证券代码：002715 证券简称：登云股份 公告编号：2019-017
怀集登云汽配股份有限公司
2018年年度报告
2019年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨海坤、主管会计工作负责人王晔及会计机构负责人(会计主管人员)叶景年声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年报中的公司2019年度经营计划为内部管理控制指标，不构成公司对投资者的实质性承诺，也不代表公司对2019年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场状况变化等多种因素，存在较大不确定性，请投资者注意投资风险。
可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素主要为中美贸易摩擦的风险、行业周期波动的风险、原材料价格波动的风险、外汇汇率波动的风险、存货减值的风险、非正常工作环境下产品失效的风险、固定资产折旧大幅增加的风险、税收优惠政策变动的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股份变动及股东情况 ...... 94
第七节 优先股相关情况 ...... 102
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 103
第九节 公司治理 ...... 110
第十节 公司债券相关情况 ...... 115
第十一节 财务报告 ...... 116
第十二节 备查文件目录 ...... 215
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 登云股份、本公司、公司 | 指 | 怀集登云汽配股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司《章程》 | 指 | 《怀集登云汽配股份有限公司章程》 |
| 一致行动人、控股股东、实际控制人 | 指 | 张弢、欧洪先、李盘生、李区、罗天友、黄树生、陈潮汉、邓剑雄、莫桥彩九名自然人股东 |
| 美国登云 | 指 | 怀集发动机气门美国公司（Huaiji Engine Valve USA,Inc.），公司于2009年1月13日在美国设立的全资子公司 |
| 登月公司、登月气门 | 指 | 怀集登月气门有限公司，公司于2017年7月18日在怀集设立的全资子公司 |
| 会计师 | 指 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师 | 指 | 广东君信律师事务所 |
| 保荐人（主承销商） | 指 | 新时代证券股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 登云股份 | 股票代码 | 002715 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 怀集登云汽配股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 登云股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Huaiji Dengyun Auto-parts (Holding) Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Dengyun Stock | ||
| 公司的法定代表人 | 杨海坤 | ||
| 注册地址 | 怀集县怀城镇登云亭 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 526400 | ||
| 办公地址 | 怀集县怀城镇登云亭 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 526400 | ||
| 公司网址 | www.huaijivalve.com | ||
| 电子信箱 | dengyun@huaijivalve.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张福如 | 胡磊 |
| 联系地址 | 怀集县怀城镇登云亭 | 怀集县怀城镇登云亭 |
| 电话 | 0758-5525368 | 0758-5525368 |
| 传真 | 0758-5865855 | 0758-5865855 |
| 电子信箱 | dengyun@huaijivalve.com | hulei@huaijivalve.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91441200707565259C |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 |
| 签字会计师姓名 | 苏志军、王会栓 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 新时代证券股份有限公司 | 北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501 | 郭纪林、肖章福 | 至2016年12月31日止（对募集资金使用持续督导） |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 354,471,216.78 | 341,749,912.22 | 3.72% | 287,955,876.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 10,266,156.24 | 8,956,601.79 | 14.62% | 11,859,966.07 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 7,254,366.67 | 432,345.60 | 1,577.91% | 145,826.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 34,037,464.14 | 32,334,839.42 | 5.27% | 68,569,073.61 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1116 | 0.0974 | 14.58% | 0.13 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1116 | 0.0974 | 14.58% | 0.13 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.13% | 1.91% | 0.22% | 2.62% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 总资产（元） | 782,090,721.28 | 698,792,928.34 | 11.92% | 700,625,877.11 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 487,709,204.44 | 476,586,083.75 | 2.33% | 465,381,078.93 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 95,107,692.39 | 87,028,760.70 | 90,704,682.31 | 81,630,081.38 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 2,165,497.97 | 3,205,632.71 | 3,224,138.39 | 1,670,887.17 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,403,094.04 | 1,634,450.39 | 3,184,002.13 | 1,032,820.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,970,095.22 | -3,176,019.05 | 26,240,443.57 | 7,002,944.40 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -460,949.43 | -336,719.33 | -179,802.20 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,059,274.87 | 9,160,064.99 | 5,205,202.41 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 3,581,811.20 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 | 158,564.38 | 170,000.00 |
| 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,707,500.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -586,535.87 | -374,760.52 | 229,428.08 | |
| 减：所得税影响额 | 82,893.33 | |||
| 合计 | 3,011,789.57 | 8,524,256.19 | 11,714,139.49 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）公司主营业务及经营模式
怀集登云汽配股份有限公司专注于汽车发动机进排气门系列产品的研发、生产与销售。气门主要用于启动和关闭发动机工作过程中的进气道和排气道，控制燃料混合气或空气的进入以及废气的排出，长期在高压、高温、腐蚀环境中频繁的往复运动，承受强烈的冲击和剧烈的摩擦，气门质量的好坏直接影响到汽车的扭矩、油耗、寿命等重要工作性能，是影响发动机可靠性、安全性的关键零部件之一，被形象地称为“汽车的心脏瓣膜”。气门广泛应用于汽车、摩托车、农业机械、工程建筑机械、船舶、铁道内燃机、石油钻机和内燃机发电机组等领域。
公司产品市场主要分为国内主机配套市场和出口市场，目前已与康明斯、卡特彼勒、潍柴、锡柴、玉柴、江铃重汽、东安三菱、长安福特马自达、海马汽车等国内外著名整车及主机制造厂商提供了产品配套服务。出口产品覆盖欧、美、日车系大部分机型，远销美国、意大利、英国、日本、巴西、阿根廷、墨西哥、中东及东南亚等国家和地区。此外公司在美国设立全资子公司Huaiji Engine Valve USA,Inc.，以自有品牌在美国市场销售。
2017年，公司在怀集设立全资子公司怀集登月气门有限公司，并将气门业务相关的资产、债权债务及人员划转到了该全资子公司，由该全资子公司全面负责开展气门业务。
（二）行业发展阶段及公司所处行业地位
公司所处行业为汽车行业，行业的整体发展直接影响着公司的业绩。根据中国汽车工业协会数据显示，2018年我国汽车产销2,780.92万辆和2,808.06万辆，同比下降4.16%和2.76%。其中乘用车产销2,352.94万辆和2,370.98万辆，同比下降5.15%和4.08%；商用车产销427.98万辆和437.08万辆，同比增长1.69%和5.05%。2018年虽然我国汽车总产销量出现了下滑，但是商用车产销连续两年增长，带动了柴油机气门产品市场的发展，该发展趋势，与我司近年对行业发展的预测是一致的，公司在2016年开始制定并实施了重点发展汽车、工程机械、大型农业机械等高效率、大功率、高技术含量的柴油发动机气门、新能源多介质燃料发动机气门，确保中高档汽油机气门市场份额的战略规划。未来随着纯电动技术的发展，乘用车汽油机市场将受到冲击，需求量逐步减少，而柴油机具有能量密度大、综合效率高的特点，从节约能源、降低燃料成本来说比汽油机更符合节能减排的政策精神因而更具有推广价值，此外柴油机的大功率、高价值优势，使得纯电动汽车难以取代其在重型货车、工程机械等市场的地位。
展望2019年， 国内车市仍然有不少有利因素，包括：发改委年初发布了《进一步优化供给推动消费平稳增长促进形成强大国内市场的实施方案》，该方案明确“多措并举促进汽车消费，更好满足居民出行需要”，随着相关措施的落实，将有效推动汽车市场的发展。随着我国“一带一路”建设的深入实施，基础设施建设增多，对商用车、重型工程机械的需求量增大，促进了柴油机气门产品市场的发展；新能源汽车的发展，将促进燃气发动机气门的需求；国际汽车发动机厂继续全球采购，合资品牌汽车发动机厂继续加大国产化，日系车企也开始向国内汽车零部件供应商抛出了橄榄枝；国六标准的推行及潍柴、卡特彼勒等重大顾客提出的和核心供应商构建战略联盟及向世界级供应商发展的理念，将有助于公司等一线气门供应商进一步提高市场份额。
公司的规模、产销量和出口量均居于国内气门行业前列，是中国最早具备同主机配套企业“协同开发设计、独立制造”能力的行业领先企业，制造技术和产品质量达到了国际先进水平，在行业中率先通过了
ISO/TS16949质量体系和ISO14001环境管理体系认证，公司还是国内气门标准的主导者之一，多次参与到国家及行业气门标准的制定工作。公司被认定为“国家汽车零部件出口基地企业”、“国家高新技术企业”、“中国内燃机零部件行业排头兵企业”、“中国汽车零部件气门龙头企业”、“中国优秀民营科技企业”、“广东省创新型企业”、“广东省民营科技企业”。公司多次获国家级、省级新产品奖，所生产的“登云”牌气门被认定为“广东省名牌产品”，所拥有的“登云”商标被认定为“广东省著名商标”，并连续多年获得主机厂商的“金牌供应商”、“A级供应商”、“优秀供应商”等荣誉。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 未发生重大变化 |
| 固定资产 | 未发生重大变化 |
| 无形资产 | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 未发生重大变化 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、公司在行业中拥有较强的科研实力及技术优势
（1）公司的技术创新体系
公司建立了以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系。公司建有专门的发动机气门研发机构—广东省发动机气门工程技术研究开发中心。工程中心研究开发方向是发动机气门，重点开展新材料应用、新产品开发、工艺保证和新技术应用等研究。
公司持续依托工程中心不断地进行技术创新，取得了丰硕的科研成果，并形成了具有自主知识产权的气门制造核心技术。截至目前，公司获授权专利30项，其中发明专利12项，实用新型专利18项，获著作权登记1项。
在坚持自主创新的同时，公司还积极开展产学研合作，充分利用高校的技术、人才优势，促进企业的科研成果转化。公司目前已与北京科技大学、中国科学院金属研究所、清华大学、华南理工大学、香港大学、广东工业大学等多所省部级高校和科研院所展开了全面的合作，取得了良好的效果。除此之外，公司还积极探索产学研结合的新模式、新路子，拓展产学研合作领域，提升产学研合作水平，致力于构建涉及多层面科技创新平台，先后牵头组建了广东省教育部产学研结合示范基地“发动机气门制造新技术研发基地” 、“华南理工大学-公司博士后科研基地” 、“广东省登云汽配零件轧制成形新技术院士工作站”等产学研创新平台。
（2）公司拥有行业领先的工艺水平
气门行业的技术能力竞争较多体现在制造工艺方面。公司在气门生产的多个关键工序拥有行业领先的工艺水平。
公司在国内率先开发了包括超硬合金堆焊及感应加热去应力技术、气门杆端面帽形淬火技术、高温合金（奥氏体钢气门）组织智能控制热加工关键技术、旋转弯曲检验技术、自动优化工艺参数的气门电镦技术、恒流电镀技术、等距电极电镀技术、超低剩磁气门自动退磁技术、成型磨削技术、银光抛丸技术、螺旋抛光技术、镜面螺旋抛光技术、三合一车削新工艺、气门液体软氮化新工艺、表面化学处理技术等一系列具有自主知识产权的气门制造新技术、新工艺。
（3）公司拥有先进的自动化制造设备
近年公司为了满足市场需求，制定了智能化、信息化改造的发展战略，通过引进及改造，拥有了一大批先进的加工设备，包括具有国际先进水平的气门机械加工全自动生产线、气门毛坯机器人自动生产线、全自动龙门型气门镀硬铬生产线及适合小批量生产的数控多工位全自动气门车床、全自动磨床、摩擦焊接机等。
（4）公司是国内气门标准的主导者之一
标准是行业发展的基石，公司历来重视产品标准的制定工作。公司参与制定了JB/T6012.2-2008《内燃机 进、排气门 第2部分：金相检验》、GB/T 23337―2009《内燃机 进、排气门 技术条件》等国家标准。
2、公司拥有稳定的人才队伍及管理优势
（1）高级人才储备及稳定性
公司核心的管理层团队包括张弢、李煜叶等人均在公司任职接近或超过二十年。前述管理层人员在汽车发动机气门行业有着丰富的经验、良好的行业声誉和地位，均对企业怀有深厚的感情，且均是公司股东。公司的专业资深管理团队是经过多年的培养形成的独特竞争优势，是竞争对手在短期内无法形成和复制的。行业资深管理团队的稳定是公司近年来防御市场风险，捕捉行业机会，不断稳步发展壮大的重要基石。
经过多年的积累，公司已培养了一大批专业的经营管理人才，以及多位高级工程师、享受国务院特殊津贴的技术专家。公司现有教授级高级工程师1人，高级工程师9人。这些人才在公司充分发挥技术能力，获得了客户的广泛好评。
（2）稳定的中层管理人员和熟练技术人员是制造品质的基础
产品品质水平的长期保持能力是与客户长期合作的基础。质量是制造出来的，并不是检验出来的，而制造水平的长期保持有赖于能力强而稳定的中层管理团队和技术团队。公司中层管理人员、专业技术人员大部分在公司任职超过10年，他们拥有丰富的管理及开发经验，从而有效保证了公司生产管理秩序、产品质量及新产品开发能力的稳定性。
（3）精益生产管理
随着世界经济一体化的发展，为了快速提升企业竞争力，公司在企业生产与运作管理领域也进行着管理哲学和技术的进化。公司于2003年开始全面推行精益生产管理方式，从产品的整个价值流出发，实现了生产过程的整合。以订单需求拉动生产，通过准时化同步生产暴露并解决在时间、库存、质量缺陷等方面的问题。
公司生产现场应用了基于RFID（Radio Frequency Identification 无线射频识别）的生产制造管理执行系统（MMES），进行生产制造和物流管理，提高生产的透明性和可控性。通过MMES系统的实施，公司实现了产品的批次追踪，物流清晰，使生产过程透明化，实现了先进的车间工序计划自动排产，提高了生产弹性，降低生产过程中的错误率和不良率并减少因备料不足而缺料的情况，节省了人力与纸上作业，使得企业内外部联系和协作变得更容易和高效、成本更低。
公司MMES项目是全国首批46个信息技术应用示范工程之一，公司也是国内汽配行业较早采用RFID技术和信息技术进行生产现场管理的厂家。
（4）柔性生产管理能力
公司独特的利用单机自动化的柔性生产模式和先进的MMES生产管理系统相结合，带来了灵活生产调度的明显优势。特别是在出口的售后维修服务订单方面，由于订单多但单张订单批量小且交期要求高，许多企业没有能力接单。生产的灵活性为公司带来了大量的出口订单，获得了较高的价格和毛利，为公司提供了较稳定的业绩贡献。
一般来说，售后维修服务市场需求呈现刚性，公司凭借柔性生产管理能力在出口售后市场中占据优势，有助于保障稳定的毛利贡献和抵抗风险。
3、公司拥有优质的客户及均衡的市场结构
（1）稳定且紧密合作的客户
公司气门产品生产取得了ISO/TS16949国际汽车工业质量体系认证，气门产品获得了卡特彼勒、康明斯、大柴、锡柴、潍柴、朝柴、东安三菱、海马、长安福特、比亚迪等国内外著名主机厂严格的认证，与这些优质客户建立了长期的战略配套合作关系。公司已经成为各大主机厂的首选配套品牌，凭借稳定优质的产品质量及时完善的供货服务，公司多年来获得了多个主机厂授予的 “A级供应商”、“年度优秀供应商”、“合作优胜奖”等荣誉称号。
（2）均衡、互补的市场结构
公司在国内市场和国际市场实现了均衡发展。公司产品出口主要面向欧美，报告期内，公司在国内外市场的收入比重如下表：
| 项目 | 2018 | 2017 | 2016 |
| 国外市场 | 58.85% | 53.07% | 58.60% |
| 国内市场 | 41.15% | 46.93% | 41.40% |
公司在主机配套市场和售后服务市场实现了均衡发展。主机配套市场的最终产品形态是每年新生产的车辆，售后服务市场则面向社会存量车辆的维修保养。在新兴市场，主机配套即新车需求往往呈现爆发式的增长；而在成熟市场，庞大的社会车辆总拥有量带来持续稳定的售后服务气门需求。报告期内，公司在主机配套市场和售后服务市场的收入比重如下表：
| 项目 | 2018 | 2017 | 2016 |
| 主机配套市场 | 45.29% | 47.64% | 41.20% |
| 售后服务市场 | 54.71% | 52.36% | 58.80% |
公司在报告期继续扩大高效大功率系列柴油机气门的生产能力，稳健保持中高端汽油机气门和国际售后市场气门，加快新能源多介质燃料发动机气门的发展。报告期内，公司各类气门产品在主营业务收入中的比重如下表：
| 项目 | 2018 | 2017 | 2016 |
| 柴油机市场 | 74.24% | 71.59% | 56.21% |
| 汽油机市场 | 24.21% | 28.41% | 43.79% |
| 天然气市场 | 1.55% | / | / |
通过对上述不同细分市场互补性的利用，公司提高了抵抗市场波动风险的能力，增强了对不同细分客户的议价能力，在市场竞争中保持了优势。
4、公司的行业地位及品牌优势
公司被认定为“国家汽车零部件出口基地企业”、“国家高新技术企业”、“中国内燃机零部件行业排头兵企业”、“中国汽车零部件气门龙头企业”、“中国优秀民营科技企业”、“广东省创新型企业”、“广东省民营科技企业”。公司多次获国家级、省级新产品奖，所生产的“登云”牌气门被认定为“广东省名牌产品”，所拥
有的“登云”商标被认定为“广东省著名商标”，并连续多年获得主机厂商的“金牌供应商”、“A级供应商”、“优秀供应商”等荣誉。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据中国汽车工业协会数据显示，2018年我国汽车产销2780.92万辆和2808.06万辆，同比下降4.16%和2.76%。其中乘用车产销2352.94万辆和2370.98万辆，同比下降5.15%和4.08%；商用车产销427.98万辆和437.08万辆，同比增长1.69%和5.05%。2018年虽然我国汽车总产销量出现了下滑，但是商用车产销连续两年增长，带动了柴油机气门产品市场的发展，该发展趋势，与我司近年对行业发展的预测是一致的，公司在2016年开始制定并实施了重点发展汽车、工程机械、大型农业机械等高效率、大功率、高技术含量的柴油发动机气门、新能源多介质燃料发动机气门，确保中高档汽油机气门市场份额的战略规划。未来随着纯电动技术的发展，乘用车汽油机市场将受到冲击，需求量逐步减少，而柴油机具有能量密度大、综合效率高的特点，从节约能源、降低燃料成本来说比汽油机更符合节能减排的政策精神因而更具有推广价值，此外柴油机的大功率、高价值优势，使得纯电动汽车难以取代其在重型货车、工程机械等市场的地位。随着我国“一带一路”建设的深入实施，基础设施建设增多，对商用车、重型工程机械的需求量增大，将推动柴油机气门市场的发展。
报告期内，公司实现营业总收入354,471,216.78 元，较上年同期增长3.72%，实现营业利润12,198,252.59元，较上年同期增长18.96%，利润总额为11,122,919.32元，较上年同期增加18.50%，实现归属于上市公司股东的净利润10,266,156.24元，较上年同期增加14.62%，基本每股收益0.1116元/股，较上年同期增加14.58%。公司在报告期内经营过程中实现净现金流34,037,464.14元，同比增长5.27%。本报告期末，公司财务状况良好，总资产782,090,721.28元，较年初增加11.92%，归属于上市公司股东的所有者权益487,709,204.44元，较年初增加2.33%。主要原因分析如下：
1、公司在2017年通过资源整合、技术改造、加强排产计划及生产过程管理等措施，有效提高了公司对高端柴油机客户的保障能力，2017年柴油机配套市场的销售增幅高达74.92%，基本已达到公司柴油机产品生产线的产能极限。2018年公司新增柴油机生产线未能如期投入使用，在产能没有明显增加的情况下，公司国内柴油机配套市场在报告期内仅实现销售收入116,471,117.67元，同比基本持平。占主营业务收入比重为32.99%，较2017年减少1.12%。
报告期内，公司在天然气气门产品领域（天然气发动机的工况相对于柴油机和汽油机更加恶劣，对气门产品的技术要求更高）取得突破，报告期内实现销售收入5,455,032.42元，占主营业务收入比重为1.55%。
2、公司根据市场需求及自身情况，在2018年继续有序退出低端汽油机气门配套市场，并对原有生产线进行改造，向维修市场释放产能。报告期内，我司在汽油机气门配套市场当期实现的销售收入为37,985,866.44元，同比减少8,127,572.35元，减幅为17.63%，占当期销售收入总额的10.76%，同比减少2.78%，减幅为20.52%；维修市场当期实现的销售收入为193,163,404元，同比增加14,787,864.3元，增幅为8.29%，占当期销售收入总额的54.71%，同比减少2.35%，减幅为4.49%。
3、由于维修市场的订单具有小批量、多品种的特点，生产组织难度大，因此毛利率普遍较高，维修市场实现的销售收入占比增加，有利于公司整体毛利率的提高。但由于主要原材料的采购价格在2018年处于上升通道，加上员工薪酬增长，在一定程度上抵消了产品结构优化带来的新增毛利空间。
在上述因素的综合影响下，公司2018年实现主营业务收入354,471,216.78 元，较上年同期增长3.72%；实现毛利总额91,759,248.81元，同比增加6.62%，综合毛利率为25.89%，同比增加0.70%，增幅为2.79%。
4、公司在报告期共开支销售费用25,485,217.04元，同比上升1,444,580.33 元，增幅为6.01%，占主营收入比重为7.19%，较2017年增加0.16%。主要原因：1.市场形势好转，销售规模增长，公司提升了销售团
队的薪酬待遇，报告期内职工薪酬增加1,419,261.31元，增幅达23.44%；2.三包索赔增加1,395,940.77元，增幅为42.89%，对于其中存有争议的个案，公司正在与客户协商，有望在2019年实现部分红冲；3.由于公司改善了产销衔接，增强了生产保障能力，空运现象减少，当期整体运输费用减少1,894,798.09元，减幅25.32%。
5、公司在报告期共开支管理费用31,861,959.41元，同比减少881,222.20元，减幅为2.69%，主要原因是：加强了对日常费用的管控，当期业务招待费、差旅费及办公费合计同比减少1,075,862.83元，减幅为18.67%。公司在市场形势好转的情况下，普遍提升了员工的实际薪酬待遇，当期管理费用内列支的人员薪酬为10,057,782.32元，同比增加6.65%。
6、公司在报告期共开支财务费用4,591,704.86元，同比减少了5,902,011.67元，减幅为56.24%，主要原因是受人民币汇率变动影响，公司当期出现汇兑收益4,202,879.21元，与去年出现汇兑损失2,193,692.46元相比，同比提升了291.59%。同时，公司负债增加，利息支出增加637,364.99元，增幅为8.4%。
7、公司在报告期共开支研发费用14,476,660.48元，同比增加43.15%，主要原因是：公司在报告期内的研发项目由于未符合资本化要求，当期发生的研发投入全部进行费用化处理。
8、公司当期实现营业利润12,198,252.59元，较上年同期增长18.96%，利润总额为11,122,919.32元，较上年同期增加18.50%，但由于设立子公司怀集登月气门有限公司后，关联交易增加了税负，实现归属于上市公司股东的净利润10,266,156.24元，较上年同期增加14.62%，基本每股收益0.1116元/股，较上年同期增加14.58%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 354,471,216.78 | 100% | 341,749,912.22 | 100% | 3.72% |
| 分行业 | |||||
| 汽车零部件 | 353,075,420.53 | 99.61% | 340,685,247.70 | 99.69% | 3.64% |
| 其他业务 | 1,395,796.25 | 0.39% | 1,064,664.52 | 0.31% | 31.10% |
| 分产品 | |||||
| 配套产品柴油机气门 | 116,471,117.67 | 32.86% | 116,196,269.21 | 34.00% | 0.24% |
| 配套产品汽油机气门 | 37,985,866.44 | 10.72% | 46,113,438.79 | 13.49% | -17.63% |
| 配套产品天然气机 | 5,455,032.42 | 1.54% | |||
| 气门 | |||||
| 维修市场气门 | 193,163,404.00 | 54.49% | 178,375,539.70 | 52.19% | 8.29% |
| 其他业务 | 1,395,796.25 | 0.39% | 1,064,664.52 | 0.31% | 31.10% |
| 分地区 | |||||
| 国外市场 | 207,772,754.79 | 58.61% | 180,807,382.03 | 52.91% | 14.91% |
| 国内市场 | 145,302,665.74 | 40.99% | 159,877,865.67 | 46.78% | -9.12% |
| 其他业务 | 1,395,796.25 | 0.39% | 1,064,664.52 | 0.31% | 31.10% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车零部件 | 353,075,420.53 | 262,562,120.72 | 25.64% | 3.64% | 2.69% | 0.69% |
| 分产品 | ||||||
| 配套产品柴油机气门 | 116,471,117.67 | 89,584,711.66 | 23.08% | 0.24% | -3.43% | 2.91% |
| 配套产品汽油机气门 | 37,985,866.44 | 39,722,849.73 | -4.57% | -17.63% | -13.31% | -5.20% |
| 配套产品天然气机气门 | 5,455,032.42 | 3,960,262.69 | 27.40% | |||
| 维修市场气门 | 193,163,404.00 | 129,294,296.64 | 33.06% | 8.29% | 10.41% | -1.29% |
| 分地区 | ||||||
| 国外市场 | 207,772,754.79 | 135,180,713.57 | 34.94% | 14.91% | 10.79% | 2.43% |
| 国内市场 | 145,302,665.74 | 127,381,407.15 | 12.33% | -9.12% | -4.70% | -4.06% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 汽车零部件 | 销售量 | 万支 | 2,708.06 | 2,861.73 | -0.05% |
| 生产量 | 万支 | 2,897.11 | 2,665.26 | 8.70% |
| 库存量 | 万支 | 1,280.51 | 1,091.46 | 17.32% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 汽车零部件 | 原材料 | 107,355,594.69 | 40.86% | 98,285,052.28 | 38.44% | 2.42% |
| 汽车零部件 | 人工费用 | 72,752,853.37 | 27.69% | 74,516,833.00 | 29.14% | -1.45% |
| 汽车零部件 | 制造费用 | 82,603,519.91 | 31.45% | 82,885,067.10 | 32.42% | -0.97% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 183,570,269.01 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 51.99% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 68,056,533.41 | 19.28% |
| 2 | 客户2 | 38,443,086.53 | 10.89% |
| 3 | 客户3 | 30,830,740.05 | 8.73% |
| 4 | 客户4 | 23,846,725.68 | 6.75% |
| 5 | 客户5 | 22,393,183.33 | 6.34% |
| 合计 | -- | 183,570,269.00 | 51.99% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 130,044,457.17 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 63.51% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 65,869,853.91 | 32.17% |
