浙江美大：2020年半年度报告

浙江美大实业股份有限公司

2020年半年度报告

2020-022

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人夏志生、主管会计工作负责人王培飞及会计机构负责人(会计主管人员)杨晓婷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告“第四节、经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司不需要遵守特殊行业的披露要求。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 股份变动及股东情况 ...... 24

第七节 优先股相关情况 ...... 28

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 29

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 30

第十节 公司债相关情况 ...... 31

第十一节 财务报告 ...... 32

第十二节 备查文件目录 ...... 150

释义

释义项 指 释义内容《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》公司、浙江美大、美大实业 指 浙江美大实业股份有限公司美大集团 指 美大集团有限公司美大销售 指 浙江美大节能电器销售有限公司江苏美大 指 江苏美大电器有限公司美大智能 指 浙江美大智能科技有限公司银河控股 指 银河控股香港有限公司齐家网、齐屹科技 指 Qeeka Home （Cayman) Inc.元/万元 指 人民币元/万元报告期 指 2020年1 月1 日至2020年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 浙江美大 股票代码002677变更后的股票简称（如有） 无股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 浙江美大实业股份有限公司公司的中文简称（如有） 浙江美大公司的外文名称（如有）Zhejiang Meida Industrial Co., Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Zhejiang Meida公司的法定代表人 夏志生

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 徐红

联系地址

海宁市袁花镇谈桥81号（海宁市东西大道60km）

电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

公司经营范围变更为：许可项目：电热食品加工设备生产(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：家用电器研发；家用电器制造；非电力家用器具制造；机械电气设备制造；家具制造；家居用品制造；通信设备制造；电子元器件制造；其他电子器件制造(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。详见公司于2020年5月22日在巨潮网披露的《浙江美大实业股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》，公告编号为2020-019。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）646,200,711.63704,354,645.40-8.26%归属于上市公司股东的净利润（元）170,477,818.21182,300,949.89-6.49%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

169,571,304.40177,424,483.80 -4.43%经营活动产生的现金流量净额（元）166,076,830.71175,275,674.04-5.25%基本每股收益（元/股）

0.260.28-7.14%稀释每股收益（元/股）

0.260.28-7.14%加权平均净资产收益率

11.03%13.44% -2.41%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元）1,790,207,848.021,986,804,431.74-9.90%归属于上市公司股东的净资产（元）1,337,853,870.711,519,248,074.58-11.94%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）33,272.85计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,129,374.01除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,082,410.27减：所得税影响额173,722.78合计906,513.81--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务概述

公司专注于以集成灶产品为主的现代新型厨房电器的研发、设计、生产和销售，是国内集成灶行业的首创者和领军企业。集成灶产品将吸油烟机、燃气灶与消毒柜/蒸箱/烤箱等不同功能的产品集成一体，通过下排油烟技术和模块化产品设计，实现吸排距离最小化，达到99.6%以上的油烟吸除率，有效解决厨房油烟污染和对人体健康危害。同时为消费者节省厨房空间，改善提升居室环境及空气质量。公司目前拥有产品核心专利151项，其中国际专利9项，发明专利31项，实用新型专利65项。同时，公司致力于打造健康整体智能厨房，围绕集成灶主业，相继开发了橱柜、净水器、集成水槽、电蒸箱、电烤箱、洗碗机等新型厨电产品，实现了厨房领域的多元化发展。

（二）经营模式

公司实行“以销定产”的生产模式，以自主生产为主。销售模式采取线上与线下相结合的“双轮驱动”方式。线上，公司已在天猫、京东、苏宁易购等大型电商平台开设官方旗舰店，同时开设公司官方商城、抖音直卖店，对线下经销商实施线上开放，引导经销商线上线下共赢发展，提高美大品牌在线上的曝光率和品牌知名度，提升公司在线上的份额占比。线下，以经销模式为主，按县级、地市级、省会城市划分经销商，通过扁平化的经销商体系，实现对渠道的有力管控。经销模式主要采用先款后货的交易方式，能够保持公司良好的经营活动现金流。公司已建立覆盖全国范围的营销网络和服务体系，拥有1500家一级经销商（区域经销商）和3000多个营销终端。渠道方面，公司加快对主销渠道以及KA、工程、电商等新兴销售渠道的开发和建设，已进入了红星美凯龙、居然之家等知名建材KA卖场，国美、苏宁等知名家电KA卖场。

（三）行业发展情况

集成灶作为厨电市场的新兴品类，近几年发展迅猛，2016年至2018年集成灶产品零售规模同比分别增长25%、48%和44%，增速明显高于同期吸油烟机和燃气灶等传统厨电产品的增速。奥维云网数据显示，2019年集成灶行业零售量达到212.5万台，零售额达到160亿元，零售规模同比增长30.1%。根据中怡康测算数据，2016年至2018年我国集成灶销量占烟灶产品总销量的比例分别为3%、5%和9%，集成灶产品在烟灶市场中的占比逐年提升。从产品关联性看，集成灶对传统烟灶产品具有直接替代性，由于集成灶在油烟吸排、噪音降低、空间节省、集成设计等方面拥有传统产品所无法比拟的优势，能够更好地满足消费者对高品质厨房生活的要求，其未来渗透率有望不断提高，市场规模将继续稳步增长。

2020年上半年，在疫情影响的宏观经济环境及持续趋严的房地产调控政策影响下，厨电市场低迷，但伴随疫情得到稳定控制，二季度开始厨电行业有所回暖。奥维云网数据显示，2020年上半年油烟机零售额、零售量分别下跌23.5%、19%；燃气灶零售额、零售量分别下降18.5%、17.2%。但集成灶行业表现相对较好，量额下跌幅度较小。

报告期内，公司通过新产品的研发、渠道的多元化拓展、营销的大力投入及品牌的推广建设，实现营业总收入64,620.07万元，继续领先于行业第二梯队企业，保持行业领军地位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明固定资产 比期初减少 3.42%无形资产 比期初减少1.55%

在建工程 比期初增加27.59%，系110项目、美大人才公寓项目持续增加投资。应收账款

比期初增加249.32%，主要系本报告期在采取先款后货的销售政策的同时，允许部分信誉较好、发展潜能较强的经销商一定的信用额度支持。应收款项融资

比期初减少63.86%，主要系期末收到采用银行承兑汇票结算的货款比期初有所减少。预付款项 比期初减少38.33%，主要系预付的广告宣传费减少。其他应收款 比期初增加182.22%，系应收出差备用金等代垫款增加。长期待摊费用 比期初增加59.24%，系马桥110项目投资增加绿化工程。应付票据 比期初减少34.72%，系采用银行承兑汇票结算的货款比期初有所减少。应付职工薪酬 比期初减少37.66%，主要系上期末计提的职工年度奖励已在本报告期发放。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、多元化销售渠道和服务体系优势

公司已形成线上与线下相结合的多元化营销渠道，线上，建立了公司官方网上商城，在天猫、京东、苏宁易购等大型电商平台开设官方旗舰店，同时向线下经销商开放网络经销权限，开设公司官方商城、抖音直卖店等；线下，以经销模式为主，已建立覆盖全国范围的营销网络和服务体系，在全国拥有1500家一级经销商（区域经销商）和3000多个营销终端，已进入红星美凯龙、居然之家、国美、苏宁等知名建材、家电KA卖场；同时在工程渠道，与多家知名地产商、建材商建立了良好的合作关系。公司的终端门店数量远超集成灶行业第二梯队企业，历年来公司的销量和市场占有率始终保持行业内第一。公司培养了一支稳定高效的营销精英团队，对市场进行统一管理和督导；区域经销商均配备了专业的安装售后服务人员、维修工程师及客户服务代表。公司建立了CRM营销管理系统、DRP分销平台、 ERP用户信息反馈系统，建立400客服中心，制定了完善的服务管理制度，为经销商和消费者提供专业、及时、完善的全程无忧服务。

2、行业领军品牌优势

公司积极倡导“绿色环保的厨房生活”理念，致力于成为现代健康厨房生活的引领者和中国厨电行业领军品牌。在清晰的品牌定位及领先的品牌策略下，大力推进品牌宣传工作，持续不断地在传统媒体（央视、地方性电视媒体、全国专业性杂志、报纸）、户外媒体（全国高铁媒体、户外高炮）和新媒体（抖音、今日头条）等多渠道进行广告投放。与此同时，公司通过各地终端门店的形象建设，精湛的工业设计，优良的产品质量和服务，使得“美大”品牌在集成灶行业形成了良好的口碑和很高的知名度，获得中国集成灶行业第一品牌和领军品牌。未来公司将加大在新媒体渠道的宣传推广力度，进一步提升公司在厨电行业的领头品牌地位。

3、规模化和智能化生产优势

公司作为集成灶行业的龙头企业，率先在行业内实施机器换人实现了智能化生产。目前拥有3个生产基地，拥有集成灶行业最为高端的生产装备，建立了集成灶行业内首条冲压机械手自动线、自动连续模生产线、自动部装流水线和自动总装流水线，引入了台湾先进的集成化物流管理系统，建造了行业内顶级水平的全自动高智能化立体仓库，是目前集成灶行业中最具规模和高度智能化的厨电生产制造企业。公司相继被评为全国五金制品行业优秀企业、中国燃气用具行业优秀企业、浙江省燃气具和厨电厨具行业优秀智能制造企业、浙江省机器换人示范企业、浙江省数字化车间/智能工厂、浙江省绿色企业、浙江制造认证企业等。 2017年末公司又启动了新增110万台集成灶及高端厨房电器产品项目，2019年底该智能化新基地建设已基本完成，一

期项目已投入生产试运行。该110万台套智能制造新基地响应“中国制造2025”倡导，落实工业4.0和智慧工厂，应用了行业乃至世界领先的智能化装备，ABB激光焊接机器人、智能冲压生产线，以及全自动智能化立体仓库等智能化装备，实现了全流程的智能化、自动化和可视化，在大幅提升生产效率的同时带来产品品质的跃升。

4、技术创新和产品研发优势

公司作为集成灶行业的创始人和领军者，掌握集成灶产品的核心和前沿技术，累计研发和拥有各类专利160多项，其中国际专利9项，发明专利30多项，实用新型专利80多项。公司拥有一支强劲的技术创新团队，建立了省级高新技术企业研究开发中心、省级重点企业研究院、省级企业技术中心和国家CNAS检测中心，开展集成灶产品及其技术的研发，以及智能厨电、智能厨房领域前瞻性技术的研发和储备，为公司持续引领行业奠定基础。产品被列入国家火炬计划项目、浙江省重点科技计划项目、浙江省新产品试制计划项目等，并多次获得国家、省、市级科技发明进步奖、技术与产品创新奖、设计奖、艾普兰优秀产品奖等，产品入围工业化建筑标准化部品和构配件产品目录（第一批），公司唯一被列入《工业化建筑标准化部品和构配件产品目录（第一批）》企业，得到国家、行业、市场、消费者的高度认可和肯定。

