广东光华科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
广东光华科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
广东光华科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以本次分红派息的股权登
记日公司的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），
送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股。
公司负责人郑创发、主管会计工作负责人陈汉昭及会计机构负责人(会计主
管人员)蔡雯声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 17
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 30
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 100
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、光华科技 指 广东光华科技股份有限公司
公司控股股东、实际控制人 指 郑创发、郑靭、郑侠
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《广东光华科技股份有限公司章程》
应用于集成电路互连技术的专用化学品，如 PCB 制作的孔金属化镀
PCB 化学品 指 铜工艺、镀镍工艺、镀锡工艺、新型无铅 PCB 表面处理工艺、棕化
工艺、褪膜工艺等专用化学品。
化学试剂 指 应用于分析测试、教学、科研开发以及新兴技术领域的专用化学品。
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 光华科技 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东光华科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 光华科技
公司的外文名称（如有） Guangdong Guanghua Sci-Tech Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）GHKJ
公司的法定代表人 郑创发
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨荣政 陈锋
联系地址 汕头市大学路 295 号 汕头市大学路 295 号
电话 0754-88211322 0754-88211322
传真 0754-88110058 0754-88110058
电子信箱 stock@jinhuada.com stock@jinhuada.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 394,376,537.38 353,413,112.73 11.59%
归属于上市公司股东的净利润（元） 31,213,470.01 28,320,011.96 10.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
29,605,663.84 28,115,037.23 5.30%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -60,971,132.03 25,815,021.05 -336.18%
基本每股收益（元/股） 0.26 0.31 -16.13%
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.31 -16.13%
加权平均净资产收益率 5.19% 8.78% -3.59%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 921,614,282.13 699,718,600.63 31.71%
归属于上市公司股东的净资产（元） 725,937,568.22 366,979,519.13 97.81%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -268,321.71 固定资产处置损益
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,379,997.24 科技项目经费和政府奖励金
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -215,856.48
减：所得税影响额 288,012.88
合计 1,607,806.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，随着募投项目投产，公司的生产能力得到提升，公司利用这有利因素充分发挥公司的品牌
优势、自主创新优势，提高市场占有率，创造良好的经营效益，提高企业的核心竞争力和市场竞争力。
报告期内，公司实现营业收入39,437.65万元，同比增长11.59%，实现净利润3,121.35万元，同比增长
10.22%；截至2015年6月30日，公司总资产92,161.43万元，比上年度末增长31.71%，归属于上市公司股东
的净资产72,593.76万元，比上年度末增长97.81%。 公司前期披露的发展战略和经营计划均未发生重大变
化，并得到充分执行。
二、主营业务分析
概述
（1）营业收入：报告期发生额394,376,537.38元，较上年同期增长11.59%，主要原因是公司加大优势产品推广力度，产品订
单保持稳定增长。
（2）营业成本：报告期发生额293,417,873.35元，较上年同期增长11.93%的主要原因是报告期公司营业收入同比增长11.59%，
带动营业成本相应增加。
