年
年
度报告
WESTERN
西部证券股份有限公司WESTERN
SECURITIES
CO
LTD.?
.
股票代码：002673公告编号：2021-018
西部证券股份有限公司2020年年度报告全文股票代码：002673
2020年年度报告
2021-018
2021年4月
第一节 重要提示、目录和释义
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司董事长徐朝晖女士、主管会计工作负责人齐冰先生及财务总监何峻先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
三、本报告经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，公司董事全体出席会议并进行表决，没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
四、本公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
五、本公司经第五届董事会第二十一次会议审议通过的2020年度利润分配预案为：
以公司截止2020年12月31日总股本4,469,581,705股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.76元（含税），分配现金股利339,688,209.58元（含税）。本次分配股利后剩余未分配利润2,169,760,917.82元转入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司股东大会审议。
六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅
本年度报告“第四节 经营情况讨论与分析 十一、公司未来发展的展望 （五）公司经营活动面临主要风险因素与应对措施”中相关陈述，并特别注意上述风险因素。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 26
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 29
第五节 重要事项 ...... 55
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 84
第七节 优先股相关情况 ...... 91
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 91
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 92
第十节 公司治理 ...... 100
第十一节 公司债券相关情况 ...... 113
第十二节 财务报告 ...... 119
第十三节 备查文件目录 ...... 119
释义
本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有下述含义：
| 释义项 | 释义内容 | |
| 西部证券、公司、本公司 | 指 | 西部证券股份有限公司 |
| 西部期货 | 指 | 西部期货有限公司 |
| 西部利得 | 指 | 西部利得基金管理有限公司 |
| 西部优势资本 | 指 | 西部优势资本投资有限公司 |
| 西部证券投资 | 指 | 西部证券投资（西安）有限公司 |
| 西部永唐 | 指 | 上海西部永唐投资管理有限公司 |
| 陕投集团 | 指 | 陕西投资集团有限公司 |
| 上海城投 | 指 | 上海城投控股股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《西部证券股份有限公司公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2020年1-12月 |
| 上年同期 | 指 | 2019年1-12月 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 陕西证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会陕西监管局 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 西部证券 | 股票代码 | 002673 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 西部证券股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 西部证券 | ||
| 公司的外文名称 | WESTERN SECURITIES CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写 | WESTERN SECURITIES | ||
| 公司的法定代表人 | 徐朝晖 | ||
| 公司总经理 | 齐冰 | ||
| 注册地址 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 710004 | ||
| 办公地址 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 710004 | ||
| 公司网址 | www.westsecu.com | ||
| 电子信箱 | huangb@xbmail.com.cn | ||
| 注册资本 | 人民币4,469,581,705.00元 | ||
| 净资本 | 人民币23,272,965,942.45元 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄斌 | 袁星 |
| 联系地址 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢13层 | |
| 电话 | 029-87406171 | 029-87211007 |
| 传真 | 029-87406259 | |
| 电子信箱 | huangb@xbmail.com.cn | |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 中国证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢13层证券事务部及深圳证券交易所 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91610000719782242D |
| 公司上市以来主营业务的变化情况 （如有） | 公司于2012年5月24日获中国证监会《关于核准西部证券股份有限公司融资融券业务资格的批复》（证监许可[2012]701号），经营范围变更为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。 2013年6月26日，公司收到陕西监管局《关于核准西部证券股份有限公司申请代销金融产品业务资格的批复》（陕证监许可字[2013]18号），核准公司变更业务范围，增加代销金融产品业务。 2015年7月1日，公司收到中国证监会《关于核准西部证券股份有限公司股票期权做市业务资格的批复》（证监许可[2015]1431号），核准公司股票期权做市业务资格，公司经营范围增加“股票期权做市”业务。 2015年公司换发了《经营证券业务许可证》，为期货公司提供中间介绍业务改为备案制，换发后的《业务许可证》中不再显示该业务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2019年7月，公司收到中国证监会《关于核准西部证券股份有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》（证监许可[2019]1251号），中国证监会核准陕西投资集团有限公司持有公司5%以上股权的股东资格，对陕西投资集团有限公司依法受让陕西省电力建设投资开发公司持有的公司906,343,321股股份（占股份总数25.88%）无异议。 2019年8月6日，根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》相关股权划转工作已完成。本次无偿划转后，公司控股股东变更为陕西投资集团有限公司，公司原控股股东陕西省电力建设投资开发公司不再持有公司股份，公司实际控制人未发生变化仍为陕西投资集团有限公司。 |
西部证券经营范围
| 西部证券 | |
| 经营范围 | 证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
西部期货经营范围
| 西部期货 | |
| 经营范围 | 商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询；资产管理业务；公开募集证券投资基金销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
西部优势资本经营范围
| 经营范围 | 公司及下设基金管理机构以自有资金投资于本机构设立的私募基金；通过私募基金对项目进行投资。经中国证券监督管理委员会认可开展的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
西部利得经营范围
| 西部利得 | |
| 经营范围 | 基金募集、基金销售、资产管理，中国证监会许可的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
西部证券投资经营范围
| 西部证券投资 | |
| 经营范围 | 从事《证券公司证券自营投资品种清单》所列品种以外的金融产品投资（许可项目除外）、股权投资业务（许可项目除外）。（上述经营范围中涉及许可项目的，凭许可证明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营） |
五、公司具备的各单项业务资格情况
| 序号 | 业务资格 | 批准机关 | 取得时间 |
| 1 | 经营外汇业务（外币有价证券经纪业务） | 国家外汇管理局 | 2001年7月5日 |
| 2 | 经营外资股业务资格（经纪商） | 中国证监会 | 2001年8月15日 |
| 3 | 股票主承销商资格 | 中国证监会 | 2001年12月24日 |
| 4 | 网上证券委托业务资格 | 中国证监会 | 2002年3月12日 |
| 5 | 受托投资管理业务资格 | 中国证监会 | 2002年6月23日 |
| 6 | 投资咨询业务资格 | 中国证监会 | 2002年7月14日 |
| 7 | 全国银行间同业拆借中心组织的债券交易资格 | 全国银行间同行业拆借中心 | 2002年9月9日 |
| 8 | 公司全国银行间同业拆借市场成员资格 | 中国人民银行 | 2002年10月25日 |
| 9 | 深圳B股结算会员资格 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 2003年4月22日 |
| 10 | 上交所国债买断式回购交易资格 | 上海证券交易所 | 2004年12月21日 |
| 11 | 开放式证券投资基金代销业务资格 | 中国证监会 | 2005年4月22日 |
| 12 | 保荐机构 | 中国证监会 | 2005年5月22日 |
| 13 | “上证基金通”业务资格 | 上海证券交易所 | 2005年7月29日 |
| 14 | 场内申购业务参与资格 | 深圳证券交易所 | 2005年8月11日 |
| 15 | 权证交易资格 | 上海证券交易所、深圳证券交易所 | 2005年8月18日 |
| 16 | 中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 2006年3月15日 |
| 17 | 公开发行股票询价对象 | 中国证券业协会 | 2006年4月27日 |
| 18 | 从事相关创新活动业务资格 | 中国证券业协会 | 2007年1月5日 |
| 19 | 上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格 | 上海证券交易所 | 2007年7月10日 |
| 20 | 中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人资格 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 2007年8月6日 |
| 21 | 上交所大宗交易系统合格投资者资格 | 上海证券交易所 | 2008年6月6日 |
| 22 | 为期货公司提供中间介绍业务资格 | 中国证监会 | 2009年7月3日 |
| 23 | 开展集合资产管理业务资格 | 中国证监会陕西监管局 | 2009年10月16日 |
| 24 | 自营业务参与股指期货交易资格 | 中国证监会陕西监管局 | 2011年6月22日 |
| 25 | 证券经纪人制度实施资格 | 中国证监会陕西监管局 | 2012年1月4日 |
| 26 | 融资融券业务资格 | 中国证监会 | 2012年5月24日 |
| 27 | 中小企业私募债券承销业务试点资格 | 中国证券业协会 | 2012年8月22日 |
| 28 | 全国中小企业股份转让系统主办券商（推荐业务和经纪业务） | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | 2013年3月21日 |
| 29 | 约定购回式证券交易权限 | 上海证券交易所 深圳证券交易所 | 2013年3月27日 2013年4月24日 |
| 30 | 转融通业务借入资格 | 中国证券金融股份有限公司 | 2013年4月26日 |
| 31 | 中国银行间市场交易商协会会员资格 | 中国银行间市场交易商协会 | 2013年5月28日 |
| 32 | 代销金融产品业务资格 | 陕西监管局 | 2013年6月26日 |
| 33 | 代理证券质押登记业务资格 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 2013年7月18日 |
| 34 | 股票质押式回购业务交易权限 | 上海证券交易所、深圳证券交易所 | 2013年7月25日 |
| 35 | 在全国中小企业股份转让系统从事做市业务资格 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | 2014年6月24日 |
| 36 | 转融通证券出借交易权限 | 深圳证券交易所 上海证券交易所 | 2014年6月20日 2014年7月30日 |
| 37 | 机构间私募产品报价与服务系统参与人资格 | 中证资本市场发展监测中心有限责任公司 | 2014年9月11日 |
| 38 | 港股通业务交易权限 | 上海证券交易所 | 2014年10月14日 |
| 39 | 柜台市场业务试点资格 | 中国证券业协会 | 2014年12月16日 |
| 40 | 私募基金综合托管业务资格 | 中国证券投资者保护基金有限责任公司 | 2014年12月25日 |
| 41 | 期权结算业务资格 | 中国证券登记结算有限 | 2015年1月16日 |
| 责任公司 | |||
| 42 | 上海证券交易所股票期权交易参与人资格 | 上海证券交易所 | 2015年1月23日 |
| 43 | 股票期权做市业务资格 | 中国证监会 | 2015年6月26日 |
| 44 | 上证50ETF期权合约品种一般做市商资格 | 上海证券交易所 | 2016年2月2日 |
| 45 | 银行间质押式回购匿名点击业务权限 | 全国银行间同业拆借中心 | 2016年2月29日 |
| 46 | 受托管理保险资金业务资格 | 中国保险监督管理委员会 | 2016年4月20日 |
| 47 | 银行间利率互换业务资格 | 中国银行间市场交易商协会 | 2016年6月24日 |
| 48 | 深港通下港股通业务交易权限资格 | 深圳证券交易所 | 2016年11月9日 |
| 49 | 北京金融资产交易所综合业务平台业务副主承销商资格 | 北京金融资产交易所 | 2016年12月9日 |
| 50 | 北京金融资产交易所综合业务平台债权融资计划投资者资格 | 北京金融资产交易所 | 2017年2月17日 |
| 51 | 上海证券交易所上市基金一般做市商业务资格 | 上海证券交易所 | 2019年3月14日 |
| 52 | 深圳证券交易所期股票期权业务交易权限 | 深圳证券交易所 | 2019年12月6日 |
| 53 | 深圳证券交易所沪深300ETF期权主做市商资格 | 深圳证券交易所 | 2019年12月11日 |
| 54 | 股指期权做市业务资格 | 中国证监会 | 2019年12月17日 |
| 55 | 中国金融期货交易所沪深300股指期权做市商资格 | 中国金融期货交易所 | 2019年12月18日 |
| 56 | 沪深300ETF期权合约品种一般做市商业务资格 | 上海证券交易所 | 2020年2月3日 |
六、公司历史沿革
公司系经陕西省政府陕政函[2000]132号文、证监会证监机构字[2000]197号文和证监机构字[2001]3号文批准，在陕西证券有限公司、宝鸡证券公司以及陕西信托投资有限公司和西北信托投资有限公司整体或所属证券营业部合并重组的基础上，于2001年1月以发起设立方式设立的股份有限公司，注册资本为人民币10亿元。
2006年，公司托管并最终收购健桥证券股份有限公司的12家证券营业部和6家证券服务部。
2012年5月3日，公司首次公开发行A股（2亿股）在深圳证券交易所挂牌上市，公司注册资本变更为人民币12亿元。
2015年3月9日，公司以非公开发行股票的方式向8名特定投资者发行了197,784,810股人民币普通股（A股），发行价格25.28元/股，公司总股本变更为1,397,784,810股。
2015年6月12日，公司进行了2014年年度权益分派，具体方案为：以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股送红股5股并派发现金红利1.5元（含税），送股派现后剩余未分配利润转入下一年度；同时，以资本公积金每10股转增股本5股，分配方案实施后，公司股本增加1,397,784,810股，公司总股本变更为2,795,569,620股。
2015年7月，公司收到证监会《关于核准西部证券股份有限公司变更5%以上股权实际控制人并豁免陕西能源集团有限公司要约收购西部证券股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2015]1736号），核
准公司实际控制人变更为陕西能源集团有限公司。
2017年4月，公司完成配股公开发行股票工作，共发行股票706,270,150股，总股本变更为3,501,839,770股。2018年1月，经陕西省国资委批准，公司实际控制人原陕西能源集团有限公司正式更名为“陕西投资集团有限公司”，除名称变更外，公司实际控制人其他工商登记事项不变。本次变更不涉及公司股权变动。2019年7月，公司收到中国证监会《关于核准西部证券股份有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》（证监许可[2019]1251号），中国证监会核准陕西投资集团有限公司持有公司5%以上股权的股东资格，对陕西投资集团有限公司依法受让陕西省电力建设投资开发公司持有的公司906,343,321股股份（占股份总数25.88%）无异议。
2019年8月6日，根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》相关股权划转工作已完成。本次无偿划转后，公司控股股东变更为陕西投资集团有限公司，公司原控股股东陕西省电力建设投资开发公司不再持有公司股份，公司实际控制人未发生变化仍为陕西投资集团有限公司。
2021年1月19日，公司非公开发行A股股票成功上市。本次共计新发行股份967,741,935股，发行价格7.75元/股，发行后总股本变更为4,469,581,705股，募集资金总额75亿元。
七、公司组织机构设置情况
1、公司组织架构图
公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《证券公司治理准则》《证券公司内部控制指引》及《公司章程》等有关法律法规和公司管理制度的规定，构建了权责明确、运作规范、科学有效的法人治理结构和组织架构。公司组织架构详见下图：
2、境内重要分公司
| 分公司名称 | 注册地址 | 设立时间 | 负责人 | 联系电话 |
| 上海证券资产管理分公司 | 中国（上海）自由贸易试验区浦东南路500号30层 | 2009年06月18日 | 赵英华 | 021-68866051 |
| 上海第三分公司 | 中国（上海）自由贸易试验区浦东南路500号25层 | 2013年09月04日 | 范政 | 021-68867360 |
| 北京第一分公司 | 北京市西城区月坛南街59号14层1401-1室 | 2013年11月19日 | 刘斌（临时主持工作） | 010-68947922 |
| 北京第二分公司 | 北京市西城区月坛南街59号3层317室 | 2013年12月12日 | 殷涛 | 010-62139009 |
| 深圳分公司 | 深圳市福田区莲花街道紫荆社区深南大道6008号深圳特区报业大厦11层西区 | 2013年12月02日 | 罗曼兰 | 0755-83516983 |
| 山东分公司 | 山东省济南市高新区新泺大街1299号鑫盛大厦1号楼10层D区域、1层E区域 | 2013年03月25日 | 蒯亚男 | 0531-88687620 |
| 湖北分公司 | 湖北省武汉市洪山区珞喻路10号15层1-6室 | 2015年04月07日 | 周艺 | 027-87869298 |
| 宁夏分公司 | 宁夏银川市兴庆区凤凰北街田园巷100号城市1号花园综合楼107、108（复式）室 | 2013年03月25日 | 王祥翔 | 0951-8628560 |
| 甘肃分公司 | 甘肃省兰州市城关区东岗东路1371号 | 2015年07月13日 | 尹相茗 | 0931-4873286 |
3、境内控股子公司
| 子公司名称 | 注册地址 | 设立时间 | 注册资本 | 持股比例 | 负责人 | 联系电话 |
| 西部期货有限公司 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室9层、10层 | 1993年03月29日 | 500,000,000元 | 100.00% | 王宝辉 | 029-87406646 |
| 西部利得基金管理有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区杨高南路799号11层02、03单元 | 2010年07月20日 | 350,000,000元 | 51.00% | 何方 | 021-38572888 |
| 西部优势资本投资有限公司 | 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号浐灞商务中心二期2B06 | 2014年05月26日 | 500,000,000元 | 100.00% | 田伟 | 029-87371673 |
| 西部证券投资（西安）有限公司 | 陕西省西安市经济技术开发区凤城十二路凯瑞A座303-47 | 2019年09月17日 | 1,000,000,000元 | 100.00% | 徐朝晖 | 029-87211126 |
4、证券营业部数量和分布情况
截至报告期末，公司在全国范围内共有102家证券营业部，具体分布及设立情况如下：
公司证券营业部一览表：
| 序号 | 营业部名称 | 营业部地址 | 联系电话 |
| 1 | 西部证券股份有限公司西安东新街证券营业部 | 陕西省西安市新城区东新街232号 | 029-87417306 |
| 2 | 西部证券股份有限公司西安朱雀大街证券营业部 | 陕西省西安市雁塔区朱雀大街19号南方星座二期1号楼二层北面部分 | 029-85395396 |
| 3 | 西部证券股份有限公司西安雁塔路证券营业部 | 陕西省西安市碑林区雁塔路北段52号 | 029-87853406 |
| 4 | 西部证券股份有限公司西安未央路第一证券营业部 | 陕西省西安市未央区未央路68号时代明丰苑7幢1单元3层10301号房 | 029-86266286 |
| 5 | 西部证券股份有限公司西安未央路第二证券营业部 | 陕西省西安市未央区未央路132号经发大厦2层 | 029-86528715 |
| 6 | 西部证券股份有限公司西安莲湖路第一证券营业部 | 陕西省西安市莲湖区莲湖路53号愉景华庭二层 | 029-87280491 |
| 7 | 西部证券股份有限公司西安大庆路证券营业部 | 陕西省西安市莲湖区大庆路3号蔚蓝国际机电广场4层 | 029-89630939 |
| 8 | 西部证券股份有限公司西安二环南路证券营业部 | 陕西省西安市莲湖区二环南路西段202号 | 029-89588227 |
| 9 | 西部证券股份有限公司西安康乐路证券营业部 | 西安市新城区康乐路40号 | 029-83285556 |
| 10 | 西部证券股份有限公司西安金花南路证券营业部 | 陕西省西安市碑林区金花南路181号艺泽大厦A座5层全部、B座5层北部 | 029-83253088 |
| 11 | 西部证券股份有限公司西安高新技术产业开发区证券营业部 | 陕西省西安市高新区高新一路16号 | 029-88236318 |
| 12 | 西部证券股份有限公司西安高新路证券营业部 | 陕西省西安市高新区高新路“枫林绿洲”西门南侧商铺二层 | 029-68909652 |
| 13 | 西部证券股份有限公司西安沣镐东路证券营业部 | 陕西省西安市莲湖区沣镐东路29号 | 029-84288353 |
| 14 | 西部证券股份有限公司西安东大街证券营业部 | 陕西省西安市碑林区东大街120号 | 029-87425908 |
| 15 | 西部证券股份有限公司西安北长安街证券营业部 | 陕西省西安市长安区北长安街310号 | 029-85610416 |
| 16 | 西部证券股份有限公司西安长安中路证券营业部 | 陕西省西安市雁塔区长安中路100号 | 029-85398978 |
| 17 | 西部证券股份有限公司西安临潼证券营业部 | 西安市临潼区东关正街北侧（秀岭家园1号楼1层） | 029-83825611 |
| 18 | 西部证券股份有限公司西安高陵证券营业部 | 西安泾河工业园泾渭二路鼎正庆化苑A段107号 | 029-86032730 |
| 19 | 西部证券股份有限公司西安阎良证券营业部 | 西安市阎良区人民路中航广场 D 座 1 单元 1 层 10118 号 | 029-86877760 |
| 20 | 西部证券股份有限公司西安曲江池西路证券营业部 | 西安曲江新区芙蓉西路东侧鸿基紫韵第45幢1单元1层10107号房 | 029-89319133 |
| 21 | 西部证券股份有限公司西安三桥新街证券营业部 | 西安市三桥新街保利金香槟1幢1单元1层 10140 | 029-84520494 |
| 22 | 西部证券股份有限公司宝鸡公园路证券营业部 | 陕西省宝鸡市渭滨区公园路61号付14号 | 0917-3619967 |
| 23 | 西部证券股份有限公司宝鸡红旗路证券营业部 | 陕西省宝鸡市渭滨区红旗路3号 | 0917-3219755 |
| 24 | 西部证券股份有限公司宝鸡金台大道证券营业部 | 陕西省宝鸡市金台区金台大道15号 | 0917-3451122 |
| 25 | 西部证券股份有限公司宝鸡经二路证券营业部 | 陕西省宝鸡市渭滨区经二路东段5号 | 0917-3202727 |
| 26 | 西部证券股份有限公司宝鸡岐山证券营业部 | 陕西省宝鸡市岐山县蔡家坡经济技术开发区西宝中线南侧（凤凰路） | 0917-8569059 |
| 27 | 西部证券股份有限公司宝鸡新华路证券营业部 | 宝鸡市新华路 6 号的恒源金河湾 3 号楼一层 | 0917-3518085 |
| 28 | 西部证券股份有限公司宝鸡陈仓证券营业部 | 宝鸡市陈仓区南环路佳苑新城1号楼10号商铺 | 0917-6268566 |
| 29 | 西部证券股份有限公司宝鸡高新大道证券营业部 | 陕西省宝鸡市高新开发区高新大道46号院2幢2层3号 | 0917-3366340 |
| 30 | 西部证券股份有限公司汉中城固证券营业部 | 陕西省汉中市城固县张骞路与朝阳路十字东北角朝阳路综合楼二楼 | 0916-7283306 |
| 31 | 西部证券股份有限公司汉中东大街证券营业部 | 陕西省汉中市汉台区东大街86号 | 0916-2233809 |
| 32 | 西部证券股份有限公司汉中勉县证券营业部 | 陕西省汉中市勉县和平路159号交通大厦二楼 | 0916-3213658 |
| 33 | 西部证券股份有限公司汉中宁强证券营业部 | 陕西省汉中市宁强县汉源街道办事处华府小区11号楼1层2号 | 0916-8693266 |
| 34 | 西部证券股份有限公司汉中西乡证券营业部 | 陕西省汉中市西乡县文昌路中段财政局一楼 | 0916-6320878 |
| 35 | 西部证券股份有限公司汉中兴汉路证券营业部 | 陕西省汉中市汉台区兴汉路2号 | 0916-2242766 |
| 36 | 西部证券股份有限公司咸阳人民东路证券营业部 | 陕西省咸阳市渭城区人民东路12号二层 | 029-32037800 |
| 37 | 西部证券股份有限公司咸阳渭阳中路证券营业部 | 陕西省咸阳市秦都区渭阳中路2号 | 029-33156828 |
| 38 | 西部证券股份有限公司咸阳西兰路证券营业部 | 陕西省咸阳市秦都区西兰路30号 | 029-33241671 |
| 39 | 西部证券股份有限公司咸阳兴平证券营业部 | 陕西省咸阳市兴平市南关西路68号 | 029-38817445 |
| 40 | 西部证券股份有限公司渭南东风街证券营业部 | 陕西省渭南市临渭区东风街中段221号 | 0913-2034760 |
| 41 | 西部证券股份有限公司渭南杜化路证券营业部 | 陕西省渭南市临渭区东风大街与杜化路十字西南角盈田商业中心103铺 | 0913-2331836 |
| 42 | 西部证券股份有限公司商洛民主路证券营业部 | 商洛市商州区民主路中段全兴紫苑小区2号楼4号商铺 | 0914-8088990 |
| 43 | 西部证券股份有限公司铜川红旗街证券营业部 | 陕西省铜川市王益区红旗街15号 | 0919-2391123 |
| 44 | 西部证券股份有限公司铜川长虹南路证券营业部 | 陕西省铜川市新区长虹南路山水雅庭4号楼1层00107号商铺 | 0919-3197161 |
| 45 | 西部证券股份有限公司杨凌会展路证券营业部 | 陕西省杨凌示范区会展路1号电信大楼一层北侧 | 029-87036282 |
| 46 | 西部证券股份有限公司榆林榆阳路证券营业部 | 陕西省榆林市榆阳区榆阳路4号第二毛纺厂商住楼C号1-2层 | 0912-3855609 |
| 47 | 西部证券股份有限公司延安北关街证券营业部 | 陕西省延安市宝塔区北关街供销大厦三号楼三层 | 0911-2111610 |
| 48 | 西部证券股份有限公司安康兴安东路证券营业部 | 陕西省安康市汉滨区兴安东路2号 | 0915-3220571 |
| 49 | 西部证券股份有限公司韩城龙门大街证券营业部 | 陕西省韩城市龙门大街102号中国人民财产保险股份有限公司韩城支公司办公楼三层 | 0913-5229841 |
| 50 | 西部证券股份有限公司北京德胜门外大街证券营业部 | 北京市西城区德胜门外大街乙10号泰富大厦四层（德胜园区） | 010-82013188 |
| 51 | 西部证券股份有限公司北京学院南路证券营业部 | 北京市海淀区大柳树富海中心2号楼3层301室 | 010－62120096 |
| 52 | 西部证券股份有限公司上海西江湾路证券营业部 | 上海市西江湾路175号 | 021-56663641 021-56660201 |
| 53 | 西部证券股份有限公司上海漕东支路证券营业部 | 上海市漕东支路111弄7号105室 | 021-64870007 |
| 54 | 西部证券股份有限公司上海开鲁路证券营业部 | 上海市开鲁路289号 | 021-65746938 |
| 55 | 西部证券股份有限公司上海梅川路证券营业部 | 上海市普陀区梅川路1289号15层 | 021-52755611 |
| 56 | 西部证券股份有限公司深圳中心路证券营业部 | 深圳市南山中心路深圳湾段3333号中铁南方总部大厦606室 | 0755-88306669 |
| 57 | 西部证券股份有限公司深圳深南大道证券营业部 | 深圳市福田区深南大道6008号深圳特区报业大厦11层 | 0755-83515631 |
| 58 | 西部证券股份有限公司丹阳丹凤北路证券营业部 | 江苏省丹阳市丹凤北路238号 | 0511-86579909 |
| 59 | 西部证券股份有限公司济南经十路证券营业部 | 山东省济南市槐荫区经十路23237号振兴花园5号楼6号商铺 | 0531-87155533 |
| 60 | 西部证券股份有限公司潍坊东风东街证券营业部 | 山东潍坊市奎文区东风东街311号 | 0536-8207711 |
| 61 | 西部证券股份有限公司菏泽人民路证券营业部 | 山东省菏泽市人民路中央公馆沿街商铺1205号 | 0530-5181585 |
| 62 | 西部证券股份有限公司聊城兴华西路证券营业部 | 山东省聊城市兴华西路63号 | 0635-8765809 |
| 63 | 西部证券股份有限公司临朐民主路证券营业部 | 山东省临朐县民主路山水文苑沿街商铺3820号楼8-108号房 | 0536-3682677 |
| 64 | 西部证券股份有限公司临沂北京路证券营业部 | 临沂市兰山区柳青街道北京路41号1号楼101联通营业厅一楼西部场地 | 0539-7707678 |
| 65 | 西部证券股份有限公司兰州东岗东路证券营业部 | 甘肃省兰州市城关区东岗东路1371号二楼 | 0931-4873281 |
| 66 | 西部证券股份有限公司天水建设路证券营业部 | 甘肃省天水市秦州区建设路8号 | 0938-8358526 |
| 67 | 西部证券股份有限公司乌鲁木齐红山路证券营业部 | 新疆乌鲁木齐市天山区红山路16号 | 0991-2620899 |
| 68 | 西部证券股份有限公司廊坊金光道证券营业部 | 河北省廊坊市广阳区万达广场第A2幢1单元1层39号房 | 0316-2388771 |
| 69 | 西部证券股份有限公司柳州海关路证券营业部 | 广西柳州市海关路3号温馨嘉园二期二层 | 0772-2639003 |
| 70 | 西部证券股份有限公司郑州金水路证券营业部 | 郑州市金水区金水路97号院2号楼1层 | 0371-89963170 |
| 71 | 西部证券股份有限公司洛阳安徽路证券营业部 | 河南省洛阳市涧西区安徽路12号万国银座1号楼3层 | 0379-64850015 |
| 72 | 西部证券股份有限公司银川尹家渠北街证券营业部 | 宁夏银川市金凤区尹家渠北街70号 | 0951-5156686 |
| 73 | 西部证券股份有限公司江阴滨江东路证券营业部 | 江苏省江阴市滨江东路2号海澜财富中心4413-4416 | 0510-80611785 |
| 74 | 西部证券股份有限公司成都天府二街证券营业部 | 高新区天府二街368号绿地之窗4栋401号 | 028-65176826 |
| 75 | 西部证券股份有限公司武汉友谊大道证券营业部 | 武汉市武昌区友谊大道371号V+合伙人大厦19楼1911、1912室 | 027-88991696 |
| 76 | 西部证券股份有限公司天津南三路证券营业部 | 天津市宝坻区南关大街111号505室（集中办公区） | 022-82676331 |
| 77 | 西部证券股份有限公司苏州旺墩路证券营业部 | 江苏省苏州市工业园区旺墩路269号星座商务广场1幢2306室 | 0512-68601105 |
| 78 | 西部证券股份有限公司上海世纪大道证券营业部 | 中国（上海）自由贸易试验区浦电路490号，世纪大道1589号7楼03单元 | 021-68903017 |
| 79 | 西部证券股份有限公司太原迎泽大街证券营业部 | 太原市迎泽区迎泽大街99号 | 0351-5616170 |
| 80 | 西部证券股份有限公司深圳前海证券营业部 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入住前海商务秘书有限公司）办公地址：深圳市宝安区新安街道甲岸路及海秀路交汇处熙龙湾花园（N23区）商业办公楼1911 | 0755-23158013 |
| 81 | 西部证券股份有限公司广州花城大道证券营业部 | 广州市天河区花城大道87号901房之自编04A单元（仅限办公用途） | 020-61868367 |
| 82 | 西部证券股份有限公司包头文化路证券营业部 | 包头市青山区文化路94号都市阳光 1-110 | 0472-5365300 |
| 83 | 西部证券股份有限公司宜昌发展大道证券营业部 | 宜昌高新区发展大道13号 | 0717-6986339 |
| 84 | 西部证券股份有限公司淄博联通路证 | 山东省淄博市张店区联通路166号 | 0533-2895582 |
| 券营业部 | |||
| 85 | 西部证券股份有限公司安丘商场路证券营业部 | 山东省潍坊市安丘市兴安街道商场路265号 | 0536-4336677 |
| 86 | 西部证券股份有限公司青州云门山路证券营业部 | 山东省潍坊市青州市云门山北路1911号九州名座沿街商业楼3号房 | 0536-3270068 |
| 87 | 西部证券股份有限公司彬州东大街证券营业部 | 陕西省咸阳市彬州市城关街道办东大街 18 号 | 029-34925222 |
| 88 | 西部证券股份有限公司三原盐店街证券营业部 | 陕西省咸阳市三原县盐店街工商银行盐店支行办公楼一层 | 029-32280234 |
| 89 | 西部证券股份有限公司渭南东风街第二证券营业部 | 陕西省渭南市高新技术产业开发区东风大街与新区东路十字西北角瑞枫居小区7号商铺 | 0913-8592682 |
| 90 | 西部证券股份有限公司凤翔雍兴路证券营业部 | 陕西省宝鸡市凤翔县城关镇雍兴路3号 | 0917-7281980 |
| 91 | 西部证券股份有限公司旬阳振旬路证券营业部 | 陕西省安康市旬阳县振旬路194号 | 0915-8202826 |
| 92 | 西部证券股份有限公司温州锦绣路证券营业部 | 温州市飞霞路锦绣路交叉口西南侧（飞霞南路原方正集团地块）置信中心812、813室 | 0577-88880818 |
| 93 | 西部证券股份有限公司宁波保税区兴业大道证券营业部 | 宁波市保税区兴业大道2号1-1-A126室 | 0574-87991356 |
| 94 | 西部证券股份有限公司杭州长浜路证券营业部 | 杭州市下城区华盛达时代中心4幢701、702室 | 0571-85189379 |
| 95 | 西部证券股份有限公司深圳科苑路证券营业部 | 深圳市南山区粤海街道科苑路16号东方科技大厦3层06号 | 0755-26623019 |
| 96 | 西部证券股份有限公司长沙芙蓉中路证券营业部 | 湖南省长沙市开福区芙蓉中路一段109号华创国际广场2栋16层1612-1618房 | 0731-82232935 |
| 97 | 西部证券股份有限公司重庆谢家湾正街证券营业部 | 重庆市九龙坡区谢家湾正街55号20幢负1-3、1-4号 | 023-68820968 |
| 98 | 西部证券股份有限公司西宁长江路证券营业部 | 西宁市城中区长江路106号（双翼商务楼）东附楼第七层 | 0971-8062556 |
| 99 | 西部证券股份有限公司大荔花城路证券营业部 | 陕西省渭南市大荔县城关街道花城路4号 | 0913-3789773 |
| 100 | 西部证券股份有限公司白水仓颉路证券营业部 | 陕西省渭南市白水县仓颉路与蔡伦路交汇处东南角7号商铺 | 0913-6291799 |
| 101 | 西部证券股份有限公司贵阳遵义路证券营业部 | 贵州省贵阳市南明区遵义路城市方舟1幢A单元8层3、5号[遵义社区] | 0851-88635166 |
| 102 | 西部证券股份有限公司福州曙光路证券营业部 | 福建省福州市台江区曙光路118号宇洋中央金座41层07单元 | 0591-83620035 |
八、其他有关资料
（一）公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
| 签字会计师姓名 | 牟宇红 卫婵 |
（二）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
（三）年度报告指定负责人
董事会秘书：黄斌联系地址：陕西省西安市新城区东新街319号8幢13层联系电话：（029）87406171传真：（029）87406259电子信箱：huangb@xbmail.com.cn
（四）公司近三年分类监管评价结果
1、公司2020年分类监管评价结果为A类A级；
2、公司2019年分类监管评价结果为B类B级；
3、公司2018年分类监管评价结果为B类BB级。
九、主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据和财务指标（合并报表）
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 |
| 营业收入 | 5,184,163,900.03 | 3,680,544,587.40 | 40.85% | 2,237,341,729.03 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,117,003,407.01 | 610,163,902.78 | 83.07% | 200,433,916.35 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,096,979,611.99 | 591,397,548.99 | 85.49% | 164,923,447.61 |
| 其他综合收益 | -2,582,492.71 | -14,618,498.81 | 不适用 | -183,274,485.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,138,710,507.24 | 2,997,587,478.69 | 不适用 | 3,171,754,441.45 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.32 | 0.17 | 88.24% | 0.06 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.32 | 0.17 | 88.24% | 0.06 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.18 | 3.50 | 增加2.68个百分点 | 1.15 |
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 |
| 资产总额 | 63,862,883,987.81 | 48,598,499,333.65 | 31.41% | 52,273,368,507.85 |
| 负债总额 | 37,754,888,216.16 | 30,861,813,589.80 | 22.34% | 34,843,347,913.70 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 26,016,145,400.03 | 17,658,865,653.66 | 47.33% | 17,358,305,793.35 |
（二）主要会计数据和财务指标（母公司报表）
单位：人民币元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 |
| 营业收入 | 3,494,327,984.91 | 2,930,663,822.03 | 19.23% | 1,976,861,932.93 |
| 净利润 | 1,106,137,154.25 | 715,650,870.39 | 54.56% | 285,903,271.20 |
| 扣除非经常性损益的净利润 | 1,088,876,587.09 | 700,039,130.99 | 55.55% | 251,311,094.24 |
| 其他综合收益 | -2,582,492.71 | -14,726,040.29 | 不适用 | -165,714,400.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -447,642,553.81 | 2,568,666,729.86 | 不适用 | 3,897,183,379.26 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.32 | 0.20 | 60.00% | 0.08 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.32 | 0.20 | 60.00% | 0.08 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.07 | 4.08 | 增加1.99 个百分点 | 1.64 |
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 |
| 资产总额 | 60,493,018,164.59 | 44,692,298,345.89 | 35.35% | 49,436,356,555.02 |
| 负债总额 | 34,324,932,304.35 | 26,870,625,979.26 | 27.74% | 32,025,040,201.63 |
| 所有者权益总额 | 26,168,085,860.24 | 17,821,672,366.63 | 46.83% | 17,411,316,353.39 |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 4,469,581,705 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.25 |
是否存在公司债
√ 是 □ 否
公司债券的相关内容详见第十一节公司债券相关情况。公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是√ 否 □不适用
公司不存在最近两年连续亏损的情形。
十、境内外会计准则下会计数据差异
（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（三）境内外会计准则差异的说明
□适用 √不适用
十一、2020年分季度主要财务数据
（一）合并报表
单位：人民币元
| 项目 期间 | 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） |
| 营业收入 | 920,013,059.11 | 1,300,211,612.44 | 1,440,211,288.40 | 1,523,727,940.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 253,759,314.41 | 384,128,371.70 | 288,305,819.15 | 190,809,901.75 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 234,911,878.49 | 384,731,921.03 | 285,357,380.39 | 191,978,432.08 |
| 经营活动产生的现金流净额 | 1,617,651,695.26 | -1,268,220,465.46 | -1,394,842,169.31 | -93,299,567.73 |
（二）母公司报表
单位：人民币元
| 项目 期间 | 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） |
| 营业收入 | 736,799,639.26 | 940,545,695.65 | 898,818,041.72 | 918,164,608.28 |
| 净利润 | 254,278,732.67 | 398,953,519.94 | 260,076,006.83 | 192,828,894.81 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 235,142,311.63 | 402,729,169.64 | 259,097,119.42 | 191,907,986.40 |
| 经营活动产生的现金流净额 | 1,515,433,765.55 | -508,123,890.11 | -1,267,900,898.40 | -187,051,530.85 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
十二、非经常性损益项目及金额
单位：人民币元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 46,405.84 | 139,161.47 | 1,841,804.91 | 主要是固定资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 33,069,789.18 | 26,176,796.89 | 48,977,430.11 | 主要是财政扶持奖励等其他收益及政府补贴款 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,582,204.84 | 1,261,709.31 | -1,931,088.27 | ||
| 减：所得税影响额 | 7,633,497.55 | 6,894,416.93 | 12,222,036.68 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,876,697.61 | 1,916,896.95 | 1,155,641.33 | ||
| 合计 | 20,023,795.02 | 18,766,353.79 | 35,510,468.74 | ||
| 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，原因如下： 单位：人民币元 | |||||
| 项目 | 涉及金额 | 原因 | |||
| 交易性金融资产公允价值变动损益 | 216,455,878.25 | 公司正常经营业务 | |||
| 衍生金融工具公允价值变动损益 | -5,053,976.52 | 公司正常经营业务 | |||
| 交易性金融资产投资收益 | 1,622,827,885.66 | 公司正常经营业务 | |||
| 债权投资投资收益 | -2,810,551.14 | 公司正常经营业务 | |||
| 其他债权投资投资收益 | 4,620,828.78 | 公司正常经营业务 | |||
| 其他权益工具投资收益 | 1,627,755.08 | 公司正常经营业务 | |||
| 衍生金融工具投资收益 | -91,966,562.11 | 公司正常经营业务 | |||
| 交易性金融负债投资收益 | 14,600,688.61 | 公司正常经营业务 | |||
十三、母公司净资本及有关风险控制指标
单位：人民币元
| 项目 | 报告期末 | 上年度末 | 增减百分比 |
| 核心净资本 | 23,272,965,942.45 | 15,196,154,370.18 | 53.15% |
| 附属净资本 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
| 净资本 | 23,272,965,942.45 | 15,196,154,370.18 | 53.15% |
| 净资产 | 26,168,085,860.24 | 17,821,672,366.63 | 46.83% |
| 各项风险资本准备之和 | 5,251,881,503.25 | 4,793,301,385.09 | 9.57% |
| 表内外资产总额 | 49,361,286,355.53 | 35,712,633,132.99 | 38.22% |
| 风险覆盖率 | 443.14% | 317.03% | 增加126.11个百分点 |
| 资本杠杆率 | 47.15% | 42.55% | 增加4.60个百分点 |
| 流动性覆盖率 | 444.00% | 224.41% | 增加219.59个百分点 |
| 净稳定资金率 | 290.22% | 178.34% | 增加111.88个百分点 |
| 净资本/净资产 | 88.94% | 85.27% | 增加3.67个百分点 |
| 净资本/负债 | 100.99% | 86.35% | 增加14.64个百分点 |
| 净资产/负债 | 113.55% | 101.27% | 增加12.28个百分点 |
| 自营权益类证券及证券衍生品/净资本 | 7.26% | 5.76% | 增加1.50个百分点 |
| 自营非权益类证券及其衍生品/净资本 | 109.69% | 149.76% | 减少40.08个百分点 |
注：公司按照监管部门的有关要求计算净资本、风险资本准备及相关风险控制指标，并列示期初数和期末数。2020年6月，监管部门修订了相关计算标准，按照要求，公司对上年数按照新标准重新计算列示。
十四、按照证券公司年报编制准则要求披露的合并财务报表部分数据
单位：人民币元
| 项 目 | 2020年末 | 2019年末 | 增减百分比 |
| 货币资金 | 21,125,476,461.86 | 12,074,739,149.97 | 74.96% |
| 其中：客户资金存款 | 10,674,648,837.61 | 9,661,085,880.29 | 10.49% |
| 结算备付金 | 3,845,338,427.32 | 2,871,252,167.01 | 33.93% |
| 其中：客户备付金 | 2,438,037,047.79 | 1,692,932,142.76 | 44.01% |
| 融出资金 | 6,436,584,433.54 | 4,592,771,030.85 | 40.15% |
| 衍生金融资产 | 8,660,263.00 | 23,034,937.96 | -62.40% |
| 存出保证金 | 1,161,987,551.35 | 1,493,524,839.29 | -22.20% |
| 应收款项 | 244,945,883.02 | 92,630,870.79 | 164.43% |
| 买入返售金融资产 | 549,295,525.52 | 997,504,747.84 | -44.93% |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 27,946,573,750.05 | 23,611,853,750.30 | 18.36% |
| 债权投资 | 98,422,429.04 | 496,315,008.70 | -80.17% |
| 其他债权投资 | 574,118,612.47 | 795,762,701.28 | -27.85% |
| 其他权益工具投资 | 120,708,231.21 | 99,817,728.87 | 20.93% |
| 长期股权投资 | 35,649,661.23 | 31,553,798.39 | 12.98% |
| 固定资产 | 156,271,969.57 | 161,142,698.38 | -3.02% |
| 在建工程 | 96,867,109.92 | 62,313,227.21 | 55.45% |
| 无形资产 | 170,749,392.69 | 166977680.75 | 2.26% |
| 商誉 | 6,243,686.47 | 6,243,686.47 | 0.00% |
| 递延所得税资产 | 827,438,011.97 | 718,901,736.88 | 15.10% |
| 其他资产 | 457,552,587.58 | 302,159,572.71 | 51.43% |
| 应付短期融资款 | 3,011,736,986.30 | 0.00 | 不适用 |
| 拆入资金 | 1,500,507,611.14 | 900,492,916.69 | 66.63% |
| 交易性金融负债 | 873,405,708.21 | 1,020,935,839.95 | -14.45% |
| 衍生金融负债 | 19,406,075.14 | 49,618,162.54 | -60.89% |
| 卖出回购金融资产款 | 12,305,344,624.31 | 11,836,826,524.89 | 3.96% |
| 代理买卖证券款 | 13,578,964,783.11 | 12,093,603,887.85 | 12.28% |
| 应付职工薪酬 | 913,089,582.60 | 559,861,382.85 | 63.09% |
| 应交税费 | 91,002,076.50 | 99,422,916.61 | -8.47% |
| 应付款项 | 217,329,553.07 | 407,104,987.31 | -46.62% |
| 合同负债 | 30,633,233.81 | - | 不适用 |
| 预计负债 | 450,000.00 | 450,000.00 | 0.00% |
| 应付债券 | 4,031,848,110.76 | 2,299,073,939.48 | 75.37% |
| 长期应付职工薪酬 | 934,887,526.17 | 835,332,028.65 | 11.92% |
| 递延所得税负债 | 123,514,165.84 | 38,552,931.56 | 220.38% |
| 次级债 | 0.00 | 602,292,164.38 | -100.00% |
| 其他负债 | 122,768,179.20 | 118,245,907.04 | 3.82% |
| 股本 | 4,469,581,705.00 | 3,501,839,770.00 | 27.64% |
| 资本公积 | 15,996,913,110.90 | 9,501,180,308.32 | 68.37% |
| 其他综合收益 | -20,445,161.17 | -17,862,668.46 | 不适用 |
| 盈余公积 | 1,089,903,913.05 | 979,290,197.62 | 11.30% |
| 一般风险准备 | 1,096,004,914.46 | 983,608,081.65 | 11.43% |
| 交易风险准备 | 1,018,416,569.22 | 907,802,853.79 | 12.18% |
| 未分配利润 | 2,365,770,348.57 | 1,803,007,110.74 | 31.21% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 26,016,145,400.03 | 17,658,865,653.66 | 47.33% |
| 少数股东权益 | 91,850,371.62 | 77,820,090.19 | 18.03% |
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减百分比 |
| 手续费及佣金净收入 | 1,816,536,623.38 | 1,258,670,570.85 | 44.32% |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 1,036,978,206.13 | 658,688,926.60 | 57.43% |
| 投资银行业务手续费净收入 | 529,377,541.89 | 317,523,519.60 | 66.72% |
| 资产管理业务手续费净收入 | 12,425,572.52 | 22,349,320.91 | -44.40% |
| 利息净收入 | 248,751,999.74 | 225,092,700.05 | 10.51% |
| 其中：利息收入 | 814,553,279.59 | 840,959,705.20 | -3.14% |
| 利息支出 | 565,801,279.85 | 615,867,005.15 | -8.13% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,555,235,430.72 | 1,482,612,030.98 | 4.90% |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,095,862.84 | -16,560,501.75 | 不适用 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列) | -2,810,551.14 | -4,711,455.02 | 不适用 |
| 公允价值变动损益（损失以“－”号填列） | 211,401,901.73 | 160,039,452.63 | 32.09% |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | -1,587,857.06 | 402,293.75 | 不适用 |
| 其他业务收入 | 1,309,653,600.76 | 522,635,754.23 | 150.59% |
| 其他收益 | 44,172,200.76 | 30,861,823.39 | 43.13% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 229,961.52 | -100.00% |
| 税金及附加 | 26,982,894.77 | 21,357,651.55 | 26.34% |
| 业务及管理费 | 2,078,321,628.18 | 1,734,723,729.08 | 19.81% |
| 信用减值损失 | 259,735,688.74 | 653,439,350.55 | -60.25% |
| 其他业务成本 | 1,297,280,757.92 | 520,287,864.57 | 149.34% |
| 营业外收入 | 1,677,381.31 | 838,783.89 | 99.98% |
| 营业外支出 | 15,315,591.89 | 4,352,901.13 | 251.85% |
| 所得税费用 | 375,946,031.40 | 130,952,682.24 | 187.09% |
| 少数股东损益 | 15,255,281.43 | 6,105,289.39 | 149.87% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 1,117,003,407.01 | 610,163,902.78 | 83.07% |
| 其他综合收益的税后净额 | -2,582,492.71 | -14,618,498.81 | 不适用 |
| 综合收益总额 | 1,129,676,195.73 | 601,650,693.36 | 87.76% |
| 其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,114,420,914.30 | 595,545,403.97 | 87.13% |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 15,255,281.43 | 6,105,289.39 | 149.87% |
| 基本每股收益 | 0.32 | 0.17 | 88.24% |
| 稀释每股收益 | 0.32 | 0.17 | 88.24% |
十五、按照证券公司年报编制准则要求披露的母公司财务报表部分数据
单位：人民币元
| 项 目 | 2020年末 | 2019年末 | 增减百分比 |
| 货币资金 | 19,387,139,934.75 | 9,387,239,631.16 | 106.53% |
| 其中：客户资金存款 | 9,373,010,571.62 | 7,739,312,901.07 | 21.11% |
| 结算备付金 | 3,377,028,588.34 | 2,904,038,478.00 | 16.29% |
| 其中：客户备付金 | 1,818,130,510.78 | 1,507,003,210.27 | 20.65% |
| 拆出资金 | 102,224,504.11 | 0.00 | 不适用 |
| 融出资金 | 6,436,584,433.54 | 4,592,771,030.85 | 40.15% |
| 衍生金融资产 | 8,660,263.00 | 23,034,937.96 | -62.40% |
| 存出保证金 | 191,972,023.40 | 270,005,271.61 | -28.90% |
| 应收款项 | 247,391,686.98 | 69,071,574.39 | 258.17% |
| 买入返售金融资产 | 469,294,725.52 | 996,682,747.02 | -52.91% |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 26,650,246,668.05 | 22,508,444,193.72 | 18.40% |
| 债权投资 | 98,422,429.04 | 496,315,008.70 | -80.17% |
| 其他债权投资 | 574,118,612.47 | 795,762,701.28 | -27.85% |
| 其他权益工具投资 | 119,308,231.21 | 98,417,728.87 | 21.23% |
| 长期股权投资 | 1,496,486,831.03 | 1,296,486,831.03 | 15.43% |
| 固定资产 | 140,899,797.66 | 146,598,070.85 | -3.89% |
| 在建工程 | 75,996,216.01 | 49,900,711.05 | 52.29% |
| 无形资产 | 145,275,153.13 | 148,143,870.28 | -1.94% |
| 商誉 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 0.00% |
| 递延所得税资产 | 765,466,272.06 | 666,290,017.97 | 14.88% |
| 其他资产 | 205,301,794.29 | 241,895,541.15 | -15.13% |
| 应付短期融资款 | 3,011,736,986.30 | 0.00 | 不适用 |
| 拆入资金 | 1,500,507,611.14 | 900,492,916.69 | 66.63% |
| 衍生金融负债 | 19,406,075.14 | 49,618,162.54 | -60.89% |
| 卖出回购金融资产款 | 12,305,344,624.31 | 11,836,826,524.89 | 3.96% |
| 代理买卖证券款 | 11,280,369,154.48 | 9,273,178,292.00 | 21.65% |
| 应付职工薪酬 | 772,709,092.70 | 480,423,213.41 | 60.84% |
| 应交税费 | 81,797,027.45 | 95,802,952.99 | -14.62% |
| 应付款项 | 181,106,345.62 | 385,237,938.27 | -52.99% |
| 预计负债 | 450,000.00 | 450,000.00 | 0.00% |
| 应付债券 | 4,031,848,110.76 | 2,299,073,939.48 | 75.37% |
| 长期应付职工薪酬 | 934,887,526.17 | 835,332,028.65 | 11.92% |
| 递延所得税负债 | 116,608,044.78 | 37,340,636.58 | 212.28% |
| 次级债 | 0.00 | 602,292,164.38 | -100.00% |
| 其他负债 | 88,161,705.50 | 74,557,209.38 | 18.25% |
| 股本 | 4,469,581,705.00 | 3,501,839,770.00 | 27.64% |
| 资本公积 | 16,004,711,599.06 | 9,508,978,796.48 | 68.31% |
| 其他综合收益 | -19,981,967.95 | -17,399,475.24 | 不适用 |
| 盈余公积 | 1,089,903,913.05 | 979,290,197.62 | 11.30% |
| 一般风险准备 | 1,096,004,914.46 | 983,608,081.65 | 11.43% |
| 交易风险准备 | 1,018,416,569.22 | 907,802,853.79 | 12.18% |
| 未分配利润 | 2,509,449,127.40 | 1,957,552,142.33 | 28.19% |
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减百分比 |
| 手续费及佣金净收入 | 1,560,000,220.74 | 1,016,166,837.77 | 53.52% |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 1,019,860,823.48 | 659,458,682.51 | 54.65% |
| 投资银行业务手续费净收入 | 529,377,541.89 | 317,523,519.60 | 66.72% |
| 资产管理业务手续费净收入 | 20,065,574.57 | 29,892,804.60 | -32.87% |
| 利息净收入 | 192,702,313.14 | 130,736,239.94 | 47.40% |
| 其中：利息收入 | 757,202,923.12 | 745,766,006.89 | 1.53% |
| 利息支出 | 564,500,609.98 | 615,029,766.95 | -8.22% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,431,967,267.24 | 1,465,210,686.08 | -2.27% |
| 其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列) | -2,810,551.14 | -4,711,455.02 | 不适用 |
| 公允价值变动损益（损失以“－”号填列） | 269,813,964.25 | 290,048,954.31 | -6.98% |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | -1,578,009.58 | 384,327.32 | 不适用 |
| 其他业务收入 | 5,893,270.03 | 3,743,052.65 | 57.45% |
| 其他收益 | 35,528,959.09 | 24,373,723.96 | 45.77% |
| 税金及附加 | 24,376,207.29 | 19,966,979.83 | 22.08% |
| 业务及管理费 | 1,715,510,616.04 | 1,390,658,794.40 | 23.36% |
| 信用减值损失 | 261,068,678.86 | 643,675,725.61 | -59.44% |
| 营业外收入 | 1,454,837.02 | 570,854.14 | 154.85% |
| 营业外支出 | 13,969,706.56 | 4,128,925.56 | 238.34% |
| 所得税费用 | 374,720,458.93 | 157,153,380.38 | 138.44% |
| 五、净利润（净亏损以“－”填列） | 1,106,137,154.25 | 715,650,870.39 | 54.56% |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,582,492.71 | -14,726,040.29 | 不适用 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 15,667,876.75 | -2,790,040.96 | 不适用 |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -18,250,369.46 | -11,935,999.33 | 不适用 |
| 七、综合收益总额 | 1,103,554,661.54 | 700,924,830.10 | 57.44% |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务
（一）报告期内公司从事的主要业务、经营模式及业绩驱动因素
当前，公司基于自身的优势与禀赋，立足于券商的业务本源，对公司战略规划进行更新与重塑。在对各项业务进行重新梳理的基础上，根据客户类型、业务性质、监管要求等基本原则，将现有业务划分为六大板块：“财富管理板块”、“自营投资板块”、“投资银行板块”、“信用业务板块”、“资产管理板块”以及“研究咨询板块”。全新的六大业务板块顺应了当前及未来一段时间证券行业的发展趋势，厘清了公司业务发展脉络，指明了新的利润增长路径，同时高度涵盖并充分融合了公司传统的经纪业务、自营业务、投资银行业务、资产管理业务、信用交易业务、固定收益业务、新三板业务、研究咨询业务、国际业务、托管业务。作为公司六大业务板块的有效补充，公司还拥有西部期货、西部优势资本、西部证券投资（西安）有限公司以及西部利得基金四个全资、控股子公司业务。此外，公司进一步明确了未来发展的战略目标：以客户为中心、以平台为支撑，以锐意进取的企业文化为驱动，依托全业务链的专业服务，实现与客户共成长；并立足西部、服务全国，力争成为一流的上市券商。当前，公司的经营模式正由传统的通道驱动、市场驱动模式向资本驱动和专业驱动模式转变，并努力减弱对外部环境的依赖，公司抗风险、抗周期性的能力得到加强。报告期内，为更好地适应公司战略发展和经营管理需要，进一步提升组织运营效率和管理效能，完善全业务链覆盖的组织运作模式，根据公司战略发展规划，进一步优化调整内部机构设置，设立投资银行业务内核部；原固定收益部变更为债务融资总部；原财富与运营管理部变更为财富管理部；原信用业务总部变更为质押融资部；撤销上海第一分公司，同时设立证券投资部、投资业务运营管理部、金融产品投资部，原做市业务管理部变更为衍生品交易部；将上海第二分公司变更为上海证券资产管理分公司；同时，公司对风险管理部和国际业务部部分职责进行调整。此外，为进一步突出党委在公司治理中的关键作用，公司企业文化部变更为党委宣传部（企业文化部），公司内设纪检机构变更为纪律检查部。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司行业地位
近年来，随着我国资本市场全面深化改革的不断深入和对外开放步伐的加大加快，证券行业的规模实力、业务类型、内部治理及社会形象发生了深刻显著的变化。党的十九大报告提出要“增强金融服务实体经济能力，提高直接融资比重，促进多层次资本市场健康发展”的重要论述，为证券行业的发展指明了方向，证券行业系统重要性稳步提升，服务实体经济能力不断增强，多元化发展格局初步形成。
当前，以稳步推进全市场注册制改革、统筹抓好进一步提高上市公司质量、完善信息披露和退市机制改革、持续推动境内外债券市场互联互通、进一步深化新三板改革等为代表的一系列全面深化改革的重大举措，为国内资本市场注入新的活力，也为证券行业的发展带来新的机遇和挑战。在“建制度、不干预、零容忍”的监管基调下，进一步提升格局站位，突出主业、突出合规、突出创新、突出稳健，是证券行业在当前和未来一个时期服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革的现实要求。
现阶段，证券公司业务转型发展加快，行业集中度进一步提升，行业整合拉开序幕，头部券商在资产规模、市场份额、品牌效应、技术储备、人才队伍方面的优势更加明显，中小券商弯道超车的压力和难度有所加大。
证券行业本身具有资本密集性、人才专业性、风险联动性的特点，受宏观经济形势，产业（行业）政策和市场行情的影响，证券公司经营业绩体现出较为明显的周期性特征。
公司营业网点布局辐射全国，已成为行业内有一定竞争力和显著区域优势的全国性综合上市券商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 主要系本年非公开发行股票、发行债券等募集资金增加所致 | 74.96% |
| 结算备付金 | 受客户交易量变动影响 | 33.93% |
| 融出资金 | 年末融资业务规模增加所致 | 40.15% |
| 衍生金融资产 | 衍生金融资产投资规模减少 | -62.40% |
| 应收款项 | 主要系年末应收证券清算款增加 | 164.43% |
| 买入返售金融资产 | 主要系股票质押式回购业务规模减少，以及计提减值准备所致 | -44.93% |
| 债权投资 | 年末债券投资规模减少 | -80.17% |
| 在建工程 | 主要系办公楼建设项目增加所致 | 55.45% |
| 其他资产 | 主要系孙公司西部永唐存货增加 | 51.43% |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）公司控股股东、实际控制人良好的综合实力为公司不断开拓进取、发展壮大提供战略支持公司的控股股东、实际控制人陕西投资集团有限公司作为陕西省国资委下属首家国有资本投资运营改革试点单位，一直以来为公司资本实力稳步提升、业务规模不断扩大、持续稳定发展提供坚强保障；“产融结合”等业务方针使公司具备明显的发展优势；金融板块作为陕投集团“双轮驱动”战略中的重要一环，为公司发展提供战略支持。
（二）完善的法人治理结构和高效的内部决策体系，促进公司转型发展
公司法人治理结构完善，内部决策体系健全，决策、执行、监督三大环节之间权责明确，程序规范，运作高效。公司面对复杂多变的市场环境，能够快速、准确作出决策判断，对业务发展提供有力支持，促进公司转型发展，助推公司实现进入行业一流券商目标。
（三）显著的区域优势为积极落实国家战略提供重要支撑
公司长期以来深耕西部地区，在陕西省内具有领先的市场地位。国家“一带一路”战略和扶贫攻坚工作为公司提供了重大发展机遇，积极开展扶贫工作，有效服务实体经济，塑造了良好的西部证券品牌形象。
（四）综合化金融服务平台，为投资者提供全链条金融服务
公司具备专业化的业务平台和高效的业务协同能力，倾力打造综合化金融服务平台，能够为客户提供“一站式”、全链条金融服务。
（五）明确的战略发展规划和市场化的考核约束机制，助力公司行稳致远
公司以客户为中心、以平台为支撑，以锐意进取的企业文化为驱动，依托全业务链的专业服务，实现与客户共成长；并立足西部、服务全国，力争成为一流的上市券商。公司有效推进市场化进程，强化考核约束机制，健全问责管理制度，充分带动各项业务稳定快速发展，助力公司行稳致远。
（六）健全的合规风控体系和稳定的信息系统，为公司业务开展提供坚强保障公司始终重视合规与风控体系建设，不断加强落实主动合规意识和全面风险管理工作，妥善化解遗存业务风险，保障公司合规风险管控能力与业务发展相适应；公司以金融科技发展为契机，有效推进IT战略稳步实施，切实保障信息技术系统安全平稳运行。健全的合规风控体系和稳定的信息系统，为公司业务开展提供坚强保障。
报告期内，公司人员变动未对公司核心竞争力及正常经营管理工作造成重大影响。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，新冠肺炎疫情对世界经济造成了严重冲击，全球金融市场、大宗商品市场动荡，国际贸易投资萎缩，产业链、供应链循环受阻，各领域风险有所积聚，贸易保护主义、单边主义盛行，经济全球化遭遇前所未有的重大挑战。面对复杂严峻的国内外宏观局势，我国保持战略定力，主动采取一系列具有前瞻性、精准性和有效性的应对措施，取得了率先控制住疫情、率先复工复产、率先实现经济正增长的显著成绩，社会发展大局稳定。当前，国内疫情防控形势持续向好，经济运行稳定恢复、好于预期，以国内大循环为主、国际国内互促的双循环发展新格局正在形成，全年国内生产总值达101.6万亿元，是全球唯一实现经济正增长的主要经济体，我国宏观经济的强大韧性引人瞩目。但值得注意的是，世界经济深度衰退，地缘政治矛盾冲突加剧，各主要国家和经济体采取的超常规货币财政政策溢出效应明显，新冠肺炎疫情影响未根本消除，国内经济恢复基础尚不牢固，各类衍生风险不容忽视。2020年，不利的国内外宏观环境为证券行业发展和资本市场稳定运行增添了诸多扰动因素。面对疫情冲击和复杂形势带来的严峻考验，在党中央、国务院的统一指挥部署下，我国加大逆周期调节力度，确保国内证券市场实现正常开市和常态化运行，市场韧性明显增强。在坚持“建制度、不干预、零容忍”的监管理念引领下，统筹推进投资端和融资端改革，全年沪深交易所A股累计筹资15,417亿元，较上年增加1,883亿元。以创业板试点注册制、新三板改革、完善信息披露和退市机制等为代表的一系列标志性举措落地实施，较好的稳定了市场预期，进一步提升上市公司发展质量，重点领域风险总体收敛，服务实体经济加快恢复发展取得显著成效。2020年，国内资本市场对外开放稳步推进，证券公司权益类投资风险资本准备计算标准进一步完善，交易便利性、市场流动性和市场活跃度明显增强，各类长期资金持续入市，外资总体保持净流入，人民币资产吸引力稳步提升。根据公开数据显示，2020年12月末A股投资者近1.8亿户，同比增加13%；A股总成交额206.83万亿元，同比增长62%；沪深股票日均成交额达到8,393.75亿元，同比增加62.49%。截至报告期末，上证综指年涨幅13.87%、深证成指年涨幅38.73%、创业板指年涨幅64.96%，其中创业板指连续两年位居全球主要指数涨幅之首。2020年，公司完成非公开发行A股股票工作，发行价格7.75元/股，共计新增股份967,741,935股，募集资金总额75亿元。2021年1月19日，公司新增股份上市交易，本次非公开发行股票工作顺利完成，有利于提升公司资本实力、风险抵御能力和核心竞争力，能够为公司业务结构调整和战略方针的有效实施提供强大的资本支撑。报告期内，公司严格遵守《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规以及《公司章程》的相关规定，公司党委把舵定向，第五届董事会勤勉尽责，妥善应对疫情冲击，切实履行社会责任，着力抓重点、补短板、强弱项，积极推进“十四五”战略发展规划的编制工作，不断提升公司治理水平，加快推进市场化机制改革，优化调整内部组织架构，协调推进各项业务发展，妥善化解遗存业务风险，促进公司实现高质量发展。当前，公司已成为全国社会保障基金新增境内签约券商，成功入选既是对公司综合实力的认可，也有助公司开拓新的业务发展方向以及进一步提升公司品牌影响力。
