2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王东晓、主管会计工作负责人牛有山及会计机构负责人(会计主管人员)周立航声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 32
第六节 重要事项 ...... 38
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 52
第九节 债券相关情况 ...... 53
第十节 财务报告 ...... 54
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、金河生物 | 指 | 金河生物科技股份有限公司 |
| 金河控股 | 指 | 内蒙古金河控股有限公司 |
| 建安公司、金河建安 | 指 | 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 |
| 淀粉公司、金河淀粉 | 指 | 内蒙古金河淀粉有限责任公司 |
| 动物药业、金河动物药业 | 指 | 内蒙古金河动物药业有限公司 |
| 金河环保、环保公司 | 指 | 内蒙古金河环保科技股份有限公司 |
| 金河佑本公司、金河佑本 | 指 | 金河佑本生物制品有限公司 |
| 法玛威 | 指 | 法玛威药业股份有限公司（Pharmgate Inc.） |
| 杭州佑本 | 指 | 杭州佑本动物疫苗有限公司 |
| 普泰克公司、法玛威生物制品、Biologics Inc. | 指 | ProtaTek International, Inc. 、法玛威生物股份有限公司、Pharmgate Biologics Inc.、ProtaTek.International Biologics Inc. |
| 动物营养公司、动物营养 | 指 | 内蒙古金河动物营养科技有限公司 |
| 牧星重庆 | 指 | 金河牧星（重庆）生物科技有限公司 |
| 济宁环保 | 指 | 济宁市金河环保科技有限公司 |
| 科迪亚哥 | 指 | 科迪亚哥股份有限公司（Coldiagro） |
| 扎旗水务、金河水务 | 指 | 扎赉特旗金河水务有限公司 |
| 金河制药 | 指 | 内蒙古金河制药科技有限公司 |
| 梁山如意 | 指 | 梁山如意黄河滩区污水处理有限公司 |
| 呼市佑本 | 指 | 呼和浩特佑本疫苗科技有限公司 |
| 金河再生水公司、再生水 | 指 | 托克托县金河环保再生水资源有限公司 |
| 潘菲尔德 | 指 | 潘菲尔德石油公司（PENNFIELD OIL COMPANY） |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| A股 | 指 | 人民币普通股 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《金河生物科技股份有限公司章程》 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| FDA | 指 | U.S.Food and Drug Administration的缩写，即美国食品和药品监督管理局 |
| 报告期 | 指 | 2021年上半年 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 金河生物 | 股票代码 | 002688 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 金河生物科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 金河生物 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jinhe Biotechnology CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Jinhe Biotechnology | ||
| 公司的法定代表人 | 王东晓 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 路漫漫 | |
| 联系地址 | 内蒙古呼和浩特市新城区兴安北路84号鼎盛华世纪广场写字楼22层 | |
| 电话 | 0471-3291630 | |
| 传真 | 0471-3291625 | |
| 电子信箱 | jinhe@jinhe.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 961,006,050.74 | 848,429,942.59 | 13.27% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 117,482,792.85 | 95,005,448.80 | 23.66% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 92,308,386.85 | 91,914,488.91 | 0.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 109,272,456.61 | 112,070,629.44 | -2.50% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.15 | 20.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.15 | 20.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.11% | 5.59% | 1.52% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,559,737,305.58 | 3,376,867,194.00 | 5.42% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,665,968,069.14 | 1,614,883,310.48 | 3.16% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,285,317.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,050,152.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 43,493.04 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 21,360,325.00 | 出售无形资产--药号 |
| 减：所得税影响额 | 1,224,684.38 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,340,197.57 | |
| 合计 | 25,174,406.00 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要业务未发生变化。
（一）动保业务经营模式
1、兽用化药
兽用化药主要包括金霉素、其他兽药及制剂产品，公司严格按照农业部GMP、美国FDA质量管理规范进行采购和生产，销售市场分为国际市场和国内市场，美国为国外主要市场，其他国家有不同规模市场份额，国内市场客户包括终端养殖场及渠道经销商。
2、兽用疫苗
兽用疫苗主要包括猪蓝耳、猪圆环、猪支原体、猪圆支二联疫苗等，生产基地包括杭州佑本疫苗生产基地、美国法玛威生物公司疫苗生产基地，销售市场主要为国内市场和国际市场，销售方式为大客户销售、市场化销售及政府招标采购。
3、动物营养
动物营养主要产品为微囊多维、微囊氧化锌、激能素、微囊苯甲酸及山梨酸、微囊氯化胆碱多种维生素，主要客户为国内饲料企业，通过直销及渠道经销商的模式进行销售，为动物提供营养方案，保障动物健康。
（二）玉米加工经营模式
玉米加工产品主要是玉米淀粉及其联产品、液糖，玉米加工项目为金河生物配套支持部门，玉米淀粉主要作为金霉素原料，富余部分和副产品及液糖对外销售。
（三）环保业务经营模式
环保业务主要为工业污水处理，工业固废处理，环保业务项目作为金河生物配套支持部门，为金河生物抗生素污水处理提供解决方案，同时也在为工业园区及其他地区企业提供污水处理及固废处理的解决方案。
（四）行业发展情况
近两年我国兽药产业面临着较为严峻的挑战：非洲猪瘟的持续影响、新冠肺炎席卷全球，特别是非洲猪瘟，对兽药产业特别是兽用生物制品领域产生了较大的影响。今年以来生猪价
格的不断下行，给养殖业经营带来困难，兽药行业也受到一定的冲击；目前随着国家收储猪肉政策的实施，生猪价格已企稳运行，预计后期会逐渐回升，养殖行业也会逐渐走出困境，相应的对兽药的需求也会逐步加大。随着畜禽产业化进程的加速，国家对兽药管理制度的不断完善，行业对兽药产品的要求越来越高，企业也纷纷加大研发投资力度，这也使得我国的新兽药产品注册数量逐年递增。随着GMP认证、GSP认证的实施、执业兽医师制度的推广，兽药行业壁垒逐渐提高。此外，新版《兽药生产质量管理规范(2020年修订)》已经公布实施，在政策的督促下，兽药市场将逐步走向规范化。在国家的强力监管下，在养殖行业逐步提高认识的前提下，科学用药、合理用药是养殖行业的必然选择。长期来看，养殖行业对兽药产品的需求仍将是一个上升趋势。金河生物金霉素产品的全球市场占有率为60%左右，市场优势地位明显，随着养殖场的逐步认识并加大使用，以及未来增加牛羊的适用范围，金霉素在兽用化药领域的地位将进一步稳固，也是公司未来业绩的主要驱动因素之一。金河生物子公司的兽用疫苗产品报告期内继续放量，其独特的技术路径与至纯至美的产品质量在业内获得好评，市场占有率稳步提升，随着牛羊布病疫苗、口蹄疫疫苗、猪伪狂犬疫苗及进口圆支二联苗的注册、审批完成及上市销售，兽用疫苗板块也将是公司未来业绩的重要驱动因素。
（五）经营情况分析
报告期内，公司实现营业收入96,100.61万元，同比增加13.27%，其中:兽用化学药品实现营业收入49,070.42万元, 同比增加11.20%，占营业收入的51.06%；兽用生物制品本期实现营业收入16,073.92万元，同比增加80.85%，占营业收入的16.73%；药物饲料添加剂实现营业收入1,193.86万元，同比减少37.35%，占营业收入的1.24%；环保业务实现营业收入3,438.15万元，同比增加13.21%，占营业收入的3.58%；农产品加工业实现营业收入23,161.34万元，同比减少0.38%，占营业收入的24.10%；其他业务实现营业收入3,162.92万元，同比减少
13.01%，占营业收入的3.29%。
报告期内，公司面临金霉素产品批准文号由“兽药添字”转为“兽药字”后销售市场由饲料线向养殖线转换的适应过渡阶段；非洲猪瘟疫情影响、猪肉价格持续下跌对养殖业造成很大冲击，养殖业大面积亏损；海外市场由于新冠疫情影响，部分国家订单量减少，海运费价格飙升，且货柜难求；人民币升值对外销收入产生不利影响，汇率波动产生的汇兑损失也是一个重要的减利因素。尽管存在诸多不利因素，公司营销团队克服重重困难，逆势而为，
兽用化学药品销售收入较上年同期仍取得11.20%的增长。兽用疫苗继续延续上年的好势头，本期销售收入较上年同期增长80.85%。这两个业务板块共同带动本报告期营业收入较上年同期实现13.27%的增长。主要受益于疫苗板块业绩的增长和子公司法玛威非经营性的出售无形资产—药号产生的收益，公司本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加2,247.73万元，增幅23.66%。
在母公司金河生物业绩出现较大幅度下滑的情况下，子公司金河佑本本报告期业绩大增，成为公司整体业绩未出现下滑的最大贡献者；子公司金河环保、金河淀粉业绩稍有波动，仍是公司业绩的重要支撑；子公司牧星重庆、动物营养由于受生猪养殖行业普遍亏损的影响，利润出现下滑，对公司整体业绩影响有限；子公司动物药业由于产品伊维菌素浇泼溶液主要用于牛羊消毒，本期贡献较多毛利，业绩较上年同期有很大提升；随着美国疫情控制的逐步改善，子公司法玛威本报告期销售形势好转，经营性净利润有所增加。公司紧密联系国内兽药监管政策的变化，积极拓展销售渠道，通过各种会议和专门培训对下游养殖企业和兽医进行产品宣传，与中小养殖企业一起想办法解决药品饲喂问题，尽快打通制约金霉素国内市场销售的瓶颈。立足于公司战略发展的目标，公司本报告期着重于产业结构的战略性调整，以进一步提高产品附加值、延伸产业链、丰富产品品种以及扩大业务规模，主要报告如下：
一、母公司金河生物主要原材料玉米淀粉采购价格随着玉米价格的飙升而快速上涨，报告期均价较上年同期上涨约47%，其他与农作物相关的原材料价格亦有不同程度上涨，能源方面煤炭价格涨幅也很惊人，较上年同期也涨超45%。尽管生产技术水平仍在不断进步，部分材料单耗进一步降低，在原材料和煤炭价格主导下产品成本上升幅度也比较大。面对产品成本的上升和疯狂上涨的外销海运费，公司利润空间不断被压缩，报告期内公司对部分产品价格进行了上调，由于原已签订的低价合同仍需执行，产品售价实际上涨水平未能完全覆盖成本上涨部分，以及由于产品销售结构变化，毛利率较低的产品销售收入占比增加，整体毛利率水平较上年同期有所降低。本期营业收入比上年同期增加5,420.73万元，增幅13.00%；本期净利润比上年同期减少4,338.13万元，减幅53.71%。如果剔除本期和上年同期汇兑损益对净利润的影响，则本期净利润比上年同期减少3,872.20万元，减幅49.76%。
二、子公司金河佑本期末总资产与上年同期末相比增加22,245.34万元，增幅34.16%，主要是从2020年开始业绩实现增长，经营情况改善，托县疫苗项目土建收尾和设备安装工程基本结束，项目目前处于静态验收阶段，相关投入较大；子公司杭州佑本为适应新的法规要求
进行新版GMP符合性技术改造，提前储备了部分适销产品，存货增加；销售业绩增长，应收账款相应增加。本报告期疫苗业务继续延续上年的良好势头，公司不断加大对养殖集团客户的开发，通过其在地区或行业中的地位优势来带动、引领广大中小养殖企业的购买意愿，进一步扩大市场份额。本报告期对国内部分养殖集团客户的销售额大幅增加，特别是杭州佑本市场化销售的猪蓝耳和猪圆环疫苗销售收入在本期实现大幅增长，在国内部分养殖集团客户的采购额中占比进一步加大；在中国市场代理销售法玛威子公司Biologics Inc.的疫苗产品猪支原体灭活疫苗（国内称“喘泰克”）后，金河佑本公司本部的经营状况明显改善。金河佑本和杭州佑本合并计算本期营业收入比上年同期增加7,413.12万元，增幅106.84%；本报告期实现净利润4,995.63万元，比上年同期增加4,470.42万元，增幅851.17%。本期对上市公司整体业绩做出了突出贡献。随着产品的逐步宣传和推广，市场形势会进一步趋好，未来将会有更加广阔的发展前景。
三、子公司金河淀粉本报告期受主要原材料玉米价格持续上涨、能耗双控政策实施，个别月份限产运行和下游市场需求不足影响，产能无法完全释放，产品成本上升幅度较大。本报告期玉米平均采购价格比上年同期上涨927.07元/吨（含税），涨幅47.81%，受此驱动，产品售价相应攀升，本报告期在销量减少的情况下营业收入比上年同期增加3,559.91万元(未抵销内部收入)，增幅11.38%。由于玉米价格超常规上涨，给整个产业链造成较大影响，下游企业承压，对淀粉及联产品需求减少，公司为尽量扩大销售，减少库存占用，加速资金流转，在价格不是很理想的情况下销售了大量的玉米蛋白，贡献的毛利较少，整体毛利率比上年同期有所下降，本期净利润比上年同期减少637.01万元，减幅37.44%。
四、子公司金河环保由于上游来水企业受疫情影响减弱，供水量逐渐恢复，本期营业收入比上年同期增加991.99万元(未抵销内部收入)，增幅17.60%；本期净利润比上年同期增加
786.75万元，增幅38.54%。报告期内，公司整体运行平稳，未受环保督查影响。为落实政府和环保部门的污水零排放政策，公司增加了再生水处理相关投入，运营成本随之增加，根据供水企业的水质和电导情况，与各供水企业协商，不同程度上调了污水处理费价格，保证了公司的合理收益。由于上游个别供水企业停产，来水量不足，部分处理设施能力不能完全释放，折旧等固定费用占比相对升高，环保治理要求趋严，运营成本逐渐增加，毛利率水平略有下降。公司积极布局引进来和走出去战略，本报告期收购梁山如意污水处理厂，为今后的发展奠定基础。
五、子公司动物药业生产的兽用化学药品和药物饲料添加剂产品，面对非洲猪瘟和猪肉
价格持续下跌，养殖企业生猪出栏止损，补栏意愿不强，市场需求减少的不利局面，销量减少，可喜的是用于牛羊消毒的产品伊维菌素浇泼溶液销售势头良好，本期贡献较多营业收入和毛利，业绩较上年同期有很大提升。本期营业收入较上年同期增加160.80万元，增幅26.00%；本期实现扭亏为盈，净利润比上年同期增加262.69万元，增幅427.72%。
六、子公司牧星重庆期末总资产与上年同期末相比增加1,159.10万元，增幅30.25%，主要是去年下半年开始，针对市场销售趋好，产能不足的问题，公司进行了粉剂预混剂智能生产线扩能改造；为保证原料供应向银行借入部分流动资金。公司抓住饲料禁抗的大好时机，为满足客户需求不断丰富产品种类，加大产品的市场宣传推广力度，为公司进一步发展奠定了基础。本期营业收入比上年同期增加1,128.68万元(未抵销内部收入)，增幅53.65%。报告期内，由于非洲猪瘟影响及猪肉价格的持续下跌，养殖企业和养殖户大部分出现亏损，生猪尽快屠宰或出栏止损，对兽用化学药品需求减少，大客户压价采购，公司为减少库存对部分产品也降价促销，使本期毛利率有所下降。本报告期实现净利润303.62万元，比上年同期减少81.73万元，减幅21.21%。
七、子公司动物营养公司同样面临生猪养殖行业低迷，全行业普遍亏损的不利局面，如何降低成本减少亏损是养殖企业当前的重点工作，减少动物营养方面的产品用量也成为降低成本的手段，故市场需求减少，本报告期营业收入较上年同期减少444.08万元，减幅27.25%，净利润出现小额亏损。
八、子公司Pharmgate Inc.（简称“法玛威”）在美国新政府加强新冠疫情控制，屠宰业和养殖业生产逐步恢复，市场对兽用化学药品和疫苗的需求有所增加的形势下，产品销量得以提升，本期营业收入较上年同期增加1,877.13万元，增幅11.90%。法玛威子公司BiologicsInc.的疫苗产品猪支原体灭活疫苗（国内称“喘泰克”）经金河佑本代理在中国市场销售后，疫苗销售状况明显改善。目前，Biologics Inc.研发的猪圆环2类-支原体肺炎二联苗正在申请中国境内销售注册证书。获得该证书，将进一步拓宽销售渠道，为今后业绩突破创造有利条件。本期净利润比上年同期增加2,279.29万元，主要得益于出售无形资产—药号产生329万美元收益（折合人民币2,136.03万元），剔除此因素影响，本期净利润比上年同期实际增加143.26万元，增幅9,679.73%（上年同期净利润较小）。
在上述因素的共同作用下，营业收入较上年同期增加13.27%。
报告期内，公司确认营业成本62,558.46万元，同比增加18.09%，其中：兽用化学药品确认营业成本31,032.26万元, 同比增加35.66%，占营业成本的49.60%；兽用生物制品本期确认
营业成本4,046.82万元，同比增加31.99%，占营业成本的6.47%；药物饲料添加剂确认营业成本960.44万元，同比减少34.56%，占营业成本的1.54%；环保业务确认营业成本1,777.94万元，同比增加9.70%，占营业成本的2.84%；农产品加工业确认营业成本21,808.03万元，同比增加
4.75%，占营业成本的34.86%；其他确认营业成本2,932.97万元，同比减少6.14%，占营业成本的4.69%。
报告期由于公司营业收入的增加，营业成本随之增加。营业成本增加的幅度大于营业收入增加的幅度，一方面是由于以玉米为主的原材料和煤炭价格上涨带动产品成本上涨，除兽用生物制品业务和环保业务外，其他板块产量均低于上年同期，产能利用率有所缩减，单位产品成本中的固定费用分摊金额增大；另一方面受国外新冠疫情再次爆发、国际海运业运力不足的影响，报告期内海运费价格飙升，助推营业成本大幅攀升。公司自身生产未受新冠疫情、环保检查等影响，运行基本平稳，节能降耗工作常抓不懈，生产技术指标、能源单耗进一步趋好。 报告期内，归属于上市公司普通股股东的净利润实现11,748.28万元，同比增加23.66%，主要得益于疫苗业务对集团养殖客户的不断开发，销售业绩持续向好；环保板块业务不断拓展，业绩稳中有升。兽用化学药品业务上游受原材料、煤炭价格上涨影响，下游受非洲猪瘟疫情和猪肉价格暴跌影响，养殖企业纷纷以控制成本减少亏损为重点，市场需求低迷，销售收入虽比上年同期有所增加，但产品成本和海运费用大幅增长拖累净利润走低。法玛威出售无形资产—药号获得的非经常性损益是本期净利润增长的一个重要因素。本期扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润为9,230.84万元，同比增加0.43%。
（六）其他工作事项
1、公司非公开增发股票项目已经顺利完成，公司的新发展战略落地实施，相关工作进入执行阶段。
2、托县工业园区疫苗新工厂建设基本完成，下半年将进行静态及动态GMP验收。金河佑本新设全资子公司呼和浩特佑本疫苗科技有限公司，作为内蒙古托克托县工业园区疫苗生产基地的经营实体。
3、杭州佑本疫苗生产基地的新版GMP符合性技术改造项目已开始实施。
4、金霉素新车间及盐酸多西环素项目正在履行有关审批手续，报告期内做了相关准备工作，预计下半年正式开工建设。
5、疫苗产品注册工作加速推进，牛羊布病活疫苗、猪伪狂犬灭活苗、猪乙脑灭活苗正在
申请新兽药证书，圆支二联苗的进口注册工作已接近完成，预计下半年可以上市销售。
6、公司设立控股子公司内蒙古金河制药科技有限公司，作为实施盐酸多西环素项目的经营实体。
7、公司设立宠物事业部，开始宠物用药市场的调研，申请注册部分药品的新兽药证书及生产批准文号。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 961,006,050.74 | 848,429,942.59 | 13.27% | |
| 营业成本 | 625,584,635.02 | 529,739,916.17 | 18.09% | |
| 销售费用 | 59,427,696.43 | 64,498,441.38 | -7.86% | |
| 管理费用 | 82,911,723.12 | 78,975,896.54 | 4.98% | |
| 财务费用 | 34,189,635.99 | 18,302,920.22 | 86.80% |
| 所得税费用 | 10,747,213.45 | 15,468,651.22 | -30.52% | 主要是母公司受玉米等原材料和煤炭价格上涨影响，产品成本大幅上升，产品售价上调效果尚未显现，叠加非洲猪瘟疫情和猪肉价格下跌以及海外市场运费上涨、货船紧缺等不利因素，利润总额比上年同期减少，所得税费用相应减少；子公司金河佑本、法玛威等本期实现利润总额虽有较大幅度增长，但仍处于亏损弥补阶段，未计算当期所得税费用。 |
| 研发投入 | 38,107,298.08 | 36,054,676.90 | 5.69% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,272,456.61 | 112,070,629.44 | -2.50% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -147,347,658.38 | -52,081,275.48 | -182.92% | 主要是金河佑本疫苗项目、金河环保废水零排放项目等建设项目继续投入，部分生产设施改造投入增加，以及子公司金河环保收购业务发生资金流出所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,456,605.32 | -3,681,606.00 | 166.73% | 主要是本期向股东分配的现金红利减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -36,530,346.80 | 55,876,957.87 | -165.38% | 主要是金河佑本疫苗项目、金河环保废水零排放项目等建设项目继续投入，部分生产设施改造投入增加，以及子公司金河环保收购业务发生资金流出所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 961,006,050.74 | 100% | 848,429,942.59 | 100% | 13.27% |
| 分行业 | |||||
| 药物饲料添加剂 | 11,938,633.17 | 1.24% | 19,056,302.61 | 2.25% | -37.35% |
| 兽用化学药品 | 490,704,166.32 | 51.06% | 441,276,818.10 | 52.01% | 11.20% |
| 农产品加工业 | 231,613,392.88 | 24.10% | 232,486,462.64 | 27.40% | -0.38% |
| 兽用生物制品 | 160,739,150.45 | 16.73% | 88,879,585.87 | 10.48% | 80.85% |
| 环保业务 | 34,381,552.55 | 3.58% | 30,369,370.41 | 3.58% | 13.21% |
| 其他 | 31,629,155.37 | 3.29% | 36,361,402.96 | 4.28% | -13.01% |
| 分产品 | |||||
| 药物饲料添加剂 | 11,938,633.17 | 1.24% | 19,056,302.61 | 2.25% | -37.35% |
| 兽用化学药品 | 490,704,166.32 | 51.06% | 441,276,818.10 | 52.01% | 11.20% |
| 淀粉及联产品 | 231,613,392.88 | 24.10% | 232,486,462.64 | 27.40% | -0.38% |
| 兽用疫苗 | 160,739,150.45 | 16.73% | 88,879,585.87 | 10.48% | 80.85% |
| 环保服务 | 34,381,552.55 | 3.58% | 30,369,370.41 | 3.58% | 13.21% |
| 其他 | 31,629,155.37 | 3.29% | 36,361,402.96 | 4.28% | -13.01% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 625,823,337.83 | 65.12% | 491,408,572.47 | 57.92% | 27.35% |
| 国外销售 | 335,182,712.91 | 34.88% | 357,021,370.12 | 42.08% | -6.12% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 兽用化学药品 | 490,704,166.32 | 310,322,621.05 | 36.76% | 11.20% | 35.66% | -11.40% |
| 农产品加工业 | 231,613,392.88 | 218,080,356.75 | 5.84% | -0.38% | 4.75% | -4.60% |
| 兽用生物制品 | 160,739,150.45 | 40,468,248.36 | 74.82% | 80.85% | 31.99% | 9.32% |
| 环保业务 | 34,381,552.55 | 17,779,374.20 | 48.29% | 13.21% | 9.70% | 1.65% |
| 分产品 | ||||||
| 兽用化学药品 | 490,704,166.32 | 310,322,621.05 | 36.76% | 11.20% | 35.66% | -11.40% |
| 淀粉及联产品 | 231,613,392.88 | 218,080,356.75 | 5.84% | -0.38% | 4.75% | -4.60% |
| 兽用疫苗 | 160,739,150.45 | 40,468,248.36 | 74.82% | 80.85% | 31.99% | 9.32% |
| 环保服务 | 34,381,552.55 | 17,779,374.20 | 48.29% | 13.21% | 9.70% | 1.65% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 625,823,337.83 | 413,413,964.70 | 33.94% | 27.35% | 28.30% | -0.49% |
| 国外销售 | 335,182,712.91 | 212,170,670.32 | 36.70% | -6.12% | 2.25% | -5.18% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 药物饲料添加剂 | 19,056,302.61 | 14,677,143.92 | 22.98% | 36.31% | 25.15% | 6.87% |
| 兽用化学药品 | 441,276,818.10 | 228,750,002.14 | 48.16% | -12.37% | 4.82% | -8.50% |
| 农产品加工业 | 232,486,462.64 | 208,197,496.15 | 10.45% | 7.30% | 6.18% | 0.95% |
| 兽用生物制品 | 88,879,585.87 | 30,660,027.77 | 65.50% | 152.97% | 67.09% | 17.73% |
| 环保业务 | 30,369,370.41 | 16,206,955.75 | 46.63% | -17.18% | -21.90% | 3.23% |
| 其他 | 36,361,402.96 | 31,248,290.44 | 14.06% | 31.35% | 23.79% | 5.25% |
| 分产品 | ||||||
| 药物饲料添加剂 | 19,056,302.61 | 14,677,143.92 | 22.98% | 36.31% | 25.15% | 6.87% |
| 兽用化学药品 | 441,276,818.10 | 228,750,002.14 | 48.16% | -12.37% | 4.82% | -8.50% |
| 淀粉及联产品 | 232,486,462.64 | 208,197,496.15 | 10.45% | 7.30% | 6.18% | 0.95% |
| 兽用疫苗 | 88,879,585.87 | 30,660,027.77 | 65.50% | 152.97% | 67.09% | 17.73% |
| 环保服务 | 30,369,370.41 | 16,206,955.75 | 46.63% | -17.18% | -21.90% | 3.23% |
| 其他 | 36,361,402.96 | 31,248,290.44 | 14.06% | 31.35% | 23.79% | 5.25% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 491,408,572.47 | 322,235,281.49 | 34.43% | 5.98% | 4.76% | 0.77% |
| 国外销售 | 357,021,370.12 | 207,504,634.68 | 41.88% | -3.51% | 13.53% | -8.73% |
变更口径的理由
根据中华人民共和国农业农村部公告第194号文件规定，我公司生产销售的金霉素系列产品的批准文号从2020年1月1日起由“兽药添字”转为“兽药字”，此前已生产的相应兽药产品可流通至2020年6月30日。2020年6月30日前金霉素系列产品仍按药物饲料添加剂归类划分，从2020年7月1日开始，该部分产品统计口径由原来的“药物饲料添加剂”调整到“兽用化学药品”。其他行业和产品统计口径未发生变化。
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
兽用化学药品营业成本本报告期较上年同期增长35.66%，高于营业收入的增长幅度，一方面是随着销售的增长相应增长，另一方面主要是由于玉米和煤炭价格涨幅太大，涨速太快，拉动产品成本迅速攀升，产品售价虽有上调，但是仍有部分已签订的低价合同需履行，以致产品销售收入的上涨额度本期内尚无法完全覆盖成本上涨的额度，加之外销海运费价格上涨幅度也超常之高，共同作用导致营业成本发生较大幅度上升，产品毛利率下降。兽用疫苗营业收入和营业成本本报告期较上年同期分别增长80.85%和31.99%，主要是疫苗产品销售从去年上半年开始逐渐放量，本报告期疫苗业务继续延续上年的良好势头，公司不断加大对养殖集团客户的开发，通过其在地区或行业中的地位来带动、引领广大中小养殖企业的购买意愿，进一步扩大市场份额。报告期内对国内部分养殖集团客户的销售额大幅增加，特别是杭州佑本市场化销售的猪蓝耳和猪圆环疫苗销售收入在本期实现大幅增长，由于疫苗产品毛利率较高，故营业收入的涨幅要远大于营业成本的涨幅。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 21,431,456.57 | 14.39% | 主要是子公司法玛威出售无形资产--药号所致。 | 否 |
| 营业外支出 | 27,638.53 | 0.02% | 主要是子公司牧星重庆因 | 否 |
| 广告宣传用词不当受到处罚。 | ||||
| 信用减值损失 | -1,004,444.67 | -0.67% | 主要是应收款项计提的预期信用损失。 | 是，但是额度会发生变化。 |
| 资产减值损失 | 1,147,254.66 | 0.77% | 主要是原来计提存货跌价准备的存货本期实现销售，或者价值回升。 | 是，但是额度会发生变化。 |
| 资产处置收益 | 1,285,317.24 | 0.86% | 主要系本报告期出售固定资产产生收益。 | 否 |
| 其他收益 | 10,787,661.10 | 7.24% | 本期收到的直接计入当期损益的政府补助和本期摊销计入的政府补助。 | 是，但是额度会发生变化。 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 279,519,149.10 | 7.85% | 314,799,495.90 | 9.32% | -1.47% | |
| 应收账款 | 300,174,100.23 | 8.43% | 301,125,726.71 | 8.92% | -0.49% | |
| 存货 | 574,802,044.92 | 16.15% | 447,264,965.93 | 13.24% | 2.91% | |
| 投资性房地产 | 2,284,472.02 | 0.06% | 2,330,360.92 | 0.07% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 233,272.21 | 0.01% | 235,614.14 | 0.01% | ||
| 固定资产 | 903,716,957.23 | 25.39% | 922,015,753.60 | 27.30% | -1.91% | |
| 在建工程 | 179,063,272.13 | 5.03% | 123,096,318.19 | 3.65% | 1.38% | |
| 使用权资产 | 1,900,584.71 | 0.05% | 0.05% | |||
| 短期借款 | 1,246,803,138.98 | 35.03% | 1,115,411,106.26 | 33.03% | 2.00% | |
| 合同负债 | 15,140,802.58 | 0.43% | 23,757,445.34 | 0.70% | -0.27% | |
| 长期借款 | 143,500,000.00 | 4.03% | 135,000,000.00 | 4.00% | 0.03% | |
| 租赁负债 | 1,856,008.63 | 0.05% | 0.05% |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 股权资产 | 子公司法玛威对外投资形成 | 233,272.21 | 美国 | 自用 | 法玛威拥有良好的管理团队 | 业绩较上年同期明显改善 | 0.01% | 否 |
| 固定资产 | 子公司法玛威收购美国PENNFIELD OIL COMPANY（简称"潘菲尔德"）资产以及收购Pharmgate Biologics Inc.法玛威生物公司100%股权形成 | 44,059,092.23 | 美国 | 自用 | 法玛威拥有良好的管理团队 | 业绩较上年同期明显改善 | 2.64% | 否 |
| 无形资产 | 同上 | 458,166,275.45 | 美国 | 自用 | 法玛威拥有良好的管理团队 | 业绩较上年同期明显改善 | 27.50% | 否 |
| 商誉 | 同上 | 116,887,686.32 | 美国 | 自用 | 法玛威拥有良好的管理团队 | 业绩较上年同期明显改善 | 7.02% | 否 |
| 应收账款 | 销售产品形成 | 75,676,122.51 | 美国 | 法玛威拥有良好的管理团队 | 业绩较上年同期明显改善 | 4.54% | 否 | |
| 存货 | 库存的原辅材料、在产品和成品 | 136,840,254.60 | 美国 | 法玛威拥有良好的管理团队 | 业绩较上年同期明显改善 | 8.21% | 否 | |
| 货币资金 | 销售产品形成 | 48,396,709.26 | 美国 | 法玛威拥有良好的管理团队 | 业绩较上年同期明显改善 | 2.91% | 否 | |
| 其他应收款 | 日常经营产生 | 17,018,346.2 | 美国 | 法玛威拥有良好的管理 | 业绩较上年同期明显改 | 1.02% | 否 |
| 6 | 团队 | 善 |
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,380,000.00 | 保证金 |
| 固定资产-房屋 | 8,917,603.06 | 杭州佑本抵押借款 |
| 固定资产-设备 | 42,101,380.10 | 杭州佑本抵押借款 |
| 固定资产-房屋 | 18,974,514.77 | 重庆牧星抵押借款 |
| 合计 | 86,373,497.93 | — |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 130,721,007.94 | 45,513,314.34 | 187.21% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 梁山如意黄河滩区污水处理有限公司 | 从事污水处理及技术服务，环保技术开发，销售化工产品(不含危险化学品)、环保材料、环 | 收购 | 21,000,000.00 | 70.00% | 自有资金 | 金河环保、尹晓品 | 长期 | 环保服务 | 已完成工商变更 | 0.00 | -6,790.29 | 否 |
| 保设备等 | ||||||||||||||
| 内蒙古金河制药科技有限公司 | 从事盐酸多西环素研发、生产和销售 | 新设 | 25,500,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 金河生物、呼和浩特金益源管理咨询企业（有限合伙）、金河控股及张鸿毅等8个自然人 | 长期 | 兽药化学药品 | 已办理工商登记，项目正在前期准备中 | 0.00 | -4,518.34 | 否 | 2021年03月03日 | 公告编号：2021-007；公告名称:《关于公司与关联方共同对外投资设立控股子公司实施“盐酸多西环素项目”暨关联交易的公告》；公告网站名称：巨潮资讯网；公告网站地址：www.cninfo.com.cn。 |
| 呼和浩特佑本疫苗科技有限公司 | 从事兽药生产、经营，药品生产（不含中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产），检测检验服务，技术服务、技术开发、技术转让、技术推广等 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 金河佑本 | 营业执照期限20年 | 兽用疫苗 | 已办理工商登记，项目正在申请静态验收阶段 | 0.00 | 否 | |||
| 合计 | -- | -- | 56,500,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -11,308.63 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 金河佑本动物疫苗项目建设一期工程 | 自建 | 是 | 兽用生物制品 | 65,472,121.00 | 197,603,534.02 | 现阶段自筹 | 126,574,500.00 | 0.00 | 项目尚在建设中 | 2020年06月24日 | 公告编号：2020-050；公告名称：《金河生物科技股份有限公司第五届董事会第三次会议决议公告》；公告网站名称：巨潮资讯网；公告网站地址：www.cninfo.com.cn | |
