股票简称：众信旅游
股票代码：
002707公告编号：
2021-045债券简称：众信转债
债券代码：
128022
众信旅游集团股份有限公司
2021年半年度报告
2021年
月
第一节
重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人冯滨、主管会计工作负责人吕菊蓉及会计机构负责人(会计主管人员)李永力声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
、宏观经济波动风险
旅游业务受宏观经济影响较大，国民生产总值、居民可支配收入、全国人口总数等宏观经济指标的变动与旅游行业的发展密切相关。在经济上升期，消费者会增加旅游、购物等方面的消费，在经济衰退期则会减少出游频次和消费金额，而旅游行业对消费者旅游频次、消费金额存在依赖，因此宏观经济波动会对旅游企业的经营业绩产生重大影响。从当前情况来看，虽然中国经济规模仍保持增长，但经济增速出现下滑，在当前国际经济环境仍不明确的情况下，整体经济形势面临严峻挑战。如未来国内宏观经济持续低迷，居民可支配收入下降，国人可能会减少境内外旅游等方面的消费金额和频次，进而对上市公司的经营业绩产生重大影响。因此，提请投资者关注上市公司的经营业绩受宏观经济波动影响较大的风险。
、市场竞争加剧风险
近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。我国旅游人次在近年来快速增长，旅游消费逐年递增，2019年中国内地公民出境旅游达
1.55
亿人次。行业关注度提高，使得旅游行业，特别是出境旅游行业成为产业投资的热点，促进旅游行业不断提升线上线下的应用功能和服务水平，行业的整合和演变加速，市场竞争日趋激烈。
、不可抗力风险
旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司主要经营出境旅游业务，各国签证政策的变化，一些突发事件的发生或持续，包括但不限于地震、海啸、水灾、暴雪、飓风等自然灾害，如欧洲火山灰事件、日本大地震、巴厘岛火山爆发、泰国沉船事件等；“非典”、“甲流”、“禽流感”、“埃博拉”、“新冠肺炎”等流行性疾病，都将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生不利影响。同时，如目的地政治经济局势不稳定、社会治安恶化，或是与我国外交关系恶化，如巴黎系列恐怖袭击事件、埃及骚乱、菲律宾黄岩岛事件、钓鱼岛事件、韩国萨德反导系统事件等，影响到游客在该目的地游玩，甚至可能影响到游客的人身财产安全时，都将会影响游客的外出旅游选择，甚至直接导致该目的地不适合旅游，从而影响公司业绩。
、服务质量控制风险
旅游业直接面向游客，服务具有极为重要的地位。公司作为业内领先的出境旅游运营商，在服务体系方面，通过制定严格的服务质量控制标准、建立完
善的质量监督机制和反馈渠道，不断提升服务质量，提高顾客满意度，取得了良好效果。但由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同领队素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客与公司之间的服务纠纷。如果公司不能有效地保证服务质量、不断优化产品和服务、不能快速有效地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务产生不利影响。
、汇率变动风险
本公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价收费，以美元、欧元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，可能因人民币汇率变动导致公司采购成本出现变化。另外汇率波动会影响公司产品价格与游客的出行意愿，将对那些对价格敏感性较强的客户造成一定的影响。因而汇率的波动将会对公司的收入、利润构成影响。
、收购整合风险
为实现公司的战略目标，公司存在一些跨国并购及跨地区并购。各并购对象在保持独立运营的基础上发挥各自的业务优势与公司进行业务对接、人员融合，共同做大做强；从公司整体角度看，各并购对象和公司需在资源上进行对接协作，在企业文化、管理模式等方面进行融合，能否顺利实现整合具有不确定性，整合过程中若公司未能及时建立起与之相适应的文化体制、组织模式和管理制度，可能不能达到并购的预期收益甚至会对各并购对象的经营造成负面影响，从而给公司带来收购整合风险。
、投资及商誉减值风险
公司通过一系列的并购实现处延扩展，形成非同一控制下企业合并，在合
并资产负债表将形成大额商誉。公司通过参股投资，与其他企业结成战略合作，在资产负债表中体现为其他权益投资、长期股权投资等。根据《企业会计准则》规定，交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了时做减值测试。其他权益投资也在每年年度终了时进行减值测试。如果未来境外旅游整体萎靡、各并购对象或参股对象协同效应未及预期或其他原因导致相关公司未来经营状况未达预期，则公司存在商誉等资产减值风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响，提请投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节
重要提示、目录和释义
...... 2第二节
公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节
管理层讨论与分析 ...... 12
第四节
公司治理 ...... 25
第五节
环境和社会责任 ...... 26
第六节
重要事项 ...... 28
第七节
股份变动及股东情况 ...... 37
第八节
优先股相关情况 ...... 44
第九节
债券相关情况 ...... 45
第十节
财务报告 ...... 49
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司2021年上半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、众信旅游 | 指 | 众信旅游集团股份有限公司，众信旅游亦是公司旅游零售品牌。 |
| 旅游批发 | 指 | 公司根据市场需求，采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源，事先设计好旅游产品，通过全国范围内的经营旅游业务的旅行社，包括根据国家旅游局规定可以从事旅游招徕业务的旅行社，即旅游代理商，推广并销售给终端消费者，由公司为终端消费者提供最终产品和服务，并由公司与旅游代理商之间进行旅游费用结算的业务。 |
| 旅游零售 | 指 | 公司直接面向广大终端消费者推广、销售产品，并提供旅游服务的旅游业务。该业务与旅游批发业务相比，主要区别在于不需通过旅游代理商这一中间环节。 |
| 整合营销服务 | 指 | 以活动公关策划为核心，以商务会奖旅游业务为基础，为企业、政府、机构等客户提供企业营销咨询、境内外大型项目策划运营、境内外会议执行服务、参展观展、路演发布、奖励旅游、差旅服务、目的地二次开发等多元化、一站式服务。 |
| 优耐德旅游 | 指 | 优耐德（北京）国际旅行社有限公司，公司下属全资子公司，"优耐德旅游"为公司出境游批发业务两大品牌之一。 |
| 竹园国旅 | 指 | 竹园国际旅行社有限公司，公司下属全资子公司，竹园国旅品牌"全景旅游"为公司出境游批发业务两大品牌之一。 |
| 上海众信 | 指 | 上海众信国际旅行社有限公司，公司下属全资子公司，主要经营整旅游批发业务。 |
| 香港众信 | 指 | Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited（中文名称：香港众信国际旅行社有限公司），公司下属全资子公司。 |
| 众信博睿 | 指 | 众信博睿整合营销咨询股份有限公司，公司下属全资子公司，主要经营整合营销服务。 |
| 博睿商务 | 指 | 众信博睿（北京）国际商务会议展览有限公司，众信博睿下属全资子公司，主要经营商务会奖旅游业务。 |
| 众信优游 | 指 | 北京众信优游国际旅行社有限公司，公司下属控股子公司。 |
| 杭州阿信 | 指 | 杭州阿信网络科技有限公司，公司参股公司。 |
| 凯撒旅业 | 指 | 凯撒同盛发展股份有限公司，拟向公司全体股东发行股份换股吸收合并众信旅游收购方。 |
| 中证天通 | 指 | 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙），公司现聘任的会计师事务所。 |
| 报告期 | 指 | 2021年上半年度 |
第二节
公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 众信旅游 | 股票代码 | 002707 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 众信旅游集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 众信旅游 | ||
| 公司的外文名称（如有） | UTour Group Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 冯滨 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郭镭 | 吴冉婧 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01号众信旅游大厦 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01号众信旅游大厦 |
| 电话 | 010-64489903 | 010-64489903 |
| 传真 | 无 | 无 |
| 电子信箱 | stock@utourworld.com | stock@utourworld.com |
三、其他情况
、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 292,678,479.91 | 1,217,285,843.65 | -75.96% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -122,919,290.26 | -176,324,245.32 | 30.29% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -124,685,090.57 | -180,324,103.08 | 30.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -214,277,631.84 | 169,766,244.20 | -226.22% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.136 | -0.203 | 33.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.116 | -0.168 | 30.95% |
| 加权平均净资产收益率 | -15.91% | -7.60% | -8.31% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,713,417,083.26 | 3,357,445,192.72 | -19.18% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 702,050,049.12 | 843,068,674.90 | -16.73% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -178,329.75 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,971,322.69 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 764,487.43 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -109,232.65 |
| 减：所得税影响额 | 540,652.33 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 141,795.08 | |
| 合计 | 1,765,800.31 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节
管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
受新冠疫情影响，根据国家文化和旅游部的通知及北京市文化和旅游局的统一部署，公司国内旅游团组于2020年1月24日起停止发团，公司出境旅游团组于2020年1月27日起停止发团，即自2020年1月27日起，公司暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品。截至报告期末，公司出境游团队旅游业务尚未恢复，国内赴中、高风险地区旅游业务暂停。
2021上半年度公司营业收入2.93亿元，同比下降75.96%，营业利润-1.81亿元，同比增长31.50%，归属于母公司股东的净利润-1.23亿元，同比增长30.29%，扣除非经常性损益后的归母净利润-1.25亿元，同比增长30.86%。公司营业收入同比大幅下降的原因主要系2020年上半年度，公司出境游团队业务正常运行期间（即新型冠状病毒疫情爆发前：2020年1月1日至2020年1月27日期间）实现营业收入10.91亿元，占比2020年上半年度营业收入总额12.17亿元近90%，剔除出境游业务后，公司2021年上半年度营业收入较同期增长
132.54%。
报告期内，全国疫情防控处于常态化状态，公司以国内游市场作为业务重心，并取得阶段性业绩增长。2021年第二季度公司实现营业收入2.08亿元，同比增长177.26%，归属于母公司股东的净利润-4,828.24万元，同比增长67.21%。伴随国内疫情呈现零星散发态势，局部地区出现散发病例引起的聚集性疫情，公司国内游业务及时调整销售策略和市场布局，最大限度降低疫情对国内游业务的影响。疫情好转期间，公司持续深耕国内旅游市场，在“国内大循环”新发展格局下，紧抓中国旅游迭代新机遇，从内容、产品、供应链和质量等各方面持续打磨挖掘，加大国内游、省内游和周边游的开拓力度。持续打造精品高端国内游产品，为疫后国内游产品持续赋能，为更好的满足我国游客不断迭代升级的出游需求而奋斗。疫情反扑期间，公司不间断地组织员工、同业客户开展各类产品、业务和管理类的远程培训，加强凝聚力和内功修炼，积极应对疫情防控政策，潜心分析市场需求，精细打磨国内旅游产品，坚持围绕以“服务品质为前提，以产品为核心”的服务理念，贯彻实施新产品、新渠道、新技术、新管理的“四新”发展理念，大力拓展国内批发和零售业务，加大国内产品研发、资源及渠道储备，充分发挥线上线下销售体系协同作用，积极进行零售业务全国布局，力保国内旅游相关业务板块的持续性恢复。2021年上半年度，公司继续承担相应社会责任，一方面对现有员工仍然承担着工资社保等薪酬费用，另一方面严格把控房租、办公费用、贷款利息等各项固定成本费用的支出。
2021年上半年，公司与浙江阿里旅行投资有限公司共同出资设立的合资公司杭州阿信网络科技有限公
司的系统平台正式上线，并已开始投放市场，截至报告期末，该系统已在河南、内蒙古、河北、山东、甘肃和湖北等地启动运营。此外，公司依托于海南自贸港政策和博鳌乐城国际医疗旅游先行区优势，继续全力推进海南岛内免税消费新趋势，在报告期内与海控免税品集团、一龄医疗集团组建战略合作联盟，构建打造集爱乐活跨境大药房、互联网医院、生命养护说三大核心精品单元的国人大健康服务新生态。
2021年4月，公司与意大利阿尔卑斯旅游集团（以下简称“阿尔卑斯旅游集团”）签署战略合作协议，拟在旅游产品研发、拓展高端市场、联合开发海南双向交通等方面进行深度合作，从而助推中国游客新一轮旅游体验升级及进一步增进中意两国的旅游互利。这是继2017年公司与阿尔卑斯旅游集团旗下勒奥斯航空公司携手合作，打造了以意大利米兰为枢纽的定期航班项目，并成功创下当年多个万人游欧洲的好成绩之后的又一次联姻。两大旅游集团再度牵手，双方将着重在海南这一目的地持续开展深度合作，将以中国海南为境内枢纽，以勒奥斯航空公司执飞打造意大利直飞海南的定期航班。通过增加往返海南的双向交通，参与海南国际岛规划建设，推出改善海南岛岛内旅游设施等大规模投资计划，挖掘海南岛各项旅游红利政策，为中国海南与欧洲提升双边旅游服务水平和扩大旅游服务规模提供全新的合作视角及盈利模式，进一步加强双向经贸互利与文化沟通。2021年6月，公司与凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“凯撒旅业”）正在筹划由凯撒旅业通过向众信旅游全体股东发行A股股票的方式换股吸收合并众信旅游（以下简称“本次合并”）并发行A股股票募集配套资金。本次合并预计构成《上市公司重大资产重组管理办法（2020年修订）》规定的重大资产重组，且预计将会导致公司实际控制人变更。2021年6月28日，公司第四届董事会第四十次会议审议通过了《关于凯撒同盛发展股份有限公司换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次合并相关的议案，截至本报告披露日，本次合并涉及的尽调、估值等相关各项工作尚未完成。
二、核心竞争力分析
、规模和品牌优势
自品牌创立至今，公司二十年如一日，始终专注于旅游产品开发及服务，在未受疫情影响前，公司旅游服务收入从2014年上市当年的42亿元稳步增长到2019年的126亿元，服务人次同步大幅增长。2018年公司最终完成众信旅游和竹园国旅原有两家大型出境游批发商的完全合并，公司规模效应凸显、品牌影响力扩大、市场范围拓宽，为旅游产品的丰富、资源整合及成本控制、产业链的延伸、游学留学、移民置业、旅游金融、健康医疗等综合服务的推出提供了坚实的客户基础。2020年10月，北京市工商联发布2020北京民营企业百强榜，众信旅游名列第三十位，同时位居旅游行业首位。
、产品和服务优势
公司坚持“以服务品质为前提，以产品为核心”的理念，产品已覆盖全球主要目的地国家和地区，跟团游、定制游、自由行/半自由行、目的地玩乐等丰富的旅游产品，产品出发地数量多、团期密集，为游客提供多样化选择。公司不断进行“产品向上”，跟团游产品向灵活化、年轻化、高品质化发展，同时坚持不断优化业务流程，通过填写游客评议表、接听电话回访等多种方式进行客户反馈评议，此外，公司内部使用信息化系统进行流程管控，并坚持开展“质量年”、“标准年”等活动，作为国家级服务业标准化试点项目单位，公司于2019年4月专门成立标准化工作组，经过一年多的调研梳理，于2020年6月正式发布涵盖服务通用基础、服务保障、服务提供和岗位工作在内的四大出境旅游服务标准体系，通过本次试点建设将使公司出境旅游服务更加标准化、规范化、系统化。报告期内，在第四届中国文旅上市公司峰会（CLTCS）上，众信旅游以高标准、严要求的公司治理，获得中国文旅金牛榜“杰出治理文旅上市公司”大奖。
、渠道优势
作为全国最大的旅游批发商之一，坚持批发零售一体、线上线下结合的多渠道运营，经过20多年的发展，公司已在各主要一、二线城市设立了分子公司，并将渠道进一步下沉至三四线地市，拥有超过2,000家代理客户及数万家合作经营网点，形成了覆盖全国的线上线下协作的批发销售体系，目前公司是各大线上线下零售旅行社的主要供应商。公司零售业务通过门店、网站和移动端平台、呼叫中心、大客户拓展、会员制营销及第三方平台等方式销售给终端消费者，2017年公司启动合伙人门店拓展方式，现已在全国16个省、市、自治区签约合伙门店1000余家，通过平台化运营，实现资源和渠道共享。同时，公司旗下杭州阿信网络科技有限公司研发的系统平台正式上线并开始投放市场，进一步实现产品信息从生产端到各销售端之间的实时对接和在线预订，持续更新迭代系统功能，为各类“旅游+”业务提供系统保障，极大提高了工作效率并降低了沟通成本。
、业务协同优势
随着公司加快落实“从旅游到旅行”的发展战略，在原有的以出境旅游批发、零售、整合营销服务三大业务为核心的基础上拓展至国内游，并逐步推出与旅游相关的游学留学、移民置业、酒店公寓运营、旅游金融、健康医疗等“旅游+”新业态服务，核心旅游业务与“旅游+”业务互相促进、协同发展，深化旅游全产业链的运作模式，继续整合机票、酒店、签证、游轮、目的地服务等产业链中的各要素资源，打造全产业链一体化协同运作平台。在疫情催化之下，公司国内游业务拓展迅速，其在公司未来长期发展中的战略地位必将日趋凸显。
、人才及团队优势
公司管理层及核心团队组建超过20年，核心团队成员均深耕行业多年且均为股东，他们彼此信赖、配合默契，丰富的从业经验和管理经验使得他们在实时洞悉市场变化、把握行业发展动向的同时，能够做到快速响应、高效执行的团队指挥。公司上市后，通过股权激励、员工持股计划，进一步激励中高层管理人
员、核心业务人员，打造出了一支敢于创新突破、执行力强、凝聚力高且稳定团结的核心队伍。多年来，公司决策机制完善，整体运营高效，始终保持创业公司的激情和热情，使得公司在产品和服务上得以推陈出新、精益求精。公司管理层和核心团队在经受住疫情期间的严酷考验后，其向心力、凝聚力、战斗力、执行力均得以最高效地强化。
三、主营业务分析
概述
（
）
旅游批发业务
因自2020年1月27日起，公司暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品。截至报告期末，出境旅游业务尚未恢复，公司旅游批发业务受到较大影响。报告期内，公司旅游批发业务收入0.65亿元，同比减少
92.86%。
报告期内，“优耐德旅游”与“全景旅游”继续深耕国内批发业务领域，精准定位中高端国内旅游市场，以出境游产品的标准和制式自主研发国内旅游产品，着力提升产品的独特性和服务品质。同时利用全国众多的代理商渠道，为国内游产品快速打开市场，推出诸多热门目的地产品，如：与万豪、希尔顿等酒店合作推出产品“万豪遇见希尔顿：九寨沟?黄龙?熊猫乐园奢享游”“沙漠粉湖，深度敦煌，甘肃全景AB线”“跨越滇川：梦想大环线”“万种风情，全景南北疆”“疆爱西域?深度喀纳斯”等高品质国内旅游产品，还有独具特色的“内蒙暑期：小包团”产品、“约会神奇雨林：西双版纳亲子天堂”“约会圆滚滚：四川亲子研学”等游学产品，广受客户欢迎。目前，公司国内游产品已覆盖全国各省区市主要旅游目的地。
（
）旅游零售业务
报告期内，旅游零售业务收入0.63亿元，同比减少71.73%。
2021年7月，公司自主研发推出的内河游轮包船项目成功启航。该产品由公司旗下高端品牌“奇迹旅行”组团，经由零售品牌“众信旅游”等多渠道同步推广售卖，最终完成组团、发团环节。该产品以一价全含的产品理念、多元化的细分玩法为三峡游市场注入了新的生机和活力。在内河游轮产品上打破常规，以匠人之心精工打磨，将原有4日游轮产品深度拉长到9日，并通过欢迎仪式、船上娱乐、细分主题的设置满足中老年、家庭游、亲子游等不同客群的出游需求。此外，产品中还加入了重庆一日游、英雄之城武汉游，“烽烟三国”等大型实景演艺活动，真正做到了结合了历史、文化、旅游于一身的三峡游产品。公司已在国内生态资源丰富的地区签约各类优质合作伙伴，并以本次内河游轮产品切入点，持续打造一批精品国内游产品，为疫后国内游产品持续赋能，从而更好的满足我国游客不断迭代升级的出游需求。
合伙人门店方面，国内旅游市场恢复后，大部分门店第一时间开店经营，凭借行业多年深耕的客户基础，营收规模逐月扩大。同时，公司继续推进全国零售业务扩张步伐，部分重点区域已将市场拓展下沉至三四线城市，在维持门店保有量的基础上，公司门店仍在逐年稳步增长，截至报告期末，公司在全国16个省、市、自治区拥有开业零售门店823家，签约门店数量1,000余家。
报告期内，公司在湖南、江西、甘肃等多地同时举办“会员主题月：旅游惠玩季”系列活动，推出全国各主要目的地特色产品，广受会员欢迎。同时，为庆祝中国共产党建党100周年，公司还推出根据客户实际需求的各类省内外干部培训、红色教育、考察学习和参观访问等定制化红色主题活动，获得市场强烈反响。2021年6月，公司与青岛城运文化旅游集团携手打造的“最美巴士邀您逛青岛”大型文化旅游主题项目正式上线，双方将从巴士旅游产品研发、巴士游市场推广、青岛旅游目的地IP打造等多个方面深入合作。
（
）其他旅游业务
2021年4月，公司与企徒文旅集团、良子文旅集团联合发起的NODE星球实地考察活动圆满收官，来自全国各地高端旅行、定制旅行单位的50余位考察团成员共同参与了此次考察，并与格尔木市委宣传部、市文体旅游广电局相关负责人围绕“如何推进西部大开发形成新格局”、“如何大力推进青海格尔木旅游业发展”、“如何打造格尔木优质旅游产业”等问题进行了深入的探讨，畅谈旅业未来，共商行业发展。此外，公司与良子文旅集团签署战略合作协议，双方将在资源、产品、渠道等方面实现互通，在品牌运营、市场营销等方面充分发挥各自核心优势和专长，共同就新疆玛纳斯景区、达里雅博依景区、青海昆仑大峡谷、盐湖雅丹等景区运营展开深度合作，打造深度体验式特色旅游项目，在后疫情时代持续为用户提供更佳丰富、更佳极致的产品和服务。
2021年5月，公司旗下 “众信游学”推出诸多亲子之旅及训练营线路，如“新疆东天山创造奇迹亲子之旅”“2021脑力记忆游学训练营—新疆站”等，产品采用玩、学相结合的形式，借助旅途中美景和空间的变化，激发孩子的注意力、观察力、形象力和创造力，于旅途中践行学习逻辑和记忆思维，此类旅游产品深受广大家长的青睐和喜爱。
（
）整合营销服务
报告期内，整合营销服务业务收入1.61亿元，同比增长111.22%。众信博睿（UCC）继续加强整合营销服务业务板块功能建设，加速完善融合包括品牌策略、营销咨询、大型活动与会议的策划运营执行、各类展览展示规划设计搭建与参展观展服务、路演发布、奖励旅游、目的地二次开发等多元化、一站式整合营销服务体系，在维持自身优势业务领域会奖旅游的基础上，注重开发企业客户相关生态领域业务，为广大政府、机构及企业客户提供一如既往的高水平整合营销解决方案。
期间，众信博睿承接了新东方“师王争霸”全国总决赛400人“俞你共行”长城徒步活动，保障400人徒步
活动井然有序的开展；圆满承办了4200余位嘉宾共同出席的“永倍达上线一周年庆暨颁奖盛典”活动，提供了包括组织策划、防疫报批、安保报批、路线规划、制作搭建、现场管理、嘉宾接待、技术保障等在内的全案服务工作。此外，2021年6月，众信博睿继续承办题为“大变局下开新篇”的2021亚布力论坛第二十一届年会，这已是公司团队连续三年全案服务亚布力中国企业家论坛每年最重要的年会项目。
（
）其他行业产品
报告期内，其他行业产品收入394.79万元，同比下降57.02%。受疫情影响，众信旅游旗下移民置业公司“优达国际”主营业务受到冲击，截至报告期末尚未得到全面恢复，优达国际在严控各项成本费用的同时继续保持与新老客户、各境内外资源渠道的密切联系。报告期内，众信旅游旗下货币兑换公司“悠联货币”继续保持与全球主要退税服务商的退税业务合作关系并持续拓展退税收单渠道，始终致力于为客户提供更便捷高效的退税服务。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 292,678,479.91 | 1,217,285,843.65 | -75.96% | 主要原因为受新冠疫情影响公司业务受到较大冲击，收入、成本规模下降幅度较大 |
| 营业成本 | 255,218,183.18 | 1,145,022,667.85 | -77.71% | 主要原因为受新冠疫情影响公司业务受到较大冲击，收入、成本规模下降幅度较大 |
| 销售费用 | 125,517,198.44 | 231,936,895.57 | -45.88% | 主要原因为受新冠疫情影响公司业务受到较大冲击，公司人员、市场推广、办公等费用下降幅度较大 |
| 管理费用 | 61,787,422.55 | 46,448,926.73 | 33.02% | 主要原因为报告期公司人员结构同比变化较大，公司职能部门承担了较多费用开支等 |
| 财务费用 | 34,290,468.97 | 36,517,677.56 | -6.10% | |
| 所得税费用 | -30,371,975.82 | -47,272,840.85 | -35.75% | 主要原因为报告期公司亏损同比有所减少，所得税费用相应有所减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -214,277,631.84 | 169,766,244.20 | -226.22% | 主要原因为报告期公司产生亏损，公司日常经营付现开支较多，以及支付了部分供应商欠款等 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,568,724.27 | 3,219,619.23 | -1,018.39% | 主要原因为报告期公司支付了杭州阿信投资款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -311,250,406.63 | -17,705,196.47 | 1,657.96% | 主要原因为报告期公司偿还了部分银行借款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -562,474,618.16 | 160,576,845.84 | -450.28% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 292,678,479.91 | 100% | 1,217,285,843.65 | 100% | -75.96% |
| 分行业 | |||||
| 旅游服务 | 288,730,613.79 | 98.65% | 1,208,100,968.25 | 99.25% | -76.10% |
| 其他行业 | 3,947,866.12 | 1.35% | 9,184,875.40 | 0.75% | -57.02% |
| 分产品 | |||||
| 旅游批发 | 64,890,007.98 | 22.17% | 908,535,574.75 | 74.64% | -92.86% |
| 旅游零售 | 63,303,629.02 | 21.63% | 223,919,391.21 | 18.39% | -71.73% |
| 整合营销服务 | 160,536,976.79 | 54.85% | 75,646,002.29 | 6.21% | 112.22% |
| 其他行业产品 | 3,947,866.12 | 1.35% | 9,184,875.40 | 0.75% | -57.02% |
| 分地区 | |||||
| 北京大区 | 127,959,770.32 | 43.72% | 499,593,088.86 | 41.04% | -74.39% |
| 东北大区 | 915,783.84 | 0.31% | 59,081,343.86 | 4.85% | -98.45% |
| 中原大区 | 18,189,964.90 | 6.21% | 215,732,716.46 | 17.72% | -91.57% |
| 华中大区 | 21,538,616.99 | 7.36% | 58,924,370.66 | 4.84% | -63.45% |
| 华东大区 | 87,726,234.78 | 29.97% | 264,847,535.64 | 21.76% | -66.88% |
| 西南大区 | 13,026,680.37 | 4.45% | 48,245,457.18 | 3.96% | -73.00% |
| 华南大区 | 10,011,591.26 | 3.42% | 33,215,332.20 | 2.73% | -69.86% |
| 境外 | 13,309,837.45 | 4.55% | 37,645,998.79 | 3.09% | -64.64% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 旅游服务 | 288,730,613.79 | 254,795,209.88 | 11.75% | -76.10% | -77.74% | 6.50% |
| 分产品 | ||||||
| 旅游批发 | 64,890,007.98 | 55,128,755.13 | 15.04% | -92.86% | -93.66% | 10.74% |
| 旅游零售 | 63,303,629.02 | 54,494,528.27 | 13.92% | -71.73% | -73.51% | 5.80% |
| 整合营销服务 | 160,536,976.79 | 145,171,926.48 | 9.57% | 112.22% | 108.99% | 1.40% |
| 分地区 | ||||||
| 北京大区 | 127,959,770.32 | 100,802,327.41 | 21.22% | -74.39% | -78.14% | 13.53% |
| 华东大区 | 87,726,234.78 | 79,254,037.51 | 9.66% | -66.88% | -67.63% | 2.11% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期受新冠疫情影响，公司旅游批发和旅游零售业务相关收入均出现较大幅度下滑，因受国内疫情转好等原因，公司整合营销服务收入出现反弹。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -5,026,446.48 | 2.81% | 否 | |
| 营业外收入 | 2,067,221.56 | -1.16% | 否 | |
| 营业外支出 | 153,112.24 | -0.09% | 否 |
五、资产及负债状况分析
、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 531,209,754.87 | 19.58% | 1,053,033,532.98 | 31.36% | -11.78% | 主要原因为报告期公司支付了部分供应商欠款以及偿还了部分银行借款等 |
| 应收账款 | 133,990,757.92 | 4.94% | 193,428,138.40 | 5.76% | -0.82% | 主要原因为报告期公司收回了部分客户欠款等 |
| 存货 | 4,097,253.53 | 0.15% | 4,797,794.29 | 0.14% | 0.01% | |
| 长期股权投资 | 111,215,330.11 | 4.10% | 50,237,211.12 | 1.50% | 2.60% | 主要原因为报告期公司对杭州阿信进行了投资 |
| 固定资产 | 51,200,401.20 | 1.89% | 60,568,122.42 | 1.80% | 0.09% | |
| 在建工程 | 147,137,414.90 | 5.42% | 155,260,665.68 | 4.62% | 0.80% | |
| 短期借款 | 616,629,682.36 | 22.73% | 887,133,412.80 | 26.42% | -3.69% | 主要原因为报告期公司偿还了部分银行借款 |
| 合同负债 | 158,542,196.62 | 5.84% | 157,840,070.79 | 4.70% | 1.14% | |
| 长期借款 | 8,423,856.05 | 0.31% | 9,574,682.28 | 0.29% | 0.02% |
、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他权益工具投资 | 610,243,287.62 | -15,415,507.31 | -245,560,485.19 | 43,877,125.05 | 550,950,655.26 | |||
| 金融资产小计 | 610,243,287.62 | -15,415,507.31 | -245,560,485.19 | 43,877,125.05 | 550,950,655.26 | |||
| 上述合计 | 610,243,287.62 | -15,415,507.31 | -245,560,485.19 | 43,877,125.05 | 550,950,655.26 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 48,844,672.77 | 信用卡及保证金等 |
| 其他非流动资产－航协保证金 | 29,403,181.50 | 质押反担保 |
| 合计 | 78,247,854.27 |
六、投资状况分析
