证券代码：002715 证券简称：登云股份 公告编号：2020-006
怀集登云汽配股份有限公司
2019年年度报告
2020年03月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨海坤、主管会计工作负责人王晔及会计机构负责人(会计主管人员)叶景年声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年报中的公司2020年度经营计划为内部管理控制指标，不构成公司对投资者的实质性承诺，也不代表公司对2020年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场状况变化等多种因素，存在较大不确定性，请投资者注意投资风险。
可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素主要为中美贸易摩擦的风险、新型冠状病毒肺炎疫情全球扩散的风险、行业周期波动的风险、原材料价格波动的风险、外汇汇率波动的风险、存货减值的风险、非正常工作环境下产品失效的风险、固定资产折旧大幅增加的风险、税收优惠政策变动的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股份变动及股东情况 ...... 83
第七节 优先股相关情况 ...... 90
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 91
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 92
第十节 公司治理 ...... 99
第十一节 公司债券相关情况 ...... 105
第十二节 财务报告 ...... 106
第十三节 备查文件目录 ...... 212
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 登云股份、怀集汽配、本公司、公司 | 指 | 怀集登云汽配股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《章程》 | 指 | 《怀集登云汽配股份有限公司章程》 |
| 控股股东、益科正润 | 指 | 益科正润投资集团有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 杨涛 |
| 九名一致行动人 | 指 | 张弢、欧洪先、李盘生、李区、罗天友、黄树生、陈潮汉、邓剑雄、莫桥彩为公司九名一致行动人 |
| 美国登云 | 指 | 怀集发动机气门美国公司（Huaiji Engine Valve USA,Inc.） |
| 登月气门 | 指 | 怀集登月气门有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 登云股份 | 股票代码 | 002715 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 怀集登云汽配股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 登云股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Huaiji Dengyun Auto-parts (Holding) Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Dengyun Stock | ||
| 公司的法定代表人 | 杨海坤 | ||
| 注册地址 | 怀集县怀城镇登云亭 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 526400 | ||
| 办公地址 | 怀集县怀城镇登云亭 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 526400 | ||
| 公司网址 | www.huaijivalve.com | ||
| 电子信箱 | dengyun@huaijivalve.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张福如 | 胡磊 |
| 联系地址 | 怀集县怀城镇登云亭 | 怀集县怀城镇登云亭 |
| 电话 | 0758-5525368 | 0758-5525368 |
| 传真 | 0758-5865855 | 0758-5865855 |
| 电子信箱 | dengyun@huaijivalve.com | hulei@huaijivalve.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91441200707565259C |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2019年3月7日，公司控股股东由张弢、欧洪先、李盘生、李区、罗天友、黄树生、陈潮汉、邓剑雄、莫桥彩九名一致行动人变更为益科正润投资集团有限公司。详见公司于2019年3月8日在巨潮资讯网披露的《关于股东协议转让部分公司股份完成过户暨公司控制权发生变更的公告》（公告编号：2019-006）。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 |
| 签字会计师姓名 | 王会栓、苏志军 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 新时代证券股份有限公司 | 北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501 | 郭纪林、肖章福 | 至2016年12月31日止（对募集资金使用持续督导） |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 335,695,249.82 | 354,471,216.78 | -5.30% | 341,749,912.22 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 3,730,364.45 | 10,266,156.24 | -63.66% | 8,956,601.79 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,974,380.21 | 7,254,366.67 | -127.22% | 432,345.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 37,280,470.87 | 34,037,464.14 | 9.53% | 32,334,839.42 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0405 | 0.1116 | -63.71% | 0.0974 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0405 | 0.1116 | -63.71% | 0.0974 |
| 加权平均净资产收益率 | 0.76% | 2.13% | -1.37% | 1.91% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 713,594,700.73 | 782,090,721.28 | -8.76% | 698,792,928.34 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 493,153,998.70 | 487,709,204.44 | 1.12% | 476,586,083.75 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 87,503,356.75 | 79,738,810.42 | 74,269,238.00 | 94,183,844.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -4,138,022.48 | 3,567,589.66 | 4,375,671.33 | -74,874.06 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -4,823,007.47 | 1,557,866.25 | 2,975,430.13 | -1,684,669.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,956,907.17 | 19,201,418.03 | 29,356,962.82 | -25,234,817.15 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -23,270.40 | -460,949.43 | -336,719.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,939,161.23 | 4,059,274.87 | 9,160,064.99 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 158,564.38 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -211,146.17 | -586,535.87 | -374,760.52 | |
| 减：所得税影响额 | 82,893.33 | |||
| 合计 | 5,704,744.66 | 3,011,789.57 | 8,524,256.19 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务及经营模式
怀集登云汽配股份有限公司专注于汽车发动机进排气门系列产品的研发、生产与销售。气门主要用于启动和关闭发动机工作过程中的进气道和排气道，控制燃料混合气或空气的进入以及废气的排出，长期在高压、高温、腐蚀环境中频繁的往复运动，承受强烈的冲击和剧烈的摩擦，气门质量的好坏直接影响到汽车的扭矩、油耗、寿命等重要工作性能，是影响发动机可靠性、安全性的关键零部件之一，被形象地称为“汽车的心脏瓣膜”。气门广泛应用于汽车、摩托车、农业机械、工程建筑机械、船舶、铁道内燃机、石油钻机和内燃机发电机组等领域。公司产品市场主要分为国内主机配套市场和出口市场，目前已与康明斯、卡特彼勒、潍柴、锡柴、玉柴、江铃重汽、东安三菱、长安福特马自达等国内外著名整车及主机制造厂商提供了产品配套服务。出口产品覆盖欧、美、日车系大部分机型，远销美国、意大利、英国、日本、巴西、阿根廷、墨西哥、中东及东南亚等国家和地区。此外公司在美国设立全资子公司Huaiji Engine Valve USA,Inc.，以自有品牌在美国市场销售。2017年，公司在怀集设立全资子公司怀集登月气门有限公司，并将气门业务相关的资产、债权债务及人员划转到了该全资子公司，由该全资子公司全面负责开展气门业务。
（二）行业发展阶段及公司所处行业地位
公司所处行业为汽车行业，行业的整体发展直接影响着公司的业绩。根据中国汽车工业协会数据显示，2019年，汽车产销分别完成2572.1万辆和2576.9万辆，同比分别下降7.5%和8.2%，产销量继续蝉联全球第一。乘用车产销分别为2136万辆和2144.4万辆，产销量同比分别下降9.2％和9.6％。受基建投资回升、国三汽车淘汰、新能源物流车快速发展、治超加严等利好因素拉动，2019年商用车产销量好于乘用车，分别为436万辆和432.4万辆，产量同比增长1.9％，销量下降1.1％。其中，重型载货车的增长拉动作用明显，2019年，重型货车产销量分别为119.3万辆和117.4万辆，同比分别增长7.3％和2.3％。商用车尤其是重型载货车近两年的产销量都处于历史高峰，从最近国家出台的关于推动经济发展、基础设施建设等方面的数据看，商用车乃至整个汽车市场还会得到更好的发展，该发展趋势，与我司近年对行业发展的预测是一致的，公司在2016年开始制定并实施了重点发展汽车、工程机械、大型农业机械等高效率、大功率、高技术含量的柴油发动机气门、新能源多介质燃料发动机气门，确保中高档汽油机气门市场份额的战略规划。未来随着纯电动技术的发展，乘用车汽油机市场将受到冲击，需求量逐步减少，而柴油机具有能量密度大、综合效率高的特点，从节约能源、降低燃料成本来说比汽油机更符合节能减排的政策精神因而更具有推广价值，此外柴油机的大功率、高价值优势，使得纯电动汽车难以取代其在重型货车、工程机械等市场的地位。
展望2020年，虽然一季度受到新冠肺炎疫情的影响，汽车及内燃机、相关零配件企业，均推迟了复工复产，但是相信随着疫情的稳定，汽车产业将逐步得到恢复。疫情期间，习近平总书记提出了要积极稳定汽车等传统大宗消费，鼓励汽车限购地区适当增加汽车号牌配额，带动汽车及相关产品消费，随着相关措施的落实，将有效推动汽车市场的发展。随着我国“一带一路”建设的深入实施，基础设施建设增多，对商用车、重型工程机械的需求量增大，将促进柴油机气门产品市场的发展；新能源汽车的发展，将促进燃气发动机气门的需求；国际汽车发动机厂继续全球采购，合资品牌汽车发动机厂继续加大国产化，日系车企也开始向国内汽车零部件供应商抛出了橄榄枝；国六标准的推行及潍柴、卡特彼勒等重大顾客提出的和核心供应商构建战略联盟及向世界级供应商发展的理念，将有助于公司等一线气门供应商进一步提高市场
份额。
公司的规模、产销量和出口量均居于国内气门行业前列，是气门行业龙头企业之一，是中国最早具备同主机配套企业“协同开发设计、独立制造”能力的行业领先企业，制造技术和产品质量达到了国际先进水平，在行业中率先通过了IATF16949质量体系和ISO14001环境管理体系认证，公司还是国内气门标准的主导者之一，多次参与到国家及行业气门标准的制定工作。公司被认定为“国家汽车零部件出口基地企业”、“国家高新技术企业”、“中国内燃机零部件行业排头兵企业”、“中国汽车零部件气门龙头企业”、“中国优秀民营科技企业”、“广东省创新型企业”、“广东省民营科技企业”。公司多次获国家级、省级新产品奖，所生产的“登云”牌气门被认定为“广东省名牌产品”，所拥有的“登云”商标被认定为“广东省著名商标”，并连续多年获得主机厂商的“金牌供应商”、“A级供应商”、“优秀供应商”等荣誉。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 公司将持有的怀集发动机气门美国公司的100%股权和怀集县和兴小额贷款有限责任公司的20%股权划转至全资子公司怀集登月气门有限公司。详见公司于2019年4月30日在巨潮资讯网披露的《关于向全资子公司进行第三次资产划转的公告》。上述两家公司已完成变更相关登记备案手续。 |
| 固定资产 | 部分在建工程本期转固 |
| 无形资产 | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 部分在建工程本期转固 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 怀集发动机气门美国公司 | 境外子公司 | 5,878.84万元 | 美国伊利诺伊州 | 销售 | 全资子公司 | 212.05万元 | 11.92% | 否 |
三、核心竞争力分析
1、公司在行业中拥有较强的科研实力及技术优势
（1）公司的技术创新体系
公司建立了以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系。公司建有专门的发动机气门研发机构—广东省发动机气门工程技术研究开发中心。工程中心研究开发方向是发动机气门，重点开展新材料应用、新产品开发、工艺保证和新技术应用等研究。
公司持续依托工程中心不断地进行技术创新，取得了丰硕的科研成果，并形成了具有自主知识产权的气门制造核心技术。截至目前，公司及全资子公司共获授权有效专利29项，其中发明专利13项，国际专利1项，实用新型专利15项，此外获软件著作权登记1项。在坚持自主创新的同时，公司还积极开展产学研合作，充分利用高校的技术、人才优势，促进企业的科研成果转化。公司目前已与北京科技大学、华南理工大学、广东工业大学等多所省部级高校和科研院所展开了全面的合作，取得了良好的效果。除此之外，公司还积极探索产学研结合的新模式、新路子，拓展产学研合作领域，提升产学研合作水平，致力于构建涉及多层面科技创新平台，先后牵头组建了广东省教育部产学研结合示范基地“发动机气门制造新技术研发基地” 、“华南理工大学-公司博士后科研基地” 、“广东省登云汽配零件轧制成形新技术院士工作站”等产学研创新平台。
（2）公司拥有行业领先的工艺水平
气门行业的技术能力竞争较多体现在制造工艺方面。公司在气门生产的多个关键工序拥有行业领先的工艺水平。
公司在国内率先开发了包括超硬合金堆焊及感应加热去应力技术、气门杆端面帽形淬火技术、高温合金（奥氏体钢气门）组织智能控制热加工关键技术、旋转弯曲检验技术、自动优化工艺参数的气门电镦技术、恒流电镀技术、等距电极电镀技术、超低剩磁气门自动退磁技术、成型磨削技术、银光抛丸技术、螺旋抛光技术、镜面螺旋抛光技术、三合一车削新工艺、气门液体软氮化新工艺、表面化学处理技术等一系列具有自主知识产权的气门制造新技术、新工艺。
（3）公司拥有先进的自动化制造设备
近年公司为了满足市场需求，制定了智能化、信息化改造的发展战略，通过引进及改造，拥有了一大批先进的加工设备，包括具有国际先进水平的气门机械加工全自动生产线、气门毛坯机器人自动生产线、全自动龙门型气门镀硬铬生产线及适合小批量生产的数控多工位全自动气门车床、全自动磨床、摩擦焊接机等。
（4）公司是国内气门标准的主导者之一
标准是行业发展的基石，公司历来重视产品标准的制定工作。公司参与制定了JB/T6012.2-2008《内燃机 进、排气门 第2部分：金相检验》、GB/T 23337―2009《内燃机 进、排气门 技术条件》等国家标准。
2、公司拥有稳定的人才队伍及管理优势
（1）高级人才储备及稳定性
公司核心的管理层团队在汽车发动机气门行业有着丰富的经验、良好的行业声誉和地位，均对企业怀有深厚的感情，且均是公司股东。公司的专业资深管理团队是经过多年的培养形成的独特竞争优势，是竞争对手在短期内无法形成和复制的。行业资深管理团队的稳定是公司近年来防御市场风险，捕捉行业机会，不断稳步发展壮大的重要基石。
经过多年的积累，公司已培养了一大批专业的经营管理人才，以及多位高级工程师、享受国务院特殊津贴的技术专家。公司现有教授级高级工程师1人，高级工程师9人。这些人才在公司充分发挥技术能力，获得了客户的广泛好评。
（2）稳定的中层管理人员和熟练技术人员是制造品质的基础
产品品质水平的长期保持能力是与客户长期合作的基础。质量是制造出来的，并不是检验出来的，而制造水平的长期保持有赖于能力强而稳定的中层管理团队和技术团队。公司中层管理人员、专业技术人员大部分在公司任职超过10年，他们拥有丰富的管理及开发经验，从而有效保证了公司生产管理秩序、产品质量及新产品开发能力的稳定性。
（3）精益生产管理
随着世界经济一体化的发展，为了快速提升企业竞争力，公司在企业生产与运作管理领域也进行着管理哲学和技术的进化。公司于2003年开始全面推行精益生产管理方式，从产品的整个价值流出发，实现了
生产过程的整合。以订单需求拉动生产，通过准时化同步生产暴露并解决在时间、库存、质量缺陷等方面的问题。公司生产现场应用了基于RFID（Radio Frequency Identification 无线射频识别）的生产制造管理执行系统（MMES），进行生产制造和物流管理，提高生产的透明性和可控性。通过MMES系统的实施，公司实现了产品的批次追踪，物流清晰，使生产过程透明化，实现了先进的车间工序计划自动排产，提高了生产弹性，降低生产过程中的错误率和不良率并减少因备料不足而缺料的情况，节省了人力与纸上作业，使得企业内外部联系和协作变得更容易和高效、成本更低。
公司MMES项目是全国首批46个信息技术应用示范工程之一，公司也是国内汽配行业较早采用RFID技术和信息技术进行生产现场管理的厂家。
（4）柔性生产管理能力
公司独特的利用单机自动化的柔性生产模式和先进的MMES生产管理系统相结合，带来了灵活生产调度的明显优势。特别是在出口的售后维修服务订单方面，由于订单多但单张订单批量小且交期要求高，许多企业没有能力接单。生产的灵活性为公司带来了大量的出口订单，获得了较高的价格和毛利，为公司提供了较稳定的业绩贡献。
一般来说，售后维修服务市场需求呈现刚性，公司凭借柔性生产管理能力在出口售后市场中占据优势，有助于保障稳定的毛利贡献和抵抗风险。
3、公司拥有优质的客户及均衡的市场结构
（1）稳定且紧密合作的客户
公司气门产品生产取得了IATF16949国际汽车工业质量体系认证，气门产品获得了卡特彼勒、康明斯、玉柴、锡柴、潍柴、东安三菱、长安福特等国内外著名主机厂严格的认证，与这些优质客户建立了长期的战略配套合作关系。公司凭借稳定优质的产品质量及时完善的供货服务，公司多年来获得了多个主机厂授予的 “A级供应商”、“年度优秀供应商”、“合作优胜奖”等荣誉称号。
（2）均衡、互补的市场结构
公司在国内市场和国际市场实现了均衡发展。公司产品出口主要面向欧美，报告期内，公司在国内外市场的收入比重如下表：
| 项目 | 2019年 | 2018 年 | 2017年 |
| 国外市场 | 55.48% | 58.85% | 53.07% |
| 国内市场 | 44.52% | 41.15% | 46.93% |
公司在主机配套市场和售后服务市场实现了均衡发展。主机配套市场的最终产品形态是每年新生产的车辆，售后服务市场则面向社会存量车辆的维修保养。报告期内，公司在主机配套市场和售后服务市场的收入比重如下表：
| 项目 | 2019年 | 2018 年 | 2017年 |
| 主机配套市场 | 47.08% | 45.29% | 47.64% |
| 售后服务市场 | 52.92% | 54.71% | 52.36% |
公司在报告期继续扩大高效大功率系列柴油机气门的生产能力，稳健保持中高端汽油机气门和国际售后市场气门，加快新能源多介质燃料发动机气门的发展。报告期内，公司各类气门产品的收入比重如下表：
| 项目 | 2019年 | 2018 年 | 2017年 |
| 柴油机市场 | 77.81% | 74.24% | 71.59% |
| 汽油机市场 | 20.16% | 24.21% | 28.41% |
| 天然气市场 | 2.03% | 1.55% | / |
通过对上述不同细分市场互补性的利用，公司提高了抵抗市场波动风险的能力，增强了对不同细分客户的议价能力，在市场竞争中保持了优势。
4、公司的行业地位及品牌优势
公司被认定为“国家汽车零部件出口基地企业”、“中国内燃机零部件行业排头兵企业”、“中国汽车零部件气门龙头企业”、“中国优秀民营科技企业”、“广东省创新型企业”、“广东省民营科技企业”。公司多次获国家级、省级新产品奖，所生产的“登云”牌气门被认定为“广东省名牌产品”，所拥有的“登云”商标被认定为“广东省著名商标”，并连续多年获得主机厂商的“金牌供应商”、“A级供应商”、“优秀供应商”等荣誉。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据中国汽车工业协会数据显示，2019年，汽车产销分别完成2572.1万辆和2576.9万辆，同比分别下降7.5%和8.2%，产销量继续蝉联全球第一。乘用车产销分别为2136万辆和2144.4万辆，产销量同比分别下降9.2％和9.6％。受基建投资回升、国三汽车淘汰、新能源物流车快速发展、治超加严等利好因素拉动，2019年商用车产销变动趋势优于乘用车，分别为436万辆和432.4万辆，产量同比增长1.9％，销量下降1.1％。其中，重型载货车的增长拉动作用明显，2019年，重型货车产销量分别为119.3万辆和117.4万辆，同比分别增长7.3％和2.3％。商用车尤其是重型载货车近两年的产销量都处于历史高峰，从最近国家出台的关于推动经济发展、基础设施建设等方面的数据看，商用车乃至整个汽车市场还会得到更好的发展，该发展趋势，与我司近年对行业发展的预测是一致的，公司在2016年开始制定并实施了重点发展汽车、工程机械、大型农业机械等高效率、大功率、高技术含量的柴油发动机气门、新能源多介质燃料发动机气门，确保中高档汽油机气门市场份额的战略规划。未来随着纯电动技术的发展，乘用车汽油机市场将受到冲击，需求量逐步减少，而柴油机具有能量密度大、综合效率高的特点，从节约能源、降低燃料成本来说比汽油机更符合节能减排的政策精神因而更具有推广价值，此外柴油机的大功率、高价值优势，使得纯电动汽车难以取代其在重型货车、工程机械等市场的地位。报告期内，公司实现营业总收入33,569.52万元，较上年同期下降5.30%，实现营业利润550.39万元，较上年同期下降54.88%，利润总额为526.95万元，较上年同期下降52.62%，实现归属于上市公司股东的净利润373.04万元，较上年同期下降63.66%，基本每股收益0.0405元/股，较上年同期下降63.71%。本报告期末，总资产71,359.47万元，较年初减少8.76%，归属于上市公司股东的所有者权益49,315.40万元，较年初上升1.12%。主要原因如下：
（1）报告期内，由于受中美贸易摩擦的影响，公司出口美国订单减少，当期实现出口收入18,542.61万元，同比下降10.76%；同时由于出口收入下降及关税上升的影响，报告期内出口仅实现毛利4,884.37万元，同比降低32.71%；毛利率26.34%，同比下降了8.6%，降幅为24.61%。
（2）报告期内，由于受到国内汽车行业不景气的影响，内销收入增长并不明显，当期仅实现收入14,879.13万元，同比增长仅2.4%。但公司坚定执行既定的市场策略，加大柴油机配套客户的开拓力度，柴油机配套产品销售的销售金额与销售比重稳步增长。由于柴油机配套产品的毛利率普遍较高，当期国内市场实现毛利3,128.68万元，同比增长74.58%，毛利率21.03%，同比增加8.69%，增幅70.49%。
在上述因素的综合影响下，公司2019年实现主营业务收入33,421.75万元，较上年同期下降5.34%；实现毛利总额8,013.05万元，同比减少11.47%，综合毛利率为23.98%，同比减少1.66%，减幅为6.48%。
（3）公司在报告期共开支销售费用2,159.61万元，同比减少388.91万元，降幅15.26%，主要减少项目包括：A、运费减少188.73万元，降幅33.77%。主要原因是由于订单减少，交货压力下降，公司在报告期内减少了空运方式；同时公司在年初通过招标重新选择了运输服务商，运费价格降幅接近10%。B、三包索赔减少225.32万元，减幅48.45%。主要原因是公司在报告期一方面加强了对产品的质量管控工作，另一方面也改善了与主要索赔客户的沟通与协商，均取得了较好的效果。
（4）公司在报告期共开支管理费用2,970.13万元，同比减少6.78%，主要原因是据财政部财会[2019]6号文要求，报告期自行开发无形资产摊销392.35万不再在管理费用中填列，使报告期内管理费用内列支的折旧摊销635.43万元，同比下降412.61万元，降幅39.37%。报告期内管理费用增幅较大的是人员薪酬，报
告期内列支的人员薪酬为1,168.89万元，同比增加163.11万元，增幅为16.22%。
（5）报告期公司研发费用为1641.02万元，同比增加13.36%，主要原因是根据财政部财会[2019]6号文要求，报告期将原归属于管理费科目下的自行开发无形资产摊销额392.35万元在研发费用填列。
（6）公司在报告期共开支财务费用835.53万元，同比增加376.36万元，增幅为81.96%，主要原因是人民币汇率变动影响，公司当期实现汇兑收益仅122.63万元，同比减少297.66万元，减幅为70.82%。同时由于贷款规模增加，利息支出同比增加108.75万元，增幅为13.22%。
（7）由于销售规模减少、毛利率下降、汇兑收益减少等综合因素影响，公司当期实现营业利润550.39万元，较去年同期减少669.43万元，减幅54.88%；利润总额为526.95万元，较上年同期下降52.62%，实现归属于上市公司股东的净利润373.04万元，较上年同期下降63.66%，基本每股收益0.0405元/股，较上年同期下降63.71%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 335,695,249.82 | 100% | 354,471,216.78 | 100% | -5.30% |
| 分行业 | |||||
| 汽车零部件 | 334,217,474.17 | 99.56% | 353,075,420.53 | 99.61% | -5.34% |
| 其他业务 | 1,477,775.65 | 0.44% | 1,395,796.25 | 0.39% | 5.87% |
| 分产品 | |||||
| 配套产品柴油机气门 | 122,424,611.05 | 36.47% | 116,471,117.67 | 32.86% | 5.11% |
| 配套产品汽油机气门 | 31,719,346.41 | 9.45% | 37,985,866.44 | 10.72% | -16.50% |
| 配套产品天然气机气门 | 3,196,787.22 | 0.95% | 5,455,032.42 | 1.54% | -41.40% |
| 维修市场气门 | 176,876,729.49 | 52.69% | 193,163,404.00 | 54.49% | -8.43% |
| 其他业务 | 1,477,775.65 | 0.44% | 1,395,796.25 | 0.39% | 5.87% |
| 分地区 | |||||
| 国外市场 | 185,426,147.25 | 55.24% | 207,772,754.79 | 58.61% | -10.76% |
| 国内市场 | 148,791,326.92 | 44.32% | 145,302,665.74 | 40.99% | 2.40% |
| 其他业务 | 1,477,775.65 | 0.44% | 1,395,796.25 | 0.39% | 5.87% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车零部件 | 334,217,474.17 | 254,086,953.78 | 23.98% | -5.34% | -3.23% | -1.66% |
| 分产品 | ||||||
| 配套产品柴油机气门 | 122,424,611.05 | 90,231,862.98 | 26.30% | 5.11% | 0.72% | 3.21% |
| 配套产品汽油机气门 | 31,719,346.41 | 34,977,561.24 | -10.27% | -16.50% | -11.95% | -5.70% |
| 配套产品天然气机气门 | 3,196,787.22 | 2,016,793.28 | 36.91% | -41.40% | -49.07% | 9.51% |
| 维修市场气门 | 176,876,729.49 | 126,860,736.28 | 28.28% | -8.43% | -1.88% | -4.79% |
| 分地区 | ||||||
| 国外市场 | 185,426,147.25 | 136,582,470.35 | 26.34% | -10.76% | 1.04% | -8.60% |
| 国内市场 | 148,791,326.92 | 117,504,483.43 | 21.03% | 2.40% | -7.75% | 8.69% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 汽车零部件 | 销售量 | 万支 | 2,442.03 | 2,708.06 | -9.82% |
| 生产量 | 万支 | 2,560.44 | 2,897.11 | -11.62% | |
| 库存量 | 万支 | 1,398.92 | 1,280.51 | 9.25% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年10月27日收到与 Caterpillar Inc.（卡特彼勒）签订的长期供货合同《MASTER PURCHASE AGREEMENT》（详见
公司于2015年10月28日披露的《关于签订日常经营重大合同的公告》），截至2019年12月31日已执行完毕。
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 汽车零部件 | 原材料 | 94,048,824.75 | 37.01% | 107,355,594.69 | 40.86% | -12.40% |
| 汽车零部件 | 人工费用 | 66,079,973.17 | 26.00% | 72,752,853.37 | 27.69% | -9.17% |
| 汽车零部件 | 制造费用 | 94,005,663.84 | 36.99% | 82,603,519.91 | 31.45% | 13.80% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本年度较上年度财务报告合并报表范围增加了全资子公司北京登月贸易有限公司，该公司成立于2019年1月，注册资本20万元，公司认缴注册资本20万元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 174,712,817.13 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 52.27% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 50,662,413.91 | 15.16% |
| 2 | 客户二 | 39,251,087.80 | 11.74% |
| 3 | 客户三 | 36,261,545.22 | 10.85% |
| 4 | 客户四 | 26,072,582.01 | 7.80% |
| 5 | 客户五 | 22,465,188.19 | 6.72% |
| 合计 | -- | 174,712,817.13 | 52.27% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 97,279,105.13 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 47.80% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 40,370,393.15 | 19.84% |
| 2 | 供应商二 | 26,041,144.82 | 12.80% |
| 3 | 供应商三 | 18,564,080.87 | 9.12% |
| 4 | 供应商四 | 6,738,722.40 | 3.31% |
| 5 | 供应商五 | 5,564,763.89 | 2.73% |
| 合计 | -- | 97,279,105.13 | 47.80% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 21,596,133.17 | 25,485,217.04 | -15.26% | 主要减少项目包括：A、运费减少188.73万元，降幅33.77%。主要原因是由于出口订单减少，交货压力下降，公司在报告期内减少了空运方式；同时公司在年初通过招标重新选择了运输服务商，运费价格降幅接近10%。B、三包索赔减少225.32万元，减幅48.45%。主要原因是公司在报告期一方面加强了对产品的质量管控工作，另一方面也改善了与主要索赔客户的沟通与协商，均取得了较好的效果。 |
| 管理费用 | 29,701,337.33 | 31,861,959.41 | -6.78% | A、报告期内管理费用内列支的人员薪酬为1,168.89万元，同比增加163.11万元，增幅为16.22%；B、折旧摊销635.43万元，同比减少412.61万元，同比降幅39.37%，根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会〔2019〕6号）》的规定，将计入管理费用的自行开发无形资产的摊销392.35万元在“研发费用”项目列报，上期数未做调整。 |
| 财务费用 | 8,355,287.22 | 4,591,704.86 | 81.96% | 主要原因是人民币汇率变动影响，公司当期实现汇兑收益仅122.63万元，同比减少297.66万元，减幅为70.82%。同时由于贷款规模增加，利息支出同比增加108.75万元，增幅为13.22%。 |
| 研发费用 | 16,410,229.72 | 14,476,660.48 | 13.36% | 属于研发投入的正常波动。报告期内研发费用内列支的折旧摊销545.40万元， 同比增加了435.70万元，根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会〔2019〕6号）》的规定，将计入管理费用的自行开发无形资产的摊销392.35万元在“研发费用”项目列报，上期数未做调整。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