二、主营业务分析
（一）概述
公司报告期内的总体经营情况
2020年，国内资本市场持续推进疫情防控、深化改革、防范风险等各项工作，证券行业充分发挥资本中介职能，坚持服务实体经济定位，加快业务转型，经营情况整体向好。根据中国证券业协会数据显示，
2020年证券行业实现营业收入4,484.79亿元，较上年同期增长24.41%；实现净利润1,575.34亿元，较上年同期增长27.98%。公司经营管理层深入贯彻落实董事会各项决策部署，把握资本市场发展新阶段，聚焦证券行业发展新趋势，着力打造具有较强区位优势、独特市场地位和鲜明品牌形象的竞争新格局。2020年，公司以提升“全版图”集中统一管理能力为目标，进一步优化内部组织架构，积极通过“鲲鹏计划”、“国聘行动”、“雏鹰计划”等市场化方式为公司补充新鲜血液，加快建设更富专业性和市场竞争力的经营管理团队，公司妥善应对新冠疫情冲击，圆满完成非公开发行股票工作，适时调整业务发展步点，防范化解遗存业务风险，继续保持了良好的发展势头。
当前，公司以编制“十四五”战略发展规划为契机，科学谋划未来五年的总体经营战略以及各个业务板块的发展目标，以期达到公司治理能力现代化、经营管理团队专业化、业务发展多元化、金融产品服务精品化，以及面向未来国际化的总体发展要求。报告期内，公司实现营业收入（合并口径，下同）51.84亿元，同比增长40.85%；实现净利润11.32亿元，同比增长83.73%。公司作为行业内有一定竞争力和显著区域优势的全国性综合上市券商，业绩弹性优势凸显，主要经营指标增幅均大幅高于行业水平。
主要经营指标对比表（母公司）单位：人民币万元
| 序号 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 较去年同期变动 |
| 1 | 营业收入 | 349,432.80 | 293,066.38 | 19.23%↑ |
| 2 | 利润总额 | 148,085.76 | 87,280.43 | 69.67↑ |
| 3 | 净利润 | 110,613.72 | 71,565.09 | 54.56%↑ |
| 4 | 总资产 | 6,049,301.82 | 4,469,229.83 | 35.35%↑ |
| 5 | 净资产 | 2,616,808.59 | 1,782,167.24 | 46.83%↑ |
| 6 | 净资本 | 2,327,296.59 | 1,519,615.44 | 53.15%↑ |
利润表及现金流量表相关科目变动表(合并）
单位：人民币元
| 科目 | 2020年 | 2019年 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,184,163,900.03 | 3,680,544,587.40 | 40.85%↑ |
| 营业支出 | 3,662,320,969.61 | 2,929,808,595.75 | 25.00%↑ |
| 营业利润 | 1,521,842,930.42 | 750,735,991.65 | 102.71%↑ |
| 净利润 | 1,132,258,688.44 | 616,269,192.17 | 83.73%↑ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,138,710,507.24 | 2,997,587,478.69 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -110,107,924.24 | -85,732,043.84 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,211,290,976.88 | -530,679,781.46 | 不适用 |
（二）收入与成本
（1）营业收入构成
单位：人民币元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 手续费及佣金净收入 | 1,816,536,623.38 | 35.04% | 1,258,670,570.85 | 34.20% | 44.32% |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 1,036,978,206.13 | 20.00% | 658,688,926.60 | 17.90% | 57.43% |
| 投资银行业务手续费净收入 | 529,377,541.89 | 10.21% | 317,523,519.60 | 8.63% | 66.72% |
| 资产管理业务手续费净收入 | 12,425,572.52 | 0.24% | 22,349,320.91 | 0.61% | -44.40% |
| 利息净收入 | 248,751,999.74 | 4.80% | 225,092,700.05 | 6.12% | 10.51% |
| 其中：利息收入 | 814,553,279.59 | 15.71% | 840,959,705.20 | 22.85% | -3.14% |
| 利息支出 | 565,801,279.85 | 10.91% | 615,867,005.15 | 16.73% | -8.13% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,555,235,430.72 | 30.00% | 1,482,612,030.98 | 40.28% | 4.90% |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,095,862.84 | 0.08% | -16,560,501.75 | -0.45% | 不适用 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列) | -2,810,551.14 | -0.05% | -4,711,455.02 | -0.13% | 不适用 |
| 公允价值变动损益（损失以“－”号填列） | 211,401,901.73 | 4.08% | 160,039,452.63 | 4.35% | 32.09% |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | -1,587,857.06 | -0.03% | 402,293.75 | 0.01% | 不适用 |
| 其他业务收入 | 1,309,653,600.76 | 25.26% | 522,635,754.23 | 14.20% | 150.59% |
| 其他收益 | 44,172,200.76 | 0.85% | 30,861,823.39 | 0.84% | 43.13% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00% | 229,961.52 | 0.01% | -100.00% |
| 营业收入合计 | 5,184,163,900.03 | 100.00% | 3,680,544,587.40 | 100.00% | 40.85% |
2020年证券市场行情回暖，交投活跃，IPO融资大幅增加。本年公司实现营业收入51.84亿元，同比增加40.85%。其中经纪业务手续费净收入同比增加57.43%；投资银行业务净收入同比增加66.72%，主要是证券承销业务收入增加；资产管理业务手续费净收入同比下降0.10亿元，降幅较大。利息净收入实现
2.49亿元，同比增加10.51%；证券自营业务持续向好，实现投资收益15.55亿元，同比增加4.9%，公允价值变动损益浮盈2.11亿元，同比增加32.09%；其他业务收入较上期大幅增加，主要是孙公司西部永唐基差业务收入增加；其他收益同比增加43.13%，主要因为本年收到的政府补助增加。
（2）公司已签订的重大业务合同情况
□ 适用 √ 不适用
（3）营业支出构成
单位：人民币元
| 营业支出构成项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业支出比重 | 金额 | 占营业支出比重 | ||
| 税金及附加 | 26,982,894.77 | 0.74% | 21,357,651.55 | 0.73% | 26.34% |
| 业务及管理费 | 2,078,321,628.18 | 56.75% | 1,734,723,729.08 | 59.21% | 19.81% |
| 信用减值损失 | 259,735,688.74 | 7.09% | 653,439,350.55 | 22.30% | -60.25% |
| 其他业务成本 | 1,297,280,757.92 | 35.42% | 520,287,864.57 | 17.76% | 149.34% |
| 营业支出合计 | 3,662,320,969.61 | 100.00% | 2,929,808,595.75 | 100.00% | 25.00% |
2020年度公司发生营业支出36.62亿元，较上年增加25%。业务及管理费增加主要是因为本年计提职工薪酬增加；信用减值损失同比减少60.25%，主要系股票质押业务减值损失较上年减少；其他业务成本大幅增加系孙公司西部永唐基差业务成本增加所致。
（4）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本年度公司合并财务报表范围包括西部期货有限公司、西部利得基金管理有限公司、西部优势资本投资有限公司及西部证券投资（西安）有限公司共4家二级子公司，以及本公司管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则有关“控制”定义的4个结构化主体。与上年度财务报告相比，本年减少了1个结构化主体。
（三）费用
单位：人民币元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 变动原因 |
| 业务及管理费 | 2,078,321,628.18 | 1,734,723,729.08 | 19.81% | 本年利润较上年增加，计提的职工薪酬总额增加 |
| 所得税费用 | 375,946,031.40 | 130,952,682.24 | 187.09% | 本年利润总额增加使得所得税费用增加 |
2020年度公司发生业务及管理费20.78亿元，较上年增加19.81%，主要因为本年利润较上年增加，相应计提的职工薪酬增加。所得税费用为3.76亿元，较上年增加187.09%，主要因为本年利润总额增加使得所得税费用增加。
（四）现金流
单位：人民币元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减百分比 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,895,214,107.08 | 14,994,890,127.69 | -47.35% |
| 经营活动现金流出小计 | 9,033,924,614.32 | 11,997,302,649.00 | -24.70% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,138,710,507.24 | 2,997,587,478.69 | 不适用 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,171,932.70 | 3,715,188.48 | -14.62% |
| 投资活动现金流出小计 | 113,279,856.94 | 89,447,232.32 | 26.64% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -110,107,924.24 | -85,732,043.84 | 不适用 |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,499,999,996.25 | 450,158,000.00 | 3121.09% |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,288,709,019.37 | 980,837,781.46 | 235.30% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,211,290,976.88 | -530,679,781.46 | 不适用 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,587,857.06 | 402,293.71 | 不适用 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,960,884,688.34 | 2,381,577,947.10 | 318.25% |
2020年度公司经营活动现金流入较上年减少47.35%，主要是因为本年持有的交易性金融资产规模、返售业务资金规模增加导致现金为净流出，现金流入较上年大幅减少；经营活动现金流出较上年减少
24.70%，主要是因为回购业务资金为净增加，导致本年现金流出较上年减少。投资活动现金流出较上年增加26.64%，是由于本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。筹资活动方面，本年因非公开发行普通股及发行公司债券，导致筹资活动现金流入大幅增加；同时偿还债务使得筹资活动现金流出增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）研发投入
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 变动比例 |
| 研发人员数量（人） | 83 | 82 | 1.22% |
| 研发人员数量占比 | 2.99% | 2.98% | 增加0.01个百分点 |
| 研发投入金额（元） | 248,617,285.95 | 158,116,581.41 | 57.24% |
| 研发投入占营业收入比例 | 6.75% | 7.07% | 减少0.32个百分点 |
| 研发投入资本化的金额（元） | 119,756,761.25 | 66,257,053.82 | 80.75% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 48.17% | 41.90% | 增加6.27个百分点 |
三、主营业务构成情况
（一）主营业务分业务情况（母公司口径）
单位：人民币元
| 分业务情况 | ||||||
| 业务类别 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入 同比增减 | 营业成本 同比增减 | 毛利率 同比增减 |
| 财富管理板块 | 1,020,913,873.72 | 574,774,252.63 | 43.70% | 29.28% | 2.25% | 14.88%↑ |
| 自营投资板块 | 1,466,549,824.14 | 212,989,095.73 | 85.48% | -1.25% | -20.64% | 3.55%↑ |
| 投资银行板块 | 517,772,737.46 | 368,100,637.64 | 28.91% | 75.00% | 59.23% | 7.04%↑ |
| 信用业务板块 | 418,141,946.26 | 195,853,946.60 | 53.16% | 7.76% | -63.39% | 91.03%↑ |
| 资产管理板块 | 27,309,356.98 | 49,958,320.20 | -82.93% | -44.33% | -28.18% | 41.13%↓ |
━━━财富管理板块
2020年，受新冠肺炎疫情影响，证券市场波动较大，公司财富管理业务在加强日常疫情防控的基础上，主动创新工作思路，深化合规风控理念，明确了“两融业务和金融产品销售”双轮驱动目标，面对居民财富管理需求不断增长的发展前景和业务开展的实际需求，加快传统经纪业务的财富管理模式转型向纵深推进，全年取得较好的经营成果。报告期内，公司财富管理板块实现营业收入10.21亿元，同比增长29.28%，根据中国证券业协会相关数据显示，公司证券经纪业务净收入在全行业排第29名。2020年，公司净新增两融账户5679户，开户数达到近年高点。公司财富管理业务持续优化互联网金融系统，精准对接客户资产配置需求，依托金融科技赋能业务新突破，公募产品实现总销售规模122亿元。大力推广新三板业务开户专项活动，公司已开通新三板合格投资者数量占潜在合格投资者数量的51.17%。努力提升内部协同效能，拓展畅通外部合作渠道，着力改善公司客户结构。合理调整分支机构布局，夯实一线业务触角，完成市场化人岗薪改革，调动员工展业积极性。此外，西部证券投教基地正式获得中国证监会国家级投资者教育基
地授牌。西部证券投资者教育基地与陕西证券期货业协会、陕西上市公司协会共8家机构联合发起成立“陕西投资者教育领航者联盟”，全面加强投资者教育工作。━━━自营投资板块2020年，为积极应对新冠肺炎疫情和境外市场的大幅波动带来的严重冲击，我国实施积极财政政策，提高财政赤字率、发行特别国债、增加地方政府专项债规模，通过降准、中期借贷便利、再贷款、再贴现等货币政策工具提供货币总量支持，引导 LPR 以及资金市场利率下行，流动性整体充裕，融资成本显著降低，市场风险偏好得到修复。2020年，公司自营投资板块围绕自身战略定位，大力推动机构设置调整，继续优化大类资产配置，合理控制仓位，努力拓展盈利渠道，完善合规风控管理体系，实现经营业绩的稳步增长。报告期内，公司自营板块实现营业收入14.67亿元。公司证券投资收益14.32亿元，行业排名第22位；公允价值变动净收入行业排名第16位，较上年同期位次大幅提升。权益类投资方面，基于深度研究和中长期投资回报出发，选取增长强劲的真成长品种坚定持有，转变投资模式，严控回撤风险，加大对场内ETF及场外优秀基金的投资，建立FOF投资策略，利用股指期货、期权等金融衍生工具进行市场风险的对冲管理，控制系统性风险、增厚收益，取得了较好的投资收益。固定收益类投资方面，保持对宏观经济及利率市场的研究力度，持续关注信用风险，适时调整杠杆和久期，保持整体较高流动性的投资策略，加大对转债、国债期货的投资力度，取得稳定投资收益。━━━投行银行板块
2020年，国内资本市场深化改革步伐加快，稳妥推进创业板注册制进程、上市公司再融资制度修订、新三板改革等重大举措加快落地，新的行业发展趋势对投行的定价、研究、服务能力提出更高要求。公司投资银行业务以2020年为起点，迎来重要发展期。报告期内，公司投资银行业务板块实现营业收入5.18亿元，同比增长71.50%。股权类业务方面，公司承销保荐的IPO项目共8单及可转债1单，其中科创板3单、主板2单、中小板2单、创业板1单，为公司投行历史最好水平；公司股权类项目在审13单（分别为主板2单、创业板7单、精选层3单、再融资1单）。此外，股权类业务进入辅导阶段的15单。债券业务方面，公司共主承销发行10单债券项目，取得批文尚未发行完毕的债券项目共19单。股转推荐挂牌业务方面，公司共持续督导企业167家，做市股份118只，提供做市报价32家，市场做市家数排名第19位。随着，新三板挂牌公司向科创板、创业板转板正式启动，公司存量新三板挂牌企业潜在的转板及并购机遇将为公司投行业务提供有力支持。此外，为了紧抓“科创板”重大发展机遇，公司出资10亿元设立另类投资子公司（两期共4亿元资金已到位），专项推进“科创板”跟投业务。2020年，在上海证券交易所下发的《关于2020年度年度会员评优结果的通知》中，公司荣获“保荐承销服务奖”殊荣。━━━信用业务板块
2020年，公司信用业务板块加快转型发展步伐，在协同发展的总基调下，不断加强与财富管理板块的紧密联系，按照监管导向、结合客观实际，积极调整业务发展策略，股票质押业务以优化结构为目标，夯实业务基础，追踪同业发展动态，妥善化解存量项目风险，推动引进增量优质项目，不断探索再融资新规下股票质押业务的创新方向。报告期内，公司信用业务实现营业收入4.18亿元，融资业务利息收入4.02亿元。2020年，公司期末两融余额为61.65亿元，同比增长40.63%；股票质押业务期末待购回初始交易金额28.44亿元，较2019年末下降19.02%，其中自有资金出资15.67亿元，较2019年末下降16.91%，资管产品出资12.77亿元，较2019年末下降21.51%。━━━资产管理板块
2020年，公司资管业务紧紧围绕发展规划，以全新面貌开启业务转型之路，全年新成立集合资管计划8支，单一资管计划7支，专项资管计划3支。报告期内，公司资产管理业务实现营业收入2,730.94万元。2020年，公司资产管理业务总规模1,810,396.63万元，其中集合资产总规模332,888.23万元，较2019年末上升10.14%；专项资产规模221,527.89万元，较2019年末上升97.03%；单一资产规模1,255,980.51
万元，较2019年末下降50.09%，公司资管存量业务严格按照资管新规进行规范整改。未来，公司资产管理业务将不断提升风险管理水平，持续完善内控体系，努力提升业务规模及市场排名，实现稳健经营、可持续发展的战略目标。━━━研究咨询板块
2020年，为克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，公司研究咨询业务及时调整服务形态，新增多元化线上服务产品，结合市场热点，举办160场线上策略会，品牌影响力、市场口碑得到较大提升。公司加快打造智慧决策系统，旨在为机构投资者提供一站式投研平台，持续发力金融科技，公司研究咨询业务4项专利成果已通过国家知识产权局初审。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据。
□ 适用 √ 不适用
（二）主营业务分地区情况
（1）营业收入地区分部情况
单位：人民币元
| 地区 | 2020年 | 2019年 | 营业收入比上年同期增减 | ||
| 营业部数量 | 营业收入 | 营业部数量 | 营业收入 | ||
| 陕西省 | 56 | 860,146,353.92 | 60 | 657,429,558.30 | 30.83% |
| 北京市 | 2 | 14,976,942.01 | 2 | 9,952,658.29 | 50.48% |
| 上海市 | 5 | 49,819,522.15 | 5 | 37,340,269.89 | 33.42% |
| 广东省 | 5 | 10,841,702.68 | 6 | 10,878,283.51 | -0.34% |
| 山东省 | 9 | 32,466,235.63 | 9 | 25,933,879.66 | 25.19% |
| 江苏省 | 3 | 15,481,404.86 | 3 | 14,024,624.56 | 10.39% |
| 河南省 | 2 | 2,692,433.96 | 2 | 2,254,646.21 | 19.42% |
| 广西壮族自治区 | 1 | 2,945,942.42 | 1 | 2,322,537.41 | 26.84% |
| 甘肃省 | 2 | 3,219,585.02 | 2 | 2,802,811.98 | 14.87% |
| 宁夏回族自治区 | 1 | 1,098,505.93 | 1 | 941,188.15 | 16.71% |
| 河北省 | 1 | 221,181.67 | 1 | -41,446.43 | 不适用 |
| 四川省 | 1 | 2,403,671.23 | 1 | 1,537,094.83 | 56.38% |
| 山西省 | 1 | 213,558.45 | 1 | 159,860.27 | 33.59% |
| 湖北省 | 2 | 1,618,320.84 | 2 | 1,371,875.06 | 17.96% |
| 新疆 | 1 | 1,079,390.44 | 1 | 648,398.68 | 66.47% |
| 天津 | 1 | 369,222.90 | 1 | 315,535.99 | 17.01% |
| 内蒙古 | 1 | 1,034,632.89 | 1 | 936,940.40 | 10.43% |
| 湖南省 | 1 | 578,387.70 | 1 | 189,748.73 | 204.82% |
| 浙江省 | 3 | 975,411.49 | 3 | 3,171,247.04 | -69.24% |
| 重庆市 | 1 | 329,094.84 | 1 | 26,088.44 | 1161.46% |
| 青海省 | 1 | 3,822.41 | 1 | -1,847,052.66 | 不适用 |
| 贵州省 | 1 | 266,280.89 | 1 | -15,994.66 | 不适用 |
| 福建省 | 1 | 108,932.22 | 1 | 78,504.01 | 38.76% |
| 营业部小计 | 102 | 1,002,890,536.55 | 107 | 770,411,257.66 | 30.18% |
| 公司本部及子公司、分公司 | - | 4,181,273,363.48 | - | 2,910,133,329.74 | 43.68% |
| 合计 | 102 | 5,184,163,900.03 | 107 | 3,680,544,587.40 | 40.85% |
（2）营业利润地区分部情况
单位：人民币元
| 地区 | 2020年 | 2019年 | 营业利润比上年同期增减 | ||
| 营业部数量 | 营业利润 | 营业部数量 | 营业利润 | ||
| 陕西省 | 56 | 607,552,024.70 | 60 | 420,275,039.83 | 44.56% |
| 北京市 | 2 | 6,704,922.69 | 2 | 1,139,157.13 | 488.59% |
| 上海市 | 5 | 30,754,859.48 | 5 | 16,702,464.84 | 84.13% |
| 广东省 | 5 | -650,351.27 | 6 | -3,736,612.02 | 不适用 |
| 山东省 | 9 | 10,878,515.13 | 9 | 3,225,941.97 | 237.22% |
| 江苏省 | 3 | 8,796,513.32 | 3 | 6,718,952.44 | 30.92% |
| 河南省 | 2 | -969,657.99 | 2 | -1,895,615.86 | 不适用 |
| 广西壮族自治区 | 1 | 905,497.96 | 1 | 261,097.74 | 246.80% |
| 甘肃省 | 2 | 50,216.37 | 2 | -558,746.87 | 不适用 |
| 宁夏回族自治区 | 1 | 2,543.73 | 1 | -381,357.46 | 不适用 |
| 河北省 | 1 | -801,967.45 | 1 | -1,139,990.06 | 不适用 |
| 四川省 | 1 | 116,302.93 | 1 | -1,058,076.59 | 不适用 |
| 山西省 | 1 | -725,346.16 | 1 | -1,595,900.27 | 不适用 |
| 湖北省 | 2 | -1,751,920.28 | 2 | -2,075,613.86 | 不适用 |
| 新疆 | 1 | -242,733.28 | 1 | -934,465.45 | 不适用 |
| 天津 | 1 | -365,610.84 | 1 | -545,403.46 | 不适用 |
| 内蒙古 | 1 | 48,519.09 | 1 | -158,183.93 | 不适用 |
| 湖南省 | 1 | -389,210.82 | 1 | -1,214,505.59 | 不适用 |
| 浙江省 | 3 | -1,638,113.94 | 3 | -577,625.26 | 不适用 |
| 重庆市 | 1 | -1,030,841.65 | 1 | -1,107,176.90 | 不适用 |
| 青海省 | 1 | -967,678.28 | 1 | -2,962,168.93 | 不适用 |
| 贵州省 | 1 | -483,591.67 | 1 | -1,216,303.37 | 不适用 |
| 福建省 | 1 | -827,870.20 | 1 | -1,029,888.06 | 不适用 |
| 营业部小计 | 102 | 654,965,021.57 | 107 | 426,135,020.01 | 53.70% |
| 公司本部及子公司、分公司 | - | 866,877,908.85 | - | 324,600,971.64 | 167.06% |
| 合计 | 102 | 1,521,842,930.42 | 107 | 750,735,991.65 | 102.71% |
四、非主要经营业务情况
适用□ 不适用√
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
截至报告期末，公司资产总额为63,862,883,987.81元，其中：客户交易结算资金为13,578,964,783.11元。公司资产主要以货币资金、金融资产、融出资金等形式存在，公司资产优良、流动性好。公司总资产主要构成情况表如下：
单位：人民币元
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产 比例 | 金额 | 占总资产 比例 | |||
| 货币资金 | 21,125,476,461.86 | 33.08% | 12,074,739,149.97 | 24.85% | 8.23% | 主要系本年非公开发行股票、发行债券等募集资金增加所致 |
| 其中：客户资金存款 | 10,674,648,837.61 | 16.72% | 9,661,085,880.29 | 19.88% | -3.16% | |
| 结算备付金 | 3,845,338,427.32 | 6.02% | 2,871,252,167.01 | 5.91% | 0.11% | 客户交易量变动影响 |
| 其中：客户备付金 | 2,438,037,047.79 | 3.82% | 1,692,932,142.76 | 3.48% | 0.34% | 客户交易量变动影响 |
| 融出资金 | 6,436,584,433.54 | 10.08% | 4,592,771,030.85 | 9.45% | 0.63% | 年末融资业务规模增加所致 |
| 衍生金融资产 | 8,660,263.00 | 0.01% | 23,034,937.96 | 0.05% | -0.04% | 衍生金融资产投资规模减少 |
| 存出保证金 | 1,161,987,551.35 | 1.82% | 1,493,524,839.29 | 3.07% | -1.25% | 年末子公司西部期货存放于期货交易所的交易保证金减少 |
| 应收款项 | 244,945,883.02 | 0.38% | 92,630,870.79 | 0.19% | 0.19% | 主要系年末应收证券清算款增加 |
| 买入返售金融资产 | 549,295,525.52 | 0.86% | 997,504,747.84 | 2.05% | -1.19% | 主要系股票质押式回购业务规模减少，以及计提减值准备所致 |
| 交易性金融资产 | 27,946,573,750.05 | 43.76% | 23,611,853,750.30 | 48.59% | -4.83% | 年末交易性金融资产投资规模增加 |
| 债权投资 | 98,422,429.04 | 0.15% | 496,315,008.70 | 1.02% | -0.87% | 年末债券投资规模减少 |
| 其他债权投资 | 574,118,612.47 | 0.90% | 795,762,701.28 | 1.64% | -0.74% | 年末其他债权投资规模减少 |
| 其他权益工具投资 | 120,708,231.21 | 0.19% | 99,817,728.87 | 0.21% | -0.02% | |
| 长期股权投资 | 35,649,661.23 | 0.06% | 31,553,798.39 | 0.06% | 0.00% | |
| 固定资产 | 156,271,969.57 | 0.24% | 161,142,698.38 | 0.33% | -0.09% | |
| 在建工程 | 96,867,109.92 | 0.15% | 62,313,227.21 | 0.13% | 0.02% | 主要系办公楼建设项目增加所致 |
| 无形资产 | 170,749,392.69 | 0.27% | 166,977,680.75 | 0.34% | -0.07% | 本年信息技术投入增加 |
| 商誉 | 6,243,686.47 | 0.01% | 6,243,686.47 | 0.01% | 0.00% | |
| 递延所得税资产 | 827,438,011.97 | 1.30% | 718,901,736.88 | 1.48% | -0.18% | 主要系年末计提坏账准备增加导致可抵扣暂时性差异增加 |
| 其他资产 | 457,552,587.58 | 0.72% | 302,159,572.71 | 0.62% | 0.10% | 主要系孙公司西部永唐存货增加 |
| 资产总计 | 63,862,883,987.81 | 100.00% | 48,598,499,333.65 | 100.00% | 0.00% |
2、以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
| 项目 | 年初数 | 本年公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本年计提的减值 | 本年购买金额 | 本年出售金额 | 年末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产 | 23,611,853,750.30 | 216,455,878.25 | 11,329,070,873.42 | 11,057,345,239.56 | 27,946,573,750.05 | ||
| 2.衍生金融资产 | 23,034,937.96 | -5,053,976.52 | - | - | 8,660,263.00 | ||
| 3. 其他债权投资 | 795,762,701.28 | -72,902,002.57 | -291,217.33 | 17,573,982,000.62 | 13,681,683,864.61 | 574,118,612.47 | |
| 4. 其他权益工具投资 | 99,817,728.87 | -22,576,706.99 | 0.00 | 0.00 | 120,708,231.21 | ||
| 金融资产小计 | 24,530,469,118.41 | 211,401,901.73 | -95,478,709.56 | -291,217.33 | 28,903,052,874.04 | 24,739,029,104.17 | 28,650,060,856.73 |
| 投资性房地产 | |||||||
| 生产性生物资产 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 上述合计 | 24,530,469,118.41 | 211,401,901.73 | -95,478,709.56 | -291,217.33 | 28,903,052,874.04 | 24,739,029,104.17 | 28,650,060,856.73 |
| 金融负债 | 1,070,554,002.49 | 0.00 | - | - | - | - | 892,811,783.35 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截止报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，本公司之子公司西部利得的银行存款中包含使用受限的存款160,146,698.10元，该项存款为基金公司按证券监督管理部门要求提取的、用于弥补尚未识别的可能性损失的一般风险准备，并统一存管于开立的一般风险准备专户中，统一管理，统一使用。
截止报告期末，公司持有的交易性金融资产中账面价值为13,801,693,244.45元的债券用于卖出回购资
产的质押物；持有的交易性金融资产中账面价值为394,509,504.12元的债券用于债券借贷质押物；持有的交易性金融资产中账面价值为166,547,234.10元的股票系限售期股票。截止报告期末，公司持有的其他债权投资中账面价值为268,318,940.00元的中期票据以及账面价值为191,685,470.00元的企业债用于卖出回购资产的质押物；持有的其他债权投资中账面价值为47,649,700.00元的中期票据用于债券借贷质押物。
截至报告期末，公司自有现金流充裕，资产流动性好，变现能力强，资产质量优良，对各项存在减值情形的资产已按照会计准则的规定谨慎地提取了减值准备，并具有较强的偿债能力，不存在债务偿还风险。
4、比较式财务报表变动幅度超过30%以上项目情况
（1）资产负债表项目
单位：人民币元
| 项目 | 2020年末 | 2019年末 | 增减 | 变动原因 |
| 货币资金 | 21,125,476,461.86 | 12,074,739,149.97 | 74.96% | 主要系本年非公开发行股票、发行债券等募集资金增加所致 |
| 结算备付金 | 3,845,338,427.32 | 2,871,252,167.01 | 33.93% | 客户交易量变动影响 |
| 其中：客户备付金 | 2,438,037,047.79 | 1,692,932,142.76 | 44.01% | 客户交易量变动影响 |
| 融出资金 | 6,436,584,433.54 | 4,592,771,030.85 | 40.15% | 年末融资业务规模增加所致 |
| 衍生金融资产 | 8,660,263.00 | 23,034,937.96 | -62.40% | 衍生金融资产投资规模减少 |
| 应收款项 | 244,945,883.02 | 92,630,870.79 | 164.43% | 主要系年末应收证券清算款增加 |
| 买入返售金融资产 | 549,295,525.52 | 997,504,747.84 | -44.93% | 主要系股票质押式回购业务规模减少，以及计提减值准备所致 |
| 债权投资 | 98,422,429.04 | 496,315,008.70 | -80.17% | 年末债券投资规模减少 |
| 在建工程 | 96,867,109.92 | 62,313,227.21 | 55.45% | 主要系办公楼建设项目增加所致 |
| 其他资产 | 457,552,587.58 | 302,159,572.71 | 51.43% | 主要系孙公司西部永唐存货增加 |
| 应付短期融资款 | 3,011,736,986.30 | 0.00 | 不适用 | 年末应付短期公司债增加所致 |
| 拆入资金 | 1,500,507,611.14 | 900,492,916.69 | 66.63% | 金融同业信用拆借规模增加 |
| 衍生金融负债 | 19,406,075.14 | 49,618,162.54 | -60.89% | 衍生金融负债投资规模减少 |
| 应付职工薪酬 | 913,089,582.60 | 559,861,382.85 | 63.09% | 本年绩效奖金计提增加 |
| 应付款项 | 217,329,553.07 | 407,104,987.31 | -46.62% | 主要系应付证券清算款减少所致 |
| 合同负债 | 30,633,233.81 | - | 不适用 | 孙公司西部永唐预收合同款 |
| 应付债券 | 4,031,848,110.76 | 2,299,073,939.48 | 75.37% | 本年新增发行公司债券 |
| 递延所得税负债 | 123,514,165.84 | 38,552,931.56 | 220.38% | 金融资产公允价值变动增加导致应纳税暂时性差异增加 |
| 次级债 | 0.00 | 602,292,164.38 | -100.00% | 本年次级债券到期兑付 |
| 资本公积 | 15,996,913,110.90 | 9,501,180,308.32 | 68.37% | 本年公司非公开发行普通股导致资本公积增加 |
| 未分配利润 | 2,365,770,348.57 | 1,803,007,110.74 | 31.21% | 本年归属于母公司股东的净利润增加所致 |
（2）利润表项目
单位：人民币元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减 | 变动原因 |
| 手续费及佣金净收入 | 1,816,536,623.38 | 1,258,670,570.85 | 44.32% | 受证券市场行情影响，经纪业务、投资银行业务收入增加所致 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 1,036,978,206.13 | 658,688,926.60 | 57.43% | 受市场行情影响，经纪业务手续费收入增加 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 529,377,541.89 | 317,523,519.60 | 66.72% | 本年证券承销、保荐服务业务收入增加 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 12,425,572.52 | 22,349,320.91 | -44.40% | 本年资产管理业务收入下降所致 |
| 投资收益—对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,095,862.84 | -16,560,501.75 | 不适用 | 本年子公司的合营企业盈利增加 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列) | -2,810,551.14 | -4,711,455.02 | 不适用 | 本年债权投资兑付产生的投资损失较上年减少 |
| 公允价值变动损益（损失以“－”号填列） | 211,401,901.73 | 160,039,452.63 | 32.09% | 本年交易性金融资产公允价值变动上升所致 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | -1,587,857.06 | 402,293.75 | 不适用 | 汇率变动影响 |
| 其他业务收入 | 1,309,653,600.76 | 522,635,754.23 | 150.59% | 孙公司西部永唐基差业务收入增加 |
| 其他收益 | 44,172,200.76 | 30,861,823.39 | 43.13% | 本年收到的政府补助增加 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 229,961.52 | -100.00% | 本年无资产处置收益 |
| 信用减值损失 | 259,735,688.74 | 653,439,350.55 | -60.25% | 主要系股票质押违约客户款减值损失较上年减少 |
| 其他业务成本 | 1,297,280,757.92 | 520,287,864.57 | 149.34% | 孙公司西部永唐基差业务成本增加 |
| 营业外收入 | 1,677,381.31 | 838,783.89 | 99.98% | 本年固定资产报废利得增加 |
| 营业外支出 | 15,315,591.89 | 4,352,901.13 | 251.85% | 本年对外捐赠支出增加 |
| 所得税费用 | 375,946,031.40 | 130,952,682.24 | 187.09% | 本年利润总额增加导致当期所得税费用增加 |
| 少数股东损益 | 15,255,281.43 | 6,105,289.39 | 149.87% | 本年归属于少数股东的盈利增加 |
| 归属于母公司股东的净利润（净亏损以"-"号填列） | 1,117,003,407.01 | 610,163,902.78 | 83.07% | 本年营业收入增加所致 |
| 其他综合收益的税后净额 | -2,582,492.71 | -14,618,498.81 | 不适用 | 主要系其他债权投资、其他权益工具投资公允价值变动影响 |
| 基本每股收益 | 0.32 | 0.17 | 88.24% | 本年净利润增加所致 |
| 稀释每股收益 | 0.32 | 0.17 | 88.24% | 本年净利润增加所致 |
（3）现金流量表项目
单位：人民币元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减 | 变动原因 |
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 0.00 | 6,146,108,831.78 | -100.00% | 本年交易性金融资产规模为净增加 |
| 拆入资金净增加额 | 600,000,000.00 | 0.00 | 不适用 | 本年拆入资金规模增加 |
| 回购业务资金净增加额 | 896,989,999.45 | 0.00 | 不适用 | 回购业务规模变动所致 |
| 返售业务资金净减少额 | 0.00 | 2,145,522,377.56 | -100.00% | 本年返售业务资金为净增加 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 1,487,073,636.40 | 2,200,730,040.56 | -32.43% | 本年代理买卖证券款增加规模小于上年所致 |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 2,283,582,668.23 | 0.00 | 不适用 | 本年持有的交易性金融资产规模增加导致现金为净流出 |
| 融出资金净增加额 | 1,871,460,357.97 | 835,949,124.04 | 123.87% | 本年融出资金增加规模大于上年所致 |
| 回购业务资金净减少额 | 0.00 | 6,535,234,492.60 | -100.00% | 回购业务规模变动所致 |
| 拆入资金净减少额 | 0.00 | 600,000,000.00 | -100.00% | 本年拆入资金为净增加 |
| 返售业务资金净增加额 | 105,739,125.96 | 0.00 | 不适用 | 本年返售业务资金规模变动所致 |
| 支付的各项税费 | 680,257,700.91 | 470,120,951.73 | 44.70% | 本年营业收入及利润增加导致各项税费增加 |
| 收回投资所收到的现金 | 0.00 | 2,159,414.00 | -100.00% | 上年系西部期货子公司基差业务保证金收回 |
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 943,588.90 | -100.00% | 上年系西部期货子公司基差业务投资收益 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,335,932.70 | 612,185.58 | 118.22% | 本年报废固定资产收回的现金净额较上年增加 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,836,000.00 | 0.00 | 不适用 | 本年西部优势处置控股子公司收到现金所致 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,385,625.64 | 233,551.79 | 1777.80% | 本年合并范围变更影响 |
| 吸收投资收到的现金 | 7,499,999,996.25 | 0.00 | 不适用 | 本年公司非公开发行普通股所致 |
| 发行债券收到的现金 | 7,000,000,000.00 | 412,670,000.00 | 1596.27% | 本年新增发行公司债券所致 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 37,488,000.00 | -100.00% | 上年系西部期货子公司标准仓单质押金释放 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,877,085,000.00 | 592,960,000.00 | 385.21% | 本年兑付到期公司债券所致 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,587,857.06 | 402,293.71 | 不适用 | 汇率变动影响 |
5、融资渠道、长短期负债结构分析
（1）融资渠道
从融资方式来看，公司的融资渠道有债权融资和股权融资两种方式。从融资期限来看，公司通过银行间市场和沪深交易所进行债券回购融入资金、通过银行间市场进行同业拆借、发行短期公司债等方式解决短期资金需求；通过发行长期公司债、长期次级债、股权融资等方式解决长期资金需求。公司将根据流动性要求和业务发展，做到长短结合。
（2）负债结构
2020年末，公司负债总额377.55亿元，较上年末增加68.93亿元，增幅22.34%。剔除代理买卖证券款后，公司负债总额为241.76亿元，与上年末187.68亿元相比增加28.81%。其中，应付短期融资款30.12亿元、卖出回购金融资产款123.05亿元、拆入资金15.01亿元、交易性金融负债8.73亿元、公司债40.32亿元，占公司负债总额的比例分别为7.98%、32.59%、3.97%、2.31%和10.68%。
（3）流动性管理措施与政策
为加强公司资金管理体系建设，公司成立资金管理部，建立并优化公司资产负债管理体系，统筹管理公司债务融资，通过高效的资金配置以及对经营性指标要素的监测，实现公司流动性风险指标的集中管控，提升公司流动性管理能力。
为保证公司资产的安全性、流动性，兼顾收益性，公司建立流动性储备资产，由资金管理部负责储备
资产的日常管理。同时，资金管理部负责公司整体的融资规划、债务发行、资产配置、内部定价和资金调度等，在防范流动性风险的前提下，优化公司资金使用的效率和收益。公司不断完善流动性风险管理监测体系，强化对资金敞口的监测手段，提高日常管理有效性，实现流动性风险覆盖率、净稳定资金率的前置管理。报告期内，公司流动性风险监管指标持续符合规定。
（4）融资能力分析
公司整体业务发展良好，连续20年盈利，具备较强的盈利能力和偿债能力。已获得了商业银行较大规模综合授信，并保持良好的合作关系。作为上市券商，公司充分利用上市公司平台、利用资本市场，开拓多元化融资渠道，灵活运用定向增发、配股等多种再融资手段扩大资本金规模，并可利用多种股权＋债务融资工具适度提升财务杠杆率，积极探索新的融资渠道和新型融资工具来满足公司的中长期资金需求，支持公司业务的全面发展。
六、投资状况分析
（1）总体情况
单位：人民币元
| 对外投资情况 | ||
| 报告期投资额 | 上年同期投资额 | 变动幅度 |
| 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 0.00% |
（2）报告期内获取的重大的股权投资情况
单位：人民币元
（3）报告期内正在进行的重大非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
（4）金融资产投资
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 西部证券投资（西安）有限公司 | 从事《证券公司证券自营投资品种清单》所列品种以外的金融产品投资（许可项目除外）、股权投资业务（许可项目除外）。 | 其他 | 200,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | - | - | - | - | 否 | - | - |
| 合计 | -- | -- | 200,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 理财产品 | 341130 | 兴全基金-西部证券2号特定客户资产管理计划 | 457,171,020.51 | 公允价值 | 508,262,997.73 | 155,229,797.70 | - | - | 7,517,851.30 | 156,114,346.40 | 655,974,944.13 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 基金 | 620011 | 金元顺安金元宝货币B | 306,106,884.38 | 公允价值 | - | - | - | 306,106,884.38 | - | 106,884.38 | 306,106,884.38 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 基金 | 150015 | 银河银富货币B | 300,098,057.77 | 公允价值 | - | - | - | 300,098,057.77 | - | 98,057.77 | 300,098,057.77 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 理财产品 | 67A069 | 西部利得-安景1号单一资产管理计划 | 300,000,000.00 | 公允价值 | - | 18,180,000.00 | - | 300,000,000.00 | - | 18,180,000.00 | 318,180,000.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 理财产品 | 900208 | 富国基金西部证券定增精选资产单一资产管理计划 | 300,000,000.00 | 公允价值 | - | 32,085,729.96 | - | 300,000,000.00 | - | 32,085,729.96 | 332,085,729.96 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 理财产品 | 900013 | 秦陇2号开放式集合资金信托计划 | 230,492,417.93 | 公允价值 | 222,016,155.39 | 10,667,633.26 | - | - | 10,097,260.65 | 15,518,334.23 | 222,586,528.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 债券 | 137106 | 20诚控EB | 200,000,000.00 | 公允价值 | 0.00 | 0.00 | - | 200,000,000.00 | - | 11,317.83 | 200,012,000.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 债券 | 2089348 | 20招银和智2次级 | 192,809,910.00 | 公允价值 | 0.00 | 0.00 | - | 192,809,910.00 | - | 0.00 | 192,809,910.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 债 | 101 | 19辽宁方 | 190,723,840 | 公 | 52,952,093. | -1,028,04 | - | 140,723,84 | - | 5,415,766. | 199,136,41 | 交易 | 自 |
| 券 | 900534 | 大MTN001 | .00 | 允价值 | 17 | 0.00 | 0.00 | 56 | 0.27 | 性金融资产 | 有 | ||
| 债券 | 101800273 | 18义乌国资MTN001 | 190,000,000.00 | 公允价值 | 205,329,063.99 | -4,360,120.00 | - | - | - | 7,620,955.61 | 200,995,885.61 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 期末持有的其他证券投资 | 25,655,303,545.13 | -- | 24,038,223,816.83 | 626,900.81 | -95,478,709.56 | 27,208,314,181.89 | 25,126,413,992.22 | 1,510,549,865.26 | 25,820,496,935.65 | -- | -- | ||
| 合计 | 28,322,705,675.72 | -- | 25,026,784,127.11 | 211,401,901.73 | -95,478,709.56 | 28,948,052,874.04 | 25,144,029,104.17 | 1,745,701,258.00 | 28,748,483,285.77 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2020-04-02 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2020-04-29 | ||||||||||||
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（5）募集资金使用情况
√适用□不适用
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020年 | 非公开发行A股股票 | 746,347.47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 746,347.47 | 专户活期存款，用于后续补充公司资本金、营运资金及偿还债务 | 0 |
| 合计 | -- | 746,347.47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 746,347.47 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 截至2020年12月31日，募集资金结余746,347.47万元，系募集资金尚未投入使用。 | ||||||||||
注：募集资金总额根据扣除保荐承销费、律师会计师费用、证券登记费、资料制作费用后的净额填列。
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 用于发展交易与投资业务 | 不适用 | ≦260,000 | ≦260,000 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 发展资本中介业务 | 不适用 | ≦240,000 | ≦240,000 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 子公司增资 | 不适用 | ≦120,000 | ≦120,000 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 营业网点及渠道建设 | 不适用 | ≦20,000 | ≦20,000 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 偿还债务 | 不适用 | ≦40,000 | ≦40,000 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 信息技术和风控体系建设 | 不适用 | ≦20,000 | ≦20,000 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 其他运营资金投入 | 不适用 | ≦50,000 | ≦50,000 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | ≦750,000 | ≦750,000 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 否 | |||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 补充流动资金（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 超募资金投向小计 | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 合计 | -- | ≦750,000 | ≦750,000 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 专户活期存款，用于后续补充公司资本金、营运资金及偿还债务 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司 类型 | 所处 行业 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 西部期货有限公司 | 子公司 | 金融业 | 商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询；资产管理业务；公开募集证券投资基金销售。 | 500,000,000.00 | 3,258,255,874.69 | 531,698,773.18 | 1,442,340,130.49 | 39,918,400.73 | 29,274,243.31 |
| 西部优势资本投资有限公司 | 子公司 | 非金融业 | 公司及下设基金管理机构以自有资金投资于本机构设立的私募基金；通过私募基金对项目进行投资。经中国证券监督管理委员会认可开展的其他业务。 | 500,000,000.00 | 383,869,676.02 | 289,481,571.04 | -60,818,449.47 | -73,892,242.98 | -56,994,742.24 |
| 西部证券投资（西安）有限公司 | 子公司 | 金融业 | 从事《证券公司证券自营投资品种清单》所列品种以外的金融产品投资（许可项目除外）、股权投资业务（许可项目除外）。 | 1,000,000,000.00 | 431,890,374.77 | 423,747,058.70 | 34,178,261.74 | 31,388,024.07 | 23,387,586.15 |
| 西部利得基金管理有限公司 | 控股 公司 | 金融业 | 基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 | 350,000,000.00 | 335,894,876.90 | 187,449,738.04 | 278,298,183.16 | 29,723,275.76 | 29,454,704.38 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
主要控股参股公司情况说明━━━西部期货有限公司
2020年，西部期货实现营业收入14.42亿元（其中风险管理子公司西部永唐实现营业收入13.07亿元），较上年同期增长134.76%；营业支出14.02亿元，较上年同期增长128.65%，2020年度总体市场份额为0.714%，其中商品期货市场份额为0.371%，金融期货市场份额为1.670%。报告期内，西部期货完成对西部永唐的增资工作，进一步强化业务链条；完成董事会及监事会换届工作，提升内部治理能力；联合陕西省棉花协会召开“2020年棉花产业形势分析研讨会”，稳步提升业界的知名度，为拓宽客户渠道打下一定基础。未来，西部期货将密切关注广州期货交易所的交易品种以及潜在的业务发展新方向。━━━西部优势资本投资有限公司
2020年，受新冠疫情影响，西部优势资本增量业务推进整体放缓。报告期内，西部优势资本实现营业收入-0.61亿元。西部优势资本严格按照监管要求，扎实做好存量业务整改工作，稳步推进上海熙正及其管理基金的退出工作，完成董事会换届，主动向母公司战略布局靠拢，逐步向上市公司股权投资业务方向延伸。此外，公司前期参与投资的杨凌美畅新材料股份有限公司已成功在创业板上市。━━━西部利得基金管理有限公司
2020年，西部利得累计实现营业收入2.78亿元，同比增幅12%，持续保持良好增长势头。公司资产管理规模767亿元，较2019年末增加235亿元，同比增幅44%，管理规模再上新台阶。其中：公募基金管理规模622亿元，较2019年末增加203亿元，同比增幅49%，专户管理规模145亿元，较2019年末增加31亿元，同比增幅28%。西部利得坚持“专业创造价值”的核心理念，持续构建市场营销体系，不断加强投研体系化建设，产品线布局不断完善，投资业绩稳步提升，在投资管理、产品研发、风险管理等方面锐意进取，持续推动战略发展。━━━西部证券投资（西安）有限公司
2020年，西部证券投资实现营业收入3,417.83万元，利润总额3,118.80万元。当前，西部证券投资营业收入主要由公允价值变动收益、利息净收入构成。报告期内，公司累计完成3单科创板项目跟投（分别为南新制药、圣湘生物、阿拉丁），投资金额共计1.34亿元。未来，西部证券投资将聚焦股权投资业务领域，加大与母公司业务协同力度，大力发挥专业优势，不断提升主动投资能力和规模，积极探索新的利润增长点。
九、2021年1-3月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
十、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况
1、破产重整相关事项
□适用√不适用
2、公司兼并或分立情况
□适用√不适用
3、子公司、分公司、营业部新设和处置情况
报告期内，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《公司未来1-2年营业网点规划方案的提案》。
2020年8月6日，公司发布了《关于撤销深圳投资大厦证券营业部的公告》；2020年10月9日，公司发布了《关于撤销安塞迎宾大道证券营业部及府谷河滨路证券营业部的公告》；2020年11月11日，公司发布了《关于撤销蒲城解放路证券营业部及眉县安阳街证券营业部的公告》；公司根据相关批复要求，完成客户转移、业务了结、关闭相关分支机构营业场所等事宜。报告期内，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《公司调整部分部门、分公司设置及职责的提案》，根据公司战略发展规划，为构建高效、全业务链覆盖的组织运作模式，提升业务执行效率，会议同意：撤销“上海第一分公司”，同时设立“证券投资部”、“投资业务运营管理部”、“金融产品投资部”等一级部门，原做市业务管理部变更为衍生品交易部；将“上海第二分公司”名称变更为“上海证券资产管理分公司”。
除上述事项外，公司报告期内不存在其他分公司、营业部新设和处置情况。
4、公司控制的结构化主体情况
按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将以自有资金参与、并满足准则规定的“控制”定义的结构化主体纳入合并报表范围。
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 纳入合并的产品数量（个数） | 4 | 5 |
| 纳入合并的结构化主体的总资产（元） | 978,336,442.47 | 1,113,146,473.99 |
| 母公司在上述结构化主体的权益体现在资产负债表中交易性金融资产及长期股权投资的总金额（元） | 116,591,697.82 | 122,909,905.22 |
公司作为结构化主体的管理人，对结构化主体拥有权力且其他投资者没有实质性的权利，同时公司承担并有权获取可变回报，且该回报的比重及变动性均较为重大，公司认为，公司在结构化主体中享有较大的实质性权力，为主要责任人，对结构化主体构成控制。
5、重大的资产处置、收购、置换、剥离情况
□适用√ 不适用
6、重组其他公司情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）证券行业的格局和趋势
现阶段，国际宏观经济形势风云变幻，不确定性、不稳定性因素明显增多，突然性事件引起的各类风险不容忽视，妥善处理各类长期矛盾的难度系数明显上升，我国正处在“十三五”收官、“十四五”开端的关键时期，正加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的需求比以往任何时刻更加迫切。
当前，国内经济下行压力依然存在，疫情影响尚未根本消除，实体经济加快恢复发展的基础尚不牢固，推进资本要素市场化配置还有待深入。金融是实体经济的血脉，资本市场在金融运行中具有牵一发而动全身的作用。我国将持续加强对金融体系结构性调整，稳步提升金融机构系统重要性，防范化解各领域衍生风险，促进多层次资本市场健康稳定发展，大力提高直接融资比重，切实发挥资本市场对于推动实体经济
高水平循环的枢纽作用，保持我国经济平稳健康发展。
未来，随着资本市场改革步伐的递进深入，提高金融服务效能，聚焦实体经济发展，为证券行业新发展阶段提出了新命题。因此，提升政治格局站位，坚持服务实体经济定位，发挥资本中介应有作用，将深刻影响现代投行的经营理念。此外，证券行业集中度稳中有升，头部券商竞争优势更趋明显，券商业务多元化发展趋势初步形成，金融科技对行业的影响和冲击不断深化，证券行业竞争新格局正加速演变。
（二）公司未来的发展目标
2021年是公司“十四五”战略发展规划的新起点，也是公司成立二十周年。公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，积极站位新发展阶段、深入贯彻新发展理念、积极融入新发展格局，坚持“四个敬畏、一个合力”，始终以客户为中心、以平台为支撑，以锐意进取的企业文化为驱动，依托全业务链的专业服务，实现与客户共成长；并立足西部、服务全国，力争成为一流的上市券商。
当前，资本市场统筹推进投资端和融资端改革，以全面放开证券基金、期货机构外资股比限制，努力提升上市公司质量，稳步推进全市场注册制，加快多层次资本市场建设，大力提升直接融资比重，加快构建境内外债券市场互联互通机制为代表的一系列重大改革举措都将为证券行业的发展提供支撑、注入活力。
未来，公司将在“建制度、不干预、零容忍”的监管基调下，准确把握证券行业和资本市场改革窗口期，加大市场化机制改革力度，不断提升公司资本实力、风险抵御能力，锚定业务发展转型方向，完善风控合规体系建设，提升内部协同效能，以期达到公司治理能力现代化、经营管理团队专业化、业务发展多元化、金融产品服务精品化，以及面向未来国际化的总体发展要求。
（三）公司未来发展战略及经营计划
1、始终坚持并不断发挥党委领导核心作用
公司高度重视党建工作，始终坚持党委的把舵定向功能，将充分发挥党委在现代公司治理中的积极作用，不断完善以股东大会、董事会、监事会、经营管理层为核心的法人治理结构，切实提升党委对公司重大决策的引领作用。
2、持续推进经营理念转变，提供全生命周期金融服务
公司将持续推进经营理念转变，真正做到以客户为中心，盘活存量、吸引增量，聚焦实体企业全业务链金融需求，充分发挥资本市场中介职能，坚持服务实体经济定位，为客户提供全生命周期金融服务。
3、加强资产负债管理，提供强大资本实力支撑
公司将不断提升资产负债管理水平，丰富拓展股债融资渠道，加强流动性风险监测，促进资金要素内部合理配置，进入“高需求、精配置、低成本”的正循环通道，为公司实现跨越发展提供强大资本实力支撑。
4、锚定业务发展转型方向，推进公司客户结构升级
公司将继续发挥传统业务优势，加快业务结构调整，锚定业务发展转型方向，推动财富管理、自营投资、投资银行、资产管理、信用业务以及研究业务的客户结构转型升级，构建平台化核心竞争力，向提供一站式综合金融服务券商转变。
5、加强金融科技引领作用，赋能业务发展新突破
公司将不断加大对金融科技的投入力度，发挥金融科技对业务的引领作用，逐步发展公司核心技术力量，完善信息系统规划与开发，提升大数据清洗、分析能力，为公司的金融服务供给和客户的资产配置需求提供精准化IT支撑，通过“补齐短板-局部创新-跻身上游”三步走方式，以科技能力深入渗透赋能业务发展新突破。
6、深挖合规风控工作有效性，提升内部协同效能
公司将不断提升合规风控管理专业化程度和综合能力建设，优化三道防线设计，深挖合规风控工作有效性。不断加强各业务条线、各职能部门的横向沟通联系，以及母子公司之间纵向协同效应，统筹协调、合理转化，促进提升公司整体协同效能，实现公司经营效益最大化。
7、大力探索国际化发展方式
公司将积极应对券商国际化发展趋势，加快国际化进程，有效推动国际业务发展，与境内既有业务和资产产生联动效应，提升国际化业务收入占比，拓宽国际化的融资渠道，丰富融资手段，推进国际战略布局。
8、履行社会责任，做好扶贫工作
未来，公司将继续深入贯彻落实党的十九届五中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，发挥上市公司作用，履行社会责任，支持抗击“新冠肺炎”疫情，扎实做好扶贫攻坚工作，深入践行国家扶贫战略。
（四）资金需求说明
公司将根据发展战略及经营计划的工作部署，不断完善公司资金管理体系，统筹公司各板块资金需求，根据市场变化趋势以及各业务的实际开展情况，对资产配置情况进行收益分析、融资成本分析，对资本内部分配建立常态化的评估管理机制，实现对业务重点发展领域的有效资金支持，进一步加强优质流动性资产储备，提高资金使用效率，全面提升资金管理能力。同时，公司将积极探索债务融资品种，进一步丰富债务融资工具，从而夯实资本实力，扩大资产规模，优化融资及资产负债结构，保持合理的流动性水平，扩大主营优势业务的规模，并适时加速业务创新，为公司的持续健康发展提供稳定有效的资本支持，确保公司资本充足状况与公司发展目标相适应，实现公司的持续健康发展，提升展业能力和盈利水平。
（五）公司经营活动面临主要风险因素与应对措施
1、公司经营活动面临的主要风险因素
随着证券行业创新与快速发展，行业竞争与分化加剧，公司主要业务盈利情况均与证券市场竞争程度和周期性变化密切相关，存在因行业创新、竞争加剧、市场周期性变化等因素造成盈利大幅波动的诸多风险，具体表现在以下几个方面：
（1）政策风险
政策风险是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的举措、法规出台，对证券公司经营带来的不利影响。如果国家关于证券行业的有关法律、法规，如税收政策、业务许可、外汇管理、利率政策等发生变化，则可能会引起证券市场的波动和证券行业发展环境的变化，可能直接或间接对公司的各项业务收入产生较大影响。
（2）市场风险
市场风险是指因市场价格、价差变化或其它市场因子变化对公司资产、负债或收入可能产生的不利影响或损失。市场风险因素包括：股票、股票组合、股指期货等权益类品种价格或波动率的变化；固定收益投资收益率曲线结构、利率波动性和信用利差等变动；各类商品价格发生不利变动。公司的市场风险主要来自于自营业务、做市业务以及其他投资活动等，公司使用一系列风险测量方法对包括多种市场情况下可能的市场风险损失情况进行测算和分析，设置不同层级的风险控制指标对公司市场风险进行有效控制，使用压力测试对极端情况下的可能损失进行评估。
（3）信用风险
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。按照业务类型分类，包括但不限于以下几类：股票质押式回购交易、约定购回式证券交易、融资融券等融资类业务；互换、场外期权、远期、信用衍生品等场外衍生品业务；债券投资交易（包括债券现券交易、债券回购交易、债券远期交易、
债券借贷业务等债券相关交易业务），债券包括但不限于国债、地方债、金融债、政府支持机构债、企业债、非金融企业债务融资工具、公司债、资产支持证券、同业存单；非标准化债权资产投资；其他涉及信用风险的自有资金出资业务。近年信用市场违约率维持高位、整体监管环境趋严、市场流动性分化、融资人再融资渠道受限等，都对证券公司未来信用风险管理提出了更大的挑战。
（4）流动性风险
流动性风险主要是指公司由于无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。流动性风险因素及事件包括但不限于：资产负债结构不匹配、资产变现困难、经营损失、交易对手延期支付或违约，以及信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险等类别风险向流动性风险的转化等。为确保公司流动性风险可控，公司加强资产负债管理，一方面积极扩展融资渠道以满足内部流动性需求，另一方面通过合理的融资安排确保公司资产负债期限结构相匹配。
（5）操作风险
操作风险是指由于人员、信息系统、内部流程和外部事件因素给公司造成损失的风险。操作风险事件主要表现为七类，包括:内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏、营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理。随着公司业务规模的不断增加、业务种类的日趋复杂，如未能有效识别各条线和日常经营的关键操作风险点并采取有效的控制措施，可能导致公司因操作风险管理不善而造成损失。
（6）合规风险
合规风险，是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。
（7）创新业务风险
公司在开展创新业务和设计创新产品时，存在对金融创新研究的深度不够，对风险的识别和评估不充分等因素，可能导致创新业务风险控制措施不足、创新产品设计不合理而带来挑战或损失。
（8）人才流失和人才储备不足的风险
在知识密集型的证券行业，人才一直是业务发展的核心竞争力，为了提高自身竞争力，各证券公司竞相增强引进人才力度，引发人才流失风险。公司注重培养自有人才，但是人才培养周期较长，特别是在市场快速发展的趋势下，公司也存在人才储备不足的风险。此外，虽然公司已建立了市场化的薪酬考核体系，并不断加大了人才引进力度，但随着人才竞争的日趋激烈，公司在招聘、留住高素质人才方面可能存在一定的竞争压力。
（9）商誉减值风险
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。公司与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
（10）声誉风险
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件等原因导致利益相关方对公司负面评价的风险。利益相关方包括但不限于客户、股东、政府、监管者、合作伙伴、竞争对手、员工。声誉风险常与公司其他经营管理风险伴随发生。
2、针对以上风险，公司采取的风险防范措施
报告期内，公司从风险管理制度、组织、系统、指标、人员及应对处置等方面加强全面风险管理体系建设，完善公司风险管理制度，健全风险管理组织架构，加强信息系统建设，强化对各业务风险的识别与控制，针对净资本、流动性等核心风控指标、各风险类型实行重点管理，逐步建立起适应公司经营水平和业务规模的风险管理支持体系，确保各项业务在运营过程中的风险可测、可控、可承受。
（1）完善风险管理制度体系
依据最新监管规定和公司业务开展实际情况，公司持续健全风险管理制度体系。公司通过搭建不同层级的风险管理制度，形成了以公司《全面风险管理办法》为核心，全面覆盖各风险类型、各业务条线、分支机构及子公司的风险管理制度体系，确保各层级风险管理机制、流程、标准系统化、精细化。
（2）优化风险管理组织架构
公司董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司严格按照监管及公司规定履行风险管理职责。公司风险管理部负责具体实施公司全面风险管理体系建设工作，合规管理部、法律事务部、稽核部按照其风险管理职能开展具体工作。公司各部门、分支机构、子公司作为风险责任单元履行一线风险管理职责。公司优化业务决策与内控议事架构，提升业务决策机制运作效能。
（3）加强数据治理和信息系统建设
风险管理信息系统是开展全面风险管理工作的重要工具和有效保障。加强数据治理工作，形成公司统一的数据标准是确保风险管理信息系统及时性和有效性的前提。公司不断完善现有企业风险管理平台系统功能，以满足系统对公司所有业务的全覆盖，通过系统有效性评估，确保系统数据和系统功能能够满足公司风险管理工作需要。
（4）落实风控指标体系建设
公司建立多层次风险控制指标体系，在以净资本和流动性为核心的监管指标的基础上，根据公司实际经营特点、指标重要程度等对公司风险控制指标实行分级管理模式，包括重大风险控制指标和一般风险控制指标。公司逐步优化各风险类别控制指标的实践运用，完善内部风险量化模型与相关管理工具。
（5）完善风险应对机制
公司根据业务发展状况，结合公司战略方向，持续加强风险识别、评估和监测、计量工作，持续跟踪研究行业风险暴露，积极调整公司各类风险应对措施。公司不断加强风险的处置和化解工作，在发生重大风险事项时，及时启动风险处置应急机制，通过多种有效手段化解风险，保护投资者利益，维护资本市场稳定。
（6）完善薪酬考核体系
公司根据实际情况完善薪酬考核体系工作，提升公司薪酬考核的市场竞争力，为公司各项业务的开展做好人才储备，加强人才队伍建设。
（7）加强商誉减值风险管理
公司对商誉无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。公司持续加强对子公司的管控，提高子公司的盈利能力。
十二、动态风险控制指标监控和净资本补足机制建立情况
1、动态的风险控制指标监控情况
依据真实有效的财务核算数据及相关业务数据，通过对公司净资本、流动性等各类风险指标进行监测，适时根据指标的变化情况，调整业务规模和融资额度，形成以净资本与流动性为核心的动态风险控制机制。
公司对净资本等风险控制指标进行日常监测与报告，定期对风险控制指标监控系统进行有效性评估，定期、不定期开展综合与专项压力测试，为公司经营决策提供建议和支持，完善和测试净资本补充程序。