、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 67,500,000.00 | 1,000,000.00 | 6,650.00% |
、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
、金融资产投资
（
）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。（
）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 竹园国旅 | 子公司 | 旅游业 | 13,704,171.00 | 355,708,719.28 | 60,611,410.22 | 31,562,528.07 | -28,036,096.33 | -20,638,085.84 |
| 众信博睿 | 子公司 | 整合营销服务 | 50,000,000.00 | 285,316,955.90 | 208,168,307.72 | 160,528,014.27 | 93,652.93 | 239,855.00 |
| 香港众信 | 子公司 | 旅游业 | 330,000,000.00 | 462,564,520.95 | -7,533,867.02 | 11,179,986.92 | -18,555,394.20 | -19,633,704.20 |
| 优耐德旅游 | 子公司 | 旅游业 | 200,000,000.00 | 233,808,380.69 | 23,569,583.28 | 12,136,397.05 | -35,810,094.41 | -27,091,037.86 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 海南众信消费品贸易有限公司 | 新设 | 影响较小 |
| 海南众信国际贸易有限公司 | 新设 | 影响较小 |
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
报告期内，公司面临的风险无重大变化。公司一直努力识别所面临的各类风险，积极采取应对措施，规避和降低风险。公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
、宏观经济波动风险
出境旅游业务受宏观经济影响较大，国民生产总值、居民可支配收入、全国人口总数等宏观经济指标的变动与出境游行业的发展密切相关。在经济上升期，消费者会增加出境旅游、购物等方面的消费，在经济衰退期则会减少出游频次和消费金额，而出境旅游行业对消费者出境旅游频次、消费金额存在依赖，因此宏观经济波动会对出境游企业的经营业绩产生重大影响。从当前情况来看，虽然中国经济规模仍保持增长，但经济增速出现下滑，在当前国际经济环境仍不明确的情况下，整体经济形势面临严峻挑战。如未来国内宏观经济持续低迷，居民可支配收入下降，国人可能会减少境内外旅游等方面的消费金额和频次，进而对上市公司的经营业绩产生重大影响。因此，提请投资者关注上市公司的经营业绩受宏观经济波动影响较大的风险。
、市场竞争加剧风险
近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。我国出境旅游人次在近年来快速增长，出境消费逐年递增，2019年中国内地公民出境旅游达
1.55亿人次。行业关注度提高，使得旅游行业，特别是出境旅游行业成为产业投资的热点，促进旅游行业
不断提升线上线下的应用功能和服务水平，行业的整合和演变加速，市场竞争日趋激烈。
为了应对上述风险，公司通过有效增加实体营销网络和完善基于互联网、移动互联网技术的电子商务营销，根据消费趋势变化和消费特点，不断开发适销对路的产品，从而巩固本公司在行业中的优势竞争地位，积极拓展游学、健康医疗旅游、移民置业、旅游金融等“旅游+”业务，并寻求外延式增长的机会，提升公司的盈利能力。
、不可抗力风险
旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司主要经营出境旅游业务，各国签证政策的变化，
一些突发事件的发生或持续，包括但不限于地震、海啸、水灾、暴雪、飓风等自然灾害，如欧洲火山灰事件、日本大地震、巴厘岛火山爆发、泰国沉船事件等；“非典”、“甲流”、“禽流感”、“埃博拉”、“新冠肺炎”等流行性疾病，都将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生不利影响。受新冠疫情影响，根据国家文化和旅游部的通知及北京市文化和旅游局的统一部署，公司国内旅游团组于1月24日起停止发团，公司出境旅游团组于1月27日起停止发团，即自2020年1月27日起，公司暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品，截止目前，出境旅游业务暂未恢复。
此外，如目的地政治经济局势不稳定、社会治安恶化，或是与我国外交关系恶化，如巴黎系列恐怖袭击事件、埃及骚乱、菲律宾黄岩岛事件、钓鱼岛事件、韩国萨德反导系统事件等，影响到游客在该目的地游玩，甚至可能影响到游客的人身财产安全时，都将会影响游客的外出旅游选择，甚至直接导致该目的地不适合旅游，从而影响公司业绩。
为了应对上述风险，公司通过密切关注相关国家政府部门发出的预警信息，适时调整产品结构，及时主动与客户沟通，建立常态化的应对危机处理机制，降低不可抗力风险带来的可能损失。
、服务质量控制风险
旅游业直接面向游客，服务具有极为重要的地位。公司作为业内领先的出境旅游运营商，在服务体系方面，通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善的质量监督机制和反馈渠道，不断提升服务质量，提高顾客满意度，取得了良好效果。但由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同领队素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客与公司之间的服务纠纷。如果公司不能有效地保证服务质量、不断优化产品和服务、不能快速有效地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务产生不利影响。
为了应对上述风险，公司通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善的质量监督机制和反馈渠道，快速有效解决纠纷，不断提升服务质量，提高客人满意度，进一步提升公司品牌形象。
、汇率变动风险
本公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价收费，以美元、欧元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，可能因人民币汇率变动导致公司采购成本出现变化。另汇率波动会影响公司产品价格与游客的出行意愿，将对那些对价格敏感性较高的客户造成一定的影响。因而汇率的波动将会对公司的收入、利润构成影响。
为了应对上述风险，公司通过积极关注国际汇率变化，运用汇率金融工具及与经营相适的采购付款方式，以减少汇率波动的影响，有效防控外汇风险。
、收购整合风险
为实现公司的战略目标，公司存在一些跨国并购及跨地区并购。各并购对象在保持独立运营的基础上
发挥各自的业务优势与公司进行业务对接、人员融合，共同做大做强；从公司整体角度看，各并购对象和公司需在资源上进行对接协作，在企业文化、管理模式等方面进行融合，能否顺利实现整合具有不确定性，整合过程中若公司未能及时建立起与之相适应的文化体制、组织模式和管理制度，可能不能达到并购的预期收益甚至会对各并购对象的经营造成负面影响，从而给公司带来收购整合风险。为了应对上述风险，公司通过设立投后管理部，负责投后管理和原有业务与并购对象业务的对接协调，对并购企业在渠道、资源、财务、人力、信息技术上给予支持，提升整合效力。
、投资及商誉减值风险
公司通过一系列的并购实现处延扩展，形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表将形成大额商誉。公司通过参股投资，与其他企业结成战略合作，在资产负债表中体现为长期股权投资、其他权益工具投资等。根据《企业会计准则》规定，交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了时做减值测试。其他权益工具投资也在每年年度终了时进行减值测试。如果未来境外旅游整体萎靡、各并购对象或参股对象协同效应未及预期或其他原因导致相关公司未来经营状况未达预期，则公司存在商誉等资产减值风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响，提请投资者注意风险。
第四节
公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 36.85% | 2021年05月19日 | 2021年05月20日 | 《众信旅游：关于2020年度股东大会决议的公告》（公告编号：2021-027） |
、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 吕菊蓉 | 财务总监 | 聘任 | 2021年06月24日 | 经2021年6月24日公司第四届董事会第三十九次会议聘任为公司财务总监 |
| 贺武 | 董事、财务总监 | 解聘 | 2021年06月24日 | 因个人原因，辞去公司董事、财务总监职务 |
| 朱宁 | 独立董事 | 解聘 | 2021年06月24日 | 因个人原因，辞去公司独立董事职务 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节
环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
、规范自身意识，发挥带动效应
2021年3月23日，世界旅游联盟（WTA）和中国野生动物保护协会（CWCA）联合发布了《旅游行业抵制野生动植物非法交易自律公约》（以下简称“自律公约”）。众信旅游作为世界旅游联盟创始会员率先签署了自律公约。
据悉，“自律公约”依据国家有关规定所制定，旨在进一步完善旅游行业自律性约束机制，规范旅游市场秩序，促进旅游行业健康发展，倡议全行业从业者自愿加入本公约，全面遵守和实施本公约，营造全行业、全社会保护野生动植物，抵制野生动植物及其制品非法贸易的社会环境。
众信旅游作为全国旅游系统先进集体、全国文明旅游先进单位，一直非常重视践行相应的社会责任。多年来，公司持续加强对领队、导游的培训教育工作，要求他们增强法律意识和服务水平，务必提醒游客抵制购买野生动植物及其制品等行为。加入“自律公约”之后，公司将在世界旅游联盟和中国野生动物保护协会的指导下，发挥行业影响力，更好地引导广大游客严格遵守相关国际公约和法律法规，为保护生态环境、倡导文明旅游和推动旅游业可持续发展作出自己的贡献。
、坚持优化领队服务标准，持续培养优秀人才
2021年4月底，众信旅游集团优秀领队曹震荣获中国工人阶级最高奖项之一——全国五一劳动奖章。作为北京旅游行业唯一入围代表，面对突如其来的新冠疫情，曹震充分发挥出旅游人在新时代的新担当，最
终成功荣获全国五一劳动奖章。作为全国导游大赛“金牌导游员”、众信旅游集团全景旅游“最佳领队”，曹震始终站在劳动第一线。首都疫情肆虐之时，在上级单位的组织下，他主动请缨承担入境游客分流工作，为旅客提供现场咨询、翻译服务，帮助旅客联络衔接机场与酒店。多年来，公司各版块在“以服务品质为前提，以产品为核心”的企业价值观引领下，以科学的管理和培训体制为抓手，不断发掘和培养优秀领队，坚持优化领队服务标准，推进领队伍整体素质提升。在疫情前面，他们义不容辞承担起旅游人应有的社会责任，境外接力运送物质、最美逆行志愿服务、线上培训提升职业素养、云上直播彰显祖国壮丽美景。公司全体员工均以曹震为榜样，在各自工作领域不断进取，以更加专业、优质的服务为广大游客创造美好旅游体验。
第六节
重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 郭洪斌 | 股份限售承诺 | 关于股份锁定期的承诺函：1.本人通过本次发行股份购买资产获得的众信旅游的新增股份，自新增股份上市之日起12个月内全部锁定，分3年解锁，自新增股份上市之日起届满12个月、24个月、36个月时，解锁比例为50%、30%、20%（解锁时，不足一股的向下取整）。2.在股份锁定期内，由于众信旅游送红股、转增股本等原因而增加的股份数量，亦应遵守上述承诺。3.如本人上述股份锁定期的约定与中国证监会或深圳证券交易所等证券监管机构的最新监管意见或相关政府部门的规定或要求不符的，本人同意根据届时相关证券监管机构的监管意见或相关政府部门的规定或要求对股份锁定期进行相应调整。如违反上述声明和承诺，本人将承担相应的法律责任。 | 2018年05月25日 | 2022年01月16日 | 承诺人无违反承诺的情况。2021年1月16日，新增股份上市满24个月，已累计解锁80%。 |
| 承诺是否按时时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 关联关系类型 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 天津众信悠哉一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 其他关联方 | 2020年4月15日 | 转让子公司股权，详见下方“相关决策程序” | 490 | 0 | 490 | 0 | 0 | 0 | ||
| 天津众信悠哉二号企业 | 其他关联方 | 2020年4月15日 | 转让子公司股权，详见 | 490 | 0 | 490 | 0 | 0 |
| 管理咨询合伙企业（有限合伙） | 下方“相关决策程序” | ||||||||||
| 天津众信优游一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 其他关联方 | 2020年4月15日 | 转让子公司股权，详见下方“相关决策程序” | 490 | 0 | 490 | 0 | 0 | |||
| 天津众信优游二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 其他关联方 | 2020年4月15日 | 转让子公司股权，详见下方“相关决策程序” | 490 | 0 | 490 | 0 | 0 | |||
| 合计 | 1,960 | 0 | 1,960 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | |||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 0.00% | ||||||||||
| 相关决策程序 | 1、2019年8月29日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司进行业务调整的议案》，为了落实集团化发展战略，促进各板块业务发展，同意公司及分子公司所辖零售业务逐步调整至公司下属全资子公司众信优游及其相关分子公司经营管理。本次业务划转自2020年1月1日起实施。详见公司于2019年8月30日、12月31日在巨潮资讯网披露的《众信旅游：关于公司进行业务调整的公告》（公告编号：2019-080）《众信旅游：关于公司进行业务调整的进展公告》（公告编号：2019-099）。 2、2020年1月17日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于转让北京众信优游国际旅行社有限公司70%的股权暨关联交易的议案》，同意公司向4家关联企业天津众信悠哉一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津众信悠哉二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津众信优游一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津众信优游二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙）转让持有的众信优游70%的股权。详见公司于2020年1月18日在巨潮资讯网上披露的《众信旅游：关于股权转让暨关联交易的公告》（公告编号：2020-005）。 3、2020年3月30日、4月15日，公司第四届董事会第三十次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于确认北京众信优游国际旅行社有限公司70%的股权暨关联交易的交易价格并签署相关补充协议的议案》，交易各方同意参考众信优游的审计、评估结果及众信旅游集团对子公司众信优游的投资成本，最终本次交易以众信旅游集团对众信优游的投资成本2,800万元作价，确定众信优游70%的股权转让价格为1,960万元。四个受让方分别受让的众信优游的股权比例为17.5%，对应的股权转让价格为490万元。详见公司于2020年3月31日在巨潮资讯网披露的《众信旅游：关于股权转让暨关联交易的进展公告》（公告编号：2020-030）。 | ||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 无 |
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期
“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度
“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司及下属企业在日常经营中存在旅游服务合同、劳动合同等方面的纠纷，涉案金额未达到应披露标准，对公司正常经营管理不会产生重大影响。 | 不适用 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 冯滨 | 控股股东 | 北京创新工场创业投资中心（有限合伙） | 项目投资；投资管理；资产管理 | 249,034万元 | |||
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 无 | ||||||
、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 天津众信悠 | 关键管理人 | 股权转让 | 是 | 490 | 0 | 490 | 0.00% | 0 | 0 |
| 哉一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 员出资并控制的企业 | ||||||||
| 天津众信悠哉二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 | 股权转让 | 是 | 490 | 0 | 490 | 0.00% | 0 | 0 |
| 天津众信优游一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 | 股权转让 | 是 | 490 | 0 | 490 | 0.00% | 0 | 0 |
| 天津众信优游二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 | 股权转让 | 是 | 490 | 0 | 490 | 0.00% | 0 | 0 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 截至本报告披露日，上述款项已全部清理完毕，对公司影响较小。 | ||||||||
应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 冯滨 | 公司控股股东及实际控制人 | 股东个人向公司提供资金拆借 | 31,878.21 | 4.35% | 693.35 | 31,878.21 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 控股股东对公司的资金拆借增加了公司的资金流动性，提升了公司除此笔拆借款以外的短期偿债能力。 | |||||||
、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
、托管、承包、租赁事项情况
（
）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。（
）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。（
）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 香港众信 | 2021年04月29日 | 30,000 | 2020年07月10日 | 5,749.49 | 连带责任担保 | 2020年7月9日-2021年7月9日 | 否 | 否 | ||
| 优耐德旅游 | 2021年04月29日 | 40,000 | 2019年01月01日 | 601.76 | 连带责任担保 | 2019年1月1日-2021年9月30日 | 否 | 否 | ||
| 优耐德旅游 | 2021年04月29日 | 2021年03月26日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2021年3月26日-2022年3月25日 | 否 | 否 | |||
| 优耐德旅游 | 2021年04月29日 | 2019年06月02日 | 3,000 | 连带责任担保 | 2019年6月2日-2023年7 | 否 | 否 | |||
| 月30日 | ||||||||||
| 上海众信 | 2021年04月29日 | 30,000 | 2019年01月01日 | 601.76 | 连带责任担保 | 2019年1月1日-2021年9月30日 | 否 | 否 | ||
| 博睿商务 | 2021年04月29日 | 10,000 | 2018年09月30日 | 601.76 | 连带责任担保 | 2018年9月30日-2021年9月30日 | 否 | 否 | ||
| 上海竹园 | 2021年04月29日 | 3,000 | ||||||||
| 竹园国旅 | 2021年04月29日 | 40,000 | ||||||||
| 四川众信 | 2021年04月29日 | 4,500 | ||||||||
| 广州优贷 | 2021年04月29日 | 10,000 | ||||||||
| 上海众信 | 2015年04月11日 | 820 | 2015年06月03日 | 820 | 连带责任担保 | 2015年6月3日至长期 | 否 | 否 | ||
| 优耐德旅游 | 2019年03月22日 | 7,000 | 2019年03月27日 | 7,000 | 连带责任担保 | 2019年3月27日-2022年3月27日 | 否 | 否 | ||
| 上海众信 | 2019年04月17日 | 1,200 | 2019年04月17日 | 50 | 连带责任担保 | 2019年4月17日-2021年4月17日 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 167,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 28,771.84 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 176,520 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 19,424.77 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 167,500 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 28,771.84 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 176,520 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 19,424.77 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 27.67% | |
| 其中： | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 18,823.01 | |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 18,823.01 | |
、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 14,550 | 557.99 | 0 | 0 |
| 合计 | 14,550 | 557.99 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2021年6月28日，公司召开第四届董事会第四十次会议、第四届监事会第二十九次会议审议通过了《关于凯撒同盛发展股份有限公司换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案，同意拟通过向众信旅游全体股东发行A股股份的方式换股吸收合并众信旅游并募集配套资金等相关事项，详见公司于2021年6月29日、7月29日在巨潮资讯网披露的《众信旅游：凯撒同盛发展股份有限公司换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司并募集配套资金暨关联交易预案》《众信旅游：关于重大资产重组进展的公告》等相关公告。
截至本报告披露日，本次合并涉及的尽调、估值等相关各项工作尚未完成。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节
股份变动及股东情况
一、股份变动情况
、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 326,244,718 | 36.00% | -59,897,826 | -59,897,826 | 266,346,892 | 29.39% | |||
| 3、其他内资持股 | 326,244,718 | 36.00% | -59,897,826 | -59,897,826 | 266,346,892 | 29.39% | |||
| 境内自然人持股 | 326,244,718 | 36.00% | -59,897,826 | -59,897,826 | 266,346,892 | 29.39% | |||
| 二、无限售条件股份 | 580,027,071 | 64.00% | 59,936,591 | 59,936,591 | 639,963,662 | 70.61% | |||
| 1、人民币普通股 | 580,027,071 | 64.00% | 59,936,591 | 59,936,591 | 639,963,662 | 70.61% | |||
| 三、股份总数 | 906,271,789 | 100.00% | 38,765 | 38,765 | 906,310,554 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期初，按照董事、监事、高级管理人员股份锁定的相关规定调整，2021年度新增无限售流通
股59,953,151股，有限售条件股份59,953,151股转换为无限售条件股份。具体情况如下：
单位：股
| 项目 | 本次变动前 | 本次增减股数 变动（+、-） | 本次变动后 | ||
| 股数 | 比例 | 股数 | 比例 | ||
| 一、限售流通股（非流通股） | 326,244,718 | 36.00% | -59,953,151 | 266,291,567 | 29.38% |
| 高管锁定股 | 310,132,128 | 34.22% | -59,953,151 | 250,178,977 | 27.61% |
| 首发后限售股 | 16,112,590 | 1.78% | 16,112,590 | 1.78% | |
| 二、无限售流通股 | 580,027,071 | 64.00% | 59,953,151 | 639,980,222 | 70.62% |
| 三、总股本 | 906,271,789 | 100.00% | 906,271,789 | 100.00% | |
2、2021年1月16日，公司部分首发后限售股解锁并上市流通，首发后限售股减少9,667,553股，高管锁
定股增加9,667,553股，总股本不变。公司于2021年1月14日发布了《众信旅游：关于发行股份购买资产之限售股份上市流通公告》（公告编号：2021-004）。
单位：股
| 项目 | 本次变动前 | 本次增减股数 变动（+、-） | 本次变动后 | ||
| 股数 | 比例 | 股数 | 比例 | ||
| 一、限售流通股（非流通股） | 266,291,567 | 29.38% | 266,291,567 | 29.38% | |
| 高管锁定股 | 250,178,977 | 27.61% | 9,667,553 | 259,846,530 | 28.67% |
| 首发后限售股 | 16,112,590 | 1.78% | -9,667,553 | 6,445,037 | 0.71% |
| 二、无限售流通股 | 639,980,222 | 70.62% | 639,980,222 | 70.62% | |
| 三、总股本 | 906,271,789 | 100.00% | 906,271,789 | 100.00% |
3、2021年第一季度，“众信转债”因转股减少210张，转股数量为2,649股，公司无限售流通股增加2,649
股，公司于2021年4月2日发布了《众信旅游：2021年第一季度可转债转股情况公告》（公告编号：2021-010）。
单位：股
| 项目 | 本次变动前 | 本次增减股数 变动（+、-） | 本次变动后 | ||
| 股数 | 比例 | 股数 | 比例 | ||
| 一、限售流通股（非流通股） | 266,291,567 | 29.38% | 266,291,567 | 29.38% | |
| 高管锁定股 | 259,846,530 | 28.67% | 259,846,530 | 28.67% | |
| 首发后限售股 | 6,445,037 | 0.71% | 6,445,037 | 0.71% | |
| 二、无限售流通股 | 639,980,222 | 70.62% | 2,649 | 639,982,871 | 70.62% |
| 三、总股本 | 906,271,789 | 100.00% | 2,649 | 906,274,438 | 100.00% |
4、2021年6月，公司原非独立董事、财务总监贺武先生辞职，经董事会审议同意聘任吕菊蓉女士为公
司财务总监，根据董事、监事、高级管理人员股份锁定规定，高管锁定股共计增加55,325股，无限售流通股减少55,325股，总股本不变。
单位：股
| 项目 | 本次变动前 | 本次增减股数 变动（+、-） | 本次变动后 | ||
| 股数 | 比例 | 股数 | 比例 | ||
| 一、限售流通股（非流通股） | 266,291,567 | 29.38% | 55,325 | 266,346,892 | 29.39% |
| 高管锁定股 | 259,846,530 | 28.67% | 55,325 | 259,901,855 | 28.68% |
| 首发后限售股 | 6,445,037 | 0.71% | 6,445,037 | 0.71% | |
| 二、无限售流通股 | 639,982,871 | 70.62% | -55,325 | 639,927,546 | 70.61% |
| 三、总股本 | 906,274,438 | 100.00% | 906,274,438 | 100.00% | |
5、2021年第二季度，“众信转债”因转股减少2,861张，转股数量为36,116股，公司无限售流通股增加
36,116股，公司于2021年7月2日发布了《众信旅游：2021年第二季度可转债转股情况公告》（公告编号：
2021-038）。
单位：股
| 项目 | 本次变动前 | 本次增减股数 变动（+、-） | 本次变动后 | ||
| 股数 | 比例 | 股数 | 比例 | ||
| 一、限售流通股（非流通股） | 266,346,892 | 29.39% | 266,346,892 | 29.39% | |
| 高管锁定股 | 259,901,855 | 28.68% | 259,901,855 | 28.68% | |
| 首发后限售股 | 6,445,037 | 0.71% | 6,445,037 | 0.71% | |
| 二、无限售流通股 | 639,927,546 | 70.61% | 36,116 | 639,963,662 | 70.61% |
| 三、总股本 | 906,274,438 | 100.00% | 36,116 | 906,310,554 | 100.00% |
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
见上述股份变动的原因
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
见上述股份变动的原因
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 变动前 | 变动后 | |||||
| 项目/期间 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | 归属于公司普通股股东的每股净资产 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | 归属于公司普通股股东的每股净资产 |
| 2020年度 | -1.673 | -1.516 | 0.88 | -1.633 | -1.484 | 0.93 |
| 2021年1-6月 | -0.136 | -0.116 | 0.77 | -0.136 | -0.116 | 0.77 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 冯滨 | 199,507,350 | 34,102,721 | 165,404,629 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | |
| 郭洪斌 | 66,886,919 | 23,261,629 | 9,667,553 | 53,292,843 | 高管锁定股 | 首发后限售股32,225,179股，自2019年1月16日新增股份上市之日起12个月内全部锁定，分三年解锁，自新增股份上市之日起届满12个月、24个月、36个月时，解锁比例为50%、30%、20%（解锁时， |
| 不足一股的向下取整）。2021年1月16日9,667,553股首发后限售股解锁并上市流通，但因郭洪斌先生为公司副董事长，根据董监高股份锁定规定，其所持本次股份解除限售后其股份性质将由首发后限售股转为高管锁定股。 | ||||||
| 林岩 | 21,828,000 | 5,452,500 | 16,375,500 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | |
| 曹建 | 18,002,213 | 4,500,553 | 13,501,660 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | |
| 韩丽 | 11,347,497 | 1,649,925 | 9,697,572 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | |
| 张磊 | 2,269,654 | 2,269,654 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | ||
| 李鸿秀 | 2,703,864 | 675,000 | 2,028,864 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | |
| 赵锐 | 1,286,841 | 1,286,841 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | ||
| 张一满 | 1,014,227 | 22,662 | 1,036,889 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | |
