扬子新材：2018年年度报告

苏州扬子江新型材料股份有限公司

2018

年年度报告

2019-04-06

2019

年

月

第一节

重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人孙哲峰、主管会计工作负责人鲍俊及会计机构负责人(

会计主管人员)

班品山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的未来发展计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请注意投资风险。

公司在本报告第四节“

经营情况讨论与分析”

中“

公司未来发展的展望”

部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施。同时经营计划、经营目标并不代表公司对2019

年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节

重要提示、目录和释义

...... 5

第二节

公司简介和主要财务指标...... 9

第三节

公司业务概要...... 11

第四节

经营情况讨论与分析...... 20

第五节

重要事项...... 31

第六节

股份变动及股东情况...... 37

第七节

优先股相关情况...... 37

第八节

董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 38

第九节

公司治理...... 45

第十节

公司债券相关情况...... 49

第十一节

财务报告...... 50

第十二节

备查文件目录...... 146

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司 指 苏州扬子江新型材料股份有限公司会计师、会计事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 人民币元A股 指 人民币普通股报告期 指 2018年勤硕来 指 泸溪勤硕来投资有限公司南宁颐然 指 南宁颐然养老产业合伙企业（有限合伙）联合新材 指 俄罗斯联合新型材料有限公司新永丰 指 杭州新永丰钢业有限公司巴洛特 指 苏州巴洛特新材料有限公司

第二节

公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 扬子新材 股票代码 002652股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 苏州扬子江新型材料股份有限公司公司的中文简称 扬子新材公司的外文名称（如有） SUZHOU YANGTZE NEW MATERIALS CO.，LTD.

YZNM公司的法定代表人 孙哲峰注册地址 苏州市相城区潘阳工业园春丰路88号注册地址的邮政编码 215143办公地址 苏州市相城区潘阳工业园春丰路88号办公地址的邮政编码 215143公司网址 www.yzjnm.com电子信箱 [e-mail]

公司的外文名称缩写（如有）

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 金跃国 孙莹琦联系地址 苏州市相城区潘阳工业园春丰路88号 苏州市相城区潘阳工业园春丰路88号电话 [phone] 0512-68327201传真 [phone] 0512-68073999电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 公司董秘办

四、注册变更情况

组织机构代码 744822787公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

无变更

历次控股股东的变更情况（如有）

2017 年 10 月 17

有的上市公司 68,990,000 股股份（占上市公司总股本的 13.47%）转让给南宁颐然。同时，勤硕来将其持有的上市公司 84,610,000 股股份（占上市公司总股本的

16.52%）对应的表决权委托给南宁颐然行使。本次股份过户登记手续完成后，南宁颐然成为公司单一拥有表决权份额最大的股东。详见2017年11月16日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn

暨控股股东、实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：2017-11-05）。2018年10月19日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券

过户登记确认书》，南宁颐然协议受让勤硕来持有的已委托南宁颐然行使表决权的

84,610,000股上市公司股份（占上市公司总股本的 16.52%

本次股份过户登记手续完成后，南宁颐然直接持有上市公司153,600,000股股份（占上市公司总股本的29.9963%。详见2018年10月20日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn

）刊登的《关于股东协议转让公司股份完成的提示性公

告》（公告编号：2018-10-04）

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 辽宁省大连市中山区上海路45号宏孚大厦10F签字会计师姓名 李岩、陈丽公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年 2017年 本年比上年增减 2016年营业收入（元） 2,740,464,708.89

2,609,151,369.61

5.03%

1,891,982,606.89

归属于上市公司股东的净利润（元）

39,604,398.42

85,300,706.19

-53.57%

81,274,866.00

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

33,371,028.72

77,368,645.31

-56.87%

80,317,783.76

经营活动产生的现金流量净额（元）

247,782,916.57

116,169,279.28

113.29%

107,062,400.02

基本每股收益（元/股） 0.08

0.17

-52.94%

0.16

稀释每股收益（元/股） 0.08

0.17

-52.94%

0.16

加权平均净资产收益率 5.26%

11.82%

-6.56%

12.72%

2018年末 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末总资产（元） 2,810,798,588.14

2,776,186,270.94

1.25%

2,305,365,442.19

归属于上市公司股东的净资产（元）

736,153,939.25

748,240,769.02

-1.62%

697,845,662.60

、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 556,216,730.49

828,852,958.55

801,184,279.99

554,210,739.86

归属于上市公司股东的净利润 21,054,058.89

16,015,137.44

11,950,151.59

-9,414,949.50

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

19,976,061.94

15,992,685.81

11,973,074.76

-14,570,793.79

经营活动产生的现金流量净额 109,662,486.91

-26,005,808.24

159,617,020.32

4,509,217.58

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减-1,965,626.16

-148,777.98

-864,724.80

值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

4,166,633.90

9,323,522.00

2,006,047.00

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

3,919,852.59

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

不适用 347,950.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-424,417.40

71,985.19

-584,223.68

减：所得税影响额 727,687.55

1,496,752.69

64,639.76

少数股东权益影响额（税后） -1,264,614.32

165,865.64

-464,623.48

合计 6,233,369.70

7,932,060.88

957,082.24

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节

公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司是国内较早进入有机涂层板行业的民营企业之一，主要从事有机涂层板的研发、生产和销售，主要产品包括有机涂层板系列产品。

公司有机涂层板产品目前主要用于新型节能环保材料及家用电器的生产，产品的细分市场侧重于建筑、建筑装饰及家电行业，涉及食品、化妆品、医药、医疗、IT、电子、光伏制造等具有高洁净或其他特殊功能要求的生产车间和设施的建设、装饰以及家电外观部件的生产。报告期内，公司主营业务继续保持盈利。

公司控股子公司苏州巴洛特新材料有限公司的印花板及复合板相继在雄安新区市民服务中心项目、冬奥会冰球馆项目、西安交通大学科技创新港科创基地项目以及中国工商银行江苏省分行2018年复合挂板项目得到成功应用。

同时，为适应国内市场变化，拓展国际市场，公司优化资产配置，将基板生产线调整至俄罗斯控股子公司，进一步实现国际和国内的统筹发展，促进公司未来的竞争力得到不断提升。

二、主要资产重大变化情况

、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体

内容

形成原因 资产规模 所在地 运营模式

保障资产安全性的控制

措施

收益状况

境外资产占公司净资产

的比重

是否存在重大减值风险俄罗斯联合新型材料有限公司

现金收购

116225.91万元

俄罗斯 自主经营

取得实际控制权

5196.94万元

41.32%

否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司为国家高新技术企业，是国内有机涂层板行业具有较强研发能力和竞争力的专业生产厂商。公司拥有苏州市功能有机涂层板工程技术中心、苏州市市级企业技术中心和江苏省博士后流动站。报告期内，公司以各技术中心为依托，大力开展技术中心的建设工作，加大科研投入，进一步增强公司自主研发能力，为后续研发新产品打下坚实的基础。公司博士后工作

站自授牌已经4年，公司将进一步利用好博士后创新实践基地平台，开展科技研发项目。2018年公司积极开展新产品研发工作，并取得了阶段性的成效，公司的高耐磨高耐蚀PVDF覆膜板项目通过了区科技局的审核，获得相城区政府的专项扶持资金。公司的研发实力和市场地位进一步得到认可，公司的科技研发工作迈上一个新的台阶。公司将一如既往的加大科技研发投入，深化与各大高校院所的产学研合作，刻苦钻研生产工艺，提高产品质量和行业知名度。报告期内，公司获得发明证书2项，实用新型证书2项。本报告期获得的证书主要针对家电背板、覆膜板、彩涂板，为公司产品升级及市场推广奠定了良好的基础。截止2018年12月31日，公司已经取得的证书有46个，还有4个在实质审查中，5个在受理中。

第四节

经营情况讨论与分析

一、概述

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。2018年中国经济所面对的不确定性尤为突出；全球贸易保护主义形势抬头，中美贸易摩擦的升级，以及经济政

策的波动等给经济发展带来一定的负面影响；实体经济面临困难增多，经济下行压力持续显现。

面对复杂的国际、国内政治经济环境，公司以功能性有机涂层板为基础，以进促稳，以稳应变。报告期内，公司把握需求、紧跟市场、抓住机遇，彰显新作为。公司控股子公司苏州巴洛特新材料有限公司产品继在雄安新区市民服务中心项目、冬奥会冰球馆项目得到应用后，相继在西安交通大学科技创新港科创基地项目以及中国工商银行江苏省分行2018年复合挂板项目得到成功应用，品牌知名度和市场影响力得到进一步提升，对公司产生了积极影响。同时，公司应时而动，统筹国内国外市场，将现有生产线中的基板线出售给控股子公司俄罗斯联合新型材料有限公司，一方面彻底解决了俄罗斯联合新型材料有限公司在进一步发展过程中所面临的的原料供应不足问题，保障其产能发挥和稳定发展；另一方面减少境内母公司经营负担，从而提升公司与控股子公司整体的经营效益。

同期，公司在大健康和老年养护领域积极探索。面对我国养老产业市场化发展尚处于起步阶段，养老产业市场化运营尚不成熟的大背景，公司正审慎、稳妥筹划开展大健康养老业务，切实保障投资者利益。

二、主营业务分析

、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

、收入与成本

（

）营业收入构成

单位：元

2018年 2017年

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 2,740,464,708.89

100%

2,609,151,369.61

100%

5.03%

分行业金属制品(金属表面处理)

2,740,464,708.89

100.00%

2,609,151,369.61

100.00%

5.03%

分产品有机涂层钢板 1,546,315,189.57

56.43%

1,524,693,528.67

58.44%

1.42%

基板 1,002,645,178.66

36.59%

935,055,114.00

35.84%

7.23%

加工费 26,018,905.97

0.95%

15,886,752.81

0.61%

63.78%

彩涂印花钢卷 7,245,552.95

0.26%

印花复合板 7,895,836.70

0.29%

彩涂印花铝卷 26,045,113.29

0.95%

原材料 99,215,212.82

3.62%

100,287,351.85

3.84%

-1.07%

废料 20,297,561.22

0.74%

24,797,855.35

0.95%

-18.15%

汽车销售 518,420.00

0.02%

8,070,766.93

0.31%

-93.58%

租赁 347,885.12

0.01%

360,000.00

0.01%

-3.37%

其他 3,919,852.59

0.14%

分地区国内 1,625,479,206.89

59.31%

1,443,228,229.66

55.31%

12.63%

国外 1,114,985,502.00

40.69%

1,165,923,139.95

44.69%

-4.37%

）占公司营业收入或营业利润10%

以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业金属制品(金属表面处理)

2,740,464,708.89

2,407,745,070.11

12.14%

5.03%

10.69%

-4.49%

分产品有机涂层钢板 1,546,315,189.57

1,308,145,286.90

15.40%

1.42%

10.39%

-6.88%

基板 1,002,645,178.66

920,401,208.82

8.20%

7.23%

7.56%

-0.29%

分地区国内 1,625,479,206.89

1,464,773,364.52

9.89%

12.63%

14.46%

-1.44%

国外 1,114,985,502.00

942,971,705.59

15.43%

-4.37%

5.30%

-7.77%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（

）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减金属制品(金属表面处理)

销售量 吨 610,623.25

710,166.17

-14.02%

生产量 吨 604,686.38

753,967

-19.80%

库存量 吨 56,863.83

62,800.7

-9.45%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用

（

）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（

）营业成本构成

行业分类

单位：元行业分类 项目

2018年 2017年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

金属制品(金属表面处理)

直接材料 2,046,987,008.28

89.30%

1,797,694,902.46

87.73%

13.87%

金属制品(金属表面处理)

直接人工 52,269,542.71

2.28%

52,235,769.94

2.55%

0.06%

金属制品(金属表面处理)

折旧 72,227,451.86

3.15%

65,966,792.42

3.22%

9.49%

金属制品(金属表面处理)

能源 69,772,346.48

3.04%

78,272,782.71

3.82%

-

金属制品(金属表面处理)

其他 51,108,246.65

		10.86%

2.23%

54,860,191.50

2.68%

-6.84%

说明

（

）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（

）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（

）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 650,383,616.40

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

23.73%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 苏州市开元金属材料有限公司 374,094,198.51

13.65%

2 江苏立霸实业股份有限公司 115,500,886.16

4.21%

3 长虹美菱股份有限公司 63,002,855.66

2.30%

4 合肥禾盛新型材料有限公司 49,787,592.58

1.82%

5 苏州市永盛防火材料有限公司 47,998,083.49

1.75%

合计 -- 650,383,616.40

23.73%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 980,692,173.84

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

29.33%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 上海宝钢钢材贸易有限公司 358,910,002.83

10.73%

2 苏州汇丰圆物资贸易有限公司 184,827,272.51

5.53%

3 上海茂高物产贸易有限公司 163,385,649.76

4.89%

4 浙江物产国际贸易有限公司 154,383,838.15

4.62%

5 浙江联鑫板材科技有限公司 119,185,410.59

3.56%

合计 -- 980,692,173.84

29.33%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

、费用

单位：元2018年 2017年 同比增减 重大变动说明销售费用

58,189,991.34

37,686,173.28

-35.24%

主要是销量下降,相应运费下降.另外国内公司18年度外销减少,相应出口杂费下降所致.管理费用

46,456,401.89

35,363,881.33

31.37%

主要是本年度母公司基板事业部解散,员工离职补偿金增加了864万元所致.财务费用

101,815,547.17

96,253,872.40

-5.46%

研发费用

73,680,532.88

72,883,143.73

-1.08%

、研发投入

√ 适用 □ 不适用

目前公司研发的防盗门用仿木纹覆膜板、高抗刮船舶装饰用磨砂覆膜板、高耐候强耐腐型岩化彩钢板、抗辐射彩色涂层钢板、抗返卤彩色涂层钢板、高耐候性变色龙彩涂板、高耐磨幻彩陶瓷彩涂板、高强度纳米石墨烯彩涂板、抗沾污隐形彩涂板、漫反射彩涂板项目属《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》——四、新材料——53、表面涂、镀层材料；

公司研发投入情况

2018年 2017年 变动比例研发人员数量（人） 36

-25.00%

研发人员数量占比 4.49%

5.49%

-1.00%

研发投入金额（元） 72,883,143.73

73,680,532.88

-1.08%

研发投入占营业收入比例 2.66%

2.82%

-0.16%

研发投入资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

、现金流

单位：元项目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计 2,716,035,077.97

2,604,297,884.08

4.29%

经营活动现金流出小计 2,468,252,161.40

2,488,128,604.80

-0.80%

经营活动产生的现金流量净额

247,782,916.57

116,169,279.28

113.29%

投资活动现金流入小计 1,000.00

25,829,691.56

-100.00%

投资活动现金流出小计 65,750,645.96

158,170,510.75

-58.43%

投资活动产生的现金流量净额

-65,749,645.96

-132,340,819.19

50.32%

筹资活动现金流入小计 1,260,891,774.42

805,593,533.06

56.52%

筹资活动现金流出小计 1,470,117,904.53

828,837,975.95

77.37%

筹资活动产生的现金流量净额

-209,226,130.11

-23,244,442.89

-800.11%

现金及现金等价物净增加额 -12,318,051.41

-43,530,000.38

71.70%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加113.29%，主要是由于去年销售额增加,银票支付材料款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加50.32%，主要是较去年同期相比,固定资产投资减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少800.11%，主要是较去年同期相比,偿还借款额增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性资产减值 1,919,594.70

2.77%

存货及应收款计提减值 否营业外收入 1,680,740.46

2.43%

主要为业绩补偿款 否营业外支出 2,105,157.86

3.04%

主要为罚款支出、捐赠等 否

四、资产及负债状况分析

、资产构成重大变动情况

单位：元

2018年末 2018年初

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

289,330,512.4

10.29%

225,340,024.37

8.12%

2.17%

应收账款

205,647,380.1

7.32%

126,417,812.49

4.55%

2.77%

存货

688,356,318.3

24.49%

899,625,621.28

32.41%

-7.92%

固定资产

641,124,362.2

22.81%

651,084,079.05

23.45%

-0.64%

在建工程

47,775,117.41

1.70%

56,941,322.91

2.05%

-0.35%

短期借款

7.89%

425,855,046.53

15.34%

-7.45%

长期借款

16.65%

455,184,725.22

16.40%

0.25%

、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 年末账面价值 受限原因货币资金

票据保证金应收票据

193,750,336.41123,556,792.10

票据质押无形资产

123,556,792.106,663,632.30

长期借款抵押固定资产

6,663,632.30

36,327,258.91

长期借款抵押国外子公司固定资产

长、短期借款抵押国外子公司无形资产

247,648,474.45

2,983,414.15

长、短期借款抵押合计

610,929,908.32

五、投资状况分析

、总体情况

□ 适用 √ 不适用

、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润俄罗斯联合新型材料有限公司

子公司

金属制品加工及销售

16,666,229.0

1,162,259,06

4.17

355,171,049.

