浙江棒杰控股集团股份有限公司
2019年半年度报告
2019-070
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陶建伟、主管会计工作负责人刘朝阳及会计机构负责人(会计主管人员)刘朝阳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 陶建锋 | 董事 | 因公出差 | 陶建伟 |
本报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，已经详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
第十一节 备查文件目录 ...... 124
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 浙江棒杰控股集团股份有限公司 |
| 棒杰小贷 | 指 | 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 |
| 姗娥针织 | 指 | 浙江姗娥针织有限公司 |
| 棒杰商贸 | 指 | 浙江棒杰商贸有限公司 |
| 棒杰物业 | 指 | 义乌市棒杰物业服务有限公司 |
| 棒杰医疗 | 指 | 棒杰医疗投资管理有限公司 |
| 上海棒杰医疗科技 | 指 | 上海棒杰医疗科技有限公司 |
| 棒杰国际 | 指 | 棒杰国际投资控股有限公司 |
| 浙江棒杰医疗科技 | 指 | 浙江棒杰医疗科技有限公司 |
| 棒杰针织 | 指 | 浙江棒杰数码针织品有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江棒杰控股集团股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日 至 2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 棒杰股份 | 股票代码 | 002634 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江棒杰控股集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 棒杰股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Bangjie Holding Group Co.,Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 陶建伟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘朝阳 | 刘栩 |
| 联系地址 | 义乌市苏溪镇苏华街21号 | 义乌市苏溪镇苏华街21号 |
| 电话 | 0579-85920903 | 0579-85920903 |
| 传真 | 0579-85922004 | 0579-85922004 |
| 电子信箱 | liuzhaoy56@163.com | xliu@bangjie.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司中文名称由“浙江棒杰数码针织品股份有限公司”变更为“浙江棒杰控股集团股份有限公司”，英文名称由“Zhejiang Bangjie Digital Knitting Share Co.,Ltd”变更为“Zhejiang Bangjie Holding Group Co.,Ltd”，详见公司于2019年5月10日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于变更公司名称暨完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-040）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 218,818,838.84 | 180,863,600.31 | 20.99% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 8,824,701.43 | 15,307,099.83 | -42.35% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 8,945,479.24 | 14,507,453.82 | -38.34% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -20,207,511.76 | -5,445,563.48 | -271.08% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.02 | 0.03 | -33.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.02 | 0.03 | -33.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.28% | 2.20% | -0.92% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 922,334,455.58 | 972,043,466.54 | -5.11% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 675,861,994.76 | 685,932,316.86 | -1.47% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -55,958.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,194.75 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -103,798.84 | |
| 减：所得税影响额 | -36,784.95 | |
| 合计 | -120,777.81 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）主要业务
公司的主要业务是无缝服装的设计、研发、生产和营销。经过多年的积累和发展，公司逐步形成了较强的研发设计能力、规模化生产能力和快速供货能力，成为无缝服装行业的领军企业之一。
（二）主要产品及其用途
公司主要产品是无缝服装，产品种类丰富、结构完善，包括内衣系列产品、套装系列产品、休闲服饰产品、运动服饰产品等多个系列产品。由于无缝服装产品具有舒适自然、时尚、无束缚感等优点，无缝产品从最初被应用于基础内衣领域，逐渐扩展至运动户外装（如沙滩装、专用运动装、户外旅游装等）、休闲装（如家庭装、睡衣等）、时装（如青春装、城市装等）、医疗保健专用装等领域。
（三）公司经营模式
公司主要以ODM/OEM的模式为全球客户提供无缝服装的开发设计和生产制造服务。经过多年积累和发展，公司已经建立起从研发设计、样品确认到生产、销售一条完整成熟的生产营销系统。报告期内，公司生产经营模式未发生重大变化。
1、研发模式
公司通过组建独立的技术团队，并与国内相关科研院校、专家进行合作交流，不断开发新技术、新工艺、新产品，从而生产高品质、多元化的服装产品，进而提高公司核心竞争力。
2、采购模式
公司经过多年的实践，已经建立了较为完善的供应商考核体系，根据考核结果择优采购，同时基于控制采购价格与维持合理库存两大目标确定采购量。
3、生产模式
公司的无缝服装产品现以依靠自有厂房、设备、工人和技术自行组织生产为主。公司通过运用高效的NC-ERP管理系统进行标准化、信息化管理，提高管理效率，保障了产品从打样、织造、后整理、缝制到包装、入库等环节高效有序地开展，并由品质管理人员和跟单人员及时跟踪反馈，保障产品质量、交期，不断提高公司的生产能力。
4、销售模式
公司的销售模式主要分内销和外销。内销主要是直接销售给国内客户和通过外贸商销售给国外客户两种方式；外销主要承接国外大型零售商、采购商和品牌商等客户的外贸订单，采用以销定产的模式完成采购、生产和销售各项流程。公司根据不同客户的关键需求及期望（如资质、质量、价格、交期、服务、信誉度等）将产品和服务进行分层、分级管理，以满足不同客户需求，提高其满意度。
（四）主要的业绩驱动因素
报告期内，公司顺应国家“三品”战略的政策导向，依靠相对完整的产业链、先进的设备和技术及专业的人才队伍，顺应消费趋势变化，积极对研发设计、生产工艺和产品质量等方面进行升级改造，满足客户及消费者在服装材质、设计、款型、功能性等方面的高层次需求，提升公司产品核心竞争力。公司在稳定现有海外市场业务，维持与现有优质客户的合作关系的同时，不断加强新客户开发力度，积极拓展新市场。经过多年的积累和发展，公司先后通过了一系列的社会责任和产品质量体系生产资质认证，并已经与关键客户群体、供应商建立起密切的双向沟通机制，为公司建立长期和稳定的销售体系奠定基础。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资较年初数减少0.96%，本期无重大变化。 |
| 固定资产 | 固定资产较年初数减少0.25%，本期无重大变化。 |
| 无形资产 | 无形资产较年初数减少2.65%，本期无重大变化。 |
| 在建工程 | 在建工程较年初数增加186.11%，主要是本期棒杰总部大楼的新增支出。 |
| 应收账款 | 应收账款较年初数增加42.76%，主要是本期销售收入增加引起应收账款增加。 |
| 预付款项 | 预付账款较年初数增加106.91%，主要是本期预付材料款较年初增加。 |
| 其他非流动资产 | 其他非流动资产较年初数减少96.35%，主要是本期重分类至其他非流动资产的预付工程款减少。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 公司专注从事无缝服装产品生产经营多年，与众多国际知名品牌客户及大型零售商、采购商保持着长期稳定的合作关系，在技术、品牌、生产、营销、管理及风险管控等方面较同行业企业均有明显优势。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
（一）技术优势
公司自从事无缝服装生产以来一直注重无缝针织技术的深度开发和应用，并不断进行研发投入，重视知识产权保护工作。公司拥有独立的技术团队，不仅参与上游企业原材料纤维的生产开发，还参与到下游品牌运营商新产品设计开发中。公司坚持与浙江理工大学等机构实行产、学、研合作，积极开展自主创新活动，提高产品附加值和竞争力。另外，公司还是参与制定《一次成型束身无缝内衣号型》、《针织瑜伽服》等行业标准的主要起草单位。截至报告期末，公司拥有有效发明专利7件、实用新型20件、软件著作权6件。
（二）品牌优势
本公司紧密地围绕“法维诗”以及“丸美”等自主品牌的定位、价值与个性，通过产品设计、产品陈列、网络营销各类营销活动，不断提升品牌形象。经过多年积累，公司自主品牌“法维诗”、“丸美”、“BAJ”等品牌获得了客户及消费者广泛肯定，具备了一定的品牌影响力。其中，法维诗品牌更先后获得“浙江省著名商标”、“浙江名牌产品”等荣誉称号。
（三）风险管控优势
风险管控对于企业长远发展具有重要意义。经过多年发展，公司具备较强的风险管控能力并能针对经营过程中面临的各种风险采取有效的应对措施。报告期内，公司针对可能的财务风险，一直保持稳健谨慎的财务策略，经营性现金流保持合理规模，资产质量有所提升；成本控制方面，公司继续实行全面的6s现场管理，并取得显著成效，助力企业控制生产成本的同时，有效提高了工作效率。
（四）管理优势
公司专注无缝服装行业十余年间，在生产销售、内部管控等方面建立了一套规范化、科学化的管理体系。近年来，公司重视“机器换人”、“两化融合”等企业转型升级工作，不断提升技术装备水平，提质增效。自2013年公司全面运用OA系统/NC-ERP管理系统以来，公司各部门间的沟通效率得以提高，生产、销售、物流信息实现了畅通传递，加快了物流周转和财务成本等信息的反馈速度。报告期内，公司运用现代化办公管理系统对各环节信息流进行实时监控，并制定相应制度文件和工作手册来调整规范业务流程，实现企业信息化。公司还根据转型升级的实际情况对子公司进行管理和指导，确保公司整体战略目标的实现。
（五）营销渠道优势
经过多年的销售渠道运营，公司与C&A（欧洲著名服装零售连锁）、LIDL（欧洲大型连锁超市）、ALDI（欧洲大型连锁超市）、PINK（美国专业服装零售连锁）、H&M（欧洲专业服装零售连锁）、Kik（欧洲专业服装零售连锁）等国际中高端品牌和国外大型零售商、采购商建立了长期、良好的合作关系，拥有众多优质客户资源。与国际上的中高端客户建立良好关系，一方面因这些客户抗风险能力强、信用度高、订单稳定，有利于公司在国内外经济形势风云变幻的情况下保持出口业务的稳定，降低经营风险；另一方面，公司在通过一些著名品牌商和终端渠道商资格认证后取得了进入欧美市场的通行证，有助于规范公司的质量控制体系、管理体系，使公司的各项管理水平与国际标准全面接轨，提升公司经营质量。报告期内，公司在巩固与原有客户合作关系的基础上，通过市场调研分析、参加国内外展会等方式不断开发新的优质客户，力争取得更好业绩，实现公司的持续、稳定发展。
（六）生产能力优势
截至报告期末，公司拥有圣东尼一次成型无缝针织机400台、各类缝纫设备800多台套和3000平方米的省级高新技术企业研究开发中心，形成了从产品前道打样、缝制一体化的产品开发体系，借助国际先进的CAD辅助设计系统，能够满足订单在交货期等方面的特殊要求。公司先后通过了ISO9001：2015质量管理体系认证、ISO14001：2015环境管理体系认证、WRAP认证、Oeko-Tex Standard 100认证等一系列社会责任和产品质量体系生产资质认证，能够满足客户在产品质量等方面的严苛要求。同时，公司培养了一支具有丰富经验和专业技能的技术团队，加大专业人才引进力度，使公司新产品设计、开发始终能够保持在市场的前列。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，全球经济增长依旧疲软，国际贸易紧张局势升级,国内外纺织服装行业市场竞争激烈，我国服装行业整体出口面临较大压力。据中国海关总署相关数据，今年上半年全国纺织品服装累计出口总额1,242.3亿美元，同比下降2.37%，其中，纺织品累计出口额586.2亿美元，同比增长0.66%，服装累计出口额656.1亿美元，同比下降4.93%。下半年国际经济贸易形势依旧复杂，中美贸易摩擦充满变数，同时公司仍需面对汇率波动、生产要素成本上升、环保管控愈严、国际竞争更加激烈等方面的风险。 报告期内，公司实现营业收入218,818,838.84元，较上年同期上升20.99%，营业成本168,519,932.00元，较上年同期上升
30.67%，实现营业利润10,816,302.94元，较上年同期下降45.80%，实现归属于上市公司股东的净利润8,824,701.43元，较上年同期下降42.35%，研发投入6,787,065.65元，较上年同期下降8.01%，经营活动现金净流量-20,207,511.76元，较上年同期减少271.08%。 报告期内，公司继续坚持无缝服装的主营业务，董事会组织和领导全体员工继续以市场为导向，努力开发新产品和新技术，在巩固与现有客户良好关系的基础上，积极开发优质新客户，稳步推进完善产业链相关工作，提高无缝服装主营业务的市场竞争力，巩固在无缝服装行业的领军企业地位。同时公司也在不断加强战略规划能力、提升品牌价值，完善内控建设、严控经营风险、储备技术人才，增强企业核心竞争力，拓展业务范围，有序推进转型过程中的各项工作，保持企业发展后劲。 报告期内，公司全面贯彻落实各项内部控制制度，积极进行合规性建设，规范三会运作机制，强化内部信息传递机制和外部信息披露机制，进一步明确了公司及子公司之间的定位和权责关系，强化公司集团化职能管理水平。根据公司发展战略规划和经营发展需要，公司第四届董事会第十三次会议和2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，同意公司将名称由“浙江棒杰数码针织品股份有限公司”变更为“浙江棒杰控股集团股份有限公司”。报告期内，公司完成了相关工商变更登记手续，并取得了浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》。 报告期内，为了进一步维护投资者利益，切实推进和实施股份回购，公司第四届董事会第十五次会议和2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整回购公司股份方案的议案》，对2018年第二次临时股东大会审议通过的回购公司股份方案进行调整，并调整股东大会授权董事会办理本次股份回购相关事宜以配合本次调整回购公司股份事项。报告期内，公司有序推进实施了股份回购相关工作，截止本报告期末，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份3,189,844股，约占目前公司总股本的0.6919%，最高成交价为6.00元/股，最低成交价为5.69元/股，支付总金额为18,889,911.96元（不含交易费用）。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 218,818,838.84 | 180,863,600.31 | 20.99% | |
| 营业成本 | 168,519,932.00 | 128,967,818.41 | 30.67% | 主要是本期营业收入增加，使得本期营业成本较去年同期增加。 |
| 销售费用 | 7,303,312.30 | 6,059,107.36 | 20.53% | |
| 管理费用 | 21,165,712.56 | 19,343,398.83 | 9.42% | |
| 财务费用 | 1,221,508.89 | 2,665,674.44 | -54.18% | 主要是本期汇兑损失减少，使得财务费用下降。 |
| 所得税费用 | 1,834,038.75 | 3,582,683.10 | -48.81% | 主要是本期成本费用增加引起毛利率下降，本期利润总额减少，所得税费用减少。 |
| 研发投入 | 6,787,065.65 | 7,378,032.61 | -8.01% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,207,511.76 | -5,445,563.48 | -271.08% | 主要是本期支付职工以及为职工支付的现金及支付的各项税费较上期增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,924,043.11 | -34,707,583.84 | 62.76% | 主要是本期投资支付的现金较去年同期减少，引起投资活动产生的现金流量净额增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,833,625.18 | 6,425,301.88 | -906.71% | 主要是本期偿还债务及回购股份支付的现金较去年同期增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -85,434,471.26 | -33,733,924.56 | -153.25% | 主要是本期经营活动产生的现金流量净额及筹资活动产生的现金流量净额减少引起的。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 218,818,838.84 | 100% | 180,863,600.31 | 100% | 20.99% |
| 分行业 | |||||
| 工业 | 196,021,843.92 | 89.58% | 153,223,862.58 | 84.72% | 27.93% |
| 贸易 | 13,538,128.48 | 6.19% | 19,502,444.14 | 10.78% | -30.58% |
| 服务业 | 3,221,447.08 | 1.47% | 2,618,620.39 | 1.45% | 23.02% |
| 其他 | 6,037,419.36 | 2.76% | 5,518,673.20 | 3.05% | 9.40% |
| 分产品 | |||||
| 无缝服装 | 209,559,972.40 | 95.77% | 172,726,306.72 | 95.50% | 21.32% |
| 物业及咨询服务 | 3,221,447.08 | 1.47% | 2,618,620.39 | 1.45% | 23.02% |
| 其他业务 | 6,037,419.36 | 2.76% | 5,518,673.20 | 3.05% | 9.40% |
| 分地区 | |||||
| 外销 | 156,472,914.40 | 71.51% | 119,951,405.18 | 66.32% | 30.45% |
| 内销 | 62,345,924.44 | 28.49% | 60,912,195.13 | 33.68% | 2.35% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 工业 | 196,021,843.92 | 150,677,320.56 | 23.13% | 27.93% | 41.43% | -7.34% |
| 分产品 | ||||||
| 无缝服装 | 209,559,972.40 | 161,913,840.77 | 22.74% | 21.32% | 31.49% | -5.97% |
| 分地区 | ||||||
| 外销 | 156,472,914.40 | 118,743,735.52 | 24.11% | 30.45% | 37.48% | -3.89% |
| 内销 | 62,345,924.44 | 49,776,196.48 | 20.16% | 2.35% | 16.85% | -9.91% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期人工成本及制造费用的增加使得营业成本较上年同期增加较多。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 154,904,445.86 | 16.79% | 233,650,112.80 | 20.17% | -3.38% | |
| 应收账款 | 55,327,642.71 | 6.00% | 42,020,631.19 | 3.63% | 2.37% | |
| 存货 | 106,636,812.54 | 11.56% | 82,634,080.49 | 7.13% | 4.43% | |
| 投资性房地产 | 106,513,628.05 | 11.55% | 74,889,035.59 | 6.46% | 5.09% | |
| 长期股权投资 | 113,342,189.00 | 12.29% | 79,637,257.13 | 6.87% | 5.42% | |
| 固定资产 | 209,440,841.90 | 22.71% | 228,345,881.39 | 19.71% | 3.00% | |
| 在建工程 | 35,336,395.74 | 3.83% | 16,750,620.36 | 1.45% | 2.38% | |
| 短期借款 | 117,624,100.00 | 12.75% | 142,853,038.00 | 12.33% | 0.42% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
具体数额详见“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、46、所有权或使用权受到限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 22,985,941.71 | 38,426,999.09 | -40.18% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收 | 未达到计划进度和预计收益 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 金额 | 益 | 的原因 | ||||||||||
| 棒杰大楼 | 自建 | 是 | 金融 | 19,076,893.88 | 31,353,931.87 | 自筹 | 15.68% | 0.00 | 0.00 | 无 | 2014年08月20日 | 详见披露于巨潮资讯网的（www.cninfo.com.cn）《关于投资建设公司总部大楼项目的公告》（公告编码：2014-036） |
| 厂房五 | 自建 | 是 | 服装 | 9,330.77 | 82,746.81 | 自筹 | 0.15% | 0.00 | 0.00 | 无 | ||
