金达威：2022年年度报告全文(更新后)

厦门金达威集团股份有限公司

2022年年度报告

2023年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人江斌、主管会计工作负责人洪航及会计机构负责人(会计主管人员)黄宏芸声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

（一） 汇率波动风险

公司境外销售占销售总额比例较大，汇率波动造成汇兑损益，对公司的盈利水平造成一定的影响。同时公司以外币计价的资产占总资产比例较大，公司合并财务报表以人民币为记账本位币，汇率变动会影响资产价值和其他综合收益。

（二） 产品价格波动风险

产品市场价格波动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的价格及供应量、行业总的供应量及下游客户的消费行为（如增加库存还是去库存化）等密切相关，投资者不能以某一年度的财务数据简单推算公司下一年度的财务数据。

（三） 原材料采购价格波动风险

公司原材料成本占公司主营业务成本较大，受国内外经济形势、市场需求变动及原料产量波动等多方面因素影响，未来公司主要原材料价格存在不确定性，原料采购价格波动对公司主要产品的生产成本和销售价格都会产生直接影响，对公司主营业务成本、净利润产生较大影响。

（四） 市场竞争风险

营养保健食品市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内外企业的竞争压力。营养保健食品市场的竞争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来如果不能进一步提高相关竞争力，可能在市场竞争中面临不利地位,并影响公司经营业绩的稳定性。

（五） 环境保护风险

随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，民众环保意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染管制标准日趋严格，将可能导致企业的环保治理成本不断增加，从而影响公司的盈利水平。

（六） 安全生产风险

公司生产过程中使用的部分化学原料为易燃、易爆物品，若在安全管理的某个环节发生疏忽或员工操作不当、设备老化失修，均可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产经营，造成一定程度的经济损失。

（七） 产品质量和食品安全的风险

膳食营养补充剂产品众多，涉及原辅料更多，存在一定产品质量风险。如公司在产品原料采购、生产与销售环节出现质量管理问题，或因其他原因发生产品质量问题，将影响公司的信誉和产品销售。对此，公司为保证产品质量和食品的稳定和安全，已制定了一系列质量及环境管理制度，并通过了ISO9001、ISO14001、FAMI-QS、FSSC22000、USP、NSF-cGMP等质量或环境管理体系认证，覆盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节，并在经营过程中严格执行。上述措施有效保障了公司生产经营全过程及产品质量的稳定性，大幅降低了产品质量风险。尽管如此，公司仍存在无法完全消除出现产品质量和食品安全问题的可能，从而面临因产品质量问题而蒙受损失的风险。

（八） 境外子公司经营涉及的相关风险

公司境外子公司可能存在政治和法律风险、跨国监管风险、行业与市场风险、经营风险等风险因素。因此投资者需注意上述风险，谨慎投资。

（九） 商誉减值风险

公司由于并购形成较大金额商誉。根据我国《企业会计准则》的相关规定，如果并购的公司未来经营状况持续恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。公司将及时进行商誉减值测试，并不断加强目标公司的生产经营管理，强化内部控制，尽力降低商誉减值的风险。

（十） 人才风险

随着公司业务规模的扩大，新业务领域的不断拓展，公司需要更多的高层次技术人才和管理人才。如果公司在人才培养和引进方面跟不上公司的需求和发展速度，激励机制等人力

资源管理措施不能适应公司发展的需要，则有可能会对公司经营带来不利的影响。公司将不断拓宽人才招聘和引进渠道，不断完善绩效考核与激励机制，建立健全薪酬体系，确保公司发展的人才需求和人才稳定。上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，但该排序并不表示上述风险因素会依次发生。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以609,934,771股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 管理层讨论与分析 ...... 14

第四节 公司治理 ...... 50

第五节 环境和社会责任 ...... 71

第六节 重要事项 ...... 79

第七节 股份变动及股东情况 ...... 89

第八节 优先股相关情况 ...... 96

第九节 债券相关情况 ...... 97

第十节 财务报告 ...... 98

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司	指	厦门金达威集团股份有限公司
控股股东、金达威投资	指	厦门金达威投资有限公司
中牧股份	指	中牧实业股份有限公司，公司发起人股东
金达威维生素、维生素公司	指	厦门金达威维生素有限公司，公司全资子公司
内蒙古金达威、金达威药业	指	内蒙古金达威药业有限公司，公司全资子公司
金达威生物科技	指	厦门金达威生物科技有限公司，公司全资子公司
金达威电子商务	指	厦门金达威电子商务有限公司，公司全资子公司
金达威控股	指	金达威控股有限公司，公司在香港设立的全资子公司
金达威生物技术	指	金达威生物技术（江苏）有限公司，公司子公司在江苏启东设立的合资公司，公司通过全资子公司金达威药业持有其47%的股份，通过全资子公司金达威维生素持有其25%的股份，通过控股子公司诚信药业持有其20%的股份
诚信药业	指	江苏诚信药业有限公司，公司控股子公司，公司于2020年12月购买其86%股权
舞昆食品	指	舞昆健康食品株式会社，公司在日本投资参与设立的合资公司，持有其40%股份，为第一大股东
Doctor's Best	指	Doctor's Best Inc.,公司在美国的控股子公司，持有其96.11%股权
ZIPFIZZ、Zipfizz	指	ZIPFIZZ CORPORATION，公司通过全资子公司KUC Holding持有其100%股权
Vit-Best	指	VitaBest Nutrition,Inc., 公司在美国设立的全资子公司
VK	指	VITAKIDS PTE. LTD.，公司在新加坡的控股子公司，持有其95%股权
LABRADA	指	LABRADA BODYBUILDING NUTRITION, INC.， 公司通过全资子公司Kingdomway America, LLC持有其30%股份
PROSUPPS	指	PSupps Holdings, LLC, 公司通过全资子公司Kingdomway America, LLC持有其9.49%股份
iHerb	指	iHerb Holdings,LLC，原iHerb Holdings, Inc.，公司通过全资子公司KUC Holding持有其4.8%股权
营养保健食品	指	在中国也称保健品，营养保健食品是指声称具有特定保健功能或者以补充维生素、矿物质为目的的食品，即适宜于特定人群食用，具有调节机体功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体不产生任何急性、亚急性或者慢性危害的食品。文中膳食补充剂、运动营养、体重管理、功能饮品等均属于营养保健食品细分行业。
膳食补充剂	指	以维生素、矿物质及动植物提取物为主要原料，通过补充人体必需的营养素和生物活性物质，对特定的人群具有平衡营养摄取、调节机体功能的作用。膳食补充剂不以治疗疾病为目的，也不能

		代替正常饮食，并且对人体不产生任何急性、亚急性或慢性危害。
功能饮品	指	功能饮品是指通过调整饮料中天然营养素（主要为维生素、氨基酸等）的成分和含量比例，以适应某些特殊人群营养需要的饮品，具有调节机体功能作用，不以治疗疾病为目的。功能饮料主要作用为抗疲劳和补充能量。
合成生物学	指	合成生物学是一个跨学科的专业，它集合了传统生物学、工程学及数学的知识体系和研究方法，涉及的领域包括生物技术、进化生物学、基因工程、分子生物学、生物信息学、系统生物学、生物物理及计算机科学等。
Q10	指	俗称维生素Q，又称泛醌、癸烯醌，是一种脂溶性营养素，其结构类似于维生素K，辅酶Q10是一种代谢激活剂，能激活细胞呼吸，加速细胞制造能量，是细胞自身产生的天然抗氧化剂，具有强抗氧化作用，同时具有免疫增强作用。
DHA	指	二十二碳六烯酸的英文名缩写，俗称"脑黄金"，是人体细胞膜中含量最丰富的多不饱和脂肪酸。DHA 对婴幼儿大脑和视觉功能发育非常重要，另外在中老年人心血管健康、延缓大脑和视觉功能衰退方面也有非常重要的功效。
ARA	指	花生四烯酸的英文缩写，又简称为AA，是人体必需的不饱和脂肪酸之一，是哺乳动物体内含量最丰富、最活跃的长链不饱和脂肪酸，同时也是人体中最重要的ω-6 脂肪酸之一。
维生素A、VA	指	又称视黄醇，对机体生长发育有促进作用，广泛应用于保健品、食品、化妆品等；对动物，维生素A有提高繁殖力，促进生长，增加免疫力等作用，可用作饲料添加剂。
维生素D3、VD3	指	在调节钙、磷代谢，促进肠道对钙、磷的吸收，控制钙、磷排泄和在骨骼中的储存及转化等方面具有重要作用的一种脂溶性维生素。
维生素K2、K2	指	维生素K2是一种脂溶性维生素，是维生素K唯一具有生物活性的形式，是人体不可缺少的重要维生素之一。维生素K2可促进凝血酶原的形成，加速凝血，维持正常的凝血时间；同时也可以促进生成骨蛋白质，预防骨质疏松症。
NMN、NAD+	指	全称"β-烟酰胺单核苷酸"，是一种自然存在的生物活性核苷酸。在人体中NMN是NAD+最直接的前体，其功能是通过NAD+体现。NAD+又叫辅酶Ⅰ，全称烟酰胺腺嘌呤二核苷酸，存在每一个细胞中参与上千项反应。在多种细胞代谢反应中，烟酰胺腺嘌呤二核苷酸（NAD+）分子都扮演着重要角色，是细胞保持活力的重要支撑。因烟酰胺属于维生素B3，因此NMN属于维生素B族衍生物范畴，其广泛参与人体多项生化反应，与免疫、代谢息息相关。
透明质酸钠	指	又名玻尿酸、玻璃酸，英文简称 HA，通常以钠盐形式存在，是由 D-葡糖醛酸和 N-乙酰基-D-氨基葡萄糖双糖单位构成的糖胺聚糖的钠盐，是一种直链大分子多糖，存在于人体和动物组织中，广泛应用于医药领域、食品保健品领域、医疗美容领域、化妆品领域以及各种新材料等领域。
Amazon	指	Amazon.com, Inc.,亚马逊，美国跨国电子商务企业，目前是全球最大的互联网线上零售商之一
Sam's Club	指	山姆会员店，美国零售商沃尔玛公司旗下的高端会员制商店
Costco	指	Costco Wholesale Corporation，美国零售商、美国第一大连锁会

		员制仓储式量贩店
Costco.com	指	Costco.com，美国零售商、美国第一大连锁会员制仓储式量贩店Costco的线上平台
Walmart	指	Walmart Inc.，沃尔玛，跨国零售企业
CAGR	指	复合年均增长率(Compound Annual Growth Rate)，一项投资在特定时期内的年度增长率。其计算公式为：复合年均增长率=（期末余额/期初余额）^(1/年数）- 1。
COD	指	化学需氧量（Chemical Oxygen Demand），它是指采用化学方法氧化水样中需要被氧化的还原性物质所需要的耗氧量；指工业废水、生活废水、地表水、地下水等能被强氧化剂氧化的物质（一般为有机物）的氧当量。它是一个重要的而且能较快测定的有机物污染参数，常以符号COD表示。
Fenton	指	芬顿（Fenton）法，一种废水处理技术，可氧化各种有毒和难降解的有机化合物，针对高浓度难生物降解废水处理，可作为生物前处理以改善水质，提升废水的可生化性，为后续的深度处理创造有利条件。特别适用于生物难降解或一般化学氧化难以奏效的有机废水如垃圾渗滤液的深度处理。
EGSB	指	膨胀颗粒污泥床(EGSB)，一种高效厌氧生物反应器，该技术适用于多种有机污水的处理
RTO	指	蓄热式热氧化器（Regenerative Thermal Oxidizer），一种用于处理中低浓度挥发性有机废气的节能型环保装置。该技术适用于大风量、中低浓度的有机废气处理，具有操作费用低、净化率高、全自动控制、操作简单，安全性较好，在处理大风量、低浓度的有机废气时运行成本非常低等优势。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	金达威	股票代码	002626
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	厦门金达威集团股份有限公司
公司的中文简称	金达威
公司的外文名称（如有）	Xiamen Kingdomway Group Company
公司的外文名称缩写（如有）	Kingdomway
公司的法定代表人	江斌
注册地址	福建省厦门市海沧新阳工业区
注册地址的邮政编码	361028
公司注册地址历史变更情况	无
办公地址	福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路299号
办公地址的邮政编码	361028
公司网址	www.kingdomway.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	洪彦	王庆祝
联系地址	福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路299号	福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路299号
电话	0592-3781760	0592-3781760
传真	0592-6515151	0592-6515151
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点	厦门金达威集团股份有限公司董事会办公室

四、注册变更情况

统一社会信用代码	91350200612033399C
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	上海市南京东路61号4楼
签字会计师姓名	胡敬东、陈丽芳

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

	2022年	2021年	本年比上年增减	2020年
营业收入（元）	3,009,229,135.39	3,616,159,485.95	-16.78%	3,504,406,641.70
归属于上市公司股东的净利润（元）	256,825,059.58	788,857,879.79	-67.44%	959,207,761.32
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	246,492,881.32	774,088,967.81	-68.16%	880,300,299.27
经营活动产生的现金流量净额（元）	695,121,586.16	847,331,118.18	-17.96%	967,849,312.92
基本每股收益（元/股）	0.42	1.29	-67.44%	1.57
稀释每股收益（元/股）	0.42	1.29	-67.44%	1.57
加权平均净资产收益率	6.56%	21.67%	-15.11%	30.22%
	2022年末	2021年末	本年末比上年末增减	2020年末
总资产（元）	5,358,175,766.98	5,847,792,136.12	-8.37%	5,152,669,515.78
归属于上市公司股东的净资产（元）	3,647,404,151.51	3,970,556,485.97	-8.14%	3,428,400,989.49

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司

持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	741,447,582.31	822,983,017.69	740,469,478.00	704,329,057.39
归属于上市公司股东的净利润	120,327,135.61	153,979,684.18	74,398,530.52	-91,880,290.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	120,139,649.82	151,405,575.53	74,409,482.25	-99,461,826.28
经营活动产生的现金流量净额	108,367,740.00	158,693,112.64	161,761,129.67	266,299,603.85

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-5,041,818.39	-1,423,920.64	13,732,537.97	主要系处置到期报废固定资产的损失
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定	17,764,806.12	27,460,861.39	39,225,630.51	收到的与收益相关的政府补助，以及与资

量持续享受的政府补助除外）				产相关的政府补助摊销
委托他人投资或管理资产的损益	2,078,533.41	1,698,131.42	15,830,868.72	收到的购买结构性存款、理财产品的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-955,612.25	4,613,752.17	15,373,758.12	系持有的华泰瑞合基金公允价值变动
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-745,859.41	-16,646,422.80	-1,830,189.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目	362,634.89	0.00	0.00
减：所得税影响额	3,163,599.18	1,299,231.23	3,599,578.82	按各公司税率计算的所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）	-33,093.07	-365,741.67	-174,435.30	控股子公司少数股东权益影响额
合计	10,332,178.26	14,768,911.98	78,907,462.05	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为食品制造业（C14）。公司主要从事营养保健食品原料、医药原料和营养保健食品终端产品的生产及销售业务。其中，营养保健食品原料、医药原料生产主要在境内进行，均为全球竞争产品，出口比例较高；营养保健食品终端产品生产、销售和品牌运营主要在境外进行。保健食品又称保健功能性食品，俗称保健品，主要分为膳食补充剂、运动营养品、体重管理和传统滋补四大类。近年来，全球消费者保健品行业规模持续增长，美国市场规模在全球处于领先地位，市场较为成熟，而我国市场虽起步较晚于美国等发达国家，但在经历了缓慢起步、迅速崛起、蓬勃发展、无序膨胀、信任危机、整盘复兴等阶段后，目前处于快速发展的阶段。

（一） 保健食品产业链

营养保健食品产业链主要包括原料、生产、运营、流通四个环节。

如上图所示，原料是营养保健食品质量的保证和基础。根据中国医保商会发布的《中国膳食营养补充剂行业发展报告》显示，目前，从供给端来看，我国是全球膳食营养补充剂产业链最为完整的国家之一，是全球最大的原料供应者，同时也是全球最大的生产国，拥有全球数量最多的保健食品生产企业，在世界营养健康产业链中具有举足轻重的作用。其中，我国在维生素、氨基酸、植物提取物等膳食补充剂原料的生产及出口方面具有较大的优势。

（二） 保健食品市场规模及人均支出

现代社会生活节奏不断加快，公众用于膳食准备的时间和精力不断减少，越来越难以通过膳食搭配获取新陈代谢所需的全部营养物质，各种类型的营养物质缺乏症时有发生，不同程度地影响了公众身心健康。

在这一背景下，通过口服方式摄入特定种类的营养物质的需求应运而生。

截至2022年末，全球消费者保健品行业规模已达3,058.98亿美元。其中，美国市场规模为901.55亿美元，占全球市场的29.47%，位列全球第一；中国市场规模为479.53亿美元，占全球市场的15.68%，位列第二。2012至2022年，全球消费者保健品行业CAGR为3.15%，中国为7.79%，超过全球增速的两倍以上。

虽然我国保健食品行业的规模已处于世界前列，但我国消费者平均用于保健品的花费处于较低水平。2022年，中国保健品人均消费支出仅为33.94美元，低于全球人均38.80美元，较美国人均270.70美元约有8倍的差距。因此我国营养保健食品人均消费提升空间大，市场规模发展空间较大。Euromonitor数据预计，2027年我国消费者保健品行业规模有望达到639.10亿美元，2023至2027年CAGR将保持5.64%的增长水平。

（三） 中国保健品行业将在规范和创新中不断成长

2022年受地缘政治冲突、能源、金融市场大幅波动影响，全球通胀率居高不下，经济增速大幅下降，与前几年相比，保健品消费增速明显放缓。具体到国内市场，一方面，为整顿行业存在的不法分子造成的“养老诈骗”、“虚假违法宣传”等扰乱市场秩序的现象，市场监督管理总局开展2022民生领域“铁拳”行动，通过监管部门的努力，未来保健品行业在产业政策、监管方式有可能发生调整和创新。另一方面，我国作为植物提取物、保健品原料生产的第一大输出国，还拥有最大的终端消费市场，随着居民生活水平和教育水平的提高，消费者在成熟，优秀企业在做正面引导，技术创新也在加速升级产品力，多重因素促进营养健康产品公众认可度的提升，由此可以预见，中国营养健康产业的发展会翻开新的一页，走上不断规范发展的新阶段，有望成为国民经济增长的重要产业，并成为世界营养产业的科技创新中心。

（四） 技术进步和创新赋能营养保健食品行业的发展

不论产业化进展如何，技术创新，无疑是行业发展的核心驱动力。本世纪初新兴的合成生物学，具有重大颠覆性技术创新潜力，是国际科技前沿，也正在成为我国科技发展重点和研究热点，其创新进展呈现出了喷涌之势，诸多革新性的原创进展纷纷涌现，已经在食品领域包括营养保健品行业，展现出了前所未有的巨大潜力。通过合成生物技术，人们以用途为导向、以工程化为理念，对现有生物系统进行优化、设计和改造，形成新的产品，或定制设计生产所需的食物成分。这无疑会推动营养保健食品更快的创新和产

品迭代，不断拓展营养保健食品的边界，带动行业更强的增长潜力，以及更具想象力的市场空间。

（五） 公司所处行业地位

公司具备强大的科研创新能力，较强的研发能力不仅使公司能够根据市场需求不断推出新产品，使得公司产品质量持续提高，不断提升公司品牌影响力和积累新的客户资源；较强的研发能力还确保公司能够对现有产品的生产工艺不断进行调整和改进，不断提高现有产品的生产效率和降低现有产品的生产成本。公司掌握合成生物绿色制造、微生物发酵、化学合成、天然产物提取、胶囊制备五大核心技术，凭借高纯度高品质的核心原料以及营养保健品牌矩阵在海外成熟市场的影响力，同时在B端原料和C端营养保健品领域拥有的竞争优势，公司已成为A股营养健康全产业链龙头企业。

公司是全球辅酶Q10最大的生产商，维生素A、D3、DHA、ARA主要生产商，K2、NMN系列原料设计产能跻身全球前列，透明质酸钠已试生产，R-硫辛酸、斑蝥黄、腺苷蛋氨酸、谷胱甘肽（GSH）、磷脂酰丝氨酸(PS)、吡咯并喹啉醌（PQQ）、纳豆激酶（NK）等项目正在产业化过程中，储备多个在研新产品；公司在海外成熟市场拥有Doctor’s Best多特倍斯、Zipfizz等国际化知名品牌，公司旗下品牌多个单品在Amazon、iHerb等国际电商平台、Costco、Sam's Club等会员店销量居前；国内跨境电商渠道布局也取得了良好成绩，Doctor's Best多特倍斯已树立起全市场NMN及辅酶Q10保健品第一品牌形象（品牌介绍详见第三节管理层讨论与分析二、报告期内公司从事的主要业务（二）品牌运营情况）。

公司主要原料产品介绍：

1． 辅酶Q10

辅酶Q10是人体内的一种抗氧化剂，在人体能量代谢和抗氧化保护活动中起着至关重要的作用，是人体细胞中重要的“能量转换剂”，参与人体95%的能量生成过程。由于它可以辅助人体能量生成，辅酶Q10在人体心脏、肝脏、肾脏等需要大量能量消耗的器官中有较多分布。

美国FDA在2004年即建议心脑血管病人在服用“他汀”类药物的同时需每天补充辅酶Q10以减小该类药物对身体的损害，而美国心脏病医师协会亦建议全美65岁以上老人，无论是否有心脏病，都宜每天服用辅酶Q10。当前美国已成为全球最大辅酶Q10需求市场，截至2022年末，美国辅酶Q10行业规模已达

3.71亿美元，占比全球行业规模第一；受人口老龄化、消费观念升级等因素影响，中国辅酶Q10市场规模2019-2029年CAGR预计增速为11.41%，高于世界平均及美国增速。2022年末中国辅酶Q10市场规模为0.65亿美元，对免疫和心脏保健需求增加使得近期辅酶Q10的市场规模增长速度明显加快。

公司是全球辅酶Q10最大的生产商。公司采用发酵法生产，优选辅酶Q10高产菌种、先进的代谢调控技术、现代自动化在线控制技术，发酵单位产量处于同行业领先水平，产品高含量、高纯度，被国家工信部认定为单项冠军产品。

2． NMNNMN，全称"β-烟酰胺单核苷酸"，是一种自然存在的生物活性核苷酸。在人体中NMN是NAD+最直接的前体，其功能是通过NAD+体现。Bosson Research数据统计，2021年全球NMN市场规模为2.55亿美元，预计到2028年，市场规模将增长至4.49亿美元，CAGR增长率为8.40%。目前NMN原料主要来源于中国，终端产品在中国境内主要通过跨境电商及免税店进行销售，据QY Research数据统计，截至2019年，中国NMN消费量占全球比例为67.83%。虽然中国作为全球最大的NMN原料生产国及终端产品消费国，但市场乱象频生，产品质量参差不齐，行业亟需进行规范化建设，以减少市场乱象，促进市场健康发展。

2022年1月，NMN作为化妆品新原料的备案获得国家药监局通过。2023年1月，国家卫健委正式受理NMN作为食品添加剂新品种。同时，随着越来越多关于NMN功效研究成果在科学权威杂志上发表，引发了广泛的关注和讨论，NMN逐渐被消费者和业内人士认可，随着其安全性和效用性得到了更加全面的认识和肯定，其应用领域及适用范围也将不断扩大。

公司具有多年的酶筛选、酶催化技术开发和产业化经验，采用生物酶催化绿色生产工艺生产NMN原料，生产工艺先进、成熟、可靠，产品是纯β型-NMN，生物活性高，环境友好无污染，设计产能跻身世界前列。

