西部证券股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
西部证券股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014-068
2014 年 10 月
西部证券股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本报告经公司第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十四次会议审议通过。所有董事及监事均出席了会议，
未有董事、监事对本报告提出异议。
本报告中的财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人刘建武、主管会计工作负责人祝健及会计机构负责人(会计主管人员)何峻声明：保证季度报告中财务报告的
真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 20,515,331,785.70 11,135,367,598.62 84.24%
归属于上市公司股东的净资产
5,060,519,100.64 4,646,482,883.27 8.91%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 564,111,324.03 85.51% 1,114,126,203.07 28.09%
归属于上市公司股东的净利润
268,536,984.31 203.92% 420,830,830.11 60.34%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
266,232,304.18 202.18% 418,696,356.30 59.59%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 3,150,817,400.46 不适用
（元）
基本每股收益（元/股） 0.22 214.29% 0.35 59.09%
稀释每股收益（元/股） 0.22 214.29% 0.35 59.09%
加权平均净资产收益率 5.47% 上升 3.55 个百分点 8.65% 上升 2.89 个百分点
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,200,000,000
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -356,930.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,484,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,281,103.96
减：所得税影响额 711,491.27
合计 2,134,473.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
交易性金融资产公允价值变动 56,403,405.97 公司正常自营业务
衍生工具公允价值变动 -1,674,867.60 公司正常自营业务
交易性金融资产投资收益 152,934,160.58 公司正常自营业务
衍生工具投资收益 -360,273.85 公司正常自营业务
可供出售金融资产投资收益 33,787,276.78 公司正常自营业务
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数（户） 36,370
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
陕西省电力建设
国有法人 29.51% 354,094,656 354,094,656
投资开发公司
上海城投控股股
国有法人 25.58% 306,980,200
份有限公司
西部信托有限公
国有法人 12.50% 150,000,000 150,000,000
司
北京远大华创投 质押 44,750,000
境内非国有法人 4.91% 58,947,100
资有限公司 冻结 14,197,100
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陕西宝光集团有
国有法人 1.20% 14,399,512
限公司
中铁宝桥集团有
国有法人 0.81% 9,771,125
限公司
全国社会保障基
金理事会转持三 国有法人 0.69% 8,294,144 8,294,144
户
中信证券股份有
限公司约定购回 境内非国有法人 0.67% 8,007,000
专用账户
中国电信集团陕
国有法人 0.66% 7,977,342
西省电信公司
陕西通信实业公
国有法人 0.54% 6,422,170
司
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
上海城投控股股份有限公司 306,980,200 人民币普通股 306,980,200
北京远大华创投资有限公司 58,947,100 人民币普通股 58,947,100
陕西宝光集团有限公司 14,399,512 人民币普通股 14,399,512
中铁宝桥集团有限公司 9,771,125 人民币普通股 9,771,125
中信证券股份有限公司约定购回专
8,007,000 人民币普通股 8,007,000
用账户
中国电信集团陕西省电信公司 7,977,342 人民币普通股 7,977,342
陕西通信实业公司 6,422,170 人民币普通股 6,422,170
陕西汉江药业集团股份有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
陕西综合利用电力开发有限公司 4,218,000 人民币普通股 4,218,000
中国工商银行股份有限公司－申万
菱信申银万国证券行业指数分级证 2,956,310 人民币普通股 2,956,310
券投资基金
公司第一大股东陕西省电力建设投资开发公司持有公司第三大股东西部信托有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说 57.78%的股权，为西部信托有限公司的控股股东，构成关联关系；截止 2014 年 6 月
明 30 日，陕西省电力建设投资开发公司与西部信托有限公司合计持有公司股份
504,094,656 股，占公司总股本的 42.01%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司股东陕西综合利用电力开发有限公司在报告期内进行了约定购回交易，期初约定购回股份数量总额为14,418,000股，占