| 合计 | -- | -- | -- | 65,472,121.00 | 197,603,534.02 | -- | -- | 126,574,500.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 子公司 | 玉米淀粉、胚芽、蛋白粉、纤维的生产销售 | 190,000,000.00 | 456,736,133.13 | 318,988,216.77 | 348,447,535.60 | 14,238,703.93 | 11,851,682.93 |
| 法玛威药业股份有限公司 | 子公司 | 各种兽用抗生素、疫苗、饲料、产品原材料的销售及有关的技术咨询，技术服务 | 6,470.5885万美元 | 902,167,476.94 | 396,007,017.38 | 176,474,900.27 | 1,454,964.88 | 22,807,667.88 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 子公司 | 污水处理及技术服务；环保材料、环保设备、水处理剂销售；环保信息开发及服务（工业及城市污水处理站的运营管理）；通用机械、电器维修及销售，园林绿化养护。 | 50,000,000.00 | 420,949,108.29 | 221,110,897.56 | 66,293,824.92 | 31,569,811.91 | 28,278,749.11 |
| 金河佑本生物制品有限公司 | 子公司 | 兽用生物制品的研发、生产、销售和技术服务；疫苗稀释液、血清制品、疫苗培养基、免疫增强剂、疫苗佐剂、冻干疫苗耐热保护剂、兽用器 | 500,000,000.00 | 873,661,758.00 | 477,071,823.15 | 143,514,532.84 | 49,560,977.19 | 49,956,289.93 |
| 械、塑料制品的销售 | ||||||||
| 金河牧星（重庆）生物科技有限公司 | 子公司 | 粉剂/散剂/预混剂、粉针剂、最终灭菌小容量注射剂/最终灭菌大容量非静脉注射剂、口服溶液剂、消毒剂（固体、液体） | 34,000,000.00 | 49,911,885.31 | 22,893,328.43 | 32,323,282.58 | 3,601,519.68 | 3,036,190.05 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 梁山如意黄河滩区污水处理有限公司 | 收购 | 本报告期末完成收购，对公司本期生产经营和业绩的影响很小。 |
| 内蒙古金河制药科技有限公司 | 设立 | 项目尚未开始建设，对公司本期生产经营和业绩的影响很小。 |
| 呼和浩特佑本疫苗科技有限公司 | 设立 | 项目尚未完工验收，对公司本期生产经营和业绩的影响很小。 |
主要控股参股公司情况说明
内蒙古金河淀粉有限责任公司本报告期受主要原材料玉米价格持续上涨、能耗双控政策实施，个别月份限产运行和下游市场需求不足影响，产能无法完全释放，产品成本上升幅度较大。本报告期玉米平均采购价格比上年同期上涨927.07元/吨（含税），涨幅47.81%，受此驱动，产品售价相应攀升，本报告期在销量减少的情况下营业收入比上年同期增加3,559.91万元(未抵销内部收入)，增幅11.38%。由于玉米价格超常规上涨，给整个产业链造成较大影响，下游企业承压，对淀粉及联产品需求减少，公司为尽量扩大销售，减少库存占用，加速资金流转，在价格不是很理想的情况下销售了大量的玉米蛋白，贡献的毛利较少，整体毛利率比上年同期有所下降，本期净利润比上年同期减少637.01万元，减幅37.44%。本报告期与上年同期部分财务指标如下：
| 财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 说明 |
| 流动比率（%） | 373.14 | 539.01 | 流动资产占用较大，短期偿债能力较强。 |
| 速动比率（%） | 242.87 | 419.42 | 短期偿债能力较强，应收账款占用较大。 |
| 资产负债率（%） | 30.21 | 25.45 | 长期偿债能力较强。 |
| 产权比率（%） | 43.28 | 34.14 | 长期偿债能力较强。 |
| 已获利息倍数 | 3.62 | 10.67 | 本期虽小于上年同期，长期偿债能力仍较强。 |
法玛威药业股份有限公司期末总资产较上年同期减少7,312.13万元，减幅7.50%，主要是销售好转，产品库存相应减少，资金状况有所改善，支付母公司金河生物的货款增加，无形资产摊销金额增加，以及美元贬值报表折算金额变小所致。美国新政府加强新冠疫情控制，屠宰业和养殖业生产逐步恢复，市场对兽用化学药品和疫苗的需求有所增加，产品销量得以提升，本期营业收入较上年同期增加1,877.13万元，增幅11.90%。法玛威子公司Biologics Inc.的疫苗产品猪支原体灭活疫苗（国内称“喘泰克”）经金河佑本代理在中国市场销售后，疫苗销售状况明显改善。目前，Biologics Inc.研发的猪圆环2类-支原体肺炎二联苗正在申请中国境内销售注册证书。如果获得该证书，将进一步拓宽销售渠道，为今后业绩突破创造有利条件。本期净利润比上年同期增加2,279.29万元，主要得益于出售无形资产—药号产生329万美元收益（折合人民币2,136.03万元），剔除此因素影响，本期净利润比上年同期实际增加143.26万元，增幅9,679.73%（上年同期净利润较小）。本报告期与上年同期部分财务指标如下：
| 财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 说明 |
| 流动比率（%） | 121.80 | 115.57 | 短期偿债能力较弱，本期有向好发展趋势。 |
| 速动比率（%） | 60.76 | 44.42 | 短期偿债能力较弱，本期有向好发展趋势。 |
| 资产负债率（%） | 56.10 | 55.21 | 指标较为适当。 |
| 产权比率（%） | 127.82 | 123.25 | 偿债能力较弱。 |
| 已获利息倍数 | 4.59 | 1.00 | 长期偿债能力逐步提高。 |
内蒙古金河环保科技股份有限公司期末总资产与上年同期末相比增加8,893.67万元，增幅26.79%，主要是废水零排放项目等建设使固定资产和在建工程增加，以及本期收购梁山如意使资产规模整体有所增加。由于上游来水企业受疫情影响减弱，供水量逐渐恢复，本期营业收入比上年同期增加991.99万元(未抵销内部收入)，增幅17.60%；本期净利润比上年同期增加786.75万元，增幅38.54%。报告期内，公司整体运行平稳，未受环保督查影响。为落实政府和环保部门的污水零排放政策，公司增加了再生水处理相关投入，运营成本随之增加，根据供水企业的水质和电导情况，与各供水企业协商，不同程度上调了污水处理费价格，保证了公司的合理收益。由于上游个别供水企业停产，来水量不足，部分处理设施能力不能完全释放，折旧等固定费用占比相对升高，环保治理要求趋严，运营成本逐渐增加，毛利率水平略有下降。公司积极布局引进来和走出去战略，为今后的发展奠定基础。本报告期与上年同期部分财务指标如下：
| 财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 说明 |
| 流动比率（%） | 116.35 | 97.46 | 短期偿债能力尚可，本期有向好发展趋势。 |
| 速动比率（%） | 105.50 | 93.36 | 指标基本合理。 |
| 资产负债率（%） | 47.47 | 41.35 | 长期偿债能力较强。 |
| 产权比率（%） | 90.38 | 70.49 | 长期偿债能力较强。 |
| 已获利息倍数 | 16.28 | 11.77 | 长期偿债能力较强。 |
金河佑本生物制品有限公司期末总资产与上年同期末相比增加22,245.34万元，增幅
34.16%，主要是从2020年开始业绩实现增长，经营情况改善，托县疫苗项目土建收尾和设备安装工程基本结束，项目处于静态验收阶段，相关投入较大；子公司杭州佑本为适应新的法规要求进行新版GMP符合性技术改造，提前储备了部分适销产品，存货增加；销售业绩增长，应收账款相应增加。本报告期疫苗业务继续延续上年的良好势头，公司不断加大对养殖集团客户的开发，通过其在地区或行业中的地位优势来带动、引领广大中小养殖企业的购买意愿，进一步扩大市场份额。本报告期对国内部分养殖集团客户的销售额大幅增加，特别是杭州佑本市场化销售的猪蓝耳和猪圆环疫苗销售收入在本期实现大幅增长，在国内部分养殖集团客户的采购额中占比进一步加大；在中国市场代理销售法玛威子公司Biologics Inc.的疫苗产品猪支原体灭活疫苗（国内称“喘泰克”）后，金河佑本公司本部的经营状况明显改善。金河佑本和杭州佑本合并计算本期营业收入比上年同期增加7,413.12万元，增幅106.84%；本报告期实现净利润4,995.63万元，比上年同期增加4,470.42万元，增幅851.17%。本期对上市公司整体业绩做出了突出贡献。随着产品的逐步宣传和推广，市场形势会进一步趋好，未来将会有更加广阔的发展前景。本报告期与上年同期部分财务指标如下：
| 财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 说明 |
| 流动比率（%） | 55.22 | 59.58 | 短期偿债能力较弱，但主要负债是欠付母公司款。 |
| 速动比率（%） | 23.97 | 27.26 | 短期偿债能力较弱，但主要负债是欠付母公司款。 |
| 资产负债率（%） | 45.39 | 44.36 | 指标合理，长期偿债能力较强。 |
| 产权比率（%） | 83.13 | 79.73 | 长期偿债能力较强。 |
| 已获利息倍数 | 9.02 | 2.10 | 指标趋好，长期偿债能力较强。 |
金河牧星（重庆）生物科技有限公司期末总资产与上年同期末相比增加1,159.10万元，增幅30.25%，主要是去年下半年开始，针对市场销售趋好，产能不足的问题，公司进行了粉剂预混剂智能生产线扩能改造；为保证原料供应向银行借入部分流动资金。公司抓住饲料禁
抗的大好时机，为满足客户需求不断丰富产品种类，加大产品的市场宣传推广力度，为公司进一步发展奠定了基础。本期营业收入比上年同期增加1,128.68万元(未抵销内部收入)，增幅53.65%。报告期内，由于猪肉价格的持续下跌，养殖企业和养殖户大部分出现亏损，生猪尽快屠宰或出栏止损，对兽用化学药品需求减少，大客户压价采购，公司为减少库存对部分产品也降价促销，使本期毛利率有所下降。本报告期实现净利润303.62万元，比上年同期减少81.73万元，减幅21.21%。本报告期与上年同期部分财务指标如下：
| 财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 说明 |
| 流动比率（%） | 85.47 | 69.92 | 短期偿债能力尚可。 |
| 速动比率 （%） | 33.97 | 22.97 | 短期偿债能力尚可。 |
| 资产负债率（%） | 54.13 | 60.13 | 指标趋好，长期偿债能力较强。 |
| 产权比率（%） | 118.02 | 150.82 | 偿债能力较弱，逐渐趋好。 |
| 已获利息倍数 | 7.75 | 7.67 | 长期偿债能力较强。 |
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格上涨的风险
公司主要产品金霉素的原料是玉米淀粉，玉米占金霉素成本比重较大，玉米价格的上涨对公司金霉素产品成本影响较大。报告期内玉米价格大幅上涨，导致公司金霉素产品生产成本上升，公司积极应对，通过降低玉米淀粉单耗，提高产品售价等措施消化玉米涨价带来的成本上升。
2、汇率风险
公司以美元计价的资产以及公司实现的海外销售收入与汇率波动相关，因此汇率的波动会影响公司的业绩。公司将通过美国法玛威公司增加在美国的融资以尽量减少和母公司的往来账款，从而减少美元计价的资产，以减少汇率波动带来的账面损失。
3、动物疫情及市场风险
非洲猪瘟疫情，猪肉价格的下行对养殖行业影响仍在持续，会影响养殖行业对动保产品的需求。公司积极降低生产成本，加大研发投入，提高产品的竞争力，同时加大营销力度，加强技术服务，增加市场区域，通过多种措施的实施以尽量减少终端市场下行带来的风险。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.75% | 2021年04月21日 | 2021年04月22日 | 公告编号：2021-032；公告名称：《金河生物科技股份有限公司2020年度股东大会决议的公告》；公告网站名称：巨潮资讯网；公告网站地址：www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 路漫漫 | 高级管理人员 | 聘任 | 2021年03月16日 | 由提名委员会提名，经第五届董事会第十二次会议审议，通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，同意聘任路漫漫先生为公司高级管理人员。 |
| 王月清 | 副总经理 | 聘任 | 2021年03月30日 | 由提名委员会提名，经第五届董事会第十三次会议审议，通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，同意聘任王月清女士为公司副总经理。 |
| 邓一新 | 董事会秘书 | 解聘 | 2021年03月15日 | 因工作调整原因辞去董事会秘书职务。 |
| 刘运添 | 副总经理 | 解聘 | 2021年02月03日 | 因病去世。 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 金河生物科技股份有限公司 | 烟尘废气 | 有组织排放 | 1 | 厂区内80米烟囱 | 14.28mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 30mg/ m3 | 8.166吨 | 52.27吨/年 | 无 |
| 金河生物科技股份有限公司 | SO2废气 | 有组织排放 | 1 | 厂区内80米烟囱 | 85.59mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 200mg/ m3 | 52.611吨 | 348.48吨/年 | 无 |
| 金河生物科技股份有限公司 | NOX废气 | 有组织排放 | 1 | 厂区内80米烟囱 | 153.90mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 200mg/ m3 | 90.973吨 | 348.48吨/年 | 无 |
| 金河生物科技股份有限公司 | 挥发性有机物 | 有组织排放 | 4 | 发酵车间和提炼车间 | 挥发性有机物0.59mg/m3、颗粒物12.16mg/m3 | 《制药工业大气污染物排放标准》GB37823-2019 | 挥发性有机物：3.74吨、颗粒物：13.59吨 | 463.32吨/年 | 无 |
| 金河生物科技股份有限公司 | 废水 | 连续排放 | 1 | 通过金河环保公司排放 | 通过金河环保公司排放 | 《发酵类制药工业水污染物排放标准》 | 通过金河环保公司排放 | 无 | 无 |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | S02废气 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | 2.56mg/Nm3 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1 | 2.49吨 | 无 | 无 |
| 996 | |||||||||
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 7 | 厂区内 | 22.53mg/N m3 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | 12.68吨 | 无 | 无 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | COD、氨氮、总氮、总磷、PH | 连续排放 | 1 | 厂区内 | COD：81.48mg/L；氨氮：4.03mg/L；总氮：18.86mg/L；总磷：0.19mg/L；PH：6.83mg/L | 《发酵类制药工业水污染物排放标准》（GB21093-2008）中表 2 规定的水污染物排放限值COD≤120mg/L、氨氮≤35mg/L、总氮≤70mg/L、总磷≤1mg/L | COD：18.74吨、氨氮0.93吨、总氮4.34吨、总磷0.04吨 | COD：27.60吨/年、氨氮8.05吨/年、总氮16.10吨/年、总磷0.23吨/年 | 无 |
| 杭州佑本动物疫苗有限公司 | 氨氮；化学需氧量 | 预处理排放 | 1 | 厂区门口 | 氨氮：8.05mg/L、化学需氧量：38mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015 B级 | 氨氮：0.32吨、化学需氧量：1.50吨 | 氨氮：0.53吨/年、化学需氧量：7.58吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况金河生物：
1、在线设施正常运行，锅炉安装烟气在线监测分析仪，可以实时监控颗粒物、二氧化硫、氮氧化物等污染物的排放浓度，由北京雪迪龙科技股份有限公司运行维护； 2、发酵、提炼有组织排口和厂界，实时监控非甲烷总烃等数据，由内蒙古先河环保技术有限公司运行维护。金河淀粉：
2021年1月，经专家论证，新建不锈钢碱洗塔4000*10000，体积125立方米，使废气得到充分回收碱洗，最终达标排放。金河环保：
1、金河环保公司负责公司的全部污水处理工作，同时还承接了多家企业污水处理工作。
金河环保公司是国内领先的致力于工业废水、城市污水、气味治理及固体废弃物无害化、资源化利用的专业环保公司。依托自主研发的“JAOO”工艺，为客户提供技术研发、工艺设计、工程建设、系统运营一揽子整体解决方案，是国内环境污染第三方治理的先行者。金河环保公司主要设备工程设施运行良好。 2、生产废气主要是调节池废气。现调节池采用“三级碱喷淋吸收+一级吸附”工艺治理调节池产生的废气，废气可达到《大气污染物综合排放标准》，公司废气治理设施运行良好，废气排放达到国家标准。 3、2014年3月开工建设金河生物污水处理站搬迁工程，2018年4月开工建设污水处理扩建项目，目前两期系统运行正常。杭州佑本：
杭州佑本防治污染设施有：空调排风高效过滤系统和污水处理系统。可有效的处理对大气有污染的气体排放，污水经灭活系统高温消毒灭菌，无害化处理后排放。上述防治污染设施均运行正常。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司取得了建设项目环评批复呼环政批字[2014]51号，建设项目验收批复呼环政验字[2016]15号和排污许可证。
公司取得了建设项目环评批复托环建批字[2015]27号，建设项目验收批复托环建验字[2017]6号和排污许可证。2018年10月15日取得内蒙古金河环保科技股份有限公司废水零排放技改项目环境影响报告表的批复，托克托县环境保护局文件，托环建批字[2018]19号文件。
2019年3月21日取得内蒙古金河环保科技股份有限公司污水处理扩建项目固体废物污染防治设施竣工环境环保验收的意见，托克托县环境保护局文件，托环建验字[2019]15号文件。
2019年5月20日取得内蒙古托克托县工业园区渣场基础设施建设工程洪水影响评价报告的批复，托克托县水务局文件，托水字[2019]66号文件。
2019年10月1日取得由呼和浩特市生态环境局颁发的内蒙古金河环保科技股份有限公司排污许可证，证书编号：91150122093018815L001U。
2019年12月27日取得由呼和浩特市生态环境局颁发的内蒙古托克托县南郊生活垃圾填埋场排污许可证，证书编号：91150122093018815L002V。
2020年3月31日杭州佑本取得城镇污水排入排水管网许可证，许可证编号为浙330108字第0820号。
2020年7月24日杭州佑本取得排污许可证，证书编号为913301017227654190001V。2020年6月1日取得内蒙古托克托县工业园区渣场基础设施建设工程（一期项目）固体废物污染防治设施竣工环境保护验收意见，呼和浩特市生态环境局文件，呼环政验[2020]3号文件。
2020年8月21日，金河淀粉公司取得15万吨液糖项目环评批复，2020年9月27日，通过建设项目竣工环境保护验收并在信息系统公示。
2020年11月5日，取得呼和浩特市生态环境局颁发的排污许可证，排污证号为91150000114368372K001P。
2020年11月13日取得由呼和浩特市生态环境局颁发的托克托县金河环保固废处置有限公司排污许可证，证书编号：91150122MA0Q815D5F001R。
2021年3月30日，公司取得了年产52000吨兽药级高效金霉素1000吨盐酸金霉素原料药（兽药）项目环境影响报告书的批复，批复文号呼环政批字[2021]55号。
突发环境事件应急预案
公司依照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《危险化学品安全管理条例》、《中华人民共和国安全生产法》和《国家突发环境事故应急预案》等相关法律、法规规定，编制了《突发环境事件应急预案》，并在环保部门完成了备案工作。
金河环保《突发环境事件应急预案》及《环境事件风险评估报告》于2021年3月1日通过评审，2021年3月4日环保部门予以备案，备案编号150122-2021-002-L。托克托县金河环保固废处置有限公司《突发环境事件应急预案》及《环境事件风险评估报告》于2020年9月7日通过评审，2020年10月23日环保部门予以备案，备案编号150122-2020-008L。金河环保每半年进行一次突发环境事件应急演练。
杭州佑本依照相关法律、法规规定，编制了《突发环境事件应急预案》，并在相关部门完成了备案工作。环境自行监测方案
企业烟囱排口和有组织排口安装在线自动监测设备，24小时在线自动监测，并与呼和浩特市环保局平台联网。委托第三方检测公司康净环保科技有限公司对锅炉在线比对、进行月度废气检测，监测方案报市环保局备案。
金河环保编制了自行监测方案和年度监测报告，并在环保局备案。认真落实环境保护部门行政命令和行政指导意见，出水监测包括在线自动监测、公司化验室监测、第三方（内蒙
古康净环保科技有限公司）监测。杭州佑本每月定期在杭州市水务控股集团有限公司监测分公司检查公司污水各指标。金河淀粉按要求建立完整的监测档案信息管理制度，保存原始监测记录和监测数据报告，监测期间生产记录以及委托第三方运维。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
公司高度重视环保工作，多年来投入巨额资金进行环保治理，金河环保公司除全部解决公司自身的污水处理工作外，还承接了多家企业污水治理工作，解决了国内发酵废水治理的诸多难题，为国内发酵废水治理及综合利用树立了行业标杆，为经济持续发展提供了环境支持。金河环保公司2016年1月及同年11月，分别被托克托县环境保护局和呼和浩特市环境保护局授予“环境污染第三方治理示范基地”荣誉；中国环境保护产业协会（中环协［2018］168号）公布的《第十批中国环境保护产业行业企业信用等级评价结果的公告》金河环保公司被评为AA级企业；于2018年12月被认定为呼和浩特市知识产权试点单位；2019年10月20日通过中规（北京）认证有限公司评审，获得《知识产权管理体系认证证书》；成立的研发中心2019年10月30日被呼和浩特市科学技术局认定为呼和浩特市企业研究开发中心；2020年3月16日被评为诚信示范单位、纳税信用等级A级；2020年11月被内蒙古自治区科学技术厅认定为内蒙古自治区2020年度企业研究开发中心。 公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现重大违法违规情况。
二、社会责任情况
公司自成立以来，一直秉承“信誉、感情、奉献、创新”的企业精神，公司的企业愿景是成为规模领先的动保公司，为全球客户提供优质产品和服务。公司积极履行社会责任，在追求经济效益、保护股东利益的同时，主动回报社会，积极响应国家的号召，促进公司与社
会的协调、和谐发展。公司将继续积极履行社会责任，采取有效举措巩固脱贫攻坚成果，积极探索建立解决相对贫困的长效机制，发挥民营企业的综合优势，积极引导开展村企合作，做到互利共赢。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告金河牧星(重庆)生物科技有限公司与被告南京禾恺化工科技有限公司买卖合同纠纷 | 199.80 | 否 | 已取得重庆市合川区人民法院出具的执行裁定书 | 原告金河牧星(重庆)生物科技有限公司胜诉，被告逾期未履行判决书确定的义务，原告已向重庆市合川区人民法院申请执行，并取得执行裁定书（（2020）渝0117执4669号），涉案款项尚未收回。 | 被告逾期未履行，原告已向重庆市合川区人民法院申请执行。 | 无 |
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 金河牧星（重庆）生物科技有限公司 | 其他 | 网站广告使用绝对化用语进行宣传。 | 其他 | 重庆市合川区市场监督管理局出具行政处罚决定书（渝合川市监处字（2021）186号），责令改正违法行为并罚款2万元。 | 无 |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
金河牧星（重庆）生物科技有限公司已主动删除含有绝对化用语的稿件，并缴纳罚款。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 本公司的母公司 | 接受劳务 | 土建及维修 | 以审计结论为准 | 参照市场价格 | 251.38 | 38.47% | 22,795 | 否 | 转账 | 参照中介机构价格标准 | 2021年03月31日 | 公告编号：2021-018；公告名称:《关于与内蒙古金河建筑安装有限责任公司2021年预计关联交易的公告》；公告网站名称：巨潮资讯网；公告网站地址：www.cninfo.com.cn。 |
| 合计 | -- | -- | 251.38 | -- | 22,795 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司于2017年4月17日第三届董事会第三十七次会议审议通过了《关于继续签订房屋租赁协议的关联交易的议案》。租赁的鼎盛华世纪广场一期写字楼22层，房屋面积1811.48平方米，
另加十个与该房屋相匹配的永久性使用车位。先期确定租赁期为3年，3年期满后，双方协商续租事宜。2020年7月31日，租赁期届满。公司于同日召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于签订房屋租赁协议的关联交易的议案》。继续租赁鼎盛华世纪广场一期写字楼22层，租赁期限三年。具体内容详见公司于2020年8月1日披露的公告《金河生物科技股份有限公司关于签订房屋租赁协议的关联交易的公告》，公告编号（2020-066）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 金河佑本生物制品有限公司 | 2015年12月29日 | 18,000 | 2016年01月28日 | 18,000 | 连带责任担保 | 7年 | 否 | 是 | ||
| 杭州佑本动物疫苗有限公司 | 2020年04月20日 | 7,000 | 2020年10月20日 | 800 | 连带责任担保 | 1 年 | 否 | 是 | ||
| 杭州佑本动物疫苗有限公司 | 2020年04月20日 | 2020年11月23日 | 4,999.99 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | |||
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 2016年04月15日 | 5,000 | 2016年06月22日 | 5,000 | 连带责任担保 | 5年 | 是 | 是 | ||
| 内蒙古金河环保科技股份有 | 2018年03月15日 | 8,000 | 2018年12月04日 | 4,000 | 连带责任担保 | 7年 | 否 | 是 | ||
| 限公司 | ||||||||||
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 2020年11月18日 | 10,000 | 2020年11月20日 | 3,000 | 连带责任担保 | 10年 | 否 | 是 | ||
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 2020年11月18日 | 2021年01月01日 | 3,000 | 连带责任担保 | 10年 | 否 | 是 | |||
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 2020年04月20日 | 1,000 | 2021年03月25日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | ||
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 2021年03月31日 | 1,000 | 2021年06月18日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | ||
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 2019年12月21日 | 5,000 | 2019年12月27日 | 5,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 是 | ||
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 2020年04月20日 | 3,000 | 2020年12月20日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | ||
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 2020年04月20日 | 950 | 2020年12月14日 | 950 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | ||
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 2020年04月20日 | 945 | 2021年01月29日 | 945 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | ||
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 2020年04月20日 | 985 | 2021年02月05日 | 985 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | ||
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 2021年03月31日 | 1,000 | 2021年06月21日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 |
| 法玛威药业股份有限公司 | 2020年04月20日 | 12,920.20 | 2020年11月23日 | 3,230.05 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | |||
| 法玛威药业股份有限公司 | 2021年01月22日 | 3,230.05 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 | |||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 2,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 11,160.05 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 74,800.2 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 40,440.09 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 11,160.05 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 74,800.2 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 40,440.09 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 24.27% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于公司非公开发行股票的事项
公司于2020年6月23日和2020年7月10日分别召开第五届董事会第三次会议和2020年第一次临时股东大会，审议通过了关于非公开发行股票事项相关议案，并于2020年12月11日收到中国证监会出具的《关于核准金河生物科技股份有限公司非公开发行股票的批复》。2021年6月22日及2021年7月9日公司分别召开第五届董事会第十七次会议及2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司2020年非公开发行股票决议有效期延期的议案》及《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理2020年非公开发行股票相关事项的议案》。2021年8月10日，公司披露了《非公开发行股票之发行情况报告书暨上市公告书》，公司向10名特定对象共发行145,132,743股人民币普通股（A股），股票于8月12日上市。具体内容详见公司于2020年6月24日、2020年7月11日、2020年12月12日、2021年6月23日、2021年7月10日和2021年8月10日披露的相关公告。
2、关于控股股东内蒙古金河建筑安装有限责任公司存续分立的事项 公司控股股东金河建安根据业务发展需要，以存续分立的方式，分立为金河建安（存续公司）和金河控股。金河建安所持有公司全部股份241,758,670股将由金河控股承继持有。2021年5月20日，金河建安向金河控股转让104,000,000股股票完成过户登记；2021年7月16日，金河建安向金河控股转让剩余137,758,670股股份完成过户登记，金河建安不再持有公司股份，公司控股股东由金河建安变更为金河控股，公司实际控制人未发生变化。具体内容详见公司于2021年5月24日及2021年7月20日披露的相关公告。
3、关于公司与关联方共同对外投资设立控股子公司实施“盐酸多西环素项目”的事项 公司于2021年3月1日召开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于公司与关联方共同
对外投资设立控股子公司实施“盐酸多西环素项目”暨关联交易的议案》，具体内容详见公司于2021年3月3日披露的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 10,845,147 | 1.71% | 3,748,034 | 3,748,034 | 14,593,181 | 2.30% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 10,845,147 | 1.71% | 3,748,034 | 3,748,034 | 14,593,181 | 2.30% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 10,845,147 | 1.71% | 3,748,034 | 3,748,034 | 14,593,181 | 2.30% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 624,444,508 | 98.29% | -3,748,034 | -3,748,034 | 620,696,474 | 97.70% | |||
| 1、人民币普通股 | 624,444,508 | 98.29% | -3,748,034 | -3,748,034 | 620,696,474 | 97.70% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 635,289,655 | 100.00% | 0 | 0 | 635,289,655 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、董事、高级管理人员年初股份解除限售；
2、新聘任高级管理人员股份锁定75%；
3、高级管理人员因病去世，所持有的公司股份由配偶和儿子继承，全部解除限售。
4、董事会秘书离任，股票全部被锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 李福忠 | 3,873,349 | 450,000 | 0 | 3,423,349 | 因担任公司董事，股份每年锁定75% | 因担任公司董事，股份每年锁定75% |
| 邬瑞岗 | 348,225 | 75 | 0 | 348,150 | 因担任公司董事，股份每年锁定75% | 因担任公司董事，股份每年锁定75% |
| 谢昌贤 | 1,875,000 | 0 | 0 | 1,875,000 | 因担任公司董事、总经理股份每年锁定75% | 因担任公司董事、总经理股份每年锁定75% |
| 王志军 | 2,744,198 | 427,500 | 0 | 2,316,698 | 因担任公司董事、副总经理股份每年锁定75% | 因担任公司董事、副总经理股份每年锁定75% |
| 刘迎春 | 326,250 | 75,000 | 0 | 251,250 | 因担任公司副总经理股份每年锁定75% | 因担任公司副总经理股份每年锁定75% |
| 路漫漫 | 0 | 0 | 5,699,734 | 5,699,734 | 因担任公司高级管理人员，股份每年锁定75% | 因担任公司高级管理人员，股份每年锁定75% |
| 刘运添 | 999,375 | 999,375 | 0 | 0 | 因病去世，所持有的公司股份由配偶和儿子继承，全部解除限售。 | 2021年4月29日 |
| 邓一新 | 678,750 | 0 | 250 | 679,000 | 因离任公司董事会秘书职务，股份被全部锁定。 | 按高管股份管理相关规定 |
| 合计 | 10,845,147 | 1,951,950 | 5,699,984 | 14,593,181 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 35,819 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 境内非国有法人 | 21.68% | 137,758,670 | -104,000,000 | 0 | 137,758,670 | 质押 | 54,480,000 | ||
| 内蒙古金河控股有限公司 | 境内非国有法人 | 16.37% | 104,000,000 | +104,000,000 | 0 | 104,000,000 | 质押 | 67,000,000 | ||
| 路牡丹 | 境内自然人 | 4.09% | 25,964,401 | 0 | 0 | 25,964,401 | ||||
| 呼和浩特昌福兴投资管理企业（有限合伙） | 其他 | 1.27% | 8,094,943 | -265,000 | 0 | 8,094,943 | ||||
| 路漫漫 | 境内自然人 | 1.20% | 7,599,645 | 0 | 5,699,734 | 1,899,911 | ||||
| 上银基金－浦发银行－上银基金财富51号资产管理计划 | 其他 | 1.07% | 6,773,289 | -8,019,800 | 0 | 6,773,289 | ||||
| 李福忠 | 境内自然人 | 0.72% | 4,564,465 | 0 | 3,423,349 | 1,141,116 | ||||
| 王志军 | 境内自然人 | 0.49% | 3,088,931 | 0 | 2,316,698 | 772,233 | ||||
| 林河明 | 境内自然人 | 0.47% | 3,011,200 | +3,011,200 | 0 | 3,011,200 | ||||
