万润股份：2016年第三季度报告全文

中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
中节能万润股份有限公司
  2016 年第三季度报告
     2016 年 10 月
                                        中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人赵凤岐、主管会计工作负责人戴秀云及会计机构负责人(会计主
管人员)戴秀云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                        中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 4,675,819,483.63                3,018,808,356.23                        54.89%
归属于上市公司股东的净资产
                                             3,761,091,020.27                2,591,297,732.84                        45.14%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      436,398,913.85                      7.07%         1,324,775,375.34               29.54%
归属于上市公司股东的净利润
                                       65,258,487.64                   -13.84%          250,530,632.52               71.85%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       63,459,472.76                   -15.34%          244,963,507.35               70.68%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     145,353,901.49              -51.77%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.19                  -13.64%                    0.73               62.22%
稀释每股收益（元/股）                            0.19                  -13.64%                    0.73               62.22%
加权平均净资产收益率                           2.13%                    -0.97%                  9.04%                 2.43%
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       -1,238,815.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 7,345,476.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              437,273.58
减：所得税影响额                                                                  975,461.35
     少数股东权益影响额（税后）                                                     1,347.52
合计                                                                             5,567,125.17                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                                   中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            34,148
                                                           股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态          数量
中节能（山东）
                 国有法人              20.54%         74,708,000
投资发展公司
鲁银投资集团股
                 境内非国有法人         8.66%         31,500,000                  0 质押                 20,800,000
份有限公司
中国节能环保集
                 国有法人               6.18%         22,480,937        22,480,937
团公司
烟台市供销合作
                 境内非国有法人         5.03%         18,301,700
社
山东鲁银科技投
                 境内非国有法人         3.89%         14,144,000                  0 质押                 14,144,000
资有限公司
中节能资本控股
                 国有法人               1.87%          6,801,662         6,801,662
有限公司
全国社保基金四
                 其他                   1.52%          5,511,705
零六组合
全国社保基金五
                 其他                   1.20%          4,350,589         4,350,589
零二组合
王忠立           境内自然人             1.10%          3,997,986         3,853,560
上海浦东发展银
行股份有限公司
－嘉实优质企业 其他                     0.97%          3,536,600
股票型开放式证
券投资基金
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
中节能（山东）投资发展公司                                              74,708,000 人民币普通股          74,708,000
鲁银投资集团股份有限公司                                                31,500,000 人民币普通股          31,500,000
                                                                中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
烟台市供销合作社                                                     18,301,700 人民币普通股       18,301,700
山东鲁银科技投资有限公司                                             14,144,000 人民币普通股       14,144,000
全国社保基金四零六组合                                                5,511,705 人民币普通股         5,511,705
上海浦东发展银行股份有限公司
－嘉实优质企业股票型开放式证                                          3,536,600 人民币普通股        3,536,600
券投资基金
钱东奇                                                                2,756,400 人民币普通股        2,756,400
中国农业银行股份有限公司－富
国中证国有企业改革指数分级证                                          2,208,137 人民币普通股        2,208,137
券投资基金
杨凤英                                                                2,179,000 人民币普通股        2,179,000
中国农业银行股份有限公司－交
银施罗德精选混合型证券投资基                                          1,999,978 人民币普通股        1,999,978
金
                                 上述股东中，中节能（山东）投资发展公司、中节能资本控股有限公司为中国节能环保
上述股东关联关系或一致行动的     集团公司的全资子公司；山东鲁银科技投资有限公司为鲁银投资集团股份有限公司的控