目前，公司与国内唯一一所同时研究衰老与再生医学的暨南大学研究院合作，推动拓宽NMN应用研究，并为NMN产品提供基础应用研究数据。

3． 维生素原料公司是全球维生素A及D3主要生产商，维生素K2设计产能跻身全球前列。维生素是人和动物为维持正常的生理功能而必须的微量有机物质，其市场需求主要来自于下游的动物养殖、食品饮料、医药及化妆品等行业领域。其中维生素的下游最主要应用于动物养殖，占比最多，占比65%，医药及化妆品占比第二，占比25%，食品饮料占比第三，占比10%。下游市场总体需求平稳低速增长，根据《奥特奇2022年农业食品展望》数据显示，2021年全球饲料总产量为12.36亿吨，同比增长2.3%，2022年全球饲料总产量增加至12.66亿吨。

2022年，受宏观经济与俄乌冲突影响，全球能源、贵金属及基础化工等产品价格维持高位，导致了维生素的生产成本提高，同时前几年由于维生素行业景气度高，吸引了新产能进入及市场原有闲置的释放对市场格局造成冲击。加上全球通货膨胀，行业下游养殖业不景气，消费需求低迷，产品销售价格跌至历史底部。预计上述因素都将对维生素行业的复苏形成巨大的压力。4． DHA公司生产的DHA原料产品为藻油DHA。DHA是二十二碳六烯酸（Docosahexaenoic Acid）的简称，是神经系统细胞（如大脑和视网膜细胞）生长及维持所需的一种重要的多不饱和脂肪酸，人体自身难以合成，须从外界摄取。藻油DHA主要来源于海洋微藻，具有食品安全和质量可控、可追溯、产出不受资源限制等优势，近年来市场规模呈快速增长趋势。根据Coherent Market Insights数据，2018年中国ARA及藻油DHA市场规模为4.4亿元，2022年有望提升至7.4亿元，年均复合增速达14%。从下游应用领域来看，婴幼儿配方奶粉、保健食品、食品饮料是ARA和藻油DHA最为主要的应用领域，占市场容量的比例超过95.90%。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求。

公司致力成为营养健康全产业链引领者，努力发展成为全球营养健康领域的先行者。报告期内，公司

主要产品及其用途、经营模式未发生重大变化。主要产品如下图：

（一） 2022年公司主要经营管理工作

2022年，在乌克兰危机、大国博弈等世界秩序中的动荡因素推波助澜作用下，全球通胀形势不容乐观。除了中国的物价相对稳定外，世界主要经济体和各地区的通胀率均有明显提升。按照国际货币基金组织的估算，2022年世界平均消费物价指数增长8.8%，与2021年4.7%的增长率相比，有了大幅度提升，达到21世纪以来的最高全球通胀水平。高通胀带来了经济社会秩序混乱，经济增速下降、金融市场大幅波动、消费能力不足、需求持续疲软等后果。面对复杂严峻的外部环境，公司全体员工凝聚一心，深耕主业、苦练内功，持续增强核心竞争力，静待花开。报告期内，维生素A的市场价格一路走低，在第四季度下跌至历史低位，辅酶Q10价格也出现高位回落；营养保健食品部分经销商受地缘政治冲突影响减少采购量；以及对诚信药业并购形成的商誉计提减值准备，公司业绩较上年同期下降，实现营业收入30.09亿元，同比下降16.78%；归属于上市公司股东净利润2.57亿元，同比下降67.44%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.46亿元，同比下降68.16%。

报告期内，公司各业务的主要经营情况如下：

1. 完成换届选举，保障战略稳定推进

报告期内，公司完成新一届董事会、监事会换届选举及高管聘任工作。董事会引入在专业领域各有建树的独立董事，一如既往的关注中小股东的诉求，履行决策、监督、指导等职能。

2. 营养食品原料领域，优势持续提升

报告期内，金达威药业200t透明质酸钠项目完成生产许可证的办理；因市场拓展及客户对DHA产品质量的认可，报告期内DHA销量大幅增长；12月份后，受消费者对心脏保护需求关注度迅速提高影响，国内外辅酶Q10保健产品热销，辅酶Q10订单量自四季度末持续出现增长；报告期内金达威维生素在完成整体搬迁后，持续通过工艺、设备、人员进行控制优化，大部分工序已达到原有较好水平。

报告期内，公司不断推进工艺改进、技术革新，充分利用生物酶及合成生物技术降低生产成本、提高生产效益，多个用于营养保健的原料新项目进入产业化生产筹备阶段，在营养保健食品原料领域整体竞争优势持续提升。

3. 推动NMN临床研究和应用

报告期内，公司与暨南大学衰老与再生医学研究院建立战略合作关系，致力于NMN等产品相关领域的临床研究。NMN作为全球膳食营养补充剂近年备受关注的产品之一，发展势头看好。

此次战略合作旨在通过共享资源、优势互补、互利共赢的方式，推动衰老与再生医学的发展，将利用双方在NMN的研发、生产、销售和临床应用方面的优势，开展多项科学严谨、规范高效、创新前沿的临床研究项目，探索NMN对于延缓衰老、预防慢性病、提高生命质量等方面的作用和机制，为人类健康和长寿提供新的解决方案。

4. 国际保健品牌本土化，推动营销及渠道建设

报告期内，公司以旗下国际保健品牌Doctor's Best多特倍斯为国内保健品牌建设重点，积极推进“国际品牌本土化”，在保持品牌创新力和领先性前提下，不断推出符合国内消费潮流和需求的强功能性保健产品。报告期内，在国内已推出旗下国际品牌Zipfizz能量饮品系列。

报告期内，公司靠着“品牌、产品、产业链”三板斧，持续打造Doctor's Best多特倍斯辅酶Q10及NMN全市场第一品牌形象，针对辅酶Q10和NMN采用差异化媒体传播策略，持续强化品牌和产品DNA，

618、双11期间，跻身天猫国际NMN类目TOP1，京东NMN、辅酶Q10热卖榜多日TOP1。同时继续推动“反向供应链”和“快速渠道策略”落地，报告期内，国内渠道新增零售终端（店铺）200个，入驻山姆会员店部分线下店铺。

（二） 品牌运营情况

公司在营养保健食品终端产品领域，拥有Doctor's Best（多特倍斯）、舞昆、Zipfizz、Prosupps、LEAN BODY等五大品牌矩阵，完成了在膳食补充剂、口服美容、能量补充剂、运动营养食品及功能性营养品等营养保健细分领域的全面覆盖。

1. Doctor’s Best 多特倍斯

Doctor’s Best多特倍斯位居美国备受欢迎和尊敬的营养补充剂品牌行列，已成为北美膳食补充剂行业为数不多销售额超亿美元的俱乐部成员，基本覆盖全美线上、线下主要销售渠道。作为全品类全年龄段营养保健品公司，旗下拥有超过300种产品，辅酶Q10、氨糖软骨素、高吸收100%螯合甘氨酸镁片等产品销量更是常年位于Amazon、iHerb等国际电商平台前列。

Doctor’s Best多特倍斯作为“科学营养实力派”，为全球家庭提供精准营养解决方案。

2. Zipfizz

Zipfizz是美国Costco、Sam’s Club等大型零售商超的热销明星品牌，品牌销量位列美国Costco药品类目前五。公司已完成引进海外热销的功能性饮品品牌Zipfizz进入国内销售。

3. 舞昆

日本舞昆自1961年创立，始终专注于日本天然健康食品的研发。公司与日本舞昆于2016年开展深度战略合作，旨在通过科技创新，为爱美女性提供更加专业的口服美容解决方案。舞昆AG白芸豆抗糖丸、舞昆美白丸作为品牌主推爆款，收获来自市场的热情回馈。在境内，舞昆主要通过天猫国际、京东等跨境电商平台进行销售。

（三） 业务资质及相关产品质量证书

1. 与许可销售相关的业务资质

截至2022年12月31日，公司及子公司拥有的与许可销售相关的许可证书情况如下：

序号	持有人	许可证/资质名称	有效期至	发证机关	许可/认证范围
1	金达威维生素	食品添加剂生产许可证	2027年2月20日	福建省市场监督管理局	食品添加剂
2	金达威维生素	饲料添加剂生产许可证	2026年12月27日	福建省农业农村厅	饲料添加剂
3	金达威生物科技	食品生产许可证	2026年1月7日	厦门市市场监督管理局	保健食品、其他食品、食品添加剂
4	金达威药业	食品生产许可证	2027年4月26日	内蒙古自治区市场监督管理局	其他食品、食品添加剂
5	金达威药业	药品生产许可证	2025年12月29日	内蒙古自治区药品监督管理局	原料药（辅酶Q10）***
6	金达威药业	饲料添加剂生产许可证	2027年12月8日	内蒙古自治区农牧业厅	饲料添加剂
7	金达威药业	饲料生产许可证	2024年12月08日	内蒙古自治区农牧业厅	单一饲料
8	诚信药业	药业生产许可证	2025年12月16日	江苏省药品监督管理局	原料药（奥拉西坦）

9

Vit-Best

FDA食品工厂注册

2022年12月

美国食品药品监督管理局

工厂认证

31日

（FDA）

2. 公司拥有的保健食品批准证书

截至2022年12月31日，公司拥有的保健食品批准证书情况如下：

序号	持证人	产品名称	批准文号	发证机关	发证日期	有效期
1	金达威生物科技	金乐心?辅酶Q10维生素E软胶囊	国食健注G20130377	国家市场监督管理总局	2020年8月14日	2025年8月13日

3. 公司拥有的保健食品备案凭证

截至2022年12月31日，公司拥有按照备案制管理的保健食品情况如下：

序号	持证人	产品名称	发证日期	备案号
1	金达威生物科技	金乐心?钙维生素D软胶囊	2018年5月30日	食健备G201835000518

2	金达威生物科技	金乐心?β-胡萝卜素软胶囊	2021年05月25日	食健备G202135100469
3	金达威生物科技	金乐心?维生素K2（发酵法）软胶囊	2021年06月03日	食健备G202135100532
4	金达威生物科技	金乐心?钙维生素D维生素K软胶囊	2021年06月04日	食健备G202135100563

5	金达威生物科技	金乐心?维生素E软胶囊	2021年06月15日	食健备G202135100631
6	金达威生物科技	金乐心?褪黑素软胶囊	2021年07月15日	食健备G202144100880
7	金达威生物科技	金乐心?鱼油软胶囊	2021年07月15日	食健备G202135100881
8	金达威生物科技	金乐心?辅酶Q10软胶囊	2022年12月20日	食健备G202235003302
9	金达威生物科技	健乐心?辅酶Q10软胶囊	2022年12月20日	食健备G202235003301

美国子公司产品执行美国膳食补充剂国家标准，符合FDA GMP（21 CFR 111）、（21 CFR 117）和《美国食品安全现代化法案（FSMA）》法规的要求。美国子公司产品在通过跨境电商在中国进行销售。

（四） 主要销售模式

公司将向产品最终客户的销售定义为直销，向产品非最终客户的销售定义为经销。

营养保健食品原料销售模式：公司国内主要销售机构为食品营养部、动物营养部和进出口部。其中，食品营养部、动物营养部主要负责国内销售业务，进出口部负责国际销售业务。原料销售均采用线下销售模式，公司既有直销客户、经销客户，又有直销经销相融合的客户。公司对经销商在销售区域、数量等方面不做限制，公司与上述经销商之间签订的销售合同与直销的销售合同一致。公司出口产品时，在直销和经销两种模式下货款收取和结汇都采取统一标准和方式。

公司营养保健食品品牌销售模式：境外以经销模式为主，包括线上和线下经销。线上经销有iHerb、Amazon、Coupang等电商平台，线下经销包括Costco、Sam's Club等会员店、Walmart等大众商店、Whole Foods、Sprouts等高端零售专营店、护理人员、药店及小型区域性商店。境内为直销与经销相结合的模式，线上直销是在天猫、唯品会及新媒体渠道等平台，通过跨境电商方式进行产品销售；线上经销是通过天猫、京东、唯品会等各电商平台其他经销店铺进行销售。同时，公司在新加坡主要商圈设有9家保健品销售门店，通过直销模式销售各品牌的营养保健产品。

（五） 经销模式

√ 适用 □ 不适用

原料销售部分：公司对经销商在销售区域、数量等方面不做限制，公司与经销商之间签订的销售合同与直销模式格式一致，均采取买断模式；货款收取和结算方式与直销模式一致，均为按合同约定按账期结算，少部分采取现款现货政策。公司出口产品时，在直销和经销两种模式下货款收取和结汇也都采取统一标准和方式，公司委托中国出口信用保险公司进行信用调查，根据调查情况不同授予客户不同的信用等级、信用额度和信用期限，并按照不同的客户信誉等级和国际贸易地区的风险，分别采取T/T（电汇）、D/P（付款交单）和信用证等出口结算方式。

品牌销售部分：经销模式的销售采用买断模式，结算方式为按照合同约定账期结算，少量采用现款现货政策。线下渠道部分，公司产品直供给Costco、Sam's Club等会员店，或通过经销商供给商超等零售终端，再由零售终端销售给消费者；线上渠道部分，公司产品直供给亚马逊、iHerb、天猫、京东及唯品会等电商平台及各电商平台其他经销店铺，再由平台自营或第三方店铺销售给消费者。

报告期内，公司前五大经销客户收入及应收账款情况如下：

单位：人民币元

经销商名称

销售收入总额

销售占比

期末应收账款金额

经销商1

经销商1	372,907,648.21	12.39%	60,995,953.97
经销商2	342,921,818.55	11.40%	13,023,873.04
经销商3	233,591,309.75	7.76%	46,777,863.07
经销商4	78,280,742.08	2.60%	4,492,654.18
经销商5	66,757,977.77	2.22%	2,566,535.19

（六） 门店销售终端占比超过10%

□ 适用 √ 不适用

（七） 线上直销销售

√ 适用 □ 不适用

公司在线上主要依托天猫国际、京东、拼多多等跨境电商平台，涵盖“Doctor’s Best”、“舞昆”等品牌，销售产品品种包括“NMN”、“辅酶Q10”、“氨糖软骨素”、“叶黄素”、“美白丸”、“抗糖丸”、“玻尿酸口服啫喱”等。

占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%

√ 适用 □ 不适用

售价变动原因及对公司产生的影响

因供给增加，需求疲软，造成维生素A市场价格下跌，公司在2022年度维生素A产品销售价格同比下降41.07%，该因素影响净利润2.78亿元。因辅酶Q10市场价格下跌，公司在2022年度辅酶Q10产品销售价格同比下降36.41%，该因素影响净利润2.18亿元。

（八） 采购模式及采购内容

单位：元

采购模式	采购内容	主要采购内容的金额
自主采购	原辅材料及成品	1,631,375,157.42
自主采购	燃动力	87,503,405.15

（九） 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%

□ 适用 √ 不适用

（十） 主要外购原材料价格同比变动超过30%

□ 适用 √ 不适用

（十一） 主要生产模式

公司的食品营养部、动物营养部和进出口部根据市场情况，于每月下旬制订下个月销售计划，国内子公司生产部据此计划组织生产，确保生产计划的完成。各子公司质量技术部门及生产车间负责具体产品的生产流程管理，同时对产品的制造过程、工艺要求、卫生规范，产品质量等执行情况进行监督管理。

公司营养保健食品生产模式主要分为自主生产和委托生产两种类型：

自主生产模式：公司子公司Vit-Best、金达威生物科技负责产品生产，下设生产车间，在生产过程中，技术及质量检测部门严格监测生产过程中的主要工艺流程、对原辅料、产品进行质量控制，所有车间均符合NSF-cGMP或GMP认证。公司上述生产厂间为客户提供生产的同时，可接受客户委托，提供产品开发、原料优化、配方制定、产品测试和产品商业化服务。

委托生产模式：公司部分产品采用委托加工的方式生产（OEM）。公司通过与外部合格的制造商签订合同，将主要生产工作转移给合同制造商，自己主要负责产品开发、品控和销售。

（十二） 委托加工生产

□ 适用 √ 不适用

（十三） 营业成本的主要构成项目

单位：元

产品分类	项目	2022年		2021年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
营养保健品（食品原料）	材料	193,854,439.32	62.62%	172,011,188.12	60.99%	1.63%
营养保健品（食品原料）	直接人工	30,552,492.38	9.87%	28,746,812.50	10.19%	-0.32%
营养保健品（食品原料）	制造费用	36,988,822.00	11.95%	40,295,521.90	14.29%	-2.34%
营养保健品（食品原料）	包装物	2,734,747.20	0.88%	2,658,953.36	0.94%	-0.06%
营养保健品（食品原料）	燃动力	45,443,210.84	14.68%	38,314,819.50	13.59%	1.09%
营养保健品（食品原料）	合计	309,573,711.74	100.00%	282,027,295.38	100.00%
营养保健品（维生素原料）	材料	245,340,454.42	70.82%	183,279,756.54	72.22%	-1.40%
营养保健品（维生素原料）	直接人工	29,373,479.08	8.48%	30,641,447.88	12.07%	-3.59%
营养保健品（维生素原料）	制造费用	40,088,478.73	11.57%	16,155,126.53	6.37%	5.20%
营养保健品（维生素原料）	包装物	927,585.17	0.27%	838,523.51	0.33%	-0.06%
营养保健品（维生素原料）	燃动力	30,677,799.11	8.86%	22,851,609.26	9.01%	-0.15%

营养保健品（维生素原料）	合计	346,407,796.51	100.00%	253,766,463.72	100.00%
营养保健品（成品）	材料	687,279,782.14	62.83%	770,194,889.56	62.13%	0.70%
营养保健品（成品）	直接人工	312,467,993.86	28.57%	382,814,896.70	30.88%	-2.31%
营养保健品（成品）	制造费用	87,573,142.92	8.01%	78,534,647.53	6.34%	1.67%
营养保健品（成品）	包装物	6,241,681.33	0.57%	7,939,352.44	0.64%	-0.07%
营养保健品（成品）	燃动力	285,092.73	0.02%	178,013.62	0.01%	0.01%
营养保健品（成品）	合计	1,093,847,692.98	100.00%	1,239,661,799.85	100.00%
医药产品（原料）	材料	31,281,119.94	80.64%	32,204,023.12	59.92%	20.72%
医药产品（原料）	直接人工	2,083,080.53	5.37%	5,170,272.07	9.62%	-4.25%
医药产品（原料）	制造费用	3,514,471.06	9.06%	11,447,691.80	21.30%	-12.24%
医药产品（原料）	包装物	259,900.18	0.67%	-	0.00%	0.67%
医药产品（原料）	燃动力	1,652,499.64	4.26%	4,923,044.92	9.16%	-4.90%
医药产品（原料）	合计	38,791,071.35	100.00%	53,745,031.91	100.00%
其他业务	材料	2,223,455.66	100.00%	1,252,532.41	100.00%	0.00%
其他业务	合计	2,223,455.66	100.00%	1,252,532.41	100.00%

（十四） 产量与库存量

主要产品生产量、销售量、库存量情况：

产品分类

项目

单位

2022年

2021年

同比增减

维生素A系列	销售量	kg	3,278,438.78	2,690,465.63	21.85%
	生产量	kg	3,040,440.38	3,191,278.37	-4.73%
	库存量	kg	413,782.60	651,781.00	-36.52%
维生素Q10系列	销售量	kg	391,677.67	363,040.82	7.89%
	生产量	kg	331,397.25	389,126.83	-14.84%
	库存量	kg	110,532.75	170,813.17	-35.29%
营养保健食品系列	销售量	件	117,145,229.27	124,590,711.00	-5.98%
	生产量	件	120,332,288.82	121,591,692.45	-1.04%
	库存量	件	26,856,958.00	23,669,898.45	13.46%

维生素A系列库存量同比减少36.52%、主要系公司以销定产，保证合理库存；辅酶Q10系列库存量同比减少35.29%，主要系销量增加。

主要产品的设计产能、实际产能、在建产能情况：

产品类别	金达威维生素			金达威药业
	设计产能	实际产能	在建产能	设计产能	实际产能	在建产能
维生素A系列（吨）	4,000	4,000	-	-	-	-
维生素D3系列（吨）	1,600	1,600	-	-	-	-

辅酶Q10系列（吨）

辅酶Q10系列（吨）	-	-	-	600	600	-
维生素K2（吨）	-	-	-	100	100	-
NMN系列（吨）	-	-	-	500	500	-

透明质酸钠（吨）

透明质酸钠（吨）	-	-	-	200	200
DHA（吨）				300	300
ARA（吨）				250	250

1. 维生素A、维生素D3系列为折合50万IU/g的规格。

三、核心竞争力分析

截至2022年12月31日，共有授权专利159件（其中含中国专利155件，美国专利4件），另有在审专利69件（其中含中国专利63件，美国专利6件）。

报告期内，公司没有发生因人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失导致公司核心竞争力受

到严重影响的情况。公司核心竞争力如下：

1. 全产业链优势

公司凭借其原材料成本制造优势、差异化多品牌战略、多元化渠道面向终端的发展策略，已成为A股营养健康全产业链龙头企业，具备从原料供应、保健品生产加工、终端产品销售的完整产业链布局，全产业链协同竞争优势明显。

2. 核心原料优势

公司通过研发和工艺改进，掌握了高纯度高品质的核心原料，可以保证对应终端产品所须原料的持续供应和产品质量的稳定。凭借多款核心原料，公司可以持续推出配方科学，具备高附加值的终端产品，通过优质原料的背书，终端产品不断巩固和扩大市场份额。

3. 全球化品牌优势

公司旗下Doctor's Best（多特倍斯）、Zipfizz为全球化品牌公司，在成熟海外市场销售强劲，多款产品常年位居Amazon、iHerb等国际电商平台，Costco、Sam's Club等会员店销量前列。公司将依托旗下良好的全球化品牌形象，整合资源不断塑造在国内市场的知名度，构建国际、国内品牌相互促进的新格局。

四、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	3,009,229,135.39	3,616,159,485.95	-16.78%	主要系维生素、辅酶Q10销售价格下降影响所致
营业成本	1,790,843,728.24	1,830,453,123.27	-2.16%
销售费用	288,747,493.19	249,654,399.24	15.66%	主要系营销推广投入增加
管理费用	370,655,287.57	361,884,658.94	2.42%
财务费用	-27,900,283.41	52,761,925.09	-152.88%	主要系汇兑收益增加
所得税费用	66,166,911.18	149,320,265.12	-55.69%	主要系本期利润总额下降影响所致
研发投入	71,857,719.17	82,946,895.64	-13.37%
经营活动产生的现金流量净额	695,121,586.16	847,331,118.18	-17.96%	主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少4.53亿元；

				以及购买商品、接受劳务支付的现金减少1.66亿，支付的各项税费减少1.23亿元，支付给员工及为员工支付的现金减少0.27亿元。
投资活动产生的现金流量净额	-241,149,927.74	-309,656,759.29	22.12%	主要系收到其他与投资活动有关的现金增加4.44亿；以及支付其他与投资活动有关的现金增加5.89亿，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少1.83亿元。
筹资活动产生的现金流量净额	-553,322,479.48	-527,229,288.74	-4.95%	主要系取得借款增加1.14亿元，收到其他与筹资活动有关的现金减少0.66亿；以及归还银行借款增加0.43亿元，支付其他与筹资活动有关的现金增加0.35亿元。
现金及现金等价物净增加额	-86,423,560.04	-17,368,618.25	-397.58%	由经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量综合影响所致
公允价值变动收益	-955,612.25	4,613,752.17	-120.71%	主要系持有的华泰瑞合基金公允价值变动影响所致
信用减值损失	-5,138,061.17	1,384,304.74	-471.17%	主要系应收账款坏账准备增加
资产减值损失	-194,507,488.82	-106,986,774.41	-81.81%	主要系计提商誉减值损失及存货跌价准备
营业外收入	3,937,189.55	15,077,265.03	-73.89%	主要系计入营业外收入的政府补助比上年同期减少影响所致
营业外支出	5,555,175.13	21,233,198.32	-73.84%	主要系本年发生的和解费用以及延期交付赔偿金同比减少