5、产品质量管理优势

公司建立了完备的质量管理机构和管理控制体系，建有国家认可的CNAS检测中心，建立环境实验、材料实验室、电磁兼容实验室、机械性能、热工实验室、电气安全性能实验室、空气性能实验室等20多个行业一流的专业试验室，拥有200多台套国内一流和国际先进的专业检测和测试设备，公司依据国家标准GB16410-2007、GB30720-2014开展集成灶产品性能、安全等全项目的检测工作，是集成灶行业内检测项目最多的国家级权威检测机构，为美大集成灶提供了全方位的质量保障。

公司采用国际先进的卓越绩效质量管理标准，从领导、战略、顾客与市场、资源、过程管理、测量分析与改进、经营结果等七方面进行质量管控，同时将品质管理从内向外延伸，对供应商产品研发、材料进货、生产制造、品质管理等各环节进行全面控制管理，真正从源头上保障产品品质，确保产品质量保持行业领先。公司先后获得了海宁市“市长质量奖”和嘉兴市“市长质量奖”。产品连续多年荣获浙江名牌、蝉联7届艾普兰奖，并获得由中国家用电器研究院颁发的“嘉电”证书，获得行业权威认可。

6、稳健的财务模式、多元化的融资渠道优势

公司与经销商采取“先款后货”的交易方式，来有效地控制交易风险，控制渠道存货规模，降低因经销商拖欠货款而引发坏账的风险，保障公司持续充沛的现金流。在当前不少企业面临现金流紧张局面、陷于财务困境的情况下，美大仍然保持着充沛的现金流和显著的财务优势，为公司长远发展提供了充足的资金保障。公司于2012年在中小板首次公开发行上市，成为目前集成灶行业内唯一上市的龙头企业。在目前全球流动性趋紧、国际国内形势错综复杂及集成灶行业快速发展的大环境下，美大相对集成灶行业其他竞争者，拥有更加多元化的融资渠道，这将为公司在新品研发、渠道建设、业务扩展、品牌宣传等方面的投入，提供强有力的资本支撑。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年，面对严峻的新冠疫情及经济形势，公司在董事会的领导下，紧紧围绕年度经营计划和目标，以市场为中心积极调整应对，通过积极组织复工复产，及时调整布局各项经营活动，制定多项市场扶持政策，促进销售平稳业绩。同时，继续以技术创新为引领，加快新品研发及投产；加速线上线下多元化渠道拓展，优化和加大品牌宣传建设，开启双品牌运作战略，较好的完成了上半年度的经营目标和任务。报告期内，公司实现营业总收入64,620.07万元，较上年同期下降8.26%，实现归属于上市公司股东的净利润17,047.78万元，较上年同期下降6.49%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,957.13万元，较上年同期下降4.43%。虽然受新冠肺炎疫情的影响，但还是实现了良好的经营业绩。

2020年上半年，公司的主要工作如下：

（一）积极恢复生产，加强企业管理，促进公司高质量发展

面对疫情影响，公司在得到政府许可后第一时间有序复工，积极恢复生产，及时调整经营生产，尽可能降低疫情的不利影响。同时进一步优化公司组织架构，强化目标管理和部门责任制，进一步完善考核激励机制，提高生产和工作效率；加强财务预算，注重降耗节支，降本增效，努力完成年度经营目标和任务，促进公司持续高质量发展。

（二）推进技术创新，加速新品研发，扩大产品矩阵

公司继续推进技术创新，加速新品研发，针对不同的消费群体和销售渠道，建立不同的产品结构，不断推出符合市场需求的新产品。为满足当前消费者对高品质、智能生活的需求，引领市场潮流，公司加大研发投入力度，积极研发行业新技术，并应用新材料、新工艺、新设备推动产品的技术升级，进一步提升产品科技含量，扩大产品阵距。2020年上半年，公司相继研发了智能化、APP、人机对话等高端新品。同时，公司继续积极探索、研究和开发厨房一体化、智能化等领先技术及前瞻性技术，为实现高端领先的整体厨房、 健康厨房、智能厨房储备雄厚的技术基础。报告期内，美大集成灶入围工业化建筑标准化部品和构配件产品目录（第一批），公司入选集成灶类技术信息咨询单位，是集成灶行业唯一被列入《工业化建筑标准化部品和构配件产品目录（第一批）》的企业。此外，美大集成灶荣获2020年度艾普兰优秀产品奖，强大的产品力得到消费者和行业权威的高度认可。

（三）加速拓展多元化营销渠道，推进线上线下融合发展

针对疫情影响和外部市场变化，公司及时调整营销策略，进一步推进多元化营销渠道建设，完善线上线下业务布局，有效推进线上线下的融合发展。一方面，加大电商渠道的建设和推进力度，通过引进专业电商代运营公司运营线上官方旗舰店，向线下经销商开放网络经销权限，开设公司官方商城、抖音直卖店，积极开展线上直播活动等措施，同时发动经销售商通过直播、抖音、快手等各种渠道进行网络宣传和销售，取得了良好的效果。另一方面公司继续开发、完善和优化线下经销商渠道，对现有经销商渠道进行优化和整合，采取末位淘汰制，提高经销网络的整体质量；同时加大对空白地区的招商工作，积极开发一、二线城市，进一步扩大经销网络版图，并继续鼓励支持经销商增开门店，推进渠道下沉和终端网点拓展。 2020年上半年新增一级经销商53家，终端门店139个，截止2020年6月底公司已拥有一级经销商1500家，终端门店3200个。同时，公司积极推进KA渠道的建设，多方位布局KA渠道。根据公司KA渠道布局规划以及签订的战略合作协议，积极推进在国美、苏宁等知名家电连锁KA商场的进驻开店工作，上半年家电KA渠道开店数量达36个。此外工程渠道方面，公司签订并实施了多个合作合同，在积极发挥楼盘精装样板工程效应同时，加强与中大型房地产商的主动联系和沟通，为未来工程渠道的快速发展奠定了良好的基础。

（四）优化和加强品牌宣传建设，开启双品牌发展战略

公司进步优化和加大品牌宣传和建设工作，持续在CCTV-4《海峡两岸》、《中国新闻》，CCTV-13《共同关注》等央视高端媒体投放宣传广告，并继续在京哈线、哈沪线、京广线、京沪线、沪昆线、京福线、汉夏线、沪汉蓉线等几十条高铁列车冠名广告投放。同时，进一步加大对网络新媒体的投入，包括头条、抖音、微信公众号、百度、360等宣传推广，通过多渠道、多元化的宣传，有力提升美大品牌知名度和影响力，进一步夯实了公司行业领军品牌的地位。

公司开启双品牌发展战略，2020上半年全额投资成立浙江美大智能科技有限公司，并推出天牛品牌，以赢得更多的市场份额，提升销售总量，进一步巩固公司在集成灶行业的领军地位。天牛品牌定位于“时尚厨电创领者”，产品覆盖集成灶、集成水槽、嵌入式电器、净水机、水槽洗碗机等七大品类，采取线上、线下、KA、工程多渠道拓展，目前已经完成4期招商计划，累计签约300多家经销商。

（五）根据市场需求推进扩产项目建设

新增110万台集成灶及高端厨房电器产品项目（智慧生产制造基地）的基本建设已经完成，一期项目已进入小批量试生产阶段，一期项目投产后产能将达30万台。今年受疫情宏观环境影响，公司将根据宏观环境及市场需求，推进后续几期工程的投产建设工作。项目建设完成后将为公司未来发展储备充足的产能提供强有力的保障。

二、主营业务分析

概述报告期内，公司实现营业收入64,620.07万元，较上年同期下降8.26%；,实现归属于上市公司股东的净利润17,047.78万元，较上年同期下降6.49%。公司产品结构不断优化，对单一品类的依赖程度不断降低，其中集成灶产品收入57,657.99万元，占营业收入89.23%，橱柜产品收入1,485.41万元，占营业收入2.30%，其他产品收入5,476.68万元，占营业收入8.47%。2020年上半年度，公司毛利率51.33%，同比下降2.14个百分点；公司销售费用9,407.19万元，较上年同期下降18.92%，销售费用率

14.56%，同比下降1.91个百分点；管理费用2,681.65万元，较上年同期下降13.54%，管理费用率4.15%，同比下降0.25个百分

点；研发投入1,903.17万元，较上年同期下降21.73%，研发费用率2.95%，同比下降0.51个百分点。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入646,200,711.63704,354,645.40-8.26%营业成本314,477,548.38327,737,335.72-4.05%销售费用94,071,898.61116,018,198.28-18.92%管理费用26,816,450.4431,017,082.47-13.54%财务费用-9,970,416.97-3,887,834.90

156.45%

比上期增加156.45%，系本报告期协定存款利息收入增加。所得税费用27,840,632.1527,884,663.20-0.16%研发投入19,031,694.1324,315,238.12-21.73%经营活动产生的现金流量净额

166,076,830.71175,275,674.04-5.25%投资活动产生的现金流量净额

-49,091,041.97-111,322,134.84-55.90%

比上期增加55.9%，主要系本期持续投资110项目、美大人才公寓项目。筹资活动产生的现金流量净额

-350,159,992.67-300,366,478.4416.58%现金及现金等价物净增-233,174,203.93-236,412,939.24-1.37%

加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计646,200,711.63100%704,354,645.40100% -8.26%分行业集成灶行业646,200,711.63 100.00%704,354,645.40100.00% -8.26%分产品集成灶576,579,860.99 89.23%630,847,372.1989.56% -8.60%橱柜14,854,080.86 2.30%22,218,348.553.15% -33.14%其他54,766,769.78 8.47%51,288,924.667.28% 6.78%分地区境内646,200,711.63 100.00%704,354,645.40100.00% -8.26%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同期增减分行业集成灶行业646,200,711.63 314,477,548.3851.33%-8.26%-4.05% -2.14%分产品集成灶576,579,860.99 260,076,399.1454.89%-8.60%-3.71% -2.29%分地区境内646,200,711.63 314,477,548.3851.33%-8.26%-4.05% -2.14%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，分产品营业收入中橱柜营业收入比上年同期减少33.14%，主要系本报告期橱柜减少较多。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金

564,026,023.1

31.51% 597,691,758.2035.71%-4.20%

报告期无重大变动应收账款61,925,758.07

3.46% 41,259,740.792.47%0.99%

报告期无重大变动存货88,890,519.62

4.97% 78,500,027.014.69%0.28%

报告期无重大变动固定资产

703,909,503.9

39.32% 309,718,934.3318.51%20.81%

系投资年新增 110 万台集成灶及高

端厨房电器产品项目转入固定资产。在建工程

102,982,103.3

5.75% 350,691,547.5420.95%-15.20%

系投资年新增 110 万台集成灶及高

端厨房电器产品项目转入固定资产。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动 期末数金融资产

4.其他权益工

具投资

72,064,248.93 -2,070,078.62

-48,879,955.2

69,994,170.