1,053,799,90

1.12

60,444,219.4

51,969,415.6

杭州新永丰钢业有限公

子公司

金属制品加工及销售

70,000,000.0

244,079,517.

87,255,241.1

859,104,297.

5,545,329.80

6,158,606.31

苏州巴洛特新材料有限公司

子公司

金属制品加工及销售

41,000,000.0

61,837,572.1

28,582,417.6

42,700,239.8

-9,457,267.3

-7,138,138.9

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

子公司名称 主要经营注册地 业务性质 持股比例 取得方式

地 直接 间接杭州新永丰钢业有限公司

杭州市

杭州市

51%

金属制品加工及销售

同一控制下

合并俄罗斯联合新型材料有限公司

俄罗斯

俄罗斯

51%

金属制品加工及销售

非同一控制

合并俄罗斯穆勒姆新型材料有限公司

俄罗斯

俄罗斯

金属制品加工及销售

51%

非同一控制

合并苏州巴洛特新材料有限公司

苏州市

苏州市

51.22%

金属制品加工及销售

非同一控制

合并

九、公司未来发展的展望

一、行业竞争格局和局势

随着人们生活水平的提高和低碳、环保意识的增强，建筑及建筑装饰行业对建筑材料在环保节能上的要求越来越高，健康、节能、环保已成为未来新型建筑墙体材料的主要发展方向。有机涂层板行业低端同质化产品需求继续萎缩，高端功能性产品市场需求依然向好。2018年受国内相关政策影响，下游家电、汽车行业增速明显放缓，基板上游原材料价格高涨，有机涂层板行业内各企业经营不易，状况差异较大，竞争激烈。公司审时度势，决定优化资产配置，将基板生产线调整至俄罗斯子公司，提升公司整体的经营效益。公司依赖已有的技术、研发实力以及产品性能、细分市场的优势，联合控股子公司苏州巴洛特新材料有限公司凭借自身产品和工艺的持续专注与提升，不断适应市场的多样化、个性化的精准需求，在有机涂层板激烈的市场竞争中稳占一席之地。二、公司发展战略2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键之年。我国发展仍处于重要战略机遇期，经济长期向好趋势没有也不会改变。公司将继续顺势而为，做好自己，严格把控产品的品质与性能，持续研发、生产适应市场多样化、个性化消费需求的新产品、新工艺，为公司创造更大的效益，为投资者创造更多的收益。

三、2019年经营计划

纵观国内外形势，今年我国发展面临的环境更复杂、更严峻，可以预料和难以预料的风险挑战更多、更大。公司将大力支持俄罗斯联合新型材料有限公司基板生产线尽快装配、调试、投产，并联合控股子公司苏州巴洛特新材料有限公司，继续立足现有功能性有机涂层板、印花板的生产，坚定不移走品质与差异化并行的发展道路，不断致力于开发新产品、新工艺，提升产品的市场适应性，持续稳步提升公司盈利能力，不断为投资者创造更多的回报。

此外，2018年，国家相继出台一系列养老政策，鼓励发展养老事业。但不可忽视，我国养老产业市场化发展尚属起步阶段，尚无真正成熟的市场模式。保护投资者价值的宗旨要求公司审慎、稳妥推进大健康养老项目。

四、可能面对的风险

虽然公司已积累一定的抗风险能力，但未来国内外市场仍有一定的不确定性，可能会对公司的盈利产生一定的影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动

、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节

重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的2018年度有关财务数据,截止2018年12月31日，合并后归属于母公司股东的净利润为39,604,398.42元。公司累计合并后可供投资者分配利润为202,512,368.15元，其中：母公司2018年度实现净利润10,487,515.19元，按10%提取法定盈余公积金1,048,751.52元，母公司当年可供股东分配利润9,438,763.67元,累计可供投资者分配利润为26,367,650.32元。

本次分配方案：综合考虑公司2018年度盈利状况及公司2019年度资金需求，拟不进行2018年度利润分配，亦不进行资本公积转增股本和送红股。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况公司 2016 年度利润分配的预案为：公司以A股总股本32004万股为基数，拟向全体股东每10股送4股,派发现金红利1.00元（含税），共计应分配股利32,004,000.00元。同时以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计64,008,000股。实施完成后公司总股本增加至512,064,000股。公司 2017 年度利润分配的预案为：公司以A股总股本51206.4万股为基数，拟向全体股东每10股派发红利0.50元（含税），共计应分配股利25,603,200.00元。本次分配不进行资本公积转增股本和送红股。公司2018年度分配方案：综合考虑公司2018年度盈利状况及公司2019年度资金需求，拟不进行2018年度利润分配，亦不进行资本公积转增股本和送红股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股

份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额

（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

的比率

2018年 0.00

39,604,398.42

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2017年 25,603,200.00

85,300,706.19

30.02%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2016年 32,004,000.00

81,274,866.00

39.38%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案√ 适用 □ 不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

出普通股现金红利分配预案的原因

公司未分配利润的用途和使用计划综合考虑公司2018年度盈利状况及公司2019

年度资金需求，

拟不进行2018

年度利润分配，亦不进行资本公积转增股本和

送红股。

2019年度公司日常经营所需。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

三、承诺事项履行情况

、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

泸溪勤硕来投资有限公司；胡卫林

关于同业竞争、关联交

方面的承诺

本公司/本人作为扬子新材的股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营，通过合资经营或通过拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与

2012年01月19日

长期有效 正常履行中

任何与扬子新材构成竞争的任何业务或活动。如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司/本人愿承担由此给扬子新材造成的一切损失（包括直接和间接损失）。

步江;杨建仁;秦昌和

关于同业竞争、关联交

方面的承诺

本人及近亲属在本人任职期间及离职后半年内，不从事自营或为他人经营与发行人同类的业务，也不从事与发行人利益发生冲突的对外投资。

2012年01月19日

任职期间及离职半年内

履行完毕

许孝男;金跃国;朱建明;陆铮

关于同业竞争、关联交

易、资金占用

易、资金占用

方面的承诺

本人及近亲属在本人任职期间及离职后半年内，不从事自营或为他人经营与发行人同类的业务，也不从事与发行人利益发生冲突的对外投资。

2012年01月19日

任职期间及离职半年内

履行中

股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺 胡卫林

关于公司控股股东签署股份转让协

1.本人确认并认可《股份转让协议》及《表决权委

2017年10月17日

长期有效 正常履行中

托协议暨控

控制人拟发生变更事项的承诺

托协议》的内容，确认该等协议项下转让方的所有陈述、保证、承诺均为真实、准确、完整，并对该等新协议项下转让方的全部义务和责任承担连带责任。2。本声明函出具后，本人不会以任何方式增持（包括本人增持或通过任何主体增持）上市公司股份；本次交易完成后，本人亦不会以增持上市公司股份（包括本人增持或通过任何主体增持）或签订一致行动协议、做出其他安排等任何方式，成为上市公司的实际控人或谋求对上市公司的实际控制权。3.就本次交易，本人及本人控制的相关主体已向受让方提供了一切对于一名上市公司

收购者而言具有重大意义的信息，包括但不限于相关资产、财产、销售、经营、劳动及社会保障、税务、诉讼、仲裁及行政处罚信息等。该等信息在所有重要面均是真实、准确和完整的，不存在重大虚假、错误、误导或遗漏等可能导致受让方对本次交易作出实质性错误判断的情形。4.本声明函由本人亲笔签署，真实、自愿，一经签署而生效。

南宁颐然

关于公司控股股东签署股份转让协

托协议暨控

股股东、实际

控制人拟发生变更事项的承诺

在本次权益变动完成后

会转让本次权益变动中所获得的股份，亦不会转让本次权益变动中所获得的委托表决权的权益。

2017年10月17日

本次权益变动完成后12个月内

履行完毕

南宁颐然；中国民生投资股份有限公司

关于保持上市公司独立性的承诺函

1、确保上市公司人员独立 2、确保上市公司资产独立完整 3、

2017年10月17日

长期有效 正常履行中

确保上市公司的财务独立 4、确保上市公司机构独立 5、确保上市公司业务独立 6、保证上市公司在其他方面与本企业及本企业控制的其他企业保持独立。

南宁颐然

股份转让承诺函

在本次权益变动完成后

会转让其已拥有权益的股份。

2018年08月06日

本次权益变动完成后12个月内

正常履行中

承诺是否按时履行 是

个月内，不

、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“

非标准审计报告”

的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 60境内会计师事务所审计服务的连续年限 9境内会计师事务所注册会计师姓名 李岩 陈丽境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3，5当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

、托管、承包、租赁事项情况

（

）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（

）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（

）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

、委托他人进行现金资产管理情况

（

）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

（

）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

、履行社会责任情况

社会责任是企业的经营之本，在遵纪守法、合规经营的同时，公司高度重视企业责任的履行。公司根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，规范公司治理结构和建立健全内部控制制度，依法召开股东大会、董事会、监事会，严格履行信息披露义务，积极承担社会责任，采取有效措施保护投资者特别是中小投资者的合法权益。一、股东和债权人权益保护：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过提供网络投票等方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。公司积极响应证监会的规定，为尊重中小投资者利益，提高中小投资者对公司股东大会决议的重大事项的参与度，公司股东大会在审议影响中小投资者利益的议案时对中小投资者的表决进行单独计票，并及时公开披露实施，倾听中小投资者的意见，积极维护和保障中小投资者的合法权益。重视债权人权益保护。二、职工权益保护：公司坚持以人为本的核心理念,重视人才的引进和培养，关注员工健康、安全和满意度,为员工创造施展

才华的平台和晋升通道。实施薪酬体系改革，增强激励效果。公司严格遵守《劳动合同法》及相关法律法规，实行全员劳动合同制，与所有员工签订劳动合同；严格执行社会保障制度，参加养老、医疗、失业、生育、工伤等社会保险，并为员工缴纳住房公积金，切实维护员工的合法权益。积极开展文化活动，丰富员工文娱生活。2018年，公司为优化资产配置将基板生产线调整至俄罗斯子公司。公司依据国家有关法律法规，结合公司实际情况，对基板生产线在岗人员进行了妥善分离安置，依法妥善处理劳动合同关系，维护相关人员合法权益。三、供应商、客户和消费者权益保护：公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，与供应商、客户和消费者保持了良好的合作关系。坚持“共赢”原则，与供应商共同成长。完善服务体系,与客户和谐发展。四、环境保护与可持续发展：公司高度重视环境保护建设,积极实施节能降耗方案，利用电子办公系统、电子传真、网络电话等无纸化办公设备，综合利用资源，减少纸张、通信资源的污染，努力打造节约型、环保型的企业。2018年，公司将积极加快发展的步伐，持续推进体系规范运行，提升综合竞争实力，为广大投资者创造价值。在创造商业价值的同时，公司将不断完善治理体系，维护职工权益，承担社会责任，为促进公司与社会经济的和谐发展作出应有的贡献。

、履行精准扶贫社会责任情况

（

）精准扶贫规划

公司暂无后续精准扶贫计划。

（

）年度精准扶贫概要

2018年，公司向苏州市相城区慈善基金会定向捐赠20万元用于面面向贫困家庭的慈善事业。

、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用防治污染设施的建设和运行情况2018年，公司未进行新的防治污染设施建设，原设施进行正常。公司由专人负责环保设施的操作、维护和保养工作，确保环保设施的稳定运行。主要排污防治设施分为废水处理设施及废气处理设施：

1）污水处理公司工业废水和生活污水通过污水管网排至公司污水处理系统进行预处理，预处理中采用PH调整、隔油、混凝、絮凝、气浮、压滤等工艺进行处理，所有指标达到市政污水厂接管标准后，排入市政污水管网。市政污水处理厂对公司经预处理的废水排放池装有在线监测设备，主要用以监测流量、COD及TP等，相关监测数据同时传至区环保部门备案。2）废气处理公司有机涂层板生产中产生的含VOC有机废气，通过抽风系统收集后，送入高温焚烧系统（RTO）进行高温焚烧处理，达标后进行排放，并对焚烧产生的热量进行回收利用。2018年10月，安装有两台VOC有机废气在线检测装置，可实时监控废气排放情况。基板生产中产生的盐酸雾气体，通过密闭的抽风系统收集后，采用冷凝回收、多级喷淋吸收塔进行处置后达标排放。2018年12月起，因基板生产线根据董事会决议进行搬迁，目前已中止使用。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况2018年未进行新的环境影响评价及行政许可。突发环境事件应急预案《突发环境事件应急预案》已到当地环保部门进行了备案登记，备案编号320507-2017-058-M，目前预案在有效期之内。公司按预案要求配足相应的应急物资，并定期开展培训及演练工作。

环境自行监测方案公司按相关规定，对有关污染因子的排放进行监测，以验证环保设施的正常运行。每年按要求委托第三方有资质的单位进行全面的环境监测并出具报告，以确保所有排污指标满足相关排放标准的要求。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用2018年11月16日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于公司资产优化配置的议案》。公司将现有的基板生产线出售给控股子公司俄罗斯联合新型材料有限公司。本次资产优化配置一方面能彻底解决公司控股子公司俄罗斯联合新型材料有限公司在进一步的发展过程中所面临的的原料供应不足的问题，保障俄罗斯联合新型材料有限公司的产能发挥和稳定发展；另一方面，有利于减少上市公司经营负担，提升上市公司与子公司整体的经营效益。详见2018年11月20日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《第四届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2018-11-06）。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节

股份变动及股东情况

一、股份变动情况

、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

79,999,51

15.62%

-14,491,8

-14,491,8

65,507,64

12.79%

3、其他内资持股

79,999,51

15.62%

-14,491,8

-14,491,8

65,507,64

12.79%

境内自然人持股

79,999,51

15.62%

-14,491,8

-14,491,8

65,507,64

12.79%

二、无限售条件股份

432,064,4

84.38%

14,491,87

14,491,87

446,556,3

87.21%

1、人民币普通股

432,064,4

84.38%

14,491,87

14,491,87

446,556,3

87.21%

三、股份总数

512,064,0

100.00%

512,064,0

100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用

1、2018年1月1日，高管每年锁定股解禁25%。

股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数 限售原因 解除限售日期

胡卫林 73,770,240

73,770,240

62,970,240

62,970,240

原高管锁定股，换届离任后100%锁定。2018年11月16日，经公司第四届董事会第八次会议审议通过，胡卫林先生被聘为公司总经理，所持股份的75%被认定为高管锁定股。