为了提升公司市场竞争力，提高产品附加值，降低生产成本，2019年公司及全资子公司共开展研发项目18项，其中新产品开发项目8项，新工艺、新技术开发项目5项，新装备开发项目5项。上述项目如能成功实现科技成果转化，将有利于公司新客户的开拓，提高公司制造技术、工艺水平及产品质量的稳定性，节约生产成本，从而促进公司经济效益的提升。
公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 136 | 152 | -10.53% |
| 研发人员数量占比 | 10.13% | 10.28% | -0.15% |
| 研发投入金额（元） | 13,225,797.92 | 14,476,660.48 | -8.64% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.94% | 4.08% | -0.14% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 739,020.73 | 0.00 | 100.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 5.59% | 0.00% | 5.59% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
2018年公司未有项目符合资本化标准，2019年公司开展的“高爆压柴油发动机中空气门新产品的研发”项目达到了资本化条件，公司根据内部管理流程及会计准则的相关要求对该项目的开发支出进行了资本化。
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 291,125,421.31 | 331,684,515.44 | -12.23% |
| 经营活动现金流出小计 | 253,844,950.44 | 297,647,051.30 | -14.72% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,280,470.87 | 34,037,464.14 | 9.53% |
| 投资活动现金流入小计 | 72,548.52 | 918,623.42 | -92.10% |
| 投资活动现金流出小计 | 30,505,664.28 | 34,361,269.79 | -11.22% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,433,115.76 | -33,442,646.37 | -9.00% |
| 筹资活动现金流入小计 | 308,828,861.62 | 188,216,800.00 | 64.08% |
| 筹资活动现金流出小计 | 302,660,217.32 | 222,696,012.81 | 35.91% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,168,644.30 | -34,479,212.81 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 13,217,900.78 | -34,070,430.50 |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入大幅下降是因本期金额为0.27万元，上期处置固定资收回的现金净额79.70万元；
2、筹资活动现金流入现金增加的原因是本期收到其他与筹资有关的现金10492.89万元，上期21.68万元，因上期应付票据兑付直接扣除保证金，本期兑付扣款先退回保证金，再从一般存款扣款；另外本期收回贷款保证金6400万；
3、筹资活动现金流出现金增加的原因是本期偿还债务支付的现金23800万元，上期金额为14981.89万元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 72,264,374.79 | 10.13% | 125,645,733.86 | 16.04% | -5.91% | 偿还保证金抵押借款和非金融机构借款 |
| 应收账款 | 107,525,430.00 | 15.07% | 107,387,304.03 | 13.71% | 1.36% | |
| 存货 | 184,649,088.73 | 25.88% | 184,253,138.50 | 23.52% | 2.36% | |
| 长期股权投资 | 3,123,870.01 | 0.44% | 3,069,054.35 | 0.39% | 0.05% | |
| 固定资产 | 288,374,467.21 | 40.41% | 213,671,198.05 | 27.27% | 13.14% | 本期大额在建工程转固 |
| 在建工程 | 3,435,569.07 | 0.48% | 44,156,766.20 | 5.64% | -5.16% | 本期大额在建工程转固 |
| 短期借款 | 113,900,000.00 | 15.96% | 133,000,000.00 | 16.98% | -1.02% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 年末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,827,611.53 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 96,765,232.90 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 28,109,096.85 | 银行贷款抵押 |
| 合计 | 141,701,941.28 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 680,183.72 | 8,338,286.36 | -91.84% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2014年 | 发行股份 | 20,133 | 68.02 | 20,264.92 | 0 | 0 | 0.00% | 484.4 | 永久补充流动资金 | 0 |
| 合计 | -- | 20,133 | 68.02 | 20,264.92 | 0 | 0 | 0.00% | 484.4 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至2019年12月31日，公司募投项目已全部结项，累计使用募集资金20,264.92万元，其中“年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目”募投资金投入为19,068.32万元，“省级技术中心创新能力建设技术改造项目”募投资金投入为1,196.60万元。2019年12月公司注销了中国农业银行股份有限公司怀集县支行、中国工商银行股份有限公司怀集支行募集资金专项账户，并将上述两个账户中的节余募集资金共计人民币4,843,754.74元（含利息）永久补充了公司流动资金；2020年1月15日完成了兴业银行广州分行的募集资金专项账户注销工作，并将该账户的251.32元（含利息）划转到公司账户永久补充了流动资金。截至本报告披露日，上述节余募集资金共计人民币4,844,006.06元（含利息）永久补充流动资金后已全部用于归还银行贷款和支付员工工资，公司募集资金已全部使用完毕。承诺投资项目和超
募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目 | 否 | 18,933 | 18,933 | 0 | 19,068.32 | 100.71% | 2017年12月31日 | 117 | 否 | 否 |
| 2.省级技术中心创新能力建设技术改造项目 | 否 | 1,200 | 1,200 | 68.02 | 1,196.6 | 99.72% | 2019年12月12日 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 20,133 | 20,133 | 68.02 | 20,264.92 | -- | -- | 117 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 20,133 | 20,133 | 68.02 | 20,264.92 | -- | -- | 117 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | “年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目”效益未达预期的原因 1、项目建设成本上升以及公司结合市场情况进行了产品结构调整，调减了2条汽油机气门生产线，增加了柴油机气门产能，使总产能不达预期产能。 2、由于受到中美贸易摩擦影响，2019年公司出口订单同比下降，此外受到用工成本上升、人民币升值等因素的影响，2019年公司整体业绩出现下滑，从而影响了项目效益。 3、受招工难因素影响，项目出现开工不足的情形。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| “年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目”预计投资总额为21,038.00万元，截至2013年6月30日，公司已以银行借款累计投入16,621.84万元进行募投项目建设。公司董事会于2014年3月14日召开第二届董事会第33次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金16,621.84万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。公司监事会于2014年3月14日召开第二届监事会第8次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金16,621.84万元置换预先已投入募投项目同等金额的自筹资金。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，同意公司使用募集资金16,621.84万元置换预先已投入募投项目的等额自筹资金。以上三方意见详见发布于2014年3月17日公司指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）的公告。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止本报告披露日，公司节余募集资金已永久补充流动资金，公司募集资金专户亦已全部注销。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 怀集发动机气门美国公司 | 子公司 | 经营进出口贸易业务和符合本公司发展的其他相关配套业务 | 1,366,340.00 | 58,788,350.64 | 20,900,536.03 | 124,511,839.08 | 2,813,939.64 | 2,120,510.90 |
| 怀集登月气门有限公司 | 子公司 | 本企业生产、科研所需原辅材料、设备配件及相关技术的进出口（国家法律、法规禁止的除外，国家法律、法规规定需要审批的在取得批准前不得经营）；生产销售汽车零部件（不含汽车）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） | 10,000,000.00 | 679,767,250.36 | 358,379,012.56 | 297,887,974.88 | 691,915.65 | 612,910.14 |
| 怀集县和兴小额贷款有限责任公司 | 参股公司 | 小额贷款 | 15,000,000.00 | 15,656,521.11 | 15,619,350.04 | 1,813,562.72 | 679,706.50 | 623,150.04 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 北京登月贸易有限公司 | 新设 | 无影响 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
国内气门行业发展迅速，其发展趋势主要体现在以下几个方面：
1、行业集中度不断加深
国内气门企业通过加大投资力度，引进、消化、吸收国外先进技术，提高生产制造水平，逐渐参与国际化的市场竞争。目前，具备专业研发能力、规模制造能力、优秀营销能力的气门企业已成为市场主导力量，促使气门行业集中度逐步提高，行业龙头企业拥有较大的市场份额，但行业集中度仍有进一步加深的空间。在行业集中度加深的趋势下，行业龙头企业的市场份额将逐步扩大，龙头企业之间的竞争会不断加剧，各企业通过扩大生产规模、引进自动化生产线、提高产品技术水平和生产精度、提升生产效率等措施来争取市场份额。
2、产业链上下游企业协作更趋紧密
气门行业的未来的竞争将更多的体现在供应链与供应链之间的竞争。
要在日益激烈的竞争下取得竞争优势，气门生产企业需具备同步开发能力、加工技术和大批量及时交付能力，促进气门企业与下游发动机主机厂的协作不断加深。目前，国内气门制造厂商已纷纷与发动机主机厂商在研发层面展开合作，在主机厂商开发新型发动机产品的同时，气门厂商同步开发与之配套的气门产品。这种协作模式将成为未来市场竞争和产业链协作的主流。
此外，气门生产产业链上下游企业之间的协作，还体现在气门生产企业与上游供应商间的合作上。气门生产厂商需对供应商的加工技术能力充分了解和信任，同时与上游供应商实现生产计划及时共享和原材料库存整体安排。
3、行业整合进一步加剧
随着中国汽车工业的快速发展，外资气门生产厂商分别发布实施扩产计划。在增资扩产的同时，各外资气门生产巨头也在积极寻找行业并购机会，气门行业在激烈竞争和国际化背景下，行业整合将进一步加剧。
4、发动机零部件趋向全球采购
在世界经济一体化的背景下，国外主机厂为降低产品成本，在全球范围内进行分工协作和零部件采购。
随着以中国为代表的新兴市场国家汽车零部件制造水平的提高，促使国外企业不断扩大新兴市场汽车零部件品种和数量的采购，使零部件制造逐步向这些国家转移。
5、新材料、新工艺、新技术提升行业技术水平
从2019年起，全国将逐步实施第六阶段国家机动车排放标准。随着更高的环保要求和技术创新，气门企业通过新材料、新工艺、新技术的应用，提高气门产品的可靠性、节能、环保等重要性能，提高燃料混合气或空气的燃烧效率、降低气体排放，为发动机及整车性能的提高奠定基础。因此，气门行业未来的趋势主要在于轻量化，因为质量的减轻可以降低气门运动的惯性，在提高发动机配气效率的同时，也能够延缓磨损。实现轻量化的手段包括使用新材料和更改气门结构设计和工艺等。
（二）公司发展战略
1、继续推进气门主营业务的发展
公司将坚持自主创新和引进吸收相结合，继续专注于汽车、工程机械发动机气门产品的研发和生产，加强生产经营与管理，注重品牌和企业文化建设，致力于以性能卓越的产品服务于国内外主机制造商，通过进入资本市场，提升企业资金实力，进一步改善公司股东治理结构，巩固国内气门行业龙头地位，成长为世界顶级的发动机气门产品供应商。
公司将加强与国内外下游发动机制造厂商的合作，结为战略伙伴，形成供应链联盟，并将充分利用产品、技术、管理、经营模式以及已有的客户优势，扩大品牌影响力，完善辐射全国市场网络，并加强海外全资销售公司的市场拓展，融入全球汽车零部件采购体系。
公司将加大创新力度，在消化吸收国外先进生产工艺技术和标准的基础上，开发高于国内气门行业标准的产品，增强自主创新能力，不断增强核心竞争力。
公司根据市场需求，继续实行产品差别化策略，避免同质化无序竞争，按照标准化、轻量化、环保化原则，开发生产适应中高端需求的高品质气门产品，打造高品质品牌形象，继续实施“重点发展高效率、大功率、高技术含量的柴油发动机气门、新能源多介质燃料发动机气门，确保中高档汽油机气门市场份额”的产品战略，进一步巩固并提高市场占有率，实现产品高增值，保障公司主营业务收入和净利润的可持续增长，更好地回报公司股东。
2、其他发展计划
从出于改善公司资产质量、增强公司的持续发展能力和盈利能力的角度出发，公司将谨慎调研可行的发展方向，寻求合适的盈利性资产和新的利润增长点。
（三）公司2020年经营计划
公司2019年经营情况分析详见 “第四节、经营情况讨论与分析”中的“一、概述”部分内容。
基于宏观经济形势、行业趋势的判断，并经过谨慎评估财务预算、产能释放情况及考虑中美贸易摩擦、新型冠状病毒全球疫情等不确定性因素的影响，提出2020年度主要经营目标为：销售收入同比-20%至5%，净利润为-1000万元至200万元左右。
围绕年度计划，2020年需要重点做好以下几方面工作：
1、加快工艺标准化进程，按标准化工艺对现有生产线进行调整，扩宽各生产线可生产覆盖的品种，提高计划排产灵活性。
2、持续推行工艺优化及开展设备智能化、自动化、信息化的升级改造，以减少因人员短缺带来的影响和消除因产品结构变化带来的工序瓶颈问题，从而提升生产率，降低生产成本。
3、继续推进CPS精益生产，提高产品质量及产能，缩短生产周期。
4、销售方面，实施大客户战略，提升大客户的供货份额，争取培育一批销售量达到三千万以上的客户，此外加快燃气发动机、船用电机等气门新产品的开发，抢占新市场，开拓新客户。
5、加强采购价格管控，力争2020年主要原材料价格波动控制在0-4%范围内；重点推进CBN磨槽、枪钻、刀具、砧板等物料降本增效项目，降低采购成本。
6、持续加强公司产品质量及流失率的管控，总体目标是成品率较2019年提高1.18%。
7、完成新厂区电镀车间的建设。
8、落实人员招聘和全员培训工作，解决用工紧缺的问题。
上述经营目标并不代表公司对2020年度的盈利预测，能否实现，取决于市场状况变化等多种因素，存
在不确定性，请投资者予以特别注意。
（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
目前公司及全资子公司的产销规模正在逐步扩大，在流动资金周转及扩产资金需求方面面临着较大的压力，公司正在积极拓宽融资渠道，以满足公司未来发展的资金需求。
（五）可能面对的风险
1、中美贸易摩擦的风险：报告期内，公司出口美国地区的营业收入占总营业收入的36.41%。从2018年9月24日起公司出口美国的产品被美国政府加征了10%的关税，2019年5月10日美国政府又将加征关税从10%上调到了25%，如美国对公司产品继续提高加征关税，将对公司业绩带来不利影响。
2、新型冠状病毒肺炎疫情全球扩散的风险：由于新型冠状病毒肺炎疫情的蔓延，公司2020年一季度的生产及销售，受到了较大影响。目前，虽然我国疫情得到了有效控制，但是国外疫情日趋严重，如国外相关地区短期内不能有效控制疫情，而导致公司海外重点客户停产，将对公司产品出口带来不利影响。
3、行业周期波动的风险：公司的业务收入主要来自于销售气门产品，用于与汽车发动机配套。汽车行 业与宏观经济周期关联性较大，如果公司客户的经营状况受到宏观经济波动的不利影响，将有可能造成公司的订单减少、存货积压、货款收回困难等状况。
4、原材料价格波动风险：公司的主要原材料为各种合金钢材、合金粉末等金属材料，原材料成本约占制造成本的40%，主要原材料价格受镍、铬、钴等金属价格的影响较大，若原材料价格出现大幅波动，将对公司的业绩产生不利影响。
5、外汇汇率波动的风险：报告期内，公司出口业务的营业收入占主营业务收入的比重达到55.48%，因而公司面临外汇汇率波动带来的风险。
6、存货减值的风险：报告期内，公司经审计存货账面价值为18,464.91万元，存货量较大，主要原因是为满足客户需求，公司的备库量较大。按行业惯例，发动机制造厂商一般以过去半年内统计数据为基础，确定一个月的装机量（平均）为最低保有量，在采购合同中要求零部件供应商建立和保持相应数量的安全库存。由于气门品种众多，为应对客户的需求波动并快速交货，公司实际备库往往会超过前述最低保有量。如果原材料和产品价格出现较大波动，公司存在存货减值的风险。
7、非正常工作环境下产品失效的风险：气门本身的质量问题较少，但在实际使用中由于发动机超负荷运转或其他零部件失效等原因，都容易导致气门产品失效，影响发动机的正常运转。公司存在产品失效时为客户分担部分责任而发生索赔的风险。
8、固定资产折旧大幅增加的风险：公司募集资金投向的项目固定资产原值及折旧大幅增加后，如不能很快在公司收入规模和效益上有所体现，将会对公司业绩带来不利影响。
9、税收优惠政策变动的风险：公司为高新技术企业，自2017年起三年内享受15%的企业所得税税率优惠政策。未来存在国家税收政策变化或公司本身不再符合高新技术企业认定条件而不能获得该类优惠的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、《2017年度利润分配预案》：本年度不派发现金红利，不进行公积金转增股本，不配送红股。
2、《2018年度利润分配预案》：本年度不派发现金红利，不进行公积金转增股本，不配送红股。
3、《2019年度利润分配预案》：本年度不派发现金红利，不进行公积金转增股本，不配送红股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | 3,730,364.45 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | 10,266,156.24 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 8,956,601.79 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 公司2019年度母公司实现净利润较少，母公司2016年度至2019年度的盈利未能全额弥补2015年度的亏损；目前存在新型冠状病毒肺炎全球扩散的风险，若国外相关地区短期内不能有效控制疫情，而导致公司国外重点客户停产，将对公司产品出口带来不利影响；为应对国外市场下降的风险，公司2020年度计划投资国六新品种及天然气气门专用生产线，扩大国内市场份额，提高公司市场抗风险能力。 为满足公司日常经营发展的资金需求，公司2019年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，符合实际情况，也符合《公司法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《上市公司监管指引第 3 号—— | 公司2019年度未分配利润累积滚存至下一年度，以满足公司日常经营发展需要，同时满足内生式增长和外延式发展所需的资金需求，为公司中长期发展战略的顺利实施提供可靠的保障。 |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
上市公司现金分红》、公司《章程》及《股东分红回报规划》等相关规定。承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 |
"鉴于益科正润投资集团有限公司（以下简称“益科正润”）拟通过协议转让的方式受让张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区、黄树生、陈潮汉、莫桥彩、邓剑雄合计持有的怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”或“上市公司”）6,239,416股无限售条件的流通股股份，占登云股份总股本的6.78%（以下简称“本次收购”）。本次收购完成后，益科正润将持有登云股份19,895,342股，占上市公司总股本的21.63%，益科正润将成为上市公司之控股股东，本人将成为上市公司的实际控制人，现就本次收购完成后保持上市公司独立性作出如下承诺：在本
"鉴于益科正润投资集团有限公司（以下简称“益科正润”或“本公司”）拟通过协议转让的方式受让张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区、黄树生、陈潮汉、莫桥彩、邓剑雄合计持有的怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”或“上市公司”）6,239,416股无限售条件的流通股股份，占登云股份总股本的6.78%（以下简称“本次收购”）。本次收购完成后，本公司将持有登云股份19,895,342股，占上市公司总股本的21.63%，本公司将成为上市公司的控股股东，现就本次收购完成后保持上市公司独立性作出如下承诺：在本次收购完成
"鉴于益科正润投资集团有限公司（以下简称“益科正润”）拟通过协议转让的方式受让张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区、黄树生、陈潮汉、莫桥彩、邓剑雄合计持有的怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”或“上市公司”）6,239,416股无限售条件的流通股股份，占登云股份总股本的6.78%（以下简称“本次收购”）。本次收购完成后，益科正润将持有登云股份19,895,342股，占上市公司总股本的21.63%，益科正润将成为上市公司之控股股东，本人将成为上市公司的实际控制人，现就本次收购完成后规范本人及本人控制的其他企业与登云股
"鉴于益科正润投资集团有限公司（以下简称“益科正润”或“本公司”）拟通过协议转让的方式受让张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区、黄树生、陈潮汉、莫桥彩、邓剑雄合计持有的怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”或“上市公司”）6,239,416股无限售条件的流通股股份，占登云股份总股本的6.78%（以下简称“本次收购”）。本次收购完成后，本公司将持有登云股份19,895,342股，占上市公司总股本的21.63%，本公司将成为上市公司之控股股东，现就本次收购完成后规范本公司与登云股份之间的关联交易事项作出如下承
"鉴于益科正润投资集团有限公司（以下简称“益科正润”）拟通过协议转让的方式受让张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区、黄树生、陈潮汉、莫桥彩、邓剑雄合计持有的怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”或“上市公司”）6,239,416股无限售条件的流通股股份，占登云股份总股本的6.78%（以下简称“本次收购”）。本次收购完成后，益科正润将持有登云股份19,895,342股，占上市公司总股本的21.63%，益科正润将成为上市公司之控股股东，本人将成为上市公司的实际控制人，现就本人避免与上市公司的同业竞争事项作出如下声明和承
"鉴于益科正润投资集团有限公司（以下简称“益科正润”或“本公司”）拟通过协议转让的方式受让张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区、黄树生、陈潮汉、莫桥彩、邓剑雄合计持有的怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”或“上市公司”）6,239,416股无限售条件的流通股股份，占登云股份总股本的6.78%（以下简称“本次收购”）。本次收购完成后，本公司将持有登云股份19,895,342股，占上市公司总股本的21.63%，本公司将成为上市公司之控股股东，现就本公司避免与上市公司的同业竞争事项作出如下声明和承诺：一、截
| 益科正润投资集团有限公司 | 其他承诺 | 信息披露义务人承诺在本次权益变动完成后12个月内，不转让所持有的登云股份的股份。 | 2019年02月20日 | 2020-03-06 | 正常履行中 |
"本公司本次通过协议转让的形式收购张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区、黄树生、陈潮汉、莫桥彩、邓剑雄九名自然人股东（以下简称“九股东”）所合计持有怀集登云汽配股份有限公司（简称“登云股份”或“上市公司”）8.23%的股份，现本公司及公司实际控制人就保持上市公司独立性、同业竞争及关联交易的相关事项承诺如下：一、关于保持上市公司独立性的承诺截至本承诺书出具之日，本承诺人及本承诺人控制的其他企业承诺本次权益变动对上市公司的人员、资产、财务、业务、机构等方面的独立性不产生影响。
二、关于同
业竞争的承诺1、截至
| 益科正润投资集团有限公司 | 其他承诺 | 信息披露义务人承诺在本次权益变动完成后12 个月内，不转让所持有的登云股份的股份。 | 2018年12月04日 | 2019-12-24 | 已履行完毕 | |
| 资产重组时所作承诺 |
首次公开发行或再融资时所作承诺
张弢
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2020-9-7
正常履行中
欧洪先
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2019-02-19
已履行完毕
李盘生
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2019-02-19
已履行完毕
罗天友
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2019-02-19
已履行完毕
李区
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2019-02-19
已履行完毕
黄树生
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2019-02-19
已履行完毕
陈潮汉
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2019-02-19
已履行完毕
莫桥彩
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2019-02-19
已履行完毕
邓剑雄
股份限售承诺
"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务
2014年02月19日
2019-02-19
已履行完毕
陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢
股东一致行动承诺
"一、一致行动人各自以自己的名义持有公司的股份，各自按所实际持有的公司股份数量享有公司红利分配、股本转增等收益权，各自遵照有关法律、法规的规定和本协议的约定以及各自所作出的承诺行使处分权。
二、在本协
议有效期内，除关联交易需要各自回避的情形外，一致行动人保证在行使公司章程规定的重大决策、选择管理者等股东权利及参加公司股东大会行使表决权时，与股东张弢保持一致行动。本协议有效期内，一致行动人可以亲自参加公司召开的股东大会，也可以委托股东张弢代为参加股东大会并行使表决权。三、本协议一经签订即不可撤
2010年11月05日
9999-12-31
正常履行中
陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
"一、目前，承诺人与股份公司不存在同业竞争。二、自本承诺函出具之日起，承诺人将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接地从事与公司及其下属子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与公司及其下属子公司产品相同、相似或可以取代公司及其下属子公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与公司及其下属子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司或其下属子公司；不制定与公司或
2011年02月15日
9999-12-31
正常履行中
国投高科技投资有限公司;深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）;深圳市同创伟业创业投资有限公司
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
"一、目前，本公司/本企业与股份公司不存在同业竞争。
二、自本承
诺函出具之日起，本公司/本企业将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接地从事与股份公司及其下属子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司及其下属子公司产品相同、相似或可以取代股份公司及其下属子公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与股份公司及其下属子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知股份公司，并尽力将该商业机
2011年02月15日
9999-12-31
正常履行中
怀集登云汽配股份有限公司
其他承诺
"一、承诺人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断承诺人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后，依法及时启动股份回购程序，并在其后三十日内按照发行价格依法回购首次公开发行的全部新股，同时按照同期银行存款利率向被回购股份持有人支付其持有被回购股份期间对应的资金利息。二、承诺人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将根据中国证监会或人民法院
2013年12月26日
9999-12-31
正常履行中
"一、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后五日内依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会，并在相关会议中就相关议案投赞成票，以确保发行人在回购股票义务确定之日起三十日内依法履行完成股票回购责任。同时，如发行人股东已公开发售股份或转让原限售股的，承诺人亦将依照相关股份发售或转让价格购回已公开发售或转让的股份，并按照同期银行存款利率向该
符麟军;李煜叶;刘永朱;莫剑少;钱艺;王玉枢;魏晓源;奚志伟;杨华健;周立成;李萍
其他承诺
发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，（或致使投资者在证券交易中遭受损失的），承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后五日内，（或作出由发行人承担赔偿投资者损失责任的最终处理决定或生效判决生效后五日内），依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会，并在相关会议中就相关议案投赞成票，以确保发行人在回购股票义务（或赔偿责任）确定之日起三十日内依法履行完成股票回购责任（或赔偿责任）。如因前
2013年12月26日
9999-12-31
正常履行中
| 陈潮汉;陈刚;邓剑雄;邓文洲;黄强;黄树生;李盘生;李区;李煜叶;梁秀容;罗天友;罗巍;莫桥彩;倪飞;宁志坚;欧洪先;谭家声;谭云连;王连生;吴凡;谢少华;杨全德;叶景年;张弢;植罗坤;植忠荣;周美琼;朱亚萍;邹天寿;邹邑生 | 其他承诺 | 若有关劳动和社会保障部门或住房公积金管理部门认定股份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住房公积金的情况，要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金，并对股份公司处以罚款的，承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款，并保证今后不就此向股份公司进行追偿。 | 2011年01月24日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢 | 其他承诺 | 若因肇庆市经纬瀚人力资源有限公司违反相关法律法规导致公司承担任何损失或赔偿、罚款的，公司的实际控制人将无条件按照该承诺函出具日各自所持公司的股份占全体实际控制人合计持有公司股份总额的比例，以连带责任方式共同承担公司因前述原因造成的经济损失及其他一切相关的经济责任，并保证今后不会就此向公司进行追偿。 | 2012年01月12日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
"承诺人已就怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”）首次公开发行股票并上市（以下简称“首次发行上市”）涉及的股份锁定、股价稳定、投资者损失赔偿以及股份回购、避免同业竞争、社会保险费及住房公积金、高新技术企业所得税、劳务派遣用工等事宜（以下简称“所承诺事宜”）分别共同或各自于2013年12月19日出具了股份锁定《承诺函》；于2013年12月19日日出具了上市后稳定股价的《承诺函》；于2013年12月19日日出具了投资者损失赔偿以及股份回购的《承诺函》；于2011年1月24日出具了《避免同业竞争的承