说明                             股子公司，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》
                                 规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
本期末货币资金余额为1,041,896,896.37元，较年初增长49.68%，主要系本期收到非公开发行人民币普通股募集资金所致。
本期末应收利息余额为零，系上年度计提的应收定期存款利息在本年收回。
本期末其他应收款余额为12,955,267.68元，较年初增长122.87%，主要系本期预付电费以及MP公司纳入合并范围影响。
本期末预付账款余额为13,217,972.00元，较年初增长76.31%，主要系本期MP公司纳入合并范围影响。
本期末存货余额为681,821,488.59元，较年初增长74.68%，主要系本期MP公司纳入合并范围，以及本期订单增加，提前储备
库存所致。
本期末在建工程余额为204,331,825.59元，较年初增长321.87%，主要系本期沸石二期建设投入。
本期末开发支出余额为零，系上年同期子公司取得药品生产技术后进入开发阶段，本期已转入无形资产。
本期末商誉余额为802,931,740.98元，较年初增长27351.5%，主要系本期收购MP公司产生。
本期末递延所得税资产余额为26,745,370.38元，较年初增长50.15%，主要系本期计提年终奖产生可抵扣暂时性差异以及MP
公司纳入合并范围影响。
本期末其他非流动资产余额为38,720,182.33元，较年初增长131.08%，主要系本期支付进口设备预付款以及MP公司纳入合并
范围影响。
本期末短期借款余额为100,000,000元，上年同期无，主要系公司根据经营情况和资金安排新增的短期借款；上年同期资金较
充足，无短期借款。
本期末预收账款余额为10,312,673.84元，较年初增长2063.61%，主要系本期MP公司纳入合并范围影响。
本期末应付职工薪酬余额为120,912,330.94元，较年初增长176.26%，主要系本期MP公司纳入合并范围影响以及公司按经营
情况计提年终奖。
本期末其他应付款余额为20,067,764.87元，较年初增长119.95%，主要系本期MP公司纳入合并范围影响。
本期末长期借款余额为380,150,325.94元，上年同期无，主要系公司为收购MP公司进行的并购贷及MP公司纳入合并范围影
响。
本期末长期应付职工薪酬余额为1,665,363.19元，上年同期无，主要系本期MP公司纳入合并范围影响。
本期末预计负债余额为507,372.57元，上年同期无，主要系本期MP公司纳入合并范围影响。
本期末递延所得税负债余额为1,982,752.91元，较年初增长100.74%，主要系本期MP公司纳入合并范围影响。
本期末资本公积余额为2,611,071,295.29元，较年初增长60.2%，主要系本期取得非公开发行募集资金，增加股本同时调整资
本公积。
本期末其他综合收益余额为14,133,959.61元，上年同期无，主要系本期合并境外公司形成的外币报表折算差额。
本期末专项储备余额为6,292,139.95元，较年初增长50%，主要系子公司计提未使用的安全维持费。
本年累计销售费用较上年同期增长161.52%，主要系本期首次将MP公司纳入合并范围，因MP公司销售模式、销售网络等与
公司原有模式不同，其销售费用较高。
本年累计财务费用发生额为10,100,781.22元，上年同期为-21,080,294.36元，主要系本期因并购需求发生并购贷，发生利息支
出；上年同期贷款较小，利息支出较少。
本年累计资产减值损失发生额为2,895,422.65元，上年同期为-4,028,430.7元，主要系本期应收账款、其他应收款较年初增加，
计提坏账准备，导致资产减值损失增加。
                                                                中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
本年累计投资净收益较上年同期增长1965.44%，主要系去年同期理财收益635万元,列示在利息收入项目下,本期列示在投资
收益项目下,以及本期理财产品投资收益高于去年同期所致。
本年累计营业利润、利润总额、所得税、净利润、归属于母公司的净利润分别较上年同期增长71.06%、72.21%、75.19%、
71.69%、71.85%，主要系本期较上年同期订单增加及MP公司纳入合并范围影响，毛利率提高，毛利增加。
本年累计营业外收入较上年同期增长146.59%，主要系本期摊销递延收益增加以及本期MP公司纳入合并范围影响。
本年累计营业外支出较上年同期增长151.41%，主要系本期处置非流动资产增加以及MP公司纳入合并范围影响。
本年累计少数股东损益较上年同期降低67.5%，主要系控股子公司江苏三月光电科技有限公司经营业绩以及少数股东股权比
例变化所致。
本年累计其他综合收益发生额为14,133,959.61元，上年同期为零，系本期合并境外公司形成的外币报表折算差额；上年同期
无。
本年累计收到的税费返还较上年同期增长54.68%，主要系本期初增值税进项留抵数额较大，且本期出口额较大，故本期收
到的出口退税款较多。
本年累计收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长114.58%，主要系本期定期存款到期金额大，收到利息收入高于去
年同期。
本年累计购买商品、接收劳务支付的现金较上年同期增长33.23%，主要系本期销售增加及为后期订单备货使得采购货款支
付增加所致。
本年累计支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长66.73%，主要系本期MP公司纳入合并范围影响。
本年累计支付的各项税费较上年同期增长103.02%，主要系本期利润总额增加，缴纳企业所得税增加，以及本期MP公司纳入
合并范围影响。
本年累计支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长46.48%，主要系本期MP公司纳入合并范围影响。
本年累计收回投资收到的现金较上年同期减少496,874,952.49元，本年累计收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加
1,395,261,600.00元,主要系重分类影响以及本期收回到期的理财投资高于去年同期所致。
本年累计取得投资收益收到的现金较上年同期增长136.27%，主要系本期购买理财产品较多，相应取得收益增加。
本年累计处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额较上年同期增长44.71%，主要系本期处置固定资产收
回现金增加。
本年累计取得子公司及其他营业单位支付的现金净额发生额为891,869,702.52元，上年同期为零，主要系本期收购MP公司支
付的现金。
本年累计投资支付的现金较上年同期减少1,007,000,000.00元，本年累计支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加
1,300,031,268.00元,主要系重分类影响以及本期购买理财投资高于去年同期所致。
本年累计取得借款所收到的现金发生额为886,671,322.96元，上年同期为零，主要系本期根据公司经营情况及并购需求新增
的银行贷款；上年同期资金较为充裕，无新增银行借款。
本年累计偿还债务所支付的现金较上年同期增长1792.53%，主要系本期偿还部分短期借款及并购贷款所致。
本年累计分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上年同期增长110.77%，主要系本期为满足并购需求和经营需要贷款较
多，支付利息较多。
本年累计支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长88.47%，主要系本期非公开发行股票费用高于上年同期。
本年累计汇率变动对现金及现金等价物的影响发生额为-11,474,080.95元，上年同期为6,220,041.76元，主要系本期合并境外
公司形成的外币报表折算差额；上年同期无。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
经公司2015年第二次临时股东大会批准，公司计划以非公开发行股票的方式募集资金总额预计不超过103,000万元（含），
                                                                     中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中85,000万元用于收购标的公司MP Biomedicals,LLC 100%股权、18,000万元用以补充公司流动资金。
2016年7月26日，万润股份收到中国证监会《关于核准中节能万润股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2016]1314），核准本次发行。
2016年7月29日，公司以非公开发行股票的方式向深圳福星资本管理有限公司、安徽中安资本投资基金有限公司、泰达宏利
基金管理有限公司、杭州优迈科技有限公司、嘉实基金管理有限公司、易方达基金管理有限公司和中节能资本控股有限公司
共计7名特定对象共发行23,782,036股人民币普通股（A股），发行价格为43.31元/股。截至2016年8月4日，公司本次发行募
集资金总额1,029,999,979.16元，扣除发行费用26,507,782.04元，募集资金净额1,003,492,197.12元。2016年8月4日，瑞华会计
师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（瑞华验字[2016]37050006号）。
本次非公开发行股票完成后，公司的注册资本由人民币339,871,250.00元变更为人民币363,653,286.00元。