| 谢昌贤 | 境内自然人 | 0.39% | 2,500,000 | 0 | 1,875,000 | 625,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 因参与认购公司非公开发行股份成为前10名的股东有上银基金－浦发银行－上银基金财富51号资产管理计划和呼和浩特昌福兴投资管理企业（有限合伙）。投资者认购的本次非公开发行股票自2019年2月11日上市流通。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中，王东晓先生持有公司控股股东内蒙古金河建筑安装有限责任公司82%的股权；路牡丹女士为王东晓先生配偶，持有公司控股股东内蒙古金河建筑安装有限责任公司18%的股权；王东晓先生持有公司股东内蒙古金河控股有限公司82%的股权，路牡丹女士持有公司股东内蒙古金河控股有限公司18%的股权；路漫漫先生为路牡丹女士之弟；李福忠先生之配偶为路牡丹女士之妹；王志军先生为王东晓先生和路牡丹女士之子。呼和浩特昌福兴投资管理企业（有限合伙）为公司董事、监事、高级管理人员和核心员工组建的有限合伙企业。除此以外，未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 137,758,670 | 人民币普通股 | 137,758,670 | |||||||
| 内蒙古金河控股有限公司 | 104,000,000 | 人民币普通股 | 104,000,000 | |||||||
| 路牡丹 | 25,964,401 | 人民币普通股 | 25,964,401 | |||||||
| 呼和浩特昌福兴投资管理企业（有限合伙） | 8,094,943 | 人民币普通股 | 8,094,943 | |||||||
| 上银基金－浦发银行－上银基金财富51号资产管理计划 | 6,773,289 | 人民币普通股 | 6,773,289 | |||||||
| 林河明 | 3,011,200 | 人民币普通股 | 3,011,200 | |||||||
| 王连刚 | 2,262,596 | 人民币普通股 | 2,262,596 | |||||||
| 廖泰珊 | 2,200,000 | 人民币普通股 | 2,200,000 | |||||||
| 陈建琴 | 2,070,900 | 人民币普通股 | 2,070,900 | |||||||
| 路漫漫 | 1,899,911 | 人民币普通股 | 1,899,911 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中，王东晓先生持有公司控股股东内蒙古金河建筑安装有限责任公司82%的股权；路牡丹女士为王东晓先生配偶，持有公司控股股东内蒙古金河建筑安装有限责任公司18%的股权；王东晓先生持有公司股东内蒙古金河控股有限公司82%的股权，路牡丹女士持有公司股东内蒙古金河控股有限公司18%的股权；路漫漫先生为路牡丹女士之 | |||||||||
| 弟；李福忠先生之配偶为路牡丹女士之妹；王志军先生为王东晓先生和路牡丹女士之子。呼和浩特昌福兴投资管理企业（有限合伙）为公司董事、监事、高级管理人员和核心员工组建的有限合伙企业。除此以外，未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 刘运添 | 副总经理 | 离任 | 1,332,500 | 0 | 1,332,500 | 0 | 999,375 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 1,332,500 | 0 | 1,332,500 | 0 | 999,375 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 279,519,149.10 | 314,799,495.90 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 300,174,100.23 | 301,125,726.71 |
| 应收款项融资 | 73,061,944.90 | 94,972,505.20 |
| 预付款项 | 33,076,816.53 | 30,618,158.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,888,686.01 | 17,953,009.48 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 574,802,044.92 | 447,264,965.93 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 17,238,852.95 | 33,413,269.12 |
| 流动资产合计 | 1,293,761,594.64 | 1,240,147,130.98 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 233,272.21 | 235,614.14 |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 2,284,472.02 | 2,330,360.92 |
| 固定资产 | 903,716,957.23 | 922,015,753.60 |
| 在建工程 | 179,063,272.13 | 123,096,318.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,900,584.71 | |
| 无形资产 | 638,279,687.89 | 625,561,253.17 |
| 开发支出 | 61,058,368.46 | 57,813,715.94 |
| 商誉 | 311,562,462.43 | 309,941,458.54 |
| 长期待摊费用 | 10,841,721.06 | 11,634,975.42 |
| 递延所得税资产 | 15,159,738.75 | 14,780,669.87 |
| 其他非流动资产 | 141,675,174.05 | 69,109,943.23 |
| 非流动资产合计 | 2,265,975,710.94 | 2,136,720,063.02 |
| 资产总计 | 3,559,737,305.58 | 3,376,867,194.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,246,803,138.98 | 1,115,411,106.26 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 30,000.00 | |
| 应付账款 | 116,059,247.54 | 96,950,252.18 |
| 预收款项 | 430.10 | 711,430.10 |
| 合同负债 | 15,140,802.58 | 23,757,445.34 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 13,854,097.11 | 20,663,245.20 |
| 应交税费 | 7,310,177.86 | 8,465,255.97 |
| 其他应付款 | 29,001,417.91 | 22,853,080.12 |
| 其中：应付利息 | 2,765,097.80 | 1,371,981.03 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,500,000.00 | 83,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 869,204.91 | 1,219,607.47 |
| 流动负债合计 | 1,478,538,516.99 | 1,373,061,422.64 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 143,500,000.00 | 135,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,856,008.63 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 11,796,142.60 | 11,914,467.40 |
| 递延收益 | 41,322,050.29 | 37,898,888.76 |
| 递延所得税负债 | 67,233,343.09 | 69,051,077.32 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 265,707,544.61 | 253,864,433.48 |
| 负债合计 | 1,744,246,061.60 | 1,626,925,856.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 635,289,655.00 | 635,289,655.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 421,936,095.84 | 421,936,095.84 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -20,880,431.27 | -17,606,833.54 |
| 专项储备 | 2,192,543.71 | 1,788,014.67 |
| 盈余公积 | 120,484,123.06 | 120,484,123.06 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 506,946,082.80 | 452,992,255.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,665,968,069.14 | 1,614,883,310.48 |
| 少数股东权益 | 149,523,174.84 | 135,058,027.40 |
| 所有者权益合计 | 1,815,491,243.98 | 1,749,941,337.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,559,737,305.58 | 3,376,867,194.00 |
法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：牛有山 会计机构负责人：周立航
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 105,256,987.17 | 159,369,025.64 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 263,249,821.51 | 272,052,281.16 |
| 应收款项融资 | 31,872,965.81 | 17,673,095.30 |
| 预付款项 | 11,882,706.44 | 13,839,148.98 |
| 其他应收款 | 410,712,392.36 | 337,125,544.22 |
| 其中：应收利息 | 33,242,630.29 | 30,728,882.43 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 210,796,116.75 | 175,893,164.23 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 6,314,096.13 | 15,496,527.63 |
| 流动资产合计 | 1,040,085,086.17 | 991,448,787.16 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,369,883,595.65 | 1,362,883,595.65 |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 2,284,472.02 | 2,330,360.92 |
| 固定资产 | 400,137,991.48 | 420,017,696.15 |
| 在建工程 | 13,457,932.16 | 9,748,894.70 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,900,584.71 | |
| 无形资产 | 19,301,195.59 | 8,258,914.74 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 191,372.36 | 283,300.88 |
| 递延所得税资产 | 4,370,178.77 | 4,655,715.07 |
| 其他非流动资产 | 28,470,138.98 | 36,128,582.73 |
| 非流动资产合计 | 1,840,197,461.72 | 1,844,507,060.84 |
| 资产总计 | 2,880,282,547.89 | 2,835,955,848.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 795,008,420.24 | 805,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 187,000,000.00 | 137,030,000.00 |
| 应付账款 | 172,481,921.04 | 140,688,011.47 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 428,727.92 | 3,360,207.46 |
| 应付职工薪酬 | 8,101,309.02 | 10,373,856.11 |
| 应交税费 | 1,007,052.26 | 2,228,084.78 |
| 其他应付款 | 46,513,932.53 | 40,517,666.53 |
| 其中：应付利息 | 1,752,313.14 | 890,350.69 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 32,495.22 | 172,144.78 |
| 流动负债合计 | 1,210,573,858.23 | 1,139,369,971.13 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,856,008.63 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 24,830,658.63 | 26,456,410.05 |
| 递延所得税负债 | 1,703,547.94 | 2,572,095.66 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 28,390,215.20 | 29,028,505.71 |
| 负债合计 | 1,238,964,073.43 | 1,168,398,476.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 635,289,655.00 | 635,289,655.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 541,393,065.42 | 541,393,065.42 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,683,569.19 | 1,788,014.67 |
| 盈余公积 | 120,484,123.06 | 120,484,123.06 |
| 未分配利润 | 342,468,061.79 | 368,602,513.01 |
| 所有者权益合计 | 1,641,318,474.46 | 1,667,557,371.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,880,282,547.89 | 2,835,955,848.00 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 961,006,050.74 | 848,429,942.59 |
| 其中：营业收入 | 961,006,050.74 | 848,429,942.59 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 845,679,529.37 | 732,854,829.51 |
| 其中：营业成本 | 625,584,635.02 | 529,739,916.17 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,703,193.25 | 9,493,165.75 |
| 销售费用 | 59,427,696.43 | 64,498,441.38 |
| 管理费用 | 82,911,723.12 | 78,975,896.54 |
| 研发费用 | 34,862,645.56 | 31,844,489.45 |
| 财务费用 | 34,189,635.99 | 18,302,920.22 |
| 其中：利息费用 | 30,145,410.50 | 29,732,405.21 |
| 利息收入 | 651,239.16 | 8,369,889.38 |
| 加：其他收益 | 10,787,661.10 | 6,543,011.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,004,444.67 | 847,775.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,147,254.66 | -117,921.33 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,285,317.24 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 127,542,309.70 | 122,847,979.29 |
| 加：营业外收入 | 21,431,456.57 | 800,232.87 |
| 减：营业外支出 | 27,638.53 | 1,048,920.74 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 148,946,127.74 | 122,599,291.42 |
| 减：所得税费用 | 10,747,213.45 | 15,468,651.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,198,914.29 | 107,130,640.20 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,198,914.29 | 107,130,640.20 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 117,482,792.85 | 95,005,448.80 |
| 2.少数股东损益 | 20,716,121.44 | 12,125,191.40 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,852,365.41 | 6,378,065.41 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,273,597.73 | 5,421,929.36 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -3,273,597.73 | 5,421,929.36 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -3,273,597.73 | 5,421,929.36 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -578,767.68 | 956,136.05 |
| 七、综合收益总额 | 134,346,548.88 | 113,508,705.61 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 114,209,195.12 | 100,427,378.16 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 20,137,353.76 | 13,081,327.45 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.18 | 0.15 |
| （二）稀释每股收益 | 0.18 | 0.15 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：牛有山 会计机构负责人：周立航
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 471,267,142.45 | 417,059,794.49 |
| 减：营业成本 | 364,310,333.83 | 256,244,581.27 |
| 税金及附加 | 4,658,939.61 | 4,301,764.57 |
| 销售费用 | 13,637,644.39 | 22,077,350.77 |
| 管理费用 | 37,528,427.08 | 34,644,704.55 |
| 研发费用 | 16,015,509.27 | 15,457,923.30 |
| 财务费用 | 11,478,095.35 | 4,568,402.95 |
| 其中：利息费用 | 16,340,627.21 | 18,290,887.96 |
| 利息收入 | 7,956,636.67 | 12,044,439.57 |
| 加：其他收益 | 4,466,539.08 | 1,840,240.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,025,000.00 | 11,156,250.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,147,392.15 | -200,698.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 988,228.35 | -117,921.33 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,261,499.54 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 43,232,067.74 | 92,442,938.20 |
| 加：营业外收入 | 1.05 | 156.53 |
| 减：营业外支出 | 6,764.14 | 150,950.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 43,225,304.65 | 92,292,144.73 |
| 减：所得税费用 | 5,830,790.37 | 11,516,356.66 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,394,514.28 | 80,775,788.07 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,394,514.28 | 80,775,788.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 37,394,514.28 | 80,775,788.07 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.06 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.06 | 0.13 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 974,814,757.00 | 867,349,911.94 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 24,955,269.29 | 22,530,995.88 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,254,819.72 | 19,725,725.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,024,024,846.01 | 909,606,633.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 665,361,245.37 | 550,476,187.63 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 145,196,327.83 | 127,812,956.98 |
| 支付的各项税费 | 30,485,258.83 | 44,906,615.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 73,709,557.37 | 74,340,243.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 914,752,389.40 | 797,536,004.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,272,456.61 | 112,070,629.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,887,248.67 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,887,248.67 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 142,221,567.46 | 51,767,510.46 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 9,713,339.59 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 300,000.00 | 313,765.02 |
| 投资活动现金流出小计 | 152,234,907.05 | 52,081,275.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -147,347,658.38 | -52,081,275.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 903,157,441.07 | 745,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,000,000.00 | 131,965,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 918,157,441.07 | 876,965,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 800,000,000.00 | 625,754,330.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 98,540,774.49 | 197,717,642.72 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 13,475,000.00 | 10,718,750.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,160,061.26 | 57,174,633.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 915,700,835.75 | 880,646,606.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,456,605.32 | -3,681,606.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -911,750.35 | -430,790.09 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,530,346.80 | 55,876,957.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 299,669,495.90 | 225,541,394.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 263,139,149.10 | 281,418,352.47 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 427,186,919.34 | 486,774,220.89 |
| 收到的税费返还 | 20,475,361.97 | 19,183,525.02 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,764,974.22 | 14,793,601.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 461,427,255.53 | 520,751,347.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 221,270,986.21 | 300,960,241.54 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,618,327.90 | 58,398,787.60 |
| 支付的各项税费 | 7,173,132.02 | 24,638,470.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,265,552.13 | 56,139,668.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 347,327,998.26 | 440,137,168.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 114,099,257.27 | 80,614,179.21 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,820,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,456,370.33 | 5,583,036.76 |
| 投资活动现金流入小计 | 15,276,370.33 | 5,583,036.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,927,853.95 | 9,088,305.75 |
| 投资支付的现金 | 7,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 75,728,000.00 | 110,085,200.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 101,655,853.95 | 119,173,505.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -86,379,483.62 | -113,590,468.99 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 693,576,820.24 | 705,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 39,000,000.00 | 109,465,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 732,576,820.24 | 814,465,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 705,000,000.00 | 510,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 77,575,130.19 | 177,410,707.19 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 32,609,894.60 | 15,090,633.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 815,185,024.79 | 702,501,340.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,608,204.55 | 111,963,659.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -473,607.57 | -745,156.84 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -55,362,038.47 | 78,242,212.91 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 144,339,025.64 | 60,228,795.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 88,976,987.17 | 138,471,007.93 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 635,289,655.00 | 421,936,095.84 | -17,606,833.54 | 1,788,014.67 | 120,484,123.06 | 452,992,255.45 | 1,614,883,310.48 | 135,058,027.40 | 1,749,941,337.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 635,289,655.00 | 421,936,095.84 | -17,606,833.54 | 1,788,014.67 | 120,484,123.06 | 452,992,255.45 | 1,614,883,310.48 | 135,058,027.40 | 1,749,941,337.88 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,273,597.73 | 404,529.04 | 53,953,827.35 | 51,084,758.66 | 14,465,147.44 | 65,549,906.10 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,273,597.73 | 117,482,792.85 | 114,209,195.12 | 20,137,353.76 | 134,346,548.88 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,802,793.68 | 7,802,793.68 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,802,793.68 | 7,802,793.68 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -63,528,965.50 | -63,528,965.50 | -13,475,000.00 | -77,003,965.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -63,528,965.50 | -63,528,965.50 | -13,475,000.00 | -77,003,965.50 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 404,529.04 | 404,529.04 | 404,529.04 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 3,547,043.41 | 3,547,043.41 | 3,547,043.41 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 3,142,514.37 | 3,142,514.37 | 3,142,514.37 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 635,289,655.00 | 421,936,095.84 | -20,880,431.27 | 2,192,543.71 | 120,484,123.06 | 506,946,082.80 | 1,665,968,069.14 | 149,523,174.84 | 1,815,491,243.98 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 635,289,655.00 | 422,361,294.25 | 5,647,398.42 | 653,059.71 | 116,062,189.74 | 498,912,076.59 | 1,678,925,673.71 | 127,952,756.07 | 1,806,878,429.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 635,289,655.00 | 422,361,294.25 | 5,647,398.42 | 653,059.71 | 116,062,189.74 | 498,912,076.59 | 1,678,925,673.71 | 127,952,756.07 | 1,806,878,429.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,421,929.36 | 2,505,850.68 | -63,816,964.95 | -55,889,184.91 | 2,362,577.45 | -53,526,607.46 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,421,929.36 | 95,005,448.80 | 100,427,378.16 | 13,081,327.45 | 113,508,705.61 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -158,822,413.75 | -158,822,413.75 | -10,718,750.00 | -169,541,163.75 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -158,822,413.75 | -158,822,413.75 | -10,718,750.00 | -169,541,163.75 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,505,850.68 | 2,505,850.68 | 2,505,850.68 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 3,850,031.15 | 3,850,031.15 | 3,850,031.15 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,344,180.47 | 1,344,180.47 | 1,344,180.47 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 635,289,655.00 | 422,361,294.25 | 11,069,327.78 | 3,158,910.39 | 116,062,189.74 | 435,095,111.64 | 1,623,036,488.80 | 130,315,333.52 | 1,753,351,822.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 635,289,655.00 | 541,393,065.42 | 1,788,014.67 | 120,484,123.06 | 368,602,513.01 | 1,667,557,371.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 635,289,655.00 | 541,393,065.42 | 1,788,014.67 | 120,484,123.06 | 368,602,513.01 | 1,667,557,371.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -104,445.48 | -26,134,451.22 | -26,238,896.70 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,394,514.28 | 37,394,514.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -63,528,965.50 | -63,528,965.50 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 | -63,528 | -63,528,96 | ||||||||||