"鉴于本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员以及其他持有本公司5%以上股份的股东深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）、深圳市同创伟业创业投资有限公司、国投高科技投资有限公司（以下简称“承诺方”）已就本公司首次公开发行股票并上市（以下简称“首次发行上市”）涉及的股份锁定、避免同业竞争、社会保险费及住房公积金、高新技术企业所得税、劳务派遣用工、股份回购承诺、投资者损害赔偿等相关事宜（以下简称“所承诺事宜”）出具了公开承诺。为强化对承诺方所承诺事项的监督和约束措施，本公司现承诺如下：一、如
怀集登云汽配股份有限公司
其他承诺
"本公司已于2013年12月就本公司首次公开发行股票并上市（以下简称“首次发行上市”）涉及的投资者损失赔偿以及股份回购事宜出具《承诺函》。为强化对本公司相关承诺事项的监督和约束措施，本公司现承诺如下：一、如因上述《承诺函》所承诺事宜出现，导致本公司需要依法承担相应法律责任的，本公司将依法及时启动股份回购或赔偿投资者损失的相关程序，并在相关责任确定之日起30日内履行完毕，同时及时向证券交易所报告有关事项及其后续进展情况。
二、在上述
期限内，如本公司不能充分履行相应责任的，本公司将依法通过处置名下任何财
2013年12月26日
9999-12-31
正常履行中
| 陈醒忠;邓海钿;傅文兰;何思仁;黄员;黄志钢;李志平;廉绍玲;梁仕勤;梁兴杭;梁亿年;林德平;刘宗尧;罗华欢;罗林华;莫东强;莫剑少;潘炜;钱艺;吴敏;吴素叶;冼汝金;郑万源;郑小原;植森;邹天熬 | 其他承诺 | 若有关劳动和社会保障部门或住房公积金管理部门认定股份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住房公积金的情况，要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金，并对股份公司处以罚款的，承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款，并保证今后不就此向股份公司进行追偿。 | 2011年01月24日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 北京鼎晖时代创业投资有限公司;广州惟扬创业投资管理有限公司;国投高科技投资有限公司;深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）;深圳市同创伟业创业投资有限公司 | 其他承诺 | 若有关劳动和社会保障部门或住房公积金管理部门认定股份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住房公积金的情况，要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金，并对股份公司处以罚款的，承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款，并保证今后不就此向股份公司进行追偿。 | 2011年01月24日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
李盘生;欧洪先;张弢
其他承诺
"一、本人将严格遵守本人所持登云股份股票锁定期及转让的有关法律法规及承诺。在相关股票锁定期满后，本人将结合二级市场情况，按照法律法规允许的交易方式及本人所作承诺减持或增持登云股份股票。若本人在登云股份上市后持有登云股份股票比例在5%以上（含5%）时，则本人将在减持或增持前提前3个交易日予以公告。二、如本人未能完全履行持股意向和股份锁定承诺的，本人将继续承担以下义务和责任：1、及时披露未履行相关承诺的原因；2、及时作出新的承诺并提交登云股份股东大会表决，直至股东大会审议通过为止；
3、如因本人
未履行相关
2014年02月19日
9999-12-31
正常履行中
符麟军;李煜叶;刘永朱;莫剑少;钱艺;王玉枢;魏晓源;奚志伟;杨华健;周立成;李萍
其他承诺
"一、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后五日内依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会，并在相关会议中就相关议案投赞成票，以确保发行人在回购股票义务确定之日起三十日内依法履行完成股票回购责任。二、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出由发行人
2013年12月26日
9999-12-31
正常履行中
"承诺人已于2013年12月19日就怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”）首次公开发行股票并上市招股说明书涉及的有关事宜出具《承诺函》。为强化上述承诺对承诺人的约束力，承诺人现承诺如下：一、如承诺人未能完全履行上述承诺的，承诺人将及时披露未履行相关承诺的原因并作出新的承诺提交登云股份股东大会表决，直至股东大会审议通过为止。二、如《承诺函》所承诺事宜出现，导致购买登云股份股票的投资者在证券交易中遭受经济损失的，相关承诺人将在其法律责任被依法确定并接到登云股份书面通知之日起30日内，依法
| 陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢 | 其他承诺 | 若股份公司被主管部门认定在2008年至2010年期间不符合高新技术企业认定条件而被要求补缴企业所得税的，全体承诺人将无条件按照本承诺函出具日各自所持股份公司的股份占全体承诺人合计持有股份公司股份总额的比例，以连带责任方式共同承担股份公司因前述原因需要补缴的企业所得税及其他一切相关的经济责任，并保证今后不会就此向股份公司进行追偿。 | 2011年10月28日 | 9999-12-31 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”） 《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号） | 经公司第四届董事会第十三次会议审议通过 | 详见其他说明① |
| 《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称”新债务重组准则”) 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”） 《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号） | 经公司第四届董事会第十七次会议审议通过 | 详见其他说明② |
其他说明：
①执行新金融工具准则、执行新债务重组准则和新非货币性交换准则对公司的影响
公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》，以下简称新金融工具准则，准则规定在准则实施日，企业应当按照规定
对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与准则要求不一致的，不调整可比期间信息。公司自2019年6月10日起执行《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》（财会[2019]8号）
准则，企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照准则的规定进行追溯调整。
公司自2019年6月17日起执行《企业会计准则第12号一债务重组》（财会[2019]9号），对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照准则的规定进行追溯调整。
②财务报表格式
财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号，公司对财务报表格式进行了以下修订：
资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。
（2）重要会计估计变更
报告期内公司无需披露的重要会计估计变更。
（3）2019年起执行新金融工具准则、新债务重组准则和新非货币性交换准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2018-12-31 | 2019-1-1 | 调整数 |
| 货币资金 | 125,645,733.86 | 125,645,733.86 |
| 应收票据 | 26,958,303.29 | -26,958,303.29 |
| 应收账款 | 105,754,823.31 | 107,387,304.03 | 1,632,480.72 |
| 应收款项融资 | 26,958,303.29 | 26,958,303.29 | |
| 预付款项 | 1,998,010.40 | 1,998,010.40 | |
| 其他应收款 | 2,149,838.96 | 2,216,300.92 | 66,461.96 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 存货 | 184,253,138.50 | 184,253,138.50 | |
| 其他流动资产 | 6,057,920.48 | 6,057,920.48 | |
| 流动资产合计 | 452,817,768.80 | 454,516,711.48 | 1,698,942.68 |
| 长期股权投资 | 3,069,054.35 | 3,069,054.35 |
| 固定资产 | 213,671,198.05 | 213,671,198.05 |
| 在建工程 | 44,156,766.20 | 44,156,766.20 | |
| 无形资产 | 41,220,164.74 | 41,220,164.74 | |
| 递延所得税资产 | 2,946,704.36 | 2,647,356.42 | -299,347.94 |
| 其他非流动资产 | 24,209,064.78 | 24,209,064.78 | |
| 非流动资产合计 | 329,272,952.48 | 328,973,604.54 | -299,347.94 |
| 资产总计 | 782,090,721.28 | 783,490,316.02 | 1,399,594.74 |
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 133,000,000.00 |
| 应付票据 | 37,816,022.68 | 37,816,022.68 |
| 应付账款 | 46,570,269.30 | 46,570,269.30 | |
| 预收款项 | 323,614.45 | 323,614.45 | |
| 应付职工薪酬 | 855,463.70 | 855,463.70 | |
| 应交税费 | 1,622,990.67 | 1,622,990.67 |
| 其他应付款 | 68,204,292.49 | 68,204,292.49 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 流动负债合计 | 288,392,653.29 | 288,392,653.29 |
| 递延收益 | 5,569,705.96 | 5,569,705.96 | |
| 递延所得税负债 | 419,157.59 | 419,157.59 | |
| 非流动负债合计 | 5,988,863.55 | 5,988,863.55 | |
| 负债合计 | 294,381,516.84 | 294,381,516.84 |
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | |
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
| 其他综合收益 | 862,289.57 | 862,289.57 | |
| 盈余公积 | 20,920,643.16 | 20,920,643.16 | |
| 未分配利润 | 118,997,106.57 | 120,396,701.31 | 1,399,594.74 |
| 所有者权益合计 | 487,709,204.44 | 489,108,799.18 | 1,399,594.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 782,090,721.28 | 783,490,316.02 | 1,399,594.74 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2018-12-31 | 2019-1-1 | 调整数 |
| 货币资金 | 84,546,222.35 | 84,546,222.35 | |
| 应收票据 | 100,000.00 | -100,000.00 |
| 应收账款 | 1,606,312.64 | 1,679,864.85 | 73,552.21 |
| 应收款项融资 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 其他应收款 | 182,245,793.90 | 182,245,793.90 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 存货 |
| 其他流动资产 | 1,833,591.44 | 1,833,591.44 |
| 流动资产合计 | 270,331,920.33 | 270,405,472.54 | 73,552.21 |
| 长期股权投资 | 353,463,244.58 | 353,463,244.58 | |
| 固定资产 | 113,536.27 | 113,536.27 |
| 无形资产 | 7,488,329.37 | 7,488,329.37 | |
| 非流动资产合计 | 361,065,110.22 | 361,065,110.22 | |
| 资产总计 | 631,397,030.55 | 631,470,582.76 | 73,552.21 |
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 133,000,000.00 |
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付账款 | 6,657.03 | 6,657.03 | |
| 应付职工薪酬 | 167,513.45 | 167,513.45 | |
| 应交税费 | 200,436.26 | 200,436.26 | |
| 其他应付款 | 10,228,809.33 | 10,228,809.33 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 流动负债合计 | 153,603,416.07 | 153,603,416.07 |
| 递延收益 | 3,332,039.35 | 3,332,039.35 |
| 非流动负债合计 | 3,332,039.35 | 3,332,039.35 | |
| 负债合计 | 156,935,455.42 | 156,935,455.42 | |
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | |
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
| 盈余公积 | 20,920,643.16 | 20,920,643.16 | |
| 未分配利润 | 106,611,766.83 | 106,685,319.04 | 73,552.21 |
| 所有者权益合计 | 474,461,575.13 | 474,535,127.34 | 73,552.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 631,397,030.55 | 631,470,582.76 | 73,552.21 |
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本年度较上年度财务报告合并报表范围增加了全资子公司北京登月贸易有限公司，该公司成立于2019年1月，注册资本20万元，公司认缴注册资本20万元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 60 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王会栓、苏志军 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘任中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度内部控制进行鉴证，费用为10万元；年审服务费60万元，合计70万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山东旺特汽车零部件有限公司 | 与九名一致行动人之一、合计持股5%以上的股东欧洪先存在关联关系 | 销售产品、商品 | 销售气门产品 | 公允市价 | 公允市价 | 55.65 | 0.17% | 55.65 | 否 | 按公司相关规定执行 | 55.65 | ||
| 合计 | -- | -- | 55.65 | -- | 55.65 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、《关于公司全资子公司向关联方借款暨关联交易的公告》：2019年4月29日，公司全资子公司登月气门与关联方张弢在广东怀集县签订了《借款协议》，登月气门向张弢借款不超过1亿元人民币，用于补充登月气门流动资金，登月气门将根据实际资金需求情况分批分期借款，在总额度范围内可循环使用。借款利率不高于中国人民银行同期贷款基准利率。该额度有效期三年，自公司股东大会审议通过之日起计算。该议案已经2019年4月29日召开的公司第四届董事会第11次会议和2019年5月22日召开的2018年年度股东大会决议审议通过。
2、《关于公司全资子公司向中国银行股份有限公司肇庆分行申请贷款暨关联方担保的公告》：2019年9月25日，公司全资子公司登月气门向中国银行股份有限公司肇庆分行申请人民币贷款2,000万元，贷款期限不超过一年。根据银行要求，公司股东张弢、欧洪先为本次融资提供连带责任担保。该连带责任担保不收取任何担保费用，也无需登月气门提供任何反担保。
3、《关于公司关联方为公司全资子公司融资提供担保的公告》：2019年10月23日，公司全资子公司登月气门在人民币10,500万元的额度范围内向中国工商银行股份有限公司怀集支行申请融资。根据银行要求，公司股东张弢、欧洪先为本次融资提供连带责任担保。该连带责任担保不收取任何担保费用，也无需登月气门提供任何反担保。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司全资子公司向关联方借款暨关联交易的公告 | 2019年04月30日 | 公告编号：2019-021；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 关于公司全资子公司向中国银行股份有限公司肇庆分行申请贷款暨关联方担保的公告 | 2019年09月26日 | 公告编号：2019-051；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 关于公司关联方为公司全资子公司融资提供担保的公告 | 2019年10月24日 | 公告编号：2019-058；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2017年03月29日 | 900 | 2018年01月12日 | 900 | 抵押 | 1年 | 是 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年02月28日 | 2,000 | 2018年03月05日 | 2,000 | 连带责任保证;抵押 | 5年 | 是 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年02月28日 | 1,350 | 2018年03月13日 | 1,350 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年04月18日 | 1,800 | 2018年04月23日 | 1,800 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年04月18日 | 450 | 2018年04月25日 | 450 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年06月20日 | 5,000 | 2018年07月09日 | 5,000 | 连带责任保证;抵押 | 5年 | 是 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年12月05日 | 1,800 | 2018年12月05日 | 1,800 | 连带责任保证;抵押 | 1年 | 是 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年12月05日 | 12,000 | 2019年01月23日 | 900 | 连带责任保证;抵押 | 1年 | 否 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2019年03月26日 | 2,000 | 2019年04月11日 | 2,000 | 连带责任保证;抵押 | 1年 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 14,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 2,900 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 25,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 900 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 14,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,900 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 25,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 900 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.82% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 |
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司 | Caterpillar Inc | 进排气门 | 2015年10月27日 | 无 | 协商定价 | 20,742 | 否 | 无 | 已完成 | 2015年10月29日 | 公告编号：2015-045《关于签订日常经营重大合同的公告》 | |||
| 登月气门 | 某客户 | 进排气门 | 2019年01月07日 | 无 | 协商定价 | 2,164 | 否 | 无 | 已完成 | |||||
| 登月气门 | 某供应商 | 气门钢 | 2019年01月15日 | 无 | 协商定价 | 5,670 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 登月气门 | 某供应商 | 气门钢 | 2019年02月01日 | 无 | 协商定价 | 3,486.4 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 登月气门 | 某供应商 | 气门钢 | 2019年03月04日 | 无 | 协商定价 | 1,449.32 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 登月气门 | 某客户 | 进排气门 | 2019年06月25日 | 无 | 协商定价 | 1,050.63 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 登月气门 | 某供应商 | 合金镍条 | 2019年07月22日 | 无 | 协商定价 | 1,112.98 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 美国登云 | 某客户 | 进排气门 | 2019年12月13日 | 无 | 协商定价 | 1,037.8 | 否 | 无 | 正在执行 |
| 公司 | 某客户 | 进排气门 | 2019年12月16日 | 无 | 协商定价 | 2,224.3 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 美国登云 | 某客户 | 进排气门 | 2019年12月20日 | 无 | 协商定价 | 1,245.96 | 否 | 无 | 正在执行 |
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1、股东和债权人权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断健全公司制度体系、完善法人治理结构、诚信规范运作，维护了投资者和公司利益。公司除按相关法律法规要求规范召开股东大会，保障股东的知情权、表决权外，还在股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决进行了单独计票，并对单独计票结果及时进行了公开披露。公司章程等已明确了公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，并对具体分配方式、分配周期、分配比例等做出了规定和承诺，此外公司股东大会审议利润分配政策和事项时通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供了便利。公司在切实保护股东权益的同时，高度重视保护债权人合法权益，严格按照与债权人所签订的合同履行债务。
2、员工权益保护
公司坚持“以人为本”的核心价值观，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，重视实现和保障职工的合法权益，为员工缴存社会保险等，不断完善员工各种福利，维护职工权益。
在企业发展中关注员工成长，关心员工生活，与员工共享公司发展成果，为员工的职业发展创造良好的环境。公司针对不同层次的员工及岗位需求，实施了工程硕士、大专学历等再教育计划，为员工提供学习机会和晋升通道，公司组建了企业职工学校并通过职工学校不断加强员工的专业知识教育，提高员工的技能及生产管理水平，改变员工的态度，激发员工的活力。此外公司还通过产学研合作加强企业科技人员与高校人才的交流，并选送优秀员工出国交流学习，不断开拓科技人员的视野，提高科技人员的专业水平。
公司一直将安全生产放在第一位，成立了专门的安全环保部，该部门对公司整个生产运作全过程中的安全、卫生、健康活动进行全面的监督和管理，公司全面贯彻落实了国家的相关法律法规，认真执行公司各项规章制度，同时，公司还出台了《安全生产检查制度》、《安全责任制》等整套安全质量管理制度，从制度上确保了员工工作的安全及身心健康。同时，公司制定了各种应急预案，开展有关员工应急与救援程序、方法知识的培训，保证在发生各种紧急情况时能够迅速、有序、有效地开展应急与救援行动，降低事故损失。
3、供应商、客户和消费者权益保护
公司秉承核心价值观中合作、责任的理念，对供应商、客户和消费者坦诚相待，真诚沟通，互利合作，追求共赢。公司与供应商积极开展技术经验交流，协助供应商开发产品、提高技术。公司每年进行合格供应商认证工作，推动供应商服务理念和服务质量的提高。在供应商管理、比价招标采购、采购资金管理等方面严格执行制度和流程，公平公正对待供应商，创造良好的竞争环境，保障供应商合理权益。公司走技术营销的路线，采取重点客户专属销售经理管理制度。针对每一重点客户，公司均设置专岗项目销售经理和项目技术经理为之服务，随时处理相关业务；若出现产品质量问题，24小时内到达现场处理。公司建立了一整套销售业务制度并严格执行，确保客户能得到良好的服务。通过执行严格的质量标准和质量管理措
施，向客户提供优质的产品。
4、环境保护和可持续发展
公司在生产经营过程中，严格遵守国家、地方、行业等法律法规和公司内部规章制度，重视对生产过程中产生的废水、废气、噪音的治理，确保达标排放。公司每年评估各岗位存在职业危害的可能性，督促员工严格遵守安全操作规程，严防职业危害风险。公司在行业中率先通过了ISO/TS16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系等体系认证，并被广东省经济和信息化委员会、广东省科学技术厅认定为“广东省清洁生产企业”。
5、公共关系和社会公益事业
公司在持续发展的同时，重视维护公共关系，促进公司、股东及其他相关方利益的和谐。公司核心价值观提倡要在为员工提供成长和发展的平台，努力为员工带来幸福和快乐的同时，将企业发展成果回馈大众、造福社会。公司为本市区本县提供大量就业岗位，每年还会新增一定量的就业机会，除了在市县等地招工，还深入到乡镇等地招工；公司定期组织或协助行业协会举办行业会议、工程师论坛、技术交流会等；公司还积极参与本市区本县各项体育、文娱活动等。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 废水-PH值 | 有组织排放 | 1 | 进入城市污水处理厂 | 6-9 | 电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 废水-化学需氧量 | 有组织排放 | 1 | 进入城市污水处理厂 | ≤80mg/L | 电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015） | COD≤10吨/年 | COD≤10吨/年 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 废水-氨氮 | 有组织排放 | 1 | 进入城市污水处理厂 | ≤15mg/L | 电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015） | 氨氮≤5吨/年 | 氨氮≤5吨/年 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 废水-六价铬 | 有组织排放 | 1 | 进入城市污水处理厂 | ≤0.1mg/L | 电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015） | / | / | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 废水-PH值 | 有组织排放 | 1 | 进入园区污水处理厂 | 6-9 | 广东省水污染排放限值（水）（DB-44/26-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 废水-化学需氧量 | 有组织排放 | 1 | 进入园区污水处理厂 | ≤500mg/L | 广东省水污染排放限值（水）（DB-44/26-2001） | COD≤10吨/年 | COD≤10吨/年 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 废水-氨氮 | 有组织排放 | 1 | 进入园区污水处理厂 | / | 广东省水污染排放限值（水）（DB-44/26-2001） | 氨氮≤5吨/年 | 氨氮≤5吨/年 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 热处理工序废气 | 有组织排放 | 1 | 设在新厂二区废气处理系统旁边 | ≤120/3.5；120/10 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 淬火工序废气 | 有组织排放 | 1 | 设在新厂二区废气处理系统旁边 | ≤120/3.5；120/10 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 电镀工序废气 | 有组织排放 | 2 | 设在旧厂电镀废气处理系统旁边 | ≤0.05/0.008 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 厂界噪声 | 有组织排放 | 1 | 不适用 | 不适用 | 工业企业厂界环境噪音排放标准（GB12348-2008） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 厂界噪声 | 有组织排放 | 1 | 不适用 | 不适用 | 工业企业厂界环境噪音排放标准（GB12348-2008） | 不适用 | 不适用 | 上半年有轻微超标，已整改 |
防治污染设施的建设和运行情况
登月气门在日常生产经营过程中，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等国家和地方环保方面的适用的法律法规和其他要求，积极响应国家“节能减排”政策，把清洁生产工作纳入企业的日常管理轨道，在生产过程中较好地实施了清洁生产方案，如年初对旧厂区COD和六价铬在线分析仪更换新设备，避免不合格污水外排，确保在线监测数据的真实性和有效性；上半年对新厂二区热处理3#和4#两套废气处理系统进行项目技术改造，提升废气治理效果，确保废气排放中污染物含量达到国家排放标准，经第三方检测，全年废气排放符合国家排放标准。同时，登月气门对危险废弃物建立清单和看板重点管理，暂存于防风、防雨、防晒、防渗漏的危废堆场内；所有危废委托有资质单位清运和无害化处置，不外排。
公司拥有3套废水处理系统，包括 2套综合污水处理系统和 1套电镀污水处理系统。目前，具有处理能力768吨/天的污水处理设备和配套完善的废气处理设施。污水处理方法为生物化学处理水解酸化，工艺为：进水-加药沉淀-厌氧-沉淀-好氧-沉淀-排放等组成，经过处理后的水质达到电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015）/广东省水污染排放限值（水）（DB-44/26-2001）标准后纳管排放。
报告期内登月气门各项环保运行及监测设施按计划或根据需要进行维护，运行正常。如水污染源在线监控系统委托第三方维护以保证运行正常及可实现在线数据联网传输；从2019年8月10日起对新旧厂废水、废气处理委托第三方运营服务。经环境监测资料表明，报告期内登月气门废水、废气及噪声基本达标排放。2019年度其监督性检测情况如下：
1、废水监测情况
| 监测项目 | 排放标准 | 监测频次/时间 | 采样地点 | 达标情况 |
| PH值（旧厂区） | 6-9 | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| 化学需氧量（旧厂区） | ≤80mg/L | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| 氨氮（旧厂区） | ≤15mg/L | 1次/季 | 设施排口 | 达标 |
| 六价铬（旧厂区） | ≤0.1mg/L | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| PH值(新厂区) | 6-9 | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| 化学需氧量(新厂区) | ≤500mg/L | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| 氨氮(新厂区) | / | 1次/季 | 设施排口 | 达标 |
2、厂界噪声监测情况
| 监测项目 | 排放标准 | 监测频次/时间 | 采样地点 | 达标情况 |
| 厂界噪声(新厂区) | 工业企业厂界环境噪音排放标准（GB12348-2008） | 1次/季 | 厂界 | 基本达标 |
| 厂界噪声（旧厂区） | 工业企业厂界环境噪音排放标准（GB12348-2008） | 1次/季 | 厂界 | 达标 |
3、废气检测情况
| 监测项目 | 排放标准 | 监测频次/时间 | 采样地点 | 达标情况 |
| 热处理工序废气 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 1次/季 | 排放口 | 达标 |