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

	2022年		2021年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	3,009,229,135.39	100%	3,616,159,485.95	100%	-16.78%
分行业
营养和保健品	2,935,023,179.02	97.53%	3,526,123,847.41	97.51%	-16.76%
医药原料	70,786,271.42	2.35%	85,398,867.68	2.36%	-17.11%
其它收入	3,419,684.95	0.12%	4,636,770.86	0.13%	-26.25%
分产品
维生素A系列	470,144,266.74	15.62%	654,669,906.20	18.10%	-28.19%
辅酶Q10系列	704,923,722.09	23.43%	891,241,800.13	24.65%	-20.91%
营养保健食品	1,621,954,500.49	53.90%	1,821,919,940.91	50.38%	-10.98%
其它	212,206,646.07	7.05%	248,327,838.71	6.86%	-14.55%
分地区
境内销售	599,790,200.12	19.93%	737,568,456.28	20.40%	-18.68%
境外销售	2,409,438,935.27	80.07%	2,878,591,029.67	79.60%	-16.30%
分销售模式
线上（营养保健品成品）	851,480,814.50	28.30%	938,487,991.22	25.95%	-9.27%
线下（营养保健品成品）	770,473,685.99	25.60%	883,431,949.69	24.43%	-12.79%
线下（原料）	1,387,274,634.90	46.10%	1,794,239,545.04	49.62%	-22.68%

注：上表营业收入构成中，分行业—“其它收入”指除营养和保健品、医药原料外的营业收入，分产品—“其它”=营收占比10%以下产品销售收入总和+“其它收入”，分地区—“境内销售”指境内公司合并内销收入，分地区—“境外销售”指公司境外子公司的合并营业收入+境内公司的合并外销收入。

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用 □不适用

单位：元

营业收入

营业成本

毛利率

营业收入比上年同期增

营业成本比上年同期增

毛利率比上年同期增减

				减	减
分行业
营养和保健品	2,935,023,179.02	1,749,829,201.23	40.38%	-16.76%	-1.44%	-9.27%
分产品
维生素A系列	470,144,266.74	319,283,772.46	32.09%	-28.19%	44.12%	-34.07%
辅酶Q10系列	704,923,722.09	249,360,110.19	64.63%	-20.91%	15.36%	-11.12%
营养保健品	1,621,954,500.49	1,093,847,692.98	32.56%	-10.98%	-11.76%	0.60%
分地区
境内销售	599,790,200.12	337,905,305.98	43.66%	-18.68%	13.57%	-16.00%
境外销售	2,409,438,935.27	1,452,938,422.26	39.70%	-16.30%	-5.22%	-7.05%
分销售模式
线上（营养保健品成品）	851,480,814.50	584,331,719.84	31.37%	-9.27%	-6.05%	-2.35%
线下（营养保健品成品）	770,473,685.99	509,515,973.14	33.87%	-12.79%	-17.51%	3.79%
线下（原料）	1,387,274,634.90	696,996,035.26	49.76%	-22.68%	17.98%	-17.31%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类	项目	单位	2022年	2021年	同比增减
营养保健品 （维生素原料）	销售量	kg	3,637,987.91	3,237,606.99	12.37%
	生产量	kg	3,480,229.84	3,643,777.04	-4.49%
	库存量	kg	547,689.22	705,447.29	-22.36%
营养保健品 （食品原料）	销售量	kg	626,248.87	493,081.10	27.01%
	生产量	kg	581,841.78	519,811.07	11.93%
	库存量	kg	158,737.96	203,145.05	-21.86%

营养保健品 （成品）	销售量	件	117,145,229.27	124,590,711.00	-5.98%
	生产量	件	120,332,288.82	121,591,692.45	-1.04%
	库存量	件	26,856,958.00	23,669,898.45	13.46%
医药产品 （原料）	销售量	KG	107,966.10	145,087.20	-25.59%
	生产量	KG	140,245.00	121,320.00	15.60%
	库存量	KG	52,197.43	19,918.53	162.05%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用医药产品库存数量增加162.05%，主要系准备2023年初发货的吡喹酮。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

产品分类

单位：元

产品分类	项目	2022年		2021年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
营养保健品（食品原料）	材料	193,854,439.32	62.62%	172,011,188.12	60.99%	1.63%
营养保健品（食品原料）	直接人工	30,552,492.38	9.87%	28,746,812.50	10.19%	-0.32%
营养保健品（食品原料）	制造费用	36,988,822.00	11.95%	40,295,521.90	14.29%	-2.34%
营养保健品（食品原料）	包装物	2,734,747.20	0.88%	2,658,953.36	0.94%	-0.06%
营养保健品（食品原料）	燃动力	45,443,210.84	14.68%	38,314,819.50	13.59%	1.09%
营养保健品（食品原料）	合计	309,573,711.74	100.00%	282,027,295.38	100.00%

营养保健品（维生素原料）	材料	245,340,454.42	70.82%	183,279,756.54	72.22%	-1.40%
营养保健品（维生素原料）	直接人工	29,373,479.08	8.48%	30,641,447.88	12.07%	-3.59%
营养保健品（维生素原料）	制造费用	40,088,478.73	11.57%	16,155,126.53	6.37%	5.20%
营养保健品（维生素原料）	包装物	927,585.17	0.27%	838,523.51	0.33%	-0.06%
营养保健品（维生素原料）	燃动力	30,677,799.11	8.86%	22,851,609.26	9.01%	-0.15%
营养保健品（维生素原料）	合计	346,407,796.51	100.00%	253,766,463.72	100.00%
营养保健品（成品）	材料	687,279,782.14	62.83%	770,194,889.56	62.13%	0.70%
营养保健品（成品）	直接人工	312,467,993.86	28.57%	382,814,896.70	30.88%	-2.31%
营养保健品（成品）	制造费用	87,573,142.92	8.01%	78,534,647.53	6.34%	1.67%
营养保健品（成品）	包装物	6,241,681.33	0.57%	7,939,352.44	0.64%	-0.07%
营养保健品（成品）	燃动力	285,092.73	0.02%	178,013.62	0.01%	0.01%
营养保健品（成品）	合计	1,093,847,692.98	100.00%	1,239,661,799.85	100.00%
医药产品（原料）	材料	31,281,119.94	80.64%	32,204,023.12	59.92%	20.72%
医药产品（原料）	直接人工	2,083,080.53	5.37%	5,170,272.07	9.62%	-4.25%
医药产品（原料）	制造费用	3,514,471.06	9.06%	11,447,691.80	21.30%	-12.24%
医药产品（原料）	包装物	259,900.18	0.67%		0.00%	0.67%
医药产品（原料）	燃动力	1,652,499.64	4.26%	4,923,044.92	9.16%	-4.90%
医药产品（原料）	合计	38,791,071.35	100.00%	53,745,031.91	100.00%
其他业务	材料	2,223,455.66	100.00%	1,252,532.41	100.00%	0.00%
其他业务	合计	2,223,455.66	100.00%	1,252,532.41	100.00%

说明不适用。

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

子公司名称	2022年合并期间	2021年合并期间	说明
上海金葱岁月生物科技有限公司	2022.1.21-2022.12.31	无	投资设立
金达威电子商务（杭州）有限公司	2022.4.6-2022.12.31	无	投资设立
厦门鑫达威国际贸易有限公司	2022.1.1-2022.7.20	2021.1.1-2021.12.31	注销

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	1,217,059,549.84
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	40.44%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户1	372,907,648.21	12.39%
2	客户2	342,921,818.55	11.40%
3	客户3	233,591,309.75	7.76%
4	客户4	189,358,031.25	6.29%
5	客户5	78,280,742.08	2.60%
合计	--	1,217,059,549.84	40.44%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	522,310,872.65
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	30.39%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商1	278,891,597.36	16.23%
2	供应商2	81,235,639.14	4.73%
3	供应商3	57,355,358.00	3.34%
4	供应商4	53,105,551.97	3.09%
5	供应商5	51,722,726.18	3.01%
合计	--	522,310,872.65	30.39%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

	2022年	2021年	同比增减	重大变动说明
销售费用	288,747,493.19	249,654,399.24	15.66%
管理费用	370,655,287.57	361,884,658.94	2.42%
财务费用	-27,900,283.41	52,761,925.09	-152.88%	主要系汇兑收益增加
研发费用	71,857,719.17	82,946,895.64	-13.37%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

单位：元

项目	本期发生额	占比	上年同期发生额	占比	同比增长率	变动说明
工资及附加	75,936,105.30	26.30%	64,554,381.74	25.86%	17.63%
保险费	5,531,598.05	1.92%	5,045,870.67	2.02%	9.63%
营销推广费	139,674,459.41	48.37%	114,561,557.77	45.89%	21.92%	主要系营销推广投入增加
差旅费	2,284,877.84	0.79%	1,646,709.94	0.66%	38.75%	主要系业务推广活动增

						加影响所致
办公费	4,218,697.73	1.46%	2,775,620.44	1.11%	51.99%	主要系各项办公运营费用增加
包装费（物料消耗）	2,626,435.03	0.91%	2,522,453.77	1.01%	4.12%
业务招待费	584,102.97	0.20%	854,634.70	0.34%	-31.65%	主要系业务招待减少
佣金	38,395,337.53	13.30%	38,500,900.96	15.42%	-0.27%
报关检验费	1,384,212.22	0.48%	1,595,639.18	0.64%	-13.25%
租金	7,493,470.39	2.60%	7,150,734.15	2.86%	4.79%
其他	10,618,196.72	3.68%	10,445,895.92	4.18%	1.65%
合计	288,747,493.19	100.00%	249,654,399.24	100.00%	15.66%

4、研发投入

?适用 □不适用公司研发人员情况

	2022年	2021年	变动比例
研发人员数量（人）	201	195	3.08%
研发人员数量占比	6.91%	8.09%	-1.18%
研发人员学历结构
本科	95	95	0.00%
硕士	44	35	25.71%
研发人员年龄构成
30岁以下	72	70	2.86%
30~40岁	106	103	2.91%

公司研发投入情况

	2022年	2021年	变动比例
研发投入金额（元）	71,857,719.17	82,946,895.64	-13.37%
研发投入占营业收入比例	2.39%	2.29%	0.10%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

项目	2022年	2021年	同比增减
经营活动现金流入小计	3,178,349,626.47	3,644,519,969.81	-12.79%
经营活动现金流出小计	2,483,228,040.31	2,797,188,851.63	-11.22%
经营活动产生的现金流量净额	695,121,586.16	847,331,118.18	-17.96%
投资活动现金流入小计	516,630,465.68	57,203,486.56	803.15%
投资活动现金流出小计	757,780,393.42	366,860,245.85	106.56%
投资活动产生的现金流量净额	-241,149,927.74	-309,656,759.29	22.12%
筹资活动现金流入小计	484,958,405.45	437,575,876.49	10.83%
筹资活动现金流出小计	1,038,280,884.93	964,805,165.23	7.62%
筹资活动产生的现金流量净额	-553,322,479.48	-527,229,288.74	-4.95%
现金及现金等价物净增加额	-86,423,560.04	-17,368,618.25	-397.58%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营活动产生的现金流量净额同比减少17.96%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少4.53亿元；以及购买商品、接受劳务支付的现金减少1.66亿，支付的各项税费减少1.23亿元，支付给员工及为员工支付的现金减少0.27亿元。投资活动现金流入小计同比增加803.15%，主要系赎回理财产品金额增加。

投资活动现金流出小计同比增加106.56%，主要系购买理财产品金额增加。投资活动产生的现金流量净额同比增加22.12%，主要系收到其他与投资活动有关的现金增加4.44亿；以及支付其他与投资活动有关的现金增加5.89亿，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少1.83亿元。筹资活动产生的现金流量净额同比减少4.95%，主要系取得借款增加1.14亿元，收到其他与筹资活动有关的现金减少0.66亿；以及归还银行借款增加0.43亿元，支付其他与筹资活动有关的现金增加0.35亿元。

现金及现金等价物净增加额同比减少397.58%，主要系由经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量综合影响所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	6,654,412.67	2.14%	主要系按权益法核算的投资收益以及理财产品收益	否
公允价值变动损益	-955,612.25	-0.31%	主要系公允价值计量的其他非流动金融资产和公允价值计量的交易性金融资产于本年度的公允价值变动	否
资产减值	-194,507,488.82	-62.60%	主要系计提商誉减值损失及存货跌价准备	否
营业外收入	3,937,189.55	1.27%	主要系与日常经营活动无关的政府补助	否
营业外支出	5,555,175.13	1.79%	主要包含非流动资产处置损失、非常损失等	否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2022年末		2022年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例

货币资金	687,664,357.78	12.83%	769,560,917.83	13.16%	-0.33%
应收账款	364,736,914.72	6.81%	360,274,228.05	6.16%	0.65%
存货	839,944,719.13	15.68%	833,737,379.18	14.26%	1.42%
长期股权投资	63,902,431.54	1.19%	57,424,443.25	0.98%	0.21%
固定资产	1,118,033,162.58	20.87%	1,189,630,732.96	20.34%	0.53%
在建工程	160,751,639.34	3.00%	65,598,732.56	1.12%	1.88%	主要系金达威药业在建工程增加
使用权资产	269,543,490.66	5.03%	286,953,324.72	4.91%	0.12%
短期借款	140,090,241.56	2.61%	167,408,270.45	2.86%	-0.25%
合同负债	12,356,316.20	0.23%	12,455,781.46	0.21%	0.02%	主要系预收款余额减少
长期借款	214,850,000.00	4.01%	628,389,454.31	10.75%	-6.74%	主要系转入一年内到期的非流动负债
租赁负债	251,886,186.60	4.70%	267,360,020.98	4.57%	0.13%
其他权益工具投资	572,580,975.75	10.69%	996,925,889.08	17.05%	-6.36%	主要系对iHerb的投资的公允价值变动

境外资产占比较高?适用 □不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
Doctor's Best公司	收购96.11%的股权	90,475万元	美国	自有品牌保健品销售	有效的内部控制机制	5,385万元	24.72%	否
Zipfizz公司	收购其100%股权	86,349万元	美国	功能饮品销售	有效的内部控制机制	4,609万元	23.59%	否
Vit-Best公司	收购Vitatech经营性资产组	40,838万元	美国	保健品生产	有效的内部控制机制	-3,027万元	11.16%	否
iHerb股权资产	认购4.80%股权	49,057万元	美国	VMS、天然/有机个人护理	有效的内部控制机制		13.40%	否

等保健产品专营线上零售商

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）		689,095.32			393,000,001.35	294,000,000.00		99,689,096.67
4.其他权益工具投资	996,925,889.08		-206,334,724.48				19,554,573.82	572,580,975.75
金融资产小计	996,925,889.08	689,095.32	-206,334,724.48		393,000,001.35	294,000,000.00	19,554,573.82	672,270,072.42
其他	39,874,115.17				91,472,837.14	130,199,352.31		1,147,600.00
其他非流动金融资产	64,356,138.51	-1,644,707.57	48,880,638.95		7,590,000.00	13,830,791.99	-433,184.65	56,037,454.30
上述合计	1,101,156,142.76	-955,612.25	-157,454,085.53		492,062,838.49	438,030,144.30	19,121,389.17	729,455,126.72
金融负债	2,456,169.69	-2,456,169.69						0

其他变动的内容不适用。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金	136,461,908.18	国际保函保证金
货币资金	20,000.00	法院冻结
货币资金	2500.00	ETC冻结
固定资产	101,022,092.01	抵押借款

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
9,440,000.00	36,600,000.00	-74.21%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位：万元

衍生品投资类型	初始投资金额	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	期末金额	期末投资金额占公司报告期末净资产比例
利率掉期	0	-245.62	0	0	0	0	0.00%

合计	0	-245.62	0	0	0	0	0.00%
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明			未发生重大变化。
报告期实际损益情况的说明			本报告期套期保值实际损益-245.62万元。
套期保值效果的说明			不适用
衍生品投资资金来源			公司自有资金及自筹资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）			公司按照已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对该衍生品持仓进行风险分析并采取控制措施 。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定			2019年1月与汇丰银行（中国）有限公司签订利率互换协议，将浮动利率锁定为固定利率，协议有效期为2019年3月13日至2022年3月13日。被套期项目为2018年与中国建设银行签订的6,000万美元长期借款合同，套期交易类型为现金流量套期。截止本报告期末，根据汇丰银行提供的其交易平台上相同产品最新的公开市场价格，计算该套期工具本期公允价值变动-245.62万元 ，公开市场价格是依据该套期合同剩余期限的未来预计现金流，以美元的市场利率作为折现因子，计算的加总折现值。
涉诉情况（如适用）			不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)			2018年06月29日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)			2018年07月17日
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见			公司本次拟开展的1.75亿美元贷款的利率掉期业务，将浮动利率锁定为固定利率，有利于公司规避汇率和利率波动风险，公司已为外汇套期保值、利率掉期等业务进行了严格的内部评估，建立了相应的管理制度，履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。我们认为本次拟进行的利率掉期业务是为满足自身实际业务的需要，符合公司的整体利益和长远发展，风险可控，符合有关法律、法规的有关规定，不会对公司产生不利影响，不存在损害公司股东利益情况，同意开展此次利率掉期业务。因此，我们全体独立董事同意公司第六届董事会第二十八次会议提议的开展利率掉期业务的议案, 并提交公司股东大会审议。

2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
金达威药业	子公司	辅酶Q10、DHA、ARA生产	289,000,000.00	1,333,280,996.89	1,180,117,600.84	824,842,670.02	381,207,875.83	329,098,677.03
金达威维生素	子公司	食品添加剂制造；饲料添加剂制造	128,000,000.00	856,234,787.86	296,953,509.60	478,221,404.60	57,686,307.86	52,200,167.91
诚信药业	子公司	生产医药原料、化妆品和膳食补充原料等	223,490,000.00	221,779,677.58	97,559,433.94	92,650,599.94	-12,260,183.68	-14,436,156.35
Vit-Best	子公司	保健品生产		408,384,259.86	11,426,844.55	353,545,028.50	-48,955,841.77	-30,270,353.75
Docto	子	保健品		904,751,072.39	675,174,955.78	743,874,028.83	79,839,680.66	53,847,970.10

r's Best	公司	销售
Zipfizz	子公司	功能饮品销售		863,492,924.54	796,164,827.91	512,490,111.50	63,971,580.73	46,094,918.85

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明金达威药业营业利润、净利润比上年同期分别减少35.33%、35.04%，主要系辅酶Q10价格下跌、单位成本上升综合影响所致。

金达威维生素净资产比上年同期减少64.85%，主要系分红所致；营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别减少29.09%、83.32%、82.87%，主要系维生素A价格下降，及成本上升综合影响所致。诚信药业营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别减少26.81%、1121.68%、565.53%，主要系主要产品价格及销量下降，导致亏损比上年同期增加。

Vit-Best净资产比上年同期减少70.79%，主要系2022年亏损；营业收入比上年同期减少19.41%，主要系上半年订单下降；营业利润、净利润分别比上年同期增加45.56%、59.69%，主要系同比上年同期费用大幅减少。

Doctor's Best营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别减少17.22%、50.88%、51.40%，主要系原材料价格上涨以及销量下降综合影响所致。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一） 行业格局和趋势

公司作为营养保健食品全产业链的龙头企业，行业的政策、行业需求情况、技术创新等方面都会对公司发展的战略和规划产生影响。

1.多项利好政策支持行业发展

2022年，是实施“十四五规划”承上启下的重要一年，是健康产业发展的新征程。近年来，国家相继发布《“十四五”国家老龄事业发展和养老服务体系规划》《“健康中国2030”规划纲要》《关于实施健康中国行动的意见》《健康中国行动（2019-2030年）》《中国食物与营养发展纲要（2021-2035年）》《关于推动原料药产业高质量发展实施方案的通知》《科技部关于支持建设国家合成生物技术创新中心的函》《“十四

五”生物经济发展规划》等文件，除了部署实施健康中国战略，不断加大对大健康产业的扶持力度外，更是对合成生物学技术创新，推动各领域应用提出了新的要求。

2.人口老龄化驱动保健品需求增长

根据国家统计局数据，我国已进入老龄化国家行列，近十年来老龄人口数量及比重快速增长。根据国家统计局数据显示，2022年我国65岁及以上人口达2.10亿，占总人口的比例为14.86%，预计这一比例将不断上升。根据IQVIA的数据，我国中老年群体的保健品渗透率最高，对于保健食品的接受度也更高。因此，我国老龄化加速带来老龄人口迅速增长将构成保健食品行业契机。

数据来源：国家统计局及IQVIA

3.消费升级及健康意识提升引起消费群体多样化

以往保健品主要以老年人为主，随着收入水平的提高及城市生活节奏快、工作压力大等问题的出现，保健品消费理念及消费意愿都发生了根本性的转变，购买保健食品的主力军从中老年人向年轻人拓展，大型公共卫生事件的影响更加剧了其拓展速度。与此同时，在国家二孩及三孩政策的出台下，孕婴产业呈现出快速发展态势。这些都使得保健品的消费群体呈多样化趋势，将进一步推动保健品整体市场规模的扩大。

随着“大健康”理念的兴起、全国居民人均可支配收入的增加、消费升级和人口老龄化，由此可能衍生出巨大的对营养保健产品市场需求，营养保健食品行业前景特别是其某些细分领域未来增长空间可期。

4.合成生物绿色制造助力行业高质量发展

合成生物学诞生于21世纪，是指通过对生物体进行有目标地设计、改造乃至重新合成，可以实现以合成生物为工具进行物质加工与合成的新型生产制造方式。近年来，在全球温室气体减排、技术进步、成本下降、政策支持、资金流入等多重因素影响下，相关行业正在高速发展。

现阶段合成生物学相关技术的发展逐渐由科研探索驱动开始转为工程能力驱动，赋能传统行业，提供高质量解决方案。目前，通过合成生物制造已经成功实现了一批医药、大宗发酵产品、精细化工品、天然产物等重大产品的生物制造。

合成生物学作为生物制造产业的核心技术，可集低碳、可持续、低成本等多重优势于一体实现绿色制

造：（1）合成生物技术可高效利用生物质资源，在化工领域，多种生物基大宗化工品减排二氧化碳超60%；（2）合成生物学原料端采用可再生生物质，生产过程使用生物循环系统，生物合成产品具备环境相容性；（3）微生物代谢过程中的酶作为高效催化剂能大幅降低反应能耗，高选择性可提高目标产物收率，最大化利用原料进而降低生产成本。

合成生物技术作为当代生物前沿技术，已经成为各国必争的技术高地，政策频出以促进产业快速发展。2022年5月，国家发改委印发《“十四五”生物经济发展规划》，提出在医疗健康、食品消费、绿色低碳、生物安全等重点领域发展生物经济，十四五期间生物经济成为推动高质量发展的强劲动力。

（二） 公司发展战略

公司坚持“强化创新、引领未来”的原则，用前瞻性的眼光找寻营养健康领域的发展机会，完善营养保健食品的全产业链布局。未来，公司将加码投资智慧型工厂及合成生物技术，用科技、绿色、低碳、低成本打造具有品牌力、产品力的营养保健食品，同时加强公司旗下营养保健食品的品牌建设、营销力度和产品渠道建设，努力成为全球营养健康全产业链的引领者。

（三） 经营计划

2023年，面对国际宏观经济及地缘政治变化、消费复苏、国人健康观念转变，公司运筹帷幄，积极应对上述机遇和挑战，围绕既定的发展战略和工作目标，计划完成以下经营计划：