2018-7-2

许孝男 1,396,349

440,450

1,321,349

高管锁定股 2018-1-2金跃国 1,216,052

405,351

1,216,051

高管锁定股 2018-1-2步江 1,765,800

1,765,800

高管锁定股 2018-7-2杨建仁 948,375

948,375

高管锁定股 2018-7-2秦昌和 902,699

902,699

高管锁定股 2018-7-2合计 79,999,515

78,232,915

62,970,240

65,507,640

-- --

二、证券发行与上市情况

、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

19,996

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

20,305

报告期末表决权恢复的优先股股东总数

注8）

（如有）（参见

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总

见注8）

数（如有）（参

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量南宁颐然养老产

合伙）

境内非国有法人

业合伙企业（有限

30.00%

153,600,0

84,610,00

153,600,000

质押 153,600,000

胡卫林 境内自然人

16.40%

83,960,32

62,970,24

20,990,08

质押 81,600,000

泸溪勤硕来投资有限公司

境内非国有法人7.50%

38,400,00

-84,610,0

38,400,00

质押 38,399,999

蔡旭艳 境内自然人 4.87%

24,960,00

0 0

24,960,00

哈尔滨嘉悦投资有限公司

境内非国有法人4.69%

24,000,00

0 0

24,000,00

昆山市创业投资有限公司

境内非国有法人3.89%

19,895,73

0 0

19,895,73

杨成社 境内自然人 0.64%

3,280,000

3,280,000

3,280,000

徐如媛 境内自然人 0.52%

2,680,046

0 0

2,680,046

杨平 境内自然人 0.47%

2,414,800

2,414,800

2,414,800

华宝信托有限责任公司－“华宝丰进”31号单一资金信托

其他0.47%

2,382,763

2,053,600

2,382,763

上述股东关联关系或一致行动的说明

定的一致行动人的情况。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类

股份种类 数量

伙）

南宁颐然养老产业合伙企业（有限合

153,600,000

人民币普通股 153,600,000

泸溪勤硕来投资有限公司

38,400,000

人民币普通股 38,400,000

蔡旭艳

24,960,000

人民币普通股 24,960,000

哈尔滨嘉悦投资有限公司

24,000,000

人民币普通股 24,000,000

胡卫林

20,990,080

人民币普通股 20,990,080

昆山市创业投资有限公司

19,895,733

人民币普通股 19,895,733

杨成社

3,280,000

人民币普通股 3,280,000

徐如媛

2,680,046

人民币普通股 2,680,046

杨平

2,414,800

人民币普通股 2,414,800

华宝信托有限责任公司－“华宝丰进”31号单一资金信托

2,382,763

人民币普通股 2,382,763

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知上述主要股东之间是否存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》中规

定的一致行动人的情况公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

、公司控股股东情况

控股股东性质：无控股主体控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

南宁颐然养老产业合伙企业（有限合伙）

孙哲峰 2017年10月13日 91450103MA5MTYF884

老年人养护服务（具体项目以审批部门批准的为准），对养老产业的投资，投资管理，投资信息咨询（国家限制或禁

止经营的除外），企业管

理信息咨询，商务信息

项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上

不适用

市公司的股权情况控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明勤硕来将其持有的上市公司68,990,000股股份（占上市公司总股本的13.47%）转让给南宁颐然；同时，勤硕来将其另行持有的上市公司84,610,000股股份（占上市公司总股本的16.52%）对应的表决权不可撤销地委托给南宁颐然行使，并签订了《关于苏州扬子江新型材料股份有限公司之股份转让协议》及《表决权委托协议》。2017年11月15日，公司收到中登公司司出具的《证券过户登记确认书》，本次协议转让完成过户登记手续。详见2017年11月16日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于股东协议转让公司股份完成暨控股股东、实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：2017-11-05）。2018年8月6日，南宁颐然拟协议受让勤硕来持有的已委托南宁颐然行使表决权的84,610,000股上市公司股份（占上市公司总股本的16.52%）。勤硕来与南宁颐然于2017年10月17日签署的《表决权委托协议》自动终止。本次股份转让完成后，南宁颐然直接持有上市公司153,600,000股股份（占上市公司总股本的29.9963%）。2018年10月19日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，本次勤硕来投资向南宁颐然协议转让84,610,000股公司股份已完成过户登记手续。详见2018年10月20日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于股东协议转让公司股份完成的提示性公告》（公告编号：2018-10-04）本次股份过户登记手续完成后，南宁颐然成为公司控股股东，南宁颐然为中国民生投资股份有限公司（以下简称“中民投”）间接控制的公司。中民投是经国务院批准，由全国工商联牵头组织，59家民营企业发起设立的大型投资公司，成立于2014年5月，注册资本500亿元人民币。截至目前，中民投股东为64家企业，股权结构分散，无实际控制人，本次转让完成后，上市公司无实际控制人。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况□ 是 √ 否公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况不适用实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用

、其他持股在10%

以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节

优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节

董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态

性别 年龄

任期起始

日期

任期终止

日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减

期末持股数（股）

变动（股）

胡卫林 总经理 现任 男 55

2018年11月16日

83,960,32

83,960,32

金跃国

董事、董事会秘书

现任 男 48

2018年01月02日

2021年01月02日

1,621,402

400,000

1,221,402

许孝男

董事、副总经理

现任 男 55

2018年01月02日

2021年01月02日

1,761,799

440,000

1,321,799

合计 -- -- -- -- -- --

87,343,52

840,000

86,503,52

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因王晖 董事长、董事 离任

2018年11月16日

因个人工作调动原因主动离职王梦冰 总经理 离任

2018年05月14日

因个人工作调动原因主动离职王梦冰 董事 离任

2018年11月16日

因个人工作调动原因主动离职许彦 董事、总经理 离任

2018年11月16日

因个人工作调动原因主动离职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责2018年11月，公司部分董事、高管因工作调动原因辞去公司董事、高管职务。公司已于2018年12月6日2018年第三次临时股东大会完成第四届董事会部分新董事的选举，并于2018年11月20日第四届董事会第八次会议完成新任高管的聘任。现将现任董事、监事、高级管理人员的相关情况披露如下：

1、董事主要工作经历

孙哲峰，男，汉族，1976年1月生，1998年参加工作，民革党员，香港中文大学MBA硕士研究生学历，目前法国格勒诺布尔商学院博士研究生在读。 曾供职中国希格玛有限公司、昂展控股（中国）有限公司、GIC阳光厚土股权投资基金，现任职中民未来控股集团有限公司总经理兼中民物业投资有限公司董事长。经2018年12月本公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事，并经2018年12月第四届董事会第九次会议选举为公司董事长。徐昭，男，汉族， 1969年1月生，1991年7月参加工作，九三学社社员，香港中文大学硕士研究生学历。曾供职东风汽车公司、上海延华高科技公司、陕西重型汽车有限公司、中国东方航空股份公司等。现任职中国民生投资股份有限公司副总裁兼中民未来控股集团有限公司董事长。经2018年12月本公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事。王功虎，男，汉族，1974年7月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计师。现任中民未来控股集团有限公司首席财务官。曾任北大方正南京公司财务部经理、上海和勤软件技术有限公司高级财务经理、财务总监、科比斯（镇江）肥业有限公司副总经理、上海矽睿科技有限公司财务总监、中民物业有限责任公司财务总监。经2018年1月本公司2018年第一次临时股东大会选举为公司董事。梁辰，男，汉族， 1970年1月生，1992年7月参加工作，澳大利亚国立大学硕士研究生学历。曾供职国都证券有限公司、中国国际金融有限公司。现任职中民未来控股集团有限公司战略发展部总监。经2018年12月本公司2018年第三次临时股东大会选举为公司董事。金跃国，男，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，硕士研究生学历。曾任苏州开元集团有限公司行政部经理、资本运营部经理；2008年至今担任本公司董事、董事会秘书。经2018年1月本公司2018年第一次临时股东大会选举为公司董事。许孝男，男，中国国籍，无永久境外居留权， 1964年出生，大专学历。曾任苏州市汉达工业自动化有限公司董事、副总经理；2008年至2017年年底担任公司财务总监；2008年至今担任本公司董事。罗会远，男，汉族，1966年9月生，中国国籍,无永久境外居留权。中国人民大学法律硕士。现为北京市海润律师事务所高级合伙人，兼任中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会委员，中国交通企业管理协会法律专家咨询委员会委员，中国石油集团资本股份有限公司、西藏天路股份有限公司、上海嘉麟杰纺织品股份有限公司、咸亨国际科技股份有限公司独立董事。经2018年1月本公司2018年第一次临时股东大会选举为公司独立董事。赵焕琪，男，汉族，1972年2月出生，中国国籍,无永久境外居留权。香港中文大学会计学硕士，现为立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，中国注册会计师，中国注册资产评估师，中国注册税务师。从事证券业务审计咨询服务二十年，负责多家上市公司的的IPO改制、发行、上市、再融资及年报审计及并购重组和定向增发工作。经2018年1月本公司2018年第一次临时股东大会选举为公司独立董事。刘新宇，男，汉族，1979年12月出生，中国国籍,无永久境外居留权。上海交通大学民商法博士。现任北京大成（上海）律师事务所高级合伙人，兼任威海仲裁委员会仲裁员。曾任上海昊理文律师事务所律师，北京大成（上海）律师事务所律师、初级合伙人、二级合伙人。经2018年1月本公司2018年第一次临时股东大会选举为公司独立董事。

2、监事主要工作经历

周庆艳，男，中国国籍，无永久境外居留权，1974年出生，曾任无锡长江薄板有限公司科长，现任本公司管理部经理、监事会主席。朱建明，男，中国国籍，无永久境外居留权，1967年出生，曾任苏州迅达电梯有限公司销售分公司经理、苏州万国房地产开发有限公司公关部经理、苏州兴吴房地产开发有限公司办公室副主任，苏州扬子江新型材料有限公司苏州分公司经理。现任职于本公司营销部。本公司职工代表监事。陆铮，女，中国国籍，无永久境外居留权，1966年出生，曾在苏州有线电一厂、江苏富士通通信技术有限公司工作。现任职于本公司办公室。本公司职工代表监事。

3、高级管理人员主要工作经历

胡卫林，男，中国国籍，无永久境外居留权，1964年出生，大专学历。曾获江苏省优秀企业家等荣誉称号；历任苏州三元五金电器厂厂长、苏州扬子江新型材料有限公司董事长、总经理、泸溪勤硕来投资有限公司执行董事及苏州开元民生科技股份有限公司董事长等。兼任苏州职业大学专业指导委员会委员、金阊区工商联副主席。经2018年11月公司第四届董事会第八次会议聘任为总经理。金跃国，简历同上。经2018年1月公司第四届董事会第一次会议聘任为副总经理、董事会秘书。许孝男，简历同上。经2018年1月公司第四届董事会第一次会议聘任为副总经理。

鲍俊，公司财务总监，男，汉族，1984年6月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中级会计师，注册会计师。曾任中民居家养老产业有限公司财务总监，中民未来控股集团有限公司财务经理。曾任上会会计师事务所（特殊普通合伙），高级经理。经2018年1月公司第四届董事会第一次会议聘任为财务总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴胡卫林 泸溪勤硕来投资有限公司

执行董事兼法定代表人

2004年10月22日

否孙哲峰

执行事务合伙人委派代表

2018年11月20日

否在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴孙哲峰 中民未来控股集团有限公司 总经理

2018年04月18日

是孙哲峰 中民物业投资有限公司 董事长

2018年04月17日

否孙哲峰 中民优家物业投资有限公司

执行董事兼总经理

2018年04月24日

否孙哲峰 上海科瑞物业管理发展有限公司 董事

2017年03月30日

否孙哲峰 重庆海泰管理服务有限公司 董事

2017年04月25日

2018年04月10

日

否孙哲峰 中民未来海泰工业服务有限公司 董事

2017年04月06日

否孙哲峰 重庆皓吉物业管理有限公司

执行董事兼总经理

2015年09月09日

否孙哲峰 云孚（上海）投资管理有限公司

执行董事兼总经理

2016年03月28日

否孙哲峰 河南柳江生态牧业股份有限公司 董事

2016年02月25日

否孙哲峰 山东红土创业投资有限公司 董事

2015年05月25日

否徐昭 中国民生投资股份有限公司 副总裁

2018年02月23日

否徐昭 中民未来控股集团有限公司 董事长2018年06月08是

日王功虎 中民未来控股集团有限公司 首席财务官

2017年01月01

日

否梁辰 中民居家养老产业有限公司 总经理

2019年02月18日

是梁辰 厦门元初食品股份有限公司 董事

2018年01月26日

否梁辰 成都百裕制药股份有限公司 董事

2017年12月22日

是梁辰 成都红旗连锁股份有限公司 董事

2017年04月13日

否梁辰

董事

2017年08月31日

否罗会远 北京海润天睿律师事务所 高级合伙人

2017年12月01日

是赵焕琪 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人

2011年08月01日

是刘新宇 北京大成（上海）律师事务所 高级合伙人

2013年10月08日

是胡卫林 泸溪勤硕来投资有限公司

执行董事兼法定代表人

2004年10月22日

否胡卫林 苏州市开元不锈钢有限公司 执行董事

2010年08月16日

否胡卫林 苏州开元民生科技股份有限公司 董事长

2007年10月19日

否胡卫林 苏州德峰矿产有限公司 执行董事

2010年10月24日

否胡卫林 杭州新永丰钢业有限公司 董事

2013年12月12日

否胡卫林 俄罗斯联合新型材料有限公司 董事长

2015年03月28日

否胡卫林 苏州巴洛特新材料有限公司 执行董事 否胡卫林 苏州开元化工有限公司 法定代表人

2018年12月18日

否许孝男 杭州新永丰钢业有限公司 监事

2013年12月12日

否周庆艳 杭州新永丰钢业有限公司 董事

2013年12月12日

否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况2018年度在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司规定按月按一定比例发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬王晖 董事、董事长 女 48

离任

否王梦冰 董事、总经理 女 51

离任

41.79

否许彦 董事、总经理 男 47

离任

63.67

否孙哲峰 董事、董事长 男 43

现任

否徐昭 董事 男 50

现任

否王功虎 董事 男 45

现任

否梁辰 董事 男 49

现任

否金跃国

董事、董事会秘书

男 48

现任

67.88

否许孝男 董事、副总经理 男 55

现任

61.28

否罗会远 独立董事 男 53

现任

7.86

否赵焕琪 独立董事 男 47

现任

8.36

否刘新宇 独立董事 男 40

现任

7.86

否周庆艳

监事会主席，管理部经理

男 45

现任

35.65

否朱建明 职工监事 男 52

现任

9.2

否陆铮 职工监事 女 53

现任

9.44

否胡卫林 总经理 男 55

现任

否鲍俊 财务总监 男 35

现任

49.13

否合计

362.12

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 294

主要子公司在职员工的数量（人） 507

在职员工的数量合计（人） 801

当期领取薪酬员工总人数（人） 806

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 5

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 541

销售人员 54

技术人员 95

财务人员 27

行政人员 84

合计 801

教育程度教育程度类别 数量（人）硕士及以上 7

大专及以上学历 195

大专以下学历 599

合计 801

、薪酬政策

通过对照市场薪资水平，确保关键岗位薪酬的市场竞争力水平；通过对不同类别的岗位实行差异化的薪酬管理模式，保证薪酬管理适应公司业务发展的动态管理要求；通过年薪制，岗位绩效工资，任务绩效等优化薪酬结构，强化绩效工资的考 核，健全激励约束机制，充分调动员工的积极性与职业稳定性，吸引和留住优秀人才，使各方共同关注公司的长远发展，提高公司核心竞争力。

、培训计划

坚持给新员工做岗前培训，对公司主要规章制度、安全操作规程等100%的培训。组织班组长以上人员以《现场管理》为主题的集中培训；对ISO9000内审员进行改版培训；组织全体品质质检人员进行业务知识培训，并进行考核和奖惩；组织行车、压力容器、电气、电焊、配漆等特殊岗位操作人员培训等。

、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节

公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效率。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自成立起就做到了在资产、业务、人员、财务和机构等方面与控股股东及其他关联方相互独立，具有独立完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2018年第一次临时股东大会

临时股东大会 0.14%

2018年01月02日 2018年01月03日

《2018年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2018-01-01)刊登于

《中国证券报》、《证

券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2018年第二次临时股东大会

临时股东大会 0.00%

2018年02月28日 2018年03月01日

《2018年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号2018-02-06)刊登于

《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯

网（www.cninfo.com.cn）

2017年度股东大会 年度股东大会 0.46%

2018年05月16日 2018年05月17日

《2017年度股东大会决议公告》(公告编号2018-05-05)刊

登于《中国证券报》、

《证券时

资讯网（www.cninfo.com.cn）

2018年第三次临时股东大会

临时股东大会 0.01%

		报》及巨潮

2018年12月06日 2018年12月07日

《2018年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号2018-12-01)刊登于

网（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯

、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董

事会会议

出席股东大会

次数罗会远 9

否 4

赵焕琪 9

否 4

刘新宇 9

否 4

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明不适用

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）审计委员会报告期内，审计委员报告期内共召开了四次审计委员会会议，详细了解公司财务状况和经营情况，审议了公司的定期报告、内审部门日常审计和专项审计、募集资金存放与使用等重大事项，严格审查公司内部控制制度及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。审计委员会与年审会计师就公司2018年年度审计重点事项做了沟通，对年审会计师的审计工作进行督促，确保会计师事务所按照业务约定提交公司2018年度审计。

