远程电缆股份有限公司控股股东、其他关联方及前实际控制人非经营性资金
占用及清偿情况的专项审核意见
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
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目录
一、审核意见
二、审核意见附送控股股东、其他关联方及前实际控制人非经营性资金占用及清偿情况表
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| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP |
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关于远程电缆股份有限公司控股股东、其他关联方及前实际控制人非经营性资金占用及清偿
情况的专项审核意见
中兴华报字（2024）第020008号远程电缆股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了远程电缆股份有限公司（以下简称“远程股份”）2023年度财务报表的基础上，对后附的远程股份按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》/《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制的《控股股东、其他关联方及前实际控制人非经营性资金占用及清偿情况表》（以下简称“资金占用及清偿表”）进行了专项审核。
如实编制和对外披露资金占用及清偿表，并确保其真实性、合法性及完整性是远程股份管理层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对资金占用及清偿表发表审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对资金占用表和担保情况表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，远程股份编制的资金占用及清偿表在所有重大方面符合《深圳证券
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交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定。
本审核意见是根据深圳证券交易所的要求出具，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
2024年4月12日
远程股份控股股东、其他关联方及前实际控制人非经营性资金占用及清偿情况表编制单位：远程电缆股份有限公司单位：人民币万元
| 控股股东、其他关联方及前实际控制人及其附属企业名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初余额（2023年1月1日） | 报告期新增占用金额（2023年度） | 报告期偿还总金额（2023年度） | 期末余额（2023年12月31日） | 截至年报披露日 | |||
| 余额 | 偿还方式 | 偿还金额 | 偿还时间（月份） | |||||||
| 秦商体育 | 注1 | 司法划扣 | 202.19 | 202.19 | 0.00 | 现金 | 2024年3月收到注2追偿款67.24万元；2024年4月追偿权债权挂牌成交110.13万元。 | -- | ||
| 秦商体育 | 注2 | 司法划扣 | 8,506.05 | 6.37 | 8,499.68 | 0.00 | ||||
| 秦商体育 | 注3 | 司法划扣 | 1,066.42 | 1,066.42 | 0.00 | |||||
| 秦商体育 | 注4 | 司法划扣 | 11,538.99 | 11,538.99 | 0.00 | |||||
| 秦商体育 | 注5 | 司法划扣 | 2,756.94 | 2,756.94 | 0.00 | |||||
| 秦商体育 | 注6 | 司法划扣 | 6,230.61 | 6,230.61 | 0.00 | |||||
| 锦州恒越 | 注7 | 司法划扣 | 1,017.58 | 1,017.58 | 0.00 | |||||
| 一江经贸 | 注8 | 司法划扣 | 14,000.00 | 14,000.00 | 0.00 | |||||
| 连行贸易 | 注9 | 司法划扣 | 3,011.95 | 2,700.00 | 5,711.95 | 0.00 | ||||
| 合计 | 48,330.73 | 2,700.00 | 6.37 | 51,024.36 | 0.00 | |||||
| 当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 报告期新增占用金额为支付履行款，具体情况见注9。 | |||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 2024年3月12日，公司拟公开挂牌转让上述追偿权债权。北方亚事资产评估有限责任公司出具了以2023年11月30日为基准日的评估报告，公司拟转让的追偿权债权账面原值为51,030.73万元，账面价值为0元，评估价值为116.50万元。2023年12月12日，公司收到李恬静案件追偿款6.37万元，首次公开挂牌底价为110.13万元。2024年3月，公司在江苏金联金融资产交易中心有限公司公开挂牌转让上述债权，2023年3月21日，无锡市金乐弘道置业有限公司受让，最终成交价为人民币110.13万元；2024年4月11日，无锡市金乐弘道置业有限公司支付价款，债权转让交易完成。此外，2024年3月20日至21日，公司收到李恬静案件（注2）追偿款67.24万元。 | |||||
| 释义项 | 释义内容 | 释义项 | 释义内容 | |||
| 秦商体育 | 杭州秦商体育文化有限公司 | 一江经贸 | 上海一江经贸有限公司 | |||
| 锦州恒越 | 锦州恒越投资有限公司 | 连行贸易 | 上海连行贸易有限公司 | |||