2、净资本补足机制的建立情况
公司按照不同的净资本指标的规定标准，设定了四级预警线。根据公司制定并已实施的《净资本补充管理办法》规定，当公司净资本指标低于证监会规定标准或有低于证监会规定标准的趋势，从而将影响公司各项业务开展时，公司将适时启动净资本补充机制，通过限制、暂停资本性支出和资产改良支出，暂时性减少费用开支，压缩业务规模，转让长期股权投资、出售固定资产及无形资产、资产置换，限制、暂停向股东分配利润，以及增资扩股等方式补充净资本，改善净资本等各项风险控制指标状况，使其符合监管要求。
3、报告期内风险控制指标的监控情况
报告期内,公司各项风险控制指标持续符合监管标准。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司通过深交所投资者关系互动平台回复投资者提问五十余条，通过网上业绩说明会共回复投资者提问四十余次，通过投资者咨询电话回复投资者提问两百余次。
十四、公司落实全面风险管理工作的情况以及合规风控、信息技术投入情况
2020年，公司高度重视全面风险管理工作，积极完善各项业务风险管理工作机制，加强对业务条线的风险把控，提高风险管理的有效性和专业性，针对关键环节、薄弱环节提出需要强化的风险防范措施及风险化解的机制与流程，加强风险管理量化模型和工具应用，及时主动采取有效措施推进风险处置工作，为公司战略转型提供有力保障，确保公司总体风险可控。
2020年，公司持续完善合规组织结构，在各业务部门、分支机构，配备符合条件的合规管理人员，通过整合现有业务条线资源，不断优化业务部门及分支机构合规管理架构及管理模式，搭建了以总部合规管理部为核心、业务部门及分支机构合规风控经理为主体的合规垂直管理体系，持续深化合规管理全覆盖，并已将子公司的合规管理纳入公司合规管理的统一体系中。
报告期内，公司风控合规管理工作累计资金投入1.15亿元，占2019年营业收入（合并口径）的3.13%。当前，公司建立了完善的内部控制体系，已全面涵盖各个部门、各项业务环节以及授权管理、岗位职责、信息反馈、监督检查、奖惩考核及责任追究等方面。
公司以金融科技发展为契机，有效推进IT战略稳步实施，切实保障信息技术系统安全平稳运行，加快金融科技理念与业务发展的深度融合。稳定的信息技术系统，为公司业务开展提供坚强保障。报告期内，公司（合并口径）信息技术累计资金投入2.49亿元，占2019年营业收入（合并口径）的6.75%。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
（一）报告期内现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的规定及陕西证监局关于完善现金分红政策的相关要求，在充分听取独立董事意见、广泛征求全体股东特别是中小股东意见的基础上，结合自身实际，在《公司章程》及《西部证券股份有限公司信息披露管理制度》中，对利润分配政策尤其是现金分红政策的具体内容、利润分配的形式、利润分配尤其是现金分红的期间间隔、现金分红的具体条件、发放股票股利的条件、各期现金分红最低金额或比例有着明确的规定。《公司章程》中关于利润分配有明确规定，确定了股票股利的实施条件和现金分红的标准、比例，相关的决策程序，充分保障中小股东的权利；经公司2014年度第二次临时股东大会审议，为保持利润分配政策的连续性和稳定性，增加了公司可以进行中期利润分配的条款，提出了差异化的现金分红政策，即：
（一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
为实现对投资者持续、合理、稳定的投资回报，公司确定在满足《公司章程》《西部证券股份有限公司未来三年（2020-2022年）股东回报规划》规定的现金分红条件的情况下，每年以现金方式分配的利润应当不低于当年实现的可分配利润的30%。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
（二）公司近三年（包含本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：
1、本公司2020年度利润分配预案为：
以公司截止2020年12月31日总股本 4,469,581,705股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.76元（含税），分配现金股利339,688,209.58元（含税）。本次分配股利后剩余未分配利润2,169,760,917.82元转入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司股东大会审议。
2、本公司2019年度利润分配预案为：
以公司截止2019年12月31日总股本3,501,839,770股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.63元（含税），分配现金股利220,615,905.51元（含税），分配股利后剩余未分配利润1,736,936,236.82元转
入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。
3、本公司2018年度利润分配方案为：
以公司截止2018年12月31日总股本3,501,839,770股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.58元（含税），分配现金股利203,106,706.66元（含税），分配股利后剩余未分配利润1,634,483,772.09元转入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。
（三）公司近三年（包含本报告期）的普通股现金分红情况表：
单位：人民币元
| 分红年度 | 每10股派息数（元）（含税） | 现金分红金额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 0.76 | 339,688,209.58 | 1,117,003,407.01 | 30.41% |
| 2019年 | 0.63 | 220,615,905.51 | 610,163,902.78 | 36.16% |
| 2018年 | 0.58 | 203,106,706.66 | 200,433,916.35 | 101.33% |
（四）公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.76 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 4,469,581,705 |
| 现金分红总额（元）（含税） | 339,688,209.58 |
| 可分配利润（元） | 2,509,449,127.40 |
| 现金分红占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 每10股派发现金红利0.76元（含税） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 以公司截止2020年12月31日总股本 4,469,581,705股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.76元（含税），分配现金股利339,688,209.58元（含税）。本次分配股利后剩余未分配利润2,169,760,917.82元转入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司股东大会审议。 | |
三、承诺事项履行情况
（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 其他类型 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 其他类型 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 资产重组时所作承诺 | 无 | 其他类型 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人陕西投资集团有限公司及其关联方西部信托有限公司 | 其他类型 | 自本承诺函出具之日（2020年9月25日）起至西部证券本次非公开发行A股股票完成后六个月内，本公司及本公司控制的企业将不会以任何方式减持所持有的西部证券股票（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股票），亦不安排任何减持计划。 | 2020年9月25日 | 自本承诺函出具之日（2020年9月25日）起至西部证券本次非公开发行A股股票完成后六个月内 | 严格履行 |
| 公司控股股东、实际控制人陕西投资集团有限公司 | 其他类型 | 本公司将按照《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关要求，承诺上述获配股份自本次非公开发行新增股份上市之日起锁定60个月，在此期间内不予转让。本次获配的股份因上市公司分配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦遵守上述股份锁定安排，在限售期届满后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行，相关法律、法规对本次非公开发行股票认购对象持有股份的锁定期另有规定的，则服从相关规定。 | 2020年9月25日 | 自本次非公开发行新增股份上市之日（2021年1月19日）起锁定60个月 | 严格履行 | |
| 公司控股股东、实际控制人陕西投资集团有限公司 | 其他类型 | 对西部证券股份有限公司本次非公开发行A股股票事宜，公司做出以下承诺：1、本公司用于认购西部证券股份有限公司本次非公开发行A股股票的 | 2020年9月25日 | 自本承诺函出具之日（2020年9月25日）起至西部证券本次非公开发行A股股票完成 | 履行完毕 |
| 资金具体来源为自有资金或自筹资金，资金来源合法合规，不存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用西部证券股份有限公司及其关联方资金用于本次认购的情形；2、不存在西部证券股份有限公司及其利益相关方向本公司提供财务资助或补偿等情形；3、本公司及其关联方不会违反《上市公司非公开发行股票实施细则》第29条及《证券发行与承销管理办法》第17条的相关规定；4、若违反上述承诺，公司愿意依法承担由此产生的全部法律责任。 | |||||
| 西部信托有限公司 | 其他类型 | 承诺不参与认购西部证券本次非公开发行A股股票。本承诺为不可撤销承诺，本承诺函自签署之日起对本公司具有约束力，若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担由此产生的法律责任。 | 2020年9月25日 | 自本承诺函出具之日（2020年9月25日）起至西部证券本次非公开发行A股股票完成 | 履行完毕 |
| 上海城投控股股份有限公司 | 其他类型 | 承诺不参与认购西部证券本次非公开发行A股股票。本承诺为不可撤销承诺，本承诺函自签署之日起对本公司具有约束力，若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担由此产生的法律责任。 | 2020年9月25日 | 自本承诺函出具之日（2020年9月25日）起至西部证券本次非公开发行A股股票完成 | 履行完毕 |
| 西部证券股份有限公司 | 其他类型 | 本次非公开发行股票公司不存在直接或通过利益相关方向参与 | 2020年9月25日 | 自本承诺函出具之日（2020年9月 | 履行完毕 |
| 认购的投资者提供财务资助或补偿事宜承诺如下：1、本公司不存在向发行对象陕西投资集团有限公司提供财务资助或补偿等情形，亦不存在通过利益相关方向参与认购的陕西投资集团有限公司提供财务资助或补偿的情况；2、本公司及其关联方不会违反《上市公司非公开发行股票实施细则》第29条及《证券发行与承销管理办法》第17条的相关规定；3、若违反上述承诺，公司愿意依法承担由此产生的全部法律责任。 | 25日）起至西部证券本次非公开发行A股股票完成 | ||||
| 除陕投集团外，本次非公开发行的其他15家发行对象（注） | 其他类型 | 本公司/本人将按照《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关要求，承诺上述获配股份自本次非公开发行新增股份上市之日起锁定6个月，在此期间内不 予转让。本次获配的股份因上市公司分配股票股利、资本公积金转 增等形式所衍生取得的股份亦遵守上述股份锁定安排，在限售期届满后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行，相关法律、法规对本次非公开发行股票认购对象持有股份的锁定期另有规定的，则服从相关规定。 | 2020年9月25日 | 自本次非公开发行新增股份上市之日（2021年1月19日）起锁定6个月 | 严格履行 |
| 股权激励承诺 | 无 | 其他类型 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人陕西投资集团有限公司及其关联方西部信托有限公司 | 解决同业竞争 | 《关于避免同业竞争的承诺》（见附1）《关于规范关联交易的承诺》（见附2） | 2011年05月25日 | 长期 | 严格履行 |
| 公司控股股东、实际控制人陕西投资集团有限公司 | 其他类型 | 自持股日起60个月内不转让所持公司股权（属于同一实际控制人控制的不同主体之间转让证券公司股权，或者本公司发生合并、分立导致所持证券公司股权由合并、分立后的新股东依法承继，或者本公司为落实中国证监会等监管部门的规范整改要求，或者因证券公司合并、分立、重组、风险处置等特殊原因，所持股权经证监会批准发生转让的除外）。 | 2019年08月02日 | 自持股日起60个月内 | 严格履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
注：除陕投集团外，公司本次非公开发行股票的其余15名投资者为西安投资控股有限公司、李怡名、第一创业证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、永安财产保险股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、陕西金资基金管理有限公司、信达资本管理有限公司、财通基金管理有限公司、中信建投证券股份有限公司、上海金珀资产管理有限公司、童小林、宁波东方电缆股份有限公司、长安汇通投资管理有限公司、中欧基金管理有限公司。附1：《关于避免同业竞争的承诺》1、本公司承诺：本公司和下属企业及本公司控制的其他企业目前不存在且将来亦不从事与西部证券相同、类似或在任何方面构成竞争的业务，当本公司和下属企业及本公司控制的其他企业与西部证券之间存在有竞争性同类业务，由此在市场份额、商业机会及资源配置等方面对西部证券带来不公平影响时，本公司和下属企业及本公司控制的其他企业自愿放弃同西部证券的业务竞争。2、本公司不投资或控股任何业务与西部证券相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。3、本公司董事、总经理不得自营或为他人经营与西部证券同等的业务或从事损害西部证券利益的活动，否则予以更换。4、本公司和下属企业及本公司控制的其他企业在可能与西部证券存在竞争的业务领域中出现新的发展机会时，给予西部证券优先发展权。附2：《关于规范关联交易的承诺》：1、尽量减少和规范关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价原则，并依法签订协议，履行合法程序。2、遵守西部证券《公司章程》以及其他关联交易管理制度，并根据有关法律法规和证券交易所规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害西部证券及其他股东的合法权益。3、必要时聘请中介机构对关联交易进行评估、咨询，提高关联交易公允程度及透明度。如本公司违反上述承诺，由此给西部证券造成的损害，本公司将向西部证券给予全额赔偿。
（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明。
□适用 √ 不适用
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
□适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用 □不适用
1、会计政策变更
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号－收入》（以下简称“新收入准则”），本集团自2020年1月1日起开始执行上述新收入准则，执行新收入准则对本集团的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。2020年起首次执行新收入准则调整执行当年年初合并财务报表相关项目情况：
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 合同负债 | 9,768,931.73 | 9,768,931.73 | |
| 其他负债 | 118,245,907.04 | 108,476,975.31 | -9,768,931.73 |
2、会计估计变更
本公司本年度无会计估计变更。
3、前期重大差错更正
本公司本年度无前期重大差错更正。
关于会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明详见本报告“第十二节 财务报告 四、重要会计政策、会计估计 41.重要的会计政策和会计估计变更以及差错更正说明”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本年度公司合并财务报表范围包括西部期货有限公司、西部利得基金管理有限公司、西部优势资本投资有限公司及西部证券投资（西安）有限公司共4家二级子公司，以及本公司管理的、以自有资金参与并满足新准则有关“控制”定义的4个结构化主体。与上年度财务报告相比，本年减少了1个结构化主体。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 58万元 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 牟宇红 卫婵 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 牟宇红（3年） 卫婵（2年） |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
□ 是 □ 否 √ 不适用
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
2020年，公司聘请中泰证券股份有限公司为本次非公开发行A股股票的保荐机构。中泰证券股份有限公司保荐及承销费用3,750万元（含税）。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
公司前期已披露诉讼事项的相关后续进展情况如下：
（1）公司已于2017 年7月对股票质押式回购业务客户贾跃亭向陕西省高级人民法院（简称“陕西高院”）提起民事诉讼，要求贾跃亭支付融资本金、利息、违约金共计约 48,291.77 万元等。在答辩期间，被告贾跃亭提出管辖权异议，2018年3月20日最高人民法院作出终审裁定，维持了陕西高院驳回贾跃亭管辖异议的裁定。2018年7月4日追加贾跃亭配偶甘薇为共同被告。2018年11月22日，公司与贾跃亭及其配偶签署《和解协议》，《和解协议》已经陕西高院确认并于2018年11月23日出具《民事调解书》。《民事调解书》于2018年11月26日生效，贾跃亭及其配偶未履行《民事调解书》确定的义务，公司于2018年11月28日向陕西高院申请强制执行，陕西高院指定西安铁路运输中级法院具体执行。贾跃亭方面于2019年10月在美国申请个人破产重整，向公司发送了相关文件资料，公司聘请专业律师开展了相关工作。经执行，未发现被执行人有财产可供执行。2020年12月，法院裁定终结本次执行。未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！（披露索引：www.cninfo.com.cn）
（2）公司已于2017年7月对股票质押式回购业务客户贾跃民向陕西省高级人民法院（简称“陕西高院”）提起民事诉讼，要求贾跃民支付融资本金、利息、违约金共计约 30,308.29 万元等。在答辩期间，被告贾跃民提出管辖权异议，2018年3月20日最高人民法院作出终审裁定，维持了陕西高院驳回贾跃民管辖异议的裁定。2018年7月4日追加贾跃民配偶张榕为共同被告。2018年11月22日，公司与贾跃民
及其配偶签署《和解协议》，《和解协议》已经陕西高院确认并于2018年11月23日出具《民事调解书》。《民事调解书》于2018年11月26日生效，贾跃民及其配偶未履行《民事调解书》确定的义务，公司于2018年11月28日向陕西高院申请强制执行，陕西高院指定西安铁路运输中级法院具体执行，取得部分执行款项；2020年公司协助法院处置了大部分贾跃民质押股票。2020年12月，未发现被执行人有其他财产可供执行,法院裁定终结本次执行。未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！（披露索引：www.cninfo.com.cn）
（3）公司已于2018年2月向陕西省高级人民法院（简称“陕西高院”）提起民事诉讼，要求刘弘、单留欢共同支付融资本金、利息、违约金共计约24,309.04万元等。在答辩期间，被告刘弘提出管辖权异议，2018年5月24日陕西高院裁定驳回了管辖异议，刘弘已就陕西高院一审裁定向最高人民法院提起上诉。2018年7月25日最高人民法院作出终审裁定，维持了陕西高院驳回刘弘管辖异议的裁定。2019年3月15日，公司与刘弘及其配偶签署了《和解协议》，《和解协议》已经陕西高院确认并于2019年3月15日出具了《民事调解书》。《民事调解书》于2019年3月18日生效，刘弘及其配偶未履行《民事调解书》确定的义务，公司于2019年3月21日向陕西高院申请强制执行，陕西高院指定西安市中级人民法院具体执行，取得部分执行款项；2020年公司协助法院完成刘弘质押股票的处置。经执行，未发现被执行人有其他财产可供执行。2020年10月27日公司收到西安市中级人民法院《执行裁定书》，裁定终结本次执行。
未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！（披露索引：www.cninfo.com.cn）
（4）公司已于2018年2月向西安市新城区人民法院（简称“新城区法院”）提起民事诉讼，要求杨丽杰、赵龙共同支付融资本金、利息、违约金共计约人民币933.66万元等。在答辩期间，被告杨丽杰提出管辖权异议，2018年5月24日西安市中级人民法院作出终审裁定，维持了新城区法院驳回杨丽杰管辖异议的裁定。2018年8月27日，公司收到新城区法院一审判决：杨丽杰、赵龙于判决生效后10日内支付本金900万元及违约金、公司在质押股票185.8万股处置范围内优先受偿。9月13日，公司收到杨丽杰、赵龙上诉状。公司于2018年11月处置杨丽杰质押股票170.8万股，取得处置资金609万元。2019年1月7日，新城区法院出具了《裁判文书生效证明》，确定一审判决生效。杨丽杰及其配偶未履行《民事判决书》确定的义务，公司于2019年1月15日向新城区法院申请强制执行，截止2019年12月31日，杨丽杰案件取得部分执行款项，目前仍在执行过程中。
未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！（披露索引：www.cninfo.com.cn）
（5）2017年5月25日，公司设立“西部恒盈保理8号集合资产管理计划”（以下简称“集合计划”），产品期限原则上不超过1年。募集资金全部投资于国通信托有限责任公司（原名“方正东亚信托有限责任公司”，以下简称“国通信托”）作为受托人的“方正东亚?恒盈保理1号集合资金信托计划”。
2018年5月28日，公司收到国通信托发送的《通知函》，截至5月25日，信托计划期限届满，其未收到实际融资人上海中青世邦商业保理有限公司（原名“深圳市天启成商业保理有限公司”，以下简称“中青保理”）应于当日支付的还款，担保人中国青旅实业发展有限责任公司（以下简称“中青旅实业”）亦未履行保证义务，已构成违约。
为维护投资者的合法权益，公司于2018年6月1日向上海市第二中级人民法院（以下简称“上海二中院”）提起民事诉讼，要求中青保理支付融资款、违约金、律师费等共计人民币2.157亿元，北京黄金交易中心有限公司在应付账款相应金额范围内优先偿付上述债务，中青旅实业对上述债务承担连带责任。上海二中院于2018年6月5日出具了财产保全的《民事裁定书》，2018年6月19日向公司送达了《受理案件通知书》。上海二中院于2019年6月14日向公司送达了一审《民事判决书》，判决上海中青世邦商业保理有限公司应于本判决生效之日起十日内支付回购价款、违约金、律师费等款项，中国青旅实业发展有限责任公司对上述债务承担连带清偿责任。若中青保理不履行上述付款义务，北京黄金交易中心有限公司在应付账款相应金额范围内优先偿付上述债务。2019年7月12日，公司收到中青旅实业《民事上诉状》，
中青旅实业针对一审判决提起上诉，本案已于2020年1月8日二审开庭，法院裁决维持一审结果。公司已于2020年6月8日向上海二中院申请强制执行，2020年7月2日，上海二中院已受理公司的强制执行申请，经执行，未发现被执行人有财产可供执行。2020年10月16日公司收到上海二中院《执行裁定书》，裁定终结本次执行。未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！（披露索引：www.cninfo.com.cn）
（6）2018年5月，因中南重工违约与公司签署的《股票质押式回购交易协议书》《股票质押式回购交易业务协议》《西部证券股份有限公司股票质押式回购交易补充质押申请书》等协议文件，中南重工在公司合计质押中南文化2,040万股、剩余待购回本金人民币8,100万元，为维护公司合法权益，公司于2018年9月18日向无锡市中级人民法院提交《强制执行申请书》，要求强制中南重工支付公司剩余待购回本金、延期利息、违约金及公司为实现质权所产生的所有费用。2019年9月20日，江阴市法院受理中南重工债权人对其提交的破产重整申请。2019年12月26日，公司参加中南重工破产重整程序债权人会议。
2020年2月5日，江阴市法院裁定中南重工进入破产清算程序。2020年3月3日，中南重工第二次债权人会议召开。中南重工持有的34,034万股中南文化股票已于2020年4月被司法拍卖，公司取得部分款项。此外，为全力追回债权、维护公司利益，公司已提起针对中南重工实际控制人陈少忠及其配偶周满芬的诉讼，其与公司签署连带责任保证合同，公司于2020年3月11日向西安市中级人民法院起诉，请求判决保证人陈少忠及其配偶周满芬承担连带清偿责任，向公司支付欠付本金8，100万元及相应的利息、延期利息、违约金及因实现债权所发生的费用。公司于2020年4月27日收到西安市中级人民法院(2020)陕01民初238号《受理案件通知书》，2020年8月21日，收到西安市中级人民法院《民事裁定书》，裁定驳回起诉。2020年4月，中南重工持有的34034万股中南文化股票被司法拍卖。公司按照享有的债权比例获得拍卖价款的分配清偿。公司已收到部分拍卖清偿款项。
未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！（披露索引：www.cninfo.com.cn）
（7）王靖与公司于2015年8月7日、2015年8月11日、2015年9月18日、2018年2月2日签订了《股票质押式回购交易业务协议》《股票质押式回购交易协议书》《关于<股票质押式回购交易业务协议>的补充协议》等协议文件。王靖将其持有的7,000万股信威集团（证券代码：600485，2019年4月30日起被实施退市风险警示）股票质押给公司，与公司开展股票质押式回购交易，融资借款人民币50,000万元。王靖到期未清偿债务，已构成违约。公司于2019年9月5日向北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）申请强制执行，要求王靖支付欠付本金50,000万元以及相应的利息、延期利息、违约金及因实现债权所发生的费用，包括但不限于诉讼费（或仲裁费）、律师费、差旅费、评估费、拍卖费等（以实际发生为准）。北京一中院于2019年9月9日受理本案，公司于2019年9月12日收到北京一中院（2019）京01执885号《执行案件受理通知书》。2019年9月18日，北京市一中院做出民事裁定，对王靖未偿还公司债务范围内进行存款及相应利息的冻结、划拨，并于9月20日开始强制执行，2020年6月，北京一中院裁定终结本次执行。此外，为全力追回债权、维护公司利益，公司已提起针对其配偶董蔚然的诉讼，因其在业务存续期间签署配偶承诺书，故公司向董蔚然提起诉讼，要求其履行还款承诺，支付融资本金、同期利息、违约金合计2000万元。北京市西城区法院已受理案件，尚未确定开庭时间。
未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！（披露索引：www.cninfo.com.cn）
报告期内，公司已披露的新增诉讼事项如下：
（1）钟葱于2015年3月、2016年6月与公司分别签订了《股票质押式回购交易业务协议》《西部证券股份有限公司股票质押式回购交易协议书》等协议文件。钟葱以质押金一文化（证券代码：002721）1865万股股票方式，融入初始交易本金8,758万元，约定购回日期为2018年6月27日。钟葱未清偿到期债务，
已构成违约，公司于2019年8月30日向西安市中级人民法院起诉，请求判决钟葱、邵蕾及葛力溶（邵蕾、葛力溶为钟葱时任和现任配偶）共同向公司清偿欠付融资本金8,758万元及相应的利息、延期利息、违约金及因实现债权所发生的费用。公司于2020年4月27日收到《受理案件通知书》，本案已于2020年6月5日案件一审开庭，2020年12月25日，西安市中级人民法院作出一审判决，公司主张的本金、利息及延期利息和违约金已基本得到支持。钟葱和公司均提起上诉，尚未确定开庭时间。未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！（披露索引：www.cninfo.com.cn）
除上述已披露诉讼事项外，公司其余小额诉讼及仲裁事项请参见公司本年度已发布的《西部证券股份有限公司与中泰证券股份有限公司关于西部证券股份有限公司非公开发行A股股票申请文件反馈意见的回复（修订稿）》（披露索引：www.cninfo.com.cn）以及“西部证券股份有限公司2020年度财务报表及审计报告 十、或有事项”。
十二、处罚及整改情况
√适用□不适用
2020年12月西部期货有限公司收到中国证监会上海监管局《关于对西部期货有限公司上海分公司采取责令改正措施的决定》（沪证监决[2020]193号）。
目前，公司经营情况正常。西部期货严格按照监管要求稳妥推进相关整改工作。报告期内，公司不存在受到重大行政处罚的情形。
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况。
□适用√不适用
十三、报告期内各单项业务资格的变化情况
报告期内，公司较上一年度新增的业务资格包括：上海证券交易所沪深300ETF期权合约品种一般做市商业务资格。（公司全部单项业务资格详见本报告“第二节——五、公司具备的单项业务资格情况”部分）。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
公司、控股股东及实际控制人未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
报告期内，公司未实施股权激励、员工持股计划。
十六、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金 | 获批的交易额 | 是否超过获批 | 关联交易结算 | 可获得的同类 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原则 | （万元） | 额的比例 | 度（万元） | 额度 | 方式 | 交易市价 | |||||||
| 陕西投资集团有限公司 | 控股股东及实际控制人 | 提供劳务 | 承销业务收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 507.08 | 1.08% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | 2020-04-02 | 《西部证券股份有限公司关于预计2020年度日常关联交易的公告》 |
| 提供劳务 | 财务顾问服务收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 141.51 | 2.73% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||||
| 提供劳务 | 投资咨询服务收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 70.75 | 2.91% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||||
| 提供劳务 | 经纪业务佣金收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 2.80 | 0.00% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||||
| 陕西省华秦投资集团有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 资产管理 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 13.81 | 1.11% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||
| 提供劳务 | 经纪业务佣金收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 21.99 | 0.02% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||||
| 西部信托有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 资产管理 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 32.20 | 2.59% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||
| 上海金陕实业发展有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 购买商品、接受劳务 | 办公用房租赁 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 5,576.12 | 31.67% | 不超过陆仟壹佰万元 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||
| 西安人民大厦有限公司索菲特酒店 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 购买商品、接受劳务 | 会议、住宿、餐饮服务费用支出 | 按酒店收费标准最低折扣 | 无 | 46.90 | 0.23% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 |
| 西安人民大厦有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 购买商品、接受劳务 | 办公用房租赁 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 3,238.10 | 18.39% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 |
| 陕西金信实业发展有限公司西安皇冠假日酒店 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 购买商品、接受劳务 | 会议、住宿、餐饮服务费用支出 | 按酒店收费标准最低折扣 | 无 | 2.70 | 0.01% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 |
| 陕西金信餐饮管理有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 接受劳务 | 物业管理、水 电、设备设施维 保、停车、保洁、 劳务、餐饮服务 等费用支出 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 871.88 | 4.19% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 |
| 陕西省水电开发有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 财务顾问服务收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 18.87 | 0.36% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 |
| 陕西省煤田物探测绘有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 财务顾问服务收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 14.15 | 0.03% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 |
| 陕西航空产业发展集团有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 经纪业务佣金收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 3.49 | 0.00% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 |
| 陕西航空产业资产管理有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 经纪业务佣金收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 0.23 | 0.00% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 |
| 西部信托有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 出租房屋 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 120.29 | 25.88% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | 2020-04-29 | 《西部证券股份有限公司关于上海总部“晶耀商务广场”3号楼办公场地局部对外出租的公告》 |
| 上海城投控股股份有限公司 | 持股5%以上股东 | 提供劳务 | 经纪业务佣金收入 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 17.30 | 0.02% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | 2020-07-01 | 《西部证券股份有限公司新增日常关联交易预计的公告》 |
| 上海城投控股投资有限公司 | 持股5%以上股东控制的企业 | 提供劳务 | 资产管理 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 15.46 | 1.24% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||
| 陕西华山创业科技开发有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 安全防范费 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 76.91 | 0.65% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | 2020-10-23 | 《西部证券股份有限公司 新增日常关联交易预计的公告》 |
| 陕西省成长性企业引导基金管理有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 提供劳务 | 资产管理 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 1.22 | 0.10% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | ||
| 陕西天地地质有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 | 接受劳务 | 工程款 | 参照行业同类业务水平定价 | 无 | 426.61 | 15.25% | 以实际发生数额为准 | 否 | 根据协议结算 | 无 | 陕西天地地质有限责任公司为公司2019年度公开招标中标项目。 | |
| 合计 | -- | -- | 11,220.37 | -- | - | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 |
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 |
（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
（三）共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
（四）关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是 □否
应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期减少金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 陕西金泰恒业房地产有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 代建工程 | 否 | 420.00 | 0.00 | 0.00 | 无 | 无 | 420.00 |
| 西安人民大厦有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 房屋租赁 | 否 | 1,983.33 | 3,400.00 | 3,400.00 | 无 | 无 | 1,983.33 |
| 西安人民大厦有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 房屋押金 | 否 | 875.00 | 0.00 | 0.00 | 无 | 无 | 875.00 |
| 上海金陕实业发展有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 房屋租赁 | 否 | 4,538.08 | 6,019.37 | 5,576.13 | 无 | 无 | 4,981.32 |
| 西安人民大厦有限公司索菲特酒店 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 餐饮住宿 | 否 | 0.00 | 19.48 | 9.50 | 无 | 无 | 9.98 |
| 陕西天地地质有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 办公楼建设项目工程 | 否 | 465.00 | 0.00 | 465.00 | 无 | 无 | 0.00 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无影响 | ||||||||
注：陕西天地地质有限责任公司为公司2019年度公开招标中标项目。应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 陕西投资集团有限公司及其控制的其他企业 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 代理买卖证券款 | 3,945.01 | 18,066.34 | 0.00 | 无 | 无 | 22,011.35 |
| 上海城投控股股份有限公司 | 持股5%以上股东 | 代理买卖证券款 | 0.00 | 2.26 | 0.00 | 无 | 无 | 2.26 |
| 西部信托有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 房屋租赁保证金 | 0.00 | 75.78 | 0.00 | 无 | 无 | 75.78 |
| 西部信托有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 房屋租赁 | 0.00 | 288.69 | 120.29 | 无 | 无 | 168.40 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无影响 | |||||||
公司报告期内不存在非经营性占用资金情况。
（五）其他重大关联交易
√适用□不适用
其他重大关联交易事项详见“西部证券股份有限公司2020年度财务报表及审计报告 九、关联方及关联交易”。
十七、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
□适用√不适用
（二）重大担保
1、担保情况
□适用√不适用
2、违规对外担保情况
□适用√不适用
（三）委托他人进行现金资产管理情况
1、委托理财情况
□适用√不适用
2、委托贷款情况
□适用√不适用
（四）其他重大合同
□适用√不适用
十八、其他重大事项的说明
（一）公司营业网点迁址及新设情况
报告期内，经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，公司于2020年8月6日发布了《关于撤销深圳投资大厦证券营业部的公告》；公司于2020年10月9日发布了《关于撤销安塞迎宾大道证券营业部及府谷河滨路证券营业部的公告》；公司于2020年11月11日发布了《关于撤销蒲城解放路证券营业部及眉县安阳街证券营业部的公告》；公司根据相关批复要求，完成客户转移、业务了结、关闭相关分支机构营业场所等事宜。报告期内，公司共有4家营业网点完成迁址工作。分别为：
1、西安东新街证券营业部已迁址为：西安市新城区东新街232号；
2、铜川红旗街证券营业部已迁址为：铜川市王益区红旗街15号 ；
3、上海世纪大道证券营业部已迁址为：中国（上海）自由贸易试验区浦电路490号，世纪大道1589号7楼03单元；
4、甘肃分公司已迁址为：甘肃省兰州市城关区东岗东路1371号。
2020年，公司未新增设立营业网点。
（二）公司2019年度利润分配实施情况
2020年4月28日，西部证券股份有限公司2019年年度权益分派方案获2019年度股东大会审议通过，并于2020年6月5日披露了《西部证券股份有限公司2019年年度权益分派实施公告》，本次分派方案为：
以公司现有总股本3,501,839,770股为基数，向全体股东每10股派0.630000元人民币现金（含税；扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、QFII、RQFII以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股派0.567000元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣缴个人所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。截止报告期末，2019年度利润分配工作已实施完毕。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（三）对外捐赠事项
2020年1月28日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于提请审议驰援疫情防控捐款的提案》。针对年初湖北省武汉市疫情的复杂严峻局面，会议同意公司（含四家子公司）捐赠1000万元作为疫情防控专款，支持开展疫情防控和救助工作，助力武汉人民渡过难关，并授权公司经营层根据实际情况分期分批组织实施捐赠。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（四）发行公司债券事项
2020年5月29日，公司发布了《关于向专业投资者公开发行公司债券获得中国证券监督管理委员会同意注册批复的公告》，中国证监会同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过40亿元公司债券的注册申请。本次公司债券采用分期发行方式，首期发行自同意注册之日起12个月内完成，其余各期债券发行，自同意注册之日起24个月内完成。具体发行情况详见本报告“第十一节 公司债券”的相关内容。
（五）发行证券公司短期公司债券事项
2020年6月13日，公司发布了《关于发行2020年证券公司短期公司债券获得符合深交所转让条件无异议函的公告》，深交所对公司申请确认发行面值不超过净资本60%人民币的西部证券股份有限公司2020年证券公司短期公司债券符合深交所转让条件无异议，有效期自无异议函出具之日起12个月。具体发行情况详见本报告“第十一节 公司债券”的相关内容。
（六）发行证券公司次级债事项
2020年11月20日，公司发布了《关于2020年证券公司次级债券获得深圳证券交易所无异议函的公告》，深交所对公司申请确认发行面值不超过80亿元人民币的2020年证券公司次级债券符合其转让条件无异议，有效期自无异议函出具之日起12个月。公司将严格按照相关要求，做好相关发行工作。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（七）持股5%以上股东股份减持事项
2020年5月28日，公司发布了《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》，公司第二大股东城投控股根据自身业务发展需求，计划自公告之日起15个交易日后至2020年12月31日前以集中竞价方式减持公司股份不超过70,000,000 股（占公司总股本比例不超过2%），减持价格区间不低于9元/股，其中任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。
2020年12月2日，公司发布了《关于持股5%以上股东股份减持计划实施完毕的公告》。截至2020年12月1日，公司第二大股东城投控股已减持所持有的西部证券股份69,999,905股，并已实施完毕本次减持计划。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（八）报告期内监管部门行政许可决定
| 序号 | 时间 | 发文单位 | 行政许可批复名称 | 行政许可批复文号 |
| 1 | 2020年5月12日 | 中国证监会 | 关于同意西部证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复 | 证监许可[2020]893号 |
| 2 | 2020年11月16日 | 中国证监会 | 关于核准西部证券股份有限公司非公开发行股票的批复 | 证监许可[2020]3022号 |
十九、其他重大期后事项的说明
以下重要期后事项均通过《中国证券报》《证券日报》《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行披露。
（一）非公开发行A股股票事项
2020年，公司第五届董事会第十二次会议以及2019年度股东大会分别审议通过了《公司非公开发行A股股票方案的提案》，并专项发布了《西部证券股份有限公司非公开发行A股股票预案》。
2020年11月18日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准西部证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3022号），核准公司非公开发行不超过1,050,551,931股新股，该批复自核准发行之日起12个月内有效。
公司本次非公开发行A股股票发行数量共计967,741,935股，发行价格7.75元/股，发行对象包括公司控股股东、实际控制人陕投集团在内共计16名，募集资金总额75亿元，发行后总股本变更为4,469,581,705股。2021年1月19日，公司本次非公开发行新增股份上市，相关工商变更登记及《公司章程》修订工作已完成。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（二）计提资产减值准备事项
2021年1月26日，公司发布了《关于计提2020年第四季度资产减值准备的公告》。2020年第四季度，公司在前三季度计提各项资产减值准备合计人民币13,991.93万元（详见公司《关于计提2020年前三季度资产减值准备的公告》）的基础上，计提各项资产减值准备共计人民币12,164.03万元。具体如下：
1、按账龄组合资产和单项不重大资产计提减值准备的项目：
应收款项和其他应收款，本期计提减值准备人民币1,683.32万元。
2、单项金额重大并单项计提减值准备的项目：
质押股票“乐视网”融出资金本金。公司对该金融资产单独进行减值测试，并将账面价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。经测算，该项资产本期计提减值准备人民币920.48万元。
质押股票“金一文化”融出资金本金。公司对该金融资产单独进行减值测试，并将账面价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。经测算，该项资产本期计提减值准备人民币1,588.22万元。
3、公司自二级市场买入持有的金融资产“17印纪娱乐CP001”、“16三胞B”、“17昆仑01”，因发行人到期未支付本息，发生实质性违约。公司对上述金融资产单独进行减值测试，并将账面价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。经测算，本期对“17 印纪娱乐CP001”计提减值准备人民币615.20万元，对“16三胞B”计提减值准备人民币2,621.86万元，对“17昆仑01”计提减值准备人民币1,195.88万元。
4、公司持有上海华信集团商业保理有限责任公司的应收账款收益权资产，到期未偿付，且已逾期，本期计提减值准备人民币3,835.00万元。
5、融出资金和股票质押式回购减值准备：
融出资金及股票质押式回购的减值准备根据公司《资产减值准备计提管理办法》的规定，本期共计冲回减值准备人民币288.62万元。其中，股票质押式回购业务本期冲回减值准备人民币150.69万元；融出资金本期冲回减值准备人民币137.93万元。
6、债权投资及其他债权投资的减值准备根据公司《资产减值准备计提管理办法》的规定，本期共计冲回减值准备人民币7.31万元。
（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（三）变更高级管理人员事项
2021年2月2日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于提请审议公司总经理任免的提案》，公司原总经理何方先生因个人原因申请辞去公司总经理职务，辞职后何方先生仍担任公司控股子公司西部利得基金管理有限公司董事长职务。何方先生的辞职报告自送达董事会时生效。公司董事会对何方先生在任职期间为公司经营管理工作所付出的不懈努力和重要贡献表示衷心感谢！公司第五届董事会同意聘任齐冰先生为公司总经理，任期至第五届董事会届满之日止。
会议审议通过了《关于提请审议公司合规总监、首席风险官任免的提案》。因公司原合规总监、首席风险官齐冰先生任职调整，公司第五届董事会同意聘任陈伟先生为公司合规总监、首席风险官，任期至第五届董事会届满之日止。
会议审议通过了《关于提议审议公司聘任副总经理的提案》。公司第五届董事会同意聘任朱松先生为
公司副总经理，任期至第五届董事会届满之日止。
公司独立董事就聘任以上高级管理人员事项发表了明确同意的独立意见，认为公司聘任的高级管理人员符合各项任职条件，聘任程序均符合法律、法规及《公司章程》等有关规定。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（四）变更证券事务代表事项
2021年2月3日，公司发布了《关于证券事务代表变更的公告》。公司原证券事务代表杨金铎先生因工作调整，不再担任公司证券事务代表职务。杨金铎先生在担任证券事务代表期间勤勉尽责、恪尽职守，董事会对其任职期间所作出的贡献表示衷心感谢！
公司第五届董事会第十九次会议同意聘任袁星先生担任公司证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。袁星先生已取得董事会秘书资格证书，任期自本次董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（五）子公司期后事项
2021年3月16日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《公司向上海西部永唐投资管理有限公司提供借款的提案》，在保证公司资金流动性的基础上，于董事会授权范围内向西部永唐提供人民币2亿元的借款额度，单次借款期限不超过一年，借款利率年化5.04%，并可根据其业务开展情况决定是否在借款到期后予以展期，额度范围内可循环使用，并授权公司经营层在前述借款额度内具体安排实施借款相关事宜。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
二十、公司子公司重要事项
（一）2020年1月3日，公司发布了《关于全资子公司西部期货有限公司董事、董事长及法定代表人变更的公告》。西部证券提名推荐王宝辉先生担任西部期货董事职务。西部期货第三届董事会第十四次会议选举王宝辉先生为西部期货董事长。陈杰先生因工作安排原因不再担任西部期货董事、董事长职务。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（二）2020年1月9日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于西部期货有限公司向上海西部永唐投资管理有限公司增资的提案》。上海西部永唐投资管理有限公司为公司全资子公司西部期货的全资子公司。为保证西部永唐持续具备开展风险管理服务的业务资格，进一步增强其竞争实力，会议同意西部期货使用自有资金、以货币方式向西部永唐增加注册资本5000万元人民币。增资完成后，西部永唐的注册资本由5000万元人民币增至1亿元人民币。（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
（三）2020年12月31日，公司发布了《关于下属子公司董事会及监事会换届等事项的公告》。西部期货第四届董事会第一次会议选举王宝辉先生为董事长。西部期货第四届股东监事为荆学亮先生。2021年1月15日，公司发布了《关于全资子公司西部期货有限公司聘任总经理的公告》，西部期货第四届董事会第二次会议同意聘任赵耀先生为总经理。
西部优势资本第一届董事会第一次会议选举田伟先生为董事长，并代为履行西部优势资本总经理职责。西部优势资本第一届股东监事为李嘉宁先生。
西部利得基金第二届董事会第一次会议选举何方先生为董事长，根据何方董事长提名，聘任贺燕萍女士为西部利得总经理。西部利得第二届监事会第一次会议选举刘彬先生为监事会主席。
（详情参见公司公告，披露索引：www.cninfo.com.cn）
二十一、2020年信息披露索引
报告期内，公司在《中国证券报》《证券日报》刊登并同时在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的信息如下：
| 序号 | 公告事项 | 披露日期 |
| 1 | 西部证券股份有限公司关于全资子公司西部期货有限公司董事、董事长及法定代表人变更的公告 | 2020-01-03 |
| 2 | 西部证券股份有限公司2019年12月主要财务信息公告 | 2020-01-09 |
| 3 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第九次会议决议公告 | 2020-01-10 |
| 4 | 西部证券股份有限公司2019年度业绩预告 | 2020-01-22 |
| 5 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十次会议决议公告 | 2020-01-28 |
| 6 | 西部证券股份有限公司关于成为上海证券交易所沪深300ETF期权合约品种一般做市商的公告 | 2020-02-07 |
| 7 | 西部证券股份有限公司2020年1月主要财务信息公告 | 2020-02-12 |
| 8 | 西部证券股份有限公司2019年度业绩快报 | 2020-02-28 |
| 9 | 西部证券股份有限公司第五届监事会第六次会议决议公告 | 2020-02-28 |
| 10 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十一次会议决议公告 | 2020-02-28 |
| 11 | 西部证券股份有限公司关于计提2019年度资产减值准备的公告 | 2020-02-28 |
| 12 | 西部证券股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十一次会议相关独立意见 | 2020-02-28 |
| 13 | 西部证券股份有限公司2020年2月主要财务信息公告 | 2020-03-06 |
| 14 | 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券（品种二）受托管理事务临时报告 | 2020-03-06 |
| 15 | 西部证券股份有限公司2019年年度报告摘要 | 2020-04-02 |
| 16 | 西部证券股份有限公司2019年年度审计报告 | 2020-04-02 |
| 17 | 西部证券股份有限公司2019年财务报表 | 2020-04-02 |
| 18 | 西部证券股份有限公司2019年年度报告 | 2020-04-02 |
| 19 | 西部证券股份有限公司2019年社会责任报告 | 2020-04-02 |
| 20 | 西部证券股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | 2020-04-02 |
| 21 | 西部证券股份有限公司2019年度独立董事述职报告（昌孝润） | 2020-04-02 |
| 22 | 西部证券股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见 | 2020-04-02 |
| 23 | 西部证券股份有限公司2019年度内部控制评价报告 | 2020-04-02 |
| 24 | 西部证券股份有限公司内部控制审计报告（2019年12月31日） | 2020-04-02 |
| 25 | 西部证券股份有限公司关于会计政策变更及财务报表列报调整的公告 | 2020-04-02 |
| 26 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施的公告 | 2020-04-02 |
| 27 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行A股股票构成关联交易暨签订附条件生效的非公开发行股票认购协议的公告 | 2020-04-02 |
| 28 | 西部证券股份有限公司控股股东、董事、高级管理人员关于切实履行非公开发行A股股票填补即期回报措施承诺的公告 | 2020-04-02 |
| 29 | 西部证券股份有限公司非公开发行A股股票预案 | 2020-04-02 |
| 30 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告 | 2020-04-02 |
| 31 | 西部证券股份有限公司未来三年（2020—2022年）股东回报规划 | 2020-04-02 |
| 32 | 西部证券股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十二次会议相关独立意见 | 2020-04-02 |
| 33 | 西部证券股份有限公司2019年度独立董事述职报告（段亚林） | 2020-04-02 |
| 34 | 西部证券股份有限公司2019年度独立董事述职报告（郭随英） | 2020-04-02 |
| 35 | 西部证券股份有限公司2019年度独立董事述职报告（郑智） | 2020-04-02 |
| 36 | 西部证券股份有限公司内部控制规则落实自查表 | 2020-04-02 |
| 37 | 西部证券股份有限公司截至2019年12月31日止前次募集资金使用情况鉴证报告 | 2020-04-02 |
| 38 | 西部证券股份有限公司2019年度监事会工作报告 | 2020-04-02 |
| 39 | 西部证券股份有限公司董事会关于2019年度董事绩效考核和薪酬情况的专项说明 | 2020-04-02 |
| 40 | 西部证券股份有限公司董事会关于2019年度高管人员绩效考核和薪酬情况的专项说明 | 2020-04-02 |
| 41 | 西部证券股份有限公司监事会关于2019年度监事绩效考核和薪酬情况的专项说明 | 2020-04-02 |
| 42 | 西部证券股份有限公司监事会对公司2019年度内部控制评价报告出具的审核意见 | 2020-04-02 |
| 43 | 西部证券股份有限公司监事会对公司2019年年度报告及其摘要出具的审核意见 | 2020-04-02 |
| 44 | 西部证券股份有限公司2019年度董事会工作报告 | 2020-04-02 |
| 45 | 西部证券股份有限公司2019年度关联交易专项审计报告 | 2020-04-02 |
| 46 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议公告 | 2020-04-02 |
| 47 | 西部证券股份有限公司关于召开2019年度股东大会的通知 | 2020-04-02 |
| 48 | 西部证券股份有限公司第五届监事会第七次会议决议公告 | 2020-04-02 |
| 49 | 西部证券股份有限公司拟聘任会计师事务所的公告 | 2020-04-02 |
| 50 | 西部证券股份有限公司2020年度投资者关系管理工作计划 | 2020-04-02 |
| 51 | 西部证券股份有限公司关于预计2020年度日常关联交易的公告 | 2020-04-02 |
| 52 | 西部证券股份有限公司截至2019年12月31日止前次募集资金使用情况报告 | 2020-04-02 |
| 53 | 西部证券股份有限公司关于召开2019年度股东大会的通知 | 2020-04-07 |
| 54 | 西部证券股份有限公司关于召开2019年度股东大会通知的更正公告 | 2020-04-07 |
| 55 | 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券（品种二）受托管理事务年度报告（2019年度） | 2020-04-10 |
| 56 | 西部证券股份有限公司2020年3月主要财务信息公告 | 2020-04-10 |
| 57 | 西部证券股份有限公司2020年第一季度业绩预告 | 2020-04-10 |
| 58 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行A股股票事项获得陕西投资集团有限 | 2020-04-10 |
| 公司批复的公告 | ||
| 59 | 西部证券股份有限公司关于举行2019年年度报告网上业绩说明会的公告 | 2020-04-16 |
| 60 | 西部证券股份有限公司关于召开2019年度股东大会的提示性公告 | 2020-04-23 |
| 61 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十三次会议决议公告 | 2020-04-29 |
| 62 | 西部证券股份有限公司2020年第一季度报告正文 | 2020-04-29 |
| 63 | 西部证券股份有限公司2020年第一季度报告全文 | 2020-04-29 |
| 64 | 西部证券股份有限公司第五届监事会第八次会议决议公告 | 2020-04-29 |
| 65 | 西部证券股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十三次会议相关独立意见 | 2020-04-29 |
| 66 | 西部证券股份有限公司反洗钱工作管理制度（2020年4月） | 2020-04-29 |
| 67 | 西部证券股份有限公司全面风险管理办法（2020年4月） | 2020-04-29 |
| 68 | 西部证券股份有限公司洗钱风险管理办法（2020年4月） | 2020-04-29 |
| 69 | 北京金诚同达（西安）律师事务所关于西部证券股份有限公司2019年度股东大会之法律意见书 | 2020-04-29 |
| 70 | 西部证券股份有限公司2019年度股东大会决议公告 | 2020-04-29 |
| 71 | 西部证券股份有限公司关于上海总部办公楼装修项目委托代建管理的公告 | 2020-04-29 |
| 72 | 西部证券股份有限公司关于上海总部“晶耀商务广场”3号楼办公场地局部对外出租的公告 | 2020-04-29 |
| 73 | 西部证券股份有限公司涉及诉讼的公告 | 2020-05-06 |
| 74 | 西部证券股份有限公司2020年4月主要财务信息公告 | 2020-05-09 |
| 75 | 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券（品种二）受托管理事务临时报告 | 2020-05-13 |
| 76 | 西部证券股份有限公司公开发行公司债券2020年跟踪评级报告 | 2020-05-28 |
| 77 | 西部证券股份有限公司关于持股5%以上股东减持股份预披露公告 | 2020-05-28 |
| 78 | 西部证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行公司债券获得中国证券监督管理委员会同意注册批复的公告 | 2020-05-29 |
| 79 | 西部证券股份有限公司2020年5月主要财务信息公告 | 2020-06-05 |
| 80 | 西部证券股份有限公司2019年年度权益分派实施公告 | 2020-06-05 |
| 81 | 西部证券股份有限公司关于发行2020年证券公司短期公司债券获得符合深交所转让条件无异议函的公告 | 2020-06-13 |
| 82 | 西部证券股份有限公司第五届监事会第九次会议决议公告 | 2020-07-01 |
| 83 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十四次会议决议公告 | 2020-07-01 |
| 84 | 西部证券股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十四次会议相关独立意见 | 2020-07-01 |
| 85 | 西部证券股份有限公司内部控制评价工作管理办法 | 2020-07-01 |
| 86 | 西部证券股份有限公司内部控制评价委员会工作规则 | 2020-07-01 |
| 87 | 西部证券股份有限公司选聘年度审计机构管理办法 | 2020-07-01 |
| 88 | 西部证券股份有限公司新增日常关联交易预计的公告 | 2020-07-01 |
| 89 | 西部证券股份有限公司2020年6月主要财务信息公告 | 2020-07-08 |
| 90 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）发行公告 | 2020-07-22 |
| 91 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）募集说明书 | 2020-07-22 |
| 92 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）募集说明书摘要 | 2020-07-22 |
| 93 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）信用评级报告 | 2020-07-22 |
| 94 | 西部证券股份有限公司关于延长公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）簿记建档时间的公告 | 2020-07-23 |
| 95 | 西部证券股份有限公司关于延长公司2020年公开发行债券（面向专业投资者）（第一期）簿记建档时间的公告 | 2020-07-23 |
| 96 | 西部证券股份有限公司关于延长公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）簿记建档时间的公告 | 2020-07-23 |
| 97 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）发行结果公告 | 2020-07-28 |
| 98 | 西部证券股份有限公司 2020 年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）在深圳证券交易所上市的公告 | 2020-07-30 |
| 99 | 西部证券股份有限公司关于撤销深圳投资大厦证券营业部的公告 | 2020-08-06 |
| 100 | 西部证券股份有限公司2020年7月主要财务信息公告 | 2020-08-07 |
| 101 | 西部证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告 | 2020-08-07 |
| 102 | 西部证券股份有限公司公开发行公司债券受托管理事务临时报告 | 2020-08-11 |
| 103 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）发行公告 | 2020-08-25 |
| 104 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）募集说明书 | 2020-08-25 |
| 105 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）募集说明书摘要 | 2020-08-25 |
| 106 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）信用评级报告 | 2020-08-25 |
| 107 | 西部证券股份有限公司关于延长公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）簿记建档时间的公告 | 2020-08-26 |
| 108 | 西部证券股份有限公司关于延长西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）簿记建档时间的公告 | 2020-08-26 |
| 109 | 西部证券股份有限公司关于延长西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）簿记建档时间的公告 | 2020-08-26 |
| 110 | 西部证券股份有限公司关于延长公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）簿记建档时间的公告 | 2020-08-26 |
| 111 | 西部证券股份有限公司2020年半年度报告摘要 | 2020-08-27 |
| 112 | 西部证券股份有限公司2020年半年度财务报告 | 2020-08-27 |
| 113 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议公告 | 2020-08-27 |
| 114 | 西部证券股份有限公司第五届监事会第十次会议决议公告 | 2020-08-27 |
| 115 | 西部证券股份有限公司2020年半年度财务报表 | 2020-08-27 |
| 116 | 西部证券股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见 | 2020-08-27 |
| 117 | 西部证券股份有限公司章程 | 2020-08-27 |
| 118 | 西部证券股份有限公司关于召开2020年第一次临时股东大会的通知 | 2020-08-27 |
| 119 | 西部证券股份有限公司2020年半年度报告全文 | 2020-08-27 |
| 120 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）票面利率公告 | 2020-08-27 |
| 121 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）发行结果公告 | 2020-08-31 |
| 122 | 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期）在深圳证券交易所上市的公告 | 2020-09-02 |
| 123 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行A股股票申请获得中国证监会受理的公告 | 2020-09-04 |
| 124 | 西部证券股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告 | 2020-09-16 |
| 125 | 北京金诚同达（西安）律师事务所关于西部证券股份有限公司2020年第一次临时股东大会之法律意见书 | 2020-09-16 |
| 126 | 西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券（品种二）2020年本息兑付暨摘牌公告 | 2020-09-17 |
| 127 | 西部证券股份有限公司关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告 | 2020-09-19 |
| 128 | 西部证券股份有限公司关于持股5%以上股东股份减持进展的公告 | 2020-09-19 |
| 129 | 联合信用评级有限公司关于终止15西部02信用等级的公告 | 2020-09-23 |
| 130 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十六次会议决议公告 | 2020-09-26 |
| 131 | 西部证券股份有限公司关于公司实际控制人及一致行动人不减持公司股票承诺的公告 | 2020-09-26 |
| 132 | 西部证券股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十六次会议相关独立意见 | 2020-09-26 |
| 133 | 西部证券股份有限公司非公开发行A股股票预案（修订稿） | 2020-09-26 |
| 134 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行A股股票预案修订情况说明的公告 | 2020-09-26 |
| 135 | 西部证券股份有限公司关于本次非公开发行认购对象出具认购资金来源承诺函的公告 | 2020-09-26 |
| 136 | 西部证券股份有限公司关于本次非公开发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的公告 | 2020-09-26 |
| 137 | 西部证券股份有限公司关于撤销安塞迎宾大道证券营业部及府谷河滨路证券营业部的公告 | 2020-10-09 |
| 138 | 西部证券股份有限公司与中泰证券股份有限公司关于西部证券股份有限公司非公开发行A股股票申请文件反馈意见的回复 | 2020-10-12 |
| 139 | 西部证券股份有限公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见回复的公告 | 2020-10-12 |
| 140 | 西部证券股份有限公司2020年前三季度业绩预告 | 2020-10-15 |
| 141 | 西部证券股份有限公司2020年第三季度报告正文 | 2020-10-23 |
| 142 | 西部证券股份有限公司2020年三季度财务报表 | 2020-10-23 |
| 143 | 西部证券股份有限公司2020年第三季度报告全文 | 2020-10-23 |
| 144 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十七次会议决议公告 | 2020-10-23 |
| 145 | 西部证券股份有限公司新增日常关联交易预计的公告 | 2020-10-23 |
| 146 | 西部证券股份有限公司关于召开2020年第二次临时股东大会的通知 | 2020-10-23 |
| 147 | 西部证券股份有限公司与中泰证券股份有限公司关于西部证券股份有限公司非公开发行A股股票申请文件反馈意见的回复（修订稿） | 2020-10-23 |