（二）薪酬与考核委员会

报告期内，薪酬与考核委员会委员会对公司现行的董事、监事及高级管理人员的2018年度实际发放薪酬进行了审核，认为公司现行董事、高级管理人员的薪酬相对合理，符合公司发展现状。（三）战略委员会报告期内，董事会战略委员会认真听取经营层的工作汇报，就公司经营情况、行业发展动态、公司未来规划等内容与公司高管进行沟通交流，并对公司2018年度经营状况进行了总结，对公司未来的发展战略和重大投资决策进行了讨论并提出了建议。（四）提名委员会报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》履行职责。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内，公司根据高级管理人员的职务、职责对其进行考评，为有效的调动经理班子的积极性和创造性，年底公司根据当年业绩对高级管理人员实施奖励，强化对高级管理人员的激励及考核。公司将不断优化薪酬激励及约束机制，完善对公司高级管理人员的考评标准和办法，促进高级管理人员良好的履行职责，促成公司提升经营业绩。

九、内部控制评价报告

、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2019年04月29日内部控制评价报告全文披露索引

巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露的《公司2018年度内部控制自我评价报告》（公告编号：2019-04-08）纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告定性标准 0 0定量标准 0 0财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

不适用

第十节

公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节

财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2019年04月26日审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 瑞华审字【2019】25030021号注册会计师姓名 李岩、陈丽

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了苏州扬子江新型材料股份有限公司（以下简称“扬子新材公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了扬子新材公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于扬子新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）收入确认

、事项描述

扬子新材公司及其子公司主要从事金属制品的生产和销售。相关信息披露详见财务报表附注六、28营业收入和营业成本。

2018 年度，扬子新材公司主营业务收入为人民币2,616,165,777.14元，其中出口销售收入58,603,755.41元。

扬子新材公司对于国内外销售金属制品的收入是在商品所有权上主要的风险和报酬已转移至客户时确认，具体会计政策

详见附注四、19收入。由于收入是扬子新材公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

、审计应对

针对收入确认事项，我们实施的主要审计程序包括：

（1）评估并测试了与收入相关的关键内部控制的设计与运行的有效性；（2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价扬子新材公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的规定；

（3）对收入和成本执行分析程序，包括本期各月收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；

（4）抽样检查业务凭证，测试扬子新材公司是否按照收入确认会计政策确认、记录及列报销售收入；

（5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（6）对于出口业务我们除检查相关合同、实施函证程序外，还向海关实施函证本期发生的销售金额，评价收入是否真实、完整。

（二）商誉减值

、事项描述

如附注六、10所示，扬子新材公司于2018年12月31日，合并财务报表中商誉的账面价值为人民币257,698,389.31元。管理层于每年度终了对商誉进行减值测试，聘请外部独立评估机构执行以商誉减值测试为目的相关评估工作并出具评估报告，管理层据此对商誉进行减值测试，进而评估是否需要计提商誉减值准备。由于商誉金额重大，且管理层在测试时需要对预期未来现金流量和折现率等关键假设作出重大判断，因此，我们将商誉减值识别为关键审计事项。

、审计应对

针对商誉减值事项，我们实施的主要审计程序包括：

（1）评估及测试与商誉减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批；

（2）获取外部评估专家出具的资产评估报告，了解其在商誉减值测试时所采用的评估方法、重要假设、选取的关键参数等，分析管理层对商誉所属资产组组合认定的合理性；

（3）复核管理层编制的商誉减值测试表；

（4）评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合；检查计算的准确性：将本年度的实际结果与管理层过往预测数据进行比较，以考虑管理层预测的准确性，并就识别出的任何重大差异向管理层询问原因，同时考虑相关因素

是否已在本年度的预测中予以考虑；

（5）综合考虑了该资产组组合的历史运营情况、行业走势及新的市场机会及结合地域因素，如考虑境外市场的占有率及汇率风险等，对管理层使用的未来收入增长率、毛利率和费用率假设的合理性进行了分析；

（6）在本所估值专家的协助下，评价外部评估专家评估所采用的价值类型和评估方法的适当性，以及折现率等评估参数的合理性。

四、其他信息

扬子新材公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

扬子新材公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估扬子新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算扬子新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督扬子新材公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对扬子新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致扬子新材公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就扬子新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

、合并资产负债表

编制单位：苏州扬子江新型材料股份有限公司

2018年12月31日

单位：元项目 2018年12月31日 2017年12月31日流动资产：

现金及存放中央银行款项

货币资金 289,330,512.48

225,340,024.37

结算备付金

存放同业款项

贵金属

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款 466,503,942.54

282,404,017.67

其中：应收票据 260,856,562.37

155,986,205.18

应收账款 205,647,380.17

126,417,812.49

预付款项 259,092,105.17

277,132,553.41

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 65,221,108.61

19,739,236.54

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 688,356,318.30

899,625,621.28

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 45,544,128.59

77,540,468.15

流动资产合计 1,814,048,115.69

1,781,781,921.42

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 641,124,362.27

651,084,079.05

在建工程 47,775,117.41

56,941,322.91

生产性生物资产

油气资产

无形资产 17,663,690.57

18,257,669.73

开发支出

商誉 257,698,389.31

257,698,389.31

长期待摊费用 4,391,747.36

1,758,793.99

递延所得税资产 24,117,565.53

8,664,094.53

其他非流动资产 3,979,600.00

非流动资产合计 996,750,472.45

994,404,349.52

资产总计 2,810,798,588.14

2,776,186,270.94

流动负债：

短期借款 221,705,871.42

425,855,046.53

向中央银行借款

同业及其他金融机构存放款项

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

卖出回购金融资产款

吸收存款

应付票据及应付账款 934,569,227.63

775,825,426.19

预收款项 55,189,995.20

57,786,756.20

合同负债

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,729,012.60

5,747,204.70

应交税费 5,539,447.00

6,216,604.74

其他应付款 21,542,034.49

27,833,273.40

其中：应付利息 6,343,875.69

9,469,995.65

应付股利

应付分保账款

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 129,654,000.00

36,813,622.48

其他流动负债

流动负债合计 1,371,929,588.34

1,336,077,934.24

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 468,087,595.58

455,184,725.22

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 3,135,450.00

3,611,450.00

递延所得税负债 99,588.74

286,444.34

其他非流动负债

非流动负债合计 471,322,634.32

459,082,619.56

负债合计 1,843,252,222.66

1,795,160,553.80

所有者权益：

股本 512,064,000.00

512,064,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 10,770,516.11

9,214,011.56

减：库存股

其他综合收益 -23,711,527.35

3,933,005.39

专项储备

盈余公积 34,518,582.34

33,469,830.82

一般风险准备

未分配利润 202,512,368.15

189,559,921.25

归属于母公司所有者权益合计 736,153,939.25

748,240,769.02

少数股东权益 231,392,426.23

232,784,948.12

所有者权益合计 967,546,365.48

981,025,717.14

负债和所有者权益总计 2,810,798,588.14

2,776,186,270.94

法定代表人：孙哲峰 主管会计工作负责人：鲍俊 会计机构负责人：班品山

、母公司资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2017年12月31日流动资产：

现金及存放中央银行款项

货币资金 245,489,314.02

183,751,176.94

存放同业款项

贵金属

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款 395,907,041.53

261,504,531.98

其中：应收票据 257,455,371.74

151,749,265.92

应收账款 138,451,669.79

109,755,266.06

预付款项 183,289,343.70

154,350,848.41

其他应收款 15,534,646.56

其中：应收利息

应收股利

存货 57,690,831.15

151,594,217.21

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,362,465.00

流动资产合计 900,273,641.96

751,200,774.54

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 340,972,835.54

340,972,835.54

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 37,689,150.18

33,673,942.49

固定资产 151,344,358.20

187,645,612.53

在建工程 20,768,223.87

生产性生物资产

油气资产

无形资产 14,333,690.28

14,707,620.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,163,849.96

递延所得税资产 604,539.19

515,316.72

其他非流动资产 3,979,600.00

非流动资产合计 570,856,247.22

577,515,327.28

资产总计 1,471,129,889.18

1,328,716,101.82

流动负债：

短期借款 55,895,356.00

同业及其他金融机构存放款项

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

吸收存款

应付票据及应付账款 790,150,325.48

627,183,080.65

预收款项 2,681,010.26

9,234,153.25

合同负债

应付职工薪酬 3,144,549.76

4,534,161.37

应交税费 3,572,292.60

2,276,450.65

其他应付款 15,442,770.77

18,435,491.33

其中：应付利息 326,846.93

112,555.21

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 17,250,000.00

36,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 888,136,304.87

697,663,337.25

非流动负债：

长期借款

34,500,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

34,500,000.00

负债合计 888,136,304.87

732,163,337.25

所有者权益：

股本 512,064,000.00

512,064,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 10,043,351.65

8,486,847.10

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 34,518,582.34

33,469,830.82

未分配利润 26,367,650.32

42,532,086.65

所有者权益合计 582,993,584.31

596,552,764.57

负债和所有者权益总计 1,471,129,889.18

1,328,716,101.82

、合并利润表

单位：元项目 2018年度 2017年度

一、营业总收入 2,740,464,708.89

2,609,151,369.61

其中：营业收入 2,740,464,708.89

2,609,151,369.61

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,673,065,763.20

2,455,966,208.01

其中：营业成本 2,407,745,070.11

2,175,214,004.35

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 10,121,507.09

10,887,263.34

销售费用 37,686,173.28

58,189,991.34

管理费用 46,456,401.89

35,363,881.33

研发费用 72,883,143.73

73,680,532.88

财务费用 96,253,872.40

101,815,547.17

其中：利息费用 70,673,751.35

90,703,954.53

利息收入 1,615,527.65

1,515,784.17

资产减值损失 1,919,594.70

814,987.60

信用减值损失

加：其他收益 4,166,633.90

9,323,522.00

投资收益（损失以“－”号填列）

347,950.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,965,626.16

135,842.83

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,599,953.43

162,992,476.43

加：营业外收入 1,680,740.46

164,943.05

减：营业外支出 2,105,157.86

377,578.67

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,175,536.03

162,779,840.81

减：所得税费用 4,403,226.09

23,377,892.27

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,772,309.94

139,401,948.54

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号

填列）

64,772,309.94

139,401,948.54

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号

填列）

归属于母公司所有者的净利润 39,604,398.42

85,300,706.19

少数股东损益 25,167,911.52

54,101,242.35

六、其他综合收益的税后净额 -54,204,966.15

-5,689,411.32

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-27,644,532.74

-2,901,599.77

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 -27,644,532.74

-2,901,599.77

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额 -27,644,532.74

-2,901,599.77

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-26,560,433.41

-2,787,811.55

七、综合收益总额 10,567,343.79

133,712,537.22

归属于母公司所有者的综合收益总额 11,959,865.68

82,399,106.42

归属于少数股东的综合收益总额 -1,392,521.89

51,313,430.80

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.08

0.17

（二）稀释每股收益 0.08

0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：孙哲峰 主管会计工作负责人：鲍俊 会计机构负责人：班品山

、母公司利润表

单位：元项目 2018年度 2017年度

一、营业收入 1,317,309,170.89

1,386,468,196.68

减：营业成本 1,211,963,116.23

1,264,158,664.42

税金及附加 4,447,700.22

4,634,384.45

销售费用 13,572,095.81

14,946,366.96

管理费用 29,281,304.47

14,764,353.74

研发费用 40,615,356.53

47,347,006.00

财务费用 10,960,600.86

15,489,315.50

其中：利息费用 9,916,764.32

13,811,477.14

利息收入 930,210.63

576,496.90

资产减值损失 839,604.99

886,041.97

信用减值损失

加：其他收益 3,568,626.20

8,783,400.00

投资收益（损失以“－”号填列）

5,443,750.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”

号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列） -6,713.18

4,410.80

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,191,304.80

38,473,624.44

加：营业外收入 1,600,032.64

减：营业外支出 200,001.99

7,025.26

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,591,335.45

38,466,599.18

减：所得税费用 103,820.26

4,359,908.14

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,487,515.19

34,106,691.04

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号

填列）

10,487,515.19

34,106,691.04

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号

填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 10,487,515.19

34,106,691.04

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.02

0.07

（二）稀释每股收益 0.02

0.07

、合并现金流量表

单位：元项目 2018年度 2017年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

2,686,724,747.13

2,587,953,579.54

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 23,536,694.83

2,851,868.69

收到其他与经营活动有关的现金

5,773,636.01

13,492,435.85

经营活动现金流入小计 2,716,035,077.97

2,604,297,884.08

购买商品、接受劳务支付的现金

2,099,149,113.89

2,209,342,238.87

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

返售业务资金净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

129,441,025.67

83,210,064.85

支付的各项税费 113,927,537.76

82,617,668.65

支付其他与经营活动有关的现金

125,734,484.08

112,958,632.43

经营活动现金流出小计 2,468,252,161.40

2,488,128,604.80

经营活动产生的现金流量净额 247,782,916.57

116,169,279.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

25,280,000.00

取得投资收益收到的现金

347,950.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,000.00

131,432.03

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

70,309.53

投资活动现金流入小计 1,000.00

25,829,691.56

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

65,750,645.96

158,170,510.75

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 65,750,645.96

158,170,510.75

投资活动产生的现金流量净额 -65,749,645.96

-132,340,819.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,260,891,774.42

804,351,533.06

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

1,242,000.00

筹资活动现金流入小计 1,260,891,774.42

805,593,533.06

偿还债务支付的现金 1,363,026,665.73

707,208,977.72

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

107,091,238.80

116,628,998.23

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

4,900,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

5,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,470,117,904.53

828,837,975.95

筹资活动产生的现金流量净额 -209,226,130.11

-23,244,442.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

14,874,808.09

-4,114,017.58

五、现金及现金等价物净增加额 -12,318,051.41

-43,530,000.38

加：期初现金及现金等价物余额

107,896,227.48

151,428,227.86

六、期末现金及现金等价物余额 95,578,176.07

107,898,227.48

、母公司现金流量表

单位：元项目 2018年度 2017年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,312,777,810.54

1,250,380,755.47

收到的税费返还 3,194,779.38

2,824,513.16

代理买卖证券收到的现金净额

收到其他与经营活动有关的现金

6,771,601.83

12,355,227.99

经营活动现金流入小计 1,322,744,191.75

1,265,560,496.62

购买商品、接受劳务支付的现金

1,167,345,388.61

1,029,691,232.07

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

返售业务资金净增加额

支付给职工以及为职工支付的现金

57,906,721.44

42,580,724.20

支付的各项税费 24,388,586.69

21,484,366.91

支付其他与经营活动有关的现金

32,846,271.22

37,945,703.98

经营活动现金流出小计 1,282,486,967.96

1,131,702,027.16

经营活动产生的现金流量净额 40,257,223.79

133,858,469.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

25,000,000.00

取得投资收益收到的现金

5,443,750.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,000.00

17,390,588.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,000.00

47,834,338.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

13,833,636.14

11,058,053.50

投资支付的现金

21,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 13,833,636.14

32,058,053.50

投资活动产生的现金流量净额 -13,832,636.14

15,776,284.50

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 501,006,391.92

449,597,500.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 501,006,391.92

449,597,500.00

偿还债务支付的现金 502,090,000.00

565,597,500.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

31,149,085.88

41,694,118.81

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 533,239,085.88

607,291,618.81

筹资活动产生的现金流量净额 -32,232,693.96

-157,694,118.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

583,229.67

-393,433.26

五、现金及现金等价物净增加额 -5,224,876.64

-8,452,798.11

加：期初现金及现金等价物余额

85,463,854.25

93,916,652.36

六、期末现金及现金等价物余额 80,238,977.61

85,463,854.25

、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2018年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合

专项储备

盈余公积

一般风险

未分配利

其他 小计优先永续其他

股 债 收益 准备 润

额

512,064,00

0.00

一、上年期末余

9,214,011.56

3,933,005.39

33,469,830.8

189,559,921.