| 厂房二 | 自建 | 是 | 服装 | 3,899,717.06 | 61,627,873.73 | 配股资金及自筹 | 100.00% | 0.00 | 0.00 | 无 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 22,985,941.71 | 93,064,552.41 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 13,273.16 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 8,990.69 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 4,963.03 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 37.39% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1314号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于2014年12月向全体股东每10股配售3股，共计可配售3,001.5万股，实际配售2,800.63万股，配股价格为4.98元/股，共计13,947.12万元。截至2014年12月31日，由主承销商中泰证券股份有限公司（原名齐鲁证券有限公司）汇入公司募集资金专户13,446.14万元（已扣除承销商保荐费及承销费498.68万元，上市登记费2.8万元，另有0.5万元为承销商多支付的利息，应返还承销商），减除审计验资费、律师费、信息披露费、以及印花税共计人民币172.49万元，应返还给承销商的利息0.5万元，计募集资金净额为人民币13,273.16万元。截至2019年6月30日止，尚未使用的募集资金存放于全资子公司浙江姗娥针织有限公司开立在中信银行股份有限公司义乌分行的募集资金专用账户内，余额为5,038.04万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目 | 是 | 9,952.28 | 9,952.28 | 0 | 5,669.81 | 56.97% | 0 | 否 | 是 | |
| 补充公司流动资金及偿还银行贷款项目 | 否 | 5,000 | 5,000 | 0 | 3,320.88 | 66.42% | 0 | 是 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 14,952.28 | 14,952.28 | 0 | 8,990.69 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 14,952.28 | 14,952.28 | 0 | 8,990.69 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 因无缝服装行业竞争加剧及环保整治等政策实施，锦纶DTY和包覆纱等原材料市场价格经历大幅震荡调整，市场供需不稳定，“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”进度及效益未达到预期。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 受纺织服装产品的消费需求增长不及预期、原油等大宗商品价格波动等因素影响，“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”前景不确定性较大，公司决定终止该募投项目并将剩余募集资金及利息投向全资子公司浙江姗娥针织有限公司“年染整加工7,500吨服装产品扩建项目”。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 2018年度公司决定将“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”变更用于全资子公司浙江姗娥针织有限公司“年染整加工7,500吨服装产品扩建项目”，拟实施地点为义乌市苏溪镇苏和路33号厂区内。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 实施主体变更为全资子公司浙江姗娥针织有限公司。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2019年6月30日止，尚未使用的募集资金存放于全资子公司浙江姗娥针织有限公司开立在中信银行股份有限公司义乌分行的募集资金专用账户内，余额为5,038.04万元。2018年8月3日、2018年8月20日，公司分别召开了第四届董事会第九次会议和2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将公司“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”募集资金余额（含募集资金存放期间产生的利息，具体金额以实际结转时该项目专户资金余额为准）变更用于全资子公司浙江姗娥针织有限公司“年染整加工7,500吨服装产品扩建项目”。2019年1月4日，公司将“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”募集资金余额”5,006.16万元（含募集资金存放期间产生的利息）存入全资子公司浙江姗娥针织有限公司募集资金专项账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 2019年半年度公司募集资金使用及相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大 |
| (1) | 变化 | ||||||||
| 年染整加工7,500吨服装产品扩建项目 | 年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目 | 4,963.03 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 否 | 否 | |
| 合计 | -- | 4,963.03 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、变更原因公司“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”可行性受纺织服装产品的消费需求增长不及预期、原油及大宗商品价格波动等因素影响发生较大的变化，市场环境不及预期，前景不确定性较大。公司如果继续实施该募投项目未完成部分，未来可能面临新增产能不能有效消化、募集资金使用效率低等问题。为提高募集资金使用效率，更好保护投资者利益，为投资者创造价值，经公司管理层审慎研究，决定终止该募投项目并将剩余募集资金及利息投向浙江姗娥针织有限公司“年染整加工7,500吨服装产品扩建项目”。 2、决策程序2018年8月3日公司第四届董事会第九次会议、2018年8月20日公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司决定将“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”募集资金余额（含募集资金存放期间产生的利息，具体金额以实际结转时该项目专户资金余额为准）变更用于浙江姗娥针织有限公司“年染整加工7,500吨服装产品扩建项目”。 3、信息披露情况说明公司于2018年8月4日、2018年8月21日分别在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露了《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-031）、《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-033）。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江姗娥针织有限公司 | 子公司 | 针织内衣、服装等生产、销售 | 50,000,000.00 | 108,116,376.50 | 58,070,457.06 | 349,625.95 | -268,671.21 | -266,476.46 |
| 义乌市棒杰物业服务有限公司 | 子公司 | 物业服务、日用百货零售 | 1,000,000.00 | 5,687,297.55 | 4,633,837.01 | 2,997,085.63 | 527,933.62 | 502,034.12 |
| 浙江棒杰商贸有限公司 | 子公司 | 服装批发、货物进出口 | 50,000,000.00 | 107,272,700.98 | 52,582,197.32 | 13,538,128.48 | 1,102,908.99 | 740,721.58 |
| 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 参股公司 | 办理各项小额贷款、办理小企业发展、管理、财务等咨询业务 | 300,000,000.00 | 302,610,185.02 | 302,075,208.92 | 6,363,294.88 | -4,009,988.12 | -3,893,785.25 |
| 棒杰医疗投资管理有限公司 | 子公司 | 投资管理、企业管理、实业投资、投资咨询、企业管理咨询、财务咨询（不得从事代理记账）、商务咨询 | 300,000,000.00 | 86,776,730.21 | 86,623,627.83 | 291,262.20 | -1,780,451.17 | -1,780,451.17 |
| 上海棒杰医疗科技有限公司 | 子公司 | 从事医疗科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等 | 150,000,000.00 | 70,399,744.20 | 70,392,011.20 | -52,502.88 | -52,502.88 |
| 棒杰国际投资控股有限公司 | 子公司 | 从事医疗科技领域内的技术相关业务和贸易业务 | $11,000,000.00 | |||||
| 浙江棒杰医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗技术、自有房屋租赁等 | 200,000,000.00 | 183,607,351.72 | 177,700,293.28 | 867,710.70 | -4,135,539.39 | -4,138,322.81 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江棒杰数码针织品有限公司 | 投资设立 | 无影响 |
| 义乌市兴黛花边有限公司 | 投资设立 | 无影响 |
| 义乌市东翔纸箱有限公司 | 投资设立 | 无影响 |
| 义乌市伟隆包纱有限公司 | 投资设立 | 无影响 |
主要控股参股公司情况说明 浙江姗娥针织有限公司，前身系义乌市姗娥针织有限公司，注册资本5,000万元，系公司全资子公司。姗娥针织经营范围为针织内衣、服装、纺织面料、机织纯化纤面料、服装辅料、领带、纱线生产、销售；货物进出口、技术进出口。2019年半年度，姗娥针织实现营业收入、营业利润、净利润分别为349,625.95元、-268,671.21元、-266,476.46元，期末总资产为108,116,376.5元。 义乌市棒杰物业服务有限公司注册资本100万元，系公司的全资子公司。棒杰物业经营范围主要为物业服务、日用百货零售、自有房屋租赁等业务。2019年半年度，棒杰物业实现营业收入、营业利润、净利润分别为2,997,085.63元、527,933.62元、502,034.12元，期末总资产为5,687,297.55元。 浙江棒杰商贸有限公司，前身系浙江棒杰资产管理有限公司，注册资本5,000万元，系公司全资子公司。棒杰商贸经营范围为服装批发；货物进出口、技术进出口；资产管理服务（不含国有资产等国家专项规定的资产）、投资管理服务、商务信息咨询服务（以上经营范围未经金融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）、企业管理咨询服务。2019年半年度，棒杰商贸实现营业收入、营业利润、净利润分别为13,538,128.48元、1,102,908.99元、740,721.58元，期末总资产为107,272,700.98元。 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司注册资本30,000万元，公司持有其30%的股权，为公司的参股公司。棒杰小贷经营范围为在义乌市范围内办理各项小额贷款、办理小企业发展、管理、财务等咨询业务；地方金融监管部门允许的资产转让业务和开展一定比例的权益类投资业务、办理商业承兑（不包括票据贴现业务）。2019年半年度，棒杰小贷实现营业收入、营业利润、净利润分别为6,363,294.88元、-4,009,988.12元、-3,893,785.25元，期末总资产为302,610,185.02元。 棒杰医疗投资管理有限公司注册资本30,000万元，系公司全资子公司。棒杰医疗经营范围为投资管理，资产管理。2019年半年度，棒杰医疗实现营业收入、营业利润、净利润分别为291,262.20元、-1,780,451.17元、-1,780,451.17元，期末总资产为86,776,730.21元。 上海棒杰医疗科技有限公司注册资本15,000万元，系公司全资子公司。上海棒杰医疗科技经营范围为从事医疗科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，商务咨询等。2019年半年度，上海棒杰医疗科技暂无营业收入，其营业利润、净利润均为-52,508.88元，期末总资产为70,399,744.20元。 棒杰国际投资控股有限公司注册资本为1,100万美元，系公司的子公司。棒杰国际经营范围为从事医疗科技领域内的技术相关业务和贸易业务。2019年半年度，棒杰国际尚未发生经营业务。 浙江棒杰医疗科技有限公司注册资本为20,000万元，系公司全资子公司。浙江棒杰医疗科技经营范围为从事医疗科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；商务信息咨询；第一类、第二类、第三类医疗器械的研发、生产、销售、
售后服务；计算机软件开发（不含电子出版物）；自有房屋租赁；国际贸易、国内贸易。2019年半年度，浙江棒杰医疗科技有限公司实现营业收入、营业利润、净利润分别为867,710.70元、-4,135,539.39元、-4,138,322.81元，期末总资产为183,607,351.72元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
公司所属的无缝服装行业整体处于充分竞争状态，国内市场竞争激烈，国际上部分新兴市场国家依靠低廉成本优势在国际市场份额快速增长，进一步加剧了行业竞争激烈程度。公司目前依托技术研发、生产质量及快速供货能力等方面的优势与国际中高端客户建立了良好的合作关系，若行业内其他竞争对手进一步提升技术研发和供货能力，并针对欧美大客户开展大规模、有效的营销活动，公司的市场份额可能存在下滑风险。公司将加大研发投入，以技术提升为后盾，不断提高生产效率、降低生产成本，夯实公司在生产研发方面的固有优势。
2、国际市场需求波动风险
报告期内，公司产品以外销为主。 因此，全球宏观经济波动、进口国贸易保护主义等因素将对公司经营成果产生一定的影响。虽然公司通过多项国际认可度高的资质认证来降低贸易风险，但国际政策经济环境风云变幻，公司主要客户所在的美国及欧洲、澳洲等国家和地区若强推贸易保护政策，将对公司的业绩及盈利能力产生不利的影响。公司将密切关注主要客户所在国家的经济形势及贸易政策，尤其是中美贸易摩擦等有关信息，及时掌握相关资讯，防范可能面临的非关税贸易壁垒和贸易摩擦。公司会充分发挥在产品质量、服务等方面积累的优势，加强新客户开发力度以开拓增量市场，积极寻求新的增长。
3、外汇汇率波动的风险
公司外销主要采用外币报价和外币结算，汇率的波动直接影响以人民币为记账本位币的收入确认，也可能会影响产品价格竞争力。针对汇率的波动，公司若保持以外币报价的产品价格不变，将使本公司以人民币计价的销售收入受到影响；若依据汇率波动实时定价，尤其是人民币升值可能导致调高外币报价，这将给公司产品的竞争力带来一定压力。为规避汇率波动对公司业绩产生的影响，保持稳定的利润水平，公司建立了较为完善的汇率风险管控机制。外销产品以外币报价，以外币结算，初始报价增加对汇率风险的考量。为规避汇率异常波动对经营业绩的影响，遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，公司会在确保安全性和流动性的前提下，在科学评估的基础上，开展远期外汇交易等业务以锁定外汇风险。
4、人力资源风险
随着无缝服装生产设备和技术的不断改造，公司对高素质人才的需求日渐提升，无缝服装生产的自动化、信息化、智能化促使企业需要一批经过良好培训、技能过硬的技术工人。同时，公司作为高新技术企业如果发生核心研发人员流失严重，也会对生产经营带来一定影响。为降低人力资源风险，公司将加大对人才队伍的储备，优化薪酬和福利制度，建立合理的激励机制和晋升机制，提供适宜的工作环境和优秀的企业文化来吸引人才、留住人才。
5、运营管理风险
近年来，公司不断寻求完善产业链及产业转型升级，这对公司业务管理和运营能力提出了新的要求。如果公司在技术开发、人才引进与培养、对子公司的管理、对新业务核心团队的建设等方面不能与相关业务同步发展，公司可能会面临一定的经营管理风险。公司将积极优化治理架构，完善管理体系与制度，重视人才的引进与培养和人才梯队的建设，抓好母公司管控职能，有效开展内部审计与内部控制，减少运营管理风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 42.40% | 2019年04月29日 | 2019年04月30日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-038）。 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.85% | 2019年05月14日 | 2019年05月15日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2018年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-041）。 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.85% | 2019年06月11日 | 2019年06月12日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-050）。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人陶建伟及陶建锋、陶士青 | 关于同业竞争、股份减持方面的承诺 | （一）避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人陶建伟及陶建锋、陶士青分别承诺：本人及控制的其他企业目前没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；在直接或间接持有公司5%以上股份期间，本人将不在中国境内外以任何方式直接、间接从事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构 | 2011年12月05日 | 长期 | 报告期内严格履行 |
| 通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否 公司及子公司严格遵守国家相关环保法律法规，重视环境保护工作，始终围绕“节能减排，建设环境友好型企业，实现可持续发展”的环境保护方针，依靠技术升级换代，推进节能减排和循环经济。公司主要污染物经权威部门监测，排放达标率100%。报告期内，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2019年4月11日、2019年4月29日召开的第四届董事会第十三次会议、2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称的议案》，同意公司将名称“浙江棒杰数码针织品股份有限公司”变更为“浙江棒杰控股集团股份有限公司”，详见公司分别于2019年4月12日、2019年4月30日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于拟变更公司名称的公告》（公告编号：2019-020）、《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-038）。报告期内，公司完成了工商变更登记手续，并取得了浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》，详见公司于2019年5月10日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于变更公司名称暨完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-040）。 公司于2019年4月11日召开的第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》，同意公司以自有资金出资5,000万元设立全资子公司浙江棒杰数码针织品有限公司，详见公司于2019年4月12日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2019-022）。报告期内，全资子公司棒杰针织完成了工商登记手续，并取得了义乌市市场监督管理局颁布的《营业执照》，详见公司于2019年5月28日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于全资子公司完成工商登记的公告》（公告编号：2019-048）。 公司分别于2019年5月23日、2019年6月11日召开的第四届董事会第十五次会议、2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整回购公司股份方案的议案》和《关于调整股东大会授权董事会办理本次股份回购相关事宜的议案》，同意公司对2018年第二次临时股东大会审议通过的回购公司股份方案进行调整，并调整股东大会授权董事会办理本次股份回购相关事宜以配合本次调整回购公司股份事项，详见公司分别于2019年5月24日、2019年6月12日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于调整回购公司股份方案的公告》（公告编号：2019-045）、《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2019-050）。报告期内，公司实施了股份回购。截止本报告期末，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份3,189,844股，约占目前公司总股本的0.6919%，最高成交价为6.00元/股，最低成交价为5.69元/股，支付总金额为18,889,911.96元（不含交易费用）。回购实施情况符合相关法律法规的要求，符合既定的回购方案。详见公司分别于2019年6月14日、2019年7月2日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2019-053）、《关于回购公司股份的进展公告）（公告编号：2019-055）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2019年2月22日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公司参与投资设立苏州武大棒杰医疗健康投资合伙企业(有限合伙)的议案》，同意全资子公司棒杰医疗、上海棒杰医疗科技与武汉樱顶股权投资基金管理有限公司（以下简称“樱顶投资”）、苏州同运仁和创新产业投资有限公司（以下简称“同运创投”）、武汉武大创新投资有限公司（以下简称“武大创投”）共同投资设立苏州武大棒杰医疗健康投资合伙企业(有限合伙)（暂定名，以工商行政管理部门核准名称为准，以下简称“基金”），并签署《苏州武大棒杰医疗健康投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》。该基金规模为1亿元，其中樱顶投资担任普通合伙人，认缴出资人民币100万元，占认缴出资总额的1%；棒杰医疗担任普通合伙人、管理人和执行事务合伙人，认缴出资人民币100万元，占认缴出资总额的1%；上海棒杰医疗科技、同运创投、武大创投作为基金的有限合伙人，分别认缴出资人民币4,900万元、3,000万元、1,900万元，分别占认缴出资总额的49%、30%、19%。详见公司于2019年2月23日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于全资子公司参与投资设立苏州武大棒杰医疗健康投资合伙企业(有限合伙)的公告》（公告编号：2019-008）。截至报告期末，该基金尚未完成工商设立登记相关手续。 报告期内，全资子公司棒杰物业完成了工商变更登记手续，经营范围从“零售：预包装食品兼散装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉） 物业服务、日用百货零售”变更为“物业服务；零售：预包装食品兼散装食品、乳制品（不含婴幼儿配方