（3）管理费用：报告期发生额36,887,627.02元，较上年同期增长22.33%的主要原因：报告期内公司宣传推广费及产品研发
费同比增加。
（4）研究开发费：报告期发生额 13,012,209.67元，较上年同期增长12.05%的主要原因：报告期公司继续加大新产品研发
投入力度，科研支出较上年同期增加。
（5）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少336.18%的主要原因：购买商品、接受劳务支付的现金增加，一方面因
本期金属原材料市场价格持续下降，公司战略新增购买储备原材料一批；另一方面在报告期内汇票结算比例减少导致现金付
款增加。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 394,376,537.38 353,413,112.73 11.59%
营业成本 293,417,873.35 262,152,424.02 11.93%
销售费用 26,065,799.44 23,371,053.62 11.53%
管理费用 36,887,627.02 30,155,378.77 22.33%
财务费用 1,084,863.76 2,406,539.39 -54.92% 主要是利息收入增加
所得税费用 5,309,752.39 5,044,204.52 5.26%
研发投入 13,012,209.67 11,613,008.51 12.05%
主要是购买商品、接受
经营活动产生的现金流 劳务支付的现金增加，
-60,971,132.03 25,815,021.05 -336.18%
量净额 一方面因本期金属原材
料市场价格持续下降，
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公司战略新增购买储备
原材料一批；另一方面
公司在本期采购用应付
票据结算方式减少直接
银行付款
投资活动产生的现金流
-29,600,539.06 -29,412,919.70 0.64%
量净额
筹资活动产生的现金流 主要是本期发行新股募
185,900,784.92 28,835,870.81 544.69%
量净额 集的资金
现金及现金等价物净增 主要是本期发行新股募
95,368,430.28 25,248,567.06 277.72%
加额 集的资金
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司前期披露的发展战略和经营计划均未发生重大变化，并得到充分执行。报告期内，公司深化落实
公司发展战略，切实按照年初制订的经营计划开展生产经营活动，确保了公司业绩的增长。
1、加强对研发的投入
公司以博士后工作站、院士工作站为平台，通过广东省“珠江人才计划”引进创新团队等手段，研发制
造出国内技术领先的PCB化学品。公司产品基本覆盖PCB制造过程中的所有湿法流程，提供层压制程黑化
和棕化、除环氧钻污和化学沉铜、板面镀铜、图形镀镍/金、图形镀铜、孔金属化镀铜、微盲孔电镀填铜、
电镀锡、化学沉镍/金、沉银及有机可焊保护剂等PCB制造流程所需的化学品，以及提供“PCB制造技术整
体解决方案”的服务模式，包括厂房设计、流程设计、流程设制（设备选型、化学品配制、运行调试）、
操作规范、员工培训等。此外，公司借助募集资金项目的实施，开发更具前瞻性和更符合客户需求的高附
加值产品，保证公司的持续盈利能力。
2、产能瓶颈问题得到缓解
公司经过多年发展，产品品质得到众多行业标杆企业的认可，市场开拓进程也逐渐加速，但是公司的
生产能力不足限制了公司产品市场份额的进一步扩大，影响了公司的产品延伸战略。产能瓶颈问题影响了
公司经营业绩的成长及优质客户资源的培育。报告期内，公司随着募投项目的实施，提升公司的生产效率，
迅速扩充产能，解决峰值产能瓶颈问题，为公司的持续稳定发展奠定产能基础。
3、推进电商运营项目建设
报告期内，公司根据国家宏观政策指导方向，结合企业自身实际需求，在原有的电子商务平台基础上，
将传统管理模式与电子商务平台管理模式进行有机结合，对现有电子商务平台项目追加投资，将进一步整
合化学试剂市场，充分利用大数据，提高交易效率。项目的成功实施将有利于交易成本的降低及交易效率
的提高，保证市场健康、和谐、稳定的增长，有助于公司提高经营效益，为公司创造利润。
4、落实安全生产责任
公司重视安全生产工作，认真贯彻执行国家有关安全生产的法律法规，并对相关生产设备进行定期检
查，保证设备的正常运行，所从事的生产及经营活动符合国家及地方有关安全生产的法律法规的要求。报
告期内，公司遵守安全生产的各项法律法规，无发生生产安全事故，无因违反安全生产相关法律法规行为
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而受行政处罚的情形。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化工行业 394,034,139.89 293,093,455.39 25.62% 11.88% 12.28% -0.27%
分产品
PCB 化学品 267,660,575.14 197,273,886.06 26.30% 15.10% 13.62% 0.96%
化学试剂 108,318,119.84 81,119,454.09 25.11% 2.41% 6.07% -2.58%
其他 18,055,444.91 14,700,115.24 18.58% 29.98% 34.38% -2.67%
合计 394,034,139.89 293,093,455.39 25.62% 11.88% 12.28% -0.27%
分地区
华东 158,976,499.53 121,060,604.39 23.85% 39.02% 38.78% 0.13%
华南 159,370,787.16 115,312,317.79 27.65% -8.04% -7.47% -0.44%
华北 6,142,103.57 4,356,594.06 29.07% 26.54% 26.90% -0.20%