| 淬火工序废气 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 1次/季 | 排放口 | 达标 |
| 电镀工序废气 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 1次/季 | 排放口 | 达标 |
报告期内，登月气门把清洁生产工作纳入企业的日常管理轨道，在生产过程中较好地实施了清洁生产方案，取得了良好的节能、降耗、减污、增效的效果。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况登月气门现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批并获得了相应环保部门的批复，环评执行率100%。突发环境事件应急预案
为迅速有效的控制和处置重大突发性环境事故，最大程度地预防和减少环境污染事故造成的人身伤害和财产损失及社会负面影响，登月气门严格执行公司制定的《突发环境事件应急预案》，建立了应急响应小组，由公司总经理任总指挥；配备了相应的应急设施和装备，明确了应急管理组织机构及其职责、在突发事故下登月气门各部门的职责及处置、救援方案。
环境自行监测方案 登月气门严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，定期委托第三方检测机构对登月气门废水、废气、噪声进行检测，并按《环境信息公开管理办法（试行）》规定编制《企业事业环境信息公开表》，在公司外部网站自愿公开。
其他应当公开的环境信息
2019年度，登月气门严格遵守环保方面的法律法规，没有受到环保单位处罚，无其他应当公开的环境信息和其他环保相关信息。
其他环保相关信息
目前，除登月气门外，公司及其他子公司均不属于监管部门要求进行环保信息披露的公司。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司第四届董事会第11次会议和2018年年度股东大会审议通过了《关于向全资子公司进行第三次资产划转的议案》，公司将持有的怀集发动机气门美国公司的100%股权和怀集县和兴小额贷款有限责任公司的20%股权划转至全资子公司怀集登月气门有限公司。详见公司于2019年4月30日在巨潮资讯网披露的《关于向全资子公司进行第三次资产划转的公告》。上述两家公司已完成变更相关登记备案手续。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 6,808,043 | 7.40% | -1,670,747 | -1,670,747 | 5,137,296 | 5.58% | |||
| 3、其他内资持股 | 6,808,043 | 7.40% | -1,670,747 | -1,670,747 | 5,137,296 | 5.58% | |||
| 境内自然人持股 | 6,808,043 | 7.40% | -1,670,747 | -1,670,747 | 5,137,296 | 5.58% | |||
| 二、无限售条件股份 | 85,191,957 | 92.60% | 1,670,747 | 1,670,747 | 86,862,704 | 94.42% | |||
| 1、人民币普通股 | 85,191,957 | 92.60% | 1,670,747 | 1,670,747 | 86,862,704 | 94.42% | |||
| 三、股份总数 | 92,000,000 | 100.00% | 92,000,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司原董事长张弢于2019年3月7日辞去公司董事、董事长职务，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，1,670,747股股份解除限售。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 张弢 | 6,682,987 | 1,670,747 | 5,012,240 | 高管锁定股 | 2019年9月12日 | |
| 合计 | 6,682,987 | 0 | 1,670,747 | 5,012,240 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 7,496 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 6,957 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比 | 报告期 | 报告期 | 持有有 | 持有无 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 例 | 末持股数量 | 内增减变动情况 | 限售条件的股份数量 | 限售条件的股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||
| 益科正润投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 21.63% | 19,895,342 | +6,239,416 | 0 | 19,895,342 | 质押 | 15,221,138 |
| 北京维华祥资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 8.38% | 7,708,746 | 0 | 0 | 7,708,746 | 质押 | 7,708,746 |
| 张弢 | 境内自然人 | 7.26% | 6,682,987 | -2,227,662 | 5,012,240 | 1,670,747 | 质押 | 5,437,987 |
| 欧洪先 | 境内自然人 | 3.89% | 3,577,372 | -1,192,457 | 0 | 3,577,372 | 质押 | 1,732,172 |
| 赵文劼 | 境内自然人 | 3.17% | 2,919,100 | +1,838,100 | 0 | 2,919,100 | 质押 | 2,919,100 |
| 李盘生 | 境内自然人 | 2.30% | 2,111,436 | -1,055,718 | 0 | 2,111,436 | 质押 | 2,111,436 |
| 李虹 | 境内自然人 | 1.74% | 1,600,000 | 0 | 0 | 1,600,000 | ||
| 罗天友 | 境内自然人 | 1.67% | 1,532,970 | -510,990 | 0 | 1,532,970 | 质押 | 1,530,970 |
| 孙娜 | 境内自然人 | 1.20% | 1,100,000 | 0 | 0 | 1,100,000 | ||
| 李区 | 境内自然人 | 1.16% | 1,064,090 | -530,770 | 0 | 1,064,090 | 质押 | 1,062,390 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区为公司九名一致行动人之一。北京维华祥资产管理有限公司与赵文劼为一致行动人。2、对于上述其他股东，公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 益科正润投资集团有限公司 | 19,895,342 | 人民币普通股 | 19,895,342 | |||||
| 北京维华祥资产管理有限公司 | 7,708,746 | 人民币普通股 | 7,708,746 | |||||
| 欧洪先 | 3,577,372 | 人民币普通股 | 3,577,372 | |||||
| 赵文劼 | 2,919,100 | 人民币普通股 | 2,919,100 | |||||
| 李盘生 | 2,111,436 | 人民币普通股 | 2,111,436 | |||||
| 张弢 | 1,670,747 | 人民币普通股 | 1,670,747 |
| 李虹 | 1,600,000 | 人民币普通股 | 1,600,000 |
| 罗天友 | 1,532,970 | 人民币普通股 | 1,532,970 |
| 孙娜 | 1,100,000 | 人民币普通股 | 1,100,000 |
| 李区 | 1,064,090 | 人民币普通股 | 1,064,090 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区为公司九名一致行动人之一。北京维华祥资产管理有限公司与赵文劼为一致行动人。2、对于上述其他股东，公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 益科正润投资集团有限公司 | 吕春卫 | 2007年05月23日 | 91110108662155060P | 投资管理、项目投资；房地产开发；销售自行开发的商品房；货物进出口、技术进出口、代理进出口；教育咨询；仓储；企业管理咨询；组织文化艺术交流活动(演出除外)；销售化工产品(不含危险化学品及一类易制毒化学品)、矿产品、金属材料、金属制品。（“1、未经有关部门批准,不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 益科正润通过深圳昀润创新投资合伙企业间接持有北京致远互联软件股份有限公司0.97%股份。 | |||
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新控股股东名称 | 益科正润投资集团有限公司 |
| 变更日期 | 2019年03月06日 |
| 指定网站查询索引 | 公告编号：2019-006；公告名称：《关于股东协议转让部分公司股份完成过户暨公司控制权发生变更的公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 指定网站披露日期 | 2019年03月08日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 杨涛 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 河南汇源投资有限公司董事长；北京益丰科投资有限责任公司执行董事、经理；北京聚丰科投资有限责任公司董事长；平顶山市昆汇运输有限公司监事；平顶山神马汇源氯碱有限公司总经理；河南洹河光电高科有限公司执行董事；西双版纳绿都进出口贸易有限公司执行董事；益科正润投资集团有限公司董事；聚益科资产管理集团有限公司董事；北京益嘉祥投资有限公司监事。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除登云股份外，过去10年未控股其他境内外上市公司。 | ||
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新实际控制人名称 | 杨涛 |
| 变更日期 | 2019年03月06日 |
| 指定网站查询索引 | 公告编号：2019-006；公告名称：《关于股东协议转让部分公司股份完成过户暨公司控制权发生变更的公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 指定网站披露日期 | 2019年03月08日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司九名一致行动人张弢先生、欧洪先先生、李盘生先生、罗天友先生、李区先生、黄树生先生、陈潮汉先生、莫桥彩先生、邓剑雄先生于2018年12月3日分别与益科正润签署了《股份转让协议》，将其所持有的公司7,574,788股（合计占公司总股本的8.23%）协议转让给益科正润，上述股份已于2018年12月24日完成过户。益科正润承诺自2018年12月24日起12个月内，不转让其所持有的登云股份的股份。承诺期间益科正润未减持。
2、公司九名一致行动人张弢先生、欧洪先先生、李盘生先生、罗天友先生、李区先生、黄树生先生、陈潮汉先生、莫桥彩先生、邓剑雄先生于2019年2月20日与益科正润签署了《股份转让协议》，将其所持有的公司股份6,239,416股（合计占公司总股本比例6.78%）协议转让给益科正润，上述股份已于2019年3月6日完成过户。益科正润承诺自2018年3月7日起12个月内，不转让其所持有的登云股份的股份。承诺期间益科正润未减持。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 张弢 | 董事、董事长 | 离任 | 男 | 77 | 2008年06月15日 | 2019年03月07日 | 8,910,649 | 2,227,662 | 0 | 6,682,987 | |
| 杨海坤 | 董事、董事长 | 现任 | 男 | 46 | 2018年12月21日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张福如 | 董事、总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 54 | 2016年10月27日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 欧洪剑 | 董事 | 现任 | 男 | 49 | 2017年12月27日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱伟彬 | 董事 | 现任 | 男 | 32 | 2019年04月01日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董秀良 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2017年12月27日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 江华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2017年08月28日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙向东 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2017年08月28日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张磊 | 监事、监事会主席 | 现任 | 男 | 40 | 2019年05月22日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 廉绍玲 | 监事 | 现任 | 女 | 46 | 2017年12月15日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邓海钿 | 监事 | 离任 | 男 | 48 | 2015年05月13日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈冠华 | 监事 | 现任 | 男 | 38 | 2017年12月27日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李煜叶 | 副总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2015年07月28日 | 2020年12月26日 | 166,741 | 0 | 0 | 0 | 166,741 |
| 王晔 | 财务总监 | 现任 | 女 | 50 | 2018年12月04日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 9,077,390 | 0 | 2,227,662 | 0 | 6,849,728 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张弢 | 董事、董事长 | 离任 | 2019年03月07日 | 主动离职 |
| 邓海钿 | 监事 | 离任 | 2019年05月22日 | 主动离职 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
杨海坤，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，历任山东省农业银行工作人员，山东证券公司投行部经理，上海甘证投资管理公司副总经理，现任益科正润投资集团有限公司执行总裁，北信瑞丰基金管理有限公司监事会主席。自2018年12月起担任公司董事，自2019年3月起担任公司董事长。
张福如，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。1988年8月至2008年7月，先后在湖州市人民银行、长兴县人民银行和桐乡市人民银行从事会计、计划管理、金融管理和外汇管理工作；2008年7月至2016年10月，在浙江华友钴业股份有限公司工作，先后担任上市办主任、证券与投资部部长、董事会秘书、副总经理；2016年10月至2017年7月，担任公司副总经理；自2016年12月起担任董事、董事会秘书；自2017年7月起担任公司总经理和登月气门董事长和总经理。
欧洪剑，男，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1995年至1998年在怀集县汽车工业贸易公司担任业务员；2012年至2017年11月在公司采购部工作；自2017年12月起在全资子公司登月气门采购部工作；自2017年12月起担任公司董事。
朱伟彬，男，1988年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，历任广东心怡科技物流有限公司业务分析员，东方海外物流（中国）有限公司业务分析员，广东凯捷商业数据处理服务有限公司流程主管，朗德万斯照明有限公司高级物流商业分析员，现任登月气门总经理助理。自2019年4月起担任公司董事。
董秀良，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，数量经济学博士、工商管理博士后。曾任吉林大学商学院财务系教师，华侨大学数量经济研究院副教授、教授，现任吉林大学管理学院财务管理系主任、教授、博士生导师。兼任浙江华友钴业股份有限公司独立董事。自2017年12月起担任公司独立董事。
江华，男，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，法学硕士，合伙人律师。1987年至1992年在中国工运学院担任教师职务；1993年至2003年，先后在北京市中银律师事务所、北京市大成律师事务所和北京市同维律师事务所担任律师职务；2003年起在北京市康达律师事务所担任合伙人律师职务；自2017年8月起担任公司独立董事；目前还在珠海华发实业股份有限公司、中成进出口股份有限公司、郑州煤矿机械集团股份有限公司、山西通宝能源股份有限公司担任独立董事。
孙向东，男，1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。1985年至1998年在建设银行浙江省分行先后担任科员、科长、处长；1998年至2001年在浙江省信托投资有限责任公司先后担任副总经理、总经理；2001年至2007年在北京国民信托有限责任公司担任副总经理、董事；自2017年8月起担任公司独立董事；现任杭州久利投资有限公司董事长。
2、监事
张磊，男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，曾在华证会计师事务所有限公司、信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)、中国中化集团有限公司工作，现任益科正润投资集团有限公司投资管理部总经理。自2019年5月起担任公司监事、监事会主席。
廉绍玲，女，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。质量/环境/安全管理体系国家注册审核员、质量工程师、机械工程师。1995年至1997年，在广东省四会连杆厂技术部担任技术员；1997至2007在怀集登云汽配股份有限公司前身先后担任金四车间技术员、工检车间副主任、产品室主任、质量部持续改进室主任；2007年12月至2008年1月在顺德乐惠冲压技研有限公司担任TS专员兼厂长助理；2007年12月至今担任方圆标志认证集团广东有限公司兼职审核员；2008年2月至今先后担任怀集登云汽配股份有限公司质量部副经理、技术工程部经理、总经理助理兼管理者代表、监事、监事会主席；2019年5月辞去公司监事会主席职务，现担任公司监事和登月气门副总经理。
陈冠华，男，1982年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年至2017年11月在公司及其前身工作，先后担任技术员、工程中心办公室负责人、证券部经理助理、技术中心经理；自2017年12月起担任公司监事和登月气门技术中心经理。
3、高级管理人员
李煜叶，男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，助理翻译师。1991年7月至2015年7月在公司及其前身任职，历任外经办出口负责人、经营部助理翻译师、经营部外销室负责人、经营部副经理、市场部经理、总经理助理、监事、监事会主席；期间在1997年3月至1998年1月参加广东工业大学经济管理干部培训班学习；2015年7月起担任公司副总经理；目前还兼任美国登云董事、登月气门副总经理。
王晔，女，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科毕业于首都经济贸易大学财会系审计专业，后取得北京航空航天大学软件工程硕士学位。曾任毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计经理、颇尔过滤器（北京）有限公司和Pall Asia Ltd.财务总监、欧迪办公网络技术有限公司中国区财务总监。自2018年12月起担任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 杨海坤 | 益科正润投资集团有限公司 | 执行总裁 | 2013年12月01日 | 是 | |
| 张磊 | 益科正润投资集团有限公司 | 投资管理部总经理 | 2019年01月01日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 1、杨海坤，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任益科正润投资集团有限公司执行总裁。自2018年12月起担任公司董事，2019年3月起担任公司董事长。 2、张磊，男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任益科正润投资集团有限公司投资管理部总经理。自2019年5月担任公司监事、监事会主席。 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 杨海坤 | 益科正润投资集团有限公司 | 执行总裁 | 2013年12月01日 | 是 | |
| 杨海坤 | 北信瑞丰基金管理有限公司 | 监事会主席 | 2017年04月01日 | 否 | |
| 张福如 | 怀集登月气门有限公司 | 董事长、总经理 | 2017年07月12日 | 否 | |
| 张福如 | 北京登月贸易有限公司 | 执行董事 | 2019年01月29日 | 否 | |
| 李煜叶 | 怀集发动机气门美国公司 | 董事 | 2009年01月13日 | 否 | |
| 李煜叶 | 怀集登月气门有限公司 | 副总经理 | 2017年07月12日 | 是 | |
| 董秀良 | 吉林大学 | 管理学院财务管理系主任、教授、博士生导师 | 2000年04月01日 | 是 | |
| 董秀良 | 浙江华友钴业股份有限公司 | 独立董事 | 2014年04月21日 | 2020年04月20日 | 是 |
| 江华 | 北京市康达律师事务所 | 合伙人律师 | 2013年04月01日 | 是 | |
| 江华 | 珠海华发实业股份有限公司 | 独立董事 | 2013年07月01日 | 是 |
| 江华 | 中成进出口股份有限公司 | 独立董事 | 2014年04月25日 | 2020年04月20日 | 是 |
| 江华 | 郑州煤矿机械集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年02月10日 | 2021年02月11日 | 是 |
| 江华 | 山西通宝能源股份有限公司 | 独立董事 | 2016年05月17日 | 2022年05月17日 | 是 |
| 孙向东 | 杭州久利投资公司 | 董事长 | 2008年01月01日 | 是 | |
| 张磊 | 益科正润投资集团有限公司 | 投资管理部总经理 | 2019年01月01日 | 是 | |
| 廉绍玲 | 怀集登月气门有限公司 | 副总经理 | 2018年10月26日 | 是 | |
| 朱伟彬 | 怀集登月气门有限公司 | 总经理助理 | 2019年03月01日 | 是 | |
| 欧洪剑 | 怀集登月气门有限公司 | 总经理助理 | 2019年03月01日 | 是 | |
| 陈冠华 | 怀集登月气门有限公司 | 技术中心经理 | 2017年12月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
1、公告编号：2017-029；公告名称：《关于收到中国证券监督管理委员会<行政处罚决定书>的公告》。
2、公告编号：2017-072；公告名称：《关于公司及相关当事人受到深圳证券交易所公开谴责的公告》。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序
公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》、《股东大会议规则》、《董事、监事薪酬方案》和《高级管理人员薪酬方案》执行，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。
2、确定依据
公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和KPI绩效考核指标来确定。
3、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张弢 | 董事、董事长 | 男 | 77 | 离任 | 28.17 | 否 |
| 杨海坤 | 董事、董事长 | 男 | 46 | 现任 | 0 | 是 |
| 张福如 | 董事、总经理、董事会秘书 | 男 | 54 | 现任 | 44.38 | 否 |
| 欧洪剑 | 董事 | 男 | 49 | 现任 | 11.91 | 否 |
| 朱伟彬 | 董事 | 男 | 32 | 现任 | 9.13 | 否 |
| 董秀良 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 8 | 否 |
| 江华 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 8 | 否 |
| 孙向东 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 8 | 否 |
| 张磊 | 监事会主席 | 男 | 40 | 现任 | 0 | 是 |
| 廉绍玲 | 监事 | 女 | 46 | 现任 | 25.07 | 否 |
| 邓海钿 | 监事 | 男 | 48 | 离任 | 10.24 | 否 |
| 陈冠华 | 监事 | 男 | 38 | 现任 | 8.36 | 否 |
| 李煜叶 | 副总经理 | 男 | 50 | 现任 | 27.03 | 否 |
| 王晔 | 财务总监 | 女 | 50 | 现任 | 27.24 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 215.53 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 9 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1,334 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,343 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,343 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 975 |
| 销售人员 | 28 |
| 技术人员 | 252 |
| 财务人员 | 12 |
| 行政人员 | 76 |
| 合计 | 1,343 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科以上 | 42 |
| 大、中专及高中 | 471 |
| 其他 | 830 |
| 合计 | 1,343 |
2、薪酬政策
公司坚持按劳分配为主的原则。重点向关键岗位和一线岗位倾斜，加大对核心技术和管理人员的奖励力度，充分调动员工的工作积极性，公司与各部门经理之间，部门经理和员工之间，进一步强化了业绩考核，将员工的收入和部门、公司的绩效挂钩，增强团队协作能力，通过增设项目奖励、优秀员工、优秀管理人员等奖励，对公司技术、管理创新给予了积极的引导，对增强员工的技术创新和管理创新意识起到了积极的作用。公司为员工提供了必要的社会保障计划，严格实行基本养老保险制度、工伤保险制度、失业保险制度、生育保险制度、住房公积金制度、医疗保险制度。
3、培训计划
高素质的员工队伍是公司高效运营和可持续发展的根本保障，人力资源计划是实施公司战略规划的重要组成部分。人力资源是公司最重要的资源，也是促进公司发展的重要资本。
公司计划通过不定期的面向社会招聘补充员工，形成竞争上岗、优胜劣汰的内部竞争局面，通过各种定期或不定期培训，提高全体员工的职业素养和技术技能；建立有效的绩效考核和激励机制，鼓励员工发挥自身潜力，为全体员工的成长和才能的发挥搭建一个卓越的平台。
对于新进员工，公司实行“先培训、后上岗”制度，根据公司已制定的岗位任职资格和课程体系纲要，采取“专业知识培训+技能培训”相结合的方式，从公司文化、行业知识、专业知识、实操技能等对员工进行多层次、全方位的培训，使新员工能快速融入公司的企业文化，较好地为公司服务。
公司将根据战略发展的需要，不断吸纳优秀人才，重点加强对技术和业务骨干的培养，与大专院校、科研院所建立联合培养机制，为公司储备一批技术人才，完善激励、约束机制，优化人力资源配置，形成有利于本公司发展的人才梯队，逐步形成一个凝聚人才、激励人才、创造人才的软环境，建立一支专业化并具有高度凝聚力和责任感的团队。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 112,657 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 1,118,307.17 |
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全内部控制管理制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照公司《章程》、《股东大会议事规则》等规则的规定和要求，召集召开股东大会，公平、公正地对待每一位股东，确保所有股东享有平等地位，能充分行使其权利，不存在任何损害股东利益的情形。
（二）关于公司与控股股东
公司拥有独立的、完整的业务和自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司控股股东不存在占用公司资金的情况，公司也没有为控股股东提供过担保。
（三）关于董事与董事会
公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律法规、公司《章程》的规定。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，并制定工作细则，各委员会分工明确，运作正常，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。公司董事严格按照公司《章程》、《董事会议事规则》的规定召集召开董事会，认真执行股东大会决议，勤勉尽责地履行职责，出席董事会和股东大会，认真审议会议议案，充分利用专业知识提出建设性意见。
（四）关于监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律法规、公司《章程》的规定。公司监事严格按照公司《章程》和《监事会议事规则》的规定召集召开监事会，认真履行职责，审议公司的定期报告，列席公司股东大会和董事会，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况等方面进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。
（五）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，在企业创造利润最大化的同时，努力实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
（六）关于内部审计
公司设立内审部，制定了《内部审计制度》，明确规定了审计部门的职责、实施等内容。通过内部审计工作的有效开展，对公司的资金运作、资产利用情况及其他财务运作情况进行审计和监督，有效防范了内部控制的风险，保证公司资产的真实和完整，确保公司治理规范。
（七）关于信息披露与透明度
公司已建立《董事会秘书工作细则》、《信息披露事务管理制度》等制度，并指定董事会秘书和专门机构负责公司上市后的信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询；指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网为公司上市后信息披露的报纸和网站，为公司更加规范，透明的运作打好基础。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，能够独立规范运作。
1、业务独立：公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售系统，具备独立的业务经营能力，公司在业务经营的各个环节上均保持独立。控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
2、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均按照相关法律、法规和公司章程的规定产生。公司高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬，未在持有本公司5％以上股权的股东单位及其下属企业担任任何职务。公司设有人力资源部，拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，不存在受控股股东干涉的现象。
3、资产独立：公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技术及其他资产的权属由公司独立享有，不存在与控股股东共有的情况。公司对所有资产拥有全权的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立：公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经营层等机构，并制定了相应的三会议事规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。公司各部门职责明晰，制度、流程健全，围绕公司战略和部门工作目标有效开展工作，不存在股东或其他关联方干预公司机构设置的情况。
5、财务独立：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，制定了完善的财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务管理的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.11% | 2019年04月01日 | 2019年04月02日 | 公告编号：2019-014；公告名称：《怀集登云汽配股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.20% | 2019年05月22日 | 2019年05月23日 | 公告编号：2019-032；公告名称：《怀集登云汽配股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 董秀良 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 江华 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 孙向东 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司第四届董事会独立董事恪尽职守、勤勉尽责，严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定履行职责，按