乳粉）；日用百货零售；餐饮服务；自有房屋租赁；停车场管理服务”，并取得了义乌市市场监督管理局颁发的《营业执照》，详见公司于2019年3月12日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于全资子公司完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-014）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 190,816,897 | 41.39% | -47,473,426 | -47,473,426 | 143,343,471 | 31.09% | |||
| 3、其他内资持股 | 190,816,897 | 41.39% | -47,473,426 | -47,473,426 | 143,343,471 | 31.09% | |||
| 境内自然人持股 | 190,816,897 | 41.39% | -47,473,426 | -47,473,426 | 143,343,471 | 31.09% | |||
| 二、无限售条件股份 | 270,185,678 | 58.61% | 47,473,426 | 47,473,426 | 317,659,104 | 68.91% | |||
| 1、人民币普通股 | 270,185,678 | 58.61% | 47,473,426 | 47,473,426 | 317,659,104 | 68.91% | |||
| 三、股份总数 | 461,002,575 | 100.00% | 0 | 0 | 461,002,575 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
根据《公司法》《证券法》及证监会、深圳证券交易所相关法律法规规定，报告期内，公司47,473,426股高管锁定股解除限售，转为无限售流通股。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年10月22日召开第四届董事会第十一次会议、2018年11月8日召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司股份的预案的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理本次股份回购相关事宜的议案》，并于2018年11月28日披露了《回购报告书》（公告编号：2018-064）。公司于2019年5月23日召开第四届董事会第十五次会议、2019年6月11日召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整回购公司股份方案的议案》及《关于调整股东大会授权董事会办理本次股份回购相关事宜的议案》。详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 报告期内，公司实施了股份回购。截止本报告期末，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份
3,189,844股，约占目前公司总股本的0.6919%，最高成交价为6.00元/股，最低成交价为5.69元/股，支付总金额为18,889,911.96元（不含交易费用）。回购实施情况符合相关法律法规的要求，符合既定的回购方案。详见公司分别于2019年6月14日、2019年7月2日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2019-053）、《关于回购公司股份的进展公告）（公告编号：2019-055）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陶建伟 | 129,650,625 | 32,412,656 | 0 | 97,237,969 | 高管锁定股 | 自动实施高管股份年度解锁 |
| 陶建锋 | 40,446,678 | 10,111,670 | 0 | 30,335,008 | 高管锁定股 | 自动实施高管股份年度解锁 |
| 陶士青 | 19,796,400 | 4,949,100 | 0 | 14,847,300 | 高管锁定股 | 自动实施高管股份年度解锁 |
| 刘朝阳 | 540,000 | 0 | 0 | 540,000 | 高管锁定股 | 自动实施高管股份年度解锁 |
| 林明波 | 383,194 | 0 | 0 | 383,194 | 高管锁定股 | 自动实施高管股份年度解锁 |
| 合计 | 190,816,897 | 47,473,426 | 0 | 143,343,471 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,679 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数 | 持有无限售条件的普通股数 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 量 | 量 | |||||||||
| 陶建伟 | 境内自然人 | 28.12% | 129,650,625 | 0 | 97,237,969 | 32,412,656 | 质押 | 86,550,000 | ||
| 北京点创先行航空科技有限公司 | 境内非国有法人 | 13.73% | 63,297,901 | 0 | 0 | 63,297,901 | ||||
| 陶建锋 | 境内自然人 | 8.77% | 40,446,678 | 0 | 30,335,008 | 10,111,670 | ||||
| 陶士青 | 境内自然人 | 4.29% | 19,796,400 | 0 | 14,847,300 | 4,949,100 | ||||
| 沈嘉 | 境内自然人 | 1.26% | 5,790,671 | 5,790,671 | 0 | 5,790,671 | ||||
| 张海乐 | 境内自然人 | 1.10% | 5,081,446 | 5,081,446 | 0 | 5,081,446 | ||||
| 周益成 | 境内自然人 | 0.85% | 3,936,300 | 1,405,100 | 0 | 3,936,300 | ||||
| 李强 | 境内自然人 | 0.76% | 3,506,082 | 0 | 0 | 3,506,082 | ||||
| 叶泽锋 | 境内自然人 | 0.76% | 3,481,880 | 3,481,880 | 0 | 3,481,880 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.72% | 3,316,320 | 0 | 0 | 3,316,320 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，陶建伟与陶建锋为兄弟关系，陶建伟与陶士青为姐弟关系，陶建伟、陶建锋和陶士青属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 北京点创先行航空科技有限公司 | 63,297,901 | 人民币普通股 | 63,297,901 | |||||||
| 陶建伟 | 32,412,656 | 人民币普通股 | 32,412,656 | |||||||
| 陶建锋 | 10,111,670 | 人民币普通股 | 10,111,670 | |||||||
| 沈嘉 | 5,790,671 | 人民币普通股 | 5,790,671 | |||||||
| 张海乐 | 5,081,446 | 人民币普通股 | 5,081,446 | |||||||
| 陶士青 | 4,949,100 | 人民币普通股 | 4,949,100 | |||||||
| 周益成 | 3,936,300 | 人民币普通股 | 3,936,300 | |||||||
| 李强 | 3,506,082 | 人民币普通股 | 3,506,082 | |||||||
| 叶泽锋 | 3,481,880 | 人民币普通股 | 3,481,880 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,316,320 | 人民币普通股 | 3,316,320 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名无限售条件普通股股东中，陶建伟与陶建锋为兄弟关系，陶建伟与陶士青为姐弟关系，陶建伟、陶建锋和陶士青属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前10名普通股股东中，股东沈嘉通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有5,790,671股，共计持有5,790,671股；股东张海乐通过普通证券账户持有17,000股，通过信用证券账户持有5,064,446股，共计持有5,081,446股；股东叶泽锋通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有3,481,880股，共计持有3,481,880股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 朱荣建 | 行政总监 | 解聘 | 2019年06月29日 | 因个人原因辞职 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江棒杰控股集团股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 154,904,445.86 | 233,826,150.95 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 55,327,642.71 | 38,754,989.31 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 8,121,010.09 | 3,924,842.83 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,500,627.91 | 1,884,949.84 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 106,636,812.54 | 94,960,960.82 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 18,495,205.59 | 17,069,861.21 |
| 流动资产合计 | 345,985,744.70 | 390,421,754.96 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 60,227,979.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 113,342,189.00 | 114,436,875.62 |
| 其他权益工具投资 | 60,227,979.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 106,513,628.05 | 109,769,775.31 |
| 固定资产 | 209,440,841.90 | 209,956,260.48 |
| 在建工程 | 35,336,395.74 | 12,350,454.03 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 44,001,169.68 | 45,199,598.74 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,621,849.15 | 3,026,560.80 |
| 递延所得税资产 | 4,045,660.16 | 4,217,245.40 |
| 其他非流动资产 | 818,998.20 | 22,436,962.20 |
| 非流动资产合计 | 576,348,710.88 | 581,621,711.58 |
| 资产总计 | 922,334,455.58 | 972,043,466.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 117,624,100.00 | 144,561,976.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 41,876,492.40 | 50,705,080.80 |
| 应付账款 | 56,155,968.75 | 45,254,517.37 |
| 预收款项 | 11,833,773.76 | 7,797,302.34 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,104,171.06 | 15,922,241.48 |
| 应交税费 | 1,467,143.69 | 13,804,242.19 |
| 其他应付款 | 6,575,205.94 | 5,757,549.28 |
| 其中：应付利息 | 154,498.23 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 69,073.83 | 69,073.83 |
| 流动负债合计 | 244,705,929.43 | 283,871,983.29 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 1,766,531.39 | 2,239,166.39 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,766,531.39 | 2,239,166.39 |
| 负债合计 | 246,472,460.82 | 286,111,149.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 461,002,575.00 | 461,002,575.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 13,125,462.04 | 13,125,462.04 |
| 减：库存股 | 18,895,023.53 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,634,516.50 | 36,634,516.50 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 183,994,464.75 | 175,169,763.32 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 675,861,994.76 | 685,932,316.86 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 675,861,994.76 | 685,932,316.86 |
| 负债和所有者权益总计 | 922,334,455.58 | 972,043,466.54 |
法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：刘朝阳 会计机构负责人：刘朝阳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 88,063,486.55 | 183,804,761.13 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 51,078,364.15 | 37,829,759.04 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,691,403.64 | 3,195,491.50 |
| 其他应收款 | 51,211,870.16 | 7,293,503.57 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 106,439,766.00 | 94,567,971.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,123,319.20 | 567,399.01 |
| 流动资产合计 | 306,608,209.70 | 327,258,885.71 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 15,177,979.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 546,222,819.87 | 446,629,314.35 |
| 其他权益工具投资 | 15,177,979.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 21,637,992.13 | 22,769,542.57 |
| 固定资产 | 141,898,141.40 | 140,646,230.94 |
| 在建工程 | 31,436,678.68 | 12,350,454.03 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 34,118,792.46 | 35,087,603.80 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 242,759.70 | 336,876.37 |
| 递延所得税资产 | 3,990,398.66 | 4,214,446.32 |
| 其他非流动资产 | 818,998.20 | 22,436,962.20 |
| 非流动资产合计 | 795,544,560.10 | 699,649,409.58 |
| 资产总计 | 1,102,152,769.80 | 1,026,908,295.29 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 117,624,100.00 | 144,561,976.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 41,876,492.40 | 50,705,080.80 |
| 应付账款 | 51,639,418.76 | 42,346,798.09 |
| 预收款项 | 8,335,508.34 | 7,720,480.55 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,683,741.35 | 14,205,852.52 |
| 应交税费 | 1,245,667.51 | 13,595,065.10 |
| 其他应付款 | 189,452,233.34 | 64,929,649.28 |
| 其中：应付利息 | 154,498.23 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 69,073.83 | 69,073.83 |
| 流动负债合计 | 418,926,235.53 | 338,133,976.17 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,766,531.39 | 2,239,166.39 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,766,531.39 | 2,239,166.39 |
| 负债合计 | 420,692,766.92 | 340,373,142.56 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 461,002,575.00 | 461,002,575.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 13,125,462.04 | 13,125,462.04 |
| 减：库存股 | 18,895,023.53 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,975,988.17 | 36,975,988.17 |
| 未分配利润 | 189,251,001.20 | 175,431,127.52 |
| 所有者权益合计 | 681,460,002.88 | 686,535,152.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,102,152,769.80 | 1,026,908,295.29 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 218,818,838.84 | 185,573,534.26 |
| 其中：营业收入 | 218,818,838.84 | 180,863,600.31 |
| 利息收入 | 4,709,933.95 | |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 208,734,554.24 | 169,048,625.76 |
| 其中：营业成本 | 168,519,932.00 | 128,967,818.41 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | 5,041.18 | |
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,737,022.84 | 4,629,552.93 |
| 销售费用 | 7,303,312.30 | 6,059,107.36 |
| 管理费用 | 21,165,712.56 | 19,343,398.83 |
| 研发费用 | 6,787,065.65 | 7,378,032.61 |
| 财务费用 | 1,221,508.89 | 2,665,674.44 |
| 其中：利息费用 | 2,576,021.36 | 2,466,512.97 |
| 利息收入 | 1,602,449.72 | 2,189,411.58 |
| 加：其他收益 | 479,718.67 | 511,970.76 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 306,164.88 | 1,206,967.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 15,741.20 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,453,879.31 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -69,606.41 | 259,435.35 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,816,302.94 | 19,957,161.71 |
| 加：营业外收入 | 192,901.12 | 1,343,369.54 |
| 减：营业外支出 | 350,463.88 | 389,850.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,658,740.18 | 20,910,681.21 |
| 减：所得税费用 | 1,834,038.75 | 3,582,683.10 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,824,701.43 | 17,327,998.11 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,824,701.43 | 17,327,998.11 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 8,824,701.43 | 15,307,099.83 |
