郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年年度报告全文
郴州市金贵银业股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 03 月
郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2014 年 12 月 31 日的公
司总股本 228,768,462 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含
税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 12 股。
公司负责人曹永贵、主管会计工作负责人陈占齐及会计机构负责人(会计主
管人员)谭啸彬声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司存在行业周期波动风险、存货跌价风险、环保风险等风险,敬请广大
投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节第八:公司未来发展的展望之
6:可能面对的风险”。
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目录
2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 32
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 43
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 44
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 51
第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 56
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 59
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 144
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、金贵银业 指 郴州市金贵银业股份有限公司
贵龙公司 指 郴州市贵龙再生资源回收有限公司,系本公司的全资子公司
金贵国际 指 金贵银业国际贸易(香港)有限公司,系本公司的全资子公司
郴州市金江房地产开发有限公司,系发行人实际控制人控制的其他企
金江房地产 指 业。2002 年 4 月,该公司成立时名称为郴州市金贵有色金属有限公司;
2010 年 6 月,名称变更为郴州市金江房地产开发有限公司。
金贵物流 指 郴州市金贵物流有限公司,系本公司的全资子公司
渣打银行 指 Standard Chartered Bank
公司债券 指 郴州市金贵银业股份有限公司 2014 年公司债券
澳新银行 指 Australia and New Zealand Banking Group Limited
招商证券 指 招商证券股份有限公司
国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元
二、专业术语 指
10 万吨铅富氧底吹项目 指 100kt/a 铅冶炼暨一步炼铅工程
在铅锌铜电解冶炼过程中,附着于残阳极表面或沉淀在电解槽底的不
阳极泥 指 溶性泥状物,其中富集了贵金属、稀有金属和其他有价金属,是公司
提炼白银等有价金属的主要原材料。
有色金属工业生产过程中的中间产品。银精矿质量标准尚未颁布,目
前按原中国有色金属工业总公司(1988)中色财字第 0596 号文:暂定银
银精矿 指
大于 3,000g/t 的精矿为银精矿,含银 1,000-3,000 g/t 的铜、铅精矿为
银铜、银铅混合精矿。
粗银 指 含银量为 30%-99.9%的矿银、冶炼初级银产品以及回收银
电解铅 指 用电解方法加工粗铅生产的精铅
铅精矿 指 经选矿后,金属铅成分达到 45%以上的精矿
粗铅 指 不符合国家商品铅标准、含有一定数量杂质的金属铅
SMM 指 上海有色金属网,该网站是有色金属行业门户网站。
伦敦金属交易所,该所是世界首要的有色金属交易市场,同时也是世
LME 指
界上最大的有色金属交易所,成立于 1877 年。
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重大风险提示
公司存在行业周期波动风险、存货跌价风险、环保风险等风险,敬请广大
投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节第八:公司未来发展的展望之
6:可能面对的风险”。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 金贵银业 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 郴州市金贵银业股份有限公司
公司的中文简称 金贵银业
公司的外文名称(如有) CHENZHOU CITY JINGUI SILVER INDUSTRY CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)JINGUI SILVER
公司的法定代表人 曹永贵
注册地址 郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1 号
注册地址的邮政编码 423038
办公地址 郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1 号
办公地址的邮政编码 423038
公司网址 http://www.jingui-silver.com
电子信箱 jinguizq@jingui-silver.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何静波 孟建怡
联系地址 郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1 号 郴州市苏仙区白露塘镇福城大道 1 号
电话 0735-2616876 0735-2659881
传真 0735-2616876 0735-2659891
电子信箱 hjingbo@21cn.com 15273584169@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
郴州市工商行政管 湘国税登字
首次注册 2008 年 04 月 23 日 4310002003087 76801977-X
理局 43100376801977X
郴州市工商行政管 湘国税登字
报告期末注册 2014 年 01 月 29 日 431000000003619 76801977-X
理局 43100376801977X
公司上市以来主营业务的变化情况(如
无变更
有)
历次控股股东的变更情况(如有) 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼
