股票简称：众信旅游 股票代码：002707 公告编号：2019-075债券简称：众信转债 债券代码：128022
众信旅游集团股份有限公司
2019年半年度报告
2019年8月23日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曹建、主管会计工作负责人贺武及会计机构负责人(会计主管人员)李海涛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
1、宏观经济波动风险
出境旅游业务受宏观经济影响较大，国民生产总值、居民可支配收入、全国人口总数等宏观经济指标的变动与出境游行业的发展密切相关。在经济上升期，消费者会增加出境旅游、购物等方面的消费，在经济衰退期则会减少出游频次和消费金额，而出境旅游行业对消费者出境旅游频次、消费金额存在依赖，因此宏观经济波动会对出境游企业的经营业绩产生重大影响。从当前情况来看，虽然中国经济规模仍保持增长，但经济增速出现下滑，在当前国际经济环境仍不明确的情况下，整体经济形势面临严峻挑战。如未来国内宏观经济持续低迷，居民可支配收入下降，国人可能会减少境内外旅游等方面的消费金额和频次，进而对上市公司的经营业绩产生重大影响。因此，提请投资者关注上市公司的经营业绩受宏观经济波动影响较大的风险。
2、市场竞争加剧风险
近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。我国出境旅游人次在近年来快速增长，出境消费逐年递增，2018年中国内地公民出境旅游达1.5亿人次。行业关注度提高，使得旅游行业，特别是出境旅游行业成为产业投资的热点，促进旅游行业不断提升线上线下的应用功能和服务水平，行业的整合和演变加速，市场竞争日趋激烈。
3、不可抗力风险
旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司主要经营出境旅游业务，各国签证政策的变化，一些突发事件的发生或持续，包括但不限于地震、海啸、水灾、暴雪、飓风等自然灾害，如欧洲火山灰事件、日本大地震、巴厘岛火山爆发、泰国沉船事件等；“非典”、“甲流”、“禽流感”、“埃博拉”等流行性疾病，都将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生不利影响。同时，如目的地政治经济局势不稳定、社会治安恶化，或是与我国外交关系恶化，如巴黎系列恐怖袭击事件、埃及骚乱、菲律宾黄岩岛事件、钓鱼岛事件、韩国萨德反导系统事件等，影响到游客在该目的地游玩，甚至可能影响到游客的人身财产安全时，都将会影响游客的外出旅游选择，甚至直接导致该目的地不适合旅游，从而影响公司业绩。
4、服务质量控制风险
旅游业直接面向游客，服务具有极为重要的地位。公司作为业内领先的出境旅游运营商，在服务体系方面，通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善
的质量监督机制和反馈渠道，不断提升服务质量，提高顾客满意度，取得了良好效果。但由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同领队素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客与公司之间的服务纠纷。如果公司不能有效地保证服务质量、不断优化产品和服务、不能快速有效地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务产生不利影响。
5、汇率变动风险
本公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价收费，以美元、欧元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，可能因人民币汇率变动导致公司采购成本出现变化。另汇率波动会影响公司产品价格与游客的出行意愿，将对那些对价格敏感性较高的客户造成一定的影响。因而汇率的波动将会对公司的收入、利润构成影响。
6、收购整合风险
为实现公司的战略目标，公司存在一些跨国并购及跨地区并购。各并购对象在保持独立运营的基础上发挥各自的业务优势与公司进行业务对接、人员融合，共同做大做强；从公司整体角度看，各并购对象和公司需在资源上进行对接协作，在企业文化、管理模式等方面进行融合，能否顺利实现整合具有不确定性，整合过程中若公司未能及时建立起与之相适应的文化体制、组织模式和管理制度，可能不能达到并购的预期收益甚至会对各并购对象的经营造成负面影响，从而给公司带来收购整合风险。
7、投资及商誉减值风险
公司通过一系列的并购实现处延扩展，形成非同一控制下企业合并，在合
并资产负债表将形成大额商誉。公司通过参股投资，与其他企业结成战略合作，在资产负债表中体现为其他权益投资、长期股权投资等。根据《企业会计准则》规定，交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了时做减值测试。其他权益投资也在每年年度终了时进行减值测试。如果未来境外旅游整体萎靡、各并购对象或参股对象协同效应未及预期或其他原因导致相关公司未来经营状况未达预期，则公司存在商誉等资产减值风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响，提请投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 股份变动及股东情况 ...... 36
第七节 优先股相关情况 ...... 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 44
第九节 公司债相关情况 ...... 46
第十节 财务报告 ...... 51
第十一节 备查文件目录 ...... 161
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、众信旅游 | 指 | 众信旅游集团股份有限公司，众信旅游亦是公司旅游零售品牌。 |
| 出境游批发 | 指 | 公司根据市场需求，采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源，事先设计好旅游产品，通过全国范围内的经营出境游业务的旅行社，包括根据国家旅游局规定可以从事出境游招徕业务的旅行社，即旅游代理商，推广并销售给终端消费者，由公司为终端消费者提供最终产品和服务，并由公司与旅游代理商之间进行旅游费用结算的业务。 |
| 出境游零售 | 指 | 公司直接面向广大终端消费者推广、销售产品，并提供旅游服务的出境旅游业务。该业务与出境游批发业务相比，主要区别在于不需通过旅游代理商这一中间环节。 |
| 整合营销服务 | 指 | 以活动公关策划为核心，以商务会奖旅游业务为基础，为企业、政府、机构等客户提供企业营销咨询、境内外大型项目策划运营、境内外会议执行服务、参展观展、路演发布、奖励旅游、差旅服务、目的地二次开发等多元化、一站式服务，是对原有商务会奖旅游业务的升级。 |
| 竹园国旅 | 指 |
| 上海众信 | 指 | 上海众信国际旅行社有限公司，公司下属全资子公司。 |
| 优耐德旅游 | 指 | 优耐德（北京）国际旅行社有限公司，公司下属全资子公司，"优耐德旅游"为公司出境游批发业务两大品牌之一。 |
| 香港众信 | 指 | Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited（中文名称：香港众信国际旅行社有限公司），公司下属全资子公司。 |
| 众信博睿 | 指 | 众信博睿整合营销咨询股份有限公司，公司下属全资子公司，主要经营整合营销服务。 |
| 博睿商务 | 指 | 众信博睿（北京）国际商务会议展览有限公司，众信博睿下属全资子公司，主要经营商务会奖旅游业务。 |
| 优达国际 | 指 | 北京优达出入境服务有限公司，公司下属控股子公司，主要经营移民置业业务。 |
| 悠联货币 | 指 |
| 跃动旅行 | 指 | Activo Travel GmbH，公司下属控股子公司，为欧洲地接社。 |
| 开元周游 | 指 | 北京开元周游国际旅行社股份有限公司，公司下属控股子公司。 |
| 广州优贷 | 指 | 广州优贷小额贷款有限公司，公司下属全资子公司。 |
| 报告期 | 指 | 2019年上半年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 众信旅游 | 股票代码 | 002707 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 众信旅游集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 众信旅游 | ||
| 公司的外文名称（如有） | UTour Group Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 曹建 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郭镭 | 胡萍 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01号众信旅游大厦 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01号众信旅游大厦 |
| 电话 | 010-64489903 | 010-64489903 |
| 电子信箱 | stock@utourworld.com | stock@utourworld.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 5,718,789,131.22 | 5,781,950,408.46 | -1.09% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 110,119,058.55 | 138,283,721.68 | -20.37% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 109,278,289.36 | 116,345,447.11 | -6.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 154,968,293.38 | -311,702,257.10 | 149.72% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.126 | 0.163 | -22.70% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.130 | 0.164 | -20.73% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.54% | 6.03% | -1.49% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,146,484,642.22 | 5,338,991,177.07 | 15.12% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,461,896,501.10 | 2,280,392,537.84 | 7.96% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 180,000.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 468,595.93 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 539,956.32 | |
| 减：所得税影响额 | 297,889.94 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 49,893.12 | |
| 合计 | 840,769.19 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是国内领先的全国性的大型旅游运营商，全国最大的出境游批发商之一，“众信旅游”是北京、天津、上海等城市领先的零售旅游品牌。公司坚持“以服务品质为前提，以产品为核心”的理念，主要从事出境游批发、出境游零售、整合营销服务业务，在欧洲、大洋洲、非洲、美洲等长线出国游及亚洲短线周边游上具有较强的竞争优势。近年来，公司坚持从旅游到旅行的发展路径，业务由出境游拓展至“旅游+”服务，逐步向游学留学、移民置业、旅游金融、健康医疗等一系列旅游综合服务延伸。在继续加强批发业务领先优势的基础上，加大零售业务开拓力度，将“众信旅游”零售品牌拓展至全国。作为旅游产品制造者和服务提供者，公司通过整合旅游资源，为各类人群提供有主题的、有特色的、高性价比的出境游产品（跟团游、定制游、自由行、半自由行、海外目的地玩乐产品），及以活动公关策划为核心，以商务会奖旅游业务为基础，为企业、政府、机构等客户提供企业营销咨询、境内外大型项目策划运营、境内外会议执行服务、参展观展、路演发布、奖励旅游、差旅服务、目的地二次开发等整体解决方案。出境游产品以批发、零售等方式销售给客户，最终由公司为客户提供有组织、有计划的组团、发团、机票、签证、境内外行程安排、安全保障等全方位旅游服务。其中批发业务通过代理商销售给终端消费者，零售业务通过门店、网站及移动端平台、呼叫中心和大客户拓展及会员制营销等方式销售给终端消费者。整合营销服务通过专业团队拓展企业、政府部门等客户，实现销售并提供服务。同时提供游学留学、移民置业、海外酒店公寓运营、个人外币兑换、代理购物退税、旅游消费信贷及供应链金融等“旅游+”服务。
母公司众信旅游、竹园国旅、上海众信为北京市/上海市旅行社等级评定部门评定的5A级旅行社，公司是中国旅游集团20强单位，是国家旅游局（现文化和旅游部）对口联系旅行社，是人力资源和社会保障部、国家旅游局评选的“全国旅游系统先进集体”。2017年12月，我国发起设立“世界旅游联盟（WTA）”，该组织为我国发起设立的第一个全球性、综合性、非政府、非营利国际旅游组织，公司为89家创始会员之一。2018年12月，公司被中国国家标准化管理委员会确定为2018年度国家级服务业标准化试点项目单位。2019年上半年公司获得由北京市文化和旅游局、北京市总工会、共青团北京市委员会、北京市妇女联合会共同举办的“第9届北京市导游技能提升大赛暨全国导游大赛选拔赛”颁发的“最佳组织奖”，全日空颁发的“2019年最佳团队合作奖”等荣誉和奖项。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资期末余额比期初余额增长60.79%，主要原因为公司本期新收购下属公司Unique International Limited的长期股权投资较多所致 |
| 固定资产 | 固定资产期末余额比期初余额增长51.45%，主要原因为公司本期新收购下属公司Unique International Limited的固定资产较多所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
报告期内公司核心竞争力与2018年度未发生较大变化，详见公司2018年年度报告。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司围绕以“服务品质为前提，以产品为核心”的服务理念，贯彻实施新产品、新渠道、新技术、新管理的“四新”发展理念，开展旅游及“旅游+”业务，在产品、渠道和旅游衍生业务上下功夫，使公司整体业务保持稳健的发展态势：（1）公司继续开展合伙人门店业务，上半年新增湖北、天津、河南、福建等省市，快速提升了合伙人门店所在区域的市场份额，加快了公司零售业务布局，进而扩大了公司批发业务和产品落地；（2）游学、移民置业、货币兑换等前期布局业务规模逐步显现，成为公司新的业务亮点和增长点；（3）在海外资源方面，公司在欧洲、美国、日本、东南亚等地投资的地接社、车公司、餐厅等资源，使得公司能够深度参与目的地运营，提升公司的运营能力和服务水平。2019年上半年公司实现营业收入571,878.91万元，同比下降1.09%,实现归母净利润11,011.91万元，同比下降20.37%，扣除非经常性损益后的归母净利润10,927.83万元，同比下降6.07%。
二、主营业务分析
概述
1、旅游业务
（1）出境游业务
2019年上半年出境游业务收入51.74亿元，同比下降3.1%。其中，出境游批发业务收入42.33亿元，同比下降4.68%，毛利率8.52%；出境游零售业务收入9.41亿元，同比增长4.72%，毛利率16.29%。
从目的地看，欧洲市场方面，西欧市场竞争较为激烈，北欧、南欧、英国市场收入保持了较快增长。同时，公司强化机位和团控管理，确保较高的满团率，使得整个欧洲目的地的营业收入增长超过10%。为了增加产品的辨识度，提升服务质量，公司在欧洲市场推出“优严选”产品系列，“优严选”遵守精致、透明、规范的准则，所有入选线路在行程深度、服务细致度、导游的选择、一价全含等方面均做到严格的要求和质量管控。
亚洲市场收入同比下降超过10%，主要为2019年上半年东南亚市场尚未完全恢复。目前全国客人通过各出境口岸出境后在泰国曼谷、普吉、印尼巴厘岛等境外目的地集散并当地组团（境外目的地集散+境外目的地散拼）已经成为东南亚市场的主流产品；为了使产品更符合年轻客群喜好，2019年初公司在东南亚市场推出了“大咖驾到”产品系列，产品覆盖泰国（曼谷、普吉）、印尼巴厘岛、马来西亚沙巴等目的地，良
好的性价比和灵活的行程安排受到市场广泛认可。美洲市场、澳洲市场受到中美贸易战及自由行增长的影响，收入规模有所下降；受到“一带一路”的影响，中东市场持续火热，网红目的地迪拜增长快速；同时，公司还开发了高加索三国、哈萨克斯坦等“一带一路”沿线国家产品，促进“一带一路”沿线国家旅游市场发展和民间交往。
出境游批发业务，2019年上半年，公司在西南地区增加了日本、中东非（埃及、土耳其）产品，重庆、昆明起止的欧洲产品等，使得西南地区的收入增长较快；2018年公司在华南地区设立了经营出境游批发业务的子公司广州众信，公司业务正式进入华南地区，经过1年左右的运营，广州众信逐渐步入正轨，收入取得较快增长。
在出境游零售方面，截至2019年6月末，公司直营及合伙人门店数量增至543家。2019年上半年除了原有的江西、内蒙古、河北等省市的合伙人门店外，公司在湖北、天津、河南、福建等省市开展了合伙人门店业务。合伙人门店区域的拓展和门店数量的增加，进一步打开了公司在该地区出境游产品市场，提高公司在该地区的市场占有率。同时，公司不断优化北京、天津、上海已有零售门店的布局，未来单店的收益将进一步提升。
随着人们消费方式和消费场景的变化，公司不断拓展异业渠道合作：2019年3月，公司与奢侈品电商平台寺库达成战略合作协议，共同进行产品推广，促进了双方品牌影响力的提升；与建投享老50+华龄社团等社群合作，开发适合中老年的产品、组织社群活动；不断开拓银行、电信等大企业/机构等客户渠道，形成渠道分销产品、产品对口渠道的良性互动。2019年上半年公司定制产品部门还承接了北京文旅局到英国、爱尔兰的“魅力北京”推广活动。
（2）国内游及单项产品业务
2019年上半年，国内游及单项产品业务实现营业收入1.62亿元，同比增长52.30%，其中国内游增长约70%，连续两年保持快速增长。公司通过搭建国内产品部推出精品国内游、周边游产品，及外采优质供应商产品，丰富了国内游的产品种类。公司子公司上海众信巨龙国际旅行社有限公司的日本个签量一直保持华东地区送签量第一。同时，随着公司对飞猪、马蜂窝等第三方在线旅游平台进行更多资源、人力投入，境外机票、个人旅游签证、目的地优惠券、景区门票等目的地碎片化产品收入不断提高。
（3）其他旅游业务
高端旅游“奇迹旅行”的产品不断丰富，力求打造精品和独家产品，为追求高品质生活的旅行者相聚并同行，提供了良好的平台。除了极地产品更加丰富，产品还涉及南美、西非、大溪地、塞舌尔等小众旅游目的地，受到市场认可。2019年，众信游学在整体产品架构上更为完善，推出研学课程手册，国内研学产品（文化体验、爱国主义、科学考察、社会实践）、国际营地、语言提升、国际艺术节、体育训练营等，游学业务具有较好的发展前景。2019年初，众信游学与在线青少年英语培训机构VIPKID合作推出“VIPKID
美国奥兰多迪士尼乐园之旅”，国内少年儿童学员和北美外教从线上授课交流变为线下实地授课，师生迪斯尼乐园活动，增进了师生感情，提高了小学员英语学习的兴趣。
2.整合营销服务业务
2019年上半年，整合营销业务收入3.61亿元，同比增长10%，毛利率10.35%，同比提升1.33%。2019年上半年，众信博睿继续完善自身整合营销服务能力，加强企业服务全平台功能建设，打造集商务会奖、公关策划、品牌管理、展览展示、差旅服务、跨境商务对接为一体的服务体系。2019年1月，众信博睿携手BMW精英驾驶独家推出“BMW精英试驾X行者阿勒泰探越冰封秘境之旅”，受到高端商务人士喜爱。2019年5月，众信博睿旗下控股子公司北京优众国际会展服务有限公司成功入选“中国国际进口博览会”官方推荐搭建商名录。2019年6月，由中国高尔夫协会主办，众信博睿、爱尔兰中国文化交流旅游协会承办的“2019中国-爱尔兰青少年高尔夫对抗赛”在博鳌等四地成功举行，该赛事旨在中国推广青少年高尔夫运动。此外，2019年上半年众信博睿承办的主要项目还包括：2019年2月亚布力中国企业家论坛第十九届年会、2019年2月多特瑞泰国普吉700人主题研讨会项目、2019年3月某医药客户3000人年会项目、2019年4月第二届“一带一路”国际合作高峰论坛贸易畅通分论坛项目、2019年6月首届中韩资产管理高峰论坛项目、2019年6月承办第四届东亚峰会清洁能源论坛项目等。
3.其他行业产品
其他行业产品收入2,193.71万元，同比增长176.42%，其中移民置业、货币兑换收入大幅增长。近年来，围绕着出境游主业，公司布局“旅游+”业务取得了阶段性的成果，公司旗下移民置业公司“优达国际”旨在为国内高净值人群提供各类海外身份规划、海外资产配置等相关咨询中介服务，已在全国各主要区域进行了市场布局，配备了专业团队。结合集团公司海外资源布局，在欧洲、美国、斐济等多地直接参与了海外酒店公寓、度假屋的资源获取和经营管理。经过几年的积累，2019年上半年公司移民置业收入取得了爆发性增长，增速超过600%。
2019年上半年，公司旗下货币兑换公司“悠联货币”实现收入快速增长，增速超过200%，主要系悠联货币在上海浦东机场出发大厅开设货币兑换网点后，业务量得到大幅增长；同时，悠联货币主动拓展了部分同业渠道，大力推进与各知名流量平台的合作，线上兑换业务量增长迅速。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 5,718,789,131.22 | 5,781,950,408.46 | -1.09% | |
| 营业成本 | 5,095,563,309.75 | 5,167,348,708.57 | -1.39% | |
| 销售费用 | 397,742,015.36 | 383,781,639.08 | 3.64% |
| 管理费用 | 74,673,541.54 | 71,593,374.83 | 4.30% | |
| 财务费用 | 22,394,071.33 | 10,759,454.18 | 108.13% | 主要原因为本期贷款利息支出增长及汇兑收益下降所致 |
| 所得税费用 | 38,015,156.67 | 45,429,767.40 | -16.32% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 154,968,293.38 | -311,702,257.10 | 149.72% | 主要原因为公司预收账款增长，预付账款下降 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -38,894,092.18 | -179,874,992.68 | -78.38% | 主要原因为公司本期投资较少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 112,440,149.23 | 146,111,653.92 | -23.05% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 232,293,170.90 | -345,578,350.84 | 167.22% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 5,718,789,131.22 | 100% | 5,781,950,408.46 | 100% | -1.09% |
| 分行业 | |||||
| 旅游服务 | 5,696,852,040.89 | 99.55% | 5,774,014,396.65 | 99.86% | -1.34% |
| 其他行业 | 21,937,090.33 | 0.45% | 7,936,011.81 | 0.14% | 176.42% |
| 分产品 | |||||
| 出境游批发 | 4,232,892,174.44 | 74.02% | 4,440,841,967.54 | 76.81% | -4.68% |
| 出境游零售 | 940,949,228.77 | 16.45% | 898,560,661.73 | 15.54% | 4.72% |
| 整合营销服务 | 361,246,677.37 | 6.32% | 328,394,538.13 | 5.68% | 10.00% |
| 国内游及单项产品 | 161,763,960.31 | 2.83% | 106,217,229.25 | 1.84% | 52.30% |
| 其他行业产品 | 21,937,090.33 | 0.38% | 7,936,011.81 | 0.14% | 176.42% |
| 分地区 | |||||
| 北京大区 | 2,383,808,364.37 | 41.68% | 2,399,027,432.01 | 41.49% | -0.63% |
| 东北大区 | 340,848,771.71 | 5.96% | 425,606,336.07 | 7.36% | -19.91% |
| 中原大区 | 638,408,397.08 | 11.16% | 678,081,101.66 | 11.73% | -5.85% |
| 华中大区 | 334,040,370.15 | 5.84% | 205,229,456.11 | 3.55% | 62.76% |
| 华东大区 | 1,372,233,119.60 | 24.00% | 1,477,639,381.77 | 25.56% | -7.13% |
| 西南大区 | 335,743,779.27 | 5.87% | 304,035,480.31 | 5.26% | 10.43% |
| 华南大区 | 139,173,272.07 | 2.43% | 120,216,255.45 | 2.08% | 15.77% |
| 境外 | 174,533,056.97 | 3.05% | 172,114,965.08 | 2.98% | 1.40% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 旅游服务 | 5,696,852,040.89 | 5,094,839,305.81 | 10.57% | -1.34% | -1.40% | 0.06% |
| 分产品 | ||||||
| 出境游批发 | 4,232,892,174.44 | 3,872,255,186.01 | 8.52% | -4.68% | -4.56% | -0.12% |
| 出境游零售 | 940,949,228.77 | 787,685,819.23 | 16.29% | 4.72% | 6.04% | -1.04% |
| 分地区 | ||||||
| 北京大区 | 2,383,808,364.37 | 2,049,716,317.24 | 14.02% | -0.63% | -1.31% | 0.59% |
| 中原大区 | 638,408,397.08 | 566,750,459.17 | 11.22% | -5.85% | -6.59% | 0.70% |
| 华东大区 | 1,372,233,119.60 | 1,276,421,354.73 | 6.98% | -7.13% | -5.89% | -1.23% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 7,324,462.03 | 4.76% | 其他权益工具投资取得的股利收入 | 是 |
| 营业外收入 | 1,298,512.35 | 0.84% | 否 | |
| 营业外支出 | 206,901.48 | 0.13% | 否 | |
| 信用减值损失 | -8,601,030.74 | -5.59% | 计提坏账准备和贷款减值准备等 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产 比例 | 金额 | 占总资产 比例 | |||
| 货币资金 | 1,156,905,508.86 | 18.82% | 1,023,789,750.18 | 17.51% | 1.31% | |
| 应收账款 | 600,819,335.78 | 9.78% | 668,215,924.63 | 11.43% | -1.65% | |
| 存货 | 6,274,767.03 | 0.10% | 4,288,618.99 | 0.07% | 0.03% | |
| 长期股权投资 | 133,670,591.91 | 2.17% | 115,218,805.00 | 1.97% | 0.20% | |
| 固定资产 | 97,024,658.03 | 1.58% | 69,000,898.73 | 1.18% | 0.40% | |
| 在建工程 | 80,646,347.12 | 1.31% | 1.31% | 主要为公司下属公司SSR IMMO VALAIS SA瑞士雪场公寓项目的建设进度款 | ||
| 短期借款 | 1,063,152,722.23 | 17.30% | 825,040,068.20 | 14.11% | 3.19% | |
| 长期借款 | 4,559,589.39 | 0.07% | 6,255,291.21 | 0.11% | -0.04% | |
| 预付款项 | 1,279,886,737.61 | 20.82% | 1,411,810,680.63 | 24.14% | -3.32% | |
| 其他应收款 | 413,587,901.17 | 6.73% | 383,746,610.99 | 6.56% | 0.17% | |
| 可供出售金融资产 | 434,906,192.42 | 7.44% | -7.44% | 主要原因为公司执行新的金融工具相关会计准则，对报表进行的重分类调整 | ||
| 其他权益工具投资 | 784,015,910.71 | 12.76% | 12.76% | 主要原因为公司执行新的金融工具相关会计准则，对报表进行的重分类调整 | ||
| 商誉 | 741,405,704.13 | 12.06% | 813,586,946.61 | 13.91% | -1.85% | |
| 应付账款 | 851,386,292.96 | 13.85% | 847,951,507.65 | 14.50% | -0.65% | |
| 预收款项 | 789,242,643.08 | 12.84% | 696,791,771.23 | 11.92% | 0.92% | |
| 应付债券 | 534,137,684.41 | 8.69% | 499,479,161.00 | 8.54% | 0.15% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 51,694,908.72 | 182,497,566.00 | -71.67% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 69,013 |
| 报告期投入募集资金总额 | 329.98 |
| 已累计投入募集资金总额 | 467.09 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - |
| 累计变更用途的募集资金总额 | - |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准众信旅游集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]1973号）核准，公司于2017年12月1日向社会公开发行700万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额人民币7亿元。本次公开发行可转债募集资金总额为人民币70,000万元，实际募集资金总额为人民币70,000万元，扣除承销保荐费用等发行费用人民币987万元后，实际募集资金净额为人民币69,013万元。上述募集资金已 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
于2017年12月7日到达公司指定账户，并经北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中证天通（2017）证验字第04008号《验证报告》验证。
2、本年度使用金额及当前余额
2019年1-6月实际投入募集资金329.98万元，截至2019年6月30日，公司已实际累计投入募集资金467.09万元，尚未使用的募集资金余额70,059.77万元（含利息收入），其中使用募集资金暂时补充流动资金3.4亿元，募集资金定期存款、购买银行结构性存款3.37亿元。承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 出境游业务平台 | 否 | 55,033.64 | 55,033.64 | 89.98 | 227.09 | 0.41% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| "出境云"大数据管理分析平台 | 否 | 14,966.36 | 14,966.36 | 240 | 240 | 1.60% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 70,000 | 70,000 | 329.98 | 467.09 | -- | -- | - | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 70,000 | 70,000 | 329.98 | 467.09 | -- | -- | - | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 2018年11月6日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于募投项目延期及部分调整的议案》，为了更为合理谨慎地使用募集资金，提升募集资金的使用效率，（1）同意“出境游业务平台”项目、“‘出境云’大数据管理分析平台”项目建成期由2020年12月31日延期至2021年12月31日； | ||||||||||
| （2）同意“出境游业务平台”子项目“实体营销网络拓展”项目天津、上海实体门店实施主体由公司调整为公司在当地的全资子公司天津众信悠哉网国际旅行社有限公司（负责天津地区实体门店）、上海众信国际旅行社有限公司（负责上海地区实体门店）。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 经2018年8月20日公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用可转债闲置募集资金人民币3.4亿元用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，截至2019年6月30日，使用募集资金补充流动资金3.4亿元。 截至2019年8月13日，公司已将3.4亿元暂时补流募集资金全部归还至公司募集资金专户，使用期限未超过12个月。 经2019年8月14日公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，同意公司继续使用可转债闲置募集资金人民币3.4亿元用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金3.4亿元； 2、募集资金定期存款、购买银行结构性存款3.37亿元； 3、剩余尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 竹园国旅 | 子公司 | 旅游业 | 13,704,171.00 | 1,092,171,013.98 | 366,940,372.06 | 2,188,066,004.18 | 73,291,828.99 | 55,157,749.15 |