| 148 | 西部证券股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十七次会议相关独立意见 | 2020-10-23 |
| 149 | 西部证券股份有限公司董事会审计委员会关于公司计提2020年前三季度资产减值准备合理性的说明 | 2020-10-23 |
| 150 | 西部证券股份有限公司第五届监事会第十一次会议决议公告 | 2020-10-23 |
| 151 | 西部证券股份有限公司关于计提2020年前三季度资产减值准备的公告 | 2020-10-23 |
| 152 | 西部证券股份有限公司关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》回复修订的公告 | 2020-10-23 |
| 153 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行A股股票发审委会议准备工作的函的回复 | 2020-10-31 |
| 154 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行股票发审委会议准备工作告知函回复的公告 | 2020-10-31 |
| 155 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行A股股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告 | 2020-11-04 |
| 156 | 西部证券股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告 | 2020-11-11 |
| 157 | 北京金诚同达（西安）律师事务所关于西部证券股份有限公司2020年第二次临时股东大会之法律意见书 | 2020-11-11 |
| 158 | 西部证券股份有限公司关于撤销蒲城解放路证券营业部及眉县安阳街证券营业部的公告 | 2020-11-11 |
| 159 | 西部证券股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告 | 2020-11-19 |
| 160 | 西部证券股份有限公司关于2020年证券公司次级债券获得深圳证券交易所无异议函的公告 | 2020-11-20 |
| 161 | 西部证券股份有限公司关于持股5%以上股东股份减持计划实施完毕的公告 | 2020-12-02 |
| 162 | 西部证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之四十的公告 | 2020-12-05 |
| 163 | 西部证券股份有限公司债券受托管理事务临时报告 | 2020-12-09 |
| 164 | 西部证券股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议公告 | 2020-12-30 |
| 165 | 西部证券股份有限公司关于签订募集资金三方监管协议的公告 | 2020-12-30 |
| 166 | 西部证券股份有限公司关于下属子公司董事会及监事会换届等事项的公告 | 2020-12-31 |
二十二、履行社会责任情况
西部证券股份有限公司作为国有控股上市券商，认真落实党中央扶贫工作部署，践行“六稳”“六保”要求，按照中国证监会关于发挥资本市场作用服务脱贫攻坚的工作方针，通过产业扶贫、资本市场培育、教育扶贫、公益扶贫等多种途径帮扶贫困地区发展，在做强、做大自身金融业务的同时，积极履行社会责任和使命担当，全力为打赢脱贫攻坚战做出贡献。
（一) 2020年度精准扶贫规划
2020年是坚决打赢脱贫攻坚战的决战决胜之年。公司在2019年度精准扶贫工作的基础上，继续充分发挥自身金融专业优势，动员公司力量，积极开展脱贫攻坚工作。
公司扶贫工作领导小组，由公司党委书记担任组长，党委委员为成员，全面组织领导公司扶贫工作。领导小组下设扶贫办公室，办公室设在党群工作部，负责具体工作。公司各部门、分支机构及子公司积极响应公司号召，结合自身业务特点和实际，积极投身各项具体扶贫工作。
（二）2020年度精准扶贫概要
公司深入贯彻有关精准扶贫工作要求，从金融、产业、教育等多个方面开展扶贫工作：
1、金融和产业扶贫
公司保荐的湖北和远气体股份有限公司首次公开发行股票事宜于2019年11月14日通过证监会发审委审核，并已于2020年1月13日在深交所中小企业板上市，融资金额4.3亿元，成为湖北省第一家贫困县上市公司。
公司与红星美羚乳业股份有限公司（陕西省富平县）签订IPO保荐承销协议，作为保荐机构及主承销商，协助其进行IPO，按照注册制要求，已上报至深圳证券交易所。
公司持续为白水县盛隆果业公司在“新三板”挂牌开展规范治理和上市辅导工作。
公司持续为延长县延安中果公司在“新三板”挂牌开展规范治理和上市辅导工作。
公司于2018年3月与留坝文化旅游集团（陕西省汉中市留坝县）签订财务顾问协议，项目正在进行中。
2017年10月，公司与湖北四季春茶油股份有限公司（湖北省麻城市）签订了新三板挂牌辅导协议，项目正在进行中。
2016年6月，公司与贵州老锄头食品股份有限公司（贵州省遵义市习水县）签订服务协议，协助该企业改制挂牌，目前已完成股份制改制。
公司捐赠90万元用于白水县食用菌农光互补产业扶贫项目（所有款项已于2018年全部拨付完毕，归属2020年投入金额30万元），该项目重点发展光伏发电、食用菌种植、苹果蔬菜、丹参、农产品经销等互补性扶贫产业。
公司全资子公司西部期货派驻专人到安康市福滩村开展扶贫工作，利用资源优势，积极推动发展土蜂养殖及金银花种植产业，有效解决了当地留守妇女、老人农闲时的就业增收问题。
2、教育扶贫
2020年9月17日，公司在商洛市柞水县柞水中学开展了“商洛教育扶贫计划”第三期助学金捐赠，向商洛市一区六县共计捐赠300万元，用于帮扶建档立卡的1000名贫困大学生。
2020年10月，公司走进商洛市柞水县中学开展金融知识进校园活动，受到了柞水县中学老师和同学们的热烈欢迎。
3、其他扶贫项目
2020年，公司为了帮助贫困地区贫困群众解决农特产品卖出难、卖价低等实际困难，共采购贫困地区农副产品41.9万元。公司分别于2020年2月和10月向白水县郭家山村爱心超市捐赠3万元作为货品补给资金，用于支持白水县郭家山村脱贫攻坚工作。
结合白水县郭家山村实际情况，公司提供帮扶资金58万元用于开展郭家山村基层组织与文化设施建设项目。
公司与陕西省慈善协会、省文明办合作，在全公司范围内发起倡议，积极参与“10元关爱行动”，为生活困难的道德模范、身边好人伸出援助之手，共捐善款2.3万元。
4、派驻驻村工作队
从2014年6月至今，公司成立驻村工作队，专职负责落实帮扶项目。目前，公司派驻两名员工专职在白水县郭家山村开展扶贫工作。2018年5月起，公司全资子公司西部期货选派三人组成驻村工作队至安康市汉滨区省级单位扶贫团开展扶贫工作。
（三）公司2020年度精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 330 |
| 2.物资折款 | 万元 | |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 20 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 产业扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 9 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 30（白水县食用菌光伏一体化产业扶贫项目，归属2020年投入金额30万元） |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 其中： 2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 | 人 | |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 其中： 3.1帮助搬迁户就业人数 | 人 | |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中： 4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 300 |
| 4.2资助贫困学生人数 | 人 | 1000 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（四）后续精准扶贫计划
未来，西部证券将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真落实中央和地方以及行业监管部门的各项部署和要求，提高政治站位，狠抓工作落实，进一步巩固脱贫成果，积极投身乡村振兴，增强紧迫感、使命感和荣誉感，为全面推进乡村振兴战略做出应有的贡献。
（五）重大环保问题情况
□适用 √不适用
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
《西部证券股份有限公司2020年度社会责任报告》与《西部证券股份有限公司2020年年度报告》同日披露，全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年4月21日公司公告。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况表：
单位：股
| 项目 | 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | ||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、限售条件流通股 | 0 | 0 | 967,741,935 | - | - | - | 967,741,935 | 967,741,935 | 21.65% |
| 二、无限售条件流通股 | 3,501,839,770 | 100.00% | - | - | - | - | - | 3,501,839,770 | 78.35% |
| 1、人民币普通股 | 3,501,839,770 | 100.00% | - | - | - | - | - | 3,501,839,770 | 78.35% |
| 三、股份总数 | 3,501,839,770 | 100.00% | 967,741,935 | - | - | - | 967,741,935 | 4,469,581,705 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用
2020年，公司启动非公开发行A股股票工作。公司第五届董事会第十二次会议以及2019年度股东大会分别审议通过了《公司非公开发行A股股票方案的提案》，并专项发布了《西部证券股份有限公司非公开发行A股股票预案》。
公司本次非公开发行A股股票发行数量共计967,741,935股，发行对象包括公司控股股东、实际控制人陕投集团在内共计16名投资者，发行后总股本变更为4,469,581,705股。2021年1月19日，公司本次非公开发行新增股份上市。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
2020年11月18日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准西部证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3022号），核准公司非公开发行不超过1,050,551,931股新股，该批复自核准发行之日起12个月内有效。公司已完成本次非公开发行股票工作。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
2021年1月6日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司反馈的《股份登记申请受理确认书》（业务单号：
101000010733）。公司本次非公开发行共计967,741,935股新增股份已完成股份登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
（二）限售股份变动情况说明
√ 适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加 限售股数 | 本期解除 限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陕西投资集团有限公司 | - | 360,387,097 | - | 360,387,097 | 非公开发行A股股票 | 自本次发行股份上市之日起 60 |
| 个月 | ||||||
| 西安投资控股有限公司 | - | 19,354,838 | - | 19,354,838 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 李怡名 | - | 70,451,618 | - | 70,451,618 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 第一创业证券股份有限公司 | - | 30,838,709 | - | 30,838,709 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 中信证券股份有限公司 | - | 57,161,290 | - | 57,161,290 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 永安财产保险股份有限公司 | - | 19,354,838 | - | 19,354,838 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 中国银河证券股份有限公司 | - | 18,064,516 | - | 18,064,516 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 陕西金资基金管理有限公司-金资丰益一号私募股权投资基金 | - | 18,064,516 | - | 18,064,516 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 信达资本管理有限公司 | - | 18,064,516 | - | 18,064,516 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 财通基金管理有限公司 | - | 100,258,063 | - | 100,258,063 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 中信建投证券股份有限公司 | - | 54,193,548 | - | 54,193,548 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 上海金珀资产管理有限公司-金珀14号私募证券投资基金 | - | 18,193,548 | - | 18,193,548 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 童小林 | - | 18,064,516 | - | 18,064,516 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 宁波东方电缆股份有限公司 | - | 18,064,516 | - | 18,064,516 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 长安汇通投资管理有限公司 | - | 129,032,258 | - | 129,032,258 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 中欧基金管理有限公司 | - | 18,193,548 | - | 18,193,548 | 非公开发行A股股票 | 2021-7-19 |
| 合计 | - | 967,741,935 | - | 967,741,935 | -- | -- |
公司本次非公开发行A股股票共计新增967,741,935股限售股份。公司控股股东、实际控制人陕投集团认购的本次非公开发行股份的限售期为自本次发行股份上市之日（2021年1月19日）起60个月，其他特定投资者认购的本次非公开发行的股份的限售期为自本次发行股份上市之日起6个月。本次发行完成后，由于公司送红股、转增股本等原因增持的公司股份，
亦应遵守上述锁定期约定。锁定期结束后，按照中国证监会及深交所的有关规定执行。
二、证券发行与上市情况
（一）报告期内证券发行（不含优先股）情况：
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 非公开发行A股股票 | 2020-12-16 | 7.75元/股 | 967,741,935 股 | 2021-1-19 | 967,741,935 股 | - | www.cninfo.com.cn | 2021-1-18 |
2020年，公司启动非公开发行A股股票工作。公司本次非公开发行A股股票发行数量共计967,741,935股，发行后总股本变更为4,469,581,705股。2021年1月19日，公司本次非公开发行新增股份上市。公司债券发行与上市情况详见第十一节 公司债券相关情况。
（二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
当前，公司股份总数变更为4,469,581,705股，其中967,741,935股为限售股份，占总股本的21.65%；其余3,501,839,770股属全流通股份，占总股本的78.35%。
报告期末公司资产总额638.63亿元，较上年末485.98亿元增加152.64亿元，增幅31.41%。从资产结构来看，本年因非公开发行普通股及发行公司债券，导致公司自有资金大幅增加，年末货币资金增加90.51亿元；年末公司证券投资规模较上年末增加37.36亿元，增幅14.94%；信用类业务资金需求较上年有所增加，本年末融出资金较上年末增加18.44亿元，增幅40.15%；买入返售金融资产较上年末减少4.48亿元，减幅44.93%。
本年公司发行短期公司债30亿元，发行公司债券40亿元，兑付公司债券、次级债本息合计30.12亿元，年末负债总额
377.55亿元，较上年末308.62亿元增加了68.93亿元，增幅22.34%，增加的主要原因是本年发行公司债券及短期公司债，导致年末应付债券、应付短期融资款较上年末分别增加17.33亿元、30.12亿元，卖出回购金融资产款和拆入资金较上年末分别增加4.69亿元、6亿元，同时公司代理买卖证券款较上年末增加14.85亿元；剔除代理买卖证券款后，公司资产总额502.84亿元，较上年末365.05亿元增加了137.79亿元，负债总额241.76亿元，较上年末增加54.08亿元。
报告期末，公司无到期未偿还债务和担保情况，不存在债务偿还风险。
（三）现存的内部职工股情况
□适用√不适用
本报告期内，公司没有内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
（一）公司股东数量及持股情况：
单位：股
| 报告期末股东总数 | 183,981户 | 年度报告披露日前上一月末股东总数 | 189,394户 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 陕西投资集团有限公司 | 国有法人 | 27.45% | 961,370,818 | 0 | 0 | 961,370,818 | ||||
| 上海城投控股股份有限公司 | 国有法人 | 13.09% | 458,496,467 | -69,999,905 | 0 | 458,496,467 | ||||
| 西部信托有限公司 | 国有法人 | 9.79% | 342,775,944 | 0 | 0 | 342,775,944 | 冻结 | 86,000,000 | ||
| 北京远大华创投资有限公司 | 境内一般法人 | 3.37% | 117,894,200 | -16,152,492 | 0 | 117,894,200 | 冻结 | 117,894,200 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.75% | 61,178,040 | 0 | 0 | 61,178,040 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.28% | 44,955,661 | 10,109,325 | 0 | 44,955,661 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.97% | 33,877,964 | 8,685,400 | 0 | 33,877,964 | ||||
| 中铁宝桥集团有限公司 | 国有法人 | 0.70% | 24,623,235 | 0 | 0 | 24,623,235 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.59% | 20,662,095 | 5,876,701 | 0 | 20,662,095 | ||||
| 中国电信集团有限公司 | 国有法人 | 0.46 | 15,954,684 | 0 | 0 | 15,954,684 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人、第一大股东陕西投资集团有限公司持有公司第三大股东西部信托有限公司57.78%的股权，为西部信托有限公司的控股股东，构成关联关系；截止报告期末，陕西投资集团有限公司、西部信托有限公司合计持有公司股份1,304,146,762股，占公司总股本的37.24%。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 陕西投资集团有限公司 | 961,370,818 | 人民币普通股 | 961,370,818 | |||||||
| 上海城投控股股份有限公司 | 458,496,467 | 人民币普通股 | 458,496,467 | |||||||
| 西部信托有限公司 | 342,775,944 | 人民币普通股 | 342,775,944 | |||||||
| 北京远大华创投资有限公司 | 117,894,200 | 人民币普通股 | 117,894,200 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 61,178,040 | 人民币普通股 | 61,178,040 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 44,955,661 | 人民币普通股 | 44,955,661 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 33,877,964 | 人民币普通股 | 33,877,964 | |||||||
| 中铁宝桥集团有限公司 | 24,623,235 | 人民币普通股 | 24,623,235 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 20,662,095 | 人民币普通股 | 20,662,095 | |||||||
| 中国电信集团有限公司 | 15,954,684 | 人民币普通股 | 15,954,684 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人、第一大股东陕西投资集团有限公司持有公司第三大股东西部信托有限公司57.78%的股权，为西部信托有限公司的控股股东，构成关联关系；截止报告期末，陕西投资集团有限公司、西部信托有限公司合计持有公司股份1,304,146,762股，占公司总股本的37.24%。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 | |||||||||
注：2020年，公司非公开发行A股股票工作共计新增股份967,741,935股，发行对象包括公司控股股东、实际控制人陕投集团在内的16名投资者（除陕投集团外，其余15名投资者为西安投资控股有限公司、李怡名、第一创业证券股份有
限公司、中信证券股份有限公司、永安财产保险股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、陕西金资基金管理有限公司、信达资本管理有限公司、财通基金管理有限公司、中信建投证券股份有限公司、上海金珀资产管理有限公司、童小林、宁波东方电缆股份有限公司、长安汇通投资管理有限公司、中欧基金管理有限公司）。2021年1月6日，公司完成新增股份登记工作。2021年1月19日，公司本次非公开发行新增股份上市。因此，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司反馈的西部证券股东名册显示，截止2020年12月31日公司前10名股东结构及前10名无限售条件股东结构未发生重大变化。
本次非公开发行股票完成后，公司控股股东、实际控制人陕投集团及其一致行动人西部信托合计持有公司股份1,664,533,859股，合计持股比例仍为37.24%。关于本次非公开发行股票16名投资者的持股情况详见公司2021年1月18日发布的《非公开发行A股股票发行情况报告书暨上市公告书》。（披露索引：www.cninfo.com.cn）
本次非公开发行股票完成后，公司前10名股东及前10名无限售条件股东持股情况详见2021年4月21日披露的《西部证券股份有限公司2021年第一季度报告全文》。（披露索引：www.cninfo.com.cn）公司持股5%以上的股东及前10名股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
（二）持股10%（含10%）以上的前5名股东情况:
法人
√ 适用 □ 不适用
| 股东名称 | 法定代表人 | 总经理 | 成立日期 | 组织机构代码 | 注册资本 | 主营业务 |
| 陕西投资集团有限公司 | 袁小宁 | 赵军 | 2011年11月 | 91610000583547998F | 1,000,000万元 | 煤田地质、水文地质、矿产勘察的筹建；地质技术服务、地质灾害处理；测绘工程、工程勘察、地基与基础工程的施工；煤炭开采的筹建；电力、化工、矿业、新能源的开发；项目投资（仅限公司自有资金）；房地产开发与经营；酒店经营的筹建；贸易；铁路运销；省政府要求的对全省重点产业领域和重大发展项目的投资管理；煤炭批发经营。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 上海城投控股股份有限公司 | 戴光铭 | 陈晓波 | 1992年9月 | 91310000132207927C | 298,752万元 | 实业投资，原水供应， 自来水开发，污水治理，污水处理及输送，给排水设施运营、维修， 给排水工程建设，机电设备制造与安装，技术开发咨询和服务，饮用 水及设备，饮用水工程安装及咨询服务。 |
自然人
□适用 √ 不适用
（三）公司控股股东情况:
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 注册资本 | 主要经营业务 |
| 陕西投资集团有限公司 | 袁小宁 | 2011年11月 | 91610000583547998F | 1,000,000万元 | 煤田地质、水文地质、矿产勘察的筹建；地质技术服务、地质灾害处理；测绘工程、工程勘察、地基与基础工程的施工；煤炭开采的筹建；电力、化工、矿业、新能源的开发；项目投 |
| 资（仅限公司自有资金）；房地产开发与经营；酒店经营的筹建；贸易；铁路运销；省政府要求的对全省重点产业领域和重大发展项目的投资管理；煤炭批发经营。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||
| 控股股东报告期内参股和控股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
（四）公司实际控制人情况:
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 陕西投资集团有限公司 | 袁小宁 | 2011年11月01日 | 91610000583547998F | 煤田地质、水文地质、矿产勘察的筹建；地质技术服务、地质灾害处理；测绘工程、工程勘察、地基与基础工程的施工；煤炭开采的筹建；电力、化工、矿业、新能源的开发；项目投资（仅限公司自有资金）；房地产开发与经营；酒店经营的筹建；贸易；铁路运销；省政府要求的对全省重点产业领域和重大发展项目的投资管理；煤炭批发经营。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（截止本报告披露日）
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
（五）其他持股在10%以上的法人股东情况
□适用√不适用
四、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√适用□不适用
（一）关于原控股股东国有股权无偿划转事项的限制减持承诺
2019年8月6日，根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》相关股权划转工作已完成。公司控股股东、实际控制人陕西投资集团有限公司承诺自持股日起60个月内不转让所持公司股权（属于同一实际控制人控制的不同主体之间转让证券公司股权，或者本公司发生合并、分立导致所持证券公司股权由合并、分立后的新股东依法承继，或者本公司为落实中国证监会等监管部门的规范整改要求，或者因证券公司合并、分立、重组、风险处置等特殊原因，所持股权经证监会批准发生转让的除外）。
（二）关于本次非公开发行A股股票的限制减持及锁定期承诺
公司控股股东、实际控制人陕投集团承诺“自本承诺函出具之日起至西部证券本次非公开发行A股股票完成后六个月内，本公司及本公司控制的企业将不会以任何方式减持所持有的西部证券股票（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股票），亦不安排任何减持计划”。
公司控股股东、实际控制人陕投集团承诺“将按照《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关要求，承诺本次非公开发行获配股份自本次非公开发行新增股份上市之日起锁定60个月，在此期间内不予转让。本次获配的股份因上市公司分配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦遵守上述股份锁定安排，在限售期届满后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行，相关法律、法规对本次非公开发行股票认购对象持有股份的锁定期另有规定的，则服从相关规定”。
公司第三大股东西部信托承诺“自本承诺函出具之日起至西部证券本次非公开发行A股股票完成后六个月内，本公司及本公司控制的企业将不会以任何方式减持所持有的西部证券股票（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股票），亦不安排任何减持计划”。
除陕投集团外，本次非公开发行的其他15家发行对象分别出具关于本次非公开发行股票认购股份的锁定承诺 “本公司/本人将按照《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关要求，承诺上述获配股份自本次非公开发行新增股份上市之日起锁定6个月，在此期间内不予转让。本次获配的股份因上市公司分配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦遵守上述股份锁定安排，在限售期届满后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行，相关法律、法规对本次非公开发行股票认购对象持有股份的锁定期另有规定的，则服从相关规定。
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股 单位：人民币万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任职起始日期 | 任职终止日期 | 期初和期末持有本公司股份、股票期权、限制性股票的数量及报告期内增减变动数量情况 | 从公司获得的报酬总额（万元）（税前） | 报告期内在关联方领薪情况 |
| 徐朝晖 | 女 | 48 | 董事长 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 90.43 | 否 |
| 王毛安 | 男 | 54 | 董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 0 | 是 |
| 陈强 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 0 | 是 |
| 栾兰 | 男 | 38 | 董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 0 | 是 |
| 周冬生 | 男 | 58 | 董事 | 现任 | 2019.11.14 | 至今 | 0 | 0 | 是 |
| 邓莹 | 女 | 44 | 董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 0 | 是 |
| 徐谦 | 男 | 50 | 董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 0 | 是 |
| 昌孝润 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 8 | 是 |
| 郭随英 | 女 | 55 | 独立董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 8 | 是 |
| 段亚林 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 8 | 是 |
| 郑智 | 男 | 36 | 独立董事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 8 | 是 |
| 周仁勇 | 男 | 60 | 监事会主席 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 92.95 | 是 |
| 亢伟 | 女 | 53 | 监事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 3 | 是 |
| 刘洁 | 女 | 52 | 监事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 0 | 是 |
| 李伟 | 男 | 52 | 职工监事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 115.26 | 否 |
| 荆学亮 | 男 | 48 | 职工监事 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 115.25 | 否 |
| 齐冰 | 男 | 49 | 总经理 | 现任 | 2021.2.2 | 至今 | 0 | 276.00 | 否 |
| 黄斌 | 男 | 54 | 副总经理、 董事会秘书 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 296.95 | 否 |
| 范江峰 | 男 | 53 | 副总经理 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 264.41 | 否 |
| 何峻 | 男 | 51 | 财务总监 | 现任 | 2019.3.21 | 至今 | 0 | 255.26 | 否 |
| 陈伟 | 男 | 49 | 合规总监、 首席风险官 | 现任 | 2021.2.2 | 至今 | 0 | - | 否 |
| 朱松 | 男 | 43 | 副总经理 | 现任 | 2021.2.2 | 至今 | 0 | - | 否 |
| 何方 | 男 | 45 | 总经理 | 离任 | 2019.3.21 | 2021.2.2 | 0 | 606.42 | 否 |
| 齐冰 | 男 | 49 | 合规总监、首席风险官 | 离任 | 2019.3.21 | 2021.2.2 | 0 | 276.00 | 否 |
注：1、上表中公司董事、监事、高级管理人员任职状态为截止本报告披露日。
2、2020年度，公司内部董事、监事、高级管理人员年度绩效薪酬按照相关规定进行了递延发放；公司董事、监事、高级管理人员不存在非现金薪酬情况。
3、上表中公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额为本年度计提并发放的金额，包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬；此外，相关人员以前年度应发放的递延奖金分别为：徐朝晖女士26.68万元、何方先生153.70万元、黄斌先生36.45万元、范江峰先生6.19万元、何峻先生44.05万元。
4、齐冰先生在报告期内仅领取相应岗位的高管薪酬；陈伟先生、朱松先生均为2021年2月被聘任为高级管理人员，在本报告期内未领取高管薪酬。
5、公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年无受到证券监管机构处罚的情况。
二、任职情况
（一）公司现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 徐朝晖 | 1973年5月出生，研究生学历，硕士学位，中共党员。曾就职于陕西省国际信托投资有限公司、中国银行陕西省分行、陕西省电力技术贸易有限责任公司、陕西省投资集团（有限）公司；曾任陕西秦龙电力股份有限公司董事会秘书、总经理助理、证券部经理、办公室主任，西部证券股份有限公司经纪业务管理总部副总经理，陕西省投资集团（有限）公司金融证券部副主任、主任，长安银行股份有限公司董事、监事，西部信托有限公司董事长。现任陕西投资集团有限公司董事，华泰保险集团股份有限公司监事会主席，西部证券投资（西安）有限公司执行董事，西部证券股份有限公司董事长、党委书记。 |
| 王毛安 | 1967年12月出生，汉族，中共党员，研究生学历，硕士学位，1991年7月参加工作，高级会计师职称。曾任陕西秦龙电力股份有限公司财务负责人、副总会计师，陕西宾馆项目公司财务总监，西安秦达物业管理有限责任公司董事长，陕西能源集团有限公司金融证券部副主任。现任陕西投资集团有限公司金融管理部主任，西部信托有限公司董事，陕西投资集团财务有限责任公司董事，大商道商品交易市场股份有限公司监事会主席，陕西秦龙电力股份有限公司董事，大唐略阳发电有限责任公司监事，陕西君成融资租赁股份有限公司董事，西部证券股份有限公司董事。 |
| 陈强 | 1972年2月出生，本科学历，高级人力资源管理师，工程师职称，中共党员。曾任陕西省投资集团（有限）公司人力资源部主任科员、陕西省投资集团（有限）公司纪检监察室副主任、陕西能源集团公司人资部副主任、社保办主任。现任陕西投资集团有限公司人资部主任、社保办主任，国电宝鸡发电有限责任公司董事，陕西宝鸡第二发电有限责任公司董事，西部证券股份有限公司董事。 |
| 栾兰 | 1983年9月出生，满族，本科学历，硕士学位，经济师职称，非执业注册会计师，中共党员。曾任陕西法士特汽车传动集团公司战略发展处副处长、处长，陕西法士特汽车传动集团公司战略投资总部副部长、部长，陕西能源新兴产业发展有限公司副总经理，陕西陕能投资管理有限公司总经理、党总支书记。现任陕西投资集团有限公司总经理助理、陕西陕投资本管理有限公司党总支书记、董事长，陕西省成长型企业引导基金管理有限公司董事长，陕西陕投誉华投资管理有限公司董事长，陕投商洛合力扶贫开发有限公司董事，西部信托有限公司董事，西部证券股份有限公司董事。 |
| 周冬生 | 1963年12月出生，本科学历，硕士学位，高级工程师。曾任中铁四局六处副处长、中铁四局副总工程师、上海同盛大桥建设有限公司办公室副主任、上海长江隧桥建设有限公司规划设计部经理、上海公路投资建设有限公司副总经理、上海城投资产管理有限公司副总经理、上海城投置地集团有限公司总经理。现任上海城投控股股份有限公司副总裁，西部证券股份有限公司董事。 |
| 邓莹 | 1977年5月出生，大学本科学历，学士学位，会计师。曾任上海市城市建设投资开发总公司资金财务部高级业务主管，上海城投控股股份有限公司计划财务部总经理。现任上海城投控股股份有限公司财务总监，西部证券股份有限公司董事。 |
| 徐谦 | 1971年7月出生，研究生学历，博士学位，中共党员。曾任陕西财经学院（现为西安交通大学经济与金融学院）教师，西安国际信托有限公司担任投行部总经理，长安国际信托有限公司副总裁。现任西部信托有限公司董事长，西部证券股份有限公司董事。 |
| 昌孝润 | 1966年3月出生，研究生学历，博士学位。曾就职于中国人民大学、司法部直属华联经济律师事务所、北京市华联律师事务所。现任北京市天沐律师事务所主任律师，新宇药业股份有限公司独立董事，北京弘成立业科技股份有限公司独立董事，西部证券 |
股份有限公司独立董事。郭随英
| 郭随英 | 1966年4月出生，本科学历，学士学位，高级会计师。曾就职于西安市运输总公司、西安华夏会计师事务所、陕西省注册会计师协会业务监管部。曾任陕西立信有限责任会计师事务所主任会计师，陕西合信会计师事务所有限公司总经理、主任会计师。现任陕西合信会计师事务所有限公司副总经理，西安铂力特增材技术股份有限公司独立董事，西安万德能源化学股份有限公司独立董事，西安博通资讯股份有限公司独立董事，北京科锐配电自动化股份有限公司独立董事，西部证券股份有限公司独立董事。 |
| 段亚林 | 1972年4月出生，研究生学历，博士学位，副教授。曾就职于北京华远集团、大鹏证券有限责任公司、华夏基金管理公司工作。曾任国信证券有限公司总经理助理，深交所公司管理部副总监，东海证券股份有限公司副总裁。现任上海淳富投资管理中心（有限合伙）董事长，上海锦江国际实业投资股份有限公司独立董事，山东航空股份有限公司独立董事，大亚圣象家居股份有限公司独立董事，粤开证券股份有限公司独立董事，西部证券股份有限公司独立董事。 |
| 郑智 | 1985年8月出生，大学本科学历，学士学位，2009 年7月参加工作。曾担任《21世纪经济报道》记者，从事经济新闻采编工作。现任中国信托业协会理事会专家理事，北京智信金服科技有限公司总经理，北京智信资管咨询有限公司总经理，上海智信资产管理研究有限公司总经理，西部证券股份有限公司独立董事。 |
| 周仁勇 | 1961年6月出生，研究生学历，硕士学位，中共党员。曾任上海市教委高等教育办公室主任科员，大众保险股份有限公司董事会秘书，上海长江隧桥建设发展有限公司党委副书记，上海城投（置地）集团有限公司党委书记、副总经理，上海城投控股股份有限公司副总裁。现任西部证券股份有限公司监事会主席。 |
| 亢伟 | 1968年7月出生，本科学历，硕士学位，高级会计师。曾任中国远大发展总公司财务部贸易资金经理，黑龙江远大购物中心有限公司总经理助理、副总经理兼财务总监。现任中国远大集团有限责任公司财务总裁，华东医药控股公司董事，西部证券股份有限公司监事。 |
| 刘洁 | 1969年6月出生，本科学历，硕士学位，高级会计师职称，民盟盟员。曾任陕西精密合金股份有限公司核算员、出纳、主管会计、财务科长，陕西岳华会计师事务所注册会计师、项目经理，西部证券股份有限公司投资银行总部高级经理，长安国际信托股份有限公司审计部总经理、合规风险副总监兼风险控制部总经理、公司监事。现任西部信托有限公司副总经理、董事会秘书，西部证券股份有限公司监事。 |
| 李伟 | 1969年1月出生，本科学历，助理经济师，取得一般证券业务执业资格。曾就职于陕西省友谊总公司，陕西商业友谊大厦，西部证券莲湖路第一营业部。曾任西部证券总经理办公室副主任、党群工作部主任。现任西部证券总经理办公室主任，西部证券党委宣传部（企业文化部）总经理，西部证券股份有限公司职工监事。 |
| 荆学亮 | 1973年2月出生，工商管理硕士学位，已取得一般证券业务执业资格和高级会计师职称。西安伟力医疗器械公司财务部，上海东华会计师事务所陕西五联分所，TCL通讯股份有限公司财务部，西部证券股份有限公司稽核部。曾任西部证券股份有限公司稽核部任副总经理。现任西部证券股份有限公司稽核部总经理，西部证券股份有限公司职工监事。 |
| 齐冰 | 1972年2月出生，本科学历，经济师。曾就职于中谷粮油集团中实实业公司、陕西信托公司西安东新街营业部；曾先后担任西部证券股份有限公司东新街营业部、投资管理总部、客户资产管理总部、银证通营销中心、西安吉祥路营业部、上海第二分公司投资经理、部门副总经理、部门总经理、分公司总经理等职务；西部信托有限公司副总经理兼董事会秘书；西部证券股份有限公司合规总监、首席风险官兼任合规管理部总经理。现任西部证券股份有限公司总经理。 |
| 黄斌 | 1967年11月出生，本科学历，2001年1月-2004年12月，在西部证券西安长安路营业部任副总经理；2004年12月-2007年2月，在西部证券西安东新街营业部、银证通营销中心任总经理；2007年2月-2009年10月，在西部证券西安吉祥路营业部任总经理；2009年10月-2012年9月，在西部证券董事会办公室任副主任，主持部门工作；2012年9月至2015年9月，在西部证券董事会办公室任主任。现任西部证券股份有限公司党委委员、副总经理、董事会秘书。 |
| 范江峰 | 1968年11月出生，研究生学历，硕士学位。曾任陕西证券有限公司西安西五路营业部业务主管、西安长安路营业部副总经理、铜川营业部总经理、营管部副总经理，西部证券股份有限公司铜川营业部、西安莲湖路第二营业部、西安西五路营业部总经理，公司合规管理部副总经理，公司合规管理部总经理，2014年10月至2015年9月任本公司职工代表监事，2015年9月至2019年3月21日任公司首席风险官，2015年1月至2017年7月任西部期货有限公司监事会主席，2017年4月至2017年12月任西部优势资本投 |
| 资有限公司法定代表人、执行董事。现任西部证券股份有限公司副总经理。 | |
| 何峻 | 1970年4月出生，本科学历，学士学位。曾就职于中国银行铜川支行、西安海星集团公司、陕西证券有限公司审计部、计划财务部；曾任西部证券股份有限公司计划财务部副总经理、总经理，2012年8月至今任西部证券股份有限公司财务总监。 |
| 陈伟 | 1972年5月出生，中共党员，本科学历，学士学位，已取得一般证券业务执业资格、国际注册内部审计师资格、注册企业风险管理师资格，工程师职称。曾任西部证券董事会办公室副主任、西部证券风险管理部副总经理。现任西部证券股份有限公司合规总监、首席风险官、风险管理部总经理、西部证券（西安）投资有限公司合规风控负责人。 |
| 朱松 | 1978年1月出生，中共党员，本科学历，学士学位，已取得一般证券业务执业资格。曾任东方证券资金财务管理总部副总经理、资金管理总部副总经理（主持工作）、资金管理总部总经理、上海东证期货有限公司董事、东方金融控股（香港）有限公司董事。现任西部证券股份有限公司副总经理。 |
（二）在股东单位任职董事、监事情况:
| 姓名 | 任职股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任职期间 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 徐朝晖 | 陕西投资集团有限公司 | 董事 | 2018年6月至今 | 否 |
| 王毛安 | 陕西投资集团有限公司 | 金融管理部主任 | 2018年12月至今 | 是 |
| 西部信托有限公司 | 董事 | 2015年11月至今 | 否 | |
| 陈强 | 陕西投资集团有限公司 | 人资部主任 社保办主任 | 2018年1月至今 | 是 |
| 栾兰 | 陕西投资集团有限公司 | 总经理助理 | 2020年10月至今 | 否 |
| 西部信托有限公司 | 董事 | 2019年3月至今 | ||
| 周冬生 | 上海城投控股股份有限公司 | 副总裁 | 2018年6月至今 | 是 |
| 邓莹 | 上海城投控股股份有限公司 | 财务总监 | 2020年4月至今 | 是 |
| 徐谦 | 西部信托有限公司 | 董事长 | 2019年3月至今 | 是 |
| 刘洁 | 西部信托有限公司 | 副总经理 董事会秘书 | 2012年8月至今 | 是 |
| 2019年3月至今 | ||||
| 亢伟 | 中国远大集团有限责任公司 | 财务总裁 | 2010年2月至今 | 是 |
（三）在其他单位任职董事、监事情况:
| 姓名 | 任职单位名称 | 担任的职务 | 任职期间 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 徐朝晖 | 华泰保险集团股份有限公司 | 监事会主席 | 2011年8月至今 | 否 |
| 王毛安 | 陕西投资集团财务有限责任公司 | 董事 | 2017年6月至今 | 否 |
| 陕西君成融资租赁股份有限公司 | 董事 | 2016年6月至今 | ||
| 大商道商品交易市场股份有限公司 | 监事会主席 | 2018年11月至今 | ||
| 陕西秦龙电力股份有限公司 | 董事 | 2017年4月至今 | ||
| 大唐略阳发电有限责任公司 | 监事 | 2006年4月至今 | ||
| 栾兰 | 陕西陕投资本管理有限公司 | 党总支书记、董事长、总经理 | 2018年12月至今 | 是 |
| 陕西省成长型企业引导基金管理有限公司 | 董事长 | 2017年7月至今 | 否 | |
| 陕西陕投誉华投资管理有限公司 | 董事长 | 2019年10月至今 | ||
| 陕投商洛合力扶贫开发有限公司 | 董事 | 2018年9月至今 |
| 昌孝润 | 北京市天沐律师事务所 | 主任 | 2005年3月至今 | 是 |
| 新宇药业股份有限公司 | 独立董事 | 2015年8月至今 | ||
| 北京弘成立业科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月至今 | ||
| 郭随英 | 陕西合信会计师事务所 | 副总经理 | 2014年12月至今 | 是 |
| 西安铂力特增材技术股份有限公司 | 独立董事 | 2017年6月至今 | ||
| 西安万德能源化学股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月至今 | ||
| 西安博通资讯股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月至今 | ||
| 北京科锐配电自动化股份有限公司 | 独立董事 | 2021年3月至今 | ||
| 段亚林 | 上海淳富投资管理中心（有限合伙） | 董事长 | 2015年1月至今 | 是 |
| 上海锦江国际实业投资股份有限公司 | 独立董事 | 2015年9月至今 | ||
| 山东航空股份有限公司 | 独立董事 | 2016年3月至今 | ||
| 大亚圣象家居股份有限公司 | 独立董事 | 2017年5月至今 | ||
| 粤开证券股份有限公司 | 独立董事 | 2019年5月至今 | ||
| 郑智 | 中国信托业协会理事会 | 专家理事 | 2012年12月至今 | 是 |
| 北京智信金服科技有限公司 | 总经理 | 2013年11月至今 | ||
| 北京智信资管咨询有限公司 | 总经理 | 2014年6月至今 | ||
| 上海智信资产管理研究有限公司 | 总经理 | 2015年8月至今 | ||
| 亢伟 | 华东医药控股公司 | 董事 | 2016年12月至今 | 是 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 | 公司董事、监事报酬标准参照同行业公司相关情况确定；高级管理人员的报酬按照公司薪酬相关制度确定。公司依照《董事、监事薪酬及考核管理方案》对董事、监事履职情况进行考核；公司董事会根据年初确定的工作计划和经营目标，对高级管理人员实施年度考评，在激励机制上，根据公司取得的全年经营业绩，确定高级管理人员奖金总额。根据《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，国有企业领导人员兼任本公司董事、监事不在公司领取薪酬及津贴。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬情况 | 公司董事、监事和高级管理人员报酬情况详见本报告“第九节 一、公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2415万元 |
公司董事、监事和高级管理人员报酬情况详见本报告“第九节、一、（一）董事、监事、高级管理人员基本情况”。
公司董事、监事和高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
适用□ 不适用√
四、公司报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况:
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 变动原因 |
| 齐冰 | 总经理 | 聘任 | 2021.2.2 | 公司第五届董事会第十九次会议聘任 |
| 陈伟 | 合规总监、 首席风险官 | 聘任 | 2021.2.2 | 公司第五届董事会第十九次会议聘任 |
| 朱松 | 副总经理 | 聘任 | 2021.2.2 | 公司第五届董事会第十九次会议聘任 |
| 何方 | 总经理 | 离任 | 2021.2.2 | 因个人原因辞去公司总经理职务 |
| 齐冰 | 合规总监、 首席风险官 | 离任 | 2021.2.2 | 因职务变动原因辞去公司合规总监、首席风险官职务 |
五、公司董事会下设专门委员会情况
截止本报告披露日，公司董事会下设5个专门委员会，分别为风险控制委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会，组成成员情况如下：
| 委员会名称 | 成员 |
| 战略委员会 | 徐朝晖（主席）、王毛安、周冬生、陈强、徐谦、段亚林、郑智 |
| 薪酬与考核委员会 | 段亚林（主席）、昌孝润、郭随英、王毛安、陈强 |
| 提名委员会 | 昌孝润（主席）、段亚林、郑智、陈强、邓莹 |
| 审计委员会 | 郭随英（主席）、昌孝润、段亚林、栾兰、邓莹 |
| 风险控制委员会 | 徐朝晖（主席）、王毛安、栾兰、周冬生、徐谦、郭随英、郑智 |
六、公司员工情况
截止2020年12月31日，母公司共有员工2410人，子公司共有员工365人，在职员工合计2775人。没有需公司承担费用的离退休职工。
（一）员工基本情况:
| 项目 | 人数 | 比例 | |
| 年龄分布 | 35岁及以下 | 1455 | 52.43% |
| 36岁至40岁 | 470 | 16.94% | |
| 41岁至45岁 | 372 | 13.41% | |
| 46岁至50岁 | 308 | 11.10% | |
| 51岁至54岁 | 125 | 4.50% | |
| 55岁及以上 | 45 | 1.62% | |
| 合计 | 2775 | 100.00% | |
| 学历构成 | 博士及以上 | 12 | 0.43% |
| 硕士及研究生 | 799 | 28.79% | |
| 本科及学士 | 1565 | 56.40% | |
| 大专及以下 | 399 | 14.38% | |
| 合计 | 2775 | 100.00% | |
| 专业结构 | 财富板块 | 1458 | 52.54% |
| 投行板块 | 341 | 12.29% | |
| 投资板块 | 48 | 1.73% | |
| 资管板块 | 87 | 3.14% | |
| 研究板块 | 167 | 6.02% | |
| 业务支持人员 | 309 | 11.14% | |
| 子公司人员 | 365 | 13.15% | |
| 合计 | 2775 | 100.00% |
（二）员工构成情况
1、根据年龄情况划分，构成比例如下：
2、根据学历构成划分，构成比例如下：
3、根据专业结构划分，构成比例如下：
（三）员工薪酬福利政策
公司已建立了具有竞争力的市场化薪酬机制，探索建立“利益共享、风险共担”的中长期激励机制，建立与作战策略相适应的考核办法年度检视优化机制，为人才引进提供有效保障。公司除建立国家规定的基本保险外，还建立了补充医疗保险及企业年金计划，给予员工适当的医疗补助，保障和提高职工退休后的生活水平，帮助公司吸引和留住优秀人才。
（四）培训计划
根据2020年公司战略部署，不断完善员工职业发展规划，创新培训形式。基于公司未来人才发展动向推出“西部商学院MiNi-MBA领导者及后备干部加速培养项目”，2020年在现有领航计划、英才计划、启航计划、网络商学院等培训基础上，开展党建领航红色研学战略研讨活动，搭建知识分享平台为主的“读书分享荟”、“微信读书”等品牌培训项目。依据公司各条线和人员层级，搭建标准化的培训课程体系和培训运作体系。公司一直坚持向人才要活力，加快优秀年轻干部和专业人才培养，打造一支充满激情、富于创造、勇于担当的人才队伍，体现员工与公司共创、共担、共享，共同快速提升发展。
（五）劳务外包情况
报告期内，劳务外包工时总长1828小时，已支付的报酬总额6.08万元，因劳务外包按季度付款，尚有17.44万元预计在2021年3月支付。
七、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况
公司于2012年1月4日得到中国证监会陕西监管局获准并实施证券经纪人制度，依据《证券经纪人管理暂行规定》制定并下发了《公司证券经纪人制度汇编》，对证券经纪人的日常管理、执业资格、委托代理合同管理、档案管理、信息查询、培训管理、执业行为规范、客户回访、投诉和纠纷处理、风险管理与责任追究、绩效考核和报告制度等方面做了明确规定。
在对证券经纪人的管理上，公司遵循合法、自愿、平等以及诚实、信用原则，对证券经纪人实行集中统一管理，为客户提供统一证券资讯及咨询信息服务。在对证券经纪人的监督及风险管理上，公司通过内控系统对经纪人异常行为及其签约客户异常交易、异常操作、资产异动等可能出现的风险进行监控，发现可疑现象，立即通过相关报告和流程进行及时处理，避免客户、公司遭受重大损失，同时，在公司网站及营业部投资者园地公示投诉渠道和投诉处理流程，通过客户回访、投诉制度及时处理纠纷并进行责任追究。
截至报告期末，公司经纪业务分支机构共计109家，其中已有106家通过审批开展证券经纪人业务，共有证券经纪人232人，管理和服务客户4.09万户，管理资产200.15亿元，产生交易量2568.06亿元，实现净创收5949.44万元。报告期内，公司未发生证券经纪人有关的客户投诉和纠纷事件。
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《证券公司监督管理条例》等法律、法规和规范性文件，不断完善由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构。报告期内，共召开股东大会3次、董事会10次，监事会6次，公司权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡。公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，能够主动承担社会责任，促进公司健康、稳定、持续发展。
目前，公司已经建立了完善的公司治理制度体系，主要制度文件包括：《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事及工作规则》《股东大会网络投票实施细则》《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《全面风险管理办法》《内部控制评价工作暂行办法》《子公司管理办法》《关联交易管理制度》等。公司法人治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
根据相关监管要求，公司制定并实行了《公司内幕信息知情人登记管理制度》，进一步规范了公司内幕信息登记管理行为，加强内幕信息保密工作，防范内幕交易等证券违法违规行为，维护公司信息披露的公开、公平、公正。公司根据《公司内幕信息知情人登记管理制度》开展内幕信息知情登记工作并及时向监管部门报备。公司审计部门定期或不定期对公司信息披露事务进行专项审计，对内幕信息知情人登记管理情况进行检查和评价。本年度，公司内幕信息知情人的登记管理工作能够规范开展，未发生因内幕信息泄露导致公司股价异常波动的情形。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
（一）本报告期年度股东大会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议议案名称 | 决议 情况 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 公司2019年度股东大会 | 2020年4月28日 | 1、关于提请审议公司《2019年度董事会工作报告》的提案；2、关于提请审议公司《2019 年度监事会工作报告》的提案；3、关于提请审议公司《2019 年年度报告》及其摘要的提案；4、关于提请审议公司2019年度利润分配预案的提案；5、关于提请审议公司2020年度自有资金投资业务规模及风险限额指标的提案；6、关于提请审议公司预计2020年度日常关联交易的提案（分项表决）；7、关于提请审议公司聘请2020年度审计机构的提案；8、关于提请审议公司符合非公开发行A股股票条件的提案；9、关于提请审议公司非公开发行A股股票方案的提案（分项表决）；10、关于提请审议公司非公开发行A股股票预案的提案；11、关于提请审议公司非公开发行A股股票构成关联交易暨签订附条件生效的非公开发行股票认购协议的提案；12、关于提请审议公司《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》的提案；13、关于提请审议公司前次募集资金使用情况报告的提案；14、关于提请审议公司股东大会批准陕西投资集团有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的提案；15、关于提请审议公司未来三年（2020-2022年）股东回报规划的提案；16、关于提请审议公司非公开发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施的提案；17、关于提请审议公司股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行A股股票相关事宜的提案；18、听取公司《董事会关于2019年度董事绩效考核和薪 | 所有议案均表决通过 | 2020年04月29日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
（二）本报告期临时股东大会情况
酬情况的专项说明》；19、听取公司《监事会关于2019年度监事绩效考核和薪酬情况的专项说明》；20、听取公司《董事会关于2019年度高管人员绩效考核和薪酬情况的专项说明》；21、听取公司《2019年度独立董事述职报告》。
会议届次
| 会议届次 | 召开日期 | 会议议案名称 | 决议 情况 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年9月15日 | 1、关于修订《西部证券股份有限公司章程》的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年09月16日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年11月10日 | 1、关于提请审议公司新增日常关联交易预计的提案（分项表决）。 | 所有议案均表决通过 | 2020年11月11日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
（三）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
三、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况
（一）报告期内董事会会议召开情况
本报告期内，公司董事会会议具体情况如下：
| 会议届次 | 召开日期 | 会议议案名称 | 决议 情况 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 第五届董事会第九次会议 | 2020年1月9日 | 1、关于增补公司董事会战略委员会、风险控制委员会委员的提案；2、关于西部期货有限公司向上海西部永唐投资管理有限公司增资的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年01月10日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届董事会第十次会议 | 2020年1月28日 | 1、关于豁免章程规定的董事会会议通知期的提案；2、关于提请审议驰援疫情防控捐款的提案；3、关于提请审议向白水县郭家山村“爱心超市”捐赠货品补给资金的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年01月28日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届董事会第十一次会议 | 2020年2月27日 | 1、关于公司计提2019年度资产减值准备的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年02月28日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届董事会第十二次会议 | 2020年4月1日 | 1、《2019年度总经理工作报告》；2、《2019年度董事会工作报告》；3、《董事会战略委员会2019年度工作报告》；4、《董事会薪酬与考核委员会2019年度工作报告》；5、《董事会提名委员会2019年度工作报告》；6、《董事会审计委员会2019年度工作报告》；7、《董事会风险控制委员会2019年度工作报告》；8、《2019年年度报告》及其摘要；9、《2019年度净资本等风险控制指标具体情况和达标情况》的提案；10、《2019年度内部控制评价报告》；11、《2019年度合规报告》；12、《2019年度全面风险管理体系评估报告》；13、《2019年社会责任报告》；14、《2019年信息技术管理工作报告》；15、公司2019年度利润分配预案的提案；16、《关于2019年度董事绩效考核和薪酬情况的专项说明》的提案；17、公司2019年度绩效考核有关事 | 所有议案均表决通过 | 2020年04月02日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
| 项的提案；18、《关于2019年度高管人员绩效考核和薪酬情况的专项说明》的提案；19、《董事会关于2019年度合规负责人的考核报告》的提案；20、《2019年度廉洁从业管理情况报告》；21、公司会计政策变更及财务报表列报调整的提案；22、《2020年风险管理政策》的提案；23、公司2020年度自有资金投资业务规模及风险限额指标的提案；24、公司2020年度信用业务规模的提案；25、公司预计2020年度日常关联交易的提案；26、公司《2020年度投资者关系管理工作计划》的提案；27、公司聘请2020年度审计机构的提案；28、公司调整部分部门设置及职责的提案；29、公司优化各类业务决策及内控议事机构的提案；30、公司《符合非公开发行A股股票条件的提案》；31、公司《非公开发行A股股票方案的提案》；32、公司《非公开发行A股股票预案的提案》；33、公司《非公开发行A股股票构成关联交易暨签订附条件生效的非公开发行股票认购协议的提案》；34、公司《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告的提案》；35、公司《前次募集资金使用情况报告的提案》；36、公司《关于提请股东大会批准陕西投资集团有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的提案》；37、公司《未来三年（2020-2022年）股东回报规划的提案》；38、公司《非公开发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施的提案》；39、公司《股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行A股股票相关事宜的提案》；40、召开公司2019年度股东大会的提案；41、听取《公司2019年度独立董事述职报告》。 | |||||
| 第五届董事会第十三次会议 | 2020年4月28日 | 1、《西部证券股份有限公司2020年第一季度报告》；2、关于公司上海总部办公楼装修项目立项及投资估算总额的提案；3、关于公司上海总部办公楼装修项目委托代建管理的提案；4、关于公司上海总部“晶耀商务广场”3 号楼办公场地局部对外出租的提案；5、关于公司向上海西部永唐投资管理有限公司提供借款的提案；6、关于修订《西部证券股份有限公司全面风险管理办法》的提案；7、关于修订《西部证券股份有限公司洗钱风险管理办法》的提案；8、关于修订《西部证券股份有限公司反洗钱工作管理制度》的提案；9、关于修订《西部证券股份有限公司企业年金方案》的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年4月29日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届董事会第十四次会议 | 2020年6月30日 | 1、公司新增日常关联交易预计的提案；2、公司未来1-2年营业网点规划方案的提案；3、修订《西部证券股份有限公司选聘年度审计机构管理办法》的提案；4、《西部证券股份有限公司内部控制评价委员会工作规则》的提案；5、修订《西部证券股份有限公司内部控制评价工作管理办法》的提案；6、公司开展白水县郭家山村基层组织与文化设施建设项目的提案；7、公司向白水县郭家山村“爱心超市”捐赠货品补给资金的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年7月1日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届董事会第十五次会议 | 2020年8月26日 | 1、《2020年上半年总经理工作报告》；2、《2020年半年度报告》及其摘要；3、《2020年半年度合规报告》；4、《2020年上半年净资本等风险控制指标具体情况和达标情况》；5、关于修订《西部证券股份有限公司章程》的提案；6、关于修订《西部证券股份有限公司补充医疗保险管理办法》的提案；7、《西部证券股份有限公司2020年考核激励办法》；8、关于公司调整部分部门设置及职责的提案；9、《西部证券股份有限公司关于落实资产管理业务规范整改有关工作的报告》；10、召开公司2020年第一次临时股东大会的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年8月27日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届董事会第十六次会议 | 2020年9月25日 | 1、《关于调整公司非公开发行A股股票方案决议有效期的提案》。 | 所有议案均表决通过 | 2020年9月26日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
| 第五届董事会第十七次会议 | 2020年10月22日 | 1、《2020年第三季度报告》；2、公司计提2020年前三季度资产减值准备的提案；3、公司新增日常关联交易预计的提案；4、公司调整部分部门、分公司设置及职责的提案；5、召开公司2020年第二次临时股东大会的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年10月23日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届董事会第十八次会议 | 2020年12月29日 | 1、《关于提高债券承销业务能力专项报告》；2、《“十三五”经营业绩专项奖励方案》；3、《关于2019年度高管人员绩效考核结果及绩效奖励清算情况的说明》。 | 所有议案均表决通过 | 2020年12月30日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
（二）报告期内监事会会议召开情况
本报告期内，公司监事会会议具体情况如下：
| 会议届次 | 召开日期 | 会议议案名称 | 决议 情况 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 第五届监事会第六次会议 | 2020年2月27日 | 1、《关于计提2019年度资产减值准备的提案》。 | 所有议案均表决通过 | 2020年2月28日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届监事会第七次会议 | 2020年4月1日 | 1、《2019年度监事会工作报告》；2、《2019年年度报告》及其摘要；3、《2019年度内部控制评价报告》；4、《2019年度合规报告》；5、《2019年度利润分配预案》；6、《2019年度监事绩效考核和薪酬情况的专项说明》；7、《会计政策变更及财务报表列报调整的提案》；8、《预计2020年度日常关联交易的提案》。 | 所有议案均表决通过 | 2020年4月2日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届监事会第八次会议 | 2020年4月28日 | 1、《西部证券股份有限公司2020年第一季度报告》；2、公司上海总部办公楼装修项目委托代建管理的提案；3、公司上海总部“晶耀商务广场”3号楼办公场地局部对外出租的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年4月29日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届监事会第九次会议 | 2020年6月30日 | 1、公司新增日常关联交易预计的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年7月1日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届监事会第十次会议 | 2020年8月26日 | 1、《2020年半年度报告》及其摘要；2、《2020年半年度合规报告》。 | 所有议案均表决通过 | 2020年8月27日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第五届监事会第十一次会议 | 2020年10月22日 | 1、《2020年第三季度报告》；2、关于计提2020年前三季度资产减值准备的提案；3、公司新增日常关联交易预计的提案。 | 所有议案均表决通过 | 2020年10月23日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
四、报告期内董事履行职责的情况
（一）董事出席董事会、股东大会的情况
| 董事姓名 | 出席董事会情况 | ||||||||
| 职务 | 本报告期应参加董 | 现场出席 | 以通讯方式参加次 | 委托出席 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会 | 投票表决情况 | 出席股东大会次数 | |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
| 事会次数 | 次数 | 数 | 次数 | 议 | |||||
| 徐朝晖 | 董事长 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 3 |
| 王毛安 | 董事 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 0 |
| 陈强 | 董事 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 1 |
| 栾兰 | 董事 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 2 |
| 周冬生 | 董事 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 0 |
| 邓莹 | 董事 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 0 |
| 徐谦 | 董事 | 10 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 0 |
| 郭随英 | 独立董事 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 3 |
| 昌孝润 | 独立董事 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 0 |
| 段亚林 | 独立董事 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 0 |
| 郑智 | 独立董事 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的董事会议案；无反对票；无弃权票。 | 0 |
| 报告期内离任董事 | |||||||||
| - | |||||||||
| 报告期内新任董事 | |||||||||
| - | |||||||||
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内，不存在公司独立董事对董事会议案及其他议案提出异议的情形。
（三）独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
2020年，按照公司独立董事工作制度的要求，公司独立董事在认真学习监管政策、加强调查研究的基础上，对公司提交董事会审议的重大事项，在会前多渠道了解情况并独立、公正地发表独立意见，切实履行了独立董事职责，发挥了独立董事的作用，维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。共发表以下独立意见：
1、独立董事关于第五届董事会第十一次会议相关独立意见；
2、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见；
3、独立董事关于第五届董事会第十二次会议相关独立意见；
4、2019年度独立董事述职报告（昌孝润）；
5、2019年度独立董事述职报告（段亚林）；
6、2019年度独立董事述职报告（郭随英）；
7、2019年度独立董事述职报告（郑智）；
8、独立董事关于第五届董事会第十三次会议相关独立意见；
9、独立董事关于第五届董事会第十四次会议相关独立意见；
10、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见；
11、独立董事关于第五届董事会第十六次会议相关独立意见；
12、独立董事关于第五届董事会第十七次会议相关独立意见。
五、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）战略委员会
报告期内，战略委员会共召开了一次会议，会议情况如下：
公司第五届董事会战略委员会2020年第一次会议于2020年4月1日以现场会议方式召开，战略委员会全体委员参加了会议，会议审议通过了《董事会战略委员会2019年度工作报告》。
（二）提名委员会
报告期内，提名委员会共召开了两次会议，会议情况如下：
（1）公司第五届董事会提名委员会2020年第一次会议于2020年4月1日以现场表决方式召开，委员会全体委员参加了会议，会议审议通过了《关于审议公司〈西部证券股份有限公司董事会提名委员会2019年度工作报告〉的提案》，同意提交公司董事会审议。
（2）公司第五届董事会提名委员会2020年第二次会议于2020年12月21日以通讯表决方式召开，提名委员会全体委员参加了会议，会议审议通过了《关于西部证券股份有限公司调整总经理人选的提案》，同意按照该提案调整总经理人选。
| 报告期内召开董事会次数 | 10 |
| 现场结合通讯方式次数 | 7 |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
（三）风险控制委员会
报告期内，风险控制委员会共召开三次会议，会议情况如下：
（1）公司第五届风险控制委员会第四次会议审议通过了《2019年度全面风险管理体系评估报告》《董事会风险控制委员会2019年度工作报告》《2020年风险管理政策》《2019年度净资本等风险控制指标具体情况和达标情况》《2019年度合规报告》《公司优化各类业务决策及内控议事机构的提案》《公司调整部分部门设置及职责的提案》。
（2）公司第五届风险控制委员会第五次会议审议通过了《全面风险管理办法》《西部证券股份有限公司反洗钱工作管理制度》《西部证券股份有限公司洗钱风险管理办法》。
（3）公司第五届风险控制委员会第六次会议审议通过了《2020年上半年净资本等风险控制指标具体情况和达标情况》《西部证券股份有限公司2020年半年度合规报告》；听取了关于公司《2020年证券公司分类评价工作情况报告》。
（四）审计委员会
报告期内审计委员会共召开了九次会议，会议情况如下：
（1）第五届董事会审计委员会第七次会议审议通过了《西部证券股份有限公司第五届董事会审计委员会2019年度工作报告》，并同意将以上提案提交董事会审议；审议通过了《稽核部2019年度工作总结》。
（2）第五届董事会审计委员会第八次会议审议通过了《关于公司计提2019年度资产减值准备的提案》，同意将以上提案提交董事会审议。