时出席董事会会议，并独立、客观的发表了独立意见；同时，通过多种途径了解公司经营情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等方面提供了专业性意见，公司均予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会
公司董事会战略委员会严格按照《董事会议事规则》、《战略委员会工作细则》的有关规定履行职责，战略委员会利用自身的专业知识，根据公司所处行业和形势，参与讨论和制定公司发展战略及经营目标。报告期内共召开1次会议，会议的通知、召开、表决方式符合规定，在公司重大战略事项、发展规划的决策方面起到了积极作用。
2、审计委员会
公司董事会审计委员会定期和不定期组织召开审计委员会会议，审核公司财务报表、内部审计报告、审计计划等事项，同时督促和指导内审部门对公司治理及业务流程控制，以及公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。报告期内共召开5次会议，各次会议的通知、召开、表决方式符合规定，运行情况良好，认真履行了各项职责，对公司的发展起到了积极作用。
3、薪酬与考核委员会
公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《董事会议事规则》、《薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定履行职责，并对公司薪酬制度执行情况进行监督，结合公司经营目标完成情况，对公司薪酬计划提出合理性建议。
4、提名委员会
公司董事会提名委员会严格依照法律法规、公司《章程》及《提名委员会工作细则》等相关制度的规定，报告期内，提名委员会认真审核公司提名第四届董事会董事候选人等事项，根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构等，对公司董事的人选、选择标准和程序进行研究并提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员KPI绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。对高级管理人员的考评主要是实行月度考核、半年度、年度考核相结合的方式。公司根据年度经营目标，董事会批准的年财务预算,确定公司级KPI、一级部门KPI的绩效指标，董事会与KPI考核小组每月对每位高管的分管指标完成情况进行月度考评。董事会考核与薪酬委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年度考评。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年03月31日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 公告名称：《2019年度内部控制自我评价报告》，披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 0 | 0 |
| 定量标准 | 0 | 0 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年03月31日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 公告名称：《内部控制鉴证报告》，披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年03月30日 |
| 审计机构名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中喜审字【2020】第00267号 |
| 注册会计师姓名 | 王会栓、苏志军 |
审计报告正文
审 计 报 告
中喜审字【2020】第00267号
怀集登云汽配股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了登云股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于登云股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表
意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认
1、事项描述
2019年度登云股份实现营业收入33,569.52万元，相关信息在财务报表附注“营业收入与营业成本”中作出披露。受美国加征关税的影响，2019年度营业收入比2018年度下降了5.30%，由于营业收入确认对财务报表影响较大，为登云股份重要财务指标，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对：
①我们对登云股份的销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，对客户签收或结算及收入确认等重要的控制点执行了控制测试。
②对收入执行分析性程序，包括：重要客户业务收入、毛利率情况分析，各类业务本期收入、毛利率与上期比较分析等分析性程序。
③检查主要客户的合同，确定与收货及退货权有关的条款，并评价登云股份收入确认是否符合会计准则的要求。
④抽样选择本年度营业收入发生额，检查其销售合同、订单、入账记录及客户结算单据，检查登云股份收入确认是否与披露的会计政策一致；对于出口销售的收入，检查主要客户销售合同、订单、出库单、销售发票、海关报关单等原始单据，将账面数据与税务免抵退纳税申报表数据进行比对分析，并查阅了登云股份相关出口货物报关单等资料，以证实出口收入数据的真实性、准确性及完整性。
⑤抽样选择部分客户，询证2019年12月31日的应收账款余额及2019年度销售额。
⑥检查主要客户的收款方式、信用期及期后还款情况。
⑦对营业收入执行截止测试，确认登云股份的收入确认是否记录在正确的会计期间。
四、其他信息
登云股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2019年度财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估登云股份的持续经营能力，并运用持续经营假设，
除非管理层计划清算登云股份终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督登云股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对登云股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致登云股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就登云股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）中国·北京中国注册会计师：
二〇二〇年三月三十日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：怀集登云汽配股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 72,264,374.79 | 125,645,733.86 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 26,958,303.29 | |
| 应收账款 | 107,525,430.00 | 105,754,823.31 |
| 应收款项融资 | 8,099,371.91 | |
| 预付款项 | 975,218.53 | 1,998,010.40 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 955,591.25 | 2,149,838.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 184,649,088.73 | 184,253,138.50 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,624,746.45 | 6,057,920.48 |
| 流动资产合计 | 377,093,821.66 | 452,817,768.80 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,123,870.01 | 3,069,054.35 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 288,374,467.21 | 213,671,198.05 |
| 在建工程 | 3,435,569.07 | 44,156,766.20 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 37,731,752.93 | 41,220,164.74 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,815,832.51 | 2,946,704.36 |
| 其他非流动资产 | 2,019,387.34 | 24,209,064.78 |
| 非流动资产合计 | 336,500,879.07 | 329,272,952.48 |
| 资产总计 | 713,594,700.73 | 782,090,721.28 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 113,900,000.00 | 133,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 6,800,000.00 | 37,816,022.68 |
| 应付账款 | 36,228,647.79 | 46,570,269.30 |
| 预收款项 | 443,595.68 | 323,614.45 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,477,427.06 | 855,463.70 |
| 应交税费 | 325,619.23 | 1,622,990.67 |
| 其他应付款 | 55,242,778.58 | 68,204,292.49 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 214,418,068.34 | 288,392,653.29 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 156,145.23 | |
| 递延收益 | 4,891,896.65 | 5,569,705.96 |
| 递延所得税负债 | 974,591.81 | 419,157.59 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,022,633.69 | 5,988,863.55 |
| 负债合计 | 220,440,702.03 | 294,381,516.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,177,124.64 | 862,289.57 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,966,626.16 | 20,920,643.16 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 124,081,082.76 | 118,997,106.57 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 493,153,998.70 | 487,709,204.44 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 493,153,998.70 | 487,709,204.44 |
| 负债和所有者权益总计 | 713,594,700.73 | 782,090,721.28 |
法定代表人：杨海坤 主管会计工作负责人：王晔 会计机构负责人：叶景年
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 15,510,315.94 | 84,546,222.35 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 100,000.00 | |
| 应收账款 | 1,606,312.64 | |
| 应收款项融资 | 104,058.77 | |
| 预付款项 | 100,000.00 | |
| 其他应收款 | 112,164,959.83 | 182,245,793.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 2,000,000.00 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,605,774.72 | 1,833,591.44 |
| 流动资产合计 | 129,485,109.26 | 270,331,920.33 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 354,569,033.77 | 353,463,244.58 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 100,490.71 | 113,536.27 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 565,816.98 | 7,488,329.37 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 355,235,341.46 | 361,065,110.22 |
| 资产总计 | 484,720,450.72 | 631,397,030.55 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 9,000,000.00 | 133,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 6,657.03 | 6,657.03 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 334,405.98 | 167,513.45 |
| 应交税费 | 228,285.16 | 200,436.26 |
| 其他应付款 | 10,228,809.33 | |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 9,569,348.17 | 153,603,416.07 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 156,145.23 | |
| 递延收益 | 3,332,039.35 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 156,145.23 | 3,332,039.35 |
| 负债合计 | 9,725,493.40 | 156,935,455.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,966,626.16 | 20,920,643.16 |
| 未分配利润 | 107,099,166.02 | 106,611,766.83 |
| 所有者权益合计 | 474,994,957.32 | 474,461,575.13 |
| 负债和所有者权益总计 | 484,720,450.72 | 631,397,030.55 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 335,695,249.82 | 354,471,216.78 |
| 其中：营业收入 | 335,695,249.82 | 354,471,216.78 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 333,265,624.06 | 342,783,360.25 |
| 其中：营业成本 | 254,134,461.76 | 262,711,967.97 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,068,174.86 | 3,655,850.49 |
| 销售费用 | 21,596,133.17 | 25,485,217.04 |
| 管理费用 | 29,701,337.33 | 31,861,959.41 |
| 研发费用 | 16,410,229.72 | 14,476,660.48 |
| 财务费用 | 8,355,287.22 | 4,591,704.86 |
| 其中：利息费用 | 9,316,173.21 | 8,228,644.55 |
| 利息收入 | 397,846.48 | 188,674.08 |
| 加：其他收益 | 5,939,161.23 | 4,059,274.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 124,630.01 | 70,199.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 124,630.01 | 70,199.93 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,369,889.94 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,359,392.71 | -3,646,926.71 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 27,847.97 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 5,503,914.23 | 12,198,252.59 |
| 加：营业外收入 | 262,617.91 | 9,112.19 |
| 减：营业外支出 | 497,034.48 | 1,084,445.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,269,497.66 | 11,122,919.32 |
| 减：所得税费用 | 1,539,133.21 | 856,763.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,730,364.45 | 10,266,156.24 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,730,364.45 | 10,266,156.24 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 3,730,364.45 | 10,266,156.24 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 314,835.07 | 856,964.45 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 314,835.07 | 856,964.45 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 314,835.07 | 856,964.45 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 314,835.07 | 856,964.45 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 4,045,199.52 | 11,123,120.69 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 4,045,199.52 | 11,123,120.69 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0405 | 0.1116 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0405 | 0.1116 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨海坤 主管会计工作负责人：王晔 会计机构负责人：叶景年
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 2,665,477.23 | 204,390,168.22 |
| 减：营业成本 | 1,525,604.58 | 181,383,987.58 |
| 税金及附加 | 84,128.51 | 1,325,854.93 |
| 销售费用 | 132,746.07 | 10,717,277.26 |
| 管理费用 | 5,438,291.03 | 7,717,204.01 |
| 研发费用 | 2,783,195.37 | |
| 财务费用 | -197,229.54 | 935,926.24 |
| 其中：利息费用 | 1,721,199.10 | |
| 利息收入 | 246,607.90 | 160,826.93 |
| 加：其他收益 | 2,920,054.75 | 3,015,497.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,000,000.00 | 70,199.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 70,199.93 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 13,249.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -91,859.39 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 139,673.47 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 615,241.04 | 2,660,234.37 |
| 加：营业外收入 | 2,100.00 | |
| 减：营业外支出 | 155,411.06 | 220,721.71 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 459,829.98 | 2,441,612.66 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 459,829.98 | 2,441,612.66 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 459,829.98 | 2,441,612.66 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 459,829.98 | 2,441,612.66 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 270,986,437.01 | 308,339,356.43 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 13,288,129.33 | 18,399,607.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,850,854.97 | 4,945,551.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 291,125,421.31 | 331,684,515.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 138,090,755.20 | 160,206,076.21 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 84,678,461.47 | 90,084,901.57 |
| 支付的各项税费 | 7,503,252.34 | 15,967,055.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,572,481.43 | 31,389,017.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 253,844,950.44 | 297,647,051.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,280,470.87 | 34,037,464.14 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 69,814.35 | 121,587.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,734.17 | 797,035.82 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 72,548.52 | 918,623.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,505,664.28 | 34,361,269.79 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 30,505,664.28 | 34,361,269.79 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,433,115.76 | -33,442,646.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 203,900,000.00 | 188,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 104,928,861.62 | 216,800.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 308,828,861.62 | 188,216,800.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 238,000,000.00 | 149,818,873.81 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,027,254.95 | 8,847,139.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 57,632,962.37 | 64,030,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 302,660,217.32 | 222,696,012.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,168,644.30 | -34,479,212.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 201,901.37 | -186,035.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 13,217,900.78 | -34,070,430.50 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 42,218,862.48 | 76,289,292.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 55,436,763.26 | 42,218,862.48 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,188,004.63 | 182,700,886.41 |
| 收到的税费返还 | 5,455,647.43 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 126,406,047.00 | 5,160,383.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 127,594,051.63 | 193,316,916.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,444,875.48 | 108,579,117.02 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,807,180.72 | 5,300,825.07 |
| 支付的各项税费 | 1,434,548.45 | 8,362,243.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 42,176,023.14 | 126,169,911.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 46,862,627.79 | 248,412,097.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,731,423.84 | -55,095,180.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 69,814.35 | 121,587.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,734.17 | 161,669.53 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 72,548.52 | 283,257.13 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 741,420.15 | 394,137.93 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 741,420.15 | 394,137.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -668,871.63 | -110,880.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 29,000,000.00 | 143,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 64,116,616.50 | 7,850.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 93,116,616.50 | 143,007,850.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 163,000,000.00 | 85,968,510.56 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,183,256.09 | 1,349,770.77 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,020,717.25 | 64,030,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 178,203,973.34 | 151,348,281.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -85,087,356.84 | -8,340,431.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -30,863.31 | -378,116.55 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,055,667.94 | -63,924,608.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,538,372.35 | 74,462,981.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,482,704.41 | 10,538,372.35 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 862,289.57 | 20,920,643.16 | 118,997,106.57 | 487,709,204.44 | 487,709,204.44 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 1,399,594.74 | 1,399,594.74 | 1,399,594.74 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 862,289.57 | 20,920,643.16 | 120,396,701.31 | 489,108,799.18 | 489,108,799.18 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 314,835.07 | 45,983.00 | 3,684,381.45 | 4,045,199.52 | 4,045,199.52 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 314,835.07 | 3,730,364.45 | 4,045,199.52 | 4,045,199.52 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 45,983.00 | -45,983.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 45,983.00 | -45,983.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 1,177,124.64 | 20,966,626.16 | 124,081,082.76 | 493,153,998.70 | 493,153,998.70 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 5,325.12 | 20,676,481.89 | 108,975,111.60 | 476,586,083.75 | 476,586,083.75 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 5,325.12 | 20,676,481.89 | 108,975,111.60 | 476,586,083.75 | 476,586,083.75 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 856,964.45 | 244,161.27 | 10,021,994.97 | 11,123,120.69 | 11,123,120.69 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 856,964.45 | 10,266,156.24 | 11,123,120.69 | 11,123,120.69 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 244,161.27 | -244,161.27 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 244,161.27 | -244,161.27 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 862,289.57 | 20,920,643.16 | 118,997,106.57 | 487,709,204.44 | 487,709,204.44 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,920,643.16 | 106,611,766.83 | 474,461,575.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 73,552.21 | 73,552.21 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,920,643.16 | 106,685,319.04 | 474,535,127.34 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 45,983.00 | 413,846.98 | 459,829.98 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 459,829.98 | 459,829.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 45,983.00 | -45,983.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 45,983.00 | -45,983.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,966,626.16 | 107,099,166.02 | 474,994,957.32 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减：库 | 其他 | 专项储 | 盈余 | 未分配 | 其他 | 所有者 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 存股 | 综合收益 | 备 | 公积 | 利润 | 权益合计 | |||