| 苏杰 | 870,314 | 870,314 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 | ||
| 其他 | 527,839 | 1,038 | 55,325 | 582,126 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定 |
| 合计 | 326,244,718 | 69,643,366 | 9,745,540 | 266,346,892 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 65,772 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 冯滨 | 境内自然人 | 22.33% | 202,414,071 | 减持 | 165,404,629 | 37,009,442 | 质押 | 97,837,566 | |
| 郭洪斌 | 境内自然人 | 7.84% | 71,057,124 | 不变 | 53,292,843 | 17,764,281 | |||
| 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 | 境内非国有法人 | 5.02% | 45,470,295 | 不变 | 45,470,295 | ||||
| 林岩 | 境内自然人 | 2.41% | 21,834,000 | 不变 | 16,375,500 | 5,458,500 | |||
| 钮昊晖 | 境内自然人 | 2.40% | 21,765,366 | 增持 | 21,765,366 | ||||
| 上海烜鼎资产 | 其他 | 2.00% | 18,125,434 | 增持 | 18,125,434 | ||||
| 管理有限公司－烜鼎多空套利1号私募证券投资基金 | |||||||||
| 兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金 | 其他 | 1.92% | 17,386,626 | 不变 | 17,386,626 | ||||
| 曹建 | 境内自然人 | 1.65% | 14,940,313 | 减持 | 13,501,660 | 1,438,653 | 质押 | 9,599,999 | |
| 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 其他 | 1.11% | 10,076,009 | 减持 | 10,076,009 | ||||
| 韩丽 | 境内自然人 | 1.07% | 9,697,572 | 减持 | 9,697,572 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。有限售条件股东与上述无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知无限售条件股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 众信旅游集团股份有限公司回购专用证券账户持有公司无限售条件股份数量为22,008,826股。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 | 45,470,295 | 人民币普通股 | 45,470,295 | ||||||
| 冯滨 | 37,009,442 | 人民币普通股 | 37,009,442 | ||||||
| 钮昊晖 | 21,765,366 | 人民币普通股 | 21,765,366 | ||||||
| 上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎多空套利1号私募证券投资基金 | 18,125,434 | 人民币普通股 | 18,125,434 | ||||||
| 郭洪斌 | 17,764,281 | 人民币普通股 | 17,764,281 |
| 兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金 | 17,386,626 | 人民币普通股 | 17,386,626 |
| 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 10,076,009 | 人民币普通股 | 10,076,009 |
| 林岩 | 5,458,500 | 人民币普通股 | 5,458,500 |
| 路振勤 | 5,244,000 | 人民币普通股 | 5,244,000 |
| 何静 | 4,131,000 | 人民币普通股 | 4,131,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知无限售条件股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 冯滨 | 董事长、总经理 | 现任 | 220,539,505 | 18,125,434 | 202,414,071 | ||||
| 郭洪斌 | 副董事长 | 现任 | 71,057,124 | 71,057,124 | |||||
| 张磊 | 董事 | 现任 | 3,026,205 | 3,026,205 | |||||
| 张一满 | 董事、副总经理 | 现任 | 1,382,519 | 1,382,519 | |||||
| 郭镭 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 96,500 | 96,500 | |||||
| 孙云 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 丁小亮 | 独立董事 | 现任 |
| 张志顺 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 苏杰 | 监事会主席 | 现任 | 1,160,419 | 1,160,419 | |||||
| 杜庆伟 | 监事 | 现任 | |||||||
| 王薇薇 | 监事 | 现任 | 2,000 | 2,000 | |||||
| 赵锐 | 副总经理 | 现任 | 1,715,788 | 1,715,788 | |||||
| 王春峰 | 副总经理 | 现任 | 180,000 | 180,000 | |||||
| 吕菊蓉 | 财务总监 | 现任 | 100 | 100 | |||||
| 贺武 | 董事、财务总监 | 离任 | 221,000 | 221,000 | |||||
| 朱宁 | 独立董事 | 离任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 299,381,160 | 0 | 18,125,434 | 281,255,726 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节
优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节
债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
、转股价格历次调整情况
（1）“众信转债”的初始转股价格为11.12元/股，因公司实施2017年限制性股票激励计划向激励对象发
行新股，据可转债相关规定，“众信转债”的转股价格由11.12元/股调整为11.05元/股。调整后的转股价格自2017年12月21日起生效。
（2）因激励对象离职，公司回购部分激励股份，根据可转债相关规定，对“众信转债”的转股价格进行
调整，由于本次回购注销的股份占公司股本总额的比例很小，经计算本次调整后的转股价格仍为11.05元/股。调整后的转股价格自2018年5月25日起生效。具体调整情况详见公司于2018年5月31日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2018-066）。
（3）因公司实施2017年度利润分配方案，根据可转债相关规定，“众信转债”的转股价格由11.05元/股
调整为11.02元/股。调整后的转股价格自2018年6月22日起生效。具体调整情况详见公司于2018年6月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：
2018-078）。
（4）因激励对象离职，公司回购部分激励股份，根据可转债相关规定，对“众信转债”的转股价格进行
调整，由于本次回购注销的股份占公司股本总额的比例很小，经计算本次调整后的转股价格仍为11.02元/股。调整后的转股价格自2018年8月16日起生效。具体调整情况详见公司于2018年8月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2018-106）。
（5）因激励对象离职，公司回购部分激励股份，根据可转债相关规定，对“众信转债”的转股价格进行
调整，由于本次回购注销的股份占公司股本总额的比例很小，经计算本次调整后的转股价格仍为11.02元/股。调整后的转股价格自2018年11月20日起生效。具体调整情况详见公司于2018年11月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2018-148）。
（6）因公司2017年限制性股票激励计划预留限制性股票已经授予并登记完成，根据可转债相关规定，
“众信转债”的转股价格由11.02元/股调整为11.00元/股。调整后的转股价格自2018年11月28日起生效。具体调整情况详见公司于2018年11月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2018-151）。
（7）因公司向郭洪斌等6名交易对手方发行股份购买竹园国际旅行社有限公司30%的股权事项已经中
国证监会核准，本次新发行股份数量为33,445,374股，新增股份于2019年1月16日在深交所上市。根据可转债相关规定，对众信转债的转股价格进行调整，“众信转债”的转股价格由11.00元/股调整为10.99元/股。调整后的转股价格自2019年1月16日起生效。具体调整情况详见公司于2019年1月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2019-008）。
（8）因 “众信转债”满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，经2019年4月16日公司2019
年第三次临时股东大会授权，最终董事会确定将“众信转债”的转股价格由人民币10.99元/股向下修正为人民币7.92元/股，调整实施日期为2019年4月17日。具体调整情况详见公司于2019年4月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于向下修正“众信转债”转股价格的公告》（公告编号：
2019-034）。
（9）因公司2018年度经营业绩未达到2017年限制性股票激励计划设定的业绩考核条件及部分激励对
象离职，公司回购部分激励股份，根据可转债相关规定， 对“众信转债”的转股价格由7.92元/股调整为7.93元/股。调整后的转股价格自 2019年7月3日起生效。具体调整情况详见公司于2019年7月3日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2019-061）。
（10）因公司实施2018年度利润分配方案，根据可转债相关规定，“众信转债”的转股价格由7.93元/股
调整为7.91元/股。调整后的转股价格自2019年7月11日起生效。具体调整情况详见公司于2019年7月5日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：
2019-064）。
（11）由于公司2019年度经营业绩未达到2017年限制性股票激励计划的业绩考核条件，公司回购注销
激励股份。根据可转债相关规定，对“众信转债”的转股价格由7.91元/股调整为7.92元/股。调整后的转股价格自2020年10月30日起生效。具体调整情况详见公司于2020年10月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（公告编号：2020-106）。
、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 众信转债 | 2018年6月7日 | 7,000,000 | 700,000,000.00 | 244,280,600.00 | 30,879,731 | 3.63% | 455,719,400.00 | 65.10% |
、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 平安银行股份有限公司－长信可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 232,635 | 23,263,500.00 | 5.10% |
| 2 | 中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投资基金 | 其他 | 139,791 | 13,979,100.00 | 3.07% |
| 3 | 华夏基金延年益寿5号纯债固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 其他 | 127,904 | 12,790,400.00 | 2.81% |
| 4 | 中泰证券资管－甘肃银行"汇福"系列理财产品计划－齐鲁资管0006定向资产管理合同 | 其他 | 114,773 | 11,477,300.00 | 2.52% |
| 5 | 富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 111,040 | 11,104,000.00 | 2.44% |
| 6 | 上海睿郡资产管理有限公司－睿郡致远1号私募证券投资基金 | 其他 | 100,990 | 10,099,000.00 | 2.22% |
| 7 | 中国银行股份有限公司－易方达岁丰添利债券型证券投资基金 | 其他 | 80,151 | 8,015,100.00 | 1.76% |
| 8 | 中泰证券资管－齐鲁资管8001号定向资产管理计划－中泰资管8106号单一资产管理计划 | 其他 | 75,986 | 7,598,600.00 | 1.67% |
| 9 | 上海睿郡资产管理有限公司－睿郡节节 | 其他 | 61,970 | 6,197,000.00 | 1.36% |
| 高9号私募证券投资基金 | |||||
| 10 | 上海睿郡资产管理有限公司－睿郡节节高1号私募证券投资基金 | 其他 | 59,170 | 5,917,000.00 | 1.30% |
、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期内，公司资信状况良好，未发生贷款逾期未归还情况。联合资信评估股份有限公司（曾用名“联合信用评级有限公司”）于2021年6月24日出具了《信用评级公告》（联合[2021]4915号），将公司主体长期信用等级信用等级由AA?下调至A，“众信转债”的信用等级由AA?下调至A，评级展望为负面。上述《信用评级公告》及《众信旅游集团股份有限公司可转换公司债券2021年跟踪评级报告》已于2021年6月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产
10%
√ 适用 □ 不适用
受新冠疫情影响，公司出境游业务尚未恢复，导致报告期公司收入规模大幅下降，产生较大亏损。
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 67.30% | 81.00% | -13.70% |
| 资产负债率 | 80.08% | 78.92% | 1.16% |
| 速动比率 | 57.27% | 73.07% | -15.80% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -12,468.51 | -18,032.41 | 30.86% |
| EBITDA全部债务比 | -0.06% | -0.06% | 0.00% |
| 利息保障倍数 | -4.97 | -3.84 | -29.47% |
| 现金利息保障倍数 | 14.73 | 22.94 | -35.79% |
| EBITDA利息保障倍数 | -3.54 | -3.84 | 0.30% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
、合并资产负债表
编制单位：众信旅游集团股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 531,209,754.87 | 1,053,033,532.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 133,990,757.92 | 193,428,138.40 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 167,708,202.35 | 179,644,264.26 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 164,753,666.34 | 200,169,233.88 |
| 其中：应收利息 | 230,815.14 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 4,097,253.53 | 4,797,794.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 170,660,988.62 | 171,852,124.45 |
| 流动资产合计 | 1,172,420,623.63 | 1,802,925,088.26 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 238,823,556.42 | 262,988,893.15 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 111,215,330.11 | 50,237,211.12 |
| 其他权益工具投资 | 550,950,655.26 | 610,243,287.62 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 51,200,401.20 | 60,568,122.42 |
| 在建工程 | 147,137,414.90 | 155,260,665.68 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 59,870,640.49 | 69,549,162.26 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,082,558.76 | 1,082,558.76 |
| 长期待摊费用 | 41,659,191.53 | 45,624,137.59 |
| 递延所得税资产 | 250,379,891.75 | 223,482,135.55 |
| 其他非流动资产 | 88,676,819.21 | 75,483,930.31 |
| 非流动资产合计 | 1,540,996,459.63 | 1,554,520,104.46 |
| 资产总计 | 2,713,417,083.26 | 3,357,445,192.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 616,629,682.36 | 887,133,412.80 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 449,301,995.34 | 608,966,852.89 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 158,542,196.62 | 157,840,070.79 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,792,113.17 | 65,414,563.65 |
| 应交税费 | 10,387,566.76 | 15,415,823.02 |
| 其他应付款 | 461,272,048.74 | 460,056,305.68 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 29,160,289.99 | 30,871,437.76 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,742,085,892.98 | 2,225,698,466.59 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 8,423,856.05 | 9,574,682.28 |
| 应付债券 | 397,481,198.06 | 383,287,510.60 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 7,110,533.79 | 9,909,046.38 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 17,831,505.31 | 21,092,238.83 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 430,847,093.21 | 423,863,478.09 |
| 负债合计 | 2,172,932,986.19 | 2,649,561,944.68 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 906,310,554.00 | 906,271,789.00 |
| 其他权益工具 | 102,784,513.05 | 102,853,777.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 706,887,671.33 | 706,579,273.73 |
| 减：库存股 | 112,978,683.94 | 112,978,683.94 |
| 其他综合收益 | -243,623,871.45 | -225,246,637.71 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,914,667.79 | 63,914,667.79 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -721,244,801.66 | -598,325,511.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 702,050,049.12 | 843,068,674.90 |
| 少数股东权益 | -161,565,952.05 | -135,185,426.86 |
| 所有者权益合计 | 540,484,097.07 | 707,883,248.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,713,417,083.26 | 3,357,445,192.72 |
法定代表人：冯滨 主管会计工作负责人：吕菊蓉 会计机构负责人：李永力
、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 157,037,397.86 | 520,206,548.68 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 6,993,526.97 | 6,294,365.43 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 41,242,902.41 | 55,541,795.87 |
| 其他应收款 | 1,253,903,450.74 | 1,290,305,460.84 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,096,668.45 | 1,840,857.45 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,741,299.34 | 9,602,299.37 |
| 流动资产合计 | 1,462,015,245.77 | 1,883,791,327.64 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,568,556,695.23 | 1,354,835,536.59 |
| 其他权益工具投资 | 80,060,126.54 | 84,997,270.79 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,198,823.94 | 5,487,541.32 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,608,277.78 | 4,618,793.54 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 34,274,312.37 | 37,390,158.99 |
| 递延所得税资产 | 36,793,530.19 | 26,934,364.89 |
| 其他非流动资产 | 16,325,998.54 | 16,258,729.08 |
| 非流动资产合计 | 1,743,817,764.59 | 1,530,522,395.20 |
| 资产总计 | 3,205,833,010.36 | 3,414,313,722.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 517,750,425.57 | 672,252,820.69 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 15,745,377.29 | 20,419,598.22 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 27,638,416.85 | 39,752,109.77 |
| 应付职工薪酬 | 1,421,491.44 | 4,707,362.42 |
| 应交税费 | 1,386,949.07 |
| 其他应付款 | 578,020,945.89 | 583,502,504.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,141,963,606.11 | 1,320,634,395.29 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 397,481,198.06 | 383,287,510.60 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 12,956,012.81 | 15,840,748.83 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 410,437,210.87 | 399,128,259.43 |
| 负债合计 | 1,552,400,816.98 | 1,719,762,654.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 906,310,554.00 | 906,271,789.00 |
| 其他权益工具 | 102,784,513.05 | 102,853,777.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 956,578,270.79 | 956,269,873.19 |
| 减：库存股 | 112,978,683.94 | 112,978,683.94 |
| 其他综合收益 | -23,114,989.73 | -23,114,989.73 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,914,667.79 | 63,914,667.79 |
| 未分配利润 | -240,062,138.58 | -198,665,365.62 |
| 所有者权益合计 | 1,653,432,193.38 | 1,694,551,068.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,205,833,010.36 | 3,414,313,722.84 |
、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 312,055,555.85 | 1,241,247,162.11 |
| 其中：营业收入 | 292,678,479.91 | 1,217,285,843.65 |
| 利息收入 | 19,377,075.94 | 23,961,318.46 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 477,665,722.07 | 1,460,678,729.84 |
| 其中：营业成本 | 255,218,183.18 | 1,145,022,667.85 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 852,448.93 | 752,562.13 |
| 销售费用 | 125,517,198.44 | 231,936,895.57 |
| 管理费用 | 61,787,422.55 | 46,448,926.73 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 34,290,468.97 | 36,517,677.56 |
| 其中：利息费用 | 36,062,022.25 | 49,366,141.94 |
| 利息收入 | 2,834,341.06 | 10,006,073.00 |
| 加：其他收益 | 10,245,099.99 | 2,309,547.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,041,440.77 | 4,261,772.82 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,776,422.60 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -20,565,511.29 | -51,680,712.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -230,349.03 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -181,202,367.32 | -264,540,960.20 |
| 加：营业外收入 | 2,067,221.56 | 4,908,469.43 |
| 减：营业外支出 | 153,112.24 | 66,401.80 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -179,288,258.00 | -259,698,892.57 |
| 减：所得税费用 | -30,371,975.82 | -47,272,840.85 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -148,916,282.18 | -212,426,051.72 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -148,916,282.18 | -212,426,051.72 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -122,919,290.26 | -176,324,245.32 |
| 2.少数股东损益 | -25,996,991.92 | -36,101,806.40 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -19,252,767.01 | -2,015,328.93 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -18,377,233.74 | -923,909.57 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -15,415,507.31 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -15,415,507.31 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -2,961,726.43 | -923,909.57 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 65,655.40 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -3,027,381.83 | -923,909.57 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -875,533.27 | -1,091,419.36 |
| 七、综合收益总额 | -168,169,049.19 | -214,441,380.65 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -141,296,524.00 | -177,248,154.89 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -26,872,525.19 | -37,193,225.76 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.136 | -0.203 |
| （二）稀释每股收益 | -0.116 | -0.168 |
法定代表人：冯滨 主管会计工作负责人：吕菊蓉 会计机构负责人：李永力
、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 41,382,612.00 | 161,115,811.55 |
| 减：营业成本 | 32,790,008.01 | 114,038,346.98 |
| 税金及附加 | 29,542.40 | 99,319.80 |
| 销售费用 | 13,382,178.13 | 21,779,980.13 |
| 管理费用 | 15,425,019.15 | 8,079,996.01 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 34,081,763.05 | 36,853,125.34 |
| 其中：利息费用 | 34,124,477.71 | 40,703,289.98 |
| 利息收入 | 1,235,497.15 | 4,676,851.49 |
| 加：其他收益 | 1,343,701.42 | 845,335.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -3,101,661.07 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,528,841.36 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,901,625.23 | -1,737,769.72 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -54,182,233.16 | -20,627,391.32 |