748,240,769.

232,784,948.

981,025,717.

加：会计政

策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

512,064,00

0.00

9,214,011.56

3,933,005.39

33,469,830.8

189,559,921.

748,240,769.

232,784,948.

981,025,717.

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

1,556,504.55

-27,644,532.

1,048,751.52

12,952,446.9

-12,086,829.

-1,392,521.89

-13,479,351.

（一）综合收益

总额

-27,644,532.

39,604,398.4

11,959,865.6

-1,392,521.89

10,567,343.7

（二）所有者投

入和减少资本

1,556,504.55

1,556,504.55

1,556,504.55

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

1,556,504.55

1,556,504.55

1,556,504.55

（三）利润分配

1,048,751.52

-26,651,951.

-25,603,200.

-25,603,200.

1．提取盈余公积

1,048,751.52

-1,048,751.52

2．提取一般风

险准备

股东）的分配

．对所有者（或

-25,603,200.

-25,603,200.

-25,603,200.

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

512,064,00

0.00

10,770

-23,711,527.

34,518,582.3

202,512,368.

736,153,939.

231,392,426.

967,546,365.

上期金额

单位：元

项目

2017年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

320,040,00

73,222,011.5

6,834,605.16

30,059,161.7

267,689,884.

697,845,662.

166,977,809.16

864,823,471.76

0.00

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

320,040,00

0.00

73,222,011.5

6,834,605.16

30,059,161.7

267,689,884.

697,845,662.

166,977,809.16

864,823,471.76

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

192,024,00

0.00

-64,008,000.

-2,901,599.77

3,410,669.10

-78,129,962.

50,395,106.4

65,807,138.96

116,202,245.38

（一）综合收益总额

-2,901,599.77

85,300,706.1

82,399,106.4

51,313,430.80

133,712,537.22

（二）所有者投入和减少资本

19,393,708.16

19,393,708.16

的普通股

．所有者投入

20,000,000.00

20,000,000.00

具持有者投入资本

．其他权益工

入所有者权益的金额

．股份支付计

4．其他

-606,29

1.84

-606,29

1.84

（三）利润分配

3,410,669.10

-35,414,669.

-32,004,000.

-4,900,000.00

-36,904,000.00

．提取盈余公

积

3,410,669.10

-3,410,669.10

险准备

．提取一般风

3．对所有者（或股东）的分配

-32,004,000.

-32,004,000.

-4,900,000.00

-36,904,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

192,024,00

0.00

-64,008,000.

-128,016,000

.00

增资本（或股本）

64,008,000

.00

．资本公积转

-64,008,000.

增资本（或股本）

．盈余公积转

补亏损

．盈余公积弥

划变动额结转留存收益

．设定受益计

-128,016,000

.00

-128,016,000.0

-128,016,000.0

益结转留存收益

．其他综合收

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

512,064,00

0.00

9,214,011.56

3,933,005.39

33,469,830.8

189,559,921.

748,240,769.

232,784,948.12

981,025,717.14

、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2018年度股本

其他权益工具

资本公

积

股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股

减：库存

永续债

其他

512,06

一、上年期末余

8,486,84

33,469,842,532,

596,552,7

额 4,000.0

7.10

30.82

086.65

64.57

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

512,064,000.0

8,486,84

7.10

33,469,8

30.82

42,532,086.65

596,552,7

64.57

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

1,556,50

4.55

1,048,75

1.52

-16,164,436.33

-13,559,18

0.26

（一）综合收益

总额

10,487,515.19

10,487,51

5.19

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1,556,50

4.55

1,048,75

1.52

-26,651,951.52

-24,046,69

5.45

1．提取盈余公积

1,048,75

1.52

-1,048,751.52

股东）的分配

．对所有者（或

-25,603,200.00

-25,603,20

0.00

3．其他

1,556,50

4.55

1,556,504.

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

512,064,000.0

10,043,3

51.65

34,518,5

82.34

26,367,650.32

582,993,5

84.31

上期金额

单位：元项目

2017年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综

合收益

专项储备

减：库存

盈余公

积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

额

320,040,000.

一、上年期末余

72,494,847.10

30,059,161.72

171,856,0

64.71

594,450,07

3.53

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

320,040,000.

72,494,847.10

30,059,161.72

171,856,0

64.71

594,450,07

3.53

三、本期增减变动金额（减少以

192,024,000.

-64,008,

000.00

3,410,6

69.10

-129,323,

978.06

2,102,691.0

“－”号填列） 00

（一）综合收益

总额

34,106,69

1.04

34,106,691.

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

3,410,6

69.10

-35,414,6

69.10

-32,004,000

.00

1．提取盈余公积

3,410,6

69.10

-3,410,66

9.10

股东）的分配

．对所有者（或

-32,004,0

00.00

-32,004,000

.00

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

192,024,000.

-64,008,

000.00

-128,016,

000.00

1．资本公积转增资本（或股本）

64,008,000.0

-64,008,

000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

128,016,000.

-128,016,

000.00

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

512,064,000.

8,486,8

47.10

33,469,830.82

42,532,08

6.65

596,552,76

4.57

三、公司基本情况

苏州扬子江新型材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由苏州扬子江新型材料有限公司整体变更设立，于2008年11月25日在江苏省苏州市工商行政管理局注册登记，公司住所为苏州市相城区潘阳工业园黄埭镇春丰路88号，法定代表人：孙哲峰。

本财务报表业经本公司董事会于2019年4月26日决议批准报出。

本公司及各子公司主要从事有机涂层板及其基板的研发、生产和销售。主要产品包括有机涂层板系列产品和基板产品。

本公司2018年度纳入合并范围的子公司共4户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度未发生变化。

四、财务报表的编制基础

、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

、持续经营

企业的生产经营活动在可预见的将来不会面临破产清算,而将按照它既定的目标继续不断地经营下去。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司主要从事研发、生产、加工、销售有机涂层板及基板。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注。

、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司俄罗斯联合新型材料有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定卢布为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为考虑证券价格的历史波动性为依据。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或

同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

、应收票据及应收账款

（

）应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

（1）坏账准备的确认标准

本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：

①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

（2）坏账准备的计提方法

①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A．信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

项目 确定组合的依据账龄组合 单项测试未减值的应收款项和单项金额非重大的应收账款及其他应收款合并范围内关联方 纳入合并范围内的关联方的应收账款及其他应收款

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。

不同组合计提坏账准备的计提方法：

项目 计提方法账龄组合

合并范围内关联方

账龄分析法不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年，下同）

不计提坏账准备

1

1-2年

10

2-3年

30

3-4年

50

4-5年

80

5年以上

100

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

单独进行减值测试的非重大应收款项的特征：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。

（3）坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

（1）坏账准备的确认标准

本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：

①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

（2）坏账准备的计提方法

①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法

A．信用风险特征组合的确定依据

本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

项目 确定组合的依据账龄组合 单项测试未减值的应收款项和单项金额非重大的应收账款及其他应收款合并范围内关联方 纳入合并范围内的关联方的应收账款及其他应收款

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。

不同组合计提坏账准备的计提方法：

项目 计提方法

账龄组合

合并范围内关联方

账龄分析法不

计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年，下同）

不

1

1-2年

10

10

2-3年

30

30

3-4年

50

50

4-5年

80

80

5年以上

100

100

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

单独进行减值测试的非重大应收款项的特征：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。

（3）坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、在途物资等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，

不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

、固定资产

（

）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。

（

）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%生产设备 年限平均法 10 5% 9.5%运输设备 年限平均法 5 5% 19%电子设备 年限平均法 3-5 5% 19%-31.67%其他设备 年限平均法 5 5% 19%

、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

、借款费用

借款费用包括借款利息等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

、无形资产

（

）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注

、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

、职工薪酬

（

）短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（

）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（

）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否收入确认和计量所采用的会计政策

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

本公司收入确认的具体方法：

①国内销售：公司按订单组织生产，产品完成加工、检验、包装等流程后，根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送至客户的仓库。并按照交易习惯，每月会与客户进行即时结算，即以经客户确认的提货单明确产品品种、数量和价格等，公司依据提货单开具正式的商业发票与客户结算，此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移，相关经济利益很可能流入，收入、成本能够可靠的计量。

②出口销售：公司按订单组织生产，产品完成加工、检验、包装等流程后，根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送，并按照事先约定的发货日期销售人员根据订单的单价和发货数量开具外销商业发票，通过代理报关公司完成海关出口报关程序，当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后，公司将提单、发票等商业单据交给客户。此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移，相关经济利益很可能流入，收入、成本能够可靠的计量。

（2）加工费收入

在提供加工劳务全部完成，产品已发运，双方根据交易结算单确认加工费收入。

（3）租赁收入

根据租赁合同，确定租赁面积和价格，在租赁期间根据合同约定按期确认租赁收入，并开具租赁费发票，相关折旧及维护成本计入对应的租赁成本。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与

资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

、递延所得税资产/

递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的

适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、

售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（4）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（5）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（6）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

、重要会计政策和会计估计变更

（

）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注因执行2018年度一般企业财务报表格式导致的会计政策变更

经本公司第四届董事会第十二次会议于2019年4月26日决议通过

（1）会计政策变更

于2019年4月26日，经本公司第四届董事会第十二次会议决议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。本公司根据财政部2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

本公司采用上述通知编制2018年度财务报表，对该项会计政策变更采用追溯调整法，对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：

2017.12.31/2017年度 调整前 调整后 变动额应收票据及应收账款

282,404,017.67

282,404,017.67

应收票据

155,986,205.18

155,986,205.18

-155,986,205.18

应收账款

126,417,812.49

126,417,812.49

-126,417,812.49

应付票据及应付账款

	775,825,426.19

775,825,426.19

应付票据

639,342,174.20

639,342,174.20

-639,342,174.20

应付账款

136,483,251.99

-136,483,251.99

其他应付款

18,363,277.75

27,833,273.40

9,469,995.65

应付利息

9,469,995.65

9,469,995.65

-9,469,995.65

管理费用

109,044,414.21

109,044,414.21

35,363,881.33

-73,680,532.88

研发费用

	73,680,532.88

73,680,532.88

（

）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（

）首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用合并资产负债表

单位：元项目 2017年12月31日 2018年1月1日 调整数流动资产：

货币资金 225,340,024.37

225,340,024.37

应收票据及应收账款 282,404,017.67

282,404,017.67

其中：应收票据 155,986,205.18

155,986,205.18

应收账款 126,417,812.49

126,417,812.49

预付款项 277,132,553.41

277,132,553.41

其他应收款 19,739,236.54

19,739,236.54

存货 899,625,621.28

899,625,621.28

其他流动资产 77,540,468.15

77,540,468.15

流动资产合计 1,781,781,921.42

1,781,781,921.42

非流动资产：

固定资产 651,084,079.05

651,084,079.05

在建工程 56,941,322.91

56,941,322.91

无形资产 18,257,669.73

18,257,669.73

商誉 257,698,389.31

257,698,389.31

长期待摊费用 1,758,793.99

1,758,793.99

递延所得税资产 8,664,094.53

8,664,094.53

非流动资产合计 994,404,349.52

994,404,349.52

资产总计 2,776,186,270.94

2,776,186,270.94

流动负债：

短期借款 425,855,046.53

425,855,046.53

应付票据及应付账款 775,825,426.19

775,825,426.19

预收款项 57,786,756.20

57,786,756.20

应付职工薪酬 5,747,204.70

5,747,204.70

应交税费 6,216,604.74

6,216,604.74

其他应付款 27,833,273.40

27,833,273.40

其中：应付利息 9,469,995.65

9,469,995.65

一年内到期的非流动负债

36,813,622.48

36,813,622.48

流动负债合计 1,336,077,934.24

1,336,077,934.24

非流动负债：

长期借款 455,184,725.22

455,184,725.22

递延收益 3,611,450.00

3,611,450.00

递延所得税负债 286,444.34

286,444.34

非流动负债合计 459,082,619.56

459,082,619.56

负债合计 1,795,160,553.80

1,795,160,553.80

所有者权益：

股本 512,064,000.00

512,064,000.00

资本公积 9,214,011.56

9,214,011.56

其他综合收益 3,933,005.39

3,933,005.39

盈余公积 33,469,830.82

33,469,830.82

未分配利润 189,559,921.25

189,559,921.25

归属于母公司所有者权益合计

748,240,769.02

748,240,769.02

少数股东权益 232,784,948.12

232,784,948.12

所有者权益合计 981,025,717.14

981,025,717.14

负债和所有者权益总计 2,776,186,270.94

2,776,186,270.94

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元项目 2017年12月31日 2018年1月1日 调整数流动资产：

货币资金 183,751,176.94

183,751,176.94

应收票据及应收账款 261,504,531.98

261,504,531.98

其中：应收票据 151,749,265.92

151,749,265.92

应收账款 109,755,266.06

109,755,266.06

预付款项 154,350,848.41

154,350,848.41

存货 151,594,217.21

151,594,217.21

流动资产合计 751,200,774.54

751,200,774.54

非流动资产：

长期股权投资 340,972,835.54

340,972,835.54

投资性房地产 33,673,942.49

33,673,942.49

固定资产 187,645,612.53

187,645,612.53

无形资产 14,707,620.00

14,707,620.00

递延所得税资产 515,316.72

515,316.72

非流动资产合计 577,515,327.28

577,515,327.28

资产总计 1,328,716,101.82

1,328,716,101.82

流动负债：

应付票据及应付账款 627,183,080.65

627,183,080.65

预收款项 9,234,153.25

9,234,153.25

应付职工薪酬 4,534,161.37

4,534,161.37

应交税费 2,276,450.65

2,276,450.65

其他应付款 18,435,491.33

18,435,491.33

其中：应付利息 112,555.21

112,555.21

一年内到期的非流动负债

36,000,000.00

36,000,000.00

流动负债合计 697,663,337.25

697,663,337.25

非流动负债：

长期借款 34,500,000.00

34,500,000.00

非流动负债合计 34,500,000.00

34,500,000.00

负债合计 732,163,337.25

732,163,337.25

所有者权益：

股本 512,064,000.00

512,064,000.00

资本公积 8,486,847.10

8,486,847.10

盈余公积 33,469,830.82

33,469,830.82

未分配利润 42,532,086.65

42,532,086.65

所有者权益合计 596,552,764.57

596,552,764.57

负债和所有者权益总计 1,328,716,101.82

1,328,716,101.82

调整情况说明

（

）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

应税收入按18%、16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

18%、16%城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 5%企业所得税

按应纳税所得额的15%、16.5%、20%

25%计缴。

15%、16.5%、20%、25%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率苏州扬子江新型材料股份有限公司 15%杭州新永丰钢业有限公司 25%苏州巴洛特新材料有限公司 25%俄罗斯联合新型材料有限公司 20%俄罗斯穆勒姆新型材料有限公司 16.5%

、

、税收优惠

2018年10月24日，本公司通过江苏省高新技术企业复审，取得高新技术企业资格，证书编号GR201832001022。高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年，自认定当年起（即2018年度起）依照《企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《高新技术企业认定管理办法》等有关规定，三年内享受15%所得税税收优惠政策，届满后重新认定。

、其他

本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%。

本公司自2007年10月22日取得自营出口权，从2008年7月开始自营出口，享受免抵退政策。2008年7月至2009年3月31月执行5%的退税率；2009年4月1日至今执行13%的退税率。