| 2 | 供应商二 | 24,911,038.91 | 12.17% |
| 3 | 供应商三 | 15,787,169.32 | 7.71% |
| 4 | 供应商四 | 15,261,601.69 | 7.45% |
| 5 | 供应商五 | 8,214,793.34 | 4.01% |
| 合计 | -- | 130,044,457.17 | 63.51% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 25,485,217.04 | 24,040,636.71 | 6.01% | |
| 管理费用 | 31,861,959.41 | 32,743,181.61 | -2.69% | |
| 财务费用 | 4,591,704.86 | 10,493,716.53 | -56.24% | 主要原因是受人民币汇率变动影响，公司当期出现汇兑收益，同比提升了291.59%。 |
| 研发费用 | 14,476,660.48 | 10,113,178.87 | 43.15% | 公司在报告期内的研发项目由于未符合资本化要求，当期发生的研发投入全部进行费用化处理。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
为了提升公司市场竞争力，提高产品附加值，降低生产成本，2018年公司及全资子公司共开展研发项目15项，其中新产品开发项目8项，新工艺、新技术、新装备开发项目7项。上述项目如能成功实现科技成果转化，将有利于公司新客户的开拓，提高公司制造技术、工艺水平及产品质量的稳定性，节约生产成本，从而促进公司经济效益的提升。
公司研发投入情况
| 2018年 | 2017年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 152 | 140 | 8.57% |
| 研发人员数量占比 | 10.28% | 9.36% | 0.92% |
| 研发投入金额（元） | 14,476,660.48 | 12,321,104.28 | 17.49% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.08% | 3.61% | 0.47% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 2,207,925.41 | -100.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 17.92% | -17.92% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明√ 适用 □ 不适用
公司在报告期内的研发项目由于未符合资本化要求，当期发生的研发投入全部进行费用化处理。5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 331,684,515.44 | 265,814,735.48 | 24.78% |
| 经营活动现金流出小计 | 297,647,051.30 | 233,479,896.06 | 27.48% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,037,464.14 | 32,334,839.42 | 5.27% |
| 投资活动现金流入小计 | 918,623.42 | 12,460,088.11 | -92.63% |
| 投资活动现金流出小计 | 34,361,269.79 | 23,653,010.85 | 45.27% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -33,442,646.37 | -11,192,922.74 | -198.78% |
| 筹资活动现金流入小计 | 188,216,800.00 | 88,755,655.12 | 112.06% |
| 筹资活动现金流出小计 | 222,696,012.81 | 102,068,595.59 | 118.18% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,479,212.81 | -13,312,940.47 | -158.99% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -34,070,430.50 | 7,231,282.17 | -571.15% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
1.公司在报告期内由于营业规模增加，并加大了催收货款力度，导致经营活动现金流入同比增加了24.78%。2.公司在报告期由于应对中美贸易摩擦的备库需要，母子公司分立后所得税增加等原因，导致公司经营活动现金流出增加27.48%，报告期经营活动产生的现金净流量增加了5.27%。
3.公司在报告期未购买或回收前期理财产品，而去年同期回收了前期购入的理财产品1200万元，导致投资活动现金流入小计减少92.63%；同时2018年也加大了设备投入力度，导致投资活动现金流出增加45.27%。
4.公司在2018年新增5000万银行贷款，并将股东借款本金减少了2000万元，并对剩余的5500万元展期一年。加上公司为办理母子公司资产划转事宜，向工行提供了6400万元的全额保证金。上述因素共同影响，从而导致筹资活动现金流入增加了112.06%；筹资活动现金流出增加了118.18%，筹资活动产生的现金流量净额的负值增加了158.99%，现金及现金等价物净增加额减少571.15%。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 125,645,733.86 | 16.07% | 76,289,292.98 | 10.92% | 5.15% | |
| 应收账款 | 105,754,823.31 | 13.52% | 121,691,097.13 | 17.41% | -3.89% | |
| 存货 | 184,253,138.50 | 23.56% | 152,025,291.96 | 21.76% | 1.80% | |
| 长期股权投资 | 3,069,054.35 | 0.39% | 3,120,442.02 | 0.45% | -0.06% | |
| 固定资产 | 213,671,198.05 | 27.32% | 228,694,661.23 | 32.73% | -5.41% | |
| 在建工程 | 44,156,766.20 | 5.65% | 33,025,147.60 | 4.73% | 0.92% | |
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 17.01% | 88,000,000.00 | 12.59% | 4.42% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、子公司怀集登月气门有限公司与广州农村商业银行股份有限公司肇庆分行分别签订最高额保证合同、最高额抵押合同，以其部分房屋及建筑物、部分土地使用权抵押为母公司怀集登云汽配股份有限公司取得最高额贷款额度11,000万元，抵押期间为2018年7月9日至2023年7月9日,期末借款余额为5,000万元,截至2018年12月31日，固定资产抵押情况如下:
| 固定资产类别 | 原值 | 净值 |
| 房屋及建筑物 | 14,355,113.41 | 5,451,435.55 |
2、子公司怀集登月气门有限公司与中国银行股份有限公司肇庆分行分别签订最高额保证合同、最高额抵押合同，以其部分机器设备抵押为母公司怀集登云汽配股份有限公司取得借款2,000万元，抵押期间为2018年1月1日至2022年12月31日,期末借款余额为2,000万元,截至2018年12月31日，固定资产抵押情况如下:
| 固定资产类别 | 原值 | 净值 |
| 机器设备 | 39,577,402.10 | 19,269,641.76 |
3、公司与中国工商银行股份有限公司怀集支行签订最高额抵押借款合同，以部分房屋及建筑物、部分土地使用权抵押取得最高额贷款额度7,300万元，抵押期间为2014年5月1日至2019年12月31日,期末借款余额为6,300万元,截至2018年12月31日，固定资产抵押情况如下:
| 固定资产类别 | 原值 | 净值 |
| 房屋及建筑物 | 66,510,170.64 | 58,552,574.75 |
同时公司以部分银行账户受监管取得上述借款，银行账户期末余额为3,047,249.21元。
4、公司与中国工商银行股份有限公司怀集支行签订最高额抵押借款合同，以部分房屋及建筑物、部分土地使用权【权利证书编号：怀国用[2010]字第00602号】抵押取得最高额贷款额度7,300万元，抵押期间为2014年5月1日至2019年12月31日,期末借款余额为6,300万元。截至2018年12月31日，被抵押土地使用权的原值为25,315,415.00元，净值为20,969,601.98元。
5、银行保证金存款64,007,850.00元、银行承兑汇票保证金19,419,021.38元。
6、期末公司已质押的应收票据
| 票据种类 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 18,397,128.67 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合计 | 18,397,128.67 |
注：公司应当披露截至报告期末的主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况，以及该等资产占有、使用、受益和处分权利受到限制的情况和安排。如相关事项已在临时报告披露且无后续进展的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的相关查询索引。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 833.83 | 388.14 | 114.83% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2014 | 发行股份 | 20,133 | 833.83 | 20,196.9 | 0 | 0 | 0.00% | 550.89 | 三方监管专项账户存放 | 0 |
| 合计 | -- | 20,133 | 833.83 | 20,196.9 | 0 | 0 | 0.00% | 550.89 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 截止到2018年12月31日，公司累计使用募集资金20,196.9万元，其中“年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目”募投资金投入为19,068.32万元，“省级技术中心创新能力建设技术改造项目”募投资金投入为1,128.58万元，募集资金账户余额为550.89万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝ | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
| 变更) | (2)/(1) | 期 | 化 | |||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目 | 否 | 18,933 | 18,933 | 62.34 | 19,068.32 | 100.71% | 2017年12月31日 | 481 | 否 | 否 |
| 2.省级技术中心创新能力建设技术改造项目 | 否 | 1,200 | 1,200 | 771.49 | 1,128.58 | 94.05% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 20,133 | 20,133 | 833.83 | 20,196.9 | -- | -- | 481 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 20,133 | 20,133 | 833.83 | 20,196.9 | -- | -- | 481 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 一、年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目效益未达预期的原因 1.项目建设成本上升以及公司结合市场情况进行了产品结构调整，调减了2条汽油机气门生产线，增加了柴油机气门产能，使总产能不达预期产能； 2.2018年公司订单虽然出现增长，但是各项成本上涨及募投项目转固后的折旧无法得到有效消化，影响了项目效益； 3.受招工难因素影响，项目出现开工不足的情形； 4.中美贸易摩擦不确定性使出口订单不达预期。 二、省级技术中心创新能力建设技术改造项目 2016年公司启动了省级技术中心创新能力建设技术改造项目，截止2018年12月31日该项目投入为1,128.58万元，主要用于建设工程费用及购置试验设备支出，其中建设工程费用支出为807.72万元,购置试验设备支出为320.86万元。 本项目未按原计划完工，主要是公司根据市场情况及公司自身发展需求，适当延缓了该项目的实施时间，本项目预计2019年12月31日前完工。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| “年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目”预计投资总额为21,038.00万元，截至2013年6月30日，公司已以银行借款累计投入16,621.84万元进行募投项目建设。公司董事会于2014年3月14 | ||||||||||
| 日召开第二届董事会第33次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金16,621.84万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。公司监事会于2014年3月14日召开第二届监事会第8次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金16,621.84万元置换预先已投入募投项目同等金额的自筹资金。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，同意公司使用募集资金16,621.84万元置换预先已投入募投项目的等额自筹资金。以上三方意见详见发布于2014年3月17日公司指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）的公告。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 剩余募集资金将根据募投项目计划进度使用，按照《募集资金三方监管协议》的要求专户存储，专款专用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注1：公司IPO承诺募集资金投资额为22,238万元，实际募集资金20,133万元，年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目募集资金投入额相应调减为18,933万元。注2：公司募集资金实际投入额比实际募集资金多投入了63.9万元，系公司将募集资金存放期间利息和部分未支取的预先支付的发行费用用于了募投项目。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 怀集发动机气门美国公司 | 子公司 | 经营进出口贸易业务和符合本公司发展的其他相关配套业务 | 1,366,340.00 | 80,255,474.39 | 17,504,929.38 | 145,473,925.00 | 6,113,175.65 | 4,482,002.80 |
| 怀集登月气门有限公司 | 子公司 | 本企业生产、科研所需原辅材料、设备配件及相关技术的进出口（国家法律、法规禁止的除外，国家法律、法规规定需要审批的在取得批准前不得经营）；生产销售汽车零部件（不含汽车）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） | 10,000,000.00 | 672,752,684.98 | 353,859,137.03 | 312,753,908.33 | 3,368,800.14 | 2,265,271.80 |
| 怀集县和兴小额贷款有限责任公司 | 参股公司 | 小额贷款 | 15,000,000.00 | 15,415,491.71 | 15,345,271.73 | 1,484,828.51 | 468,171.70 | 350,999.63 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
国内气门行业发展迅速，其发展趋势主要体现在以下几个方面：
1. 行业集中度不断加深国内气门企业通过加大投资力度，引进、消化、吸收国外先进技术，提高生产制造水平，逐渐参与国际化的市场竞争。目前，具备专业研发能力、规模制造能力、优秀营销能力的气门企业已成为市场主导力量，促使气门行业集中度逐步提高，行业龙头企业拥有较大的市场份额，但行业集中度仍有进一步加深的空间。
在行业集中度加深的趋势下，行业龙头企业的市场份额将逐步扩大，龙头企业之间的竞争会不断加剧，各企业通过扩大生产规模、引进自动化生产线、提高产品技术水平和生产精度、提升生产效率等措施来争取市场份额。
2. 产业链上下游企业协作更趋紧密
气门行业的未来的竞争将更多的体现在供应链与供应链之间的竞争。
要在日益激烈的竞争下取得竞争优势，气门生产企业需具备同步开发能力、加工技术和大批量及时交付能力，促进气门企业与下游发动机主机厂的协作不断加深。目前，国内气门制造厂商已纷纷与发动机主机厂商在研发层面展开合作，在主机厂商开发新型发动机产品的同时，气门厂商同步开发与之配套的气门产品。这种协作模式将成为未来市场竞争和产业链协作的主流。
此外，气门生产产业链上下游企业之间的协作，还体现在气门生产企业与上游供应商间的合作上。气门生产厂商需对供应商的加工技术能力充分了解和信任，同时与上游供应商实现生产计划及时共享和原材料库存整体安排。
3. 行业整合进一步加剧
随着中国汽车工业的快速发展，外资气门生产厂商分别发布实施扩产计划。在增资扩产的同时，各外资气门生产巨头也在积极寻找行业并购机会，气门行业在激烈竞争和国际化背景下，行业整合将进一步加剧。
4. 发动机零部件趋向全球采购
在世界经济一体化的背景下，国外主机厂为降低产品成本，在全球范围内进行分工协作和零部件采购。
随着以中国为代表的新兴市场国家汽车零部件制造水平的提高，促使国外企业不断扩大新兴市场汽车零部件品种和数量的采购，使零部件制造逐步向这些国家转移。
5. 新材料、新工艺、新技术提升行业技术水平
从2019年起，全国将逐步实施第六阶段国家机动车排放标准。随着更高的环保要求和技术创新，气门企业通过新材料、新工艺、新技术的应用，提高气门产品的可靠性、节能、环保等重要性能，提高燃料混合气或空气的燃烧效率、降低气体排放，为发动机及整车性能的提高奠定基础。因此，气门行业未来的趋势主要在于轻量化，因为质量的减轻可以降低气门运动的惯性，在提高发动机配气效率的同时，也能够延缓磨损。实现轻量化的手段包括使用新材料和更改气门结构设计和工艺等。（二）公司发展战略
1.继续推进气门主营业务的发展
公司将坚持自主创新和引进吸收相结合，继续专注于汽车、工程机械发动机气门产品的研发和生产，加强生产经营与管理，注重品牌和企业文化建设，致力于以性能卓越的产品服务于国内外主机制造商，通过进入资本市场，提升企业资金实力，进一步改善公司股东治理结构，巩固国内气门行业龙头地位，成长为世界顶级的发动机气门产品供应商。
公司将加强与国内外下游发动机制造厂商的合作，结为战略伙伴，形成供应链联盟，并将充分利用产品、技术、管理、经营模式以及已有的客户优势，扩大品牌影响力，完善辐射全国市场网络，并加强海外全资销售公司的市场拓展，融入全球汽车零部件采购体系。
公司将加大创新力度，在消化吸收国外先进生产工艺技术和标准的基础上，开发高于国内气门行业标准的产品，增强自主创新能力，不断增强核心竞争力。
公司根据市场需求，继续实行产品差别化策略，避免同质化无序竞争，按照标准化、轻量化、环保化原则，开发生产适应中高端需求的高品质气门产品，打造高品质品牌形象，进一步巩固并提高市场占有率，实现产品高增值，保障公司主营业务收入和净利润的可持续增长，更好地回报公司股东。
2.其他发展计划
从出于改善公司资产质量、增强公司的持续发展能力和盈利能力的角度出发，公司将谨慎调研可行的发展方向，寻求合适的盈利性资产和新的利润增长点。
（三）公司2019年经 营计划
公司2018年经营情况分析详见 “第四节、经营情况讨论与分析”中的“一、概述”部分内容。
基于宏观经济形势、行业趋势的判断，并经过谨慎的财务预算、产能释放情况及中美贸易摩擦不确定性的分析，提出2019年度主要经营目标为：销售收入同比提高-5%至5%，净利润为-1000万元至200万元左右。
围绕年度计划，2019年需要重点做好以下几方面工作：
1.完成对全资子公司气门业务的第三次划转工作。
2.全面优化KPI绩效考核机制，明确权责，提高公司运营效率及经济效益。
3.根据公司十三五发展规划目标及市场需求，完成公司中空气门生产线等技改计划，进一步提高公司设备的智能化、自动化、信息化水平，提升公司生产效率及产品质量。
4销售方面，进一步落实新的销售方案，一方面提升重点客户的销售比例，一方面要加快新产.品开发力度，提高产品附加值，开拓新的客户。
5.继续推进CPS精益生产，推行拉式管理，提高产能，缩短生产周期。
6.继续优化生产工艺流程，减少加工工序，提升生产率，降低生产成本。
7.推行主材料零库存采购模式，根据市场变化情况，选择最优时点落实全年主材料采购计划，确保2019经营计划的顺利实施。
8.持续加强公司产品质量及流失率的管控，总体目标是成品率较2018年提高1.5%。
9.落实人员招聘和全员培训工作，解决用工紧缺的问题。
10.完成电镀车间的建设。
11.继续开展新旧厂区产能优化整合工作，进一步提高生产能力。
上述经营目标并不代表公司对2019年度的盈利预测，能否实现，取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者予以特别注意。
（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
目前公司及全资子公司的产销规模正在逐步扩大，在流动资金周转及扩产资金需求方面面临着较大的压力，公司正在积极拓宽融资渠道，以满足公司未来发展的资金需求。
（五）可能面对的风险
1.中美贸易摩擦的风险：报告期内，公司出口业务的营业收入占主营业务收入的比重达到58.61%，出口美国地区的营业收入占总出口营业收入的47.08%，从2018年9月24日起公司出口美国的产品已被美国政府加征10%的关税，如中美贸易谈判无法达成协议，美国继续加征公司产品的关税，将会对公司业绩带来不利影响。
2.行业周期波动的风险：公司的业务收入主要来自于销售气门产品，用于与汽车发动机配套。汽车行业与宏观经济周期关联性较大，如果公司客户的经营状况受到宏观经济波动的不利影响，将有可能造成公司的订单减少、存货积压、货款收回困难等状况。
3.原材料价格波动风险：公司的主要原材料为各种合金钢材、合金粉末等金属材料，原材料成本约占制造成本的50%，主要原材料价格受镍、铬、钴等金属价格的影响较大，若原材料价格出现大幅波动，将对公司的业绩产生不利影响。
4.外汇汇率波动的风险：报告期内，公司出口业务的营业收入占主营业务收入的比重达到58.61%，因而公司面临外汇汇率波动带来的风险。
5.存货减值的风险：报告期内，公司经审计存货账面价值为18425.31万元，存货量较大，主要原因是为满足客户需求，公司的备库量较大。按行业惯例，发动机制造厂商一般以过去半年内统计数据为基础，确定一个月的装机量（平均）为最低保有量，在采购合同中要求零部件供应商建立和保持相应数量的安全库存。由于气门品种众多，为应对客户的需求波动并快速交货，公司实际备库往往会超过前述最低保有量。如果原材料和产品价格出现较大波动，公司存在存货减值的风险。
6.非正常工作环境下产品失效的风险：气门本身的质量问题较少，但在实际使用中由于发动机超负荷运转或其他零部件失效等原因，都容易导致气门产品失效，影响发动机的正常运转。公司存在产品失效时为客户分担部分责任而发生索赔的风险。
7.固定资产折旧大幅增加的风险：公司募集资金投向的项目固定资产原值及折旧大幅增加后，如不能很快在公司收入规模和效益上有所体现，将会对公司业绩带来不利影响。
8.税收优惠政策变动的风险：公司为高新技术企业，自2017年起三年内享受15%的企业所得税税率优惠政策。未来存在国家税收政策变化或公司本身不再符合高新技术企业认定条件而不能获得该类优惠的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、《2016年度利润分配预案》：本年度不派发现金红利，不进行公积金转增股本，不配送红股。2、《2017年度利润分配预案》：本年度不派发现金红利，不进行公积金转增股本，不配送红股。3、《2018年度利润分配预案》：本年度不派发现金红利，不进行公积金转增股本，不配送红股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 0.00 | 10,266,156.24 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 8,956,601.79 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2016年 | 0.00 | 11,859,966.07 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中喜审字[2019]第1052号《审计报告》确认，公司2018年度母公司共实现净利润2,441,612.66元，可供股东分配的利润为106,611,766.83元。公司及全资子公司的产销规模目前正在逐步扩大，未来在流动资金周转及扩产资金需求方面将面临巨大压力，同时，由于公司2015年度的亏损尚未全额弥补，2018年度暂不分红有利于公司的发展及股东的长远利益，公司本年度拟不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 | 添置设备及用于补充流动资金。 |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 张弢 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股 | 2014年02月19日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 月内，不转让本人所持有的登云股份股票，离职六个月后的十二个月内，转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%。" | |||||
| 欧洪先 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股 | 2014年02月19日 | 2019/2/19 | 正常履行中 |
| 的登云股份股票，离职六个月后的十二个月内，转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%。" | |||||
| 李盘生 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日 | 2014年02月19日 | 2019/2/19 | 正常履行中 |
| 个月后的十二个月内，转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%。" | |||||
| 罗天友 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价， | 2014年02月19日 | 2019/2/19 | 正常履行中 |
| 让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%。" | |||||
| 李区 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收 | 2014年02月19日 | 2019/2/19 | 正常履行中 |
| 过本人所持有公司股份总数的50%。" | |||||
| 黄树生 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持 | 2014年02月19日 | 2019/2/19 | 正常履行中 |
| 有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务变更或离职等情形，本人仍将履行相关承诺；如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整。" | |||||
| 陈潮汉 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称 | 2014年02月19日 | 2019/2/19 | 正常履行中 |
| “发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月。上述期间内，即使本人出现职务变更或离职等情形，本人仍将履行相关承诺；如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整。" | |||||
| 莫桥彩 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理 | 2014年02月19日 | 2019/2/19 | 正常履行中 |
| 如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整。" | |||||
| 邓剑雄 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票，也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票。二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的，转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价（以下简称“发行价”），每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%。如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续 | 2014年02月19日 | 2019/2/19 | 正常履行中 |
| 股票，离职六个月后的十二个月内，转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%。" | |||||
| 国投高科技投资有限公司 | 股份限售承诺 | "一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中，若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的，本公司将在履行国有资产监督管理的相关审批程序后，根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议及相关法律的规定，按规定比例及数量，依法向投资者转让所持登云股份之股份。二、除前述股份外，自登云股份股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的登云股份股票，也不由登云 | 2013年12月19日 | 2018/2/19 | 已履行完毕。减持过程有违反《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2016]1号）相关规定的情况。 |
| 股份回购本公司持有的登云股份股票。本公司在前述锁定期满后两年内，不以低于登云股份首次公开发行股票发行价的价格转让登云股份股票，如前述期间登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则本公司转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整。三、本公司在所持登云股份的股份锁定期满后三年内，每年减持登云股份的股票不超过本公司上一期末所持登云股份股票总数的25%，并在减持前3个交易日内予以公告。" | |||||
| 潘炜 | 股份限售承诺 | "一、自登云股份股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本 | 2014年02月19日 | 2018/12/15 | 已履行完毕 |
| 股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整。三、除前述股票锁定情形外，本人在担任登云股份董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的登云股份股票不超过本人所持有登云股份股票总数的25%；离职后六个月内，不转让本人所持有的登云股份股票，离职六个月后的十二个月内，转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%。" | |||||