签字会计师姓名 李新葵、冯建林
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区益田路江苏大
招商证券股份有限公司 王昭、郑勇 2014 年 1 月-2016 年 12 月
厦 A 座 38-45 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入(元) 4,297,391,910.60 3,609,650,628.15 19.05% 3,694,354,741.08
归属于上市公司股东的净利润
117,285,162.37 159,797,734.96 -26.60% 169,733,584.14
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
91,734,472.59 121,983,253.36 -24.80% 141,128,165.70
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-237,906,651.92 295,623,412.31 -180.48% -193,186,913.06
(元)
基本每股收益(元/股) 0.52 0.91 -42.86% 0.96
稀释每股收益(元/股) 0.52 0.91 -42.86% 0.96
加权平均净资产收益率 6.68% 16.20% -9.52% 17.46%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产(元) 5,640,037,802.05 3,548,808,396.71 58.93% 3,382,277,407.67
归属于上市公司股东的净资产
1,860,095,149.87 1,071,382,662.36 73.62% 900,961,676.35
(元)
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
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项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
170,675.03 -60,243.05
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 41,279,858.76 33,769,500.00 34,031,955.70
受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及 -12,643,792.62 7,425,715.40 -63,480.02
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,256,051.39 -938,729.66 -2,040,059.90
减:所得税影响额 2,381,761.09 3,322,997.34
合计 25,550,689.78 37,814,481.60 28,605,418.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额(元) 原因
根据财政部、商务部《进口贴息资金管理办法》(财企[2012]142
号)的规定,公司进口的铅精矿属于国家鼓励进口的资源性原材
“营业外收入”项目所列进口 料,每年可按进口额向国家申请贴息补助, 2013 年、2014 年公
3,044,800.00
铅精矿贴息资金 司分别收到 305.51 万元,304.48 万元补助。由于铅精矿系公司生
产经营所需主要原材料,且预计该项补助公司每年均可获得,故
从 2013 年开始,公司将该项补助界定为经常性损益。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年是公司上市的开局之年,一年来,公司严格按照董事会年初下达的生产经营管理目标,在复杂
多变的市场竞争中立足实际,攻坚克难,锐意进取,面对世界经济复苏缓慢、有色行业市场低位运行的严
峻形势,基本上完成了各项生产经营管理目标。公司2014年实现营业收入429,739万元,比较上年增长
19.05%,受全球有色金属价格大幅下降影响,公司产品毛利同比下降,同时存货跌价准备金同比增加,实
现属于上市公司股东的净利润11,728.52万元,比较上年下降 26.60%,扣除非经常性损益的净利润9,173万
元,比较上年下降24.8%。
报告期内,公司积极推进各项工程项目建设,“白银技术升级技改工程”进展顺利,累计投入1.96亿元,
白银及阳极泥冶炼系统顺利通过环保验收,锑铋综合回收系统正在进行施工,预计2015年9月底全部完工;
“5万吨铅冰铜渣资源综合利用项目” 累计投入8182万元,其中低品位冰铜富集冶炼系统已经完工,高品位
冰铜湿法处理及配电、供氧等相关辅助系统正在进行设计、施工,预计2016年3月建成。“5万t/a次氧化锌
烟灰资源利用项目”由于市场行情发生重大变化,为使募集资金发挥最大效益,保障股东权益,该项目已
经变更为白银精深加工项目“中国银都——金贵白银城”,该项目预计2015年建设完成,2016年达产。液态
渣直接还原节能改造与余热发电项目如期竣工,其中还原炉于9月5日点火试产,10月21日完成房屋竣工验
收;烟化炉在11月23日投料,余热发电站于12月1日完成设备调试,12月中旬并网发电,12月底完成了环
保“三同时”验收监测和评审。
报告期内,各项科技研发课题、专项攻关取得重大进展。公司各项科研项目如期推进,顺利完成1项
863计划课题中试,2项科技支撑计划课题中期报告,开展1次国际合作活动。新申请发明专利19件,实用
新型专利1件,全年获得发明专利授权9件。积极组织各类技术攻关,取得阶段性进展,其中“有色冶炼含
砷固废治理与清洁利用技术”获得国家科技进步二等奖。
二、主营业务分析
1、概述
2014年,有色金属行业受行业周期性影响,有色金属价格波动剧烈,整体呈下降态势。公司以白银产
业为核心,紧紧围绕“安全环保、稳定高产、优质低耗”的生产目标,全年生产白银615.55吨,同比增长32.58%;
生产电解铅72,010.78吨,同比下降4.99%;全年累计销售白银594.16吨(含硝酸银69吨,银珠8吨),销售
电铅7.15万吨。实现主营业务销售收入411,316万元,同比增长14.04%。其中白银系列产品收入240,103万元,
占全部主营业务收入58.37%,同比增长10.92%,综合回收产品收入43,510万元,占全部主营业务收入
10.58%,同比下降10.52%。受主要利润来源白银的市场价格同比下降影响,公司经营业绩同比下降,具体
指标如下表:
单位:万元
项目 2014年 2013年 同比增减(%) 变动原因
营业收入 429,739 360,965 19.05 主要为本年黄金进料加工及贸易
业务和白银产销量增加所致。
营业成本 383,831 310,467 23.63 主要为本年黄金进料加工及贸易
业务和白银产销量增加,成本相应
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增加所致。