| 加：营业外收入 | 52,019.28 | 10,973.86 |
| 减：营业外支出 | 715.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -54,130,213.88 | -20,617,132.46 |
| 减：所得税费用 | -12,733,440.92 | -5,154,756.33 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -41,396,772.96 | -15,462,376.13 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -41,396,772.96 | -15,462,376.13 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -41,396,772.96 | -15,462,376.13 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 534,363,980.00 | 1,303,610,089.37 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 32,886,040.42 | 13,192,962.76 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,296,278.01 | 13,847.02 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,575,079.70 | 49,841,065.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 594,121,378.13 | 1,366,657,964.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 545,283,589.84 | 907,305,059.85 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -1,545,488.18 | -6,652,867.70 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 149,399,492.19 | 156,901,360.37 |
| 支付的各项税费 | 15,009,491.51 | 27,948,389.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 100,251,924.61 | 111,389,778.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 808,399,009.97 | 1,196,891,720.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -214,277,631.84 | 169,766,244.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 84,076,125.05 | 3,774,392.07 |
| 取得投资收益收到的现金 | 764,487.43 | 4,261,772.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 425,797.15 | 40,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 220,533.25 | |
| 投资活动现金流入小计 | 85,486,942.88 | 8,076,164.89 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,378,805.25 | 1,786,545.66 |
| 投资支付的现金 | 110,859,128.74 | 3,070,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -182,266.84 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 115,055,667.15 | 4,856,545.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,568,724.27 | 3,219,619.23 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 492,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 492,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 438,015,178.33 | 760,383,740.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,600,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 458,107,178.33 | 760,383,740.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 749,340,609.40 | 749,045,168.88 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,016,975.56 | 28,553,767.59 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 490,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 769,357,584.96 | 778,088,936.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -311,250,406.63 | -17,705,196.47 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,377,855.42 | 5,296,178.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -562,474,618.16 | 160,576,845.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,046,389,700.26 | 968,222,304.32 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 483,915,082.10 | 1,128,799,150.16 |
、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,806,529.61 | 127,660,056.41 |
| 收到的税费返还 | 5,615.94 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 228,195,305.08 | 4,791,963.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 241,007,450.63 | 132,452,019.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,843,066.95 | 100,692,220.18 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,014,557.67 | 11,853,754.23 |
| 支付的各项税费 | 275,729.12 | 2,820,473.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 213,822,815.06 | 50,782,603.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 238,956,168.80 | 166,149,051.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,051,281.83 | -33,697,032.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,937,144.25 | 674,392.07 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,760.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 19,600,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 24,597,904.25 | 674,392.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 217,500,000.00 | 1,081,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 217,500,000.00 | 1,081,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -192,902,095.75 | -406,607.93 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 455,632,625.00 | 672,920,090.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 455,632,625.00 | 672,920,090.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 621,865,100.00 | 635,380,135.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,029,824.78 | 20,250,459.52 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 639,894,924.78 | 655,630,594.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -184,262,299.78 | 17,289,495.48 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -56,877.17 | -65,168.28 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -375,169,990.87 | -16,879,312.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 516,556,375.96 | 431,026,405.26 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 141,386,385.09 | 414,147,092.51 |
、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 906,271,789.00 | 102,853,777.43 | 706,579,273.73 | 112,978,683.94 | -225,246,637.71 | 63,914,667.79 | -598,325,511.40 | 843,068,674.90 | -135,185,426.86 | 707,883,248.04 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 906,271,789.00 | 102,853,777.43 | 706,579,273.73 | 112,978,683.94 | -225,246,637.71 | 63,914,667.79 | -598,325,511.40 | 843,068,674.90 | -135,185,426.86 | 707,883,248.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 38,765.00 | -69,264.38 | 308,397.60 | -18,377,233.74 | -122,919,290.26 | -141,018,625.78 | -26,380,525.19 | -167,399,150.97 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -18,377,233.74 | -122,919,290.26 | -141,296,524.00 | -26,872,525.19 | -168,169,049.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 38,765.00 | -69,264.38 | 308,397.60 | 277,898.22 | 492,000.00 | 769,898.22 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 492,000.00 | 492,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 38,765.00 | -69,264.38 | 308,397.60 | 277,898.22 | 277,898.22 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 906,310,554.00 | 102,784,513.05 | 706,887,671.33 | 112,978,683.94 | -243,623,871.45 | 63,914,667.79 | -721,244,801.66 | 702,050,049.12 | -161,565,952.05 | 540,484,097.07 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 879,115,016.00 | 157,863,118.92 | 436,964,570.05 | 21,772,503.54 | 8,720,427.26 | 63,914,667.79 | 883,916,241.16 | 2,408,721,537.64 | 73,172,180.39 | 2,481,893,718.03 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 879,115,016.00 | 157,863,118.92 | 436,964,570.05 | 21,772,503.54 | 8,720,427.26 | 63,914,667.79 | 883,916,241.16 | 2,408,721,537.64 | 73,172,180.39 | 2,481,893,718.03 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 504.00 | -902.17 | 27,327,775.10 | 112,978,683.94 | -923,909.57 | -176,324,245.32 | -262,899,461.90 | -45,407,226.28 | -308,306,688.18 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -923,909.57 | -176,324,245.32 | -177,248,154.89 | -37,193,225.76 | -214,441,380.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 504.00 | -902.17 | 3,774.58 | 112,978,683.94 | -112,975,307.53 | -490,000.00 | -113,465,307.53 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -490,000.00 | -490,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 504.00 | -902.17 | 3,774.58 | 3,376.41 | 3,376.41 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 112,978,683.94 | -112,978,683.94 | -112,978,683.94 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留 |
| 存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 27,324,000.52 | 27,324,000.52 | -7,724,000.52 | 19,600,000.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 879,115,520.00 | 157,862,216.75 | 464,292,345.15 | 134,751,187.48 | 7,796,517.69 | 63,914,667.79 | 707,591,995.84 | 2,145,822,075.74 | 27,764,954.11 | 2,173,587,029.85 |
、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 906,271,789.00 | 102,853,777.43 | 956,269,873.19 | 112,978,683.94 | -23,114,989.73 | 63,914,667.79 | -198,665,365.62 | 1,694,551,068.12 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 906,271,789.00 | 102,853,777.43 | 956,269,873.19 | 112,978,683.94 | -23,114,989.73 | 63,914,667.79 | -198,665,365.62 | 1,694,551,068.12 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 38,765.00 | -69,264.38 | 308,397.6 | -41,396,772.9 | -41,118,874.74 | |||||||
| 号填列） | 0 | 6 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -41,396,772.96 | -41,396,772.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 38,765.00 | -69,264.38 | 308,397.60 | 277,898.22 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 38,765.00 | -69,264.38 | 308,397.60 | 277,898.22 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 906,310,554.00 | 102,784,513.05 | 956,578,270.79 | 112,978,683.94 | -23,114,989.73 | 63,914,667.79 | -240,062,138.58 | 1,653,432,193.38 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 879,115,016.00 | 157,863,118.92 | 735,532,184.06 | 21,772,503.54 | 172,735.57 | 63,914,667.79 | 411,090,677.90 | 2,225,915,896.70 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 879,115,016.00 | 157,863,118.92 | 735,532,184.06 | 21,772,503.54 | 172,735.57 | 63,914,667.79 | 411,090,677.90 | 2,225,915,896.70 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 504.00 | -902.17 | 3,774.58 | 112,978,683.94 | -15,462,376.13 | -128,437,683.66 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -15,462,376.13 | -15,462,376.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 504.00 | -902.17 | 3,774.58 | 112,978,683.94 | -112,975,307.53 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 504.00 | -902.17 | 3,774.58 | 3,376.41 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的 | ||||||||||||
| 金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 112,978,683.94 | -112,978,683.94 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 879,115,520.00 | 157,862,216.75 | 735,535,958.64 | 134,751,187.48 | 172,735.57 | 63,914,667.79 | 395,628,301.77 | 2,097,478,213.04 |
三、公司基本情况
1、注册地址及法人代表
公司《营业执照》统一社会信用代码91110000101126585H，注册地址为北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01号，总部地址与注册地址一致。法人代表为冯滨。
2、业务性质及经营范围
公司属于旅游服务行业，主要经营出境游批发、出境游零售及整合营销服务。经营范围为：入境旅游业务；国内旅游业务；出境旅游业务；保险代理业务；图书、报纸、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售（出版物经营许可证有效期至2022年4月30日）；销售食品；汽车租赁；信息服务业务（仅限互联网信息服务）不含信息搜索查询服务、信息即时交互服务（增值电信业务经营许可证有效期至2026年05月20日）；民用航空运输销售代理；承办展览展示活动；会议服务；票务代理（不含航空机票销售代理）；组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业营销及形象策划；公关活动策划；技术开发；软件开发；电脑图文设计、制作；设计、制作、代理、发布广告；翻译服务；摄影扩印服务；计算机及通讯设备租赁；投资咨询；房地产信息咨询（房地产经纪除外）；经济贸易咨询；销售纺织品、服装、日用品、文化用品、体育用品及器材、家用电器、电子产品、五金、家具、室内装饰材料、化妆品、珠宝首饰、工艺品、黄金制品、白银制品（不含银币）、花卉、厨房用品、箱包鞋帽、通讯设备、摄影器材、化工产品（不含危险化学品）、计算机、软件及辅助设备；装帧流通人民币。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；经营出境旅游业务、国内旅游业务、入境旅游业务、销售食品、保险代理业务、汽车租赁以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
3、本财务报表由本公司董事会于2021年8月25日批准报出。
报告期公司非同一控制下企业合并公司2家，新设增加子公司4家，详见附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 （2014年修订）的披露规定编制财务报表。
、持续经营
公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事旅游服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收
入”各项描述。
、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
、会计期间
本公司采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
、营业周期
本公司营业周期12个月。
、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司Kai Yuan Information & Business GmbH、Activo Travel GmbH、株式会社RCC、株式会社三利等，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元、日元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（
）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。（
）非同一控制下企业合并
非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关费用，应于发生时计入当期损益；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
、合并财务报表的编制方法
（
）合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。（
）合并报表编制的原则、程序及方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
① 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
② 处置子公司或业务
a.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
b.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
c.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
③ 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（
）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。（
）共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
、外币业务和外币报表折算
（
）外币业务
对于发生的外币交易，在初始确认时，采用与交易发生日的即期汇率相近似的汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（
）外币财务报表的折算
本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中其他综合收益项目下单独列示。
外币现金流量及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
、金融工具
（
）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（
）金融工具的确认依据和计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥ 以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（
）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（
）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（
）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（
）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照
相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（
）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
① 较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
② 应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
不包含重大融资成分的应收款项
对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。应收款项组合依据如下：
应收款项组合1：账龄
应收款项组合2：合并范围内往来款
包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
③ 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的
长期应收等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：业务押金
其他应收款组合2：合作保证金、备用金、办公及其他押金
其他应收款组合3：往来款
其中组合2：备用金、办公押金及其他保证金、组合3：往来款不计提坏账（
）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
、存货
（
）存货的分类
公司为旅游服务类企业，存货主要为库存商品及低值易耗品。
（
）发出存货的计价方法
计价方法：先进先出法
取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按先进先出法计价。
（
）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（
）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
、合同资产
合同资产 ，是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利应当作为应收款项单独列示。 合同资产是以预期信用损失为基础确认损失准备，本公司有关合同资产减值的会计政策，具体参见附
注五、11。
、合同成本
(1)合同取得成本
本公司为取得合同而发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。(2)合同履约成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：
① 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；
② 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③ 该成本预期能够收回。
(3)与合同成本有关的资产的摊销
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。(4)与合同成本有关的资产的减值
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
① 本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
② 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
、发放贷款及垫款
（
）贷款
本公司按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。实际利率在发放贷款时确定，在贷款合同规定期间内保持不变。（
）贷款减值准备的确认标准和计提方法
期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类标准和计提损失准备的比例为：
正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和利息不能按时足额偿还，按1.5%
计提损失准备。
关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及收益，按3%计提损失准备。
次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失，按30%计提损失准备。
可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，按60%计提损失准备。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分，按100%计提损失准备。
、长期股权投资
（
）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（
）初始投资成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（
）后续计量及损益确认方法
① 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
② 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、 合营企业之间发生投出或出售资产的交易， 该资产构成业务的，按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（
）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
直线法
、固定资产
（
）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（
）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5.00% | 2.71%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50%-19% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00% | 19%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50%-19% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19% |
（
）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
、在建工程
（
）在建工程的类别
在建工程按工程项目分类核算。