| 陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢 | 股东一致行动承诺 | "一、一致行动人各自以自己的名义持有公司的股份，各自按所实际持有的公司股份数量享有公司红利分配、股本转增等收益权，各自遵照有关法律、法规的规定和本协议的 | 2010年11月05日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 日起至各方持有公司股份期间均具有约束力。" | |||||
| 陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "一、目前，承诺人与股份公司不存在同业竞争。二、自本承诺函出具之日起，承诺人将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接地从事与公司及其下属子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与公司及其下属子公司产品相同、相似或可以取代公司及其下属子公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与公司及其下属子公司经营的业务有竞争或可能 | 2011年02月15日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 有竞争，则立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司或其下属子公司；不制定与公司或其下属子公司可能发生同业竞争的经营发展规划。" | |||||
| 国投高科技投资有限公司;深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）;深圳市同创伟业创业投资有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "一、目前，本公司/本企业与股份公司不存在同业竞争。二、自本承诺函出具之日起，本公司/本企业将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接地从事与股份公司及其下属子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司及其下属子公司产品相同、相似或可以取代股份公司及 | 2011年02月15日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 其下属子公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与股份公司及其下属子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司或其下属子公司；不制定与股份公司或其下属子公司可能发生同业竞争的经营发展规划。" | |||||
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 其他承诺 | "一、承诺人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断承诺人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后，依法及时 | 2013年12月26日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 启动股份回购程序，并在其后三十日内按照发行价格依法回购首次公开发行的全部新股，同时按照同期银行存款利率向被回购股份持有人支付其持有被回购股份期间对应的资金利息。二、承诺人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决，依法足额赔偿投资者损失，并在赔偿责任确定之日起三十日内履行完毕。" | |||||
| 陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢 | 其他承诺 | "一、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符 | 2013年12月26日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 决定或生效判决在随后三十日内，向投资者依法履行完毕赔偿责任。" | |||||
| 陈潮汉;陈刚;邓剑雄;邓文洲;黄强;黄树生;李盘生;李区;李煜叶;梁秀容;罗天友;罗巍;莫桥彩;倪飞;宁志坚;欧洪先;谭家声;谭云连;王连生;吴凡;谢少华;杨全德;叶景年;张弢;植罗坤;植忠荣;周美琼;朱亚萍;邹天寿;邹邑生 | 其他承诺 | 若有关劳动和社会保障部门或住房公积金管理部门认定股份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住房公积金的情况，要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金，并对股份公司处以罚款的，承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款，并保证今后不就此向股份公司进行追偿。 | 2011年01月24日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢 | 其他承诺 | 若因肇庆市经纬瀚人力资源有限公司违反相关法律法规导致公司承担任何损失或赔偿、罚款 | 2012年01月12日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 的，公司的实际控制人将无条件按照该承诺函出具日各自所持公司的股份占全体实际控制人合计持有公司股份总额的比例，以连带责任方式共同承担公司因前述原因造成的经济损失及其他一切相关的经济责任，并保证今后不会就此向公司进行追偿。 | |||||
| 陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;潘炜;张弢 | 其他承诺 | "承诺人已就怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”）首次公开发行股票并上市（以下简称“首次发行上市”）涉及的股份锁定、股价稳定、投资者损失赔偿以及股份回购、避免同业竞争、社会保险费及住房公积金、高新技术企业所得税、劳务派遣用工等事宜（以下简称“所承诺事 | 2013年12月26日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 费用、评估费用、执行费用、拍卖费用、差旅费用等相关费用，均由承诺人承担。五、登云股份董事、高级管理人员发生变更时，承诺人将依法督促新任董事、高级管理人员继续履行在登云股份首次发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺的各项责任及义务，并在其就职前出具书面承诺，否则，承诺人将依法促请股东大会罢免相关董事，促请董事会解聘有关高级管理人员。" | |||||
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 其他承诺 | "鉴于本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员以及其他持有本公司5%以上股份的股东深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）、深圳市 | 2013年12月26日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 施，相关关联董事对涉及自身利害关系的有关议题应予以回避表决。若所涉及事项需依法提交股东大会审议的，则董事会应依照相关法律法规及公司章程的规定，提议召开股东大会并向股东大会提出启动追偿程序的提案。" | |||||
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 其他承诺 | "本公司已于2013年12月就本公司首次公开发行股票并上市（以下简称“首次发行上市”）涉及的投资者损失赔偿以及股份回购事宜出具《承诺函》。为强化对本公司相关承诺事项的监督和约束措施，本公司现承诺如下：一、如因上述《承诺函》所承诺事宜出现，导致本公司需要依法承担相应法律责任的，本 | 2013年12月26日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 前出具书面承诺，否则，本公司将提请股东大会罢免相关董事，提请董事会解聘有关高级管理人员。" | |||||
| 陈醒忠;邓海钿;傅文兰;何思仁;黄员;黄志钢;李志平;廉绍玲;梁仕勤;梁兴杭;梁亿年;林德平;刘宗尧;罗华欢;罗林华;莫东强;莫剑少;潘炜;钱艺;吴敏;吴素叶;冼汝金;郑万源;郑小原;植森;邹天熬 | 其他承诺 | 若有关劳动和社会保障部门或住房公积金管理部门认定股份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住房公积金的情况，要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金，并对股份公司处以罚款的，承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款，并保证今后不就此向股份公司进行追偿。 | 2011年01月24日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 北京鼎晖时代创业投资有限公司;广州惟扬创业投资管理有 | 其他承诺 | 若有关劳动和社会保障部门或住房公积金管理部门认定股 | 2011年01月24日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 限公司;国投高科技投资有限公司;深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）;深圳市同创伟业创业投资有限公司 | 份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住房公积金的情况，要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金，并对股份公司处以罚款的，承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款，并保证今后不就此向股份公司进行追偿。 | ||||
| 李盘生;欧洪先;张弢 | 其他承诺 | "一、本人将严格遵守本人所持登云股份股票锁定期及转让的有关法律法规及承诺。在相关股票锁定期满后，本人将结合二级市场情况，按照法律法规允许的交易方式及本人所作承诺减持或增持登云股份股票。若本人在登云股份上 | 2014年02月19日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 市后持有登云股份股票比例在5%以上（含5%）时，则本人将在减持或增持前提前3个交易日予以公告。二、如本人未能完全履行持股意向和股份锁定承诺的，本人将继续承担以下义务和责任：1、及时披露未履行相关承诺的原因；2、及时作出新的承诺并提交登云股份股东大会表决，直至股东大会审议通过为止；3、如因本人未履行相关承诺导致登云股份或其投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿；若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归登云股份所有。" | |||||
| 国投高科技投资有限公司 | 其他承诺 | "一、在登云股份首次公开发行股票并 | 2014年02月19日 | 2018/2/19 | 已履行完毕。减持过程有违反《上市公 |
| 上市过程中，若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的，本公司将在履行国有资产监督管理的相关审批程序后，根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议，按规定比例及数量，依法向投资者转让所持登云股份之股份。二、本公司在所持登云股份的股票锁定期满后两年内减持所持登云股份股票的，减持价格将不低于登云股份首次公开发行股票的发行价；如登云股份在此期间有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则本公司减持股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整。三、本公司在所持 | 司大股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2016]1号）相关规定的情况。 |
| 本公司将依法予以赔偿；若本公司因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归登云股份所有。" | |||||
| 符麟军;李煜叶;刘永朱;莫剑少;钱艺;王玉枢;魏晓源;奚志伟;杨华健;周立成;李萍 | 其他承诺 | "一、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后五日内依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会，并在相关会议中就相关议案投赞成票，以确保发行人在回购股票义务确定之日起三十日内依法履行完成股票回购责任。二、发行人招 | 2013年12月26日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 日内，向投资者依法履行完毕赔偿责任。" | |||||
| 符麟军;李煜叶;刘永朱;莫剑少;钱艺;王玉枢;魏晓源;奚志伟;杨华健;周立成;李萍 | 其他承诺 | "承诺人已于2013年12月19日就怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”）首次公开发行股票并上市招股说明书涉及的有关事宜出具《承诺函》。为强化上述承诺对承诺人的约束力，承诺人现承诺如下：一、如承诺人未能完全履行上述承诺的，承诺人将及时披露未履行相关承诺的原因并作出新的承诺提交登云股份股东大会表决，直至股东大会审议通过为止。二、如《承诺函》所承诺事宜出现，导致购买登云股份股票的投资者在证券交易中遭受经济损失的，相关承诺人 | 2013年12月26日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 诺的各项责任及义务，并在其就职前出具书面承诺，否则，承诺人将依法促请股东大会罢免相关董事，促请董事会解聘有关高级管理人员。" | |||||
| 陈潮汉;邓剑雄;黄树生;李盘生;李区;罗天友;莫桥彩;欧洪先;张弢 | 其他承诺 | 若股份公司被主管部门认定在2008年至2010年期间不符合高新技术企业认定条件而被要求补缴企业所得税的，全体承诺人将无条件按照本承诺函出具日各自所持股份公司的股份占全体承诺人合计持有股份公司股份总额的比例，以连带责任方式共同承担股份公司因前述原因需要补缴的企业所得税及其他一切相关的经济责任，并保证今后不会就此向股份公司进行追偿。 | 2011年10月28日 | 9999/12/31 | 正常履行中 |
| 益科正润投资集团有限公司 | 其他承诺 | 自2018年12月24日起12个月内，不转让所持有的登云股份的股份。 | 2018年12月4日 | 2019/12/4 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月23日召开的第四届董事会第7次会议和第四届监事会第4次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。公司于2018年10月24日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于会计政策变更的公告》，该公告内容如下：
一、会计政策变更概述
1、变更原因
为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
按照上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司需对原会计政策进行相应的变更，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
2、变更前公司采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定执行。其余未变更部分仍采用财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、变更日期
本次会计政策变更自公司第四届董事会第7次会议、第四届监事会第4次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》之日起执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据财会[2018]15号文件的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：
1. 原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收 账款”项目；2. 原“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；3. 原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；4. 原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；5. 原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；6. 原“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；7. 原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；8. 新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示3为“研发费用”项目；9. 在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。
除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明
本次会计政策变更是按照财政部相关规定进行的合理变更，符合相关法律、法规及《企业会计准则》的有关规定。本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司本年度财务状况、经营成果造成重大影响，不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及股东，特别是中小投资者利益的情形。董事会同意公司本次会计政策变更。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板规范运作指引》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
四、独立董事意见
独立董事认为：公司根据财会[2018]15号文件对财务报表格式进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易规定，能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不涉及以往年度的追溯调整。公司本次对会计政策进行相应变更，决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。
五、监事会意见
监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况；相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及公司《章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 60 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 苏志军、王会栓 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 赵文杰、姚琦斐、蔡金芳、姚立忠4名投资者与公司证 | 344.17 | 否 | 广东省广州市中级人民法院 | 分别驳回4名原告赵文杰、蔡金芳、姚琦斐、姚 | 赵文杰、蔡金芳、姚立忠3名投资者不服 | 2018年04月14日 | 公告编号：2018-011；公告名称：《关 |
| 券虚假陈述赔偿责任纠纷 | 已开庭审理已宣判 | 立忠的诉讼请求；4个案件受理费13717.1元、10300元、16500元、8800元，分别由4名原告赵文杰、蔡金芳、姚琦斐、姚立忠负担。对公司本期利润或期后利润不会产生任何影响。 | 判决，上诉至广东省高级人民法院。 | 于收到<民事判决书>的公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 | |||
| 蔡金芳、姚立忠、赵文杰3名投资者与公司证券虚假陈述赔偿责任纠纷 | 214.17 | 否 | 广东省高级人民法院已开庭审理已宣判 | 分别驳回3名上诉人蔡金芳、姚立忠、赵文杰的诉讼请求，维持原判。 3个二审案件受理费分别为10300元、8800元、13717.1元，分别由3名上诉人蔡金芳、姚立忠、赵文杰负担。对公司本期利润或期后利润不会产生任何影响。 | 无 | 2018年11月03日 | 公告编号：2018-055；公告名称：《关于收到<民事判决书>的公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 投资者宇文超与公司证券虚假陈述赔偿责任纠纷 | 14.12 | 否 | 投资者宇文超提出撤诉，广东省广州市中级人民法院准许其撤诉。 | 无 | 无 | 2018年11月24日 | 公告编号：2018-056；公告名称：《关于收到<民事裁定书>的公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山东旺特汽车零部件有限公司 | 与公司实际控制人、一致行动人之一的欧洪先先生存在关联关系 | 销售产品、商品 | 销售气门产品 | 公允市价 | 公允市价 | 184.57 | 200 | 否 | 按公司相关规定执行 | 184.57 | 2018年04月25日 | 公告编号：2018-020；公告名称：《关于2018年度日常关联交易预计的公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 | |
| 合计 | -- | -- | 184.57 | -- | 200 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 正常履行 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用1、《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》：公司与关联方张弢先生、欧洪先先生、罗天友先生、邓剑雄先生、李区先生、李盘生先生、黄树生先生、陈潮汉先生、莫桥彩先生、潘炜先生（以下简称“十股东”）在广东怀集县签订了《借款协议》，公司向十股东借款不超过1亿元人民币，用于补充公司流动资金和归还银行贷款，公司将根据实际资金需求情况分批分期借款。借款利率低于银行同期贷款利率，每笔借款期限不超过一年（自实际放款之日起算）。该额度有效期三年，在总额度范围内可循环使用。该议案已经2016年4月21日公司第三届董事会第12次会议和2016年5月26日2015年年度股东大会决议审议通过。2、《关于以前年度关联方关系及关联交易补充披露的议案》：公司于2017年6月6日在巨潮资讯网披露了《关于收到中国证券监督管理委员会<行政处罚决定书>的公告》（公告编号：2017-029），该《行政处罚决定书》（编号：[2017]60号）中认定公司未按规定披露关联方关系及关联交易，责令公司改正。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关规定及要求，公司第四届董事会第4次会议以赞成7票，反对0票，弃权0票，审议通过了《关于以前年度关联方关系及关联交易补充披露的议案》，同意对公司2010年度至2017年度的关联交易情况进行补充披露，并已经公司2018年5月16日2017年年度股东大会决议审议通过。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 2016-016：关于公司向关联方借款暨关联交易的公告 | 2016年04月22日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2016-030：2015年年度股东大会决议公告 | 2016年05月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2018-018：关于以前年度关联方及关联交易的补充披露公告 | 2018年04月25日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2018-031：2017年年度股东大会决议公告 | 2018年05月17日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2017年03月29日 | 900 | 2018年01月12日 | 900 | 抵押 | 1年 | 否 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年02月28日 | 2,000 | 2018年03月05日 | 2,000 | 连带责任保证;抵押 | 5年 | 否 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年02月28日 | 1,350 | 2018年03月13日 | 1,350 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年04月18日 | 1,800 | 2018年04月23日 | 1,800 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年04月18日 | 450 | 2018年04月25日 | 450 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年06月20日 | 5,000 | 2018年07月09日 | 5,000 | 连带责任保证;抵押 | 5年 | 否 | 否 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 2018年12月05日 | 1,800 | 2018年12月05日 | 1,800 | 连带责任保证;抵押 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 12,400 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 13,300 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 13,300 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 13,300 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 12,400 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 13,300 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 13,300 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 13,300 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 27.27% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | Caterpillar Inc | 进排气门 | 2015年10月27日 | 20,742 | 无 | 协商定价 | 否 | 无 | 正在执行 | 2015年10月29日 | 公告编号：2015-045《关于签订日常经营重大合同的公告》 | |||
| 怀集登月气门有限公司 | 某供应商 | 气门圆直钢棒 | 2018年02月03日 | 6,988 | 无 | 协商定价 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 怀集登月气门有限公司 | 某供应商 | 门圆直钢棒 | 2018年02月01日 | 3,600 | 无 | 协商定价 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 某客户 | 进排气门 | 2018年01月22日 | 2,841.55 | 无 | 协商定价 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 某客户 | 进排气门 | 2017年12月12日 | 2,056.45 | 无 | 协商定价 | 否 | 无 | 已完成 | |||||
| 怀集登月气门 | 某供应商 | 气门圆直钢棒 | 2018年03月 | 1,800 | 无 | 协商定价 | 否 | 无 | 正在执行 |
| 有限公司 | 01日 | |||||||||||||
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 某客户 | 进排气门 | 2018年01月01日 | 1,286.93 | 无 | 协商定价 | 否 | 无 | 正在执行 |
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1、股东和债权人权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断健全公司制度体系、完善法人治理结构、诚信规范运作，维护了投资者和公司利益。
公司除按相关法律法规要求规范召开股东大会，保障股东的知情权、表决权外，还在股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决进行了单独计票，并对单独计票结果及时进行了公开披露。公司章程等已明确了公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，并对具体分配方式、分配周期、分配比例等做出了规定和承诺，此外公司股东大会审议利润分配政策和事项时通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供了便利。公司在切实保护股东权益的同时，高度重视保护债权人合法权益，严格按照与债权人所签订的合同履行债务。
2、员工权益保护
公司坚持“以人为本”的核心价值观，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，重视实现和保障职工的合法权益，为员工缴存社会保险等，不断完善员工各种福利，维护职工权益。
在企业发展中关注员工成长，关心员工生活，与员工共享公司发展成果，为员工的职业发展创造良好的环境。公司针对不同层次的员工及岗位需求，实施了工程硕士、大专学历等再教育计划，为员工提供学习机会和晋升通道，公司组建了企业职工学校并通过职工学校不断加强员工的专业知识教育，提高员工的技能及生产管理水平，改变员工的态度，激发员工的活力。此外公司还通过产学研合作加强企业科技人员与高校人才的交流，并选送优秀员工出国交流学习，不断开拓科技人员的视野，提高科技人员的专业水平。
公司一直将安全生产放在第一位，成立了专门的安全环保部，该部门对公司整个生产运作全过程中的安全、卫生、健康活动进行全面的监督和管理，公司全面贯彻落实了国家的相关法律法规，认真执行公司各项规章制度，同时，公司还出台了《安全生产检查制度》、《安全责任制》等整套安全质量管理制度，从制度上确保了员工工作的安全及身心健康。同时，公司制定了各种应急预案，开展有关员工应急与救援程序、方法知识的培训，保证在发生各种紧急情况时能够迅速、有序、有效地开展应急与救援行动，降低事故损失。
3、供应商、客户和消费者权益保护
公司秉承核心价值观中合作、责任的理念，对供应商、客户和消费者坦诚相待，真诚沟通，互利合作，追求共赢。公司与供应商积极开展技术经验交流，协助供应商开发产品、提高技术。公司每年进行合格供应商认证工作，推动供应商服务理念和服务质量的提高。在供应商管理、比价招标采购、采购资金管理等方面严格执行制度和流程，公平公正对待供应商，创造良好的竞争环境，保障供应商合理权益。公司走技术营销的路线，采取重点客户专属销售经理管理制度。针对每一重点客户，公司均设置专岗项目销售经理和项目技术经理为之服务，随时处理相关业务；若出现产品质量问题，24小时内到达现场处理。公司建立了一整套销售业务制度并严格执行，确保客户能得到良好的服务。通过执行严格的质量标准和质量管理措施，向客户提供优质的产品。
4、环境保护和可持续发展