             重要事项概述                              披露日期                      临时报告披露网站查询索引
万润股份：关于非公开发行股票申请获
                                        2016 年 07 月 26 日                    http://www.cninfo.com.cn
中国证监会核准的公告
万润股份：非公开发行股票发行情况报
                                        2016 年 08 月 17 日                    http://www.cninfo.com.cn
告暨上市公告书
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                 承诺方        承诺类型       承诺内容     承诺时间      承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                              在间接或直
                                                              接持有万润
                                                              股份的股份
                                                              期间，本公司
                                                              及其控制的
                                                              其他企业保
                                 中节能（山                                                               目前承诺正
                                                              证不会在中                   在间接或直
                                 东）投资发展                                                             在履行中，报
                                                              国境内或境     2011 年 02 月 接持有万润
首次公开发行或再融资时所作承诺 公司;中国节                                                                告期内未出
                                                              外，以任何方 17 日           股份的股份
                                 能环保集团                                                               现不遵守承
                                                              式（包括但不                 期间
                                 公司                                                                     诺的情况
                                                              限于单独经
                                                              营、通过合资
                                                              经营或拥有
                                                              另一公司或
                                                              企业的股份
                                                              或其他权
                      中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
               益），直接或
               间接参与与
               万润股份构
               成竞争的任
               何业务或活
               动，亦不生
               产、开发任何
               与万润股份
               生产的产品
               构成竞争或
               可能构成竞
               争的产品。
               将本次认购
               的万润股份
               非公开发行
                                              自本次非公
               股票进行锁
                                              开发行股份   目前承诺正
               定处理，并承
                                              上市之日起   在履行中，报
中国节能环     诺本次认购     2015 年 02 月
                                              三十六个月   告期内未出
保集团公司     的股票自本     15 日
                                              内，即       现不遵守承
               次发行新增
                                              2015.3.13-201 诺的情况
               股份上市之
                                              8.3.12
               日起三十六
               个月内不转
               让。
中节能（山                                                 目前承诺正
               不越权干预
东）投资发展                                               在履行中，报
               公司经营管     2016 年 01 月 持有公司股
公司;中国节                                                告期内未出
               理活动，不侵 22 日             份期间
能环保集团                                                 现不遵守承
               占公司利益。
公司                                                       诺的情况
               1、承诺不无
               偿或以不公
               平条件向其
               他单位或者
赵凤岐、王忠
               个人输送利
立、王彦、刘                                               目前承诺正
               益，也不采用
范利、任辉、                                  作为公司董   在履行中，报
               其他方式损     2016 年 02 月
邸晓峰、佐                                    事或高级管   告期内未出
               害公司利益； 02 日
卓、王焕杰、                                  理人员期间   现不遵守承
               2、承诺对个
付少邦、戴秀                                               诺的情况
               人的职务消
云、肖永强
               费行为进行
               约束；3、承
               诺不动用公
               司资产从事
                    中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
             与履行职责
             无关的投资、
             消费活动；4、
             承诺由董事
             会或薪酬委
             员会制订的
             薪酬制度与
             公司填补回