应收款项融资

5,815,852.74

2,102,019.2

上述合计77,880,101.67 -2,070,078.62

-48,879,955.2

72,096,189.

金融负债

0.00 0.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截止2020年6月30日，其他货币资金中3,623,100.00元系开立银行承兑汇票保证金。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

22,268,480.89 599,712,374.92-96.29%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目名

称

投资方

式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索

引（如有）

美大人才公寓

自建 是 集成灶

18,209,8

31.03

173,466,

366.05

自有资金

65.00%

不直接产生收益

2018年12月25日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告编号2018-06

合计-- -- --

18,209,8

31.03

173,466,

366.05

-- -- 0.000.00 -- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类别

初始投资

成本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

报告期内购入

金额

报告期内售

出金额

累计投资收

益

期末金额 资金来源信托产品

127,500,00

0.00

-2,070,078.62 -48,879,955.24

69,994,170.

自有资金

合计

127,500,00

0.00

-2,070,078.62 -48,879,955.240.000.000.00

69,994,170.

--

5、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

6、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、可能面对的风险

（1）宏观经济周期和政策变化的风险

今年在疫情影响的宏观环境下，由于集成灶产品的需求产生于厨房装修，产品的销售及安装受装修市场波动影响较大，如果疫情反复、国民经济持续下行或发展缓慢，整个消费市场也将相应放缓。同时受国家经济宏观调控影响，房地产市场的波动，也可能影响公司的经营业绩。

（2）主要原材料价格大幅波动风险

公司产品的主要原材料为不锈钢板，原材料占公司主营业务成本比例较高，随着主要原材料供求关系和市场竞争状况的不断变化，公司主营业务成本也可能随之波动。

（3）产品市场竞争的风险

集成灶产品的市场竞争主要体现在技术储备、品牌、质量、研发、配套能力和售后服务等各个环节。集成灶作为厨电行业中的新品类，市场增长迅速，集成灶生产企业的数量也快速增长，特别一些传统品牌企业的进入，将导致市场竞争加剧。公司拥有集成灶相关技术的知识产权，是全国最大的集成灶生产企业，具备技术储备优势、品牌优势、渠道优势及行业地位优势， 但仍面临行业竞争日趋激烈的影响。

2、应对措施

（1）控制成本费用，提高生产效率

继续深入开展卓越绩效管理和精益化生产，进一步强化目标管理及部门和岗位责任制，强化考核与激励机制，提高全员劳动生产效率；同时与供应商建立良好的战略合作关系，在保持业务不断稳定增长的同时有效控制成本费用，实现良好的经营业绩。

（2）加快技术创新，优化产品结构，提升产品竞争力

持续加强对前沿、高端技术及产品的研发、应用和生产，促进公司产品结构向高端化、智能化升级，进一步提升产品竞争力，提升企业行业领先优势，树立行业标杆。

（3）加强多元化渠道建设，拓宽网络提升销量

加强产品多元化营销渠道建设，大力开发和培育一二线城市市场，大力拓展电商、工程、KA等渠道，积极开发海外及国际市场，进一步拓宽产品营销网络，快速提升产品销量和市场占有率。

（4）加强品牌宣传建设，开启双品牌发展战略

启动多渠道宣传策略，加大在央视等高端媒体，特别是互联网新媒体的宣传力度，进一步提升美大品牌影响力。同时公司开启双品牌发展战略，由浙江美大实业公司全额投资成立的浙江美大智能科技有限公司建立天牛品牌，美大、天牛均是公司旗下品牌，实现两条腿走路，以抢占更多的市场份额，提升销售总量，巩固和提升行业领导品牌的地位。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引

2019年度股东大会 年度股东大会

69.69%

2020年05月07日2020年05月07日

《巨潮资讯网》，公告编号2020-017《浙江美大实业股份有限公司2019年度股东大会决议公告》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺 无 无 无

无 无收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

无 无 无

无 无资产重组时所作承诺 无 无 无

无 无

首次公开发行或再融资时所作承诺

美大集团、夏志生、鲍逸鸿、夏鼎、夏兰、王培飞、徐建龙

同业竞争承诺

不从事与美大实业有同业竞争的经营活动；也不通过投资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其

2012年02月01日

长期

严格履行承诺

它任何方式参与与美大实业相竞争的业务；不向业务与美大实业相同、类似或任何方面构成竞争的公司、企业或其它组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密。如本公司（本人）违反上述承诺，美大实业有权要求本公司对美大实业因此遭受的损失承担赔偿责任，同时本公司违反上述承诺所取得的收益归美大实业所有。美大集团、夏志生、鲍逸鸿、夏鼎、夏兰

资金占用承诺

不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用美大实业资金。

2012年02月01日

长期

严格履行承诺

公司董事会 分红承诺

公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。

2012年03月19日

长期

严格履行承诺

股权激励承诺 无 无 无

无 无其他对公司中小股东所作承诺 无 无 无

无 无

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

报告期内，公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

根据战略规划和经营发展的需要，公司投资1000万元成立全资子公司浙江美大智能科技有限公司，企业类型：有限责任公司；经营范围：人工智能应用软件开发；智能控制系统集成；人工智能硬件销售；工程和技术研究；家用电器批发；日用家电零售；厨具卫具及日用杂品批发等。投资成立全资子公司是公司进一步巩固和提升行业地位，实现发展战略目标的重要举措，旨在通过设立全资子公司优化资源配置，完善公司产业布局，更好的拓展市场空间，提升销售总量，提升公司经营业绩。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

332,713,1

51.50% 000

33,917,50

33,917,50

366,630,6

56.75%

1、国家持股

0 0.00% 00000 00.00%

2、国有法人持股

0 0.00% 00000 00.00%

3、其他内资持股

332,713,1

51.50% 000

33,917,50

33,917,50

366,630,6

56.75%

其中：境内法人持股0 0.00% 00000 00.00%境内自然人持股

332,713,1

51.50% 000

33,917,50

33,917,50

366,630,6

56.75%

4、外资持股

0 0.00% 00000 00.00%其中：境外法人持股0 0.00% 00000 00.00%境外自然人持股0 0.00% 00000 00.00%

二、无限售条件股份

313,338,5

48.50% 000

-33,917,50

-33,917,50

279,421,0

43.25%

1、人民币普通股

313,338,5

48.50% 000

-33,917,50

-33,917,50

279,421,0

43.25%

2、境内上市的外资股

0 0.00% 00000 00.00%

3、境外上市的外资股

0 0.00% 00000 00.00%

4、其他

0 0.00% 00000 00.00%

三、股份总数

646,051,6

100.00% 00000

646,051,6

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

高管人员变动，高管锁定股份相应作变动。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数限售原因 解除限售日期夏鼎101,712,000 033,904,000135,616,000高管离职

根据相关规定执行张江平0 013,50013,500高管任职

根据相关规定执行合计101,712,000 033,917,500135,629,500-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数29,876

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押或冻结情况股份状态 数量夏志生 境内自然人

23.20%

149,901,5

112,426,1

37,475,375

夏鼎 境内自然人

20.99%

135,616,0

135,616,0

质押60,040,000

0000夏兰 境内自然人

10.22%

66,000,00

49,500,00

16,500,000

王培飞 境内自然人

6.17%

39,860,02

29,895,01

9,965,007

徐建龙 境内自然人

3.96%

25,562,80

-1,424,555

20,240,51

5,322,285

钟传良 境内自然人

3.91%

25,252,61

18,939,46

6,313,154

香港中央结算有限公司

境外法人

1.91%

12,366,90

-3,632,857012,366,909

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人

0.89% 5,717,9200 05,717,920

杭州纯阳资产管理有限公司－纯阳十号私募证券投资基金

其他

0.57% 3,704,1520 03,704,152

招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置混合型证券投资基金

其他

0.49% 3,153,000-69,729 03,153,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

夏志生、夏鼎、夏兰存在关联关系，与其他股东不存在关联关系，也不属于一致行动人；

王培飞、徐建龙、钟传良之间不存在关联关系，与其他股东不存在关联关系，也不属于

一致行动人；其余股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量夏志生37,475,375人民币普通股37,475,375夏兰16,500,000人民币普通股16,500,000香港中央结算有限公司12,366,909人民币普通股12,366,909王培飞9,965,007人民币普通股9,965,007钟传良6,313,154人民币普通股6,313,154

中央汇金资产管理有限责任公司5,717,920人民币普通股5,717,920徐建龙5,322,285人民币普通股5,322,285杭州纯阳资产管理有限公司－纯阳十号私募证券投资基金

3,704,152人民币普通股3,704,152招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置混合型证券投资基金

3,153,000人民币普通股3,153,000平安银行股份有限公司－招商瑞信稳健配置混合型证券投资基金

3,045,783人民币普通股3,045,783前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

夏志生、夏鼎、夏兰存在关联关系，与其他股东不存在关联关系，也不属于一致行动人；王培飞、徐建龙、钟传良之间不存在关联关系，与其他股东不存在关联关系，也不属于一致行动人；其余股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量（股）徐建龙

董事、副总经理

现任26,987,358 0-1,424,55525,562,80300 0合计-- -- 26,987,358 0-1,424,55525,562,80300 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因夏兰 总经理 解聘

2020年04月14日

工作需要夏志生 总经理 聘任

2020年04月14日

夏新明 董事 离任

2020年05月07日

工作需要张江平 董事 被选举

2020年05月07日

第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江美大实业股份有限公司

2020年06月30日

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金564,026,023.15799,127,127.08结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款61,925,758.0717,727,759.67应收款项融资2,102,019.285,815,852.74预付款项8,459,162.1513,716,772.09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款952,054.03337,350.42其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货88,890,519.6279,640,781.25