（3）第五届董事会审计委员会第九次会议审议通过了《公司2019年年度报告及其摘要的提案》《公司2019年度内部控制评价报告》《公司2019年度利润分配预案的提案》《公司会计政策变更及财务报表列报调整的提案》《公司预计2020年度日常关联交易的提案》《关于公司聘请2020年度审计机构的提案》，并同意将以上提案提交董事会审议；审议通过了《公司2019年4季度重大关联交易专项审计报告》《公司2019年4季度对外投资专项审计报告》《公司2019年度反洗钱工作审计报告》，公司独立董事和董事会审计委员会委员听取了信永中和会计师事务所关于年报审计工作情况的汇报。
（4）第五届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《公司2020年第一季度报告》《关于公司上海总部办公楼装修项目委托代建管理的提案》《关于公司上海总部“晶耀商务广场”3号楼办公场地局部对外出租的提案》，同意将以上提案提交董事会审议；审议通过了《稽核部二〇二〇年一季度工作总结暨二季度工作安排》《2019年4季度重大事项审计报告》《2019年度信息披露事务管理专项审计报告》。
（5）第五届董事会审计委员会第十一次会议审议通过了《公司新增日常关联交易预计的提案》《公司选聘年度审计机构管理办法》，同意将以上提案提交董事会审议；审议通过了《公司内部控制评价委员会工作规则》《公司内部控制评价工作管理办法》《2019年呆账核销管理专项审计报告》。
（6）第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过了《公司2020年半年度报告及其摘要的提案》，同意将以上提案提交董事会审议；审议通过了《稽核部二〇二〇年上半年工作总结暨下半年工作安排》《2019年度全面风险管理审计报告》《2020年1季度重大事项审计报告》。
（7）第五届董事会审计委员会第十三次会议审议通过了《公司2020年第三季度报告》《公司计提2020年前三季度资产减值准备的提案》《公司新增日常关联交易预计的提案》，同意将以上提案提交董事会审议；审议通过了《2020年2季度重大事项审计报告》《稽核部二〇二〇年前三季度工作总结暨四季度工作安排》。
（8）第五届董事会审计委员会第十四次会议审议通过了《公司2021-2025年审事务所选聘招标草案》《公司2020年度内部控制自我评价工作方案》。
（9）第五届董事会审计委员会第十五次会议审议通过了《公司2021-2025年审事务所选聘专业中介机构评标结果的提案》《2020年报审计计划》《2020年3季度度募集资金存放与使用专项审计报告》《稽核部二〇二一年度审计工作计划》。
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
（五）薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会召开了三次会议，会议情况如下：
（1）第五届董事会薪酬与考核委员会2020年第一次会议于2020年3月31日以通讯表决方式召开，薪酬与考核委员会全体委员参加了会议，会议审议通过了《公司2019年度绩效考核有关事项》《公司2019年度董事绩效考核和薪酬情况的专项说明》《公司2019年度高管人员绩效考核和薪酬情况的专项说明》《公司董事会关于合规负责人的考核报告》的提案，审议通过了《公司第五届董事会薪酬与考核委员会2019年度工作报告》。
（2）第五届董事会薪酬与考核委员会2020年第二次会议于2020年8月26日以通讯及现场结合方式召开，薪酬与考核委员会全体委员参加了会议，会议审议通过了《公司高级管理人员2020年度业绩合同》《西部证券股份有限公司2020年考核激励办法》《西部证券股份有限公司补充医疗保险管理办法》。
（3）第五届董事会薪酬与考核委员会2020年第三次会议于2020年12月21日以通讯表决方式召开，薪酬与考核委员会全体委员参加了会议，会议审议通过了《关于2019年度高管人员绩效考核结果及绩效奖励清算情况的说明》《关于监事会主席定级定薪及薪酬清算情况的说明》《关于公司非公开发行股票开展全员推介销售专项激励方案》《关于下达公司“十三五”经营业绩专项奖励分配方案》的提案。
六、监事会工作情况
2020年，监事会按照《公司法》及《公司章程》《监事会议事及工作规则》等法律法规和公司制度的规定，依法履行监督职责。报告期内，公司监事会注重加强组织建设，继续坚持以服务、支持、监督为导向，加强财务监督，组织好监事会会议，维护股东合法权益，促进公司持续稳定健康发展。
（一）监事出席监事会会议情况
| 监事姓名 | 出席监事会情况 | |||||||
| 职务 | 本报告期应参加监事会次数 | 现场出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 投票表决情况 | |
| 周仁勇 | 监事会主席 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。 |
| 亢 伟 | 监事 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。 |
| 刘洁 | 监事 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。 |
| 李伟 | 职工监事 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。 |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
（二）监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
七、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况
（一）合规管理体系建设情况
公司建立了与自身经营范围、业务规模相适应的合规管理组织体系。董事会对公司合规管理承担最终责任，监事会履行合规管理监督职责；高级管理人员负责落实合规管理目标，对合规运营承担责任；各部门、分支机构及子公司负责落实本单位的合规管理目标，并对本单位合规运营承担责任；合规总监直接向董事会负责，对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合法合规性进行审查、监督和检查；合规管理部配备足够的合规管理人员且具备与履行合规管理职责相适应的专业知识和技能；公司各业务部门、分支机构，配备符合条件的专（兼）职合规风控经理或设立合规风控部。搭建了以总部合规管理部为核心、业务部门及分支机构合规风控经理为主体、子公司合规管理纳入公司合规管理统一体系的合规管理组织架构。合规管理能够覆盖所有业务部门、各分支机构、各子公司和全体工作人员，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节，并持续深化合规管理全覆盖的有效性。公司按照《证券公司内部控制指引》《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》等规定，及时研究和制定内部合规管理措施，持续修订和完善公司合规管理制度体系，强化合规管理履职保障。报告期内，修订了《西部证券股份有限公司反洗钱工作管理制度》《西部证券股份有限公司洗钱风险管理办法》《西部证券股份有限公司中高层管理人员年度绩效考核合规评价工作细则》3项反洗钱及合规管理制度，新制定了《西部证券股份有限公司反洗钱数据安全管理工作办法》《西部证券股份有限公司反洗钱工作领导小组工作规则》2项反洗钱制度。公司现有《西部证券股份有限公司合规管理制度》《西部证券股份有限公司信息隔离墙制度》《西部证券股份有限公司利益冲突管理制度》《西部证券股份有限公司合规管理有效性评估实施办法》《西部证券股份有限公司投资者适当性管理制度》等50项合规管理类制度以及《西部证券股份有限公司反洗钱工作管理制度》等18项反洗钱制度。
（二）报告期完成的合规检查情况
为有效防范、控制合规风险，确保业务有规可依，执规必严，2020年合规管理部对宁夏分公司、西安高新技术产业开发区营业部、西安康乐路营业部、渭南东风街营业部、府谷河滨路营业部、安塞迎宾大道营业部共12家分支机构开展了常规合规检查，对公司相关人员执业行为、反洗钱、债券交易业务、子公司、金融产品销售开展了5次专项规合规检查。
| 荆学亮 | 职工监事 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 同意全部应参加表决的监事会议案；无反对票；无弃权票。 |
| 报告期内离任监事 | ||||||||
| - | ||||||||
| 报告期内新任监事 | ||||||||
| - | ||||||||
| 报告期内召开监事会次数 | 6 | |||||||
| 现场结合通讯方式次数 | 5 | |||||||
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
（三）报告期完成的稽核检查情况
报告期内，公司稽核部根据年度工作计划，通过统筹安排，突出重点，以加强内控完善、满足监管要求和公司管理需要，提高风险防范水平为出发点，按照年度工作计划，开展专项审计、离岗、离任审计及建设项目审计等各类审计项目共计130项。通过对被审计单位业务活动的合法性、经营管理的效益性、内部控制的有效性等方面进行审计和评价，对存在的主要风险进行揭示，促进了被审计单位管理机制的改进和各项管控环节的不断完善，有效发挥了内部审计的监督职能。
八、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司独立开展各项经营管理活动，与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，不存在为控股股东或者股东的关联人提供融资或者担保的情况。
九、同业竞争情况
报告期内，公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因导致同业竞争情况。
十、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司按照《西部证券股份有限公司高级管理人员绩效考核管理办法》对高级理人员按年度实施考核，同时根据考核期内经营业绩状况，确定公司高级管理人员的绩效奖励。
十一、公司不合格账户、风险处置账户、纯资金账户等账户规范情况
公司根据《关于加强证券公司账户规范日常监管的通知（证监办发[2008]97号）》的要求，进一步健全完善账户规范管理长效机制。截至2020年12月31日，公司不合格资金账户数为882户，不合格证券账户数为922户，占公司所托管的全部客户证券账户总数2403650户的0.01 %；小额休眠资金账户数为347069户（不含内部休眠），小额休眠证券账户数为268148户；司法冻结资金账户数为20户；公司暂无风险处置证券账户（风险处置类资金账户0户）。
十二、内部控制建设情况
根据《证券法》《证券公司内部控制指引》《证券公司监督管理条例》以及证监会相继出台的各业务规范的要求，公司建立了完善的内部控制制度体系，已全面涵盖各个部门、各项业务环节以及授权管理、岗位职责、信息反馈、监督检查、奖惩考核及责任追究等方面。2020年度，根据监管要求以及新业务的开展，公司合规管理部审查修订了公司一百九十二项涉及风险管理、合规管理、内部审计、资金管理、人力资源管理、选聘管理、财富业务、自营业务、客户资产管理业务、信用交易业务、固定收益业务、投行业务质量控制和信息技术等方面的内部控制制度，制度制定、审查、颁布的流程规范，制度执行的监督检查机制运行有效，保证了各项业务的规范运作，提升了公司业务风险控制水平。
十三、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证内控评价报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对内控评价报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
十四、建立财务报告内部控制的依据
公司根据财政部《企业会计准则》的要求及证监会发布的《证券公司内部控制指引》，建立财务会计系统控制的制度和流程,通过制度、办法、细则、通知、流程的形式逐步跟进并分层次控制制度执行情况，使整个财务制度体系健全、合理、有效。公司已制定并完善了《西部证券股份有限公司呆账核销管理办法》、《西部证券股份有限公司财务会计管理制度》等多项财务管理制度，并根据业务发展的实际情况，下发相关财务管理的通知，用以规范计划财务部核算公司业务活动产生的收入、费用和利润，切实保证财务信息真实、完整、及时、准确。 公司计划财务部对公司的财务进行统一管理，实行“统一结算、统一风险控制、统一资金调拨、统一财务管理和会计核算”的财务管理体制。公司各级核算部门严格按照企业会计准则和公司各项财务管理制度及相关指引和通知，核算公司业务活动产生的收入、费用和利润，切实保证财务信息真实、完整、及时、准确，全面真实的反映公司财务状况和经营成果，为公司决策和管理提供依据。 2020年，公司持续完善财务制度体系，加强财务管理。以财务系统升级为契机，公司对现行各项财务制度及执行办法进行了补充修订，包括修订完善《西部证券股份有限公司费用管理办法》《西部证券股份有限公司会议费用管理实施细则》《西部证券有限公司职工教育经费管理实施细则》等共八项制度。公司财务核算管理及分支机构会计核算通过现有的制度、办法，以细则、通知、流程的形式逐步跟进并分层次控制制度执行情况，使整个财务制度体系健全、合理、有效。 评价期间，公司在财务人员管理及会计监督、会计核算、费用及备用金管理、净资本监控与补充机制、利润分配、公积金与风险准备金提取、会计系统管理、会计政策变更、财务报告编制、重大表外项目的风险管理等方面，采取了相应的措施，均进行了适当有效的内部控制。
十五、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
| 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 |
| 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2020年12月31日的内部控制有效性进行了评价。根据评价情况，报告期内未发现公司内部控制存在重大缺陷和重要缺陷。 |
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年4月21日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2021年4月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《西部证券股份有限公司2020年度内部控制评价报告》 |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100% |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：被监管者持续观察，支付的罚款对年利润有重大的影响。重要缺陷：被监管者公开警告和专项调查，支付的罚款对年利润有较大的影响。一般缺陷：一般反馈，未受到调查和罚款，或被监管者执行初步调查，支付的罚款对年利润影响较小。 | 1.业务及营运影响定性标准 重大缺陷：严重损伤公司核心竞争力，无法达到业务目标或运营指标。重要缺陷：对内外部均造成了一定影响，但不影响业务的正常开展。 一般缺陷：对日常营运没有影响，或仅影响内部效率，不直接影响对外展业。 2.信息系统对数据完整性及业务运营影响程度的定性标准 重大缺陷：对系统数据的完整性具有重大影响，数据的非授权改动会给业务运作带来重大损失或造成财务记录的重大错误。对业务正常运营造成重大影响，致使业务操作大规模停滞和持续出错。重要缺陷：对系统数据的完整性具有一定影响，数据的非授权改动对业务运作带来一定的损失及对财务数据记录的准确性产生一定的影响。对业务正常运营造成一定影响，致使业务操作效率低下。 一般缺陷：对系统数据完整性不会产生影响。对业务正常运营没有产生影响，或对系统数据完整性会产生有限影响，但数据的非授权改动对业务运作及财务数据记录产生损失轻微。对业务正常运营没有直接影响，业务部门及客户没有察觉。 3.信息错报定性标准 重大缺陷：错误信息可能会导致使用者做出重大的错误决策或截然相反的决策，造成不可挽回的决策损失。重要缺陷：对信息使用者有一定的影响，可能会影响使用者对于事物性质的判断，在一定程度上可能导致错误的决策。 一般缺陷：对内、外部信息使用者不会产生影响，或对信息准确性有轻微影响，但不会影响使用者的判断。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：该项内控缺陷可能导致的财务报告错报金额占公司净资产比值大于或等于1%；重要缺陷：该项内控缺陷可能导致的财务报告错报金额占公司净资产比值大于或等于5‰，且小于1%；一般缺陷：该项内控缺陷可能导致的财务报告错报金额 | 重大缺陷：该项内控缺陷所造成的财务损失占公司净资产比值大于或等于1%；重要缺陷：该项内控缺陷所造成的财务损失占公司净资产比值大于或等于5‰，且小于1%；一般缺陷：该项内控缺陷所造成的财务损失占公司净资 |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
| 占公司净资产比值小于5‰。 | 产比值小于5‰。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十六、内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，西部证券于2020年12月31日在所有重大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》和相关规定建立的与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年4月21日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见公司于2021年4月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《西部证券股份有限公司2020年度内部控制鉴证报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十七、公司关联交易的审计情况
公司稽核部根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司《若干重大事项审计管理办法》的规定，2020年按季度开展对关联交易的检查，同时对单项关联交易金额在人民币伍百万元以上的关联交易事项进行关联交易专项审计，并出具《重大关联交易专项审计报告》。公司聘请的会计师事务所根据《关于进一步加强证券公司关联交易监管有关事项的通知》的要求，对公司2020年度关联交易情况进行了专项审计工作，并出具《关联交易专项审计报告》。《西部证券股份有限公司2020年度关联交易专项审计报告》与《西部证券股份有限公司2020年度报告》同日披露，全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年4月21日公司公告。
十八、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司《信息披露管理制度》对公司信息披露重大差错责任追究有较详细的规定：公司任何部门或人员违反信息披露制度，导致公司信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，应对直接责任人给予批评、警告，直至解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。监管部门、证券交易所另有处分的可以合并处罚。
为进一步规范公司及相关信息披露义务人信息披露行为，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，强化问责机制，公司还制定了《西部证券股份有限公司定期报告编制工作管理办法》，在定期报告编制工作的职责和分工、重大差错责任追究等方面，做出更加详尽和明确的要求。
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
第十一节 公司债券相关情况
一、公司债券基本情况
单位：人民币亿元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期） | 20西部01 | 149176 | 2020-7-27 | 2023-7-27 | 20.00 | 3.77% | 单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。 | 深圳证券交易所 |
| 西部证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第二期） | 20西部02 | 149216 | 2020-8-28 | 2022-8-28 | 20.00 | 3.68% | 单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。 | 深圳证券交易所 |
| 西部证券股份有限公司2020年非公开发行证券公司短期公司债券（第一期） | 20西部D1 | 117599 | 2020-11-27 | 2021-11-27 | 30.00 | 4.20% | 单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。到期一次还本付息。 | 深圳证券交易所 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | |||||||
| 投资者适当性安排 | 面向专业投资者发行 | |||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 2019年9月完成公司债15西部02未回售部分债券的本息兑付；2019年12月完成次级债15西证01未回售部分债券的本息兑付。 | |||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。 | 报告期内不适用 | |||||||
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
二、债券受托管理联系人和资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人：东吴证券股份有限公司 | |||||||
| 办公地址 | 苏州工业园区星阳街5号 | 联系人 | 赵昕、罗秀容 | 联系人电话 | 0512-62938558 | ||
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | |||||||
| 联合资信评估股份有限公司 | 办公地址 | 北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层 | |||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 无 | ||||||
其他说明：
公司发行的20西部01、20西部02及20西部D1债券的受托管理人为东吴证券股份有限公司，20西部01、20西部02资信评级机构均为联合资信评估股份有限公司。
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 为规范公司募集资金的使用与管理，最大限度地保障投资者的权益，提高募集资金的使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律、法规的规定和要求，公司已制定了《募集资金管理办法》，对募集资金存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金使用管理与监督等进行了详细严格的规定。 |
| 年末余额（万元） | 50268.55 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 债券发行募集资金存放于公司董事会决定的专项账户，募集资金专项账户用于债券募集资金的接收、存储、划转和本息偿付，不得存放非募集资金或用作其它用途，以有效保证募集资金的专款专用。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
四、公司债券信息评级机构情况
公司聘请联合信用评级有限公司对15西部02公司债和15西证01次级债进行评级。根据联合信用评级有限公司出具的《西部证券股份有限公司公开发行公司债券2020年跟踪评级报告》（联合[2020]1047号）和《西部证券股份有限公司次级债券2020年跟踪评级报告》（联合 [2020] 1048号），维持公司公司债券“15西部02”债项信用等级为AAA，维持公司主体长期信用等级为AAA，评级展望为稳定；维持公司次级债券“15西证01”债项信用等级为AA+，维持公司主体长期信用等级为AAA，评级展望为稳定。
公司聘请联合信用评级有限公司对公司债券20西部01和20西部02进行评级。联合评级的母公司联合资信评估股份有限公司（以下简称“联合资信”）于10月26日发布公告《关于联合资信评估股份有限公司承继联合信用评级有限公司证券评级业务的公告》，西部证券及上述公司债券的后续评级工作由联合资信承继。
联合资信将在公司债券存续期内，公司发布年度报告后2个月内对公司债券进行一次定期跟踪评级，
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
并在债券存续期内根据有关可能导致信用等级变化的情况进行不定期跟踪评级。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（一）设立专门的偿付工作小组
本公司将严格按照公司财务管理制度的要求使用债券募集资金。公司指定资金管理部牵头负责并由证券事务部协调债券偿付工作，在每年的资金安排中落实债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。在债券每年的利息偿付日之前和/或本金兑付日之前的十五个工作日内，公司将专门成立偿付工作小组，偿付工作小组成员由公司资金管理部和证券事务部等相关部门的人员组成，负责本金和利息的偿付及与之相关的工作。
（二）提高盈利能力，优化资产负债结构
公司财务政策稳健，资产负债结构较为合理，流动资产变现能力较强，净资本对债务覆盖率高。公司将积极推进转型发展和创新发展，持续增强传统业务和创新业务的发展，不断提升主营业务的盈利能力，并持续优化资产负债结构。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
2020年度，公司未发生需召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
15西证01次级债于2015年12月发行，是公司根据《证券公司次级债管理规定》自行销售和备案的，因此未外聘债券受托管理人。15西部02、20西部01、20西部02及20西部D1委托东吴证券股份有限公司作为债券受托管理人，报告期内，债券受托管理人依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《债券受托管理协议》的相关规定履行职责，保障本期债券持有人的合法权益。2020年4月债券受托管理人出具《西部证券股份有限公司2015年面向合格投资者公开发行公司债券（品种二）受托管理事务报告（2019年度）》。在2021年6月底前，债券受托管理人将出具2020年度受托管理事务报告。
债券受托管理人东吴证券股份有限公司分别于2020年3月6日、5月13日、8月11日和12月9日出具了债券受托管理事务相关临时报告，具体详见公司分别于2020年3月6日、5月13日、8月11日和12月9日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。
八、截止报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同期变动率 | 变动原因 |
| 息税折旧摊销前利润 | 2,128,145,277.98 | 1,431,231,708.37 | 48.69% | 本年利润总额增加导致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -110,107,924.24 | -85,732,043.84 | 不适用 | 主要是本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,211,290,976.88 | -530,679,781.46 | 不适用 | 本年因非公开发行普通股及发行公司债券，导致筹资活动现金净流入大幅增加 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 24,810,668,191.08 | 14,849,783,502.74 | 67.08% | 本年现金净流入大幅增加 |
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
| 流动比率 | 246.03% | 216.28% | 增加29.75个百分点 | 年末货币资金、融出资金、交易性金融资产较上年末大幅增加，导致流动资产增幅高于流动负债所致 |
| 资产负债率 | 48.08% | 51.41% | 减少3.33个百分点 | |
| 速动比率 | 246.03% | 216.28% | 增加29.75个百分点 | |
| EBITDA全部债务比 | 9.79% | 8.57% | 增加1.22个百分点 | |
| 利息保障倍数 | 3.88 | 2.29 | 69.43% | 利润总额同比增加影响 |
| 现金利息保障倍数 | -0.26 | 5.76 | 不适用 | 主要系经营活动产生的现金流量净额为负 |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.06 | 2.47 | 64.37% | 由于利润总额增加导致 EBITDA 增加 |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 不适用 | |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 不适用 |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√适用 □ 不适用
九、截止报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，本公司之子公司西部利得的银行存款中包含使用受限的存款160,146,698.10元，该项存款为基金公司按证券监督管理部门要求提取的、用于弥补尚未识别的可能性损失的一般风险准备，并统一存管于开立的一般风险准备专户中，统一管理，统一使用。
截止报告期末，公司持有的交易性金融资产中账面价值为13,801,693,244.45元的债券用于卖出回购资产的质押物；持有的交易性金融资产中账面价值为394,509,504.12元的债券用于债券借贷质押物；持有的交易性金融资产中账面价值为166,547,234.10元的股票系限售期股票。
截止报告期末，公司持有的其他债权投资中账面价值为268,318,940.00元的中期票据以及账面价值为191,685,470.00元的企业债用于卖出回购资产的质押物；持有的其他债权投资中账面价值为47,649,700.00元的中期票据用于债券借贷质押物。
截至报告期末，公司自有现金流充裕，资产流动性好，变现能力强，资产质量优良，对各项存在减值情形的资产已按照会计准则的规定谨慎地提取了减值准备，并具有较强的偿债能力，不存在债务偿还风险。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司到期按时支付公司债15西部02未回售部分债券的本息合计238,183.09万元，次级债15西证01未回售部分债券的本息合计62,988.00万元。公司已发行债券及其他债务融资工具兑付兑息不存在违约情况；公司经营稳定，盈利情况良好，未发现可能导致未来出现不能按期偿付情况的风险。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截至2020年末，公司获得主要贷款银行的授信额度为183.50亿元，已使用额度为29.70亿元，未使用额度为153.80亿元。
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺，履行信息披露责任，按期兑付债券本金、利息，保障投资者的合法权益。
十三、报告期内发生的重大事项
报告期内，依据《公司债券发行与交易管理办法》第五十四条列示的重大事项，公司已在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露公司债券发行人临时报告：2月28日公告《关于计提2019年度资产减值准备的公告》（公告编号2020-011）、5月6日公告《西部证券股份有限公司涉及诉讼的公告》、8月6日公告《西部证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告》（公告编号2020-049）、12月4日公告的《西部证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之四十的公告》（公告编号2020-083）。2019年，安徽盛运环保（集团）股份有限公司因发行公司债未能到期偿还本息，引发违约。投资者之一广州证券以证券纠纷为由对盛运环保及公司提起诉讼，同时要求公司承担连带赔偿责任，赔偿其本息合计11,540 万元。公司提出管辖权异议上诉后安徽高院驳回上诉。2020年10月26日本案在合肥市中级人民法院开庭审理，尚未判决。2020年1月13日，公司收到《民事裁定书》，法院裁定中止诉讼。
2020 年7月8日公司收到应诉通知书等文件，投资者之一北京千为投资管理有限公司以证券虚假陈述纠纷为由对盛运环保及公司提起诉讼，同时要求公司承担连带赔偿责任，赔偿其本息合计约 623 万元。该案已于2020年11月11日开庭，尚未判决。
2020年8月12日公司收到应诉通知书等文件，原告长安国际信托股份有限公司以证券虚假陈述纠纷为由对盛运环保及公司提起诉讼，同时要求公司承担连带赔偿责任，赔偿其本息合计约 2,129万元，该案已于2020年11月30日开庭，尚未判决。 2021年1月13日，公司收到《民事裁定书》，法院裁定中止诉讼。
2020年9月4日，公司收到安徽省合肥市中级人民法院送达的《民事起诉状》副本。原告创金合信基金管理有限公司以证券虚假陈述责任纠纷起诉被告盛运环保、刘玉斌、杨宝、西部证券和中审华会计师事务所（特殊普通合伙），要求盛运环保偿付其持有的“16盛运01”公司债券本息，要求其他被告承担连带责任。涉案金额：本金80,000,000元及利息6,160,000元；资金占用损失86,160,000元；律师费50,000元，该案已于10月21日开庭。2021年2月4日，安徽省合肥市中级人民法院作出裁定，驳回创金合信基金管理有限公司的诉讼请求。2021年3月20日，公司收到《民事上诉状》，创金合信基金管理有限公司对《民事裁定书》提起上诉。
2020年9月7日，公司收到安徽省合肥市中级人民法院送达的《民事起诉状》副本。原告金信基金管理有限公司侵权责任纠纷起诉被告盛运环保、西部证券和中审华会计师事务所（特殊普通合伙），要求盛运环保偿付其持有的“16盛运01”公司债券本息，要求其他被告承担连带责任。涉案金额：本金5,600万元及利息13,259,400元；违约金20,566,672元，该案已于2020年10月23日进行了庭前质证，尚未判决。
2020年9月10日，公司收到安徽省合肥市中级人民法院送达的《民事起诉状》副本。原告福建漳州农村商业银行股份有限公司以合同纠纷起诉被告盛运环保、西部证券，要求盛运环保偿付其持有的“16盛运01”公司债券本息，要求其他被告承担连带责任。涉案金额：本金2,000万元、利息及违约金9,041,005.8元，该案已于2020年12月3日开庭，12月22日公司收到《民事裁定书》，法院裁定驳回起诉。
2020年11月12日，公司收到安徽省合肥市中级人民法院送达的《民事起诉状》副本。原告先锋基金管理有限公司以侵权责任起诉被告盛运环保、西部证券、中审华会计师事务所，要求盛运环保偿付其持有的“16盛运01”公司债券本息，要求其他被告承担连带责任。涉案金额：本金5,600万元及利息及违约金等，合计金额91,430,109元，该案已于2021年1月5日开庭，尚未判决。
2020年11月26日，公司收到安徽省合肥市中级人民法院送达的《民事起诉状》副本。原告泰信基金
西部证券股份有限公司2020年度报告全文
管理有限公司（代表泰信洛肯1号资产管理计划）以侵权责任起诉被告盛运环保、开晓胜、胡凌云、王仕民、西部证券，要求盛运环保偿付其持有的“16盛运01”公司债券本息，要求其他被告承担连带责任。涉案金额：本金2,000万元、利息4,868,931.51元，律师费等其他费用30万元。拟定于2021年4月26日开庭。2020年11月26日，公司收到安徽省合肥市中级人民法院送达的《民事起诉状》副本。原告泰信基金管理有限公司（代表泰信洛肯2号资产管理计划）以侵权责任起诉被告盛运环保、开晓胜、胡凌云、王仕民、西部证券，要求盛运环保偿付其持有的“16盛运01”公司债券本息，要求其他被告承担连带责任。涉案金额：本金2,600万元、利息6,329,610.96元，律师费等其他费用30万元。拟定于2021年4月26日开庭。未来，公司将密切关注相关风险事项，持续保持公司发展的稳定性，并请广大投资者注意投资风险！报告期内，不存在对公司经营情况和偿债能力产生重大不利影响的未披露事项。其他重大事项详见本报告“第五节 重要事项”“第六节 普通股股份变动及股东情况”以及“第十二节 财务报告”的相关内容。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
□ 是 √否
是否披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注
□ 是 √否
公司需要提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
西部证券股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系经陕西省政府陕政函〔2000〕132号文、证监会证监机构字〔2000〕197号文和证监机构字〔2001〕3号文批准，在陕西证券有限公司（以下简称“陕西证券”）、宝鸡证券公司（以下简称“宝鸡证券”）以及陕西信托投资有限公司（以下简称“陕西信托”）所属营业部和陕西省西北信托投资有限公司（以下简称“西北信托”）所属证券营业部重组的基础上，以发起方式设立的股份有限公司。2001年1月9日，在陕西省工商行政管理局注册成立，《企业法人营业执照》现注册号为610000100026931，注册资本100,000万元。
经本公司2007年第五次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕408号文《关于核准西部证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司2012年4月23日向社会公众股股东发行20,000万股人民币普通股股票（A股），每股面值1元，发行后公司注册资本120,000.00万元人民币，每股人民币1元。
经本公司2014年第一次临时股东大会审议通过及证监许可〔2015〕228号文《关于核准西部证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准西部证券非公开发行不超过40,000万股新股。本公司于2015年3月非公开发行人民币普通股（A股）197,784,810股，每股面值1元，发行后注册资本为人民币139,778.48万元，股本为人民币139,778.48万元。
本公司2015年4月27日董事会第四届第四次会议，以及2015年5月19日召开的2014年度股东大会审议通过了《公司2014年度利润分配预案的提案》，以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股送红股5股并派发现金红利1.5元（含税），送股派现后剩余未分配利润转入下一年度；同时，以资本公积金每10股转增股本5股。此次权益分派股权登记日为2015年6月11日，截至2015年6月10日股份数量为1,397,784,810股，按照利润分配预案，此次利润分配应增加股份数量1,397,784,810股，变更后股份数量为2,795,569,620股，变更后注册资本为2,795,569,620.00元。
经本公司2016年5月2015年度股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕316号文《关于核准西部证券股份有限公司配股的批复》，核准本公司按照每10股配售2.6股的比例向全体股东配售。公司于2017年4月11日向原股东配售706,270,150股，每股面值1元，此次配股完成后总股本：3,501,839,770元。
经本公司2020年4月召开的2019年年度股东大会决议通过及中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕3022号《关于核准西部证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，同意本公司非公开发行新股。此次非公开发行人民币普通股（A股）967,741,935股,每股面值1元，发行后注册资本为人民币4,469,581,705元，股本为人民币4,469,581,705元。
截至2020年12月31日，本公司总股本为4,469,581,705元，其中无限售条件普通股3,501,839,770元,有限售条件普通股967,741,935元。
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司属金融证券行业，经营范围主要为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品业务；股票期权做市。本公司之控股股东为陕西投资集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。截至2020年12月31日,本公司下设证券事务部、稽核部、合规管理部、风险管理部、战略管理部、总经理办公室、计划财务部、资金管理部、人力资源部、党群工作部、纪检监察部、信息技术部、法律事务部、安全保卫部、企业文化部、清算部、托管业务部、财富管理部、网络金融部、质押融资部、投资银行运营管理部、投资银行北京总部、投资银行上海总部、投资银行华南总部、债务融资总部、国际业务部、资本市场部、投资银行业务质量控制部、投资银行业务内核部、研究发展中心、证券投资部、投资业务运营管理部、衍生品交易部、金融产品投资部共计34个业务及职能部门以及公司在全国设有102家证券营业部、9个分公司、3个全资子公司及1个控股公司。
二、合并财务报告范围
本集团合并财务报表范围包括西部期货有限公司（下称西部期货）、西部利得基金管理有限公司（下称西部利得）、西部优势资本投资有限公司（下称西部资本）以及西部证券投资（西安）有限公司（下称西部投资）共4家二级子公司，以及本集团管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则有关“控制”定义的4个结构化主体。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、重要会计政策、会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
集团2020年12月31日的合并及母公司财务状况、2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量信息。
2.会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4.同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围，子公司是指被母公司控制的主体，含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
因处置部分股权或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
6.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金流量表之及现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按上月月末汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除未分配利润外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。
8.客户交易结算资金
本集团收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管理，为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
备付金中进行核算。本集团在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债。
9.金融资产和金融负债
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的初始确认和计量
本集团成为金融工具的合同一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产及金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（2）金融资产的分类
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分
为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产；
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产的分类取决于本集团管理该金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量
特征。
业务模式反映了本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理以及业务管理人员获得报酬的方式等。
金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），其合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。即相关金融工具在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值，本金金额可能因提前偿付等原因在金融资产的存续期内发生变动；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。
本集团改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不得对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团对债务工具资产和权益工具资产的分类具体如下：
1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。本集团基于管理金融资产的业务模式及金融资产的合同现金流量特征，将债务工具划分为以下三种计量类别：
以摊余成本计量：如果本集团管理该金融资产是以收取合同现金流量为目标，且该金融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付，同时并未指定该资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流为目标又以出售该金融资产为目标，该金融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付，同时并未指定该资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益核算。
以公允价值计量且其变动计入损益：对于不满足以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益条件的资产，本集团将其计入以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。
此外，在初始确认时如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。
2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。在同时满足下列条件的情况下，本集团持有的金融资产属于权益工具：
①该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②将来须用或可用发行人自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，发行人只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本集团的权益工具投资全部分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产除外。本集团对上述指定的政策为，将不以取得投资收益为目的的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
（3）金融负债的分类
本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的负债，但以下情况除外：
1）以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债：包括交易性金融负债（含属于
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
金融负债的衍生工具）以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。
2）由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认的金融负债。当该转让不符合终止确认条件时，本集团根据该转让收取的对价确认金融负债，并在后续期间确认因该负债产生的所有费用。3）财务担保合同和贷款承诺。
（4）金融工具的后续计量
1）以摊余成本计量的金融资产或负债
金融资产或负债的摊余成本以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整确定：a.扣除已偿还的本金；b.加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；c.扣除计提的累计信用减值准备（仅适于金融资产）。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不应当考虑预期信用损失。
本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
债务工具：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的利得或损失，除减值损失或利得和汇兑损益外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是采用实际利率法计算的该金融资产利息计入当期损益。该类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
权益工具：将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。作为投资回报的股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认并计
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
入当期损益。企业只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：①企业收取股利的权利已经确立；②与股利相关的经济利益很可能流入企业；③股利的金额能够可靠计量。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将以公允价值计量且其变动入当期损益的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
① 属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
② 是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第六十八条规定，该负债由本集团自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（5） 金融资产的减值
公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产进行减值会计处理并确认损失准备。
①预期信用损失的计算
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值，其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本集团评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
第一阶段：
资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，公司按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；
第二阶段：
自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第三阶段：
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
初始确认后已发生信用减值的金融工具，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对预期信用损失的计量应当反映以下各种要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本集团在计算预期信用损失时，通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露（EAD）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）等参数，以信用评级或基于历史数据推导出的迁徙率或滚动率、历史违约损失率等风险参数为基础，经前瞻性调整得到各风险参数之后计算得到预期信用损失。
②对信用风险显著增加的评估
公司在每个资产负债表日，评估信用风险自初始确认后是否显著增加。公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期间内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。在评估信用风险是否显著增加时，考虑以下事项，包括但不限于：
A、可获得有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
B、宏观经济状况、债务人经营和财务情况、内部实际违约率和预期违约概率、外部信用评级和内部信用评级、逾期情况、外部市场定价等信息；
C、金融工具预计存续期内违约风险的相对变化，而非违约风险变动的绝对值。
③金融工具减值的账务处理
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产，公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
④预期信用风险三阶段的具体划分标准：
A、分类为以摊余成本计量的金融资产（债权投资）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（其他债权投资）信用风险三阶段划分如下：
第一阶段：债券投资的信用风险较低。情况如下:
1）投资境外债券的评级在国际外部评级BBB-以上（含），投资境内债券的评级在国内外部评级AA以上（含）；
2）初始确认时评级在BBB-以下的境外债券和初始确认时评级在AA以下的境内债券在持有期间未发生评级下调（不包括已发生信用减值的债券）。
此外，国债、中央银行票据、政策性金融债三类债券由于信用风险极低，预期信用损失可视为零。
第二阶段：债券投资的信用风险显著增加。以下情况表明持有债券信用风险显著增加：
1）初始确认时评级在BBB-以上（含）的境外债券的评级发生下调，且下调后等级在BBB-以下（不含）；初始确认时评级在AA以上（含）的境内债券的评级发生下调，且下调后等级在AA以下（不含）；
2）初始确认时评级在BBB-以下的境外债券的评级发生下调；初始确认时评级在AA以下的境内债券的评级发生下调；
3）宏观经济环境的重大不利变化；
4）发行人所处行业环境或政策、地域环境的重大不利变化；
5）发行人合并报表口径主要经营或财务指标发生重大不利变化；
6）发行人控股股东、实际控制人发生重大不利变化；
7）发行人未按规定或约定履行信息披露义务或募集说明书相关承诺，对发行人偿债能力产生重大不利影响；
8）发行人、增信机构或实际控制人受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施或涉嫌违法犯罪的情况，对发行人偿债能力产生重大不利影响；
9）其他可以认定债券信用风险显著增加的情况。
第三阶段：已发生信用减值的债券。债券已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行人发生重大财务困难；
2）发行人不能按期偿付本金或利息；
3）发行人不能履行回售义务；
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4）发行人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；5）发行人很可能破产或进行其他财务重组；6）发行人的其他债券违约；7）其他可视情况认定为违约的情形。B、融出资金、约定购回式证券业务信用风险三阶段划分如下：
第一阶段：融出资金、约定购回式证券业务信用风险较低。当维持担保比例/履约保障比例不低于警戒线时，表明其信用风险较低。
第二阶段：融出资金、约定购回式证券业务信用风险显著上升。当维持担保比例/履约保障比例下降至警戒线以下时，表明其信用风险显著上升。
第三阶段：融出资金、约定购回式证券业务已发生信用减值。包括下列可观察信息：
1）已平仓，发生亏损；
2）维持担保比例/履约保障比例下降至100%以下，尚未平仓处置完毕；
3） 到期违约，但因担保品停牌等特殊原因尚未平仓处置完毕。
C、股票质押式回购业务预期信用风险三阶段划分如下：
第一阶段：股票质押式回购业务信用风险较低。当履约保障比例高于预警线时，表明其信用风险较低。
第二阶段：股票质押式回购业务信用风险显著上升，情况如下：
1）履约保障比例下降至预警线以下；
2）融资人违反合同约定，构成违约；
3）履约保障比例在预警线以上，但信用风险显著上升，包括但不限于以下情形：
①融资人发生重大财务困难；
②融资人被列为失信被执行人；
③融资人受到刑事处罚、重大行政处罚、涉嫌违法犯罪的情况；
4）其他可视情况认定为信用风险显著上升的情形。
第三阶段：股票质押式回购业务已发生实质性信用减值。包括下列可观察信息：
1）已违约处置，发生亏损；
2）履约保障比例小于100%，尚未违约处置完毕；
3）融资人很可能破产或进行其他财务重组；
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4）融资人未按合同约定偿还本金和利息90天以上（含）；5）融资人丧失清偿能力、被法院指定管理人；6）债权人出于与融资人财务困难有关的经济或合同考虑，给予融资人在任何其他情况下都不会做出的让步；7）融资人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失，包括但不限于因融资人财务困难导致标的证券被暂停上市、强制退市、终止上市等；8）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；9）其他可视情况认定为实质性信用减值的情形。
⑤各阶段预期信用损失的计量：
A、分类为以摊余成本计量的金融资产（债权投资）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（其他债权投资）业务预期信用损失的计量：
第一阶段：
减值金额=（单只债券减值评估日账面价值+该只债券应收利息）×边际违约率×违约损失率×前瞻性调整因子
1）若债券计提的应收利息影响金额较小，在计算时可不考虑应收利息。
2）边际违约率是指债券于某一特定时点在其后一年(12个月)内的违约概率，具体参照中国证券业协会提供的违约率对照表执行，同时各业务部门需根据最新数据，每年对边际违约率进行调整。
3）违约损失率参照中国证券业协会公布的债券违约损失率执行。
4）前瞻性调整因子由公司风险管理部根据对未来经济环境或信用环境的预测，每年进行一次调整，其取值的一般合理范围为0.8-1.2。除非宏观环境发生重大变化，其调整幅度一般不应超过10%。
第二阶段：
减值金额=（单只债券减值评估日账面价值+该只债券应收利息）×边际违约率×违约损失率×债券剩余期限×前瞻性调整因子
其中，债券剩余期限为减值评估日到债券到期日的期间长度。为简化计算，可对债券年剩余年限做近似处理：债券剩余期限不满一年时，可视为剩余期限一年；债券剩余期限大于一年且最后一段期间不满一年的，可对剩余期限按照四舍五入法取整。
其他参数值参照第一阶段执行。
第三阶段：
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
划分为第三阶段的债券投资为已发生信用减值的债券，应按照债券投资的账面价值与可收回金额的差额单项计提减值准备。1）若债券仍有可获取的市场交易信息或权威机构估值时，采用报表日或近期债券交易价格或估值评估债券减值；2）若无可获取的交易信息或权威机构估值，则使用预计现金流量折现法评估减值金额：
如债券发行人针对违约债券有明确的还款计划，公司在评估其还款计划合理性的基础上，采用对未来约定还款金额进行折现评估债券减值；如无具体还款计划，公司可根据借款人的实际财务情况、担保物价值及预计现金流回收时间等因素评估债券减值。
B、融出资金、约定购回式证券业务预期信用损失的计量：
第一阶段：
减值金额=融出资金账面余额×融资融券违约率×违约损失率×前瞻性调整因子
第二阶段：
减值金额=融出资金账面余额×融资融券违约率×违约损失率×前瞻性调整因子
在可获取更明确的信息或在特殊情况下，可以对单笔业务为基础进行评估，以获取更为可靠的损失率进行减值计提，不再按上述公式重复计算。
第三阶段：
对于已发生信用减值的融出资金、约定购回式证券，应综合考虑全部可收回的合同现金流量，根据融资人的信用状况、还款能力、担保品价值和预期折扣、其他增信措施，以及与客户协商形成的处置方案等，按预计可收回现金流量现值与账面价值的差额单笔计提减值。
各阶段参数说明：
第一阶段融资融券违约率=第二阶段融资融券违约率*∑i=1
（当月第二阶段融资金额/（i-t
）月第一阶段融资金额）/（n-t
）第二阶段融资融券违约率=∑i=1
（当月强平金额/（i-t
）月第二阶段融资金额）/（n-t
）其中，t
为融资融券业务第一阶段到第二阶段的平均期限，t
为第二阶段到第三阶段的平均期限，融资融券违约率由业务部门根据最新历史数据，每年进行一次调整；违约损失率可参照行业融资融券违约损失率执行；前瞻性因子参照A、4）执行。C、股票质押式回购业务预期信用损失的计量：
第一阶段：
减值金额=股票质押式回购账面余额×股票质押式回购违约率×违约损失率×前瞻性调整因子
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第二阶段：
减值金额=股票质押式回购账面余额×股票质押式回购违约率×违约损失率×前瞻性调整因子×股票质押式回购二阶段调整系数股票质押式回购二阶段减值针对单笔进行计提。在特殊情况下如可获取更明确的信息，应以获取的更为可靠的损失率进行减值计提，不再按上述公式计算。第三阶段：
对于已发生信用减值的股票质押式回购业务，应综合考虑全部可收回的合同现金流量，根据融资人的信用状况、还款能力、担保品价值和预期折扣、其他增信措施，以及与客户协商形成的处置方案等，按预计可收回现金流量现值与账面价值的差额单笔计提减值。
各阶段参数说明：
股票质押式回购违约率按照融资融券违约率计算；
违约损失率参照行业股票质押式回购违约损失率执行。违约损失率一经确定，可相当时间内保持不变；
前瞻性因子参照A、4）执行；
股票质押式回购二阶段调整系数取自“股票质押式回购减值二阶段调整系数打分表”，由业务及风控部门通过对股票质押式回购单笔业务的客户信用风险、担保品类型、担保品流动性、担保品波动性进行综合评估打分后，得出单笔业务的二阶段调整系数。
（6）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（7） 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10.衍生金融工具
衍生金融工具初始以交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量，公允价值为正数的衍生金融工具确认一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
衍生金融工具公允价值变动直接计入当期损益。
普通的衍生金融工具主要基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息。复杂的结构性衍生金融工具的公允价值主要来源于交易商报价。
11.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对应收款项的预期信用损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试。在每个资产负债表日，对应收账款整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益，即调整“信用减值损失”科目。若资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，应当将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将单项金额超过 1,000 万元的应收款项视为重大应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
（2）按组合计提坏账准备应收款项
| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 特定款项组合 | 应收款项当中的与证券交易结算相关的款项和垫付出租席位的保证金形成的款项 |
| 债权投资组合 | 以债权投资性质划分组合 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
| 特定款项组合 | 不计提坏账准备 |
| 债权投资组合 | 按是否逾期及逾期账龄分组计提坏账准备 |
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1 年以内 | 0.00% | 0.00% |
| 1-2 年 | 10.00% | 10.00% |
| 2-3 年 | 20.00% | 20.00% |
| 3 年以上 | 100.00% | 100.00% |
2）债权投资组合减值损失计提依据如下：
①尚未逾期的债权
| 类别 | 应收账款计提比例 |
| 按期支付借款利息且生产经营正常 | 0.00% |
| 按期支付借款利息但出现严重财务困难 | 3.00% |
②已逾期的债权
| 类别 | 应收账款计提比例 |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 逾期3个月以内 | 10.00% |
| 逾期3个月但不满6个月 | 20.00% |
| 逾期6个月但不满1年 | 30.00% |
| 逾期1年但不满2年 | 50.00% |
| 逾期2年以上 | 100.00% |
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
12.证券承销业务
本集团证券承销的方式包括余额包销和代销，在承销业务提供的相关服务完成时确认收入；在余额包销方式下，本集团对发行期结束后未售出的证券按约定的发行价格转为交易性金融资产等。
13.受托投资管理业务
本集团受托投资管理业务，按受托的款项同时确认为资产和负债，在表外进行核算。使用受托资金进行证券买卖时，通过受托资产科目进行核算。对按合同规定的比例计算应由本集团享有的收益或承担的损失，确认为当期损益。
本集团开展的受托投资管理业务包括定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理业务。为满足集合资产管理业务和专项资产管理业务信息披露要求，本集团参照基金管理公司对基金产品的财务核算和报表编制的要求，对本集团开展的集合资产管理业务和专项资产管理业务单独进行财务核算和编制财务报表。
14.融资融券业务
融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。本集团对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
15.买入返售和卖出回购业务
（1）买入返售证券业务
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对于买入返售证券业务，本集团在买入证券时，按实际支付的金额确认为买入返售金融资产。资产负债表日，按照商定利率计算确定的买入返售金融资产的利息收入确认为当期收入。对于买断式融券业务，在合约到期前，出售或再质押相关债券时，在交易日将应收取或实际收取的款项确认为交易性金融负债，该交易性金融负债按照应返售债券的公允价值计量且其变动计入当期损益。
（2）卖出回购证券业务
对于卖出回购证券业务，本集团在卖出证券时，按实际收到的金额确认为卖出回购金融资产款。资产负债表日，按照商定利率计算确定的卖出回购金融资产款的利息支出确认为当期成本。
16.转融通业务
本集团通过证券金融公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。
17.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对合营企业的投资和对联营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位是否具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在本集团财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在本集团财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在交易性金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按交易性金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按交易性金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、电器设备、交通运输设备和其他设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 1 | 房屋建筑物 | 45 | 5 | 2.11 |
| 2 | 交通运输设备 | 8 | 3 | 12.13 |
| 3 | 电子设备 | 5 | 3 | 19.40 |
| 4 | 电器设备 | 5 | 3 | 19.40 |
| 5 | 其他设备 | 6 | 3 | 16.17 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
19.在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
20.借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
21.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、交易席位费、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。本集团取得的土地使用权，通常确认为无形资产，按其土地使用权证确定的使用年限摊销；购入的交易席位费按直线法在10年内进行摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益；软件费10万元以下按2年摊销，10万元（含10万元）以上按5年摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
22.研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
23.非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
24.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
25.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的预付房租，经营租赁租入固定资产改良支出等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
26.职工薪酬
本集团职工薪酬为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、除基本养老保险费、失业保险费以外的社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，公司的离职后福利属于设定提存计划。
本公司员工在参加社会基本养老保险的基础上参加本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立的企业年金计划。本公司年金所需费用由企业和职工共同缴纳。企业缴费总额为年金缴费基数的1/12，职工个人缴费总额为个人年金缴费基数的2%。企业缴费按职工个人年金缴费基数的1/12计入个人账户，职工个人缴费按职工个人年金缴费基数的2%计入个人账户。
27.预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、以自有资金参与本集团发行的集合理财产品所承担的损失等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
28.一般风险准备金和交易风险准备金
根据《金融企业财务规则》和证监机构字[2007]320 号《关于证券公司2007 年年度报告工作的通知》的规定，按照当期净利润弥补亏损后的10%提取一般风险准备金；根据《证券法》和证监机构字[2007]320 号的规定，按照当期净利润弥补亏损后的10%提取交易风险准备金。
对于一般风险准备金，除上述计提以外，根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》、《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》以及《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《基金管理公司提取风险准备有关事项的补充规定》（证监会计字〔2007〕1号）等相关规定，本公司于2018年1月1日开始，对大集合产品按照公募基金的有关规定以管理费及业绩报酬为计提基数按照20%比例计提一般风险准备金，
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
待一般风险准备金满足《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》之第二十九条的规定后再将比例调整为10%，直至风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的1%。
29.收入确认原则
本集团收入在履行了合同中的履约义务，即客户取得相关商品控制权时确认。取得相关商品控制权，是指客户能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
履约义务是指本集团向客户转让可明确区分商品的承诺。既包括合同中明确的承诺，也包括客户基于本集团已公开宣布的政策、特定声明或以往的习惯做法等导致合同订立时合理预期本集团将履行的承诺。
本集团于合同开始日对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（一）客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益。
（二）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
（三）本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，当履约进度不能合理确定时，若本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认输入。
本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关具体会计政策描述具体如下
（1）手续费及佣金收入
代理客户买卖证券的手续费收入，在代理买卖证券交易日确认为收入。
代理兑付证券业务的手续费收入，在代理兑付证券业务提供的相关服务完成时确认收入。
代理保管证券业务的手续费收入，在代理保管服务完成时确认收入。
证券承销收入，在完成承销合同中的履约义务时确认收入。
发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务收入，根据合约条款，在履约义务完成时确认收入。
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
受托投资管理的收益按合同规定收取的管理费收入以及其他应由本集团享有的收益，按权责发生制原则确认。
（2）利息收入
根据相关本金及实际利率按权责发生制原则确认。
（3）其他业务收入以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。
（4）按成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益；按权益法核算的长期股权投资，按权益份额计算应享有或分担的被投资单位实现的净损益确认当期投资收益。
（5）金融工具的收入确认原则见金融资产相关政策。
30.政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
31.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
32.租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
33.所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
34.利润分配
根据公司章程规定，公司分配当年税后利润时，应当分别按当年净利润的10%计提公司法定公积金和按本附注“四、27”计提一般风险准备金、交易风险准备金。当公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
公司从税后利润中提取法定公积金、一般风险准备金和交易风险准备金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司在弥补亏损和提取法定公积金、一般风险准备金和交易风险准备金后，按照股东持有的股份比例分配。公司可供分配利润中向股东进行现金分配的部分必须符合相关法律法规的要求，并应确保利润分配方案实施后，公司净资本等风险控制指标不低于《证券公司风险控制指标管理办法》规定的预警标准。
根据中国证监会的相关规定，本公司计提的交易风险准备金用于弥补证券交易损失。
35.分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
等有关会计信息。
36.持有待售
(1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
(3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。
(8) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
37.终止经营
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
38.关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。下列各方构成本集团的关联方：
（1）母公司/实际控制人；
（2）子公司；
（3）受同一母公司/实际控制人控制的其他企业；
（4）所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；
（5）实施共同控制的投资方；
（6）施加重大影响的投资方；
（7）合营企业及其子公司；
（8）合营企业的其他合营企业和联营企业；
（9）联营企业及其子公司；
（10）主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（11）本公司或其母公司/实际控制人关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员；
（12）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的其他企业；
（13）本公司设立的企业年金基金。
39.重大会计判断和估计
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
编制财务报表时，公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面价值发生重大调整的重要风险。