东北 391,945.28 296,624.19 24.32% -58.03% -58.66% 1.16%
华中 30,936,853.17 22,147,693.18 28.41% 39.25% 37.65% 0.83%
西北 1,710,306.64 1,231,762.84 27.98% 18.96% 19.54% -0.35%
西南 15,368,998.97 12,106,160.49 21.23% 21.55% 21.82% -0.17%
出口 21,136,645.57 16,581,698.45 21.55% -5.87% -7.74% 1.59%
合计 394,034,139.89 293,093,455.39 25.62% 11.88% 12.28% -0.27%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司不断加大生产工艺技术创新和产品研发的投入力度，使公司在PCB化学品生产的关键
技术领域不断突破，产品附加值不断提高，同时随着产品的不断创新应用领域也不断扩大，产品结构及客
户资源不断优化，进一步提升了公司的定价能力。
报告期内，公司“一种高效除去铜盐中铁离子杂质的方法”、“一种有抗氧化性及分散性的纳米铜制备方
法”、“纳米铜线及其制备方法”获得发明专利。截至2015年6月30日，公司已获得授权专利37项，其中发明
专利35项。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,774.72
报告期投入募集资金总额 27,793.43
已累计投入募集资金总额 27,793.43
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
本公司募集资金总额 32,774.72 万元，本报告期实际使用募集资金 27,793.43 万元（含截止 2015 年 2 月 28 日置换自筹资金
预先投入募集资金项目 13,137.23 万元），累计已使用募集资金 27,793.43 万元。报告期收到的银行存款利息扣除银行手续
费等的净额为 38.75 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 38.75 万元。 截至 2015 年 06 月 30 日，
募集资金余额为人民币 5,020.04 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
年产 1 万吨电子化学
否 16,600 16,600 14,606.67 14,606.67 87.99% 12 月 31 1,088.89 否 否
品扩建技改项目
日
2016 年
企业技术中心升级改
否 3,000 3,000 2 2 0.07% 12 月 31
造项目
日
补充流动资金及偿还
13,200 13,200 13,184.76 13,184.76 99.88%
银行贷款
承诺投资项目小计 -- 32,800 32,800 27,793.43 27,793.43 -- -- 1,088.89 -- --
超募资金投向
合计 -- 32,800 32,800 27,793.43 27,793.43 -- -- 1,088.89 -- --
未达到计划进度或预 年产 1 万吨电子化学品扩建技改项目截止日未达到预计效益原因：项目投产期间的铜、镍等金属价
计收益的情况和原因 格较项目可研期间的金属价格下跌约 20%，对预计可实现效益造成直接影响，如剔除金属价格下跌
（分具体项目） 的影响，截止日项目累计实现效益已达到预计效益。企业技术中心升级改造项目将主要增强公司自
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主创新能力，提升公司核心技术优势和产品竞争力，项目的效益将体现在公司整体经营业绩中，不
产生独立经济效益。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
截止至 2015 年 2 月 28 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币
131,372,256.53 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2015]第 410059
募集资金投资项目先
号专项鉴证报告。2015 年 3 月 11 日本公司第二届董事会第 15 次会议审议通过了《关于使用募集资
期投入及置换情况
金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 131,372,256.53 元置换预先已
投入募投项目的自筹资金，截止 2015 年 6 月 30 日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部
置换完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 适用
金结余的金额及原因 项目未完工
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存放在募集资金账户里
用途及去向
募集资金使用及披露
公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金管理违规
中存在的问题或其他
的情形。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证
前次募集资金使用情况报告 2015 年 08 月 05 日
券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网
广东光华科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《前
次募集资金使用情况报告》
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 主要产品
公司名称 所处行业 注册资本 总资产