公司在生产经营过程中，严格遵守国家、地方、行业等法律法规和公司内部规章制度，重视对生产过程中产生的废水、废气、噪音的治理，确保达标排放。公司每年评估各岗位存在职业危害的可能性，督促员工严格遵守安全操作规程，严防职业危害风险。公司在行业中率先通过了ISO/TS16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系等体系认证，并被广东省经济和信息化委员会、广东省科学技术厅认定为“广东省清洁生产企业”。
5、公共关系和社会公益事业
公司在持续发展的同时，重视维护公共关系，促进公司、股东及其他相关方利益的和谐。公司核心价值观提倡要在为员工提供成长和发展的平台，努力为员工带来幸福和快乐的同时，将企业发展成果回馈大众、造福社会。公司为本市区本县提供大量就业岗位，每年还会新增一定量的就业机会，除了在市县等地招工，还深入到乡镇等地招工；公司定期组织或协助行业协会举办行业会议、工程师论坛、技术交流会等；公司还积极参与本市区本县各项体育、文娱活动等等。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后继精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 废水-PH值 | 有组织排放 | 1 | 设在旧厂综合污水处理总排放口处 | 6-9 | 电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 废水-化学需氧量 | 有组织排放 | 1 | 设在旧厂综合污水处理总排放口处 | ≤80mg/L | 电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015） | 0.48吨/年 | COD≤10吨/年 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 废水-氨氮 | 有组织排放 | 1 | 设在旧厂综合污水处理总排放口处 | ≤15mg/L | 电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015） | 0.41吨/年 | 氨氮≤5吨/年 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 废水-六价铬 | 有组织排放 | 1 | 设在旧厂综合污水处理总排放口处 | ≤0.1mg/L | 电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015） | / | / | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 废水-PH值 | 有组织排放 | 1 | 设在新厂综合污水处理总排放口处 | 6-9 | 广东省水污染排放限值（水）（DB-44/26-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 废水-化学需氧量 | 有组织排放 | 1 | 设在新厂综合污水处理总排放口处 | ≤500mg/L | 广东省水污染排放限值（水）（DB-44/26-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 废水-氨氮 | 有组织排放 | 1 | 设在新厂综合污水处理总排放口处 | / | 广东省水污染排放限值（水） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| （DB-44/26-2001） | |||||||||
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 热处理工序废气 | 有组织排放 | 1 | 设在新厂二区废气处理系统旁边 | ≤120/3.5；120/10 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 淬火工序废气 | 有组织排放 | 1 | 设在新厂二区废气处理系统旁边 | ≤120/3.5；120/10 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 电镀工序废气 | 有组织排放 | 2 | 设在旧厂电镀废气处理系统旁边 | ≤0.05/0.008 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（旧厂区） | 厂界噪声 | 有组织排放 | 1 | 不适用 | 不适用 | 工业企业厂界环境噪音排放标准（GB12348-2008） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 怀集登月气门有限公司（新厂区） | 厂界噪声 | 有组织排放 | 1 | 不适用 | 不适用 | 工业企业厂界环境噪音排放标准（GB12348-2008） | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
防治污染设施的建设和运行情况
目前，除登月气门外，公司及其他子公司均不属于监管部门要求进行环保信息披露的公司。登月气门在日常生产经营过程中，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等国家和地方环保方面的适用的法律法规和其他要求，积极响应国家“节能减排”政策，把清洁生产工作纳入企业的日常管理轨道，在生产过程中较好地实施了清洁生产方案，如上半年新投入环保压滤机，提高压榨效率，降低污泥含水率，每年可减少污泥重量约30%，取得了良好的节能、降耗、减污、增效的效果；下半年重点专项维护电镀废气处理系统，提升废气处理保证能力。同时，登月气门对危险废弃物建立清单和看板重点管理，暂存于防风、防雨、防晒、防渗漏的危废堆场内；所有危废委托有资质单位清运和无害化处置，不外排。
公司拥有3套废水处理系统，包括 2套综合污水处理系统和 1套电镀污水处理系统。目前，具有处理能力768吨/天的污水处理设备和配套完善的废气处理设施。污水处理方法为生物化学处理水解酸化，工艺为：进水-加药沉淀-厌氧-沉淀-好氧-沉淀-排放等组成，经过处理后的水质达到电镀水污染物排放标准（水）（DB-44/1597-2015）/广东省水污染排放限值（水）（DB-44/26-2001）标准后纳管排放。
报告期内登月气门各项环保运行及监测设施按计划或根据需要进行维护，运行正常。如
水污染源在线监控系统委托第三方维护以保证运行正常及可实现在线数据联网传输；旧厂区废气处理设施进行专项维护以保证运行有效性等。经环境监测资料表明，报告期内登月气门废水、废渣均达标排放，废气基本达标排放。，2018年度其监督性检测情况如下：
1、废水监测情况
| 监测项目 | 排放标准 | 监测频次/时间 | 采样地点 | 达标情况 |
| PH值（旧厂区） | 6-9 | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| 化学需氧量（旧厂区） | ≤80mg/L | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| 氨氮（旧厂区） | ≤15mg/L | 1次/季 | 设施排口 | 达标 |
| 六价铬（旧厂区） | ≤0.1mg/L | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| PH值(新厂区) | 6-9 | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| 化学需氧量(新厂区) | ≤500mg/L | 4次/天 | 设施排口 | 达标 |
| 氨氮(新厂区) | / | 1次/季 | 设施排口 | 达标 |
2、厂界噪声监测情况
| 监测项目 | 排放标准 | 监测频次/时间 | 采样地点 | 达标情况 |
| 厂界噪声(新厂区) | 工业企业厂界环境噪音排放标准（GB12348-2008） | 1次/季 | 厂界 | 达标 |
| 厂界噪声（旧厂区） | 工业企业厂界环境噪音排放标准（GB12348-2008） | 1次/季 | 厂界 | 达标 |
3、废气检测情况
| 监测项目 | 排放标准 | 监测频次/时间 | 采样地点 | 达标情况 |
| 热处理工序废气 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 1次/季 | 排放口 | 达标 |
| 淬火工序废气 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 1次/季 | 排放口 | 达标 |
| 电镀工序废气 | 大气污染物排限值（DB44/27-2001） | 1次/季 | 排放口 | 达标 |
报告期内，登月气门把清洁生产工作纳入企业的日常管理轨道，在生产过程中较好地实施了清洁生产方案，取得了良好的节能、降耗、减污、增效的效果。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
登月气门现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批并获得了相应环保部门的批复，环评执行率100%。
突发环境事件应急预案
为迅速有效的控制和处置重大突发性环境事故，最大程度地预防和减少环境污染事故造成的人身伤害和财产损失及社会负面影响，登月气门严格执行公司制定的《突发环境事件应急预案》，建立了应急响应小组，由公司董事长任总指挥；配备了相应的应急设施和装备，明确
了应急管理组织机构及其职责、在突发事故下登月气门各部门的职责及处置、救援方案。
环境自行监测方案登月气门严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，定期委托第三方检测机构对登月气门废水、废气、噪声进行检测，并按《环境信息公开管理办法（试行）》规定编制《企业事业环境信息公开表》，在公司外部网站自愿公开。其他应当公开的环境信息
2018年度，登月气门严格遵守环保方面的法律法规，没有受到环保单位处罚，无其他应当公开的环境信息和其他环保相关信息。
其他环保相关信息无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用详见公司于2018年4月24日在巨潮资讯网披露的《关于向全资子公司进行二次划转的公告》。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 22,905,640 | 24.90% | 0 | 0 | 0 | -13,869,935 | -13,869,935 | 9,035,705 | 9.82% |
| 2、国有法人持股 | 3,796,876 | 4.13% | 0 | 0 | 0 | -3,796,876 | -3,796,876 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 19,108,764 | 20.77% | 0 | 0 | 0 | -10,073,059 | -10,073,059 | 9,035,705 | 9.82% |
| 境内自然人持股 | 19,108,764 | 20.77% | 0 | 0 | 0 | -10,073,059 | -10,073,059 | 9,035,705 | 9.82% |
| 二、无限售条件股份 | 69,094,360 | 75.10% | 0 | 0 | 0 | 13,869,935 | 13,869,935 | 82,964,295 | 90.18% |
| 1、人民币普通股 | 69,094,360 | 75.10% | 0 | 0 | 0 | 13,869,935 | 13,869,935 | 82,964,295 | 90.18% |
| 三、股份总数 | 92,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 92,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用公司首次公开发行前原始股东部分限售股上市流通：
1、2018年3月20日，国投高科技投资有限公司和全国社会保障基金理事会转持三户2名法人股东合计持有的3,796,876股股份解除限售。2、2018年3月20日，张弢、欧洪先、邓剑雄3名自然人股东合计持有的18,536,561股股份解除限售。3、张弢因担任公司董事，按《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》进行锁定。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用公司首次公开发行前原始股东部分限售股上市流通的批准情况详见以下公告：
详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018年3月16日披露公告编号为2018-008的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》。股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 张弢 | 11,835,865 | 11,835,865 | 0 | 0 | 首发前个人类限售股 | 2018年3月20日 |
| 张弢 | 0 | 0 | 8,910,649 | 8,910,649 | 高管锁定股 | 按其所做出的承诺及相关规定进行解除限售及锁定。 |
| 欧洪先 | 6,314,572 | 6,314,572 | 0 | 0 | 首发前个人类限售股 | 2018年3月20日 |
| 国投高科技投资有限公司 | 2,826,563 | 2,826,563 | 0 | 0 | 首发前机构类限售股 | 2018年3月20日 |
| 全国社会保障基金理事会转持三户 | 970,313 | 970,313 | 0 | 0 | 首发前机构类限售股 | 2018年3月20日 |
| 邓剑雄 | 386,424 | 386,424 | 0 | 0 | 首发前个人类限售股 | 2018年3月20日 |
| 莫剑少 | 133,106 | 133,106 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》进行锁定及解除限售。 |
| 李煜叶 | 125,056 | 0 | 0 | 125,056 | 高管锁定股 | 按《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》进行解除限售及锁定。 |
| 谢少华 | 125,047 | 125,047 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按《深圳证券交易所上市公司股 |
| 东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》进行锁定及解除限售。 | ||||||
| 罗华欢 | 113,469 | 113,469 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》进行锁定及解除限售。 |
| 潘炜 | 57,750 | 57,750 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》进行锁定及解除限售。 |
| 钱艺 | 17,475 | 17,475 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》进行锁定及解除限售。 |
| 合计 | 22,905,640 | 22,780,584 | 8,910,649 | 9,035,705 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,976 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 8,285 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||||
| 益科正润投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 14.84% | 13,655,926 | 7,574,788 | 0 | 13,655,926 | 质押 | 6,081,138 | |||||||||
| 张弢 | 境内自然人 | 9.69% | 8,910,649 | -2,970,216 | 8,910,649 | 0 | 质押 | 7,665,649 | |||||||||
| 北京维华祥资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 8.38% | 7,708,746 | 0 | 0 | 7,708,746 | 质押 | 7,708,600 | |||||||||
| 欧洪先 | 境内自然人 | 5.18% | 4,769,829 | -1,589,943 | 0 | 4,769,829 | 质押 | 2,924,629 | |||||||||
| 李盘生 | 境内自然人 | 3.44% | 3,167,154 | -1,055,718 | 0 | 3,167,154 | 质押 | 3,167,154 | |||||||||
| 罗天友 | 境内自然人 | 2.22% | 2,043,960 | -681,320 | 0 | 2,043,960 | 质押 | 2,041,960 | |||||||||
| 国投高科技投资有限公司 | 国有法人 | 2.05% | 1,885,000 | -2,610,000 | 0 | 1,885,000 | |||||||||||
| 李虹 | 境内自然人 | 1.74% | 1,600,000 | 0 | 0 | 1,600,000 | |||||||||||
| 李区 | 境内自然人 | 1.73% | 1,594,860 | -531,620 | 0 | 1,594,860 | 质押 | 1,593,160 | |||||||||
| 全国社会保障基金理事会转持三户 | 其他 | 1.41% | 1,293,750 | 0 | 0 | 1,293,750 | |||||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区为公司九名一致行动人之一。国投高科技投资有限公司为公司发行前股东。2、对于上述其他股东，公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||||||||
| 益科正润投资集团有限公司 | 13,655,926 | 人民币普通股 | 13,655,926 |
| 北京维华祥资产管理有限公司 | 7,708,746 | 人民币普通股 | 7,708,746 |
| 欧洪先 | 4,769,829 | 人民币普通股 | 4,769,829 |
| 李盘生 | 3,167,154 | 人民币普通股 | 3,167,154 |
| 罗天友 | 2,043,960 | 人民币普通股 | 2,043,960 |
| 国投高科技投资有限公司 | 1,885,000 | 人民币普通股 | 1,885,000 |
| 李虹 | 1,600,000 | 人民币普通股 | 1,600,000 |
| 李区 | 1,594,860 | 人民币普通股 | 1,594,860 |
| 全国社会保障基金理事会转持三户 | 1,293,750 | 人民币普通股 | 1,293,750 |
| 孙娜 | 1,100,000 | 人民币普通股 | 1,100,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东欧洪先、李盘生、罗天友、李区与前10名普通股股东张弢为公司九名一致行动人之一。国投高科技投资有限公司为公司发行前股东。2、公司未知其他前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张弢 | 中华人民共和国 | 否 |
| 欧洪先 | 中华人民共和国 | 否 |
| 李盘生 | 中华人民共和国 | 否 |
| 罗天友 | 中华人民共和国 | 否 |
| 李区 | 中华人民共和国 | 否 |
| 黄树生 | 中华人民共和国 | 否 |
| 陈潮汉 | 中华人民共和国 | 否 |
| 莫桥彩 | 中华人民共和国 | 否 |
| 邓剑雄 | 中华人民共和国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 张弢：公司董事长、怀集登月气门有限公司董事。欧洪先：公司顾问、怀集发动机气门美国公司董事长、怀集登月气门有限公司董事。李盘生：已退休。罗天友：已退休。李区：已退休。黄树生：已退休。陈潮汉：已退休。莫桥彩：已退休。邓剑雄：怀集登月气门有限公司董事和副总经理。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张弢 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 欧洪先 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 李盘生 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 罗天友 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 李区 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 黄树生 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 陈潮汉 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 莫桥彩 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 邓剑雄 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 张弢：公司董事长、怀集登月气门有限公司董事。欧洪先：公司顾问、怀集发动机气门美国公司董事长、怀集登月气门有限公司董事。李盘生：已退休。罗天友：已退休。李区：已退休。黄树生：已退休。陈潮汉：已退休。莫桥彩：已退休。邓剑雄：怀集登月气门有限公司董事和副总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 益科正润投资集团有限公司 | 吕春卫 | 2007年05月23日 | 100000万元 | 投资管理、项目投资;房地产开发、销售自行开发的商品房;货物进出口、技术进出口、代理进出口;教育咨询;仓储;企业管理咨询;组织文化艺术交流活动(演出除外);销售化工产品(不含危险化学品及一类易制毒化学品)、矿产品。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2017年11月10日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于公司及相关当事人受到深圳证券交易所公开谴责的公告》（公告编号：2017-072），深圳证券交易所对公司和相关当事人作出公开谴责的处分决定。根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，作为实际控制人之一的张弢、欧洪先、邓剑雄在被证券交易所公开谴责未满三个月的不得减持公司股份，即2017年11月10日至2018年2月10日期间不得减持公司股份。
2、公司控股股东及实际控制人张弢先生、欧洪先先生、李盘生先生、罗天友先生、李区先生、黄树生先生、陈潮汉先生、莫桥彩先生、邓剑雄先生于2018年12月3日分别与益科正润投资集团有限公司（以下简称“益科正润”）签署了《股份转让协议》，将其所持有的公司7,574,788股无限售流通股（合计占公司总股本的8.23%）协议转让给益科正润投资集团有限公司，上述股份已于2018年12月24日完成过户。益科正润投资集团有限公司承诺自2018年12月24日起12个月内，不转让其所持有的登云股份的股份。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 张弢 | 董事长、技术中心主任 | 现任 | 男 | 76 | 2008年06月15日 | 2020年12月26日 | 11,880,865 | 0 | 2,970,216 | 0 | 8,910,649 |
| 张福如 | 董事、总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 52 | 2016年10月27日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邹晓慧 | 董事 | 离任 | 女 | 36 | 2017年08月28日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨海坤 | 董事 | 现任 | 男 | 45 | 2018年12月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 欧洪剑 | 董事 | 现任 | 男 | 47 | 2017年12月27日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董秀良 | 独立董事 | 现任 | 男 | 52 | 2017年12月27日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 江华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2017年08月28日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙向东 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2017年08月28日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 廉绍玲 | 监事会主席、技术工程部经理、总经理助理、管理者代表 | 现任 | 女 | 44 | 2017年12月15日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邓海钿 | 监事、质量部经理 | 现任 | 男 | 47 | 2015年05月13日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈冠华 | 监事、技术中心经理 | 现任 | 男 | 36 | 2017年12月27日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李煜叶 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2015年07月28日 | 2020年12月26日 | 166,741 | 0 | 0 | 0 | 166,741 |
| 李琦 | 财务总监 | 离任 | 男 | 54 | 2017年08月09日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王晔 | 财务总监 | 现任 | 女 | 49 | 2018年12月21日 | 2020年12月26日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 12,047,606 | 0 | 2,970,216 | 0 | 9,077,390 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李琦 | 财务总监 | 离任 | 2018年05月03日 | 主动离职 |
| 邹晓慧 | 董事 | 离任 | 2018年11月28日 | 主动离职 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
张弢，男，1943年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴专家。1968年9月至1973年1月在四川涪陵地区农机厂任车间技术员；1973年2月至今在公司及其前身任职，历任车间技术员、车间副主任、副厂长、厂长、董事长、总经理，现任公司董事长、技术中心主任；自2017年7月起担任全资子公司怀集登月气门有限公司董事。
张福如，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。1988年8月至2008年7月，先后在湖州市人民银行、长兴县人民银行和桐乡市人民银行从事会计、计划管理、金融管理和外汇管理工作；2008年7月至 2016年10月，在浙江华友钴业股份有限公司工作，先后担任上市办主任、证券与投资部部长、董事会秘书、副总经理；2016年10月至2017年7月，担任怀集登云汽配股份有限公司副总经理；自2016年12月起担任怀集登云汽配股份有限公司董事、董事会秘书；自2017年7月起担任怀集登云汽配股份有限公司总经理和全资子公司怀集登月气门有限公司董事长和总经理。
杨海坤，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，历任山东省农业银行工作人员，山东证券公司投行部经理，上海甘证投资管理公司副总经理，现任益科正润投资集团有限公司执行总裁，北信瑞丰基金管理有限公司监事会主席。自2018年12月起担任怀集登云汽配股份有限公司董事。
欧洪剑，男，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1995年至1998年在怀集县汽车工业贸易公司担任业务员；2012年至2017年11月在怀集登云汽配股份有限公司采购部工作；自2017年12月起在全资子公司怀集登月气门有限公司采购部工作；自2017年12月起担任怀集登云汽配股份有限公司董事。
董秀良，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，数量经济学博士、工商管理博士后。曾任吉林大学商学院财务系教师，华侨大学数量经济研究院副教授、教授，现任吉林大学管理学院财务管理系主任、教授、博士生导师。兼任浙江华友钴业股份有限公司独立董事。自2017年12月起担任怀集登云汽配股份有限公司独立董事。
江华，男，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，法学硕士，合伙人律师。1987年至1992年在中国工运学院担任教师职务；1993年至2003年，先后在北京市中银律师事务所、北京市大成律师事务所和北京市同维律师事务所担任律师职务；2003年起在北京市康达律师事务所担任合伙人律师职务；自2017年8月起担任怀集登云汽配股份有限公司独立董事；目前还在珠海华发实业股份有限公司、中成进出口股份有限公司、郑州煤矿机械集团股份有限公司、山西通宝能源股份有限公司担任独立董事。
孙向东，男，1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。1985年至1998年在建设银行浙江省分行先后担任科员、科长、处长；1998年至2001年在浙江省信托投资有限责任公司先后担任副总经理、总经理；2001年至2007年在北京国民信托有限责任公司担任副总经理、董事；自2017年8月起担任怀集登云汽
配股份有限公司独立董事；现任杭州久利投资有限公司董事长和中国对外经济贸易信托有限公司独立董事。
2、监事
廉绍玲，女，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。质量/环境/安全管理体系国家注册审核员、质量工程师、机械工程师。1995年至1997年，在广东省四会连杆厂技术部担任技术员；1997至2007在怀集登云汽配股份有限公司前身先后担任金四车间技术员、工检车间副主任、产品室主任、质量部持续改进室主任；2007年12月至2008年1月在顺德乐惠冲压技研有限公司担任TS专员兼厂长助理；2007年12月至今担任方圆标志认证集团广东有限公司兼职审核员；2008年2月至今先后担任怀集登云汽配股份有限公司质量部副经理、技术工程部经理、总经理助理兼管理者代表；自2017年12月起担任怀集登云汽配股份有限公司监事会主席。
邓海钿，男，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师。1991年7月至2014年12月在公司及其前身工作，历任金三车间技术员、金三车间副主任、产品工艺技术部副主任、技术工程部副经理；2015年1月至 2017年11月，担任公司质量部经理；2015年5月至今担任公司监事；2017年7月起担任全资子公司怀集登月气门有限公司监事；自2017年12月起担任全资子公司怀集登月气门有限公司质量部经理。
陈冠华，男，1982年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年至2017年11月在公司及其前身工作，先后担任技术员、工程中心办公室负责人、证券部经理助理、技术中心经理；自2017年12月起担任公司监事和全资子公司怀集登月气门有限公司技术中心经理。
3、高管
李煜叶，男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，助理翻译师。1991年7月至2015年7月在公司及其前身任职，历任外经办出口负责人、经营部助理翻译师、经营部外销室负责人、经营部副经理、市场部经理、总经理助理、监事、监事会主席；期间在1997年3月至1998年1月参加广东工业大学经济管理干部培训班学习；2015年7月起担任公司副总经理；目前还兼任美国登云董事。