| 股东）的分配 | ,965.50 | 5.50 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -104,445.48 | -104,445.48 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,851,013.16 | 2,851,013.16 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 2,955,458.64 | 2,955,458.64 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 635,289,655.00 | 541,393,065.42 | 1,683,569.19 | 120,484,123.06 | 342,468,061.79 | 1,641,318,474.46 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 635,289,655.00 | 542,100,775.42 | 653,059.71 | 116,062,189.74 | 487,627,526.86 | 1,781,733,206.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 635,289,655.00 | 542,100,775.42 | 653,059.71 | 116,062,189.74 | 487,627,526.86 | 1,781,733,206.73 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -707,710.00 | 2,249,516.92 | -78,046,625.68 | -76,504,818.76 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 80,775,788.07 | 80,775,788.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -707,710.00 | -707,710.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -707,710.00 | -707,710.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -158,822,413.75 | -158,822,413.75 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -158,822,413.75 | -158,822,413.75 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,249,516.92 | 2,249,516.92 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 3,390,174.72 | 3,390,174.72 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,140,657.80 | 1,140,657.80 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 635,289,655.00 | 541,393,065.42 | 2,902,576.63 | 116,062,189.74 | 409,580,901.18 | 1,705,228,387.97 |
三、公司基本情况
金河生物科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称为“本集团”）前身系金河集团实业有限公司。2007年11月，本公司以净资产折股的形式由有限责任公司整体变更为股份有限公司，并更名为金河生物科技股份有限公司。本次变更后注册资本由5,000万元增至6,569万元。2007年11月30日公司取得呼和浩特市工商行政管理局核发的150100000001693号《企业法人营业执照》。法定代表人：王东晓。
2007年12月，本公司通过定向发行股份方式实施增资扩股，发行股份1,600万股，股份发行后注册资本由6,569万元增至8,169万元。
2012年6月18日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2012]838号文《关于核准金河生物科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票2,723.00万股，注册资本及股本变更为人民币10,892.00万元。经深圳证券交易所（深证上[2012]228号）《关于金河生物科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》核准，公司发行的人民币普通股股票于2012年7月13日在深圳证券交易所中小板上市流通。
根据2014年4月4日第三届董事会第一次会议决议，本公司以2013年12月31日的公司总股本10,892万股为基数，每10股送红股10股，注册资本及股本变更为人民币21,784.00万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准金河生物科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】3036号）核准，2016年2月公司非公开发行人民币普通股(A股)36,275,862股，每股面值1.00元，发行价格为每股人民币13.05元，募集资金总额为473,399,999.10元，
扣除发行费用15,386,275.86元后，募集资金净额为458,013,723.24元，其中增加股本36,275,862元，增加资本公积421,737,861.24元。经本次非公开发行后，金河生物的注册资本变更为254,115,862.00元。根据2016年4月14日公司第三届董事会第二十四次会议决议，本公司以2015年12月31日的总股本254,115,862股为基数，每10股派发现金股利人民币2元（含税），共计分配现金股利50,823,172.40元，同时，以资本公积向全体股东每10股转增15股，共计转增381,173,793股，转增后公司股本总数为635,289,655股，注册资本为635,289,655.00元。
行业性质：兽用化学药品。经营范围：预混剂（金霉素预混剂（2条）、盐霉素预混剂、莫能菌素预混剂、土霉素钙预混剂）、非无菌原料药（盐酸金霉素、土霉素、四环素）、添加剂预混合饲料（维生素预混合饲料（畜禽水产、反刍动物、宠物及特种动物））、饲料原料、混合型饲料添加剂的生产；种植业；养殖业；对外贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司法定地址：呼和浩特市托克托县新坪路71号。本财务报告经本公司董事会于2021年8月23日决议批准报出。本公司2021年上半年纳入合并范围的子公司共17户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本报告期合并范围比上年度末增加3户，减少0户，详见本附注八“合并范围的变化”。
子公司的经营范围分别为：①内蒙古金河环保科技股份有限公司（以下简称“金河环保”），主要从事污水处理及技术服务，环保材料、环保设备、水处理剂销售，环保信息开发及服务（工业及城市污水处理站的运营管理），通用机械、电器维修及销售及园林绿化养护等业务；
②济宁市金河环保科技有限公司（以下简称“济宁环保”），主要从事环保技术开发与服务，废水处理及再生利用等业务；③扎赉特旗金河水务有限公司（以下简称“扎旗水务”），主要从事污水处理及再生利用，废水综合利用及治理工程，污水处理设施建设和运营管理，环保设备、环保材料、水处理药剂（不含危险化学品）的销售；④托克托县金河环保固废处置有限公司（以下简称“固废处置”），主要从事工业固体废弃物(不含危化品废物)的填埋；
⑤金河佑本生物制品有限公司（以下简称“金河佑本”），主要从事预防、诊断、治疗用兽用生物制品的研发、生产、销售和技术服务；疫苗稀释液、血清制品、兽用器械、塑料制品；
⑥杭州佑本动物疫苗有限公司（以下简称“杭州佑本”），主要从事生产销售：兽用疫苗、禽用疫苗（经向环保部门排污申报后方可经营）；⑦内蒙古金河淀粉有限责任公司（以下简称“金河淀粉”），主要从事玉米淀粉、纤维、胚芽、蛋白粉、玉米浆，以及玉米淀粉加工的下游产品（葡萄糖、饴糖、变性淀粉）的生产和销售业务；⑧内蒙古金河动物药业有限公司（以下简称“动物药业”），主要从事预混剂/颗粒剂、消毒剂（液体）的生产和销售业务；
⑨内蒙古金河动物营养科技有限公司（以下简称“动物营养”），主要从事饲料原料、维生素预混料、新型混合添加剂生产加工和销售；⑩金河牧星（重庆）生物科技有限公司（以下简称“牧星重庆”）（原重庆金邦动物药业有限公司），主要从事生产：粉剂/散剂/预混剂、粉针剂、最终灭菌小容量注射剂/最终灭菌大容量非静脉注射剂、口服溶液剂、消毒剂（固体、液体）[在许可证核定的事项及期限内经营]；?法玛威药业股份有限公司（Pharmgate Inc.）（以下简称“法玛威”），主要从事饲用金霉素、盐酸金霉素、盐霉素等产品的销售业务，其拥有两家合营公司，分别为：Pharmgate Animal Health LLC、Pharmgate Animal HealthCanada Inc；?Pharmgate Biologics lnc. “法玛威生物股份有限公司”（以下简称“Biologics
lnc.”）（原ProtaTek.International Biologics lnc.），主要从事动物疫苗的研发、生产、销售和技术服务；?Coldiagro，注册地：Bogota D.C.,Columbia（哥伦比亚波哥大），经营范围主要是开展与贸易有关的各种经营活动，尤其是在农业领域；?2020年10月21日新设立托克托县金河环保再生水资源有限公司(以下简称“再生水”），主要从事再生水处理及销售，水处理设备销售，水处理技术领域的技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务；?2021年3月1日新设立内蒙古金河制药科技有限公司（以下简称“金河制药”），主要从事盐酸多西环素研发、生产和销售；?2021年6月4日新设立呼和浩特佑本疫苗科技有限公司（以下简称“呼市佑本”），主要从事兽药生产、经营，药品生产（不含中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产），检测检验服务，技术服务、技术开发、技术转让、技术推广等；?2021年6月30日完成对梁山如意黄河滩区污水处理有限公司（以下简称“梁山如意”）的收购，该公司主要从事污水处理及技术服务，环保技术开发，销售化工产品(不含危险化学品)、环保材料、环保设备等。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的
中间价，下同）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损
失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；
③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。这类权益工具投资包括：未在公开市场具有报价的股权投资等。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收票据，本集团在单项工具层面可以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，以单项工具为基础评估信用风险，考虑评估信用风险是否显著增加并确定单项工具的预期信用损失率。本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加可行时，本集团按照信用风险特征对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 应收票据组合1 | 商业承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 银行承兑汇票 |
对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，确定预期信用损失。
| 类型 | 整个存续期预期信用损失率 |
| 商业承兑汇票 | 1% |
| 银行承兑汇票 | 0% |
于本财务报告的资产负债表日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
本集团在资产负债表日计算应收票据预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记 “应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”
本集团根据日常资金需求将部分应收票据进行贴现或背书。根据已生效的新金融工具准则，本集团将相关的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
12、应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面可以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，以单项工具为基础评估信用风险，考虑评估信用风险是否显著增加并确定单项工具的预期信用损失率。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收账款分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合 | 确定组合依据 | 计提坏账方法 |
| 本集团内关联方组合 | 纳入本集团合并财务报表范围内的母子公司 | 本集团内母子公司之间、各子公司之间不计提坏账准备 |
| 账龄组合 | 账龄 | 账龄分析法 |
对于本集团内母子公司之间、各子公司形成的应收账款，若有客观证据表明应收账款发生减值，如债务人发生严重财务困难、濒临破产等情况，则在单项工具层面以单项工具为基础评估信用风险并计提坏账准备，除此以外纳入本集团内关联方组合，不计提坏账准备。
除了单项确定预期信用损失率的应收账款和纳入本集团内关联方组合的应收账款外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加并确定预期信用损失率。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，并考虑本年的前瞻性信息，对纳入账龄组合的应收账款计量预期信用损失的会计估计政策为：
| 账龄 | 整个存续期预期信用损失率 |
| 1年以内（含1年，下同） | 1% |
| 1-2年 | 10% |
| 2-3年 | 30% |
| 3-4年 | 50% |
| 4-5年 | 80% |
| 5年以上 | 100% |
13、应收款项融资
本集团将资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等列报为应收款项融资。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面可以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，以单项工具为基础评估信用风险，考虑评估信用风险是否显著增加并确定单项工具的预期信用损失率。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将其他应收款分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合 | 确定组合依据 | 计提坏账方法 |
| 本集团内关联方组合 | 纳入本集团合并财务报表范围内的母子公司 | 本集团内母子公司之间、各子公司之间不计提坏账准备 |
| 账龄组合 | 账龄 | 账龄分析法 |
对于集团内母子公司之间、各子公司形成的其他应收款，若有客观证据表明其他应收款发生减值，如债务人发生严重财务困难、濒临破产等情况，则在单项工具层面以单项工具为基础评估信用风险并计提坏账准备，除此以外纳入本集团内关联方组合，不计提坏账准备。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，并考虑本年的前瞻性信息，对纳入账龄组合的其他应收款计量预期信用损失的会计估计政策为：
| 账龄 | 未来12个月内的预期信用损失率 |
| 1年以内（含1年，下同） | 1% |
| 1-2年 | 10% |
| 2-3年 | 30% |
| 3-4年 | 50% |
| 4-5年 | 80% |
| 5年以上 | 100% |
本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记 “其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、低值易耗品、包装物等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；本集团领用和发出存货时按加权平均法计价。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16、合同资产
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品
而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述附注五、11.应收票据及12.应收账款相关内容描述。会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“资产减值损失”。
17、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位是否具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 |
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 4.75%-2.38% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-18 | 5% | 9.50%-5.28% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19.00%-9.50% |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；
④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3） 使用权资产的折旧。
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、办公软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团境外部分无许可期限的非专利技术、商标及永久产权的土地使用权由于无法预见其为本集团带来经济利益的期限，因此其使用寿命不确定。在每个年度终了，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性大批量生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件，故本公司将满足资本化条件的开发阶段支出，确认为无形资产；即在满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额予以资本化，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括技术服务费、房屋装修费等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划，根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的
服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利
息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动；②担保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；④购买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供服务收入等。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1. 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2. 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3. 在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1. 本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2. 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3. 本集团已将该商品的实物转移给客户。
4. 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
本集团收入确认具体方法：
（1）商品销售收入
国内销售：货物发出后，依据物流追踪，确认客户收货后开具销售发票，以销售合同、发货指令单或运输反馈单、开票通知单、销售发票确认商品销售收入；
国外销售：货物装箱后发送至船运公司，船运公司接收货物并签发提货单，确认货物转移并开具销货发票，公司根据订单、装箱单、船运公司提货单、销货发票确认商品销售收入。
（2）提供服务收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府
补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息计入其他收益或冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
本公司作为经营租赁出租方的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（一）持有待售
1、本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
2、本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
3、本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
4、后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
5、对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
6、持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
7、持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
8、终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
（二）所得税
本集团所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
（三）终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
①执行新企业会计准则导致的会计政策变更
根据中华人民共和国财政部于 2018 年 12 月修订发布的《企业会计准则第21 号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。经本集团第五届董事会第十三次会议于2021年3月30日决议通过，本集团于2021 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。根据新租赁准则，本集团自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况详见（3）。
受重要影响的报表项目名称和金额的说明：
新租赁准则的实施对本集团2021年当年年初财务报表相关项目的列报产生的影响详见本部分之“（3） 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情
况”。
②其他会计政策变更
无
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 314,799,495.90 | 314,799,495.90 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 301,125,726.71 | 301,125,726.71 | |
| 应收款项融资 | 94,972,505.20 | 94,972,505.20 | |
| 预付款项 | 30,618,158.64 | 30,618,158.64 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 17,953,009.48 | 17,369,676.13 | -583,333.35 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 447,264,965.93 | 447,264,965.93 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动 |
| 资产 | |||
| 其他流动资产 | 33,413,269.12 | 33,413,269.12 | |
| 流动资产合计 | 1,240,147,130.98 | 1,239,563,797.63 | -583,333.35 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 235,614.14 | 235,614.14 | |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,330,360.92 | 2,330,360.92 | |
| 固定资产 | 922,015,753.60 | 922,015,753.60 | |
| 在建工程 | 123,096,318.19 | 123,096,318.19 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,356,725.05 | 2,356,725.05 | |
| 无形资产 | 625,561,253.17 | 625,561,253.17 | |
| 开发支出 | 57,813,715.94 | 57,813,715.94 | |
| 商誉 | 309,941,458.54 | 309,941,458.54 | |
| 长期待摊费用 | 11,634,975.42 | 11,634,975.42 | |
| 递延所得税资产 | 14,780,669.87 | 14,780,669.87 | |
| 其他非流动资产 | 69,109,943.23 | 69,109,943.23 | |
| 非流动资产合计 | 2,136,720,063.02 | 2,139,076,788.07 | 2,356,725.05 |
| 资产总计 | 3,376,867,194.00 | 3,378,640,585.70 | 1,773,391.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,115,411,106.26 | 1,115,411,106.26 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 应付账款 | 96,950,252.18 | 96,950,252.18 | |
| 预收款项 | 711,430.10 | 711,430.10 |
| 合同负债 | 23,757,445.34 | 23,757,445.34 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 20,663,245.20 | 20,663,245.20 | |
| 应交税费 | 8,465,255.97 | 8,465,255.97 | |
| 其他应付款 | 22,853,080.12 | 22,853,080.12 | |
| 其中：应付利息 | 1,371,981.03 | 1,371,981.03 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 83,000,000.00 | 83,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 1,219,607.47 | 1,219,607.47 | |
| 流动负债合计 | 1,373,061,422.64 | 1,373,061,422.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,773,391.70 | 1,773,391.70 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 11,914,467.40 | 11,914,467.40 | |
| 递延收益 | 37,898,888.76 | 37,898,888.76 | |
| 递延所得税负债 | 69,051,077.32 | 69,051,077.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 253,864,433.48 | 255,637,825.18 | 1,773,391.70 |
| 负债合计 | 1,626,925,856.12 | 1,628,699,247.82 | 1,773,391.70 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 635,289,655.00 | 635,289,655.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 421,936,095.84 | 421,936,095.84 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -17,606,833.54 | -17,606,833.54 | |
| 专项储备 | 1,788,014.67 | 1,788,014.67 | |
| 盈余公积 | 120,484,123.06 | 120,484,123.06 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 452,992,255.45 | 452,992,255.45 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,614,883,310.48 | 1,614,883,310.48 | |
| 少数股东权益 | 135,058,027.40 | 135,058,027.40 | |
| 所有者权益合计 | 1,749,941,337.88 | 1,749,941,337.88 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,376,867,194.00 | 3,378,640,585.70 | 1,773,391.70 |
调整情况说明
本报告期公司执行新租赁准则，将经营租赁的房屋按规定进行报表相关项目列示，对公司合并口径年初总资产和负债总额略有影响，对净资产无影响。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 159,369,025.64 | 159,369,025.64 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 272,052,281.16 | 272,052,281.16 | |
| 应收款项融资 | 17,673,095.30 | 17,673,095.30 | |
| 预付款项 | 13,839,148.98 | 13,839,148.98 | |
| 其他应收款 | 337,125,544.22 | 336,542,210.87 | -583,333.35 |
| 其中：应收利息 | 30,728,882.43 | 30,728,882.43 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 175,893,164.23 | 175,893,164.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 15,496,527.63 | 15,496,527.63 | |
| 流动资产合计 | 991,448,787.16 | 990,865,453.81 | -583,333.35 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,362,883,595.65 | 1,362,883,595.65 | |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,330,360.92 | 2,330,360.92 | |
| 固定资产 | 420,017,696.15 | 420,017,696.15 | |
| 在建工程 | 9,748,894.70 | 9,748,894.70 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,356,725.05 | 2,356,725.05 | |
| 无形资产 | 8,258,914.74 | 8,258,914.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 283,300.88 | 283,300.88 | |
| 递延所得税资产 | 4,655,715.07 | 4,655,715.07 | |
| 其他非流动资产 | 36,128,582.73 | 36,128,582.73 | |
| 非流动资产合计 | 1,844,507,060.84 | 1,846,863,785.89 | 2,356,725.05 |
| 资产总计 | 2,835,955,848.00 | 2,837,729,239.70 | 1,773,391.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 805,000,000.00 | 805,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 137,030,000.00 | 137,030,000.00 | |
| 应付账款 | 140,688,011.47 | 140,688,011.47 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,360,207.46 | 3,360,207.46 | |
| 应付职工薪酬 | 10,373,856.11 | 10,373,856.11 |
| 应交税费 | 2,228,084.78 | 2,228,084.78 | |
| 其他应付款 | 40,517,666.53 | 40,517,666.53 | |
| 其中：应付利息 | 890,350.69 | 890,350.69 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 172,144.78 | 172,144.78 | |
| 流动负债合计 | 1,139,369,971.13 | 1,139,369,971.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,773,391.70 | 1,773,391.70 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 26,456,410.05 | 26,456,410.05 | |
| 递延所得税负债 | 2,572,095.66 | 2,572,095.66 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 29,028,505.71 | 30,801,897.41 | 1,773,391.70 |
| 负债合计 | 1,168,398,476.84 | 1,170,171,868.54 | 1,773,391.70 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 635,289,655.00 | 635,289,655.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 541,393,065.42 | 541,393,065.42 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 1,788,014.67 | 1,788,014.67 | |
| 盈余公积 | 120,484,123.06 | 120,484,123.06 | |
| 未分配利润 | 368,602,513.01 | 368,602,513.01 |
| 所有者权益合计 | 1,667,557,371.16 | 1,667,557,371.16 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,835,955,848.00 | 2,837,729,239.70 | 1,773,391.70 |
调整情况说明
本报告期公司执行新租赁准则，将经营租赁的房屋按规定进行报表相关项目列示，对母公司年初总资产和负债总额略有影响，对净资产无影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税营业收入 | 13%、10%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、21%、25%、33% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 金河生物科技股份有限公司 | 15%见2、税收优惠（2）① |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 15%见2、税收优惠（2）② |
| 济宁市金河环保科技有限公司 | 25% |
| 扎赉特旗金河水务有限公司 | 15%见2、税收优惠（2）② |
| 托克托县金河环保固废处置有限公司 | 25% |
| 托克托县金河环保再生水资源有限公司 | 15%见2、税收优惠（2）② |
| 金河佑本生物制品有限公司 | 25% |
| 杭州佑本动物疫苗有限公司 | 15%见2、税收优惠（2）③ |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 15%见2、税收优惠（2）④ |
| 内蒙古金河动物药业有限公司 | 15%见2、税收优惠（2）⑤ |
| 内蒙古金河动物营养科技有限公司 | 20%见2、税收优惠（2）⑥ |
| 金河牧星(重庆)生物科技有限公司 | 15%见2、税收优惠（2）⑦ |