| 众信博睿 | 子公司 | 整合营销服务 | 50,000,000.00 | 341,458,094.34 | 205,175,718.04 | 361,246,677.37 | 11,380,693.44 | 8,519,587.76 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| Unique International Limited | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
| 众信源山管理咨询（北京）有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
| 北京聚欧汇商贸有限公司 | 新设 | 影响较小 |
| 江西游逃淘国际旅行社有限公司 | 新设 | 影响较小 |
| 上海众信会展有限公司 | 新设 | 影响较小 |
| FOCUS TRAVEL S.L. | 新设 | 影响较小 |
| FOCUS TRAVEL,s.r.o. | 新设 | 影响较小 |
| Kaytrip UK Ltd. | 新设 | 影响较小 |
| 北京开元星迹信息咨询有限公司 | 新设 | 影响较小 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
报告期内，公司面临的风险无重大变化。公司一直努力识别所面临的各类风险，积极采取应对措施，规避和降低风险。公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1、宏观经济波动风险
出境旅游业务受宏观经济影响较大，国民生产总值、居民可支配收入、全国人口总数等宏观经济指标的变动与出境游行业的发展密切相关。在经济上升期，消费者会增加出境旅游、购物等方面的消费，在经济衰退期则会减少出游频次和消费金额，而出境旅游行业对消费者出境旅游频次、消费金额存在依赖，因此宏观经济波动会对出境游企业的经营业绩产生重大影响。从当前情况来看，虽然中国经济规模仍保持增长，但经济增速出现下滑，在当前国际经济环境仍不明确的情况下，整体经济形势面临严峻挑战。如未来国内宏观经济持续低迷，居民可支配收入下降，国人可能会减少境内外旅游等方面的消费金额和频次，进而对上市公司的经营业绩产生重大影响。因此，提请投资者关注上市公司的经营业绩受宏观经济波动影响较大的风险。
2、市场竞争加剧风险
近年来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。我国出境旅游人次在近年来快速增长，出境消费逐年递增，2018年中国内地公民出境旅游达
1.5亿人次。行业关注度提高，使得旅游行业，特别是出境旅游行业成为产业投资的热点，促进旅游行业不断提升线上线下的应用功能和服务水平，行业的整合和演变加速，市场竞争日趋激烈。
为了应对上述风险，公司通过有效增加实体营销网络和完善基于互联网、移动互联网技术的电子商务营销，根据消费趋势变化和消费特点，不断开发适销对路的产品，从而巩固本公司在行业中的优势竞争地位，积极拓展游学、健康医疗旅游、移民置业、旅游金融等“旅游+”业务，并寻求外延式增长的机会，提升公司的盈利能力。
3、不可抗力风险
旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司主要经营出境旅游业务，各国签证政策的变化，一些突发事件的发生或持续，包括但不限于地震、海啸、水灾、暴雪、飓风等自然灾害，如欧洲火山灰事件、日本大地震、巴厘岛火山爆发、泰国沉船事件等；“非典”、“甲流”、“禽流感”、“埃博拉”等流行性疾病，都将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生不利影响。同时，如目的地政治经济局势不稳定、社会治安恶化，或是与我国外交关系恶化，如巴黎系列恐怖袭击事件、埃及骚乱、菲律宾黄岩岛事件、钓鱼岛事件、韩国萨德反导系统事件等，影响到游客在该目的地游玩，甚至可能影响到游客的人身财产安全时，都将会影响游客的外出旅游选择，甚至直接导致该目的地不适合旅游，从而影响公司业绩。
为了应对上述风险，公司通过密切关注相关国家政府部门发出的预警信息，及时主动与客户沟通，建立常态化的应对危机处理机制，降低不可抗力风险带来的可能损失。
4、服务质量控制风险
旅游业直接面向游客，服务具有极为重要的地位。公司作为业内领先的出境旅游运营商，在服务体系方面，通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善的质量监督机制和反馈渠道，不断提升服务质量，提
高顾客满意度，取得了良好效果。但由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同领队素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客与公司之间的服务纠纷。如果公司不能有效地保证服务质量、不断优化产品和服务、不能快速有效地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务产生不利影响。
为了应对上述风险，公司通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善的质量监督机制和反馈渠道，快速有效解决纠纷，不断提升服务质量，提高客人满意度，进一步提升公司品牌形象。
5、汇率变动风险
本公司主要经营出境旅游业务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价收费，以美元、欧元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，可能因人民币汇率变动导致公司采购成本出现变化。另汇率波动会影响公司产品价格与游客的出行意愿，将对那些对价格敏感性较高的客户造成一定的影响。因而汇率的波动将会对公司的收入、利润构成影响。
为了应对上述风险，公司通过积极关注国际汇率变化，运用汇率金融工具及与经营相适的采购付款方式，以减少汇率波动的影响，有效防控外汇风险。
6、收购整合风险
为实现公司的战略目标，公司存在一些跨国并购及跨地区并购。各并购对象在保持独立运营的基础上发挥各自的业务优势与公司进行业务对接、人员融合，共同做大做强；从公司整体角度看，各并购对象和公司需在资源上进行对接协作，在企业文化、管理模式等方面进行融合，能否顺利实现整合具有不确定性，整合过程中若公司未能及时建立起与之相适应的文化体制、组织模式和管理制度，可能不能达到并购的预期收益甚至会对各并购对象的经营造成负面影响，从而给公司带来收购整合风险。
为了应对上述风险，公司通过设立投后管理部，负责投后管理和原有业务与并购对象业务的对接协调，对并购企业在渠道、资源、财务、人力、信息技术上给予支持，提升整合效力。
7、投资及商誉减值风险
公司通过一系列的并购实现处延扩展，形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表将形成大额商誉。公司通过参股投资，与其他企业结成战略合作，在资产负债表中体现为其他权益投资、长期股权投资等。根据《企业会计准则》规定，交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了时做减值测试。其他权益投资也在每年年度终了时进行减值测试。如果未来境外旅游整体萎靡、各并购对象或参股对象协同效应未及预期或其他原因导致相关公司未来经营状况未达预期，则公司存在商誉等资产减值风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响，提请投资者注意风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.88% | 2019年03月07日 | 2019年03月08日 | 见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.69% | 2019年03月21日 | 2019年03月22日 | 见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.51% | 2019年04月16日 | 2019年04月17日 | 见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.05% | 2019年05月14日 | 2019年05月15日 | 见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 11.50% | 2019年07月09日 | 2019年07月10日 | 见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 冯滨、林岩、韩丽、曹建、贺武、李海涛、李鸿秀、赵锐、王春峰、张磊、郭镭 | 其他承诺 | 关于自本次发行股份购买资产事项复牌之日起至实施完毕期间股份减持计划的说明：本人暂无在本次发行股份购买资产事项复牌之日起至实施完毕期间内减持上市公司股份的计划，若未来因资金需求，需减持上市公司股份，将严格按照中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定及时履行信息披露义务。 | 2018年5月25日 | 2019年1月15日 | 履行完毕，承诺人无违反承诺的情况。 |
| 姜付秀、孙云、丁小亮、朱宁、王薇薇、张卫 | 其他承诺 | 关于自本次发行股份购买资产事项复牌之日起至实施完毕期间股份减持计划的说明：本人未持有上市公司的股份，亦无在本次发行股份购买资产事项复牌之日起至实施完毕期间内减持上市公司股份的计划。 | 2018年5月25日 | 2019年1月15日 | 履行完毕，承诺人无违反承诺的情况。 | |
| 杜政泰 | 其他承诺 | 关于自本次发行股份购买资产事项复牌之日起至实施完毕期间股份减持计划的说明：因个人资金需求及交纳限制性股票激励计划解锁所需个税，本人拟自2018年6月5日至2018年12月4日期间减持众信旅游股票，减持数量不超过46,450股，即不超过本人所持上市公司股份的25%。根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，上市公司已于2018年5月15日公告了本人的减持计划。此外，本人无其他减持计划。 | 2018年5月25日 | 2019年1月15日 | 履行完毕，承诺人无违反承诺的情况。 | |
| 郭洪斌、张一满 | 其他承诺 | 关于自本次发行股份购买资产事项复牌之日起至实施完毕期间股份减持计划的说明：本人没有在本次发行股份购买资产事项复牌之日起至实施完毕期间内减持上市公司股份的计划，本人承诺，自本说明与承诺出具日至本次发行股份购买资产实施完毕之日，本人不会减持众信旅游股票。 | 2018年5月25日 | 2019年1月15日 | 履行完毕，承诺人无违反承诺的情况。 | |
| 冯滨 | 其他承诺 | 关于对本次发行股份购买资产事项的原则性同意的承诺函：本次交易有利于增强上市公司持续经营能力、提升上市公司的盈利能 | 2018年5月25日 | 2019年1月15日 | 履行完毕，本次发行股份购买资产事 |
| 力， 有利于保护上市公司股东尤其是中小股东的利益。本人原则性同意实施本次发行股份购买资产事项。 | 项已经实施完毕，承诺人无违反承诺的情况。 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 冯滨 | 股份减持承诺 | 持股5%以上股东持股意向及减持意向承诺：公司控股股东冯滨的持股意向及减持意向如下：（一）本人拟长期持有公司股票；（二）如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；（三）本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；（四）本人减持公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人持有公司股份低于5%以下时除外；（五）如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）。锁定期满后两年内，本人每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总数的25%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更；（六）如果本人未履行上述减持意向，本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；（七）如果本人未履行上述减持意向，本人持有的公司股份自本人未履行上述减持意向之日起6个月内不得减持。 | 2014年1月23日 | 2019年1月22日 | 履行完毕，承诺人无违反承诺的情况。 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017年限制性股票激励计划
1、2017年10月12日、10月31日，公司分别召开第三届董事会第六十五次会议及2017年第七次临时股东大会审议通过了《关于众信旅游集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，股东大会授权董事会确定限制性股票的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票手续所必须的相关事宜。
2、2017年11月1日，公司第三届董事会第六十八次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，根据股东大会的授权，董事会同意以2017年11月1日为授予日，向393名激励对象授予1,300万股限制性股票。
3、在授予日后资金缴纳过程中25名激励对象全部放弃认购，其股份数量为352,050股，1名激励对象部分放弃认购，其放弃认购的股份数量为4,250股，26人合计放弃认购股份共356,300股。由此，首次授予激励对象人数由393人变为368人，首次授予限制性股票数量由13,000,000股调整为12,643,700股。公司于2017年12月20日在中国结算深圳分公司完成了相关股份登记手续并发布了《关于2017年限制性股票激励计划股份首次授予完成的公告》（2017-129），该部分股份的上市日为2017年12月21日。
4、2018年4月16日、5月17日，公司分别召开第三届董事会第七十三次会议及2017年度股东大会审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，对王锋等9人所持激励股份进行回购注销。详见公司于2018年4月17日在巨潮资讯网上发布的《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2018-028）。公司于2018年5月30日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成相关股份回购注销手续，并于2018年5月31日发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2018-065）。
5、2018年7月11日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于实施2017年度利润分配方案后调整2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票回购价格的议案》，鉴于2017年度利润分配方案于2018年6月22日实施完毕，分配方案为：每10股派发现金股利0.279999元（含税），根据公司限制性股票激励计划的相关规定，将激励计划首次授予的限制性股票回购价格调整为：6.47元/股。
6、2018年7月11日、7月27日，公司分别召开第四届董事会第五次会议及公司2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，2017年限制性股票激励计划中激励对象李圣男、何欢、万珊、朱佳、杨旭、杨娇、杨天明、赫经纬、王云圣、张改共10人因离职原因已不符合激励条件，根据公司限制性股票激励计划的相关规定，上述10人已获授但尚未解锁的限制性股票共计542,500股由公司全部回购注销。公司于2018年8月15日在中国结算深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续并于2018年8月17日发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2018-105）。
7、2018年10月12日，10月30日，公司分别召开第四届董事会第九次会议及公司2018年第五次临时股东大会审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，2017年限制性股票激励计划中激励对象王茜、白杰、侯婧、孟高杨、刘艳、刘春霞、冯庆共7人因离职原因已不符合激励条件，根据公司限制性股票激励计划的相关规定，上述7人已获授但尚未解锁的限制性股票共计113,500股将由公司全部回购注销。公司于2018年11月16日在中国结算深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续并于2018年11月20日发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2018-147）。
8、2018年10月30日，公司召开第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司向激励对象授予2017年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》，确定以2018年10月30日作为预留限制性股票的授予日，向符合条件的26名激励对象授予300万股限制性股票。
9、在授予日后资金缴纳过程中2名激励对象放弃认购，对应股份数量合计为22,000股。由此，预留股份激励对象人数由26人变为24人，预留股份数量由3,000,000股调整为2,978,000股。公司于2018年11月27日在中国结算深圳分公司完成了相关股份登记手续并发布了《关于2017年限制性股票激励计划预留股份授予完成的公告》（2018-150），该部分股份的上市日为2018年11月28日。
10、2018年12月7日，公司召开第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，公司董事会认为2017年激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已成就。根据公司2017年第七次临时股东大会的授权，董事会同意按照激励计划的相关规定办理相应股份解锁。本次申请解锁的首次授予的限制性股票激励对象为335人，申请解锁的限制性股票数量为4,568,329股，占公司股本总额的0.54%。公司于2018年12月18日发布了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予的第一期限制性股票上市流通的提示性公告》（2018-159），本次解除限售股份上市流通日期为2018年12月21日。
11、2019年4月22日、5月14日，公司分别召开第四届董事会第十八次会议及2018年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据公司2017年限制性股票激励计划的规定，由于公司2018 年度经营业绩未达到2017年限制性股票激励计划设定的业绩考核条件，对相应期间的待解锁股份进行回购注销，同时因17名激励对象离职已不符合激励条件，决议回购注销17名离职激励对象所持全部限制性股票。本次回购注销的激励股份合计6,302,689股，占公司回购注销前公司股本总额的
0.7118%，回购价格同授予价格扣除激励股份已经取得的现金分红（如有），公司应支付股份回购款38,395,997.83元。本次回购注销完成后公司股本总额相应减少6,302,689股。公司于2019年7月2日在中国结算深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续并于2019年7月3日发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2019-060）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 冯滨 | 控股股东 | 北京创新工场创业投资中心（有限合伙） | 项目投资；投资管理；资产管理 | 249034.075094万元 | |||
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 无 | ||||||
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 香港众信 | 2019年5月15日 | 30,000 | 2018年7月14日 | 11,549.50 | 连带责任保证 | 2018年7月14日-2019年7月13日 | 否 | 否 |
| 优耐德旅游 | 2019年5月15日 | 50,000 | 2019年1月1日 | 583.95 | 连带责任保证 | 2019年1月1日-2021年9月30日 | 否 | 否 |
| 2019年3月26日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2019年3月26日-2020年3月25日 | 否 | 否 | |||
| 2019年5月3日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2019年5月3日-2023年11月8日 | 否 | 否 | |||
| 2019年6月20日 | 754 | 连带责任保证 | 2019年6月20日-2019年11月16日 | 否 | 否 | |||
| 上海众信 | 2019年5月15日 | 583.95 | 2019年1月25日 | 583.95 | 连带责任保证 | 2019年1月25日-2020年1月25日 | 否 | 否 |
| 500 | 2019年1月30日 | 500 | 连带责任保证 | 2019年1月30日-2020年1月30日 | 否 | 否 | ||
| 3,408.06 | 2019年4月24日 | 3,408.06 | 连带责任保证 | 2019年4月24日-2020年4月23日 | 否 | 否 | ||
| 博睿商务 | 2019年5月15日 | 2,000 | 2018年9月15日 | 309.15 | 连带责任保证 | 2018年9月15日-2019年9月15日 | 否 | 否 |
| 上海竹园 | 2019年5月15日 | 3,000 | 2018年9月12日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2018年9月12日-2019年6月17日 | 是 | 否 |
| 竹园国旅 | 2019年5月15日 | 40,000 | 否 | 否 | ||||
| 跃动旅行 | 2019年5月15日 | 2,500 | 否 | 否 | ||||
| 广州优贷 | 2019年5月15日 | 10,000 | 否 | 否 | ||||
| 上海众信 | 2015年4月11日 | 820 | 2015年6月3日 | 820 | 连带责任保证 | 2015年6月3日至长期 | 否 | 否 |
| 优耐德旅游 | 2019年3月22日 | 7,000 | 2019年3月27日 | 7,000 | 连带责任保证 | 2019年3月27日至2020年3月27日 | 否 | 否 |
| 上海众信 | 2019年4月17日 | 1,200 | 2019年4月17日 | 1,200 | 连带责任保证 | 2019年4月17日至2020年4月17日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 174,700 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 35,708.60 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 176,520 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 32,708.60 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 174,700 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 35,708.60 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 176,520 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 32,708.60 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 13.29% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 14,647.10 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 14,647.10 | |||||||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司将积极参与精准扶贫项目，结合自己的主业，参与、组织和承办精准扶贫相关地区的旅游项目，挖掘当地资源，为贫困地区发展起到资金支持、宣传对接作用。2019年7月，公司旗下子公司众信博睿与中国儿童少年基金会文化与教育发展基金达成《战略合作协议》，2019年下半年双方将发挥各自优势，共同承办公益活动。
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）后续精准扶贫计划
同精准扶贫规划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 323,418,531 | 37.96% | 33,445,374 | -2,346,220 | 31,099,154 | 354,517,685 | 40.04% | ||
| 3、其他内资持股 | 323,418,531 | 37.96% | 33,445,374 | -2,346,220 | 31,099,154 | 354,517,685 | 40.04% | ||
| 其中：境内法人持股 | 6,302,689 | 6,302,689 | 6,302,689 | 0.71% | |||||
| 境内自然人持股 | 323,418,531 | 37.96% | 33,445,374 | -8,648,909 | 24,796,465 | 348,214,996 | 39.33% | ||
| 二、无限售条件股份 | 528,551,459 | 62.04% | 2,348,057 | 2,348,057 | 530,899,516 | 59.96% | |||
| 1、人民币普通股 | 528,551,459 | 62.04% | 2,348,057 | 2,348,057 | 530,899,516 | 59.96% | |||
| 三、股份总数 | 851,969,990 | 100.00% | 33,445,374 | 1,837 | 33,447,211 | 885,417,201 | 100.00% | ||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期初，按照董事、监事、高级管理人员股份锁定的相关规定调整，2019年度新增无限售流通股2,346,220股，有限售条件股份2,346,220股转换为无限售条件股份。具体情况如下：
| 项目 | 本次变动前 | 本次变动 | 本次变动后 | |||
| 股数 | 比例 | 增加 | 减少 | 股数 | 比例 | |
| 一、限售流通股（非流通股） | 323,418,531 | 37.96% | 2,346,220 | 321,072,311 | 37.69% | |
| 高管锁定股 | 313,439,160 | 36.79% | 2,346,220 | 311,092,940 | 36.51% | |
| 股权激励限售股 | 9,979,371 | 1.17% | 9,979,371 | 1.17% | ||
| 二、无限售流通股 | 528,551,459 | 62.04% | 2,346,220 | 530,897,679 | 62.31% | |
| 三、总股本 | 851,969,990 | 100.00% | 851,969,990 | 100.00% |
2、2018年5月25日、6月13日众信旅游召开第四届董事会第二次会议及2018年第三次临时股东大会，审议通过了发行股份购买资产暨关联交易的相关议案，同意采用发行股份的方式购买郭洪斌等6名交易对方合计持有的竹园国旅30%的股权，交易作价35,820.00万元。2018年11月19日，众信旅游收到中国证监会《关于核准众信旅游集团股份有限公司向郭洪斌等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]1873号）文件，本次交易获得中国证监会核准通过。本次交易公司向郭洪斌等6名交易对方合计发行新股33,445,374股，股
份性质为有限售条件流通股，上市日期为2019年1月16日。公司于2019年1月15日发布了《众信旅游集团股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》。
| 项目 | 本次变动前 | 本次变动 | 本次变动后 | |||
| 股数 | 比例 | 增加 | 减少 | 股数 | 比例 | |
| 一、限售流通股（非流通股） | 321,072,311 | 37.69% | 33,445,374 | 354,517,685 | 40.04% | |
| 高管锁定股 | 311,092,940 | 36.51% | 311,092,940 | 35.14% | ||
| 首发后限售股 | 33,445,374 | 33,445,374 | 3.78% | |||
| 股权激励限售股 | 9,979,371 | 1.17% | 9,979,371 | 1.13% | ||
| 二、无限售流通股 | 530,897,679 | 62.31% | 530,897,679 | 59.96% | ||
| 三、总股本 | 851,969,990 | 100.00% | 33,445,374 | 885,415,364 | 100.00% |
3、2019年第一季度，“众信转债”因转股减少20张，转股180股，公司无限售流通股增加180股，公司2019年4月2日发布了《众信旅游：2019年第一季度可转债转股情况公告》（公告编号：2019-030）。
| 项目 | 本次变动前 | 本次变动 | 本次变动后 | |||
| 股数 | 比例 | 增加 | 减少 | 股数 | 比例 | |
| 一、限售流通股（非流通股） | 354,517,685 | 40.04% | 354,517,685 | 40.04% | ||
| 高管锁定股 | 311,092,940 | 35.14% | 311,092,940 | 35.14% | ||
| 首发后限售股 | 33,445,374 | 3.78% | 33,445,374 | 3.78% | ||
| 股权激励限售股 | 9,979,371 | 1.13% | 9,979,371 | 1.13% | ||
| 二、无限售流通股 | 530,897,679 | 59.96% | 180 | 530,897,859 | 59.96% | |
| 三、总股本 | 885,415,364 | 100.00% | 180 | 885,415,544 | 100.00% |
4、2019年第二季度，“众信转债”因转股减少135张，转股1,657股，公司无限售流通股增加1,657股，公司于2019年7月2日发布了《众信旅游：2019年第二季度可转债转股情况公告》（公告编号：2019-059）。
| 项目 | 本次变动前 | 本次变动 | 本次变动后 | |||
| 股数 | 比例 | 增加 | 减少 | 股数 | 比例 | |
| 一、限售流通股（非流通股） | 354,517,685 | 40.04% | 354,517,685 | 40.04% | ||
| 高管锁定股 | 311,092,940 | 35.14% | 311,092,940 | 35.14% | ||
| 首发后限售股 | 33,445,374 | 3.78% | 33,445,374 | 3.78% | ||
| 股权激励限售股 | 9,979,371 | 1.13% | 9,979,371 | 1.13% | ||
| 二、无限售流通股 | 530,897,859 | 59.96% | 1,657 | 530,899,516 | 59.96% | |
| 三、总股本 | 885,415,544 | 100.00% | 1,657 | 885,417,201 | 100.00% |
5、2019年4月22日、5月14日，公司分别召开第四届董事会第十八次会议及2018年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》：由于公司2018 年度经营业绩未达到2017年限制性股票激励计划设定的业绩考核条件，决定对相应期间的待解锁股份进行回购注销；同时因17
名激励对象离职已不符合激励条件，决议回购注销17名离职激励对象所持全部限制性股票。本次回购注销的激励股份合计6,302,689股。因公司在中国结算深圳分公司办理回购注销手续，截至2019年第二季度末，该部分股份为众信旅游回购专用证券账户持有（已回购但未完成注销），公司于2019年7月2日完成激励股份注销手续并发布了《众信旅游：关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2019-060）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
见上述股份变动的原因。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
见上述股份变动的原因。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
| 项目/期间 | 变动前 | 变动后 | ||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | 归属于公司普通股股东的每股净资产 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | 归属于公司普通股股东的每股净资产 | |
| 2018年度 | 0.028 | 0.056 | 2.723 | 0.028 | 0.056 | 2.677 |
| 2019年1-6月 | 0.126 | 0.130 | 2.775 | 0.125 | 0.159 | 2.800 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 郭洪斌 | 42,718,035 | 32,225,179 | 74,943,214 | 1、公司因发行股份购买资产向郭洪斌增发新股32,225,179股，新增股份于2019年1月16日在深交所上市，自新增股份上市之日起12个月内全部锁定，后续按约定解锁。2、高管 | 1、新增股份分3年解锁，自新增股份上市之日起届满12个月、24个月、36个月时，解锁比例为50%、 |
| 锁定股 | 30%、20%（解锁时，不足一股的向下取整） 2、董监高股份锁定规定 | |||||
| 陆勇 | 244,039 | 244,039 | 公司因发行股份购买资产向陆勇增发新股244,039股，新增股份于2019年1月16日在深交所上市，自新增股份上市之日起12个月内全部锁定。 | 2020年1月16日 | ||
| 何静蔚 | 244,039 | 244,039 | 公司因发行股份购买资产向何静蔚增发新股244,039股，新增股份于2019年1月16日在深交所上市，自新增股份上市之日起12个月内全部锁定。 | 2020年1月16日 | ||
| 苏杰 | 244,039 | 244,039 | 公司因发行股份购买资产向苏杰增发新股244,039股，新增股份于2019年1月16日在深交所上市，自新增股份上市之日起12个月内全部锁定。 | 2020年1月16日 | ||
| 张一满 | 1,057,822 | 181,300 | 244,039 | 1,120,561 | 1、2018年公司发股购买竹园国旅剩余30%的股权，新增股份全部为限售股，于2019年1月16日在深交所上市，自新增股份上市之日起12个月内全部锁定。 2、由于公司2018年度经营业绩未达到2017年限制性股票激励计划设定的业绩考核目标，对相应期间的待解锁股份进行回购注销 | 1、新增股份解锁时间为2020年1月16日 2、股权激励回购注销完成时间为2019年7月2日 |
| 李爽 | 244,039 | 244,039 | 公司因发行股份购买资产向李爽增发新股244,039股，新增股份于2019年1月16日在深交所上市，自新增股份上市之日起12个月内全部锁定。 | 2020年1月16日 | ||