王晔，女，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科毕业于首都经济贸易大学财会系审计专业，后取得北京航空航天大学软件工程硕士学位。曾任毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计经理、颇尔过滤器（北京）有限公司和Pall Asia Ltd.财务总监、欧迪办公网络技术有限公司中国区财务总监。自2018年12月起担任怀集登云汽配股份有限公司财务总监。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 杨海坤 | 益科正润投资集团有限公司 | 执行总裁 | 2013年12月01日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 杨海坤，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任益科正润投资集团有限公司执行总裁，北信瑞丰基金管理有限公司监事会主席。自2018年12月起担任怀集登云汽配股份有限公司董事。 | ||||
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 张弢 | 怀集登月气门有限公司 | 董事 | 2017年07月12日 | 否 | |
| 张福如 | 怀集登月气门有限公司 | 董事长、总经理 | 2017年07月12日 | 否 | |
| 李煜叶 | 怀集发动机气门美国公司 | 董事 | 2009年01月13日 | 否 | |
| 董秀良 | 吉林大学 | 管理学院财务管理系主任、教授、博士生导师 | 2000年04月01日 | 是 | |
| 董秀良 | 浙江华友钴业股份有限公司 | 独立董事 | 2014年04月21日 | 2020年04月20日 | 是 |
| 江华 | 北京市康达律师事务所 | 合伙人律师 | 2003年01月01日 | 是 | |
| 江华 | 珠海华发实业股份有限公司 | 独立董事 | 2013年07月01日 | 2019年11月01日 | 是 |
| 江华 | 中成进出口股份有限公司 | 独立董事 | 2014年04月01日 | 2020年04月01日 | 是 |
| 江华 | 郑州煤矿机械集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年02月01日 | 是 | |
| 江华 | 山西通宝能源股份有限公司 | 独立董事 | 2016年06月01日 | 2019年05月01日 | 是 |
| 孙向东 | 杭州久利投资公司 | 董事长 | 2008年01月01日 | 是 | |
| 孙向东 | 中国对外经济贸易信托有限公司 | 独立董事 | 2013年06月01日 | 是 | |
| 杨海坤 | 益科正润投资集团有限公司 | 执行总裁 | 2013年12月01日 | 是 | |
| 杨海坤 | 北信瑞丰基金管理有限公司 | 监事会主席 | 2017年04月01日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况√ 适用 □ 不适用详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2017年6月6日披露的相关处罚情况和于2017年11月10日披露的公开谴责情况：
1、公告编号：2017-029；公告名称：《关于收到中国证券监督管理委员会<行政处罚决定书>的公告》。2、公告编号：2017-072；公告名称：《关于公司及相关当事人受到深圳证券交易所公开谴责的公告》。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序
公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》、《股东大会议规则》、《董事、监事薪酬方案》和《高级管理人员薪酬方案》执行，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。2、确定依据
公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和KPI绩效考核指标来确定。3、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张弢 | 董事长、技术中心主任 | 男 | 76 | 现任 | 30.84 | 否 |
| 张福如 | 董事、总经理、董事会秘书 | 男 | 52 | 现任 | 48.1 | 否 |
| 邹晓慧 | 董事 | 女 | 36 | 离任 | 8.01 | 否 |
| 杨海坤 | 董事 | 男 | 45 | 任免 | 0 | 是 |
| 欧洪剑 | 董事 | 男 | 47 | 现任 | 10.34 | 否 |
| 董秀良 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 8 | 否 |
| 江华 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 8 | 否 |
| 孙向东 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 8 | 否 |
| 廉绍玲 | 监事会主席、技术工程部经理、总经理助理、管理者代表 | 女 | 44 | 现任 | 16.27 | 否 |
| 邓海钿 | 监事、质量部经理 | 男 | 47 | 现任 | 11.4 | 否 |
| 陈冠华 | 监事、技术中心经理 | 男 | 36 | 现任 | 8.32 | 否 |
| 李煜叶 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 27.73 | 否 |
| 李琦 | 财务总监 | 男 | 53 | 离任 | 11.42 | 否 |
| 王晔 | 财务总监 | 女 | 49 | 任免 | 1.76 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 198.19 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 16 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1,462 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,478 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,470 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,024 |
| 销售人员 | 36 |
| 技术人员 | 339 |
| 财务人员 | 9 |
| 行政人员 | 70 |
| 合计 | 1,478 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科以上 | 44 |
| 大、中专及高中 | 503 |
| 其他 | 931 |
| 合计 | 1,478 |
2、薪酬政策
公司坚持按劳分配为主的原则。重点向关键岗位和一线岗位倾斜，加大对核心技术和管理人员的奖励力度，充分调动员工的工作积极性，公司与各部门经理之间，部门经理和员工之间，进一步强化了业绩考核，将员工的收入和部门、公司的绩效挂钩，增强团队协作能力，通过增设项目奖励、优秀员工、优秀管理人员等奖励，对公司技术、管理创新给予了积极的引导，对增强员工的技术创新和管理创新意识起到了积极的作用。公司为员工提供了必要的社会保障计划，严格实行基本养老保险制度、工伤保险制度、失业保险制度、生育保险制度、住房公积金制度、医疗保险制度。3、培训计划
高素质的员工队伍是公司高效运营和可持续发展的根本保障，人力资源计划是实施公司战略规划的重要组成部分。人力资源是公司最重要的资源，也是促进公司发展的重要资本。
公司计划通过不定期的面向社会招聘补充员工，形成竞争上岗、优胜劣汰的内部竞争局面，通过各种定期或不定期培训，提高全体员工的职业素养和技术技能；建立有效的绩效考核和激励机制，鼓励员工发挥自身潜力，为全体员工的成长和才能的发挥搭建一个卓越的平台。
对于新进员工，公司实行“先培训、后上岗”制度，根据公司已制定的岗位任职资格和课程体系纲要，采取“专业知识培训+技能培训”相结合的方式，从公司文化、行业知识、专业知识、实操技能等对员工进行多层次、全方位的培训，使新员工能快速融入公司的企业文化，较好地为公司服务。
公司将根据战略发展的需要，不断吸纳优秀人才，重点加强对技术和业务骨干的培养，与大专院校、科研院所建立联合培养机制，为公司储备一批技术人才，完善激励、约束机制，优化人力资源配置，形成有利于本公司发展的人才梯队，逐步形成一个凝聚人才、激励人才、创造人才的软环境，建立一支专业化并具有高度凝聚力和责任感的团队。4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 121,996.25 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 1,256,812.60 |
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全内部控制管理制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照公司《章程》、《股东大会议事规则》等规则的规定和要求，召集召开股东大会，公平、公正地对待每一位股东，确保所有股东享有平等地位，能充分行使其权利，不存在任何损害股东利益的情形。
（二）关于公司与控股股东
公司拥有独立的、完整的业务和自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司控股股东不存在占用公司资金的情况，公司也没有为控股股东提供过担保。
（三）关于董事与董事会
公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律法规、公司《章程》的规定。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，并制定工作细则，各委员会分工明确，运作正常，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。公司董事严格按照公司《章程》、《董事会议事规则》的规定召集召开董事会，认真执行股东大会决议，勤勉尽责地履行职责，出席董事会和股东大会，认真审议会议议案，充分利用专业知识提出建设性意见。
（四）关于监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律法规、公司《章程》的规定。公司监事严格按照公司《章程》和《监事会议事规则》的规定召集召开监事会，认真履行职责，审议公司的定期报告，列席公司股东大会和董事会，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况等方面进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。
（五）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，在企业创造利润最大化的同时，努力实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
（六）关于内部审计
公司设立内审部，制定了《内部审计制度》，明确规定了审计部门的职责、实施等内容。通过内部审计工作的有效开展，对公司的资金运作、资产利用情况及其他财务运作情况进行审计和监督，有效防范了内部控制的风险，保证公司资产的真实和完整，确保公司治理规范。
（七）关于信息披露与透明度
公司已建立《董事会秘书工作细则》、《信息披露事务管理制度》等制度，并指定董事会秘书和专门机构负责公司上市后的信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询；指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网为公司上市后信息披露的报纸和网站，为公司更加规范，透明的运作打好基础。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，能够独立规范运作。
1、业务独立：公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售系统，具备独立的业务经营能力，公司在业务经营的各个环节上均保持独立。控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
2、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均按照相关法律、法规和公司章程的规定产生。公司高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬，未在持有本公司5％以上股权的股东单位及其下属企业担任任何职务。公司设有人力资源部，拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，不存在受控股股东干涉的现象。
3、资产独立：公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技术及其他资产的权属由公司独立享有，不存在与控股股东共有的情况。公司对所有资产拥有全权的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立：公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经营层等机构，并制定了相应的三会议事规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。公司各部门职责明晰，制度、流程健全，围绕公司战略和部门工作目标有效开展工作，不存在股东或其他关联方干预公司机构设置的情况。
5、财务独立：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，制定了完善的财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务管理的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.18% | 2018年05月16日 | 2018年05月17日 | 公告编号：2018-031；公告名称：《怀集登云汽配股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.28% | 2018年07月09日 | 2018年07月10日 | 公告编号：2018-037；公告名称：《怀集登云汽配股份有限公司2018年第一次临时股东 |
| 大会决议公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 | |||||
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.28% | 2018年09月12日 | 2018年09月13日 | 公告编号：2018-048；公告名称：《怀集登云汽配股份有限公司2018年第二次临时股东大会决议公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
| 2018年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.11% | 2018年12月20日 | 2018年12月21日 | 公告编号：2018-068；公告名称：《怀集登云汽配股份有限公司2018年第三次临时股东大会决议公告》；披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 董秀良 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 江华 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 孙向东 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司第四届董事会独立董事恪尽职守、勤勉尽责，严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定履行职责，按时出席董事会会议，并独立、客观的发表了独立意见；同时，通过多种途径了解公司经营情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等方面提供了专业性意见，公司均予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会
公司董事会战略委员会严格按照《董事会议事规则》、《战略委员会工作细则》的有关规定履行职责，战略委员会利用自身的专业知识，根据公司所处行业和形势，参与讨论和制定公司发展战略及经营目标。报告期内共召开1次会议，会议的通知、召开、表决方式符合规定，在公司重大战略事项、发展规划的决策方面起到了积极作用。
2、审计委员会
公司董事会审计委员会定期和不定期组织召开审计委员会会议，审核公司财务报表、内部审计报告、审计计划等事项，同时督促和指导内审部门对公司治理及业务流程控制，以及公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。报告期内共召开5次会议，各次会议的通知、召开、表决方式符合规定，运行情况良好，认真履行了各项职责，对公司的发展起到了积极作用。
3、薪酬与考核委员会
公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《董事会议事规则》、《薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定履行职责，并对公司薪酬制度执行情况进行监督，结合公司经营目标完成情况，对公司薪酬计划提出合理性建议。
4、提名委员会
公司董事会提名委员会严格依照法律法规、公司《章程》及《提名委员会工作细则》等相关制度的规定，报告期内，提名委员会认真审核公司提名第四届董事会董事候选人、高级管理人员等事项，根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构等，对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究并提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员KPI绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。对高级管理人员的考评主要是实行月度考核、半年度、年度考核相结合的方式。公司根据年度经营目标，董事会批准的年财务预算,确定公司级KPI、一级部门KPI的绩效指标，董事会与KPI考核小组每月对每位高管的分管指标完成情况进行月度考评。董事会考核与薪酬委员会负责对高级管理人员的工作能
力、履职情况、责任目标完成情况等进行年度考评。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 公告名称：《2018年度内部控制自我评价报告》，披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 0 | 0 |
| 定量标准 | 0 | 0 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月29日 |
| 审计机构名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中喜审字【2019】第1052号 |
| 注册会计师姓名 | 王会栓、苏志军 |
审计报告正文
审 计 报 告
中喜审字【2019】第1052号怀集登云汽配股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了登云股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于登云股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些
事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
存货实存及可变现净值1、事项描述如财务报表附注六、5所述，截至2018年12月31日登云股份期末存货账面余额为19,399.66万元，计提存货跌价准备974.35万元，账面价值18,425.31万元，占资产总额的23.58%。存货较上年末增长了21.31%，为此我们将存货实存和可变现净值确定为关键审计事项。
2、审计应对：
①与管理层进行访谈，并结合公司历史情况，了解行业存货的特性，了解公司销售客户的采购特点以及次年销售订单情况，判断期末存货量是否处于合理水平
②对公司存货相关的内部控制制度的设计与执行进行了审核，包括了解对存货盘点的重视程度、相关制度、执行情况及存货可变现净值的判断等；
③对公司存货盘点的组织工作进行了解和评价后，编制公司存货盘点计划的调查问卷，制定存货监盘计划，对公司在怀集和美国的存货实施全面监盘程序，在监盘中检查存货的数量、状况等，对冷背残次等存在明显减值迹象的存货予以核实，并形成监盘记录，在此基础上对存货实物记录与财务账面记录进行核对，并对相关存货盘盈盘亏的会计处理进行了审核；对公司发往境外的在途存货的海运记录进行抽查与核实，并与境外子公司的在途存货记录和相关海运资料交叉核对；
④获取发出商品的明细表，复核加计是否正确，并与总账数、明细账核对是否相符；检查与发出商品有关的合同、协议和凭证、出库单、货运单，分析交易实质，检查其会计处理是否正确；对重点中间仓的发出商品进行了存货函证；
⑤对公司存货可变现净值所涉及的重要预计进行评价，包括检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金的合理预计等。在此基础上获取存货跌价准备计算表，检查是否按照相关会计政策执行，并执行重新测算程序，检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，核实存货跌价准备计提是否充分。
四、其他信息
登云股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2018年度财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估登云股份的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算登云股份终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督登云股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对登云股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致登云股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就登云股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·北京中国注册会计师：
二〇一九年四月二十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：怀集登云汽配股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 125,645,733.86 | 76,289,292.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 132,713,126.60 | 130,361,025.53 |
| 其中：应收票据 | 26,958,303.29 | 8,669,928.40 |
| 应收账款 | 105,754,823.31 | 121,691,097.13 |
| 预付款项 | 1,998,010.40 | 20,470,280.82 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,149,838.96 | 2,409,280.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 184,253,138.50 | 152,025,291.96 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,057,920.48 | 3,472,355.68 |
| 流动资产合计 | 452,817,768.80 | 385,027,527.87 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,069,054.35 | 3,120,442.02 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 213,671,198.05 | 228,694,661.23 |
| 在建工程 | 44,156,766.20 | 33,025,147.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 41,220,164.74 | 46,774,646.09 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,946,704.36 | 2,150,503.53 |
| 其他非流动资产 | 24,209,064.78 | |
| 非流动资产合计 | 329,272,952.48 | 313,765,400.47 |
| 资产总计 | 782,090,721.28 | 698,792,928.34 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 88,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 84,386,291.98 | 42,391,670.10 |
| 预收款项 | 323,614.45 | 578,146.54 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 855,463.70 | 1,422,604.80 |
| 应交税费 | 1,622,990.67 | 2,480,561.31 |
| 其他应付款 | 68,204,292.49 | 79,116,155.92 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 |
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 288,392,653.29 | 213,989,138.67 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 5,569,705.96 | 8,217,705.92 |
| 递延所得税负债 | 419,157.59 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,988,863.55 | 8,217,705.92 |
| 负债合计 | 294,381,516.84 | 222,206,844.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 862,289.57 | 5,325.12 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,920,643.16 | 20,676,481.89 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 118,997,106.57 | 108,975,111.60 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 487,709,204.44 | 476,586,083.75 |
| 少数股东权益 |
| 所有者权益合计 | 487,709,204.44 | 476,586,083.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 782,090,721.28 | 698,792,928.34 |
法定代表人：杨海坤 主管会计工作负责人：王晔 会计机构负责人：叶景年
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 84,546,222.35 | 74,462,981.19 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,706,312.64 | 149,269,065.88 |
| 其中：应收票据 | 100,000.00 | 8,669,928.40 |
| 应收账款 | 1,606,312.64 | 140,599,137.48 |
| 预付款项 | 6,562,203.31 | |
| 其他应收款 | 182,245,793.90 | 355,038.02 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 78,275,748.02 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,833,591.44 | 3,259,986.67 |
| 流动资产合计 | 270,331,920.33 | 312,185,023.09 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 353,463,244.58 | 271,185,647.33 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 113,536.27 | 171,224.24 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 无形资产 | 7,488,329.37 | 12,193,964.80 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 361,065,110.22 | 283,550,836.37 |
| 资产总计 | 631,397,030.55 | 595,735,859.46 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 133,000,000.00 | 88,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 10,006,657.03 | 24,816,555.75 |
| 预收款项 | 578,146.54 | |
| 应付职工薪酬 | 167,513.45 | 330,928.95 |
| 应交税费 | 200,436.26 | 1,510,220.64 |
| 其他应付款 | 10,228,809.33 | 3,500,005.76 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 153,603,416.07 | 118,735,857.64 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,332,039.35 | 4,980,039.35 |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,332,039.35 | 4,980,039.35 |
| 负债合计 | 156,935,455.42 | 123,715,896.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,920,643.16 | 20,676,481.89 |
| 未分配利润 | 106,611,766.83 | 104,414,315.44 |
| 所有者权益合计 | 474,461,575.13 | 472,019,962.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 631,397,030.55 | 595,735,859.46 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 354,471,216.78 | 341,749,912.22 |
| 其中：营业收入 | 354,471,216.78 | 341,749,912.22 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 346,430,286.96 | 341,090,405.09 |
| 其中：营业成本 | 262,711,967.97 | 255,686,952.38 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 3,655,850.49 | 3,902,377.89 |
| 销售费用 | 25,485,217.04 | 24,040,636.71 |
| 管理费用 | 31,861,959.41 | 32,743,181.61 |
| 研发费用 | 14,476,660.48 | 10,113,178.87 |