| 内蒙古金河制药科技有限公司 | 25% |
| 呼和浩特佑本疫苗科技有限公司 | 25% |
| 梁山如意黄河滩区污水处理有限公司 | 25% |
| 法玛威药业股份有限公司（Pharmgate Inc.） | 21.00% |
| 法玛威生物股份有限公司（Biologics Inc.） | 21.00% |
| 科迪亚哥股份有限公司（Coldiagro） | 33.00% |
2、税收优惠
（1）增值税税率优惠
本公司增值税税率无优惠。
（2）企业所得税优惠
①根据科学技术部火炬高技术产业开发中心“关于内蒙古自治区2010年第二、三批高新技术企业备案申请的复函”（国科火字[2011]049号），同意本公司作为高新技术企业备案，并取得于2010年11月29日颁发的高新技术企业证书，有效期三年。本公司分别于2016年11月29日、2019年11月13日经复审后重新取得高新技术企业证书，2019年取得的证书编号：
GR201915000053，有效期：三年。
根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号第二条，托地税 税通【2017】6496号税务事项通知书，本公司2017年度适用符合西部大开发企业所得税优惠政策的条件，同意本公司的企业所得税减按15%的税率申报缴纳。
本公司符合西部大开发企业所得税优惠政策的条件，2017年已填制《企业所得税优惠事项备案表》并履行其他备案手续，根据国家税务总局下发“关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告（国家税务总局公告2018年第23号）”，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。根据此项政策，2017年后无需重新备案，只需留存相关资料备查即可。继续享受减按15%的企业所得税率优惠政策。
②子公司内蒙古金河环保科技股份有限公司
经复审2018年10月10日取得由内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局联合颁发的编号为GR201815000075的高新技术企业证书，有效期3年。金河环保公司已按西部大开发税收优惠政策享受按15%的税率缴纳企业所得税；金河环保从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得定期减免企业所得税符合《中华人民共和国企业所得税法》主席令第63号第二十七条第三款中工业废水处理项目有关规定，享受自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。所得税享受优惠期间至2019年12月31日结束。
三级子公司扎旗水务，符合西部大开发企业所得税优惠政策的条件，根据“关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告（国家税务总局公告2018年第23号）”，无需在税务局备案，留存相关资料备查，享受减按15%的企业所得税率优惠政策。
扎旗水务从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得定期减免企业所得税符合《中华人民共和国企业所得税法》主席令第63号第二十七条第三款中工业废水处理项目有关规定，享受自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第
四年至第六年减半征收企业所得税。所得税享受优惠期间至2023年12月31日结束。三级子公司再生水公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得定期减免企业所得税符合《中华人民共和国企业所得税法》主席令第63号第二十七条第三款中工业废水处理项目有关规定，享受自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。所得税享受优惠期间至2025年12月31日结束。
③三级子公司杭州佑本动物疫苗有限公司
经复审后自2020年12月1日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局及浙江省地方税务局颁发的高新技术企业证书，有效期3年，证书编号GR202033004799，减按15%的税率征收企业所得税。
④子公司内蒙古金河淀粉有限责任公司
金河淀粉符合设在西部地区的鼓励类产业企业所得税优惠政策的条件，在2017年填制《企业所得税优惠事项备案表》并履行其他备案手续后，无需在以后年度重新备案，只需留存相关资料备查即可。继续享受减按15%的企业所得税率优惠政策。
⑤子公司内蒙古金河动物药业有限公司
2018年10月10日取得由内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局联合颁发的编号为GR201815000052的高新技术企业证书，有效期3年，减按15%的税率征收企业所得税。
⑥子公司内蒙古金河动物营养科技有限公司
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税【2019】13号第二条，以小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
⑦子公司金河牧星（重庆）生物科技有限公司
2018年11月12日取得重庆市科学技术局、重庆市财政局、国家税务总局重庆市税务局联合颁发的编号为GR201851100011的高新技术企业证书，有效期3年，减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 22,054.85 | 29,842.47 |
| 银行存款 | 263,117,094.25 | 299,639,653.43 |
| 其他货币资金 | 16,380,000.00 | 15,130,000.00 |
| 合计 | 279,519,149.10 | 314,799,495.90 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 49,080,081.29 | 33,704,292.65 |
其他说明
其他货币资金年初余额15,130,000.00元与期末余额16,380,000.00元均为银行借款保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 307,094,365.16 | 100.00% | 6,920,264.93 | 2.25% | 300,174,100.23 | 306,701,800.79 | 100.00% | 5,576,074.08 | 1.82% | 301,125,726.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 307,094,365.16 | 100.00% | 6,920,264.93 | 2.25% | 300,174,100.23 | 306,701,800.79 | 100.00% | 5,576,074.08 | 1.82% | 301,125,726.71 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 288,626,517.03 | 2,886,265.17 | 1.00% |
| 1－2年 | 12,101,262.46 | 1,210,126.25 | 10.00% |
| 2－3年 | 3,654,601.00 | 1,096,380.30 | 30.00% |
| 3－4年 | 1,699,207.08 | 849,603.54 | 50.00% |
| 4－5年 | 674,439.59 | 539,551.67 | 80.00% |
| 5年以上 | 338,338.00 | 338,338.00 | 100.00% |
| 合计 | 307,094,365.16 | 6,920,264.93 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 288,626,517.03 |
| 1至2年 | 12,101,262.46 |
| 2至3年 | 3,654,601.00 |
| 3年以上 | 2,711,984.67 |
| 3至4年 | 1,699,207.08 |
| 4至5年 | 674,439.59 |
| 5年以上 | 338,338.00 |
| 合计 | 307,094,365.16 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,576,074.08 | 1,344,190.85 | 6,920,264.93 | |||
| 合计 | 5,576,074.08 | 1,344,190.85 | 6,920,264.93 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 25,397,042.09 | 8.27% | 253,970.42 |
| 2 | 23,565,861.20 | 7.67% | 235,658.61 |
| 3 | 19,644,466.00 | 6.40% | 211,888.66 |
| 4 | 12,020,830.50 | 3.92% | 120,208.31 |
| 5 | 10,969,125.00 | 3.57% | 109,691.25 |
| 合计 | 91,597,324.79 | 29.83% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 72,624,364.90 | 94,972,505.20 |
| 商业承兑汇票 | 437,580.00 | |
| 合计 | 73,061,944.90 | 94,972,505.20 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
(1) 应收款项融资按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 银行承兑汇票 | 72,624,364.90 | 99.40 | 72,624,364.90 | ||
| 商业承兑汇票 | 442,000.00 | 0.60 | 4,420.00 | 1.00 | 437,580.00 |
| 合计 | 73,066,364.90 | 100.00 | 4,420.00 | 73,061,944.90 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 银行承兑汇票 | 94,972,505.20 | 94,972,505.20 | |||
| 商业承兑汇票 | 1.00 | ||||
| 合计 | 94,972,505.20 | 94,972,505.20 |
(2) 应收款项融资坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 0 | 0 | ||
| 2021年1月1日应收款项融资账面余额在本期 | — | — | — | — |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,420.00 | 4,420.00 | ||
| 本期转回 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 4,420.00 | 4,420.00 |
(3) 应收款项融资坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 处于第一阶段 | 4,420.00 | 4,420.00 | |||
| 处于第三阶段 | |||||
| 合计 | 4,420.00 | 4,420.00 |
其他说明：
本公司本期期末的应收款项融资核算内容为银行承兑汇票和商业承兑汇票，根据本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“11.应收票据”，本公司认为银行承兑汇票信用减值风险极低，无需计提坏账准备，商业承兑汇票按1%比例计提坏账准备。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 31,760,864.81 | 96.02% | 29,371,186.17 | 95.93% |
| 1至2年 | 920,608.54 | 2.78% | 961,016.24 | 3.14% |
| 2至3年 | 110,721.41 | 0.34% | 126,766.50 | 0.41% |
| 3年以上 | 284,621.77 | 0.86% | 159,189.73 | 0.52% |
| 合计 | 33,076,816.53 | -- | 30,618,158.64 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额18,786,907.54元，占预付款项期末余额合计数的比例56.80%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,888,686.01 | 17,369,676.13 |
| 合计 | 15,888,686.01 | 17,369,676.13 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金借款 | 5,455,743.08 | 1,036,627.46 |
| 押金及保证金 | 1,083,626.02 | 1,171,373.89 |
| 外部往来 | 6,703,621.86 | 11,912,663.27 |
| 垫付职工社保及公积金 | 1,148,965.65 | 1,391,712.56 |
| 材料款 | 1,998,000.00 | 2,034,478.00 |
| 房租 | 15,000.00 | |
| 其他 | 2,300,680.04 | 3,537,271.12 |
| 合计 | 18,690,636.65 | 21,099,126.30 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,148,116.82 | 1,998,000.00 | 3,146,116.82 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -344,166.18 | -344,166.18 | ||
| 2021年6月30日余额 | 803,950.64 | 1,998,000.00 | 2,801,950.64 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,015,381.61 |
| 1至2年 | 687,239.54 |
| 2至3年 | 2,418,181.61 |
| 3年以上 | 569,833.89 |
| 3至4年 | 237,759.16 |
| 4至5年 | 670.00 |
| 5年以上 | 331,404.73 |
| 合计 | 18,690,636.65 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 处于第一阶段 | 1,148,116.82 | -344,166.18 | 803,950.64 | |||
| 处于第三阶段 | 1,998,000.00 | 1,998,000.00 | ||||
| 合计 | 3,146,116.82 | -344,166.18 | 2,801,950.64 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 材料款 | 1,998,000.00 | 2-3年 | 10.69% | 1,998,000.00 |
| 2 | 外部往来 | 600,000.00 | 1年以内、 1-2年 | 3.21% | 37,500.00 |
| 3 | 外部往来 | 406,000.00 | 1年以内 | 2.17% | 4,060.00 |
| 4 | 垫付职工社保及公积金 | 390,897.75 | 1年以内 | 2.09% | 3,908.98 |
| 5 | 员工备用金借款 | 300,000.00 | 1年以内 | 1.61% | 3,000.00 |
| 合计 | -- | 3,694,897.75 | -- | 19.77% | 2,046,468.98 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 147,757,403.48 | 125,324.70 | 147,632,078.78 | 117,571,745.11 | 123,311.48 | 117,448,433.63 |
| 在产品 | 28,862,940.79 | 137,158.44 | 28,725,782.35 | 58,474,712.65 | 137,158.44 | 58,337,554.21 |
| 库存商品 | 350,492,705.24 | 937,945.54 | 349,554,759.70 | 239,777,520.23 | 5,151,690.11 | 234,625,830.12 |
| 发出商品 | 1,229,969.24 | 1,229,969.24 | 24,132,166.36 | 24,132,166.36 | ||
| 自制半成品 | 31,847,019.71 | 64,078.24 | 31,782,941.47 | 221,725.70 | 64,078.24 | 157,647.46 |
| 包装物 | 11,647,669.65 | 127,164.38 | 11,520,505.27 | 8,206,569.77 | 127,164.38 | 8,079,405.39 |
| 低值易耗品 | 4,356,008.11 | 4,356,008.11 | 3,638,301.72 | 3,638,301.72 | ||
| 在途物资transit | 845,627.04 | 845,627.04 | ||||
| 合计 | 576,193,716.22 | 1,391,671.30 | 574,802,044.92 | 452,868,368.58 | 5,603,402.65 | 447,264,965.93 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||||||
| 原材料 | 123,311.48 | 2,013.22 | 125,324.70 | |||||||
| 在产品 | 137,158.44 | 137,158.44 | ||||||||
| 库存商品 | 5,151,690.11 | 4,213,744.57 | 937,945.54 | |||||||
| 自制半成品 | 64,078.24 | 64,078.24 | ||||||||
| 包装物 | 127,164.38 | 127,164.38 | ||||||||
| 合计 | 5,603,402.65 | 2,013.22 | 4,213,744.57 | 1,391,671.30 | ||||||
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 | |||||||
| 原材料 | 可变现净值低于成本 | |||||||||
| 在产品 | 可变现净值低于成本 |
| 库存商品 | 可变现净值低于成本 | 原减值因素已消除 | 销售 |
| 自制半成品 | 可变现净值低于成本 | ||
| 包装物 | 可变现净值低于成本 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 11,446,548.00 | 16,684,557.21 |
| 预缴所得税 | 637,885.89 | 11,422,126.07 |
| 预付利息 | 204,750.00 | 901,197.90 |
| 待认证进项税额 | 1,034,063.88 | 1,034,063.88 |
| 非公开发行费用 | 1,760,000.00 | 1,760,000.00 |
| 预缴交易税 | 584,146.96 | 1,611,324.06 |
| 短期待摊费用 | 1,571,458.22 | |
| 合计 | 17,238,852.95 | 33,413,269.12 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| Pharmgate Animal Health LLC | 229,023.99 | -2,274.48 | 226,749.51 | ||||||||
| Pharmgate Animal Health Canada,lnc | 6,590.15 | -67.45 | 6,522.70 | ||||||||
| 小计 | 235,614.14 | -2,341.93 | 233,272.21 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 235,614.14 | -2,341.93 | 233,272.21 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 合计 | 200,000.00 | 200,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金 | 指定为以公允价值计量且其变动 | 其他综合收益转入留存收益的原 |
| 额 | 计入其他综合收益的原因 | 因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,841,821.00 | 3,841,821.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,841,821.00 | 3,841,821.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,511,460.08 | 1,511,460.08 | ||
| 2.本期增加金额 | 45,888.90 | 45,888.90 | ||
| （1）计提或摊销 | 45,888.90 | 45,888.90 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,557,348.98 | 1,557,348.98 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,284,472.02 | 2,284,472.02 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,330,360.92 | 2,330,360.92 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 903,716,957.23 | 922,015,753.60 |
| 合计 | 903,716,957.23 | 922,015,753.60 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 645,333,186.81 | 1,050,386,551.10 | 17,140,440.97 | 42,077,258.00 | 1,754,937,436.88 |
| 2.本期增加金额 | 9,802,131.21 | 26,836,144.56 | 389,236.19 | 1,441,795.78 | 38,469,307.74 |
| （1）购置 | 3,841,078.22 | 4,298,741.31 | 389,236.19 | 1,379,998.78 | 9,909,054.50 |
| （2）在建工程转入 | 5,961,052.99 | 22,537,403.25 | 28,498,456.24 | ||
| （3）企业合并增加 | 61,797.00 | 61,797.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 7,872,272.90 | 6,724,893.13 | 512,583.98 | 52,066.66 | 15,161,816.67 |
| （1）处置或报废 | 7,754,122.82 | 2,793,084.97 | 509,811.97 | 11,057,019.76 | |
| （2）转入在建改造 | 3,216,061.28 | 3,216,061.28 | |||
| （3）其他-外币折算 | 118,150.08 | 715,746.88 | 2,772.01 | 52,066.66 | 888,735.63 |
| 4.期末余额 | 647,263,045.12 | 1,070,497,802.53 | 17,017,093.18 | 43,466,987.12 | 1,778,244,927.95 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 246,581,941.66 | 545,924,245.19 | 9,304,699.57 | 30,956,157.29 | 832,767,043.71 |
| 2.本期增加金额 | 14,620,493.89 | 30,779,092.57 | 1,069,822.17 | 1,469,065.84 | 47,938,474.47 |
| （1）计提 | 14,620,493.89 | 30,779,092.57 | 1,069,822.17 | 1,469,065.84 | 47,938,474.47 |
| 3.本期减少金额 | 4,058,728.44 | 1,728,128.35 | 487,234.64 | 58,095.60 | 6,332,187.03 |
| （1）处置或报废 | 4,028,834.90 | 1,222,731.15 | 484,321.37 | 5,735,887.42 | |
| （2）转入在建改造 | 152,762.94 | 152,762.94 | |||
| （3）其他-外币折算 | 29,893.54 | 352,634.26 | 2,913.27 | 58,095.60 | 443,536.67 |
| 4.期末余额 | 257,143,707.11 | 574,975,209.41 | 9,887,287.10 | 32,367,127.53 | 874,373,331.15 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 154,639.57 | 154,639.57 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 154,639.57 | 154,639.57 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 390,119,338.01 | 495,367,953.55 | 7,129,806.08 | 11,099,859.59 | 903,716,957.23 |
| 2.期初账面价值 | 398,751,245.15 | 504,307,666.34 | 7,835,741.40 | 11,121,100.71 | 922,015,753.60 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 环保股份-厂房 | 9,635,782.05 | 正在办理中 |
| 环保股份-办公室 | 1,053,339.32 | 正在办理中 |
| 再生水公司-厂房 | 2,431,835.69 | 正在办理中 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 178,985,871.96 | 123,018,918.02 |
| 工程物资 | 77,400.17 | 77,400.17 |
| 合计 | 179,063,272.13 | 123,096,318.19 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 盛乐基地生物制品项目 | 1,467,118.80 | 1,467,118.80 | 1,467,118.80 | 1,467,118.80 | ||
| JHYB0002和林办公研发新建工程 | 1,001,473.86 | 1,001,473.86 | 1,001,473.86 | 1,001,473.86 | ||
| 托县工程（JHYB0001托县疫苗车间新建工程） | 114,042,898.30 | 114,042,898.30 | 89,014,078.79 | 89,014,078.79 | ||
| 五效车间 | 9,544,884.91 | 9,544,884.91 | 7,584,375.17 | 7,584,375.17 | ||
| 废水零排放项目 | 9,996,256.77 | 9,996,256.77 | ||||
| 中水回用工程 | 2,142,761.06 | 2,142,761.06 | ||||
| 金霉素半成品冷藏库 | 211,666.34 | 211,666.34 | 211,666.34 | 211,666.34 | ||
| 金霉素微囊生产线技术改造工程 | 159,010.31 | 159,010.31 | 159,010.31 | 159,010.31 | ||
| 液糖项目（淀粉） | 904,229.75 | 904,229.75 | 904,229.75 | 904,229.75 | ||
| 104车间直驱电机改造工程 | 1,572,427.91 | 1,572,427.91 | 67,442.48 | 67,442.48 | ||
| 六期工程项目 | 9,207,814.16 | 9,207,814.16 | 7,090,614.34 | 7,090,614.34 | ||
| 化验楼 | 7,834.40 | 7,834.40 | ||||
| 兽药包装装箱生产线 | 602,654.87 | 602,654.87 | 602,654.87 | 602,654.87 | ||
| 六小隔音墙 | 300,115.80 | 300,115.80 | 300,115.80 | 300,115.80 | ||
| 东停车厂 | 53,103.42 | 53,103.42 | 53,103.42 | 53,103.42 | ||
| 重庆牧星-粉剂预混剂智能生产线 | 3,819,352.77 | 3,819,352.77 | 1,270,332.93 | 1,270,332.93 | ||
| 重庆牧星-消毒剂车间改造项目 | 403,461.57 | 403,461.57 | 18,000.00 | 18,000.00 | ||
| 新版GMP技改工程 | 815,062.28 | 815,062.28 | 389,907.77 | 389,907.77 | ||
| 全自动层析柱 | 603,000.00 | 603,000.00 | ||||
| IVC小鼠笼 | 35,000.00 | 35,000.00 | ||||
| 周转池 | 65,978.90 | 65,978.90 | 65,978.90 | 65,978.90 | ||
| 五期扩建工程 | 33,962.26 | 33,962.26 | 33,962.26 | 33,962.26 | ||
| 101车间309罐自控系统改造（六期工程前期试验项目） | 837,358.65 | 837,358.65 | ||||
| 压力式喷雾干燥塔改造工程 | 541,955.59 | 541,955.59 | ||||
| 中水回运冷却塔设备安装工程 | 230,550.72 | 230,550.72 | ||||
| 废气净化塔4*12m | 1,442,340.05 | 1,442,340.05 | ||||
| 微生物除臭系统 | 674,394.86 | 674,394.86 | ||||
| 梁山污水处理工程 | 25,693,437.67 | 25,693,437.67 | ||||
| 3ML灌装线项目 | 3,063,298.34 | 3,063,298.34 | ||||
| 厂内围墙 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||
| 盐酸多西环素工程项目 | 1,250,642.33 | 1,250,642.33 | ||||
| 其他 | 646,677.54 | 646,677.54 | ||||
| 合计 | 178,985,871.96 | 178,985,871.96 | 123,018,918.02 | 123,018,918.02 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 金河-104车间直驱电机改造工程 | 1,490,000.00 | 67,442.48 | 1,504,985.43 | 1,572,427.91 | 105.53% | 未完工 | 其他 | |||||
| 金河-六期工程项目 | 664,587,000.00 | 7,090,614.34 | 2,117,199.82 | 9,207,814.16 | 1.39% | 未完工 | 其他 | |||||
| 金河-中 | 3,400,00 | 2,142,76 | 1,511,97 | 3,654,73 | 107.49% | 已完工 | 其他 |
| 水回用工程 | 0.00 | 1.06 | 6.10 | 7.16 | 转固 | |||||||
| 佑本-托县工程（JHYB0001托县疫苗车间新建工程） | 690,340,000.00 | 89,014,078.79 | 25,028,819.51 | 114,042,898.30 | 16.52% | 部分土建工程完工，设备安装正在进行中。 | 其他 | |||||
| 环保-废水零排放项目 | 100,000,000.00 | 9,996,256.77 | 13,251,903.14 | 23,248,159.91 | 23.25% | 完工部分已转固 | 416,830.51 | 416,830.51 | 4.90% | 金融机构贷款 | ||
| 环保-五效车间 | 12,000,000.00 | 7,584,375.17 | 1,960,509.74 | 9,544,884.91 | 79.54% | 土建工程已完工，设备安装正在进行中。 | 1,231,336.15 | 1,231,336.15 | 4.90% | 金融机构贷款 | ||
| 药业-兽药包装装箱生产线 | 1,135,000.00 | 602,654.87 | 602,654.87 | 53.10% | 未完工 | 其他 | ||||||
| 重庆牧星-粉剂预混剂智能生产线 | 5,800,000.00 | 1,270,332.93 | 2,549,019.84 | 3,819,352.77 | 65.85% | 未完工 | 其他 | |||||
| 杭州-全自动层析柱 | 880,000.00 | 603,000.00 | 603,000.00 | 68.52% | 已完工转固 | 其他 | ||||||
| 101车间309罐自控系统改造（六期工程前期试验项目） | 1,000,000.00 | 839,180.10 | 839,180.10 | 83.92% | 未完工 | 其他 | ||||||
| 盐酸多西环素工程项目 | 76,955,300.00 | 1,250,642.33 | 1,250,642.33 | 1.63% | 未完工 | 其他 |
| 3ML灌装线项目 | 3,500,000.00 | 3,063,298.34 | 3,063,298.34 | 87.52% | 未完工 | 其他 | ||||||
| 化验楼 | 1,145,100.00 | 7,834.40 | 949,724.77 | 957,559.17 | 83.62% | 已完工转固 | 其他 | |||||
| 废气净化塔4*12m | 1,600,000.00 | 1,442,340.05 | 1,442,340.05 | 90.15% | 未完工 | 其他 | ||||||
| 压力式喷雾干燥塔改造工程 | 1,120,000.00 | 541,955.59 | 541,955.59 | 48.39% | 未完工 | 其他 | ||||||
| 梁山污水处理工程 | 28,000,000.00 | 25,693,437.67 | 25,693,437.67 | 91.76% | 土建工程已完工，设备安装正在进行中。 | 其他 | ||||||
| 新版GMP改造工程 | 118,000,000.00 | 389,907.77 | 425,154.51 | 815,062.28 | 0.69% | 未完工 | 其他 | |||||
| 101车间309罐自控系统改造（六期工程前期试验项目） | 1,000,000.00 | 839,180.10 | 839,180.10 | 83.92% | 未完工 | 其他 | ||||||
| 微生物除臭系统 | 1,200,000.00 | 674,394.86 | 674,394.86 | 56.20% | 未完工 | |||||||
| 合计 | 1,713,152,400.00 | 118,769,258.58 | 83,643,721.90 | 28,463,456.24 | 173,949,524.24 | -- | -- | 1,648,166.66 | 1,648,166.66 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 24.67 | 24.67 | 24.67 | 24.67 | ||
| 为生产准备的工具及器具 | 77,375.50 | 77,375.50 | 77,375.50 | 77,375.50 | ||
| 合计 | 77,400.17 | 77,400.17 | 77,400.17 | 77,400.17 | ||
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 1.期初余额 | 2,736,842.00 | 2,736,842.00 |
| 4.期末余额 | 2,736,842.00 | 2,736,842.00 |
| 1.期初余额 | 380,116.95 | 380,116.95 |
| 2.本期增加金额 | 456,140.34 | 456,140.34 |
| （1）计提 | 456,140.34 | 456,140.34 |
| 4.期末余额 | 836,257.29 | 836,257.29 |
| 1.期末账面价值 | 1,900,584.71 | 1,900,584.71 |
| 2.期初账面价值 | 2,356,725.05 | 2,356,725.05 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 157,401,569.57 | 5,008,198.01 | 564,571,011.01 | 2,002,676.10 | 5,762,178.00 | 734,745,632.69 |
| 2.本期增加金额 | 11,076,579.32 | 21,253,729.52 | 327,433.62 | 32,657,742.46 | ||
| （1）购置 | 11,076,579.32 | 21,253,729.52 | 327,433.62 | 32,657,742.46 | ||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 41,418.09 | 4,684,819.68 | 4,726,237.77 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他-汇率变动 | 41,418.09 | 4,684,819.68 | 4,726,237.77 | |||
| 4.期末余额 | 168,436,730.80 | 5,008,198.01 | 581,139,920.85 | 2,330,109.72 | 5,762,178.00 | 762,677,137.38 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 33,416,016.60 | 1,869,548.19 | 67,000,764.62 | 1,141,138.27 | 5,756,911.84 | 109,184,379.52 |
| 2.本期增加金额 | 2,729,764.92 | 179,524.20 | 12,476,229.01 | 82,992.05 | 400.08 | 15,468,910.26 |
| （1）计提 | 2,729,764.92 | 179,524.20 | 12,476,229.01 | 82,992.05 | 400.08 | 15,468,910.26 |