| 2.少数股东损益 | 2,020,898.28 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -111,111.60 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -111,111.60 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -111,111.60 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -111,111.60 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 8,824,701.43 | 17,216,886.51 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,824,701.43 | 15,195,988.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,020,898.28 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | 0.03 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：刘朝阳 会计机构负责人：刘朝阳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 201,096,704.35 | 158,802,507.63 |
| 减：营业成本 | 152,644,972.47 | 110,944,795.65 |
| 税金及附加 | 3,156,462.32 | 4,580,155.01 |
| 销售费用 | 5,407,233.68 | 4,189,452.86 |
| 管理费用 | 16,901,857.42 | 15,805,494.62 |
| 研发费用 | 6,787,065.65 | 7,317,948.89 |
| 财务费用 | 1,602,778.60 | 2,418,768.50 |
| 其中：利息费用 | 2,576,021.36 | 2,466,512.97 |
| 利息收入 | 1,224,693.99 | 2,094,157.45 |
| 加：其他收益 | 472,635.00 | 472,635.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 232,715.92 | 4,358,627.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 190,720.89 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 756,289.02 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -69,606.41 | 259,245.39 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 15,422,799.61 | 19,392,688.61 |
| 加：营业外收入 | 190,002.68 | 1,233,065.69 |
| 减：营业外支出 | 232,958.30 | 389,844.80 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,379,843.99 | 20,235,909.50 |
| 减：所得税费用 | 1,559,970.31 | 1,863,080.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,819,873.68 | 18,372,829.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,819,873.68 | 18,372,829.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 13,819,873.68 | 18,372,829.31 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.04 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.04 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 212,275,340.64 | 195,098,410.42 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 5,039,228.30 | |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,256,494.43 | 9,126,664.90 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,532,182.03 | 32,365,477.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 242,064,017.10 | 241,629,780.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 143,218,308.90 | 139,779,086.73 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 17,955,087.40 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 5,041.18 | |
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,426,958.90 | 55,484,876.67 |
| 支付的各项税费 | 18,229,226.93 | 9,913,681.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,397,034.13 | 23,937,571.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 262,271,528.86 | 247,075,344.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,207,511.76 | -5,445,563.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10,950,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,400,851.50 | 4,431,207.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 110,000.00 | 733,011.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,510,851.50 | 16,114,218.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,934,894.61 | 20,771,802.69 |
| 投资支付的现金 | 30,050,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 500,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 14,434,894.61 | 50,821,802.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,924,043.11 | -34,707,583.84 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | 93,902,936.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 100,000,000.00 | 93,902,936.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 126,362,833.00 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,720,394.53 | 37,477,634.12 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 | 8,400,000.00 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,750,397.65 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 151,833,625.18 | 87,477,634.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,833,625.18 | 6,425,301.88 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -469,291.21 | -6,079.12 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -85,434,471.26 | -33,733,924.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 218,982,658.67 | 257,762,692.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 133,548,187.41 | 224,028,768.02 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 194,191,666.27 | 166,796,766.35 |
| 收到的税费返还 | 8,505,361.65 | 6,383,951.90 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,018,602.01 | 32,664,892.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 232,715,629.93 | 205,845,610.67 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 128,273,479.88 | 115,651,068.37 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,093,509.97 | 51,091,791.28 |
| 支付的各项税费 | 17,348,236.57 | 7,726,566.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,942,918.57 | 21,358,589.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 243,658,144.99 | 195,828,015.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,942,515.06 | 10,017,594.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,400,851.50 | 4,358,627.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 110,000.00 | 733,011.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,510,851.50 | 5,091,638.56 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 12,262,625.09 | 20,732,538.69 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 100,761,641.10 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 500,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 113,524,266.19 | 20,732,538.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -112,013,414.69 | -15,640,900.13 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | 93,902,936.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 123,000,000.00 | 187,900,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 223,000,000.00 | 281,802,936.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 126,362,833.00 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,720,394.53 | 25,477,634.12 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 72,750,397.65 | 127,900,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 201,833,625.18 | 203,377,634.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 21,166,374.82 | 78,425,301.88 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -463,885.82 | 80,857.60 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -102,253,440.75 | 72,882,854.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 168,960,668.85 | 107,500,266.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 66,707,228.10 | 180,383,120.32 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 36,634,516.50 | 175,169,763.32 | 685,932,316.86 | 685,932,316.86 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 36,634,516.50 | 175,169,763.32 | 685,932,316.86 | 685,932,316.86 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,895,023.53 | 8,824,701.43 | -10,070,322.10 | -10,070,322.10 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,824,701.43 | 8,824,701.43 | 8,824,701.43 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,895,023.53 | -18,895,023.53 | -18,895,023.53 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 18,895,023.53 | -18,895,023.53 | -18,895,023.53 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权 |
| 益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 18,895,023.53 | 36,634,516.50 | 183,994,464.75 | 675,861,994.76 | 675,861,994.76 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 111,111.60 | 34,522,381.52 | 182,185,631.89 | 690,947,162.05 | 233,080,332.53 | 924,027,494.58 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一 | |||||||||||||||
| 控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 111,111.60 | 34,522,381.52 | 182,185,631.89 | 690,947,162.05 | 233,080,332.53 | 924,027,494.58 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -111,111.60 | -7,743,028.92 | -7,854,140.52 | -6,379,101.72 | -14,233,242.24 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -111,111.60 | 15,307,099.83 | 15,195,988.23 | 2,020,898.28 | 17,216,886.51 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,050,128.75 | -23,050,128.75 | -8,400,000.00 | -31,450,128.75 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,050,128.75 | -23,050,128.75 | -8,400,000.00 | -31,450,128.75 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 34,522,381.52 | 174,442,602.97 | 683,093,021.53 | 226,701,230.81 | 909,794,252.34 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 36,975,988.17 | 175,431,127.52 | 686,535,152.73 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 461,002,575.0 | 13,125,462.04 | 36,975,988.17 | 175,431,127.5 | 686,535,152.73 | |||||||
| 0 | 2 | |||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,895,023.53 | 13,819,873.68 | -5,075,149.85 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,819,873.68 | 13,819,873.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,895,023.53 | -18,895,023.53 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 18,895,023.53 | -18,895,023.53 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 18,895,023.53 | 36,975,988.17 | 189,251,001.20 | 681,460,002.88 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 34,522,381.52 | 176,398,796.42 | 685,049,214.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 34,522,381.52 | 176,398,796.42 | 685,049,214.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,677,299.44 | -4,677,299.44 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,372,829.31 | 18,372,829.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,050,128.75 | -23,050,128.75 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -23,050,128.75 | -23,050,128.75 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 461,002,575.00 | 13,125,462.04 | 34,522,381.52 | 171,721,496.98 | 680,371,915.54 |
三、公司基本情况
浙江棒杰控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身义乌市伟士制衣有限公司，成立于1993年8月3日。
2001年7月，公司名称变更为浙江棒杰服饰有限公司。 2008年1月31日，公司以截止2007年12月31日的经大信会计师事务所有限公司审计确认的公司前身浙江棒杰服饰有限公司的净资产78,698,672.90元作为出资，以整体改制设立浙江棒杰数码针织品股份有限公司，共折合股本50,000,000.00元，净资产大于股本部分28,698,672.90元计入资本公积。 根据公司2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1647号《关于核准浙江棒杰数码针织品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，2011年11月公司向社会公开发行人民币普通股（A股）16,700,000股，增加注册资本16,700,000.00元，变更后的注册资本为人民币66,700,000.00元。公司的企业法人营业执照注册号：
330700000000588。2011年12月5日在深圳证券交易所上市。所属行业为纺织类。 根据公司2011年度股东大会决议，以2011年12月31日的总股本66,700,000股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增33,350,000股，转增后公司股本总额变更为100,050,000.00元。 根据公司2013年7月15日第二届董事会第十四次会议和2013年7月31日2013年度第二次临时股东大会通过的配股方案，及经2014年5月25日第二届董事会第十九次会议、2014年6月11日2014年度第一次临时股东大会审议通过的《关于延长公司配股发行方案决议有效期的议案》，公司申请以公司总股本100,050,000股为基数，向全体股东每10股配售3股，共计可配售30,015,000股，实际配售28,006,271股，增加注册资本28,006,271.00元，变更后的注册资本为128,056,271.00元。该配股方案由中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1314号文核准。 根据公司2016年3月20日第三届董事会第九次会议决议和2016年4月11日2015年度股东大会决议，公司以128,056,271股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增26股，增加注册资本332,946,304.00元，变更后的注册资本为461,002,575.00元。 根据公司2019年4月11日第四届董事会第十三次会议和2019年4月30日股东大会审议通过的《关于变更公司名称的议案》，同意对公司名称进行变更。2019年5月7日公司完成了相关工商变更登记手续，变更后公司名称为“浙江棒杰控股集团股份有限公司”，证券简称“棒杰股份”及证券代码“002634”保持不变。公司注册地址：浙江省义乌市苏溪镇镇南小区，办公地址：浙江省义乌市苏溪镇苏华街21号。公司实际控制人：陶建伟。 截至2019年6月30日，公司经营范围为：服装、服装辅料、领带制造、销售；货物进出口、技术进出口；针织内衣、机织纯化纤面料织造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表业经公司董事会于2019年8月22日批准报出。截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 浙江姗娥针织有限公司 |