1. 深耕布局原料行业，积极推进新项目建设

2023年，公司将紧紧围绕效益目标，做好新技术、新产品开发，加快新产品的生产规模化进程，目前公司已有5至10个可产业化产品，涉及抗氧化、调节血糖、保护心脑血管、肝脏及神经等领域，其中已有多个原料新产品进入产业化生产筹备阶段，另有多个原料新产品处于小试、中试阶段。

2. 重视品牌和产品的核心科技力，持续推进境内外销售渠道拓展

借助科技创新和品牌建设赢得消费者的认可，才是企业最终赢得市场的制胜法宝。2023年，公司将继续关注营养保健食品的领域出现的前沿科技和消费热点，不断探索研发新原料、新功能、强科技的配方及产品，满足营养保健食品市场出现的消费多样化、细分化、科学化的需要。

同时，公司健康消费品事业部将继续以Doctor’s Best（多特倍斯）为品牌建设重点，持续开发新媒体渠道的多方面价值，开拓经、分销商渠道，孵化大经销商与社交电商平台，通过产品和渠道共同推动品牌影响力；Zipfizz也将加大广告推广投入，高频开展线下门店促销活动，提高产品曝光度，并通过社交媒体提高线上营销力度。

3. 不断加码投资生物酶及合成生物技术

公司在合成生物学关键技术层面均建有相应的研发平台和研发团队，拥有体外生物合成和体内生物合成研发能力，凭借公司规模化的生物酶库平台，已开发出多种产品并成功进行了产业化。2023年，公司

将不断加码投资生物酶及合成生物技术，布局合理的研发人才梯队，借助合成生物学的“工程特质”，实现合成途径和产品的定量可控，集成高效、节能、低碳的工艺技术，提高转化效率，提升成品品质，降低产品单耗成本，同时为公司各业务板块开发具有前瞻性、可产业化的新产品。

4. 确保安全、环保、质量“三条红线”生产指标

2023年，在不断提升企业创新能力和面对市场快速变化的适应能力的同时，公司将以保证“三条红线”生产指标为前提，继续强化安全生产意识，落实安全责任，强化环境保护意识，落实环保责任，实现杜绝重特大事故、减少一般事故、确保安全生产的平稳态势、通过各项质量体系认证及各类排污控制目标，稳定现有产品的生产水平，尽快实现新产品的上市销售，保持企业的盈利能力和活力。上述计划并不代表公司对2023年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	调研的基本情况索引
2022年05月10日	全景投资者关系互动平台	其他	个人	参加网络业绩说明会的投资者	2021年度业绩、产品经营情况以及2022年度发展规划。	巨潮资讯网2022年5月10日投资者关系活动记录表
2022年11月18日	公司会议室	实地调研	机构	招商证券（于佳琦、田地、陈书慧）、南方基金（赵舜）、华夏基金（李柄桦）、汇添富基金（田立）、国泰基金（智健）	主要围绕公司定期报告、生产经营情况、未来发展战略方面进行沟通交流。	巨潮资讯网2022年11月18日投资者关系活动记录表
2022年11月30日	公司会议室	实地调研	机构	国信证券（陈青青、林俐辰、林瑾怡、甘艺红、施伟特）	主要围绕公司生产经营情况、产品运营情况展开沟通。	巨潮资讯网2022年11月30日投资者关系活动记录表

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司组织运作有效；各机构之间的管理、分工、协作和信息沟通关系通畅；公司组织机构体现了分工明确、相互制约的治理原则；公司修订了《公司章程》，公司高层管理人员，能够有效的履行职责。公司“三会”和高管人员的职责及制衡机制有效运作，内部监督和反馈系统健全、有效。公司建立了符合现代企业制度的法人治理结构，在中国证监会及交易所的监督下，董事会、监事会及经营管理层严格按照公司法及公司章程运作，为公司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。公司的董事、监事及高级管理人员，包括董事长、其他董事、监事及其他高管人员，诚实守信，具有丰富的企业工作经验，能很好的胜任各自的岗位职责。对于海外子公司的管理，公司遵循：1、遵守所处国家和地区的法律法规及行业监管；2、尊重文化差异及企业运营模式，保持管理团队的稳定性，形成高效良好的管理与控制；3、投资决策及融资计划由集团统一控制；4、建立必要的考核制度，设置考核指标进行预算管理和经营业绩KPI管理，每年1月制定预算和业绩KPI，每月跟踪考核。并根据考核结果计算当年度管理团队业绩奖励；5、建立分析和汇报机制，明确每月每季度需要提交的报表、分析和其他资料保告，持续对境外子公司财务制度建立提供支持，定期到海外子公司或通过远程方式进行财务监察；6、聘请境内外的第三方中介机构进行定期进行财务、税务等审核。

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面独立于控股股东厦门金达威投资有限公司，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2021年度股东大会	年度股东大会	56.15%	2022年05月06日	2022年05月07日	1、审议通过《关于公司2021年度财务决算报告的议案》；2、审议通过《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》；3、审议通过《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》；4、审议通过《关于公司2021年年度报告及报告摘要的议案》；5、审议通过《关于公司2021年度利润分配预案的议案》；6、审议通过《关于公司2022年度向银行申请授信额度的议案》；7、审议通过《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》
2022年第一次临时股东大会	临时股东大会	56.16%	2022年05月17日	2022年05月18日	1、审议通过《关于选举公司第八届董事会非独立董事的议案》；2、审议通过《关于选举公司第八届董事会独立董事的议案》；3、审议通过《关于选举公司第八届监事会成员的议案》
2022年第二次临时股东大会	临时股东大会	55.47%	2022年11月15日	2022年11月16日	1、审议通过《关于注销回购专用证券账户股份的议案》；2、审议通过《关于减少注册资本暨修订<公司章程>的议案》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名

职务

任职状态

性别

年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因

江斌

董事长、总经理

现任

男

56

2001年06月13日

2025年05月17日

100,000

0

0

0

100,000

陈佳良

董事、常务副总经理

现任

男

59

2001年06月13日

2025年05月17日

0

0

0

0

0

洪航	董事、副总经理、财务总监	现任	男	41	2016年04月12日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
王建成	副董事长	离任	男	60	2017年05月24日	2022年05月17日	0	0	0	0	0
黄金鉴	董事	离任	男	60	2018年12月13日	2022年05月17日	0	0	0	0	0
龙小宁	独立董事	离任	女	52	2016年04月12日	2022年05月17日	0	0	0	0	0
黄兴孪	独立董事	离任	男	49	2016年04月12日	2022年05月17日	0	0	0	0	0
陆翔	独立董事	离任	女	52	2016年04月12日	2022年05月17日	0	0	0	0	0
王水华	监事会主席	离任	男	57	2015年08月20日	2022年05月17日	0	0	0	0	0
王水华	副董事长	现任	男	57	2022年05月17日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
吴轶	董事	现任	男	50	2021年02月22日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
顾卫华	董事	现任	男	53	2022年05月17日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
王大宏	独立董事	现任	男	59	2022年05月17日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
王肖健	独立董事	现任	男	51	2022年05月17	2025年05月17	0	0	0	0	0

					日	日
宗耕	独立董事	现任	男	38	2022年05月17日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
焦洁	监事会主席	现任	女	51	2022年05月17日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
李丹	监事	现任	女	51	2020年04月30日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
林水山	监事	现任	男	59	2016年04月12日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
张水陆	副总经理	现任	男	58	2004年06月12日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
詹光煌	副总经理	现任	男	58	2008年04月08日	2025年05月17日	0	0	0	0	0
马国清	副总经理	现任	男	59	2016年04月12日	2025年05月17日	10,000	0	0	0	10,000
洪彦	董事会秘书、副总经理	现任	女	58	2004年06月12日	2025年05月17日	10,000	0	0	0	10,000
合计	--	--	--	--	--	--	120,000	0	0		120,000	--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
王建成	副董事长	任期满离任	2022年05月17日	董事会换届
黄金鉴	非独立董事	任期满离任	2022年05月17日	董事会换届

龙小宁	独立董事	任期满离任	2022年05月17日	董事会换届
黄兴孪	独立董事	任期满离任	2022年05月17日	董事会换届
陆翔	独立董事	任期满离任	2022年05月17日	董事会换届
王水华	监事会主席	任期满离任	2022年05月17日	监事会换届
王水华	副董事长	被选举	2022年05月17日	由2022年第一次临时股东大会、第八届董事会第一次会议选举产生
顾卫华	非独立董事	被选举	2022年05月17日	由2022年第一次临时股东大会选举产生
王大宏	独立董事	被选举	2022年05月17日	由2022年第一次临时股东大会选举产生
王肖健	独立董事	被选举	2022年05月17日	由2022年第一次临时股东大会选举产生
宗耕	独立董事	被选举	2022年05月17日	由2022年第一次临时股东大会选举产生
焦洁	监事会主席	被选举	2022年05月17日	由2022年第一次临时股东大会、第八届监事会第一次会议选举产生

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责江斌先生: 工商管理硕士，1997年至今任公司董事长、2010年4月至今任公司总经理。2014年7月起任金达威控股有限公司执行董事；2014年6月起任厦门金达威电子商务有限公司执行董事兼总经理；2014年11月起任KUC Holding首席执行官；2014年12月起任Kingdomway America, LLC首席执行官；2015年3月起任Doctor's Best Inc.董事长；2015年4月起任迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司执行董事兼总经理；2015年9月起任VitaBest Nutrition, Inc. 首席执行官；2015年10月起任Kingdomway Nutrition,Inc.首席执行官；2015年12月起任KINGDOMWAY PTE. LTD.董事；2016年4月起任舞昆健康食品株式会社董事、VITAKIDS PTE. LTD.董事、PINK OF HEALTH PTE. LTD.董事；2016年12月起任道洪集团有限公司董事；2017年1月起任Kingdomway USA Corp. 首席执行官；2018年7月起任Zipfizz Corporation首席执行官；2018年10月起任艾贺博香港有限公司董事；2019年1月起任金达威（上海）营销策划有限公司执行董事；2019年3月起任厦门金达威投资有限公司执行董事；2019年6月起任北京盈奥营养食品有限公司执行董事；2021年11月起任金达威（上海）营养食品有限公司执行董事；2022年4月起任金达威电子商务（杭州）有限公司执行董事兼总经理；兼任厦门上市公司协会副会长、厦门企业和企业家联合会副会长。

陈佳良先生：大专，2001年6月至今任公司董事。2012年5月至今，任内蒙古金达威药业有限公司董事；2013年4月至今，任公司常务副总经理；2014年12月至今，任厦门金达威维生素有限公司董事长。

洪航先生：本科、会计师，AIA（国际会计师）。2016年4月至今任公司副总经理、财务总监；2019年4月至今，任公司董事；2019年8月至今，任内蒙古金达威药业有限公司董事；2021年3月至今，任江苏诚信药业有限公司董事；2022年01月至今，任上海金葱岁月生物科技有限公司董事长、总经理；2022年04月至今，任金达威电子商务（杭州）有限公司监事。

吴轶先生：本科，高级工程师。2021年2月22日至今任公司董事。2012年5月至今，任内蒙古金达威药业有限公司董事、总经理；2021年3月至今，任江苏诚信药业有限公司董事、总经理。

王大宏先生：本科，学士学位。2022年5月至今任公司独立董事。2001年12月至今，担任北京中卫康桥信息技术咨询有限公司总经理；2004年12月至今，任中国保健协会市场工作委员会秘书长；2006年4月至今，任庶正康讯（北京）商务咨询有限公司董事、总经理。2015年至2022年5月，任山东好当家海洋发展股份有限公司独立董事；2017年5月至今，任西王食品股份有限公司独立董事。

王肖健先生：博士，2022年5月至今任公司独立董事。2011年12月至今任厦门天健咨询有限公司总经理；2016年7月至今任厦门蜜呆资产管理合伙企业（有限合伙）总经理、合规风控负责人；2017年4月至今任深信服科技股份有限公司独立董事；2017年11月至2022年4月任汉纳森（厦门）数据股份有限公司独立董事；2019年1月至今任深圳市晟世环保能源股份有限公司董事；2019年8月至今任常州光洋控股有限公司董事；2021年5月至今任星宸科技股份有限公司独立董事。

宗耕先生：博士，2022年5月至今担任公司独立董事。2013年9月至2014年10月，任联合利华弗拉尔丁恩研发中心博士后；2014年10月至2018年1月，任哈佛大学陈曾熙公共卫生学院博士后；2018年1月至今，任中国科学院上海营养与健康研究所研究员。

王水华先生：本科，高级畜牧师，2015年7月至2022年5月任公司监事、监事会主席；2022年5月至今任公司董事、副董事长。曾任中牧股份动物营养品商务部总经理，中牧股份职工监事、总经理助理。现任中牧股份副总经理，中牧农业连锁发展有限公司董事长，中牧华罗畜牧科技（山东）有限公司执行董事。

顾卫华先生：大学本科学历，北京农学院畜牧兽医系兽医专业，兽医师。2022年5月任公司董事。1994 年任中国牧工商（集团）总公司贸易分公司职员；1998年7月进入中牧股份，先后任职饲料分公司、采购与出口部、大宗原料贸易部、动物营养品商务部等部门；2012年5月至2021年5月，先后任中牧农业连锁发展有限公司贸易总监、副总经理等职；2021年5月至今，任中牧农业连锁发展有限公司总经理。

焦洁女士：大学本科学历，东北财经大学会计学专业，审计师。2022年5月任公司监事、监事会主席。1990年任中国牧工商联合总公司直属企业北京华罗饲料添加剂厂财务部会计、中牧股份筹委会职员、稽核与管理部职员、财务部饲料专业组主任、饲料分公司财务部经理、稽核与审计部经理助理、副经理、

副经理（主持工作）、经理等职；2009年8月起，任中国牧工商集团有限公司稽核部副经理（主持工作）、经理、法律与风险管理部经理、稽核部总经理、纪委委员、职工监事等职；2018年6月至2021年4月，任中国农业发展集团有限公司审计与风险管理部副主任；2021年4月至今任中牧股份总经理助理；2022年2月至今，兼任中牧股份党委巡察办公室主任。林水山先生：2016年4月至今任公司监事。2016年6月至2019年4月任内蒙古金达威药业有限公司经营部经理；2019年4月至今任内蒙古金达威药业有限公司总经理助理。李丹女士：教授级高级工程师，2020年4月至今任公司监事。2014年4月至2019年4月任内蒙古金达威药业有限公司总经理助理兼副总工程师；2019年4月至今任内蒙古金达威药业有限公司副总经理；2020年5月至今，任厦门金达威生物科技有限公司监事；2021年3月至今，任江苏诚信药业有限公司监事；2021年3月至今，任金达威生物技术（江苏）有限公司董事、总经理。张水陆先生：本科，2004年6月至今任公司副总经理。2012年5月至今，任内蒙古金达威药业有限公司董事；2014年12月至今，任厦门金达威维生素有限公司董事、总经理；2014年12月起任厦门金达威生物科技有限公司董事长。

詹光煌先生：本科，2008年4月至今任公司副总经理。2012年5月至今任内蒙古金达威药业有限公司董事长；2021年3月至今，任江苏诚信药业有限公司董事长；2021年3月至今，任金达威生物技术（江苏）有限公司董事。马国清先生：大专，2016年4月至今任公司副总经理。2013年5月至今任内蒙古金达威药业有限公司监事；2013年9月至2018年8月任厦门佰盛特生物科技有限公司董事；2014年6月至今，任厦门金达威电子商务有限公司监事；2015年4月至今，任迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司监事；2016年3月至2021年3月任上海燃卡贸易有限公司监事。洪彦女士：硕士，2004年6月至今任公司董事会秘书。2011年11月至今任公司副总经理；2014年12月至今，任厦门金达威维生素有限公司监事；2015年10月至今，任Kingdomway Nutrition, Inc.董事；2015年12月至今，任KINGDOMWAY PTE. LTD.董事；2019年1月至今，任金达威（上海）营销策划有限公司监事；2019年4月至今，任北京盈奥营养食品有限公司监事。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
江斌	厦门金达威投资有限公司	执行董事	2019年03月25日		否
王水华	中牧实业股份有限公司	副总经理	2017年12月08日		是

王水华	中牧农业连锁发展有限公司	董事长	2021年04月01日		否
王水华	中牧华罗畜牧科技（山东）有限公司	执行董事	2021年11月03日		否
顾卫华	中牧农业连锁发展有限公司	董事、总经理	2021年05月01日	2026年12月01日	是
焦洁	中牧实业股份有限公司	总经理助理	2021年04月01日		是
焦洁	中牧实业股份有限公司	党委巡察办公室主任	2022年02月01日		是
焦洁	中牧牧原（河南）生物药业有限公司	监事	2022年05月23日		否
在股东单位任职情况的说明			无

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
江斌	厦门金达威电子商务有限公司	执行董事兼总经理	2014年06月09日		否
江斌	金达威控股有限公司	执行董事	2014年07月14日		否
江斌	KUC Holding	首席执行官	2014年11月16日		否
江斌	Kingdomway America, LLC	首席执行官	2014年12月17日		否
江斌	Doctor's Best Inc.	董事长	2015年03月03日		否
江斌	迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司	执行董事兼总经理	2015年04月27日		否
江斌	VitaBest Nutrition, Inc	首席执行官	2015年09月08日		是
江斌	Kingdomway Nutrition, Inc.	首席执行官	2015年10月27日		否
江斌	KINGDOMWAY PTE.LTD.	董事	2015年12月01日		否
江斌	舞昆健康食品株式会社	董事	2016年04月01日		否
江斌	VITAKIDS PTE.LTD.	董事	2016年04月12日		否
江斌	PINK OF HEALTH PTE.LTD.	董事	2016年04月12日		否

江斌	道洪集团有限公司	董事	2016年12月01日		否
江斌	Kingdomway USA Corp.	首席执行官	2017年01月03日		否
江斌	ZIPFIZZ CORPORATION	首席执行官	2018年07月10日		否
江斌	艾贺博香港有限公司	董事	2018年12月26日		否
江斌	金达威（上海）营销策划有限公司	执行董事	2019年01月09日		否
江斌	厦门金达威投资有限公司	执行董事	2019年03月25日		否
江斌	北京盈奥营养食品有限公司	执行董事	2019年06月11日		否
江斌	金达威（上海）营养食品有限公司	执行董事	2021年11月08日		否
江斌	金达威电子商务（杭州）有限公司	执行董事兼总经理	2022年04月06日		否
陈佳良	内蒙古金达威药业有限公司	董事	2012年05月01日		否
陈佳良	厦门金达威维生素有限公司	董事长	2014年12月04日		否
洪航	内蒙古金达威药业有限公司	董事	2019年08月26日		否
洪航	江苏诚信药业有限公司	董事	2021年03月01日		否
洪航	上海金葱岁月生物科技有限公司	董事长、总经理	2022年01月21日		否
洪航	金达威电子商务（杭州）有限公司	监事	2022年04月06日		否
吴轶	内蒙古金达威药业有限公司	董事、总经理	2012年05月01日		是
吴轶	江苏诚信药业有限公司	董事、总经理	2021年03月01日		否
王大宏	北京中卫康桥信息技术咨询有限公司	总经理	2001年12月01日		否
王大宏	中国保健协会市场工作委员会	秘书长	2004年12月01日		否
王大宏	庶正康讯（北京）商务咨询有限公司	董事、总经理	2006年04月14日		是
王大宏	山东好当家海洋发展股份有限公司	独立董事	2015年05月18日	2022年05月18日	是

王大宏	西王食品股份有限公司	独立董事	2017年05月18日	2023年05月18日	是
王肖健	厦门天健咨询有限公司	董事、总经理	2011年12月01日		是
王肖健	厦门蜜呆资产管理合伙企业（有限合伙）	总经理、合规风控负责人	2016年07月29日		是
王肖健	深信服科技股份有限公司	独立董事	2017年04月28日		是
王肖健	汉纳森（厦门）数据股份有限公司	独立董事	2017年11月30日	2022年04月25日	是
王肖健	深圳市晟世环保能源股份有限公司	董事	2019年01月15日		否
王肖健	常州光洋控股有限公司	董事	2019年08月19日		否
王肖健	星宸科技股份有限公司	独立董事	2021年05月20日		是
宗耕	中国科学院上海营养与健康研究所	研究员	2018年01月01日		是
宗耕	上海交通大学附属第六人民医院	科学研究	2020年01月01日		是
焦洁	天津自贸试验区国际清真产业园有限公司	监事	2016年08月05日		否
李丹	内蒙古金达威药业有限公司	副总经理	2019年04月01日		是
李丹	厦门金达威生物科技有限公司	监事	2020年05月25日		否
李丹	江苏诚信药业有限公司	监事	2021年03月01日		否
李丹	金达威生物技术（江苏）有限公司	董事、总经理	2021年03月20日		否
林水山	内蒙古金达威药业有限公司	总经理助理	2019年04月03日		是
张水陆	内蒙古金达威药业有限公司	董事	2012年05月01日		否
张水陆	厦门金达威维生素有限公司	董事、总经理	2014年12月04日		是
张水陆	厦门金达威生物科技有限公司	董事长	2014年12月15日		否
詹光煌	内蒙古金达威药业有限公司	董事长	2012年05月01日		是
詹光煌	江苏诚信药业有限公司	董事长	2021年03月01日		否

詹光煌	金达威生物技术（江苏）有限公司	董事	2021年03月20日		否
马国清	内蒙古金达威药业有限公司	监事	2013年05月01日		否
马国清	厦门金达威电子商务有限公司	监事	2014年06月09日		否
马国清	迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司	监事	2015年04月27日		否
洪彦	厦门金达威维生素有限公司	监事	2014年12月04日		否
洪彦	Kingdomway Nutrition, Inc.	董事	2015年11月05日		否
洪彦	KINGDOMWAY PTE.LTD.	董事	2015年12月01日		否
洪彦	金达威（上海）营销策划有限公司	监事	2019年01月09日		否
洪彦	北京盈奥营养食品有限公司	监事	2019年04月24日		否
在其他单位任职情况的说明			无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况2022年度在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其职务根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》领取报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
江斌	董事长、总经理	男	56	现任	232.61	否
陈佳良	董事、常务副总经理	男	59	现任	140.64	否
洪航	董事、副总经理、财务总监	男	41	现任	123.02	否

王建成	副董事长	男	60	离任	0	是
黄金鉴	董事	男	60	离任	0	是
黄兴孪	独立董事	男	49	离任	4.91	否
陆翔	独立董事	女	52	离任	4.91	否
龙小宁	独立董事	女	52	离任	4.91	否
王水华	副董事长	男	57	现任	0	是
吴轶	董事	男	50	现任	155.97	否
顾卫华	董事	男	53	现任	0	是
王大宏	独立董事	男	59	现任	5.85	否
王肖健	独立董事	男	51	现任	5.85	否
宗耕	独立董事	男	38	现任	5.85	否
焦洁	监事会主席	女	51	现任	0	是
李丹	监事	女	51	现任	109.03	否
林水山	监事	男	59	现任	85.82	否
张水陆	副总经理	男	58	现任	175.79	否
詹光煌	副总经理	男	58	现任	191.81	否
马国清	副总经理	男	59	现任	124.1	否
洪彦	副总经理、董事会秘书	女	58	现任	117.69	否
合计	--	--	--	--	1,488.76	--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
第七届董事会第二十二次会议	2022年01月11日	2022年01月12日	1、审议通过《关于2022年度与中牧实业股份有限公司日常关联交易预计的议案》；2、审议通过《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》；3、审议通过《关于境外子公司为境外子公司向银行申请授信额度展期提供担保的议案》
第七届董事会第二十三次会议	2022年04月11日	2022年04月12日	1、审议通过《关于公司2021年度财务决算报告及审计报告的议案》；2、审议通过《关于公司2021年度总经理工作报告的议案》；3、审议通过《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》；4、审议通过《关于公司2021年年度报告及报告摘要的议案》；5、审议通过《关于公司2021年度利润分配预案的议案》；6、审议通过《关于公司2021年度内部控制自我评价报告的议