公司股份比例为1.20%，报告期末约定购回股份数量总额为8,007,000 股，占公司股份比例为0.67%。（其中，2014 年7月发
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生约定购回交易涉及股份数量为2,371,000股；9月发生约定购回交易涉及股份数量为 4,040,000 股。）
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、 执行新会计准则对合并财务报表的影响
长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响：根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定，本公司
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”
并入《企业会计准则第 22 号—金融工具确认及计量》。本公司原在长期股权投资核算的截止 2014 年 9 月末账面值为
6,970,500.00 元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表年初数也相应进行了调整。
长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响（一）
2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
持股比
被投资单位 投资成本（元） 归属于母公司
例（%） 长期股权投资（元） 可供出售金融资产 归属于母公司股东权益
权益（元）（+/-）
（+/-） （元）（+/-） （元）（+/-）
西安银行 0.02 345,200.00 - -345,200.00 345,200.00 -
广东发展银行股份有限公司 0.01 5,010,500.00 - -5,010,500.00 5,010,500.00 -
陕西精密合金股份有限公司 0.07 214,800.00 - -214,800.00 214,800.00 -
期货会员资格投资 1,400,000.00 - -1,400,000.00 1,400,000.00 -
小计 6,970,500.00 - -6,970,500.00 6,970,500.00 -
2013 年 12 月 31 日
2013 年 1 月 1 日
持股比
被投资单位 投资成本（元） 归属于母公司 可供出售金融资产
例（%） 长期股权投资减值 归属于母公司股东权益
权益（元）（+/-） 减值准备（元）
准备（元）（+/-） （元）（+/-）
（+/-）
陕西精密合金股份有限公司 0.07 214,800.00 - -214,800.00 214,800.00 -
小计 214,800.00 -214,800.00 214,800.00
合计 -6,755,700.00 6,755,700.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响（二）
2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
被投资单位 持股比例（%） 投资成本（元） 资本公积 留存收益 资本公积 留存收益（元）
（元）（+/-） （元）（+/-） （元）（+/-） （+/-）
西安银行 0.02 345,200.00 - - - -
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广东发展银行股份有限公司 0.01 5,010,500.00 - - - -
陕西精密合金股份有限公司 0.07 214,800.00 - - - -
期货会员资格投资 1,400,000.00 - - - -
小计 6,970,500.00 - - - -
2、合并范围
西部证券股份有限公司全资子公司西部优势资本投资有限公司已于 2014 年 5 月 26 日成立，2014 年 7 月纳入公司财务
报表合并范围。
3、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
（1）资产负债表项目
单位：元
项目 期末金额 年初金额 增减幅度 变动原因
货币资金 10,014,079,291.62 5,572,557,043.45 79.70% 客户保证金增加及短期融资券募集资金增加
其中：客户资金存款 8,762,266,480.32 5,043,556,315.09 73.73% 因证券市场转好，客户保证金增加
结算备付金 793,611,829.12 523,064,492.85 51.72% 银行存款与结算备付金流转所致
融出资金 2,309,993,735.69 1,086,603,703.70 112.59% 融出资金规模增加
买入返售金融资产 2,423,228,719.97 392,668,247.55 517.12% 买入返售业务规模增加
应收款项 11,098,126.19 5,001,499.73 121.90% 期末应收资产管理业务手续费及佣金收入增加
应收利息 114,389,727.02 13,872,937.78 724.55% 融出资金、质押回购业务规模增加所致
可供出售金融资产 1,433,175,825.68 486,909,659.84 194.34% 可供出售金融资产规模增加
持有至到期投资 40,000,000.00 不适用 持有至到期投资规模增加
在建工程 210,869.31 41,262.00 411.05% 子公司西部期货进行办公室改造
其他资产 107,436,486.39 68,865,530.98 56.01% 预付设备等款项增加
应付短期融资款 1,700,000,000.00 - 不适用 本期发行证券公司短期融资券
拆入资金 506,000,000.00 222,000,000.00 127.93% 转融资规模增加
卖出回购金融资产款 3,427,349,371.06 367,200,000.00 833.37% 卖出回购业务规模增加
代理买卖证券款 9,451,734,912.70 5,650,665,598.12 67.27% 因证券市场转好，客户保证金增加
应交税费 113,066,105.00 30,554,797.53 270.04% 营业收入增加
应付利息 13,213,003.42 2,234,944.44 491.20% 转融资规模增加及发行短期融资券影响
预计负债 6,034,905.46 9,290,658.40 -35.04% 预计财富长安损失减少
递延所得税负债 47,933,376.78 9,980,576.47 380.27% 金融资产公允价值变动影响
（2）利润表项目
单位：元