| 其他股权激励限售股 | 9,707,421 | 6,121,389 | 3,586,032 | 由于公司2018年度经营业绩未达到2017年限制性股票激励计划设定的业绩考核目标，对相应期间的待解锁股份进行回购注销 | 无 | |
| 其他高管锁定股 | 269,935,253 | 2,346,220 | 267,589,033 | 高管锁定股 | 董监高股份锁定规定等 | |
| 众信旅游集团股份有限公司回购专 | 6,302,689 | 6,302,689 | 公司已回购未注销的激励股份。 | 激励股份注销完成时间为2019年7月2日，注销完成后公司 |
| 用证券账户 | 回购专用账户持股数为0股 | |||||
| 合计 | 323,418,531 | 8,648,909 | 39,748,063 | 354,517,685 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
2018年5月25日、6月13日众信旅游召开第四届董事会第二次会议及2018年第三次临时股东大会，审议通过了发行股份购买资产暨关联交易的相关议案，同意采用发行股份的方式购买郭洪斌等6名交易对方合计持有的竹园国旅30%的股权，交易作价35,820.00万元。2018年11月19日，众信旅游收到中国证监会《关于核准众信旅游集团股份有限公司向郭洪斌等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]1873号）文件，本次交易获得中国证监会核准通过。本次交易公司向郭洪斌等6名交易对方合计发行新股33,445,374股，股份性质为有限售条件流通股，上市日期为2019年1月16日。公司于2019年1月15日发布了《众信旅游集团股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 36,670 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 冯滨 | 境内自然人 | 30.04% | 266,009,800 | 不变 | 199,507,350 | 66,502,450 | 质押 | 160,554,133 | ||
| 郭洪斌 | 境内自然人 | 10.07% | 89,182,559 | 增持 | 74,943,214 | 14,239,345 | ||||
| 林岩 | 境内自然人 | 3.29% | 29,104,000 | 不变 | 21,828,000 | 7,276,000 | ||||
| 曹建 | 境内自然人 | 3.17% | 28,070,364 | 减持 | 24,002,951 | 4,067,413 | 质押 | 17,500,000 | ||
| 紫光集团有限公司 | 国有法人 | 3.06% | 27,103,140 | 不变 | 27,103,140 | |||||
| 韩丽 | 境内自然人 | 2.07% | 18,331,840 | 减持 | 13,978,893 | 4,352,947 | 质押 | 15,550,000 | ||
| 兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金 | 其他 | 1.96% | 17,386,626 | 不变 | 17,386,626 | |||||
| GIC PRIVATE LIMITED | 境外法人 | 1.90% | 16,854,058 | 不变 | 16,854,058 | |||||
| 上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有 | 境内非国有法人 | 1.30% | 11,552,662 | 减持 | 11,552,662 | |||||
| 限合伙） | |||||||||
| 北京紫光通信科技集团有限公司 | 国有法人 | 1.27% | 11,242,196 | 不变 | 11,242,196 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。有限售条件股东与上述无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知无限售条件股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 冯滨 | 66,502,450 | 人民币普通股 | 66,502,450 | ||||||
| 紫光集团有限公司 | 27,103,140 | 人民币普通股 | 27,103,140 | ||||||
| 兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金 | 17,386,626 | 人民币普通股 | 17,386,626 | ||||||
| GIC PRIVATE LIMITED | 16,854,058 | 人民币普通股 | 16,854,058 | ||||||
| 郭洪斌 | 14,239,345 | 人民币普通股 | 14,239,345 | ||||||
| 上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙） | 11,552,662 | 人民币普通股 | 11,552,662 | ||||||
| 北京紫光通信科技集团有限公司 | 11,242,196 | 人民币普通股 | 11,242,196 | ||||||
| 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 11,076,009 | 人民币普通股 | 11,076,009 | ||||||
| 中国工商银行－中银中国精选混合型开放式证券投资基金 | 8,080,531 | 人民币普通股 | 8,080,531 | ||||||
| 张莉 | 7,486,814 | 人民币普通股 | 7,486,814 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知无限售条件股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 冯滨 | 董事长 | 现任 | 266,009,800 | 266,009,800 | |||||
| 郭洪斌 | 副董事长 | 现任 | 56,957,380 | 32,225,179 | 89,182,559 | ||||
| 林岩 | 董事、副总经理 | 现任 | 29,104,000 | 29,104,000 | |||||
| 韩丽 | 董事、副总经理 | 现任 | 18,638,524 | 306,684 | 18,331,840 | ||||
| 曹建 | 董事、总经理 | 现任 | 32,003,935 | 3,933,571 | 28,070,364 | ||||
| 贺武 | 董事、财务总监 | 现任 | 399,500 | 119,000 | 280,500 | 178,500 | -119,000 | 59,500 | |
| 姜付秀 | 独立董事 | 现任 | - | - | |||||
| 孙云 | 独立董事 | 现任 | - | - | |||||
| 丁小亮 | 独立董事 | 现任 | - | - | |||||
| 朱宁 | 独立董事 | 现任 | - | - | |||||
| 李海涛 | 监事会主席 | 现任 | 92,390 | 92,390 | |||||
| 李鸿秀 | 监事 | 现任 | 4,145,152 | 540,000 | 3,605,152 | ||||
| 王薇薇 | 监事 | 现任 | - | - | |||||
| 赵锐 | 副总经理 | 现任 | 2,275,788 | 560,000 | 1,715,788 | ||||
| 杜政泰 | 副总经理 | 现任 | 139,350 | 139,350 | |||||
| 王春峰 | 副总经理 | 现任 | 180,000 | 180,000 | |||||
| 张磊 | 副总经理 | 现任 | 4,034,940 | 1,008,735 | 3,026,205 | ||||
| 张一满 | 副总经理 | 现任 | 1,410,430 | 244,039 | 181,300 | 1,473,169 | 271,950 | -181,300 | 90,650 |
| 张卫 | 副总经理 | 现任 | - | - | |||||
| 郭镭 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 396,250 | 166,500 | 229,750 | 299,750 | -166,500 | 133,250 | |
| 合计 | -- | -- | 415,787,439 | 32,469,218 | 6,815,790 | 441,440,867 | 750,200 | -466,800 | 283,400 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 可转换公司债券 | 众信转债 | 128022 | 2017年12月01日 | 2023年12月01日 | 69,992.74 | 第一年 0.3%、 第二年 0.5%、 第三年 1.0%、 第四年 1.3%、 第五年 1.5%、 第六年 1.8% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一同支付 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | "众信转债"的发行对象为股权登记日在册的原A股股东，中华人民共和国境内持有深交所证券账户的社会公众投资者，包括：自然人、法人、证券投资基金等（法律法规禁止购买者除外）。本次发行的承销团成员的自营账户不得参与网上申购。 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | "众信转债"的付息日为发行首日（2017年12月1日）起每满一年的当日，报告期内众信转债尚未到第二次 付息日。 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | "众信转债"投资者可以在特定时间转股，转股期自可转债发行结束之日2017年12月7日起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2018年6月7日至2023年12月1日。自2018年6月7日起" 众信转债"已进入转股期，截至2019年6月30日，"众信转债"因转股减少726张（尚余转债6,999,274张），转股数量为7007股。同时，"众信转债"设有回售条款、赎回条款，发行人可以对转股价格向下修正。 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | ||||||||
| 名称 | 不适用 | 办公地址 | 不适用 | 联系人 | 不适用 | 联系人电话 | 不适用 | |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||||||
| 名称 | 联合信用评级有限公司 | 办公地址 | 北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层 | |||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | |||||||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 参见本报告第四节经营情况讨论与分析之"五、投资状况分析"募集资金使用情况部分。 |
| 期末余额（万元） | 70,059.77 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 参见本报告第四节经营情况讨论与分析之"五、投资状况分析"募集资金使用情况部分。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
四、公司债券信息评级情况
联合信用评级有限公司于2017年6月7日出具了《信用等级公告》（联合2017[527]号），公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”；公司拟公开发行的可转换公司债券信用等级为AA。上述《信用等级公告》及《众信旅游集团股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告》已于2017年11月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公告。
联合信用评级有限公司于2018年6月4日出具了《跟踪评级公告》（联合2018[727]号），公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”；公司公开发行的可转换公司债券“众信转债”信用等级为AA。上述《跟踪评级公告》及《众信旅游集团股份有限公司可转换公司债券2018年跟踪评级报告》已于2018年6月5日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公告。
联合信用评级有限公司于2019年6月20日出具了《跟踪评级公告》（联合2019[1392]号），公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”；公司公开发行的可转换公司债券“众信转债”信用等级为AA。上述《跟踪评级公告》及《众信旅游集团股份有限公司可转换公司债券2019年跟踪评级报告》已于2019年6月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公告。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
众信转债无增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
不适用。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 122.79% | 127.95% | -5.16% |
| 资产负债率 | 58.73% | 54.31% | 4.42% |
| 速动比率 | 122.46% | 120.65% | 1.81% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.84 | 7.27 | -33.43% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA利息保障倍数本报告期比上年同期下降33.43%，主要原因为本期公司盈利情况同比有所下降，且利息支出较上年同期有所增长。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用，报告期内公司不存在其他债券和债券融资工具。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况公司资信状况良好，无不良贷款记录，与各大商业银行建立了长期稳定的信贷业务关系，截至报告期末，公司及子公司取得的银行授信总额为人民币38亿元，授信额度项下的公司及子公司期末贷款余额人民币105,357.56万元（公司取得的外币授信额度、外币贷款金额按照期末外汇中间价折合为人民币计算）。具体如下：
| 序号 | 银行名称 | 截至2019年6月30日 取得银行授信额度 （万元） | 截至2019年6月30日 使用额度余额 （万元） |
| 1 | 北京银行股份有限公司 | 30,000.00 | 10,000.00 |
| 2 | 花旗银行（中国）有限公司 | 30,000.00 | 10,000.00 |
| 3 | 汇丰银行（中国）有限公司 | 20,000.00 | - |
| 4 | 上海银行股份有限公司 | 3,000.00 | - |
| 5 | 宁波银行股份有限公司 | 20,000.00 | 4,000.00 |
| 6 | 平安银行股份有限公司 | 30,000.00 | 10,000.00 |
| 7 | 宁波通商银行股份有限公司 | 4,000.00 | 500.00 |
| 8 | 上海浦东发展银行股份有限公司 | 10,000.00 | - |
| 9 | 招商银行股份有限公司 | 20,000.00 | 4,000.00 |
| 10 | 中国工商银行股份有限公司 | 20,000.00 | 9,900.00 |
| 11 | 中国光大银行股份有限公司 | 5,000.00 | - |
| 12 | 中国建设银行股份有限公司 | 20,000.00 | 5,000.00 |
| 13 | 中国民生银行股份有限公司 | 40,000.00 | 21,000.00 |
| 14 | 渣打银行（中国）有限公司 | 25,000.00 | 13,000.00 |
| 15 | 兴业银行股份有限公司 | 20,000.00 | 3,000.00 |
| 16 | 南洋商业银行（中国）有限公司 | 10,000.00 | 3,408.06 |
| 17 | 三菱东京UFJ银行 | 25,000.00 | 11,549.50 |
| 18 | 中国银行股份有限公司 | 10,000.00 | - |
| 19 | 中信银行股份有限公司 | 20,000.00 | - |
| 20 | 华夏银行股份有限公司 | 10,000.00 | - |
| 21 | 渤海银行股份有限公司 | 3,000.00 | - |
| 22 | 中国农业股份有限公司 | 5,000.00 | - |
| 合计 | 380,000.00 | 105,357.56 |
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公开发行可转换公司债券募集说明书的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用等事项，不存在违反可转债募集说明书相关约定或承诺的情况。
十三、报告期内发生的重大事项
2019年3月28日、2019年4月16日，公司第四届董事会第十七次会议和2019年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次向下修正可转换公司债券转股价格相关事宜的议案》， 鉴于公司A股股票已经出现任意连续二十个交易日中至少有十个交易日的收盘价低于“众信转债”（转债代码：128022）转股价格的90%（即9.891元/股）的情形，“众信转债”已满足《众信旅游集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）中规定的转股价格向下修正的条件，董事会提议向下修正“众信转债”转股价格
并提交股东大会审议表决。同时，提请股东大会授权董事会根据《募集说明书》的规定全权办理本次向下修正可转换公司债券转股价格有关的全部事宜。在综合考虑公司及行业的基本面、未来发展前景、公司股票价格走势等基础上，董事会决定将“众信转债”转股价格由人民币10.99元/股向下修正为人民币7.92元/股，本次转股价格调整实施日期为2019年4月17日。详见公司于2019年4月17日在巨潮资讯网披露的《众信旅游：关于向下修正“众信转债”转股价格的公告》（2019-034）。因公司限制性股票回购、2018年度利润分派，截至本报告日，众信转债的转股价格为7.91元/股，本次转股价格调整开始日期：2019年7月11日，详见公司于2019年7月5日在巨潮资讯网上披露的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（2019-064）。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：众信旅游集团股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,156,905,508.86 | 924,511,578.69 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 600,819,335.78 | 601,478,957.31 |
| 应收款项融资 | 218,880,000.00 | |
| 预付款项 | 1,279,886,737.61 | 913,401,301.63 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 413,587,901.17 | 333,946,355.46 |
| 其中：应收利息 | 26,752,297.53 | 19,177,687.49 |
| 应收股利 | 3,184,906.00 | 3,179,578.29 |
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 6,274,767.03 | 2,700,375.83 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,634,870.07 | 163,908,003.20 |
| 流动资产合计 | 3,679,989,120.52 | 2,939,946,572.12 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 298,904,570.68 | 311,570,182.66 |
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 794,809,843.20 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 133,670,591.91 | 83,133,321.96 |
| 其他权益工具投资 | 784,015,910.71 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 97,024,658.03 | 64,065,640.53 |
| 在建工程 | 80,646,347.12 | 63,737,117.04 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 95,781,063.79 | 106,554,387.67 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 741,405,704.13 | 693,194,898.32 |
| 长期待摊费用 | 60,407,860.91 | 62,441,789.06 |
| 递延所得税资产 | 62,562,128.74 | 57,289,555.56 |
| 其他非流动资产 | 112,076,685.68 | 162,247,868.95 |
| 非流动资产合计 | 2,466,495,521.70 | 2,399,044,604.95 |
| 资产总计 | 6,146,484,642.22 | 5,338,991,177.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,063,152,722.23 | 863,470,066.55 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 851,386,292.96 | 680,916,831.91 |
| 预收款项 | 789,242,643.08 | 413,594,908.59 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 21,698,884.08 | 30,073,771.53 |
| 应交税费 | 51,190,843.12 | 49,686,155.08 |
| 其他应付款 | 188,830,618.89 | 227,140,182.44 |
| 其中：应付利息 | 3,661,626.38 | 1,336,454.97 |
| 应付股利 | 36,651,619.76 | 40,375,995.60 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,517,661.37 | 17,916,248.21 |
| 其他流动负债 | 13,998,355.08 | 14,906,516.10 |
| 流动负债合计 | 2,997,018,020.81 | 2,297,704,680.41 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 4,559,589.39 | 6,137,643.22 |
| 应付债券 | 534,137,684.41 | 516,370,350.55 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 28,870,074.25 | 29,324,089.62 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 45,359,403.21 | 50,181,109.18 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 612,926,751.26 | 602,013,192.57 |
| 负债合计 | 3,609,944,772.07 | 2,899,717,872.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 885,417,201.00 | 851,969,990.00 |
| 其他权益工具 | 157,864,021.09 | 157,867,517.02 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 487,233,820.88 | 431,932,940.41 |
| 减：库存股 | 60,168,501.37 | 60,168,501.37 |
| 其他综合收益 | 7,376,255.87 | 4,516,318.14 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,848,185.03 | 63,848,185.03 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 920,325,518.60 | 830,426,088.61 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,461,896,501.10 | 2,280,392,537.84 |
| 少数股东权益 | 74,643,369.05 | 158,880,766.25 |
| 所有者权益合计 | 2,536,539,870.15 | 2,439,273,304.09 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,146,484,642.22 | 5,338,991,177.07 |
法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 530,872,906.83 | 407,697,820.80 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 42,842,529.89 | 42,798,104.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 302,237,318.97 | 260,252,439.65 |
| 其他应收款 | 1,326,092,870.80 | 1,134,195,057.93 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 187,600,000.00 | 187,600,000.00 |
| 存货 | 2,958,764.28 | 1,284,298.28 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 200,547.78 | 40,889,144.15 |
| 流动资产合计 | 2,205,204,938.55 | 1,887,116,865.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 115,144,086.05 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,062,659,684.15 | 1,731,942,308.40 |
| 其他权益工具投资 | 113,069,051.13 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,341,032.10 | 1,804,735.23 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 13,666,126.81 | 17,276,396.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 46,803,652.45 | 49,946,891.65 |
| 递延所得税资产 | 24,311,679.19 | 23,644,349.51 |
| 其他非流动资产 | 21,309,922.29 | 22,630,762.75 |
| 非流动资产合计 | 2,283,161,148.12 | 1,962,389,530.41 |
| 资产总计 | 4,488,366,086.67 | 3,849,506,395.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 831,460,045.00 | 753,293,351.24 |
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 200,607,099.43 | 114,017,740.09 |
| 预收款项 | 241,187,571.74 | 129,339,246.38 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 904,250.29 | 3,701,660.94 |
| 应交税费 | 4,584,947.96 | 400,600.17 |
| 其他应付款 | 372,943,342.33 | 356,743,611.33 |
| 其中：应付利息 | 3,477,789.59 | 1,034,831.25 |
| 应付股利 | 20,219,628.56 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 13,998,355.08 | 14,906,516.10 |
| 流动负债合计 | 1,665,685,611.83 | 1,372,402,726.25 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 534,137,684.41 | 516,370,350.55 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 38,979,920.71 | 43,425,629.18 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 573,117,605.12 | 559,795,979.73 |
| 负债合计 | 2,238,803,216.95 | 1,932,198,705.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 885,417,201.00 | 851,969,990.00 |
| 其他权益工具 | 157,864,021.09 | 157,867,517.02 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 772,589,149.17 | 451,805,492.69 |
| 减：库存股 | 60,168,501.37 | 60,168,501.37 |
| 其他综合收益 | 94,193.75 | 94,193.75 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,848,185.03 | 63,848,185.03 |
| 未分配利润 | 429,918,621.05 | 451,890,812.53 |
| 所有者权益合计 | 2,249,562,869.72 | 1,917,307,689.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,488,366,086.67 | 3,849,506,395.63 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,746,419,109.95 | 5,813,755,517.71 |
| 其中：营业收入 | 5,718,789,131.22 | 5,781,950,408.46 |
| 利息收入 | 27,629,978.73 | 31,805,109.25 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,592,715,992.59 | 5,636,412,499.56 |
| 其中：营业成本 | 5,095,563,309.75 | 5,167,348,708.57 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,343,054.61 | 2,929,322.90 |
| 销售费用 | 397,742,015.36 | 383,781,639.08 |
| 管理费用 | 74,673,541.54 | 71,593,374.83 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 22,394,071.33 | 10,759,454.18 |
| 其中：利息费用 | 45,020,296.80 | 36,617,522.94 |
| 利息收入 | -13,400,073.80 | -4,954,213.84 |
| 加：其他收益 | 325,472.76 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,324,462.03 | 24,854,905.95 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 340.62 | -49,734.27 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损 失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,601,030.74 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,102,511.24 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -72,251.67 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 152,752,021.41 | 198,023,161.19 |
| 加：营业外收入 | 1,298,512.35 | 2,729,567.90 |
| 减：营业外支出 | 206,901.48 | 204,679.40 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 153,843,632.28 | 200,548,049.69 |
| 减：所得税费用 | 38,015,156.67 | 45,429,767.40 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 115,828,475.61 | 155,118,282.29 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 115,828,475.61 | 155,118,282.29 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 110,119,058.55 | 138,283,721.68 |