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计726,355,536.30916,365,643.25非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资69,994,170.3172,064,248.93其他非流动金融资产投资性房地产固定资产703,909,503.93728,869,570.11在建工程102,982,103.3780,713,622.48生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产171,408,621.86174,115,677.45开发支出商誉长期待摊费用1,281,341.17804,666.90递延所得税资产13,988,960.4513,583,391.99其他非流动资产287,610.63287,610.63非流动资产合计1,063,852,311.721,070,438,788.49资产总计1,790,207,848.021,986,804,431.74流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据18,115,500.0027,750,000.00

应付账款194,802,464.63212,610,858.29预收款项80,681,281.56合同负债103,890,853.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬17,024,318.5027,306,770.80应交税费45,680,587.5661,123,801.31其他应付款32,489,357.3130,319,480.18其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债13,505,810.89流动负债合计425,508,891.95439,792,192.14非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益26,845,085.3627,764,165.02递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计26,845,085.3627,764,165.02负债合计452,353,977.31467,556,357.16所有者权益：

股本646,051,647.00646,051,647.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积104,916,962.66104,916,962.66减：库存股47,537.42其他综合收益-48,879,955.24-47,120,388.41专项储备盈余公积193,035,714.97193,035,714.97一般风险准备未分配利润442,729,501.32622,411,675.78归属于母公司所有者权益合计1,337,853,870.711,519,248,074.58少数股东权益所有者权益合计1,337,853,870.711,519,248,074.58负债和所有者权益总计1,790,207,848.021,986,804,431.74法定代表人：夏志生 主管会计工作负责人：王培飞 会计机构负责人：杨晓婷

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金425,443,305.44612,345,380.12交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资2,102,019.285,815,852.74预付款项6,270,394.0310,924,708.09其他应收款344,522.87163,400.00其中：应收利息应收股利存货77,153,711.6965,264,466.32合同资产

持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计511,313,953.31694,513,807.27非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资76,729,694.9466,729,694.94其他权益工具投资69,994,170.3172,064,248.93其他非流动金融资产投资性房地产固定资产690,038,476.48714,287,198.37在建工程102,982,103.3780,713,622.48生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产167,762,557.66170,512,849.78开发支出商誉长期待摊费用1,281,341.17804,666.90递延所得税资产12,652,637.2512,479,987.41其他非流动资产287,610.63287,610.63非流动资产合计1,121,728,591.811,117,879,879.44资产总计1,633,042,545.121,812,393,686.71流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据18,115,500.0027,750,000.00应付账款177,603,940.55196,921,185.04预收款项6,691,816.29合同负债应付职工薪酬8,406,715.5016,889,559.00

应交税费41,163,417.3155,842,995.72其他应付款80,991,602.428,388,032.18其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计326,281,175.78312,483,588.23非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益26,845,085.3627,764,165.02递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计26,845,085.3627,764,165.02负债合计353,126,261.14340,247,753.25所有者权益：

股本646,051,647.00646,051,647.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积117,317,056.34117,317,056.34减：库存股47,537.42其他综合收益-48,879,955.24-47,120,388.41专项储备盈余公积190,519,927.43190,519,927.43未分配利润374,907,608.45565,425,228.52所有者权益合计1,279,916,283.981,472,145,933.46

负债和所有者权益总计1,633,042,545.121,812,393,686.71

3、合并利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业总收入

646,200,711.63704,354,645.40其中：营业收入646,200,711.63704,354,645.40利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

448,977,040.28498,631,507.03其中：营业成本314,477,548.38327,737,335.72利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加4,549,865.693,431,487.34销售费用94,071,898.61116,018,198.28管理费用26,816,450.4431,017,082.47研发费用19,031,694.1324,315,238.12财务费用-9,970,416.97-3,887,834.90其中：利息费用利息收入10,034,271.554,050,316.29加：其他收益4,942,545.252,318,529.75 投资收益（损失以“－”号填列）

3,506,849.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）

-2,798,628.82-1,307,873.44 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）

33,272.85-6,096.01

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

199,400,860.63210,234,547.99加：营业外收入20,425.38239,369.30减：营业外支出1,102,835.65288,304.20

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

198,318,450.36210,185,613.09减：所得税费用27,840,632.1527,884,663.20

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

170,477,818.21182,300,949.89

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

170,477,818.21182,300,949.89 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

170,477,818.21182,300,949.89

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

-1,759,566.83-515,430.89 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-1,759,566.83-515,430.89 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

-1,759,566.83-515,430.89 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动

-1,759,566.83-515,430.89 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

168,718,251.38181,785,519.00 归属于母公司所有者的综合收益总额

168,718,251.38181,785,519.00归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.260.28

（二）稀释每股收益

0.260.28本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：夏志生 主管会计工作负责人：王培飞 会计机构负责人：杨晓婷

4、母公司利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业收入

549,992,378.00589,590,586.93减：营业成本263,959,590.74267,705,327.76税金及附加3,592,899.802,197,298.71销售费用73,522,356.8096,417,761.04管理费用18,419,976.3323,216,066.97研发费用17,060,578.9720,518,449.18

财务费用-9,675,305.39-3,432,129.03其中：利息费用利息收入9,701,802.413,461,050.04加：其他收益4,357,607.552,318,529.75 投资收益（损失以“－”号填列）

3,506,849.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）

-9,532.7817,038.11 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）

33,272.85-6,096.01

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

187,493,628.37188,804,133.47加：营业外收入18,788.02238,527.09减：营业外支出1,101,284.00285,804.20

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

186,411,132.39188,756,856.36减：所得税费用26,768,759.7925,709,719.74

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

159,642,372.60163,047,136.62 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

159,642,372.60163,047,136.62 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

-1,759,566.83-515,430.89 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

-1,759,566.83-515,430.89 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动

-1,759,566.83-515,430.89 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额

157,882,805.77162,531,705.73

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金696,180,753.74800,474,103.85 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还2,813,171.24收到其他与经营活动有关的现金16,540,824.187,718,215.34经营活动现金流入小计715,534,749.16808,192,319.19购买商品、接受劳务支付的现金319,983,433.31354,162,143.36客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金

59,646,674.3068,128,750.10支付的各项税费91,255,946.1776,786,887.94支付其他与经营活动有关的现金78,571,864.67133,838,863.75经营活动现金流出小计549,457,918.45632,916,645.15经营活动产生的现金流量净额166,076,830.71175,275,674.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金450,000,000.00取得投资收益收到的现金3,506,849.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

73,590.0056,730.35 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金511,500.00投资活动现金流入小计73,590.00454,075,079.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

49,164,631.97115,397,214.51投资支付的现金450,000,000.00

质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计49,164,631.97565,397,214.51投资活动产生的现金流量净额-49,091,041.97-111,322,134.84

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

350,159,992.67300,366,478.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计350,159,992.67300,366,478.44筹资活动产生的现金流量净额-350,159,992.67-300,366,478.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额

-233,174,203.93-236,412,939.24加：期初现金及现金等价物余额793,577,127.08827,957,697.44

六、期末现金及现金等价物余额

560,402,923.15591,544,758.20

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金591,779,435.86672,045,723.69收到的税费返还2,813,171.24收到其他与经营活动有关的现金147,661,776.5966,018,106.88经营活动现金流入小计742,254,383.69738,063,830.57

购买商品、接受劳务支付的现金268,273,378.58278,967,676.96 支付给职工以及为职工支付的现金

40,552,573.8850,723,204.35支付的各项税费83,450,039.6163,597,941.27支付其他与经营活动有关的现金125,836,123.18174,396,317.42经营活动现金流出小计518,112,115.25567,685,140.00经营活动产生的现金流量净额224,142,268.44170,378,690.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金450,000,000.00取得投资收益收到的现金3,506,849.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

73,590.0056,730.35 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金511,500.00投资活动现金流入小计73,590.00454,075,079.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

49,031,040.45115,392,568.49投资支付的现金10,000,000.00450,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计59,031,040.45565,392,568.49投资活动产生的现金流量净额-58,957,450.45-111,317,488.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

350,159,992.67300,366,478.44支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计350,159,992.67300,366,478.44筹资活动产生的现金流量净额-350,159,992.67-300,366,478.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额

-184,975,174.68-241,305,276.69加：期初现金及现金等价物余额606,795,380.12533,228,351.69

六、期末现金及现金等价物余额

421,820,205.44291,923,075.00

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他 小计优先

股永续债其他

一、上年期末余

额

646,051,64

7.00

104,916,962.

47,537.42-47,120,388.

193,035,714.

622,411,675.

1,519,248,07

4.58

1,519,248,07

4.58

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

646,051,64

7.00

104,916,962.

47,537

.42

-47,120,388.

193,035,714.

622,411,675.

1,519,248,07

4.58

1,519,248,07

4.58

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-47,53

7.42

-1,759,

566.83

-179,682,174

.46

-181,394,203

.87

-181,394,203

.87

（一）综合收益

总额

-1,759,

566.83

170,477,818.

168,718,251.

168,718,251.

（二）所有者投

入和减少资本

-47,53

7.42

47,537.42

47,537

.421．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-47,53

7.42

47,537

.42

47,537

.42

（三）利润分配

-350,159,992.67

-350,159,992

.67

-350,159,992.671．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-350,159,992.67

-350,159,992.67

-350,159,992.674．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

646,051,64

7.00

104,916,962.

-48,879,955.

193,035,714.

442,729,501.

1,337,853,87

0.71

1,337,853,87

0.71

上期金额

单位：元

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他 小计优先

股永续债其他

一、上年期末

余额

646,051,64

7.00

104,679,480.

777,46

6.76

-40,718,231.

142,204,854.

513,635,958.

1,365,076,24

1.34

1,365,076,241.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

646,051,64

7.00

104,679,480.

777,46

6.76

-40,718,231.

142,204,854.

513,635,958.

1,365,076,24

1.34

1,365,076,241.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

178,56

3.48

-515,4

30.89

-118,065,528

.55

-118,402,395

.96

-118,402,395.9

（一）综合收

益总额

-515,4

30.89

182,300,949.

181,785,519.

181,785,519.00

（二）所有者

投入和减少资本

178,56

3.48

178,56

3.48

178,563

.481．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本3．股份支付计入所有者权益的金额

178,56

3.48

178,56

3.48

178,563

.484．其他

（三）利润分

配

-300,366,478

.44

-300,366,478

.44

-300,366,478.4

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-300,366,478.44

-300,366,478.44

-300,366,478.4

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

646,051,64

7.00

104,858,043.