| 义乌市棒杰物业服务有限公司 |
| 浙江棒杰商贸有限公司 |
| 棒杰医疗投资管理有限公司 |
| 上海棒杰医疗科技有限公司 |
| 棒杰国际投资控股有限公司 |
| 浙江棒杰医疗科技有限公司 |
| 浙江棒杰数码针织品有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、13、长期股权投资”。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
10、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项余额前五名或占该应收款项余额10％以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于期末单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 组合名称 | 计提方法 |
| 组合1：账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 组合2：合并报表范围内的关联方应收款项 | 余额百分比法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% |
| 3－4年 | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
| 组合名称 | 应收账款计提比例 |
| 合并报表范围内的关联方应收款项 | 0.00% |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了特殊减值。 |
| 坏账准备的计提方法 | 个别认定法结合现实情况确定坏账准备计提的比例。 |
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、
9、金融工具（6）、金融资产减值”处理。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 存货的分类
存货分类为：原辅材料（包括低值易耗品、包装物）、委托加工物资、在产品、产成品、外购半成品、发出商品等。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造完成后用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 10 | 0 | 10.00% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
16、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
本公司的无形资产为使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 荷叶塘地块 | 50年 | 土地使用权证的权利起止日 |
| 苏溪地块 | 50年 | 土地使用权证的权利起止日 |
| 春风大道两侧地块A、B | 50年 | 土地使用权证的权利起止日 |
| 春风大道两侧地块2-1、2-2 | 46年 | 土地使用权证的权利起止日 |
| 苏溪镇长府路东侧、苏和路工业用地土地 | 50年 | 土地使用权证的权利起止日 |
| 义乌经济技术开发区中心区B-3地块土地 | 40年 | 土地使用权证的权利起止日 |
| 商标使用权 | 10年 | 使用权证的权利起止日 |
| 软件 | 5年 | 经验估计 |
| 专利权 | 16.67年 | 专利权的剩余年限 |
| 排污许可权 | 10年 | 预计许可年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产；
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括商位使用费、装修费、排污权有偿使用费等。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 商位使用费 | 2-5 |
| 装修费 | 3-5 |
| 排污权有偿使用费 | 5 |
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
22、预计负债
1. 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2. 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 销售商品收入确认具体原则
（1）内销收入确认：本公司发出货物后，经客户确认后开具销售发票并确认收入；
（2）外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据订单、合同、出口报关单等资料，开具发票并确认收入。
3. 利息收入和支出
以摊余成本计量的金融工具及可供出售金融资产中的计息金融工具，利息收入和支出根据权责发生制原则按金融工具的实际利率在利润表中确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时，会考虑金融工具的所有合同条款，但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。
若金融资产发生减值，相关的利息收入按照计量损失的未来现金流贴现利率确定。
4. 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
对于政府文件未明确规定补助对象的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
（2）确认时点
收到政府补助时确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
27、 回购股份
回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年修订并发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。公司自2019年1月1日起执行上述会计准则。 | 《关于会计政策变更的议案》经公司第四届董事会第十三次会议决议通过。 | |
| 2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 | 《关于会计政策变更的议案》经公司第四届董事会第十八次会议决议通过。 |
（2）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 233,826,150.95 | 233,826,150.95 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 38,754,989.31 | 38,754,989.31 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,924,842.83 | 3,924,842.83 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,884,949.84 | 1,884,949.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 94,960,960.82 | 94,960,960.82 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 17,069,861.21 | 17,069,861.21 | |
| 流动资产合计 | 390,421,754.96 | 390,421,754.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 60,227,979.00 | -60,227,979.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 114,436,875.62 | 114,436,875.62 | |
| 其他权益工具投资 | 60,227,979.00 | 60,227,979.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 109,769,775.31 | 109,769,775.31 | |
| 固定资产 | 209,956,260.48 | 209,956,260.48 | |
| 在建工程 | 12,350,454.03 | 12,350,454.03 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 45,199,598.74 | 45,199,598.74 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,026,560.80 | 3,026,560.80 | |
| 递延所得税资产 | 4,217,245.40 | 4,217,245.40 | |
| 其他非流动资产 | 22,436,962.20 | 22,436,962.20 | |
| 非流动资产合计 | 581,621,711.58 | 581,621,711.58 | |
| 资产总计 | 972,043,466.54 | 972,043,466.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 144,561,976.00 | 144,561,976.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,705,080.80 | 50,705,080.80 | |
| 应付账款 | 45,254,517.37 | 45,254,517.37 | |
| 预收款项 | 7,797,302.34 | 7,797,302.34 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,922,241.48 | 15,922,241.48 | |
| 应交税费 | 13,804,242.19 | 13,804,242.19 | |
| 其他应付款 | 5,757,549.28 | 5,757,549.28 | |
| 其中：应付利息 | 154,498.23 | 154,498.23 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 69,073.83 | 69,073.83 | |
| 流动负债合计 | 283,871,983.29 | 283,871,983.29 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,239,166.39 | 2,239,166.39 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,239,166.39 | 2,239,166.39 | |
| 负债合计 | 286,111,149.68 | 286,111,149.68 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 461,002,575.00 | 461,002,575.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 13,125,462.04 | 13,125,462.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,634,516.50 | 36,634,516.50 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 175,169,763.32 | 175,169,763.32 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 685,932,316.86 | 685,932,316.86 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 685,932,316.86 | 685,932,316.86 | |
| 负债和所有者权益总计 | 972,043,466.54 | 972,043,466.54 |
调整情况说明 公司原按成本计量的可供出售股权投资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以“其他权益工具投资”列报。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 183,804,761.13 | 183,804,761.13 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 37,829,759.04 | 37,829,759.04 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,195,491.50 | 3,195,491.50 | |
| 其他应收款 | 7,293,503.57 | 7,293,503.57 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 94,567,971.46 | 94,567,971.46 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 567,399.01 | 567,399.01 | |
| 流动资产合计 | 327,258,885.71 | 327,258,885.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 15,177,979.00 | -15,177,979.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 446,629,314.35 | 446,629,314.35 | |
| 其他权益工具投资 | 15,177,979.00 | 15,177,979.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 22,769,542.57 | 22,769,542.57 | |
| 固定资产 | 140,646,230.94 | 140,646,230.94 |
| 在建工程 | 12,350,454.03 | 12,350,454.03 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 35,087,603.80 | 35,087,603.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 336,876.37 | 336,876.37 | |
| 递延所得税资产 | 4,214,446.32 | 4,214,446.32 | |
| 其他非流动资产 | 22,436,962.20 | 22,436,962.20 | |
| 非流动资产合计 | 699,649,409.58 | 699,649,409.58 | |
| 资产总计 | 1,026,908,295.29 | 1,026,908,295.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 144,561,976.00 | 144,561,976.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,705,080.80 | 50,705,080.80 | |
| 应付账款 | 42,346,798.09 | 42,346,798.09 | |
| 预收款项 | 7,720,480.55 | 7,720,480.55 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,205,852.52 | 14,205,852.52 | |
| 应交税费 | 13,595,065.10 | 13,595,065.10 | |
| 其他应付款 | 64,929,649.28 | 64,929,649.28 | |
| 其中：应付利息 | 154,498.23 | 154,498.23 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 69,073.83 | 69,073.83 | |
| 流动负债合计 | 338,133,976.17 | 338,133,976.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,239,166.39 | 2,239,166.39 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,239,166.39 | 2,239,166.39 | |
| 负债合计 | 340,373,142.56 | 340,373,142.56 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 461,002,575.00 | 461,002,575.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 13,125,462.04 | 13,125,462.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,975,988.17 | 36,975,988.17 | |
| 未分配利润 | 175,431,127.52 | 175,431,127.52 | |
| 所有者权益合计 | 686,535,152.73 | 686,535,152.73 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,026,908,295.29 | 1,026,908,295.29 |
调整情况说明 公司原按成本计量的可供出售股权投资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以“其他权益工具投资”列报。
（3）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13%、10%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江棒杰控股集团股份有限公司 | 15% |
| 浙江姗娥针织有限公司 | 25% |
| 义乌市棒杰物业服务有限公司 | 25% |
| 浙江棒杰商贸有限公司 | 25% |
| 浙江棒杰数码针织品有限公司 | 25% |
| 棒杰医疗投资管理有限公司 | 25% |
| 上海棒杰医疗科技有限公司 | 25% |
| 浙江棒杰医疗科技有限公司 | 25% |
| 棒杰国际投资控股有限公司 | 按香港当地税法规定的税率 |
2、税收优惠
2016年12月9日，科学技术部火炬高技术产业开发中心发文《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》，对浙江阿斯克建材科技股份有限公司等2188家企业予以高新技术企业备案。公司于2016年11月21日获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局新颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201633001947，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日，优惠的企业所得税税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 385,903.37 | 490,064.92 |
| 银行存款 | 133,094,432.30 | 218,424,142.01 |
| 其他货币资金 | 21,424,110.19 | 14,911,944.02 |
| 合计 | 154,904,445.86 | 233,826,150.95 |
其他说明受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 17,499,875.59 | 14,844,092.28 |
| 合计 | 17,499,875.59 | 14,844,092.28 |
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 63,172,475.09 | 100.00% | 7,844,832.38 | 12.42% | 55,327,642.71 | 46,599,797.34 | 100.00% | 7,844,808.03 | 16.83% | 38,754,989.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 63,172,475.09 | 100.00% | 7,844,832.38 | 12.42% | 55,327,642.71 | 46,599,797.34 | 100.00% | 7,844,808.03 | 16.83% | 38,754,989.31 |
| 合计 | 63,172,475.09 | 100.00% | 7,844,832.38 | 12.42% | 55,327,642.71 | 46,599,797.34 | 100.00% | 7,844,808.03 | 16.83% | 38,754,989.31 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：7,844,832.38
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 63,172,475.09 | 7,844,832.38 | 12.42% |
| 合计 | 63,172,475.09 | 7,844,832.38 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,844,808.03 | 7,844,808.03 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 2,843,275.89 | 2,843,275.89 |
| 本期转回 | 2,843,251.54 | 2,843,251.54 | ||
| 2019年6月30日余额 | 7,844,832.38 | 7,844,832.38 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 56,987,966.41 |
| 1年以内 | 56,987,966.41 |
| 1至2年 | 1,212,219.99 |
| 2至3年 | 1,776.40 |
| 3年以上 | 4,970,512.29 |
| 3至4年 | 9,208.99 |
| 4至5年 | 616,238.02 |
| 5年以上 | 4,345,065.28 |
| 合计 | 63,172,475.09 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 7,844,808.03 | 2,843,275.89 | 2,843,251.54 | 7,844,832.38 | |
| 合计 | 7,844,808.03 | 2,843,275.89 | 2,843,251.54 | 7,844,832.38 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 客户1 | 19,082,185.43 | 30.21% | 954,109.27 |