			案》；7、审议通过《关于公司2021年度计提资产减值准备及核销坏账的议案》；8、审议通过《关于公司2022年度向银行申请授信额度的议案》；9、审议通过《关于2022年度公司经营业绩激励方案的议案》；10、审议通过《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》；11、审议通过《关于公司第七届董事会延期换届的议案》；12、审议通过《关于召开公司2021年度股东大会的议案》
第七届董事会第二十四次会议	2022年04月28日	2022年04月29日	1、审议通过《关于2022年第一季度报告的议案》；2、审议通过《关于提名公司第八届董事会成员候选人的议案》；3、审议通过《关于召开公司2022年第一次临时股东大会的议案》
第八届董事会第一次会议	2022年05月17日	2022年05月18日	1、审议通过《关于选举第八届董事会董事长、副董事长的议案》；2、审议通过《关于选举第八届董事会专门委员会成员的议案》；3、审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》；4、审议通过《关于聘任公司内部审计部负责人的议案》；5、审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》
第八届董事会第二次会议	2022年08月16日	2022年08月17日	1、审议通过《关于2022年半年度报告及摘要的议案》
第八届董事会第三次会议	2022年10月28日	2022年10月29日	1、审议通过《关于2022年第三季度报告的议案》；2、审议通过《关于注销回购专用证券账户股份的议案》；3、审议通过《关于减少注册资本暨修订<公司章程>的议案》；4、审议通过《关于召开公司2022年第二次临时股东大会的议案》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
江斌	6	3	3	0	0	否	3
陈佳良	6	6	0	0	0	否	3
洪航	6	6	0	0	0	否	3
吴轶	6	3	3	0	0	否	2
王建成	3	0	3	0	0	否	0
黄金鉴	3	0	3	0	0	否	1
龙小宁	3	3	0	0	0	否	2
黄兴孪	3	3	0	0	0	否	2
陆翔	3	3	0	0	0	否	1
王水华	3	1	2	0	0	否	0

顾卫华	3	1	2	0	0	否	1
王大宏	3	1	2	0	0	否	1
王肖健	3	3	0	0	0	否	1
宗耕	3	1	2	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称	成员情况	召开会议次数	召开日期	会议内容	提出的重要意见和建议	其他履行职责的情况	异议事项具体情况（如有）
第七届董事会审计	黄兴孪、陆翔、	3	2022年01月17日	1、审议《关于2021年第四季度内部审计工作报告的议案》；2、审议《关于2021年度内部审计工作报告的议	1、同意《关于2021年第四季度内部审计工作报告的议案》；2、同意《关于2021年度内部审计工作报告的议	无	无

委员会	黄金鉴			案》；3、审议《关于2022年第一季度及2022年度内部审计工作计划的议案》	案》；3、同意《关于2022年第一季度及2022年度内部审计工作计划的议案》
			2022年04月01日	1、审议《关于公司2021年度财务决算报告及审计报告的议案》；2、审议《关于公司2021年度内部控制自我评价报告的议案》；3、审议《关于公司2021年度计提资产减值准备及核销坏账的议案》；4、审议《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》	1、同意《关于公司2021年度财务决算报告及审计报告的议案》；2、同意《关于公司2021年度内部控制自我评价报告的议案》；3、同意《关于公司2021年度计提资产减值准备及核销坏账的议案》；4、同意《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》	无	无
			2022年04月27日	1、审议《关于2022年第一季度内审工作报告的议案》；2、审议《关于2022年第二季度内审工作计划的议案》；3、审议《关于2022年第一季度财务报表的议案》	1、同意《关于2022年第一季度内审工作报告的议案》；2、同意《关于2022年第二季度内审工作计划的议案》；3、同意《关于2022年第一季度财务报表的议案》	无	无
第八届董事会审计委员会	王肖健、宗耕、王水华	2	2022年08月05日	1、审议《关于2022年第二季度内审工作报告的议案》；2、审议《关于2022年第三季度内审工作计划的议案》；3、审议通过了《关于公司2022年半年度财务报告的议案》	1、同意《关于2022年第二季度内审工作报告的议案》；2、同意《关于2022年第三季度内审工作计划的议案》；3、同意通过了《关于公司2022年半年度财务报告的议案》	无	无
			2022年10月25日	1、审议《关于2022年第三季度内审工作报告的议案》；2、审议《关于2022年第四季度内审工作计划的议案》；3、审议《关于公司2022年第三季度财务报表的议案》	1、同意《关于2022年第三季度内审工作报告的议案》；2、同意《关于2022年第四季度内审工作计划的议案》；3、同意《关于公司2022年第三季度财务报表的议案》	无	无
第七届董事会提名委员会	龙小宁、陆翔、江斌	2	2022年04月01日	1、审议《关于对公司董事、高级管理人员2021年度工作情况进行评估的议案》	1、同意《关于对公司董事、高级管理人员2021年度工作情况进行评估的议案》	无	无
			2022年04月25日	1、审议《关于审查公司第八届董事会成员候选人的议案》	1、同意《关于审查公司第八届董事会成员候选人的议案》	无	无
第八届董事会提名委员会	宗耕、王大宏、江斌	1	2022年05月17日	1、审议《关于审查公司高级管理人员候选人的议案》	1、同意《关于审查公司高级管理人员候选人的议案》	无	无
第七届董事会薪酬	陆翔、黄兴孪、	1	2022年04月01日	1、审议《对公司上年度薪酬制度执行情况进行评估并对公司2022年度管理层激励方案进行审议》	1、同意《对公司上年度薪酬制度执行情况进行评估并对公司2022年度管理层激励方案进行审议》	无	无

与考核委员会	陈佳良
第七届董事会战略委员会	江斌、龙小宁、黄兴孪	1	2022年04月01日	1、审议《公司2021年经营计划执行情况及2022年经营发展规划》	1、同意《公司2021年经营计划执行情况及2022年经营发展规划》	无	无

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）	68
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	2,839
报告期末在职员工的数量合计（人）	2,907
当期领取薪酬员工总人数（人）	2,904
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	1,016
销售人员	1,056
技术人员	216
财务人员	51
行政人员	369
采购人员	24
质量人员	146
其他人员	29
合计	2,907

教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	434
大专	372
高中、中专	1,895
初中以下	206
合计	2,907

2、薪酬政策

公司建立了较为科学的薪酬管理制度及健全的激励机制，通过合理确定薪酬结构，建立长期激励计划，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来，努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务。继续改善公司的工作生活环境，增强员工对企业的认同感和满意度，为员工提供越来越多的晋升平台，激发员工工作热情及工作积极性，实现公司与员工的共同发展。

3、培训计划

公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，培训涵盖工艺技能、工艺规程、岗位标准操作规程、设备标准操作规程、卫生清洁操作规程等各个方面，并要求考核合格后方可上岗。公司通过制定激励制制度，鼓励员工通过各种途径，不断提高自身的学历水平、专业技能和专业素养。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

?适用 □不适用

公司于2021年3月30日、4月21日分别召开第七届董事会第十八次会议和2020年度股东大会，会议审议通过《关于公司未来三年（2021-2023年）股东回报规划的议案》。根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37号）和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)及《公司章程》等相关文件的规定和要求，公司董事会制定了公司《未来三年股东回报规划（2021年-2023年）》，独立董事对该事项发表明确同意的独立意见，具体内容详见公司刊载于巨潮资讯网的第2021-022号、2021-032号、2021-033号及《公司未来三年（2021年-2023年）股东回报规划》的公告。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	是

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	2
分配预案的股本基数（股）	609,934,771
现金分红金额（元）（含税）	121,986,954.20
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	121,986,954.20
可分配利润（元）	1,522,475,022.75
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，2022年度母公司实现净利润719,101,639.45元，母公司提取法定公积金0元，加上年初未分配利润1,169,334,245.90元，扣除2022年度已实施2021年度的分配方案合计派发现金红利365,960,862.60元，2022年度母公司实际可供股东分配的利润为1,522,475,022.75元。 公司拟以截止2022年12月31日公司总股本609,934,771股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。若董事会审议利润分配方案后股本发生变动，将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

本报告期，公司继续完善内部控制制度建设，强化内部审计监督。完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，不断提升内部审计工作的深度和广度。持续强化董事会及关键岗位人员的内控意识和责任，高度重视健全有效的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性，不断强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2023年04月20日
内部控制评价报告全文披露索引	证券时报、证券日报、巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位	100.00%

营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	重大缺陷：1.董事、监事和高级管理人员发生舞弊行为；2.对财务报告内部控制监督无效或已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；3.财务信息系统存在重大缺陷，导致系统整体数据存在重大差错风险，而财务报表等相关财务数据主要依赖信息系统。重要缺陷：1.反舞弊程序和控制措施存在一般性缺陷；2.对财务报告内部控制监督存在运行缺陷或已经发现并报告给管理层的较大缺陷在合理的时间内未加以改正；3.财务信息系统存在较大缺陷，导致系统整体数据存在较大差错风险，而财务报表等相关财务数据主要依赖信息系统。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他一般性控制缺陷。	重大缺陷：1.重大决策事项未按程序执行导致重大缺失；2.违反国家法律法规并受到巨额处罚；3.全球媒体频现公司直接责任的重大负面新闻；4.重要业务缺乏制度控制或制度体系失效。重要缺陷：1.决策事项未按程序执行导致产生较大缺失；2.违反国家法律法规并受到一般性处罚；3.一般媒体出现公司直接责任的负面新闻，波及局部区域；4.重要业务制度或系统存在缺陷。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他一般性控制缺陷。
定量标准	潜在错报金额占净资产的百分比：重大缺陷≥1%；重要缺陷：≥0.5%且<1%；一般缺陷：<0.5%	潜在错报金额占净资产的百分比：重大缺陷≥1%；重要缺陷：≥0.5%且<1%；一般缺陷：<0.5%
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，金达威公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2023年04月20日
内部控制审计报告全文披露索引	证券时报、证券日报、巨潮资讯网
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节 环境和社会责任

一、 重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否

（一） 环境保护相关政策和行业标准

1. 环保相关法律法规

《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境影响评价法》。

2. 环保相关行业标准

污水综合排放标准（GB8978-1996）、污水排入城镇下水道水质标准（GB/T 31962-2015）、危险废物焚烧污染物控制标准（GB18484-2020）、制药工业企业大气污染物排放标准（GB37823-2019）、锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）、大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）、化学工业挥发性有机物排放标准（DB32/3151-2016）、恶臭污染物排放标准（GB14554-93）、挥发性有机物无组织排放控制标准（GB37822-2019）、化学合成类制药工业水污染物排放标准（GB21904-2008）。

（二） 环境保护行政许可情况

厦门市海沧生态环境局于2019年10月31日?2021年06月16日核发“厦门金达威维生素有限公司排污许可证”,证书编号:91350200303039594M001U,有效期限至2026年06月15日;厦门市海沧生态环境局2021年07月20日核发“厦门金达威维生素有限公司(新厂)排污许可证”,证书编号:91350200303039594M002V,有效期限至2026年07月19日;

呼和浩特市生态环境局2022年11月15日审核并核发“内蒙古金达威药业有限公司排污许可证”,证书编号:91150122756682048P001P,有效期至2025年12月31日?

南通市生态环境局于2020年12月26日颁发“江苏诚信药业有限公司排污许可证”,证书编号为:91320681560294852Y001P,有效期限至2025年12月25日?

（三） 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的种类	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度/强度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
金达威维生素	废水污染物	COD	有组织排放	1	厂区东面污水排放口	≤500mg/L	污水综合排放标准（GB8978-1996）	40.198865吨	110吨	达标
金达威维生素	废水污染物	氨氮	有组织排放	1	厂区东面污水排放口	≤45mg/L	污水排入城镇下水道水质标准（GB/T 31962-2015）	0.429045吨	9.9吨	达标
金达威维生素	大气污染物	颗粒物	有组织排放	1	焚烧炉	≤30mg/m3	危险废物焚烧污染物控制标准（GB18484-2020）	0.673247吨	5.7816吨	达标
金达威维生素	大气污染物	二氧化硫	有组织排放	1	焚烧炉	≤100mg/m3	危险废物焚烧污染物控制标准（GB18484-2020）	0.199661吨	19.27吨	达标
金达威维生素	大气污染物	氮氧化物	有组织排放	1	焚烧炉	≤300mg/m3	危险废物焚烧污染物控制标准（GB18484-2020）	6.891255吨	57.816吨	达标
内蒙古金达威	大气污染物	发酵尾气、干燥尾气挥发性有机物	有组织排放	3	厂区内发酵车间和干燥提炼车间	35.4mg/m3	制药工业企业大气污染物排放标准（GB37823-2019）	4.355吨	362.264吨	达标
内蒙古金达威	大气污染物	烟尘	有组织排放	1	厂区内锅炉房	0mg/m3	锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）	0吨	3.7728吨	达标
内蒙古金达威	大气污染物	SO2	有组织排放	1	厂区内锅炉房	0mg/m3	大气污染物综合排放标准（GB16297-	0吨	12.5568吨	达标

							1996）
内蒙古金达威	大气污染物	NOx	有组织排放	1	厂区内锅炉房	0mg/m3	大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）	0吨	37.656吨	达标
内蒙古金达威	废水污染物	COD	连续排放	1	金河环保公司总排口	8786.8mg/L	排水协议约定浓度限值（第三方金河环保科技有限公司)	2,457.62吨	531,000吨	达标
内蒙古金达威	废水污染物	氨氮	连续排放	1	金河环保公司总排口	327.5mg/L	排水协议约定浓度限值（第三方金河环保科技有限公司)	89.75吨	32,400吨	达标
诚信药业	大气污染物	RTO（VOCs）	有组织排放	1	厂内	16.6mg/m?	制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019,化学工业挥发性有机物排放标准DB32/3151-2016，大气污染物综合排放标准GB16297-1996,恶臭污染物排放标准GB14554-93，挥发性有机物无组织排放控制标准GB37822-2019	0.848724吨	1.0345吨	达标
诚信药业	大气污染物	RTO（颗粒物）	有组织排放	1	厂内	1.7mg/m?	制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019,化学工业挥发性有机物排放标准DB32/3151-2016，大气污染物综合	0.283074吨	/	达标

							排放标准GB16297-1996,恶臭污染物排放标准GB14554-93，挥发性有机物无组织排放控制标准GB37822-2019
诚信药业	废水污染物	COD	间断排放	1	厂内	95mg/L	化学合成类制药工业水污染物排放标准GB21904-2008,污水综合排放标准GB8978-1996	2.212578吨	10.701吨	达标
诚信药业	废水污染物	氨氮	间断排放	1	厂内	0.424mg/L	化学合成类制药工业水污染物排放标准GB21904-2008,污水综合排放标准GB8978-1996	0.006878922吨	0.694吨	达标
诚信药业	废水污染物	总磷	间断排放	1	厂内	0.43mg/L	化学合成类制药工业水污染物排放标准GB21904-2008,污水综合排放标准GB8978-1996	0.035530637吨	0.06吨	达标
诚信药业	废水污染物	总氮	间断排放	1	厂内	1.52mg/L	化学合成类制药工业水污染物排放标准GB21904-2008,污水综合排放标准GB8978-1996	0.08652702吨	5.114179吨	达标

（四） 对污染物的处理

1. 报告期内，金达威维生素对污染物的处理具体情况如下：

废水生化处理设施。污水处理站设计处理能力1000m

/d，生产废水先进行分质分流处理，高浓度废水采用电化学高级氧化技术进行预处理，以提高废水的可生化性，经过预处理后的废水与低浓废水混合成综合废水。综合废水采用厌氧+好氧的组合工艺，厌氧采用UASB工艺，将有机物转化成甲烷；好氧采用活性污泥法及接触氧化法结合，将有机污染物转化成水和二氧化碳，实现出水稳定达标。废气处理设施。高浓废气引入废气焚烧炉直接燃烧处理，废气焚烧炉24小时运行，炉膛温度保持在1100℃以上，完全分解有机废气。低浓废气引入分子筛废气处理设施，沸石吸附废气中的有机成分，吸附后的废气达标排放；吸附饱和后的沸石引入热风进行脱附，解析出的废气引入焚烧炉中直接燃烧。废渣处理设施。危险废物处置方式有自行利用及委托处置。自行利用的危险废物有精馏残液残渣，由公司焚烧炉焚烧处理；废包装材料（含化学品）、炉渣、飞灰委托有资质的第三方处置单位处置。

2. 报告期内，金达威药业对污染物的处理具体情况如下：

污水全部委托第三方公司处理，厂区内污水处理设施停运行，厂区生产、生活污水全部由第三方公司处理，经第三方公司处理后达到《发酵类制药工业企业水污染物排放标准》（GB21903-2008）或中水回用。废气主要有发酵尾气、干燥提炼废气及热风炉烟气，其中一发酵尾气通过集中收集后经水喷淋加碱喷淋处理设施吸附、处理，最后经25米高排气筒达标外排；其中另一发酵车间尾气经水喷淋加碱喷淋处理设施吸附处理后又经过生物除臭塔处理后合并到25米高排气筒达标排放；干燥废气经布袋除尘加二级碱喷淋处理后经25米高排气筒达标排放；生物塔环保治理设施委托第三方进行运维。

热风炉烟气通过陶瓷列管除尘后再经碱液喷淋脱硫，达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）和《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）经45米高烟囱高空排放，2022年未排放烟气。

其它有机废气经过多级冷凝加石蜡回收装置吸收有机废气，大部分有机废气全部吸附回收，少量有机废气经25米高排气筒达标排放。

3. 报告期内，诚信药业对污染物的处理具体情况如下：

废水治理。依托现有综合污水站设计处理能力为250m?/d，升级处理工艺为铁碳还原池+Fenton氧化+混凝沉淀+EGSB反应器+一级水解酸化池+一级缺氧池+好氧池+二级缺氧池+二级水解酸化池+接触氧化池；新增GJ-一效+MVR-3T/HMVR列管轻质循环蒸发装置，解决高盐废水难处理的问题；中水回用系统，通过废水生化处理后再经中水回用系统深度处理过的废水可做用于冷却水系统补给水，降低废水排放量，减少循环水补充。

废气处理。二氯甲烷吸附系统及一套15000m?/h风量RTO蓄热式焚烧炉系统用于废气处理，对于含氯的有机废气通过“二级碱吸收+树脂吸附+RTO系统焚烧”处理；对于酸性废气通过“三级降膜水洗+二级碱吸收+RTO系统焚烧”处理；对于含氨有机废气通过“二级喷淋水吸收+酸吸收+RTO系统焚烧”处理；不

含氯有机废气通过：“二级水吸收+RTO系统焚烧”处理。

（五） 突发环境事件应急预案

1. 针对突发环境事件，金达威维生素有如下应急预案：

编（修）订企业突发环境应急预案，并编制《突发环境时间风险评估报告》专项预案。定期开展应急演练。组织厂级与车间级应急预案演练，提升全员的事故防患和应急处理能力。落实各项应急管理制度。制定《环境风险检查管理制度》、《危险化学品管理制度》、《各岗位风险识别与评价》。完善了应急资源，在原来的配置上更新、增加了气体浓度检测仪、消防服、防化服、电动和手动报警器、担架床、急救箱等，满足突发事故的应急需要。各车间根据本车间生产、使用、储存、处置的危险化学品性质配置适宜的贩毒面具、长管呼吸器、防护面罩、防护服、耐酸碱手套、水靴等应急抢险装备，生产现场合适部位配置消火栓、水带、水枪、各类灭火器、黄沙等器材；各车间保修组根据可能出现的危险情况配置堵漏、堵孔等器材。

2. 针对突发环境事件，金达威药业有如下应急预案：

已制定《内蒙古金达威药业有限公司突发环境事件应急预案》。内蒙古金达威药业有限公司结合实际情况，2021年12月完成了《内蒙古金达威药业有限公司突发环境事件应急预案》修订，并于同年12月31日在呼和浩特市生态环境局托克托县分局备案，备案号：150122-2021-006-M。每年结合安全、消防进行各类泄漏演练，应急物资齐全。

3. 针对突发环境事件，诚信药业有如下应急预案：

制定突发环境事件应急预案，并于2021年1月20日在南通市启东生态环境局备案，备案号：

320681-2021-12-M。

（六） 环境自行监测方案

1. 针对环境自行监测，金达威维生素有如下方案：

报告期内，金达威维生素严格按照企业自行监测方案的要求开展企业自行监测工作，并及时录入污染源企业自行监测管理系统。自行监测情况如下：

废水排放检测项目有化学需氧量、氨氮、pH值、总氮、五日生化需氧量、石油类、悬浮物、挥发酚、总有机碳；其中化学需氧量、氨氮、pH值为自动监测，每两小时监测一次。联网后设备运转率100%，数据传输100%。总氮每日检测；五日生化需氧量、石油类、悬浮物、挥发酚、总有机碳委托福建安格思安全环保技术有限公司监测，每季度监测一次，共监测4次，无超标情况。

粉车间排放口检测项目为颗粒物，委托福建安格思安全环保技术有限公司监测，每季度监测一次，共监测4次，无超标情况。

焚烧炉废气排放口检测项目为氮氧化物、二氧化硫、烟尘，安装在线自动监测系统，每五分钟监测一次。联网后设备运转率100%，数据传输100%。

分子筛废气排放口检测项目为非甲烷总烃，安装在线自动监测系统，每五分钟监测一次。联网后设备运转率100%，数据传输100%。

等离子废气排放口检测项目为臭气浓度、氨、硫化氢，委托福建安格思安全环保技术有限公司监测，每年监测一次，无超标情况。

2. 针对环境自行监测，金达威药业有如下方案：

报告期内，金达威药业已按2022年自行监测方案开展自行监测工作，并及时录入到内蒙古自治区污染源监测数据管理与信息共享平台进行网上填报。同时，金达威药业制定了公司《2022年自行监测方案》，按方案委托有资质的第三方检测公司内蒙古谱尼测试技术有限公司进行自行检测。

3. 针对环境自行监测，诚信药业有如下方案：

报告期内，诚信药业按《江苏诚信药业有限公司2022年度自行监测方案》进行监测，自行监测情况如下：年度有组织废气监测；半年度无组织废气监测；1-12月月度挥发性有机物监测；1-4季度废水监测、颗粒物监测及厂界噪声监测；2022年度土壤和地下水监测；2022年LDAR监测；2022年雨水自行监测，以上自行监测数据结果均正常，无超标情况。

（七） 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

报告期内，公司环保投入情况为：金达威维生素992.26万元，金达威药业1580.2万元，诚信药业1162.16万元，合计缴纳环境保护税4,260.44元。

（八） 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

?适用 ?不适用

（九） 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
金达威维生素	违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第十八条的规定	臭气浓度超过《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）中表2恶臭污染物排放标准值	罚款11.125万元。	处罚金额较小，公司对其进行整改，目前已规范生产，对上市公司生产经营不构成重大影响	根据处罚决定书要求进行整改
诚信药业	未按照排污许可证规定依法开展自行监测，违反了《建设项目环境保护管理条	雨水排放时未对PH值、氨氮、悬浮物开展自行监测	罚款5.86万元。	处罚金额较小，公司对其进行整改，目前已规范生产，对上市公司生产经营不构	根据处罚决定书要求进行整改

例》第十九条第一款之规定

成重大影响

（十） 其他应当公开的环境信息

无。

二、社会责任情况

报告期内，公司在实践发展中追求企业与员工、社会、自然的和谐发展，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境，践行社会责任。

（一）股东权益和债权人权益的保护。公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。通过签订合同、定期付款保障债权人权益，平时利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。