777,46

6.76

-41,233,662.

142,204,854.

395,570,429.

1,246,673,84

5.38

1,246,673,845.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益

专项储备盈余公积未分配利润

其他

所有者权益合计优先股永续债 其他

一、上年期末余

额

646,051,647.0

117,317,

056.34

47,537.4

-47,120,

388.41

190,519,

927.43

565,425,228.5

1,472,145,

933.46

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

646,051,647.0

117,317,

056.34

47,537.4

-47,120,

388.41

190,519,

927.43

565,425,228.5

1,472,145,

933.46

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-47,537.

-1,759,5

66.83

-190,517,620.0

-192,229,6

49.48

（一）综合收益

总额

-1,759,5

66.83

159,642,372.6

157,882,8

05.77

（二）所有者投

入和减少资本

-47,537.

47,537.421．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-47,537. 47,537.42

（三）利润分配

-350,159,992.6

-350,159,9

92.67

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-350,159,992.6

-350,159,9

92.67

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

646,051,647.0

117,317,

056.34

-48,879,

955.24

190,519,

927.43

374,907,608.4

1,279,916,

283.98

上期金额

单位：元项目

2019年半年度股本 其他权益工具资本公减：库存其他综专项储备盈余公未分配利其他所有者权

优先

股

永续

债

其他

积 股 合收益积 润 益合计

一、上年期末余

额

646,051,647.

117,079,

573.73

777,466.

-40,718,

231.79

139,689,067.26

408,353,7

78.61

1,269,678,3

68.05

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

646,051,647.

117,079,

573.73

777,466.

-40,718,

231.79

139,689,067.26

408,353,7

78.61

1,269,678,3

68.05

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

178,563

.48

-515,43

0.89

-137,319,

341.82

-137,656,20

9.23

（一）综合收益

总额

-515,43

0.89

163,047,1

36.62

162,531,70

5.73

（二）所有者投

入和减少资本

178,563

.48

178,563.481．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

178,563

.48

178,563.484．其他

（三）利润分配

-300,366,

478.44

-300,366,47

8.44

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-300,366,

478.44

-300,366,47

8.44

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

646,051,647.

117,258,

137.21

777,466.

-41,233,

662.68

139,689,067.26

271,034,4

36.79

1,132,022,1

58.82

三、公司基本情况

浙江美大实业股份有限公司（以下简称公司或本公司），前身系浙江美大实业有限公司，由浙江美大集团有限公司（现更名为美大集团有限公司）、自然人夏鼎共同出资组建，于2001年12月29日在海宁市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司股票已于2012年5月25日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现持有统一社会信用代码为913300007345204358的营业执照，注册资本646,051,647元，股份总数646,051,647股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股366,630,625股；无限售条件的流通股份A股279,421,022股。本公司属制造行业。主要经营活动为家用厨房电器的研发、生产和销售。产品主要有：集成灶。

本公司将浙江美大节能电器销售有限公司、江苏美大电器有限公司、浙江美大智能科技有限公司、银河控股香港有限公司和Yinhe International Limited等5家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注八和九之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述

(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公

司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法其他应收款——应收押金保证金组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以

及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款——应收备用金组合其他应收款——应收暂付款组合

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以

及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收账款——信用风险特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以

及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——合并范围内关联往来组合 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当前状况以

及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄 应收账款

预期信用损失率(%)1年以内（含，下同）

5.00

1-2年

10.00

2-3年

30.00

3-5年

50.00

5年以上

100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

详见本附注五10.金融工具

12、应收账款

详见本附注五10.金融工具

13、应收款项融资

详见本附注五10.金融工具

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10.金融工具

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法20 5 4.75通用设备 年限平均法5 5 19.00专用设备 年限平均法5-10 5 19.00-9.50运输工具 年限平均法4 5 23.75其他设备 年限平均法3 5 31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)土地使用权 40、50、70专利权

排污权

软件

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其

他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的

对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价

格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价

格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，

将交易价格分摊至各单项履约义务。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政

府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿

命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无

关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借

款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第 14 号—收入》 （财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自 2020年1月1日起执行。根据新收入准则规定，本公司按规定对当期资产负债表相关期初数进行调整，对照规定调整数据共涉及三项内容，包括预收款项、合同负债以及其他流动负债三项，其中，将预收款项中货款部份，转入“合同负债”，将预收款项中涉及税金部份，根据其需偿还的周期转入“其他流动负债”。

执行新收入准则对公司2019年12月31日财务报表的主要影响如下：

项 目 资产负债表（合并）

2019年12月31日 新收入准则

调整影响

2020年1月1日预收款项80,681,281.56 -80,681,281.56合同负债71,399,364.21

其他流动负债9,281,917.35

项 目 资产负债表（母公司）

2019年12月31日 新收入准则

调整影响

2020年1月1日预收款项6,691,816.29 -6,691,816.29合同负债5,921,961.32其他流动负债769,854.97

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金799,127,127.08799,127,127.08结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款17,727,759.6717,727,759.67应收款项融资5,815,852.745,815,852.74预付款项13,716,772.0913,716,772.09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款337,350.42337,350.42其中：应收利息

应收股利买入返售金融资产存货79,640,781.2579,640,781.25合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计916,365,643.25916,365,643.25非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资72,064,248.9372,064,248.93其他非流动金融资产投资性房地产固定资产728,869,570.11728,869,570.11在建工程80,713,622.4880,713,622.48生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产174,115,677.45174,115,677.45开发支出商誉长期待摊费用804,666.90804,666.90递延所得税资产13,583,391.9913,583,391.99其他非流动资产287,610.63287,610.63非流动资产合计1,070,438,788.491,070,438,788.49资产总计1,986,804,431.741,986,804,431.74流动负债：

短期借款向中央银行借款

拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据27,750,000.0027,750,000.00应付账款212,610,858.29212,610,858.29预收款项80,681,281.56-80,681,281.56合同负债71,399,364.2171,399,364.21卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬27,306,770.8027,306,770.80应交税费61,123,801.3161,123,801.31其他应付款30,319,480.1830,319,480.18其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债其他流动负债9,281,917.359,281,917.35流动负债合计439,792,192.14439,792,192.14非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益27,764,165.0227,764,165.02

递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计27,764,165.0227,764,165.02负债合计467,556,357.16467,556,357.16所有者权益：

股本646,051,647.00646,051,647.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积104,916,962.66104,916,962.66减：库存股47,537.4247,537.42其他综合收益-47,120,388.41-47,120,388.41专项储备盈余公积193,035,714.97193,035,714.97一般风险准备未分配利润622,411,675.78622,411,675.78归属于母公司所有者权益合计

1,519,248,074.581,519,248,074.58少数股东权益所有者权益合计1,519,248,074.581,519,248,074.58负债和所有者权益总计1,986,804,431.741,986,804,431.74调整情况说明根据新收入准则规定，本公司按规定对当期资产负债表相关期初数进行调整，对照规定调整数据共涉及三项内容，包括预收款项、合同负债以及其他流动负债三项，其中，将预收款项中货款部份，转入“合同负债”，将预收款项中涉及税金部份，根据其需偿还的周期转入“其他流动负债”。

母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金612,345,380.12612,345,380.12交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款

应收款项融资5,815,852.745,815,852.74预付款项10,924,708.0910,924,708.09其他应收款163,400.00163,400.00其中：应收利息应收股利存货65,264,466.3265,264,466.32合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计694,513,807.27694,513,807.27非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资66,729,694.9466,729,694.94其他权益工具投资72,064,248.9372,064,248.93其他非流动金融资产投资性房地产固定资产714,287,198.37714,287,198.37在建工程80,713,622.4880,713,622.48生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产170,512,849.78170,512,849.78开发支出商誉长期待摊费用804,666.90804,666.90递延所得税资产12,479,987.4112,479,987.41其他非流动资产287,610.63287,610.63非流动资产合计1,117,879,879.441,117,879,879.44资产总计1,812,393,686.711,812,393,686.71流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据27,750,000.0027,750,000.00应付账款196,921,185.04196,921,185.04预收款项6,691,816.29-6,691,816.29合同负债5,921,961.325,921,961.32应付职工薪酬16,889,559.0016,889,559.00应交税费55,842,995.7255,842,995.72其他应付款8,388,032.188,388,032.18其中：应付利息应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债其他流动负债769,854.97769,854.97流动负债合计312,483,588.23312,483,588.23非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益27,764,165.0227,764,165.02递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计27,764,165.0227,764,165.02负债合计340,247,753.25340,247,753.25所有者权益：

股本646,051,647.00646,051,647.00其他权益工具

其中：优先股永续债资本公积117,317,056.34117,317,056.34减：库存股47,537.4247,537.42其他综合收益-47,120,388.41-47,120,388.41专项储备盈余公积190,519,927.43190,519,927.43未分配利润565,425,228.52565,425,228.52所有者权益合计1,472,145,933.461,472,145,933.46负债和所有者权益总计1,812,393,686.711,812,393,686.71调整情况说明根据新收入准则规定，本公司按规定对当期母公司资产负债表相关期初数进行调整，对照规定调整数据共涉及三项内容，包括预收款项、合同负债以及其他流动负债三项，其中，将预收款项中货款部份，转入“合同负债”，将预收款项中涉及税金部份，根据其需偿还的周期转入“其他流动负债”。

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、13%城市维护建设税 应缴流转税税额5%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%教育费附加 应缴流转税税额3%地方教育附加 应缴流转税税额2%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率本公司15%

江苏美大电器有限公司15%除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

1. 企业所得税

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2017年12月15日下发的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201号），公司通过高新企业复审（有效期2017年-2019年），本年度因尚未复审，经税务主管部门同意，本期企业所得税暂按15%的税率计缴。

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2020年1月20日下发的《关于江苏省2019年第四批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕34号），子公司江苏美大电器有限公司通过高新企业复审（有限期2019年-2021年），故本期企业所得税减按15%的税率计缴。

2.增值税

根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》财税(2011)100号文件，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部份实行即征即退政策， 2020年上半年收到返还的增值税2,813,171.24元。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金62,159.6242,372.12银行存款560,340,763.53793,534,754.96其他货币资金3,623,100.005,550,000.00合计564,026,023.15799,127,127.08其他说明

期末，其他货币资金中3,623,100.00元系银行承兑汇票保证金，使用受限。

2、交易性金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

无

3、衍生金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例其中：

其中：

按单项计提坏账准备：无

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按单项计提坏账准备：无

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

无按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明无

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收票据核销说明：

无

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

66,283,8

65.35

100.00%

4,358,10

7.28

6.57%

61,925,75

8.07

19,335,16

9.90

100.00%

1,607,410.23

8.31%

17,727,759.