| 客户2 | 6,551,597.07 | 10.37% | 327,579.85 |
| 客户3 | 5,278,720.60 | 8.36% | 263,936.03 |
| 客户4 | 5,002,222.50 | 7.92% | 250,111.13 |
| 客户5 | 3,810,176.64 | 6.03% | 190,508.83 |
| 合计 | 39,724,902.24 | 62.89% | 1,986,245.11 |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,641,644.97 | 94.10% | 3,748,440.78 | 95.51% |
| 1至2年 | 245,614.92 | 3.02% | 116,468.05 | 2.97% |
| 2至3年 | 198,372.80 | 2.44% | 59,934.00 | 1.52% |
| 3年以上 | 35,377.40 | 0.44% | ||
| 合计 | 8,121,010.09 | -- | 3,924,842.83 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数的比例（%） |
| 供应商1 | 1,283,326.20 | 15.80% |
| 供应商2 | 826,100.20 | 10.17% |
| 供应商3 | 667,083.00 | 8.21% |
| 供应商4 | 380,181.05 | 4.68% |
| 供应商5 | 361,000.00 | 4.45% |
| 合计 | 3,517,690.45 | 43.31% |
其他说明：
4、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,500,627.91 | 1,884,949.84 |
| 合计 | 2,500,627.91 | 1,884,949.84 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 1,061,455.31 | 370,756.31 |
| 保证金 | 5,870,751.63 | 5,887,939.15 |
| 备用金及其他 | 150,795.54 | 224,394.50 |
| 合计 | 7,083,002.48 | 6,483,089.96 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 4,598,140.12 | 4,598,140.12 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,096.48 | 4,096.48 | ||
| 本期转回 | 19,862.03 | 19,862.03 | ||
| 2019年6月30日余额 | 4,582,374.57 | 4,582,374.57 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,172,718.93 |
| 1年以内 | 1,172,718.93 |
| 2至3年 | 254,980.55 |
| 3年以上 | 5,655,303.00 |
| 3至4年 | 1,255.00 |
| 4至5年 | 5,642,048.00 |
| 5年以上 | 12,000.00 |
| 合计 | 7,083,002.48 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 4,598,140.12 | 4,096.48 | 19,862.03 | 4,582,374.57 |
| 合计 | 4,598,140.12 | 4,096.48 | 19,862.03 | 4,582,374.57 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 保证金 | 5,600,000.00 | 4-5年 | 79.06% | 4,480,000.00 |
| 客户2 | 出口退税 | 1,061,455.31 | 一年以内 | 14.99% | 0.00 |
| 客户3 | 保证金 | 236,417.55 | 2-3年 | 3.34% | 47,283.51 |
| 客户4 | 备用金及其他 | 50,000.00 | 一年以内 | 0.71% | 2,500.00 |
| 客户5 | 备用金及其他 | 42,048.00 | 4-5年 | 0.59% | 33,638.40 |
| 合计 | -- | 6,989,920.86 | -- | 98.69% | 4,563,421.91 |
5、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,519,671.62 | 15,519,671.62 | 13,620,574.77 | 13,620,574.77 | ||
| 在产品 | 59,907,652.79 | 59,907,652.79 | 57,162,905.92 | 57,162,905.92 | ||
| 库存商品 | 21,191,381.47 | 10,200,534.95 | 10,990,846.52 | 28,046,815.73 | 10,321,595.59 | 17,725,220.14 |
| 委托加工物资 | 1,267,096.78 | 1,267,096.78 | 639,037.58 | 639,037.58 | ||
| 发出商品 | 21,366,343.63 | 2,414,798.80 | 18,951,544.83 | 8,937,255.78 | 3,124,033.37 | 5,813,222.41 |
| 合计 | 119,252,146.29 | 12,615,333.75 | 106,636,812.54 | 108,406,589.78 | 13,445,628.96 | 94,960,960.82 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 10,321,595.59 | 121,060.64 | 10,200,534.95 | |||
| 发出商品 | 3,124,033.37 | 709,234.57 | 2,414,798.80 | |||
| 合计 | 13,445,628.96 | 830,295.21 | 12,615,333.75 | |||
6、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 18,416,072.21 | 16,770,303.80 |
| 保险费 | 79,133.38 | 197,833.54 |
| 预交所得税 | 101,723.87 | |
| 合计 | 18,495,205.59 | 17,069,861.21 |
其他说明：
7、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 义乌棒杰优势医疗产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 22,646,177.36 | 73,448.96 | 22,719,626.32 | ||||||||
| 小计 | 22,646,177.36 | 73,448.96 | 22,719,626.32 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 91,790,698.26 | -1,168,135.58 | 90,622,562.68 | ||||||||
| 小计 | 91,790,698.26 | -1,168,135.58 | 90,622,562.68 | ||||||||
| 合计 | 114,436,875.62 | -1,094,686.62 | 113,342,189.00 | ||||||||
其他说明
8、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江义乌农村商业银行股份有限公司 | 1,716,559.00 | 1,716,559.00 |
| 浙江义乌联合村镇银行股份有限公司 | 13,461,420.00 | 13,461,420.00 |
| 新希望医疗健康南京投资中心(有限合伙） | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 江苏疌泉高特佳医疗产业投资基金（有限合伙） | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 宁波梅山保税港区臻杰投资管理合伙企业（有限合伙） | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 义乌通杰股权投资合伙企业(有限合伙) | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 60,227,979.00 | 60,227,979.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转 | 指定为以公允价 | 其他综合收益转 |
| 入留存收益的金额 | 值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 入留存收益的原因 |
其他说明：
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 130,676,531.80 | 12,814,091.33 | 143,490,623.13 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 130,676,531.80 | 12,814,091.33 | 143,490,623.13 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 31,548,093.55 | 2,172,754.27 | 33,720,847.82 | |
| 2.本期增加金额 | 3,128,024.28 | 128,122.98 | 3,256,147.26 | |
| （1）计提或摊销 | 3,128,024.28 | 128,122.98 | 3,256,147.26 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 34,676,117.83 | 2,300,877.25 | 36,976,995.08 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 96,000,413.97 | 10,513,214.08 | 106,513,628.05 | |
| 2.期初账面价值 | 99,128,438.25 | 10,641,337.06 | 109,769,775.31 |
10、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 209,440,841.90 | 209,956,260.48 |
| 合计 | 209,440,841.90 | 209,956,260.48 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 178,484,104.77 | 201,199,729.13 | 9,130,729.95 | 22,044,842.39 | 2,223,317.21 | 413,082,723.45 |
| 2.本期增加金额 | 9,085,201.99 | 1,194,827.59 | 1,248,729.21 | 11,528,758.79 | ||
| （1）购置 | 9,085,201.99 | 1,194,827.59 | 1,248,729.21 | 11,528,758.79 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 477,882.79 | 1,815,536.65 | 2,293,419.44 | |||
| （1）处置或 | 477,882.79 | 1,815,536.65 | 2,293,419.44 |
| 报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 178,484,104.77 | 209,807,048.33 | 10,325,557.54 | 21,478,034.95 | 2,223,317.21 | 422,318,062.80 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 39,264,367.66 | 144,210,251.93 | 5,254,770.14 | 14,397,073.24 | 203,126,462.97 | |
| 2.本期增加金额 | 4,255,906.74 | 5,987,315.22 | 461,853.15 | 988,116.95 | 111,164.36 | 11,804,356.42 |
| （1）计提 | 4,255,906.74 | 5,987,315.22 | 461,853.15 | 988,116.95 | 111,164.36 | 11,804,356.42 |
| 3.本期减少金额 | 370,364.85 | 1,683,233.64 | 2,053,598.49 | |||
| （1）处置或报废 | 370,364.85 | 1,683,233.64 | 2,053,598.49 | |||
| 4.期末余额 | 43,520,274.40 | 149,827,202.30 | 5,716,623.29 | 13,701,956.55 | 111,164.36 | 212,877,220.90 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 134,963,830.37 | 59,979,846.03 | 4,608,934.25 | 7,776,078.40 | 2,112,152.85 | 209,440,841.90 |
| 2.期初账面价值 | 139,219,737.11 | 56,989,477.20 | 3,875,959.81 | 7,647,769.15 | 2,223,317.21 | 209,956,260.48 |
11、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 35,336,395.74 | 12,350,454.03 |
| 合计 | 35,336,395.74 | 12,350,454.03 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 棒杰大楼 | 31,353,931.87 | 31,353,931.87 | 12,277,037.99 | 12,277,037.99 | ||
| 厂房五染厂 | 82,746.81 | 82,746.81 | 73,416.04 | 73,416.04 | ||
| 厂房二 | 3,899,717.06 | 3,899,717.06 | ||||
| 合计 | 35,336,395.74 | 35,336,395.74 | 12,350,454.03 | 12,350,454.03 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 棒杰大楼 | 200,000,000.00 | 12,277,037.99 | 19,076,893.88 | 31,353,931.87 | 15.68% | 15.68% | 其他 | |||||
| 厂房五染厂 | 55,000,000.00 | 73,416.04 | 9,330.77 | 82,746.81 | 0.15% | 0.15% | 其他 | |||||
| 厂房二 | 3,899,717.06 | 3,899,717.06 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||||
| 合计 | 255,000,000.00 | 12,350,454.03 | 22,985,941.71 | 35,336,395.74 | -- | -- | -- |
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 电脑软件 | 排污许可权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 46,363,609.28 | 1,000,000.00 | 98,500.00 | 5,399,297.75 | 3,000,000.00 | 55,861,407.03 | |
| 2.本期增 | 9,407.94 | 9,407.94 |
| 加金额 | |||||||
| （1）购置 | 9,407.94 | 9,407.94 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 46,363,609.28 | 1,000,000.00 | 98,500.00 | 5,408,705.69 | 3,000,000.00 | 55,870,814.97 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,155,325.51 | 35,555.08 | 98,500.00 | 4,197,427.70 | 175,000.00 | 10,661,808.29 | |
| 2.本期增加金额 | 507,040.38 | 34,444.92 | 516,351.70 | 150,000.00 | 1,207,837.00 | ||
| （1）计提 | 507,040.38 | 34,444.92 | 516,351.70 | 150,000.00 | 1,207,837.00 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 6,662,365.89 | 70,000.00 | 98,500.00 | 4,713,779.40 | 325,000.00 | 11,869,645.29 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 39,701,243.39 | 930,000.00 | 694,926.29 | 2,675,000.00 | 44,001,169.68 | ||
| 2.期初账面价值 | 40,208,283.77 | 964,444.92 | 1,201,870.05 | 2,825,000.00 | 45,199,598.74 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
13、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 摊位使用费 | 156,058.83 | 44,588.34 | 111,470.49 | ||
| 网络服务费 | 86,477.97 | 51,886.80 | 34,591.17 | ||
| 排污使用费 | 2,584,854.19 | 292,624.98 | 2,292,229.21 | ||
| 信息披露费 | 94,339.57 | 47,169.84 | 47,169.73 | ||
| 装修费 | 104,830.24 | 17,970.00 | 86,860.24 | ||
| 顾问费 | 84,905.66 | 35,377.35 | 49,528.31 | ||
| 合计 | 3,026,560.80 | 84,905.66 | 489,617.31 | 2,621,849.15 |
其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24,988,258.51 | 3,770,319.38 | 25,788,753.75 | 3,871,009.37 |
| 与资产相关的补贴收入 | 1,766,531.39 | 264,979.71 | 2,239,166.39 | 335,874.96 |
| 预计退货 | 69,073.83 | 10,361.07 | 69,073.83 | 10,361.07 |
| 合计 | 26,823,863.73 | 4,045,660.16 | 28,096,993.97 | 4,217,245.40 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,045,660.16 | 4,217,245.40 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 54,282.19 | 89,312.19 |
| 合计 | 54,282.19 | 89,312.19 |
15、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款、设备款 | 818,998.20 | 22,436,962.20 |
| 合计 | 818,998.20 | 22,436,962.20 |
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 82,000,000.00 | 82,000,000.00 |
| 保证借款 | 20,624,100.00 | 47,561,976.00 |
| 信用借款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 117,624,100.00 | 144,561,976.00 |
短期借款分类的说明：
17、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 41,876,492.40 | 50,705,080.80 |
| 合计 | 41,876,492.40 | 50,705,080.80 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购材料款、加工费 | 52,818,405.76 | 42,060,245.13 |
| 购设备款 | 3,258,334.49 | 1,780,839.18 |
| 费用等 | 79,228.50 | 1,413,433.06 |
| 合计 | 56,155,968.75 | 45,254,517.37 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 7,030,985.77 | 5,199,724.68 |
| 房租 | 4,802,787.99 | 2,597,577.66 |
| 合计 | 11,833,773.76 | 7,797,302.34 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户1 | 310,291.99 | 预收货款 |
| 客户2 | 191,955.37 | 预收货款 |
| 合计 | 502,247.36 | -- |
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,698,094.98 | 55,263,008.82 | 61,878,726.64 | 9,082,377.16 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 224,146.50 | 949,344.90 | 1,151,697.50 | 21,793.90 |
| 合计 | 15,922,241.48 | 56,212,353.72 | 63,030,424.14 | 9,104,171.06 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,141,395.24 | 49,458,229.88 | 56,292,240.78 | 8,307,384.34 |
| 2、职工福利费 | 1,674,490.56 | 1,674,490.56 | ||
| 3、社会保险费 | 108,745.74 | 478,252.64 | 574,624.64 | 12,373.74 |
| 其中：医疗保险费 | 93,756.40 | 400,404.40 | 483,184.10 | 10,976.70 |
| 工伤保险费 | 1,275.94 | 25,418.24 | 26,358.74 | 335.44 |
| 生育保险费 | 13,713.40 | 52,430.00 | 65,081.80 | 1,061.60 |