注1：远程股份原控股股东秦商体育于2018年1月与自然人吴根良签订《借款暨担保合同》，向吴根良实际借款1000万元，远程股份、夏建统、夏建军、天夏智慧、锦州恒越投资有限公司（以下简称“锦州恒越”）等作为保证人提供连带责任保证，后秦商体育无力偿还，远程股份银行账户于2019年1月29日被强行扣划7,419,463.00元。2020年秦商体育同意将持有远程股份159,267,665.00股股票2017年应派现金红利1,592,676.65元，及远程股份应付往来款3,302,000.00元用于抵销远程股份代偿款，合计抵销4,894,676.65元。远程股份于2021年度获得赔偿款41,480.68元，2022年度获得赔偿款461,362.66元，累计获得赔偿5,397,519.99元。截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为2,021,943.01元（上表中期末资金占用金额202.19万元与中兴华审字（2024）第020053号财务报告附注十二、或有事项中吴根良民间借贷纠纷案累计确认损失202.20万元相差0.01万元，系尾差）。注2：远程股份原控股股东秦商体育于2017年12月与自然人李恬静签订《借款/担保合同》，向李恬静实际借款6000万元，远程股份、天夏智慧、睿康控股集团有限公司（以下简称“睿康集团”）、夏建统、夏建军、黄杰作为保证人提供连带责任保证，后秦商体育无力偿还，远程股份银行账户于2020年4月29日被司法执行扣划5800万元，2020年8月13日被司法执行扣划29,263,142.73元。远程股份于2022年度获得赔偿款2,202,559.66元,2023年度获得赔偿款63,684.43元，累计获得赔偿款2,266,244.09元。截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为84,996,898.64元（上表中期末资金占用金额8,499.68万元与中兴华审字（2024）第020053号财务报告附注十二、或有事项中李恬静民间借贷纠纷案累计确认损失8,499.69万元相差0.01万元，系尾差）。2024年3月20日至21日，公司收到追偿款67.24万元。注3：远程股份原控股股东秦商体育与自然人刘韬签订《借据》，向刘韬实际借款2500万元，远程股份、夏建军、夏建统、锦州恒越、天夏智慧为共同借款人，后秦商体育无力
偿还，远程股份银行账户于2020年8月17日被司法执行扣划10,664,162.92元。截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为10,664,162.92元。注4：远程股份原控股股东秦商体育于2018年1月与杭州市中小商贸流通企业服务有限公司（以下简称“杭州中小”）签订《借款合同》，向杭州中小借款19,000万元，同时秦商体育与杭州中小签订《质押合同》，以其持有的远程股份3,550万股股票提供质押担保；远程股份和夏建统等与杭州中小签订《保证合同》，承担连带保证责任。后秦商体育无力偿还，在质押股票3,550万股被强制执行抵偿部分借款后，远程股份银行账户分别于2019年5月10日、2019年9月12日、2019年10月9日、2019年10月15日被强行扣划2,155,452.83元、7,821.25元、115,042,592.32元、1,053,712.76元，合计118,259,579.16元。远程股份已于2020年获得连带保证责任人艾斯弧（杭州）建筑规划设计咨询有限公司（以下简称“艾斯弧”）破产清算款2,326,537.37元，于2021年度获得了艾斯弧破产清算款543,175.98元，累计获得赔偿2,869,713.35元。截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为115,389,865.81元。注5：远程股份原控股股东秦商体育与自然人蔡来寅签订《借款合同》，向蔡来寅实际借款4,000万元，远程股份、夏建统、睿康集团等为共同借款人，后秦商体育无力偿还，远程股份银行账户分别于2021年6月29日、2021年6月30日被司法扣划合计27,253,210.50元，于2021年7月6日向法院缴纳诉讼费194,716.00元。另外因二审败诉承担了受理费121,434.19元。截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为27,569,360.69元。注6：远程股份原控股股东秦商体育与自然人朱杭平签订《最高额借款合同》，向朱杭平实际借款5,000万元，睿康集团、远程股份、天夏智慧、锦州恒越等作为共同借款人，后秦商体育无力偿还，2021年8月16日，杭州市中级人民法院（2020）浙01民初2981号民事判决书，判决睿康集团、远程股份、天夏智慧、锦州恒越归还原告朱杭平借款本金5,000万元,并支付利息（以借款本金5,000万元为基数,自2018年4月21日起计算至实际履行完毕之日止，按照起诉时全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率四倍即年利率15.4%计算），支付律师费用及诉讼费用896,950.00元。远程股份不服判决结果，提起上诉。2021年12月21日，浙江省高级人民法院（2021）浙民终1415号二审民事判决书，驳回远程股份上诉，维持原判。2022年3月10日，远程股份银行账户被杭州市中级人民法院划扣资金62,306,130.00元。截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为62,306,130.00元。注7：湖州四信投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“湖州四信”）与远程股份、锦州恒越、秦商体育、天夏智慧、夏建统、夏建军、申劼佶签订《最高额循环借款协议》，由湖州四信提供借款3000万元，远程股份、锦州恒越、秦商体育、天夏智慧为共同借款人，夏建统、夏建军、申劼佶对借款承担连带责任保证，该笔借款汇入锦州恒越账户。后债务人无力偿还，远程股份于2020年5月9日被司法执行扣划10,175,828.07元。截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为10,175,828.07元。注8：远程股份子公司上海睿禧文化发展有限公司（以下简称上海睿禧）与九江银行合肥金潜支行签订《九江银行协定存款合同书》，向远程股份申请借款，称用作收购文化资产的收购能力证明。上海睿禧与九江银行合肥金潜支行另签订《保证金协议》，远程股份协定存款合同项下的资金到账后被转入九江银行合肥分行的保证金账户，作为公司原实际控制人的关联公司上海一江经贸有限公司（以下简称“一江经贸”）在该行开具银行承兑汇票的保证金。票据到期后，由于一江经贸未能按时偿付款项，九江银行合肥金潜支行于2018年12月20日、2018年12月29日、2019年1月29日分别扣划上海睿禧银行存款3,000万元、6,000万元、5,000万元。截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为140,000,000.00元。注9：远程股份原控股股东之相关方上海连行贸易有限公司（以下简称“连行贸易”）与正奇国际商业保理有限公司（以下简称“正奇保理”）签署《国内保理业务合同》，正奇保理在受让连行贸易对一江经贸应收账款的基础上，为连行贸易提供应收账款管理和保理预支价金服务。正奇保理依约向连行贸易支付保理款8,000万元，连行贸易将其持有的本
公司作为出票人、承兑人的三张电子商业承兑汇票背书转让给原告，三张商业承兑汇票合计金额8,000万元，票据到期本公司未予兑付。上海金融法院于2022年11月28日出民事调解书，调解本公司支付正奇保理5700万元。2022年12月19日公司支付3,000万元，2023年1月30日公司支付2,700万元。另外承担诉讼费119,450.00元，截至2023年12月31日，该事项形成的非经营性资金占用金额为57,119,450.00元。