（
）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（
）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
、借款费用
（
）借款费用分类及资本化条件
借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
（
）资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。
（
）资本化率的确定
① 为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
② 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
（
）暂停资本化
若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的
资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（
）停止资本化
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
、无形资产
（
）计价方法、使用寿命、减值测试
）无形资产计价方法
① 外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实
际成本入账；
② 投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；
③ 企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，
在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：
a. 开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。
b. 该无形资产的开发支出能够可靠的计量
）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
① 源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
② 综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
间不再转回。无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（
）内部研究开发支出会计政策
无。
、长期资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法：本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对企业产生不利影响；
③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现
值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量
或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确
认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。本集团在向客户转让商品或服务之前，客户已经支付了合同 对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
、职工薪酬
（
）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（
）离职后福利的会计处理方法
① 设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
② 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（
）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（
）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
、预计负债
（
）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（
）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
、股份支付
（
）股份支付的种类
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（
）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
在权益工具交易活跃的市场，活跃市场中的报价确定为公允价值。权益工具交易不存在活跃市场的，则采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（
）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据取得的可行权人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
（
）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成
本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（
）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。当本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入：
合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
该合同有明确的与所转让商品或服务相关的支付条款；
该合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；
本公司因向客户转让商品或服务而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日即满足上述条件的合同，本公司在后续期间不对其进行重新评估，除非有迹象表明相关事实和情况发生重大变化。在合同开始日不符合上述条件的合同，本公司对其进行持续评估，并在其满足上述条件时进行会计处理。对于不符合上述条件的合同，本公司只有在不再负有向客户转让商品或服务的剩余义务，且已向客户收取的对价无需退回时，将已收取的对价确认为收入；否则，将已收取的对价作为负债进行会计处理。
① 确定交易价格
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，并结合以往的惯例确定交易价格。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、重大融资成分、应付客户对价、非现金对价等因素的影响。
(a) 可变对价
合同中存在可变对价(如奖励、罚金等)的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
(b) 重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(c) 应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
(d) 非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照承诺向客户转让商品或服务的单独售价间接确定交易价格。
② 识别合同中的单项履约义务
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同中包含的各单项履约义务。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
下列情况下，本公司将向客户转让商品或服务的承诺作为单项履约义务：一是本公司向客户转让可明确区分商品或服务(或者商品或服务的组合)的承诺；二是本公司向客户转让一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分商品或服务的承诺。
本公司向客户承诺的商品或服务同时满足下列两项条件的，作为可明确区分的商品或服务：
(i) 客户能够从该商品或服务本身或从该商品或服务与其他易于获得资源一起使用中获益，即该商品或服务本身能够明确区分；
(ii) 本公司向客户转让该商品或服务的承诺与合同中其他承诺可单独区分，即转让该商品或服务的承诺在合同中是可明确区分的。
本公司在确定转让商品或服务的承诺是否可单独区分时运用判断并综合考虑所有事实和情况。下列情形通常表明本公司向客户转让商品或服务的承诺与合同中的其他承诺不可单独区分：
(i) 本公司需提供重大的服务以将该商品或服务与合同中承诺的其他商品或服务整合成合同约定的组合产出转让给客户；
(ii) 该商品或服务将对合同中承诺的其他商品或服务予以重大修改或定制；
(iii) 该商品或服务与合同中承诺的其他商品或服务具有高度关联性。
③ 分配交易价格
将交易价格分摊至各单项履约义务合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本公司将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
④ 履行每一单项履约义务时确认收入
合同开始日，本公司识别合同中包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，本公司在履行各单项履约义务时分别确认收入。
(a) 在某一时段内履行的履约义务满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务：
(i) 客户在本公司履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；
(ii) 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品或服务；
(iii) 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确定收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司采用投入法确定履约进度，即按照累计实际发生的成本占预计总成本的比例确
定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(b) 在某一时点履行的履约义务对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已实物占有该商品；本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品或服务；其他表明客户已取得商品或服务控制权的迹象。
（
）收入确认的具体方法
本公司的营业收入主要包括旅游服务收入、货币兑换收入、金融业务利息收入等，其中旅游服务收入包括公司自主产品销售收入和代理业务销售收入。
① 旅游服务收入：公司自主产品在旅游服务活动完成后按总额确认收入，代理业务在相关服务完成
后按照有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
② 货币兑换收入：公司在货币兑换活动完成后确认收入。
③ 金融业务利息收入：利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计
算，并计入当期损益。金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为原始实际利率。
、政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
、递延所得税资产/递延所得税负债
（
）确认递延所得税资产的依据
① 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a. 该项交易不是企业合并；b. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
② 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：
a. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；b. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
④ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。（
）确认递延所得税负债的依据
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
、其他重要的会计政策和会计估计
无。
、重要会计政策和会计估计变更
（
）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号—租赁》变更后的会计政策详见附注五。 | 董事会决议 | 根据新旧准则衔接规定，公司于2021年1月1日起执行新租赁准则，本次会计政策变更不涉及追溯调整，无需重述2020年度可比报表数据，不影响公司2020年度相关财务指标。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的新租赁准则的规定进行的相应变更，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 |
（
）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（
）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明无（
）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
、其他
无
六、税项
、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴，应税收入按6%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。根据《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》规定，出境旅游业务免征增值税。财政部 税务总局公告2020年第8号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》"五、对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。"。 | 6% |
| 消费税 | 按照应纳流转税计缴 | 7% |
| 城市维护建设税 | 按照《企业所得税法实施条例》及其相关规定计缴 | 25%，20% |
| 教育费附加 | 按照应纳流转税计缴 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| Kai Yuan Information & Business GmbH、Activo Travel GmbH | 增值税：按应税收入的7%或19%计算销项税，并按扣除允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；所得税：公司法人税及其附带的团结统一税，税率为15.83%；营业所得税税率17.15%和16.1%，所得税及营业所得税都以公司盈利为计税基础，若公司未盈利，可免交；公司每年向税务局申报并按季预缴增值税和所得税，预缴余额为税务局根据公司上一营业年度的盈利及缴税情况确定的，等到公司将本营业年度的报表和报税表提交后，税务局再根据实际情况要求企业补缴或退税，并通知未来年份应该预缴的税额。 |
| Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited | 按所得额的 16.5%上交利得税。 |
| 株式会社RCC、株式会社三利 | 消费税（增值税）：消费税采用价内税方式，消费税税率8%，用不含税销售额（计税依据）乘以税率，得出销项消费税额，以此扣除进项消费税额，余额为应纳税额。法人税（所得税）：法人税的基本税率是30%。资本金不超过1亿日元的法人，年应纳税所得额低于800万日元，适用税率为22%；年应纳税所得额超过800万日元，适用税率为30% 。应纳税所得额为每一纳税年度的利润总额减除费用后的余额。 |
、税收优惠
无
、其他
无
七、合并财务报表项目注释
、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,564,266.76 | 11,040,005.44 |
| 银行存款 | 466,350,489.00 | 1,031,486,009.46 |
| 其他货币资金 | 54,294,999.11 | 10,507,518.08 |
| 合计 | 531,209,754.87 | 1,053,033,532.98 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 120,667,117.01 | 144,904,146.99 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 48,844,672.77 | 6,643,832.72 |
、应收账款
（
）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 8,440,337.75 | 3.20% | 8,440,337.75 | 100.00% | 8,393,443.40 | 2.57% | 8,393,443.40 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,440,337.75 | 3.20% | 8,440,337.75 | 100.00% | 8,393,443.40 | 2.57% | 8,393,443.40 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 253,952,202.71 | 96.78% | 119,961,444.79 | 47.24% | 133,990,757.92 | 318,235,113.67 | 97.43% | 124,806,975.27 | 39.22% | 193,428,138.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄 | 253,952,202.71 | 96.78% | 119,961,444.79 | 47.24% | 133,990,757.92 | 318,235,113.67 | 97.43% | 124,806,975.27 | 39.22% | 193,428,138.40 |
| 合计 | 262,392,540.46 | 100.00% | 128,401,782.54 | 48.93% | 133,990,757.92 | 326,628,557.07 | 100.00% | 133,200,418.67 | 40.78% | 193,428,138.40 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| Ansel Travel Agency | 4,277,093.55 | 4,277,093.55 | 100.00% | 无法收回 |
| 重庆同盛假期国际旅行社有限公司 | 2,138,899.59 | 2,138,899.59 | 100.00% | 无法收回 |
| 其他客户 | 2,024,344.61 | 2,024,344.61 | 100.00% | 无法收回 |
| 合计 | 8,440,337.75 | 8,440,337.75 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3个月以内 | 109,297,068.52 | 426,258.57 | 0.39% |
| 4-6个月 | 4,610,244.96 | 178,416.48 | 3.87% |
| 7-9个月 | 19,449,779.30 | 4,321,740.96 | 22.22% |
| 10-12个月 | 9,817,399.49 | 8,023,760.60 | 81.73% |
| 1年以上 | 110,777,710.44 | 107,011,268.18 | 96.60% |
| 合计 | 253,952,202.71 | 119,961,444.79 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 143,174,492.27 |
| 3个月以内 | 109,297,068.52 |
| 4-6个月 | 4,610,244.96 |
| 7-9个月 | 19,449,779.30 |
| 10-12个月 | 9,817,399.49 |
| 1至2年 | 119,218,048.19 |
| 合计 | 262,392,540.46 |
（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 8,393,443.40 | 50,038.42 | -3,144.07 | 8,440,337.75 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 124,806,975.27 | -1,667,662.36 | 359,331.50 | -2,818,536.62 | 119,961,444.79 | |
| 合计 | 133,200,418.67 | -1,617,623.94 | 359,331.50 | -2,821,680.69 | 128,401,782.54 | |
应收账款坏账准备本期其他增加-2,821,680.69元为外币报表折算影响。
（
）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 厦门厦旅国际旅行社有限公司 | 26,997.00 |
| 厦门市观光国际旅行社有限公司 | 332,334.50 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 厦门厦旅国际旅行社有限公司 | 业务款 | 26,997.00 | 无法收回 | 否 | |
| 厦门市观光国际旅行社有限公司 | 业务款 | 332,334.50 | 无法收回 | 否 | |
| 合计 | -- | 359,331.50 | -- | -- | -- |
（
）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 19,842,051.20 | 7.56% | 17,228,059.15 |
| 第二名 | 10,770,031.97 | 4.10% | 42,003.12 |
| 第三名 | 8,203,237.69 | 3.13% | 31,992.63 |
| 第四名 | 6,940,477.96 | 2.65% | 29,881.68 |
| 第五名 | 5,964,927.86 | 2.27% | 1,062,795.07 |
| 合计 | 51,720,726.68 | 19.71% |
、预付款项
（
）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 146,178,733.83 | 87.16% | 168,231,584.83 | 93.65% |
| 1至2年 | 13,484,553.52 | 8.04% | 11,412,679.43 | 6.35% |
| 2至3年 | 8,044,915.00 | 4.80% | ||
| 合计 | 167,708,202.35 | -- | 179,644,264.26 | -- |
（
）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 预付款项 | 占预付款项合计数的比例 | 款项内容 | |
| 第一名 | 25,657,500.00 | 15.30% | 预付房租 |
| 第二名 | 5,508,968.83 | 3.28% | 预付地接 |
| 第三名 | 4,566,687.00 | 2.72% | 预付机票 |
| 第四名 | 3,627,996.63 | 2.16% | 预付机票 |
| 第五名 | 2,310,228.00 | 1.38% | 预付地接 |
| 合计 | 41,671,380.46 | 24.85% |
、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 230,815.14 | |
| 其他应收款 | 164,522,851.20 | 200,169,233.88 |
| 合计 | 164,753,666.34 | 200,169,233.88 |
（
）应收利息
）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 小额贷款业务利息 | 3,441,848.98 | |
| 小额贷款业务利息坏账 | -3,211,033.84 | |
| 合计 | 230,815.14 |
）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 3,211,033.84 | 3,211,033.84 | ||
| 2021年06月30日余额 | 3,211,033.84 | 3,211,033.84 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（
）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 业务押金 | 74,615,116.93 | 84,676,761.64 |
| 预付一年以上款项 | 71,709,690.00 | 55,201,635.17 |
| 合作保证金、备用金、办公及其他押金 | 85,393,493.90 | 81,379,328.25 |
| 应收股权转让款和清算款 | 6,764,597.34 | 37,588,901.99 |
| 往来款 | 8,953,547.10 | 11,860,231.32 |
| 合计 | 247,436,445.27 | 270,706,858.37 |
）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 50,040,542.98 | 20,497,081.51 | 70,537,624.49 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 6,594,017.07 | 5,966,425.02 | 12,560,442.09 | |
| 其他变动 | -184,472.51 | -184,472.51 | ||
| 2021年6月30日余额 | 56,450,087.54 | 26,463,506.53 | 82,913,594.07 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 54,165,767.31 |
| 1至2年 | 101,255,851.65 |
| 2至3年 | 32,771,080.03 |
| 3年以上 | 59,243,746.28 |
| 3至4年 | 59,243,746.28 |
| 合计 | 247,436,445.27 |
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 20,497,081.51 | 5,966,425.02 | 26,463,506.53 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 50,040,542.98 | 6,594,017.07 | -184,472.51 | 56,450,087.54 | ||
| 合计 | 70,537,624.49 | 12,560,442.09 | -184,472.51 | 82,913,594.07 | ||
按组合计提坏账准备的其他应收款本期其他增加-184,472.51元为外币报表折算影响。
）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 房租押金 | 29,918,000.00 | 3-4年 | 12.09% | |
| 第二名 | 机票押金及预付款 | 14,680,859.00 | 3年以内 | 5.93% | 14,680,859.00 |
| 第三名 | 项目借款及预付款 | 8,620,318.04 | 1年以内 | 3.48% | 4,310,159.02 |
| 第四名 | 应收股权清算款 | 6,764,597.34 | 1年以内 | 2.73% | |
| 第五名 | 应收欠款 | 4,763,350.70 | 3-4年 | 1.93% | 4,763,350.70 |
| 合计 | -- | 64,747,125.08 | -- | 26.17% | 23,754,368.72 |
、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（
）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 4,097,253.53 | 4,097,253.53 | 4,797,794.29 | 4,797,794.29 | ||
| 合计 | 4,097,253.53 | 4,097,253.53 | 4,797,794.29 | 4,797,794.29 |
、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收保理款 | 156,033,333.66 | 155,613,333.33 |
| 短期银行理财产品 | 5,579,883.43 | 9,969,407.88 |
| 预缴企业所得税 | 466,636.14 | 948,047.61 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 8,511,622.64 | 5,234,241.21 |
| 其他 | 69,512.75 | 87,094.42 |
| 合计 | 170,660,988.62 | 171,852,124.45 |
其他说明：期末应收保理融资款本金1.57亿元，公司根据2015年3月颁布的《商业保理企业管理办法》，对融资保理业务期末余额计提了1%的风险准备金157.00万元。
、发放贷款及垫款
（
）贷款和垫款按个人和企业分布情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人贷款和垫款 | 229,005,103.85 | 235,950,592.03 |
| 企业贷款和垫款 | 19,678,180.40 | 14,278,180.40 |
| 贷款和垫款总额 | 248,683,284.25 | 250,228,772.43 |
| 加：应计利息 | 305,363.06 | 16,513,552.31 |
| 减：贷款损失准备 | 10,165,090.89 | 3,753,431.59 |
| 其中：个别方式评估 | ||
| 组合方式评估 | 10,165,090.89 | 3,753,431.59 |
| 贷款和垫款账面价值 | 238,823,556.42 | 262,988,893.15 |
（
）贷款和垫款总额按担保方式分布情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证贷款 | 233,341,936.10 | 237,717,424.28 |
| 抵押贷款 | 12,163,167.75 | 12,333,167.75 |
| 质押贷款 | 3,178,180.40 | 178,180.40 |
| 贷款和垫款总额 | 248,683,284.25 | 250,228,772.43 |
、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| West Coast Holidays Inc | 18,354,285.71 | -187,514.13 | -181,999.18 | 17,984,772.40 | 27,899,035.46 | ||||||
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 6,331,903.83 | -517,644.19 | 5,814,259.64 | 8,659,651.19 | |||||||
| HAO HUO TRADING (SABAH) SDN.BHD | 1,499,229.87 | -241,576.38 | 37,463.53 | 1,295,117.02 | |||||||
| 北京云智行科技有限公司 | 1,812,377.64 | -5,880.91 | 1,806,496.73 | ||||||||
| 江西沃龙旅游服务有限公司 | 865,871.37 | -126.32 | 865,745.05 | ||||||||
| Easy Line GmbH | 78,155.00 | -1,293.00 | 76,862.00 | ||||||||
| Easy Trip GmbH | 154,862.43 | -7,801.30 | -2,446.94 | 144,614.19 | |||||||
| New Galaxy Oy | 150,893.07 | -150,893.07 | |||||||||
| Noble Nature Latex | 3,209,393.62 | ||||||||||
| Sdn. Bhd. | |||||||||||
| Yuan Biotech Health Product Sdn. Bhd | 4,962,531.43 | ||||||||||
| SKY MASTER HOLDINGS LIMITED | 15,556,800.00 | ||||||||||
| KAIYUAN IMMOBILIEN GMBH IN GRUNDUNG | 40,125.00 | 38,431.00 | -6,951.50 | -1,591.44 | 70,013.06 | ||||||
| TicketMates Australia Pty Ltd | 19,983,449.35 | -1,680,986.93 | -604,254.51 | 17,698,207.91 | |||||||
| UTrip Corporation | 29,448.00 | -115.17 | -262.27 | 29,070.56 | |||||||
| 众信亦心（北京）国际旅行社有限公司 | 936,609.85 | -22,167.71 | 914,442.14 | ||||||||
| 杭州阿信网络科技有限公司 | 67,500,000.00 | -2,983,148.55 | 64,516,851.45 | ||||||||
| 北京众信云网信息网络科技有限责任公司 | -1,122.04 | -1,122.04 | |||||||||
| 小计 | 50,237,211.12 | 67,538,431.00 | -5,805,928.20 | 37,201.26 | -791,585.07 | 111,215,330.11 | 60,287,411.70 |
| 合计 | 50,237,211.12 | 67,538,431.00 | -5,805,928.20 | 37,201.26 | -791,585.07 | 111,215,330.11 | 60,287,411.70 |
其他说明：本期增减变动其他-791,585.07元为外币报表折算差额形成。
、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| QYER Inc. | ||
| 芜湖泛游旅游产业投资合伙企业（有限合伙） | 469,349,942.89 | 523,705,431.00 |