| 3.本期减少金额 | 312.30 | 255,527.99 | 255,840.29 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他-汇率变动 | 312.30 | 255,527.99 | 255,840.29 | |||
| 4.期末余额 | 36,145,469.22 | 2,049,072.39 | 79,221,465.64 | 1,224,130.32 | 5,757,311.92 | 124,397,449.49 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加 |
| 金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 132,291,261.58 | 2,959,125.62 | 501,918,455.21 | 1,105,979.40 | 4,866.08 | 638,279,687.89 |
| 2.期初账面价值 | 123,985,552.97 | 3,138,649.82 | 497,570,246.39 | 861,537.83 | 5,266.16 | 625,561,253.17 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 药业-混合型饲料添加剂苯甲酸微囊颗粒技术 | 70,442.14 | 70,442.14 | ||||||
| 药业-一种混合型饲料添加剂氧化锌微囊及其制备和应用 | 778,181.63 | 213.00 | 778,394.63 | |||||
| 药业-一种混合型饲料添加剂植物精 | 1,174,064.12 | -97.00 | 1,173,967.12 | |||||
| 油颗粒及其制备方法 | ||||||||
| 药业-一种包含硫酸黏菌素的药物组合物及其制备方法 | 1,944,311.42 | 1,944,311.42 | ||||||
| 药业-一种氟苯尼考固体分散颗粒及其制备方法和应用 | 583,426.56 | 583,426.56 | ||||||
| 药业-资本化支出-益生优essential | 620.76 | 620.76 | ||||||
| 药业-资本化支出-优精essential | 620.75 | 620.75 | ||||||
| 佑本-活疫苗生产技术许可 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 佑本-猪口蹄疫疫苗研制合作 | 18,200,000.00 | 18,200,000.00 | ||||||
| 佑本-猪流行性腹泻诊断试剂研制 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||||
| 佑本-专利费用（商标注册费） | 20,900.00 | 20,900.00 | ||||||
| 佑本-猪丹毒杆菌灭活菌苗 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 佑本-山羊、绵羊、牛灭活疫苗技术合作研发 | 5,400,000.00 | 5,400,000.00 | ||||||
| 杭州-PK15-P细胞系（用于猪圆环病毒2型灭活疫 | 3,607,416.78 | 116,785.76 | 300,000.00 | 4,024,202.54 |
| 苗抗原生产）纯悬浮培养工艺技术 | ||||||||
| 杭州-ST细胞悬浮培养猪细小病毒 | 1,258,000.00 | 1,258,000.00 | ||||||
| 杭州-高致病性猪繁殖与呼吸综合征活疫苗 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 杭州-高致病性猪繁殖与呼吸综合征基因工程标记疫苗的研制 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 杭州-犬狂犬病灭活疫苗(PV/BHK-21株)生产技术开发合作项目 | 5,346.66 | 5,346.66 | ||||||
| 杭州-猪传染性肠胃炎、猪流行性腹泻二联灭活疫苗 | 2,532,978.25 | 2,532,978.25 | ||||||
| 杭州-猪流行性腹泻基因工程亚单位疫苗研制 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 | ||||||
| 杭州-猪伪狂犬病毒2型gE/TK基因缺失灭活疫苗技术 | 6,296,873.55 | 113.17 | 6,296,986.72 | |||||
| 杭州-猪伪狂犬病毒抗原纯化工艺技术 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | ||||||
| 杭州-猪乙型脑炎病灭活 | 760,000.00 | 1,000,000.00 | 1,760,000.00 |
| 疫苗 | ||||||||
| 猪繁殖与呼吸综合征灭活苗(NADC30-Like) | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 猪繁殖与呼吸综合征灭活苗(CH-1a)变更注册 | 30,533.32 | 227,637.59 | 258,170.91 | |||||
| 猪伪狂犬病Ge、TK基因缺失活疫苗（SA-XJ株）的研制 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 猪瘟E2蛋白、猪伪狂犬病毒二联灭活疫苗 | 800,000.00 | 500,000.00 | 1,300,000.00 | |||||
| 杭州-猪瘟、猪圆环重组蛋白基因工程亚单位二联灭活苗 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||
| 杭州-猪流感二价灭活疫苗（H1N1型+H3N2型）的研究 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||||
| 合计 | 57,813,715.94 | 344,652.52 | 2,900,000.00 | 61,058,368.46 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他-汇率变动 | |||
| 项 | ||||||
| 法玛威收购潘菲尔德资产形成的商誉 | 3,993,238.80 | 39,657.60 | 3,953,581.20 | |||
| 法玛威收购Biologics lnc.形成的商誉 | 137,695,382.29 | 1,367,478.54 | 136,327,903.75 | |||
| 金河佑本收购杭州佑本形成的商誉 | 217,932,276.40 | 217,932,276.40 | ||||
| 金河生物收购牧星重庆形成的商誉 | 5,136,346.75 | 5,136,346.75 | ||||
| 金河环保收购梁山如意形成的商誉 | 2,793,481.42 | 2,793,481.42 | ||||
| 合计 | 364,757,244.24 | 2,793,481.42 | 1,407,136.14 | 366,143,589.52 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他-汇率变动 | |||
| 法玛威收购Biologics lnc.形成的商誉 | 23,628,457.24 | 234,658.61 | 23,393,798.63 | |||
| 金河佑本收购杭州佑本形成的商誉 | 31,187,328.46 | 31,187,328.46 | ||||
| 合计 | 54,815,785.70 | 234,658.61 | 54,581,127.09 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司商誉所在资产组或资产组组合的相关信息如下：
①法玛威收购潘菲尔德资产形成的商誉：资产组范围为法玛威账面的原潘菲尔德的相关长期资产； ②法玛威收购Biologics lnc.形成的商誉：资产组范围为Biologics lnc.的相关长期资产；
③金河佑本收购杭州佑本形成的商誉：资产组范围为杭州佑本的相关长期资产；
④金河生物收购牧星重庆形成的商誉：资产组范围为牧星重庆的相关长期资产；
⑤金河环保收购梁山如意形成的商誉：资产组范围为梁山如意的相关长期资产。资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
①法玛威收购潘菲尔德资产形成的商誉
本期末，本公司的子公司法玛威评估了包含商誉的资产组的可收回金额，并确定与法玛威收购潘菲尔德资产形成的商誉未发生减值。
为减值测试的目的，将商誉分摊至1个资产组（法玛威账面的原潘菲尔德的相关长期资产），截至2021年6月30日，分配到这个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 项目 | 成本 | 减值准备 | 净额 |
| 法玛威收购潘菲尔德资产形成的商誉 | 3,953,581.20 | 3,953,581.20 | |
| 合计 | 3,953,581.20 | 3,953,581.20 |
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理当局提供的中长期规划确定，本次评估将预测期分二个阶段，第一阶段为2021年1月1日至2025年12月31日，采用14.33%的折现率；第二阶段为2026年1月1日直至永续，假设按照2%永续增长。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组在合并报表层面的账面价值合计超过其可收回金额。
本公司的子公司法玛威期末通过对收购的潘菲尔德相关资产的未来现金流量进行预测折现，净现金流量的现值大于包含商誉的资产组在合并报表层面的账面价值，可判断商誉不存在减值，无需计提减值准备。
②法玛威收购Biologics lnc.形成的商誉
本期末，本公司的子公司法玛威评估了包含商誉的资产组的可收回金额，并确定与法玛威收购Biologics lnc.形成的商誉未发生减值。
为减值测试的目的，将商誉分摊至1个资产组（Biologics lnc.的相关长期资产），截至2021年6月30日，分配到这个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 项目 | 成本 | 减值准备 | 净额 |
| 法玛威收购Biologics lnc.形成的商誉 | 136,327,903.75 | 23,393,798.63 | 112,934,105.12 |
| 合计 | 136,327,903.75 | 23,393,798.63 | 112,934,105.12 |
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理当局提供的中长期规划确定，本次评估将预测期分二个阶段，第一阶段为2021年1月1日至2025年12月31日，采用14.33％的折现率；第二阶段为2026年1月1日直至永续，假设按照2%永续增长。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组在合并报表层面的账面价值合计超过其可收回金额。
本公司的子公司法玛威期末通过对Biologics lnc.未来的现金流量进行预测折现，净现金流量的现值大于包含商誉的资产组在合并报表层面的账面价值，可判断商誉不存在减值，无需计提减值准备。
③金河佑本收购杭州佑本形成的商誉
本期末，本公司的子公司金河佑本评估了包含商誉的资产组的可收回金额，并确定金河佑本收购杭州佑本产生的商誉未发生减值。
为减值测试的目的，将商誉分摊至1个资产组（杭州佑本的相关长期资产），截至2021年6月30日，分配到这个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 项目 | 成本 | 减值准备 | 净额 |
| 金河佑本收购杭州佑本形成的商誉 | 217,932,276.40 | 31,187,328.46 | 186,744,947.94 |
| 合计 | 217,932,276.40 | 31,187,328.46 | 186,744,947.94 |
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
资产组杭州佑本的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理当局提供的中长期规划确定，本次评估将预测期分二个阶段，第一阶段为2021年1月1日至2025年12月31日，采用14.70％的折现率；第二阶段为2026年1月1日直至永续，假定在2026年及以后每年的经营情况趋于稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组在合并报表层面的账面价值合计超过其可收回金额。
本公司的子公司金河佑本期末通过对杭州佑本未来的现金流量进行预测折现，净现金流量的现值大于包含商誉的资产组在合并报表层面的账面价值，可判断商誉不存在减值，无需计提减值准备。
④金河生物收购牧星重庆形成的商誉
本期末，本公司评估了包含商誉的资产组的可收回金额，并确定与本公司收购牧星重庆形成的商誉未发生减值。
为减值测试的目的，将商誉分摊至1个资产组（牧星重庆的相关长期资产），截至2021年6月30日，分配到这个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 项目 | 成本 | 减值准备 | 净额 |
| 金河生物收购牧星重庆形成的商誉 | 5,136,346.75 | 5,136,346.75 | |
| 合计 | 5,136,346.75 | 5,136,346.75 |
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
资产组牧星重庆的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理当局提供的中长期规划确定，本次评估将预测期分二个阶段，第一阶段为2021年1月1日至2025年12月31日，采用14.60％的折现率；第二阶段为2026年1月1日直至永续，假定在2026年及以后每年的经营情况趋于稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组在合并报表层面的账面价值合计超过其可收回金额。
通过对牧星重庆未来现金流量进行预测折现，净现金流量的现值大于包含商誉的资产组在合并报表层面的账面价值，可判断商誉不存在减值，无需计提减值准备。
⑤金河环保收购梁山如意形成的商誉
本期末，本公司的子公司金河环保评估了包含商誉的资产组的可收回金额，并确定 金河环保收购梁山如意形成的商誉未发生减值。为减值测试的目的，将商誉分摊至1个资产组（梁山如意的相关长期资产），截至2021年6月30日，分配到这个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 项目 | 成本 | 减值准备 | 净额 |
| 金河环保收购梁山如意形成的商誉 | 2,793,481.42 | 2,793,481.42 |
| 合计 | 2,793,481.42 | 2,793,481.42 |
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
资产组梁山如意的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理当局提供的中长期规划确定，本次评估将预测期分二个阶段，第一阶段为2021年1月1日至2025年12月31日，采用14.60％的折现率；第二阶段为2026年1月1日直至永续，假定在2026年及以后每年的经营情况趋于稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组在合并报表层面的账面价值合计超过其可收回金额。
通过对梁山如意未来现金流量进行预测折现，净现金流量的现值大于包含商誉的资产组在合并报表层面的账面价值，可判断商誉不存在减值，无需计提减值准备。商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修房屋 | 193,481.36 | 50,473.44 | 143,007.92 | ||
| 佑本-兽药技术服务 | 55,000.00 | 30,000.00 | 25,000.00 | ||
| 佑本-维修改造 | 1,433,109.03 | 437,521.56 | 995,587.47 | ||
| 牧星-网络通讯费用 | 30,090.37 | 10,620.00 | 19,470.37 | ||
| 金河-FXIAOKE纷享销客 | 89,819.52 | 41,455.08 | 48,364.44 | ||
| 环保-餐厅装修 | 51,616.17 | 15,326.82 | 36,289.35 | ||
| 固废-土地租赁款 | 5,378,058.51 | 100,831.66 | 5,277,226.85 | ||
| 环保-填埋道路硬化 | 78,572.95 | 23,571.84 | 55,001.11 | ||
| 淀粉-付个人房屋土地款 | 4,325,227.51 | 83,453.96 | 4,241,773.55 | ||
| 合计 | 11,634,975.42 | 793,254.36 | 10,841,721.06 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 787,631.58 | 67,763.61 | 3,683,610.21 | 552,541.53 |
| 内部交易未实现利润 | 22,739,386.56 | 3,415,624.96 | 16,748,234.47 | 2,512,235.17 |
| 可抵扣亏损 | 48,245,273.33 | 7,236,791.00 | 48,245,273.32 | 7,236,791.00 |
| 政府补助 | 24,830,658.63 | 3,724,598.79 | 26,456,410.05 | 3,968,461.51 |
| 信用减值准备 | 4,501,941.29 | 723,510.39 | 3,404,271.07 | 510,640.66 |
| 合计 | 101,104,891.39 | 15,168,288.75 | 98,537,799.12 | 14,780,669.87 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 340,238,542.45 | 65,529,795.15 | 345,597,018.69 | 66,478,981.66 |
| 固定资产一次性税前扣除 | 11,356,986.30 | 1,703,547.95 | 17,147,304.40 | 2,572,095.66 |
| 合计 | 351,595,528.75 | 67,233,343.10 | 362,744,323.09 | 69,051,077.32 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 15,159,738.75 | 14,780,669.87 | ||
| 递延所得税负债 | 67,233,343.09 | 69,051,077.32 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 5,869,324.19 | 6,043,005.84 |
| 可抵扣亏损 | 116,294,794.51 | 115,746,530.05 |
| 合计 | 122,164,118.70 | 121,789,535.89 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 26,618,922.46 | 26,618,922.46 | 金河佑本亏损 |
| 2022年 | 29,162,585.74 | 29,162,585.74 | 金河佑本、动物营养、动物药业亏损 |
| 2023年 | 31,838,431.20 | 31,838,431.20 | 金河佑本、动物营养、动物药业、牧星重庆亏损 |
| 2024年 | 27,610,032.12 | 27,610,032.12 | 金河佑本亏损 |
| 2025年 | 516,558.53 | 516,558.53 | 固废处置亏损 |
| 2026年 | 548,264.46 | 动物营养亏损 | |
| 合计 | 116,294,794.51 | 115,746,530.05 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付征地补偿款 | 19,611,079.12 | 19,611,079.12 | 30,943,466.44 | 30,943,466.44 | ||
| 预付工程款 | 51,417,332.92 | 51,417,332.92 | 20,890,197.73 | 20,890,197.73 | ||
| 预付设备款 | 70,646,762.01 | 70,646,762.01 | 17,276,279.06 | 17,276,279.06 | ||
| 合计 | 141,675,174.05 | 141,675,174.05 | 69,109,943.23 | 69,109,943.23 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 202,993,638.90 | 181,274,555.57 |
| 抵押借款 | 39,999,705.20 | 44,990,000.00 |
| 保证借款 | 758,809,794.88 | 689,146,550.69 |
| 信用借款 | 245,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 1,246,803,138.98 | 1,115,411,106.26 |
短期借款分类的说明：
1、本公司2020年9月向招商银行申请开具商业承兑汇票11,000.00万元，用于向子公司金河淀粉支付原材料款项，金河淀粉随即将商业承兑汇票申请贴现，支付贴现息后，金河淀粉收到105,161,833.35元银行存款，由于是本集团内部的票据结算业务，且提供贴现业务的银行在法律上具有票据追索权，因此本集团在合并层面将贴现收到的105,161,833.35元及已摊销的贴现利息4,031,805.55元列报为短期借款中的质押借款。
2、本公司2020年12月向兴业银行借款950.00万元，借款期限为12个月，自2020年12月14日至2021年12月6日止；2021年1月向兴业银行借款945.00万元，借款期限为12个月，自2021年1月28日至2022年1月27日止；2021年2月向兴业银行借款985.00万元，借款期限为12个月，自2021年2月5日至2022年2月4日止，三笔共计2,880.00万元。该借款以本公司开具的2,700.00万商业承兑汇票（票据号：230519106408620201216796380954）及背书收到的300万银行承兑汇票（票据号：131045600001620201110766299487、131333508100520201030759379021、131361700026020201130783534689、131361700026020201130783534664）作为质押。
3、本公司2021年5月向兴业银行申请开具远期国内信用证6,500.00万元，用于向子公司金河淀粉支付原材料款项，信用证期限为1年，金河淀粉收到信用证后向兴业银行申请办理了福费廷业务，兴业银行以无追索权的方式买入已由本公司作出付款承诺的国内信用证项下未到期债权。该信用证以本公司存入兴业银行保证金账户的一笔1,500.00万元的款项作为质押，本公司将上述事项列报为短期借款中的质押借款。
4、本公司上年向杭州银行借款4,000.00万元，借款期限为12个月，该借款以子公司杭州佑本坐落于杭州经济技术开发区10号大街266号的工业用房（土地使用证编号：浙（2017）杭州市不动产权第0093920号）作为抵押。截止本报告期末，借款余额3,000.00万元。
5、本公司2020年9月向中国农业银行借款999.00万元，借款期限为12个月，在借款期限和1,000万元的借款额度内可以随借随还，截止本报告期末，借款余额999.97万元。该借款以子公司牧星重庆房产（房产证号：渝（2018）合川区不动产权第001239284、渝（2018）合川区不动产权第001239256、渝（2018）合川区不动产权第001239234）作为抵押，同时由子公司法人王志军提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 30,000.00 | |
| 合计 | 30,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购材料 | 80,053,440.76 | 56,295,777.12 |
| 设备款 | 16,425,524.71 | 9,940,000.31 |
| 工程款 | 13,684,036.67 | 22,223,777.20 |
| 佣金 | 1,035,158.44 | 867,172.81 |
| 运费、排污费 | 2,241,987.88 | 2,466,423.93 |
| 技术服务费 | 792,597.04 | 3,177,511.02 |
| 采购服务费 | 428,000.00 | |
| 修理费 | 218,332.15 | 254,410.05 |
| 蒸汽费 | 374,313.98 | |
| 安装费 | 477,737.00 |
| 中介机构费用 | 360,381.45 | |
| 其他 | 756,118.91 | 936,798.29 |
| 合计 | 116,059,247.54 | 96,950,252.18 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 710,997.09 | |
| 1-2年 | 2.91 | |
| 2-3年 | 400.10 | |
| 3年以上 | 430.10 | 30.00 |
| 合计 | 430.10 | 711,430.10 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未发货的预收货款 | 14,725,708.24 | 23,757,445.34 |
| 尚未提供服务的预收服务费 | 415,094.34 | |
| 合计 | 15,140,802.58 | 23,757,445.34 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,663,245.20 | 134,157,159.43 | 141,268,253.40 | 13,552,151.23 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,382,067.70 | 8,080,121.82 | 301,945.88 | |
| 三、辞退福利 | 82,425.00 | 82,425.00 | ||
| 合计 | 20,663,245.20 | 142,621,652.13 | 149,430,800.22 | 13,854,097.11 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,184,969.87 | 121,420,644.99 | 129,157,431.62 | 12,448,183.24 |
| 2、职工福利费 | 27,734.26 | 3,444,449.77 | 3,410,010.76 | 62,173.27 |
| 3、社会保险费 | 194,305.01 | 4,675,562.48 | 4,665,569.37 | 204,298.12 |
| 其中：医疗保险费 | 177,534.91 | 4,397,220.90 | 4,378,957.39 | 195,798.42 |
| 工伤保险费 | -3,537.30 | 199,724.69 | 195,486.18 | 701.21 |
| 生育保险费 | 20,307.40 | 78,616.89 | 91,125.80 | 7,798.49 |
| 4、住房公积金 | 15,527.00 | 2,883,711.30 | 2,286,082.30 | 613,156.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 240,709.06 | 1,732,790.89 | 1,749,159.35 | 224,340.60 |
| 合计 | 20,663,245.20 | 134,157,159.43 | 141,268,253.40 | 13,552,151.23 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,118,480.04 | 7,826,872.90 | 291,607.14 | |
| 2、失业保险费 | 263,587.66 | 253,248.92 | 10,338.74 | |
| 合计 | 8,382,067.70 | 8,080,121.82 | 301,945.88 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,899,925.58 | 3,603,194.89 |
| 企业所得税 | 2,365,286.96 | 1,644,493.55 |
| 个人所得税 | 1,904,083.90 | 1,736,678.43 |
| 城市维护建设税 | 433,462.07 | 427,432.27 |
| 印花税 | 99,991.41 | 155,368.02 |
| 教育费附加 | 186,238.67 | 148,351.94 |
| 地方教育费附加 | 124,159.12 | 98,857.33 |
| 水利基金 | 171,945.97 | 259,661.17 |
| 土地使用税 | 166,591.79 | |
| 环境保护税 | 124,184.18 | 224,626.58 |
| 资源税 | 900.00 | |
| 合计 | 7,310,177.86 | 8,465,255.97 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,765,097.80 | 1,371,981.03 |
| 其他应付款 | 26,236,320.11 | 21,481,099.09 |
| 合计 | 29,001,417.91 | 22,853,080.12 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 262,431.11 | 256,938.34 |
| 短期借款应付利息 | 2,502,666.69 | 1,115,042.69 |
| 合计 | 2,765,097.80 | 1,371,981.03 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 4,862,347.00 | 4,738,756.00 |
| 押金 | 146,480.00 | 162,906.00 |
| 咨询服务费 | 991,536.91 | |
| 租赁费 | 3,000.00 | |
| 服务费 | 3,577,935.12 | 11,636,621.08 |
| 应付职工款项 | 485,543.19 | 58,021.60 |
| 担保费+交行活期 | 30,569.16 | |
| 其他 | 5,072,477.89 | 4,851,225.25 |
| 股权转让款 | 11,100,000.00 | |
| 合计 | 26,236,320.11 | 21,481,099.09 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 49,500,000.00 | 83,000,000.00 |
| 合计 | 49,500,000.00 | 83,000,000.00 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 869,204.91 | 1,219,607.47 |
| 合计 | 869,204.91 | 1,219,607.47 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 55,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 保证借款 | 138,000,000.00 | 148,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -49,500,000.00 | -83,000,000.00 |
| 合计 | 143,500,000.00 | 135,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
| 贷款单位 | 余额 | 借款时间 | 借款利率 | 备注 |
| 中国建设银行股份有限公司呼和浩特东达支行 | 27,000,000.00 | 2018.12.4-2025.12.4 | 4.75% | 保证借款，金河生物科技股份有限公司保证 |
| 中国工商银行股份有限公司托克托支行 | 49,500,000.00 | 2020.8.14-2030.8.14 | LPR+0.25% | 保证借款，金河生物科技股份有限公司保证 |
| 中国建设银行内蒙古自治区分行营业部 | 25,000,000.00 | 2016.1.28-2023.1.28 | 4.90% | 质押借款，杭州佑本67%股权质押，金河生物科技股份有限公司作为担保 |
| 中国建设银行内蒙古自治区分行营业部 | 42,000,000.00 | 2019.12.27-2022.12.27 | LPR+60BPs | 保证借款，金河生物科技股份有限公司保证 |
| 合计 | 143,500,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
1、截至2021年6月30日金河环保长期借款9,200.00万元，金河生物科技股份有限公司提供保证担保，其中需在未来一年内偿还的借款金额1,550.00万元。
2、截至2021年6月30日金河佑本长期借款5,500.00万元，用于并购杭州佑本股权，该借款以杭州佑本67%股权作为质押，金河生物科技股份有限公司提供保证担保，其中需在未来一年内偿还的借款金额3,000.00万元。
3、截至2021年6月30日金河淀粉长期借款4,600.00万元，金河生物科技股份有限公司提供保证担保，其中需在未来一年内偿还的借款金额400.00万元。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 1,856,008.63 | 1,773,391.70 |
| 合计 | 1,856,008.63 | 1,773,391.70 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 预计的业绩分成款 | 11,796,142.60 | 11,914,467.40 | 收购Biologics lnc. |
| 合计 | 11,796,142.60 | 11,914,467.40 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司2016年9月14日召开第三届董事会第三十次会议通过了《关于控股子公司PHARMGATE.LLC并购美国ProtaTekInternational,Inc.,100%股权的议案》。
收购条款中含有：
（1）Biologics lnc.公司已向美国农业部申报了猪支原体-猪圆环病毒Ⅱ型二联疫苗，在获得美国农业部批准许可后，法玛威支付1,500万美元，获得该批准不得晚于2017年12月31日。
（2）Biologics lnc.公司已向美国农业部申报了猪蓝耳病嵌合疫苗，在获美国农业部批准许可后，法玛威支付500万美元，获得该批准不得晚于2018年12月31日。
（3）Biologics lnc.公司参与共同向中国农业部申报猪蓝耳病嵌合疫苗，在获得中国农业部批准许可后，法玛威支付300万美元，获得该批准不得晚于2018年12月31日。
（4）以上三类疫苗自2017年1月1日起至2021年12月31日止，销售、许可或其它商业开发而产生的毛利润的35%支付给Biologics lnc.公司股东代表所指定的清算托管帐户。
评估报告显示：
以上条款经美国专业评估机构DS&B,Ltd.(“DS+B”)出具评估报告，其中：
（1）猪支原体-猪圆环病毒Ⅱ型二联疫苗收购日折现值为14,787,000.00美元；
（2）猪蓝耳病嵌合疫苗（美国）收购日折现值为2,814,000.00美元；
（3）猪蓝耳病嵌合疫苗（中国）收购日折现值为1,995,000.00美元；
（4）以上三类疫苗自2017年1月1日起至2021年12月31日止，销售、许可或其它商业开发而产生的毛利润的35%支付给Biologics lnc.公司股东代表所指定的清算托管帐户收购日折现值为9,748,000.00美元。
截至2021年6月30日，根据美国DS+B CPAs+Business Advisors评估机构于2021年2月出具的评估报告《ASC360-impairment Testing Long-Lived Assets and value updated ofcontingent Consideration Fair value as of December 31,2020》，剩余需支付的收购药号费用为0，预计的业绩分成款为182.60万美元，预计负债2021年6月30日人民币余额为11,796,142.60元。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 37,898,888.76 | 5,678,000.00 | 2,254,838.47 | 41,322,050.29 | 与资产相关 |
| 合计 | 37,898,888.76 | 5,678,000.00 | 2,254,838.47 | 41,322,050.29 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 淀粉-玉米筒仓上料系统改造及贮存仓库建设 | 994,444.64 | 33,333.30 | 961,111.34 | 与资产相关 | ||||
| 药业-兽用缓控释制剂创新工程技术研究中心建设 | 8,201.25 | 2,308.50 | 5,892.75 | 与资产相关 | ||||
| 金河-金河污水处理厂扩能技术改造工程 | 1,314,804.69 | 124,999.98 | 1,189,804.71 | 与资产相关 | ||||
| 金河-产业化经费（呼市国库支付中心） | 612,179.78 | 100,000.02 | 512,179.76 | 与资产相关 | ||||
| 金河-环保专项治理资金 | 117,610.20 | 17,499.96 | 100,110.24 | 与资产相关 | ||||
| 金河-2万吨金霉素污水处理 | 5,104,746.89 | 286,249.98 | 4,818,496.91 | 与资产相关 | ||||
| 金河-厌氧产沼气发电综合利用项目 | 539,127.30 | 49,999.98 | 489,127.32 | 与资产相关 | ||||
| 金河-企业污染治理-锅炉脱硫 | 537,500.01 | 18,750.00 | 518,750.01 | 与资产相关 | ||||
| 金河-新型生物疫苗实验 | 741,932.57 | 124,999.98 | 616,932.59 | 与资产相关 |
| 室建设项目 | ||||||||
| 金河-金霉素微囊化制剂创新关键核心技术研究及产业化 | 126,666.47 | 10,000.02 | 116,666.45 | 与资产相关 | ||||
| 金河-煤渣场防风抑尘设施建设项目专项资金 | 1,023,750.00 | 33,750.00 | 990,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 金河-动力车间烟气环保技术改造项目 | 7,171,013.36 | 454,166.64 | 6,716,846.72 | 与资产相关 | ||||
| 金河-科技创新工业产业化基地建设项目 | 75,000.16 | 4,166.64 | 70,833.52 | 与资产相关 | ||||
| 金河-污染物减排设施加装自动化系统补助资金 | 1,333,333.29 | 83,333.34 | 1,249,999.95 | 与资产相关 | ||||
| 金河-发酵工业再生水林业灌溉技术集成与示范项目 | 66,666.80 | 4,999.98 | 61,666.82 | 与资产相关 | ||||