七、合并财务报表项目注释

、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额库存现金 143,020.12

113,093.57

银行存款 95,437,155.95

107,785,133.91

其他货币资金 193,750,336.41

117,441,796.89

合计 289,330,512.48

225,340,024.37

其中：存放在境外的款项总额 20,749,483.68

20,986,919.62

其他说明于2018年12月31日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币 193,750,336.41元（2017年12月31日：人民币117,441,796.89元），系本公司存在银行开具银行承兑汇票的保证金，为使用权受限资产。

、应收票据及应收账款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额应收票据 260,856,562.37

155,986,205.18

应收账款 205,647,380.17

126,417,812.49

合计 466,503,942.54

282,404,017.67

）应收票据

1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 160,856,562.37

135,986,205.18

商业承兑票据 100,000,000.00

20,000,000.00

合计 260,856,562.37

155,986,205.18

单位： 元2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 123,556,792.10

合计 123,556,792.10

3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 320,104,811.76

商业承兑票据 70,000,000.00

合计 390,104,811.76

）应收账款

1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

1,561,09

9.00

0.74%

1,561,09

9.00

100.00%

1,561,099

.00

1.20%

1,561,099

.00

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

208,770,

124.80

99.26%

3,122,74

4.63

1.50%

205,647,3

80.17

128,321,7

69.88

98.80%

1,903,957

.39

1.48%

126,417,81

2.49

其中：

合计

210,331,

223.80

100.00%

4,683,84

3.63

2.21%

205,647,3

80.17

129,882,8

68.88

100.00%

3,465,056

.39

2.67%

126,417,81

2.49

按单项计提坏账准备：

单位：

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由苏州杰科洁净技术有限公司

1,561,099.00

1,561,099.00

100.00%

无法收回合计 1,561,099.00

1,561,099.00

-- --按组合计提坏账准备：

单位：

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

208,770,124.80

3,122,744.63

1.50%

合计 208,770,124.80

3,122,744.63

--确定该组合依据的说明：

按账龄分析法计提坏账准备.按组合计提坏账准备：1218787.24如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 203,666,267.38

1至2年 3,588,076.91

2至3年 944,540.90

3至4年 210,857.92

4至5年 109,493.24

5年以上 250,888.45

合计 208,770,124.80

2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为117,990,297.45元，占应收账款年末余额合计数的比例为56.10%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,179,902.97元。

、预付款项

（

）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 252,920,177.69

97.61%

267,693,257.75

96.60%

1至2年 752,104.94

0.29%

3,542,522.67

1.28%

2至3年 12,049.65

0.01%

2,600,000.00

0.94%

3年以上 5,407,772.89

2.09%

3,296,772.99

1.18%

合计 259,092,105.17

-- 277,132,553.41

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年的预付款项主要是尚未结算的材料尾款。

（

）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为187,308,939.20元，占预付账款年末余额合计数的比例为71.77%。其他说明：

、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额

其他应收款 65,221,108.61

19,739,236.54

合计 65,221,108.61

19,739,236.54

）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款 3,246,643.00

743,660.29

保证金及押金 62,542,751.53

19,175,062.47

备用金 91,140.43

19,900.00

合计 65,880,534.96

19,938,622.76

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2018年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□ 适用 √ 不适用按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 65,873,634.96

1至2年 6,900.00

合计 65,880,534.96

3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额俄罗斯联邦海关 海关保证金 56,713,422.86

1年以内 86.09%

567,134.23

俄罗斯联邦财政部莫斯科分部

海关保证金 4,186,580.79

1年以内 6.35%

41,865.81

穆勒姆体育俱乐部 往来款 1,380,400.00

1年以内 2.10%

13,804.00

俄罗斯弗拉基米尔州海关

海关保证金 1,281,800.00

1年以内 1.95%

12,818.00

ООО ОбъединениеИнжстрой

往来款 640,900.00

1年以内 0.97%

6,409.00

合计 -- 64,203,103.65

-- 97.46%

642,031.04

、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（

）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值原材料 350,362,255.00

14,178.26

350,348,076.74

481,924,529.60

481,924,529.60

库存商品 331,961,045.65

226,589.07

331,734,456.58

349,828,864.08

244,788.48

349,584,075.60

周转材料 190,481.04

190,481.04

160,007.32

160,007.32

半成品 2,209,261.25

2,209,261.25

934,044.05

934,044.05

发出商品 846,974.05

846,974.05

19,056,691.82

19,056,691.82

委托加工物资 3,027,068.64

3,027,068.64

4,123,641.32

4,123,641.32

在途物资

43,842,631.57

43,842,631.57

合计 688,597,085.63

240,767.33

688,356,318.30

899,870,409.76

244,788.48

899,625,621.28

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（

）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料

14,178.26

14,178.26

库存商品 244,788.48

226,589.07

244,788.48

226,589.07

合计 244,788.48

240,767.33

244,788.48

240,767.33

项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因

本年转销存货跌价准备的原因

库存商品 积压商品市场价格较低 销售

、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税额 27,526,240.30

76,876,166.40

预缴企业所得税 18,017,888.29

664,301.75

合计 45,544,128.59

77,540,468.15

其他说明：

、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 641,124,362.27

651,084,079.05

合计 641,124,362.27

651,084,079.05

）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额 373,528,652.73

591,649,939.25

8,312,336.83

11,844,917.19

581,484.94

985,917,330.94

2.本期增加金额

66,543,612.60

90,042,112.53

112,456.72

212,472.48

93,092.26

157,003,746.59

（1）购置

10,462,740.74

112,456.72

212,472.48

93,092.26

10,880,762.20

（2

程转入

66,543,612.60

）在建工

79,579,371.79

146,122,984.39

（3

）企业合

并增加

3.本期减少金额

33,968,752.75

253,407,790.46

3,326,705.71

2,779,556.71

293,482,805.63

（1

）处置或

报废

837,700.58

1,336,565.72

1,630,014.77

3,804,281.07

（2

）转入在建工

10,631,861.34

213,634,691.44

153,681.00

337,576.62

224,757,810.40

程（3

响

23,336,891.41

）汇率变动影

38,935,398.44

1,836,458.99

811,965.32

224,757,810.40

4.期末余额 406,103,512.58

428,284,261.32

5,098,087.84

9,277,832.96

674,577.20

849,438,271.90

二、累计折旧

1.期初余额 62,004,928.41

262,479,519.24

4,431,835.51

5,625,170.05

291,798.68

334,833,251.89

2.本期增加金额

25,902,158.02

53,108,627.11

925,478.51

1,438,032.91

63,813.38

81,438,109.93

（1）计提 25,902,158.02

53,108,627.11

925,478.51

1,438,032.91

63,813.38

81,438,109.93

3.本期减少金额

7,694,572.09

197,474,437.83

1,970,312.84

818,129.43

207,957,452.19

（1

）处置或

报废

197,617.15

457,655.42

463,421.68

1,118,694.25

（2

）转入在建工

程

6,467,406.80

185,875,953.35

145,996.95

233,155.98

192,722,513.08

（3

）汇率变动影

响

1,227,165.29

11,400,867.33

1,366,660.47

121,551.77

14,116,244.86

4.期末余额 80,212,514.34

118,113,708.52

3,387,001.18

6,245,073.53

355,612.06

208,313,909.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1

报废

）处置或

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

325,890,998.24

310,170,552.80

1,711,086.66

3,032,759.43

318,965.14

641,124,362.27

2.期初账面价值

311,523,724.32

329,170,420.01

3,880,501.32

6,219,747.14

289,686.26

651,084,079.05

（

）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因仓库 21,034,464.23

办理中3期功能型有机涂层板自动化生产线车间

53,394,339.25

办理中其他说明

、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 47,775,117.41

56,941,322.91

合计 47,775,117.41

56,941,322.91

）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值穆勒姆工程建设

368,553.69

368,553.69

待安装设备 1,222,472.75

1,222,472.75

12,430,520.09

12,430,520.09

二号彩涂线

13,084,319.10

13,084,319.10

穆勒姆办公楼及场地平整

2,406,851.38

2,406,851.38

金属印花生产线

23,863,471.80

23,863,471.80

复合板多用途生产线

4,787,606.85

4,787,606.85

卡夫彩涂线改造工程

23,857,429.23

23,857,429.23

冷轧车间 1,926,991.56

1,926,991.56

基板生产线改造工程

20,768,223.87

20,768,223.87

合计 47,775,117.41

47,775,117.41

56,941,322.91

56,941,322.91

（

）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源穆勒姆工程建设

106,352,

000.00

		其中：本

368,553.

811,313.

1,098,06

0.35

81,806.5

100.00%

其他二号彩涂线

27,115,0

00.00

13,084,3

19.10

15,406,0

93.79

26,848,3

02.80

1,642,11

0.09

100.00%

1,190,29

2.21

12.03%

金融机

构贷款穆勒姆办公楼及场地平整

12,145,0

00.00

2,406,85

1.38

2,090,88

5.86

315,965.

100.00%

其他待安装设备

12,430,5

20.10

2,848,92

8.35

13,181,6

82.16

875,293.

1,222,47

2.75

其他卡夫彩涂线改造工程

108,460,

000.00

84,102,7

73.04

60,245,3

43.81

23,857,4

29.23

77.54%

77.54

6,497,87

5.28

12.03%

金融机

构贷款木料场场地平整

1,479,00

0.00

1,456,91

8.89

1,456,91

8.89

100.00%

其他锯木车间

769,000.

764,880.

764,880.

100.00%

其他冷轧车间

179,491,

400.00

1,926,99

1.56

1,926,99

1.56

1.07%

1.07

其他基板生产线改造

58,342,3

00.00

20,768,2

23.87

20,768,2

23.87

35.60%

35.6

其他金属印花板生产线

45,000,0

00.00

23,863,4

71.80

1,331,79

8.79

25,195,2

70.59

100.00%

其他复合板多用途生产线

10,000,0

00.00

4,787,60

6.85

417,186.

5,204,79

3.27

100.00%

其他1期厂房改造工程

13,390,0

00.00

10,036,8

45.98

10,036,8

45.98

100.00%

其他合计

562,543,

700.00

56,941,3

22.92

139,871,

954.55

146,122,

984.39

2,915,17

5.67

47,775,1

17.41

-- --

7,688,16

7.49

--

、

无形资产

（

）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计一、账面原值

1.期初余额 22,109,957.52

103,270.80

338,816.95

22,552,045.27

2.本期增加金额

230,793.02

230,793.02

（1）购置 230,793.02

230,793.02

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 432,059.46

432,059.46

（1）处置

（2）汇率变动影响

432,059.46

432,059.46

4.期末余额 21,908,691.08

103,270.80

338,816.95

22,350,778.83

二、累计摊销

1.期初余额 3,988,870.42

103,270.80

202,234.32

4,294,375.54

2.本期增加金额

373,929.72

18,783.00

392,712.72

（1）计提 373,929.72

18,783.00

392,712.72

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 4,362,800.14

103,270.80

221,017.32

4,687,088.26

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

17,545,890.94

117,799.63

17,663,690.57

2.期初账面价值

18,121,087.10

136,582.63

18,257,669.73

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

、商誉

（

）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额俄罗斯联合新型材料有限公司

257,062,180.46

257,062,180.46

苏州巴洛特新材料有限公司

636,208.85

636,208.85

合计 257,698,389.30

257,698,389.31

（

）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

1：本公司2015年度非同一控制下企业合并收购俄罗斯联合新型材料有限公司（以下简称“俄新材公司”），合并成本285,000,000.00元与合并报表层面确认的递延税负债784,725.93元之和大于购买日俄新材公司可辨认净资产公允价值28,722,545.47元的差额257,062,180.46元计入商誉。

注2：本公司结合与商誉相关的资产组组合进行减值测试，根据测试结果，商誉未发生减值迹象，不计提减值准备。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

本年，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与本公司的子公司俄罗斯联合新型材料有限公司相关的商誉是否发生减

值。

计算上述资产组组合的可收回金额的关键假设及其依据如下：

俄新材公司资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的2019年至2023年的财务预算确定，并采用17%的折现率。俄新材公司从2024年开始进入稳定期，且保持与2023年相同的经营现金流水平，本公司管理层认为上述假设是合理的。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组组合过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计、预计销售和毛利等。商誉减值测试的影响其他说明

、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额金狮大厦装修费

1,232,311.72

68,461.76

1,163,849.96

印花版辊

826,203.74

313,015.07

513,188.67

展览厅专修费

1,295,717.22

395,913.60

899,803.62

办公楼装修费 1,237,998.27

26,283.50

103,762.88

1,160,518.89

路面改造 520,795.72

53,694.12

467,101.60

燃气设施配套工程

193,742.72

6,458.10

187,284.62

合计 1,758,793.99

3,574,258.90

941,305.53

4,391,747.36

其他说明

、递延所得税资产/

递延所得税负债

（

）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 5,584,037.31

949,803.20

3,909,231.09

620,418.96

内部交易未实现利润 5,325,503.15

844,758.44

10,498,610.48

1,623,276.37

可抵扣亏损 31,565,974.74

7,891,493.69

20,050,702.63

5,012,675.66

递延收益 3,135,450.00

783,862.49

3,611,450.00

902,862.50

未来可抵扣费用 2,319,911.02

463,982.20

2,524,305.21

504,861.04

固定资产暂时性差异 65,918,327.56

13,183,665.51

合计 113,849,203.78

24,117,565.53

40,594,299.41

8,664,094.53

（

）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

663,924.97

99,588.74

1,909,628.94

286,444.34

合计 663,924.97

99,588.74

1,909,628.94

286,444.34

）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

24,117,565.53

8,664,094.53

递延所得税负债

99,588.74

286,444.34

、其他非流动资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付设备款 3,979,600.00

3,979,600.00

合计 3,979,600.00

3,979,600.00

其他说明：

、短期借款

（

）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款 55,810,515.42

保证借款 120,000,000.00

100,000,000.00

信用借款

325,855,046.53

备用信用证借款 45,895,356.00

合计 221,705,871.42

425,855,046.53

短期借款分类的说明：

备用信用证借款为本公司向中国银行悉尼分行的所贷款5238万港币以宁波银行苏州分行提供备用信用证担保。

、应付票据及应付账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付票据 798,601,716.50

639,342,174.20

应付账款 135,967,511.13

136,483,251.99

合计 934,569,227.63

775,825,426.19

）应付票据分类列示

单位： 元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票 185,000,000.00

162,500,000.00

银行承兑汇票 613,601,716.50

476,842,174.20

合计 798,601,716.50

639,342,174.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

（

）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额材料款 127,286,287.63

109,457,815.35

工程设备款 8,681,223.50

27,025,436.64

合计 135,967,511.13

136,483,251.99

）账龄超过

年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因北京星和众工设备技术股份有限公司 1,210,000.00

合同期内江苏协诚科技发展有限公司 680,000.00

合同期内上海昱昕机电科技有限公司 104,360.00

合同期内常熟亨通港务有限公司 121,475.58

合同期内安徽马钢工程技术集团有限公司 50,000.00

合同期内合计 2,165,835.58

--其他说明：

、预收款项

（

）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额货款 55,189,995.20

57,786,756.20

合计 55,189,995.20

57,786,756.20

、应付职工薪酬

（

）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 5,350,562.79

104,954,074.57

106,202,864.54

4,101,772.82

二、离职后福利-设定提

存计划

396,641.91

12,419,993.25

13,189,395.38

-372,760.22

三、辞退福利

8,636,648.00

8,636,648.00

合计 5,747,204.70

126,010,715.82

128,028,907.92

3,729,012.60

）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

补贴

5,173,507.27

、工资、奖金、津贴和

92,512,486.27

93,677,709.63

4,008,283.91

2、职工福利费

3,217,836.48

3,217,836.48

3、社会保险费 107,013.47

7,351,672.83

7,474,443.87

-15,757.57

其中：医疗保险费 86,400.61

6,393,746.09

6,509,705.40

-29,558.70

工伤保险费 20,612.86

772,480.67

779,292.40

13,801.13

生育保险费

185,446.07

185,446.07

4、住房公积金

1,474,248.00

1,474,248.00

经费

70,042.05

、工会经费和职工教育

395,647.81

356,443.38

109,246.48

8、其他

2,183.18

2,183.18

合计 5,350,562.79

104,954,074.57

106,202,864.54

4,101,772.82

（

）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 396,600.78

12,306,604.72

13,076,007.43

-372,801.93

2、失业保险费 41.13

113,388.53

113,387.95

41.71

合计 396,641.91

12,419,993.25

13,189,395.38

-372,760.22

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资基数的19%（养老保险）、0.5%（失业保险）每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 4,051,485.70