             报措施的执
             行情况相挂
             钩；5、承诺
             未来拟公布
             的公司股权
             激励的行权
             条件与公司
             填补回报措
             施的执行情
             况相挂钩。
             将本次认购
             的万润股份
             非公开发行
                                            自本次非公
             股票进行锁
                                            开发行新增   目前承诺正
             定处理，并承
中节能资本                                  股份上市之   在履行中，报
             诺本次认购     2016 年 08 月
控股有限公                                  日起三十六   告期内未出
             的股票自本     03 日
司                                          个月内,即    现不遵守承
             次发行新增
                                            2016.8.18-201 诺的情况
             股份上市之
                                            9.8.18
             日起三十六
             个月内不转
             让。
             将本次认购
             的万润股份
             非公开发行                     自本次非公
             股票进行锁                     开发行新增   目前承诺正
易方达基金   定处理，并承                   股份上市之   在履行中，报
                            2016 年 08 月
管理有限公   诺本次认购                     日起十二个   告期内未出
                            02 日
司           的股票自本                     月内,即      现不遵守承
             次发行新增                     2016.8.18-201 诺的情况
             股份上市之                     7.8.18
             日起十二个
             月内不转让。
嘉实基金管   将本次认购     2016 年 08 月 自本次非公     目前承诺正
理有限公司   的万润股份     02 日           开发行新增   在履行中，报
                  中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
             非公开发行                     股份上市之      告期内未出
             股票进行锁                     日起十二个      现不遵守承
             定处理，并承                   月内,即         诺的情况
             诺本次认购                     2016.8.18-201
             的股票自本                     7.8.18
             次发行新增
             股份上市之
             日起十二个
             月内不转让。
             将本次认购
             的万润股份
             非公开发行                     自本次非公
             股票进行锁                     开发行新增      目前承诺正
泰达宏利基   定处理，并承                   股份上市之      在履行中，报
                            2016 年 08 月
金管理有限   诺本次认购                     日起十二个      告期内未出
                            02 日
公司         的股票自本                     月内,即         现不遵守承
             次发行新增                     2016.8.18-201 诺的情况
             股份上市之                     7.8.18
             日起十二个
             月内不转让。
             将本次认购
             的万润股份
             非公开发行                     自本次非公
             股票进行锁                     开发行新增      目前承诺正
安徽中安资   定处理，并承                   股份上市之      在履行中，报
                            2016 年 08 月
本投资基金   诺本次认购                     日起十二个      告期内未出
                            02 日
有限公司     的股票自本                     月内,即         现不遵守承
             次发行新增                     2016.8.18-201 诺的情况
             股份上市之                     7.8.18
             日起十二个
             月内不转让。
             将本次认购
             的万润股份
             非公开发行                     自本次非公
             股票进行锁                     开发行新增      目前承诺正
深圳福星资   定处理，并承                   股份上市之      在履行中，报
                            2016 年 08 月
本管理有限   诺本次认购                     日起十二个      告期内未出
                            02 日
公司         的股票自本                     月内,即         现不遵守承
             次发行新增                     2016.8.18-201 诺的情况
             股份上市之                     7.8.18
             日起十二个
             月内不转让。
杭州优迈科   将本次认购     2016 年 08 月 自本次非公        目前承诺正
                                                              中节能万润股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                技有限公司               的万润股份     02 日        开发行新增      在履行中，报
                                                         非公开发行                  股份上市之      告期内未出
                                                         股票进行锁                  日起十二个      现不遵守承
                                                         定处理，并承                月内,即         诺的情况
                                                         诺本次认购                  2016.8.18-201
                                                         的股票自本                  7.8.18
                                                         次发行新增
                                                         股份上市之
                                                         日起十二个
                                                         月内不转让。
股权激励承诺
                                                         公司承诺在                  自 2016 年 2