| 金河-储煤场封闭工程项目 | 405,000.00 | 7,500.00 | 397,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 金河-淀粉乳和精准补料技术在金霉素发酵中的综合应用示范项目 | 231,000.00 | 16,500.00 | 214,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 金河-发酵节电改造项目 | 1,301,851.63 | 52,777.80 | 1,249,073.83 | 与资产相关 | ||||
| 动物用禽源特异性抗体蛋白关键技 | 320,333.33 | 31,000.00 | 289,333.33 | 与资产相关 |
| 术研究与应用 | ||||||||
| 污水处理搬迁项目 | 1,208,955.29 | 89,552.22 | 1,119,403.07 | 与资产相关 | ||||
| 项目建设补助金-利民污水处理厂系统完善工程 | 3,262,850.48 | 5,600,000.00 | 303,228.29 | 8,559,622.19 | 与资产相关 | |||
| 金河-异味综合治理工程建设项目 | 1,864,077.64 | 116,504.88 | 1,747,572.76 | 与资产相关 | ||||
| 金河-废气处理工程项目 | 1,970,149.26 | 89,552.22 | 1,880,597.04 | 与资产相关 | ||||
| 金河-年产1000吨色氨酸项目 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 金河-蒸汽锅炉烟气脱硝工程建设项目 | 720,000.00 | 30,000.00 | 690,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 高效活性污泥项目 | 467,796.61 | 24,406.78 | 443,389.83 | 与资产相关 | ||||
| 扎赉特旗绰尔工业园区污水处理项目 | 5,179,897.11 | 144,555.26 | 5,035,341.85 | 与资产相关 | ||||
| 环保-高浓度难降解含氨有机废水处理科技成果转化项目 | 78,000.00 | 702.70 | 77,297.30 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 37,898,888.76 | 5,678,000.00 | 2,254,838.47 | 41,322,050.29 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 635,289,655.00 | 635,289,655.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 401,151,122.95 | 401,151,122.95 | ||
| 其他资本公积 | 20,784,972.89 | 20,784,972.89 | ||
| 合计 | 421,936,095.84 | 421,936,095.84 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得 | 减：前期计入 | 减：前期 | 减：所得 | 税后归属 | 税后归属 | |||
| 税前发生额 | 其他综合收益当期转入损益 | 计入其他综合收益当期转入留存收益 | 税费用 | 于母公司 | 于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -17,606,833.54 | -3,852,365.41 | -3,273,597.73 | -578,767.68 | -20,880,431.27 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -17,606,833.54 | -3,852,365.41 | -3,273,597.73 | -578,767.68 | -20,880,431.27 | |||
| 其他综合收益合计 | -17,606,833.54 | -3,852,365.41 | -3,273,597.73 | -578,767.68 | -20,880,431.27 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,788,014.67 | 3,547,043.41 | 3,142,514.37 | 2,192,543.71 |
| 合计 | 1,788,014.67 | 3,547,043.41 | 3,142,514.37 | 2,192,543.71 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 120,484,123.06 | 120,484,123.06 | ||
| 合计 | 120,484,123.06 | 120,484,123.06 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上，不再提取。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 452,992,255.45 | 498,912,076.59 |
| 调整后期初未分配利润 | 452,992,255.45 | 498,912,076.59 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 117,482,792.85 | 117,324,525.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,421,933.32 | |
| 应付普通股股利 | 63,528,965.50 | 158,822,413.75 |
| 期末未分配利润 | 506,946,082.80 | 452,992,255.45 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 959,696,910.66 | 624,480,876.66 | 846,457,835.98 | 529,417,544.67 |
| 其他业务 | 1,309,140.08 | 1,103,758.36 | 1,972,106.61 | 322,371.50 |
| 合计 | 961,006,050.74 | 625,584,635.02 | 848,429,942.59 | 529,739,916.17 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 961,006,050.74 | 961,006,050.74 | ||
| 其中： | ||||
| 兽用化学药品 | 490,704,166.33 | 490,704,166.33 | ||
| 淀粉及联产品 | 231,613,392.88 | 231,613,392.88 | ||
| 兽用疫苗 | 160,739,150.45 | 160,739,150.45 | ||
| 药物饲料添加剂 | 11,938,633.17 | 11,938,633.17 | ||
| 环保服务 | 34,381,552.55 | 34,381,552.55 | ||
| 其他 | 31,629,155.37 | 31,629,155.37 | ||
| 按经营地区分类 | 961,006,050.74 | 961,006,050.74 | ||
| 其中： | ||||
| 国内 | 625,823,337.83 | 625,823,337.83 | ||
| 国外 | 335,182,712.91 | 335,182,712.91 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 合计 | 961,006,050.74 | 961,006,050.74 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为15,140,802.58元，其中，15,140,802.58元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,777,981.90 | 1,357,693.35 |
| 教育费附加 | 842,402.76 | 710,411.70 |
| 房产税 | 1,412,604.80 | 1,648,507.97 |
| 土地使用税 | 2,136,622.90 | 2,070,304.87 |
| 车船使用税 | 20,141.18 | 18,685.30 |
| 印花税 | 639,427.70 | 515,549.92 |
| 地方教育费附加 | 561,601.83 | 473,607.78 |
| 环境保护税 | 376,523.69 | 474,773.98 |
| 水利基金 | 934,856.49 | 840,971.57 |
| 耕地占用税 | 1,381,959.31 | |
| 其他 | 1,030.00 | 700.00 |
| 合计 | 8,703,193.25 | 9,493,165.75 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 2,829,181.36 | 18,206,284.57 |
| 职工薪酬 | 26,005,533.37 | 21,586,690.32 |
| 法规注册费 | 2,545,060.00 | 4,046,102.59 |
| 市场开发费 | 797,371.39 | 1,573,180.35 |
| 保险费 | 141,267.55 | 120,271.15 |
| 差旅费 | 3,319,975.83 | 2,625,125.85 |
| 办公费 | 266,431.38 | 286,679.08 |
| 广告宣传费 | 2,493,695.67 | 1,423,848.42 |
| 业务招待费 | 4,255,003.19 | 1,824,829.41 |
| 技术服务费 | 10,960,024.86 | 9,607,598.68 |
| 租赁费 | 18,900.46 | 338,770.05 |
| 仓储费 | 143,183.73 | 205,949.62 |
| 物料消耗 | 981,250.31 | 946,856.99 |
| 修理费 | 2,310.00 | 59,078.06 |
| 商检费、检验费 | 2,071,628.49 | 550,039.06 |
| 展览费 | 291,649.54 | |
| 折旧费 | 24,810.64 | 26,963.66 |
| 会务费 | 939,156.92 | 426,427.04 |
| 其他 | 1,341,261.74 | 643,746.48 |
| 合计 | 59,427,696.43 | 64,498,441.38 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,057,356.80 | 38,876,054.96 |
| 排污费 | 54,614.75 | 28,599.30 |
| 修理费 | 4,937,854.99 | 4,406,114.49 |
| 折旧费 | 5,887,685.93 | 5,834,419.97 |
| 审计咨询、评估、公证费 | 2,747,491.28 | 2,940,491.18 |
| 业务招待费 | 2,106,979.84 | 1,307,096.14 |
| 办公费 | 2,097,874.90 | 1,985,019.63 |
| 物料消耗 | 1,385,154.93 | 1,442,356.86 |
| 差旅费 | 729,310.30 | 794,199.49 |
| 存货盘亏、报废损失 | 52,267.73 | |
| 试验检验费 | 106,633.61 | 292,646.77 |
| 装卸费 | 107,745.61 | 98,190.00 |
| 租赁费 | 1,195,858.59 | 1,866,431.89 |
| 水电暖费 | 244,486.17 | 1,116,799.13 |
| 运输、车辆费 | 792,292.88 | 1,127,388.16 |
| 无形资产、长期待摊费用摊销 | 9,591,124.07 | 6,413,325.78 |
| 财产保险 | 403,027.19 | 441,381.86 |
| 劳动保护费 | 251,849.19 | 215,329.72 |
| 会议费 | 59,017.37 | 32,010.00 |
| 安全生产费 | 3,548,803.41 | 3,695,179.48 |
| 咨询服务费 | 4,328,895.44 | 2,867,245.38 |
| 技术提成 | 735,194.50 | |
| 维护费 | 351,900.27 | 338,165.74 |
| 技术服务费 | 739,120.08 | 110,975.03 |
| 其他 | 1,186,645.52 | 1,959,013.35 |
| 合计 | 82,911,723.12 | 78,975,896.54 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,413,286.29 | 14,945,225.86 |
| 折旧费 | 2,097,706.84 | 1,913,433.34 |
| 差旅费 | 244,114.77 | 124,988.84 |
| 业务招待费 | 29,330.00 | 20,970.00 |
| 办公费 | 123,379.10 | 139,588.94 |
| 物料消耗 | 9,487,777.17 | 9,959,751.25 |
| 无形、长期资产摊销 | 2,161,568.55 | 1,829,143.81 |
| 试验检验费 | 346,641.29 | 659,583.79 |
| 技术服务费 | 1,740,637.08 | 1,239,287.61 |
| 会议费 | 31,438.57 | |
| 租赁费 | 291,428.57 | |
| 运费 | 4,000.00 | 4,541.00 |
| 其他 | 922,775.90 | 976,536.44 |
| 合计 | 34,862,645.56 | 31,844,489.45 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 31,793,577.16 | 29,732,405.21 |
| 减：利息收入 | 651,239.16 | 8,369,889.38 |
| 减：利息资本化金额 | 1,648,166.66 | |
| 加：汇兑损益 | 2,734,619.24 | -5,021,702.52 |
| 减：汇兑损益资本化金额 | ||
| 加：其他支出-手续费 | 1,960,845.41 | 1,962,106.91 |
| 合计 | 34,189,635.99 | 18,302,920.22 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 动物用禽源特异性抗体蛋白关键技术研究与应用 | 31,000.00 | 31,000.00 |
| 玉米筒仓上料系统改造及贮存仓库建设 | 33,333.30 | 33,333.30 |
| 兽用缓控释制剂创新工程技术研究中心建设项目 | 2,308.50 | 2,308.50 |
| 金河污水处理厂扩能技术改造工程 | 124,999.98 | 124,999.98 |
| 产业化经费（呼市国库支付中心） | 100,000.02 | 100,000.02 |
| 环保专项治理资金 | 17,499.96 | 17,499.96 |
| 2万吨金霉素污水处理工程 | 286,249.98 | 286,249.98 |
| 厌氧产沼气发电综合利用项目 | 49,999.98 | 49,999.98 |
| 2013年自治区环保专项资金（第四批）项目-锅炉烟气脱硫技术改造和新建80米烟囱 | 4,499.29 | |
| 企业污染治理-锅炉脱硫 | 18,750.00 | 18,750.00 |
| 新型生物疫苗实验室建设项目 | 124,999.98 | 124,999.98 |
| 金霉素微囊化制剂创新关键核心技术研究及产业化 | 10,000.02 | 10,000.02 |
| 发酵节电改造项目 | 52,777.80 | 52,777.80 |
| 煤渣场防风抑尘设施建设项目专项资金 | 33,750.00 | 33,750.00 |
| 动力车间烟气环保技术改造项目 | 454,166.64 | 454,166.64 |
| 污染物减排设施加装自动化系统补助资金 | 83,333.34 | 83,333.34 |
| 发酵工业再生水林业灌溉技术集成与示范项目 | 4,999.98 | 4,999.98 |
| 淀粉乳和精准补料技术在金霉素发酵中的综合应用示范项目 | 16,500.00 | 16,500.00 |
| 储煤场封闭工程项目 | 7,500.00 | 7,500.00 |
| 科技创新工业产业化基地建设项目 | 4,166.64 | 4,166.64 |
| 稳岗补贴 | 1,266,600.00 | 299,217.69 |
| 项目建设补助金-利民污水处理厂系统完善工程 | 303,228.29 | 206,074.76 |
| 政府搬迁补助金 | 89,552.22 | 89,552.22 |
| 失业保险补贴 | 5,400.00 | 4,121.00 |
| 代征手续费返还 | 222,052.61 | 141,768.37 |
| 增值税先征后返、即征即退等 | 2,737,508.43 | 2,468,412.36 |
| 财政补贴款 | 250,000.00 | 182,946.38 |
| 金河-异味综合治理工程建设项目 | 116,504.88 | 19,417.48 |
| 人才储备补助金 | 54,600.00 | |
| 2018年工业互联网专项资金项目 | 84,000.00 | |
| 佑本-和林县科学技术局科技补助款（技术成果转化项目款） | 1,200,000.00 | |
| 佑本-和林县科学技术局科技补助款（技术交易后补助项目款） | 200,000.00 | |
| 佑本-研发补助项目 | 300,000.00 | 127,200.00 |
| 佑本-招聘补助 | 15,000.00 | 1,000.00 |
| 环保-2019年12月-退役士兵减免税优惠 | 3,866.12 | |
| 金河-废气处理工程项目 | 89,552.22 | |
| 金河-蒸汽锅炉烟气脱硝工程建设项目 | 30,000.00 | |
| 金河-2019年度认定国家高新技术企业 | 100,000.00 | |
| 金河-2019年自治区技术交易补助配套奖励66家 | 6,300.00 | |
| 金河-2019年呼市互联网专项资金 | 600,000.00 | |
| 金河-2020年第一批自治区科技成果转化专项资金 | 100,000.00 | |
| 金河-2020年自治区重点产业发展专项资金 | 20,000.00 | |
| 金河、环保-2019年自治区科技成果转化资金 | 2,322,000.00 |
| 药业-高新技术企业科研经费补助 | 300,000.00 | |
| 牧星-2020年降低相关企业用电成本工作实施方案 | 67,961.59 | |
| 佑本-呼和浩特市科学技术局科技补助款（技术交易后补助项目款） | 20,000.00 | |
| 环保-2019年度呼和浩特市企业研发中心政策兑现款 | 200,000.00 | |
| 环保-高浓度难降解含氨有机废水处理科技成果转化项目 | 702.70 | |
| 环保-高COD高氨氮工业废水高效活性污泥法处理系统 | 24,406.78 | |
| 环保-扎赉特旗绰尔工业园区污水处理项目 | 144,555.26 | |
| 合计 | 10,787,661.10 | 6,543,011.79 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 344,166.18 | -240,415.60 |
| 应收账款坏账损失 | -1,344,190.85 | 1,088,191.35 |
| 应收款项融资坏账损失 | -4,420.00 | |
| 合计 | -1,004,444.67 | 847,775.75 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,147,254.66 | -117,921.33 |
| 合计 | 1,147,254.66 | -117,921.33 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有待售处置组处置收益 | ||
| 非流动资产处置收益 | 1,285,317.24 | |
| 其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||
| 其中:固定资产处置收益 | ||
| 无形资产处置收益 | ||
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 1,285,317.24 | |
| 其中:固定资产处置收益 | 1,285,317.24 | |
| 无形资产处置收益 | ||
| 非货币性资产交换收益 | ||
| 债务重组中因处置非流动资产收益 | ||
| 合计 | 1,285,317.24 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 671,784.48 | ||
| 出售无形资产--药号 | 21,360,325.00 | 21,360,325.00 |
| 其他 | 57,873.50 | 128,448.39 | 57,873.50 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 13,258.07 | 13,258.07 | |
| 合计 | 21,431,456.57 | 800,232.87 | 21,431,456.57 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 354,660.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 6,764.14 | 1,025.00 | 6,764.14 |
| 罚款 | 20,000.00 | 678,043.00 | 20,000.00 |
| 其他 | 874.39 | 15,192.74 | 874.39 |
| 合计 | 27,638.53 | 1,048,920.74 | 27,638.53 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,436,068.57 | 16,632,444.95 |
| 递延所得税费用 | -1,688,855.12 | -1,163,793.73 |
| 合计 | 10,747,213.45 | 15,468,651.22 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 148,946,127.74 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 22,341,919.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,189,187.49 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,022,443.04 |
| 非应税收入的影响 | -47,016.60 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,829,085.50 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 259,946.04 |
| 其他 | -820,355.21 |
| 所得税费用 | 10,747,213.45 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注“七、57其他综合收益”相关内容。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 11,473,314.20 | 5,946,629.25 |
| 利息收入 | 651,239.16 | 8,369,889.38 |
| 投标保证金、押金 | 4,146,917.50 | 2,820,000.00 |
| 备用金借款 | 1,083,595.69 | 1,222,445.58 |
| 其他往来款 | 6,262,994.20 | 616,595.10 |
| 其他 | 636,758.97 | 750,166.61 |
| 合计 | 24,254,819.72 | 19,725,725.92 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 6,321,767.98 | 27,343,891.94 |
| 修理费 | 4,410,619.62 | 4,299,237.65 |
| 审计、咨询、评估、公证费 | 2,148,030.13 | 2,502,622.37 |
| 差旅费 | 2,990,254.93 | 1,432,316.10 |
| 办公费 | 1,254,774.30 | 1,453,448.81 |
| 业务招待费 | 5,817,573.90 | 2,539,723.72 |
| 市场开发费 | 509,530.96 | |
| 保险费 | 376,109.10 | 455,666.98 |
| 试验检验费 | 501,745.95 | 395,032.57 |
| 捐赠支出 | 354,660.00 | |
| 租赁费 | 2,133,256.29 | 3,259,231.73 |
| 广告费 | 533,292.15 | 582,811.40 |
| 物料消耗 | 670,264.30 | 841,711.14 |
| 会务费 | 1,720,545.55 | 499,371.00 |
| 研发费 | 1,840,268.99 | 1,963,133.38 |
| 退投标保证金 | 4,694,405.00 | 1,394,449.00 |
| 其他支出 | 6,104,582.56 | 6,568,912.17 |
| 服务费 | 24,558,351.51 | 10,315,045.08 |
| 备用金借款 | 7,450,719.92 | 4,277,139.00 |
| 往来款 | 182,995.19 | 3,352,308.96 |
| 合计 | 73,709,557.37 | 74,340,243.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 法玛威支付收购Biologics lnc.原股东款 | 313,765.02 | |
| 梁山如意向金河环保借款（合并前） | 300,000.00 | |
| 合计 | 300,000.00 | 313,765.02 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回受限的其他货币资金（保证金） | 15,000,000.00 | 131,965,000.00 |
| 合计 | 15,000,000.00 | 131,965,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增发及派息手续费 | 36,512.35 | 90,633.28 |
| 本期保证金投入（受限货币资金） | 16,250,000.00 | 57,000,000.00 |
| 借款手续费 | 873,548.91 | 84,000.00 |
| 合计 | 17,160,061.26 | 57,174,633.28 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 138,198,914.29 | 107,130,640.20 |
| 加：资产减值准备 | -142,809.99 | -729,854.42 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 47,759,792.45 | 45,282,795.78 |
| 使用权资产折旧 | 456,140.34 | |
| 无形资产摊销 | 15,468,910.26 | 8,052,662.45 |
| 长期待摊费用摊销 | 793,254.36 | 879,238.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,285,317.24 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -13,258.07 | 1,767.50 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 31,018,959.41 | 29,732,405.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -387,618.88 | -722,555.21 |
| 递延所得税负债增加（减少以 | -1,817,734.23 | -346,543.60 |
| “－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -123,325,347.64 | -41,244,550.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -3,688,494.72 | 29,394,852.76 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,409,375.70 | -69,092,508.19 |
| 其他 | 3,827,690.57 | 3,732,279.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,272,456.61 | 112,070,629.44 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 263,139,149.10 | 281,418,352.47 |
| 减：现金的期初余额 | 299,669,495.90 | 225,541,394.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -36,530,346.80 | 55,876,957.87 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 263,139,149.10 | 299,669,495.90 |
| 其中：库存现金 | 22,054.85 | 29,842.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 263,117,094.25 | 299,639,653.43 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 263,139,149.10 | 299,669,495.90 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,380,000.00 | 保证金 |
| 固定资产 | 69,993,497.93 | 办理银行抵押借款 |
| 合计 | 86,373,497.93 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 90,124,984.20 |
| 其中：美元 | 13,951,019.99 | 6.4601 | 90,124,984.20 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 93,831,537.84 |
| 其中：美元 | 14,524,781.01 | 6.4601 | 93,831,537.84 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 其他应收款 | 5,740,452.42 | ||
| 其中：美元 | 888,601.17 | 6.4601 | 5,740,452.42 |
| 应付账款 | 25,061,186.44 | ||
| 其中：美元 | 3,879,380.57 | 6.4601 | 25,061,186.44 |
| 其他应付款 | 3,186,153.32 | ||
| 其中：美元 | 493,204.95 | 6.4601 | 3,186,153.32 |
| 短期借款 | 64,601,000.00 | ||
| 其中：美元 | 10,000,000.00 | 6.4601 | 64,601,000.00 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
法玛威药业股份有限公司（Pharmgate Inc.），主要从事饲用金霉素、盐酸金霉素、盐霉素等产品的销售业务。主要经营地在美国特拉华州，以美元为记账本位币。
Biologics lnc.（法玛威生物股份有限公司），主要从事动物疫苗的研发，生产、销售和技术服务。主要经营地在美国明尼苏达州，以美元为记账本位币。
科迪亚哥股份有限公司（Coldiagro），主要从事与贸易有关的各种经营活动，尤其是在农业领域。主要经营地在哥伦比亚波哥大，以哥伦比亚比索为记账本位币。公司在报表折算时先折算为美元金额，然后再折算为人民币金额。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 1,266,600.00 | 其他收益 | 1,266,600.00 |
| 失业保险补贴 | 5,400.00 | 其他收益 | 5,400.00 |
| 代征手续费返还 | 222,052.61 | 其他收益 | 222,052.61 |
| 增值税先征后返、即征即退等 | 2,737,508.43 | 其他收益 | 2,737,508.43 |
| 财政补贴款 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 佑本-研发补助项目 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 佑本-招聘补助 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 金河-2019年度认定国家高新技术企业 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 金河-2019年自治区技术交易补助配套奖励 | 6,300.00 | 其他收益 | 6,300.00 |
| 金河-2019年呼市互联网专项资金 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
| 金河-2020年第一批自治区科技成果转化专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 金河-2020年自治区重点产业发展专项资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 金河、环保-2019年自治区科技成果转化资金 | 2,322,000.00 | 其他收益 | 2,322,000.00 |
| 药业-高新技术企业科研经费补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 牧星-2020年降低相关企业用电成本工作实施方案 | 67,961.59 | 其他收益 | 67,961.59 |
| 佑本-呼和浩特市科学技术局科技补助款（技术交易后补助项目款） | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 环保-2019年度呼和浩特市企业研发中心政策兑现款 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 扎赉特旗财政局国库集中收付中心系统完善工程专项资金 | 5,600,000.00 | 递延收益 | 303,228.29 |
| 托克托县工信和科技局-高浓度难降解含氨有机废水处理科技成果转化项目 | 78,000.00 | 递延收益 | 702.70 |
| 合计 | 14,210,822.63 | 8,836,753.62 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 梁山如意 | 2021年06月20日 | 21,000,000.00 | 70.00% | 支付现金 | 2021年06月20日 | 实际取得控制权 | 0.00 | -6,790.29 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 9,900,000.00 |
| --其他 | 11,100,000.00 |
| 合并成本合计 | 21,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 18,206,518.58 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 2,793,481.42 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
①合并成本公允价值的确定
合并对价梁山如意非现金资产的公允价值以经济宁金中资产评估有限公司出具济金评报字[2021]第4007号报告按资产基础法确定的估值结果确定。被合并净资产公允价值以济宁金中资产评估有限公司按资产基础法确定的估值结果确定。
②或有对价及其变动的说明：无
大额商誉形成的主要原因：
购买日，购买方合并成本大于取得的被购买方的可辨认净资产的公允价值份额形成商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 梁山如意 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 186,660.41 | 186,660.41 |
| 存货 | 36,247.84 | 36,247.84 |
| 固定资产 | 58,000.00 | 53,898.59 |
| 无形资产 | 4,353,800.00 | |
| 在建工程 | 25,690,782.80 | 25,690,782.80 |
| 应付款项 | 509,562.00 | 509,562.00 |
| 其他应付款 | 300,158.00 | 300,158.00 |
| 净资产 | 30,367,200.00 | 26,009,300.00 |
| 减：少数股东权益 | 9,110,160.00 | 7,802,790.00 |
| 取得的净资产 | 21,257,040.00 | 18,206,510.00 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司与呼和浩特金益源管理咨询企业（有限合伙）、金河控股及张鸿毅等8个自然人于2021年3月1日设立控股子公司内蒙古金河制药科技有限公司，主要从事盐酸多西环素研发、生产和销售；本公司控股子公司金河佑本于2021年6月4日设立全资子公司呼和浩特佑本疫苗科技有限公司，主要从事兽药生产、经营，药品生产（不含中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产），检测检验服务，技术服务、技术开发、技术转让、技术推广等。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金河淀粉 | 内蒙古自治区 | 托克托县双河镇新坪路74公里处 | 生产销售 | 100.00% | 设立 | |
| 动物药业 | 内蒙古自治区 | 托克托县双河镇新坪路75公里路北 | 生产销售 | 100.00% | 设立 | |
| 金河环保 | 内蒙古自治区 | 托克托县托电工业园区西区 | 服务 | 51.00% | 投资 | |
| 济宁环保 | 山东省 | 济宁市任城区太白路江苏大厦七层711号房 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 法玛威Pharmgate Inc. | 美国 | 美国特拉华州 | 销售服务 | 85.00% | 投资 | |
| 法玛威生物Biologics Inc. | 美国 | 美国明尼苏达州 | 销售 | 100.00% | 投资 | |
| 科迪亚哥Coldiagro | 哥伦比亚 | 哥伦比亚波哥大 | 销售 | 100.00% | 投资 | |
| 金河佑本 | 内蒙古自治区 | 和林格尔县盛乐经济园区盛乐五街北（北奇公司东） | 生产销售 | 94.00% | 投资 | |