1,371,765.71

企业所得税

104,485.40

个人所得税 85,825.32

1,497,943.07

城市维护建设税 171,465.81

118,503.97

土地使用税 73,739.32

117,982.90

房产税 425,460.39

429,194.42

教育费附加 102,879.50

71,102.38

地方教育费 68,586.32

47,401.58

财产税 521,726.12

2,361,657.34

其他 38,278.52

96,567.97

合计 5,539,447.00

6,216,604.74

其他说明：

、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息 6,343,875.69

9,469,995.65

其他应付款 15,198,158.80

18,363,277.75

合计 21,542,034.49

27,833,273.40

（

）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息 6,343,875.69

9,469,995.65

合计 6,343,875.69

9,469,995.65

）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证金及押金 268,422.67

345,142.71

往来款及报销款 14,929,736.13

18,018,135.04

合计 15,198,158.80

18,363,277.75

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因马德明 14,821,256.22

未结算合计 14,821,256.22

--其他说明

、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 129,654,000.00

36,813,622.48

合计 129,654,000.00

36,813,622.48

其他说明：

、长期借款

（

）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款 390,683,235.07

246,745,000.00

信用借款 77,404,360.51

208,439,725.22

合计 468,087,595.58

455,184,725.22

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 3,611,450.00

476,000.00

3,135,450.00

合计 3,611,450.00

476,000.00

3,135,450.00

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关富阳区重点工业投入和机器换人项目

2,462,600.00

351,800.00

2,110,800.00

与资产相关杭州市工厂互联网和工业互联网试点项目

1,148,850.00

124,200.00

1,024,650.00

与资产相关其他说明：

、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 512,064,000.00

512,064,000.00

其他说明：

、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 9,214,011.56

10,770,516.11

其他资本公积

1,556,504.55

1,556,504.55

合计 9,214,011.56

1,556,504.55

10,770,516.11

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余

额本期所得税前发生

额

其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

		减：前期计入
二、将重分类进损益的其他综合

收益

3,933,005.3

-54,204,96

6.15

-27,644,53

2.74

-26,560,43

3.41

-23,711,

527.35

外币财务报表折算差额

3,933,005.3

-54,204,96

6.15

-27,644,53

2.74

-26,560,43

3.41

-23,711,

527.35

其他综合收益合计

3,933,005.3

-54,204,96

6.15

-27,644,53

2.74

-26,560,43

3.41

-23,711,

527.35

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 33,469,830.82

1,048,751.52

34,518,582.34

合计 33,469,830.82

1,048,751.52

34,518,582.34

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 189,559,921.25

267,689,884.16

调整后期初未分配利润 189,559,921.25

267,689,884.16

加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,604,398.42

85,300,706.19

减：提取法定盈余公积 1,048,751.52

3,410,669.10

应付普通股股利 25,603,200.00

32,004,000.00

转作股本的普通股股利

128,016,000.00

期末未分配利润 202,512,368.15

189,559,921.25

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 2,616,165,777.14

2,292,364,595.98

2,475,635,395.48

2,049,030,439.03

其他业务 124,298,931.75

115,380,474.13

133,515,974.13

126,183,565.32

合计 2,740,464,708.89

2,407,745,070.11

2,609,151,369.61

2,175,214,004.35

收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 合计其中：

有机涂层钢板 1,546,315,189.57

1,546,315,189.57

基板 1,002,645,178.66

1,002,645,178.66

加工费 26,018,905.97

26,018,905.97

彩涂印花钢卷 7,245,552.95

7,245,552.95

印花复合板 7,895,836.70

7,895,836.70

彩涂印花铝卷 26,045,113.29

26,045,113.29

原材料 99,215,212.82

99,215,212.82

废料 20,297,561.22

20,297,561.22

汽车销售 518,420.00

518,420.00

租赁 347,885.12

347,885.12

其他 3,919,852.59

3,919,852.59

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

与履约义务相关的信息：

本公司收入确认的具体方法：

①国内销售：公司按订单组织生产，产品完成加工、检验、包装等流程后，根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送至客户的仓库。并按照交易习惯，每月会与客户进行即时结算，即以经客户确认的提货单明确产品品种、数量和价格等，公司依据提货单开具正式的商业发票与客户结算，此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移，相关经济利益很可能流入，收入、成本能够可靠的计量。

②出口销售：公司按订单组织生产，产品完成加工、检验、包装等流程后，根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送，并按照事先约定的发货日期销售人员根据订单的单价和发货数量开具外销商业发票，通过代理报关公司完成海关出口报关程序，当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后，公司将提单、发票等商业单据交给客户。此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移，相关经济利益很可能流入，收入、成本能够可靠的计量。

（2）加工费收入

在提供加工劳务全部完成，产品已发运，双方根据交易结算单确认加工费收入。

（3）租赁收入

根据租赁合同，确定租赁面积和价格，在租赁期间根据合同约定按期确认租赁收入，并开具租赁费发票，相关折旧及维护成本计入对应的租赁成本。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为300,000,000.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 1,698,577.64

1,058,410.65

教育费附加 1,417,701.86

635,046.38

房产税 567,070.31

1,716,777.68

土地使用税 307,501.03

471,931.60

印花税 528,597.71

563,949.61

地方教育费附加 850,621.11

423,364.24

财产税 3,517,107.73

5,983,104.04

机动车辆税及其他 1,234,329.70

34,679.14

合计 10,121,507.09

10,887,263.34

其他说明：

、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运费 26,986,250.03

43,625,058.09

工资 4,458,059.09

2,706,568.00

出口杂费 1,868,272.10

7,537,209.97

差旅费 585,447.35

285,333.55

社会保险费 648,915.36

403,670.22

业务招待费 878,208.04

295,434.63

办公费 69,601.64

24,472.06

住房公积金 107,711.00

97,677.00

租赁费 12,271.18

28,463.61

折旧费 47,355.24

47,355.24

其他 224,497.02

741,191.43

广告费 1,004,359.85

1,139,446.06

仓储包装费 795,225.38

1,258,111.48

合计 37,686,173.28

58,189,991.34

其他说明：

、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资 9,352,660.64

10,190,913.86

折旧费 3,914,119.07

4,152,658.07

福利费 3,910,685.18

3,093,468.94

社会保险金 1,371,854.78

1,190,412.36

办公费 1,435,047.49

2,346,007.73

差旅费 512,154.82

1,044,473.50

无形资产摊销 392,712.72

396,971.42

长期待摊费用摊销 225,918.76

118,601.20

招待费 1,303,510.11

575,228.49

公车费用 945,023.37

677,916.47

工会经费和职工教育经费 546,444.55

396,183.45

检测维修费 2,414,009.35

1,336,565.06

咨询费 1,500,583.95

2,055,041.95

低值易耗品摊销 538,339.63

206,946.49

租赁费 2,824,996.40

1,781,643.82

水电费 347,890.92

543,520.44

财产保险费 1,074,830.20

821,065.01

安保费 1,543,893.15

1,022,954.04

清洁费 204,169.57

473,908.34

其他 2,104,060.07

2,939,400.69

离职补偿金 8,636,648.00

环保费 1,090,846.53

物业费 266,002.63

合计 46,456,401.89

35,363,881.33

其他说明：

、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额直接材料 50,559,034.71

48,435,512.87

直接人工 9,515,350.27

8,201,603.24

折旧费用 10,933,482.18

16,573,035.72

其他费用 1,875,276.57

470,381.05

合计 72,883,143.73

73,680,532.88

其他说明：

、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 70,673,751.35

90,703,954.53

利息收入 -1,615,527.65

-1,515,784.17

汇兑损益 22,513,239.20

8,992,221.96

其他 4,682,409.50

3,635,154.85

合计 96,253,872.40

101,815,547.17

其他说明：

、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,678,827.37

735,163.76

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

240,767.33

79,823.84

合计 1,919,594.70

814,987.60

其他说明：

、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额2018年商务发展专项资金 3,026,300.00

科技发展计划项目经费 210,000.00

调企业博士后工作资助项 80,000.00

转型升级创新发展专项经费 175,326.20

相城区2017年度优秀企业 50,000.00

知识产权创造与运用（专利资助）专项资金

19,000.00

相城区2018工业经济和信息化专项资金

8,000.00

相财产（2018）58号第一批科技发展经费

15,760.00

江苏省生产力促进中心补贴 500.00

社保稳岗补贴 5,747.70

杭州市级技术中心奖励资金 100,000.00

杭州市工厂互联网和工业互联网试点项目

124,200.00

93,150.00

富阳区重点工业投入和机器换人项目 351,800.00

351,800.00

经济和信息化专项资金

327,500.00

2016年企业博士后工作资助项目及经费

70,000.00

2015年度商务发展专项资金

200,000.00

企业博士后工作资助

70,000.00

省级商务发展专项资金（国际产能合作项目）

2,600,000.00

企业博士后工作资助项目市级补助经费

60,000.00

第四批转型升级创新发展科技经费

23,000.00

节能和推进新型工业化专项资金扶持项目

30,000.00

小巨人企业一次性奖励

10,000.00

外贸稳增长专项资金预算指标

30,000.00

省级商务发展专项资金

4,732,900.00

第一批转型升级创新发展科技经费

50,000.00

苏州市企业专利导航计划项目和经费指标

200,000.00

2017升级版专项资金指标

350,000.00

相城区2017年度工业经济和信息化专项资金

30,000.00

2016年度经济工作奖金

30,000.00

在线监测财政补助

40,172.00

富阳财政专利专项资助经费

5,000.00

富阳名牌专项补助

20,000.00

、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额持有至到期投资在持有期间的投资收益

347,950.00

合计

347,950.00

其他说明：

、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置净损益 -1,965,626.16

135,842.83

、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额违约赔偿收入 48,468.25

164,943.05

48,468.25

其他 1,632,272.21

1,632,272.21

合计 1,680,740.46

164,943.05

1,680,740.46

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关2018年商务发展专项资金

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 3,026,300.00

与收益相关

科技发展计划项目经费

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 210,000.00

与收益相关

调企业博士后工作资助项

补助

技术更新及改造等获得的补助

是 否 80,000.00

因研究开发、

与收益相关

转型升级创新发展专项经费

补助

技术更新及改造等获得的补助

是 否 175,326.20

因研究开发、

与收益相关

相城区2017年度优秀企业

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 50,000.00

与收益相关

知识产权创

资金

补助

造与运用（专利资助）专项

因研究开发、

技术更新及改造等获得的补助

是 否 19,000.00

与收益相关

相城区2018工业经济和信息化专项资金

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 8,000.00

与收益相关

相财产（2018）58号第一批科技发展经费

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 15,760.00

与收益相关

江苏省生产力促进中心补贴

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而

是 否 500.00

与收益相关

获得的补助社保稳岗补贴

补助 是 否 5,747.70

与收益相关杭州市级技术中心奖励资金

奖励 是 否 100,000.00

与收益相关杭州市工厂互联网和工业互联网试点项目

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 124,200.00

93,150.00

与资产相关

富阳区重点工业投入和机器换人项目

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 351,800.00

351,800.00

与资产相关

经济和信息化专项资金

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

327,500.00

与收益相关

2016年企业博士后工作资助项目及经费

补助

技术更新及改造等获得的补助

是 否

因研究开发、

70,000.00

与收益相关

2015年度商务发展专项资金

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

200,000.00

与收益相关

企业博士后工作资助

补助

因研究开发、

技术更新及改造等获得的补助

是 否

70,000.00

与收益相关

省级商务发展专项资金（国际产能合作项目）

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

2,600,000.00

与收益相关

企业博士后工作资助项

补助

技术更新及

是 否

因研究开发、

60,000.00

与收益相关

目市级补助经费

改造等获得的补助第四批转型升级创新发展科技经费

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

23,000.00

与收益相关

节能和推进新型工业化专项资金扶持项目

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

30,000.00

与收益相关

小巨人企业一次性奖励

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

10,000.00

与收益相关

外贸稳增长专项资金预算指标

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

30,000.00

与收益相关

省级商务发展专项资金

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

4,732,900.00

与收益相关

第一批转型升级创新发展科技经费

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

50,000.00

与收益相关

苏州市企业专利导航计划项目和经费指标

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

200,000.00

与收益相关

2017升级版专项资金指标

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

350,000.00

与收益相关

相城区2017年度工业经济和信息化专项资金

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

30,000.00

与收益相关

2016年度经济工作奖金

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

30,000.00

与收益相关

在线监测财政补助

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

40,172.00

与收益相关

富阳财政专利专项资助经费

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

5,000.00

与收益相关

富阳名牌专项补助

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

20,000.00

与收益相关

其他说明：

、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 200,000.00

200,000.00

罚款支出 1,900,155.87

76,555.06

1,900,155.87

非流动资产毁损报废损失

284,620.81

其他 5,001.99

16,402.80

5,001.99

合计 2,105,157.86

377,578.67

2,105,157.86

其他说明：

、所得税费用

（

）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 20,043,552.69

28,495,331.84

递延所得税费用 -15,640,326.60

-5,117,439.57

合计 4,403,226.09

23,377,892.27

）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 69,175,536.03

按法定/适用税率计算的所得税费用 10,376,330.40

子公司适用不同税率的影响 -386,016.97

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 428,977.86

研发加计扣除的影响 -6,016,065.20

所得税费用 4,403,226.09

其他说明

、其他综合收益

详见附注。

、现金流量表项目

（

）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入 1,615,527.65

1,515,784.17

政府补助 3,690,633.90

8,878,572.00

往来款等 467,474.46

3,098,079.68

合计 5,773,636.01

13,492,435.85

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（

）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额办公费 1,504,649.13

2,363,829.79

差旅费 1,097,602.17

1,329,807.05

业务招待费 2,181,718.15

870,663.12

公车费用 945,023.37

677,916.47

维修检测费 2,414,009.35

1,336,565.06

咨询服务费 1,500,583.95

2,055,041.95

银行手续费 4,682,409.50

3,635,154.85

运费 26,986,250.03

43,625,058.09

广告费 1,004,359.85

1,139,446.06

出口杂费 1,868,272.10

7,537,209.97

绿化清洁费 1,295,016.10

473,908.34

租赁费 2,837,267.58

1,781,643.82

研发支出及往来款等 77,417,322.80

46,132,387.86

合计 125,734,484.08

112,958,632.43

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（

）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额取得子公司支付的现金净额

70,309.53

合计

70,309.53

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（

）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额与资产相关的政府补助

1,242,000.00

合计

1,242,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（

）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额往来借款

5,000,000.00

合计

5,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

、现金流量表补充资料

（

）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 64,772,309.94

139,401,948.54

加：资产减值准备 1,919,594.70

814,987.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

81,438,109.93

68,717,210.17

无形资产摊销 392,712.72

396,971.42

长期待摊费用摊销 941,305.53

118,601.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

1,965,626.16

-135,842.83

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

284,620.81

财务费用（收益以“－”号填列） 66,613,230.71

83,839,015.81

投资损失（收益以“－”号填列）

-347,950.00

递延所得税资产减少（增加以“－”