| 广州酷旅旅行社有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 天津优投金鼎智慧旅游资产管理中心（有限合伙） | 15,026,447.92 | 17,687,735.48 |
| 世界玖玖（北京）电子商务有限公司 | ||
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） | 9,204,524.20 | 11,137,313.25 |
| 北京创新工场创业投资中心（有限合伙） | 7,829,154.42 | 8,172,222.06 |
| 天津异乡好居网络科技有限公司 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 |
| 北京身未动心已远国际旅行社有限公司 | ||
| 株式会社永山 | ||
| 天津优投金鼎资产管理有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 北京年假旅行科技有限公司 | ||
| 北京纳仕广告策划设计有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| JHAT Co., Ltd. | 1,440,585.83 | 1,440,585.83 |
| 合计 | 550,950,655.26 | 610,243,287.62 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| QYER Inc. | 164,780,000.00 | |||||
| 芜湖泛游旅游产业投资合伙企业（有限合伙） | 56,171,102.31 |
| 广州酷旅旅行社有限公司 | ||||||
| 天津优投金鼎智慧旅游资产管理中心（有限合伙） | 4,727,289.73 | |||||
| 世界玖玖（北京）电子商务有限公司 | 14,285,700.00 | |||||
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） | ||||||
| 北京创新工场创业投资中心（有限合伙） | ||||||
| 天津异乡好居网络科技有限公司 | ||||||
| 北京身未动心已远国际旅行社有限公司 | 4,000,000.00 | |||||
| 株式会社永山 | 2,163,543.36 | |||||
| 天津优投金鼎资产管理有限公司 | ||||||
| 北京年假旅行科技有限公司 | 102,000.00 | |||||
| 北京纳仕广告策划设计有限公司 | ||||||
| JHAT Co., Ltd. |
、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 51,200,401.20 | 60,568,122.42 |
| 合计 | 51,200,401.20 | 60,568,122.42 |
（
）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 电子设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 30,691,454.32 | 5,602,487.44 | 129,368,642.33 | 2,594,236.14 | 168,256,820.23 |
| 2.本期增加金额 | 105,298.00 | 7,196.00 | 112,494.00 | ||
| （1）购置 | 105,298.00 | 7,196.00 | 112,494.00 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 285,949.12 | 721,356.85 | 1,394,443.88 | 418,395.22 | 2,820,145.07 |
| （1）处置或报废 | 718,569.47 | 532,159.52 | 410,405.50 | 1,661,134.49 | |
| （2）其他减少 | 285,949.12 | 2,787.38 | 862,284.36 | 7,989.72 | 1,159,010.58 |
| 4.期末余额 | 30,405,505.20 | 4,986,428.59 | 127,974,198.45 | 2,183,036.92 | 165,549,169.16 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 3,298,286.85 | 4,556,590.11 | 97,854,081.84 | 1,979,739.01 | 107,688,697.81 |
| 2.本期增加金额 | 659,307.52 | 227,428.01 | 6,782,959.43 | 90,666.15 | 7,760,361.12 |
| （1）计提 | 659,307.52 | 227,428.01 | 6,782,959.43 | 90,666.15 | 7,760,361.12 |
| 3.本期减少金额 | 680,938.05 | 143,245.74 | 276,107.18 | 1,100,290.97 | |
| （1）处置或报废 | 680,938.05 | 143,245.74 | 276,107.18 | 1,100,290.97 | |
| 4.期末余额 | 3,957,594.37 | 4,103,080.07 | 104,493,795.53 | 1,794,297.99 | 114,348,767.96 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 26,447,910.83 | 883,348.52 | 23,480,402.92 | 388,738.93 | 51,200,401.20 |
| 2.期初账面价值 | 27,393,167.47 | 1,045,897.33 | 31,514,560.49 | 614,497.13 | 60,568,122.42 |
、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 147,137,414.90 | 155,260,665.68 |
| 合计 | 147,137,414.90 | 155,260,665.68 |
（
）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 瑞士滑雪场公寓 | 147,137,414.90 | 147,137,414.90 | 155,260,665.68 | 155,260,665.68 | ||
| 合计 | 147,137,414.90 | 147,137,414.90 | 155,260,665.68 | 155,260,665.68 | ||
（
）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 瑞士滑雪场公寓 | 211,935,283.53 | 155,260,665.68 | 8,123,250.78 | 147,137,414.90 | 69.43% | 69.43% | 其他 | |||||
| 合计 | 211,935,283.53 | 155,260,665.68 | 8,123,250.78 | 147,137,414.90 | -- | -- | -- |
、无形资产
（
）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 域名 | 软件著作权 | 办公及业务软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余 | 8,575,199.72 | 10,660,000.00 | 19,320,000.00 | 83,423,337.41 | 121,978,537.13 |
| 额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 80,468.23 | 8,413.77 | 88,882.00 | ||||
| （1）处置 | |||||||
| （ 2）其他减少 | 80,468.23 | 8,413.77 | 88,882.00 | ||||
| 4.期末余额 | 8,494,731.49 | 10,660,000.00 | 19,320,000.00 | 83,414,923.64 | 121,889,655.13 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 461,000.20 | 3,198,000.00 | 5,796,000.00 | 42,974,374.67 | 52,429,374.87 | ||
| 2.本期增加金额 | 77,106.75 | 533,000.00 | 966,000.00 | 8,013,533.02 | 9,589,639.77 | ||
| （1）计提 | 77,106.75 | 533,000.00 | 966,000.00 | 8,013,533.02 | 9,589,639.77 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 538,106.95 | 3,731,000.00 | 6,762,000.00 | 50,987,907.69 | 62,019,014.64 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 7,956,624.54 | 6,929,000.00 | 12,558,000.00 | 32,427,015.95 | 59,870,640.49 | ||
| 2.期初账面价值 | 8,114,199.52 | 7,462,000.00 | 13,524,000.00 | 40,448,962.74 | 69,549,162.26 |
、商誉
（
）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 竹园国际旅行社有限公司 | 491,086,223.50 | 491,086,223.50 | ||||
| 上海悠哉网络科技有限公司 | 145,538,215.80 | 145,538,215.80 | ||||
| 北京开元周游国际旅行社股份有限公司 | 52,478,671.09 | 52,478,671.09 | ||||
| Unique International Limited | 48,034,469.36 | 48,034,469.36 | ||||
| Activo Travel GmbH | 46,496,724.68 | 46,496,724.68 | ||||
| 苏州众信星舟国际旅行社有限公司 | 6,604,815.09 | 6,604,815.09 | ||||
| 优耐德(北京)国 | 6,016,069.92 | 6,016,069.92 | ||||
| 际旅行社有限公司 | ||||||
| 上海众信巨龙国际旅行社有限公司 | 2,602,920.41 | 2,602,920.41 | ||||
| 内蒙古众信旅游山水国际旅行社有限公司 | 1,984,904.58 | 1,984,904.58 | ||||
| 九江中国旅行社有限公司 | 1,742,921.61 | 1,742,921.61 | ||||
| 河北众信省青国际旅行社有限公司 | 1,508,000.00 | 1,508,000.00 | ||||
| 广州众信旅行社有限公司 | 1,312,507.63 | 1,312,507.63 | ||||
| 南通众信和平国际旅行社有限公司 | 993,769.56 | 993,769.56 | ||||
| 河北众信优游国际旅行社有限公司 | 985,545.54 | 985,545.54 | ||||
| Sarl ansel | 973,635.45 | 973,635.45 | ||||
| 山东众信优游国际旅行社有限公司 | 699,921.80 | 699,921.80 | ||||
| 河南众信优游国际旅行社有限公司 | 354,577.09 | 354,577.09 | ||||
| 甘肃众信优游国际旅行社有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 北京悠联货币汇兑有限公司 | 271,242.46 | 271,242.46 | ||||
| 福建众信优游国际旅行社有限公司 | 252,200.00 | 252,200.00 | ||||
| KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV | 192,864.98 | 192,864.98 | ||||
| 江苏众信国际旅 | 34,622.83 | 34,622.83 |
| 行社有限公司 | ||||||
| 合计 | 810,464,823.38 | 810,464,823.38 |
（
）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 竹园国际旅行社有限公司 | 490,003,664.74 | 490,003,664.74 | ||||
| 上海悠哉网络科技有限公司 | 145,538,215.80 | 145,538,215.80 | ||||
| 北京开元周游国际旅行社股份有限公司 | 52,478,671.09 | 52,478,671.09 | ||||
| Unique International Limited | 48,034,469.36 | 48,034,469.36 | ||||
| Activo Travel GmbH | 46,496,724.68 | 46,496,724.68 | ||||
| 苏州众信星舟国际旅行社有限公司 | 6,604,815.09 | 6,604,815.09 | ||||
| 优耐德(北京)国际旅行社有限公司 | 6,016,069.92 | 6,016,069.92 | ||||
| 上海众信巨龙国际旅行社有限公司 | 2,602,920.41 | 2,602,920.41 | ||||
| 内蒙古众信旅游山水国际旅行社有限公司 | 1,984,904.58 | 1,984,904.58 | ||||
| 九江中国旅行社有限公司 | 1,742,921.61 | 1,742,921.61 | ||||
| 河北众信省青国际旅行社有限公司 | 1,508,000.00 | 1,508,000.00 | ||||
| 广州众信旅行社有限公司 | 1,312,507.63 | 1,312,507.63 | ||||
| 南通众信和平国际旅行社有限公司 | 993,769.56 | 993,769.56 | ||||
| 河北众信优游国际旅行社有限公司 | 985,545.54 | 985,545.54 | ||||
| Sarl ansel | 973,635.45 | 973,635.45 | ||||
| 山东众信优游国际旅行社有限公司 | 699,921.80 | 699,921.80 | ||||
| 河南众信优游国际旅行社有限公司 | 354,577.09 | 354,577.09 | ||||
| 甘肃众信优游国际旅行社有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 北京悠联货币汇兑有限公司 | 271,242.46 | 271,242.46 | ||||
| 福建众信优游国际旅行社有限公司 | 252,200.00 | 252,200.00 | ||||
| KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV | 192,864.98 | 192,864.98 | ||||
| 江苏众信国际旅行社有限公司 | 34,622.83 | 34,622.83 | ||||
| 合计 | 809,382,264.62 | 809,382,264.62 |
、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 45,542,009.21 | 669,691.00 | 4,568,182.39 | 28,059.83 | 41,615,457.99 |
| 其他 | 82,128.38 | 38,394.84 | 43,733.54 | ||
| 合计 | 45,624,137.59 | 669,691.00 | 4,606,577.23 | 28,059.83 | 41,659,191.53 |
其他说明：长期待摊费用其他减少金额为外币报表折算影响。
、递延所得税资产/递延所得税负债
（
）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 223,774,668.50 | 52,208,822.98 | 206,483,887.07 | 49,957,146.10 |
| 可抵扣亏损 | 821,535,532.17 | 198,171,068.77 | 720,591,602.46 | 173,524,989.45 |
| 合计 | 1,045,310,200.67 | 250,379,891.75 | 927,075,489.53 | 223,482,135.55 |
（
）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 19,501,970.00 | 4,875,492.50 | 21,005,960.00 | 5,251,490.00 |
| 可转换公司债券权益成份 | 51,824,051.24 | 12,956,012.81 | 63,362,995.39 | 15,840,748.83 |
| 合计 | 71,326,021.24 | 17,831,505.31 | 84,368,955.39 | 21,092,238.83 |
（
）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,045,310,200.67 | 250,379,891.75 | 927,075,489.53 | 223,482,135.55 |
| 递延所得税负债 | 71,326,021.24 | 17,831,505.31 | 84,368,955.39 | 21,092,238.83 |
（
）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 40,828,058.74 | 34,139,705.86 |
| 合计 | 40,828,058.74 | 34,139,705.86 |
（
）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 101,144.84 | 101,144.84 | |
| 2022年 | 5,041,496.30 | 5,041,496.30 | |
| 2023年 | 7,369,825.57 | 7,369,825.57 | |
| 2024年 | 31,609,098.14 | 31,609,098.14 | |
| 2026年 | 50,415,185.65 | ||
| 2028年 | 139,090,828.91 | 139,090,828.91 | |
| 合计 | 233,627,579.41 | 183,212,393.76 | -- |
、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 行业保证金 | 17,707,477.88 | 17,707,477.88 | 16,226,269.92 | 16,226,269.92 | ||
| 航协保证金 | 29,403,181.50 | 29,403,181.50 | 28,160,457.41 | 28,160,457.41 | ||
| 预付投资款及保证金 | 41,566,159.83 | 41,566,159.83 | 31,097,202.98 | 31,097,202.98 | ||
| 合计 | 88,676,819.21 | 88,676,819.21 | 75,483,930.31 | 75,483,930.31 | ||
、短期借款
（
）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 435,032,182.36 | 213,500,592.11 |
| 信用借款 | 181,597,500.00 | 673,632,820.69 |
| 合计 | 616,629,682.36 | 887,133,412.80 |
、应付账款
（
）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 108,966,628.77 | 456,170,913.80 |
| 1-2年 | 327,822,596.07 | 150,925,913.72 |
| 2-3年 | 11,554,137.80 | 1,244,020.04 |
| 3年以上 | 958,632.70 | 626,005.33 |
| 合计 | 449,301,995.34 | 608,966,852.89 |
、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 117,064,617.73 | 146,738,316.68 |
| 1-2年 | 36,917,394.88 | 9,778,816.63 |
| 2-3年 | 3,889,063.37 | 1,022,988.58 |
| 3年以上 | 671,120.64 | 299,948.90 |
| 合计 | 158,542,196.62 | 157,840,070.79 |
、应付职工薪酬
（
）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 61,338,256.40 | 86,897,491.20 | 132,162,237.35 | 16,073,510.25 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 289,614.36 | 14,282,538.95 | 13,873,030.39 | 699,122.92 |
| 三、辞退福利 | 3,786,692.89 | 5,540,856.68 | 9,308,069.57 | 19,480.00 |
| 合计 | 65,414,563.65 | 106,720,886.83 | 155,343,337.31 | 16,792,113.17 |
（
）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 59,257,691.19 | 71,871,778.28 | 116,100,314.43 | 15,029,155.04 |
| 2、职工福利费 | 82,500.00 | 243,920.43 | 257,192.49 | 69,227.94 |
| 3、社会保险费 | 874,427.29 | 9,379,962.20 | 9,723,056.82 | 531,332.67 |
| 其中：医疗保险费 | 765,273.72 | 8,798,946.74 | 9,106,011.20 | 458,209.26 |
| 工伤保险费 | 4,741.46 | 248,477.70 | 251,391.75 | 1,827.41 |
| 生育保险费 | 104,412.11 | 332,537.76 | 365,653.87 | 71,296.00 |
| 4、住房公积金 | 744,095.50 | 4,804,707.97 | 5,411,268.20 | 137,535.27 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 379,542.42 | 545,341.48 | 618,624.57 | 306,259.33 |
| 6、短期带薪缺勤 | 51,780.84 | 51,780.84 | ||
| 合计 | 61,338,256.40 | 86,897,491.20 | 132,162,237.35 | 16,073,510.25 |
（
）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 279,976.85 | 13,321,814.29 | 12,923,975.07 | 677,816.07 |
| 2、失业保险费 | 9,637.51 | 960,724.66 | 949,055.32 | 21,306.85 |
| 合计 | 289,614.36 | 14,282,538.95 | 13,873,030.39 | 699,122.92 |
、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,571,427.36 | 6,521,549.55 |
| 消费税 | 103,150.57 | |
| 企业所得税 | 4,255,963.27 | 7,298,144.60 |
| 个人所得税 | 3,314,969.09 | 1,148,440.43 |
| 城市维护建设税 | 138,139.54 | 187,374.47 |
| 教育费附加 | 64,340.44 | 94,000.47 |
| 地方教育发展费 | 42,727.06 | 63,162.93 |
| 合计 | 10,387,566.76 | 15,415,823.02 |
、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 461,272,048.74 | 460,056,305.68 |
| 合计 | 461,272,048.74 | 460,056,305.68 |
（
）其他应付款
）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股东个人借款及利息 | 319,634,172.33 | 319,157,088.77 |
| 暂收款 | 34,137,598.06 | 37,100,104.06 |
| 合作押金 | 68,868,274.58 | 65,389,426.26 |
| 应付股东款 | 22,931,966.35 | 24,135,070.31 |
| 其他 | 15,700,037.42 | 14,274,616.28 |
| 合计 | 461,272,048.74 | 460,056,305.68 |
、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 3,318,476.69 | 3,616,846.26 |
| 一年内到期的长期应付款 | 25,841,813.30 | 27,254,591.50 |
| 合计 | 29,160,289.99 | 30,871,437.76 |
、长期借款
（
）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 4,674,240.00 | 3,794,160.00 |
| 信用借款 | 3,749,616.05 | 5,780,522.28 |
| 合计 | 8,423,856.05 | 9,574,682.28 |
、应付债券
（
）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 397,481,198.06 | 383,287,510.60 |
| 合计 | 397,481,198.06 | 383,287,510.60 |
（
）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 众信转债 | 700,000,000.00 | 2017年12月1日 | 6年 | 700,000,000.00 | 383,287,510.60 | -307,100.00 | 2,961,843.42 | -11,538,944.04 | 397,481,198.06 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 700,000,000.00 | 383,287,510.60 | -307,100.00 | 2,961,843.42 | -11,538,944.04 | 397,481,198.06 |
（
）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
公司2017年发行的上述可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止（即2018年6月7日至2023年12月1日）。可转债初始转股价格为11.12元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A股股票交易均价，报告期内最近一期转股价格为7.92元/股。2018年6月7日公司“众信转债”进入转股期，2021年半年度 “众信转债”减少3,071张（面值243,896,900元），转股数量为38,765股。
、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 7,110,533.79 | 9,909,046.38 |
| 合计 | 7,110,533.79 | 9,909,046.38 |
（
）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款 | 7,110,533.79 | 9,909,046.38 |
、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 906,271,789.00 | 38,765.00 | 38,765.00 | 906,310,554.00 | |||
其他说明：2018年6月7日公司“众信转债”进入转股期，2021年半年度“众信转债”转股数量合计3,071张，增加股本38,765.00元，增加资本公积308,397.60元。
、其他权益工具
（
）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 4,560,265 | 102,853,777.43 | 3,071 | 69,264.38 | 4,557,194 | 102,784,513.05 | ||
| 合计 | 4,560,265 | 102,853,777.43 | 3,071 | 69,264.38 | 4,557,194 | 102,784,513.05 | ||
、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 706,579,273.73 | 308,397.60 | 706,887,671.33 | |
| 合计 | 706,579,273.73 | 308,397.60 | 706,887,671.33 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本公积本期其他变化详见附注七、27、股本。
、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 112,978,683.94 | 112,978,683.94 | ||
| 合计 | 112,978,683.94 | 112,978,683.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：2020年2月4日公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于<众信旅游集团股份有限公司回购公司股份方案>的议案》，公司拟以自有资金通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式回购公司A股部分社会公众股份，用于依法维护公司价值及股东权益所必需。2020年2月5日至3月23
日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量22,008,826股，存放于公司回购专用证券账户，成交总金额为 112,978,683.94元。本次回购旨在依法维护公司价值及股东权益，回购的股份将在披露回购公司股份实施结果暨股份变动公告（2020年4月8日）十二个月后以集中竞价交易方式减持，并在 2 年内减持完毕。
、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -230,144,977.88 | -15,415,507.31 | -15,415,507.31 | -245,560,485.19 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -230,144,977.88 | -15,415,507.31 | -15,415,507.31 | -245,560,485.19 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,898,340.17 | -2,961,726.43 | -2,961,726.43 | 155,230.93 | 1,936,613.74 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -127,881.14 | 65,655.40 | 65,655.40 | 28,344.31 | -62,225.74 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 5,026,221.31 | -3,027,381.83 | -3,027,381.83 | 126,886.62 | 1,998,839.48 | |||
| 其他综合收益合计 | -225,246,637.71 | -18,377,233.74 | -18,377,233.74 | 155,230.93 | -243,623,871.45 | |||
、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 63,914,667.79 | 63,914,667.79 | ||
| 合计 | 63,914,667.79 | 63,914,667.79 |
、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -598,325,511.40 | 883,916,241.16 |
| 调整后期初未分配利润 | -598,325,511.40 | 883,916,241.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -122,919,290.26 | -176,324,245.32 |
| 期末未分配利润 | -721,244,801.66 | 707,591,995.84 |
、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 292,678,479.91 | 255,218,183.18 | 1,217,285,843.65 | 1,145,022,667.85 |
| 合计 | 292,678,479.91 | 255,218,183.18 | 1,217,285,843.65 | 1,145,022,667.85 |
、利息收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发放贷款及垫款利息 | 9,782,736.34 | 12,381,129.76 |
| 保理利息 | 9,594,339.60 | 11,580,188.70 |
| 合计 | 19,377,075.94 | 23,961,318.46 |
、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 469,801.21 | 400,352.43 |
| 教育费附加 | 217,287.40 | 184,062.87 |
| 印花税 | 23,296.72 | 21,110.40 |
| 其他 | 142,063.60 | 147,036.43 |
| 合计 | 852,448.93 | 752,562.13 |
、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售人员薪酬 | 81,060,649.71 | 148,035,745.71 |