（二）员工权益的保护。根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源管理制度，完善了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，从未拖欠职工工资和社保五险一金的缴纳。同时为员工提供安全、舒适的工作环境，关注与员工身心健康，每年安排体检，组织与员工座谈、文艺晚会，展示员工才艺，丰富业余生活，并为员工提供良好的培训和晋升渠道。

（三）供应商、客户和消费者权益的保护。公司一直坚持为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。

（四）环境保护。公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重中之重，采用先进环境管理体系，健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自然的和谐相处。深入开展技术改造，推行结构优化升级，研发节能减排的新产品和新工艺。

（五）报告期内，公司向厦门市海沧区新江中心小学捐款15,000元用于资助贫困生，公司全资子公司金达威药业向托克托县红十字会捐款100,000元。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

经过多年长周期的“百企联百村”精准扶贫活动，金达威药业定点帮扶的村镇已实现整体脱贫。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺	陈佳良;洪彦;江斌;马国清;詹光煌;张水陆	其他承诺	公司拟向不超过10名特定对象非公开发行A股股票（以下简称"本次发行"），根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）等文件的要求，公司全体董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。为了确保公司制定的填补回报措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员作出承诺如下：1、承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、公司未来如有制定股权激励计划的，承诺公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。公司全体董事、高级管理人员保证上述承诺是其真实意思表示，公司全体董事、高级管理人员自愿接受证券监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，相关责任主体将依法承担相应责任。	2016年03月08日	长期	正常履行中
其他对公司中小股东所作承诺	厦门金达威集团股份有限公司	分红承诺	按照公司《未来三年股东回报规划（2021年-2023年）》分配公司利润	2021年01月01日	2023年12月31日	正常履行中
其他对公司中	江斌;厦门金达威投资	关于同业竞争、关联交易、	本人、本公司及所控制的其他企业目前并没有直接或间接地从事与金达威集团主营业务存在竞争的业务活动；本人、本公司不会，而且会促使本人、本	2010年07月26	长期	正常履

小股东所作承诺	有限公司	资金占用方面的承诺	公司所控制的其他企业不会直接或间接地在中国境内外参与、经营或从事与厦门金达威集团主营业务或其计划开展的业务构成竞争的业务；凡本人、本公司及所控制的其他企业有商业机会可参与、经营或从事任何可能与金达威集团主营业务或其计划开展的业务构成竞争的业务，本人、本公司应于发现该商业机会后立即书面通知金达威集团，并将上述商业机会无偿提供给金达威集团。	日		行中
其他对公司中小股东所作承诺	江斌;厦门金达威投资有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	本公司、本人、本公司及本人所控制的其他企业不会以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用金达威集团资金。	2010年07月26日	长期	正常履行中
其他对公司中小股东所作承诺	江斌;厦门金达威投资有限公司	其他承诺	本公司、本人、本公司及本人所控制的其他企业在实际经营运作过程中，将保持规范运作，确保与金达威集团在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开；本公司、本人、本公司及本人所控制的其他企业与金达威集团在经营业务、机构运作、财务核算等方面独立并各自承担经营责任和风险。	2010年07月26日	长期	正常履行中
承诺是否按时履行			是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划			不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用财政部于2021年12月30日发布了准则解释第15号，解释中“关于试运行销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”等内容，自2022年1月1日起施行；财政部于2022年11月30日发布了准则解释第16号，解释中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等内容，自公布之日起施行。

根据上述会计准则解释有关要求，公司对原采用的相关会计政策进行变更。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

子公司名称	2022年合并期间	2021年合并期间	说明
上海金葱岁月生物科技有限公司	2022.1.21-2022.12.31	无	投资设立
金达威电子商务（杭州）有限公司	2022.4.6-2022.12.31	无	投资设立
厦门鑫达威国际贸易有限公司	2022.1.1-2022.7.20	2021.1.1-2021.12.31	注销

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	200
境内会计师事务所审计服务的连续年限	16
境内会计师事务所注册会计师姓名	胡敬东、陈丽芳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	胡敬东5年、陈丽芳2年

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

?适用 □不适用报告期内，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）实施公司2022年度内部控制审计，报告期内共支付内部控制审计费用30万元整。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

中牧

持有

销售

维生

以市场公

以市场公

2,514.04

5.07%

10,000

否

合同

-

2022年01

巨潮资讯网第

股份及其子公司

公司5%以上股份的法人

商品

素类产品

允价格为基础，双方协商

允价格为基础，合同约定

约定

月12日

2022-003号公告

舞昆食品

公司董事担任董事的法人

采购商品

保健品类产品

以市场公允价格为基础，双方协商

以市场公允价格为基础，合同约定

216.57

0.13%

否

合同约定

-

合计

--

--

2,730.61

--

10,000

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

不适用

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

2022年1月11日召开的公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于2022年度与中牧实业股份有限公司日常关联交易预计的议案》，同意公司2022年度与关联方中牧股份的关联交易总金额不超过10,000万元。报告期内公司与中牧实业股份有限公司发生的关联交易金额未超过预计金额。

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
无
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		0		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
江苏诚信药业有限公司	2021年02月06日	10,000	2022年4月19日	2,990.77	连带责任保证			1年	是	否
KUC Holding	2018年06月29日	11,700	2018年9月13日	11,700	质押			5年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		2,990.77
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		21,700		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		11,700
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
Vit-Best	2020年03月06日	11,562.77	2020年3月1	11,562.77	连带责			10年	否	否

			日		任保证
Vit-Best	2020年08月01日	8,639.37	2020年8月1日	8,639.37	连带责任保证			125个月	否	否
Doctor's Best、Zipfizz	2022年01月13日	27,858.4	2022年3月1日	7,312.83	连带责任保证			36个月	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		27,858.4		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		7,312.83
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		48,060.54		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		27,514.97
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		27,858.4		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		10,303.60
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		69,760.54		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		39,214.97
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				10.75%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				20,202.14
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				20,202.14
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

无

采用复合方式担保的具体情况说明不适用。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品	自有资金	18,650	3,400	0	0
合计		18,650	3,400	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	90,000	0.01%						90,000	0.01%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	90,000	0.01%						90,000	0.01%
其中：境内法人持股
境内自然人持股	90,000	0.01%						90,000	0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	616,391,927	99.99%				-6,547,156	-6,547,156	609,844,771	99.99%
1、人民币普通股	616,391,927	99.99%				-6,547,156	-6,547,156	609,844,771	99.99%
2、境

内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	616,481,927	100.00%				-6,547,156	-6,547,156	609,934,771	100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用报告期内，公司对回购专用证券账户股份6,547,156股进行注销，本次注销完成后，公司股份总数将由616,481,927股变更为609,934,771股。股份变动的批准情况?适用 □不适用公司分别于2022年10月28日、2022年11月15日召开了第八届董事会第三次会议、2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于注销回购专用证券账户股份的议案》《关于减少注册资本暨修订〈公司章程〉的议案》。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	46,472	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	53,964	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）	0	年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
#厦门金达威投资有限公司	境内非国有法人	34.71%	211,712,732	0	0	211,712,732	质押	49,511,500
中牧实业股份有限公司	国有法人	20.26%	123,554,593	-7915000	0	123,554,593
厦门特工开发有限公司	国有法人	4.88%	29,762,564	0	0	29,762,564	质押	15,000,000
香港中央结算有限公司	境外法人	1.32%	8,043,561	3913409	0	8,043,561

#郑丽雅	境内自然人	0.39%	2,366,600	0	0	2,366,600
中信建投证券股份有限公司	国有法人	0.36%	2,221,501	2221501	0	2,221,501
张大煦	境内自然人	0.23%	1,395,000	80000	0	1,395,000
中信证券股份有限公司	国有法人	0.19%	1,130,195	1128390	0	1,130,195
钱桂英	境内自然人	0.18%	1,122,800	1122800	0	1,122,800
#李红	境内自然人	0.18%	1,077,558	-735100	0	1,077,558
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）				不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明				公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明				不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）				不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称				报告期末持有无限售条件股份数量			股份种类
							股份种类		数量
#厦门金达威投资有限公司				211,712,732			人民币普通股		211,712,732
中牧实业股份有限公司				123,554,593			人民币普通股		123,554,593
厦门特工开发有限公司				29,762,564			人民币普通股		29,762,564
香港中央结算有限公司				8,043,561			人民币普通股		8,043,561
#郑丽雅				2,366,600			人民币普通股		2,366,600
中信建投证券股份有限公司				2,221,501			人民币普通股		2,221,501
张大煦				1,395,000			人民币普通股		1,395,000
中信证券股份有限公司				1,130,195			人民币普通股		1,130,195
钱桂英				1,122,800			人民币普通股		1,122,800

#李红	1,077,558	人民币普通股	1,077,558
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	公司股东厦门金达威投资有限公司持有211,712,732股股份，其中通过普通证券账户持有183,212,732股股份，通过投资者信用证券账户持有28,500,000股股份；公司股东郑丽雅持有2,366,600股股份，全部通过投资者信用证券账户持有；公司股东李红持有1,077,558股，其中通过普通证券账户持有301,100股股份，通过投资者信用账户持有776,458股股份。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
厦门金达威投资有限公司	江斌	1997年03月25日	91350200612284884B	对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定除外）；投资咨询（法律、法规另有规定除外）；其他未列明批发业（不含需经许可审批的经营项目）；其他未列明的专业咨询服务（不含需经许可审批的项目）；建材批发；金属及金属矿批发（不含危险化学品和监控化学品）；五金产品批发；电气设备批发；其他机械设备及电子产品批发；其他贸易经纪与代理。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况				无

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
江斌	本人	中国	是
主要职业及职务		见本报告第四节相关内容。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况		无

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

?适用 □不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
中牧实业股份有限	王建成	1998年12月25日	101,561.0601万元	加工、生产饲料原料、饲料、饲料添加剂、动物保健品、畜禽制品及其相关产品；粮食收购；销售兽药、饲料原料、饲料、饲料添加剂、动物保健品、畜禽制品及其相关产品、畜牧业生产资料；研究开发饲料新品种、饲料新技术；出租商业、办公

公司

用房；与以上项目相关的技术咨询、服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2023年04月19日
审计机构名称	立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号	信会师报字[2023]第ZA11138号
注册会计师姓名	胡敬东、陈丽芳

厦门金达威集团股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了厦门金达威集团股份有限公司（以下简称金达威）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金达威2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金达威，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）收入的确认
事项描述： 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释	审计应对： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（二十三）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（四十二）。 2022年度，金达威公司销售产品确认的主营业务收入为人民币300,603.59万元。金达威公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 我们认为金达威公司财务报表中最重要的是营业收入，我们将金达威公司收入确认识别为关键审计事项。	2、选取样本检查销售合同，识别与商品或服务控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况； 4、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（二）商誉的减值
事项描述： 商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（十八）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（十七）。 截至2022年12月31日，金达威公司商誉的账面价值合计人民币47,776.21万元。 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的评估报告进行确定。减值评估是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，特别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨，以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理层偏好的影响。	审计应对： 1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批； 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性； 3、通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性； 4、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较，审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断； 5、对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象； 6、通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。

四、 其他信息

金达威管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金达威2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估金达威的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督金达威的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金达威持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金达威不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就金达威中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影

响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所	中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国?上海	二O二三年四月十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：厦门金达威集团股份有限公司

2022年12月31日

单位：元

项目	2022年12月31日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	687,664,357.78	769,560,917.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	99,689,096.67
衍生金融资产
应收票据	32,334,788.98	18,797,766.95
应收账款	364,736,914.72	360,274,228.05
应收款项融资	1,147,600.00	39,874,115.17
预付款项	32,658,072.59	29,609,260.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	18,946,608.71	14,957,419.71
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	839,944,719.13	833,737,379.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	29,273,017.10	55,895,892.86
流动资产合计	2,106,395,175.68	2,122,706,980.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	63,902,431.54	57,424,443.25
其他权益工具投资	572,580,975.75	996,925,889.08
其他非流动金融资产	56,037,454.30	64,356,138.51
投资性房地产

固定资产	1,118,033,162.58	1,189,630,732.96
在建工程	160,751,639.34	65,598,732.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	269,543,490.66	286,953,324.72
无形资产	308,905,701.27	350,859,336.27
开发支出
商誉	477,762,139.12	550,809,448.37
长期待摊费用	44,419,851.52	49,937,092.75
递延所得税资产	172,399,610.64	107,542,827.23
其他非流动资产	7,444,134.58	5,047,190.40
非流动资产合计	3,251,780,591.30	3,725,085,156.10
资产总计	5,358,175,766.98	5,847,792,136.12
流动负债：
短期借款	140,090,241.56	167,408,270.45
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债		2,456,169.69
应付票据	25,005,386.81
应付账款	230,158,273.58	254,766,221.07
预收款项
合同负债	12,356,316.20	12,455,781.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	61,446,946.35	88,378,052.83
应交税费	16,827,299.70	24,921,181.62
其他应付款	27,418,591.51	28,412,479.22
其中：应付利息
应付股利	46,558.23	42,379.48
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	472,527,209.25	55,893,285.37
其他流动负债	31,685,604.99	19,157,893.87
流动负债合计	1,017,515,869.95	653,849,335.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	214,850,000.00	628,389,454.31
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债	251,886,186.60	267,360,020.98
长期应付款	1,488,230.41	1,705,584.23
长期应付职工薪酬
预计负债		8,925,980.00
递延收益	55,057,104.52	53,663,010.14
递延所得税负债	157,576,705.37	206,901,408.22
其他非流动负债
非流动负债合计	680,858,226.90	1,166,945,457.88
负债合计	1,698,374,096.85	1,820,794,793.46
所有者权益：
股本	609,934,771.00	616,481,927.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	791,803,407.49	885,282,378.95
减：库存股		100,026,127.46
其他综合收益	-39,586,917.02	174,429,614.42
专项储备
盈余公积	308,240,963.50	308,240,963.50
一般风险准备
未分配利润	1,977,011,926.54	2,086,147,729.56
归属于母公司所有者权益合计	3,647,404,151.51	3,970,556,485.97
少数股东权益	12,397,518.62	56,440,856.69
所有者权益合计	3,659,801,670.13	4,026,997,342.66
负债和所有者权益总计	5,358,175,766.98	5,847,792,136.12

法定代表人：江斌 主管会计工作负责人：洪航 会计机构负责人：黄宏芸

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2022年12月31日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	166,039,073.37	145,118,660.50
交易性金融资产	99,689,095.32
衍生金融资产
应收票据	18,630,262.50	200,000.00
应收账款	28,084,270.45	3,402,256.22
应收款项融资	1,000,000.00
预付款项	50,455,406.42	500,709.80
其他应收款	380,740,125.43	27,684,237.77
其中：应收利息
应收股利
存货	988,302.55	23,870.93
合同资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	790.38
流动资产合计	745,627,326.42	176,929,735.22
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,880,247,676.26	2,887,521,087.38
其他权益工具投资	76,994,774.05	60,000,000.00
其他非流动金融资产	56,037,454.30	64,356,138.51
投资性房地产	20,780,956.92	27,628,827.49
固定资产	22,905,327.69	20,090,969.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,206,891.97	7,502,668.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	46,760,280.30	43,969,334.77
其他非流动资产
非流动资产合计	3,111,933,361.49	3,111,069,025.98
资产总计	3,857,560,687.91	3,287,998,761.20
流动负债：
短期借款	2,001,955.56
交易性金融负债
衍生金融负债		2,456,169.69
应付票据	64,649,000.00
应付账款	817,051.77	1,075,263.02
预收款项
合同负债	934,865.92	202,030.01
应付职工薪酬	8,884,547.53	13,232,798.29
应交税费	4,654,743.07	4,200,699.77
其他应付款	298,926,728.22	151,064,096.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	10,546,442.23	6,380,570.33
其他流动负债	17,797,233.49	200,000.00
流动负债合计	409,212,567.79	178,811,627.33

非流动负债：
长期借款	147,650,000.00	181,208,197.24
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	17,303,214.62	16,190,246.29
递延所得税负债	21,656,317.13	17,779,086.63
其他非流动负债
非流动负债合计	186,609,531.75	215,177,530.16
负债合计	595,822,099.54	393,989,157.49
所有者权益：
股本	609,934,771.00	616,481,927.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	792,898,500.58	886,377,472.04
减：库存股		100,026,127.46
其他综合收益	28,189,330.54	13,601,122.73
专项储备
盈余公积	308,240,963.50	308,240,963.50
未分配利润	1,522,475,022.75	1,169,334,245.90
所有者权益合计	3,261,738,588.37	2,894,009,603.71
负债和所有者权益总计	3,857,560,687.91	3,287,998,761.20

3、合并利润表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、营业总收入	3,009,229,135.39	3,616,159,485.95
其中：营业收入	3,009,229,135.39	3,616,159,485.95
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	2,516,888,568.43	2,599,946,113.87
其中：营业成本	1,790,843,728.24	1,830,453,123.27
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00
提取保险责任合同准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00

分保费用	0.00	0.00
税金及附加	22,684,623.67	22,245,111.69
销售费用	288,747,493.19	249,654,399.24
管理费用	370,655,287.57	361,884,658.94
研发费用	71,857,719.17	82,946,895.64
财务费用	-27,900,283.41	52,761,925.09
其中：利息费用	36,902,347.93	33,667,724.95
利息收入	13,211,427.08	10,877,301.60
加：其他收益	17,767,691.75	16,927,390.17
投资收益（损失以“－”号填列）	6,654,412.67	6,570,501.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	3,639,877.91	1,130,427.14
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	95,248.03	1,698,131.42
汇兑收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-955,612.25	4,613,752.17
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-5,138,061.17	1,384,304.74
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-194,507,488.82	-106,986,774.41
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-3,809,942.96	-1,380,938.93
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	312,351,566.18	937,341,607.76
加：营业外收入	3,937,189.55	15,077,265.03
减：营业外支出	5,555,175.13	21,233,198.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	310,733,580.60	931,185,674.47
减：所得税费用	66,166,911.18	149,320,265.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	244,566,669.42	781,865,409.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	244,566,669.42	781,865,409.35
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	256,825,059.58	788,857,879.79
2.少数股东损益	-12,258,390.16	-6,992,470.44
六、其他综合收益的税后净额	-211,701,726.08	118,844,541.66
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-214,016,531.44	119,258,479.29
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-380,959,951.35	118,962,605.77
1.重新计量设定受益计划变动额	0.00	0.00

2.权益法下不能转损益的其他综合收益	0.00	0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动	-380,959,951.35	118,962,605.77
4.企业自身信用风险公允价值变动	0.00	0.00
5.其他	0.00	0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益	166,943,419.91	295,873.52
1.权益法下可转损益的其他综合收益	0.00	0.00
2.其他债权投资公允价值变动	0.00	0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	0.00	0.00
4.其他债权投资信用减值准备	0.00	0.00
5.现金流量套期储备	1,842,127.27	7,718,988.77
6.外币财务报表折算差额	165,101,292.64	-7,423,115.25
7.其他	0.00	0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	2,314,805.36	-413,937.63
七、综合收益总额	32,864,943.34	900,709,951.01
归属于母公司所有者的综合收益总额	42,808,528.14	908,116,359.08
归属于少数股东的综合收益总额	-9,943,584.80	-7,406,408.07
八、每股收益
（一）基本每股收益	0.42	1.29
（二）稀释每股收益	0.42	1.29

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：江斌 主管会计工作负责人：洪航 会计机构负责人：黄宏芸

4、母公司利润表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、营业收入	114,400,521.55	73,148,355.26
减：营业成本	99,601,921.72	61,698,214.63
税金及附加	1,029,538.39	830,484.36
销售费用	7,303,362.48	9,471,930.34
管理费用	22,543,840.56	24,454,544.22
研发费用
财务费用	2,840,888.31	11,227,192.16
其中：利息费用	6,858,098.40	15,894,617.60
利息收入	4,737,085.67	5,907,776.76
加：其他收益	6,775,675.78	7,284,537.15
投资收益（损失以“－”号填列）	738,172,543.26	347,924,887.65
其中：对联营企业和合营企	-26,251.12	-109,225.56

业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-955,612.25	4,613,752.17
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-10,144,828.94	-7,495,881.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）		1,389.05
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	714,928,747.94	317,794,673.97
加：营业外收入	473,477.50	187,585.22
减：营业外支出	77,036.95	105,631.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	715,325,188.49	317,876,628.09
减：所得税费用	-3,776,450.96	-13,988,872.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	719,101,639.45	331,865,500.99
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	719,101,639.45	331,865,500.99
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	14,588,207.81	23,687,865.32
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	12,746,080.54	15,968,876.55
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	12,746,080.54	15,968,876.55
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	1,842,127.27	7,718,988.77
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备	1,842,127.27	7,718,988.77
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	733,689,847.26	355,553,366.31
七、每股收益
（一）基本每股收益	1.19	0.54
（二）稀释每股收益	1.19	0.54

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,097,002,206.23	3,550,015,993.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	48,044,205.07	46,565,713.01
收到其他与经营活动有关的现金	33,303,215.17	47,938,263.68
经营活动现金流入小计	3,178,349,626.47	3,644,519,969.81
购买商品、接受劳务支付的现金	1,549,273,643.70	1,715,503,208.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	433,098,660.23	460,196,659.02
支付的各项税费	131,589,215.16	254,155,612.27
支付其他与经营活动有关的现金	369,266,521.22	367,333,371.49
经营活动现金流出小计	2,483,228,040.31	2,797,188,851.63
经营活动产生的现金流量净额	695,121,586.16	847,331,118.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	14,263,976.64	19,532.15
取得投资收益收到的现金	3,014,534.76	2,164,831.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,293,954.28	3,323,122.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	496,058,000.00	51,696,000.00
投资活动现金流入小计	516,630,465.68	57,203,486.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	161,690,393.42	344,560,245.85
投资支付的现金	7,590,000.00	22,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	588,500,000.00
投资活动现金流出小计	757,780,393.42	366,860,245.85
投资活动产生的现金流量净额	-241,149,927.74	-309,656,759.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,650,000.00	3,100,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	1,650,000.00
取得借款收到的现金	483,308,405.45	368,933,144.49
收到其他与筹资活动有关的现金		65,542,732.00
筹资活动现金流入小计	484,958,405.45	437,575,876.49
偿还债务支付的现金	553,051,005.49	509,590,157.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	402,727,652.47	408,003,726.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		48,881.55
支付其他与筹资活动有关的现金	82,502,226.97	47,211,281.61
筹资活动现金流出小计	1,038,280,884.93	964,805,165.23
筹资活动产生的现金流量净额	-553,322,479.48	-527,229,288.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	12,927,261.02	-27,813,688.40
五、现金及现金等价物净增加额	-86,423,560.04	-17,368,618.25
加：期初现金及现金等价物余额	637,603,509.64	654,972,127.89
六、期末现金及现金等价物余额	551,179,949.60	637,603,509.64

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	56,461,345.02	71,257,546.98
收到的税费返还	1,544,853.93	1,350,618.25
收到其他与经营活动有关的现金	173,983,127.22	236,403,162.47
经营活动现金流入小计	231,989,326.17	309,011,327.70
购买商品、接受劳务支付的现金	70,838,277.76	56,110,839.25
支付给职工以及为职工支付的现金	24,233,937.55	26,426,945.78
支付的各项税费	1,587,084.06
支付其他与经营活动有关的现金	313,737,524.96	9,800,527.03
经营活动现金流出小计	410,396,824.33	92,338,312.06
经营活动产生的现金流量净额	-178,407,498.16	216,673,015.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	24,263,976.64
取得投资收益收到的现金	738,198,794.38	348,034,113.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	7,328.38	16,669.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	434,170,000.00	50,000,000.00
投资活动现金流入小计	1,196,640,099.40	398,050,783.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	68,995.56	1,187,807.96
投资支付的现金	10,342,840.00	408,284,380.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	591,550,000.00
投资活动现金流出小计	601,961,835.56	409,472,187.96
投资活动产生的现金流量净额	594,678,263.84	-11,421,404.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	313,050,000.00	187,588,767.57
收到其他与筹资活动有关的现金		65,542,732.00