-15,453,471.00

号填列）

-4,930,583.97

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

-186,855.60

-186,855.60

存货的减少（增加以“－”号填列） 211,273,324.13

-377,107,436.06

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-232,713,597.70

25,904,642.15

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

66,820,627.05

179,399,950.04

经营活动产生的现金流量净额 247,782,916.57

116,169,279.28

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 95,580,176.07

107,898,227.48

减：现金的期初余额 107,898,227.48

151,428,227.86

现金及现金等价物净增加额 -12,318,051.41

-43,530,000.38

）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 95,580,176.07

107,898,227.48

其中：库存现金 143,020.12

113,093.57

可随时用于支付的银行存款 95,437,155.95

107,785,133.91

三、期末现金及现金等价物余额 95,578,176.07

107,896,227.48

其他说明：

、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 193,750,336.41

票据保证金应收票据 123,556,792.10

票据质押固定资产 36,327,258.91

长期借款抵押无形资产 6,663,632.30

长期借款抵押国外子公司固定资产 247,648,474.45

长、短期借款抵押国外子公司无形资产 2,983,414.15

长、短期借款抵押合计 610,929,908.32

--其他说明：

、外币货币性项目

（

）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元 157,913.14

6.8632 1,083,789.46

欧元 5.90

7.8473 46.30

港币 200.52

0.8762 175.70

卢布 210,441,010.97

0.0986 20,749,483.68

应收账款 -- --

其中：美元 288,398.10

6.8632 1,979,333.84

欧元

港币

卢布 213,606,964.67

0.0986 21,061,646.72

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

卢布 4,747,338,697.67

0.0986 468,087,595.58

其他说明：

（

）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

俄罗斯联合新型材料有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2011年12月1日在俄罗斯图拉州第10号跨区税务局登记注册成立，设立时，公司名称为“中心钢铁有限责任公司”（2015年1月公司名称变更为“俄罗斯联合新型材料有限公司”）。2012年4月26日公司税务登记机关变更为弗拉基米尔州跨区第2号税务局（科夫罗夫市3305），公司税务登记证号为7114502310，国家基础注册号为1117154033468。住所：俄罗斯弗拉基米尔州科夫罗夫市罗帕提那街道7#。

卢布为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以卢布为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

所属行业：公司所属行业为金属制品（金属表面处理）行业。

主要经营业务：镀锌卷、彩涂板的生产和销售。

、政府补助

（

）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额2018年商务发展专项资金 3,026,300.00

其他收益 3,026,300.00

科技发展计划项目经费 210,000.00

其他收益 210,000.00

调企业博士后工作资助项 80,000.00

其他收益 80,000.00

转型升级创新发展专项经费 175,326.20

其他收益 175,326.20

相城区2017年度优秀企业 50,000.00

其他收益 50,000.00

知识产权创造与运用（专利资助）专项资金

19,000.00

其他收益 19,000.00

相城区2018工业经济和信息化专项资金

8,000.00

其他收益 8,000.00

相财产（2018）58号第一批科技发展经费

15,760.00

其他收益 15,760.00

江苏省生产力促进中心补贴 500.00

其他收益 500.00

社保稳岗补贴 5,747.70

其他收益 5,747.70

杭州市级技术中心奖励资金 100,000.00

其他收益 100,000.00

杭州市工厂互联网和工业互联网试点项目

124,200.00

其他收益 124,200.00

富阳区重点工业投入和机器换人项目

351,800.00

其他收益 351,800.00

）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用其他说明：

八、在其他主体中的权益

、在子公司中的权益

（

）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接杭州新永丰钢业有限公司

杭州市 杭州市

金属制品加工及销售

51.00%

同一控制下合并俄罗斯联合新型材料有限公司

俄罗斯 俄罗斯

金属制品加工及销售

51.00%

非同一控制合并俄罗斯穆勒姆新型材料有限公司

俄罗斯 俄罗斯

金属制品加工及销售

51.00%

非同一控制合并苏州巴洛特新材料有限公司

苏州市 苏州市

金属制品加工及销售

51.22%

非同一控制合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（

）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

杭州新永丰钢业有限公司

49.00%

2,331,716.45

42,755,068.17

俄罗斯联合新型材料有限公司

49.00%

24,946,177.95

174,694,854.74

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（

）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计杭州新永丰钢业有限公司

186,754,

130.14

57,325,3

86.93

244,079,

517.07

153,688,

825.90

3,135,45

0.00

156,824,

275.90

173,577,

806.70

56,736,7

82.23

230,314,

588.93

145,606,

504.07

3,611,45

0.00

149,217,

954.07

俄罗斯联合新型材料有限公司

742,403,

804.96

419,855,

259.21

1,162,259,064.17

339,000,

419.07

468,087,

595.58

807,088,

014.65

861,650,

740.85

415,454,

487.08

1,277,105,227.93

499,013,

902.66

420,684,

725.22

919,698,

627.88

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量杭州新永丰钢业有限公司

859,104,297.

6,158,606.31

6,158,606.31

24,347,572.9

776,382,451.

7,501,269.84

7,501,269.84

-37,804,911.9

俄罗斯联合新型材料有限公司

1,053,799,90

1.12

51,969,415.6

-2,235,550.53

201,158,950.

1,088,729,75

4.55

105,541,860.

99,852,449.0

29,092,619.1

其他说明：

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、卢布、有关，除本公司的下属子公司俄罗斯联合新型材料有限公司以卢布进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。

外汇风险敏感性分析：

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下(金额单位：万元)

项目 汇率变动 本年度 上年度

对利润的影响

对利润的影响 对股东权益的影响

对股东权益的影响

美元

1%

对人民币升值

2.99

2.55

31.53

26.80

美元

对人民币贬值

1% -

-2.55

2.99

-

-26.80

31.53

卢布

1% -

对人民币升值

662.19

-287.06

-828.09

-337.86

卢布

对人民币贬值

1%

287.06

662.19

828.09

337.86

港元

民币升值1% -

对人

46.18

-39.26

港元

1%

对人民币贬值

46.18

39.26

（2）利率风险－现金流量变动风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下(金额单位：万元)：

项目 利率变动 本年度 上年度

影响

（3）其他价格风险

无。

、信用风险

2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司本年未发生单项减值的金融资产。

、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

（二）金融资产转移

无。

（三）金融资产与金融负债的抵销

无。

十、关联方及关联交易

、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例南宁颐然养老产业合伙企业（有限合伙）

广西省南宁市 商业服务业 73000.00万元 30.00%

30.00%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：

、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系泸溪勤硕来投资有限公司 关联法人

苏州中拓投资有限公司 关联法人苏州开元民生科技股份有限公司 关联法人苏州开元集团有限公司 关联法人苏州包钢开元物流有限公司 关联法人苏州开元不锈钢有限公司 关联法人苏州市开元化工有限公司 关联法人苏州德峰矿产有限公司 关联法人苏州汇泉投资管理有限公司 关联法人苏州新锦城投资管理企业（有限合伙） 关联法人苏州科瑞森制冷科技有限公司 关联法人中民物业投资有限公司 关联法人中民优家物业投资有限公司 关联法人苏州佳苏实业有限公司 关联法人中民未来控股集团有限公司 关联法人中国民生投资股份有限公司及其控制的公司 关联法人浙江永丰钢业有限公司 子公司重大影响的少数股东胡卫林 重要股东许孝男 关键管理人员金跃国 关键管理人员鲍俊 关键管理人员项国英 高管直系亲属陆梅群 高管直系亲属其他说明

、关联交易情况

（

）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额苏州包钢开元物流有限公司

加工费及上下力费等

617,393.12

否 1,154,690.54

浙江永丰钢业有限公司

子公司采购 26,870,740.08

否 61,512.48

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额苏州包钢开元物流有限公司 产品销售 221,211.20

13,140.55

浙江永丰钢业有限公司 子公司加工费 12,943,676.48

2,624,291.86

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（

）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费浙江永丰钢业有限公司 厂房及办公楼 3,224,597.74

3,093,310.97

关联租赁情况说明

（

）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

苏州巴洛特新材料有限公司

10,000,000.00

2018年06月14日 2019年06月13日 否杭州新永丰钢业有限公司

50,000,000.00

2018年09月11日 2019年09月11日 否杭州新永丰钢业有限公司

50,000,000.00

2018年09月18日 2019年03月17日 否本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

苏州市开元化工有限公

司、胡卫林、陆梅群

17,250,000.00

2016年12月22日 2019年10月19日 否胡卫林 5,000,000.00

2018年03月09日 2019年03月09日 否胡卫林 5,000,000.00

2018年03月16日 2019年03月16日 否关联担保情况说明

应付票据担保担保合同编号 承兑银行 主债务合同（编号） 主债务发生期间 担保期限 票据金额(万元) 担保人中银苏州保字中国银行苏主合同约定的苏州市开元

2018第007-1中银苏州保字2018第007-2

州分行

2019.09.25 债务履行期限

届满之日起两

年

化工有限公

陆梅群

2018

		司、胡卫林、
年营业（扬个

保）001号；2018

014号

中国工商银行苏州分行

年营业（扬个保）

中国工商银行苏州分行对外承付之次日起

两年

来投资有限

公司2018信苏银最高

保字第811208033620-5号

《最高额保证合同》；2018

胡卫林、陆梅群、泸溪勤硕

信苏银

最高保字第811208033620-6号

《最高额保证合

同》

中信银行苏州金门支行

信苏银

主合同约定的债务履行期限届满之日起两

年

英

吴农商银高保字（B10201802826

胡卫林；项国

）

第01809号《最高

额保证合同》

吴江农村商业银行吴中

支行

主合同约定的债务人履行债务期间届满之

日起二年

胡卫林

11200S418160A00

1《最高额保证合

同》；

）

兴业银行相

城支行

2018.9.19~2019.8.16

到期日可以超过保证额度有效期到期日）

中民未来控股集团有限

公司

苏光金授（2018

（每笔债务

）

050号、苏光金保

T

（2018）096号、

苏光金保T（2018

097、苏光金保T

（2018）098

光大银行苏

州分行

至具体授信业务合同或协议约定的授信人履行债务期届满之前日起两

年

苏州苏瑞物资贸易有限

）

公司、泸溪勤

硕来投资有

林

（320502

高保字（2017）第

14号（320502

）浙商银

高保字（2017）第

15号（320502

高保字（2017）第

16号（320502

）浙商银

高保字（2017）第

17号

浙商银行苏州新区支行

主合同约定的债务履行期限届满之日起两

年

泸溪勤硕来投资有限公

司；苏州市天

健物资有限

公司；胡卫林；苏州包钢开元物流有限

公司

（

）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额总额 2,837,508.66

1,224,664.00

、关联方应收应付款项

（

）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备产品销售

苏州包钢开元物流有限公司

4,420.80

加工费

浙江永丰钢业有限公司

645,129.75

）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额采购材料 浙江永丰钢业有限公司 620,096.98

、

利润分配情况

单位： 元拟分配的利润或股利 0

经审议批准宣告发放的利润或股利 0

、其他资产负债表日后事项说明

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。本公司将于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。

以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：

在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。

在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

十二、母公司财务报表主要项目注释

、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据 257,455,371.74

151,749,265.92

应收账款 138,451,669.79

109,755,266.06

合计 395,907,041.53

261,504,531.98

）应收票据

1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 157,455,371.74

131,749,265.92

商业承兑票据 100,000,000.00

20,000,000.00

合计 257,455,371.74

151,749,265.92

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

其中：

按单项计提坏账准备：

单位：

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 123,556,792.10

合计 123,556,792.10

4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 125,573,394.14

商业承兑票据 70,000,000.00

合计 195,573,394.14

）应收账款

1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

1,561,09

9.00

1.10%

1,561,09

9.00

100.00%

1,561,099

.00

100.00%

1,561,099

.00

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

140,870,

544.07

98.90%

2,418,87

4.28

1.72%

138,451,6

69.79

111,384,8

23.33

98.62%

1,629,557

.27

1.46%

109,755,26

6.06

其中：

账龄组合

138,384,

868.29

97.15%

2,418,87

4.28

1.75%

135,965,9

94.01

100,882,8

13.16

89.32%

1,629,557

.27

1.62%

99,253,255.

合并范围内关联方

2,485,67

5.78

1.75%

2,485,675

.78

10,502,01

0.17

9.30%

10,502,010.

合计

142,431,

643.07

100.00%

3,979,97

3.28

2.79%

138,451,6

69.79

112,945,9

22.33

100.00%

3,190,656

.27

2.82%

109,755,26

6.06

按单项计提坏账准备：0

单位：

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由苏州杰科洁净技术有限公司

1,561,099.00

1,561,099.00

100.00%

无法收回

合计 1,561,099.00

1,561,099.00

-- --按组合计提坏账准备：

单位：

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例账龄组合 138,384,868.29

2,418,874.28

1.75%

合计 138,384,868.29

2,418,874.28

--确定该组合依据的说明：

按账龄分析法计提坏账准备按组合计提坏账准备：789317.01如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 133,281,047.17

1至2年 3,588,076.91

2至3年 944,540.90

3至4年 210,821.62

4至5年 109,493.24

5年以上 250,888.45

合计 138,384,868.29

2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为70,626,165.02元，占应收账款年末余额合计数的比例为49.59%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为706,261.65元。

、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 15,534,646.56

合计 15,534,646.56

）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款 15,534,646.56

合计 15,534,646.56

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2018年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□ 适用 √ 不适用按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 540,047.03

合计 540,047.03

3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额苏州巴洛特新材料有限公司

往来款 15,000,000.00

1年以内 96.56%

苏州新景天商务地产发展有限公司

保证金 291,985.77

1年以内 1.88%

2,919.86

中银保险有限公司苏州分公司

往来款 48,000.00

1年以内 0.31%

480.00

蒋文胜 备用金 39,300.00

1年以内 0.25%

393.00

苏州菲曼斯科技有限公司

往来款 30,000.00

1年以内 0.19%

300.00

合计 -- 15,409,285.77

-- 99.19%

4,092.86

、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 340,972,835.54

340,972,835.54

340,972,835.54

340,972,835.54

合计 340,972,835.54

340,972,835.54

340,972,835.54

340,972,835.54

（

）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额杭州新永丰钢业有限公司

34,972,835.54

34,972,835.54

俄罗斯联合新型材料有限公司

285,000,000.00

285,000,000.00

苏州巴洛特新材料有限公司

21,000,000.00

21,000,000.00

合计 340,972,835.54

340,972,835.54

、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,232,279,773.40

1,133,181,952.75

1,281,578,643.32

1,161,422,601.51

其他业务 85,029,397.49

78,781,163.48

104,889,553.36

102,736,062.91

合计 1,317,309,170.89

1,211,963,116.23

1,386,468,196.68

1,264,158,664.42

收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 合计其中：

有机涂层钢板 502,492,445.30

502,492,445.30

基板 715,964,709.69

715,964,709.69

加工费 13,822,618.41

13,822,618.41

原材料 73,108,975.59

73,108,975.59

废料 4,785,758.44

4,785,758.44

租赁 2,804,433.51

2,804,433.51

其他 4,330,229.95

4,330,229.95

与履约义务相关的信息：

本公司收入确认的具体方法：

①国内销售：公司按订单组织生产，产品完成加工、检验、包装等流程后，根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送至客户的仓库。并按照交易习惯，每月会与客户进行即时结算，即以经客户确认的提货单明确产品品种、数量和价格等，公司依据提货单开具正式的商业发票与客户结算，此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移，相关经济利益很可能流入，收入、成本能够可靠的计量。

②出口销售：公司按订单组织生产，产品完成加工、检验、包装等流程后，根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送，并按照事先约定的发货日期销售人员根据订单的单价和发货数量开具外销商业发票，通过代理报关公司完成海关出口报关程序，当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后，公司将提单、发票等商业单据交给客户。此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移，相关经济利益很可能流入，收入、成本能够可靠的计量。

（2）加工费收入

在提供加工劳务全部完成，产品已发运，双方根据交易结算单确认加工费收入。

（3）租赁收入

根据租赁合同，确定租赁面积和价格，在租赁期间根据合同约定按期确认租赁收入，并开具租赁费发票，相关折旧及维护成本计入对应的租赁成本。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为80,000,000.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益

5,100,000.00

持有至到期投资在持有期间的投资收益

343,750.00

合计

5,443,750.00

、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -1,965,626.16

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

4,166,633.90

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

3,919,852.59

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-424,417.40

减：所得税影响额 727,687.55

少数股东权益影响额 -1,264,614.32

合计 6,233,369.70

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 5.26%

0.08

0.08

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

4.43%

0.07

0.07

第十二节

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司 2018年年度报告文本。

五、其他有关资料。

六、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室

苏州扬子江新型材料股份有限公司

法定代表人：孙哲峰______________

2019-4-26