| 杭州佑本 | 浙江省杭州市 | 杭州市江干区10号大街266号 | 生产销售 | 100.00% | 投资 | |
| 牧星重庆 | 重庆市 | 重庆市合川工业园区A区 | 生产销售 | 51.00% | 投资 | |
| 动物营养 | 内蒙古自治区 | 托克托县双河镇金河生物公司院内 | 生产销售 | 80.24% | 设立 | |
| 扎旗水务 | 内蒙古自治区 | 兴安盟扎赉特旗绰尔工业园区三路一号 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 固废处置 | 内蒙古自治区 | 托克托县工业园区（东区）银河大街南1570米处 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 再生水 | 内蒙古自治区 | 内蒙古自治区呼和浩特市托克托县工业园区西区 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 金河制药 | 内蒙古自治区 | 托克托县双河镇新坪路81号 | 生产销售 | 51.00% | 设立 | |
| 呼市佑本 | 内蒙古 | 托克托县新营子镇腾飞大道与呼准公路交汇处西北角 | 生产销售 | 100.00% | 设立 | |
| 梁山如意 | 山东省 | 济宁市梁山县小路口镇政府院内 | 服务 | 70.00% | 投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
金河生物实际持有动物营养公司67%的股权，80.24%的持股比例是按实际到位的投资款计算的。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 法玛威药业股份有限公司 | 15.00% | 3,421,150.18 | 7,277,523.36 | |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 49.00% | 13,857,585.24 | 13,475,000.00 | 104,521,969.07 |
| 金河佑本生物制品有限公司 | 6.00% | 2,059,178.79 | -14,374,250.60 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 法玛威药业股份有限公司 | 282,821,150.73 | 619,346,326.21 | 902,167,476.94 | 232,192,599.55 | 273,967,860.01 | 506,160,459.56 | 238,301,357.46 | 613,100,779.91 | 851,402,137.37 | 198,972,603.90 | 275,371,732.80 | 474,344,336.70 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 125,779,424.22 | 295,169,684.07 | 420,949,108.29 | 108,103,156.49 | 91,735,054.24 | 199,838,210.73 | 113,950,722.50 | 258,675,992.20 | 372,626,714.70 | 96,977,860.44 | 63,119,499.49 | 160,097,359.93 |
| 金河佑本生物制品有限公司 | 201,220,293.34 | 672,441,464.66 | 873,661,758.00 | 364,371,171.77 | 32,218,763.08 | 396,589,934.85 | 193,687,939.92 | 582,388,581.29 | 776,076,521.21 | 301,849,616.49 | 47,620,346.02 | 349,469,962.51 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 法玛威药业股份有限公司 | 176,474,900.27 | 22,807,667.88 | 18,949,216.71 | -7,147,332.12 | 157,703,558.89 | 14,807.14 | 5,432,911.45 | 7,278,266.34 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 66,293,824.92 | 28,278,749.11 | 28,278,749.11 | 31,016,887.20 | 56,373,910.22 | 20,411,252.66 | 20,411,252.66 | 42,877,760.79 |
| 金河佑本生物制品有限公司 | 143,514,532.84 | 49,956,289.93 | 49,956,289.93 | 31,798,096.21 | 69,383,345.37 | 5,252,064.94 | 5,252,064.94 | 21,850,340.58 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 233,272.21 | 235,614.14 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1) 汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的子公司法玛威、科迪亚哥及三级子公司Biologics lnc.主要以美元进行采购和销售，及本公司有部分美元销售业务外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 货币资金（美元） | 13,951,019.99 | 8,836,663.30 |
| 应收账款（美元） | 14,524,781.01 | 10,847,795.60 |
| 预付款项（美元） | 515,649.00 | |
| 其他应收款（美元） | 888,601.17 | 804,796.37 |
| 应付账款（美元） | 3,879,380.57 | 1,104,295.36 |
| 合同负债（美元） | 27,672.13 | 186,826.33 |
| 其他应付款（美元） | 493,204.95 | 279,511.71 |
| 短期借款（美元） | 10,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 预计负债（美元） | 1,826,000.00 | 1,826,000.00 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年6月30日，本集团的带息债务主要为浮动利率借款合同，金额为10,600.00万元人民币，及人民币计价的固定利率合同，金额为133,380.31万元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其固定利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格销售金霉素、疫苗等产品，因此受到此等价格波动的影响。
(2) 信用风险
于2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：91,597,324.79元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2021年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为15,000.00万元，其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币11,000.00万元，长期借款额度为人民币4,000.00万元。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2021年6月30日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 1,246,803,138.98 | 1,246,803,138.98 | |||
| 应付账款 | 116,059,247.54 | 116,059,247.54 | |||
| 应付利息 | 2,765,097.80 | 2,765,097.80 |
| 其它应付款 | 26,236,320.11 | 26,236,320.11 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | |||
| 长期借款 | 80,000,000.00 | 42,000,000.00 | 21,500,000.00 | 143,500,000.00 |
2、敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | ||
| 对净利润的 影响 | 对股东权益的 影响 | 对净利润的 影响 | 对股东权益的 影响 | ||
| 所有外币 | 对人民币升值5% | -1,709,589.74 | -1,709,589.74 | -451,764.94 | -451,764.94 |
| 所有外币 | 对人民币贬值5% | 1,709,589.74 | 1,709,589.74 | 451,764.94 | 451,764.94 |
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 利率变动 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | ||
| 对净利润的 影响 | 对股东权益的 影响 | 对净利润的 影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 浮动利率借款 | 增加10% | -335,175.00 | -335,175.00 | -964,149.82 | -964,149.82 |
| 浮动利率借款 | 减少10% | 335,175.00 | 335,175.00 | 964,149.82 | 964,149.82 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 托克托县新坪路81号 | 建筑安装 | 2,070万元 | 21.68% | 21.68% |
本企业的母公司情况的说明公司于2020年5月15日披露了《关于控股股东存续分立的提示性公告》（公告编号：
2020-041）。上年末，公司控股股东内蒙古金河建筑安装有限责任公司分立为“内蒙古金河建筑安装有限责任公司”(存续公司)和“内蒙古金河控股有限公司”（新设公司，以下简称“金河控股”)的变更文件已在市场监督管理部门登记备案，分立的新设公司金河控股已取得营业执照。新设公司金河控股营业执照信息如下:
统一社会信用代码：91150122MA0QQPB945 名称：内蒙古金河控股有限公司 类型：有限责任公司（自然人投资或控股） 住所：内蒙古自治区呼和浩特市托克托县新坪路 81 号 法定代表人：王东晓 注册资本：2,118 万元 成立日期：2020 年 6 月 30 日 营业期限：自 2020年 6 月 30 日至 2050 年 6 月 29 日 经营范围：资产管理、投资管理、投资咨询（须审批事项除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本次分立完成后，金河建安股东在存续公司金河建安和新设公司金河控股的出资比例保持不变。根据本次分立安排，金河建安所持公司全部股份将由新设公司金河控股承继，该等股份尚待过户至金河控股名下；前述股份过户完成后，本公司的控股股东将由金河建安变更为金河控股，但公司实际控制人不发生变化。
2021年5月20日，金河建安向金河控股转让104,000,000股已完成过户登记，占公司股份总额的16.37%；2021年7月16日，金河建安向金河控股转让剩余的137,758,670股已完成过户登记，占公司股份总额的21.68%。至此，金河建安不再持有公司股份，公司控股股东变更为
金河控股，公司实际控制人未发生变化。金河控股对本公司的持股比例为38.05%。本企业最终控制方是王东晓及其家族关联自然人路牡丹、路漫漫、王志军和王晓英。
其他说明：
（1）控股股东的注册资本及其变化
| 控股股东 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 2,070万元 | 2,070万元 |
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股数量 | 持股比例（%） | ||
| 期末余额 | 年初余额 | 期末比例 | 年初比例 | |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 137,758,670 | 241,758,670 | 21.68 | 38.05 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 内蒙古金河现代农业有限责任公司 | 同一母公司 |
| 内蒙古金牧种牛繁育有限责任公司 | 母公司的合营企业 |
| 北京金润汇投资有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 内蒙古金河控股有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 呼和浩特昌福兴投资管理企业（有限合伙） | 公司董监高和核心员工组建的有限合伙企业 |
| 呼和浩特市禹水宏管理咨询企业（有限合伙） | 公司副董事长张兴明担任禹水宏执行事务合伙人，副董事长李福忠、监事会主席张千岁、监事郑留计、监事姚建雄为禹水宏合伙企业的有限合伙人之一 |
| 呼和浩特金益源管理咨询企业（有限合伙） | 公司副董事长李福忠担任金益源执行事务合伙人，副董事长张兴明、邬瑞岗， 董事、总经理谢昌贤，财务总监牛有山，董事、副总经理王志军，副总经理云喜报、刘迎春、菅明生，控股股东金河建安总经理焦秉柱为金益源的有限合伙人之一 |
| 共青城合源投资管理合伙企业（有限合伙） | 公司实际控制人王东晓、路漫漫为该合伙企业有限合伙人 |
| 王东晓 | 本公司的董事长、实际控制人 |
| 路漫漫 | 本公司董事长配偶的弟弟、董事长助理、董事会秘书 |
| 王志军 | 本公司董事长的儿子、副总经理、董事 |
| 路牡丹 | 本公司董事长的配偶 |
| 王晓英 | 本公司董事长的妹妹 |
| 王春苗 | 本公司董事长的次子 |
| 李福忠 | 本公司副董事长 |
| 张兴明 | 本公司副董事长 |
| 邬瑞岗 | 本公司副董事长 |
| 谢昌贤 | 本公司总经理、董事 |
| 姚民仆 | 本公司独立董事 |
| 卢文兵 | 本公司独立董事 |
| 谢晓燕 | 本公司独立董事 |
| 张千岁 | 本公司监事会主席 |
| 姚建雄 | 本公司股东代表监事 |
| 郑留计 | 本公司职工代表监事 |
| 刘运添 | 本公司副总经理（已故） |
| 王治生 | 本公司副总经理 |
| 刘迎春 | 本公司副总经理 |
| 云喜报 | 本公司副总经理 |
| 菅明生 | 本公司副总经理 |
| 关映贞 | 本公司副总经理 |
| 王月清 | 本公司副总经理 |
| 邓一新 | 本公司董事会秘书（已离任） |
| 牛有山 | 本公司财务总监 |
| 焦秉柱 | 母公司金河建安总经理 |
| 王芳 | 本公司董事长的长女 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 接受劳务 | 2,513,781.80 | 227,950,000.00 | 否 | 4,552,884.57 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 王春苗 | 房屋 | 538,757.27 | 499,999.98 |
| 王芳 | 房屋 | 90,000.00 | 90,000.00 |
| 金河建安 | 土地 | 57,142.86 |
关联租赁情况说明
1、本公司于2020年7月与王春苗续签房屋租赁协议，约定租赁期限为三年，自2020年8月1日-2023年7月31日止，年租金为1,050,000.00元（含税额）。
2、本公司于2020年12月与王芳签订房屋租赁协议，约定租赁期限为半年，自2021年1月1日-2021年6月30日止，租金为90,000.00元（含税额）。
3、本公司于2021年1月1日与内蒙古金河建筑安装有限责任公司（简称“金河建安）签订
土地租赁协议，承租金河建安托国用（2007）第0980号，面积为23,188.65m
的土地，约定租赁期限为一年，自2021年1月1日-2021年12月31日止，年租金为120,000.00元（含税额）。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 金河佑本生物制品有限公司 | 180,000,000.00 | 2016年01月28日 | 2023年01月28日 | 否 |
| 杭州佑本动物疫苗有限公司 | 8,000,000.00 | 2020年10月20日 | 2021年10月19日 | 否 |
| 杭州佑本动物疫苗有限公司 | 49,999,999.99 | 2020年11月23日 | 2021年11月23日 | 否 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2016年06月22日 | 2021年06月22日 | 是 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2018年12月04日 | 2025年12月04日 | 否 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年11月20日 | 2030年08月14日 | 否 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2021年01月01日 | 2030年08月14日 | 否 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年03月25日 | 2022年03月24日 | 否 |
| 内蒙古金河环保科技股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年06月18日 | 2022年06月17日 | 否 |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2019年12月27日 | 2022年12月27日 | 否 |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2020年12月20日 | 2021年12月19日 | 否 |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 9,500,000.00 | 2020年12月14日 | 2021年12月06日 | 否 |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 9,450,000.00 | 2021年01月29日 | 2022年01月27日 | 否 |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 9,850,000.00 | 2021年02月05日 | 2022年02月02日 | 否 |
| 内蒙古金河淀粉有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2021年06月21日 | 2022年06月20日 | 否 |
| 法玛威药业股份有限公 | 32,300,500.00 | 2020年11月23日 | 2021年11月23日 | 否 |
| 司 | ||||
| 法玛威药业股份有限公司 | 32,300,500.00 | 2021年01月22日 | 2021年11月23日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2020年06月04日 | 2021年05月30日 | 是 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 100,000,000.00 | 2020年01月13日 | 2021年01月12日 | 是 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 50,000,000.00 | 2020年02月20日 | 2021年02月18日 | 是 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 100,000,000.00 | 2020年02月27日 | 2021年02月26日 | 是 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 50,000,000.00 | 2020年07月22日 | 2021年06月05日 | 是 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年09月17日 | 2021年09月15日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年09月01日 | 2021年08月31日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年09月16日 | 2021年09月15日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月16日 | 2021年12月15日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；王东晓 | 60,000,000.00 | 2020年05月12日 | 2021年05月11日 | 是 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金 | 50,000,000.00 | 2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 否 |
| 河控股有限公司 | ||||
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 100,000,000.00 | 2021年01月15日 | 2022年01月14日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 50,000,000.00 | 2021年01月29日 | 2022年01月27日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年02月05日 | 2022年02月05日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年02月25日 | 2022年02月25日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 88,000,000.00 | 2021年02月26日 | 2022年02月25日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司 | 48,787,720.24 | 2021年04月09日 | 2022年03月04日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 45,220,700.00 | 2021年03月31日 | 2022年03月25日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年03月26日 | 2022年03月26日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 9,000,000.00 | 2021年04月01日 | 2022年03月31日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 3,000,000.00 | 2021年05月20日 | 2022年05月19日 | 否 |
| 内蒙古金河建筑安装有 | 20,000,000.00 | 2021年05月31日 | 2022年05月30日 | 否 |
| 限责任公司；内蒙古金河控股有限公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | ||||
| 内蒙古金河建筑安装有限责任公司；内蒙古金河控股有限公司；金河佑本生物制品有限公司；王东晓；王志军 | 6,000,000.00 | 2021年06月21日 | 2022年06月20日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,832,044.33 | 4,215,774.37 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项（工程款，重分类至其他非流动资产） | 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 1,655,980.94 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 内蒙古金河建筑安装有限责任公司 | 2,157,010.81 |
7、关联方承诺
无
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 经中国证券监督管理委员会《关于核准金河生物科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3344号）核准，公司非公开发行人民币普通股(A股)145,132,743股，发行价格为每股人民币5.65元，共计募集资金为人民币819,999,997.95元，扣除不含税发行费用人民币17,756,396.62元后，实际募集资金净额为802,243,601.33元。该款项已于2021年7月5日存入公司开立的募集资金专项账户，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了XYZH/2021XAAA50306号《验资报告》予以确认。股票上市时间为2021 年 8 月 12 日（上市首日），本次非公开发行股票项目完成后， | 本次非公开发行股票完成，将使归属于上市公司股东的净资产增加802,243,601.33元，使本报告期末归属于上市公司股东的每股净资产由2.62元增加为3.16元，基本每股收益、稀释每股收益均由0.18元减少为0.15元。 |
| 公司注册资本（股本）由人民币635,289,655.00元变更为人民币780,422,398.00元。 | |||
| 控股股东由金河建安变更为金河控股所涉及的股票过户事宜完成 | 2021年5月20日，金河建安向金河控股转让104,000,000股已完成过户登记，占公司股份总额的16.37%；2021年7月16日，金河建安向金河控股转让剩余的137,758,670股已完成过户登记，占公司股份总额的21.68%。至此，金河建安不再持有公司股份，公司控股股东变更为金河控股，公司实际控制人未发生变化。金河控股对本公司的持股比例为38.05%。 | 0.00 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为国内分部和国外分部。这些报告分部是以经营环境为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品为兽用化学药品、兽用疫苗、药物饲料添加剂、淀粉及联产品、环保服务、贸易业务等。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 国内分部 | 国外分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,072,490,524.95 | 183,338,488.76 | 296,132,103.05 | 959,696,910.66 |
| 主营业务成本 | 772,709,898.79 | 135,647,174.75 | 283,876,196.88 | 624,480,876.66 |
| 资产总额 | 4,797,129,044.82 | 910,099,915.95 | 2,147,491,655.19 | 3,559,737,305.58 |
| 负债总额 | 2,014,502,585.51 | 512,990,297.64 | 783,246,821.55 | 1,744,246,061.60 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 266,787,166.32 | 100.00% | 3,537,344.81 | 1.33% | 263,249,821.51 | 274,482,053.21 | 100.00% | 2,429,772.05 | 0.89% | 272,052,281.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 266,787,166.32 | 100.00% | 3,537,344.81 | 1.33% | 263,249,821.51 | 274,482,053.21 | 100.00% | 2,429,772.05 | 0.89% | 272,052,281.16 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 106,526,078.22 | 1,065,260.78 | 1.00% |
| 1－2年 | 9,329,363.29 | 932,936.33 | 10.00% |
| 2－3年 | 896,691.64 | 269,007.49 | 30.00% |
| 3－4年 | 1,541,177.08 | 770,588.54 | 50.00% |
| 4－5年 | 624,439.59 | 499,551.66 | 80.00% |
| 5年以上 | 106,526,078.22 | 100.00% | |
| 合计 | 118,917,749.82 | 3,537,344.81 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：采用关联方计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 关联方组合 | 147,869,416.50 | ||
| 合计 | 147,869,416.50 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 226,512,696.51 |
| 1至2年 | 37,212,161.50 |
| 2至3年 | 896,691.64 |
| 3年以上 | 2,165,616.67 |
| 3至4年 | 1,541,177.08 |
| 4至5年 | 624,439.59 |
| 合计 | 266,787,166.32 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,429,772.05 | 1,107,572.76 | 3,537,344.81 | |||
| 合计 | 2,429,772.05 | 1,107,572.76 | 3,537,344.81 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 145,894,219.70 | 54.69% | |
| 2 | 20,219,921.20 | 7.58% | 202,199.21 |
| 3 | 9,202,929.46 | 3.45% | 92,029.29 |
| 4 | 7,421,600.00 | 2.78% | 74,216.00 |
| 5 | 7,050,116.00 | 2.64% | 70,501.16 |
| 合计 | 189,788,786.36 | 71.14% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 33,242,630.29 | 30,728,882.43 |
| 其他应收款 | 377,469,762.07 | 305,813,328.44 |
| 合计 | 410,712,392.36 | 336,542,210.87 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方有息拆借的利息 | 33,242,630.29 | 30,728,882.43 |
| 合计 | 33,242,630.29 | 30,728,882.43 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金借款 | 4,513,236.36 | 635,683.50 |
| 借款 | 370,806,806.00 | 295,860,294.00 |
| 其他 | 389,741.56 | 693,074.91 |
| 单位往来 | 1,309,525.66 | 7,847,212.15 |
| 代缴社保款 | 736,174.74 | 1,022,966.74 |
| 合计 | 377,755,484.32 | 306,059,231.30 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 245,902.86 | 245,902.86 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 39,819.39 | 39,819.39 | ||
| 2021年6月30日余额 | 285,722.25 | 285,722.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 82,008,280.75 |
| 1至2年 | 151,214,086.80 |
| 2至3年 | 10,442,739.56 |
| 3年以上 | 134,090,377.21 |
| 3至4年 | 20,322.21 |
| 4至5年 | 670.00 |
| 5年以上 | 134,069,385.00 |
| 合计 | 377,755,484.32 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 处于第一阶段 | 245,902.86 | 39,819.39 | 285,722.25 | |||
| 合计 | 245,902.86 | 39,819.39 | 285,722.25 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 内部往来 | 211,908,806.00 | 1-2年、5年以上 | 56.10% | |
| 2 | 内部往来 | 147,728,000.00 | 1年以内、1-2年 | 39.10% | |
| 3 | 内部往来 | 11,170,000.00 | 1-2年、2-3年 | 2.96% | |
| 4 | 代缴社保款 | 390,897.75 | 1年以内 | 0.10% | 3,908.98 |
| 5 | 员工备用金借款 | 300,000.00 | 1年以内 | 0.08% | 3,000.00 |
| 合计 | -- | 371,497,703.75 | -- | 98.34% | 6,908.98 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额 |
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
及依据项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,369,883,595.65 | 1,369,883,595.65 | 1,362,883,595.65 | 1,362,883,595.65 | ||
| 合计 | 1,369,883,595.65 | 1,369,883,595.65 | 1,362,883,595.65 | 1,362,883,595.65 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 金河环保 | 39,128,000.00 | 39,128,000.00 | |||||
| 金河佑本 | 470,000,000.00 | 470,000,000.00 | |||||
| 金河淀粉 | 214,182,501.65 | 214,182,501.65 | |||||
| 动物药业 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 动物营养 | 13,400,000.00 | 13,400,000.00 | |||||
| 杭州佑本 | 217,708,424.00 | 217,708,424.00 | |||||
| 牧星重庆 | 26,010,000.00 | 26,010,000.00 | |||||
| 法玛威 | 332,454,670.00 | 332,454,670.00 | |||||
| 金河制药 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,362,883,595. | 7,000,000.00 | 1,369,883,595. | ||||
| 65 | 65 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 463,893,628.18 | 348,787,148.10 | 405,045,532.11 | 237,150,287.13 |
| 其他业务 | 7,373,514.27 | 15,523,185.73 | 12,014,262.38 | 19,094,294.14 |
| 合计 | 471,267,142.45 | 364,310,333.83 | 417,059,794.49 | 256,244,581.27 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 471,267,142.45 | 471,267,142.45 | ||
| 其中： | ||||
| 药物饲料添加剂 | 9,072,355.82 | 9,072,355.82 | ||
| 兽用化学药品 | 427,456,031.82 | 427,456,031.82 | ||
| 其他 | 27,365,240.54 | 27,365,240.54 | ||
| 按经营地区分类 | 471,267,142.45 | 471,267,142.45 | ||
| 其中： | ||||
| 国内 | 207,960,833.59 | 207,960,833.59 | ||
| 国外 | 263,306,308.86 | 263,306,308.86 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 471,267,142.45 | 471,267,142.45 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为428,727.92元，其中，428,727.92元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 14,025,000.00 | 11,156,250.00 |
| 合计 | 14,025,000.00 | 11,156,250.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,285,317.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,050,152.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 43,493.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 21,360,325.00 | 出售无形资产--药号 |
| 减：所得税影响额 | 1,224,684.38 | |
| 少数股东权益影响额 | 4,340,197.57 | |
| 合计 | 25,174,406.00 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.11% | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.59% | 0.15 | 0.15 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
金河生物科技股份有限公司
董事长：王东晓二〇二一年八月二十三日