筹资活动现金流入小计	313,050,000.00	253,131,499.57
偿还债务支付的现金	340,554,360.00	100,241,111.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	372,813,750.78	381,855,480.20
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	713,368,110.78	482,096,591.31
筹资活动产生的现金流量净额	-400,318,110.78	-228,965,091.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	463,257.98	-340,735.53
五、现金及现金等价物净增加额	16,415,912.88	-24,054,216.48
加：期初现金及现金等价物余额	13,161,252.31	37,215,468.79
六、期末现金及现金等价物余额	29,577,165.19	13,161,252.31

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2022年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

616,481,927.00

885,282,378.95

100,026,127.46

174,429,614.42

308,240,963.50

2,086,147,729.56

3,970,556,485.97

56,440,856.69

4,026,997,342.66

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其

他
二、本年期初余额	616,481,927.00				885,282,378.95	100,026,127.46	174,429,614.42		308,240,963.50		2,086,147,729.56		3,970,556,485.97	56,440,856.69	4,026,997,342.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-6,547,156.00				-93,478,971.46	-100,026,127.46	-214,016,531.44				-109,135,803.02		-323,152,334.46	-44,043,338.07	-367,195,672.53
（一）综合收益总额							-214,016,531.44				256,825,059.58		42,808,528.14	-9,943,584.80	32,864,943.34
（二）所有者投入和减少资本														-32,476,540.02	-32,476,540.02
1．所有者投入的普通股														-32,476,540.02	-32,476,540.02
2．其他权益工

具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-365,960,862.60		-365,960,862.60	-1,623,213.25	-367,584,075.85
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-365,960,862.60		-365,960,862.60	-1,623,213.25	-367,584,075.85

4．其他

（四）所有者权益内部结转

-6,547,156.00

-93,478,971.46

-100,026,127.46

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他	-6,547,156.00				-93,478,971.46	-100,026,127.46
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	609,934,771.00				791,803,407.49		-39,586,917.02		308,240,963.50		1,977,011,926.54		3,647,404,151.51	12,397,518.62	3,659,801,670.13

上期金额

单位：元

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益	少数	所有

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计	股东权益	者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	616,481,927.00				885,282,378.95	100,026,127.46	55,171,135.13		308,240,963.50		1,663,250,712.37		3,428,400,989.49	63,896,146.31	3,492,297,135.80
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	616,481,927.00				885,282,378.95	100,026,127.46	55,171,135.13		308,240,963.50		1,663,250,712.37		3,428,400,989.49	63,896,146.31	3,492,297,135.80
三、本期增减变动金额（减少以							119,258,479.29				422,897,017.19		542,155,496.48	-7,455,289.62	534,700,206.86

“－”号填列）
（一）综合收益总额							119,258,479.29				788,857,879.79		908,116,359.08	-7,406,408.07	900,709,951.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权

益的金额
4．其他
（三）利润分配											-365,960,862.60		-365,960,862.60	-48,881.55	-366,009,744.15
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-365,960,862.60		-365,960,862.60	-48,881.55	-366,009,744.15
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	616,481,927.00				885,282,378.95	100,026,127.46	174,429,614.42		308,240,963.50		2,086,147,729.56		3,970,556,485.97	56,440,856.69	4,026,997,342.66

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2022年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	616,481,927.00				886,377,472.04	100,026,127.46	13,601,122.73		308,240,963.50	1,169,334,245.90		2,894,009,603.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	616,481,927.00				886,377,472.04	100,026,127.46	13,601,122.73		308,240,963.50	1,169,334,245.90		2,894,009,603.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-6,547,156.00				-93,478,971.46	-100,026,127.46	14,588,207.81			353,140,776.85		367,728,984.66
（一）综合收益总额							14,588,207.81			719,101,639.45		733,689,847.26
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-365,960,862.60		-365,960,862.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-365,960,862.60		-365,960,862.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转	-6,547,156.00				-93,478,971.46	-100,026,127.46
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本

（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他	-6,547,156.00				-93,478,971.46	-100,026,127.46
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	609,934,771.00				792,898,500.58		28,189,330.54		308,240,963.50	1,522,475,022.75		3,261,738,588.37

上期金额

单位：元

项目	2021年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	616,481,927.00				886,377,472.04	100,026,127.46	-10,086,742.59		308,240,963.50	1,203,429,607.51		2,904,417,100.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	616,481,927.00				886,377,472.04	100,026,127.46	-10,086,742.59		308,240,963.50	1,203,429,607.51		2,904,417,100.00

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

23,687,865.32

-34,095,361.61

-10,407,496.29

（一）综合收益总额

23,687,865.32

331,865,500.99

355,553,366.31

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-365,960,862.60

-365,960,862.60

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-365,960,862.60

-365,960,862.60

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	616,481,927.00				886,377,472.04	100,026,127.46	13,601,122.73		308,240,963.50	1,169,334,245.90		2,894,009,603.71

三、公司基本情况

厦门金达威集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名厦门金达威维生素股份有限公司，系经厦门市经济体制改革委员会厦体改[2001]53号文批准，在原厦门金达威维生素有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由厦门金达威投资有限公司、中牧实业股份有限公司、厦门经济特区工程建设公司、上海中亿科技投资有限公司、况小平、厦门森地置业有限公司、陈瑞琛等7名股东共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：91350200612033399C。2011年10月在深圳证券交易所上市。所属行业为制造业-食品制造业。

截至2022年12月31日止，公司累计发行股本总数60,993.48万股，注册资本为60,993.48万元，注册地：福建省厦门市海沧新阳工业区，办公地址：福建省厦门市海沧阳光西路299号。公司主要经营活动：

许可项目：食品生产；保健食品生产；食品添加剂生产；饲料添加剂生产；食品经营；食品经营（销售预包装食品）；保健食品销售；食品互联网销售；食品互联网销售（销售预包装食品）；技术进出口；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品添加剂销售；饲料添加剂销售；化妆品批发；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；品牌管理；会议及展览服务；以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；物业管理；非居住房地产租赁；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告设计、代理；组织文化艺术交流活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

本报告期的合并财务报表范围及变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”和“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。公司具有自报告期末起12个月的持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“24、收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，美国子公司的记账本位币为美元，新加坡子公司的记账本位币为新加坡元，香港子公司的记账本位币为港币。本财务报表以人民币列示。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1) 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力

影响其回报金额。

(2) 合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1) 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

(2) 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

9、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1) 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3) 金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

(4) 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

(6) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预

期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

类型		适用范围	风险 等级	计提方式	计提比例或金额	备注
1. 应收关联方款项		所有集团内关联方应收款	低	不计提	0%
2. 单项应收款坏账计提		有迹象表明按逾期期限方式将显著低估坏账风险和潜在损失。	高	个别认定法	按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
3. 按逾期信用风险计提	账期内	除以上情况外的应收账款	低	按逾期账龄计提	0.5%
	逾期 〈=30天		低		2%
	逾期 31~90天		低		4%
	逾期 91~180天		中		10%
	逾期 181~365天		中		20%
	逾期 1~2年		高		50%
	逾期 〉2年		高		100%

类型	其他应收款坏账准备分阶段判定标准(参考)
	第一阶段	第二阶段	第三阶段
	未来12个月预期信用损失	整个存续期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期信用损失(已发生信用减值)
	(风险: 低)	(风险: 中)	(风险: 高)
应收关联方款项	0%	不适用	不适用
应收出口退税款	0%	不适用	不适用
备用金	2%	50%	100%
租赁押金及保证金	2%	50%	100%
代垫费用	10%	50%	100%
向供应商索赔款	10%	50%	100%
其他	10%	50%	100%

10、存货

（1） 存货的分类和成本

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

11、合同资产

（1） 合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

（2） 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“9、6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

12、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

? 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确

认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

13、长期股权投资

（1） 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2） 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3） 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对

被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

15、固定资产

（1） 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定

资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-50年	0%-5%	1.9%-9.5%
机器设备	年限平均法	5-15年	0%-5%	6.33%-20%
运输设备	年限平均法	7-10年	0%-5%	9.5%-14.29%
电子及办公设备	年限平均法	3-7年	0%-5%	14.29%-33.33%
其他设备	年限平均法	3-10年	0%-5%	9.5%-33.33%

（3） 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

17、借款费用

(1) 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2) 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

(3) 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4) 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

18、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

A. 无形资产的计价方法

a. 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

b. 后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

B. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目

预计使用寿命

摊销方法

依据

项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
土地使用权	28-50年	直线法	预计使用期限
非专利技术	5-10年	直线法	预计使用期限
计算机软件	2-5年	直线法	预计使用期限
商标	10年	直线法	购买后按剩余年限摊销
员工	7-10年	直线法	评估预计使用期限
客户关系	7-10年	直线法	评估预计使用期限
排污权	5年	直线法	交易合同约定

C. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

项目	预计使用寿命
商标	使用寿命不确定

（2） 内部研究开发支出会计政策

划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

20、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目	摊销方法	摊销年限
租入固定资产改良支出	直线法	1.5-12年
新厂区绿化	直线法	3年
其他	直线法	3年

21、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

22、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

23、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的

单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

具体原则：

公司产品销售收入，以发出产品后按照双方约定的收货方式做为确认依据。

公司出口贸易收入以海关审批返回的出口报关单为确认收入的依据，按出口批次取得海关出口报关单或电子口岸相关出口信息时确认销售收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

25、政府补助

（1） 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2） 确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（3） 会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

A. 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

B. 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的

应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

27、租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足

下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

（1） 本公司作为承租人

A. 使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“19、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

B. 租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

C. 短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

D. 租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

E. 新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期

支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

（2） 本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

A. 经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

B. 融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“9、金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“9、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

C. 新冠肺炎疫情相关的租金减让? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

（3） 售后租回交易

公司按照本附注“24、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

A. 作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“9、金融工具”。

B. 作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“9、金融工具”。

28、回购本公司股份

本公司回购股份按照成本法进行相关的会计处理。

29、重要会计政策和会计估计的变更

（1）执行《企业会计准则解释第15号》

财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”）。

① 关于试运行销售的会计处理

解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②关于亏损合同的判断

解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（2）执行《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》

财政部于2022 年5 月19 日发布了《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》（财会〔2022〕13 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。

本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。

（3）执行《企业会计准则解释第16号》

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。

① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理

解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。

该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整； 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
内蒙古金达威药业有限公司	15%
厦门金达威维生素有限公司	15%
厦门金达威生物科技有限公司	15%
江苏诚信药业有限公司	15%
金达威控股有限公司（香港）	16.5%
iHerb HongKong Limited	16.5%
Doctor's Best Inc.	联邦21%
VitaBest Nutrition Inc.	联邦21%
Kingdomway Nutrition Inc.	联邦21%
Zipfizz Corporation	联邦21%

KUC Holding	联邦21%
Kingdomway America, LLC	联邦21%
Kingdomway USA Corp.	联邦21%
Vitakids Pte. Ltd.	17%
Pink of Health Pte. Ltd.	17%

2、税收优惠

（1）子公司内蒙古金达威药业有限公司

公司根据2020年4月23日财政部、税务总局、国家发展改革委公告（2020年第23号）《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》的相关规定，公司2022年所得税减按15%计征。

（2）子公司厦门金达威维生素有限公司

公司2022年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2022年企业所得税减按15%计征。

（3）子公司厦门金达威生物科技有限公司

公司2022年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2022年企业所得税减按15%计征。

（4）子公司江苏诚信药业有限公司

公司2021年被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2022年企业所得税减按15%计征。

3、其他

美国各州所得税税率不同，州所得税可以在联邦所得税前列支。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	117,432.92	208,403.07
银行存款	549,644,851.98	636,348,052.91
其他货币资金	137,902,072.88	133,004,461.85
合计	687,664,357.78	769,560,917.83
其中：存放在境外的款项总	210,273,620.91	187,340,250.64

额
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	136,484,408.18	131,957,408.19

其他说明：

酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形

□适用 ?不适用

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	99,689,096.67
其中：
其他	99,689,096.67
其中：
合计	99,689,096.67

其他说明：

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	32,334,788.98	18,797,766.95
合计	32,334,788.98	18,797,766.95

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		25,484,788.98
合计		25,484,788.98

4、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	6,320,471.87	1.68%	6,203,360.87	98.15%	117,111.00	5,116,405.91	1.39%	5,040,572.44	98.52%	75,833.47
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	369,781,083.68	98.32%	5,161,279.96	1.40%	364,619,803.72	363,841,509.36	98.61%	3,643,114.78	1.00%	360,198,394.58
其中：
合计	376,101,555.55	100.00%	11,364,640.83		364,736,914.72	368,957,915.27	100.00%	8,683,687.22		360,274,228.05

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
第一名	4,399,776.85	4,399,776.85	100.00%	预计无法收回
第二名	761,361.51	761,361.51	100.00%	预计无法收回
第三名	377,077.51	259,966.51	68.94%	预计部分无法收回
第四名	336,288.50	336,288.50	100.00%	预计无法收回
第五名	227,344.74	227,344.74	100.00%	预计无法收回
其他	218,622.76	218,622.76	100.00%	预计无法收回
合计	6,320,471.87	6,203,360.87

按组合计提坏账准备：按逾期账龄计提坏账准备的应收账款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账期内	271,578,824.16	1,357,632.29	0.50%
逾期1-30天	58,761,579.91	1,175,493.46	2.00%
逾期31-90天	30,007,275.56	1,200,291.02	4.00%
逾期91-180天	6,326,581.02	632,658.11	10.00%
逾期181-365天	2,731,016.36	546,203.27	20.00%
逾期1至2年	253,609.67	126,804.81	50.00%
逾期2年以上	122,197.00	122,197.00	100.00%
合计	369,781,083.68	5,161,279.96

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	371,606,556.41
1至2年	1,665,281.51
2至3年	2,779,719.94
3年以上	49,997.69
3至4年	30,209.69
4至5年	19,788.00
合计	376,101,555.55

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账准备	8,683,687.22	2,680,953.61				11,364,640.83
合计	8,683,687.22	2,680,953.61				11,364,640.83

（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称

应收账款期末余额

占应收账款期末余额合

坏账准备期末余额

		计数的比例
第一名	60,995,953.97	16.22%	1,566,767.33
第二名	46,777,863.07	12.44%	731,340.89
第三名	38,640,664.43	10.27%	1,258,446.22
第四名	29,251,320.02	7.78%	351,015.84
第五名	20,175,000.00	5.36%	100,875.00
合计	195,840,801.49	52.07%

（4） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期无金融资产转移而终止确认的应收账款

5、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	1,147,600.00	39,874,115.17
合计	1,147,600.00	39,874,115.17

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用

项目	上年年末余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据	39,874,115.17	91,472,837.14	130,199,352.31		1,147,600.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

6、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	32,255,776.50	98.77%	28,404,270.84	95.93%

1至2年	316,800.25	0.97%	819,447.65	2.77%
2至3年	56,156.95	0.17%	210,096.95	0.71%
3年以上	29,338.89	0.09%	175,444.83	0.59%
合计	32,658,072.59		29,609,260.27

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	5,960,843.88	18.25
第二名	2,456,644.25	7.52
第三名	1,409,457.89	4.32
第四名	1,455,455.38	4.46
第五名	988,722.68	3.03
合计	12,271,124.08	37.58

7、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	18,946,608.71	14,957,419.71
合计	18,946,608.71	14,957,419.71

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	228,596.00	290,259.29
租赁押金	6,428,656.83	7,158,127.05
保证金	4,464,690.19	6,002,142.26
代垫费用	5,008,839.73	5,944,255.96
向客户及供应商索赔款	448,272.32	164,957.91
其他	8,776,114.80	74,607.78
合计	25,355,169.87	19,634,350.25

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	422,912.77	4,254,017.77		4,676,930.54

2022年1月1日余额在本期
——转入第二阶段	-10,000.00	10,000.00
——转入第三阶段		-2,273,561.77	2,273,561.77
本期计提	896,146.78	40,000.00	2,621,834.09	3,557,980.87
本期转回	175,970.25	1,650,380.00		1,826,350.25
2022年12月31日余额	1,133,089.30	380,076.00	4,895,395.86	6,408,561.16

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	12,343,691.99
1至2年	8,860,645.29
2至3年	2,505,755.03
3年以上	1,645,077.56
3至4年	190,348.61
4至5年	248,618.33
5年以上	1,206,110.62
合计	25,355,169.87

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账准备	4,676,930.54	3,557,980.87	1,826,350.25			6,408,561.16
合计	4,676,930.54	3,557,980.87	1,826,350.25			6,408,561.16

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	其他	8,383,100.00	1年以内	33.06%	838,310.00
第二名	代垫费用	4,214,379.20	1-2年	16.62%	4,214,379.20
第三名	租赁押金	1,589,824.84	2年以内	6.27%	31,796.50
第四名	租赁押金	1,341,000.00	1-3年	5.29%	26,820.00

第五名	保证金	800,000.00	1-2年	3.16%	16,000.00
合计		16,328,304.04		64.40%	5,127,305.70

5） 涉及政府补助的应收款项本报告期无涉及政府补助的其他应收款项6） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款7） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本报告期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	196,469,279.76	7,481,148.09	188,988,131.67	293,589,607.91	8,925,783.27	284,663,824.64
在产品	63,386,025.02	4,829,499.11	58,556,525.91	67,801,059.17	990,085.35	66,810,973.82
库存商品	621,129,737.99	59,511,935.44	561,617,802.55	464,989,867.14	29,610,350.00	435,379,517.14
周转材料	19,243,034.31	74,446.18	19,168,588.13	16,883,781.95	12,582.86	16,871,199.09
发出商品	12,059,833.03	716,862.85	11,342,970.18	28,541,950.00		28,541,950.00
在途物资				1,458,625.00		1,458,625.00
委托加工物资	270,700.69		270,700.69	11,289.49		11,289.49
合计	912,558,610.80	72,613,891.67	839,944,719.13	873,276,180.66	39,538,801.48	833,737,379.18

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	8,925,783.27	15,588,538.03		17,033,173.21		7,481,148.09
在产品	990,085.35	5,648,746.75		1,809,332.99		4,829,499.11
库存商品	29,610,350.00	40,360,747.96		10,459,162.52		59,511,935.44
周转材料	12,582.86	61,863.32				74,446.18
发出商品		716,862.85				716,862.85
合计	39,538,801.48	62,376,758.91		29,301,668.72		72,613,891.67

9、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	6,534,724.10	16,622,854.36
留抵税款	22,738,293.00	39,273,038.50
合计	29,273,017.10	55,895,892.86

10、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
金飘飘（上海）食品科技有限公司	2,231,390.44			591.87						2,231,982.31
舞昆健康食品株式会社	510,200.09			-26,842.99						483,357.10
Labrada Bodybuilding Nutrition,Inc.（美国）	54,682,852.72			3,792,387.67					2,711,851.74	61,187,092.13
小计	57,424,443.25			3,766,136.55					2,711,851.74	63,902,431.54
合计	57,424,443.25			3,766,136.55					2,711,851.74	63,902,431.54

11、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
杭州网营科技股份有限公司	40,000,000.00	40,000,000.00
PSupps Holdings,LLC（美国）	5,014,699.63	47,817,750.00
iHerb Holdings LLC（美国）	490,571,502.07	889,108,139.08
北京桦冠生物技术有限公司	36,994,774.05	20,000,000.00
合计	572,580,975.75	996,925,889.08

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
杭州网营科技股份有限公司	936,000.00				属于非交易性的可供出售权益工具投资
PSupps Holdings,LLC（美国）					属于非交易性的可供出售权益工具投资
iHerb Holdings LLC（美国）					属于非交易性的可供出售权益工具投资
北京桦冠生物技术有限公司					属于非交易性的可供出售权益工具投资

12、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	56,037,454.30	64,356,138.51
合计	56,037,454.30	64,356,138.51

13、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,118,033,162.58	1,189,630,732.96
合计	1,118,033,162.58	1,189,630,732.96

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备	办公设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	715,934,607.38	1,078,024,158.17	22,660,050.17	39,230,971.17	22,982,573.32	13,540,601.10	1,892,372,961.31
2.本期增加金额	11,530,284.41	48,745,740.78	922,557.63	2,617,033.59	1,320,469.88	1,460,146.88	66,596,233.17
（1）购置	11,530,284.41	18,498,531.51	486,439.48	1,522,361.24	887,553.56	509,251.55	33,434,421.75

（2）在建工程转入		21,968,237.96					21,968,237.96
（3）企业合并增加
（4）其他		8,278,971.31	436,118.15	1,094,672.35	432,916.32	950,895.33	11,193,573.46
3.本期减少金额	1,631,315.38	72,229,557.99	2,196,767.86	2,475,205.19	428,713.52	489,063.53	79,450,623.47
（1）处置或报废		69,933,559.00	2,196,767.86	2,475,205.19	428,713.52	489,063.53	75,523,309.10
（2）转为在建工程	1,631,315.38	2,295,998.99					3,927,314.37
4.期末余额	725,833,576.41	1,054,540,340.96	21,385,839.94	39,372,799.57	23,874,329.68	14,511,684.45	1,879,518,571.01
二、累计折旧
1.期初余额	130,435,205.71	493,877,726.83	14,716,872.35	22,382,378.08	13,759,178.12	11,578,311.17	686,749,672.26
2.本期增加金额	25,888,021.89	88,452,355.28	1,929,380.41	4,894,155.05	2,197,104.09	2,409,005.45	125,770,022.17
（1）计提	25,888,021.89	82,910,889.39	1,637,849.22	4,301,462.30	1,927,343.39	1,890,469.11	118,556,035.30
（2）其他		5,541,465.89	291,531.19	592,692.75	269,760.70	518,536.34	7,213,986.87
3.本期减少金额	685,613.50	57,568,052.58	2,078,955.68	2,143,299.57	643,407.98	335,545.22	63,454,874.53
（1）处置或报废		55,296,571.72	2,078,955.68	2,143,299.57	643,407.98	335,545.22	60,497,780.17
（2）转为在建工程	685,613.50	2,271,480.86					2,957,094.36
4.期末余额	155,637,614.10	524,762,029.53	14,567,297.08	25,133,233.56	15,312,874.23	13,651,771.40	749,064,819.90
三、减值准备
1.期初余额		15,643,428.26		318,791.63	5,465.94	24,870.26	15,992,556.09
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		3,528,757.49		40,940.17		2,269.90	3,571,967.56
（1）处置或报废		3,528,757.49		40,940.17		2,269.90	3,571,967.56

4.期末余额		12,114,670.77		277,851.46	5,465.94	22,600.36	12,420,588.53
四、账面价值
1.期末账面价值	570,195,962.31	517,663,640.66	6,818,542.86	13,961,714.55	8,555,989.51	837,312.69	1,118,033,162.58
2.期初账面价值	585,499,401.67	568,503,003.08	7,943,177.82	16,529,801.46	9,217,929.26	1,937,419.67	1,189,630,732.96

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	29,573,753.39	19,643,159.15		9,930,594.24

（3） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
维生素公司房产	192,975,700.41	正在办理中
金达威药业房产	16,252,078.20	正在办理中

14、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	159,326,745.49	62,556,139.65
工程物资	1,424,893.85	3,042,592.91
合计	160,751,639.34	65,598,732.56