其中：

合计

66,283,8

65.35

100.00%

4,358,10

7.28

6.57%

61,925,75

8.07

19,335,16

9.90

100.00%

1,607,410.23

8.31%

17,727,759.

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：4,358,107.28

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例信用风险特征组合66,283,865.354,358,107.286.57%合计66,283,865.354,358,107.28--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账的确认标准及说明：应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析，先发生的款项，在资金周转的时候优先结清。按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）58,520,810.661至2年5,806,465.982至3年1,169,305.093年以上787,283.623至4年334,817.204至5年238,492.805年以上213,973.62合计66,283,865.35

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

1,607,410.23 2,750,697.05 4,358,107.28合计1,607,410.23 2,750,697.05 4,358,107.28其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额客户19,017,735.0013.60%450,886.75客户28,949,687.0013.50%650,475.80客户32,487,396.483.75%128,379.65客户42,038,893.533.08%101,944.68客户51,444,687.912.18%72,234.40合计23,938,399.9236.11%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明：

6、应收款项融资

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据2,102,019.285,815,852.74合计2,102,019.285,815,852.74应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

1) 期末无单项计提减值准备的应收款项融资。

2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资

项 目 期末数

账面余额 减值准备 计提比例(%)银行承兑汇票组合2,102,019.28小 计2,102,019.28

3) 用以确定报告期减值减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项时所采用

的输入值、假设：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济的预测，通过违约风险敞口和整个存续期与其信用损失率，计算预期信用损失。

4) 本期无实际核销的应收款项融资。

5) 期末无已质押的应收票据。

6) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目 期末终止确认金额银行承兑汇票17,515,459.19小 计

17,515,459.19银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

7) 期末无因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况。

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内8,459,162.15100.00%13,713,997.09 99.98%1至2年2,775.00 0.02%合计8,459,162.15-- 13,716,772.09 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无账龄超过一年的预付款项

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例%单位14,735,668.10 55.98%单位2500,000.00 5.91%单位3303,150.00 3.58%单位4303,000.00 3.58%

单位5125,050.00 1.48%合计5,966,868.10 70.54%

其他说明：

无

8、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款952,054.03337,350.42合计952,054.03337,350.42

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

2）重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金512,000.00492,000.00备用金212,000.0020,000.00应收暂付款460,267.409,632.02合计1,184,267.40521,632.022）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额11,581.60 11,000.00161,700.00 184,281.602020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提33,131.77 -3,000.0017,800.00 47,931.772020年6月30日余额44,713.37 8,000.00179,500.00 232,213.37损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）894,267.401至2年80,000.002至3年30,000.00

3年以上180,000.003至4年19,000.004至5年

0.00

5年以上161,000.00合计1,184,267.403）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

184,281.60 47,931.77 232,213.37合计184,281.60 47,931.77 232,213.37采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称 期末数

账面余额

坏账准备 计提比例(%)应收押金保证金组合512,000.00198,600.00 38.79%应收备用金组合212,000.0010,600.00 5.00%应收暂付款组合460,267.4023,013.37 5.00%小 计1,184,267.40232,213.37 19.61%

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式无

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

无

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额单位1 应收暂付款430,423.631年以内

36.35% 21,521.18

单位2 应收暂付款150,000.001年以内

12.67% 7,500.00

单位3 备用金110,000.001年以内

9.29% 5,500.00

单位4 押金保证金100,000.00

其中，1-2年50000元，5年以上50000元

8.44% 55,000.00

单位5 押金保证金50,000.005年以上

4.22% 50,000.00

合计-- 840,423.63-- 70.97% 139,521.186）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：

无

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额存货跌价准备或账面价值 账面余额存货跌价准备或账面价值

合同履约成本减值准备

合同履约成本减值准备原材料25,738,080.55 25,738,080.5527,867,516.83 27,867,516.83在产品18,528,239.62 18,528,239.6218,738,804.85 18,738,804.85库存商品44,624,199.45 44,624,199.4533,034,459.57 33,034,459.57合计88,890,519.62 88,890,519.6279,640,781.25 79,640,781.25

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他无存货跌价及合同履约成本减值情况。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

无10、合同资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明：

无

11、持有待售资产

单位： 元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

无

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日其他说明：

无

13、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

14、债权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位： 元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

单位： 元项目 期初余额 应计利息

本期公允价

值变动

期末余额成本

累计公允价

值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注重要的其他债权投资

单位： 元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

无

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明无

17、长期股权投资

单位： 元被投资单

位期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

其他说明无

18、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额齐屹科技69,994,170.3172,064,248.93合计69,994,170.3172,064,248.93分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金

额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因齐屹科技57,505,829.690.00其他说明：

公司通过在华宝信托有限责任公司设立单一资金信托参与Qeeka Home（Cayman) Inc.（齐屹科技）在香港联合交易所的首次公开发行，持股比例2.54%，该投资系公司为了获得协同发展效应，属于非交易性权益工具投资，故将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

19、其他非流动金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明无

21、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产703,909,503.93728,869,570.11

合计703,909,503.93728,869,570.11

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋建筑物 专用设备 运输工具 通用设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额

649,395,912.55 255,639,745.2621,247,201.671,326,451.8030,233,889.32 957,843,200.60 2.本期增加金额

1,834,862.38 34,513.2894,653.4776,661.58 2,040,690.71

（1）购置

1,834,862.38 34,513.2894,653.4776,661.58 2,040,690.71 （2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

1,976,244.04 1,976,244.04 （1）处置或报废

1,976,244.04 1,976,244.04

4.期末余额

651,230,774.93 255,674,258.5419,270,957.631,421,105.2730,310,550.90 957,907,647.27

二、累计折旧

1.期初余额

101,934,017.99 81,820,910.9418,784,966.741,091,933.9025,341,800.92 228,973,630.49 2.本期增加金额

14,913,618.78 10,285,550.42389,599.2741,476.801,271,699.40 26,901,944.67

（1）计提

14,913,618.78 10,285,550.42389,599.2741,476.801,271,699.40 26,901,944.67

3.本期减少金额

1,877,431.82 1,877,431.82 （1）处置或报废

1,877,431.82 1,877,431.82

4.期末余额

116,847,636.77 92,106,461.3617,297,134.191,133,410.7026,613,500.32 253,998,143.34

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

534,383,138.16 163,567,797.181,973,823.44287,694.573,697,050.58 703,909,503.93 2.期初账面价值

547,461,894.56 173,818,834.322,462,234.93234,517.904,892,088.40 728,869,570.11

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因年新增 110 万台集成灶及高端厨房电器产品项目

309,247,298.64相关产权证书按照流程正在办理过程中小计309,247,298.64其他说明无

（6）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额 0.000.00其他说明期末无余额

22、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程102,982,103.3780,713,622.48合计102,982,103.3780,713,622.48

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值美大人才公寓98,806,641.05 98,806,641.0580,596,810.02 80,596,810.02待安装设备584,062.32 584,062.32116,812.46 116,812.46预付设备款3,591,400.00 3,591,400.00合计102,982,103.37 102,982,103.3780,713,622.48 80,713,622.48

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称预算数

期初余额本期增加金额

本期转入固定资产金额本期其他减少金额

期末余额工程累计投入占预算比例

工程进度利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来

源美大人才公寓

282,880,

733.94

80,596,8

10.02

18,209,8

31.03

98,806,6

41.05

34.93%65%其他合计

282,880,

733.94

80,596,8

10.02

18,209,8

31.03

98,806,6

41.05

-- -- --

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明无

（4）工程物资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：

无

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元项目

合计其他说明：

无

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 排污权 合计

一、账面原值

1.期初余额

181,236,283.24 2,000,000.0015,064,460.58311,250.00 198,611,993.82 2.本期增加金额

165,306.30 165,306.30

（1）购置

165,306.30 165,306.30 （2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

181,236,283.24 2,000,000.0015,229,766.88311,250.00 198,777,300.12

二、累计摊销

1.期初余额

15,494,092.73 1,126,666.797,596,556.85279,000.00 24,496,316.37 2.本期增加金额

1,603,869.60 100,000.021,152,367.2716,125.00 2,872,361.89

（1）计提

1,603,869.60 100,000.021,152,367.2716,125.00 2,872,361.89

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

17,097,962.33 1,226,666.818,748,924.12295,125.00 27,368,678.26

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

164,138,320.91 773,333.196,480,842.7616,125.00 171,408,621.86 2.期初账面价值

165,742,190.51 873,333.217,467,903.7332,250.00 174,115,677.45本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

无

27、开发支出

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支出

其他

确认为无形资产

转入当期损益

合计

其他说明无

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置

合计

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提

处置

合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

无商誉减值测试的影响无其他说明无

29、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额厂区绿化工程804,666.90 747,572.83270,898.56 1,281,341.17合计804,666.90747,572.83270,898.56 1,281,341.17其他说明无30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备4,358,107.281,089,526.821,607,410.23 401,852.56内部交易未实现利润987,185.53246,796.382,806,208.09 701,552.02其他权益工具投资公允价值变动

57,505,829.698,625,874.4555,435,751.07 8,315,362.66递延收益26,845,085.364,026,762.8027,764,165.02 4,164,624.75合计89,696,207.8613,988,960.4587,613,534.41 13,583,391.99

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产13,988,960.45 13,583,391.99

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异232,213.37184,281.60合计232,213.37184,281.60

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明：

无

31、其他非流动资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值预付软件款项287,610.63287,610.63287,610.63 287,610.63合计287,610.63287,610.63287,610.63 287,610.63其他说明：

无

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期借款分类的说明：

无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

无

33、交易性金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

无

34、衍生金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

35、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票18,115,500.0027,750,000.00合计18,115,500.0027,750,000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额材料款75,475,228.9184,069,216.26工程设备款62,073,035.1781,593,492.77费用款57,254,200.5546,948,149.26合计194,802,464.63212,610,858.29

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：

无

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：

期末无账龄1年以上重要的应付账款。

38、合同负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收货款103,890,853.0671,399,364.21合计103,890,853.0671,399,364.21报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