| 4、住房公积金 | 9,270.00 | 48,690.00 | 48,195.00 | 9,765.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 17,831.94 | 17,831.94 | ||
| 8、其他 | 438,684.00 | 3,585,513.80 | 3,271,343.72 | 752,854.08 |
| 合计 | 15,698,094.98 | 55,263,008.82 | 61,878,726.64 | 9,082,377.16 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 216,612.60 | 917,446.40 | 1,112,974.20 | 21,084.80 |
| 2、失业保险费 | 7,533.90 | 31,898.50 | 38,723.30 | 709.10 |
| 合计 | 224,146.50 | 949,344.90 | 1,151,697.50 | 21,793.90 |
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,830.89 | 10,455,051.76 |
| 企业所得税 | 583,214.20 | 728,742.50 |
| 个人所得税 | 112,356.24 | 158,037.94 |
| 城市维护建设税 | 81,939.87 | 524,088.57 |
| 房产税 | 568,142.90 | 1,209,511.68 |
| 教育费附加 | 81,939.88 | 524,088.61 |
| 印花税 | 20,719.71 | 10,141.80 |
| 水利建设基金 | ||
| 土地使用税 | 189,524.66 | |
| 其他 | 5,054.67 | |
| 合计 | 1,467,143.69 | 13,804,242.19 |
其他说明：
22、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 154,498.23 | |
| 其他应付款 | 6,575,205.94 | 5,603,051.05 |
| 合计 | 6,575,205.94 | 5,757,549.28 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 154,498.23 | |
| 合计 | 154,498.23 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 6,520,731.00 | 5,384,801.00 |
| 中介机构费用及其他 | 54,474.94 | 218,250.05 |
| 合计 | 6,575,205.94 | 5,603,051.05 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 223,901.00 | 投标保证金 |
| 供应商2 | 150,000.00 | 租房押金 |
| 供应商3 | 2,700,000.00 | 履约保证金 |
| 合计 | 3,073,901.00 | -- |
其他说明
23、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预计退货 | 69,073.83 | 69,073.83 |
| 合计 | 69,073.83 | 69,073.83 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
24、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,239,166.39 | 472,635.00 | 1,766,531.39 | 收到与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 2,239,166.39 | 472,635.00 | 1,766,531.39 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 技改补贴 | 2,239,166.39 | 472,635.00 | 1,766,531.39 | 与资产相关 |
其他说明：
2008年义乌市经济发展局因公司2006和2007年购买的国产设备42台分别给予技改贴息707,200.00元和298,300.00元，计1,005,500.00元；2009年又因公司2007年购买国产设备57台、进口设备9台和2008年购买进口设备70台，分别给予公司技改贴息319,200.00元、93,100.00元和1,101,400.00元，计1,513,700.00元；2010年因公司2007购买国产设备57台，给予公司技改补贴119,700.00元；2011年因2009年购买设备47台，给予公司技改补贴1,318,500.00元；2013年因2011~2013年购买设备51台，给予公司技改补贴5,583,000.00元；2015年义乌市经济和信息化委员会因公司NC-ERP企业信息化系统项目给予专项资金补助1,000,000.00元；2016年义乌市经济和信息化委员会因公司2013至2016年购买的国产设备64台给予技改贴息551,200.00元。上述合计11,091,600.00元公司于收到时计入递延收益，并分别根据设备及软件剩余使用期限分摊计入受益期的其他收益。
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 461,002,575.00 | 461,002,575.00 | |||||
其他说明：
26、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 13,125,462.04 | 13,125,462.04 | ||
| 合计 | 13,125,462.04 | 13,125,462.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 18,895,023.53 | 18,895,023.53 | ||
| 合计 | 18,895,023.53 | 18,895,023.53 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司于2018年11月8日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份的预案的议案》以及于2019年6月11日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整回购公司股份方案的议案》，截至2019年6月30日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份3,189,844股，约占目前公司总股本的0.6919%，最高成交价为
6.00元/股，最低成交价为5.69元/股，累计支付总金额为18,895,023.53元（含交易费用）。
28、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 36,634,516.50 | 36,634,516.50 | ||
| 合计 | 36,634,516.50 | 36,634,516.50 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 175,169,763.32 | 182,185,631.89 |
| 调整后期初未分配利润 | 175,169,763.32 | 182,185,631.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,824,701.43 | 18,146,395.16 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,112,134.98 | |
| 应付普通股股利 | 23,050,128.75 | |
| 期末未分配利润 | 183,994,464.75 | 175,169,763.32 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 212,781,419.48 | 164,015,067.33 | 175,344,927.11 | 124,712,229.32 |
| 其他业务 | 6,037,419.36 | 4,504,864.67 | 5,518,673.20 | 4,255,589.09 |
| 合计 | 218,818,838.84 | 168,519,932.00 | 180,863,600.31 | 128,967,818.41 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
31、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,151,926.11 | 1,256,663.17 |
| 教育费附加 | 1,151,926.09 | 1,251,168.57 |
| 房产税 | 1,236,708.94 | 1,697,813.29 |
| 土地使用税 | 324,155.46 | |
| 车船使用税 | 8,347.76 | 7,080.00 |
| 印花税 | 188,113.94 | 92,672.44 |
| 合计 | 3,737,022.84 | 4,629,552.93 |
其他说明：
32、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 2,623,377.62 | 1,861,587.17 |
| 服务费 | 396,190.15 | 69,693.50 |
| 职工薪酬 | 3,210,217.31 | 2,890,201.20 |
| 其他 | 1,073,527.22 | 1,237,625.49 |
| 合计 | 7,303,312.30 | 6,059,107.36 |
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,308,713.08 | 8,149,073.90 |
| 折旧摊销 | 5,592,973.86 | 5,734,747.55 |
| 服务费 | 1,434,998.15 | 1,591,738.03 |
| 其他 | 4,829,027.47 | 3,867,839.35 |
| 合计 | 21,165,712.56 | 19,343,398.83 |
其他说明：
34、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 2,190,323.09 | 2,991,094.37 |
| 职工薪酬 | 3,425,299.71 | 3,330,569.91 |
| 折旧及摊销 | 501,350.26 | 481,482.38 |
| 差旅费 | 4,245.65 | 9,081.37 |
| 电费 | 461,057.19 | 363,040.10 |
| 技术研发费 | 30,000.00 | |
| 其他 | 204,789.75 | 172,764.48 |
| 合计 | 6,787,065.65 | 7,378,032.61 |
其他说明：
35、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,576,021.36 | 2,466,512.97 |
| 利息收入 | -1,602,449.72 | -2,189,411.58 |
| 汇兑损失 | 2,947,877.42 | 3,981,732.54 |
| 汇兑收入 | -2,970,652.35 | -2,163,751.14 |
| 其他 | 270,712.18 | 570,591.65 |
| 合计 | 1,221,508.89 | 2,665,674.44 |
其他说明：
36、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技改贴息 | 472,635.00 | 511,970.76 |
| 进项税加计扣除 | 7,083.67 | |
| 合计 | 479,718.67 | 511,970.76 |
37、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,094,686.62 | 435,415.40 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,400,851.50 | 758,627.10 |
| 理财、国债收益 | 12,925.29 | |
| 合计 | 306,164.88 | 1,206,967.79 |
其他说明：
38、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 15,765.55 | |
| 应收账款坏账损失 | -24.35 | |
| 合计 | 15,741.20 |
其他说明：
39、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,087,795.49 | |
| 十四、其他 | 366,083.82 | |
| 合计 | 1,453,879.31 |
其他说明：
40、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -69,606.41 | 259,435.35 |
| 合计 | -69,606.41 | 259,435.35 |
41、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,194.75 | 120,000.00 | 2,194.75 |
| 非流动资产处置损益 | 11.90 | 11.90 | |
| 其他 | 190,694.47 | 1,223,369.54 | 190,694.47 |
| 合计 | 192,901.12 | 1,343,369.54 | 192,901.12 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 失业保险补贴款 | 义乌市就业管理服务局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 是 | 2,194.75 | 0.00 | 与收益相关 |
| 拆除锅炉补贴款 | 义乌市财政 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 是 | 120,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
42、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 罚款滞纳金支出 | 4,619.37 | 4,619.37 |
| 非流动资产处置损失 | 55,970.57 | 23,285.65 | 55,970.57 |
| 其他 | 239,873.94 | 366,564.39 | 239,873.94 |
| 合计 | 350,463.88 | 389,850.04 | 350,463.88 |
其他说明：
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,662,453.51 | 2,966,587.10 |
| 递延所得税费用 | 171,585.24 | 616,096.00 |
| 合计 | 1,834,038.75 | 3,582,683.10 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 10,658,740.18 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,598,811.03 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 981,644.15 |
| 非应税收入的影响 | -844,260.97 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 97,844.54 |
| 所得税费用 | 1,834,038.75 |
其他说明
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 2,451,192.02 | 7,321,901.98 |
| 银行承兑汇票保证金 | 14,844,092.28 | 14,947,498.44 |
| 投资性房地产租赁收入 | 1,631,800.00 | 6,755,379.96 |
| 利息收入 | 1,602,449.72 | 2,189,411.58 |
| 补贴及其他奖励 | 120,000.00 |
| 其他营业外收入 | 2,648.01 | 1,031,285.20 |
| 合计 | 20,532,182.03 | 32,365,477.16 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 11,016,424.04 | 5,157,390.61 |
| 银行承兑汇票保证金 | 17,499,875.59 | 9,620,344.68 |
| 费用支出 | 9,850,253.42 | 9,158,781.15 |
| 营业外支出 | 30,481.08 | 1,054.81 |
| 合计 | 38,397,034.13 | 23,937,571.25 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工程保证金 | 500,000.00 | |
| 合计 | 500,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份 | 22,750,397.65 | |
| 合计 | 22,750,397.65 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 8,824,701.43 | 17,327,998.11 |
| 加：资产减值准备 | -15,741.20 | -1,453,879.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,060,503.70 | 14,946,797.83 |
| 无形资产摊销 | 1,207,837.00 | 1,101,771.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 489,617.31 | 44,588.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 69,606.41 | 12,577.71 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 55,958.67 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,624,767.80 | 4,458,219.09 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -306,164.88 | -1,206,967.79 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 171,585.24 | 616,096.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -11,675,851.72 | -20,247,784.65 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -21,384,498.73 | 4,439,036.93 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -15,329,832.79 | -25,484,016.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,207,511.76 | -5,445,563.48 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 133,548,187.41 | 224,028,768.02 |
| 减：现金的期初余额 | 218,982,658.67 | 257,762,692.58 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -85,434,471.26 | -33,733,924.56 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 133,548,187.41 | 218,982,658.67 |
| 其中：库存现金 | 385,903.37 | 490,064.92 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 133,094,432.30 | 218,424,142.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 67,851.74 | 67,851.74 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 133,548,187.41 | 218,982,658.67 |
其他说明：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 17,499,875.59 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 93,847,251.47 | 短期借款、应付票据抵押 |
| 无形资产 | 12,488,255.40 | 短期借款、应付票据抵押 |
| 投资性房地产 | 99,317,541.65 | 短期借款、应付票据抵押 |
| 合计 | 223,152,924.11 | -- |
其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 666,115.91 |
| 其中：美元 | 96,893.45 | 6.8747 | 666,115.91 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 46,427,487.45 |
| 其中：美元 | 6,753,267.62 | 6.8747 | 46,427,487.45 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | 3,000,000.00 | 6.8747 | 20,624,100.00 |
| 预收账款 | 658,127.23 | 6.8747 | 4,524,435.54 |
| 应付账款 | 88,049.60 | 6.8747 | 605,314.59 |
| 预付账款 | 22,054.13 | 6.8747 | 154,343.27 |
其他说明：
48、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 义乌市就业管理服务局 | 2,194.75 | 营业外收入 | 2,194.75 |
| 技改贴息 | 472,635.00 | 其他收益 | 472,635.00 |
| 增值税加计扣除 | 7,083.67 | 其他收益 | 7,083.67 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上期相比，增加4家。本期新设全资子公司浙江棒杰数码针织品有限公司、义乌市兴黛花边有限公司、义乌市东翔纸箱有限公司和义乌市伟隆包纱有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江姗娥针织有限公司 | 义乌市苏溪镇镇南小区 | 义乌市苏溪镇镇南小区 | 服装生产、销售等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 义乌市棒杰物业服务有限公司 | 浙江义乌工业园区 | 浙江义乌工业园区 | 物业服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 浙江棒杰商贸有限公司 | 浙江省义乌市稠江街道经济开发区新科路E1号518室 | 浙江省义乌市稠江街道经济开发区新科路E1号518室 | 服装批发、资产管理、服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 棒杰医疗投资管理有限公司 | 上海市虹口区四平路421弄107 | 上海市虹口区四平路421弄107 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 号Q218室 | 号Q218室 | |||||