（1）金融资产的分类
金融资产的分类和计量取决于合同现金流量测试和业务模式测试。本集团需考虑在业务模式评估日可获得的所有相关证据，包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式。本集团也需要对所持金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付进行判断。
（2）预期信用损失的计量
信用风险的显著增加：本集团在评估金融资产预期信用损失时， 需判断金融资产的信用风险自购入后是否显著增加，判断过程中需考虑定性和定量的信息，并结合前瞻性信息。
建立具有相似信用风险特征的资产组：当预期信用损失在组合的基础上计量时，金融工具是基于相似的风险特征而组合在一起的。本集团持续评估这些金融工具是否继续保持具有相似的信用风险特征，用以确保一旦信用风险特征发生变化，金融工具将被适当地重分类。这可能会导致新建资产组合或将资产重分类至某个现存资产组合，从而更好地反映这类资产的类似信用风险特征。
模型和假设的使用：本集团采用不同的模型和假设来评估金融资产的预期信用损失。
本集团通过判断来确定每类金融资产的最适用模型，以及确定这些模型所使用的假设，包括信用风险的关键驱动因素相关的假设。
前瞻性信息：在评估预期信用损失时，本集团使用了合理且有依据的前瞻性信息，这些信息基于对不同经济驱动因素的未来走势的假设，以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设。
（3）商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）递延所得税
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团需要对某些交易未来的税务处理做出判断以确认所得税。本集团根据有关税收法规，谨慎判断交易对应的所得税影响并相应地计提所得税。递延所得税资产只会在有可能有未来应纳税利润并可用作抵销有关暂时性差异时才可确认。
（5）金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法在最大程度上利用可观察市场信息；当可观察市场信息无法获得时，将对估值方法中包括的重大不可观察信息做出估计。
40.套期业务的处理方法
对于满足规定条件的套期保值业务，本集团运用套期会计方法进行处理，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
41.重要的会计政策和会计估计变更以及差错更正说明
（1）会计政策变更
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号－收入》（以下简称“新收入准则”），本集团自2020年1月1日起开始执行上述新收入准则，执行新收入准则对本集团的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。
2020年起首次执行新收入准则调整执行当年年初合并财务报表相关项目情况：
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 合同负债 | 9,768,931.73 | 9,768,931.73 | |
| 其他负债 | 118,245,907.04 | 108,476,975.31 | -9,768,931.73 |
（2）会计估计变更
本集团本年无会计估计变更。
（3）前期重大差错更正
本集团本年度无前期重大差错更正。
五、税项
1.主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 2%、1% |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
2.其他说明
根据国家税务总局《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法〉的通知》（国税发﹝2008﹞28号）的规定，本公司的所得税实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年末”指2020 年12月31日，“年初”指2020 年1月1日；“本年”系指2020年1月1日至12月31日，“上年”系指2019年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1．货币资金
（1）按类别列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 8,226.28 | 16,163.36 |
| 银行存款 | 21,125,374,613.83 | 11,884,629,564.99 |
| 其中：客户存款 | 10,674,648,837.61 | 9,661,085,880.29 |
| 公司存款 | 10,450,725,776.22 | 2,223,543,684.70 |
| 其他货币资金 | 93,621.75 | 190,093,421.62 |
| 合计 | 21,125,476,461.86 | 12,074,739,149.97 |
注：本公司之子公司西部利得的银行存款中包含使用受限的存款160,146,698.10元，该项存款为基金公司按证券监督管理部门要求提取的、用于弥补尚未识别可能性损失的一般风险准备，并统一存管于开立的一般风险准备专户中，统一管理，统一使用。
（2）按币种列示
| 项目 | 年末余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 库存现金 | 8,226.28 | ||
| 人民币 | 8,226.28 | 1.0000 | 8,226.28 |
| 银行存款 | 21,125,374,613.83 | ||
| 其中：公司自有 | 10,450,725,776.22 | ||
| 人民币 | 10,443,419,130.99 | 1.0000 | 10,443,419,130.99 |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 英镑 | 37,936.95 | 8.8903 | 337,270.87 |
| 美元 | 1,068,119.72 | 6.5249 | 6,969,374.36 |
| 其中：客户存款 | 10,674,648,837.61 | ||
| 人民币 | 10,638,837,477.92 | 1.0000 | 10,638,837,477.92 |
| 港币 | 11,665,497.52 | 0.8416 | 9,817,682.76 |
| 美元 | 3,983,766.33 | 6.5249 | 25,993,676.93 |
| 其他货币资金 | 93,621.75 | ||
| 人民币 | 93,621.75 | 1.0000 | 93,621.75 |
| 合计 | — | — | 21,125,476,461.86 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 库存现金 | 16,163.36 | ||
| 人民币 | 15,941.48 | 1.0000 | 15,941.48 |
| 欧元 | 28.39 | 7.8155 | 221.88 |
| 银行存款 | 11,884,629,564.99 | ||
| 其中：公司自有 | 2,223,543,684.70 | ||
| 人民币 | 2,218,338,973.05 | 1.0000 | 2,218,338,973.05 |
| 英镑 | 37,921.67 | 9.1501 | 346,987.07 |
| 美元 | 696,328.17 | 6.9762 | 4,857,724.58 |
| 其中：客户存款 | 9,661,085,880.29 | ||
| 人民币 | 9,622,624,573.92 | 1.0000 | 9,622,624,573.92 |
| 港币 | 12,758,052.34 | 0.8958 | 11,428,663.29 |
| 美元 | 3,874,981.09 | 6.9762 | 27,032,643.08 |
| 其他货币资金 | 190,093,421.62 | ||
| 人民币 | 190,093,421.62 | 1.0000 | 190,093,421.62 |
| 合计 | — | — | 12,074,739,149.97 |
其中：融资融券业务
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 自有信用资金 | 264,940,545.30 | ||
| 人民币 | 264,940,545.30 | 1.0000 | 264,940,545.30 |
| 客户信用资金 | 456,868,178.23 | ||
| 人民币 | 456,868,178.23 | 1.0000 | 456,868,178.23 |
| 合计 | — | — | 721,808,723.53 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 自有信用资金 | 141,155,333.21 | ||
| 人民币 | 141,155,333.21 | 1.0000 | 141,155,333.21 |
| 客户信用资金 | 491,260,293.33 | ||
| 人民币 | 491,260,293.33 | 1.0000 | 491,260,293.33 |
| 合计 | — | — | 632,415,626.54 |
2．结算备付金
（1）按类别划分
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 客户备付金 | 2,438,037,047.79 | 1,692,932,142.76 |
| 公司备付金 | 1,407,301,379.53 | 1,178,320,024.25 |
| 合计 | 3,845,338,427.32 | 2,871,252,167.01 |
（2）按币种划分
| 项目 | 年末余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 客户普通备付金 | 2,224,316,859.34 | ||
| 其中：人民币 | 2,203,171,406.96 | 1.0000 | 2,203,171,406.96 |
| 港币 | 5,604,339.44 | 0.8416 | 4,716,612.07 |
| 美元 | 2,517,868.52 | 6.5249 | 16,428,840.31 |
| 客户信用备付金 | 213,720,188.45 | ||
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 其中：人民币 | 213,720,188.45 | 1.0000 | 213,720,188.45 |
| 客户备付金合计 | — | — | 2,438,037,047.79 |
| 公司自有备付金 | 1,407,301,379.53 | ||
| 其中：人民币 | 1,407,301,379.53 | 1.00 | 1,407,301,379.53 |
| 公司信用备付金 | |||
| 公司备付金合计 | — | — | 1,407,301,379.53 |
| 合计 | — | — | 3,845,338,427.32 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 客户普通备付金 | 1,540,839,243.01 | ||
| 其中：人民币 | 1,513,809,922.55 | 1.0000 | 1,513,809,922.55 |
| 港币 | 4,080,546.74 | 0.8958 | 3,655,353.77 |
| 美元 | 3,350,529.90 | 6.9762 | 23,373,966.69 |
| 客户信用备付金 | 152,092,899.75 | ||
| 其中：人民币 | 152,092,899.75 | 1.0000 | 152,092,899.75 |
| 客户备付金合计 | — | — | 1,692,932,142.76 |
| 公司自有备付金 | 1,178,320,024.25 | ||
| 其中：人民币 | 1,178,320,024.25 | 1.0000 | 1,178,320,024.25 |
| 公司信用备付金 | |||
| 公司备付金合计 | — | — | 1,178,320,024.25 |
| 合计 | — | — | 2,871,252,167.01 |
注1：截至2020年12月31日结算备付金中包括本公司之子公司西部期货存放于证券交易所的结算准备金531,972,664.29元，存放于期货交易所的结算备付金87,933,872.72元。
注2：截至2020年12月31日，本公司无使用受限的结算备付金。
3．融出资金
（1） 按类别列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 融资融券业务融出资金 | 6,449,247,790.13 | 4,604,353,040.94 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其中：个人 | 6,333,967,353.67 | 4,581,967,432.43 |
| 机构 | 115,280,436.46 | 22,385,608.51 |
| 孖展融资 | 0.00 | 0.00 |
| 减：减值准备 | 12,663,356.59 | 11,582,010.09 |
| 融出资金净额 | 6,436,584,433.54 | 4,592,771,030.85 |
（2） 按账龄分析
| 账龄 | 年末 | 年初 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 金额 | 比例(%) | 金额 | ||
| 1-3个月 | 3,086,514,656.99 | 47.86 | 1,532,251.48 | 1,782,748,356.71 | 38.72 | 1,247,067.60 | |
| 3-6个月 | 1,588,610,176.48 | 24.63 | 1,038,203.77 | 667,687,769.08 | 14.50 | 439,273.27 | |
| 6个月以上 | 1,774,122,956.66 | 27.51 | 10,092,901.34 | 2,153,916,915.15 | 46.78 | 9,895,669.22 | |
| 合计 | 6,449,247,790.13 | 100.00 | 12,663,356.59 | 4,604,353,040.94 | 100.00 | 11,582,010.09 | |
（3） 担保物情况
| 担保物类别 | 公允价值 | |
| 年末 | 年初 | |
| 资金 | 666,948,030.29 | 616,265,246.33 |
| 股票 | 18,768,422,314.09 | 13,561,915,501.41 |
| 债券 | 33,965,299.20 | 5,255,944.16 |
| 其他 | 248,974,412.54 | 72,040,147.61 |
| 合计 | 19,718,310,056.12 | 14,255,476,839.51 |
注1：担保物系融出资金与融出证券的担保物，因融出证券规模较小，公司未按融出资金和融出证券分类管理担保物。
注2：上述担保物均未逾期。
4．衍生金融资产和衍生金融负债
| 类别 | 年末 | |||
| 套期工具 | 非套期工具 | |||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||
| 利率衍生工具 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 610,000,000.00 | 0.00 | 3,607,413.59 |
| 其中：利率互换 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 610,000,000.00 | 0.00 | 3,607,413.59 |
| 权益衍生工具 | 823,262,253.60 | 2,318,308.00 | 3,672,896.55 | 89,084,400.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：股指期货 | 208,548,120.00 | 0.00 | 0.00 | 89,084,400.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股票期权 | 614,714,133.60 | 2,318,308.00 | 3,672,896.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他衍生工具 | 358,389,210.00 | 6,341,955.00 | 12,125,765.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：商品期货 | 99,602,450.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 商品期权 | 258,786,760.00 | 6,341,955.00 | 12,125,765.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,181,651,463.60 | 8,660,263.00 | 15,798,661.55 | 699,084,400.00 | 0.00 | 3,607,413.59 |
（续）
| 类别 | 年初 | |||||
| 套期工具 | 非套期工具 | |||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||
| 利率衍生工具 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 610,000,000.00 | 0.00 | 5,759,158.66 |
| 其中：利率互换 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 610,000,000.00 | 0.00 | 5,759,158.66 |
| 权益衍生工具 | 1,081,531,480.69 | 4,635,182.96 | 18,024,278.88 | 39,262,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：股指期货 | 203,666,760.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股票期权 | 877,864,720.69 | 4,635,182.96 | 18,024,278.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 国债期货 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 39,262,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他衍生工具 | 1,941,541,780.00 | 18,399,755.00 | 25,834,725.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：商品期货 | 155,435,200.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 商品期权 | 1,786,106,580.00 | 18,399,755.00 | 25,834,725.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 3,023,073,260.69 | 23,034,937.96 | 43,859,003.88 | 649,262,000.00 | 0.00 | 5,759,158.66 |
注1：在股指期货当日无负债结算制度下，本集团所持有的股指期货合约产生的持仓损益每日通过中国金融期货交易结算备付金账户转入或转出。因此，衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的股指期货暂收暂付款（结算所得的持仓损益）抵消后无余额。
注2：在当日无负债结算制度下，衍生金融工具项下的商品期货投资按抵消后的净额0.00元列示。于2020年12月31日，本公司未到期的商品期货合约的公允价值变动金额为5,521,935.77元。
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5．存出保证金
| 项目 | 年末余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 交易保证金 | 1,151,556,186.46 | ||
| 其中：人民币 | 1,149,373,663.46 | 1.0000 | 1,149,373,663.46 |
| 港币 | 500,000.00 | 0.8416 | 420,800.00 |
| 美元 | 270,000.00 | 6.5249 | 1,761,723.00 |
| 信用保证金 | 10,431,364.89 | ||
| 其中：人民币 | 10,431,364.89 | 1.0000 | 10,431,364.89 |
| 合计 | — | — | 1,161,987,551.35 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 交易保证金 | 1,485,616,478.48 | ||
| 其中：人民币 | 1,483,285,004.48 | 1.0000 | 1,483,285,004.48 |
| 港币 | 500,000.00 | 0.8958 | 447,900.00 |
| 美元 | 270,000.00 | 6.9762 | 1,883,574.00 |
| 信用保证金 | 7,908,360.81 | ||
| 其中：人民币 | 7,908,360.81 | 1.0000 | 7,908,360.81 |
| 合计 | — | — | 1,493,524,839.29 |
注：截至2020年12月31日，存出保证金余额包括本公司之子公司西部期货存放于期货交易所的交易保证金880,296,326.32元、存放于证券交易所的交易保证金163,198,145.87元。6．应收款项
（1）应收款项分类
1） 按明细列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收债权投资款 | 23,710,000.00 | 23,710,000.00 |
| 应收手续费收入与佣金 | 87,170,533.00 | 44,255,774.76 |
| 应收管理人报酬 | 46,587,141.30 | 30,450,445.56 |
| 应收证券清算款 | 123,417,182.60 |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收债权兑付兑息款 | 3,664,350.00 | 5,517,911.42 |
| 其他 | 15,520,523.64 | 26,230,173.25 |
| 应收款项账面余额 | 300,069,730.54 | 130,164,304.99 |
| 减：坏账准备（按简化模型计提 ） | 14,261,961.01 | 12,300,448.51 |
| 减：坏账准备（按一般模型计提） | 40,861,886.51 | 25,232,985.69 |
| 应收款项账面价值 | 244,945,883.02 | 92,630,870.79 |
2） 按评估方式列示
| 类别 | 年末 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收款项： | ||||
| 账龄组合 | 103,414,387.86 | 34.46 | 14,261,961.01 | 13.79 |
| 无风险组合 | 155,793,456.17 | 51.92 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资组合 | 23,710,000.00 | 7.90 | 23,710,000.00 | 100 |
| 组合小计 | 282,917,844.03 | 94.28 | 37,971,961.01 | 13.42 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 17,151,886.51 | 5.72 | 17,151,886.51 | 100 |
| 合计 | 300,069,730.54 | 100.00 | 55,123,847.52 | 18.37 |
（续）
| 类别 | 年初 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收款项： | ||||
| 账龄组合 | 64,181,691.93 | 49.31 | 12,300,448.51 | 19.17 |
| 无风险组合 | 26,345,130.01 | 20.24 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资组合 | 23,710,000.00 | 18.21 | 11,855,000.00 | 50.00 |
| 组合小计 | 114,236,821.94 | 87.76 | 24,155,448.51 | 21.15 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏 | 15,927,483.05 | 12.24 | 13,377,985.69 | 83.99 |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 类别 | 年初 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 账准备的应收款项 | ||||
| 合计 | 130,164,304.99 | 100.00 | 37,533,434.20 | 28.84 |
注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内款项，以及期后已收回的款项，无回收风险，因此未计提坏账准备。
3） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 年末 | 年初 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 金额 | 比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 88,895,495.79 | 85.96 | 0.00 | 49,377,101.76 | 76.93 | 0.00 |
| 1-2年 | 77,712.56 | 0.07 | 7,771.26 | 233,737.20 | 0.36 | 23,373.72 |
| 2-3年 | 233,737.20 | 0.23 | 46,747.44 | 2,867,222.72 | 4.47 | 573,444.54 |
| 3年以上 | 14,207,442.31 | 13.74 | 14,207,442.31 | 11,703,630.25 | 18.24 | 11,703,630.25 |
| 合计 | 103,414,387.86 | 100.00 | 14,261,961.01 | 64,181,691.93 | 100.00 | 12,300,448.51 |
（2）年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
| 单位名称 | 账面金额 | 账龄 | 占应收款项总额的比例（%） | 款项性质 | 坏账准备 |
| 证券清算款 | 123,417,182.60 | 1年以内 | 41.13 | 应收证券清算款 | 0.00 |
| 安徽华信国际控股股份有限公司 | 23,710,000.00 | 2-3年 | 7.90 | 应收账款收益权 | 23,710,000.00 |
| 宁夏赛恩科技集团股份有限公司 | 9,800,000.00 | 3年以上 | 3.27 | 应收股权转让款 | 9,800,000.00 |
| 西部利得管理的天添富货币市场基金 | 7,664,611.49 | 1年以内 | 2.55 | 应收管理费 | 0.00 |
| 华夏基金管理有限公司 | 6,250,465.52 | 1年以内 | 2.08 | 交易单元席位费 | 0.00 |
| 合计 | 170,842,259.61 | —— | 56.93 | —— | 33,510,000.00 |
7．买入返售金融资产
（1）按证券品种分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 股票 | 1,625,028,653.42 | 1,883,930,267.91 |
| 债券 | 488,254,919.18 | 515,730,995.54 |
| 其中：金融债 | 152,269,870.06 | 0.00 |
| 国债 | 186,020,544.68 | 113,889,436.34 |
| 公司债 | 0.00 | 252,688,957.58 |
| 其他 | 149,964,504.44 | 149,152,601.62 |
| 减：减值准备 | 1,563,988,047.08 | 1,402,156,515.61 |
| 账面价值 | 549,295,525.52 | 997,504,747.84 |
（2）按业务类别列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 约定购回式证券 | ||
| 股票质押式回购 | 1,625,028,653.42 | 1,883,930,267.91 |
| 债券逆回购 | 488,254,919.18 | 515,730,995.54 |
| 减：减值准备 | 1,563,988,047.08 | 1,402,156,515.61 |
| 账面价值 | 549,295,525.52 | 997,504,747.84 |
（3）股票质押回购的剩余期限
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一个月内 | 0.00 | 0.00 |
| 一个月至三个月内 | 0.00 | 50,106,849.32 |
| 三个月至一年内 | 0.00 | 180,393,863.02 |
| 一年以上 | 0.00 | 0.00 |
| 已逾期 | 1,625,028,653.42 | 1,653,429,555.57 |
| 年末余额 | 1,625,028,653.42 | 1,883,930,267.91 |
（4）买入返售金融资产担保物信息
| 项目 | 年末 | 年初 |
| 股票 | 64,695,010.02 | 1,034,731,497.96 |
| 债券 | 504,676,704.08 | 652,695,076.02 |
| 合计 | 569,371,714.10 | 1,687,426,573.98 |
8．交易性金融资产
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）按类别列示
| 项目 | 年末 | |||||
| 公允价值 | 初始成本 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 24,058,889,784.62 | 0.00 | 24,058,889,784.62 | 23,536,000,555.78 | 0.00 | 23,536,000,555.78 |
| 公募基金 | 1,475,594,903.99 | 0.00 | 1,475,594,903.99 | 1,357,042,004.39 | 0.00 | 1,357,042,004.39 |
| 股票 | 1,478,785,780.98 | 0.00 | 1,478,785,780.98 | 1,212,275,251.72 | 0.00 | 1,212,275,251.72 |
| 资管计划 | 148,512,507.59 | 0.00 | 148,512,507.59 | 216,352,537.20 | 0.00 | 216,352,537.20 |
| 信托计划 | 222,586,528.00 | 0.00 | 222,586,528.00 | 230,492,417.93 | 0.00 | 230,492,417.93 |
| 其他 | 562,204,244.87 | 0.00 | 562,204,244.87 | 872,833,006.70 | 0.00 | 872,833,006.70 |
| 合计： | 27,946,573,750.05 | 0.00 | 27,946,573,750.05 | 27,424,995,773.72 | 0.00 | 27,424,995,773.72 |
（续）
| 项目 | 年初 | |||||
| 公允价值 | 初始成本 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 20,532,352,047.02 | 0.00 | 20,532,352,047.02 | 19,881,948,961.08 | 0.00 | 19,881,948,961.08 |
| 公募基金 | 1,243,526,847.67 | 0.00 | 1,243,526,847.67 | 1,225,685,236.27 | 0.00 | 1,225,685,236.27 |
| 股票 | 710,202,989.70 | 0.00 | 710,202,989.70 | 701,316,146.60 | 0.00 | 701,316,146.60 |
| 资管计划 | 547,147,408.09 | 0.00 | 547,147,408.09 | 630,166,312.46 | 0.00 | 630,166,312.46 |
| 信托计划 | 328,725,548.55 | 0.00 | 328,725,548.55 | 340,589,678.58 | 0.00 | 340,589,678.58 |
| 其他 | 249,898,909.27 | 0.00 | 249,898,909.27 | 453,084,404.14 | 0.00 | 453,084,404.14 |
| 合计： | 23,611,853,750.30 | 0.00 | 23,611,853,750.30 | 23,232,790,739.13 | 0.00 | 23,232,790,739.13 |
注：交易性金融资产“其他”主要为本公司投资的私募基金份额、合伙企业份额等。
（2）变现受限制的交易性金融资产
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 债券 | 13,801,693,244.45 | 卖出回购质押物 |
| 债券 | 394,509,504.12 | 债券借贷质押物 |
| 股票 | 166,547,234.10 | 限售期股票 |
| 合计 | 14,362,749,982.67 | —— |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）交易性金融资产已融出证券情况
| 项目 | 年末 | 年初 | ||
| 公允价值 | 初始成本 | 公允价值 | 初始成本 | |
| 基金 | 4,691,771.00 | 2,656,413.15 | 29,879,838.60 | 20,728,988.79 |
| 股票 | 8,518,962.00 | 3,669,636.19 | 8,673,401.00 | 5,778,203.24 |
| 合计 | 13,210,733.00 | 6,326,049.34 | 38,553,239.60 | 26,507,192.03 |
注：已融出证券的担保情况见融出资金（3）。9．债权投资
（1）债权投资情况
| 项目 | 年末 | |||
| 初始成本 | 应计利息 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 私募债 | 95,000,000.00 | 3,455,446.01 | 33,016.97 | 98,422,429.04 |
| 合计 | 95,000,000.00 | 3,455,446.01 | 33,016.97 | 98,422,429.04 |
（续）
| 项目 | 年初 | |||
| 初始成本 | 应计利息 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 私募债 | 455,000,000.00 | 11,116,671.14 | 652,737.20 | 465,463,933.94 |
| 资产证券化 | 30,003,000.00 | 848,074.76 | 0.00 | 30,851,074.76 |
| 合计 | 485,003,000.00 | 11,964,745.90 | 652,737.20 | 496,315,008.70 |
（2）年末重要的债权投资
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 债券A | 70,000,000.00 | 4.81% | 4.67% | 2021年3月10日 |
| 债券B | 25,000,000.00 | 6.00% | 5.65% | 2021年7月18日 |
| 合计 | 95,000,000.00 | — | — | — |
（3）本公司截至2020年12月31日无变现受限制的债权投资。10．其他债权投资
（1）按类别列示
| 项目 | 年末 | ||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末 | ||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 企业债 | 291,994,002.00 | 8,862,459.25 | -97,498,469.45 | 203,357,991.80 | 100,147,946.71 |
| 中期票据 | 360,000,000.00 | 10,464,821.33 | 295,799.34 | 370,760,620.67 | 205,579.97 |
| 合计 | 651,994,002.00 | 19,327,280.58 | -97,202,670.11 | 574,118,612.47 | 100,353,526.68 |
（续）
| 项目 | 年初 | ||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 企业债 | 401,992,002.00 | 14,779,367.38 | -90,247,487.99 | 326,523,881.39 | 100,300,558.78 |
| 中期票据 | 440,000,000.00 | 12,151,393.39 | 17,087,426.50 | 469,238,819.89 | 344,185.23 |
| 合计 | 841,992,002.00 | 26,930,760.77 | -73,160,061.49 | 795,762,701.28 | 100,644,744.01 |
（2）年末重要的其他债权投资
| 其他债权投资项目 | 面值 | 摊余成本 | 公允价值 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 已计提减值准备金额 |
| 债券A | 150,000,000.00 | 154,140,410.96 | 155,822,810.96 | 1,682,400.00 | 95,577.78 |
| 债券B | 100,000,000.00 | 100,009,297.73 | 0.00 | -100,009,297.73 | 100,009,297.73 |
| 债券C | 80,000,000.00 | 83,327,123.28 | 79,084,963.28 | -4,242,160.00 | 13,463.39 |
| 债券D | 80,000,000.00 | 81,675,026.82 | 82,395,236.16 | 720,209.34 | 46,566.73 |
| 债券E | 70,000,000.00 | 74,262,572.61 | 75,971,483.29 | 1,708,910.68 | 69,660.38 |
| 合计 | 480,000,000.00 | 493,414,431.40 | 393,274,493.69 | -100,139,937.71 | 100,234,566.01 |
（3）变现受限制的其他债权投资
| 项目 | 受限原因 | 年末账面价值 | 年初账面价值 |
| 中期票据 | 卖出回购质押物 | 268,318,940.00 | 395,846,200.00 |
| 企业债 | 卖出回购质押物 | 191,685,470.00 | 100,604,480.00 |
| 中期票据 | 债券借贷质押物 | 47,649,700.00 | 0.00 |
| 合计 | —— | 507,654,110.00 | 496,450,680.00 |
11．其他权益工具
（1）其他权益工具情况
| 项目 | 年末 | ||
| 初始成本 | 公允价值 | 本年确认的股利收入 | |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末 | ||
| 初始成本 | 公允价值 | 本年确认的股利收入 | |
| 非交易性权益工具 | 149,315,900.00 | 119,308,231.21 | 1,627,755.08 |
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 150,715,900.00 | 120,708,231.21 | 1,627,755.08 |
（续）
| 项目 | 年初 | ||
| 初始成本 | 公允价值 | 本年确认的股利收入 | |
| 非交易性权益工具 | 149,315,900.00 | 98,417,728.87 | 0.00 |
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 150,715,900.00 | 99,817,728.87 | 0.00 |
注：其他权益工具包括本公司持有的非交易性股权及股票、本公司之子公司西部期货持有的中国金融期货交易所的期货会员资格。由于该类金融资产为非交易目的持有，本公司将其指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产。12．长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 对合营企业投资 | 35,649,661.23 | 31,553,798.39 |
| 长期股权投资合计 | 35,649,661.23 | 31,553,798.39 |
| 减：长期股权投资减值准备 | 0.00 | 0.00 |
| 长期股权投资价值 | 35,649,661.23 | 31,553,798.39 |
（2） 对合营企业、联营企业投资情况
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少 投资 | 权益法下确认 的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 一、合营企业 | 31,553,798.39 | 0.00 | 0.00 | 4,095,862.84 | 0.00 |
| 瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙） | 7,322,535.23 | 0.00 | 0.00 | 428,472.95 | 0.00 |
| 西安西交科创股权投资合伙企业（有限合伙） | 24,231,263.16 | 0.00 | 0.00 | 3,667,389.89 | 0.00 |
| 合计 | 31,553,798.39 | 0.00 | 0.00 | 4,095,862.84 | 0.00 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
| 被投资单位名称 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |||
| 其他权益 变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,649,661.23 | 0.00 |
| 瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,751,008.18 | 0.00 |
| 西安西交科创股权投资合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,898,653.05 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,649,661.23 | 0.00 |
（3） 本期无向投资企业转移资金的能力受到限制情况。
13．固定资产
（1） 固定资产账面价值
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 固定资产原值 | 430,403,725.51 | 428,458,164.84 |
| 减：累计折旧 | 274,131,755.94 | 267,334,442.49 |
| 固定资产减值准备 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产账面价值合计 | 156,271,969.57 | 161,123,722.35 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 18,976.03 |
| 固定资产合计： | 156,271,969.57 | 161,142,698.38 |
（2） 固定资产增减变动表
| 项目 | 房屋建筑物 | 交通及运输 设备 | 电子设备 | 电器设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、原价 | ||||||
| 年初金额 | 129,414,074.66 | 16,188,511.94 | 249,865,584.38 | 22,949,390.02 | 10,040,603.84 | 428,458,164.84 |
| 本年增加 | 0.00 | 776,026.12 | 26,497,654.88 | 387,702.09 | 307,691.04 | 27,969,074.13 |
| (1)购置 | 0.00 | 776,026.12 | 26,497,654.88 | 387,702.09 | 307,691.04 | 27,969,074.13 |
| (2)在建工程 转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| (3)其他增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年减少 | 0.00 | 4,545,315.71 | 19,709,801.64 | 1,574,146.05 | 194,250.06 | 26,023,513.46 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 房屋建筑物 | 交通及运输 设备 | 电子设备 | 电器设备 | 其他设备 | 合计 |
| (1)转让出售 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| (2)清理报废 | 0.00 | 4,545,315.71 | 19,709,801.64 | 1,574,146.05 | 194,250.06 | 26,023,513.46 |
| (3)其他减少 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 年末金额 | 129,414,074.66 | 12,419,222.35 | 256,653,437.62 | 21,762,946.06 | 10,154,044.82 | 430,403,725.51 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 年初金额 | 44,482,423.68 | 14,144,619.89 | 183,519,872.94 | 18,340,265.06 | 6,847,260.92 | 267,334,442.49 |
| 本年计提 | 2,731,674.36 | 490,421.62 | 26,243,566.79 | 1,515,593.05 | 877,151.58 | 31,858,407.40 |
| 本年减少 | 0.00 | 4,402,008.62 | 18,957,317.29 | 1,519,643.66 | 182,124.38 | 25,061,093.95 |
| 年末金额 | 47,214,098.04 | 10,233,032.89 | 190,806,122.44 | 18,336,214.45 | 7,542,288.12 | 274,131,755.94 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 年初金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年减少 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 年末金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 年末账面价值 | 82,199,976.62 | 2,186,189.46 | 65,847,315.18 | 3,426,731.61 | 2,611,756.70 | 156,271,969.57 |
| 年初账面价值 | 84,931,650.98 | 2,043,892.05 | 66,345,711.44 | 4,609,124.96 | 3,193,342.92 | 161,123,722.35 |
注：本年计提的固定资产折旧额为31,858,407.40元。14．在建工程
（1）在建工程明细表
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 办公楼项目 | 49,594,239.40 | 0.00 | 49,594,239.40 | 42,081,061.20 | 0.00 | 42,081,061.20 |
| 其他 | 47,272,870.52 | 0.00 | 47,272,870.52 | 20,232,166.01 | 0.00 | 20,232,166.01 |
| 合计 | 96,867,109.92 | 0.00 | 96,867,109.92 | 62,313,227.21 | 0.00 | 62,313,227.21 |
（2）重大在建工程项目变动情况
| 工程名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |
| 转入固定资产 | 其他减少 | ||||
| 办公楼项目 | 42,081,061.20 | 7,513,178.20 | 0.00 | 0.00 | 49,594,239.40 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
| 工程名称 | 预算数 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 办公楼项目 | —— | —— | —— | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
15．无形资产
（1）无形资产增减变动表
| 项目 | 交易席位费 | 软件费 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、原价 | ||||
| 年初金额 | 34,179,745.00 | 289,914,235.77 | 78,795,000.00 | 402,888,980.77 |
| 本年增加 | 0.00 | 40,746,190.05 | 0.00 | 40,746,190.05 |
| 本年减少 | 0.00 | 202,119.65 | 0.00 | 202,119.65 |
| 年末金额 | 34,179,745.00 | 330,458,306.17 | 78,795,000.00 | 443,433,051.17 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 年初金额 | 33,954,734.00 | 189,154,269.24 | 12,802,296.78 | 235,911,300.02 |
| 本年计提 | 49,998.00 | 34,954,920.23 | 1,969,559.88 | 36,974,478.11 |
| 本年减少 | 0.00 | 202,119.65 | 0.00 | 202,119.65 |
| 年末金额 | 34,004,732.00 | 223,907,069.82 | 14,771,856.66 | 272,683,658.48 |
| 三、减值准备 | ||||
| 年初金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年减少 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 年末金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | ||||
| 年末账面价值 | 175,013.00 | 106,551,236.35 | 64,023,143.34 | 170,749,392.69 |
| 年初账面价值 | 225,011.00 | 100,759,966.53 | 65,992,703.22 | 166,977,680.75 |
注：本年无形资产摊销36,974,478.11元。
（2）本公司截至2020年12月31日无用于抵押或担保的无形资产。
（3）交易席位费
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 原价 | 34,179,745.00 | 0.00 | 0.00 | 34,179,745.00 |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 上海证券交易所 | 19,225,745.00 | 0.00 | 0.00 | 19,225,745.00 |
| 其中：A股 | 18,605,000.00 | 0.00 | 0.00 | 18,605,000.00 |
| B股 | 620,745.00 | 0.00 | 0.00 | 620,745.00 |
| 深圳证券交易所 | 14,454,000.00 | 0.00 | 0.00 | 14,454,000.00 |
| 其中：A股 | 13,854,000.00 | 0.00 | 0.00 | 13,854,000.00 |
| B股 | 600,000.00 | 0.00 | 0.00 | 600,000.00 |
| 股转系统席位费 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 |
| 累计摊销 | 33,954,734.00 | 49,998.00 | 0.00 | 34,004,732.00 |
| 上海证券交易所 | 19,225,745.00 | 0.00 | 0.00 | 19,225,745.00 |
| 其中：A股 | 18,605,000.00 | 0.00 | 0.00 | 18,605,000.00 |
| B股 | 620,745.00 | 0.00 | 0.00 | 620,745.00 |
| 深圳证券交易所 | 14,454,000.00 | 0.00 | 0.00 | 14,454,000.00 |
| 其中：A股 | 13,854,000.00 | 0.00 | 0.00 | 13,854,000.00 |
| B股 | 600,000.00 | 0.00 | 0.00 | 600,000.00 |
| 股转系统席位费 | 274,989.00 | 49,998.00 | 0.00 | 324,987.00 |
| 账面价值 | 225,011.00 | — | — | 175,013.00 |
| 上海证券交易所 | 0.00 | — | — | 0.00 |
| 其中：A股 | 0.00 | — | — | 0.00 |
| B股 | 0.00 | — | — | 0.00 |
| 深圳证券交易所 | 0.00 | — | — | 0.00 |
| 其中：A股 | 0.00 | — | — | 0.00 |
| B股 | 0.00 | — | — | 0.00 |
| 股转系统席位费 | 225,011.00 | — | — | 175,013.00 |
16．商誉
（1） 商誉原值
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 收购健桥证券营业部形成的商誉 | 1,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,200,000.00 |
| 收购西部期货形成的 | 5,043,686.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,043,686.47 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 商誉 | ||||||
| 合计 | 6,243,686.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,243,686.47 |
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 收购健桥证券营业部形成的商誉 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 收购西部期货形成的商誉 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
注1：本公司自2006年3月24日收市后开始托管健桥证券经纪业务及所属证券营业部、服务部，2006年12月25日与健桥证券行政清理组签订了证券类资产转让协议，受让健桥证券所属12个营业部和6个服务部等证券类资产。从2007年1月1日起该部分证券类资产归本公司所有，与资产相关的风险由本公司承担。本公司于2007年1月对受让的健桥证券证券类资产所形成的1,200,000.00元并购价差确认为商誉。
注2：本公司于2008年3月收购西部期货有限公司，该合并为非同一控制下企业合并，购买成本与其购买日可辨认净资产公允价值中本公司应享份额之间的差额5,043,686.47元确认为商誉。
注3：截至2020年12月31日，本公司商誉无账面价值高于可收回金额的情况。
17．递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 已确认递延所得税资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,844,895,876.32 | 461,223,969.07 | 1,590,709,672.12 | 397,677,418.02 |
| 衍生金融工具公允价值变动 | 10,433,247.86 | 2,608,311.97 | 8,596,786.54 | 2,149,196.64 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 30,007,668.79 | 7,501,917.20 | 50,898,171.13 | 12,724,542.78 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 231,403,286.39 | 57,850,821.60 | 167,716,653.00 | 41,929,163.25 |
| 应付职工薪酬 | 1,064,311,507.09 | 266,077,876.88 | 932,970,965.19 | 233,242,741.30 |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 预计负债 | 450,000.00 | 112,500.00 | 450,000.00 | 112,500.00 |
| 未弥补亏损 | 4,689,859.56 | 1,172,464.89 | 26,222,231.75 | 6,555,557.94 |
| 风险准备金 | 23,311,734.79 | 5,827,933.70 | 21,962,394.70 | 5,490,598.68 |
| 无形资产摊销 | 3,046,196.50 | 761,549.13 | 2,920,011.60 | 730,002.90 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 97,202,670.11 | 24,300,667.53 | 73,160,061.49 | 18,290,015.37 |
| 合计 | 3,309,752,047.41 | 827,438,011.97 | 2,875,606,947.52 | 718,901,736.88 |
（2） 已确认递延所得税负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 衍生金融工具公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 3,217,515.20 | 804,378.80 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 494,056,663.01 | 123,514,165.84 | 150,994,211.04 | 37,748,552.76 |
| 合计 | 494,056,663.01 | 123,514,165.84 | 154,211,726.24 | 38,552,931.56 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 年末 | 年初 |
| 可抵扣暂时性差异 | 10,941,351.92 | 8,006,257.67 |
| 可抵扣亏损 | 377,808.02 | 7,824,568.76 |
| 合计 | 11,319,159.94 | 15,830,826.43 |
注：由于本公司之子公司西部利得未来获得可用于抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额存在不确定性，故未确认上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损影响的递延所得税资产。
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 年末 | 年初 |
| 2020年 | 0.00 | 0.00 |
| 2021年 | 0.00 | 24,703,301.63 |
| 2022年 | 0.00 | 0.00 |
| 2023年 | 1,511,232.07 | 6,594,973.39 |
| 2024年 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,511,232.07 | 31,298,275.02 |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18．其他资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预付账款 | 141,399,276.00 | 121,221,252.39 |
| 其他应收款 | 48,160,417.71 | 56,454,711.18 |
| 长期待摊费用 | 46,581,584.38 | 66,822,290.41 |
| 应收利息 | 9,042,987.36 | 21,033,158.21 |
| 应收股利 | 1,255,723.96 | 3,105,761.84 |
| 存货 | 171,606,226.75 | 12,730,434.94 |
| 其他流动资产 | 39,506,371.42 | 20,791,963.74 |
| 合计 | 457,552,587.58 | 302,159,572.71 |
（1） 预付款项
1）预付款项账龄
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 134,373,647.19 | 95.03 | 115,714,034.70 | 95.46 |
| 1－2年 | 2,315,024.26 | 1.64 | 933,162.63 | 0.77 |
| 2－3年 | 509,788.51 | 0.36 | 4,545,720.76 | 3.75 |
| 3年以上 | 4,200,816.04 | 2.97 | 28,334.30 | 0.02 |
| 合计 | 141,399,276.00 | 100.00 | 121,221,252.39 | 100.00 |
2）预付款项主要单位
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 上海金陕实业发展有限公司 | 关联方 | 49,813,216.76 | 1年以内 | 预付房租款 |
| 陕西龙门钢铁（集团）有限责任公司 | 非关联方 | 19,916,587.00 | 1年以内 | 预付钢材款 |
| 西安人民大厦有限公司 | 关联方 | 19,833,333.00 | 1年以内 | 预付房租款 |
| 恒生电子股份有限公司 | 非关联方 | 7,322,000.00 | 1年以内 | 预付软件采购款 |
| 陕西金泰恒业房地产有限公司 | 关联方 | 4,200,000.00 | 3年以上 | 预付代建费 |
| 合计 | — | 101,085,136.76 | — | — |
（2） 其他应收款
1）按明细列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款余额 | 271,048,025.87 | 205,039,686.20 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 减：坏账准备 | 222,887,608.16 | 148,584,975.02 |
| 其他应收款净值 | 48,160,417.71 | 56,454,711.18 |
2）按评估方式列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 232,682,559.61 | 85.85 | 196,942,353.46 | 84.64 | 35,740,206.15 |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款： | |||||
| 账龄组合 | 28,463,456.41 | 10.50 | 21,474,488.14 | 75.45 | 6,988,968.27 |
| 无风险组合 | 5,431,243.29 | 2.00 | 0.00 | 0.00 | 5,431,243.29 |
| 组合小计 | 33,894,699.70 | 12.50 | 21,474,488.14 | 63.36 | 12,420,211.56 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 4,470,766.56 | 1.65 | 4,470,766.56 | 100.00 | 0.00 |
| 合计 | 271,048,025.87 | 100.00 | 222,887,608.16 | 82.23 | 48,160,417.71 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 158,765,047.28 | 77.43 | 125,673,493.98 | 79.16 | 33,091,553.30 |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款： | |||||
| 账龄组合 | 33,121,082.78 | 16.15 | 14,388,842.08 | 43.44 | 18,732,240.70 |
| 无风险组合 | 4,426,701.18 | 2.16 | 0.00 | 0.00 | 4,426,701.18 |
| 组合小计 | 37,547,783.96 | 18.31 | 14,388,842.08 | 38.32 | 23,158,941.88 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 8,726,854.96 | 4.26 | 8,522,638.96 | 97.66 | 204,216.00 |
| 合计 | 205,039,686.20 | 100.00 | 148,584,975.02 | 72.47 | 56,454,711.18 |
3）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 单位名称 | 年末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 恒盈保理11号资产管理计划 | 53,879,106.61 | 53,879,106.61 | 100.00 | 现金流量不足 |
| 三胞集团有限公司 | 50,000,000.00 | 26,218,550.00 | 52.44 | 债券违约 |
| 印纪娱乐传媒股份有限公司 | 40,743,561.64 | 40,743,561.64 | 100.00 | 债券违约 |
| 郴州市金贵银业股份有限公司 | 33,668,954.37 | 33,668,954.37 | 100.00 | 债券违约 |
| 北京华业资本控股股份有限公司 | 30,473,424.66 | 30,473,424.66 | 100.00 | 债券违约 |
| 浙江昆仑控股集团有限公司 | 23,917,512.33 | 11,958,756.18 | 50.00 | 债券违约 |
| 合计 | 232,682,559.61 | 196,942,353.46 | — | — |
4） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,669,632.28 | 0.00 | 0.00 |
| 1-2年 | 1,890,803.12 | 189,080.31 | 10.00 |
| 2-3年 | 3,272,016.46 | 654,403.28 | 20.00 |
| 3年以上 | 20,631,004.55 | 20,631,004.55 | 100.00 |
| 合计 | 28,463,456.41 | 21,474,488.14 | —— |
5） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 5,431,243.29 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 5,431,243.29 | 0.00 | — |
6） 金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 年末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海鎏渠投资管理合伙企业（有限合伙） | 1,641,700.26 | 1,641,700.26 | 100.00 | 现金流量不足 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 单位名称 | 年末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京信威通信技术股份有限公司 | 1,560,000.00 | 1,560,000.00 | 100.00 | 存在信用风险 |
| 上海华信国际集团有限公司 | 1,269,066.30 | 1,269,066.30 | 100.00 | 存在信用风险 |
| 合计 | 4,470,766.56 | 4,470,766.56 | — | — |
7）其他应收款金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司 关系 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例(%) | 性质或内容 |
| 恒盈保理11号资产管理计划 | 非关联方 | 53,879,106.61 | 2-3年 | 19.88 | 代垫资金 |
| 三胞集团有限公司 | 非关联方 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 18.45 | 应收债券款 |
| 印纪娱乐传媒股份有限公司 | 非关联方 | 40,743,561.64 | 2-3年 | 15.03 | 应收债券款 |
| 北京华业资本控股股份有限公司 | 非关联方 | 30,473,424.66 | 2-3年 | 11.24 | 应收债券款 |
| 郴州市金贵银业股份有限公司 | 非关联方 | 33,668,954.37 | 2-3年 | 12.42 | 应收债券款 |
| 合计 | — | 208,765,047.28 | — | 77.02 | — |
（3） 长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年摊销 | 本年其他减少 | 年末余额 |
| 经营租赁租入固定资产改良支出 | 61,800,409.54 | 5,770,823.16 | 24,720,739.61 | 303,174.22 | 42,547,318.87 |
| 其他 | 5,021,880.87 | 937,838.28 | 1,892,065.16 | 33,388.48 | 4,034,265.51 |
| 合计 | 66,822,290.41 | 6,708,661.44 | 26,612,804.77 | 336,562.70 | 46,581,584.38 |
（4） 存货
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存商品 | 171,606,226.75 | 12,730,434.94 |
| 合计 | 171,606,226.75 | 12,730,434.94 |
注：库存商品为本公司之孙公司上海西部永唐投资管理有限公司期末结存的有色金属及黑色金属。
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19．资产减值准备明细表
（1）变动明细表
| 项目 | 年初余额 | 本年计提 | 本年转回 | 本年转销 | 本年其他减少 | 年末余额 |
| 融出资金减值准备 | 11,582,010.09 | 1,081,346.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,663,356.59 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 1,402,156,515.61 | 163,485,383.40 | 0.00 | 1,653,851.93 | 0.00 | 1,563,988,047.08 |
| 应收款项坏账准备 | 186,118,409.22 | 98,216,364.39 | 0.00 | 482,616.06 | 5,840,701.87 | 278,011,455.68 |
| 其中：应收账款坏账准备 | 37,533,434.20 | 23,888,267.45 | 0.00 | 457,152.26 | 5,840,701.87 | 55,123,847.52 |
| 其他应收款坏账准备 | 148,584,975.02 | 74,328,096.94 | 0.00 | 25,463.80 | 0.00 | 222,887,608.16 |
| 债权投资减值准备 | 652,737.20 | -602,361.41 | 0.00 | 17,358.82 | 0.00 | 33,016.97 |
| 其它债权投资减值准备 | 100,644,744.01 | -291,217.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 100,353,526.68 |
| 合计 | 1,701,154,416.13 | 261,889,515.55 | 0.00 | 2,153,826.81 | 5,840,701.87 | 1,955,049,403.00 |
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）金融工具及其他项目预期信用损失情况明细
| 金融工具类别 | 年末 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | 合计 | |
| 应收款项坏账准备 （简化模型） | 0.00 | 35,736,449.15 | 0.00 | 35,736,449.15 |
| 其中：应收账款坏账准备 | 0.00 | 14,261,961.01 | 0.00 | 14,261,961.01 |
| 其他应收款坏账准备 | 0.00 | 21,474,488.14 | 0.00 | 21,474,488.14 |
| 应收款项坏账准备 （一般模型） | 0.00 | 0.00 | 242,275,006.53 | 242,275,006.53 |
| 其中：应收账款坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 40,861,886.51 | 40,861,886.51 |
| 其他应收款坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 201,413,120.02 | 201,413,120.02 |
| 融出资金减值准备 | 3,071,463.65 | 2,014,883.54 | 7,577,009.40 | 12,663,356.59 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 0.00 | 0.00 | 1,563,988,047.08 | 1,563,988,047.08 |
| 债权投资减值准备 | 33,016.97 | 0.00 | 0.00 | 33,016.97 |
| 其他债权投资减值准备 | 344,228.95 | 0.00 | 100,009,297.73 | 100,353,526.68 |
| 合计 | 3,448,709.57 | 37,751,332.69 | 1,913,849,360.74 | 1,955,049,403.00 |
20．应付短期融资款
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 应付短期公司债 | 0.00 | 3,000,000,000.00 | 0.00 | 3,000,000,000.00 |
| 加：应计利息 | 0.00 | 11,736,986.30 | 0.00 | 11,736,986.30 |
| 合计 | 0.00 | 3,011,736,986.30 | 0.00 | 3,011,736,986.30 |
21．拆入资金
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行间信用拆借资金 | 1,500,507,611.14 | 900,492,916.69 |
| 合计 | 1,500,507,611.14 | 900,492,916.69 |
22．交易性金融负债
| 项目 | 年末 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 公允价值 | 初始成本 | 公允 价值 | 初始 成本 | 公允价值 | 初始成本 | |
| 纳入合并范围结构化主体分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 873,405,708.21 | 943,862,911.02 | 0.00 | 0.00 | 873,405,708.21 | 943,862,911.02 |
| 合计 | 873,405,708.21 | 943,862,911.02 | 0.00 | 0.00 | 873,405,708.21 | 943,862,911.02 |