| 一、上年期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,676,481.89 | 104,414,315.44 | 472,019,962.47 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,676,481.89 | 104,414,315.44 | 472,019,962.47 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 244,161.27 | 2,197,451.39 | 2,441,612.66 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,441,612.66 | 2,441,612.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 244,161.27 | -244,161.27 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 244,161.27 | -244,161.27 |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,920,643.16 | 106,611,766.83 | 474,461,575.13 |
三、公司基本情况
公司的基本情况
怀集登云汽配股份有限公司（以下简称公司或本公司）是在怀集县汽车配件制造有限责任公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由张弢等45位自然人、深圳市同创伟业创业投资有限公司、深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）、北京鼎晖时代创业投资有限公司、广州惟扬创业投资
管理有限公司作为发起人，注册资本为人民币6,000.00万元,公司已于2008年6月24日在肇庆市工商行政管理局办妥工商变更登记。
2008年10月18日，根据本公司第2次临时股东大会决议，本公司注册资本由人民币6,000.00万元增加为人民币6,900.00万元，增加注册资本人民币900.00万元，由国投高科技投资有限公司以货币资金出资2,943.00万元（计入股本900.00万元，计入资本公积2,043.00万元）。信永中和会计师事务所为本次注册资本变更出具了XYZH/2006SZA2011-5验资报告，本公司已于2008年11月16日办妥工商变更登记。
2010年9月，傅文兰将其持有的本公司0.0435%的股权转让给钱艺；罗华欢将其持有的本公司
0.0724%的股权分别转让给梁亿年0.0652%、黄志钢0.0072%；植忠荣将其持有的本公司0.0869%的股权分别转让给廉绍玲0.0797%、黄志钢0.0072%；刘宗尧将其持有的本公司0.0870%的股权转让给何思仁；梁兴杭将其持有的本公司0.1449%的股权转让给吴敏；邹天熬将其持有的本公司0.0725%的股权转让给郑万源；陈醒忠将其持有的本公司0.0725%的股权转让给郑万源；梁秀容将其持有的本公司0.0870%的股权转让给梁仕勤；邹天寿将其持有的本公司0.0870%的股权转让给梁仕勤；黄员将其持有的本公司
0.0326%的股权转让给黄志钢；吴素叶将其持有的本公司0.2898%的股权分别转让给邓海钿0.1449%、罗林华0.1449%；吴凡将其持有的本公司0.1449%的股权转让给潘炜；北京鼎晖时代创业投资有限公司将其持有的本公司2.1739%的股权分别转让给欧洪先1.0145%、张弢1.1594%。本公司已于2010年11月26日办妥工商变更登记。
经中国证券监督管理委员会《关于核准怀集登云汽配股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2014]36号)核准,公司向社会首次公开发行人民币普通股（A股）2,300.00万股（每股面值1元），发行价格为每股10.16元，募集资金总额为23,368.00万元，扣除承销费等发行费用3,235.00万元，实际募集资金净额20,133.00万元，其中新增注册资本（股本）为2,300.00万元，资本公积为17,833.00万元。以上募集资金的到位情况已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2014年2月14日出具报告号为XYZH/2006SZA2011-48的《验资报告》。经深圳证券交易所《关于怀集登云汽配股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2014]95号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所中小板上市，股票简称“登云股份”，股票代码“002715”；本次发行2,300万股股份于2014年2月19日起上市交易。
本公司属汽车配件生产行业，经营范围主要包括：本企业生产科研所需原辅材料、设备配件及相关技术的进出口（国家法律、法规禁止的除外，国家法律、法规规定需要审批的在取得批准前不得经营），生产销售汽车零部件。
本公司的主要产品为汽车发动机进排气门。
本公司下设技术中心、信息部、采购部、行政办公室、人力资源部、生产部、设备工程部、安全环保部、质量部、技术工程部、市场部、财务部、审计部和董秘办公室等职能部门。
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。本期纳入合并范围的子公司共3户，具体如下：
| 子公司名称 | 类型 | 持股比例% | 表决权比例% |
| 怀集发动机气门美国公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 怀集登月气门有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 北京登月贸易有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
纳入合并财务报表范围的子公司情况祥见本附注“在子公司中的权益”章节；合并范围的变化情况祥见“合并范围的变更”章节。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
（1）重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”） 《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号） | 经公司第四届董事会第十三次会议审议通过 | 详见其他说明① |
| 《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”) 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”） 《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号） | 经公司第四届董事会第十七次会议审议通过 | 详见其他说明② |
其他说明：
①执行新金融工具准则、执行新债务重组准则和新非货币性交换准则对公司的影响公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》，以下简称新金融工具准则，准则规定在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与准则要求不一致的，不调整可比期间信息。公司自2019年6月10日起执行《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》（财会[2019]8号）准则，企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照准则的规定进行追溯调整。公司自2019年6月17日起执行《企业会计准则第12号一债务重组》（财会[2019]9号），对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照准则的规定进行追溯调整。
②财务报表格式
财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号，公司对财务报表格式进行了以下修订：
资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。
（2）重要会计估计变更
报告期内公司无需披露的重要会计估计变更。
（3）2019年起执行新金融工具准则、新债务重组准则和新非货币性交换准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2018-12-31 | 2019-1-1 | 调整数 |
| 货币资金 | 125,645,733.86 | 125,645,733.86 |
| 应收票据 | 26,958,303.29 | -26,958,303.29 |
| 应收账款 | 105,754,823.31 | 107,387,304.03 | 1,632,480.72 |
| 应收款项融资 | 26,958,303.29 | 26,958,303.29 | |
| 预付款项 | 1,998,010.40 | 1,998,010.40 | |
| 其他应收款 | 2,149,838.96 | 2,216,300.92 | 66,461.96 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 184,253,138.50 | 184,253,138.50 | |
| 其他流动资产 | 6,057,920.48 | 6,057,920.48 |
| 流动资产合计 | 452,817,768.80 | 454,516,711.48 | 1,698,942.68 |
| 长期股权投资 | 3,069,054.35 | 3,069,054.35 | |
| 固定资产 | 213,671,198.05 | 213,671,198.05 | |
| 在建工程 | 44,156,766.20 | 44,156,766.20 |
| 无形资产 | 41,220,164.74 | 41,220,164.74 |
| 递延所得税资产 | 2,946,704.36 | 2,647,356.42 | -299,347.94 |
| 其他非流动资产 | 24,209,064.78 | 24,209,064.78 | |
| 非流动资产合计 | 329,272,952.48 | 328,973,604.54 | -299,347.94 |
| 资产总计 | 782,090,721.28 | 783,490,316.02 | 1,399,594.74 |
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 133,000,000.00 | |
| 应付票据 | 37,816,022.68 | 37,816,022.68 | |
| 应付账款 | 46,570,269.30 | 46,570,269.30 |
| 预收款项 | 323,614.45 | 323,614.45 |
| 应付职工薪酬 | 855,463.70 | 855,463.70 | |
| 应交税费 | 1,622,990.67 | 1,622,990.67 | |
| 其他应付款 | 68,204,292.49 | 68,204,292.49 | |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | |||
| 流动负债合计 | 288,392,653.29 | 288,392,653.29 |
| 递延收益 | 5,569,705.96 | 5,569,705.96 | |
| 递延所得税负债 | 419,157.59 | 419,157.59 | |
| 非流动负债合计 | 5,988,863.55 | 5,988,863.55 |
| 负债合计 | 294,381,516.84 | 294,381,516.84 | |
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | |
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
| 其他综合收益 | 862,289.57 | 862,289.57 | |
| 盈余公积 | 20,920,643.16 | 20,920,643.16 |
| 未分配利润 | 118,997,106.57 | 120,396,701.31 | 1,399,594.74 |
| 所有者权益合计 | 487,709,204.44 | 489,108,799.18 | 1,399,594.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 782,090,721.28 | 783,490,316.02 | 1,399,594.74 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2018-12-31 | 2019-1-1 | 调整数 |
| 货币资金 | 84,546,222.35 | 84,546,222.35 |
| 应收票据 | 100,000.00 | -100,000.00 |
| 应收账款 | 1,606,312.64 | 1,679,864.85 | 73,552.21 |
| 应收款项融资 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 其他应收款 | 182,245,793.90 | 182,245,793.90 | |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 其他流动资产 | 1,833,591.44 | 1,833,591.44 | |
| 流动资产合计 | 270,331,920.33 | 270,405,472.54 | 73,552.21 |
| 长期股权投资 | 353,463,244.58 | 353,463,244.58 |
| 固定资产 | 113,536.27 | 113,536.27 | |
| 无形资产 | 7,488,329.37 | 7,488,329.37 | |
| 非流动资产合计 | 361,065,110.22 | 361,065,110.22 | |
| 资产总计 | 631,397,030.55 | 631,470,582.76 | 73,552.21 |
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 133,000,000.00 | |
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 6,657.03 | 6,657.03 |
| 应付职工薪酬 | 167,513.45 | 167,513.45 |
| 应交税费 | 200,436.26 | 200,436.26 | |
| 其他应付款 | 10,228,809.33 | 10,228,809.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 流动负债合计 | 153,603,416.07 | 153,603,416.07 | |
| 递延收益 | 3,332,039.35 | 3,332,039.35 |
| 非流动负债合计 | 3,332,039.35 | 3,332,039.35 | |
| 负债合计 | 156,935,455.42 | 156,935,455.42 | |
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 |
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 | |
| 盈余公积 | 20,920,643.16 | 20,920,643.16 | |
| 未分配利润 | 106,611,766.83 | 106,685,319.04 | 73,552.21 |
| 所有者权益合计 | 474,461,575.13 | 474,535,127.34 | 73,552.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 631,397,030.55 | 631,470,582.76 | 73,552.21 |
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独
或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
债务工具投资，其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式；权益工具投资，其分类取决于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融负债划分为以下两类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的确认依据
1）以摊余成本计量的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资项目，并在满足条件时确认股利收入（该指定一经做出，不得撤销）。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（该指定一经做出，不得撤销）。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本类中包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（该指定一经做出，不得撤销）：①能够消除或显著减少会计错配。②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
5）以摊余成本计量的金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
（3）金融工具的初始计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的，区别下列情况进行处理：
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素，包括时间等。
（4）金融工具的后续计量
初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。
2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
除金融资产外，以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益，或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
本公司在金融负债初始确认，依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下，则将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（5）金融工具的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认，是指企业将之前确认的金融资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。
2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。
对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，则将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（6）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移：
1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产）之和。
2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8）金融资产减值准备计提
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（9）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同的组合：
| 项目 | 备注 |
| 组合1 | 应收信用较高的商业承兑汇票及银行承兑汇票，具有较低信用风险 |
| 组合2 | 应收其他公司的商业承兑汇票 |
对于划分为组合1的商业承兑汇票及银行承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敝口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。
对于划分为组合2的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／10.(8)金融工具减值。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
| 项目 | 备注 |
| 单项金额重大并单项计提 | 单项金额超过500万元的应收款项 |
| 信用风险特征组合 | |
| 账龄组合 | 账龄组合预期信用损失率 |
| 关联方组合 | 合并范围内关联方不计提 |
| 单项金额虽不重大但单项计提 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
13、应收款项融资
反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失
计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项目 | 备注 |
| 组合1 | 关联公司款项 |
| 组合2 | 税款、职工备用金 |
| 组合3 | 应收其他 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
存货的分类：本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
16、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000.00元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
18、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
19、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其余借款费用在发生当期确认为费用。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
21、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
22、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿所提供的辞退福利时产生，在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
24、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
25、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
根据上述原则的要求，本公司对于各种销售形式特点选择了不同的确认收入的条件：本公司对国内主机配套市场客户，在气门装机合格且客户发出销售确认单时确认销售收入的实现；
对国内售后维修市场客户和子公司怀集发动机气门美国公司销售货物，在货物发出并移交给购买
方时确认销售收入的实现；
对销往国外售后维修市场、国外主机配置市场的产品，在海关电子口岸执法系统公布清关信息时确认销售收入的实现。本公司之子公司怀集发动机气门美国公司销售货物,在其货物移交给购买方时确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
26、政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
29、其他重要的会计政策和会计估计
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》、《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”）及《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号） | 经公司第四届董事会第13次会议审议通过 | 详见其他说明① |
| 《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”)、《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”）及《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号） | 经公司第四届董事会第17次会议审议通过 | 详见其他说明② |
其他说明：
①执行新金融工具准则、新债务重组准则和新非货币性交换准则对公司的影响
公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》，以下简称新金融工具准则，准则规定在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与准则要求不一致的，不调整可比期间信息。公司自2019年6月10日起执行《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》（财会[2019]8号）准则，企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照准则的规定进行追溯调整。公司自2019年6月17日起执行《企业会计准则第12号一债务重组》（财会[2019]9号），对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照准则的规定进行追溯调整。
②财务报表格式
财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号，公司对财务报表格式进行了以下修订：
资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 125,645,733.86 | 125,645,733.86 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 26,958,303.29 | -26,958,303.29 | |
| 应收账款 | 105,754,823.31 | 107,387,304.03 | 1,632,480.72 |
| 应收款项融资 | 26,958,303.29 | 26,958,303.29 | |
| 预付款项 | 1,998,010.40 | 1,998,010.40 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,149,838.96 | 2,216,300.92 | 66,461.96 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 184,253,138.50 | 184,253,138.50 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,057,920.48 | 6,057,920.48 | |
| 流动资产合计 | 452,817,768.80 | 454,516,711.48 | 1,698,942.68 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,069,054.35 | 3,069,054.35 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 213,671,198.05 | 213,671,198.05 | |
| 在建工程 | 44,156,766.20 | 44,156,766.20 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 41,220,164.74 | 41,220,164.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,946,704.36 | 2,647,356.42 | -299,347.94 |
| 其他非流动资产 | 24,209,064.78 | 24,209,064.78 | |
| 非流动资产合计 | 329,272,952.48 | 328,973,604.54 | -299,347.94 |
| 资产总计 | 782,090,721.28 | 783,490,316.02 | 1,399,594.74 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 133,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 37,816,022.68 | 37,816,022.68 | |
| 应付账款 | 46,570,269.30 | 46,570,269.30 | |
| 预收款项 | 323,614.45 | 323,614.45 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 855,463.70 | 855,463.70 | |
| 应交税费 | 1,622,990.67 | 1,622,990.67 | |
| 其他应付款 | 68,204,292.49 | 68,204,292.49 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 288,392,653.29 | 288,392,653.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,569,705.96 | 5,569,705.96 |
| 递延所得税负债 | 419,157.59 | 419,157.59 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,988,863.55 | 5,988,863.55 | |
| 负债合计 | 294,381,516.84 | 294,381,516.84 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 862,289.57 | 862,289.57 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 20,920,643.16 | 20,920,643.16 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 118,997,106.57 | 120,396,701.31 | 1,399,594.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 487,709,204.44 | 489,108,799.18 | 1,399,594.74 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 487,709,204.44 | 489,108,799.18 | 1,399,594.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 782,090,721.28 | 783,490,316.02 | 1,399,594.74 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 84,546,222.35 | 84,546,222.35 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 100,000.00 | -100,000.00 | |
| 应收账款 | 1,606,312.64 | 1,679,864.85 | 73,552.21 |
| 应收款项融资 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 182,245,793.90 | 182,245,793.90 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,833,591.44 | 1,833,591.44 | |
| 流动资产合计 | 270,331,920.33 | 270,405,472.54 | 73,552.21 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 353,463,244.58 | 353,463,244.58 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 113,536.27 | 113,536.27 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 7,488,329.37 | 7,488,329.37 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 361,065,110.22 | 361,065,110.22 | |