27,306,770.8050,213,752.0260,496,204.32 17,024,318.50

二、离职后福利-设定提

存计划

1,285,708.881,285,708.88

三、辞退福利

23,000.0023,000.00合计27,306,770.8051,522,460.9061,804,913.20 17,024,318.50

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

27,138,118.0045,545,000.0055,658,799.50 17,024,318.50

2、职工福利费

1,795,111.931,795,111.93

3、社会保险费

1,614,503.091,614,503.09其中：医疗保险费1,527,190.061,527,190.06工伤保险费32,492.3932,492.39生育保险费54,820.6454,820.64

4、住房公积金

1,259,137.001,259,137.00

5、工会经费和职工教育

经费

168,652.80168,652.80合计27,306,770.8050,213,752.0260,496,204.32 17,024,318.50

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

1,243,917.761,243,917.76

2、失业保险费

41,791.1241,791.12合计1,285,708.881,285,708.88

其他说明：

无

40、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税17,499,628.5815,513,371.40企业所得税25,381,036.4641,163,857.85个人所得税873,532.97432,020.59城市维护建设税846,035.39792,339.86应交房产税65,084.102,251,826.45印花税89,039.4698,231.77教育费附加499,902.33467,455.94地方教育费附加333,267.89311,637.07土地使用税93,060.3893,060.38合计45,680,587.5661,123,801.31其他说明：

无

41、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应付款32,489,357.3130,319,480.18合计32,489,357.3130,319,480.18

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

无

（2）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额工程保证金5,936,440.008,306,420.00经销商保证金24,424,750.0020,654,750.00限制性股票回购义务47,537.42其他2,128,167.311,310,772.76合计32,489,357.3130,319,480.18

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明无账龄超过1年以上的重要其他应付款。

42、持有待售负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

44、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额待转销项税额13,505,810.899,281,917.35

合计13,505,810.899,281,917.35注：1期初余额数与上期期末余额数（2019年12月31日）差异详见本财务报告五.44之说明。短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额期初余额本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额其他说明：

无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

无

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额期初余额本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额

合计-- -- --

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值数量 账面价值数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无

47、租赁负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明无

48、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

（2）专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

无

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

无其他说明：

无50、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助27,764,165.02 0.00919,079.6626,845,085.36

合计27,764,165.02919,079.6626,845,085.36 --涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关袁花镇工业投资基础设施补助

2,427,478.60 87,214.80 2,340,263.80与资产相关省工业与信息化发展财政专项补助

299,723.91 21,408.84 278,315.07与资产相关省两化深度融合国家综合性示范区示范项目财政奖励

132,394.38 16,901.40 115,492.98与资产相关

市两化融合项目财政奖励(高效智能仓库系统和OA系统)

475,020.69 46,689.66 428,331.03与资产相关

市工业生产性设备投资项目财政奖励资金-20万台技改

894,756.49 52,121.76 842,634.73与资产相关

市工业生产性设备投资项目财政奖励资金-立体仓库二期

273,463.13 19,768.44 253,694.69与资产相关

市财政局财政奖励资金(研发中心)

486,111.11 27,777.78 458,333.33与资产相关省工业与信息化发展市级补助资金(年新增110万台集成灶及高端厨房

2,435,186.44 122,748.04 2,312,438.40与资产相关

电器产品工业机器人购置)市领军企业地方财政贡献奖励资金(年新增110万台集成灶及高端厨房电器产品项目)

20,091,581.5

506,510.46

19,585,071.1

与资产相关

2019年企业智能化技术改造项目财政奖励

147,115.38 11,538.48 135,576.90与资产相关2018年省工业与信息化发展机器人购置补助款

101,333.30 6,400.00 94,933.30与资产相关

合计

27,764,165.0

919,079.66

26,845,085.3

其他说明：

政府补助本期计入其他收益金额情况详见第十二节财务报告七、85其他之说明。

52、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

无

53、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数646,051,647.00 646,051,647.00其他说明：

无

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值数量 账面价值数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

无其他说明：

无

55、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）82,823,683.00 82,823,683.00其他资本公积22,093,279.66 22,093,279.66合计104,916,962.66 104,916,962.66其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额限制性股票47,537.4247,537.42合计47,537.4247,537.42其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

系股权激励回购时分红的金额与其他应付款—股权激励回购义务余额中结余一致，不需要再支付，所以本期内直接将库存股与其他应付款对冲掉。

57、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生

额减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

二、将重分类进损益的其他综合

收益

-47,120,388.

-2,070,078.62

-310,511.7

-1,759,566.83

-48,879,

955.24

其他权益工具投资公允价值变动

-47,120,388.

-2,070,078.62

-310,511.7

-1,759,566.83

-48,879,

955.24

其他综合收益合计

-47,120,388.

-2,070,078.62

-310,511.7

-1,759,566.83

-48,879,

955.24

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积193,035,714.97 193,035,714.97合计193,035,714.97 193,035,714.97盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润622,411,675.78513,635,958.04调整后期初未分配利润622,411,675.78513,635,958.04加：本期归属于母公司所有者的净利润170,477,818.21460,012,869.48减：提取法定盈余公积50,830,860.17

应付普通股股利350,159,992.67300,406,291.57期末未分配利润442,729,501.32622,411,675.78调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务634,252,893.23306,792,594.34700,786,977.29 326,545,535.73其他业务11,947,818.407,684,954.043,567,668.11 1,191,799.99合计646,200,711.63314,477,548.38704,354,645.40 327,737,335.72收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型646,200,711.63 646,200,711.63其中：

集成灶576,579,860.99 576,579,860.99橱柜14,854,080.86 14,854,080.86其他54,766,769.78 54,766,769.78其中：

国内646,200,711.63 646,200,711.63其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

与履约义务相关的信息：

本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。公司销售的商品主要为各种集成灶产品，于客户取得相关资产控制权作为公司收入确认时点。不同客户的付款条件有所不同，一般要求客户款到发货。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认

收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明无

62、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税1,992,780.261,430,803.76教育费附加1,172,556.53810,178.11房产税130,168.18130,168.18土地使用税186,120.76186,120.76车船使用税7,672.966,256.70印花税278,862.65327,841.10地方教育附加781,704.35540,118.73合计4,549,865.693,431,487.34其他说明：

无

63、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额广告费67,218,855.2884,074,847.49宣传费9,693,373.5010,791,543.25差旅费3,466,012.312,413,422.80工资8,820,000.007,930,000.00网络服务费1,145,061.955,077,058.46运输费1,684,206.183,607,095.07其他2,044,389.392,124,231.21合计94,071,898.61116,018,198.28其他说明：

无

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬12,686,448.5116,029,020.84折旧费用和无形资产摊销9,033,602.968,912,975.45中介费用2,263,992.492,270,931.04股份支付178,563.48办公费749,036.54917,019.72业务招待费1,068,437.071,191,425.70差旅费25,458.28175,245.58网络服务费145,229.08167,419.85会议费1,301.89346,186.17其他842,943.62828,294.64合计26,816,450.4431,017,082.47其他说明：

无

65、研发费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬6,924,458.397,328,493.66折旧费用和无形资产摊销额1,546,238.171,222,143.08装备调试费977,345.177,000,311.24材料费8,811,831.557,962,286.45其他771,820.85802,003.69合计19,031,694.1324,315,238.12其他说明：

无

66、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额利息收入-10,034,274.94-4,050,316.29手续费63,857.97162,481.39合计-9,970,416.97-3,887,834.90其他说明：

无

67、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额财政奖励2,129,374.012,318,529.75增值税退税2,813,171.24合计4,942,545.252,318,529.75

68、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收益3,506,849.32合计3,506,849.32其他说明：

无

69、净敞口套期收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

无

70、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

无

71、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失-47,931.77-3,345.19应收账款坏账损失-2,750,697.05-1,304,528.25

合计-2,798,628.82-1,307,873.44其他说明：

无

72、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

无

73、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置净收益55,124.5713,795.02固定资产处置净损失-21,851.72-19,891.03合计33,272.85-6,096.01

74、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额其他20,425.38239,369.3020,425.38合计20,425.38239,369.3020,425.38计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关其他说明：

无

75、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠1,100,000.00200,000.001,100,000.00

其他2,835.6588,304.202,835.65合计1,102,835.65288,304.201,102,835.65其他说明：

无

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用28,073,550.7728,661,526.11递延所得税费用-232,918.62-776,862.91合计27,840,632.1527,884,663.20

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额198,318,450.36按法定/适用税率计算的所得税费用29,747,767.05子公司适用不同税率的影响68,206.31调整以前期间所得税的影响-970,251.85不可抵扣的成本、费用和损失的影响710,520.33残疾人工资加计扣除-58,248.60技术开发费用加计扣除-703,215.34递延所得税费用-920,592.88报表合并其他影响-33,552.87所得税费用27,840,632.15其他说明无

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入10,034,271.554,050,316.29除税收返还以外的其他收益1,520,678.812,318,529.75收到的经销商保证金2,960,000.001,110,000.00其他2,025,873.82239,369.30合计16,540,824.187,718,215.34收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额广告费42,736,161.6784,074,847.49宣传费9,165,885.459,745,601.04技术开发费6,973,791.6317,145,874.38展览费87,797.173,178,150.96汽车费1,293,043.643,593,422.01差旅费2,974,341.112,588,668.38业务招待费1,022,467.071,191,425.70网络服务费120,757.455,244,478.31办公费510,020.99561,489.46其他13,687,598.496,514,906.02合计78,571,864.67133,838,863.75支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到工程质量保证金511,500.00

合计511,500.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润170,477,818.21182,300,949.89加：资产减值准备2,798,628.821,307,873.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

26,901,944.6714,834,458.63无形资产摊销2,872,361.892,757,103.15长期待摊费用摊销270,898.56144,146.91 处置固定资产、无形资产和其他-33,272.856,096.01

长期资产的损失（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）-3,506,849.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-405,568.46-604,059.24存货的减少（增加以“－”号填列）-9,249,738.37-14,043,841.23 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-106,938,538.36-23,022,047.72 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

79,334,759.1814,316,891.52其他47,537.42784,952.00经营活动产生的现金流量净额166,076,830.71175,275,674.042．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额560,402,923.15591,544,758.20减：现金的期初余额793,577,127.08827,957,697.44现金及现金等价物净增加额-233,174,203.93-236,412,939.24

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额其中：

--其中：

--其中：

--其他说明：

无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额其中：

--其中：

--其中：

--其他说明：

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金

560,402,923.15793,577,127.08其中：库存现金62,159.6242,372.12可随时用于支付的银行存款560,340,763.53793,534,754.96