| 广告宣传费 | 709,839.05 | 3,557,820.54 |
| 房租物业费 | 17,193,096.28 | 42,033,675.89 |
| 办公费 | 11,336,416.02 | 13,240,529.97 |
| 差旅交通费 | 4,793,836.60 | 4,857,228.55 |
| 保险费 | 638,297.45 | 5,116,118.99 |
| 会议费 | 1,749,381.54 | 787,485.85 |
| 业务费 | 886,921.89 | 976,707.28 |
| 折旧摊销 | 6,387,298.29 | 12,850,337.53 |
| 其他 | 761,461.61 | 481,245.26 |
| 合计 | 125,517,198.44 | 231,936,895.57 |
、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理人员薪酬 | 21,270,495.06 | 22,952,122.06 |
| 办公费 | 4,820,915.36 | 2,609,636.11 |
| 差旅交通费 | 2,023,377.52 | 2,777,205.17 |
| 房租物业费 | 11,175,747.06 | 5,410,669.93 |
| 中介及咨询机构费用 | 9,939,319.32 | 1,456,801.93 |
| 业务费 | 1,003,297.84 | 1,193,411.34 |
| 折旧摊销 | 9,299,044.46 | 8,137,808.87 |
| 会议费 | 408,143.56 | 1,687,845.91 |
| 其他 | 1,847,082.37 | 223,425.41 |
| 合计 | 61,787,422.55 | 46,448,926.73 |
、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 36,062,022.25 | 49,366,141.94 |
| 利息收入 | 2,834,341.06 | 10,006,073.00 |
| 汇兑损益 | -195,197.10 | -3,432,340.07 |
| 金融机构手续费 | 1,257,984.88 | 589,948.69 |
| 合计 | 34,290,468.97 | 36,517,677.56 |
、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经常性政府补助 | 10,245,099.99 | 2,309,547.42 |
、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,805,928.20 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 3,255,475.59 | |
| 理财收益 | 764,487.43 | 1,006,297.23 |
| 合计 | -5,041,440.77 | 4,261,772.82 |
、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -12,560,442.09 | 3,132,970.44 |
| 应收账款坏账损失 | 1,617,623.94 | -54,285,595.07 |
| 应收保理款减值损失 | -400,000.00 | |
| 发放贷款及垫款坏账损失 | -6,411,659.30 | -128,088.08 |
| 应收利息减值损失 | -3,211,033.84 | |
| 合计 | -20,565,511.29 | -51,680,712.71 |
、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -230,349.03 |
、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,971,322.69 | 2,877,031.00 | 1,971,322.69 |
| 非流动资产报废利得 | 52,019.28 | 52,019.28 | |
| 其他利得 | 43,879.59 | 2,031,438.43 | 43,879.59 |
| 合计 | 2,067,221.56 | 4,908,469.43 | 2,067,221.56 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影 | 是否特殊补 | 本期发生金 | 上期发生金 | 与资产相关/ |
| 响当年盈亏 | 贴 | 额 | 额 | 与收益相关 | ||||
| 财政扶持资金 | 补助 | 否 | 否 | 1,971,322.69 | 2,877,031.00 | 与收益相关 |
、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 其他 | 53,112.24 | 66,401.80 | 53,112.24 |
| 合计 | 153,112.24 | 66,401.80 | 153,112.24 |
、所得税费用
（
）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 98,933.87 | 1,732,660.30 |
| 递延所得税费用 | -30,470,909.69 | -49,005,501.15 |
| 合计 | -30,371,975.82 | -47,272,840.85 |
（
）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -179,288,258.00 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -44,822,064.55 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 7,091,007.83 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -244,567.14 |
| 非应税收入的影响 | 473,699.96 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,017,850.43 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -857,302.30 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,688,352.88 |
| 其他 | 281,047.07 |
| 所得税费用 | -30,371,975.82 |
、其他综合收益
详见附注七、31。
、现金流量表项目
（
）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退回质保金 | 665,881.77 | 35,882,516.13 |
| 业务及其他押金 | 8,509,318.63 | 1,075,445.43 |
| 政府补助 | 9,951,579.89 | 2,877,031.00 |
| 利息收入 | 2,834,341.06 | 10,006,073.00 |
| 其他 | 3,613,958.35 | |
| 合计 | 25,575,079.70 | 49,841,065.56 |
（
）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务及其他押金 | 10,714,372.24 | 31,202,036.57 |
| 广告宣传费 | 709,839.05 | 3,557,820.54 |
| 签证暂借款及其他备用金 | 4,109,847.55 | 10,588,979.60 |
| 房租及物业费 | 45,607,720.75 | 37,910,891.79 |
| 办公费 | 10,898,568.92 | 14,393,364.16 |
| 差旅费 | 4,987,460.79 | 7,634,433.71 |
| 会议及招待费 | 3,031,461.89 | 4,645,450.38 |
| 中介及咨询机构费用 | 9,678,269.60 | 1,456,801.93 |
| 行业保证金 | 1,973,980.70 | |
| 其他 | 8,540,403.12 | |
| 合计 | 100,251,924.61 | 111,389,778.68 |
（
）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目借款 | 220,533.25 |
| 合计 | 220,533.25 |
（
）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的少数股权转让款 | 19,600,000.00 | |
| 合计 | 19,600,000.00 |
（
）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的其他少数股东退股款 | 490,000.00 | |
| 合计 | 490,000.00 |
、现金流量表补充资料
（
）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -148,916,282.18 | -212,426,051.72 |
| 加：资产减值准备 | 20,565,511.29 | 51,680,712.71 |
| 信用减值损失 | 21,819,932.52 | 51,680,712.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,760,361.12 | 11,334,443.40 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 9,589,639.77 | 11,789,899.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,606,577.23 | 6,023,751.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 230,349.03 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -52,019.28 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 43,439,877.67 | 49,366,141.94 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 5,041,440.77 | -3,255,475.59 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -26,897,756.20 | -21,472,505.87 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,250,273.12 | -5,010,037.56 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 700,540.76 | 2,186,211.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 95,710,419.51 | 666,166,298.36 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -220,495,096.96 | -386,617,144.48 |
| 其他 | -2,310,921.25 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -214,277,631.84 | 169,766,244.20 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 482,365,082.10 | 1,128,799,150.16 |
| 减：现金的期初余额 | 1,046,389,700.26 | 968,222,304.32 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 1,550,000.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -562,474,618.16 | 160,576,845.84 |
（
）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 182,266.84 |
| 其中： | -- |
| 上海启深教育科技有限公司 | 182,266.84 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | -182,266.84 |
（
）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 482,365,082.10 | 1,046,389,700.26 |
| 其中：库存现金 | 10,701,659.54 | 11,040,005.44 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 463,370,407.39 | 1,028,495,849.46 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 8,293,015.17 | 6,853,845.36 |
| 二、现金等价物 | 1,550,000.00 | |
| 可随时赎回的银行理财产品 | 1,550,000.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 483,915,082.10 | 1,046,389,700.26 |
其他说明：
、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 48,844,672.77 | 信用卡及银行保证金等 |
| 其他非流动资产－航协保证金（注） | 29,403,181.50 | 质押反担保 |
| 合计 | 78,247,854.27 | -- |
、外币货币性项目
（
）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 131,203,363.47 |
| 其中：美元 | 2,967,315.90 | 6.460100 | 19,169,157.45 |
| 欧元 | 8,425,444.29 | 7.686200 | 64,759,649.90 |
| 港币 | |||
| 泰铢 | 10,230,196.53 | 0.201475 | 2,061,128.85 |
| 日元 | 667,105,698.16 | 0.058428 | 38,977,651.73 |
| 挪威克朗 | 2,286,145.13 | 0.754717 | 1,725,392.59 |
| 瑞士法郎 | 187,757.09 | 7.013400 | 1,316,815.58 |
| 兹罗提 | 990,221.51 | 1.700912 | 1,684,279.65 |
| 其他外币 | 1,509,287.72 |
| 应收账款 | -- | -- | 90,600,571.69 |
| 其中：美元 | 565.67 | 6.460100 | 3,654.28 |
| 欧元 | 4,082,331.37 | 7.686200 | 31,377,615.38 |
| 港币 | |||
| 瑞士法郎 | 9,200.00 | 7.013400 | 64,523.28 |
| 日元 | 720,232,669.20 | 0.058428 | 42,081,754.40 |
| 兹罗提 | 10,037,570.64 | 1.700912 | 17,073,024.35 |
| 长期借款 | -- | -- | 8,161,544.39 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其中：日元 | 139,685,500.00 | 0.058428 | 8,161,544.39 |
| 预付款项 | 50,625,174.18 | ||
| 其中：美元 | 2,205,207.82 | 6.460100 | 14,245,863.04 |
| 欧元 | 1,694,725.83 | 7.686200 | 13,026,001.67 |
| 日元 | 156,452,782.50 | 0.058428 | 9,141,223.18 |
| 瑞士法郎 | 762,698.75 | 7.013400 | 5,349,111.41 |
| 加拿大元 | 53,811.55 | 5.209700 | 280,342.03 |
| 新加坡元 | 136,418.08 | 4.802700 | 655,175.11 |
| 泰铢 | 37,027,593.29 | 0.201475 | 7,460,134.36 |
| 兹罗提 | 198,858.40 | 1.700912 | 338,240.64 |
| 其他外币 | 129,082.74 | ||
| 其他应收款 | 47,726,632.11 | ||
| 其中：美元 | 2,735,793.04 | 6.460100 | 17,673,496.62 |
| 欧元 | 1,125,045.38 | 7.686200 | 8,647,323.80 |
| 日元 | 323,240,096.91 | 0.058428 | 18,886,272.38 |
| 阿联酋迪拉姆 | 955,264.62 | 1.758675 | 1,680,000.01 |
| 挪威克朗 | 547,198.50 | 0.754717 | 412,980.01 |
| 兹罗提 | 247,014.28 | 1.700912 | 420,149.55 |
| 其他外币 | 6,409.74 | ||
| 其他流动资产 | 1,508,122.19 | ||
| 其中：日元 | 24,738,558.00 | 0.058428 | 1,445,424.47 |
| 欧元 | 8,157.18 | 7.686200 | 62,697.72 |
| 短期借款 | 57,499,256.79 |
| 其中：美元 | 8,900,000.00 | 6.460100 | 57,494,890.00 |
| 日元 | 74,738.00 | 0.058428 | 4,366.79 |
| 应付账款 | 201,548,634.10 | ||
| 其中：美元 | 4,196,115.95 | 6.460100 | 27,107,328.65 |
| 欧元 | 12,768,582.37 | 7.686200 | 98,141,877.81 |
| 英镑 | 1,222,831.72 | 8.941000 | 10,933,338.41 |
| 日元 | 567,238,192.34 | 0.058428 | 33,142,593.10 |
| 澳大利亚元 | 1,695,946.39 | 4.852800 | 8,230,088.64 |
| 瑞士法郎 | 280,164.05 | 7.013400 | 1,964,902.55 |
| 加拿大元 | 153,354.15 | 5.209700 | 798,929.12 |
| 新西兰元 | 1,821,262.16 | 4.515300 | 8,223,545.03 |
| 泰铢 | 6,629,580.00 | 0.201475 | 1,335,694.63 |
| 兹罗提 | 6,331,664.55 | 1.700912 | 10,769,604.21 |
| 挪威克朗 | 596,266.00 | 0.754717 | 450,012.09 |
| 其他外币 | 450,719.86 | ||
| 预收款项 | 4,332,471.67 | ||
| 其中：瑞士法郎 | 43,099.00 | 7.013400 | 302,270.53 |
| 挪威克朗 | 618,685.00 | 0.754717 | 466,932.09 |
| 美元 | 21,283.40 | 6.460100 | 137,492.89 |
| 欧元 | 90,703.39 | 7.686200 | 697,164.40 |
| 日元 | 45,984,023.99 | 0.058428 | 2,686,754.55 |
| 新加坡元 | 8,715.35 | 4.802700 | 41,857.21 |
| 其他应付款 | 74,464,283.81 | ||
| 其中：欧元 | 4,494,684.08 | 7.686200 | 34,547,040.78 |
| 日元 | 217,051,986.86 | 0.058428 | 12,681,913.49 |
| 挪威克朗 | 6,971,821.42 | 0.754717 | 5,261,752.15 |
| 瑞士法郎 | 3,107,190.00 | 7.013400 | 21,791,966.35 |
| 其他外币 | 181,611.04 |
（
）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited，注册地中国香港，因主要业务为面向中国境内公司销售旅游服务，公司结合未来发展规划，故选择人民币作为记账本位币；Kai Yuan Information & Business GmbH，注册地德国慕尼黑，因设立地点及主要业务在欧洲，故选择欧元作为记账本
位币；
Activo Travel GmbH ，注册地德国法兰克福，因设立地点及主要业务在欧洲，故选择欧元作为记账本位币；株式会社RCC，注册地日本东京，因设立地点及主要业务在日本，故选择日元作为记账本位币；株式会社三利，注册地日本札幌，因设立地点及主要业务在日本，故选择日元作为记账本位币。
八、合并范围的变更
、非同一控制下企业合并
（
）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 上海启深教育科技有限公司 | 2021年06月02日 | 0.00 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | 2021年06月02日 | 实质控制 | -381.18 | |
| 福州市台江区福瑞近邻教育咨询服务有限公司 | 2021年01月07日 | 0.00 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | 2021年01月07日 | 实质控制 | 132,791.75 | -116,177.93 |
（
）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 上海启深教育科技有限公司 | 福州市台江区福瑞近邻教育咨询服务有限公司 |
| 合并成本合计 | 0.00 | 0.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 0.00 | 0.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 0.00 | 0.00 |
（
）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 上海启深教育科技有限公司 | 福州市台江区福瑞近邻教育咨询服务有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 182,266.84 | 182,266.84 | ||
| 预付款项 | 316,122.69 | 316,122.69 | ||
| 其他应收款 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||
| 合同负债 | 252,456.69 | 252,456.69 | ||
| 其他应付款 | 250,932.84 | 250,932.84 | ||
| 净资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 减：少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 取得的净资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（
）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设海南众信消费品贸易有限公司、海南众信国际贸易有限公司、海南优嘉康悦医疗健康有限公司等4家子公司，情况如下：
单位：元
| 名称 | 新纳入合并范围 的时间 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 海南众信消费品贸易有限公司 | 2021年01月28日 | -320,649.04 | -320,649.04 |
| 海南众信国际贸易有限公司 | 2021年01月29日 | -69.33 | -69.33 |
| 海南优嘉康悦医疗健康有限公司 | 2021年03月29日 | -1,484,929.58 | -1,484,929.58 |
| 内蒙古红阳红培文化服务中心(有限合伙) | 2021年05月07日 |
九、在其他主体中的权益
、在子公司中的权益
（
）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海众信国际旅行社有限公司 | 上海 | 上海市黄浦区淮海中路1号1703室 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 四川众信国际旅行社有限公司 | 四川 | 成都市锦江区东御街19号1栋28楼2801号,2807 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 号 | ||||||
| 北京优拓航空服务有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门05号 | 机票销售代理 | 100.00% | 设立 | |
| 众信博睿整合营销咨询股份有限公司 | 北京 | 北京市顺义区空港街道三山新新家园四区2号楼1002室 | 整合营销服务 | 85.00% | 15.00% | 设立 |
| 北京聚力优游投资管理合伙企业（有限合伙） | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门14号 | 投资管理 | 79.33% | 20.67% | 购买 |
| 北京众信奇迹国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路7号A座430-1 | 旅游业 | 100.00% | 购买 | |
| 浙江众信旅行社有限公司 | 杭州 | 浙江省杭州市上城区惠民路75-5-2-407号 | 旅游业 | 100.00% | 购买 | |
| Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited | 香港 | 香港湾仔皇后大道东43号东美中心1607室 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京悠联货币汇兑有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门06号 | 货币兑换 | 56.00% | 购买 | |
| 上海优葵投资管理有限公司 | 上海 | 中国（上海）自由贸易实验区加枫路26号108室 | 投资管理、资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 竹园国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门04号 | 旅游业 | 100.00% | 购买 | |
| 山西众信国际旅行社有限公司 | 太原 | 太原市小店区亲贤北街9号大唐双喜城118幢1单元1118号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳众信国际旅行社有限公司 | 深圳 | 深圳市罗湖区南湖街道嘉宾路城市天地广场A座1108 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆众信国际旅行社有限公司 | 重庆 | 重庆市渝中区五一路99号一单元 | 旅游业 | 100.00% | 设立 |
| 18-5# | ||||||
| 北京开元周游国际旅行社股份有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳门外大街20号1幢联合大厦13层1306室 | 旅游业 | 48.45% | 1.41% | 购买 |
| 厦门开元周游投资管理合伙企业（有限合伙） | 厦门 | 厦门市思明区仙岳二里53号301室之三 | 投资管理 | 28.27% | 设立 | |
| 优信嘉业（北京）国际文化交流有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门11号 | 旅游业、会议服务 | 100.00% | 设立 | |
| 辽宁众信旅行社有限公司 | 辽宁 | 沈阳市沈河区惠工街124号14-5乙号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京优达出入境服务有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号一层113室 | 出入境服务 | 80.00% | 5.04% | 设立 |
| 广州优贷小额贷款有限公司 | 广州 | 广州市越秀区解放南路123号17层1703房(仅限办公用途) | 货币金融服务 | 100.00% | 设立 | |
| 广州优盛互联网金融信息服务有限公司 | 广州 | 广州市越秀区解放南路123号17层1703房(仅限办公用途) | 互联网金融信息服务 | 100.00% | 设立 | |
| 陕西众信旅行社有限公司 | 陕西 | 西安碑林区雁塔路北段9号中铁第壹国际A座06层604号房 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南众信旅行社有限公司 | 湖南 | 湖南省长沙市芙蓉区定王台街道五一大道766号中天广场10044室 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北众信悠哉国际旅行社有限公司 | 湖北 | 武昌区和平大道750号绿地国际金融城A03地块二期第C1幢6层5号房 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京众信优游国际旅行社有限公 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西 | 旅游业 | 30.00% | 设立 |
| 司 | 2门10号 | |||||
| 广州众信旅行社有限公司 | 广州 | 广州市越秀区解放南路123号805房 | 旅游业 | 70.00% | 购买 | |
| 优耐德（北京）国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门03号 | 旅游业 | 100.00% | 购买 | |
| 中企信商业保理有限公司 | 天津 | 天津自贸试验区（空港经济区）空港国际物流区第二大街1号312-2室 | 金融服务 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 北京优泰科网络科技有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门13号 | 技术服务 | 100.00% | 购买 | |
| 北京聚力优投资产管理有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门15号 | 投资管理 | 100.00% | 购买 | |
| 北京优达企业管理合伙企业（有限合伙） | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号一层114室 | 投资管理 | 71.99% | 设立 | |
| 北京众信天赋体育推广有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号一层115室 | 体育产业 | 100.00% | 设立 | |
| 中企信融资租赁有限公司 | 天津 | 天津自贸试验区(空港经济区)空港国际物流区第二大街1号312-3室 | 融资租赁 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 北京聚欧汇商贸有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号一层116室 | 销售商品 | 45.00% | 45.00% | 设立 |
| 粤珠商业保理有限公司 | 广州 | 广州市越秀区解放南路123号17层1703房 | 金融服务 | 100.00% | 设立 | |
| 众信悠哉（天津）企业管理咨询有限公司 | 天津 | 天津滨海高新区华苑产业区工华道壹号D座2门1101、1102、1103、1104、1105(入驻天津 | 企业管理 | 100.00% | 设立 |
| 清联网络孵化器有限公司)第1155号 | ||||||
| 海南众信消费品贸易有限公司 | 海南 | 海南省文昌市文城镇文东路59号帝景湾商业街2单元B-101铺 | 免税商店商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 海南众信国际贸易有限公司 | 海南 | 海南省海口市保税区海口综合保税区联检大楼四楼A室126-58室 | 免税商店商品销售 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
1、公司直接和通过厦门开元周游投资管理合伙企业（有限合伙）间接对北京开元周游国际旅行社股份有限公司合计
持股比例为49.86%，能够通过委派高级管理人员，或在董事会中占过半数席位的方式对开元周游进行控制。
2、公司对北京众信优游国际旅行社有限公司持股比例为30%，能够通过委派执行董事，或在董事会中占过半数席位的
方式对众信优游进行控制。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
、在合营安排或联营企业中的权益
（
）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 111,215,330.11 | 50,237,211.12 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -5,805,928.20 | |
| --其他综合收益 | -754,383.81 | |
| --综合收益总额 | -6,560,312.01 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、应收账款、发放贷款及垫款、其他权益工具投资、短期借款、应付账款等，本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动风险。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司与客户的交易因业务性质和客户的信誉不同，存在一定的信用交易，一般要求新客户和零售客户以预付款项的方式进行交易，存在信用期的交易，信用期通常不超过3个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信用期。