| 财务费用 | 4,591,704.86 | 10,493,716.53 |
| 其中：利息费用 | 8,228,644.55 | 7,591,279.56 |
| 利息收入 | 188,674.08 | 216,483.84 |
| 资产减值损失 | 3,646,926.71 | 4,110,361.10 |
| 加：其他收益 | 4,059,274.87 | 9,160,064.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 70,199.93 | 278,192.72 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 70,199.93 | 119,628.34 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 27,847.97 | 155,993.84 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,198,252.59 | 10,253,758.68 |
| 加：营业外收入 | 9,112.19 | 247,240.00 |
| 减：营业外支出 | 1,084,445.46 | 1,114,713.69 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,122,919.32 | 9,386,284.99 |
| 减：所得税费用 | 856,763.08 | 429,683.20 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,266,156.24 | 8,956,601.79 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,266,156.24 | 8,956,601.79 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 10,266,156.24 | 8,956,601.79 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 856,964.45 | -803,208.48 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 856,964.45 | -803,208.48 |
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 856,964.45 | -803,208.48 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 856,964.45 | -803,208.48 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 11,123,120.69 | 8,153,393.31 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 11,123,120.69 | 8,153,393.31 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.11 | 0.10 |
| （二）稀释每股收益 | 0.11 | 0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨海坤 主管会计工作负责人：王晔 会计机构负责人：叶景年
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 204,390,168.22 | 325,748,988.13 |
| 减：营业成本 | 181,383,987.58 | 251,150,056.38 |
| 税金及附加 | 1,325,854.93 | 3,730,779.56 |
| 销售费用 | 10,717,277.26 | 16,927,297.02 |
| 管理费用 | 7,717,204.01 | 29,631,966.03 |
| 研发费用 | 2,783,195.37 | 10,113,178.87 |
| 财务费用 | 935,926.24 | 10,212,306.64 |
| 其中：利息费用 | 1,721,199.10 | 7,753,048.41 |
| 利息收入 | 160,826.93 | 374,832.93 |
| 资产减值损失 | 91,859.39 | 6,132,857.33 |
| 加：其他收益 | 3,015,497.53 | 9,073,731.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 70,199.93 | 278,192.72 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 70,199.93 | 119,628.34 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 139,673.47 | 155,993.84 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,660,234.37 | 7,358,464.52 |
| 加：营业外收入 | 2,100.00 | 2,000.00 |
| 减：营业外支出 | 220,721.71 | 1,114,713.69 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,441,612.66 | 6,245,750.83 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,441,612.66 | 6,245,750.83 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,441,612.66 | 6,245,750.83 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 2,441,612.66 | 6,245,750.83 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0265 | 0.0679 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0265 | 0.0679 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 308,339,356.43 | 253,192,967.62 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 18,399,607.03 | 4,674,102.20 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,945,551.98 | 7,947,665.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 331,684,515.44 | 265,814,735.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 160,206,076.21 | 118,463,728.07 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 90,084,901.57 | 81,591,523.05 |
| 支付的各项税费 | 15,967,055.53 | 3,537,043.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 31,389,017.99 | 29,887,601.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 297,647,051.30 | 233,479,896.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,037,464.14 | 32,334,839.42 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 12,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 121,587.60 | 283,617.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 797,035.82 | 176,470.59 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 918,623.42 | 12,460,088.11 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,361,269.79 | 23,653,010.85 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 34,361,269.79 | 23,653,010.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -33,442,646.37 | -11,192,922.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 188,000,000.00 | 88,755,655.12 |
| 发行债券收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 216,800.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 188,216,800.00 | 88,755,655.12 |
| 偿还债务支付的现金 | 149,818,873.81 | 95,817,841.43 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,847,139.00 | 6,100,754.16 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,030,000.00 | 150,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 222,696,012.81 | 102,068,595.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,479,212.81 | -13,312,940.47 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -186,035.46 | -597,694.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -34,070,430.50 | 7,231,282.17 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 76,289,292.98 | 69,058,010.81 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 42,218,862.48 | 76,289,292.98 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 182,700,886.41 | 248,263,026.77 |
| 收到的税费返还 | 5,455,647.43 | 4,658,379.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,160,383.10 | 7,944,450.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 193,316,916.94 | 260,865,856.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 108,579,117.02 | 114,262,859.60 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,300,825.07 | 70,127,876.09 |
| 支付的各项税费 | 8,362,243.35 | 2,544,302.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 126,169,911.66 | 31,862,348.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 248,412,097.10 | 218,797,387.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -55,095,180.16 | 42,068,469.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 12,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 121,587.60 | 283,617.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 161,669.53 | 176,470.59 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 283,257.13 | 12,460,088.11 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 394,137.93 | 21,019,173.91 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 394,137.93 | 31,019,173.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -110,880.80 | -18,559,085.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 143,000,000.00 | 88,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,850.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 143,007,850.00 | 88,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 85,968,510.56 | 95,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,349,770.77 | 6,100,754.16 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,030,000.00 | 150,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 151,348,281.33 | 101,250,754.16 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,340,431.33 | -13,250,754.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -378,116.55 | -480,350.57 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -63,924,608.84 | 9,778,278.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 74,462,981.19 | 64,684,702.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,538,372.35 | 74,462,981.19 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 5,325.12 | 20,676,481.89 | 108,975,111.60 | 476,586,083.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 5,325.12 | 20,676,481.89 | 108,975,111.60 | 476,586,083.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 856,964.45 | 244,161.27 | 10,021,994.97 | 11,123,120.69 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 856,964.45 | 10,266,156.24 | 11,123,120.69 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 244,161.27 | -244,161.27 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 244,161.27 | -244,161.27 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 862,289.57 | 20,920,643.16 | 118,997,106.57 | 487,709,204.44 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 92,000,000.00 | 251,877,553.63 | 808,533.60 | 20,051,906.81 | 100,643,084.89 | 465,381,078.93 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 92,000,000.00 | 251,877,553.63 | 808,533.60 | 20,051,906.81 | 100,643,084.89 | 465,381,078.93 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,051,611.51 | -803,208.48 | 624,575.08 | 8,332,026.71 | 11,205,004.82 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -803,208.48 | 8,956,601.79 | 8,153,393.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,051,611.51 | 3,051,611.51 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 3,051,611.51 | 3,051,611.51 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 624,575.08 | -624,575.08 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 624,575.08 | -624,575.08 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 5,325.12 | 20,676,481.89 | 108,975,111.60 | 476,586,083.75 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,676,481.89 | 104,414,315.44 | 472,019,962.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,676,481.89 | 104,414,315.44 | 472,019,962.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 244,161.27 | 2,197,451.39 | 2,441,612.66 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,441,612.66 | 2,441,612.66 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的 | |||||||||||
| 普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 244,161.27 | -244,161.27 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 244,161.27 | -244,161.27 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,920,643.16 | 106,611,766.83 | 474,461,575.13 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 92,000,000.00 | 251,877,553.63 | 20,051,906.81 | 98,793,139.69 | 462,722,600.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 92,000,000.00 | 251,877,553.63 | 20,051,906.81 | 98,793,139.69 | 462,722,600.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,051,611.51 | 624,575.08 | 5,621,175.75 | 9,297,362.34 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 6,245,750.83 | 6,245,750.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,051,611.51 | 3,051,611.51 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 3,051,611.51 | 3,051,611.51 | |||||||||
| （三）利润分配 | 624,575.08 | -624,575.08 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 624,575.08 | -624,575.08 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益 | |||||||||||
| 内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 92,000,000.00 | 254,929,165.14 | 20,676,481.89 | 104,414,315.44 | 472,019,962.47 |
三、公司基本情况
怀集登云汽配股份有限公司（以下简称公司或本公司）是在怀集县汽车配件制造有限责任公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由张弢等45位自然人、深圳市同创伟业创业投资有限公司、深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）、北京鼎晖时代创业投资有限公司、广州惟扬创业投资管理有限公司作为发起人，注册资本为人民币6,000.00万元。本公司已于2008年6月24日在肇庆市工商行政管理局办妥工商变更登记，取得注册号为441224000000134的企业法人营业执照，注册地址：怀集县怀城镇登云亭。法定代表人：杨海坤。
2008年10月18日，根据本公司第2次临时股东大会决议，本公司注册资本由人民币6,000.00万元增加为人民币6,900.00万元，增加注册资本人民币900.00万元，由国投高科技投资有限公司以货币资金出资2,943.00万元（计入股本900.00万元，计入资本公积2,043.00万元）。信永中和会计师事务所为本次注册资本变更出具了XYZH/2006SZA2011-5验资报告，本公司已于2008年11月16日办妥工商变更登记。
2010年9月，傅文兰将其持有的本公司0.0435%的股权转让给钱艺；罗华欢将其持有的本公司0.0724%的股权分别转让给梁亿年0.0652%、黄志钢0.0072%；植忠荣将其持有的本公司0.0869%的股权分别转让给廉绍玲0.0797%、黄志钢0.0072%；刘宗尧将其持有的本公司0.0870%的股权转让给何思仁；梁兴杭将其持有的本公司0.1449%的股权转让给吴敏；邹天熬将其持有的本公司0.0725%的股权转让给郑万源；陈醒忠将其持有的本公司0.0725%的股权转让给郑万源；梁秀容将其持有的本公司0.0870%的股权转让给梁仕勤；邹天寿将其持有的本公司0.0870%的股权转让给梁仕勤；黄员将其持有的本公司0.0326%的股权转让给黄志钢；吴素叶将其持有的本公司0.2898%的股权分别转让给邓海钿0.1449%、罗林华0.1449%；吴凡将其持有的本公司0.1449%的股权转让给潘炜；北京鼎晖时代创业投资有限公司将其持有的本公司2.1739%的股权分别转让给欧洪先1.0145%、张弢1.1594%。本公司已于2010年11月26日办妥工商变更登记。
经中国证券监督管理委员会《关于核准怀集登云汽配股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监
许可[2014]36号)核准, 公司向社会首次公开发行人民币普通股（A 股）2,300.00万股（每股面值1 元），发行价格为每股10.16元，募集资金总额为23,368.00万元，扣除承销费等发行费用3,235.00万元，实际募集资金净额20,133.00万元，其中新增注册资本（股本）为2,300.00万元，资本公积为17,833.00万元。以上募集资金的到位情况已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2014年2月14日出具报告号为XYZH/2006SZA2011-48的《验资报告》。经深圳证券交易所《关于怀集登云汽配股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2014]95号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所中小板上市，股票简称“登云股份”，股票代码“002715”；本次发行2,300万股股份于2014年2月19日起上市交易。
本公司属汽车配件生产行业，经营范围主要包括：本企业生产科研所需原辅材料、设备配件及相关技术的进出口（国家法律、法规禁止的除外，国家法律、法规规定需要审批的在取得批准前不得经营），生产销售汽车零部件。
本公司的主要产品为汽车发动机进排气门。
本公司下设技术中心、信息部、采购部、行政办公室、人力资源部、生产部、设备工程部、安全环保部、质量部、技术工程部、市场部、财务部、审计部和董秘办公室等职能部门。
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。本期纳入合并范围的子公司共2户，具体如下：
| 子公司名称 | 类型 | 持股比例% | 表决权比例% |
| 怀集发动机气门美国公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 怀集登月气门有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
纳入合并财务报表范围的子公司情况祥见本附注“在子公司中的权益”章节；合并范围的变化情况祥见“合并范围的变更” 章节。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：
（1）重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018年6月15日，财政部印发《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。 | 第四届董事会第七次会议 | 此项会计政策变更采用追溯调整法，2017年度财务报表受影响的报表项目和金额见其他说明。 |
具体变更涉及明细如下：
| 变更前 | 变更后 | ||
| 报表项目 | 报表金额 | 报表项目 | 报表金额 |
| 应收票据 | 8,669,928.40 | 应收票据和应收账款 | 130,361,025.53 |
| 应收账款 | 121,691,097.13 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 2,409,280.90 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2,409,280.90 | ||
| 固定资产 | 228,694,661.23 |
| 固定资产 | 228,694,661.23 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 33,025,147.60 | 在建工程 | 33,025,147.60 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 应付票据及应付账款 | 42,391,670.10 | |
| 应付账款 | 42,391,670.10 |
| 应付利息 | 其他应付款 | 79,116,155.92 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 79,116,155.92 |
| 管理费用 | 42,856,360.48 | 管理费用 | 32,743,181.61 |
| 研发费用 | 10,113,178.87 |
（2）重要会计估计变更
报告期内本公司无需披露的重要会计估计变更。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
注：公司对营业周期不同于12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同
处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司指定的该类金融资产主要包括交易性金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司期末以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 70.00% | 70.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
存货的分类：本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。13、持有待售资产
（1）持有待售资产
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。14、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000.00元的有形资产。（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其余借款费用在发生当期确认为费用。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。19、生物资产20、油气资产21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。22、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿所提供的辞退福利时产生，在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
根据上述原则的要求，本公司对于各种销售形式特点选择了不同的确认收入的条件：本公司对国内主机配套市场客户，在气门装机合格且客户发出销售确认单时确认销售收入的实现；
对国内售后维修市场客户和子公司怀集发动机气门美国公司销售货物，在货物发出并移交给购买方时确认销售收入的实现；
对销往国外售后维修市场、国外主机配置市场的产品，在海关电子口岸执法系统公布清关信息时确认销售收入的实现。本公司之子公司怀集发动机气门美国公司销售货物,在其货物移交 给购买方时确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。29、政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