三、期末现金及现金等价物余额

560,402,923.15793,577,127.08其他说明：

其他说明：

2020年1-6月合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为560,402,923.15元，2020年6月30日合并资产负债表“货币资金”期末数为564,026,023.15 元，差异-3,623,100.00元，系扣除不符合现金及现金等价物定义的票据保证金3,623,100.00元。

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金3,623,100.00系开立银行承兑汇票保证金合计3,623,100.00--其他说明：

无

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- --其中：美元

欧元

港币

应收账款-- --其中：美元

欧元

港币

长期借款-- --其中：美元

欧元

港币

其他说明：

无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

无

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关的政府补助：

袁花镇工业投资基础设施补助

3,488,592.00其他收益87,214.80省工业与信息化发展财政专项补助

403,200.00其他收益21,408.84省两化深度融合国家综合性示范区示范项目财政奖励

200,000.00其他收益16,901.40市两化融合项目财政奖励(高效智能仓库系统和OA系统)

568,400.00其他收益46,689.66

市工业生产性设备投资项目财政奖励资金-20万台技改

999,000.00其他收益52,121.76市工业生产性设备投资项目财政奖励资金-立体仓库二期

313,000.00其他收益19,768.44市财政局财政奖励资金(研发中心)

500,000.00其他收益27,777.78省工业与信息化发展市级补助资金(年新增110万台集成灶及高端厨房电器产品工业机器人购置)

2,456,000.00其他收益122,748.04市领军企业地方财政贡献奖励资金(年新增110万台集成灶及高端厨房电器产品项目)

20,176,000.00其他收益506,510.462019年企业智能化技术改造项目财政奖励

150,000.00其他收益11,538.482018年省工业与信息化发展机器人购置补助款

112,000.00其他收益6,400.00小计29,366,192.00 919,079.66与收益相关的政府补助：

稳岗补贴225,990.35其他收益225,990.352019年度企业财政奖励434,304.00其他收益434,304.002019年度经济发展考核200,000.00其他收益200,000.002019年度高新技术企业认定奖励

350,000.00其他收益350,000.00嵌入式软件应用增值税退税2,813,171.24其他收益2,813,171.24小计4,023,465.59 4,023,465.59合计33,389,657.59 4,942,545.25

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无

85、其他

政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

总额法

项 目 期初递延收益 本期新增

补助

本期摊销 期末递延收益本期摊销列报项

目

说明袁花镇工业投资基础设施补助

2,427,478.60 87,214.802,340,263.80其他收益 基础设施补助省工业与信息化发展财政专项补助

299,723.91 21,408.84278,315.07其他收益 海宁市财政局、海宁

市经济和信息化局（海财预〔2017〕185号）省两化深度融合国家综合性示范区示范项目财政奖励

132,394.38 16,901.40115,492.98其他收益 海宁市财政局、海宁

市经济和信息化局（海财预〔2017〕464号）市两化融合项目财政奖励(高效智能仓库系统和OA系统)

475,020.69 46,689.66428,331.03其他收益 海宁市财政局（海财

预〔2018〕343号）市工业生产性设备投资项目财政奖励资金-20万台技改

894,756.49 52,121.76842,634.73其他收益 海宁市财政局、海宁

市经济和信息化局、

海宁市科学技术局

（海财预〔2018〕459

号）市工业生产性设备投资项目财政奖励资金-立体仓库二期

273,463.13 19,768.44253,694.69其他收益 海宁市财政局、海宁

市经济和信息化局、

海宁市科学技术局

（海财预〔2018〕459

号）市财政局财政奖励资金(研发中心)

486,111.11 27,777.78458,333.33其他收益 海宁市财政局（海财

预〔2019〕248号）省工业与信息化发展市级补助资金(年新增110万台集成灶及高端厨房电器产品工业机器人购置)

2,435,186.44 122,748.042,312,438.40其他收益 海宁市财政局、海宁

市经济和信息化局

（海财预〔2019〕410

号）市领军企业地方财政贡献奖励资金(年新增110万台集成灶及高端厨房电器产品项目)

20,091,581.59 506,510.4619,585,071.13其他收益 海宁市财政局、海宁

市经济和信息化局

（海财预〔2019〕395

号）2019年企业智能化技术改造项目财政奖励

147,115.38 11,538.48135,576.90其他收益 海宁市财政局、海宁

市经济和信息化局

（海财预〔2019〕461

号）2018年省工业与信息化发展机器人购置补助款

101,333.30 6,400.0094,933.30其他收益 海宁市财政局、海宁

市经济和信息化局

（海财预〔2018〕160

号）小 计27,764,165.02 0.00919,079.6626,845,085.36

2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明稳岗补贴225,990.35其他收益 浙人社发〔2020〕10号2019年度企业财政奖励434,304.00其他收益 海财预（2019）470号2019年度经济发展考核200,000.00其他收益

2019年度高新技术企业认定奖励350,000.00其他收益

嵌入式软件应用增值税退税2,813,171.24其他收益 财税(2011)100号小 计4,023,465.59

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为4,942,545.25元。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名

称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润其他说明：

无

（2）合并成本及商誉

单位： 元合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

无大额商誉形成的主要原因：

无

其他说明：

无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

无企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无其他说明：

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无

（6）其他说明

无

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

--现金或有对价及其变动的说明：

无其他说明：

无

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末货币资金净资产企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接江苏美大电器有限公司

江苏南京 江苏南京 制造业

100.00%

同一控制下企业合并浙江美大节能电器销售有限公司

浙江海宁 浙江海宁 商业

100.00%

同一控制下企业合并浙江美大智能科技有限公司

浙江海宁 浙江海宁 商业

100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总

额

经营活动现金流量其他说明：

无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明：

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --联营企业：

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日公司应收账款的36.11%(2019年12月31日：69.53%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

金融负债按剩余到期日分类项 目

期末数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上应付票据18,115,500.00 18,115,500.0018,115,500.00应付账款194,802,464.63 194,802,464.63194,802,464.63其他应付款32,489,357.31 32,489,357.3132,489,357.31小 计245,407,321.94 245,407,321.94245,407,321.94

(续上表)项 目

期初数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

应付票据27,750,000.00 27,750,000.0027,750,000.00应付账款212,610,858.29 212,610,858.29212,610,858.29其他应付款30,319,480.18 30,319,480.1830,319,480.18小 计270,680,338.47 270,680,338.47270,680,338.47

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（三）其他权益工具投资

69,994,170.31 69,994,170.31

（六）应收款项融资

2,102,019.28 2,102,019.28持续以公允价值计量的资产总额

69,994,170.312,102,019.28 72,096,189.59

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于有可靠的活跃市场（如经授权的证券交易所或活跃交易的开放式基金管理人）报价的，采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价或赎回价作为公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例本企业的母公司情况的说明

自然人姓名 关联关系 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%）夏志生家族 第一大股东

54.41 54.41

本企业最终控制方是夏志生家族。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系其他说明无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

无

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明无

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕关联担保情况说明无

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬1,610,036.001,565,543.00

（8）其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

无

8、其他

无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

无

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

无

（2）其他资产置换

无

4、年金计划

无

5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明无

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债因业务紧密关联，无法分配。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 集成灶 橱柜 其他 分部间抵销 合计主营业务收入576,579,860.99 14,854,080.8642,818,951.38 634,252,893.23主营业务成本260,076,399.14 11,789,019.9034,927,175.30 306,792,594.34

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无

（4）其他说明

无

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

股东名称 冻结股数（万

股）

质权人名称 冻结日起 解冻日期

夏鼎

1,007.00

上海海通证券资产管理有限公司

2019年10月18日2020年10月16日

950.00

2019年10月18日2020年8月11日1,306.002019年11月5日2020年8月27日1,116.002019年12月11日2020年11月4日

675.00

2020年3月19日2021年1月4日

450.00

2020年3月19日2020年12月21日

500.00

2020年4月29日2021年4月23日合计6,004.00

8、其他

无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例其中：

其中：

合计

0.00按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

无按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额

合计

0.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明：

无

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款344,522.87163,400.00合计344,522.87163,400.00

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

无3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金152,000.00152,000.00备用金197,000.0020,000.00应收暂付款13,655.65合计362,655.65172,000.002）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额8,600.00 8,600.002020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提9,532.78 9,532.782020年6月30日余额18,132.78 18,132.78损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）362,655.65合计362,655.653）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他

1年以内8,600.00 9,532.78 18,132.78合计8,600.00 9,532.78 18,132.78无

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式无重要金额。

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

无

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额单位1 押金保证金150,000.001年以内

41.36% 7,500.00

单位2 备用金110,000.001年以内

30.33% 5,500.00

单位3 备用金40,000.001年以内

11.03% 2,000.00

单位4 备用金5,000.001年以内

1.38% 250.00

单位5 备用金3,000.001年以内

0.83% 150.00

合计-- 308,000.00-- 84.93% 15,400.00

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据无

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明：

无

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资76,729,694.94 76,729,694.9466,729,694.94 66,729,694.94合计76,729,694.94 76,729,694.9466,729,694.94 66,729,694.94

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备其他浙江美大节能电器销售有限公司

11,181,728.80 11,181,728.80江苏美大电器有限公司

55,547,966.14 55,547,966.14浙江美大智能科技有限公司

10,000,000.00 10,000,000.00合计66,729,694.9410,000,000.00 76,729,694.94

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务539,413,248.11254,534,214.34584,084,362.21 263,961,698.76其他业务10,579,129.899,425,376.405,506,224.72 3,743,629.00合计549,992,378.00263,959,590.74589,590,586.93 267,705,327.76收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型549,992,378.00 549,992,378.00其中：

集成灶522,824,138.41 522,824,138.41橱柜16,589,109.70 16,589,109.70其他10,579,129.89 10,579,129.89按经营地区分类549,992,378.00 549,992,378.00其中：

国内549,992,378.00 549,992,378.00其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

与履约义务相关的信息：

本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。公司销售的商品主要为各种集成灶产品，于客户取得相关资产控制权作为公司收入确认时点。不同客户的付款条件有所不同，一般要求客户款到发货。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明：

无

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收益3,506,849.32合计3,506,849.32

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益33,272.85计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,129,374.01除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,082,410.27减：所得税影响额173,722.78合计906,513.81--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

11.03%0.26 0.26

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

10.97%0.26 0.26

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

浙江美大实业股份有限公司法定代表人： 夏志生二O二O年八月二十五日