| 2.少数股东损益 | 5,709,417.06 | 16,834,560.61 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,134,769.62 | -2,147,463.37 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,859,937.73 | -1,175,097.16 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,859,937.73 | -1,175,097.16 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 18,751.63 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 2,859,937.73 | -1,193,848.79 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 274,831.89 | -972,366.21 |
| 七、综合收益总额 | 118,963,245.23 | 152,970,818.92 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 112,978,996.28 | 137,108,624.52 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,984,248.95 | 15,862,194.40 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.126 | 0.163 |
| （二）稀释每股收益 | 0.130 | 0.164 |
法定代表人：曹建 主管会计工作负责人：贺武 会计机构负责人：李海涛
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 769,814,593.36 | 1,236,370,341.64 |
| 减：营业成本 | 610,512,980.84 | 1,050,912,634.50 |
| 税金及附加 | 197,681.99 | 54,807.28 |
| 销售费用 | 106,350,012.41 | 116,159,902.69 |
| 管理费用 | 14,194,810.87 | 16,978,008.24 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 37,905,082.76 | 30,644,747.26 |
| 其中：利息费用 | 39,272,134.56 | 33,867,506.00 |
| 利息收入 | -8,429,765.79 | -3,694,422.60 |
| 加：其他收益 | 6,120.34 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 187,600,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损 失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,577,479.77 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 459,700.20 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,917,334.94 | 209,679,941.87 |
| 加：营业外收入 | 490,000.00 | 145.89 |
| 减：营业外支出 | 33,320.14 | 47,126.40 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -2,460,655.08 | 209,632,961.36 |
| 减：所得税费用 | -708,092.16 | 5,444,156.69 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,752,562.92 | 204,188,804.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,752,562.92 | 204,188,804.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,752,562.92 | 204,188,804.67 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,890,779,763.27 | 5,933,507,746.82 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 21,703,299.98 | 23,470,454.04 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 20,815.14 | 88,670.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,344,407.97 | 43,075,763.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,966,848,286.36 | 6,000,142,634.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,142,947,313.75 | 5,581,966,816.31 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -12,728,822.38 | -773,941.52 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 286,017,726.75 | 275,713,135.50 |
| 支付的各项税费 | 65,646,478.33 | 71,219,246.10 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 329,997,296.53 | 383,719,635.53 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,811,879,992.98 | 6,311,844,891.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 154,968,293.38 | -311,702,257.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 54,306,034.92 | 203,503,028.63 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,324,121.26 | 24,904,588.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 650.00 | 177,001.72 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -1,103,700.54 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 61,630,806.18 | 227,480,917.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,363,290.99 | 19,263,848.58 |
| 投资支付的现金 | 4,059,943.33 | 365,921,192.54 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 78,101,664.04 | 22,170,869.49 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 100,524,898.36 | 407,355,910.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -38,894,092.18 | -179,874,992.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | -38,232,617.37 | -1,216,900.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 163,380.46 | 1,500,100.00 |
| 取得借款收到的现金 | 855,486,100.87 | 578,611,240.20 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 817,253,483.50 | 577,394,340.20 |
| 偿还债务支付的现金 | 659,789,235.16 | 390,900,793.84 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,024,099.11 | 40,381,892.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 23,944,004.40 | 180,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 704,813,334.27 | 431,282,686.28 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 112,440,149.23 | 146,111,653.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,778,820.47 | -112,754.98 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 232,293,170.90 | -345,578,350.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 921,511,153.66 | 1,366,868,101.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,153,804,324.56 | 1,021,289,750.18 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 877,915,399.25 | 1,204,155,773.92 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,927,415.07 | 11,227,071.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 886,842,814.32 | 1,215,382,845.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 560,593,857.06 | 1,476,066,585.66 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 63,750,077.59 | 67,137,672.94 |
| 支付的各项税费 | 609,834.41 | 5,938,962.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 201,772,378.24 | 106,034,625.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 826,726,147.30 | 1,655,177,846.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,116,667.02 | -439,795,000.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 43,306,034.92 | 727,407.40 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 43,306,034.92 | 727,407.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,604,132.00 | |
| 投资支付的现金 | 1,267,440.00 | 7,603,900.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,267,440.00 | 9,208,032.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 42,038,594.92 | -8,480,624.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | -38,395,997.83 | -2,717,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 711,460,045.00 | 572,276,040.20 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 673,064,047.17 | 569,559,040.20 |
| 偿还债务支付的现金 | 633,293,351.24 | 390,187,760.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,046,285.67 | 39,193,096.81 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 652,339,636.91 | 429,380,856.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 20,724,410.26 | 140,178,183.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 294,654.56 | 636,717.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 123,174,326.76 | -307,460,723.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 406,097,395.77 | 879,057,208.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 529,271,722.53 | 571,596,484.53 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 851,969,990.00 | 157,867,517.02 | 431,932,940.41 | 60,168,501.37 | 4,516,318.14 | 63,848,185.03 | 830,426,088.61 | 2,280,392,537.84 | 158,880,766.25 | 2,439,273,304.09 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 851,969,990.00 | 157,867,517.02 | 431,932,940.41 | 60,168,501.37 | 4,516,318.14 | 63,848,185.03 | 830,426,088.61 | 2,280,392,537.84 | 158,880,766.25 | 2,439,273,304.09 | |||||
| 三、本期增减变动金额 | 33,447,211.00 | -3,495.93 | 55,300,880.47 | 2,859,937.73 | 89,899,429.99 | 181,503,963.26 | -84,237,397.20 | 97,266,566.06 | |||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,859,937.73 | 110,119,058.55 | 112,978,996.28 | 5,984,248.95 | 118,963,245.23 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 33,447,211.00 | -3,495.93 | 320,783,656.48 | 354,227,371.55 | 163,380.46 | 354,390,752.01 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 33,445,374.00 | 320,769,626.00 | 354,215,000.00 | 163,380.46 | 354,378,380.46 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,837.00 | -3,495.93 | 14,030.48 | 12,371.55 | 12,371.55 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,219,628.56 | -20,219,628.56 | -20,219,628.56 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,219,628.56 | -20,219,628.56 | -20,219,628.56 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -265,482,776.01 | -265,482,776.01 | -90,385,026.61 | -355,867,802.62 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 885,417,201.00 | 157,864,021.09 | 487,233,820.88 | 60,168,501.37 | 7,376,255.87 | 63,848,185.03 | 920,325,518.60 | 2,461,896,501.10 | 74,643,369.05 | 2,536,539,870.15 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 850,060,820.00 | 157,880,395.55 | 414,192,440.81 | 82,184,050.00 | 127,013.92 | 50,011,591.46 | 844,446,707.36 | 2,234,534,919.10 | 204,606,263.44 | 2,439,141,182.54 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 850,060,820.00 | 157,880,395.55 | 414,192,440.81 | 82,184,050.00 | 127,013.92 | 50,011,591.46 | 844,446,707.36 | 2,234,534,919.10 | 204,606,263.44 | 2,439,141,182.54 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | -416,992.00 | -2,526.09 | -12,495,943.50 | -2,717,000.00 | -1,175,097.16 | 114,493,722.72 | 103,120,163.97 | -63,514,522.41 | 39,605,641.56 | ||||||
| 列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,175,097.16 | 138,283,721.68 | 137,108,624.52 | 15,862,194.40 | 152,970,818.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -416,992.00 | -2,526.09 | -2,288,760.31 | -2,717,000.00 | 8,721.60 | 1,500,100.00 | 1,508,821.60 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -418,000.00 | -2,299,000.00 | -2,717,000.00 | 1,500,100.00 | -1,216,900.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,008.00 | -2,526.09 | 10,239.69 | 8,721.60 | 8,721.60 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -2,717,000.00 | 2,717,000.00 | 2,717,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,789,998.96 | -23,789,998.96 | -80,580,000.00 | -104,369,998.96 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,789,998.96 | -23,789,998.96 | -80,580,000.00 | -104,369,998.96 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部 |
| 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -10,207,183.19 | -10,207,183.19 | -296,816.81 | -10,504,000.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 849,643,828.00 | 157,877,869.46 | 401,696,497.31 | 79,467,050.00 | -1,048,083.24 | 50,011,591.46 | 958,940,430.08 | 2,337,655,083.07 | 141,091,741.03 | 2,478,746,824.10 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 851,969,990.00 | 157,867,517.02 | 451,805,492.69 | 60,168,501.37 | 94,193.75 | 63,848,185.03 | 451,890,812.53 | 1,917,307,689.65 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 851,969,990.00 | 157,867,517.02 | 451,805,492.69 | 60,168,501.37 | 94,193.75 | 63,848,185.03 | 451,890,812.53 | 1,917,307,689.65 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,447,211.00 | -3,495.93 | 320,783,656.48 | -21,972,191.48 | 332,255,180.07 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -1,752,562.92 | -1,752,562.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 33,447,211.00 | -3,495.93 | 320,783,656.48 | 354,227,371.55 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 33,445,374.00 | 320,769,626.00 | 354,215,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,837.00 | -3,495.93 | 14,030.48 | 12,371.55 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,219,628.56 | -20,219,628.56 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,219,628.56 | -20,219,628.56 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 885,417,201.00 | 157,864,021.09 | 772,589,149.17 | 60,168,501.37 | 94,193.75 | 63,848,185.03 | 429,918,621.05 | 2,249,562,869.72 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 850,060,820.00 | 157,880,395.55 | 432,746,541.89 | 82,184,050.00 | -69,940.85 | 50,011,591.46 | 351,111,555.00 | 1,759,556,913.05 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 850,060,820.00 | 157,880,395.55 | 432,746,541.89 | 82,184,050.00 | -69,940.85 | 50,011,591.46 | 351,111,555.00 | 1,759,556,913.05 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -416,992.00 | -2,526.09 | -2,288,760.31 | -2,717,000.00 | 180,398,805.71 | 180,407,527.31 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 204,188,804.67 | 204,188,804.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -416,992.00 | -2,526.09 | -2,288,760.31 | -2,717,000.00 | 8,721.60 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -418,000.00 | -2,299,000.00 | -2,717,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,008.00 | -2,526.09 | 10,239.69 | 8,721.60 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -2,717,000.00 | 2,717,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,789,998.96 | -23,789,998.96 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -23,789,998.96 | -23,789,998.96 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 849,643,828.00 | 157,877,869.46 | 430,457,781.58 | 79,467,050.00 | -69,940.85 | 50,011,591.46 | 531,510,360.71 | 1,939,964,440.36 |
三、公司基本情况
1、注册地址及法人代表
公司《营业执照》统一社会信用代码91110000101126585H。公司注册地址为北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门01号，总部地址与注册地址一致。法人代表为曹建。
2、业务性质及经营范围
公司属于旅游服务行业，主要经营出境游批发、出境游零售及整合营销服务。经营范围为：入境旅游业务；国内旅游业务；出境旅游业务；保险代理业务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械，含电子公告服务）（电信与信息服务业务经营许可证有效期至2021年6月6日）；图书、报纸、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售（出版物经营许可证有效期至2022年4月30日）；销售食品；民用航空运输销售代理；承办展览展示活动；会议服务；票务代理（不含航空机票销售代理）；组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业营销及形象策划；公关活动策划；技术开发；软件开发；电脑图文设计、制作；设计、制作、代理、发布广告；翻译服务；摄影扩印服务；汽车租赁；计算机及通讯设备租赁；投资咨询；房地产信息咨询（房地产经纪除外）；经济贸易咨询；销售纺织品、服装、日用品、文化用品、体育用品及器材、家用电器、电子产品、五金、家具、室内装饰材料、化妆品、珠宝首饰、工艺品、黄金制品、白银制品（不含银币）、花卉、厨房用品、箱包鞋帽、通讯设备、摄影器材、化工产品（不含危险化学品）、计算机、软件及辅助设备；装帧流通人民币。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；经营出境旅游业务、国内旅游业务、入境旅游业务、销售食品、保险代理业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
3、本财务报表由本公司董事会于2019年8月22日批准报出。
报告期公司非同一控制下企业合并公司2家，新设及其他原因增加子公司7家，详见附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 （2014年修订）的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主从事旅游服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、27“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
2、会计期间
本公司采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期12个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公
司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关费用，应于发生时计入当期损益；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期
损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
① 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
② 处置子公司或业务
a. 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
b.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
c.购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
③ 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营 安排。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对于发生的外币交易，在初始确认时，采用与交易发生日的即期汇率相近似的汇率将外币金额折算为
记账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中其他综合收益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
⑴、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
⑵、金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
⑶、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
⑷、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
⑸、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
⑹、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末余额占应收账款余额15%及以上的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收账款，再按组合计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 3个月以内（含3个月，以下同） | - | |
| 4-6个月 | 10.00% |
| 7-9个月 | 30.00% | |
| 10-12个月 | 50.00% | |
| 1年以上 | 100.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大但债务人已出现经营状况和财务状况恶化、债务人偿债能力降低或逾期未履行偿债义务超过三年以上、债务人可能倒闭或进行其他财务重组等情形的应收款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，有客观证据表明其发生了减值的，且未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款组合未来现金流量现值存在显著差异，则单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
12、应收款项融资
对于应收票据、应收账款、其他应收款及应收融资租赁款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（1）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据、应收退税款及代收代扣款项等无显著回收风险的款项划为性质组合，不计提坏账准备。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括 前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失 的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（1）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据、应收退税款及代收代扣款项等无显著回收风险的款项划为性质组合，不计提坏账准备。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
公司为旅游服务类企业，存货主要为库存商品及低值易耗品。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：先进先出法
取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按先进先出法计价。
（3）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
15、 发放贷款及垫款
（1）贷款