| 资产总计 | 631,397,030.55 | 631,470,582.76 | 73,552.21 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 133,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 6,657.03 | 6,657.03 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 167,513.45 | 167,513.45 | |
| 应交税费 | 200,436.26 | 200,436.26 | |
| 其他应付款 | 10,228,809.33 | 10,228,809.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 153,603,416.07 | 153,603,416.07 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,332,039.35 | 3,332,039.35 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,332,039.35 | 3,332,039.35 | |
| 负债合计 | 156,935,455.42 | 156,935,455.42 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 20,920,643.16 | 20,920,643.16 | |
| 未分配利润 | 106,611,766.83 | 106,685,319.04 | 73,552.21 |
| 所有者权益合计 | 474,461,575.13 | 474,535,127.34 | 73,552.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 631,397,030.55 | 631,470,582.76 | 73,552.21 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
31、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳增值税额 | 13% |
| 消费税 | 应纳流转税额 | 0 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%/25%/其他 |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.2% |
| 教育费附加、地方教育费附加 | 应纳税所得额 | 3%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 15% |
| 怀集登月气门有限公司 | 25% |
| 怀集发动机气门美国公司 | 分别适用15%-21%的美国联邦税率和9.5%的美国伊利诺伊州所得税率 |
| 北京登月贸易有限公司 | 25% |
2、税收优惠
怀集登云汽配股份有限公司于2017年11月01日再次被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，并颁发了高新技术企业证书（证书编号：
GR201744000131），有效期为3年，2017-2019年企业所得税的适用税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 28,164.96 | 3,736.18 |
| 银行存款 | 55,408,598.30 | 42,215,126.30 |
| 其他货币资金 | 16,827,611.53 | 83,426,871.38 |
| 合计 | 72,264,374.79 | 125,645,733.86 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,961,167.55 | 5,367,529.11 |
其他说明
备注：其他货币资金期末余额包括银行保证金存款10,027,611.53元、银行承兑汇票保证金6,800,000.00元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 其中： | ||||||||||
| 其中： |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,708,674.02 | 1.48% | 1,708,674.02 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 113,638,534.39 | 98.52% | 6,113,104.39 | 5.38% | 107,525,430.00 | 116,404,098.12 | 100.00% | 9,016,794.09 | 7.75% | 107,387,304.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 115,347,208.41 | 100.00% | 7,821,778.41 | 6.78% | 107,525,430.00 | 116,404,098.12 | 100.00% | 9,016,794.09 | 7.75% | 107,387,304.03 |
按单项计提坏账准备：1708674.02
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 沈阳新光华晨汽车发动机有限公司 | 1,260,164.35 | 1,260,164.35 | 100.00% | 已破产重组 |
| 沈阳新光华翔汽车发动机制造有限公司 | 448,509.67 | 448,509.67 | 100.00% | 已破产重组 |
| 合计 | 1,708,674.02 | 1,708,674.02 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：1708674.02
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以账龄迁徙率与违约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本公司的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 102,707,380.60 | 667,597.98 | 0.65% |
| 1-2年 | 5,406,486.16 | 940,728.59 | 17.40% |
| 2-3年 | 1,614,629.02 | 682,826.61 | 42.29% |
| 3-4年 | 508,802.40 | 424,799.12 | 83.49% |
| 4-5年 | 120,121.04 | 116,036.93 | 96.60% |
| 5年以上 | 3,281,115.17 | 3,281,115.17 | 100.00% |
| 合计 | 113,638,534.39 | 6,113,104.39 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以账龄迁徙率
与违约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本公司的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 103,050,029.14 |
| 1至2年 | 5,700,356.40 |
| 2至3年 | 2,590,474.55 |
| 3年以上 | 4,006,348.32 |
| 3至4年 | 605,112.11 |
| 4至5年 | 120,121.04 |
| 5年以上 | 3,281,115.17 |
| 合计 | 115,347,208.41 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本年计提坏账准备金0.00元；本年收回或转回坏账准备金额1,195,015.68元；本年核销的坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 潍柴动力股份有限公司 | 15,944,257.99 | 13.82% | 103,637.68 |
| 巴西马勒公司 | 11,916,483.09 | 10.33% | 77,457.14 |
| 重庆康明斯发动机有限公司 | 9,492,589.37 | 8.23% | 61,701.83 |
| Caterpillar | 6,587,196.97 | 5.71% | 42,816.78 |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 6,118,331.55 | 5.30% | 39,769.16 |
| 合计 | 50,058,858.97 | 43.39% |
4、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 8,099,371.91 | 26,958,303.29 |
| 合计 | 8,099,371.91 | 26,958,303.29 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 847,169.68 | 86.87% | 340,140.77 | 17.02% |
| 1至2年 | 2,515.20 | 0.26% | 397,439.54 | 19.89% |
| 2至3年 | 15,713.75 | 1.61% | 105,707.69 | 5.29% |
| 3年以上 | 109,819.90 | 11.26% | 1,154,722.40 | 57.80% |
| 合计 | 975,218.53 | -- | 1,998,010.40 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目建设中，暂未结算
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额481,792.07元，占预付款项年末余额合计数的比例49.41%。
其他说明：
年末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 955,591.25 | 2,216,300.92 |
| 合计 | 955,591.25 | 2,216,300.92 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工备用金 | 583,851.23 | 742,659.62 |
| 税款 | 237,993.86 | |
| 单位往来款 | 239,223.98 | 1,748,764.42 |
| 合计 | 1,061,069.07 | 2,491,424.04 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 275,123.12 | 275,123.12 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 169,645.30 | 169,645.30 | ||
| 2019年12月31日余额 | 105,477.82 | 105,477.82 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 780,458.19 |
| 1至2年 | 72,622.43 |
| 2至3年 | 41,480.00 |
| 3年以上 | 166,508.45 |
| 3至4年 | 39,450.00 |
| 4至5年 | 127,058.45 |
| 合计 | 1,061,069.07 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 信用损失准备 | 275,123.12 | 169,645.30 | 105,477.82 | ||
| 合计 | 275,123.12 | 169,645.30 | 105,477.82 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 海关关税 | 海关关税 | 237,993.86 | 1年以内 | 22.43% | 0.00 |
| 备用金 | 零星借支 | 404,647.67 | 2年以内 | 38.14% | 0.00 |
| 合计 | -- | 642,641.53 | -- | 60.57% | 0.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 34,752,915.55 | 34,752,915.55 | 36,591,251.81 | 36,591,251.81 | ||
| 在产品 | 21,924,639.41 | 21,924,639.41 | 24,408,939.41 | 24,408,939.41 | ||
| 库存商品 | 98,938,072.73 | 7,393,284.01 | 91,544,788.72 | 103,632,259.18 | 6,662,128.53 | 96,970,130.65 |
| 发出商品 | 39,966,343.61 | 3,539,598.56 | 36,426,745.05 | 29,364,149.96 | 3,081,333.33 | 26,282,816.63 |
| 合计 | 195,581,971.30 | 10,932,882.57 | 184,649,088.73 | 193,996,600.36 | 9,743,461.86 | 184,253,138.50 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 6,662,128.53 | 3,349,490.82 | 2,618,335.34 | 7,393,284.01 | ||
| 发出商品 | 3,081,333.33 | 2,359,751.15 | 1,901,485.92 | 3,539,598.56 | ||
| 合计 | 9,743,461.86 | 5,709,241.97 | 4,519,821.26 | 10,932,882.57 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税费 | 2,624,746.45 | 6,057,920.48 |
| 合计 | 2,624,746.45 | 6,057,920.48 |
其他说明：
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 怀集县和兴小额贷款有限责任公司 | 3,069,054.35 | 124,630.01 | 69,814.35 | 3,123,870.01 | |||||||
| 小计 | 3,069,054.35 | 124,630.01 | 69,814.35 | 3,123,870.01 | |||||||
| 合计 | 3,069,054.35 | 124,630.01 | 69,814.35 | 3,123,870.01 | |||||||
其他说明
10、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 288,374,467.21 | 213,671,198.05 |
| 合计 | 288,374,467.21 | 213,671,198.05 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 103,117,969.96 | 302,761,903.58 | 6,942,221.42 | 4,065,216.56 | 416,887,311.52 |
| 2.本期增加金额 | 67,363,713.64 | 30,947,068.86 | 1,186,412.04 | 3,214,956.23 | 102,712,150.77 |
| （1）购置 | 30,198,473.63 | 812,694.10 | 396,902.15 | 31,408,069.88 | |
| （2）在建工程转入 | 67,363,713.64 | 1,081,379.47 | 2,854,801.47 | 71,299,894.58 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他调整 | -332,784.24 | 373,717.94 | -36,747.39 | 4,186.31 | |
| 3.本期减少金额 | 3,434,899.40 | 405,937.79 | 3,840,837.19 | ||
| （1）处置或报废 | 175,168.56 | 175,168.56 | |||
| （2）其他调整 | 3,434,899.40 | 230,769.23 | 3,665,668.63 | ||
| 4.期末余额 | 170,481,683.60 | 330,274,073.04 | 7,722,695.67 | 7,280,172.79 | 515,758,625.10 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 21,922,794.70 | 175,360,448.27 | 3,076,063.57 | 2,856,806.93 | 203,216,113.47 |
| 2.本期增加金额 | 3,206,685.95 | 22,642,548.05 | 785,702.62 | 802,200.73 | 27,437,137.35 |
| （1）计提 | 3,206,685.95 | 22,781,305.92 | 644,616.52 | 801,485.75 | 27,434,094.14 |
| （2）其他调整 | -138,757.87 | 141,086.10 | 714.98 | 3,043.21 | |
| 3.本期减少金额 | 3,027,266.22 | 241,826.71 | 3,269,092.93 |
| （1）处置或报废 | 149,163.99 | 149,163.99 | |||
| （2）其他调整 | 3,027,266.22 | 92,662.72 | 3,119,928.94 | ||
| 4.期末余额 | 25,129,480.65 | 194,975,730.10 | 3,619,939.48 | 3,659,007.66 | 227,384,157.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 145,352,202.95 | 135,298,342.94 | 4,102,756.19 | 3,621,165.13 | 288,374,467.21 |
| 2.期初账面价值 | 81,195,175.26 | 127,401,455.31 | 3,866,157.85 | 1,208,409.63 | 213,671,198.05 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
11、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,435,569.07 | 44,156,766.20 |
| 合计 | 3,435,569.07 | 44,156,766.20 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工业园区新厂房建设二期 | 44,156,766.20 | 44,156,766.20 | ||||
| 新区电镀车间项目 | 901,447.17 | 901,447.17 | ||||
| 七区厂房 | 35,485.44 | 35,485.44 | ||||
| 园林绿化工程 | 195,000.00 | 195,000.00 | ||||
| 软件升级改造 | 1,643,550.29 | 1,643,550.29 | ||||
| 生产车间视频监控 | 660,086.17 | 660,086.17 | ||||
| 合计 | 3,435,569.07 | 3,435,569.07 | 44,156,766.20 | 44,156,766.20 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 工业园区新厂房建设二期 | 44,156,766.20 | 22,709,309.44 | 66,866,075.64 | 630,135.08 | 其他 | |||||||
| 软件升级改造 | 2,670,000.00 | 1,643,550.29 | 1,643,550.29 | 68.00% | 70% | 其他 | ||||||
| 合计 | 2,670,000.00 | 44,156,766.20 | 24,352,859.73 | 66,866,075.64 | 1,643,550.29 | -- | -- | 630,135.08 | -- |
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 42,442,295.00 | 35,235,483.11 | 521,376.23 | 78,199,154.34 | |
| 2.本期增加金额 | 739,020.23 | 666,617.25 | 1,405,637.48 | ||
| （1）购置 | 666,617.25 | 666,617.25 | |||
| （2）内部研发 | 739,020.23 | 739,020.23 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,442,295.00 | 0.00 | 35,974,503.34 | 1,187,993.48 | 79,604,791.82 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 8,710,459.63 | 28,169,461.66 | 99,068.31 | 36,978,989.60 | |
| 2.本期增加金额 | 848,845.92 | 3,923,452.53 | 121,750.84 | 4,894,049.29 | |
| （1）计提 | 848,845.92 | 3,923,452.53 | 121,750.84 | 4,894,049.29 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 9,559,305.55 | 0.00 | 32,092,914.19 | 220,819.15 | 41,873,038.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 32,882,989.45 | 3,881,589.15 | 967,174.33 | 37,731,752.93 | |
| 2.期初账面价值 | 33,731,835.37 | 7,066,021.45 | 422,307.92 | 41,220,164.74 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
13、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 高爆压柴油发动机中空气门新产品的研发 | 739,020.23 | 739,020.23 | ||||||
| 合计 | 739,020.23 | 739,020.23 | ||||||
其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 349,818.76 | 87,454.69 | 293,096.52 | 73,274.13 |
| 内部销售存货未实现利润 | 6,913,511.28 | 1,728,377.82 | 10,296,329.16 | 2,574,082.29 |
| 合计 | 7,263,330.04 | 1,815,832.51 | 10,589,425.68 | 2,647,356.42 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 境内外会计政策差异 | 3,898,367.24 | 974,591.81 | 1,676,630.36 | 419,157.59 |
| 合计 | 3,898,367.24 | 974,591.81 | 1,676,630.36 | 419,157.59 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,815,832.51 | 2,647,356.42 | ||
| 递延所得税负债 | 974,591.81 | 419,157.59 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 19,918,812.85 | 24,173,671.36 |
| 可抵扣亏损 | 12,796,255.86 | 8,531,738.11 |
| 合计 | 32,715,068.71 | 32,705,409.47 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025年 | 3,642,574.45 | 2,230,019.63 | |
| 2028年 | 1,913,164.15 | 6,301,718.48 | |
| 2029年 | 7,240,517.26 | ||
| 合计 | 12,796,255.86 | 8,531,738.11 | -- |
其他说明：
15、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 2,019,387.34 | 24,209,064.78 |
| 合计 | 2,019,387.34 | 24,209,064.78 |
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 9,000,000.00 | |
| 抵押+保证借款 | 104,900,000.00 | |
| 抵押+担保借款 | 70,000,000.00 | |
| 抵押+质押借款 | 27,000,000.00 | |
| 抵押+质押+担保借款 | 36,000,000.00 | |
| 合计 | 113,900,000.00 | 133,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
质押借款系公司以保证金存款质押；抵押+保证借款系子公司怀集登月气门有限公司以其主要银行收款账户设定监管、部分不动产（含房产、土地）、机器设备抵押、持股5%以上自然人股东张弢、欧洪先为其提供保证获得的借款，详见本附注六、1、六、9.（3）、六、11.（2）所述。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
17、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 6,800,000.00 | 37,816,022.68 |
| 合计 | 6,800,000.00 | 37,816,022.68 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 33,901,504.69 | 43,884,455.48 |
| 1年以上 | 2,327,143.10 | 2,685,813.82 |
| 合计 | 36,228,647.79 | 46,570,269.30 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国农业机械总公司 | 354,642.09 | 尚未结算 |
| KUMHONEWTECHNOLOGYCO.，LTD. | 348,796.40 | 尚未结算 |
| 北京科技大学 | 300,000.00 | 尚未结算 |
| 东莞市汇盈塑胶机械有限公司 | 132,500.00 | 尚未结算 |
| 上海凯枚杰焊接器材有限公司 | 126,500.00 | 尚未结算 |
| 重庆正邦物资有限公司 | 115,955.36 | 尚未结算 |
| 攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司 | 108,210.07 | 尚未结算 |
| 杨显庄 | 92,000.00 | 尚未结算 |
| 广州中机实业有限公司 | 76,400.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 1,655,003.92 | -- |
其他说明：
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 410,256.84 | 165,223.30 |
| 1年以上 | 33,338.84 | 158,391.15 |
| 合计 | 443,595.68 | 323,614.45 |
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 855,463.70 | 79,360,463.48 | 78,738,500.12 | 1,477,427.06 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,781,488.93 | 6,781,488.93 | ||
| 合计 | 855,463.70 | 86,141,952.41 | 85,519,989.05 | 1,477,427.06 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 833,967.70 | 69,869,451.19 | 69,246,650.83 | 1,456,768.06 |
| 2、职工福利费 | 3,515,113.38 | 3,515,113.38 | ||
| 3、社会保险费 | 4,045,045.03 | 4,045,045.03 | ||
| 其中：医疗保险费 | 3,411,178.68 | 3,411,178.68 | ||
| 工伤保险费 | 222,967.03 | 222,967.03 | ||
| 生育保险费 | 410,899.32 | 410,899.32 | ||
| 4、住房公积金 | 1,718,312.85 | 1,718,312.85 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 21,496.00 | 212,541.03 | 213,378.03 | 20,659.00 |
| 合计 | 855,463.70 | 79,360,463.48 | 78,738,500.12 | 1,477,427.06 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,576,965.78 | 6,576,965.78 | ||
| 2、失业保险费 | 204,523.15 | 204,523.15 | ||
| 合计 | 6,781,488.93 | 6,781,488.93 |
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 333,529.90 | |
| 个人所得税 | 190,386.01 | 156,992.82 |
| 城市维护建设税 | 60,454.86 | 65,865.13 |
| 教育费附加 | 60,454.86 | 65,865.13 |
| 房产税 | 703,057.99 | |
| 土地使用税 | 290,016.90 | |
| 印花税 | 14,323.50 | 7,662.80 |
| 合计 | 325,619.23 | 1,622,990.67 |
其他说明：
22、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 55,242,778.58 | 68,204,292.49 |
| 合计 | 55,242,778.58 | 68,204,292.49 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工往来款 | 55,789.00 | 211,296.65 |
| 单位往来款 | 123,867.22 | 236,702.63 |
| 股东借款本息 | 55,063,122.36 | 57,641,259.88 |
| 非金融机构借款本息 | 10,115,033.33 | |
| 合计 | 55,242,778.58 | 68,204,292.49 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
年末其他应付款中含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项，详见十二、关联方及关联交易（）关联方资金拆借
23、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 156,145.23 | ||
| 合计 | 156,145.23 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
诉讼赔偿金额依据民事诉讼一审判决书，案件目前正在上诉中。
24、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,569,705.96 | 3,199,200.00 | 3,877,009.31 | 4,891,896.65 | |
| 合计 | 5,569,705.96 | 3,199,200.00 | 3,877,009.31 | 4,891,896.65 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产发动机气门2000万支技术改造项目资助资金 | 2,237,666.61 | 999,999.96 | 1,237,666.65 | 与资产相关 | ||||
| 提高耐高温精密锻压气门质量自动生产线技术改造项目补助资金 | 400,000.00 | 80,000.04 | 319,999.96 | 与资产相关 | ||||
| 外贸转型升级示范基地公共服务平台项目专项资金 | 784,039.35 | 411,999.96 | 372,039.39 | 与资产相关 | ||||
| 年产1000万支重型柴油机气门智能机器人技术改造项目 | 1,148,000.00 | 656,000.04 | 491,999.96 | 与资产相关 | ||||
| 汽车发动机关键零部件智能制造试点示范项目补助 | 1,000,000.00 | 499,999.92 | 500,000.08 | 与资产相关 | ||||
| 外经贸发展专项资金 | 1,860,000.00 | 704,530.17 | 1,155,469.83 | 与资产相关 | ||||
| 2018年度技术改造事后奖补（普惠性）资金 | 1,339,200.00 | 524,479.22 | 814,720.78 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 5,569,705.96 | 3,199,200.00 | 3,877,009.31 | 4,891,896.65 |
其他说明：
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | |||||
其他说明：
26、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 242,815,028.97 | 242,815,028.97 | ||
| 其他资本公积 | 12,114,136.17 | 12,114,136.17 | ||
| 合计 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 862,289.57 | 314,835.07 | 314,835.07 | 1,177,124.64 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 862,289.57 | 314,835.07 | 314,835.07 | 1,177,124.64 | ||||
| 其他综合收益合计 | 862,289.57 | 314,835.07 | 314,835.07 | 1,177,124.64 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
28、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 20,920,643.16 | 45,983.00 | 20,966,626.16 | |