销售费用 416 407 2.21
管理费用 17,842 19,507 -8.53 主要为本年部分研发项目因进度
调整亦导致技术开发费较上年减
少
财务费用 16,427 17,452 -5.88 主要为发行新股收到募集资金使
利息收入增加,另汇兑损益本年为
收益,上年为损失所致。
研发投入 8,236 12,051 -31.66 主要为本年部分研发项目进度调
整导致技术开发费较上年减少
经营活动产生 -23,791 29,562 -180.48 主要是公司委托永州福嘉公司开
的现金流净额 展铅精矿加工业务,为保证其加工
生产而增加铅精矿的采购,同时
2014年末铅、银价格跌至低位,公
司适时增加了原材料铅精矿的储
备。
投资活动产生 -21,590 -5,836 -269.95 募投项目建设投入加大。
的现金流净额
筹资活动产生 63,629 -28,474 323.46 公司发行股份和公司债所致。
的现金流净额
现金及现金等 17,997 -5,879 406.12 公司发行股份和公司债所致。
价物净增加额
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况:
报告期内,公司积极推进各项工程项目建设,“白银技术升级技改工程”进展顺利,累计投入1.96亿元,
白银及阳极泥冶炼系统顺利通过环保验收,锑铋综合回收系统正在进行施工,预计2015年9月底全部完工;
“5万吨铅冰铜渣资源综合利用项目” 累计投入8182万元,其中低品位冰铜富集冶炼系统已经完工,高品位
冰铜湿法处理及配电、供氧等相关辅助系统正在进行设计、施工,预计2016年3月建成“5万t/a次氧化锌烟
灰资源利用项目”,由于市场行情发生重大变化,为使募集资金发挥最大效益,保障股东权益,该项目已
经变更为白银精深加工项目“中国银都——金贵白银城”,该项目预计2015年建设完成,2016年达产。
非募投项目方面:液态渣直接还原节能改造与余热发电项目如期竣工,其中还原炉于9月5日点火试产,
10月21日完成房屋竣工验收;烟化炉在11月23日投料,余热发电站于12月1日完成设备调试,12月中旬并
网发电,12月底完成了环保“三同时”验收监测和评审。
报告期公司为保障原材料安全计划择机收购矿山,由于矿山收购涉及资金较大,不确定性因素较多,
公司本着对股东负责任的态度对有关矿山进行了一系列的前期考察、市场调研和论证,2015年公司将进行
实质性的工作,择机进入。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
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2、收入
说明
公司销售收入同比增长19.05%,主要是“白银技术升级技改工程”进展顺利,白银冶炼系统顺利通过环保
验收,公司2014年白银产量较上年同比增长32.58%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 吨 594.16 462.27 28.53%
白银 生产量 吨 615.55 464.27 32.58%
库存量 吨 23.47 2.08 1,028.37%
销售量 吨 71,522.16 74,827.91 -4.42%
电解铅 生产量 吨 72,010.78 73,676.45 -2.26%
库存量 吨 657.04 168.42 290.12%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
白银产量同比增长32.58%,主要是募投项目白银技改升级工程中银冶炼系统通过了验收,产能提升。
白银库存同比增长较大,主要是 2013 年库存基数较小,同时年底备货,2015 年 1 月报关销售。
电解铅库存同比增长较大,主要是去年基数较小,同时年底备货,以及个别客户签订合同尚未提货所致。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 1,675,551,374.07
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.58%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例
1 托克投资(中国)有限公司 442,619,708.92 11.25%
2 澳大利亚(中国公司)和新西兰银行 373,440,142.28 9.49%
3 华万国际(香港)有限公司 315,718,972.99 8.02%
4 英国渣打银行 277,065,195.09 7.04%
5 上海靖升金属材料有限公司 266,707,354.79 6.78%
合计 -- 1,675,551,374.07 42.58%
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3、成本
行业分类
单位:元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
有色金属冶炼 主要材料 3,341,634,320.16 91.80% 2,797,810,274.62 90.21% 19.44%
有色金属冶炼 辅料成本 106,424,086.97 2.92% 126,228,677.15 4.07% -15.69%
有色金属冶炼 人工成本 47,608,750.94 1.31% 39,193,526.40 1.26% 21.47%
有色金属冶炼 水费 1,778,594.63 0.05% 1,373,244.40 0.04% 29.52%
有色金属冶炼 电费 46,585,842.25 1.28% 50,180,795.62 1.62% -7.16%
有色金属冶炼 制造费用 96,015,959.26 2.64% 86,647,063.19 2.79% 10.81%
有色金属冶炼 合计 3,640,047,554.21 100.00% 3,101,433,581.38 100.00% 17.37%
产品分类
单位:元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电银 1,724,079,484.16 47.36% 1,657,535,509.81 53.44% 4.01%
电铅 862,464,560.99 23.69% 901,986,560.99 29.08% -4.38%
金 108,306,482.01 2.98% 99,301,920.47 3.20% 9.07%
硝酸银 143,411,870.78 3.94% 156,538,634.65 5.05% -8.39%
渣料 70,952,683.60 1.95% 79,300,979.86 2.56% -10.53%
黄金摆件 441,170,211.07 12.12% 59,822,824.45 1.93% 637.46%
其他综合回收产
111,047,966.36 3.05% 146,947,151.15 4.74% -24.43%
品
贸易 178,614,295.24 4.91%
合计 3,640,047,554.21 100.00% 3,101,433,581.38 100.00%