本公司按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。实际利率在发放贷款时确定，在贷款合同规定期间内保持不变。
（2）贷款减值准备的确认标准和计提方法
期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类标准和计提损失准备的比例为：
正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和利息不能按时足额偿还，按1.5%计提损失准备。
关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及收益，按3%计提损失准备。
次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失，按30%计提损失准备。
可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，按60%计提损失准备。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分，按100%计提损失准备。
16、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日 进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
① 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
② 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、 合营企业之间发生投出或出售资产的交易， 该资产构成业务的，按照本附注“三、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
直线法
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5.00% | 2.71%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50%-19% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00% | 19%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50%-19% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
19、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按工程项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。20、借款费用
（1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
（2）资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。
（3）资本化率的确定
① 为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
② 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
（4）暂停资本化
若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（5）停止资本化
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产计价方法
① 外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；
② 投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；
③ 企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：
a. 开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。
b. 该无形资产的开发支出能够可靠的计量2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
①源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。4）无形资产减值准备的计提资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
无。
22、长期资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法：本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
① 设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
② 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失，设定提存计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
在权益工具交易活跃的市场，活跃市场中的报价确定为公允价值。权益工具交易不存在活跃市场的，则采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据取得的可行权人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动
计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司的收入主要为旅游服务收入，主要包括出境旅游收入、整合营销服务收入等。收入的确认原则和计量依据如下：
① 确认原则
a. 公司已将与旅游活动相关的主要风险和报酬转移给客户，其主要标志为旅游活动的结束；
b. 收入的金额能够可靠地计量；
c. 相关的经济利益很可能流入；
d. 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
旅游活动的结束是指：公司组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游，旅行团已经返回；整合营销服务，相关整合营销服务活动已经结束。
② 计量依据
a. 出境旅游收入：分为同业和直客业务，分别根据与代理商和散客约定的单价，按最终的决算单为依据计量。
b. 整合营销服务收入：根据与客户签订的相关服务合同所约定的金额，按照最终的决算单为依据计量。
公司收到酒店、餐馆、景点、商店为奖励企业超额销售或提供客源，支付的佣金或奖励，在确认获得收款权利时确认收入。
公司对会员积分的会计处理方法：
a. 在销售产品或提供劳务的同时，公司将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入、奖励积分的公允价值确认为递延收益。b. 获得奖励积分的客户满足条件时有权利取得公司的商品或服务，在客户兑换奖励积分时，公司将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数的比例为基础计算确定。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在下列条件均能满足时确认为提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（4）货币兑换收入的依据
①公司已将与货币兑换相关的主要风险和报酬转移给客户；
② 收入的金额能够可靠地计量；
③ 相关的经济利益很可能流入；
④ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（5）金融业务利息收入和支出
利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，并计入当期损益。金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为原始实际利率。
28、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
① 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a. 该项交易不是企业合并；
b. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
② 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
④ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金应在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，承租人应当将租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租赁资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
31、其他重要的会计政策和会计估计
无
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》（以上 4 项准则以下统称 “新金融工具准则”），并要求境内上市 的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 | 董事会决议 | 根据新旧准则衔接规定，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，本次会计政策变更不涉及追溯调整，无需重述 2018 年度可比报表数据，不影响公司 2018 年度相关财务指标。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的新金融工具准则的规定进行的相应变更，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 |
| 根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务表格式的通知》（财会[2019]6 号）要求， 本公司对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 | 董事会决议 | 本公司根据财会[2019]6 号规定的财务报表格式编制 2019 年中期财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 924,511,578.69 | 924,511,578.69 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 601,478,957.31 | 601,478,957.31 | |
| 应收款项融资 | 110,880,000.00 | 110,880,000.00 | |
| 预付款项 | 913,401,301.63 | 913,401,301.63 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 333,946,355.46 | 333,946,355.46 | |
| 其中：应收利息 | 19,177,687.49 | 19,177,687.49 | |
| 应收股利 | 3,179,578.29 | 3,179,578.29 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,700,375.83 | 2,700,375.83 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 163,908,003.20 | 53,028,003.20 | -110,880,000.00 |
| 流动资产合计 | 2,939,946,572.12 | 2,939,946,572.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 311,570,182.66 | 311,570,182.66 | |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 794,809,843.20 | -794,809,843.20 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 83,133,321.96 | 83,133,321.96 | |
| 其他权益工具投资 | 794,809,843.20 | 794,809,843.20 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 64,065,640.53 | 64,065,640.53 | |
| 在建工程 | 63,737,117.04 | 63,737,117.04 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 106,554,387.67 | 106,554,387.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 693,194,898.32 | 693,194,898.32 | |
| 长期待摊费用 | 62,441,789.06 | 62,441,789.06 | |
| 递延所得税资产 | 57,289,555.56 | 57,289,555.56 | |
| 其他非流动资产 | 162,247,868.95 | 162,247,868.95 | |
| 非流动资产合计 | 2,399,044,604.95 | 2,399,044,604.95 | |
| 资产总计 | 5,338,991,177.07 | 5,338,991,177.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 863,470,066.55 | 863,470,066.55 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 680,916,831.91 | 680,916,831.91 | |
| 预收款项 | 413,594,908.59 | 413,594,908.59 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 30,073,771.53 | 30,073,771.53 | |
| 应交税费 | 49,686,155.08 | 49,686,155.08 |
| 其他应付款 | 227,140,182.44 | 227,140,182.44 | |
| 其中：应付利息 | 1,336,454.97 | 1,336,454.97 | |
| 应付股利 | 40,375,995.60 | 40,375,995.60 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,916,248.21 | 17,916,248.21 | |
| 其他流动负债 | 14,906,516.10 | 14,906,516.10 | |
| 流动负债合计 | 2,297,704,680.41 | 2,297,704,680.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 6,137,643.22 | 6,137,643.22 | |
| 应付债券 | 516,370,350.55 | 516,370,350.55 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 29,324,089.62 | 29,324,089.62 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 50,181,109.18 | 50,181,109.18 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 602,013,192.57 | 602,013,192.57 | |
| 负债合计 | 2,899,717,872.98 | 2,899,717,872.98 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 851,969,990.00 | 851,969,990.00 | |
| 其他权益工具 | 157,867,517.02 | 157,867,517.02 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 431,932,940.41 | 431,932,940.41 | |
| 减：库存股 | 60,168,501.37 | 60,168,501.37 | |
| 其他综合收益 | 4,516,318.14 | 4,516,318.14 | |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 63,848,185.03 | 63,848,185.03 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 830,426,088.61 | 830,426,088.61 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,280,392,537.84 | 2,280,392,537.84 | |
| 少数股东权益 | 158,880,766.25 | 158,880,766.25 | |
| 所有者权益合计 | 2,439,273,304.09 | 2,439,273,304.09 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,338,991,177.07 | 5,338,991,177.07 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 407,697,820.80 | 407,697,820.80 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 42,798,104.41 | 42,798,104.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 260,252,439.65 | 260,252,439.65 | |
| 其他应收款 | 1,134,195,057.93 | 1,134,195,057.93 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 187,600,000.00 | 187,600,000.00 | |
| 存货 | 1,284,298.28 | 1,284,298.28 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 40,889,144.15 | 40,889,144.15 | |
| 流动资产合计 | 1,887,116,865.22 | 1,887,116,865.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 115,144,086.05 | -115,144,086.05 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,731,942,308.40 | 1,731,942,308.40 | |
| 其他权益工具投资 | 115,144,086.05 | 115,144,086.05 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,804,735.23 | 1,804,735.23 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 17,276,396.82 | 17,276,396.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 49,946,891.65 | 49,946,891.65 | |
| 递延所得税资产 | 23,644,349.51 | 23,644,349.51 | |
| 其他非流动资产 | 22,630,762.75 | 22,630,762.75 | |
| 非流动资产合计 | 1,962,389,530.41 | 1,962,389,530.41 | |
| 资产总计 | 3,849,506,395.63 | 3,849,506,395.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 753,293,351.24 | 753,293,351.24 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 114,017,740.09 | 114,017,740.09 | |
| 预收款项 | 129,339,246.38 | 129,339,246.38 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,701,660.94 | 3,701,660.94 | |
| 应交税费 | 400,600.17 | 400,600.17 | |
| 其他应付款 | 356,743,611.33 | 356,743,611.33 | |
| 其中：应付利息 | 1,034,831.25 | 1,034,831.25 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 14,906,516.10 | 14,906,516.10 | |
| 流动负债合计 | 1,372,402,726.25 | 1,372,402,726.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 516,370,350.55 | 516,370,350.55 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 43,425,629.18 | 43,425,629.18 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 559,795,979.73 | 559,795,979.73 | |
| 负债合计 | 1,932,198,705.98 | 1,932,198,705.98 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 851,969,990.00 | 851,969,990.00 | |
| 其他权益工具 | 157,867,517.02 | 157,867,517.02 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 451,805,492.69 | 451,805,492.69 | |
| 减：库存股 | 60,168,501.37 | 60,168,501.37 | |
| 其他综合收益 | 94,193.75 | 94,193.75 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 63,848,185.03 | 63,848,185.03 | |
| 未分配利润 | 451,890,812.53 | 451,890,812.53 | |
| 所有者权益合计 | 1,917,307,689.65 | 1,917,307,689.65 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,849,506,395.63 | 3,849,506,395.63 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
33、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税：按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴，应税收入按6%、16%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。根据《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》规定，出境旅游业务免征增值税。 | 6%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 按照应纳流转税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按照《企业所得税法实施条例》及其相关规定计缴 | 25%，20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| Kai Yuan Information & Business GmbH、Activo Travel GmbH | 增值税：按应税收入的7%或19%计算销项税，并按扣除允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；所得税：公司法人税及其附带的团结统一税，税率为15.83%；营业所得税税率17.15%和16.1%，所得税及营业所得税都以公司盈利为计税基础，若公司未盈利，可免交；公司每年向税务局申报并按季预缴增值税和所得税，预缴余额为税务局根据公司上一营业年度的盈利及缴税情况确定的，等到公司将本营业年度的报表和报税表提交后，税务局再根据实际情况要求企业补缴或退税，并通知未来年份应该预缴的税额。 |
| Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited | 按所得额的 16.5%上交利得税。 |
| 株式会社RCC、株式会社三利、株式会社悠游 | 消费税（增值税）：消费税采用价内税方式，消费税税率8%，用不含税销售额（计税依据）乘以税率，得出销项消费税额，以此扣除进项消费税额，余额为应纳税额。法人税（所得税）：法人税的基本税率是30%。资本金不超过1亿日元的法人，年应纳税所得额低于800万日元，适用税率为22%；年应纳税所得额超过800万日元，适用税率为30% 。应纳税所得额为每一纳税年度的利润总额减除费用后的余额。 |
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 17,897,476.91 | 19,666,981.78 |
| 银行存款 | 1,125,634,217.27 | 888,714,780.89 |
| 其他货币资金 | 13,373,814.68 | 16,129,816.02 |
| 合计 | 1,156,905,508.86 | 924,511,578.69 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 137,510,831.11 | 62,521,986.94 |
其他说明其他货币资金期末余额中1,027.26万元为公司在第三方支付机构账户的存款，另外310.12万元系办理企业信用卡存出的保证金存款。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 19,212,738.43 | 2.85% | 19,212,738.43 | 100.00% | 4,830,186.65 | 0.72% | 4,830,186.65 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 19,212,738.43 | 2.85% | 19,212,738.43 | 100.00% | 4,830,186.65 | 0.72% | 4,830,186.65 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 654,995,457.52 | 97.15% | 54,176,121.74 | 8.27% | 600,819,335.78 | 665,479,236.16 | 99.28% | 64,000,278.85 | 9.62% | 601,478,957.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 654,995,457.52 | 97.15% | 54,176,121.74 | 8.27% | 600,819,335.78 | 665,479,236.16 | 99.28% | 64,000,278.85 | 9.62% | 601,478,957.31 |
| 合计 | 674,208,195.95 | 100.00% | 73,388,860.17 | 10.89% | 600,819,335.78 | 670,309,422.81 | 100.00% | 68,830,465.50 | 10.27% | 601,478,957.31 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京海涛国际旅行社股份有限公司 | 14,382,551.78 | 14,382,551.78 | 100.00% | 可能无法收回全部款项 |
| 北京万众旅游股份有限公司 | 3,952,300.65 | 3,952,300.65 | 100.00% | 可能无法收回全部款项 |
| 北京中港联合国际旅行社有限公司 | 877,886.00 | 877,886.00 | 100.00% | 可能无法收回全部款项 |
| 合计 | 19,212,738.43 | 19,212,738.43 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 654,995,457.52 | 54,176,121.74 | 8.27% |
| 合计 | 654,995,457.52 | 54,176,121.74 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 625,095,285.26 |
| 3个月以内 | 476,123,422.07 |
| 4-6个月 | 111,249,656.98 |
| 7-9个月 | 28,550,596.62 |
| 10-12个月 | 9,171,609.59 |
| 1至2年 | 29,900,172.26 |
| 合计 | 654,995,457.52 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 4,830,186.65 | 14,382,551.78 | 19,212,738.43 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 64,000,278.85 | 9,824,157.11 | 54,176,121.74 | ||
| 合计 | 68,830,465.50 | 14,382,551.78 | 9,824,157.11 | 73,388,860.17 | |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例 | 计提坏账准备金额 | 计提比例 | |
| 第一名 | 23,303,859.87 | 3.46% | 0.00 | 0.00% |
| 第二名 | 18,093,691.17 | 2.68% | 0.00 | 0.00% |
| 第三名 | 17,932,005.98 | 2.66% | 0.00 | 0.00% |
| 第四名 | 14,382,551.78 | 2.13% | 14,382,551.78 | 100.00% |
| 第五名 | 11,139,047.30 | 1.65% | 529,020.49 | 4.75% |
| 合计 | 84,851,156.10 | 12.59% | 14,911,572.27 | 17.57% |
3、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收保理融资款 | 218,880,000.00 | 110,880,000.00 |
| 合计 | 218,880,000.00 | 110,880,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期增减变动为本期增加与收回应收保理融资款的净增加额。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,120,000.00 | 1,120,000.00 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,269,227,241.14 | 99.17% | 896,830,323.54 | 98.19% |
| 1至2年 | 8,751,716.63 | 0.68% | 14,358,455.45 | 1.57% |
| 2至3年 | 1,907,779.84 | 0.15% | 1,746,764.37 | 0.19% |
| 3年以上 | 465,758.27 | 0.05% | ||
| 合计 | 1,279,886,737.61 | -- | 913,401,301.63 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 预付款项 | 占预付款项合计数的比例 | 款项内容 | |
| 第一名 | 144,529,815.71 | 11.29% | 预付机票款 |
| 第二名 | 69,672,325.00 | 5.44% | 预付机票款 |
| 第三名 | 43,046,655.00 | 3.36% | 预付机票款 |
| 第四名 | 40,025,520.48 | 3.13% | 预付机票款 |
| 第五名 | 28,180,471.00 | 2.20% | 预付机票款 |
| 合计 | 325,454,787.19 | 25.43% |
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 26,752,297.53 | 19,177,687.49 |
| 应收股利 | 3,184,906.00 | 3,179,578.29 |
| 其他应收款 | 383,650,697.64 | 311,589,089.68 |
| 合计 | 413,587,901.17 | 333,946,355.46 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发放贷款和垫款利息 | 26,752,297.53 | 19,177,687.49 |
| 合计 | 26,752,297.53 | 19,177,687.49 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收联营企业股利 | 3,184,906.00 | 3,179,578.29 |
| 合计 | 3,184,906.00 | 3,179,578.29 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 机票押金及其他押金 | 350,841,725.44 | 284,500,120.63 |
| 签证借款及备用金 | 27,171,036.14 | 10,614,273.93 |
| 应收股权转让款 | 12,100,000.00 | 12,100,000.00 |
| 其他 | 9,787,753.91 | 17,606,055.40 |
| 合计 | 399,900,515.49 | 324,820,449.96 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 13,231,360.28 | 13,231,360.28 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 0.00 | |||
| --转入第三阶段 | 0.00 | |||
| --转回第二阶段 | 0.00 | |||
| --转回第一阶段 | 0.00 | |||
| 本期计提 | 3,018,457.57 | 3,018,457.57 |
| 本期转回 | 0.00 | |||
| 本期转销 | 0.00 | |||
| 本期核销 | 0.00 | |||
| 其他变动 | 0.00 | |||