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项 目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减幅度 变动原因
投资银行业务手续费净收入 108,326,062.38 20,155,842.76 437.44% 投资银行业务各项收入增加
资产管理业务手续费净收入 22,086,846.18 7,751,430.42 184.94% 资产管理业务收入增加
利息净收入 224,261,580.02 162,841,875.30 37.72% 融资融券业务规模增加
公允价值变动收益 54,728,538.37 17,577,291.85 211.36% 交易性金融资产公允价值变动影响
汇兑收益（损失以“－”号填列) 135,466.19 -337,648.52 不适用 汇率变动影响
营业税金及附加 54,390,178.86 41,583,591.42 30.80% 营业收入增加影响
资产减值损失 1,389,575.47 3,217,984.35 -56.82% 本期可供出售金融资产减值减少
其他业务成本 1,006,637.69 1,526,299.47 -34.05% 期货风险准备金减少
营业外收入 4,694,318.15 920,152.94 410.17% 本期政府补助增加
营业外支出 1,848,353.07 777,341.47 137.78% 本期违约、滞纳金增加
所得税费用 146,330,180.44 91,384,825.99 60.13% 营业收入增加影响
归属于母公司所有者的净利润 420,830,830.11 262,462,638.90 60.34% 营业收入增加影响
少数股东损益 147,274.20 -100.00% 本期公司已收购西部期货少数股东股权
基本每股收益 0.35 0.22 59.09% 净利润增加影响
稀释每股收益 0.35 0.22 59.09% 净利润增加影响
其他综合收益 68,805,387.26 8,260,972.07 732.90% 可供出售金融资产公允价值变动影响
综合收益总额 489,636,217.37 270,870,885.17 80.76% 净利润增加影响
归属于母公司所有者的综合收益总
489,636,217.37 270,723,610.97 80.86% 净利润增加影响
额
归属于少数股东的综合收益总额 147,274.20 -100.00% 本期公司已收购西部期货少数股东股权
（3）现金流量表
单位：元
项 目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减幅度 变动原因
拆入资金净增加额 284,000,000.00 120,000,000.00 136.67% 拆入资金增加
代理买卖证券收到的现金净额 3,801,069,314.58 不适用 本期为净增加额
收到其他与经营活动有关的现金 15,453,762.86 219,241,508.63 -92.95% 上期处置可供出售金融资产较多
融出资金净增加额 1,229,537,720.59 643,596,871.08 91.04% 本期融出资金增加
代理买卖证券支付的现金净额 127,717,768.46 -100.00% 本期为净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 98,494,781.26 65,034,199.05 51.45% 本期利息支出增加
处置交易性金融资产净减少额 34,024,461.74 1,475,357,361.58 -97.69% 本期增持交易性金融资产的幅度减少
支付其他与经营活动有关的现金 1,095,485,093.66 474,187,521.63 131.02% 本期可供出售金融资产增加
收到其他与投资活动有关的现金 102,569.80 17,080.00 500.53% 本期处置资产较多
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上期增资合营企业及收购西部期货少
投资支付的现金 33,000,000.00 67,201,262.50 -50.89%
数股东股权
购建固定资产、无形资产和其他
30,385,852.01 45,949,087.48 -33.87% 本期购建固定资产及无形资产等减少
长期资产支付的现金
发行债券收到的现金 1,700,000,000.00 - 不适用 本期发行证券公司短期融资券
汇率变动对现金及现金等价物的影响 135,466.19 -337,648.52 不适用 汇率变动影响
4、公司发行证券公司短期融资券事项
根据《中国人民银行关于西部证券股份有限公司发行短期融资券的通知》（银发〔2014〕208 号）和中国证券监督管理
委员会《关于西部证券股份有限公司申请发行短期融资券的监管意见函》（机构部部函[2014]137 号）的批准，我公司核定
的待偿还短期融资券最高余额 23 亿元，有效期自 2014 年 7 月 18 日至 2015 年 7 月 17 日。公司本期招标发行了 2014 年度三
期短期融资券，发行规模 17 亿元，每期 90 天。各中介机构在履职过程中，本着勤勉尽责诚实信用的原则，遵循相关法律法
规的规定和行业公认标准，圆满完成了发行工作。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年9月2日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《中国证监会行政许可申请受理通知
书》(141054号),中国证监会对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查,认为申请材料齐全,符
合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司非公开发行股票申请获中国证监会
2014 年 09 月 03 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
受理
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所
无 无
作承诺
资产重组时所作承诺 无 无
自公司股票在证券交易
所上市交易之日起 36 个 自公司股票在
陕西省电力建设投 月内，不转让或者委托他 2011 年 02 证券交易所上
严格履行
资开发公司 人管理其直接和间接持 月 27 日 市交易之日起
首次公开发行或再融资时所作承诺
有的公司股份，也不由公 36 个月
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| 公告日期:2014-10-25 |
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