| 合计 | 20,920,643.16 | 45,983.00 | 20,966,626.16 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 118,997,106.57 | 108,975,111.60 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 1,399,594.74 | |
| 调整后期初未分配利润 | 120,396,701.31 | 108,975,111.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 3,730,364.45 | 10,266,156.24 |
| 减：提取法定盈余公积 | 45,983.00 | 244,161.27 |
| 期末未分配利润 | 124,081,082.76 | 118,997,106.57 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润1,399,594.74元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 334,217,474.17 | 254,086,953.78 | 353,075,420.53 | 262,562,120.72 |
| 其他业务 | 1,477,775.65 | 47,507.98 | 1,395,796.25 | 149,847.25 |
| 合计 | 335,695,249.82 | 254,134,461.76 | 354,471,216.78 | 262,711,967.97 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
31、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 720,937.79 | 1,046,121.93 |
| 教育费附加 | 720,937.80 | 1,046,121.84 |
| 房产税 | 1,042,502.45 | 703,057.99 |
| 土地使用税 | 214,827.33 | 290,016.90 |
| 车船使用税 | 8,768.40 | 8,439.72 |
| 印花税 | 148,917.10 | 380,103.40 |
| 其他 | 211,283.99 | 181,988.71 |
| 合计 | 3,068,174.86 | 3,655,850.49 |
其他说明：
32、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员薪酬 | 8,384,044.49 | 7,473,874.03 |
| 运输费 | 3,701,260.94 | 5,588,519.91 |
| 差旅费 | 1,453,581.01 | 1,806,784.33 |
| 租赁费 | 2,319,320.95 | 1,890,848.56 |
| 三包索赔 | 2,397,712.27 | 4,650,870.93 |
| 其他 | 3,340,213.51 | 4,074,319.28 |
| 合计 | 21,596,133.17 | 25,485,217.04 |
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员薪酬 | 11,688,883.87 | 10,057,782.32 |
| 业务招待费 | 3,528,512.11 | 2,662,782.46 |
| 差旅费 | 1,895,487.93 | 1,489,707.92 |
| 折旧与摊销费用 | 6,354,278.38 | 10,480,412.68 |
| 中介费用 | 4,522,533.14 | 4,771,807.67 |
| 其他 | 1,711,641.90 | 2,399,466.36 |
| 合计 | 29,701,337.33 | 31,861,959.41 |
其他说明：
34、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 4,862,450.10 | 5,866,491.41 |
| 折旧与摊销 | 5,453,957.08 | 1,096,921.94 |
| 直接投入 | 4,948,139.92 | 6,776,893.23 |
| 其他 | 1,145,682.62 | 736,353.90 |
| 合计 | 16,410,229.72 | 14,476,660.48 |
其他说明：
35、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 9,316,173.21 | 8,228,644.55 |
| 减：利息收入 | 397,846.48 | 188,674.08 |
| 加：汇兑损益 | -1,226,279.75 | -4,202,879.21 |
| 手续费及其他 | 663,240.24 | 754,613.60 |
| 合计 | 8,355,287.22 | 4,591,704.86 |
其他说明：
36、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,939,161.23 | 4,059,274.87 |
| 合计 | 5,939,161.23 | 4,059,274.87 |
37、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 124,630.01 | 70,199.93 |
| 合计 | 124,630.01 | 70,199.93 |
其他说明：
38、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 170,549.35 | |
| 应收账款坏账损失 | 1,199,340.59 | |
| 合计 | 1,369,889.94 |
其他说明：
39、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 390,567.41 | |
| 二、存货跌价损失 | -4,359,392.71 | -4,037,494.12 |
| 合计 | -4,359,392.71 | -3,646,926.71 |
其他说明：
40、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 27,847.97 |
41、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款收入 | 262,617.91 | 262,617.91 | |
| 其他 | 9,112.19 | ||
| 合计 | 262,617.91 | 9,112.19 | 262,617.91 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
42、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 9,000.00 | 278,761.65 | 9,000.00 |
| 非常损失 | 308,603.86 | 300,000.00 | 308,603.86 |
| 未决诉讼 | 156,145.23 | 156,145.23 | |
| 罚款支出 | 14.99 | 16,886.41 | 14.99 |
| 非流动资产报废损失 | 23,270.40 | 488,797.40 | 23,270.40 |
| 其中：固定资产报废损失 | 23,270.40 | 488,797.40 | 23,270.40 |
| 合计 | 497,034.48 | 1,084,445.46 | 497,034.48 |
其他说明：
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 152,175.08 | 1,233,806.32 |
| 递延所得税费用 | 1,386,958.13 | -377,043.24 |
| 合计 | 1,539,133.21 | 856,763.08 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 5,269,497.66 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 790,424.65 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 619,675.75 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 395,997.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,987.46 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,139,784.99 |
| 研发加计扣除 | -1,404,762.43 |
| 所得税费用 | 1,539,133.21 |
其他说明
44、其他综合收益
详见附注六、26.其他综合收益。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,261,351.92 | 1,418,287.10 |
| 利息收入 | 282,185.70 | 180,824.08 |
| 往来款项及其他 | 1,307,317.35 | 3,346,440.80 |
| 合计 | 6,850,854.97 | 4,945,551.98 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输保险费 | 4,261,118.41 | 6,417,562.86 |
| 差旅费 | 3,349,068.94 | 3,296,492.25 |
| 中介费用 | 4,165,133.32 | 5,015,161.24 |
| 研发费 | 1,060,847.37 | 1,606,200.46 |
| 业务招待费 | 4,389,969.77 | 3,271,995.28 |
| 租赁费 | 2,259,482.32 | 1,924,755.56 |
| 业务费 | 1,121,271.87 | 2,327,785.39 |
| 手续费支出 | 125,922.88 | 308,302.73 |
| 办公费 | 942,913.86 | 957,856.23 |
| 三包赔偿垫款 | 2,707,500.00 | |
| 往来款项及其他 | 1,896,752.69 | 3,555,405.99 |
| 合计 | 23,572,481.43 | 31,389,017.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金 | 40,812,245.12 | |
| 贷款保证金本息 | 64,116,616.50 | 7,850.00 |
| 票据贴现 | 208,950.00 | |
| 合计 | 104,928,861.62 | 216,800.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金 | 47,612,245.12 | |
| 贷款保证金 | 10,020,717.25 | 64,000,000.00 |
| 融资顾问费 | 30,000.00 | |
| 合计 | 57,632,962.37 | 64,030,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 3,730,364.45 | 10,266,156.24 |
| 加：资产减值准备 | 2,989,502.77 | -242,374.82 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,434,094.14 | 25,974,681.60 |
| 无形资产摊销 | 4,894,049.29 | 5,618,619.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -27,847.97 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 23,270.40 | 488,797.40 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,651,589.20 | 8,860,990.88 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -124,630.01 | -70,199.93 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 831,523.91 | -796,200.83 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 555,434.22 | 419,157.59 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,585,370.94 | -32,376,039.13 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 25,802,141.96 | 2,096.23 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -36,921,498.52 | 15,919,627.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,280,470.87 | 34,037,464.14 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 55,436,763.26 | 42,218,862.48 |
| 减：现金的期初余额 | 42,218,862.48 | 76,289,292.98 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 13,217,900.78 | -34,070,430.50 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 55,436,763.26 | 42,218,862.48 |
| 其中：库存现金 | 28,164.96 | 3,736.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 55,408,598.30 | 42,215,126.30 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 55,436,763.26 | 42,218,862.48 |
其他说明：
47、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,827,611.53 | 银行借款抵押、开立银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 96,765,232.90 | 银行借款抵押 |
| 无形资产 | 28,109,096.85 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 141,701,941.28 | -- |
其他说明：
①怀集登月气门有限公司与广州农村商业银行股份有限公司肇庆分行签订最高额抵押合同，以其部分不动产（含房屋及建筑物、土地使用权）抵押，取得最高额贷款额度4,000万元，2019年7月19日至2024年7月19日；期末借款余额为2,990万元，截至2019年12月31日，固定资产抵押情况如下:
| 固定资产类别 | 原值 | 净值 |
| 房屋及建筑物 | 14,355,113.41 | 5,054,089.30 |
②怀集登月气门有限公司与中国银行股份有限公司肇庆分行签订最高额抵押合同，以其部分机
器设备抵押，取得最高额贷款额度2,770.418147万元，抵押期间为2019年10月11日至2023年10月23日；同时持股5%以上自然人股东张弢、欧洪先分别为其提供2,000万元最高额贷款额度保证，期末借款余额为2,000万元，截至2019年12月31日，固定资产抵押情况如下:
| 固定资产类别 | 原值 | 净值 |
| 机器设备 | 39,577,402.10 | 15,976,161.44 |
③怀集登月气门有限公司与中国工商银行股份有限公司怀集支行签订最高额抵押合同，以其部分不动产（含房屋及建筑物、土地使用权）抵押，取得最高额贷款额度13,867.28万元，抵押期间为2019年11月13日至2024年12月31日；同时持股5%以上自然人股东张弢、欧洪先分别为其提供6,500万元最高额贷款额度保证，公司以其主要收款账户设定监管，期末借款余额为5,500万元，截至2019年12月31日，固定资产抵押情况如下:
| 固定资产类别 | 原值 | 净值 |
| 房屋及建筑物 | 85,454,175.07 | 75,734,982.16 |
| 无形资产类别 | 原值 | 净值 |
| 土地使用权 | 36,076,895.00 | 28,109,096.85 |
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 724,763.32 | 6.97620 | 5,056,093.87 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 6,808,023.84 | 6.97620 | 47,494,135.91 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款： | |||
| 其中：美元 | 12,250.00 | 6.97620 | 85,458.45 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 59,374.05 | 6.97620 | 414,205.25 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 子公司 | 主要经营地 | 注册资本 | 经营范围 | 业务性质 | 记账本位币 |
| 怀集发动机气门美国公司 | 美国伊利诺伊州 | 20万美元 | 经营进出口贸易业务等 | 销售 | 美元（业务收支以美元为主） |
50、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 外经贸发展专项资金 | 1,860,000.00 | 递延收益 | 704,530.17 |
| 2018年度技术改造事后奖补（普惠性）资金 | 1,339,200.00 | 递延收益 | 524,479.22 |
| 外经贸稳增长资金 | 1,110,000.00 | 其他收益 | 1,110,000.00 |
| 工程政策奖励资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 清算2016年度出口增长奖励资金的通知 | 121,000.00 | 其他收益 | 121,000.00 |
| 服务业用途资金 | 114,316.64 | 其他收益 | 114,316.64 |
| 其他 | 216,835.28 | 其他收益 | 216,835.28 |
| 合计 | 5,261,351.92 | 3,291,161.31 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司于2019年1月29日新设成立全资子公司北京登月贸易有限公司，注册资本人民币20万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 怀集发动机气门美国公司 | 美国伊利诺伊州 | 美国伊利诺伊州 | 销售 | 100.00% | 直接设立 | |
| 怀集登月气门有限公司 | 广东怀集 | 广东怀集 | 制造 | 100.00% | 直接设立 | |
| 北京登月贸易有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商业 | 100.00% | 直接设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 怀集县和兴小额贷款有限责任公司 | 怀集县 | 怀集县 | 小额贷款 | 20.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 13,309,463.59 | 4,829,988.18 |
| 其中：现金和现金等价物 | 842,163.59 | 829,588.18 |
| 非流动资产 | 2,347,057.52 | 10,581,500.00 |
| 资产合计 | 15,656,521.11 | 15,415,491.71 |
| 流动负债 | 37,171.07 | 70,219.98 |
| 负债合计 | 37,171.07 | 70,219.98 |
| 归属于母公司股东权益 | 15,619,350.04 | 15,345,271.73 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 3,123,870.01 | 3,069,054.35 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 3,123,870.01 | 3,069,054.35 |
| 营业收入 | 1,813,562.72 | 1,484,828.51 |
| 财务费用 | -2,575.25 | -1,225.55 |
| 所得税费用 | 58,000.59 | 117,156.49 |
| 净利润 | 623,150.04 | 350,999.63 |
| 综合收益总额 | 623,150.04 | 350,999.63 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 69,814.35 | 121,587.60 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元有关，本公司的出口销售、进口原材料及美国子公司的销售主要以美元进行结算，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产及负债的美(欧)元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美(欧)元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 货币资金-美元 | 724,763.32 | 1,398,363.38 |
| 应收账款-美元 | 6,808,023.84 | 8,911,228.71 |
| 其他应收款-美元 | 12,250.00 | 84,074.20 |
| 应付账款-美元 | 59,374.05 | 60,874.05 |
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币浮动利率借款合同，金额合计为2,000.00万元（2018年12月31日：0.00万元），及人民币计价的固定利率合同，金额为9,390.00万元（2018年12月31日：13,300万元）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本公司产品为发动机气门，主要原材料为钢材和合金粉，钢材等价格的波动对公司经营业绩将产生较大影响。
(2)信用风险
于2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：50,058,858.97元。
(3)流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本公司将银行借款作为主要资金来源。于2019年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币0.9554亿元（2018年12月31日：0.70亿元），其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币
0.00亿元（2018年12月31日：0.6亿元）。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 一年以内 | 一年以上 | 合计 |
| 金融资产 |
| 货币资金 | 72,264,374.79 | 72,264,374.79 | |
| 应收账款 | 103,050,029.14 | 12,297,179.27 | 115,347,208.41 |
| 应收款项融资 | 8,099,371.91 | 8,099,371.91 | |
| 其它应收款 | 780,458.19 | 280,610.88 | 1,061,069.07 |
| 金融负债 |
| 短期借款 | 113,900,000.00 | 113,900,000.00 | |
| 应付票据 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | |
| 应付账款 | 33,901,504.69 | 2,327,143.10 | 36,228,647.79 |
| 其它应付款 | 164,341,863.75 | 63,867.22 | 164,405,730.97 |
| 应付职工薪酬 | 1,477,427.06 | 1,477,427.06 |
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 益科正润投资集团有限公司 | 北京市海淀区首体南路9号4楼303 | 投资管理 | 100,000万元 | 21.63% | 21.63% |
本企业的母公司情况的说明
2019年2月20日，公司原控股股东及一致行动人张弢先生、欧洪先先生、李盘生先生、罗天友先生、李区先生、黄树生先生、陈潮汉先生、莫桥彩先生、邓剑雄先生（以下简称“九股东”）与益科正润投资集团有限公司（以下简称“益科正润”）签署了《股份转让协议》，将其所持有的公司股份6,239,416股（占公司总股本比例6.78%）协议转让给益科正润。2019年3月7日公司收到九股东及益科正润通知，双方已收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，益科正润受
让九股东持有的公司股份合计6,239,416股无限售流通股，已完成股份过户登记手续。益科正润持有公司股份19,895,342股，占公司总股本的21.63%，公司控股股东变更为益科正润，公司实际控制人变更为自然人杨涛先生。
本企业最终控制方是杨涛。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 肇庆市达美汽车零件有限公司 | 九名一致行动人之一、合计持股5%以上的股东欧洪先之密切关系人控制的企业 |
| 山东富达美汽车零件有限公司 | 九名一致行动人之一、合计持股5%以上的股东欧洪先之密切关系人控制的企业 |
| 山东旺特汽车零部件有限公司 | 九名一致行动人之一、合计持股5%以上的股东欧洪先之密切关系人控制的企业 |
| GoldenEngineParts,Inc | 九名一致行动人之一、合计持股5%以上的股东欧洪先之密切关系人控制的企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山东旺特汽车零部件有限公司 | 气门 | 556,461.08 | 1,845,712.11 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张弢 | 20,000,000.00 | 2019年10月11日 | 2023年10月23日 | 否 |
| 欧洪先 | 20,000,000.00 | 2019年10月11日 | 2023年10月23日 | 否 |
| 张弢 | 65,000,000.00 | 2019年11月13日 | 2020年12月31日 | 否 |
| 欧洪先 | 65,000,000.00 | 2019年11月13日 | 2020年12月31日 | 否 |
关联担保情况说明
（3）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 张弢 | 45,000,000.00 | 2018年07月26日 | 2019年07月25日 | |
| 张弢 | 10,000,000.00 | 2018年07月30日 | 2019年07月29日 | |
| 张弢 | 45,000,000.00 | 2019年07月26日 | 2020年07月25日 | |
| 张弢 | 5,000,000.00 | 2019年07月30日 | 2020年07月29日 | |
| 张弢 | 5,000,000.00 | 2019年07月30日 | 2019年12月24日 | |
| 拆出 | ||||
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 4,224,300.00 | 4,384,100.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 山东富达美汽车零部件有限公司 | 868,590.32 | 868,590.32 | ||
| 应收账款 | 山东旺特汽车零部件有限公司 | 3,566,523.55 | 706,995.92 | 10,092,919.62 | 1,627,095.57 |
| 应收账款 | GoldenEngineParts,Inc | 1,434.59 | 606.69 | 1,411.35 | 141.14 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 张弢 | 55,063,122.36 | 57,641,259.88 |
| 其他应付款 | 欧洪剑 | 54,283.15 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,690,855.41 | 100.00% | 10,990.56 | 0.65% | 1,679,864.85 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | 1,690,855.41 | 100.00% | 10,990.56 | 0.65% | 1,679,864.85 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 合计 | 0.00 |
（2）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 2,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 110,164,959.83 | 182,245,793.90 |
| 合计 | 112,164,959.83 | 182,245,793.90 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 怀集登月气门有限公司 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来 | 109,162,952.39 | 182,200,862.54 |
| 单位往来款 | 2,113.10 | 47,296.17 |
| 合计 | 109,165,065.49 | 182,248,158.71 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,364.80 | 2,364.80 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 2,259.15 | 2,259.15 | ||
| 2019年12月31日余额 | 105.66 | 105.66 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 49,234,213.10 |
| 1至2年 | 60,930,852.39 |
| 合计 | 110,165,065.49 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 2,364.81 | 2,259.15 | 105.66 | ||
| 合计 | 2,364.81 | 2,259.15 | 105.66 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 怀集登月气门有限公司 | 往来款 | 109,162,952.39 | 2年以内 | 100.00% | |
| 合计 | -- | 109,162,952.39 | -- | 100.00% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 354,569,033.77 | 354,569,033.77 | 350,394,190.23 | 350,394,190.23 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,069,054.35 | 3,069,054.35 | ||||
| 合计 | 354,569,033.77 | 354,569,033.77 | 353,463,244.58 | 353,463,244.58 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 怀集发动机气门美国公司 | 1,366,340.00 | 1,366,340.00 | |||||
| 怀集登月气门有限公司 | 349,027,850.23 | 5,541,183.54 | 354,569,033.77 | ||||
| 合计 | 350,394,190.23 | 5,541,183.54 | 1,366,340.00 | 354,569,033.77 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 怀集县和兴小额贷款有限责任公司 | 3,069,054.35 | 2,999,240.00 | 69,814.35 | ||||||||
| 小计 | 3,069,054.35 | 2,999,240.00 | 69,814.35 | ||||||||
| 合计 | 3,069,054.35 | 2,999,240.00 | 69,814.35 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,665,477.23 | 1,525,604.58 | 151,867,638.89 | 144,954,708.38 |
| 其他业务 | 1,000,000.00 | 52,522,529.33 | 36,429,279.20 | |
| 合计 | 2,665,477.23 | 1,525,604.58 | 204,390,168.22 | 181,383,987.58 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 2,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 70,199.93 | |
| 合计 | 2,000,000.00 | 70,199.93 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -23,270.40 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,939,161.23 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -211,146.17 | |
| 合计 | 5,704,744.66 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.76% | 0.0405 | 0.0405 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.40% | -0.022 | -0.022 |
3、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、载有公司董事长杨海坤先生签名的公司2019年年度报告文本；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。