| 2019年6月30日余额 | 16,249,817.85 | 0.00 | 0.00 | 16,249,817.85 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 270,206,250.71 |
| 1至2年 | 41,696,564.02 |
| 2至3年 | 28,504,138.58 |
| 3年以上 | 59,493,562.18 |
| 合计 | 399,900,515.49 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 13,231,360.28 | 3,018,457.57 | 16,249,817.85 | |
| 合计 | 13,231,360.28 | 3,018,457.57 | 16,249,817.85 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 房租押金 | 39,718,000.00 | 3年以上 | 9.93% | 0.00 |
| 第二名 | 机票押金 | 39,504,653.00 | 3年以内 | 9.88% | 2,114,490.81 |
| 第三名 | 机票押金 | 19,717,000.00 | 3年以内 | 4.93% | 431,850.00 |
| 第四名 | 机票押金 | 18,947,086.00 | 2年以内 | 4.74% | 453,441.72 |
| 第五名 | 股权转让款 | 11,495,000.00 | 1年以内 | 2.87% | 0.00 |
| 合计 | -- | 129,381,739.00 | -- | 32.35% | 2,999,782.53 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 6,274,767.03 | 6,274,767.03 | 2,700,375.83 | 2,700,375.83 | ||
| 合计 | 6,274,767.03 | 6,274,767.03 | 2,700,375.83 | 2,700,375.83 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 370,122.48 | 1,536,513.36 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 3,264,747.59 | 3,491,489.84 |
| 短期银行理财产品 | 48,000,000.00 | |
| 合计 | 3,634,870.07 | 53,028,003.20 |
8、 发放贷款及垫款
单位： 元
（1）贷款和垫款按个人和企业分布情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人贷款和垫款 | 280,797,435.49 | 296,431,666.73 |
| 企业贷款和垫款 | 22,796,037.29 | 19,883,239.53 |
| 贷款和垫款总额 | 303,593,472.78 | 316,314,906.26 |
| 减：贷款损失准备 | 4,688,902.10 | 4,744,723.60 |
| 其中：个别方式评估 | ||
| 组合方式评估 | 4,688,902.10 | 4,744,723.60 |
| 贷款和垫款账面价值 | 298,904,570.68 | 311,570,182.66 |
（2）贷款和垫款总额按担保方式分布情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证贷款 | 253,298,582.61 | 272,017,313.06 |
| 抵押贷款 | 43,498,852.88 | 35,297,593.20 |
| 质押贷款 | 6,796,037.29 | 9,000,000.00 |
| 贷款和垫款总额 | 303,593,472.78 | 316,314,906.26 |
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| West Coast Holidays Inc | 50,519,026.05 | 84,649.87 | 50,603,675.92 | ||||||||
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 16,257,039.49 | 16,257,039.49 | |||||||||
| 中国海外旅游投资管理有限公司 | 6,744,638.56 | 6,744,638.56 | |||||||||
| Beyond Express Inc | 1,267,875.83 | 2,124.42 | 1,270,000.25 | ||||||||
| Beyond Health Inc | 647,200.19 | 1,084.43 | 648,284.62 | ||||||||
| Beyond Gift Inc | 1,043,028.34 | 1,747.72 | 1,044,776.06 | ||||||||
| Easy Line GmbH | 78,473.00 | 78,473.00 | |||||||||
| Easy Trip GmbH | 78,473.00 | 78,473.00 | |||||||||
| Hao Huo Trading (Sabah) | 2,016,505.37 | 2,016,505.37 | |||||||||
| Sdn. Bhd | |||||||||||
| Kinsarvik Fjordhotel Eiendom AS | 1,592,288.19 | 1,592,288.19 | |||||||||
| Sky Master Holdings Limited | 0.00 | 15,556,800.00 | |||||||||
| 北京云智行科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||
| 江西沃龙旅游服务有限公司 | 888,773.94 | 340.62 | 889,114.56 | ||||||||
| New Galaxy Oy | 2,605,795.00 | 2,605,795.00 | |||||||||
| H.Sware Oy | 587,126.55 | 587,126.55 | |||||||||
| Viking Fortune Oy | 8,255,301.11 | 8,255,301.11 | |||||||||
| Yuan Biotech Health Product Sdn. Bhd | 5,853,025.40 | 5,853,025.40 | |||||||||
| Noble Nature Latex Sdn. Bhd. | 7,364,805.61 | 7,364,805.61 | |||||||||
| LE Info ehf. | 6,884,643.84 | 6,884,643.84 | |||||||||
| Ticketmates Australia Pty. Ltd. | 18,896,625.38 | 18,896,625.38 | |||||||||
| 小计 | 83,133,321.96 | 2,605,795.00 | 0.00 | 340.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,931,134.33 | 133,670,591.91 | 15,556,800.00 |
| 合计 | 83,133,321.96 | 2,605,795.00 | 0.00 | 340.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 47,931,134.33 | 133,670,591.91 | 15,556,800.00 |
10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 784,015,910.71 | 794,809,843.20 |
| 合计 | 784,015,910.71 | 794,809,843.20 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 芜湖泛游旅游产业投资合伙企业（有限合伙） | 7,260,500.17 | 14,780,150.77 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||
| QYER Inc. | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 广州酷旅旅行社有限公司 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 天津优投金鼎智慧旅游资产管理中心（有限合伙） | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 世界玖玖（北京）电子商务有限公司 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 北京创新工场创业投资中心（有限合伙） | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 天津异乡好居网络科技有限公司 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| Group Parmentier et Associes | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 北京身未动心已远国际旅行社有限公司 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 天津新动金鼎万众体育资产管理合伙企业（有限合伙） | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 北京布达米亚科技有限公司 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 株式会社永山 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 天津优投金鼎资产管理有限公司 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| H.Sware Oy | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 |
| 北京年假旅行科技有限公司 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| 北京纳仕广告策划设计有限公司 | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| NEW PARIS LIA HOTEL | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 | |||||
| JHAT Co., Ltd. | 该投资为战略性投资，不以短期出售获利为目的 |
11、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 97,024,658.03 | 64,065,640.53 |
| 合计 | 97,024,658.03 | 64,065,640.53 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 电子设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 10,709,958.74 | 115,436,145.28 | 2,821,880.71 | 128,967,984.73 | |
| 2.本期增加金额 | 36,538,195.43 | 111,104.07 | 36,649,299.50 | ||
| （1）购置 | 111,104.07 | 111,104.07 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 36,538,195.43 | 36,538,195.43 | |||
| 3.本期减少金额 | 13,099.00 | 13,099.00 | |||
| （1）处置或报废 | 13,099.00 | 13,099.00 | |||
| 4.期末余额 | 36,538,195.43 | 10,807,963.81 | 115,436,145.28 | 2,821,880.71 | 165,604,185.23 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 7,781,464.11 | 55,471,700.82 | 1,649,179.27 | 64,902,344.20 | |
| 2.本期增加金额 | 840,392.37 | 2,655,387.90 | 190,607.52 | 3,686,387.79 | |
| （1）计提 | 840,392.37 | 2,655,387.90 | 190,607.52 | 3,686,387.79 | |
| （2）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 9,204.79 | 9,204.79 | |||
| （1）处置或报废 | 9,204.79 | 9,204.79 | |||
| 4.期末余额 | 8,612,651.69 | 58,127,088.72 | 1,839,786.79 | 68,579,527.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 36,538,195.43 | 2,195,312.12 | 57,309,056.56 | 982,093.92 | 97,024,658.03 |
| 2.期初账面价值 | 2,928,494.63 | 59,964,444.46 | 1,172,701.44 | 64,065,640.53 |
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 运输设备 | 109,211,388.12 | 57,551,667.48 | 51,659,720.64 |
12、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 80,646,347.12 | 63,737,117.04 |
| 合计 | 80,646,347.12 | 63,737,117.04 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 瑞士雪场公寓 | 80,646,347.12 | 80,646,347.12 | 63,737,117.04 | 63,737,117.04 | ||
| 合计 | 80,646,347.12 | 80,646,347.12 | 63,737,117.04 | 63,737,117.04 | ||
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利 | 域名 | 软件著作权 | 办公及业务软件 | 合计 |
| 技术 | |||||||
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 8,993,040.06 | 10,660,000.00 | 19,320,000.00 | 99,164,785.16 | 138,137,825.22 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 8,993,040.06 | 10,660,000.00 | 19,320,000.00 | 99,164,785.16 | 138,137,825.22 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 118,575.53 | 1,065,999.96 | 1,932,000.00 | 28,466,862.06 | 31,583,437.55 | ||
| 2.本期增加金额 | 80,704.40 | 532,999.98 | 966,000.00 | 9,193,619.50 | 10,773,323.88 | ||
| （1）计提 | 80,704.40 | 532,999.98 | 966,000.00 | 9,193,619.50 | 10,773,323.88 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 199,279.93 | 1,598,999.94 | 2,898,000.00 | 37,660,481.56 | 42,356,761.43 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 8,793,760.13 | 9,061,000.06 | 16,422,000.00 | 61,504,303.60 | 95,781,063.79 | ||
| 2.期初账面价值 | 8,874,464.53 | 9,594,000.04 | 17,388,000.00 | 70,697,923.10 | 106,554,387.67 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 竹园国际旅行社有限公司 | 491,086,223.50 | 491,086,223.50 | ||||
| 上海悠哉网络科技有限公司 | 145,538,215.80 | 145,538,215.80 | ||||
| 北京开元周游国际旅行社股份有限公司 | 52,478,671.09 | 52,478,671.09 | ||||
| Unique International Limited | 48,210,805.81 | 48,210,805.81 | ||||
| Activo Travel GmbH | 46,496,724.68 | 46,496,724.68 | ||||
| 苏州众信星舟国际旅行社有限公司 | 6,604,815.09 | 6,604,815.09 | ||||
| 优耐德(北京)国际旅行社有限公司 | 6,016,069.92 | 6,016,069.92 | ||||
| 上海众信巨龙国际旅行社有限公司 | 2,602,920.41 | 2,602,920.41 | ||||
| 内蒙古众信旅游山水国际旅行社有限公司 | 1,984,904.58 | 1,984,904.58 | ||||
| 九江中国旅行社有限公司 | 1,742,921.61 | 1,742,921.61 | ||||
| 河北众信省青国际旅行社有限公司 | 1,508,000.00 | 1,508,000.00 | ||||
| 广州众信旅行社有限公司 | 1,312,507.63 | 1,312,507.63 | ||||
| 南通众信国际旅行社有限公司 | 993,769.56 | 993,769.56 | ||||
| 石家庄众信优游国际旅行社有限公司 | 985,545.54 | 985,545.54 | ||||
| Sarl ansel | 973,635.45 | 973,635.45 | ||||
| 北京悠联货币汇兑有限公司 | 271,242.46 | 271,242.46 | ||||
| KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV | 192,864.98 | 192,864.98 | ||||
| 江苏众信国际旅行社有限公司 | 34,622.83 | 34,622.83 | ||||
| 合计 | 760,823,655.13 | 48,210,805.81 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 809,034,460.94 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 上海悠哉网络科技有限公司 | 22,581,082.18 | 22,581,082.18 | ||||
| 北京开元周游国际旅行社股份有限公司 | 17,118,782.67 | 17,118,782.67 | ||||
| Activo Travel GmbH | 17,067,524.37 | 17,067,524.37 | ||||
| 苏州众信星舟国际旅行社有限公司 | 6,604,815.09 | 6,604,815.09 | ||||
| 九江中国旅行社有限公司 | 1,742,921.61 | 1,742,921.61 | ||||
| 广州众信旅行社有限公司 | 1,312,507.63 | 1,312,507.63 | ||||
| Sarl ansel | 973,635.45 | 973,635.45 | ||||
| KAYTRIP DE MEXICO SA DE CV | 192,864.98 | 192,864.98 | ||||
| 江苏众信国际旅行社有限公司 | 34,622.83 | 34,622.83 | ||||
| 合计 | 67,628,756.81 | 67,628,756.81 | ||||
15、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 61,432,481.42 | 2,477,485.37 | 4,229,618.66 | 59,680,348.13 | |
| 会展材料 | 519,999.90 | 130,000.02 | 389,999.88 | ||
| 车辆使用权 | 160,000.00 | 90,000.00 | 70,000.00 | ||
| 其他 | 329,307.74 | 61,794.84 | 267,512.90 | ||
| 合计 | 62,441,789.06 | 2,477,485.37 | 4,511,413.52 | 60,407,860.91 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 180,633,136.93 | 41,666,391.70 | 173,112,106.19 | 41,652,311.41 |
| 可抵扣亏损 | 89,107,736.66 | 13,905,126.96 | 63,554,532.84 | 8,419,593.81 |
| 递延收益 | 13,998,355.08 | 3,499,588.77 | 14,906,516.12 | 3,726,629.03 |
| 股权激励费用 | 13,964,085.24 | 3,491,021.31 | 13,964,085.24 | 3,491,021.31 |
| 合计 | 297,703,313.91 | 62,562,128.74 | 265,537,240.39 | 57,289,555.56 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 25,517,930.00 | 6,379,482.50 | 27,021,920.00 | 6,755,480.00 |
| 可转换公司债券权益成份 | 155,919,682.84 | 38,979,920.71 | 173,702,516.72 | 43,425,629.18 |
| 合计 | 181,437,612.84 | 45,359,403.21 | 200,724,436.72 | 50,181,109.18 |
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 行业保证金 | 52,987,083.75 | 52,170,052.33 |
| 航协保证金 | 27,496,871.39 | 28,771,377.66 |
| 预付投资款及保证金 | 31,592,730.54 | 81,306,438.96 |
| 合计 | 112,076,685.68 | 162,247,868.95 |
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 13,726,400.00 | |
| 信用借款 | 1,063,152,722.23 | 849,743,666.55 |
| 合计 | 1,063,152,722.23 | 863,470,066.55 |
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 833,191,816.55 | 664,835,678.06 |
| 1-2年 | 16,064,621.45 | 7,998,386.22 |
| 2-3年 | 1,188,881.33 | 7,793,250.66 |
| 3年以上 | 940,973.63 | 289,516.97 |
| 合计 | 851,386,292.96 | 680,916,831.91 |
20、预收款项是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 783,066,835.41 | 410,427,763.30 |
| 1-2年 | 6,175,807.67 | 2,699,622.45 |
| 2-3年 | 467,522.84 |
| 合计 | 789,242,643.08 | 413,594,908.59 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 28,799,959.53 | 250,884,705.72 | 259,183,779.08 | 20,500,886.17 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,273,812.00 | 29,528,649.86 | 29,604,463.95 | 1,197,997.91 |
| 三、辞退福利 | 573,325.77 | 573,325.77 | ||
| 合计 | 30,073,771.53 | 280,986,681.35 | 289,361,568.80 | 21,698,884.08 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 27,165,102.27 | 213,588,342.86 | 221,052,249.04 | 19,701,196.09 |
| 2、职工福利费 | 1,830,565.01 | 1,830,565.01 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 729,802.21 | 17,650,722.34 | 17,793,783.76 | 586,740.79 |
| 其中：医疗保险费 | 641,213.24 | 15,924,654.20 | 16,039,189.77 | 526,677.67 |
| 工伤保险费 | 42,393.94 | 472,543.65 | 500,353.00 | 14,584.59 |
| 生育保险费 | 46,195.03 | 1,253,524.49 | 1,254,240.99 | 45,478.53 |
| 4、住房公积金 | 90,724.60 | 12,596,713.43 | 13,717,562.23 | -1,030,124.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 814,330.45 | 3,869,956.43 | 3,446,487.73 | 1,237,799.15 |
| 6、短期带薪缺勤 | 1,348,405.65 | 1,343,131.31 | 5,274.34 | |
| 合计 | 28,799,959.53 | 250,884,705.72 | 259,183,779.08 | 20,500,886.17 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,237,336.78 | 28,470,264.47 | 28,547,929.49 | 1,159,671.76 |
| 2、失业保险费 | 36,475.22 | 1,058,385.39 | 1,056,534.46 | 38,326.15 |
| 合计 | 1,273,812.00 | 29,528,649.86 | 29,604,463.95 | 1,197,997.91 |
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,075,441.83 | 7,369,971.35 |
| 消费税 | 127,660.97 | 5,728,879.54 |
| 企业所得税 | 46,665,956.80 | 35,205,067.14 |
| 个人所得税 | 926,527.46 | 668,703.94 |
| 城市维护建设税 | 226,034.65 | 404,871.47 |
| 教育费附加 | 108,458.29 | 192,935.86 |
| 地方教育发展费 | 60,560.33 | 110,221.21 |
| 河道管理费 | 202.79 | 5,504.57 |
| 合计 | 51,190,843.12 | 49,686,155.08 |
23、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,661,626.38 | 1,336,454.97 |
| 应付股利 | 36,651,619.76 | 40,375,995.60 |
| 其他应付款 | 148,517,372.75 | 185,427,731.87 |
| 合计 | 188,830,618.89 | 227,140,182.44 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 2,041,454.41 | 1,044,812.61 |
| 短期借款应付利息 | 1,620,171.97 | 291,642.36 |
| 合计 | 3,661,626.38 | 1,336,454.97 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 20,219,628.56 | |
| 子公司应付少数股东股利 | 16,431,991.20 | 40,375,995.60 |
| 合计 | 36,651,619.76 | 40,375,995.60 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂收款 | 38,405,924.27 | 41,500,173.94 |
| 合作押金 | 68,963,265.12 | 41,983,716.00 |
| 应付股东款 | 17,224,102.26 | 27,701,329.86 |
| 限制性股票回购义务 | 21,772,503.54 | 60,168,501.37 |
| 其他 | 2,151,577.56 | 14,074,010.70 |
| 合计 | 148,517,372.75 | 185,427,731.87 |
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 3,788,085.85 | 2,233,873.15 |
| 一年内到期的长期应付款 | 13,729,575.52 | 15,682,375.06 |
| 合计 | 17,517,661.37 | 17,916,248.21 |
25、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 递延收益 | 13,998,355.08 | 14,906,516.10 |
| 合计 | 13,998,355.08 | 14,906,516.10 |
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 4,559,589.39 | 6,137,643.22 |
| 合计 | 4,559,589.39 | 6,137,643.22 |
27、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 534,137,684.41 | 516,370,350.55 |
| 合计 | 534,137,684.41 | 516,370,350.55 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券 名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 众信转债 | 700,000,000.00 | 2017年12月1日 | 6年 | 700,000,000.00 | 516,370,350.55 | -15,500.00 | -17,782,833.86 | 534,137,684.41 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 700,000,000.00 | 516,370,350.55 | -15,500.00 | -17,782,833.86 | 534,137,684.41 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
公司2017年发行的上述可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止（即2018年6月7日至2023年12月1日）。可转债初始转股价格为11.12元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A股股票交易均价。经过转股价格的向下修正及其他调整，众信转债的转股价格为7.91元/股，本次转股价格调整开始日期：
2019年7月11日，详见公司于2019年7月5日在巨潮资讯网上披露的《众信旅游：关于可转债转股价格调整的公告》（2019-064）。
2018年6月7日公司“众信转债”进入转股期，2018年“众信转债”减少571张，转股数量为5,170股，2019年1-6月份减少155张，转股数量为1,837股。
28、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 28,870,074.25 | 29,324,089.62 |
| 合计 | 28,870,074.25 | 29,324,089.62 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款 | 28,870,074.25 | 29,324,089.62 |
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 851,969,990.00 | 33,445,374.00 | 1,837.00 | 33,447,211.00 | 885,417,201.00 | ||
其他说明：
（1）购买竹园国际旅行社有限公司30%少数股东股权，股本增加33,445,374.00元，资本公积增加56,109,149.54元。
（2）2019年1-6月份“众信转债”转股数量为1,837股，增加股本1,837.00元，增加资本公积14,030.48元。30、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 6,999,429 | 157,867,517.02 | 155 | 3,495.93 | 6,999,274 | 157,864,021.09 | ||
| 合计 | 6,999,429 | 157,867,517.02 | 155 | 3,495.93 | 6,999,274 | 157,864,021.09 | ||
31、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 429,837,200.11 | 56,123,180.02 | 822,299.55 | 485,138,080.58 |
| 其他资本公积 | 2,095,740.30 | 2,095,740.30 | ||
| 合计 | 431,932,940.41 | 56,123,180.02 | 822,299.55 | 487,233,820.88 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期公司因购买/处置子公司部分股权，共冲减资本公积822,299.55元。
（2）资本公积本期其他变化详见附注七、29、股本。
32、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 60,168,501.37 | 60,168,501.37 | ||