信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群主要集中在出境游业务商务会奖旅游业务，虽行业相对集中，但客户相对分散，且应收账款余额占公司销售收入的比例非常小，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中前五名客户的款项占19.71%，本公司并未面临重大信用集中风险。
2、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险的敏感性分析反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
2021年6月30日，对于本公司外币货币性金融资产和货币性金融负债，如果人民币对外币升值或贬值1%，而其他因素保持不变，则本公司净利润将增加或减少约243,423.27元。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
2021年6月30日，本公司的带息债务主要为固定利率借款合同。目前不存在利率风险。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的 投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。 本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
本公司因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格波动风险。 由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。如改变估值结果，假定权益工具投资公允价值增加或者减少1%，本公司的股东权益增加或者减少5,509,506.55元。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、公允价值的披露
、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 64,833,678.62 | 486,116,976.64 | 550,950,655.26 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 64,833,678.62 | 486,116,976.64 | 550,950,655.26 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资 产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、发放贷款及垫款、短期借款、应付账款、其他应付款一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。
以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差较小。
十二、关联方及关联交易
、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是冯滨。其他说明：本公司最终控制方是自然人冯滨，公司董事长，截至报告期末，持有公司22.33%的股份。
、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| A&G Kinigsee GmbH | 公司具有重大影响的企业 |
| TicketMates Australia Pty Ltd | 公司具有重大影响的企业 |
| Easy Line GmbH | 公司具有重大影响的企业 |
| Easy Trip GmbH | 公司具有重大影响的企业 |
| H.Sware Oy | 公司具有重大影响的企业 |
| HAO HUO TRADING (SABAH) SDN.BHD | 公司具有重大影响的企业 |
| LE Info ehf. | 公司具有重大影响的企业 |
| New Galaxy Oy | 公司具有重大影响的企业 |
| Noble Nature Latex Sdn. Bhd. | 公司具有重大影响的企业 |
| One Day Trip Holiday Co., Ltd | 公司具有重大影响的企业 |
| Viking Fortune Oy | 公司具有重大影响的企业 |
| West Coast Holidays Inc | 公司具有重大影响的企业 |
| Yuan Biotech Health Product Sdn. Bhd | 公司具有重大影响的企业 |
| UTrip Corporation | 公司具有重大影响的企业 |
| KAIYUAN IMMOBILIEN GMBH IN GRUNDUNG | 公司具有重大影响的企业 |
| SKY MASTER HOLDINGS LIMITED | 公司具有重大影响的企业 |
| HOTEL FUJIZAKUR A Co.,Ltd. | 公司具有重大影响的企业 |
| 北京众信云网信息网络科技有限责任公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 杭州阿信网络科技有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 众信亦心（北京）国际旅行社有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 北京云智行科技有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 江西沃龙旅游服务有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 北京众信来跑吧国际旅行社有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 中国海外旅游投资管理有限公司 | 公司上期具有重大影响的企业 |
、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 天津异乡好居网络科技有限公司 | 公司参股、以及关键管理人员担任董事的企业 |
| 天津众信悠哉一号企业管理有限公司 | 关键管理人员持股并担任董事的企业 |
| 天津众信悠哉二号企业管理有限公司 | 关键管理人员持股并担任董事的企业 |
| 天津众信优游一号企业管理有限公司 | 关键管理人员持股并担任董事的企业 |
| 天津众信优游二号企业管理有限公司 | 关键管理人员持股并担任董事的企业 |
| 天津众信悠哉未来一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 |
| 天津众信悠哉未来二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 |
| 天津众信优游未来一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 |
| 天津众信优游未来二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 |
| 天津众信悠哉一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 实际控制人出资并控制的企业 |
| 天津众信悠哉二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 |
| 天津众信优游一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 |
| 天津众信优游二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 关键管理人员出资并控制的企业 |
| 东方艺术大厦有限公司北京希尔顿酒店 | 报告期内独立董事丁小亮担任董事长的企业 |
| 杭州维景大酒店有限公司 | 报告期内独立董事丁小亮担任董事长的企业 |
| 丽都饭店有限公司 | 报告期内独立董事丁小亮担任董事长的企业 |
、关联交易情况
（
）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 东方艺术大厦有限公司北京希尔顿酒店 | 接受劳务 | 25,360.38 | 251,646.09 | ||
| 杭州维景大酒店有限公司 | 接受劳务 | 6,556.60 | |||
| 丽都饭店有限公司 | 接受劳务 | 293,679.24 | 3,200.00 | ||
| One Day Trip Holiday Co., Ltd | 接受劳务 | 1,051.52 | 398,040.56 | ||
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 接受劳务 | 251,646.09 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京众信云网信息网络科技有限责任公司 | 提供劳务 | 166,518.24 | |
| Viking Fortune Oy | 提供劳务 | 107,882.60 |
（
）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 冯滨 | 318,782,077.08 | 2020年12月21日 | 2021年12月20日 | 中国人民银行同期贷款基准利率，到期还本，利息每六个月支付一次，本期利息费用6,933,510.18元。 |
| 拆出 | ||||
（
）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津众信悠哉一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 受让公司子公司众信优游国际旅行社有限公司17.5%的股权 | 4,900,000.00 | |
| 天津众信悠哉二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 受让公司子公司众信优游国际旅行社有限公司17.5%的股权 | 4,900,000.00 | |
| 天津众信优游一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 受让公司子公司众信优游国际旅行社有限公司17.5%的股权 | 4,900,000.00 | |
| 天津众信优游二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 受让公司子公司众信优游国际旅行社有限公司17.5%的股权 | 4,900,000.00 |
（
）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 689,609.28 | 655,366.80 |
、关联方应收应付款项
（
）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 北京行天下国际旅行社有限公司 | 34,000.00 | 22,400.00 | ||
| 预付账款 | 杭州维景大酒店有限公司 | 226.42 | |||
| 预付账款 | 丽都饭店有限公司 | 97,567.15 | 22,263.39 | ||
| 预付账款 | 东方艺术大厦有限公司北京希尔顿酒店 | 1,539.63 | |||
| 其他应收款 | 北京行天下国际旅行社有限公司 | 66,400.00 | 26,307.68 | 44,000.00 | 17,432.80 |
| 其他应收款 | New Galaxy Oy | 576,465.00 | 377,296.34 | 601,875.00 | 238,462.88 |
| 其他应收款 | 中国海外旅游投资管理有限公司 | 6,764,597.34 | 6,764,597.34 | ||
| 其他应收款 | 天津众信悠哉一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 4,900,000.00 | |||
| 其他应收款 | 天津众信悠哉二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 4,900,000.00 | |||
| 其他应收款 | 天津众信优游一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 4,900,000.00 | |||
| 其他应收款 | 天津众信优游二号企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 4,900,000.00 | |||
（
）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | West Coast Holidays Inc | 695,584.45 | 702,561.72 |
| 应付账款 | One Day Trip Holiday Co., Ltd | 657,724.81 | 636,239.01 |
| 应付账款 | 北京行天下国际旅行社有限公司 | 328,546.09 | 328,546.09 |
| 应付账款 | Ticketmates Australia PTY LTD | 77,091.54 | 79,688.92 |
| 其他应付款 | 北京行天下国际旅行社有限公司 | 120,000.00 | 120,000.00 |
| 其他应付款 | 冯滨 | 319,634,172.33 | 319,157,088.77 |
十三、承诺及或有事项
、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
、或有事项
（
）资产负债表日存在的重要或有事项
1）按照国际航协规定，公司为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的民用航空运输销售代理人资格，于2017年8月8日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为公司提供1500万元担保，并出具了2017年度《不可撤销的担保函》[国际客)字第KGP1530号]，以后各年，若公司前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为公司继续提供担保并出具一年期的该年度担保函；作为条件，公司向中航鑫港担保有限公司存交保证金270万元，并在中航鑫港担保有限公司指定的中国民生银行北京空港支行开户存入1230万元定期存款作为质押反担保，并与中航鑫港担保有限公司签订了《开户证实书质押合同》。
截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为公司出具2021年度《不可撤销的担保函》[（国际客）字第PL20201222000031号]。 2）公司全资子公司上海众信国际旅行社有限公司（以下简称“上海众信”）为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的民用航空运输销售代理人资格，于2015年5月26日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为上海众信提供1000万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGJ204778号]，担保期限自2015年6月3日至2015年12月31日，以后各年，若上海众信前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为上海众信继续提供担保并出具一年期的该年度担保函。作为条件，公司就此向中航鑫港担保有限公司出具《反担保函》为上海众信提供820万元的保证担保，上海众信在中航鑫港担保有限公司存交保证金180万元。
截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为上海众信出具2021年度《不可撤销的担保函》[（国际客）字第202012170278号] 。 3）公司全资子公司北京优拓航空服务有限公司（以下简称“优拓航服”）为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的民用航空运输销售代理人资格于2016年7月29日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为优拓航服提供850万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGJ205554号]，担保期限自2016年7月29日至2016年12月31日，以后各年，若优拓航服前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为优拓航服继续提供担保并出具一年期的该年度担保函；作为条件，优拓航服向中航鑫港担保有限公司存交保证金153万元，并在中航鑫港担保有限公司指定的中国民生银行北京顺义支行开户存入697万元定期存款作为质押反担保，并与中航鑫港担保有限公司签订了《开户证实书质押合同》。
截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为优拓航服务出具2021年度《不可撤销的担保函》[（国际客）字第20210107000004号] 。 4）按照国际航协规定，公司子公司北京开元周游国际旅行社股份有限公司（以下简称“开元周游”）为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，于2018年2月14日与中航鑫港担保
有限公司签订了《担保与反担保协议》。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为开元周游提供150万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》，以后各年，若开元周游前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为开元周游继续提供担保并出具一年期的该年度担保函，作为条件，开元周游向中航鑫港担保有限公司存交保证金150万元作为反担保措施。截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为开元周游出具2021年度《不可撤销的担保函》[（国际客）字第PL202011190076号] 。 5）公司全资子公司上海众信国际旅行社有限公司为使用中国东方航空股份有限公司（以下简称“东航”）B2T平台虚拟账户系统信用账户采购机票，与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》，根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为上海众信提供1200万元担保。作为条件，公司就此向中航鑫港担保有限公司出具《反担保函》为上海众信提供1200万元的保证担保，上海众信缴纳一定的担保费。截止2021年6月30日，根据上海众信与中航鑫港担保有限公司签订的《担保与反担保协议之补充协议》，公司对上海众信的实际担保余额为50万元。
十四、资产负债表日后事项
、其他资产负债表日后事项说明
无
十五、其他重要事项
、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司于2021年6月28日召开董事会及监事会审议通过并于2021年6月29日披露了《凯撒同盛发展股份有限公司换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司并募集配套资金暨关联交易预案》。根据该《预案》，凯撒旅业拟以发行A股方式换股吸收合并众信旅游，凯撒旅业为吸收合并方，众信旅游为被吸收合并方，即凯撒旅业向众信旅游的所有换股股东发行A股股票，交换该等股东所持有的众信旅游股票。同时，凯撒旅业拟采用询价的方式向不超过35名特定投资者发行A股股票募集配套资金。
本次换股吸收合并完成后，公司将终止上市并注销法人资格，凯撒旅业或其指定全资子公司将承继及承接众信旅游的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一切权利与义务。凯撒旅业因本次换股吸收合并所发行的A股股票将申请在深交所主板上市流通。
截至报告日，本次交易尚需履行必要的内部决策程序，并需经有权监管机构批准后方可正式实施，尚存在不确定性。
十六、母公司财务报表主要项目注释
、应收账款
（
）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,259,365.90 | 100.00% | 265,838.93 | 3.66% | 6,993,526.97 | 7,125,470.86 | 100.00% | 831,105.43 | 11.66% | 6,294,365.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄 | 387,784.18 | 5.34% | 265,838.93 | 68.55% | 121,945.25 | 1,859,223.58 | 26.09% | 831,105.43 | 44.70% | 1,028,118.15 |
| 组合2：合并范围内往来款 | 6,871,581.72 | 94.66% | 6,871,581.72 | 5,266,247.28 | 73.91% | 5,266,247.28 | ||||
| 合计 | 7,259,365.90 | 100.00% | 265,838.93 | 20.94% | 6,993,526.97 | 7,125,470.86 | 100.00% | 831,105.43 | 11.66% | 6,294,365.43 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3个月以内 | 84,289.82 | 328.73 | 0.39% |
| 4-6个月 | 3,608.38 | 139.64 | 3.87% |
| 7-9个月 | 16,742.40 | 3,720.16 | 22.22% |
| 10-12个月 | 79,800.29 | 65,220.78 | 81.73% |
| 1年以上 | 203,343.29 | 196,429.62 | 96.60% |
| 合计 | 387,784.18 | 265,838.93 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,683,572.30 |
| 3个月以内 | 98,851.82 |
| 4-6个月 | 210,108.22 |
| 7-9个月 | 273,483.21 |
| 10-12个月 | 1,101,129.05 |
| 1至2年 | 5,575,793.60 |
| 合计 | 7,259,365.90 |
（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 831,105.43 | -565,266.50 | 265,838.93 | |||
| 合计 | 831,105.43 | -565,266.50 | 265,838.93 | |||
（
）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 6,531,693.13 | 89.98% | |
| 第二名 | 214,311.84 | 2.95% | |
| 第三名 | 116,600.00 | 1.61% | 25,908.52 |
| 第四名 | 95,800.00 | 1.32% | |
| 第五名 | 87,600.00 | 1.21% | 73,112.22 |
| 合计 | 7,046,004.97 | 97.07% |
、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,253,903,450.74 | 1,290,305,460.84 |
| 合计 | 1,253,903,450.74 | 1,290,305,460.84 |
（
）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 业务押金 | 14,654,446.71 | 15,452,764.71 |
| 预付一年以上款项 | 8,884,696.49 | 14,507,779.49 |
| 合作保证金、备用金、办公及其他押金 | 32,235,552.22 | 37,810,113.09 |
| 应收股权转让款 | 3,382,298.67 | 22,982,298.67 |
| 往来款 | 1,209,406,491.07 | 1,215,548,898.03 |
| 合计 | 1,268,563,485.16 | 1,306,301,853.99 |
）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 13,676,393.15 | 2,320,000.00 | 15,996,393.15 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -1,336,358.73 | -1,336,358.73 | ||
| 2021年6月30日余额 | 12,340,034.42 | 2,320,000.00 | 14,660,034.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 342,699,680.54 |
| 1至2年 | 471,951,176.28 |
| 2至3年 | 403,221,895.66 |
| 3年以上 | 50,690,732.68 |
| 3至4年 | 50,690,732.68 |
| 合计 | 1,268,563,485.16 |
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收 | 2,320,000.00 | 2,320,000.00 | ||||
| 款 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 13,676,393.15 | -1,336,358.73 | 12,340,034.42 | |||
| 合计 | 15,996,393.15 | -1,336,358.73 | 14,660,034.42 |
）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 内部往来 | 512,050,500.41 | 3年以内 | 40.36% | |
| 第二名 | 内部往来 | 275,422,977.60 | 2年以内 | 21.71% | |
| 第三名 | 内部往来 | 200,132,977.88 | 3年以内 | 15.78% | |
| 第四名 | 内部往来 | 89,825,202.83 | 1年以内 | 7.08% | |
| 第五名 | 内部往来 | 35,592,684.20 | 1年以内 | 2.81% | |
| 合计 | -- | 1,113,024,342.92 | -- | 87.74% |
、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,045,586,801.11 | 550,082,155.84 | 1,495,504,645.27 | 1,895,836,801.11 | 550,082,155.84 | 1,345,754,645.27 |
| 对联营、合营企业投资 | 81,711,701.15 | 8,659,651.19 | 73,052,049.96 | 17,740,542.51 | 8,659,651.19 | 9,080,891.32 |
| 合计 | 2,127,298,502.26 | 558,741,807.03 | 1,568,556,695.23 | 1,913,577,343.62 | 558,741,807.03 | 1,354,835,536.59 |
（
）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 竹园国际旅行社有限公司 | 498,196,335.26 | 498,196,335.26 | 490,003,664.74 | ||||
| Hongkong UTour International Travel Service | 330,000,000.00 | 330,000,000.00 | |||||
| Co., Limited | |||||||
| 广州优贷小额贷款有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 优耐德（北京）国际旅行社有限公司 | 45,283,930.08 | 150,000,000.00 | 195,283,930.08 | 6,016,069.92 | |||
| 众信博睿整合营销咨询股份有限公司 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | |||||
| 中企信商业保理有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 北京开元周游国际旅行社股份有限公司 | 18,653,813.91 | 18,653,813.91 | 52,478,671.09 | ||||
| 上海众信国际旅行社有限公司 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | |||||
| 北京聚力优游投资管理合伙企业（有限合伙） | 15,465,435.62 | 15,465,435.62 | |||||
| 北京优拓航空服务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 北京众信优游国际旅行社有限公司 | 8,400,000.00 | 8,400,000.00 | |||||
| 北京优达出入境服务有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 北京悠联货币汇兑有限公司 | 6,932,837.54 | 6,932,837.54 | 271,242.46 | ||||
| 广州众信旅行社有限公司 | 4,067,492.37 | 4,067,492.37 | 1,312,507.63 | ||||
| 北京优泰科网络科技有限公司 | 4,947,085.49 | 4,947,085.49 | |||||
| 厦门开元周游投资管理合伙企业（有限合伙） | 2,708,815.00 | 2,708,815.00 |
| 四川众信国际旅行社有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 北京众信奇迹国际旅行社有限公司 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | |||||
| 山西众信国际旅行社有限公司 | 1,410,000.00 | 1,410,000.00 | |||||
| 优信嘉业（北京）国际文化交流有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 北京优达企业管理合伙企业（有限合伙） | 503,900.00 | 503,900.00 | |||||
| 浙江众信旅行社有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 湖北众信悠哉国际旅行社有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 重庆众信国际旅行社有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 辽宁众信旅行社有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 北京优享文旅健康管理有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | |||||
| 河南众信国际旅行社有限公司 | 220,000.00 | 220,000.00 | |||||
| 湖南众信旅行社有限公司 | 210,000.00 | 210,000.00 | |||||
| 陕西众信旅行社有限公司 | 210,000.00 | 210,000.00 | |||||
| 北京聚欧汇商贸有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | |||||
| 众信悠哉（天津）企业管理咨询有限公司 | 45,000.00 | 45,000.00 |
| 合计 | 1,345,754,645.27 | 150,000,000.00 | 250,000.00 | 1,495,504,645.27 | 550,082,155.84 |
（
）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 6,331,903.83 | -517,644.19 | 5,814,259.64 | 8,659,651.19 | |||||||
| 杭州阿信网络科技有限公司 | 67,500,000.00 | -2,983,148.55 | 64,516,851.45 | ||||||||
| 北京云智行科技有限公司 | 1,812,377.64 | -5,880.91 | 1,806,496.73 | ||||||||
| 众信亦心（北京）国际旅行社有限公司 | 936,609.85 | -22,167.71 | 914,442.14 | ||||||||
| 小计 | 9,080,891.32 | 67,500,000.00 | -3,528,841.36 | 73,052,049.96 | 8,659,651.19 | ||||||
| 合计 | 9,080,891.32 | 67,500,000.00 | -3,528,841.36 | 73,052,049.96 | 8,659,651.19 | ||||||
、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,867,805.67 | 11,110,500.42 | 140,085,408.26 | 107,651,740.87 |
| 其他业务 | 37,514,806.33 | 21,679,507.59 | 21,030,403.29 | 6,386,606.11 |
、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,528,841.36 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 427,180.29 | |
| 合计 | -3,101,661.07 |
十七、补充资料
、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -178,329.75 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,971,322.69 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 764,487.43 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -109,232.65 | |
| 减：所得税影响额 | 540,652.33 | |
| 少数股东权益影响额 | 141,795.08 | |
| 合计 | 1,765,800.31 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -15.91% | -0.136 | -0.116 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -16.14% | -0.138 | -0.118 |
、境内外会计准则下会计数据差异
（
）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（
）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（
）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称