（续）
| 项目 | 年初 | |||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | ||||
| 公允价值 | 初始成本 | 公允 价值 | 初始 成本 | 公允价值 | 初始成本 | |
| 纳入合并范围结构化主体分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,020,935,839.95 | 1,020,935,839.95 | 0.00 | 0.00 | 1,020,935,839.95 | 1,020,935,839.95 |
| 合计 | 1,020,935,839.95 | 1,020,935,839.95 | 0.00 | 0.00 | 1,020,935,839.95 | 1,020,935,839.95 |
在合并财务报表中，由于本集团有义务于结构化主体到期日按照账面净值及该结构化主体的有关条款向其他投资者进行支付，本集团将合并结构化主体所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。23．卖出回购金融资产款
（1）按标的物类别列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 国债 | 4,884,011,196.17 | 5,512,525,976.05 |
| 中期票据 | 5,609,876,586.12 | 4,521,627,739.99 |
| 企业债 | 1,261,724,702.30 | 1,151,914,995.62 |
| 金融债券 | 199,603,068.49 | 115,593,871.23 |
| 政府债券 | 340,526,967.12 | 213,624,508.49 |
| 同业存单 | 9,602,104.11 | 256,961,645.77 |
| 短期融资券 | 0.00 | 64,577,787.74 |
| 合计 | 12,305,344,624.31 | 11,836,826,524.89 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按业务类别列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 质押式卖出回购 | 12,305,344,624.31 | 11,736,816,665.60 |
| 买断式卖出回购 | 0.00 | 100,009,859.29 |
| 合计 | 12,305,344,624.31 | 11,836,826,524.89 |
（3）卖出回购金融资产款的担保物信息
| 类别 | 公允价值 | |
| 年末 | 年初 | |
| 中期票据 | 6,197,659,867.82 | 5,296,064,721.10 |
| 公司债 | 4,144,908,019.26 | 3,112,535,660.37 |
| 企业债 | 2,632,771,962.59 | 2,328,941,859.30 |
| 地方政府债 | 1,121,278,143.60 | 1,976,886,510.38 |
| 国债 | 413,176,900.00 | 742,510,557.92 |
| 短期融资券 | 10,001,150.68 | 129,984,120.00 |
| 其他债券 | 308,671,950.50 | 600,397,886.81 |
| 合计 | 14,828,467,994.45 | 14,187,321,315.88 |
注：本公司卖出回购金融资产款的年末担保物除自营业务公允价值为14,415,291,094.45元的证券外，还包括债券借贷业务借入的公允价值为413,176,900.00元的债券。24．代理买卖证券款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | 原币 | 折算汇率 | 折合人民币 | |
| 中国境内 | — | — | 13,578,964,783.11 | — | — | 12,093,603,887.85 |
| 个人客户 | — | — | 11,267,805,511.39 | — | — | 10,141,281,288.41 |
| 人民币 | 11,225,419,949.82 | 1.0000 | 11,225,419,949.82 | 10,091,024,883.96 | 1.0000 | 10,091,024,883.96 |
| 美元 | 4,902,719.51 | 6.5249 | 31,989,754.53 | 5,665,207.77 | 6.9762 | 39,521,622.45 |
| 港币 | 12,352,432.32 | 0.8416 | 10,395,807.04 | 11,983,458.36 | 0.8958 | 10,734,782.00 |
| 机构客户 | — | — | 2,311,159,271.72 | — | — | 1,952,322,599.44 |
| 人民币 | 2,311,159,271.72 | 1.0000 | 2,311,159,271.72 | 1,952,322,599.44 | 1.0000 | 1,952,322,599.44 |
| 中国境外 | — | — | 0.00 | — | — | 0.00 |
| 合计 | — | — | 13,578,964,783.11 | — | — | 12,093,603,887.85 |
用于融资融券的信用交易代理买卖证券款情况如下：
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末 | 年初 |
| 信用业务 | 680,868,178.23 | 651,260,293.33 |
| 其中：个人 | 664,289,076.38 | 647,332,290.28 |
| 机构 | 16,579,101.85 | 3,928,003.05 |
25．应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初 | 本年增加 | 本年减少 | 年末 |
| 短期薪酬 | 540,764,255.73 | 1,508,531,058.03 | 1,164,091,659.42 | 885,203,654.34 |
| 辞退福利 | 9,721.76 | 0.00 | 9,721.76 | 0.00 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 19,087,405.36 | 39,553,896.57 | 30,755,373.67 | 27,885,928.26 |
| 合计 | 559,861,382.85 | 1,548,084,954.60 | 1,194,856,754.85 | 913,089,582.60 |
（2） 短期薪酬
| 项目 | 年初 | 本年增加 | 本年减少 | 年末 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 417,237,534.32 | 1,345,529,382.47 | 1,026,036,518.01 | 736,730,398.78 |
| 职工福利费 | 0.00 | 33,243,641.99 | 33,243,641.99 | 0.00 |
| 社会保险费 | 24,903,528.44 | 37,718,857.71 | 39,254,255.46 | 23,368,130.69 |
| 其中：医疗保险费 | -1,068,151.04 | 28,459,711.91 | 31,231,727.92 | -3,840,167.05 |
| 工伤保险费 | -218,345.11 | 81,686.91 | 104,871.41 | -241,529.61 |
| 生育保险费 | 240,021.49 | 622,513.27 | 677,499.90 | 185,034.86 |
| 补充医疗 | 25,950,003.10 | 8,554,945.62 | 7,240,156.23 | 27,264,792.49 |
| 住房公积金 | -1,658,202.64 | 53,744,034.06 | 53,813,406.58 | -1,727,575.16 |
| 职工教育经费 | 100,250,189.12 | 27,935,694.43 | 1,353,034.93 | 126,832,848.62 |
| 工会经费 | 2,880.00 | 7,135,154.94 | 7,138,183.53 | -148.59 |
| 残疾人保障金 | 28,326.49 | 3,224,292.43 | 3,252,618.92 | 0.00 |
| 合计 | 540,764,255.73 | 1,508,531,058.03 | 1,164,091,659.42 | 885,203,654.34 |
（3） 设定提存计划
| 项目 | 年初 | 本年增加 | 本年减少 | 年末 |
| 基本养老保险 | 76,816.60 | 7,044,611.88 | 8,824,618.83 | -1,703,190.35 |
| 失业保险费 | 2,014,800.06 | 18,137.11 | 93,358.72 | 1,939,578.45 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年初 | 本年增加 | 本年减少 | 年末 |
| 企业年金缴费 | 16,995,788.70 | 32,491,147.58 | 21,837,396.12 | 27,649,540.16 |
| 合计 | 19,087,405.36 | 39,553,896.57 | 30,755,373.67 | 27,885,928.26 |
26．应交税费
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应交所得税 | 38,187,986.35 | 64,450,960.96 |
| 应交增值税 | 19,117,754.79 | 22,382,548.80 |
| 应交个人所得税 | 9,909,806.14 | 4,614,609.41 |
| 应交股民保证金利息税 | 8,030,892.77 | 2,852,292.41 |
| 代扣限售股出售个人所得税 | 12,790,837.04 | 2,331,300.49 |
| 应交城市维护建设税 | 1,318,442.85 | 1,560,699.15 |
| 应交教育费附加 | 564,165.63 | 669,364.59 |
| 应交地方教育费附加 | 375,706.14 | 391,742.70 |
| 防洪基金 | 345,546.23 | 141,386.90 |
| 其他 | 360,938.56 | 28,011.20 |
| 合计 | 91,002,076.50 | 99,422,916.61 |
27．应付款项
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 证券清算款 | 0.00 | 237,708,690.50 |
| 工程款、资产购置款 | 19,889,903.20 | 42,835,524.82 |
| 非货币冲抵国债保证金 | 0.00 | 24,184,680.00 |
| 员工风险金 | 22,107,977.52 | 20,973,001.96 |
| 应付管理费、托管费 | 46,521,722.17 | 15,959,675.63 |
| 应付尾随佣金、服务款 | 16,537,402.98 | 0.00 |
| 非公开发行股票费用 | 36,157,334.14 | 0.00 |
| 投资者保护基金 | 9,084,913.26 | 9,552,301.08 |
| 其他 | 67,030,299.80 | 55,891,113.32 |
| 合计 | 217,329,553.07 | 407,104,987.31 |
注：年末应付款项中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。28．合同负债
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预收货款 | 30,633,233.81 | 9,768,931.73 |
| 合计 | 30,633,233.81 | 9,768,931.73 |
注：合同负债主要涉及本集团销售货物收取的预收款。该预收款在合同签订时收取，合同的相关收入在本集团履行履约义务后确认。
29．预计负债
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年结转 | 年末余额 |
| 未决诉讼 | 450,000.00 | 0.00 | 0.00 | 450,000.00 |
| 合计 | 450,000.00 | 0.00 | 0.00 | 450,000.00 |
注：2001年郭东梅诉本公司西安康乐路营业部（以下简称康乐路营业部）61万元存单纠纷一案，2003年12月铜川市中级人民法院终审判令康乐路营业部一次性兑付原告现金45万元。康乐路营业部于2004年3月向陕西省高级人民法院提出申诉，2005年10月铜川市中级人民法院经再审程序审理后，维持终审判决，康乐路营业部又于2005年11月向陕西省高级人民法院提出申诉，法院已受理，尚未判决。考虑可能发生的损失，本公司按45万元计提预计负债。
30．应付债券
（1）应付债券分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 15西部02 | 0.00 | 2,299,073,939.48 |
| 20西部01 | 2,019,154,103.36 | 0.00 |
| 20西部02 | 2,012,694,007.40 | 0.00 |
| 合计 | 4,031,848,110.76 | 2,299,073,939.48 |
（2）应付债券的增减变动
| 债券名称 | 面值总额 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
| 15西部02 | 2,570,000,000.00 | 2015-9-22 | 5年 | 2,570,000,000.00 |
| 20西部01 | 2,000,000,000.00 | 2020-7-24 | 3年 | 2,000,000,000.00 |
| 20西部02 | 2,000,000,000.00 | 2020-8-27 | 2年 | 2,000,000,000.00 |
| 合计 | 6,570,000,000.00 | 6,570,000,000.00 |
（续表）
| 债券名称 | 票面利率 | 年末余额 | 年初余额 |
西部证券股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 债券名称 | 票面利率 | 年末余额 | 年初余额 |
| 15西部02 | 4.60% | 2,299,073,939.48 | 0.00 |
| 20西部01 | 3.77% | 0.00 | 2,019,154,103.36 |
| 20西部02 | 3.68% | 0.00 | 2,012,694,007.40 |
| 合计 | 2,299,073,939.48 | 4,031,848,110.76 |
注： 本公司15西部02公司债系5年期债券，本年已到期并兑付完毕。31．长期应付职工薪酬
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 递延薪酬 | 934,887,526.17 | 835,332,028.65 |
| 合计 | 934,887,526.17 | 835,332,028.65 |
32．次级债
| 债券名称 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 年末余额 | 年初余额 |
| 西部证券2015年度次级债券（第一期） | 4.98% | 2015-12-3 | 5年 | 0.00 | 602,292,164.38 |
| 合计 | — | — | — | 0.00 | 602,292,164.38 |
注：本公司次级债券期限为5年期，本年已到期并兑付完毕。33．其他负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 期货风险准备金 | 24,572,962.46 | 23,057,186.35 |
| 预收账款 | 2,604,707.75 | 3,871,187.06 |
| 其他应付款 | 15,591,030.08 | 12,770,426.12 |
| 应付股利 | 75,126,843.29 | 66,681,901.69 |
| 预提费用 | 0.00 | 9,000.00 |
| 应付利息 | 890,315.22 | 817,312.96 |
| 其他 | 3,982,320.40 | 1,269,961.13 |
| 合计 | 122,768,179.20 | 108,476,975.31 |
注1：预收账款主要系本公司预收的房租。注2：应付股利为北京远大华创投资有限公司持有的本公司被冻结的股票而尚未领取的现金股利。
34．股本
单位：万元
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 股东名称/类别 | 年初 | 本年变动 | 年末 | ||||||
| 金额 | 比例% | 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | 金额 | 比例% | |
| 有限售条件股份 | |||||||||
| 国有法人股 | 0.00 | 0.00 | 50,916.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,916.13 | 11.39 |
| 其他内资持股 | 0.00 | 0.00 | 45,858.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 45,858.06 | 10.26 |
| 其中：境内法人持股 | 0.00 | 0.00 | 16,516.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,516.13 | 3.70 |
| 境内自然人持股 | 0.00 | 0.00 | 8,851.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,851.61 | 1.98 |
| 境内其他主体持股 | 0.00 | 0.00 | 20,490.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,490.32 | 4.58 |
| 有限售条件股份合计 | 0.00 | 0.00 | 96,774.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 96,774.19 | 21.65 |
| 无限售条件股份 | |||||||||
| 人民币普通股 | 350,183.98 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 350,183.98 | 78.35 |
| 无限售条件股份合计 | 350,183.98 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 350,183.98 | 78.35 |
| 股份总额 | 350,183.98 | 100.00 | 96,774.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 446,958.17 | 100.00 |
注1：经本公司股东大会决议通过及中国证券监督管理委员会出具《关于核准西部证券股份有限公司非公开发行股票的批复》【证监许可〔2020〕3022号】核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）967,741,935股, 募集资金7,499,999,996.25元，减除发行费用人民币36,525,258.67 元（不含税），募集资金净额7,463,474,737.58元。其中计入实收股本 967,741,935.00元，计入资本公积6,495,732,802.58元；本年度新增注册资本及股本情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（XYZH/2020XAAA30055）审验确认。
注2：截至2020年12月31日，本公司股东北京远大华创投资有限公司持有的流通股117,894,200股、西部信托有限公司持有的流通股86,000,000股被司法冻结。
35．资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 股本溢价 | 9,501,180,308.32 | 6,495,732,802.58 | 0.00 | 15,996,913,110.90 |
| 合计 | 9,501,180,308.32 | 6,495,732,802.58 | 0.00 | 15,996,913,110.90 |
注：本年度资本公积变动情况见本附注“股本”。
西部证券股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
36．其他综合收益
| 项目 | 年初余额 | 本年所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 年末余额 |
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | -38,244,583.74 | 20,890,502.33 | 5,222,625.58 | 0.00 | 0.00 | 15,667,876.75 | 15,667,876.75 | 0.00 | -22,576,706.99 |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -38,244,583.74 | 20,890,502.33 | 5,222,625.58 | 0.00 | 0.00 | 15,667,876.75 | 15,667,876.75 | 0.00 | -22,576,706.99 |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 20,381,915.28 | -18,818,859.42 | -4,704,714.86 | 4,136,224.90 | 0.00 | -18,250,369.46 | -18,250,369.46 | 0.00 | 2,131,545.82 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -231,596.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -231,596.61 |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | -54,870,046.12 | -18,527,642.07 | -4,631,910.52 | 4,136,224.90 | 0.00 | -18,031,956.45 | -18,031,956.45 | 0.00 | -72,902,002.57 |
| 其他债权投资信用减值准备 | 75,483,558.01 | -291,217.35 | -72,804.34 | 0.00 | 0.00 | -218,413.01 | -218,413.01 | 0.00 | 75,265,145.00 |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益合计 | -17,862,668.46 | 2,071,642.91 | 517,910.72 | 4,136,224.90 | 0.00 | -2,582,492.71 | -2,582,492.71 | 0.00 | -20,445,161.17 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
37．盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 979,290,197.62 | 110,613,715.43 | 0.00 | 1,089,903,913.05 |
| 合计 | 979,290,197.62 | 110,613,715.43 | 0.00 | 1,089,903,913.05 |
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司2020年度按净利润的10%提取法定盈余公积110,613,715.43元。
38．一般风险准备
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 计提比例 |
| 一般风险准备 | 1,096,004,914.46 | 983,608,081.65 | 注 |
| 合计 | 1,096,004,914.46 | 983,608,081.65 | — |
注1：本公司根据《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》（中国证监会证监机构字﹝2007﹞320号）文件按本公司税后利润的10%提取一般风险准备。
注2：本公司对易储通集合资产管理计划从2019年1月1日起按照管理费及业绩报酬为基数，计提风险准备，本年计提比例为20%，待风险准备金满足《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》第二十九条之规定后再将计提比例调整为10%，直至风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的1%。
39．交易风险准备
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 计提比例 |
| 交易风险准备 | 1,018,416,569.22 | 907,802,853.79 | 10% |
| 合计 | 1,018,416,569.22 | 907,802,853.79 | — |
注：本公司根据《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》（中国证监会证监机构字﹝2007﹞320号）文件按税后利润的10%提取交易风险准备金。
40．未分配利润
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例%） |
| 上年年末金额 | 1,803,007,110.74 | |
| 加：年初未分配利润调整数 | 0.00 | |
| 本年年初金额 | 1,803,007,110.74 | |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 1,117,003,407.01 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 110,613,715.43 | 10% |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例%） |
| 提取一般风险准备 | 112,396,832.81 | |
| 提取交易风险准备 | 110,613,715.43 | 10% |
| 应付普通股股利 | 220,615,905.51 | |
| 加：其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |
| 本年年末金额 | 2,365,770,348.57 |
注：经本公司董事会2020年4月1日审议以及2020年4月28日股东大会的批准，以公司总股本3,501,839,770股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.63元（含税），分配现金股利220,615,905.51（含税）。41．少数股东权益
| 子公司名称 | 年末少数股权比例（%） | 年末余额 | 年初少数股权比例（%） | 年初余额 |
| 上海熙正投资管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | 49.00 | 402,523.72 |
| 西部利得基金管理有限公司 | 49.00 | 91,850,371.62 | 49.00 | 77,417,566.47 |
| 合计 | — | 91,850,371.62 | — | 77,820,090.19 |
42．手续费及佣金净收入
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 1. 经纪业务收入 | 1,219,094,451.15 | 853,136,406.18 |
| 其中：证券经纪业务收入 | 1,184,045,245.11 | 812,570,098.81 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 977,486,252.33 | 724,106,408.55 |
| 交易单元席位租赁 | 187,949,338.94 | 85,551,316.76 |
| 代销金融产品业务 | 18,609,653.84 | 2,912,373.50 |
| 期货经纪业务收入 | 35,049,206.04 | 40,566,307.37 |
| 2. 投资银行业务收入 | 532,962,734.31 | 332,429,150.44 |
| 其中：证券承销业务 | 468,338,607.85 | 219,612,536.15 |
| 保荐服务业务 | 12,830,188.68 | 4,245,283.02 |
| 财务顾问业务 | 51,793,937.78 | 108,571,331.27 |
| 3. 资产管理业务收入 | 12,425,572.52 | 22,349,320.91 |
| 4. 基金管理业务收入 | 238,963,628.88 | 227,067,576.45 |
| 5. 投资咨询业务收入 | 24,321,889.31 | 12,773,288.47 |
| 6. 其他 | 12,504,715.11 | 9,173,196.90 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 手续费及佣金收入小计 | 2,040,272,991.28 | 1,456,928,939.35 |
| 手续费及佣金支出 | ||
| 1. 经纪业务支出 | 182,116,245.02 | 177,448,909.88 |
| 其中：证券经纪业务支出 | 164,273,656.57 | 153,881,172.21 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 164,196,515.69 | 119,051,930.78 |
| 交易单元席位租赁 | 0.00 | 34,806,056.30 |
| 代销金融产品业务 | 77,140.88 | 23,185.13 |
| 期货经纪业务支出 | 17,842,588.45 | 23,567,737.67 |
| 2. 投资银行业务支出 | 3,585,192.42 | 14,905,630.84 |
| 其中：证券承销业务 | 2,990,195.71 | 8,072,908.88 |
| 保荐服务业务 | 0.00 | 0.00 |
| 财务顾问业务 | 594,996.71 | 6,832,721.96 |
| 3. 资产管理业务支出 | 0.00 | 0.00 |
| 4. 基金管理业务支出 | 0.00 | 0.00 |
| 5. 投资咨询业务支出 | 34,215,703.39 | 741,463.50 |
| 6. 其他 | 3,819,227.07 | 5,162,364.28 |
| 手续费及佣金支出小计 | 223,736,367.90 | 198,258,368.50 |
| 手续费及佣金净收入 | 1,816,536,623.38 | 1,258,670,570.85 |
| 其中：财务顾问业务净收入 | 51,198,941.07 | 101,738,609.31 |
| —并购重组财务顾问业务净收入—境内上市公司 | 2,830,188.68 | 1,886,792.46 |
| —并购重组财务顾问业务净收入—其他 | 0.00 | 0.00 |
| —其他财务顾问业务净收入 | 48,368,752.39 | 99,851,816.85 |
（1） 代销金融产品业务收入
| 代销金融产品业务 | 本年金额 | 上年金额 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 12,240,100,535.03 | 18,544,333.29 | 797,100,275.10 | 2,912,373.50 |
| 信托 | 13,100,000.00 | 65,320.55 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 12,253,200,535.03 | 18,609,653.84 | 797,100,275.10 | 2,912,373.50 |
（2） 资产管理业务收入
| 产品名称 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理计划 |
| 年末产品数量 | 19.00 | 37.00 | 4.00 |
| 年末客户数量 | 6,459.00 | 37.00 | 27.00 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 产品名称 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理计划 |
| 其中：个人客户 | 6,415.00 | 3.00 | 0.00 |
| 机构客户 | 44.00 | 34.00 | 27.00 |
| 年初受托资金 | 4,491,035,203.59 | 25,759,000,180.96 | 1,124,799,717.09 |
| 其中：自有资金投入 | 385,982,298.10 | 0.00 | 0.00 |
| 个人客户 | 942,006,743.80 | 4,801,040,000.00 | 0.00 |
| 机构客户 | 3,163,046,161.69 | 20,957,960,180.96 | 1,124,799,717.09 |
| 年末受托资金 | 4,043,668,997.88 | 19,055,579,631.35 | 2,215,000,000.00 |
| 其中：自有资金投入 | 389,426,027.73 | 0.00 | 0.00 |
| 个人客户 | 1,034,374,573.93 | 4,797,700,000.00 | 0.00 |
| 机构客户 | 2,619,868,396.22 | 14,257,879,631.35 | 2,215,000,000.00 |
| 年末主要受托资产初始成本 | 3,814,009,776.27 | 16,875,718,322.40 | 2,215,000,000.00 |
| 其中：股票 | 2,035,000,000.00 | 3,021,635,419.35 | 0.00 |
| 债券 | 817,648,792.37 | 199,188,115.07 | 0.00 |
| 基金 | 46,419,150.81 | 69,655,242.55 | 0.00 |
| 资产支持证券 | 25,983,523.29 | 0.00 | 0.00 |
| 信托计划 | 0.00 | 1,439,544,430.75 | 0.00 |
| 专项资产管理计划 | 98,679,781.78 | 0.00 | 0.00 |
| 资产收益权 | 0.00 | 0.00 | 2,215,000,000.00 |
| 协议或定期存款 | 101,583,344.35 | 0.00 | 0.00 |
| 其他投资 | 688,695,183.67 | 12,145,695,114.68 | 0.00 |
| 本年资产管理业务净收入 | 2,108,121.50 | 6,392,049.10 | 3,925,401.92 |
43．利息净收入
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 利息收入 | ||
| 存放金融同业利息收入 | 340,974,703.85 | 356,070,559.45 |
| 其中：自有资金存款利息收入 | 84,238,071.53 | 97,414,295.98 |
| 客户资金存款利息收入 | 256,736,632.32 | 258,656,263.47 |
| 融资融券利息收入 | 394,546,524.36 | 329,631,571.48 |
| 拆出资金利息收入 | 0.00 | 0.00 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 22,963,148.66 | 54,195,832.51 |
| 其中：约定购回利息收入 | 0.00 | 0.00 |
| 股票质押回购利息收入 | 7,139,621.93 | 37,234,521.43 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 债券回购利息收入 | 15,823,526.73 | 16,961,311.08 |
| 债权投资利息收入 | 20,265,560.57 | 42,470,655.09 |
| 其他债权投资利息收入 | 35,803,342.15 | 58,591,086.67 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 利息收入小计 | 814,553,279.59 | 840,959,705.20 |
| 利息支出 | ||
| 客户资金存款利息支出 | 41,306,411.99 | 35,954,381.70 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 320,491,335.98 | 412,448,153.61 |
| 其中：报价回购利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 拆入资金利息支出 | 21,597,711.12 | 16,540,605.79 |
| 其中：转融通利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 短期融资券利息支出 | 11,736,986.30 | 4,593,222.92 |
| 应付债券利息支出 | 142,906,968.07 | 110,148,168.73 |
| 次级债券利息支出 | 27,587,835.62 | 29,880,000.00 |
| 其他 | 174,030.77 | 6,302,472.40 |
| 利息支出小计 | 565,801,279.85 | 615,867,005.15 |
| 利息净收入 | 248,751,999.74 | 225,092,700.05 |
44．投资收益
（1） 投资收益明细情况
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1.权益法确认的收益 | 4,095,862.84 | -16,560,501.75 |
| 2.处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,239,523.00 | 61,106.16 |
| 3.金融工具持有期间取得的收益 | 1,073,750,620.06 | 1,067,294,342.38 |
| 其中：交易性金融资产 | 1,057,522,176.37 | 1,044,503,735.47 |
| 交易性金融负债 | 14,600,688.61 | 22,790,606.91 |
| 其他权益工具 | 1,627,755.08 | 0.00 |
| 4.处置金融工具取得的收益 | 475,149,424.82 | 431,817,084.19 |
| 其中：交易性金融资产 | 565,305,709.29 | 453,499,847.23 |
| 衍生金融工具 | -91,966,562.11 | -33,179,439.81 |
| 债权投资 | -2,810,551.14 | -4,711,455.02 |
| 其他债权投资 | 4,620,828.78 | 16,324,141.74 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | -116,009.95 |
| 合计 | 1,555,235,430.72 | 1,482,612,030.98 |
（2） 对合营企业及联营企业的投资收益
| 被投资单位 | 本年金额 | 上年金额 | 本年比上年增减变动的原因 |
| 瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙） | 428,472.95 | -16,539,060.04 | 本年盈利增加 |
| 西安西交科创股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,667,389.89 | -21,441.71 | 本年盈利增加 |
| 合计 | 4,095,862.84 | -16,560,501.75 |
（3） 交易性金融工具投资收益
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 1,057,522,176.37 | 1,044,503,735.47 |
| 处置取得收益 | 565,305,709.29 | 453,499,847.23 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 0.00 | 0.00 |
| 处置取得收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | 14,600,688.61 | 22,790,606.91 |
| 处置取得收益 | 0.00 | -116,009.95 | |
（4） 投资收益汇回有无重大限制
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。45．公允价值变动损益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本年金额 | 上年金额 |
| 交易性金融资产 | 216,455,878.25 | 176,307,488.46 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融工具 | -5,053,976.52 | -19,711,135.83 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 3,443,100.00 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 211,401,901.73 | 160,039,452.63 |
46．其他业务收入
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 基差业务收入 | 1,304,755,959.93 | 515,891,064.27 |
| 房租收入 | 4,647,976.57 | 4,727,502.82 |
| 其他 | 249,664.26 | 2,017,187.14 |
| 合计 | 1,309,653,600.76 | 522,635,754.23 |
47．其他收益
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 财政奖励与财政补贴 | 7,574,376.50 | 801,800.00 |
| 个税返还款 | 11,492,824.26 | 3,985,881.35 |
| 大商所研究团队竞赛奖励 | 0.00 | 188,679.25 |
| 企业所得税返还 | 0.00 | 665,462.79 |
| 专项扶持基金 | 25,105,000.00 | 25,220,000.00 |
| 合计 | 44,172,200.76 | 30,861,823.39 |
48．税金及附加
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 12,965,367.32 | 10,893,883.91 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 5,542,191.37 | 4,653,825.47 | 3% |
| 地方教育费附加 | 3,747,761.68 | 2,561,464.08 | 2%、1% |
| 房产税 | 1,057,549.63 | 1,223,004.50 | 房产原值*（1-20%） |
| 土地使用税 | 167,014.38 | 208,487.92 | 土地面积*16 |
| 车船使用税 | 28,380.00 | 30,740.00 | |
| 印花税 | 1,262,339.67 | 323,225.40 | 0.1%、0.03% |
| 其他 | 2,212,290.72 | 1,463,020.27 | |
| 合计 | 26,982,894.77 | 21,357,651.55 |
49．业务及管理费
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 职工工资 | 1,345,529,382.47 | 956,465,661.18 |
| 社会保险及住房公积金 | 134,241,080.77 | 220,703,690.37 |
| 租赁、物业管理及水电费 | 210,168,683.18 | 163,110,950.28 |
| 办公及后勤费 | 117,857,532.06 | 127,495,655.15 |
| 折旧与摊销 | 95,445,690.28 | 104,097,210.51 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 咨讯信息费 | 36,473,046.39 | 62,348,830.44 |
| 职工福利、工会及教育经费 | 68,314,491.36 | 50,798,576.58 |
| 投资者保护基金 | 12,735,318.72 | 20,645,515.17 |
| 营销费用 | 31,754,574.57 | 10,396,391.75 |
| 交通设施使用及通讯传输费 | 24,258,796.28 | 16,792,376.76 |
| 风险准备金 | 1,543,032.10 | 1,868,870.89 |
| 合计 | 2,078,321,628.18 | 1,734,723,729.08 |
50．信用减值损失
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 坏账损失 | 97,733,748.33 | 108,046,251.62 |
| 债权投资减值损失 | -619,720.23 | 257,628.13 |
| 其他债权投资减值损失 | -291,217.33 | 43,712,646.69 |
| 买入返售金融资产减值损失 | 161,831,531.47 | 514,330,637.01 |
| 融出资金减值损失 | 1,081,346.50 | -12,907,812.90 |
| 合计 | 259,735,688.74 | 653,439,350.55 |
51．其他业务成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 基差业务成本 | 1,295,376,434.78 | 515,630,849.14 |
| 房租成本 | 1,904,323.14 | 4,657,015.43 |
| 合计 | 1,297,280,757.92 | 520,287,864.57 |
52．营业外收入
（1） 营业外收入明细
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得 | 1,080,350.46 | 256,144.58 | 1,080,350.46 |
| 其中：固定资产报废利得 | 1,080,350.46 | 256,144.58 | 1,080,350.46 |
| 政府补助 | 390,412.68 | 154,996.89 | 390,412.68 |
| 其他 | 206,618.17 | 427,642.42 | 206,618.17 |
| 合计 | 1,677,381.31 | 838,783.89 | 1,677,381.31 |
（2） 政府补助明细
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 稳定岗位补助 | 390,412.68 | 154,996.89 | 与收益相关 |
| 合计 | 390,412.68 | 154,996.89 | —— |
53．营业外支出
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 1,033,944.62 | 346,944.63 | 1,033,944.62 |
| 其中：固定资产报废损失 | 1,033,944.62 | 346,944.63 | 1,033,944.62 |
| 对外捐赠 | 13,648,683.50 | 3,124,000.00 | 13,648,683.50 |
| 赔偿金 | 518,838.16 | 749,671.65 | 518,838.16 |
| 精准扶贫支出 | 0.00 | 33,041.03 | 0.00 |
| 其他 | 114,125.61 | 99,243.82 | 114,125.61 |
| 合计 | 15,315,591.89 | 4,352,901.13 | 15,315,591.89 |
54．所得税费用
（1） 所得税费用
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 当年所得税费用 | 400,120,416.78 | 289,728,118.93 |
| 递延所得税费用 | -24,174,385.38 | -158,775,436.69 |
| 合计 | 375,946,031.40 | 130,952,682.24 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 金额 |
| 本年合并利润总额 | 1,508,204,719.84 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 377,051,179.95 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 9,957,316.03 |
| 非应税收入的影响 | -19,826,223.69 |
| 子公司不同税率的影响 | 2,485,322.24 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,607,011.73 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,446,760.74 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,935,094.25 |
| 本年未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异 | -2,975,037.46 |
| 其他 | 11,158,129.09 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 金额 |
| 所得税费用 | 375,946,031.40 |
55．其他综合收益
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动所产生的利得（损失）金额 | 20,890,502.33 | -3,720,054.61 |
| 减：其他权益工具投资公允价值变动所产生的所得税影响 | 5,222,625.58 | -930,013.65 |
| 小计 | 15,667,876.75 | -2,790,040.96 |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | 0.00 | 0.00 |
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的金额 | 0.00 | 0.00 |
| 小计 | 0.00 | 0.00 |
| 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | 0.00 | 107,541.48 |
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | 0.00 | 0.00 |
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | 0.00 | 0.00 |
| 小计 | 0.00 | 107,541.48 |
| 3.其他债权投资公允价值变动所产生的利得（损失）金额 | -18,527,642.07 | -43,279,136.95 |
| 减：其他债权投资公允价值变动所产生的所得税影响 | -4,631,910.52 | -10,819,784.25 |
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | 4,136,224.90 | 11,849,868.25 |
| 小计 | -18,031,956.45 | -44,309,220.95 |
| 4.其他债权投资计提信用减值准备所产生的的利得（损失）金额 | -291,217.35 | 43,943,634.16 |
| 减：其他债权投资信用减值准备所产生的所得税影响 | -72,804.34 | 11,022,061.35 |
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | 0.00 | 548,351.19 |
| 小计 | -218,413.01 | 32,373,221.62 |
| 合计 | -2,582,492.71 | -14,618,498.81 |
56．每股收益
| 项目 | 序号 | 本年金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1 | 1,117,003,407.01 | 610,163,902.78 |
| 归属于母公司的非经常性损益 | 2 | 20,023,795.02 | 18,766,353.79 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 序号 | 本年金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 | 3=1-2 | 1,096,979,611.99 | 591,397,548.99 |
| 年初股份总数 | 4 | 3,501,839,770.00 | 3,501,839,770.00 |
| 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） | 5 | ||
| 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） | 6 | 967,741,935.00 | |
| 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 | 7 | ||
| 因回购等减少股份数 | 8 | ||
| 减少股份下一月份起至年末的累计月数 | 9 | ||
| 缩股减少股份数 | 10 | ||
| 报告期月份数 | 11 | 12 | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | 12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10 | 3,501,839,770.00 | 3,501,839,770.00 |
| 基本每股收益（Ⅰ） | 13=1÷12 | 0.3190 | 0.1742 |
| 基本每股收益（Ⅱ） | 14=3÷12 | 0.3133 | 0.1689 |
| 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 | 15 | ||
| 转换费用 | 16 | ||
| 所得税率 | 17 | 25% | 25% |
| 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | 18 | ||
| 稀释每股收益（Ⅰ） | 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) | 0.3190 | 0.1742 |
| 稀释每股收益（Ⅱ） | 20=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) | 0.3133 | 0.1689 |
57．现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 债权投资净增加额 | 357,418,076.19 | 350,005,857.68 |
| 其他债权投资净增加额 | 195,009,292.58 | 668,036,590.24 |
| 其他权益工具净增加额 | 1,627,755.08 | 1,092,467.42 |
| 收到政府补助款 | 43,980,353.72 | 29,596,805.78 |
| 收到的存出保证金净额 | 243,065,817.35 | 150,326,124.40 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 收到的仓单服务收入 | 0.00 | 67,603,063.06 |
| 代收资管产品税金 | 36,326,484.94 | 40,641,662.06 |
| 基差及仓单业务销售 | 1,500,662,934.62 | 595,542,442.78 |
| 其他 | 5,755,972.67 | 34,262,902.27 |
| 合计 | 2,383,846,687.15 | 1,937,107,915.69 |
2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 支付的押金及保证金 | 3,565,701.67 | 45,714,410.47 |
| 支付的业务及管理费 | 396,327,576.92 | 361,702,105.42 |
| 支付交易性金融负债款 | 132,700,620.37 | 725,815,300.00 |
| 衍生金融工具净减少额 | 95,046,824.39 | 0.00 |
| 支付的风险准备金 | 63,966,139.85 | 49,200,553.66 |
| 基差及仓单业务采购 | 1,666,049,641.68 | 628,652,513.25 |
| 支付的工会经费和职工教育经费 | 8,469,857.54 | 8,181,552.01 |
| 应付本公司发行集合理财产品清算款 | 16,010.89 | 16,572,865.25 |
| 其他 | 7,577,593.09 | 18,882,885.39 |
| 合计 | 2,373,719,966.40 | 1,854,722,185.45 |
3）支付其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 处置其他营业单位支付的现金净额 | 4,385,625.64 | 233,551.79 |
| 合计 | 4,385,625.64 | 233,551.79 |
4）收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 标准仓单质押金释放 | 0.00 | 37,488,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 37,488,000.00 |
5）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 支付仓单业务押金 | 0.00 | 49,860,000.00 |
| 非公开发行债券承销费用 | 36,525,258.67 | 0.00 |
| 合计 | 36,525,258.67 | 49,860,000.00 |
（2） 合并现金流量表补充资料
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,132,258,688.44 | 616,269,192.17 |
| 加：资产减值准备 | 259,735,688.74 | 653,439,350.55 |
| 提取期货风险准备金 | 1,543,032.10 | 1,868,870.89 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,858,407.40 | 37,896,600.36 |
| 无形资产摊销 | 36,974,478.11 | 36,600,849.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 26,612,804.77 | 29,599,760.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | -229,961.52 | |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | -46,405.84 | 90,800.05 |
| 公允价值变动损益（收益以“-”填列） | -211,401,901.73 | -160,039,452.63 |
| 利息支出（收益以“-”填列） | 182,231,789.99 | 150,043,877.20 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | -19,943,393.32 | 10,727,469.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -158,875,791.81 | 20,365,543.97 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | -75,585,553.85 | -213,063,391.75 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | 51,411,168.47 | 19,453,494.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -4,752,234,788.26 | 5,853,393,542.86 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | 2,422,258,315.57 | -4,010,012,841.93 |
| 其他 | -65,507,046.02 | -48,816,225.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,138,710,507.24 | 2,997,587,478.69 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 24,810,668,191.08 | 14,849,783,502.74 |
| 减：现金的期初余额 | 14,849,783,502.74 | 12,468,205,555.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,960,884,688.34 | 2,381,577,947.10 |
（3） 现金和现金等价物
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 现金 | 24,810,668,191.08 | 14,849,783,502.74 |
| 其中：库存现金 | 8,226.28 | 16,163.36 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 20,965,227,915.73 | 11,788,421,750.75 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 93,621.75 | 190,093,421.62 |
| 可用于支付的结算备付金 | 3,845,338,427.32 | 2,871,252,167.01 |
| 现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 年末现金和现金等价物余额 | 24,810,668,191.08 | 14,849,783,502.74 |
说明：本集团的货币资金中包含使用受限制160,146,698.10元，为按中国证监会规定提取的一般风险准备金专户的货币资金，该货币资金不作为现金及现金等价物。58．外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 43,118,004.92 | ||
| 其中：港币 | 11,665,497.52 | 0.8416 | 9,817,682.76 |
| 美元 | 5,051,886.05 | 6.5249 | 32,963,051.29 |
| 英镑 | 37,936.95 | 8.8903 | 337,270.87 |
| 结算备付金 | 21,145,452.38 | ||
| 其中：港币 | 5,604,339.44 | 0.8416 | 4,716,612.07 |
| 美元 | 2,517,868.52 | 6.5249 | 16,428,840.31 |
| 存出保证金 | 2,182,523.00 | ||
| 其中：港币 | 500,000.00 | 0.8416 | 420,800.00 |
| 美元 | 270,000.00 | 6.5249 | 1,761,723.00 |
| 代理买卖证券款 | 42,385,561.57 | ||
| 其中：港币 | 12,352,432.32 | 0.8416 | 10,395,807.04 |
| 美元 | 4,902,719.51 | 6.5249 | 31,989,754.53 |
（2）重要境外经营实体
本集团无境外经营实体。
59．所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 160,146,698.10 | 一般风险准备金存款 |
| 交易性金融资产 | 13,801,693,244.45 | 卖出回购质押物 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 交易性金融资产 | 394,509,504.12 | 债券借贷质押物 |
| 交易性金融资产 | 166,547,234.10 | 限售期股票 |
| 其他债权投资 | 460,004,410.00 | 卖出回购质押物 |
| 其他债权投资 | 47,649,700.00 | 债券借贷质押物 |
| 合计 | 15,030,550,790.77 | —— |
七、合并范围的变化
本年减少1个结构化主体，详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 西部期货有限公司 | 西安 | 西安 | 金融 | 100.00 | — | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| 西部优势资本投资有限公司 | 西安 | 西安 | 投资管理 | 100.00 | — | 投资设立 |
| 西部利得基金管理有限公司 | 上海 | 上海 | 金融 | 51.00 | — | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| 西部证券投资（西安）有限公司 | 西安 | 西安 | 金融 | 100.00 | — | 投资设立 |
| 上海西部永唐投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理 | — | 100.00 | 投资设立 |
| 若干结构化主体 | — | — | — | — | — | — |
（2）纳入合并范围的结构化主体
按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，本集团将以自有资金参与、并满足准则规定的“控制”定义的结构化主体纳入合并报表范围。
| 项目 | 年末 | 年初 |
| 纳入合并的产品数量（个数） | 4 | 5 |
| 纳入合并的结构化主体的总资产（元） | 978,336,442.47 | 1,113,146,473.99 |
| 母公司在上述结构化主体的权益体现在资产负债表中交易性金融资产及长期股权投资的总金额（元） | 116,591,697.82 | 122,909,905.22 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团作为结构化主体的管理人，对结构化主体拥有权力且其他投资者没有实质性的权利，同时本集团承担并有权获取可变回报，且该回报的比重及变动性均较为重大，本集团认为，本集团在结构化主体中享有较大的实质性权力，为主要责任人，对结构化主体构成控制。
合并上述结构化主体对本集团2020年12月31日及2019年12月31日的财务状况及2020年、2019年年度的经营成果及现金流量影响并不重大，因此，未对这些被合并主体的财务信息进行单独披露。
（3）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例(%) | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东宣告分派的股利 | 年末少数股东权益余额 |
| 西部利得基金 管理有限公司 | 49% | 14,432,805.15 | 0.00 | 91,850,371.62 |
（4）重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 西部利得基金管理有限公司 | 286,075,684.78 | 49,819,192.12 | 335,894,876.90 | 148,445,138.86 | 0.00 | 148,445,138.86 |
（续）
| 子公司名称 | 本年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 西部利得基金管理有限公司 | 278,298,183.16 | 29,454,704.38 | 29,454,704.38 | -3,626,138.32 |
（续）
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 西部利得基金管理有限公司 | 214,114,695.15 | 35,611,353.12 | 249,726,048.27 | 91,731,014.61 | 0.00 | 91,731,014.61 |
（续）
| 子公司名称 | 上年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 西部利得基金管理有限公司 | 247,405,175.97 | 12,365,309.14 | 12,365,309.14 | 14,189,736.43 |
（5）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
（6）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持本公司以自有资金参与“易储通现金管理集合资产管理计划”，以自有资金作为该集合计划的风险准备金，根据产品规模范围，自有资金参与金额设置不同的最低参与要求，产品规模（0，20亿]，自有资金最低参与要求600万；（20亿，40亿]，1200万；（40亿，65亿]，1,950万，本公司以自有资金参与本集合计划，参与份额不超过产品总份额的20%，且金额不超过4亿元。当需要弥补亏损时，通过强制缩减自有资金参与份额的方式实现，当自有资金参与份额弥补亏损后其额度低于相应的最低参与要求时，本公司将追加自有参与资金使其满足最低参与要求。本公司自有参与资金作为风险准备金的部分在满足最低参与要求的前提下，6个月后方可部分退出。截至2020年12月31日，本公司持有的上述集合理财计划份额净值为6,124,691.00元。
2.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
本集团无重要的合营企业或联营企业。
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 35,649,661.23 | 31,553,798.39 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| ——净利润 | 4,095,862.84 | -16,560,501.75 |
| ——其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| ——综合收益总额 | 4,095,862.84 | -16,560,501.75 |
（3）合营企业或联营企业发生的超额亏损
合营企业或联营企业未发生超额亏损。
（4）与合营企业投资相关的未确认承诺
本集团无与合营企业投资相关的未确认承诺。
（5）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本集团无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
3.未纳入合并财务报表范围的结构化主体
截至2020年12月31日，与本集团相关联、但未纳入本集团合并范围的结构化主体为
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司发行的资产管理计划和本公司之子公司西部利得发行的基金产品、本公司之子公司西部资本设立的私募投资基金、本公司之子公司西部期货设立的资产管理计划，这类结构化主体2020年12月31日的资产总额为9,409,862.83万元，其中资产管理计划的资产总额为3,188,048.77万元，基金产品的资产总额为6,220,448.93万元，私募投资基金1,365.13万元（2019年12月31日的资产总额为8,245,004.67万元，其中资产管理计划的资产总额为4,009,375.19万元，基金产品的资产总额为4,187,302.41万元，私募投资基金48,327.07万元）。其中，本集团在未纳入合并范围的结构化主体中有权益的，与权益相关的资产的账面价值为10,657.66万元。除此之外本集团在其他未纳入合并范围的结构化主体中均没有权益，但由于本集团单独创建了这类结构化主体，并且本集团担任这类结构化主体的管理人，因此本集团属于这类结构化主体的发起人。西部证券作为这类结构化主体的发起人，向资产管理计划、私募投资基金及基金产品提供管理服务并收取管理费及业绩报酬，2020年度本集团累计收取管理费收入及业绩报酬25,138.92万元。
九、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1． 控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
| 控股股东及最终控制方名称 | 企业类型 | 注册地 | 业务性质 | 法人代表 | 统一社会信用代码 |
| 陕西投资集团有限公司 | 国有 | 西安 | 煤田地质、水文地质、矿产勘查的筹建；测绘工程等的施工；电力、化工、矿业开发等 | 袁小宁 | 91610000583547998F |
（2）控股股东的注册资本及其变化
单位：万元
| 控股股东 | 年初金额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末金额 |
| 陕西投资集团有限公司 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 |
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 年末金额 | 年初金额 | 年末比例 | 年初比例 | |
| 陕西投资集团有限公司 | 1,321,757,915.00 | 961,370,818.00 | 29.57 | 27.45 |
2． 子公司子公司信息详见“本附注八、在其他主体中的权益”。3． 合营企业
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 合营企业名称 | 与本公司关系 |
| 瑞金市西部金一文化创意产业基金（有限合伙） | 合营企业 |
| 西安西交科创股权投资合伙企业（有限合伙） | 合营企业 |
4． 联营企业无。5． 其他关联方
| 关联关系 | 关联方名称 | 主要交易内容 |
| 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 西部信托有限公司 | 提供劳务、代理买卖证券款 |
| 西安人民大厦有限公司西安索菲特酒店 | 接受劳务 | |
| 陕西金信实业发展有限公司西安皇冠假日酒店 | 接受劳务 | |
| 陕西金泰恒业房地产有限公司 | 接受劳务 | |
| 陕西金信餐饮有限公司 | 接受劳务 | |
| 西安人民大厦有限公司 | 接受劳务 | |
| 陕西省华秦投资集团有限公司 | 受托资产管理、代理买卖证券款 | |
| 上海金陕实业发展有限公司 | 接受劳务 | |
| 陕西天地地质有限责任公司 | 接受劳务 | |
| 陕西省水电开发有限责任公司 | 财务顾问 | |
| 陕西省煤田物探测绘有限公司 | 持续督导 | |
| 陕西秦龙电力股份有限公司 | 代理买卖证券款 | |
| 陕西君成融资租赁股份有限公司 | 代理买卖证券款 | |
| 陕西航空产业发展集团有限公司 | 代理买卖证券款 | |
| 陕西华山创业有限公司 | 接受劳务 | |
| 陕西航空产业资产管理有限公司 | 代理买卖证券 | |
| 陕西省成长性企业引导基金管理有限公司 | 受托资产管理 | |
| 持有5%以上股份的企业 | 上海城投控股股份有限公司 | 代理买卖证券款 |
| 持有5%以上股份的企业的子公司 | 上海城投控股投资有限公司 | 受托资产管理 |
| 关联自然人担任董事的法人 | 北京远大华创投资有限公司 | 代理买卖证券款 |
（二）关联交易
1．接受劳务
| 关联方名称 | 本年 | 上年 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | |
| 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | ||||
| 陕西金信餐饮有限公司 | 8,718,793.49 | 4.19 | 8,382,355.90 | 6.22 |
| 陕西天地地质有限责任公司 | 4,266,055.04 | 15.25 | 0.00 | 0.00 |
| 陕西华山创业有限公司 | 769,079.64 | 0.65 | 0.00 | 0.00 |
| 西安人民大厦有限公司西安索菲特酒店 | 469,019.67 | 0.23 | 459,855.69 | 0.34 |
| 陕西金信实业发展有限公司西安皇冠假日酒店 | 27,006.99 | 0.01 | 2,093.80 | 0.00 |
| 合计 | 14,249,954.83 | — | 8,844,305.39 | — |
2．提供劳务
| 关联方类型及关联方名称 | 本年 | 上年 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | |
| 控股股东及最终控制方 | 7,193,396.22 | — | 30,831,479.14 | — |
| 陕西投资集团有限公司-债券承销 | 5,070,754.71 | 1.08 | 24,646,226.40 | 11.22 |
| 陕西投资集团有限公司-财务顾问 | 1,415,094.34 | 2.73 | 6,185,252.74 | 5.70 |
| 陕西投资集团有限公司-投资咨询 | 707,547.17 | 2.91 | 0.00 | 0.00 |
| 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 1,087,577.11 | — | 524,398.05 | — |
| 西部信托有限公司-管理费 | 322,010.80 | 2.59 | 0.00 | 0.00 |
| 陕西省水电开发有限责任公司-财务顾问 | 188,679.25 | 0.36 | 0.00 | 0.00 |