| 合计 | 60,168,501.37 | 60,168,501.37 |
33、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,516,318.14 | 3,134,769.62 | 2,859,937.73 | 274,831.89 | 7,376,255.87 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 158,105.89 | 158,105.89 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 4,358,212.25 | 3,134,769.62 | 2,859,937.73 | 274,831.89 | 7,218,149.98 | |||
| 其他综合收益合计 | 4,516,318.14 | 3,134,769.62 | 2,859,937.73 | 274,831.89 | 7,376,255.87 | |||
34、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 63,848,185.03 | 63,848,185.03 | ||
| 合计 | 63,848,185.03 | 63,848,185.03 |
35、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 830,426,088.61 | 844,446,707.36 |
| 调整后期初未分配利润 | 830,426,088.61 | 844,446,707.36 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 110,119,058.55 | 138,283,721.68 |
| 应付普通股股利 | 20,219,628.56 | 23,789,998.96 |
| 期末未分配利润 | 920,325,518.60 | 958,940,430.08 |
36、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,718,789,131.22 | 5,095,563,309.75 | 5,781,950,408.46 | 5,167,348,708.57 |
| 合计 | 5,718,789,131.22 | 5,095,563,309.75 | 5,781,950,408.46 | 5,167,348,708.57 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
37、 利息收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发放贷款及垫款利息 | 13,617,399.80 | 11,809,220.73 |
| 保理融资利息 | 14,012,578.93 | 19,995,888.52 |
| 合计 | 27,629,978.73 | 31,805,109.25 |
38、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 969,378.76 | 921,074.28 |
| 教育费附加 | 488,634.95 | 434,621.95 |
| 印花税 | 312,438.70 | 246,566.61 |
| 其他 | 572,602.20 | 1,327,060.06 |
| 合计 | 2,343,054.61 | 2,929,322.90 |
39、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售人员薪酬 | 243,011,907.02 | 223,673,529.10 |
| 广告宣传费 | 32,925,154.14 | 34,324,539.31 |
| 房租物业费 | 57,232,786.57 | 59,087,180.01 |
| 办公费 | 23,022,695.49 | 24,334,773.75 |
| 差旅交通费 | 14,046,626.63 | 11,307,276.21 |
| 保险费 | 7,704,970.16 | 7,334,290.30 |
| 会议费 | 2,943,064.68 | 3,159,661.53 |
| 业务费 | 4,360,886.37 | 5,302,535.30 |
| 折旧摊销 | 11,464,443.54 | 13,850,307.47 |
| 其他 | 1,029,480.76 | 1,407,546.10 |
| 合计 | 397,742,015.36 | 383,781,639.08 |
40、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理人员薪酬 | 37,974,774.33 | 36,331,514.05 |
| 办公费 | 7,469,685.41 | 7,617,091.49 |
| 差旅交通费 | 4,831,911.88 | 4,736,034.41 |
| 房租物业费 | 7,939,744.35 | 10,104,285.28 |
| 中介及咨询机构费用 | 1,572,541.68 | 2,976,840.32 |
| 业务费 | 2,669,148.11 | 3,171,535.14 |
| 折旧摊销 | 7,506,681.65 | 3,005,265.69 |
| 会议费 | 3,696,935.03 | 2,491,226.90 |
| 其他 | 1,012,119.10 | 1,159,581.55 |
| 合计 | 74,673,541.54 | 71,593,374.83 |
41、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款利息支出 | 25,491,305.25 | 18,525,818.62 |
| 可转换债券利息支出 | 19,528,991.55 | 18,091,704.32 |
| 利息收入 | -13,400,073.80 | -4,954,213.84 |
| 汇兑损益 | -12,560,342.14 | -25,475,454.97 |
| 金融机构手续费 | 3,334,190.47 | 4,571,600.05 |
| 合计 | 22,394,071.33 | 10,759,454.18 |
42、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经常性政府补助 | 325,472.76 |
43、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 340.62 | -49,734.27 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 7,260,500.32 | 250,000.00 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 22,734,077.06 | |
| 理财收益 | 63,621.09 | 1,920,563.16 |
| 合计 | 7,324,462.03 | 24,854,905.95 |
44、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,018,457.57 | |
| 应收账款坏账损失 | -4,558,394.67 | |
| 应收账款融资坏账损失 | -1,080,000.00 | |
| 发放贷款及垫款坏账损失 | 55,821.50 | |
| 合计 | -8,601,030.74 |
45、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,321,709.56 | |
| 十四、其他 | -780,801.68 | |
| 合计 | -4,102,511.24 |
46、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | -72,251.67 |
47、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 180,000.00 | 2,615,700.00 | 180,000.00 |
| 其他利得 | 1,118,512.35 | 113,867.90 | 1,118,512.35 |
| 合计 | 1,298,512.35 | 2,729,567.90 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持资金 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 180,000.00 | 2,615,700.00 | 与收益相关 |
48、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 12,000.00 | ||
| 非流动资产报废损失 | 420.14 | 2,918.99 | |
| 其他 | 206,481.34 | 189,760.41 | 206,481.34 |
| 合计 | 206,901.48 | 204,679.40 | 206,901.48 |
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 48,109,435.82 | 52,600,408.42 |
| 递延所得税费用 | -10,094,279.15 | -7,170,641.02 |
| 合计 | 38,015,156.67 | 45,429,767.40 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 153,843,632.28 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 38,460,908.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,166,848.28 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -66,298.95 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 114,918.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,672,476.83 |
| 所得税费用 | 38,015,156.67 |
50、其他综合收益详见附注33。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 机票及其他押金 | 40,212,272.73 | 34,173,799.55 |
| 政府补助 | 180,000.00 | 2,615,700.00 |
| 利息收入 | 13,400,073.80 | 4,914,774.00 |
| 其他 | 552,061.44 | 1,371,490.11 |
| 合计 | 54,344,407.97 | 43,075,763.66 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 机票及其他押金 | 137,357,595.84 | 182,202,183.61 |
| 广告、设计费 | 21,821,816.35 | 35,213,565.76 |
| 签证暂借款及其他备用金 | 37,699,854.75 | 24,656,180.27 |
| 房租及物业费 | 75,430,325.27 | 65,534,364.81 |
| 办公费 | 30,492,380.90 | 35,323,841.44 |
| 差旅费 | 18,878,538.51 | 15,367,049.32 |
| 会议及招待费 | 6,639,999.71 | 12,600,978.87 |
| 保证金 | 444,732.76 | 7,125,000.00 |
| 其他 | 1,232,052.44 | 5,696,471.45 |
| 合计 | 329,997,296.53 | 383,719,635.53 |
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 115,828,475.61 | 155,118,282.29 |
| 加：资产减值准备 | 8,601,030.74 | 4,102,511.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,686,387.79 | 14,304,096.24 |
| 无形资产摊销 | 10,773,323.88 | 6,031,018.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,511,413.52 | 8,726,316.56 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 72,251.67 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 420.14 | 2,918.99 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 45,020,296.80 | 36,617,522.94 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,324,462.03 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,272,573.18 | -2,534,039.13 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -4,821,705.97 | -4,637,225.63 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -3,574,391.20 | -2,141,169.18 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -445,467,360.16 | -942,130,402.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 433,007,437.44 | 414,765,660.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 154,968,293.38 | -311,702,257.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,153,804,324.56 | 1,021,289,750.18 |
| 减：现金的期初余额 | 921,511,153.66 | 1,366,868,101.02 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 232,293,170.90 | -345,578,350.84 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 81,840,919.76 |
| 其中： | -- |
| Unique International Limited | 81,840,919.76 |
| 众信源山管理咨询（北京）有限公司 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,581,629.72 |
| 其中： | -- |
| Unique International Limited | 4,511,499.05 |
| 众信源山管理咨询（北京）有限公司 | 70,130.67 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 842,374.00 |
| 其中： | -- |
| 内蒙古众信旅游山水国际旅行社有限公司 | 842,374.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 78,101,664.04 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,153,804,324.56 | 921,511,153.66 |
| 其中：库存现金 | 17,897,476.91 | 19,666,981.78 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,125,634,217.27 | 888,714,780.89 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,272,630.38 | 13,129,390.99 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,153,804,324.56 | 921,511,153.66 |
53、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
合并所有者权益变动表中“资本公积”三、本期增减变动金额、（六）其他-265,482,776.01元为因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额。“少数股东权益”三、本期增减变动金额、（六）其他-90,385,026.61 元中：为公司在子公司所有者权益份额发生变化而减少少数股东权益 93,559,597.99元；本期非同一控制合并而增加少数股东权益3,174,571.38元。
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,101,184.30 | 信用卡保证金 |
| 其他非流动资产－航协保证金（注） | 27,496,871.39 | 质押反担保 |
| 合计 | 30,598,055.69 | -- |
其他说明：
注：详见附十三、承诺及或有事项。
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 142,409,481.04 |
| 其中：美元 | 1,623,780.93 | 6.8747 | 11,163,006.76 |
| 欧元 | 6,261,848.19 | 7.817 | 48,948,867.30 |
| 港币 | 251,256.00 | 0.87966 | 221,019.85 |
| 泰铢 | 2,855,595.00 | 0.223354 | 637,808.57 |
| 日元 | 943,429,298.16 | 0.063816 | 60,205,884.09 |
| 瑞士法郎 | 2,520,499.05 | 7.0388 | 17,741,288.71 |
| 其他外币 | 3,491,605.76 | ||
| 应收账款 | -- | -- | 94,666,329.51 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 4,532,666.95 | 7.817 | 35,431,857.55 |
| 港币 | |||
| 瑞士法郎 | 1,003,306.63 | 7.0388 | 7,062,074.71 |
| 日元 | 647,761,830.97 | 0.063816 | 41,337,569.01 |
| 兹罗提 | 5,892,522.30 | 1.838742 | 10,834,828.24 |
| 长期借款 | -- | -- | 8,347,675.24 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | 130,808,500.00 | 0.063816 | 8,347,675.24 |
| 预付款项 | 44,855,071.60 | ||
| 其中：美元 | 629,960.75 | 6.8747 | 4,330,791.17 |
| 欧元 | 660,139.85 | 7.817 | 5,160,313.21 |
| 港币 | 653,557.51 | 0.87966 | 574,908.40 |
| 英镑 | 242,265.89 | 8.7113 | 2,110,450.85 |
| 日元 | 104,728,734.51 | 0.063816 | 6,683,368.92 |
| 澳大利亚元 | 657,657.81 | 4.8156 | 3,167,016.95 |
| 瑞士法郎 | 1,105,424.83 | 7.0388 | 7,780,864.29 |
| 加拿大元 | 53,657.50 | 5.249 | 281,648.22 |
| 新西兰元 | 208,295.31 | 4.6077 | 959,762.30 |
| 新加坡元 | 393,433.00 | 5.0805 | 1,998,836.36 |
| 卢布 | 6,249,146.49 | 0.109013 | 681,238.21 |
| 泰铢 | 43,970,888.91 | 0.223354 | 9,821,073.92 |
| 丹麦克朗 | 1,164,646.00 | 1.04723 | 1,219,652.23 |
| 挪威克朗 | 105,420.00 | 0.807689 | 85,146.57 |
| 其他应收款 | 34,561,949.46 | ||
| 其中：美元 | 2,483,037.30 | 6.8747 | 17,070,136.53 |
| 欧元 | 677,749.45 | 7.817 | 5,297,967.45 |
| 日元 | 190,735,754.10 | 0.063816 | 12,171,992.88 |
| 泰铢 | 19,834.00 | 0.223354 | 4,430.00 |
| 英镑 | 2,000.00 | 8.7113 | 17,422.60 |
| 短期借款 | 156,689,072.23 | ||
| 其中：日元 | 150,074,738.00 | 0.063816 | 9,577,169.48 |
| 美元 | 16,800,000.00 | 6.8747 | 115,494,960.00 |
| 欧元 | 4,044,638.96 | 7.817 | 31,616,942.75 |
| 应付账款 | 499,944,920.17 | ||
| 其中：美元 | 9,509,356.44 | 6.8747 | 65,373,972.72 |
| 欧元 | 39,194,984.02 | 7.817 | 306,387,190.08 |
| 港币 | 25,910.00 | 0.87966 | 22,791.99 |
| 英镑 | 4,098,801.82 | 8.7113 | 35,705,892.29 |
| 日元 | 546,382,217.34 | 0.063816 | 34,867,927.58 |
| 澳大利亚元 | 2,167,104.93 | 4.8156 | 10,435,910.50 |
| 瑞士法郎 | 445,154.87 | 7.0388 | 3,133,356.10 |
| 加拿大元 | 918,780.72 | 5.249 | 4,822,680.00 |
| 新西兰元 | 1,024,980.38 | 4.6077 | 4,722,802.10 |
| 新加坡元 | 232,676.79 | 5.0805 | 1,182,114.43 |
| 泰铢 | 177,273.60 | 0.223354 | 39,594.77 |
| 印尼盾 | 288,200.00 | 0.000486 | 140.07 |
| 兹罗提 | 18,083,313.23 | 1.838742 | 33,250,547.54 |
| 预收款项 | 8,371,070.02 | ||
| 其中：瑞士法郎 | 45,513.00 | 7.0388 | 320,356.90 |
| 美元 | 141,085.67 | 6.8747 | 969,921.66 |
| 欧元 | 164,037.00 | 7.817 | 1,282,277.23 |
| 日元 | 90,863,016.00 | 0.063816 | 5,798,514.23 |
| 其他应付款 | 3,910,337.24 | ||
| 其中：港币 | 617,670.23 | 0.87966 | 543,339.79 |
| 欧元 | 4,637.87 | 7.817 | 36,254.23 |
| 日元 | 9,346,412.00 | 0.063816 | 596,450.63 |
| 兹罗提 | 1,487,045.27 | 1.838742 | 2,734,292.59 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited，注册地中国香港，因主要业务为面向中国境内公司销售旅游服务，公司结合未来发展规划，故选择人民币作为记账本位币；
Kai Yuan Information & Business GmbH，注册地德国慕尼黑，因设立地点及主要业务在欧洲，故选择欧元作为记账本位币；
Activo Travel GmbH ，注册地德国法兰克福，因设立地点及主要业务在欧洲，故选择欧元作为记账本位币；
株式会社RCC，注册地日本东京，因设立地点及主要业务在日本，故选择日元作为记账本位币；
株式会社三利，注册地日本札幌，因设立地点及主要业务在日本，故选择日元作为记账本位币。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 众信源山管理咨询（北京）有限公司 | 2019年06月30日 | 500,000.00 | 70.00% | 非同一控制企业合并 | 2019年06月30日 | 实质控制 | ||
| Unique International Limited | 2019年04月01日 | 129,115,879.20 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | 2019年04月01日 | 实质控制 |
其他说明：
2019年上半年发生的非同一控制下企业合并中：众信源山管理咨询（北京）有限公司由子公司众信博睿完成收购；Unique International Limited由子公司香港众信完成收购。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | 众信源山管理咨询（北京）有限公司 | Unique International Limited |
| --现金 | 129,115,879.20 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | 500,000.00 | |
| 合并成本合计 | 500,000.00 | 129,115,879.20 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 500,000.00 | 80,905,073.39 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 48,210,805.81 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
本期商誉的形成为对Unique International Limited 进行非同一控制下企业合并，合并成本大于其可辨认净资产公允价格份额的差额。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 众信源山管理咨询（北京）有限公司 | Unique International Limited | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 70,130.67 | 70,130.67 | 4,511,499.05 | 4,511,499.05 |
| 应收款项 | 2,716,647.08 | 2,716,647.08 | ||
| 固定资产 | 36,538,195.43 | 36,538,195.43 | ||
| 预付款项 | 70,130.67 | 70,130.67 | 315,446.98 | 315,446.98 |
| 其他应收款 | 1,392,634.81 | 1,392,634.81 | 255,489.91 | 255,489.91 |
| 长期股权投资 | 47,648,527.89 | 47,648,527.89 | ||
| 长期待摊费用 | 109,493.62 | 109,493.62 | ||
| 应付款项 | 3,163,062.67 | 3,163,062.67 | ||
| 预收款项 | 86,545.53 | 86,545.53 | ||
| 应付职工薪酬 | 94,487.39 | 94,487.39 | ||
| 应交税费 | 122,557.75 | 122,557.75 | ||
| 其他应付款 | 552,503.99 | 552,503.99 | 4,549,001.85 | 4,549,001.85 |
| 净资产 | 980,392.16 | 980,392.16 | 84,079,644.77 | 84,079,644.77 |
| 减：少数股东权益 | 480,392.16 | 480,392.16 | 3,174,571.38 | 3,174,571.38 |
| 取得的净资产 | 500,000.00 | 500,000.00 | 80,905,073.39 | 80,905,073.39 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
因众信源山管理咨询（北京）有限公司在收购日账面只存在货币资金及往来款等资产、负债，故可辨认资产、负债公允价值按账面价值确定。公司在收购Unique International Limited 过程中参考了其固定资产等主要资产最近12个月内的评估报告，其他资产、负债项目的公允价值按账面价值确定。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设7家子公司，情况如下：
单位： 元
| 名称 | 新纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| FOCUS TRAVEL S.L. | 2019年5月1日 | 194,324.68 | -85,213.63 |
| FOCUS TRAVEL,s.r.o. | 2019年5月1日 | 67,566.86 | - |
| Kaytrip UK Ltd. | 2019年4月1日 | 477,963.66 | 115,920.58 |
| 北京开元星迹信息咨询有限公司 | 2019年3月29日 | 1,352,843.64 | -147,156.36 |
| 江西游逃淘国际旅行社有限公司 | 2019年3月26日 | 211,596.35 | 211,596.35 |
| 北京聚欧汇商贸有限公司 | 2019年3月18日 | 494,302.71 | -5,697.29 |
| 上海众信会展有限公司 | 2019年1月1日 | 13,570.46 | 13,570.46 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海众信国际旅行社有限公司 | 上海 | 上海市普陀区真光路1219号3层111室 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 四川众信国际旅行社有限公司 | 四川 | 成都市锦江区东御街19号1栋28楼2801号,2807号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京优拓航空服务有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门05号 | 机票销售代理 | 100.00% | 设立 | |
| 众信博睿整合营销咨询股份有限公司 | 北京 | 北京市顺义区空港街道三山新新家园四区2号楼1002室 | 整合营销服务 | 85.00% | 15.00% | 设立 |
| 北京聚力优游投资管理合伙企业（有限合伙） | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门14号 | 投资管理 | 79.33% | 20.67% | 购买 |
| 北京众信奇迹国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门02号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江众信旅行社有限公司 | 杭州 | 浙江省杭州市上城区惠民路79-1号 | 旅游业 | 100.00% | 购买 | |
| Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited | 香港 | 香港湾仔皇后大道东43号东美中心1607室 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京悠联货币汇兑有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门06号 | 货币兑换 | 56.00% | 购买 | |
| 上海优葵投资管理有限公司 | 上海 | 中国（上海）自由贸易实验区加枫路26号108室 | 投资管理、资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 竹园国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门04号 | 旅游业 | 100.00% | 购买 | |
| 上海悠哉网络科技有限公司 | 上海 | 上海市普陀区真光路1219号3层105室 | 技术服务 | 100.00% | 购买 | |
| 云南众信国际旅行社有限公司 | 云南 | 云南省昆明市官渡区环城南路262号云路中心F幢1401号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 山西众信旅行社有限公司 | 太原 | 太原市小店区亲贤北街9号大唐双喜城118幢1单元1118号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳众信国际旅行社有限公司 | 深圳 | 深圳市罗湖区南湖街道嘉宾路城 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 市天地广场A座1108 | ||||||
| 重庆众信国际旅行社有限公司 | 重庆 | 重庆市渝中区五一路99号一单元18-5# | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京开元周游国际旅行社股份有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳门外大街20号1幢联合大厦13层1306室 | 旅游业 | 48.45% | 2.52% | 购买 |
| 厦门开元周游投资管理合伙企业（有限合伙） | 厦门 | 厦门市思明区仙岳二里53号301室之三 | 投资管理 | 50.49% | 设立 | |
| 优信嘉业（北京）国际文化交流有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门11号 | 旅游业、会议服务 | 70.00% | 设立 | |
| 辽宁众信旅行社有限公司 | 辽宁 | 沈阳市沈河区惠工街124号14-5乙号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京优达出入境服务有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号一层113室 | 出入境服务 | 80.00% | 5.04% | 设立 |
| 广州优贷小额贷款有限公司 | 广州 | 广州市越秀区解放南路123号17层1703房(仅限办公用途) | 货币金融服务 | 100.00% | 设立 | |
| 广州优盛互联网金融信息服务有限公司 | 广州 | 广州市越秀区解放南路123号17层1703房(仅限办公用途) | 互联网金融信息服务 | 100.00% | 设立 | |