②于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018年6月15日，财政部印发《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。 | 第四届董事会第七次会议 | 此项会计政策变更采用追溯调整法，2017年度财务报表受影响的报表项目和金额见其他说明。 |
具体变更涉及明细如下：
| 变更前 | 变更后 | ||
| 报表项目 | 报表金额 | 报表项目 | 报表金额 |
| 应收票据 | 8,669,928.40 | 应收票据和应收账款 | 130,361,025.53 |
| 应收账款 | 121,691,097.13 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 2,409,280.90 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2,409,280.90 | ||
| 固定资产 | 228,694,661.23 |
| 固定资产 | 228,694,661.23 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 33,025,147.60 | 在建工程 | 33,025,147.60 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 应付票据及应付账款 | 42,391,670.10 | |
| 应付账款 | 42,391,670.10 |
| 应付利息 | 其他应付款 | 79,116,155.92 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 79,116,155.92 |
| 管理费用 | 42,856,360.48 | 管理费用 | 32,743,181.61 |
| 研发费用 | 10,113,178.87 |
（2）重要会计估计变更
报告期内本公司无需披露的重要会计估计变更。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年6月15日，财政部印发《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），要求执行企 | 第四届董事会第七次会议 | 此项会计政策变更采用追溯调整法，2017年度财务报表受影响的报表项目和 |
| 业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。 | 金额见其他说明。 |
具体变更涉及明细如下：
| 变更前 | 变更后 |
| 报表项目 | 报表金额 | 报表项目 | 报表金额 |
| 应收票据 | 8,669,928.40 |
| 应收票据和应收账款 | 130,361,025.53 |
| 应收账款 | 121,691,097.13 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 2,409,280.90 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2,409,280.90 | ||
| 固定资产 | 228,694,661.23 | 固定资产 | 228,694,661.23 |
| 固定资产清理 |
| 在建工程 | 33,025,147.60 | 在建工程 | 33,025,147.60 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 |
| 应付票据及应付账款 | 42,391,670.10 |
| 应付账款 | 42,391,670.10 | ||
| 应付利息 | 其他应付款 | 79,116,155.92 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 79,116,155.92 | ||
| 管理费用 | 42,856,360.48 | 管理费用 | 32,743,181.61 |
| 研发费用 | 10,113,178.87 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳增值税额 | 16% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%/25%/其他 |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.2% |
| 教育费附加、地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 3%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 怀集登云汽配股份有限公司 | 15% |
| 怀集发动机气门美国公司 | 分别适用15%-21%的美国联邦税率和9.5%的美国伊利诺伊州所得税率 |
| 怀集登月气门有限公司 | 25% |
2、税收优惠
本公司于2017年11月01日再次被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，并颁发了高新技术企业证书（证书编号：GR201744000131），有效期为3年，2017-2019年企业所得税的适用税率为15%。3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,736.18 | 1,079.07 |
| 银行存款 | 42,215,126.30 | 76,288,213.91 |
| 其他货币资金 | 83,426,871.38 | |
| 合计 | 125,645,733.86 | 76,289,292.98 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 5,367,529.11 | 149,011.78 |
其他说明
备注：其他货币资金期末余额包括银行保证金存款64,007,850.00元、银行承兑汇票保证金19,419,021.38元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 26,958,303.29 | 8,669,928.40 |
| 应收账款 | 105,754,823.31 | 121,691,097.13 |
| 合计 | 132,713,126.60 | 130,361,025.53 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 26,810,303.29 | 8,669,928.40 |
| 商业承兑票据 | 148,000.00 | |
| 合计 | 26,958,303.29 | 8,669,928.40 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 18,397,128.67 |
| 合计 | 18,397,128.67 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 10,749,784.35 | |
| 合计 | 10,749,784.35 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 116,404,098.12 | 100.00% | 10,649,274.81 | 9.15% | 105,754,823.31 | 132,861,265.84 | 100.00% | 11,170,168.71 | 8.41% | 121,691,097.13 |
| 合计 | 116,404,098.12 | 100.00% | 10,649,274.81 | 9.15% | 105,754,823.31 | 132,861,265.84 | 100.00% | 11,170,168.71 | 8.41% | 121,691,097.13 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 98,802,575.87 | 4,940,128.80 | 5.00% |
| 1至2年 | 8,846,679.21 | 884,667.93 | 10.00% |
| 2至3年 | 4,460,931.54 | 1,338,279.46 | 30.00% |
| 3至4年 | 120,121.04 | 60,060.52 | 50.00% |
| 4至5年 | 2,492,174.54 | 1,744,522.18 | 70.00% |
| 5年以上 | 1,681,615.92 | 1,681,615.92 | 100.00% |
| 合计 | 116,404,098.12 | 10,649,274.81 | |
确定该组合依据的说明：
1. 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额99,461.55元；本期收回或转回坏账准备金额614,503.51元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本年计提坏账准备金99,461.55元；本年收回或转回坏账准备金额614,503.51元；本年核销的坏账准备金额5,851.94元。
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 巴西马勒公司 | 非关联方 | 14,131,575.39 | 1年以内 | 12.14 |
| 山东旺特汽车零部件有限公司 | 关联方 | 2,148,940.87 | 1年以内 | 8.67 |
| 4,317,725.50 | 1至2年 | |||
| 3,626,253.25 | 2至3年 | |||
| S. B. International, Inc. | 非关联方 | 8,877,050.79 | 1年以内 | 7.63 |
| 重庆康明斯发动机有限公司 | 非关联方 | 7,184,290.16 | 1年以内 | 6.17 |
| DACOMSA | 非关联方 | 6,845,048.14 | 1年以内 | 5.88 |
| 合 计 | 47,130,884.10 | 40.49 |
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额47,130,884.10元，占应收账款年末余额合计数的比例40.49 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 3,478,993.80元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 340,140.77 | 17.02% | 18,304,107.01 | 89.41% |
| 1至2年 | 397,439.54 | 19.89% | 561,219.75 | 2.74% |
| 2至3年 | 105,707.69 | 5.29% | 329,212.13 | 1.61% |
| 3年以上 | 1,154,722.40 | 57.80% | 1,275,741.93 | 6.24% |
| 合计 | 1,998,010.40 | -- | 20,470,280.82 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 备注 |
| 江苏恒力炉业有限公司 | 非关联方 | 283,160.00 | 3年以上 |
| 佛山市三水区西南街昌安设备厂 | 非关联方 | 115,000.00 | 3年以上 | |
| 广州机械科学研究院有限公司 | 非关联方 | 100,080.00 | 3年以上 |
| 东莞市森一柯气动科技有限公司 | 非关联方 | 62,710.00 | 1-2年 | |
| 深圳市福田区恒信机电商行 | 非关联方 | 60,060.00 | 3年以上 | |
| 合计 | 621,010.00 |
其他说明：
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额621,010.00元，占预付款项年末余额合计数的比例 31.09 %。
年末预付款项中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,149,838.96 | 2,409,280.90 |
| 合计 | 2,149,838.96 | 2,409,280.90 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,491,424.04 | 100.00% | 341,585.08 | 13.71% | 2,149,838.96 | 2,626,391.43 | 100.00% | 217,110.53 | 8.27% | 2,409,280.90 |
| 合计 | 2,491,424.04 | 100.00% | 341,585.08 | 13.71% | 2,149,838.96 | 2,626,391.43 | 100.00% | 217,110.53 | 8.27% | 2,409,280.90 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,243,104.94 | 62,155.25 | 5.00% |
| 1至2年 | 743,089.70 | 74,308.97 | 10.00% |
| 2至3年 | 289,141.20 | 86,742.36 | 30.00% |
| 3至4年 | 170,416.20 | 85,208.10 | 50.00% |
| 4至5年 | 41,672.00 | 29,170.40 | 70.00% |
| 5年以上 | 4,000.00 | 4,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 2,491,424.04 | 341,585.08 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额124,474.55元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工备用金 | 742,659.62 | 263,483.65 |
| 单位往来款 | 1,748,764.42 | 2,055,451.80 |
| 应收出口退税 | 307,455.98 | |
| 合计 | 2,491,424.04 | 2,626,391.43 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广东健城建设监理有限公司怀集分公司 | 单位往来 | 260,383.00 | 1至3年 | 10.45% | 60,430.50 |
| 广东省机电建筑设计研究院 | 单位往来 | 139,000.00 | 0至2年 | 5.58% | 7,900.00 |
| 肇庆立方信息管理软件有限公司 | 单位往来 | 132,200.00 | 1年以内 | 5.31% | 6,610.00 |
| 华南理工大学 | 单位往来 | 100,000.00 | 1至2年 | 4.01% | 10,000.00 |
| 李美娇 | 员工备用金 | 100,000.00 | 1年以内 | 4.01% | 5,000.00 |
| 合计 | -- | 731,583.00 | -- | 29.36% | 89,940.50 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 36,591,251.81 | 36,591,251.81 | 36,154,402.92 | 36,154,402.92 | ||
| 在产品 | 24,408,939.41 | 24,408,939.41 | 18,886,525.13 | 18,886,525.13 | ||
| 库存商品 | 103,632,259.18 | 6,662,128.53 | 96,970,130.65 | 75,213,940.13 | 6,983,197.98 | 68,230,742.15 |
| 发出商品 | 29,364,149.96 | 3,081,333.33 | 26,282,816.63 | 31,365,693.05 | 2,612,071.29 | 28,753,621.76 |
| 合计 | 193,996,600.36 | 9,743,461.86 | 184,253,138.50 | 161,620,561.23 | 9,595,269.27 | 152,025,291.96 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求是公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 6,983,197.98 | 3,718,035.82 | 4,039,105.27 | 6,662,128.53 | ||
| 发出商品 | 2,612,071.29 | 2,479,343.80 | 2,010,081.76 | 3,081,333.33 | ||
| 合计 | 9,595,269.27 | 6,197,379.62 | 6,049,187.03 | 9,743,461.86 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税费 | 6,057,920.48 | 3,472,355.68 |
| 合计 | 6,057,920.48 | 3,472,355.68 |
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 怀集县和兴小额贷款有限责任公司 | 3,120,442.02 | 70,199.93 | 121,587.60 | 3,069,054.35 | |||||||
| 小计 | 3,120,442.02 | 70,199.93 | 121,587.60 | 3,069,054.35 | |||||||
| 合计 | 3,120,442.02 | 70,199.93 | 121,587.60 | 3,069,054.35 | |||||||
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
16、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 213,671,198.05 | 228,694,661.23 |
| 合计 | 213,671,198.05 | 228,694,661.23 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 103,117,969.96 | 300,968,510.65 | 7,301,044.32 | 3,661,473.89 | 415,048,998.82 |
| 2.本期增加金额 | 10,932,088.82 | 876,178.39 | 403,742.67 | 12,212,009.88 | |
| （1）购置 | 10,922,091.60 | 876,178.39 | 401,551.44 | 12,199,821.43 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 其他调整 | 9,997.22 | 2,191.23 | 12,188.45 | ||
| 3.本期减少金额 | 9,138,695.89 | 1,235,001.29 | 10,373,697.18 | ||
| （1）处置或报废 | 9,138,695.89 | 1,235,001.29 | 10,373,697.18 | ||
| 4.期末余额 | 103,117,969.96 | 302,761,903.58 | 6,942,221.42 | 4,065,216.56 | 416,887,311.52 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 18,845,368.82 | 161,257,130.46 | 3,578,649.97 | 2,673,188.34 | 186,354,337.59 |
| 2.本期增加金额 | 3,077,425.88 | 22,130,280.01 | 586,163.33 | 183,618.59 | 25,977,487.81 |
| （1）计提 | 3,077,425.88 | 22,129,555.49 | 586,163.33 | 181,536.90 | 25,974,681.60 |
| （2）其他调整 | 724.52 | 2,081.69 | 2,806.21 | ||
| 3.本期减少金额 | 8,026,962.20 | 1,088,749.73 | 9,115,711.93 | ||
| （1）处置或报废 | 8,026,962.20 | 1,088,749.73 | 9,115,711.93 | ||
| 4.期末余额 | 21,922,794.70 | 175,360,448.27 | 3,076,063.57 | 2,856,806.93 | 203,216,113.47 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 81,195,175.26 | 127,401,455.31 | 3,866,157.85 | 1,208,409.63 | 213,671,198.05 |
| 2.期初账面价值 | 84,272,601.14 | 139,711,380.19 | 3,722,394.35 | 988,285.55 | 228,694,661.23 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（2）暂时闲置的固定资产
截止报告期期末本公司不存在暂时闲置的固定资产
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
17、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 44,156,766.20 | 33,025,147.60 |
| 合计 | 44,156,766.20 | 33,025,147.60 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工业园区新厂房建设二期 | 44,156,766.20 | 44,156,766.20 | 33,025,147.60 | 33,025,147.60 | ||
| 合计 | 44,156,766.20 | 44,156,766.20 | 33,025,147.60 | 33,025,147.60 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 工业园区新厂房建设二期 | 33,025,147.60 | 11,131,618.60 | 44,156,766.20 | 630,135.08 | 募股资金 | |||||||
| 合计 | 33,025,147.60 | 11,131,618.60 | 44,156,766.20 | -- | -- | 630,135.08 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
年末本公司不存在需计提在建工程减值准备的情况
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 42,442,295.00 | 35,235,483.11 | 457,238.30 | 78,135,016.41 | |
| 2.本期增加金额 | 64,137.93 | 64,137.93 | |||
| （1）购置 | 64,137.93 | 64,137.93 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,442,295.00 | 35,235,483.11 | 521,376.23 | 78,199,154.34 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,861,613.71 | 23,491,135.97 | 7,620.64 | 31,360,370.32 | |
| 2.本期增加金额 | 848,845.92 | 4,678,325.69 | 91,447.67 | 5,618,619.28 | |
| （1）计提 | 848,845.92 | 4,678,325.69 | 91,447.67 | 5,618,619.28 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 8,710,459.63 | 28,169,461.66 | 99,068.31 | 36,978,989.60 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 33,731,835.37 | 7,066,021.45 | 422,307.92 | 41,220,164.74 | |
| 2.期初账面价值 | 34,580,681.29 | 11,744,347.14 | 449,617.66 | 46,774,646.09 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例17.14%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（2）无形资产抵押情况如下
公司与中国工商银行股份有限公司怀集支行签订最高额抵押借款合同，以部分房屋及建筑物、部分土地使用权【权利证书编号：怀国用[2010]字第00602号】抵押取得最高额贷款额度7,300万元，抵押期间为2014年5月1日至2019年12月31日,期末借款余额为6,300万元。截至2018年12月31日，被抵押土地使用权的原值为25,315,415.00元，净值为20,969,601.98元。
21、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,490,488.28 | 372,622.07 | 1,373,902.97 | 597,647.79 |
| 内部交易未实现利润 | 10,296,329.16 | 2,574,082.29 | 10,352,371.59 | 1,552,855.74 |
| 合计 | 11,786,817.44 | 2,946,704.36 | 11,726,274.56 | 2,150,503.53 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 境内外会计政策差异 | 1,676,630.36 | 419,157.59 | ||
| 合计 | 1,676,630.36 | 419,157.59 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,946,704.36 | 2,150,503.53 | ||
| 递延所得税负债 | 419,157.59 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 24,613,005.42 | 21,542,442.96 |
| 可抵扣亏损 | 8,531,738.11 | 10,213,772.86 |
| 合计 | 33,144,743.53 | 31,756,215.82 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 2,230,019.63 | 10,213,772.86 | |
| 2023年 | 6,301,718.48 | ||
| 合计 | 8,531,738.11 | 10,213,772.86 | -- |
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 24,209,064.78 | |
| 合计 | 24,209,064.78 |
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 68,000,000.00 | |
| 信用借款 | 20,000,000.00 | |
| 抵押+担保借款 | 70,000,000.00 | |
| 抵押+质押借款 | 27,000,000.00 | |
| 抵押+质押+担保借款 | 36,000,000.00 | |
| 合计 | 133,000,000.00 | 88,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
借款系公司以部分银行账户监管、保证金存款质押，及子公司怀集登月气门有限公司分别以保证形式、以部分固定资产、部分土地使用权抵押获得的借款，抵押情况详见本附注六、1.、六、8.（3）和六、10.（2）所述。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 37,816,022.68 | |
| 应付账款 | 46,570,269.30 | 42,391,670.10 |
| 合计 | 84,386,291.98 | 42,391,670.10 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 37,816,022.68 | |
| 合计 | 37,816,022.68 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 43,884,455.48 | 40,144,349.37 |
| 1年以上 | 2,685,813.82 | 2,247,320.73 |
| 合计 | 46,570,269.30 | 42,391,670.10 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国农业机械总公司 | 354,642.09 | 尚未结算 |
| KUMHONEWTECHNOLOGYCO.，LTD. | 343,146.62 | 尚未结算 |
| 北京科技大学 | 300,000.00 | 尚未结算 |
| 中山市东升镇鼎兴机械设备厂 | 194,269.00 | 尚未结算 |
| 东莞市汇盈塑胶机械有限公司 | 132,500.00 | 尚未结算 |
| 丹阳市恒力炉业有限公司 | 118,800.00 | 尚未结算 |
| 重庆正邦物资有限公司 | 115,955.36 | 尚未结算 |
| 攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司 | 108,210.07 | 尚未结算 |
| 杨显庄 | 92,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 1,759,523.14 | -- |
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 165,223.30 | 477,778.87 |
| 1年以上 | 158,391.15 | 100,367.67 |
| 合计 | 323,614.45 | 578,146.54 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,422,604.80 | 83,234,796.48 | 83,801,937.58 | 855,463.70 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,309,885.70 | 6,309,885.70 | ||
| 合计 | 1,422,604.80 | 89,544,682.18 | 90,111,823.28 | 855,463.70 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和 | 1,210,994.99 | 73,941,456.93 | 74,318,484.22 | 833,967.70 |
| 补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 2,714,588.70 | 2,714,588.70 | ||
| 3、社会保险费 | 4,353,547.03 | 4,353,547.03 | ||
| 其中：医疗保险费 | 3,648,817.86 | 3,648,817.86 | ||
| 工伤保险费 | 328,183.55 | 328,183.55 | ||
| 生育保险费 | 376,545.62 | 376,545.62 | ||
| 4、住房公积金 | 1,903,314.13 | 1,903,314.13 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 211,609.81 | 321,889.69 | 512,003.50 | 21,496.00 |
| 合计 | 1,422,604.80 | 83,234,796.48 | 83,801,937.58 | 855,463.70 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,050,167.11 | 6,050,167.11 | ||
| 2、失业保险费 | 259,718.59 | 259,718.59 | ||