| 陕西省煤田物探测绘有限公司-持续督导 | 141,509.43 | 0.03 | 0.00 | 0.00 |
| 陕西省成长性企业引导基金管理有限公司-受托资产管理 | 12,163.64 | 0.10 | 0.00 | 0.00 |
| 陕西省华秦投资集团有限公司-受托资产管理 | 138,127.86 | 1.11 | 524,103.97 | 2.35 |
| 陕西投资集团有限公司控制的企业-代理买卖证券业务 | 285,086.13 | 0.03 | 294.08 | 0.00 |
| 持有5%以上股份的企业 | 172,963.26 | — | 0.00 | — |
| 上海城投控股股份有限公司-代理买卖证券业务 | 172,963.26 | 0.02 | 0.00 | 0.00 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 关联方类型及关联方名称 | 本年 | 上年 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | |
| 持有5%以上股份的企业的子公司 | 154,582.58 | — | 0.00 | — |
| 上海城投控股投资有限公司-资产管理 | 154,582.58 | 1.24 | 0.00 | 0.00 |
| 关联自然人担任董事的法人 | 45,416.63 | — | 0.00 | — |
| 北京远大华创投资有限公司 | 45,416.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 8,653,935.80 | — | 31,355,877.19 | — |
3．关联承租情况
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产 种类 | 本年确认的租赁费用 | 上年确认的租赁费用 |
| 西安人民大厦有限公司 | 西部证券股份有限公司 | 房屋 | 32,380,952.28 | 32,380,952.28 |
| 上海金陕实业发展有限公司 | 西部证券股份有限公司 | 房屋 | 55,761,227.96 | 9,076,153.06 |
| 合计 | —— | —— | 88,142,180.24 | 41,457,105.34 |
4．关联出租情况
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产 种类 | 本年确认的租赁收入 | 上年确认的租赁收入 |
| 西部证券股份有限公司 | 西部信托有限公司 | 房屋 | 1,202,877.80 | 0.00 |
| 合计 | —— | —— | 1,202,877.80 | 0.00 |
5．联建办公楼项目本公司2013年2月第一次临时股东大会审议通过了《关于确定公司办公楼代建单位的提案》，同意指定陕西金泰恒业房地产有限公司为本项目代建方，并于2013年3月与该公司签署了《西部证券办公大楼项目代建合同》，代建管理费为总投资（不包含土地相关费用、中心机房建设以及机房设备）的4%，本公司已支付代建管理费420万元。2018年11月，公司第四届董事会第三十七次会议通过了《西部证券和陕西金泰恒业房地产有限公司联建西部证券总部办公楼的提案》，将原由陕西金泰恒业房地产有限公司向本公司代建办公楼变更为联建办公楼。2019年12月和2020年1月，本公司联合陕西金泰恒业房地产有限公司分别与西安三建建设有限公司、陕西天地地质有限责任公司签署《西部证券总部办公楼建设项目土方工程合同》以及《西部证券总部办公楼建设项目基坑支护及降水工程合同》，本公司于2019年预付陕西天地地质有限责任公司工程款465万元。2020年10月21日，本公司与陕西金泰恒业房地产有限公司签署《西部证券办公楼项目合作协议书》，根据该合作协议，本公司前期已支付的代建管理费420万元变更用途为对上述联建办公楼的出资。
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
6．关联方提供资金
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 | 备注 |
| 陕西投资集团有限公司 | 股权筹资 | 2,793,000,001.75 | 陕西投资集团有限公司以现金认购本公司非公开发行股票 | |
| 合计 | —— | 2,793,000,001.75 |
7．关键管理人员薪酬
单位：万元
| 项目名称 | 本年金额 | 上年金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,415.00 | 1,650.40 |
关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
（三）关联方往来余额
1．关联方预付账款
| 关联方（项目） | 年末 | 年初 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | ||||
| 陕西金泰恒业房地产有限公司 | 4,200,000.00 | 0.00 | 4,200,000.00 | 0.00 |
| 上海金陕实业发展有限公司 | 49,813,216.76 | 0.00 | 45,380,765.42 | 0.00 |
| 西安人民大厦有限公司 | 19,833,333.00 | 0.00 | 19,833,333.00 | 0.00 |
| 西安人民大厦有限公司西安索菲特酒店 | 99,750.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 陕西天地地质有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 4,650,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 73,946,299.76 | 0.00 | 74,064,098.42 | 0.00 |
2.关联方其他应收款
| 关联方（项目） | 年末 | 年初 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | ||||
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 关联方（项目） | 年末 | 年初 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 西安人民大厦有限公司 | 8,750,000.00 | 8,750,000.00 | 8,750,000.00 | 1,750,000.00 |
| 合计 | 8,750,000.00 | 8,750,000.00 | 8,750,000.00 | 1,750,000.00 |
3.关联方应付账款
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
| 控股股东及其控制的其他企业 | ||
| 西部信托有限公司 | 757,812.00 | 0.00 |
| 合计 | 757,812.00 | 0.00 |
4.关联方预收账款
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
| 控股股东及其控制的其他企业 | ||
| 西部信托有限公司 | 1,684,028.87 | 0.00 |
| 合计 | 1,684,028.87 | 0.00 |
5.关联方代理买卖证券款
| 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
| 控股股东及其控制的其他企业 | 220,113,495.51 | 39,450,070.07 |
| 持有5%以上股份的企业 | 22,619.57 | 0.00 |
| 合计 | 220,140,524.52 | 39,450,070.07 |
（四）关联方承诺
本集团无关联方承诺事项。
十、或有事项
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债
（1）盛运环保诉讼案件
2016年7月29日，安徽盛运环保集团（以下简称“盛运环保”）非公开发行公司债，募集本金5亿元，西部证券作为主承销商及受托管理人。2019年8月2日该债券到期并未兑付，盛运环保构成实质性违约。
① 中信证券华南股份有限公司（曾用名：广州证券股份有限公司，以下简称“广州证券”）
2019年9月27日，广州证券以发行人（即盛运环保公司）虚假陈述及西部证券作为主
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
承销商及受托管理人未履行尽调职则为由，对盛运环保及西部证券提起诉讼，同时要求西部证券承担连带赔偿责任，赔偿本息合计11,540万元。2019年10月25日，西部证券收到安徽省安庆市中级人民法院传票，在提交答辩状期间对管辖权提出异议。2019年12月2日，西部证券收到安徽省安庆市中级人民法院关于管辖权异议的《民事裁定书》，裁定将案件移送至安徽省合肥市中级人民法院，文件号：（2019）皖08民初206号。西部证券不服该裁定，向安徽省高级人民法院提起上诉，2020年4月21日，安徽省高级人民法院驳回西部证券请求，维持（2019）皖08民初206号原裁定。
2020年10月26日本案在合肥市中级人民法院开庭审理，2021年1月7日，安徽省合肥市中级人民法院以本案须以（2020）皖01民初2383号案件（即下述⑥创金合信诉讼案件，安徽省合肥市中级人民法院已于2021年2月4日对此案作出裁定，驳回创金合信的起诉请求）的审理结果为依据而该案尚未审结为由，裁定本案中止诉讼。
② 北京千为投资有限公司（以下简称“千为投资”）
2020年5月19日，千为投资以证券虚假陈述责任纠纷为由对发行人（即盛运环保公司）及发行人公司董事长、西部证券提起诉讼，请求盛运环保公司赔付债券本息、违约金、千为投资为实现债权费用合计622.93万元，西部证券及盛运环保公司董事长承担连带赔偿责任。
2020年6月22日，西部证券收到安徽省合肥市中级人民法院传票，本案于2020年11月11日开庭，截至财务报告出具日，法院尚未判决。
③ 长安国际信托股份有限公司（以下简称“长安信托”）
2020年7月28日，长安信托以证券虚假陈述责任纠纷为由对发行人（即盛运环保公司）、西部证券提起诉讼，请求盛运环保公司赔付债券本息、违约金、长安信托为实现债权费用合计2,129.47万元，西部证券承担连带赔偿责任。
2020年8月10日，西部证券收到安徽省合肥市中级人民法院应诉通知书，此案已于2020年11月30日开庭，2021年1月7日，合肥市中级人民法院以本案须以（2020）皖01民初2383号案件（即下述⑥创金合信诉讼案件，安徽省合肥市中级人民法院已于2021年2月4日作出裁定，驳回创金合信的起诉请求）的审理结果为依据而该案尚未审结为由，裁定本案中止诉讼。
④ 先锋基金管理有限公司（以下简称“先锋基金”）
2020年8月12日，先锋基金以债券持有人身份对发行人（即盛运环保公司）、西部证券、对盛运环保债权出具审计报告的中审华会计师事务所（特殊普通合伙）提起诉讼，请求盛运环保公司赔付债券本息、违约金合计9,143.01万元。
2020年11月6日，西部证券收到安徽省合肥市中级人民法院传票，该案已于2021年元月5日开庭，截至财务报告出具日，本案尚未判决。
⑤ 金信基金管理有限公司（以下简称“金信基金”）
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年8月12日，金信基金以债券持有人身份对发行人（即盛运环保公司）、西部证券、对盛运环保债权出具审计报告的中审华会计师事务所（特殊普通合伙）提起诉讼，请求盛运环保公司赔付债券本息、违约金合计8,982.61万元，西部证券、中审华会计师事务所（特殊普通合伙）承担连带赔偿责任。
2020年8月27日，西部证券收到安徽省合肥市中级人民法院应诉通知书，本案已于2020年10月21日开庭，截至财务报告出具日，法院尚未判决。
⑥ 创金合信投资基金管理公司（以下简称“创金合信”）
2020年8月16日，创金合信以债券持有人身份对发行人（即盛运环保公司）及公司董事刘玉斌和高级管理人员杨宝、西部证券、对盛运环保债权出具审计报告的中审华会计师事务所（特殊普通合伙）提起诉讼，请求盛运环保公司赔付债券本息、资金占用费、律师费共计11,869.23万元，盛运环保董事和高管、西部证券、中审华会计师事务所（特殊普通合伙）承担连带赔偿责任。
2020年9月1日，西部证券收到安徽省合肥市中级人民法院传票，本案于2020年11月6日开庭，2021年2月4日，安徽省合肥市中级人民法院作出裁定，驳回创金合信的起诉请求。2021年3月20日，公司收到《民事上诉状》，创金合信基金管理有限公司对《民事裁定书》提起了上诉。
⑦ 福建漳州农村商业银行股份有限公司（以下简称“福建漳州农村商业银行”）
2020年9月2日，福建漳州农村商业银行以债券持有人身份对发行人（即盛运环保公司）、西部证券提起诉讼，请求盛运环保公司赔付债券本息合计2,904.10万元，西部证券承担连带赔偿责任。
2020年9月7日，西部证券收到安徽省合肥市中级人民法院应诉通知书，2020年12月4日，安徽省合肥市中级人民法院驳回了福建漳州农村商业银行的起诉。
⑧ 泰信基金管理有限公司（以下简称“泰信基金”）
2020年9月15日，泰信基金以证券虚假陈述责任纠纷为由对发行人（即盛运环保公司）及董事长开晓胜、董事胡凌云、董事王仕民、西部证券提起诉讼，请求赔付债券本息、泰信基金为实现债权费用合计5,779.85万元。
截至财务报告出具日，上述诉讼案件均尚未开庭。
（2）森东电力诉讼案件
西部证券作为吉林森东电力设备股份有限公司（以下简称“森东电力”）新三板挂牌的保荐机构，森东电力因《公开转让说明书》、《2015年半年度报告》以及《2015年年度报告》披露虚假记载，构成信息披露违法事项，2016年10月 31日森东电力终止挂牌，并于2019年7月25日被证监会吉林监管局行政处罚。
股民刘丽梅以证券虚假陈述责任纠纷为由起诉吉林电力、西部证券、中兴华会计师事务
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
所、北京中天华资产评估公司以及北京东易律师事务所，请求森东电力及西部证券赔偿其经济损失1,452,821.00 元，中兴华会计师事务所、北京中天华资产评估公司以及北京东易律师事务所等中介机构承担连带赔偿责任。2019年12月25日，西部证券收到吉林省吉林市中级人民法院传票，于2019年12月30日提交管辖权异议申请，吉林省吉林市中级人民法院于2020年3月4日作出裁定，本案移送吉林市昌邑区人民法院处理，刘丽梅、西部证券、北京东易律师事务所均提起管辖权异议上诉，吉林省高级人民法院受理管辖权异议并于2020年6月29日作出裁定，本案由吉林省长春市中级人民法院管辖。截至财务报告出具日，本案尚未开庭。
2.除存在上述或有事项外，截至2020年12月31日，本公司无需披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
1． 重大承诺事项
（1） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于2020年12月31日(T)，本公司就房产租赁项目之不可撤销经营租赁和融资租赁所需于下列期间承担款项如下：
| 期间 | 经营租赁 |
| T+1年 | 128,801,067.49 |
| T+2年 | 117,933,488.77 |
| T+3年 | 107,163,881.92 |
| T+3年以后 | 396,422,645.66 |
| 合计 | 750,321,083.84 |
（2） 资产管理业务
1）易储通现金管理集合资产管理计划
2013年5月，本公司作为管理人设立了易储通现金管理集合资产管理计划。该计划的约定：
本公司以自有资金参与本产品作为风险准备金，根据产品规模范围，自有资金参与金额设置不同的最低参与要求，当需要弥补亏损时，通过强制缩减自有资金参与份额的方式实现。当自有资金参与份额弥补亏损后其额度低于相应的最低参与要求时，本公司将追加自有参与资金使其满足最低参与要求。产品规模（0，20亿]，自有资金最低参与要求600万；（20亿，40亿]，1200万；（40亿，65亿]，1950万；本公司以自有资金参与本集合计划，参与份额不超过产品总份额的20%，且金额不超过4亿元。本公司自有参与资金作为风险准备金的部分在满足最低参与要求的前提下，6个月后方可部分退出。
截至2020年12月31日，本产品年末受托份额为791,535,269.00份，本公司以自有资金
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
认购了6,124,691.00份，占年末份额的0.77%。
2． 除上述承诺事项外，截至2020年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
1.2020年度利润分配预案
本公司2021年4月20日召开董事会审议通过2020年度利润分配预案，以公司截至2020年12月31日总股本 4,469,581,705股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.76元（含税），分配现金股利 339,688,209.58元（含税），2020年度公司不送红股，不以资本公积金转增股本。该利润分配方案尚需经股东大会批准。除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十三、分部报告
（一） 经营分部
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本集团的经营业务划分为5个经营分部，本集团定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价业绩。本集团各个经营分部主要业务为：
财富管理业务包括本公司证券营业部开展的证券经纪业务以及本公司之子公司西部期货有限公司开展的期货经纪业务；自营投资业务为本公司开展的证券投资业务以及本公司之子公司西部投资开展的另类证券投资业务；投资银行业务包括本公司开展的证券保荐、承销业务、顾问业务；信用业务为本公司开展的融资融券及回购交易融资业务；资产管理业务为本公司上海证券资产管理分公司开展的受托资产管理业务以及本公司之子公司西部资本开展的私募资产管理业务、西部利得开展的基金管理业务；总部及其他包括本公司开展的研究咨询业务、本公司之孙公司西部永唐开展的基差及仓单业务以及总部管理。
单位：元
| 项目 | 财富管理业务 | 自营投资业务 | 投资银行业务 | 信用业务 |
| 营业收入 | 1,155,939,062.60 | 1,500,728,085.88 | 517,772,737.46 | 418,141,946.26 |
| 营业支出 | 667,076,453.00 | 215,646,873.57 | 368,100,637.64 | 195,853,946.6 |
| 营业利润（亏损） | 488,862,609.60 | 1,285,081,212.31 | 149,672,099.82 | 222,287,999.66 |
| 利润总额 | 482,799,730.29 | 1,284,881,212.31 | 149,672,099.82 | 222,287,999.66 |
| 资产总额 | 28,382,222,783.65 | 29,312,593,981.51 | 235,970,758.55 | 6,859,152,091.27 |
| 负债总额 | 27,308,766,142.55 | 28,799,948,667.81 | 230,860,501.17 | 6,858,920,642.43 |
| 补充信息 | ||||
| 折旧和摊销费用 | 35,273,487.79 | 4,307,348.22 | 2,445,955.28 | 1,909,286.70 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 财富管理业务 | 自营投资业务 | 投资银行业务 | 信用业务 |
| 资本性支出 | 9,734,236.43 | -15,981,101.33 | -41,532.65 | 0.00 |
| 资产减值损失 | -1,272,293.37 | 43,418,368.61 | 0.00 | 165,425,705.53 |
（续）
| 项目 | 资产管理业务 | 总部及其他 | 抵消 | 合计 |
| 营业收入 | 268,305,431.84 | 1,351,263,039.73 | -27,986,403.74 | 5,184,163,900.03 |
| 营业支出 | 315,181,946.98 | 1,908,444,011.06 | -7,982,899.24 | 3,662,320,969.61 |
| 营业利润（亏损） | -46,876,515.14 | -557,180,971.33 | -20,003,504.50 | 1,521,842,930.42 |
| 利润总额 | -47,226,485.72 | -564,206,332.02 | -20,003,504.50 | 1,508,204,719.84 |
| 资产总额 | 1,585,865,547.31 | 35,340,944,808.15 | -37,853,865,982.63 | 63,862,883,987.81 |
| 负债总额 | 307,947,426.06 | 9,159,332,405.21 | -34,910,887,569.07 | 37,754,888,216.16 |
| 补充信息 | ||||
| 折旧和摊销费用 | 9,761,139.27 | 42,613,315.47 | 96,310,532.73 | |
| 资本性支出 | 15,966,151.47 | 59,037,510.26 | 68,715,264.18 | |
| 资产减值损失 | 2,789,106.07 | 49,312,712.70 | 62,089.20 | 259,735,688.74 |
（二） 地区分部
根据本集团营业机构分布集中度情况，按照西北地区、华东地区、华北地区、其他地区进行地区划分，分类列示如下：
单位：元
| 项目 | 西北地区 | 华东地区 | 华北地区 |
| 营业收入 | 1,997,462,610.14 | 3,161,819,522.80 | 31,134,957.40 |
| 营业支出 | 1,888,827,154.78 | 1,717,498,440.10 | 31,919,137.07 |
| 营业利润（亏损） | 108,635,455.36 | 1,444,321,082.70 | -784,179.67 |
| 利润总额 | 94,298,215.61 | 1,444,975,050.70 | -763,683.48 |
| 资产总额 | 69,746,311,772.58 | 31,121,551,832.73 | 485,919,478.50 |
| 负债总额 | 41,313,474,787.76 | 30,602,925,602.54 | 460,114,469.90 |
| 补充信息 | |||
| 折旧和摊销费用 | 93,281,081.66 | 1,304,482.94 | 537,231.38 |
| 资本性支出 | 68,168,046.98 | 323,621.13 | 6,856.98 |
| 信用减值损失 | 213,363,730.54 | 46,263,668.10 | -13,463.80 |
（续）
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 其他地区 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 21,733,213.43 | -27,986,403.74 | 5,184,163,900.03 |
| 营业支出 | 32,059,136.90 | -7,982,899.24 | 3,662,320,969.61 |
| 营业利润（亏损） | -10,325,923.47 | -20,003,504.50 | 1,521,842,930.42 |
| 利润总额 | -10,301,358.49 | -20,003,504.50 | 1,508,204,719.84 |
| 资产总额 | 362,966,886.63 | -37,853,865,982.63 | 63,862,883,987.81 |
| 负债总额 | 289,260,925.03 | -34,910,887,569.07 | 37,754,888,216.16 |
| 补充信息 | |||
| 折旧和摊销费用 | 1,187,736.75 | 0.00 | 96,310,532.73 |
| 资本性支出 | 216,739.09 | 0.00 | 68,715,264.18 |
| 信用减值损失 | 59,664.70 | 62,089.20 | 259,735,688.74 |
十四、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
| 项目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| 1.交易性金融资产 | 12,085,022,768.60 | 15,665,761,821.21 | 195,789,160.24 | 27,946,573,750.05 |
| （1）债券投资 | 10,534,307,263.89 | 13,385,687,916.33 | 0.00 | 23,919,995,180.22 |
| （2）股权投资 | 1,288,805,201.16 | 138,145,988.45 | 194,480,924.24 | 1,621,432,113.85 |
| （3）公募基金 | 261,910,303.55 | 1,208,992,829.44 | 0.00 | 1,470,903,132.99 |
| （4）其他 | 0.00 | 932,935,086.99 | 1,308,236.00 | 934,243,322.99 |
| 2.其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | 120,708,231.21 | 120,708,231.21 |
| 3.其他债权投资 | 101,852,689.34 | 472,265,923.13 | 0.00 | 574,118,612.47 |
| 4.衍生金融资产 | 8,660,263.00 | 0.00 | 0.00 | 8,660,263.00 |
| 持续以公允价值 计量的资产总额 | 12,195,535,720.94 | 16,138,027,744.34 | 316,497,391.45 | 28,650,060,856.73 |
| 1.交易性金融负债 | 0.00 | 873,405,708.21 | 0.00 | 873,405,708.21 |
| 2.衍生金融负债 | 19,406,075.14 | 0.00 | 0.00 | 19,406,075.14 |
| 持续以公允价值 计量的负债总额 | 19,406,075.14 | 873,405,708.21 | 0.00 | 892,811,783.35 |
| 二、非持续的公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（续表）
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年初公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| 1.交易性金融资产 | 9,144,097,615.76 | 14,289,101,331.34 | 178,654,803.20 | 23,611,853,750.30 |
| （1）债券投资 | 8,132,168,011.12 | 12,400,184,035.90 | 0.00 | 20,532,352,047.02 |
| （2）股权投资 | 678,475,816.87 | 3,243,864.96 | 178,654,803.20 | 860,374,485.03 |
| （3）公募基金 | 333,453,787.77 | 910,073,059.90 | 0.00 | 1,243,526,847.67 |
| （4）其他 | 0.00 | 975,600,370.58 | 0.00 | 975,600,370.58 |
| 2.其他权益工具投资 | 24,821,782.33 | 0.00 | 74,995,946.54 | 99,817,728.87 |
| 3.其他债权投资 | 221,371,353.46 | 574,391,347.82 | 0.00 | 795,762,701.28 |
| 4.衍生金融资产 | 23,034,937.96 | 0.00 | 0.00 | 23,034,937.96 |
| 持续以公允价值 计量的资产总额 | 9,413,325,689.51 | 14,863,492,679.16 | 253,650,749.74 | 24,530,469,118.41 |
| 1.交易性金融负债 | 0.00 | 1,020,935,839.95 | 0.00 | 1,020,935,839.95 |
| 2.衍生金融负债 | 49,618,162.54 | 0.00 | 0.00 | 49,618,162.54 |
| 持续以公允价值 计量的负债总额 | 49,618,162.54 | 1,020,935,839.95 | 0.00 | 1,070,554,002.49 |
| 二、非持续的公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团将集中交易系统挂牌的股票、债券、基金等金融工具作为第一层次公允价值计量项目，其公允价值根据交易场所（或清算机构）公布的收盘价或结算价确定。
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团将银行间市场债券、证券公司理财产品、基金公司基金产品以及限售股等作为第二次层次公允价值计量项目，本公司在确定公允价值时，优先选择权威第三方机构公布的推荐估值，如中国债券登记结算公司提供的债券估值，若无法直接获取权威第三方机构公布的推荐估值，本公司将采用管理人公布的估值、估值模型等估值方法对第二层次公允价值计量项目进行估值。
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团将除第一层次和第二层次公允价值计量项目之外以公允价值计量的资产和负债作为第三层次公允价值计量项目。本公司对于能够取得实际交易价格的，采用实际交易价格，并考虑一定流通性折扣等影响作为其公允价值，对于不能取得实际交易价格的，本公司采用现金流量折现法进行估值，并考虑提前偿付率、违约损失率等因素。
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
就第三层次金融工具而言，价格采用估值法厘定。第三层次的公允价值计量分类，一般由非可观察输入参数对计量总体公允价值的重要性厘定。下表列示第三层次主要金融工具的相关估值技术和输入参数：
| 金融资产/金融负债 | 公允价值层次 | 估值技术及主要输入参数 | 重要不可观察输入参数 | 不可观察输入参数与公允价值的关系 |
| 交易性金融资产/其他权益工具投资 | ||||
| -非上市股权 | 第三层次 | -采用最近融资价格法，即选择被融资企业最近一次融资价格对私募基金持有的非上市股权进行估值，根据融资时间给予一定的流动性折扣； -采用成本法，即按照企业的净资产重置成本进行估值； -采用市场乘数法即可比公司法，选择与目标公司重要财务指针类似的相同行业的可比公司，计算可比公司的PE、PB和EV/S；考虑流动性折扣，确定非上市股权公允价值； -采用现金流折现法，即收益法，基于评估对象历史收益，合理确定预测期，预测评估对象未来收益，确定折现率。 | -最近一次融资价格 -净资产重置成本 -流动性折扣率 -预期未来现金流量 -确定预测期及折现率 | -最近一次融资价格越高，公允价值越高； -净资产重置成本越大，公允价值越高； -流动性折扣越大，公允价值越低； -预测期越短，公允价值越高； -折现率越低，公允价值越高。 |
十五、其他重要事项
1．金融资产计量基础分类表
（1）金融资产计量基础分类表
| 年末账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 货币资金 | 21,125,476,461.86 | |||||
| 结算备付金 | 3,845,338,427.32 | |||||
| 融出资金 | 6,436,584,433.54 | |||||
| 衍生金融资产 | 8,660,263.00 | - | - | |||
| 存出保证金 | 1,161,987,551.35 | |||||
| 应收款项 | 244,945,883.02 | |||||
| 买入返售金融资产 | 549,295,525.52 | |||||
| 交易性金融资产 | 27,946,573,750.05 | - | - | |||
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 年末账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 债权投资 | 98,422,429.04 | |||||
| 其他债权投资 | 574,118,612.47 | |||||
| 其他权益工具 | 120,708,231.21 | |||||
| 其他资产 | 199,858,405.03 | |||||
（2）金融负债计量基础分类表
| 年末账面价值 | ||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 拆入资金 | 1,500,507,611.14 | |||
| 交易性金融负债 | 873,405,708.21 | |||
| 衍生金融负债 | 19,406,075.14 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 12,305,344,624.31 | |||
| 代理买卖证券款 | 13,578,964,783.11 | |||
| 应付款项 | 217,329,553.07 | |||
| 应付债券 | 4,031,848,110.76 | |||
| 其他负债 | 128,828,450.55 | |||
2．净资本本公司按照《证券公司风险控制指标计算标准规定》（证监会公告〔2016〕10号)、《关于修改<证券公司风险控制指标管理办法>的决定》（证监会125号令）、《证券公司流动性风险管理指引》（中证协发〔2016〕251号）以及证券公司风控指标监管报表编报指引等相关规定计算净资本，2020年12月31日本公司净资本为23,272,965,942.45元。3．客户资金的安全性截至2020年12月31日止，本公司已将客户交易结算资金与公司自有资金分别存放于具有证券存管资格的商业银行，所有合格账户人民币客户交易结算资金已经全部实施了第三方存
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
管，符合《客户交易结算资金管理办法》（中国证券监督管理委员会3号令）和客户交易结算资金第三方存管等有关规定对客户交易结算资金安全性的要求，保障客户资金的安全，不存在挪用客户资金问题。4．债券借贷业务截至2020年12月31日止，本公司在银行间市场借入债券面值400,000,000.00元，其中面值为400,000,000.00元、公允价值为413,176,900.00元的债券已用于卖出回购融资业务的抵押物。因开展债券借贷业务，借出债券的面值为444,000,000.00元，公允价值为442,159,204.12元。
十六、风险管理
面对严峻的市场环境和激烈的市场竞争，本公司确立了“实现公司各类风险可测、可控和可承受，防范和化解可能遭受的重大损失，争取风险调整后的收益最大化，实现公司发展战略与经营目标”的风险管理目标，坚持“合规经营，风控至上”的理念，以确保公司长年稳健发展。公司风险管理架构以及经营中面临的信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险状况如下：
1. 风险管理架构
公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构，并明确界定了股东大会、董事会、监事会和总经理的权限和职责，确保了各层级各司其职、各负其责，形成了决策、执行、监督职能相互分离、相互制约、协调运转的运行机制。
公司明确董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司履行全面风险管理职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。董事会是公司风险管理的最高决策机构，承担全面风险管理的最终责任。董事会下设风险控制委员会，按公司规定履行风险控制职责。
监事会承担公司全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
公司经理层对公司全面风险管理承担主要责任，履行制定风险管理制度；建立健全公司全面风险管理的组织架构；制定董事会设定的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案；定年评估公司整体风险和各类重要风险管理状况；将风险管理的有效性纳入高级管理人员、各部门、分支机构、子公司及全体工作人员的绩效考核范围等职责。
公司设首席风险官，首席风险官作为公司高级管理人员负责全面风险管理工作，向董事会和总经理报告。
风险管理部、合规管理部、法律事务部、稽核部作为内控部门开展具体风险管理工作。公司各部门、分支机构、子公司作为风险责任单元履行一线风险管理职责。
2. 信用风险
信用风险指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。按照业务类型分类，
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
包括但不限于以下几类：股票质押式回购交易、约定购回式证券交易、融资融券等融资类业务；互换、场外期权、远期、信用衍生品等场外衍生品业务；债券投资交易（包括债券现券交易、债券回购交易、债券远期交易、债券借贷业务等债券相关交易业务），债券包括但不限于国债、地方债、金融债、政府支持机构债、企业债、非金融企业债务融资工具、公司债、资产支持证券、同业存单；非标准化债权资产投资；其他涉及信用风险的自有资金出资业务。
在融资融券、股票质押式回购交易、约定购回式证券交易等融资类业务方面，公司构建了多层级的业务授权管理体系，并通过客户尽职调查、授信审批、授信后检查、担保品准入与动态调整、逐日盯市、强制平仓、违约处置等方式，建立了完善的事前、事中、事后全流程风险管理体系。在衍生品交易对手信用风险管理方面，公司逐步建立了包括投资者适当性、客户尽职调查、交易对手授信、履约担保品管理和客户违约处理等多个方面的管理办法和配套细则，从事前、事中、事后三个环节加强重点管理。在债券投资业务方面，公司建立内部信用评级机制来控制违约风险，通过业务授权限定投资品种和交易对手的最低等级要求，并通过分散化策略降低投资品种和交易对手违约带来的损失程度。
报告年末，公司计提的信用风险准备明细如下：
| 项目 | 年末余额 | 计算标准 | 风险资本准备期末余额 |
| 信用风险资本准备 | 735,979,689.77 | ||
| 融资类业务 | 6,499,792,698.84 | 656,300,096.41 | |
| 其中：场内融资业务 | 6,436,584,433.54 | 10% | 643,658,443.35 |
| 其中：股票质押回购 | 63,208,265.30 | 20% | 12,641,653.06 |
| 场外融资业务 | |||
| 应收账款 | 396,634,415.92 | 43,694,799.55 | |
| 其中：账龄1年以内（含1年） | 392,155,129.30 | 10% | 39,215,512.93 |
| 账龄1年以上、应收股东及其关联公司款项 | 4,479,286.62 | 100% | 4,479,286.62 |
| 逆回购交易 | 408,254,119.18 | 35,984,793.81 | |
| 其中：交易所债券质押式逆回购 | 106,019,744.68 | 1% | 1,060,197.45 |
| 其他逆回购交易 | 302,234,374.50 | 10.0% | 25,522,278.55 |
| 其中信用评级AA级以下的债券逆回购交易 | 47,011,589.04 | 20.0% | 9,402,317.81 |
| 其他 |
1. 市场风险
公司面临的市场风险是持仓组合由于相关市场的不利变化而导致损失的风险。公司的持仓组合主要来自于自营投资、做市业务以及其他投资活动等，持仓组合的变动主要来自于自
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
营投资的相关交易行为以及做市要求。公司的持仓组合使用公允价值进行计算，因此随着市场因素与持仓组合的变化每日会发生波动。公司面临的市场风险的主要类别如下：
①权益类风险：来自于持仓组合在股票、股票组合及股指期货等权益类证券的价格及波动率变化上的风险暴露。②利率类风险：来自于持仓组合在固定收益投资收益率曲线结构、利率波动性和信用利差等变化上的风险暴露。
公司根据董事会制定的风险偏好、风险容忍度系列指标，通过考虑各类投资的风险收益情况，结合相关性和分散化效应将公司整体的风险限额分配至各业务部门和业务条线，并相应制定业务授权。前台业务部门作为市场风险的直接承担者，负责一线风险管理工作。其负责人及投资经理运用其对相关市场和产品的深入了解和丰富经验在其授权范围内开展交易并负责前线风险管理工作，动态管理其持仓部分的市场风险暴露，主动采取降低敞口或对冲等风险措施。风险管理部向公司首席风险官负责，使用专业风险管理工具和方法对各投资策略、业务部门、业务条线和全公司等不同层次上的市场风险状况进行独立的监控、测量和管理，并不同频率生成相应层次的风险报表和分析评估报告，发送给公司经营管理层以及相应的业务部门和业务条线的主要负责人。当发生接近或超过风险限额情况时，风险管理部会及时向公司经营管理层以及相应的业务部门/条线的主要负责人发送预警和风险提示，并根据相关公司领导和委员会审批意见，监督业务部门落实实施应对措施。
报告年末，公司计提的市场风险准备明细如下：
| 项目 | 年末余额 | 计算标准 | 风险资本准备期末余额 |
| 1.市场风险资本准备 | 5,258,767,264.11 | ||
| 其中：（1）权益类证券及其衍生品规模 | 1,679,320,475.90 | 292,262,890.91 | |
| 上海180指数、深圳100指数、沪深300指数成分股 | 807,858,048.27 | 10% | 80,785,804.83 |
| 一般上市股票 | 350,154,678.77 | 30% | 105,046,403.63 |
| 流通受限的股票 | 139,653,623.03 | 50% | 69,826,811.52 |
| 其他股票 | 83,160.61 | 80% | 66,528.49 |
| 权益类基金 | 368,208,305.22 | 33,864,810.44 | |
| 其中：指数基金 | 59,120,401.60 | 5% | 2,956,020.08 |
| 其他权益类基金 | 309,087,903.62 | 10% | 30,908,790.36 |
| 股指期货、权益互换及卖出期权 | 13,362,660.00 | 20% | 2,672,532.00 |
| （2）非权益类证券及其衍生品规模注1 | 25,526,703,019.66 | 4,956,154,245.56 | |
| 国债、中央银行票据、国开债 | |||
| 政策性金融债、政府支持机构债券 | 1,544,829,511.69 | 5% | 77,241,475.58 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 计算标准 | 风险资本准备期末余额 |
| 信用评级AAA级的信用债券 | 4,796,902,947.67 | 10% | 479,690,294.77 |
| 信用评级AAA级以下，AA级（含）以上的信用债券 | 15,269,268,100.68 | 15% | 2,290,390,215.10 |
| 信用评级AA级以下，BBB级（含）以上的信用债券 | 501,497,894.15 | 50% | 250,748,947.08 |
| 信用评级BBB级以下的信用债券 | 2,128,796,507.81 | 80% | 1,703,037,206.25 |
| 非权益类基金 | 889,884,331.07 | 44,494,216.55 | |
| 其中：货币基金 | 889,884,331.07 | 5% | 44,494,216.55 |
| 国债期货、债券远期及利率互换 | 18,300,000.00 | 20% | 3,660,000.00 |
| 集合及信托等产品 | 326,879,892.28 | 81,719,973.07 | |
| 其中：未约定先行承担亏损 | 326,879,892.28 | 25% | 81,719,973.07 |
| 定向产品 | 50,343,834.31 | 50% | 25,171,917.16 |
| （3）已对冲风险的权益类证券及其衍生品 | 201,900,744.40 | 10,095,037.22 | |
| 权益类证券 | 157,233,977.51 | 5% | 7,861,698.88 |
| 权益类衍生品 | 44,666,766.89 | 5% | 2,233,338.34 |
| （4）已对冲风险的非权益类证券及其衍生品 | 25,509,041.89 | 255,090.42 | |
| 非权益类衍生品 | 25,509,041.89 | 1% | 255,090.42 |
2. 操作风险
公司面临的操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件而导致的风险。操作风险事件主要表现为七类，包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理。
公司强调业务规模、获利与风险承受度的匹配，不因对利润的追求而牺牲对操作风险的管控，坚持在稳健经营的前提下开展各项业务。公司持续强化操作风险管理，逐步建立起与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的完善的操作风险管理体系，通过建立并持续完善操作风险库和操作风险损失台账，全面梳理现有业务流程中的操作风险点，有效排查了各项核心业务、关键流程中的操作风险隐患，并重点针对新业务、新流程所面临的操作风险予以防范和治理。
报告年末，公司计提的操作风险准备明细如下：
| 项目 | 年末余额 | 计算 标准 | 风险资本准备期末余额 |
| 操作风险资本准备 | 416,137,137.34 | ||
| 证券经纪业务净收入 | 600,905,025.75 | 12% | 72,108,603.09 |
| 证券投资咨询业务净收入 | 6,163,906.82 | 12% | 739,668.82 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 计算 标准 | 风险资本准备期末余额 |
| 证券承销与保荐业务、财务顾问业务净收入 | 375,465,172.85 | 15% | 56,319,775.93 |
| 证券资产管理业务净收入 | 70,862,124.32 | 15% | 10,629,318.65 |
| 证券自营业务净收入 | 1,008,910,070.89 | 18% | 181,603,812.76 |
| 融资类业务及其他业务净收入 | 526,310,878.27 | 18% | 94,735,958.09 |
3. 流动性风险管理
公司面临的流动性风险主要为无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。若未来公司的经营环境发生重大不利变化，负债水平不能保持在合理的范围内，且公司的经营管理出现异常波动，公司将可能无法按期足额偿付相关债务的本金或利息。为预防流动性风险，公司建立了优质流动性资产储备和最低备付金额度制度，制定了流动性应急管理计划，在资金计划中预留最低备付金；公司积极开展资金缺口管理，敏感性分析、压力测试等管理工具，及早识别潜在风险，提前安排融资和调整业务用资节奏，有效管理支付风险，并持续拓展融资渠道，均衡债务到期分布，避免因融资渠道过于单一或债务集中到期的偿付风险；公司建立了内部风险报告制度，及时掌握各业务及分支机构经营中的流动性风情况，并采取措施促进公司各业务和各分支机构安全稳健地持续经营。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款分类
1） 按明细列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收债权转让款 | 23,710,000.00 | 23,710,000.00 |
| 应收手续费收入与佣金 | 89,850,172.94 | 44,066,341.85 |
| 应收管理人报酬 | 17,255,249.91 | 17,997,743.58 |
| 应收证券清算款 | 153,393,100.41 | 0.00 |
| 债券兑息款 | 3,664,350.00 | 5,517,911.42 |
| 其他 | 4,842,661.24 | 5,366,332.53 |
| 应收账款账面余额 | 292,715,534.50 | 96,658,329.38 |
| 减：坏账准备（按简化模型计提） | 4,461,961.01 | 2,500,448.51 |
| 减：坏账准备（按一般模型计提） | 40,861,886.51 | 25,086,306.48 |
| 应收账款账面价值 | 247,391,686.98 | 69,071,574.39 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2） 按评估方式列示
| 类别 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例 （%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款： | ||||
| 账龄组合 | 98,460,547.58 | 33.64 | 4,461,961.01 | 4.53 |
| 无风险组合 | 153,393,100.41 | 52.40 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资组合 | 23,710,000.00 | 8.10 | 23,710,000.00 | 100.00 |
| 组合小计 | 275,563,647.99 | 94.14 | 28,171,961.01 | 10.22 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 17,151,886.51 | 5.86 | 17,151,886.51 | 100.00 |
| 合计 | 292,715,534.50 | 100.00 | 45,323,847.52 | 15.48 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款： | ||||
| 账龄组合 | 57,204,195.34 | 59.18 | 2,500,448.51 | 4.37 |
| 无风险组合 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资组合 | 23,710,000.00 | 24.53 | 11,855,000.00 | 50.00 |
| 组合小计 | 80,914,195.34 | 83.71 | 14,355,448.51 | 17.74 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 15,744,134.04 | 16.29 | 13,231,306.48 | 84.04 |
| 合计 | 96,658,329.38 | 100.00 | 27,586,754.99 | 28.54 |
3） 按账龄列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 93,741,655.51 | 95.21 | 0.00 | 52,199,605.17 | 91.25 | 0.00 |
| 1-2年 | 77,712.56 | 0.08 | 7,771.26 | 233,737.20 | 0.41 | 23,373.72 |
| 2-3年 | 233,737.20 | 0.24 | 46,747.44 | 2,867,222.72 | 5.01 | 573,444.54 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | |
| 3年以上 | 4,407,442.31 | 4.47 | 4,407,442.31 | 1,903,630.25 | 3.33 | 1,903,630.25 |
| 合计 | 98,460,547.58 | 100.00 | 4,461,961.01 | 57,204,195.34 | 100.00 | 2,500,448.51 |
（2） 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 应收账款金额前五名单位情况
| 单位名称 | 账面金额 | 账龄 | 占应收款项总额的比例（%） | 款项性质 | 坏账准备 |
| 证券清算款 | 153,393,100.41 | 1年以内 | 52.40 | 应收证券清算款 | 0.00 |
| 安徽华信国际控股股份有限公司 | 23,710,000.00 | 2-3年 | 8.10 | 应收账款收益权 | 23,710,000.00 |
| 华夏基金管理有限公司 | 6,250,465.52 | 1年以内 | 2.14 | 交易单元席位费 | 0.00 |
| 西部证券朝阳2号定向资产管理计划 | 5,055,309.54 | 1年以上 | 1.73 | 资产管理计划管理费 | 5,055,309.54 |
| 汇添富基金管理股份有限公司 | 5,042,451.42 | 1年以内 | 1.72 | 交易单元席位费 | 0.00 |
| 合计 | 193,451,326.89 | —— | 66.09 | —— | 28,765,309.54 |
2. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 对子公司的投资 | 1,496,486,831.03 | 1,296,486,831.03 |
| 对合营企业的投资 | 0.00 | 0.00 |
| 对联营企业的投资 | 0.00 | 0.00 |
| 长期股权投资合计 | 1,496,486,831.03 | 1,296,486,831.03 |
| 减：长期股权投资减值准备 | 0.00 | 0.00 |
| 长期股权投资价值 | 1,496,486,831.03 | 1,296,486,831.03 |
（2） 对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年 增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 西部期货有限公司 | 506,197,342.40 | 0.00 | 0.00 | 506,197,342.40 | 0.00 | 0.00 |
| 西部利得基金管理有限公司 | 90,289,488.63 | 0.00 | 0.00 | 90,289,488.63 | 0.00 | 0.00 |
| 西部证券投资（西安）有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 0.00 | 400,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 西部优势资本投资有限公司 | 500,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年 增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 合计 | 1,296,486,831.03 | 200,000,000.00 | 0.00 | 1,496,486,831.03 | 0.00 | 0.00 |
（3） 本期无向投资企业转移资金的能力受到限制情况。
3. 手续费及佣金净收入
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 1. 经纪业务收入 | 1,184,134,480.05 | 813,339,854.72 |
| 其中：证券经纪业务收入 | 1,184,134,480.05 | 813,339,854.72 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 977,575,511.42 | 724,116,016.10 |
| 交易单元席位租赁 | 187,949,338.94 | 85,551,316.76 |
| 代销金融产品业务 | 18,609,629.69 | 3,672,521.86 |
| 2. 投资银行业务收入 | 532,962,734.31 | 332,429,150.44 |
| 其中：证券承销业务 | 468,338,607.85 | 219,612,536.15 |
| 保荐服务业务 | 12,830,188.68 | 4,245,283.02 |
| 财务顾问业务 | 51,793,937.78 | 108,571,331.27 |
| 3. 资产管理业务收入 | 20,065,574.57 | 29,892,804.60 |
| 4. 投资咨询业务收入 | 23,631,659.28 | 11,800,910.13 |
| 5. 其他 | 4,884,451.65 | 3,187,678.09 |
| 手续费及佣金收入小计 | 1,765,678,899.86 | 1,190,650,397.98 |
| 手续费及佣金支出 | ||
| 1. 经纪业务支出 | 164,273,656.57 | 153,881,172.21 |
| 其中：证券经纪业务支出 | 164,273,656.57 | 153,881,172.21 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 164,196,515.69 | 119,051,930.78 |
| 交易单元席位租赁 | 0.00 | 34,806,056.30 |
| 代销金融产品业务 | 77,140.88 | 23,185.13 |
| 2. 投资银行业务支出 | 3,585,192.42 | 14,905,630.84 |
| 其中：证券承销业务 | 2,990,195.71 | 8,072,908.88 |
| 保荐服务业务 | 0.00 | 0.00 |
| 财务顾问业务 | 594,996.71 | 6,832,721.96 |
| 3. 资产管理业务支出 | 0.00 | 0.00 |
| 4. 投资咨询业务支出 | 34,102,495.85 | 619,134.64 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 5. 其他 | 3,717,334.28 | 5,077,622.52 |
| 手续费及佣金支出小计 | 205,678,679.12 | 174,483,560.21 |
| 手续费及佣金净收入 | 1,560,000,220.74 | 1,016,166,837.77 |
| 其中：财务顾问业务净收入 | 51,198,941.07 | 101,738,609.31 |
| —并购重组财务顾问业务净收入——境内上市公司 | 2,830,188.68 | 1,886,792.46 |
| —并购重组财务顾问业务净收入——其他 | 0.00 | 0.00 |
| —其他财务顾问业务净收入 | 48,368,752.39 | 99,851,816.85 |
（1） 代销金融产品业务收入
| 代销金融产品业务 | 本年金额 | 上年金额 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 12,240,100,535.03 | 18,544,309.14 | 797,100,275.10 | 3,672,521.86 |
| 信托计划 | 13,100,000.00 | 65,320.55 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 12,253,200,535.03 | 18,609,629.69 | 797,100,275.10 | 3,672,521.86 |
（2） 资产管理业务收入
| 产品名称 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理计划 |
| 年末产品数量 | 14.00 | 37.00 | 4.00 |
| 年末客户数量 | 6,445.00 | 37.00 | 27.00 |
| 其中：个人客户 | 6,413.00 | 3.00 | 0.00 |
| 机构客户 | 32.00 | 34.00 | 27.00 |
| 年初受托资金 | 3,235,048,961.45 | 25,755,660,180.96 | 1,124,799,717.09 |
| 其中：自有资金投入 | 75,989,270.18 | 0.00 | 0.00 |
| 个人客户 | 860,303,221.00 | 4,797,700,000.00 | 0.00 |
| 机构客户 | 2,298,756,470.27 | 20,957,960,180.96 | 1,124,799,717.09 |
| 年末受托资金 | 3,631,070,742.54 | 19,055,579,631.35 | 2,215,000,000.00 |
| 其中：自有资金投入 | 104,753,407.21 | 0.00 | 0.00 |
| 个人客户 | 1,026,212,201.67 | 4,797,700,000.00 | 0.00 |
| 机构客户 | 2,500,105,133.66 | 14,257,879,631.35 | 2,215,000,000.00 |
| 年末主要受托资产初始成本 | 3,414,944,065.85 | 16,875,718,322.40 | 2,215,000,000.00 |
| 其中：股票 | 2,025,000,000.00 | 3,021,635,419.35 | 0.00 |
| 债券 | 817,648,792.37 | 199,188,115.07 | 0.00 |
| 基金 | 46,419,150.81 | 69,655,242.55 | 0.00 |
| 资产支持证券 | 25,983,523.29 | 0.00 | 0.00 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 产品名称 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理计划 |
| 信托计划 | 0.00 | 1,439,544,430.75 | 0.00 |
| 专项资产管理计划 | 98,679,781.78 | 0.00 | 0.00 |
| 资产收益权 | 0.00 | 0.00 | 2,215,000,000.00 |
| 协议或定期存款 | 101,583,344.35 | 0.00 | 0.00 |
| 其他投资 | 299,629,473.25 | 12,145,695,114.68 | 0.00 |
| 本年资产管理业务净收入 | 9,748,740.27 | 6,391,432.38 | 3,925,401.92 |
4. 利息净收入
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 利息收入 | ||
| 存放金融同业利息收入 | 281,697,254.34 | 256,068,489.13 |
| 其中：自有资金存款利息收入 | 71,572,412.23 | 62,380,327.12 |
| 客户资金存款利息收入 | 210,124,842.11 | 193,688,162.01 |
| 融资融券利息收入 | 394,546,524.36 | 329,631,571.48 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 22,080,399.37 | 53,871,701.86 |
| 其中：债券回购利息收入 | 14,940,777.44 | 16,912,672.98 |
| 股票质押回购利息收入 | 7,139,621.93 | 36,959,028.88 |
| 债权投资利息收入 | 20,265,560.57 | 42,470,655.09 |
| 其他债权投资利息收入 | 35,803,342.15 | 58,591,086.67 |
| 拆出资金利息收入 | 2,809,842.33 | 5,132,502.66 |
| 利息收入小计 | 757,202,923.12 | 745,766,006.89 |
| 利息支出 | ||
| 客户资金存款利息支出 | 40,174,332.67 | 35,954,381.70 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 320,491,335.98 | 412,448,153.61 |
| 其中：报价回购利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 拆入资金利息支出 | 21,597,711.12 | 21,673,108.45 |
| 其中：转融通利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 短期融资券利息支出 | 11,736,986.30 | 4,593,222.92 |
| 应付债券利息支出 | 142,906,968.07 | 110,148,168.73 |
| 次级债券利息支出 | 27,587,835.62 | 29,880,000.00 |
| 其他 | 5,440.22 | 332,731.54 |
| 利息支出小计 | 564,500,609.98 | 615,029,766.95 |
| 利息净收入 | 192,702,313.14 | 130,736,239.94 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
5. 投资收益
（1） 投资收益明细情况
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1.权益法确认的收益 | 0.00 | 0.00 |
| 2.处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 3.金融工具持有期间取得的收益 | 1,054,607,646.82 | 1,050,690,387.03 |
| 其中：交易性金融资产 | 1,053,187,118.16 | 1,051,313,104.01 |
| 交易性金融负债 | -207,226.42 | -622,716.98 |
| 其他权益工具 | 1,627,755.08 | 0.00 |
| 4.处置金融工具取得的收益 | 377,359,620.42 | 414,520,299.05 |
| 其中：交易性金融资产 | 472,883,115.82 | 437,369,267.36 |
| 衍生金融工具 | -97,333,773.04 | -34,461,655.03 |
| 债权投资 | -2,810,551.14 | -4,711,455.02 |
| 其他债权投资 | 4,620,828.78 | 16,324,141.74 |
| 合计 | 1,431,967,267.24 | 1,465,210,686.08 |
（2） 投资收益汇回无重大限制。
6. 现金流量表补充资料
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,106,137,154.25 | 715,650,870.39 |
| 加：资产减值准备 | 261,068,678.86 | 643,675,725.61 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,448,443.78 | 32,091,300.03 |
| 无形资产摊销 | 32,644,360.30 | 32,275,843.50 |
| 长期待摊费用摊销 | 24,433,914.04 | 26,537,537.04 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | -480,060.86 | -890.67 |
| 公允价值变动损益（收益以“-”填列） | -269,813,964.25 | -290,048,954.31 |
| 利息支出（收益以“-”填列） | 182,231,789.99 | 144,621,391.65 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | -64,765,357.38 | -185,103,419.48 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | 45,717,342.39 | 18,309,336.73 |
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -5,014,061,827.44 | 6,641,209,729.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | 3,224,374,982.09 | -5,210,936,067.83 |
| 其他 | -1,578,009.58 | 384,327.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -447,642,553.81 | 2,568,666,729.86 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 22,764,168,523.09 | 12,291,278,109.16 |
| 减：现金的期初余额 | 12,291,278,109.16 | 10,516,127,797.24 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,472,890,413.93 | 1,775,150,311.92 |
7. 受托客户资产管理业务
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 资产项目 | ||
| 受托管理资金存款 | 75,317,788.55 | 189,547,115.18 |
| 客户结算备付金 | 1,969,679.54 | 20,860,452.33 |
| 应收款项 | 104,530,580.09 | 559,182,447.45 |
| 受托投资 | 26,724,101,681.66 | 29,512,797,247.11 |
| 其中：投资成本 | 22,481,295,687.27 | 29,543,513,516.50 |
| 已实现未结算损益 | 4,242,805,994.39 | -30,716,269.39 |
| 合计 | 26,905,919,729.84 | 30,282,387,262.07 |
| 负债项目 | ||
| 受托管理资金 | 24,901,650,373.89 | 28,115,508,859.50 |
| 应付受托业务款 | 2,004,269,355.95 | 2,166,878,402.57 |
| 合计 | 26,905,919,729.84 | 30,282,387,262.07 |
注1：受托资产的初始形态为证券资产的，根据本公司签订的定向资产管理计划资产管理合同约定，受托资金为合同约定初始日当日交易所挂牌市价（收盘价）的估值价格，证券资产的价值亦以合同约定初始日当日交易所挂牌市价（收盘价）进行估值。
西部证券股份有限公司财务报表补充资料
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
注2：投资产品的公允价值按照定向资产管理计划资产管理合同约定的估值方法进行，约定以成本列示的，按成本估值。
十八、财务报告批准
本财务报告于2021年4月20日由本公司董事会批准报出。
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
一、本年非经常性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2020年度非经常性损益如下：
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 46,405.84 | 139,161.47 |
| 计入当期损益的政府补助 | 33,069,789.18 | 26,176,796.89 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,582,204.84 | 1,261,709.31 |
| 小计 | 30,533,990.18 | 27,577,667.67 |
| 所得税影响额 | 7,633,497.55 | 6,894,416.93 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,876,697.61 | 1,916,896.95 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额 | 20,023,795.02 | 18,766,353.79 |
本集团 2020年度归属于母公司股东的非经常性损益净额占本年度归属于母公司股东的净利润的1.79%，其中计入当期损益的政府补助较上年同期增加，原因系上海地区的分公司和子公司本年度收到上海市浦东新区财政扶持专项政府补助资金32,294,000.00 元，该政府补助系根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》（浦府【2017】18号）文件向浦东新区金融服务局申请的专项补助资金，2019年度收到的上述政府补助资金为20,293,000.00 元。
二、净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2020年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | 6.18% | 0.3190 | 0.3190 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 6.07% | 0.3133 | 0.3133 |
三、主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
（1）年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 变动金额 | 变动 幅度（%） | 备注 |
| 货币资金 | 21,125,476,461.86 | 12,074,739,149.97 | 9,050,737,311.89 | 74.96 | 注1 |
| 结算备付金 | 3,845,338,427.32 | 2,871,252,167.01 | 974,086,260.31 | 33.93 | 注2 |
| 融出资金 | 6,436,584,433.54 | 4,592,771,030.85 | 1,843,813,402.69 | 40.15 | 注3 |
| 衍生金融资产 | 8,660,263.00 | 23,034,937.96 | -14,374,674.96 | -62.40 | 注4 |
| 应收款项 | 244,945,883.02 | 92,630,870.79 | 152,315,012.23 | 164.43 | 注5 |
| 买入返售金融资产 | 549,295,525.52 | 997,504,747.84 | -448,209,222.32 | -44.93 | 注6 |
| 债权投资 | 98,422,429.04 | 496,315,008.70 | -397,892,579.66 | -80.17 | 注7 |
| 在建工程 | 96,867,109.92 | 62,313,227.21 | 34,553,882.71 | 55.45 | 注8 |
| 应付短期融资款 | 3,011,736,986.30 | 0.00 | 3,011,736,986.30 | 不适用 | 注9 |
| 拆入资金 | 1,500,507,611.14 | 900,492,916.69 | 600,014,694.45 | 66.63 | 注10 |
| 衍生金融负债 | 19,406,075.14 | 49,618,162.54 | -30,212,087.40 | -60.89 | 注11 |
| 应付职工薪酬 | 913,089,582.60 | 559,861,382.85 | 353,228,199.75 | 63.09 | 注12 |
| 应付款项 | 217,329,553.07 | 407,104,987.31 | -189,775,434.24 | -46.62 | 注13 |
| 应付债券 | 4,031,848,110.76 | 2,299,073,939.48 | 1,732,774,171.28 | 75.37 | 注14 |
| 递延所得税负债 | 123,514,165.84 | 38,552,931.56 | 84,961,234.28 | 220.38 | 注15 |
| 次级债 | 0.00 | 602,292,164.38 | -602,292,164.38 | -100.00 | 注16 |
注1：货币资金增加主要系本年非公开发行股票、发行债券等募集资金增加所致；注2：结算备付金增加主要系本年客户结算备付金增加所致；注3：融出资金增加主要是年末融资业务规模增加所致；注4：衍生金融资产减少主要系投资规模减少所致；注5：应收款项增加主要系应收证券清算款增加所致；注6：买入返售金融资产减少主要系债券逆回购、股票质押回购业务规模减少，以及年末计提减值准备所致；注7：债权投资减少主要系本年末债券投资规模减少；注8：在建工程增加主要系办公楼建设项目增加所致；注9：应付短期融资款增加主要系本年新增发行短期公司债所致；注10：拆入资金增加主要系同业信用拆借规模增加所致；注11：衍生金融负债减少主要系投资规模减少所致；注12：应付职工薪酬增加主要系本年计提绩效奖励增加所致；
西部证券股份有限公司财务报表补充资料2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
注13：应付款项减少主要系应付证券清算款减少所致；注14：应付债券增加主要系本年新增发行公司债券；注15：递延所得税负债增加主要系金融资产公允价值变动增加使得其影响的递延所得税负债增加所致；注16：次级债减少主要系以前年度发行的次级债本年到期完成兑付所致。
（2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动金额 | 变动幅度（%） | 备注 |
| 手续费及佣金净收入 | 1,816,536,623.38 | 1,258,670,570.85 | 557,866,052.53 | 44.32 | 注1 |
| 公允价值变动损益 | 211,401,901.73 | 160,039,452.63 | 51,362,449.10 | 32.09 | 注2 |
| 其他业务收入 | 1,309,653,600.76 | 522,635,754.23 | 787,017,846.53 | 150.59 | 注3 |
| 其他收益 | 44,172,200.76 | 30,861,823.39 | 13,310,377.37 | 43.13 | 注4 |
| 信用减值损失 | 259,735,688.74 | 653,439,350.55 | -393,703,661.81 | -60.25 | 注5 |
| 其他业务成本 | 1,297,280,757.92 | 520,287,864.57 | 776,992,893.35 | 149.34 | 注6 |
| 营业外收入 | 1,677,381.31 | 838,783.89 | 838,597.42 | 99.98 | 注7 |
| 营业外支出 | 15,315,591.89 | 4,352,901.13 | 10,962,690.76 | 251.85 | 注8 |
| 所得税费用 | 375,946,031.40 | 130,952,682.24 | 244,993,349.16 | 187.09 | 注9 |
注1：手续费及佣金净收入增加主要系经纪业务、投资银行业务收入增加所致；注2：公允价值变动损益增加主要系所持金融资产公允价值上升所致；注3：其他业务收入增加主要系孙公司西部永唐基差业务收入增加所致；注4：其他收益增加主要系收到的政府补助增加所致；注5：信用减值损失减少主要系本年计提的股票质押业务信用减值损失减少所致；注6：其他业务成本增加主要系孙公司西部永唐基差业务成本增加所致；注7：营业外收入增加主要系本年非流动资产报废利得增加所致；注8：营业外支出增加主要系本年对外捐赠增加所致；注9：所得税费用增加主要系本年利润总额增加所致。
西部证券股份有限公司二○二一年四月二十日