| 陕西众信旅行社有限公司 | 陕西 | 西安碑林区雁塔路北段9号中铁第壹国际A座06层604号房 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南众信旅行社有限公司 | 湖南 | 湖南省长沙市芙蓉区定王台街道五一大道766号中天广场10044室 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北众信悠哉国际旅行社有限公司 | 湖北 | 武汉市江汉区中央商务区泛海国际SOHO城5栋18层2室 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京众信优游国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门10号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京优玖科技有限责任公司 | 北京 | 北京市北京经济技术开发区宏达北路10号1幢6层6030室 | 技术开发 | 60.00% | 设立 | |
| 北京众信优学国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门12号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州众信旅行社有限公司 | 广州 | 广州市越秀区解放南路123号17层1703房(仅限办公用途) | 旅游业 | 70.00% | 购买 | |
| 优耐德（北京）国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门03号 | 旅游业 | 100.00% | 购买 | |
| 北京优展逸途国际旅行社有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门16号 | 旅游业 | 70.00% | 购买 | |
| 中企信商业保理有限公司 | 天津 | 天津自贸试验区（空港经济区）空港国际物流区第二大街1号312-2室 | 金融服务 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 北京优泰科网络科技有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门13号 | 技术服务 | 100.00% | 购买 | |
| 河南众信国际旅行社有限公司 | 河南 | 河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路榆林北路交叉口绿地中心中央广场南塔1912号 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京奇诺威咨询有限公司 | 北京 | 北京市顺义区天竺镇天竺家园17号17幢2层2605室 | 信息咨询 | 50.00% | 15.00% | 设立 |
| 北京聚力优投资产管理有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号西2门15号 | 投资管理 | 100.00% | 购买 | |
| 北京优达企业管理合伙企业（有限合伙） | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号一层114室 | 投资管理 | 71.99% | 设立 | |
| 北京众信天赋体育推广有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号一层115室 | 体育产业 | 100.00% | 设立 | |
| 中企信融资租赁有限公司 | 天津 | 天津自贸试验区(空港经济区)空港国际物流区第二大街1号312-3室 | 融资租赁 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 北京聚欧汇商贸有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区朝阳公园路8号一层116室 | 销售商品 | 45.00% | 45.00% | 设立 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本期公司发行股份购买子公司竹园国际旅行社有限公司30%少数股权，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额264,660,476.46元，调整资本公积。
本期公司购买SSR IMMO VALAIS SA少数股权，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额20,074.45元，调整资本公积。
本期支付内蒙古众信旅游山水国际旅行社有限公司收购款842,374.00元,调整资本公积。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 竹园国际旅行社有限公司 | 其他公司 | |
| --现金 | 842,374.00 | |
| --发行股票 | 358,200,000.00 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 358,200,000.00 | 842,374.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 93,539,523.54 | 20,074.45 |
| 差额 | 264,660,476.46 | 822,299.55 |
| 其中：调整资本公积 | 264,660,476.46 | 822,299.55 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 133,670,591.91 | 83,133,321.96 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 340.62 | -49,734.27 |
| --其他综合收益 | 26,788.04 | |
| --综合收益总额 | 340.62 | -22,946.23 |
（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 北京众信奇迹来跑吧国际旅行社有限公司 | -8,093.44 | -8,093.44 | |
| HOTEL FUJIZAKURA Co.,Ltd. | -2,521,375.29 | -2,521,375.29 |
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。本公司与客户的交易因业务性质和客户的信誉不同，存在一定的信用交易，一般要求新客户和零售客户以预付款项的方式进行交易，存在信用期的交易，信用期通常不超过3个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信用期。
信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群主要集中在出境游业务、商务会奖旅游业务，虽行业相对集中，但客户相对分散，且应收账款余额占公司销售收入的比例非常小，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占12.59%，本公司并未面临重大信用集中风险。
2、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险的敏感性分析反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
2019年6月30日，对于本公司外币货币性金融资产和货币性金融负债，如果人民币对外币升值或贬值1%，而其他因素保持不变，则本公司净利润将增加或减少约3,607,702.43元，不包括留存收益的股东权益将增加或减少约3,607,702.43元。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
2019年6月30日，本公司的带息债务主要为固定利率借款合同。目前不存在利率风险。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是冯滨，为公司董事长，截止本报告日，持有公司30.26%的股份。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| West Coast Holidays Inc | 公司具有重大影响的企业 |
| 北京众信来跑吧国际旅行社有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 中国海外旅游投资管理有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| Beyond Express Inc | 公司具有重大影响的企业 |
| Beyond Health Inc | 公司具有重大影响的企业 |
| Beyond Gift Inc | 公司具有重大影响的企业 |
| Easy Line GmbH | 公司具有重大影响的企业 |
| Hotel Fujizakura Co., Ltd. | 公司具有重大影响的企业 |
| Easy Trip GmbH | 公司具有重大影响的企业 |
| Hao Huo Trading (Sabah) Sdn. Bhd | 公司具有重大影响的企业 |
| Kinsarvik Fjordhotel Eiendom AS | 公司具有重大影响的企业 |
| Sky Master Holdings Limited | 公司具有重大影响的企业 |
| 北京云智行科技有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| 江西沃龙旅游服务有限公司 | 公司具有重大影响的企业 |
| New Galaxy Oy | 公司具有重大影响的企业 |
| H.Sware Oy | 公司具有重大影响的企业 |
| Viking Fortune Oy | 公司具有重大影响的企业 |
| Yuan Biotech Health Product Sdn. Bhd | 公司具有重大影响的企业 |
| Noble Nature Latex Sdn. Bhd. | 公司具有重大影响的企业 |
| LE Info ehf. | 公司具有重大影响的企业 |
| Ticketmates Australia Pty. Ltd. | 公司具有重大影响的企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 天津异乡好居网络科技有限公司 | 公司参股、以及关键管理人员担任董事的企业 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| West Coast Holidays Inc | 接受劳务 | 1,094,415.83 | 否 | 2,939,322.49 | |
| Ticketmates Australia Pty. Ltd. | 接受劳务 | 84,365.27 | 否 | ||
| 天津异乡好居网络科技有限公司 | 接受劳务 | 114,526.77 | 否 | ||
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 接受劳务 | 1,884,967.75 | 否 | 899,890.20 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| Viking Fortune Oy | 提供劳务 | 343,747.41 | |
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 提供劳务 | 29,729.66 | 105,948.14 |
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,378,175.18 | 2,604,989.92 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 北京行天下国际旅行社有限公司 | 273,738.00 | |||
| 预付账款 | West Coast Holidays Inc | 293,740.84 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | West Coast Holidays Inc | 461,263.52 | 1,052,997.79 |
| 应付账款 | Ticketmates Australia Pty. Ltd. | 83,030.08 | |
| 预收账款 | 北京行天下国际旅行社有限公司 | 628,790.00 | 149,186.00 |
| 应付账款 | 北京行天下国际旅行社有限公司 | 75,852.06 | |
| 其他应付款 | 北京行天下国际旅行社有限公司 | 100,000.00 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 6,302,689.00 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes 期权定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 62,255,239.01 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）按照国际航协规定，公司为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的民用航空运输销售代理人资格，于2017年8月8日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为公司提供1500万元担保，并出具了2017年度《不可撤销的担保函》[国际客)字第KGP1530号]，以后各年，若公司前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为公司继续提供担保并出具一年期的该年度担保函；作为条件，公司向中航鑫港担保有限公司存交保证金270万元，并在中航鑫港担保有限公司指定的中国民生银行北京空港支行开户存入1230万元定期存款作为质押反担保，并与中航鑫港担保有限公司签订了《开户证实书质押合同》。截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为公司出具2019年度《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGN20190311001号]。
2）公司全资子公司上海众信国际旅行社有限公司（以下简称“上海众信”）为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的民用航空运输销售代理人资格，于2015年5月26日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为上海众信提供1000万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGJ204778号]，担保期限自2015年6月3日至2015年12月31日，以后各年，若上海众信前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为上海众信继续提供担保并出具一年期的该年度担保函。作为条件，公司就此向中航鑫港担保有限公司出具《反担保函》为上海众信提供820万元的保证担保，上海众信在中航鑫港担保
有限公司存交保证金180万元。截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为上海众信出具2019年度《不可撤销的担保函》[（国际客）字第PL201901170061号] 。
3）公司全资子公司北京优拓航空服务有限公司（以下简称“优拓航服”）为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的民用航空运输销售代理人资格于2016年7月29日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为优拓航服提供850万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGJ205554号]，担保期限自2016年7月29日至2016年12月31日，以后各年，若优拓航服前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为优拓航服继续提供担保并出具一年期的该年度担保函；作为条件，优拓航服向中航鑫港担保有限公司存交保证金153万元，并在中航鑫港担保有限公司指定的中国民生银行北京顺义支行开户存入697万元定期存款作为质押反担保，并与中航鑫港担保有限公司签订了《开户证实书质押合同》。截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为优拓航服务出具2019年度《不可撤销的担保函》[（国际客）字第PL201812130123号] 。
4）按照国际航协规定，公司子公司北京开元周游国际旅行社股份有限公司（以下简称“开元周游”）为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格于2018年2月14日与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》。根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为开元周游提供150万元担保，并出具了《不可撤销的担保函》，以后各年，若开元周游前一担保期间内未发生违约情况且《反担保函》中反担保人没有变化并符合该协议的规定，中航鑫港担保有限公司为开元周游继续提供担保并出具一年期的该年度担保函，作为条件，开元周游向中航鑫港担保有限公司存交保证金150万元作为反担保措施。
截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为开元周游出具2019年度《不可撤销的担保函》[（国际客）字第KGN20190222031号] 。
5）公司全资子公司上海众信国际旅行社有限公司为使用中国东方航空股份有限公司（以下简称“东航”）B2T平台虚拟账户系统信用账户采购机票，与中航鑫港担保有限公司签订了《担保与反担保协议》，根据协议约定，中航鑫港担保有限公司为上海众信提供1000万元担保，并出具了《B2T担保函》。作为条件，公司就此向中航鑫港担保有限公司出具《反担保函》为上海众信提供1000万元的保证担保，上海众信缴纳一定的担保费。
截至本报告出具日，中航鑫港担保有限公司已为上海众信出具《B2T担保函》[（国际客）字第KGN20190222031号] 。经 2019年4月16日公司2019年第三次临时股东大会审议通过，公司就此为上海众信的最高额担保额度提升至1200万元。
6）本公司全资子公司优耐德（北京）国际旅行社有限公司（以下简称“优耐德（北京）”）与嘉惠支付
管理有限公司签订《嘉惠公司账户合同》，开立嘉惠公司账户，指定本公司及本公司下属全资子公司北京优拓航空服务有限公司作为机票预定方进行机票采购，优耐德（北京）与嘉惠支付管理有限公司按月结算机票款项。为此，本公司为优耐德（北京）基于《嘉惠公司账户合同》产生的债务（机票款），向与嘉惠支付管理有限公司提供不超过7,000万元的保证担保。担保期限自担保函签署之日起生效，在优耐德（北京）与嘉惠公司签订的《嘉惠公司账户合同》终止，且其项下应由优耐德（北京）承担的所有支付义务均被完全履行或免除时即行终止。公司于2019年3月27日向嘉惠支付管理有限公司出具《付款保函》。7）本公司之子公司中企信商业保理有限公司（以下简称 “中企信保理”）开展保理业务取得销货方所转让的应收账款，享有销货方基于应收账款而享有的所有权利，因此将取得的应收账款确认为对购货方的债权；但由于中企信保理享有对销货方的追索权以及要求销货方进行回购的权利，在中企信保理按合同约定行使追索权或回购权后，所取得的对购货方的债权可转变为对销货方的债权。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
十五、其他重要事项
1、其他
无
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 14,382,551.78 | 22.68% | 14,382,551.78 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 14,382,551.78 | 22.68% | 14,382,551.78 | 100.00% | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 49,040,405.41 | 77.32% | 6,197,875.52 | 12.64% | 42,842,529.89 | 60,785,430.88 | 100.00% | 17,987,326.47 | 29.59% | 42,798,104.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 49,040,405.41 | 77.32% | 6,197,875.52 | 12.64% | 42,842,529.89 | 60,785,430.88 | 100.00% | 17,987,326.47 | 29.59% | 42,798,104.41 |
| 合计 | 63,422,957.19 | 100.00% | 20,580,427.30 | 32.45% | 42,842,529.89 | 60,785,430.88 | 100.00% | 17,987,326.47 | 29.59% | 42,798,104.41 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京海涛国际旅行社股份有限公司 | 14,382,551.78 | 14,382,551.78 | 100.00% | 可能无法收回全部款项 |
| 合计 | 14,382,551.78 | 14,382,551.78 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 49,040,405.41 | 6,197,875.52 | 12.64% |
| 合计 | 49,040,405.41 | 6,197,875.52 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 46,023,758.29 |
| 3个月以内 | 33,279,438.52 |
| 4-6个月 | 5,292,244.85 |
| 7-9个月 | 5,370,167.72 |
| 10-12个月 | 2,081,907.20 |
| 1至2年 | 3,016,647.12 |
| 合计 | 49,040,405.41 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 14,382,551.78 | 14,382,551.78 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 17,987,326.47 | 11,789,450.95 | 6,197,875.52 | ||
| 合计 | 17,987,326.47 | 14,382,551.78 | 11,789,450.95 | 20,580,427.30 | |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例 | 计提坏账准备金额 | 计提比例 | |
| 第一名 | 14,382,551.78 | 22.68% | 14,382,551.78 | 100.00% |
| 第二名 | 4,712,292.64 | 7.43% | 0.00% | |
| 第三名 | 2,559,104.00 | 4.03% | 233,690.40 | 9.13% |
| 第四名 | 2,330,032.00 | 3.67% | 0.00% |
| 第五名 | 1,765,497.70 | 2.78% | 0.00% | |
| 合 计 | 25,749,478.12 | 40.60% | 14,616,242.18 | 56.76% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 187,600,000.00 | 187,600,000.00 |
| 其他应收款 | 1,138,492,870.80 | 946,595,057.93 |
| 合计 | 1,326,092,870.80 | 1,134,195,057.93 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 竹园国际旅行社股份有限公司 | 187,600,000.00 | 187,600,000.00 |
| 合计 | 187,600,000.00 | 187,600,000.00 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 机票押金及其他押金 | 102,847,921.40 | 114,653,956.20 |
| 签证借款及备用金 | 3,214,404.74 | 2,596,836.82 |
| 子公司往来 | 1,032,053,905.64 | 831,736,190.24 |
| 其他 | 6,068,115.69 | 2,315,172.40 |
| 合计 | 1,144,184,347.47 | 951,302,155.66 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 4,707,097.73 | 4,707,097.73 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 984,378.94 | 984,378.94 | ||
| 2019年6月30日余额 | 5,691,476.67 | 5,691,476.67 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 956,389,893.72 |
| 1年以内 | 956,389,893.72 |
| 1至2年 | 97,167,818.51 |
| 2至3年 | 24,425,680.63 |
| 3年以上 | 66,200,954.61 |
| 3至4年 | 66,200,954.61 |
| 合计 | 1,144,184,347.47 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 4,707,097.73 | 984,378.94 | 5,691,476.67 | |
| 合计 | 4,707,097.73 | 984,378.94 | 5,691,476.67 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 与其他子公司往来 | 525,490,481.21 | 2年以内 | 45.93% | |
| 第二名 | 与其他子公司往来 | 271,211,724.37 | 1年以内 | 23.70% | |
| 第三名 | 与其他子公司往来 | 73,633,396.45 | 2年以内 | 6.44% | |
| 第四名 | 与其他子公司往来 | 49,932,180.25 | 1年以内 | 4.36% | |
| 第五名 | 房租押金 | 39,668,000.00 | 3年以上 | 3.47% | |
| 合计 | -- | 959,935,782.28 | -- | 83.90% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,082,049,479.11 | 41,012,372.48 | 2,041,037,106.63 | 1,751,332,103.36 | 41,012,372.48 | 1,710,319,730.88 |
| 对联营、合营企业投资 | 21,622,577.52 | 21,622,577.52 | 21,622,577.52 | 21,622,577.52 | ||
| 合计 | 2,103,672,056.63 | 41,012,372.48 | 2,062,659,684.15 | 1,772,954,680.88 | 41,012,372.48 | 1,731,942,308.40 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 竹园国际旅行社有限公司 | 630,000,000.00 | 358,200,000.00 | 988,200,000.00 | ||||
| Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited | 330,000,000.00 | 330,000,000.00 | |||||
| 广州优贷小额贷款有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 上海悠哉网络科技有限公司 | 152,343,917.82 | 152,343,917.82 | 22,581,082.18 | ||||
| 众信博睿整合营销咨询股份有限公司 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | |||||
| 中企信商业保理有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 北京开元周游国际旅行社股份有限公司 | 54,013,702.33 | 54,013,702.33 | 17,118,782.67 | ||||
| 北京优展逸途国际旅行社有限公司 | 31,245,270.00 | 31,245,270.00 | |||||
| 北京众信优游国际旅行社有限公司 | 27,964,000.00 | 1,017,440.00 | 28,981,440.00 | ||||
| 上海众信国际旅行社有限公司 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | |||||
| 北京聚力优游投资管理合伙企业（有限合伙） | 15,465,435.62 | 15,465,435.62 | |||||
| 北京优拓航空服务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 北京优达出入境服务有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 北京悠联货币汇兑有限公司 | 7,204,080.00 | 7,204,080.00 | |||||
| 北京众信奇迹国际旅行社有限公司 | 6,300,000.00 | 6,300,000.00 | |||||
| 广州众信旅行社有限公司 | 4,067,492.37 | 4,067,492.37 | 1,312,507.63 | ||||
| 北京优泰科网络科技有限公司 | 4,947,085.49 | 4,947,085.49 | |||||
| 四川众信国际旅行社有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 优耐德（北京）国际旅行社有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |||||
| 厦门开元周游投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,743,815.00 | 1,035,000.00 | 2,708,815.00 | ||||
| 北京优玖科技有限责任公司 | 2,695,968.00 | 2,695,968.00 | |||||
| 云南众信国际旅行社有限公司 | 1,710,000.00 | 1,710,000.00 |
| 太原众信旅行社有限公司 | 1,410,000.00 | 1,410,000.00 | |||||
| 优信嘉业（北京）国际文化交流有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | |||||
| 北京优达企业管理合伙企业（有限合伙） | 699,900.00 | 196,000.00 | 503,900.00 | ||||
| 浙江众信旅行社有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 湖北众信悠哉国际旅行社有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 重庆众信国际旅行社有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 辽宁众信旅行社有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 北京众信优学国际旅行社有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | |||||
| 北京聚欧汇商贸有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | |||||
| 河南众信国际旅行社有限公司 | 220,000.00 | 220,000.00 | |||||
| 湖南众信旅行社有限公司 | 210,000.00 | 210,000.00 | |||||
| 陕西众信旅行社有限公司 | 210,000.00 | 210,000.00 | |||||
| 上海众信巨龙国际旅行社有限公司 | 27,519,064.25 | 27,519,064.25 | 0.00 | ||||
| 合计 | 1,710,319,730.88 | 359,467,440.00 | 28,750,064.25 | 2,041,037,106.63 | 41,012,372.48 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京行天下国际旅行社有限公司 | 16,257,039.49 | 16,257,039.49 | |||||||||
| 中国海外旅游投资管理有限公司 | 3,365,538.03 | 3,365,538.03 | |||||||||
| 北京云智行科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 21,622,577.52 | 21,622,577.52 | |||||||||
| 合计 | 21,622,577.52 | 21,622,577.52 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 769,814,593.36 | 610,512,980.84 | 1,235,140,693.05 | 1,050,912,634.50 |
| 其他业务 | 1,229,648.59 | |||
| 合计 | 769,814,593.36 | 610,512,980.84 | 1,236,370,341.64 | 1,050,912,634.50 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 187,600,000.00 | |
| 合计 | 187,600,000.00 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 180,000.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 468,595.93 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 539,956.32 | |
| 减：所得税影响额 | 297,889.94 | |
| 少数股东权益影响额 | 49,893.12 | |
| 合计 | 840,769.19 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.54% | 0.126 | 0.130 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.50% | 0.125 | 0.129 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的公司2019年上半年度报告文本。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
（本页无正文，为众信旅游集团股份有限公司2019年半年度报告全文的签章页）
众信旅游集团股份有限公司（盖章）
法定代表人（签字）：
曹建
签署日期： 2019 年 8 月 23 日