| 合计 | 6,309,885.70 | 6,309,885.70 |
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 713,543.13 | |
| 企业所得税 | 333,529.90 | 148,982.61 |
| 个人所得税 | 156,992.82 | 130,071.10 |
| 城市维护建设税 | 65,865.13 | 167,501.83 |
| 教育费附加 | 65,865.13 | 167,501.94 |
| 房产税 | 703,057.99 | 852,202.44 |
| 土地使用税 | 290,016.90 | 300,758.26 |
| 印花税 | 7,662.80 | |
| 合计 | 1,622,990.67 | 2,480,561.31 |
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 68,204,292.49 | 79,116,155.92 |
| 合计 | 68,204,292.49 | 79,116,155.92 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工往来款 | 211,296.65 | 502,273.58 |
| 单位往来款 | 236,702.63 | 438,568.17 |
| 股东借款本息 | 57,641,259.88 | 78,175,314.17 |
| 第三方借款本息 | 10,115,033.33 | |
| 合计 | 68,204,292.49 | 79,116,155.92 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
39、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,217,705.92 | 2,647,999.96 | 5,569,705.96 | ||
| 合计 | 8,217,705.92 | 2,647,999.96 | 5,569,705.96 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产发动机气门2000万支技术改造项目资助资金 | 3,237,666.57 | 999,999.96 | 2,237,666.61 | 与资产相关 | ||||
| 提高耐高温精密锻压气门质量自动生产线技术改造项目补助资金 | 480,000.00 | 80,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 外贸转型升级示范基地 | 1,196,039.35 | 412,000.00 | 784,039.35 | 与资产相关 |
| 公共服务平台项目专项资金 | ||||||||
| 年产1000万支重型柴油机气门智能机器人技术改造项目 | 1,804,000.00 | 656,000.00 | 1,148,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 汽车发动机关键零部件智能制造试点示范项目补助 | 1,500,000.00 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | |||||
其他说明：
45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 242,815,028.97 | 242,815,028.97 | ||
| 其他资本公积 | 12,114,136.17 | 12,114,136.17 | ||
| 合计 | 254,929,165.14 | 254,929,165.14 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,325.12 | 856,964.45 | 856,964.45 | 862,289.57 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 5,325.12 | 856,964.45 | 862,289.57 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 856,964.45 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 5,325.12 | 856,964.45 | 856,964.45 | 862,289.57 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 20,676,481.89 | 244,161.27 | 20,920,643.16 | |
| 合计 | 20,676,481.89 | 244,161.27 | 20,920,643.16 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 108,975,111.60 | 100,643,084.89 |
| 调整后期初未分配利润 | 108,975,111.60 | 100,643,084.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,266,156.24 | 8,956,601.79 |
| 减：提取法定盈余公积 | 244,161.27 | 624,575.08 |
| 期末未分配利润 | 118,997,106.57 | 108,975,111.60 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 353,075,420.53 | 262,562,120.72 | 340,685,247.70 | 255,686,952.38 |
| 其他业务 | 1,395,796.25 | 149,847.25 | 1,064,664.52 | |
| 合计 | 354,471,216.78 | 262,711,967.97 | 341,749,912.22 | 255,686,952.38 |
53、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,046,121.93 | 1,171,233.55 |
| 教育费附加 | 1,046,121.84 | 1,171,233.58 |
| 房产税 | 703,057.99 | 852,202.44 |
| 土地使用税 | 290,016.90 | 300,758.26 |
| 车船使用税 | 8,439.72 | 15,393.36 |
| 印花税 | 380,103.40 | 229,431.60 |
| 其他 | 181,988.71 | 162,125.10 |
| 合计 | 3,655,850.49 | 3,902,377.89 |
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员薪酬 | 7,473,874.03 | 6,054,612.72 |
| 运输费 | 5,588,519.91 | 7,483,318.00 |
| 差旅费 | 1,806,784.33 | 2,061,317.09 |
| 租赁费 | 1,890,848.56 | 1,797,747.16 |
| 三包索赔 | 4,650,870.93 | 3,254,930.16 |
| 其他 | 4,074,319.28 | 3,388,711.58 |
| 合计 | 25,485,217.04 | 24,040,636.71 |
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员薪酬 | 10,057,782.32 | 9,431,064.72 |
| 业务招待费 | 2,662,782.46 | 3,068,702.42 |
| 差旅费 | 1,489,707.92 | 2,066,886.29 |
| 折旧与摊销费用 | 10,480,412.68 | 10,974,756.13 |
| 中介费用 | 4,771,807.67 | 5,404,507.18 |
| 其他 | 2,399,466.36 | 1,797,264.87 |
| 合计 | 31,861,959.41 | 32,743,181.61 |
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 5,866,491.41 | 3,838,543.67 |
| 折旧与摊销 | 1,096,921.94 | |
| 直接投入 | 6,776,893.23 | 5,178,988.54 |
| 其他 | 736,353.90 | 1,095,646.66 |
| 合计 | 14,476,660.48 | 10,113,178.87 |
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,228,644.55 | 7,591,279.56 |
| 减：利息收入 | 188,674.08 | 216,483.84 |
| 加：汇兑损益 | -4,202,879.21 | 2,193,692.46 |
| 手续费及其他 | 754,613.60 | 925,228.35 |
| 合计 | 4,591,704.86 | 10,493,716.53 |
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -390,567.41 | 1,828,056.15 |
| 二、存货跌价损失 | 4,037,494.12 | 2,282,304.95 |
| 合计 | 3,646,926.71 | 4,110,361.10 |
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,059,274.87 | 9,160,064.99 |
| 合计 | 4,059,274.87 | 9,160,064.99 |
60、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 70,199.93 | 119,628.34 |
| 银行理财产品投资收益 | 158,564.38 | |
| 合计 | 70,199.93 | 278,192.72 |
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 27,847.97 | 155,993.84 |
63、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付的款项 | 247,240.00 | ||
| 其他 | 9,112.19 | 9,112.19 | |
| 合计 | 9,112.19 | 247,240.00 | 9,112.19 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 278,761.65 | 22,000.00 | 278,761.65 |
| 罚款支出 | 16,886.41 | 600,000.00 | 16,886.41 |
| 其他 | 300,000.00 | 0.52 | 300,000.00 |
| 非流动资产报废损失 | 488,797.40 | 492,713.17 | 488,797.40 |
| 其中：固定资产报废损失 | 488,797.40 | 492,713.17 | 488,797.40 |
| 合计 | 1,084,445.46 | 1,114,713.69 | 1,084,445.46 |
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,233,806.32 | 743,696.61 |
| 递延所得税费用 | -377,043.24 | -314,013.41 |
| 合计 | 856,763.08 | 429,683.20 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 11,122,919.32 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,668,437.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -167,106.49 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 116,029.10 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,469,623.77 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -874,887.63 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,160,830.61 |
| 研发费用加计扣除 | -2,505,634.19 |
| 其他 | -10,529.99 |
| 所得税费用 | 856,763.08 |
其他说明
66、其他综合收益
详见附注“第七节、48.其他综合收益”相关内容。。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,418,287.10 | 3,951,100.00 |
| 利息收入 | 180,824.08 | 216,483.84 |
| 往来款项及其他 | 3,346,440.80 | 3,780,081.82 |
| 合计 | 4,945,551.98 | 7,947,665.66 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输保险费 | 6,417,562.86 | 7,370,352.78 |
| 差旅费 | 3,296,492.25 | 4,128,203.38 |
| 中介费用 | 5,015,161.24 | 5,404,507.18 |
| 研发费 | 1,606,200.46 | 489,362.74 |
| 业务招待费 | 3,271,995.28 | 3,269,487.89 |
| 租赁费 | 1,924,755.56 | 1,797,747.16 |
| 业务费 | 2,327,785.39 | 1,968,460.08 |
| 手续费支出 | 308,302.73 | 157,078.35 |
| 办公费 | 957,856.23 | 967,554.65 |
| 三包赔偿垫款 | 2,707,500.00 | |
| 往来款项及其他 | 3,555,405.99 | 4,334,847.44 |
| 合计 | 31,389,017.99 | 29,887,601.65 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现 | 208,950.00 | |
| 贷款保证金利息 | 7,850.00 | |
| 合计 | 216,800.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款保证金 | 64,000,000.00 | |
| 融资顾问费 | 30,000.00 | 150,000.00 |
| 合计 | 64,030,000.00 | 150,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 10,266,156.24 | 8,956,601.79 |
| 加：资产减值准备 | -242,374.82 | 4,110,361.10 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,974,681.60 | 26,565,193.02 |
| 无形资产摊销 | 5,618,619.28 | 5,535,575.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -27,847.97 | 336,719.33 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 488,797.40 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,860,990.88 | 8,839,780.13 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -70,199.93 | -278,192.72 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -796,200.83 | -314,013.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 419,157.59 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -32,376,039.13 | -12,523,644.82 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 2,096.23 | 1,692,981.71 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 15,919,627.60 | -10,586,522.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,037,464.14 | 32,334,839.42 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 42,218,862.48 | 76,289,292.98 |
| 减：现金的期初余额 | 76,289,292.98 | 69,058,010.81 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -34,070,430.50 | 7,231,282.17 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 42,218,862.48 | 76,289,292.98 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 42,218,862.48 | 76,289,292.98 |
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 86,474,120.59 | 银行贷款抵押、开立银行承兑汇票 |
| 应收票据 | 18,397,128.67 | 开立银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 83,273,652.06 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 20,969,601.98 | 银行贷款抵押 |
| 合计 | 209,114,503.30 | -- |
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,398,363.38 | 6.86320 | 9,597,247.55 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 8,911,228.71 | 6.86320 | 61,159,544.88 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款： | |||
| 其中：美元 | 84,074.20 | 6.86320 | 577,018.05 |
| 应付账款 |
| 其中：美元 | 60,874.05 | 6.86320 | 417,790.78 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 子公司 | 主要经营地 | 注册资本 | 经营范围 | 业务性质 | 记账本位币 |
| 怀集发动机气门美国公司 | 美国伊利诺伊州 | 20万美元 | 经营进出口贸易业务和符合本公司发展的其他相关配套业务 | 销售 | 美元 |
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 100,000.00 | 8,669,928.40 |
| 应收账款 | 1,606,312.64 | 140,599,137.48 |
| 合计 | 1,706,312.64 | 149,269,065.88 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 100,000.00 | 8,669,928.40 |
| 合计 | 100,000.00 | 8,669,928.40 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 13,465,861.85 | |
| 合计 | 13,465,861.85 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,690,855.41 | 100.00% | 84,542.77 | 5.00% | 1,606,312.64 | 150,419,416.47 | 100.00% | 9,820,278.99 | 6.53% | 140,599,137.48 |
| 合计 | 1,690,855.41 | 100.00% | 84,542.77 | 5.00% | 1,606,312.64 | 150,419,416.47 | 100.00% | 9,820,278.99 | 6.53% | 140,599,137.48 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1,690,855.41 | 84,542.77 | 5.00% | |
| 1,690,855.41 | 84,542.77 | ||
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额84,542.77元；本期收回或转回坏账准备金额9,815,327.18元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 4,951.81 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 卡特彼勒（上海）贸易有限公司 | 非关联方 | 1,452,744.05 | 1年以内 | 85.92 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 非关联方 | 238,111.36 | 1年以内 | 14.08 |
| 合计 | 1,690,855.41 | 100.00 |
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额1,690,855.41元，占应收账款年末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额84,542.77元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 182,245,793.90 | 355,038.02 |
| 合计 | 182,245,793.90 | 355,038.02 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 例 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 182,248,158.71 | 100.00% | 2,364.81 | 182,245,793.90 | 375,359.13 | 100.00% | 20,321.11 | 5.41% | 355,038.02 | |
| 合计 | 182,248,158.71 | 100.00% | 2,364.81 | 182,245,793.90 | 375,359.13 | 100.00% | 20,321.11 | 5.41% | 355,038.02 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 47,296.17 | 2,364.81 | 5.00% | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,364.81元；本期收回或转回坏账准备金额20,321.11元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来 | 182,200,862.54 |
| 单位往来款 | 47,296.17 | 45,645.45 |
| 职工备用金 | 22,257.70 | |
| 应收出口退税 | 307,455.98 | |
| 合计 | 182,248,158.71 | 375,359.13 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 怀集登月气门有限公司 | 子公司往来 | 182,200,862.54 | 1年以内 | 99.97% | |
| 广东仁孚怡邦汽车销售服务有限公司 | 单位往来 | 47,296.17 | 1至2年 | 0.03% | 2,364.81 |
| 合计 | -- | 182,248,158.71 | -- | 100.00% | 2,364.81 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 350,394,190.23 | 350,394,190.23 | 268,065,205.31 | 268,065,205.31 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,069,054.35 | 3,069,054.35 | 3,120,442.02 | 3,120,442.02 | ||
| 合计 | 353,463,244.58 | 353,463,244.58 | 271,185,647.33 | 271,185,647.33 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 怀集发动机气门美国公司 | 1,366,340.00 | 1,366,340.00 |
| 怀集登月气门有限公司 | 266,698,865.31 | 82,328,984.92 | 349,027,850.23 | |||
| 合计 | 268,065,205.31 | 82,328,984.92 | 350,394,190.23 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 怀集县和兴小额贷款有限责任公司 | 3,120,442.02 | 70,199.93 | 121,587.60 | 3,069,054.35 | |||||||
| 小计 | 3,120,442.02 | 70,199.93 | 121,587.60 | 3,069,054.35 | |||||||
| 合计 | 3,120,442.02 | 3,069,054.35 | |||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 151,867,638.89 | 144,954,708.38 | 317,585,009.54 | 248,598,576.00 |
| 其他业务 | 52,522,529.33 | 36,429,279.20 | 8,163,978.59 | 2,551,480.38 |
| 合计 | 204,390,168.22 | 181,383,987.58 | 325,748,988.13 | 251,150,056.38 |
其他说明：
1）主营业务—按行业分类
| 行业名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 汽车零部件 | 151,867,638.89 | 144,954,708.38 | 317,585,009.54 | 248,598,576.00 |
（2）主营业务—按产品分类
| 产品名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 配套产品柴油机气门 | 89,511,351.02 | 83,269,714.18 | 116,196,269.21 | 92,764,661.11 |
| 配套产品汽油机气门 | 19,635,706.69 | 19,155,545.15 | 46,113,438.79 | 45,822,765.07 |
| 配套产品天然气机气门 | 3,776,465.21 | 3,349,831.04 | ||
| 维修市场气门 | 38,944,115.97 | 39,179,618.01 | 155,275,301.54 | 110,011,149.82 |
| 合计 | 151,867,638.89 | 144,954,708.38 | 317,585,009.54 | 248,598,576.00 |
（3）主营业务—按地区分类
| 地区名称 | 本年金额 | 上年金额 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 国外市场 | 41,389,267.78 | 40,599,437.74 | 157,707,143.87 | 114,931,616.29 |
| 国内市场 | 110,478,371.11 | 104,355,270.64 | 159,877,865.67 | 133,666,959.71 |
| 合计 | 151,867,638.89 | 144,954,708.38 | 317,585,009.54 | 248,598,576.00 |
（4）本年前五名客户的营业收入情况
| 序号 | 客户名称 | 本年金额 | 占本年主营营业收入的比例（%） |
| 1 | 怀集发动机气门美国公司 | 28,163,743.71 | 18.54 |
| 2 | 卡特彼勒（上海）贸易有限公司 | 15,835,242.52 | 16.31 |
| 卡特彼勒（天津）有限公司 | 1,067,764.80 | ||
| 卡特彼勒再制造工业（上海）有限公司 | 818,838.72 | ||
| 印度卡特彼勒公司(CATERPILLAR INPIA) | 1,645,919.98 | ||
| 无锡珀金斯动力系统科技有限公司 | 3,059,434.80 | ||
| 无锡珀金斯芝浦发动机有限公司 | 705,036.00 | ||
| 英国珀金斯 | 148,908.30 | ||
| 英国珀金斯芝浦动力公司 | 1,489,184.83 | ||
| 小计 | 24,770,329.95 |
| 3 | 怀集登月气门有限公司 | 16,663,315.74 | 10.97 |
| 4 | 潍柴(潍坊)后市场服务有限公司 | 8,535,269.64 | 8.85 |
| 潍柴动力股份有限公司 | 16,174.38 | ||
| 潍柴动力股份有限公司重庆分公司 | 238,905.98 | ||
| 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 | 3,890,628.08 | ||
| 潍柴动力（潍坊）再制造有限公司 | 391,521.38 | ||
| 潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司 | 365,390.07 | ||
| 小计 | 13,437,889.53 |
| 5 | 东风康明斯发动机有限公司 | 354,367.80 | 8.62 |
| 重庆康明斯发动机有限公司 | 12,740,261.09 | ||
| 合计 | 合计 | 96,129,907.82 | 63.29 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 70,199.93 | 119,628.34 |
| 理财产品投资收益 | 158,564.38 | |
| 合计 | 70,199.93 | 278,192.72 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -460,949.43 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,059,274.87 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -586,535.87 | |
| 合计 | 3,011,789.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.13% | 0.11 | 0.11 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.51% | 0.08 | 0.08 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、载有公司董事长杨海坤先生签名的公司2018年年度报告文本；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。