| 上海棒杰医疗科技有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区浦东大道2123号三层 | 中国（上海）自由贸易试验区浦东大道2123号三层 | 咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
| 棒杰国际投资控股有限公司 | 香港 | 香港 | 技术和贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 浙江棒杰医疗科技有限公司 | 义乌苏溪 | 义乌苏溪 | 医疗技术、自有房屋租赁等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 浙江棒杰数码针织品有限公司 | 义乌市苏溪镇苏和路 | 义乌市苏溪镇苏和路399号 | 纺织服装生产、销售等 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 义乌棒杰优势医疗产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 上海 | 上海 | 基金投资 | 50.00% | 权益法 | |
| 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 小额贷款及投资 | 30.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 义乌棒杰优势医疗产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 义乌棒杰优势医疗产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 流动资产 | 3,691,158.04 | 2,644,260.11 |
| 其中：现金和现金等价物 | 3,691,158.04 | 2,644,260.11 |
| 非流动资产 | 41,748,094.61 | 42,648,094.61 |
| 资产合计 | 45,439,252.65 | 45,292,354.72 |
| 归属于母公司股东权益 | 45,439,252.65 | 45,292,354.72 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 22,719,626.32 | 22,646,177.36 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 22,719,626.32 | 22,646,177.36 |
| 财务费用 | -162,797.93 | -590,559.31 |
| 净利润 | 146,897.93 | 970,045.46 |
| 综合收益总额 | 146,897.93 | 970,045.46 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | |
| 流动资产 | 271,303,801.06 | 275,815,567.09 |
| 非流动资产 | 31,306,383.96 | 30,737,940.64 |
| 资产合计 | 302,610,185.02 | 306,553,507.73 |
| 流动负债 | 191,476.10 | 584,513.56 |
| 负债合计 | 534,976.10 | 584,513.56 |
| 归属于母公司股东权益 | 302,075,208.92 | 305,968,994.17 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 90,622,562.68 | 91,790,698.26 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 90,622,562.68 | 91,790,698.26 |
| 营业收入 | 6,363,294.88 | |
| 净利润 | -3,893,785.25 | |
| 综合收益总额 | -3,893,785.25 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本公司经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过经营管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。本公司面临的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款和其他应收款。管理层已制定信用政策，并持续监察信用风险敞口。公司所持现金及现金等价物主要存放于银行等金融机构，该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低，公司根据整体业务发展情况采用限额政策以规避对金融机构的信用风险。应收账款方面，公司在进行交易前，需对采用信用交易的客户进行行业背景调查及事前信用审核，并按照客户进行日常管理，设置赊销限额，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致于面临重大坏账风险。公司其他应收款主要系保证金、出口退税、个人及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致于面临重大坏账风险。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。因此市场利率的变动，不会对公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司2018年度未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项 目 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 |
| 现金及现金等价物 | 666,115.91 | 31,052,504.34 |
| 应收账款 | 46,427,487.45 | 34,353,080.84 |
| 预收账款 | 4,524,435.54 | 2,578,323.87 |
| 应付账款 | 605,314.59 | 604,302.01 |
| 预付账款 | 154,343.27 | 237,233.51 |
| 短期借款 | 20,624,100.00 | 47,561,976.00 |
| 合计 | 73,001,796.76 | 116,387,420.57 |
于2019年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润1,071,008.28元（2018年6月30日：728,925.58元）。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 117,624,100.00 | 117,624,100.00 | |
| 应付票据 | 41,876,492.40 | 41,876,492.40 | |
| 应付账款 | 54,727,238.39 | 1,428,730.36 | 56,155,968.75 |
| 预收账款 | 10,304,411.05 | 1,529,362.71 | 11,833,773.76 |
| 其他应付款 | 2,938,304.94 | 3,636,901 | 6,575,205.94 |
| 合计 | 227,470,546.78 | 6,594,994.07 | 234,065,540.85 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 144,561,976.00 | 144,561,976.00 | |
| 应付票据 | 50,705,080.80 | 50,705,080.80 | |
| 应付账款 | 43,899,576.13 | 1,354,941.24 | 45,254,517.37 |
| 预收账款 | 6,260,667.28 | 1,536,635.06 | 7,797,302.34 |
| 其他应付款 | 4,250,648.28 | 1,506,901.00 | 5,757,549.28 |
| 合计 | 249,677,948.49 | 4,398,477.30 | 254,076,425.79 |
十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注详见附注“九、在其他主体中的权益”。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陶建锋 | 公司副董事长，持股比例8.77％的公司主要投资者个人,与陶建伟关系密切的家庭成员 |
| 陶士青 | 公司董事，持股比例4.29％的公司主要投资者个人,与陶建伟 |
| 关系密切的家庭成员 | |
| 浙江迎来纺网络科技有限公司 | 其股东浙江秀杰实业投资有限公司法定代表人陈国英为陶建伟配偶，陶建伟、陶士青为浙江秀杰实业投资有限公司的股东。 |
| 宁波梅山保税港区臻杰投资管理合伙企业（有限合伙） | 陶建伟、陶士青、陶建锋为该公司的主要投资者个人。 |
| 浙江五柳堂企业管理有限公司 | 陶建伟、陶士青为该公司的投资者个人。 |
| 浙江富杰光电科技有限公司 | 其为陶建伟、陶士青投资的浙江五柳堂企业管理有限公司的全资子公司。 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 陶建伟 | 287,648.00 | 313,508.00 |
| 陶士青 | 196,549.00 | 212,786.00 |
| 张正亮 | 126,365.00 | 140,454.00 |
| 刘朝阳 | 259,903.00 | 264,270.00 |
| 林明波 | 96,546.00 | 90,667.00 |
| JIANG LI | 292,085.00 | 349,327.00 |
| 王纪善 | 129,908.00 | 123,815.00 |
| 朱荣建 | 342,152.00 | 183,955.00 |
| 王军通 | 98,749.00 | 107,579.00 |
| 合 计 | 1,829,905.00 | 1,786,361.00 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
| 抵押银行 | 抵押物 | 抵押物账面价值 | 抵押期限 | 用途 | 借款、票据期限 | 金额 | 货币资金保证金 | ||
| 起始日 | 到期日 | 起始日 | 到期日 | ||||||
| 中国银行义乌市分行 | 房屋及建筑物、无形资产 | 158,002,057.84 | 20190613 | 20220613 | 短期借款 | 20190628 | 20200621 | 50,000,000.00 | |
| 26,012,998.55 | 20130427 | 20230427 | 开立银行承兑汇票 | 20190121 | 20190717 | 7,055,411.50 | 7,055,411.50 | ||
| 农业银行义乌分行 | 投资性房地产、无形资产 | 21,637,992.13 | 20170713 | 20200712 | 短期借款 | 20180720 | 20190708 | 20,000,000.00 | |
| 短期借款 | 2018.08.10 | 2019.08.05 | 12,000,000.00 | ||||||
| 开立银行承兑汇票 | 20190225 | 20190828 | 221,770.00 | 66,531.00 | |||||
| 开立银行承兑汇票 | 20190325 | 20190928 | 5,611,374.10 | 1,683,412.23 | |||||
| 开立银行承兑汇票 | 20190428 | 20191030 | 6,211,204.50 | 1,863,361.35 | |||||
| 开立银行承兑汇票 | 20190528 | 20191201 | 9,603,844.20 | 2,881,153.26 | |||||
| 宁波银行义乌支行 | 开立银行承兑汇票 | 20190611 | 20191211 | 2,997,184.60 | 899,155.38 | ||||
| 宁波银行义乌支行 | 开立银行承兑汇票 | 20190626 | 20191226 | 10,169,502.90 | 3,050,850.87 | ||||
| 工商银行义乌分行 | 短期借款 | 20180717 | 20190713 | 15,000,000.00 | |||||
| 新加坡华侨银行香港分行 | 内保外贷 | 20190220 | 20200221 | 20,624,100.00 |
十三、资产负债表日后事项
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 58,699,720.52 | 100.00% | 7,621,356.37 | 12.98% | 51,078,364.15 | 45,625,870.75 | 100.00% | 7,796,111.71 | 17.09% | 37,829,759.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 | 58,699,720.52 | 100.00% | 7,621,356.37 | 12.98% | 51,078,364.15 | 45,625,870.75 | 100.00% | 7,796,111.71 | 17.09% | 37,829,759.04 |
| 应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 58,699,720.52 | 100.00% | 7,621,356.37 | 12.98% | 51,078,364.15 | 45,625,870.75 | 100.00% | 7,796,111.71 | 17.09% | 37,829,759.04 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：7621356.37
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 58,699,720.52 | 7,621,356.37 | 12.98% |
| 合计 | 58,699,720.52 | 7,621,356.37 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,796,111.71 | 7,796,111.71 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 2,619,052.71 | 2,619,052.71 | ||
| 本期转回 | 2,793,808.05 | 2,793,808.05 | ||
| 2019年6月30日余额 | 7,621,356.37 | 7,621,356.37 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 52,515,211.84 |
| 1年以内 | 52,515,211.84 |
| 1至2年 | 1,212,219.99 |
| 2至3年 | 1,776.40 |
| 3年以上 | 4,970,512.29 |
| 3至4年 | 9,208.99 |
| 4至5年 | 616,238.02 |
| 5年以上 | 4,345,065.28 |
| 合计 | 58,699,720.52 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 7,796,111.71 | 2,619,052.71 | 2,793,808.05 | 7,621,356.37 | |
| 合计 | 7,796,111.71 | 2,619,052.71 | 2,793,808.05 | 7,621,356.37 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 客户1 | 19,082,185.43 | 32.51% | 954,109.27 |
| 客户2 | 6,551,597.07 | 11.16% | 327,579.85 |
| 客户3 | 5,278,720.60 | 8.99% | 263,936.03 |
| 客户4 | 5,002,222.50 | 8.52% | 250,111.13 |
| 客户5 | 3,359,029.80 | 5.72% | 167,951.49 |
| 合 计 | 39,273,755.40 | 66.90% | 1,963,687.77 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 51,211,870.16 | 7,293,503.57 |
| 合计 | 51,211,870.16 | 7,293,503.57 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 5,612,000.00 | 5,637,000.00 |
| 内部往来 | 50,005,000.00 | 6,000,000.00 |
| 备用金及其他 | 125,232.54 | 202,831.50 |
| 合计 | 55,742,232.54 | 11,839,831.50 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 4,546,327.93 | 4,546,327.93 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,096.48 | 4,096.48 | ||
| 本期转回 | 20,062.03 | 20,062.03 | ||
| 2019年6月30日余额 | 4,530,362.38 | 4,530,362.38 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,086,929.54 |
| 1年以内 | 50,086,929.54 |
| 3年以上 | 5,655,303.00 |
| 3至4年 | 1,255.00 |
| 4至5年 | 5,642,048.00 |
| 5年以上 | 12,000.00 |
| 合计 | 55,742,232.54 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 4,546,327.93 | 4,096.48 | 20,062.03 | 4,530,362.38 |
| 合计 | 4,546,327.93 | 4,096.48 | 20,062.03 | 4,530,362.38 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 关联方往来 | 50,000,000.00 | 一年以内 | 89.70% | |
| 客户2 | 保证金 | 5,600,000.00 | 4-5年 | 10.05% | 4,480,000.00 |
| 客户3 | 备用金及其他 | 50,000.00 | 一年以内 | 0.09% | 2,500.00 |
| 客户4 | 备用金及其他 | 42,048.00 | 4-5年 | 0.08% | 33,638.40 |
| 客户5 | 备用金及其他 | 25,200.00 | 一年以内 | 0.05% | 1,260.00 |
| 合计 | -- | 55,717,248.00 | -- | 99.97% | 4,517,398.40 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 455,600,257.19 | 455,600,257.19 | 354,838,616.09 | 354,838,616.09 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 90,622,562.68 | 90,622,562.68 | 91,790,698.26 | 91,790,698.26 | ||
| 合计 | 546,222,819.87 | 546,222,819.87 | 446,629,314.35 | 446,629,314.35 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江姗娥针织有限公司 | 2,200,000.00 | 50,061,641.10 | 52,261,641.10 | ||||
| 义乌市棒杰物业服务有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 浙江棒杰商贸有限公司 | 3,000,000.00 | 47,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 棒杰医疗投资管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 上海棒杰医疗科技有限公司 | 70,500,000.00 | 70,500,000.00 | |||||
| 浙江棒杰医疗科技有限公司 | 178,138,616.09 | 3,700,000.00 | 181,838,616.09 | ||||
| 合计 | 354,838,616.09 | 100,761,641.10 | 455,600,257.19 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 91,790,698.26 | -1,168,135.58 | 90,622,562.68 | ||||||||
| 小计 | 91,790,698.26 | -1,168,135.58 | 90,622,562.68 | ||||||||
| 合计 | 91,790,698.26 | -1,168,135.58 | 90,622,562.68 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 195,935,023.66 | 150,571,506.64 | 153,223,862.58 | 106,629,099.29 |
| 其他业务 | 5,161,680.69 | 2,073,465.83 | 5,578,645.05 | 4,315,696.36 |
| 合计 | 201,096,704.35 | 152,644,972.47 | 158,802,507.63 | 110,944,795.65 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,600,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,168,135.58 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,400,851.50 | 758,627.10 |
| 合计 | 232,715.92 | 4,358,627.10 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -55,958.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,194.75 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -103,798.84 | |
| 减：所得税影响额 | -36,784.95 | |
| 合计 | -120,777.81 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.28% | 0.02 | 0.02 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.30% | 0.02 | 0.02 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人陶建伟先生、主管会计工作负责人刘朝阳先生、会计机构负责人（会计主管人员）刘朝阳先生签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证券监督管理委员会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他有关资料。
浙江棒杰控股集团股份有限公司
法定代表人：陶建伟2019年8月22日