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
年产200吨透明质酸项目	23,250,656.75		23,250,656.75	13,121,696.39		13,121,696.39
新建办公楼、宿舍楼、体育馆	39,040,051.82		39,040,051.82	13,541,774.48		13,541,774.48
多功能车间	37,034,917.99		37,034,917.99	11,753,453.30		11,753,453.30
F车间改造项目				3,810,896.28		3,810,896.28
金达威药业公司其他技改项目	15,070,223.23		15,070,223.23	443,333.13		443,333.13
Vit-Best公司设备升级	15,277,998.01		15,277,998.01	8,835,998.02		8,835,998.02
金达威维生素公司车间改造	5,238,008.21		5,238,008.21
诚信药业车间改造	24,414,889.48		24,414,889.48	7,719,372.02		7,719,372.02
金达威生物技术公司实验室及办公楼改造				3,329,616.03		3,329,616.03
合计	159,326,745.49		159,326,745.49	62,556,139.65		62,556,139.65

（2） 工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程设备	1,424,893.85		1,424,893.85	3,042,592.91		3,042,592.91
合计	1,424,893.85		1,424,893.85	3,042,592.91		3,042,592.91

15、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	330,820,921.33	330,820,921.33
2.本期增加金额	30,674,419.48	30,674,419.48
（1）新增租赁	4,512,299.93	4,512,299.93
（2）其他	26,162,119.55	26,162,119.55
3.本期减少金额	7,154,736.56	7,154,736.56
（1）处置	7,154,736.56	7,154,736.56
4.期末余额	354,340,604.25	354,340,604.25
二、累计折旧
1.期初余额	43,867,596.61	43,867,596.61
2.本期增加金额	48,084,253.53	48,084,253.53
（1）计提	43,194,137.20	43,194,137.20
（2）其他	4,890,116.33	4,890,116.33
3.本期减少金额	7,154,736.55	7,154,736.55
（1）处置	7,154,736.55	7,154,736.55
4.期末余额	84,797,113.59	84,797,113.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	269,543,490.66	269,543,490.66
2.期初账面价值	286,953,324.72	286,953,324.72

16、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	计算机软件	商标	员工	客户关系	排污权	合计
一、账面原值
1.期初余额	80,563,877.84		73,731,890.93	3,278,150.22	111,759,422.61	12,853,411.20	331,644,787.17	1,366,773.44	615,198,313.41
2.本期增加金额			235,000.00	766,571.40	10,313,994.60	1,187,222.40	30,632,811.32		43,135,599.72
（1）购置			235,000.00	608,675.63					843,675.63
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他				157,895.77	10,313,994.60	1,187,222.40	30,632,811.32		42,291,924.09
3.本期减少金额	7,328.38		201,736.75	44,329.68					253,394.81
（1）处置	7,328.38		201,736.75	44,329.68					253,394.81
4.期末余额	80,556,549.46		73,765,154.18	4,000,391.94	122,073,417.21	14,040,633.60	362,277,598.49	1,366,773.44	658,080,518.32
二、累计摊销
1.期初余额	23,722,402.33		3,150,011.91	2,387,419.41	19,791.09	7,851,288.87	180,729,522.10	136,677.36	217,997,113.07
2	1,823,367.6		7,611,782.6	562,049.61	11,842.68	2,511,316.5	52,219,011.9	273,354.72	65,012,725.8

.本期增加金额	2		5			4	9		1
（1）计提	1,110,446.52		7,611,782.65	429,291.45	11,842.68	1,722,051.20	34,292,399.90	273,354.72	45,451,169.12
（2）其他	712,921.10			132,758.16		789,265.34	17,926,612.09		19,561,556.69
3.本期减少金额			165,583.64	44,330.10					209,913.74
（1）处置			165,583.64	44,330.10					209,913.74
4.期末余额	25,545,769.95		10,596,210.92	2,905,138.92	31,633.77	10,362,605.41	232,948,534.09	410,032.08	282,799,925.14
三、减值准备
1.期初余额							46,341,864.07		46,341,864.07
2.本期增加金额			15,752,600.00				4,280,427.84		20,033,027.84
（1）计提			15,752,600.00						15,752,600.00
（2）其他							4,280,427.84		4,280,427.84
3.本期减少金额
（1）处置
4.期			15,752,600.00				50,622,291.91		66,374,891.91

末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	55,010,779.51		47,416,343.26	1,095,253.02	122,041,783.44	3,678,028.19	78,706,772.49	956,741.36	308,905,701.27
2.期初账面价值	56,841,475.51		70,581,879.02	890,730.81	111,739,631.52	5,002,122.33	104,573,401.00	1,230,096.08	350,859,336.27

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

17、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	汇率变动	处置	汇率变动
Doctor’s Best, Inc.	28,011,571.13		2,587,325.98			30,598,897.11
KUC Holding	119,532,535.96		11,040,781.47			130,573,317.43
VitaBest Nutrition, Inc.	438,341,971.85		40,488,038.53			478,830,010.38
Vitakids Pte. Ltd.	7,093,333.68		699,425.35			7,792,759.03
Pink of Health Pte. Ltd.	2,205,594.52		217,478.66			2,423,073.18
Zipfizz Corporation	289,820,288.62		26,769,635.96			316,589,924.58
江苏诚信药业有限公司	144,515,518.98					144,515,518.98
合计	1,029,520,814.74		81,802,685.95			1,111,323,500.69

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	汇率变动	处置	汇率变动
VitaBest Nutrition, Inc.	438,341,971.85		40,488,038.53			478,830,010.38

Pink of Health Pte. Ltd.	2,205,594.52		217,478.66			2,423,073.18
江苏诚信药业有限公司	38,163,800.00	106,351,718.98				144,515,518.98
Vitakids Pte. Ltd.		7,792,759.03				7,792,759.03
合计	478,711,366.37	114,144,478.01	40,705,517.19			633,561,361.57

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

项目	Doctor’s Best, Inc. （单位：美元）	Zipfizz Corporation （单位：美元）	江苏诚信药业有限公司 （单位：人民币）	Vitakids Pte. Ltd. （单位：新加坡元）
商誉期末账面余额	41,154,554.40	45,457,014.70	168,041,301.14	1,582,625.12
商誉减值准备期末余额			44,376,511.63
商誉期末账面价值	41,154,554.40	45,457,014.70	123,664,789.51	1,582,625.12
资产组期末账面价值	21,674,991.67	21,462,796.50	187,579,987.12	1,558,176.71
期末包含商誉的资产组的账面价值	62,829,546.07	66,919,811.20	311,244,776.63	3,140,801.83
期末包含资产组的可收回金额	78,600,000.00	106,200,000.00	187,900,000.00	1,629,400.00
本期计提商誉减值准备金额			123,664,789.51	1,582,625.12
公司持股比例	96.11%	100.00%	86.00%	95.00%
公司本期计提商誉减值准备金额			106,351,718.98	1,503,493.86

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

（1）公司期末对商誉相关的资产组进行了减值测试，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较包含所分摊商誉的资产组或者资产组组合账面价值与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值，确认商誉的减值损失。

（2）包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额分别参考银信资产评估有限公司出具的《厦门金达威集团股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的Doctor's Best Inc.含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（银信评报字（2023）J00003号）、《厦门金达威集团股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的ZIPFIZZ CORPORATION含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（银信评报字（2023）J00004号）、《厦门金达威集团股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的江苏诚信药业有限公司含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（银信评报字（2023）J00005号）和《厦门金达威集团股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的Vitakids Pte. Ltd.含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（银信评报字（2023）J00006号）

（3）关键参数

计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算和税前折现率确定。对确认商誉的资产组的现金流量预测采用了毛利率和销售额作为关键参数，管理层确定预算毛利率和销售额是根据预算期间之前期间所实现的毛利率和销售额，并结合管理层对行业发展情况及以后年度预计经营情况的预期。具体参数见下表：

项目	Doctor’s Best, Inc.	Zipfizz Corporation	江苏诚信药业有限公司	Vitakids Pte. Ltd.
预测期收入平均增长率	7.97%	5.68%	13.04%	9.00%
预测期平均销售毛利率	25.34%	37.18%	41.44%	47.96%
预测期平均销售利润率	14.95%	15.57%	7.68%	0.74%
稳定期永续增长率	4.00%	4.00%	0	2.00%
税后折现率	13.23%	13.87%	9.45%	10.91%
税前折现率	18.33%	17.78%	10.29%	12.66%
预测期	5年	5年	5年	5年

商誉减值测试的影响

1）经测试公司因收购江苏诚信药业有限公司所形成的商誉本期发生减值损失106,351,718.98元。

2）经测试公司因收购Vitakids Pte. Ltd.所形成的商誉本期发生减值损失7,792,759.03元。

3）经测试公司因收购Doctor’s Best, Inc.、Zipfizz Corporation所形成的商誉不存在减值。

其他说明：

商誉的计算过程：

1）公司子公司Doctor’s Best, Inc.的商誉4,393,489.50美元，为购买该公司51%的股权纳入合并报表范围时该公司原有商誉。

2）公司子公司KUC Holding于2015年1月支付31,803,345.23美元收购了Doctor’s Best Holdings, Inc.的51%权益，超过Doctor’s Best Holdings, Inc.按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额18,748,143.10美元，确认为KUC Holding的商誉。

在商誉减值计算中，公司将2015年1月合并对价31,803,345.23美元，与收购中取得的归属KUCHolding的不含商誉的净资产10,814,522.48美元的差额，计20,988,822.75美元，作为收购中KUC Holding获得的51%股权对应的商誉；持有49%股权的少数股东对应的商誉为20,165,731.65 美元。因此，在商誉减值测试中以KUC Holding和少数股东的商誉总额41,154,554.40美元作为计算资产组账面价值的基础。

3）公司子公司VitaBest Nutrition, Inc.于2015年9月支付100,648,116.20美元收购了Vitatech NutritionSciences, Inc.的经营性资产组，超过Vitatech Nutrition, Inc.的经营性资产组的可辨认资产、负债公允价值的差额69,868,975.76 美元，确认为VitaBest Nutrition, Inc.的商誉。2016年，VitaBest Nutrition, Inc.和转让方签署了《补充协议》对标的资产价格进行调整，VitaBest Nutrition, Inc.于2016年8月17日收到交易对方退回调整金额1,117,000.00美元，冲减商誉1,117,000.00美元，因此，商誉以68,751,975.76美元作为计算账面价值的基础，截止2020年12月31日商誉已全额计提减值准备。

4）公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2016年3月支付2,600,000.00新加坡元为收购了Vitakids Pte.Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd.的65%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为1,157,325.08新加坡元和378,220.80新加坡元，确认为该公司的商誉。公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2017年2月支付400,000.00新加坡元为收购Vitakids Pte. Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd.的各10%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为179,611.28 新加坡元和47,095.00新加坡元，确认为该公司的商誉。公司子公司Kingdomway Pte. Ltd.于2018年2月支付400,000.00新加坡元为收购Vitakids Pte. Ltd. 和Pink of Health Pte. Ltd.的各10%权益，超过其按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额分别为166,557.50新加坡元和42,179.17新加坡元，确认为该公司的商誉。因此，在商誉减值测试中以1,503,493.86新加坡元和467,494.97新加坡元作为计算资产组账面价值的基础，截止2022年12月31日商誉已全额计提减值准备。

5）公司子公司KUC Holding于2018年7月支付89,120,480.95美元，同时暂估5,183,183.04美元的合同交易税款，合计94,303,663.99美元作为交易对价收购了Zipfizz Corporation的100%股权，超过ZipfizzCorporation按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额46,696,229.99美元，确认为KUC Holding的商誉。2019年5月根据实际发生的交易税费对交割对价进行调整，调减商誉1,239,215.29美元，因此，在商誉减值测试中以45,457,014.70美元作为计算资产组账面价值的基础。

6）公司于2020年12月支付307,329,652.00元人民币作为交易对价收购了江苏诚信药业有限公司的86%股权，超过江苏诚信药业有限公司按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额144,515,518.98元人民币，确认为商誉。在商誉减值测试中以公司和少数股东的商誉总额168,041,301.14元人民币作为计算资产组账面价值的基础，截止2022年12月31日商誉已全额计提减值准备。

18、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入固定资产改良支出	48,906,331.75	7,824,400.91	13,067,852.25	2,464.63	43,660,415.78
新厂区绿化	1,030,761.00		363,798.00		666,963.00
其他		139,015.20	46,542.46		92,472.74
合计	49,937,092.75	7,963,416.11	13,478,192.71	2,464.63	44,419,851.52

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	138,100,766.54	32,625,250.50	110,002,533.66	26,642,344.15
内部交易未实现利润	47,726,680.53	7,321,085.46	47,615,434.16	8,043,351.91
可抵扣亏损	132,886,266.52	34,185,746.66	111,076,015.46	28,665,703.38
递延收益	54,728,104.54	9,939,537.15	53,047,010.12	9,576,076.14
递延租金			11,443,749.92	2,942,228.32
未休年假	6,185,194.00	1,606,546.53	14,398,254.51	3,771,325.45
计入其他综合收益的其他权益工具投资允公价值变动	244,751,394.79	62,209,749.56
存货估值摊销	11,110,525.14	2,895,022.85	9,511,940.13	2,627,091.88
递延税金	7,023,102.43	1,829,818.69	12,787,395.66	3,425,080.44
已计提未支付的返利	19,635,471.55	5,071,252.61	18,187,797.30	4,680,790.28
固定资产折旧	11,374,623.14	1,760,779.46	9,332,831.00	1,399,924.65
应计费用	18,154,559.34	4,635,471.30	32,898,278.55	8,612,566.20
其他非流动金融资产收益	32,729,034.72	8,182,258.68	26,169,208.04	6,542,302.01
现金流量套期有效部分公允价值变动			2,456,169.68	614,042.42
其他	532,644.78	137,091.19
合计	724,938,368.02	172,399,610.64	458,926,618.19	107,542,827.23

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	352,421,614.66	76,074,176.02	334,634,489.98	74,869,298.67
其他权益工具投资公允价值变动	37,585,774.05	9,396,443.51	277,724,649.01	71,027,032.83
其他非流动金融资产公允价值变动	48,880,638.92	12,220,159.73	50,525,346.52	12,631,336.63
预缴税金	38,330,209.15	9,742,590.90	27,702,646.81	7,097,595.01
固定资产加速折旧	256,137,934.24	40,272,836.21	224,441,769.60	33,666,265.44
无形资产摊销	36,423,164.18	9,540,361.13	24,616,626.70	7,103,498.33
其他	1,267,164.56	330,137.87	1,757,473.30	506,381.31
合计	771,046,499.76	157,576,705.37	941,403,001.92	206,901,408.22

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额

递延所得税资产		172,399,610.64		107,542,827.23
递延所得税负债		157,576,705.37		206,901,408.22

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	488,509.13	325,700.85
可抵扣亏损	188,493,164.10	224,770,258.45
合计	188,981,673.23	225,095,959.30

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2022		36,277,094.35
2023	14,851,966.77	14,851,966.77
2024	20,261,401.15	20,261,401.15
2025	17,041,032.73	17,041,032.73
2026	33,260,358.06	33,260,358.06
2027	22,529,251.81	22,529,251.81
2028	51,509,578.08	51,509,578.08
2029	26,576,853.43	26,576,853.43
2031	2,462,722.07	2,462,722.07
合计	188,493,164.10	224,770,258.45

20、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付长期资产款	7,444,134.58		7,444,134.58	5,047,190.40		5,047,190.40
合计	7,444,134.58		7,444,134.58	5,047,190.40		5,047,190.40

21、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	73,439,286.00	86,071,950.00
保证借款		50,415,966.64
信用借款	2,001,955.56	30,920,353.81
银行承兑汇票贴现未到期	64,649,000.00
合计	140,090,241.56	167,408,270.45

短期借款分类的说明：

本公司子公司Doctor's Best Inc.取得Union Bank流动资金质押借款,截止本期末借款余额1,050万美元。

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00。

22、衍生金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
套期工具		2,456,169.69
合计		2,456,169.69

23、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	25,005,386.81
合计	25,005,386.81

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

24、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	180,931,995.38	243,343,953.80
1至2年	41,577,084.50	6,569,165.47
2至3年	4,615,800.73	2,520,653.06
3年以上	3,033,392.97	2,332,448.74
合计	230,158,273.58	254,766,221.07

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	23,347,876.30	待结项目款
第二名	5,369,517.63	待结项目款
第三名	3,896,831.59	待结项目款
第四名	2,313,452.81	待结项目款
合计	34,927,678.33

其他说明：

25、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	12,356,316.20	12,455,781.46

合计

12,356,316.20

12,455,781.46

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

合同负债账龄	金额（元）
1年以内	11,941,167.03
1-2年	215,310.54
2-3年	163,003.84
3-4年	-
4-5年	36,834.79
5年以上	-
合计	12,356,316.20

合同负债金额前五名	金额（元）	占比
第1名	2,385,466.96	19%
第2名	1,504,353.60	12%
第3名	1,284,274.32	10%
第4名	927,318.54	8%
第5名	711,782.12	6%
合计	6,813,195.54	55%

26、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	88,326,446.85	395,578,718.27	422,884,977.54	61,020,187.58
二、离职后福利-设定提存计划	51,605.98	18,160,233.07	17,785,080.28	426,758.77
三、辞退福利		123,871.24	123,871.24
合计	88,378,052.83	413,862,822.58	440,793,929.06	61,446,946.35

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴	73,483,669.27	357,331,977.25	378,818,285.93	51,997,360.59
2、职工福利费		12,777,374.57	12,777,374.57
3、社会保险费	549,870.77	9,233,950.33	9,462,991.58	320,829.52
其中：医疗保险费	548,776.77	8,156,507.49	8,425,319.72	279,964.54
工伤保险费	1,094.00	639,849.68	632,017.10	8,926.58
生育保险费		437,593.16	405,654.76	31,938.40
4、住房公积金		6,484,866.84	6,442,347.84	42,519.00
5、工会经费和职工教育经费	2,364,985.09	3,565,355.28	3,456,055.90	2,474,284.47
6、短期带薪缺勤	11,927,921.72	6,185,194.00	11,927,921.72	6,185,194.00
合计	88,326,446.85	395,578,718.27	422,884,977.54	61,020,187.58

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	43,760.00	15,929,908.42	15,582,131.72	391,536.70
2、失业保险费	7,845.98	1,227,392.65	1,200,016.56	35,222.07
3、企业年金缴费		1,002,932.00	1,002,932.00
合计	51,605.98	18,160,233.07	17,785,080.28	426,758.77

27、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,546,647.51	2,426,117.50
企业所得税	6,637,841.46	18,104,493.43
个人所得税	2,238,516.94	2,466,763.08
城市维护建设税	519,001.83	150,157.39
销售税	57,864.69	16,847.40
教育费附加	305,416.19	84,273.05
地方教育费附加	204,110.81	56,182.04
房产税	1,741,812.03	923,307.03
水利建设基金	64,976.71	60,018.56
土地使用税	284,701.92	283,067.08
印花税	178,287.66	138,218.30
环境保护税	635.37	2,122.89
水资源税	47,486.58	209,613.87
合计	16,827,299.70	24,921,181.62

28、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	46,558.23	42,379.48
其他应付款	27,372,033.28	28,370,099.74

合计

27,418,591.51

28,412,479.22

（1） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	46,558.23	42,379.48
合计	46,558.23	42,379.48

（2） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	25,288,586.65	18,882,477.96
1至2年	127,273.97	8,963,137.48
2至3年	1,845,611.30	207,521.04
3年以上	110,561.36	316,963.26
合计	27,372,033.28	28,370,099.74

29、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	433,643,573.20	18,613,045.15
一年内到期的长期应付款	369,850.28	331,160.34
一年内到期的租赁负债	38,513,785.77	36,949,079.88
合计	472,527,209.25	55,893,285.37

30、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期且未终止确认的应收票据	25,484,788.98	18,797,766.95
待转销项税额	6,200,816.01	360,126.92
合计	31,685,604.99	19,157,893.87

31、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款		382,781,257.07
抵押借款	53,800,000.00	64,400,000.00
信用借款	161,050,000.00	181,208,197.24

合计

214,850,000.00

628,389,454.31

长期借款分类的说明：

1）全资子公司KUC Holding于2018年9月取得纽约建行五年期借款，本金及利息60,164,410.12美元划分到“一年内到期的非流动负债”科目。2）全资子公司厦门金达威电子商务有限公司2021年9月取得建行厦门市分行抵押借款，期限十九年，截止本期末借款余额57,467,524.72元人民币，其中3,667,524.72元人民币划分到“一年内到期的非流动负债”科目，长期借款科目余额为53,800,000.00元人民币。

3）全资子公司厦门金达威维生素有限公司2022年6月取得中国农业银行新阳支行研发贴息借款，期限三年，截止本期末借款余额13,808,555.53元人民币，其中408,555.53元人民币划分到“一年内到期的非流动负债”科目，长期借款科目余额为13,400,000.00元人民币。

4）本公司于2022年6月取得工商银行思明支行二年期信用借款200,000,000.00人民币，截止本期末借款余额95,095,791.67元人民币，其中10,095,791.67元人民币划分到“一年内到期的非流动负债”科目，长期借款科目余额为85,000,000.00元人民币。

5）本公司于2022年11月取得建设银行海沧支行二年期信用借款32,500,000.00人民币，截止本期末借款余额32,525,402.50元人民币，其中25,402.50元人民币划分到“一年内到期的非流动负债”科目，长期借款科目余额为32,500,000.00元人民币。

6）本公司于2022年9月起取得进出口银行二年期信用借款30,550,000.00人民币，截止本期末借款余额30,575,248.06元人民币，其中425,248.06元人民币划分到“一年内到期的非流动负债”科目，长期借款科目余额为30,150,000.00元人民币。

32、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付租赁款	251,886,186.60	267,360,020.98
合计	251,886,186.60	267,360,020.98

33、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	1,488,230.41	1,705,584.23
合计	1,488,230.41	1,705,584.23

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目

期末余额

期初余额

应付融资租赁款

1,488,230.41

1,705,584.23

34、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
和解费用		8,925,980.00
合计		8,925,980.00

35、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	53,663,010.14	6,558,000.00	5,163,905.62	55,057,104.52	与资产相关
合计	53,663,010.14	6,558,000.00	5,163,905.62	55,057,104.52	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2012年国家火炬计划集群子项目	325,000.00			150,000.00			175,000.00	与资产相关
海沧科技局－微生物发酵法生产二十二碳六烯酸产业化	216,666.67			100,000.00			116,666.67	与资产相关
市科技局－维生素A结晶母液回收技术的研究项目	4,166.67			4,166.67				与资产相关
厦门市海洋与渔业局：海洋微生物发酵年产350吨富含DHA的单细胞油脂补助资金	1,350,000.00			600,000.00			750,000.00	与资产相关
收厦门市海洋与渔业局：年产300吨紫球藻发酵的花生四烯酸微胶囊的产业化技术开发	440,000.00			440,000.00				与资产相关
2014年863计划-子课题“二十二碳六烯酸发酵生产的关键技术创新及产业化	1,380,000.00						1,380,000.00	与资产相关
厦门市2014年第一批重点技术创新资金计划“VA中间体丁烯酮合成技术研究及其应用”	80,000.00			80,000.00				与资产相关
海洋经济创新发展区域示范“海洋黄色隐球酵母发酵生产辅酶Q10的产业化技术开发”	1,867,500.00			830,000.00			1,037,500.00	与资产相关

厦门市2015年第一批重点“VA中间体六碳醇合成新工艺及分离新技术工业化”	166,666.67			80,000.00			86,666.67	与资产相关
VA中间体六碳醇合成新工艺及分离新技术工业化	33,750.00			15,000.00			18,750.00	与资产相关
“十三五”海洋经济创新发展示范项目：三种海洋微藻及其系列产品研发与产业链协同	10,251,496.28			1,182,865.00			9,068,631.28	与资产相关
厦门市经济和信息化局：2016(第23批)国家级企业技术中心研发费用资助资金 厦经信技术[2017]134号	75,000.00			75,000.00				与资产相关
27厦门市工业和信息化局-促菌株增殖提高发酵产量关键技术开发及		900,000.00					900,000.00	与资产相关
28厦门市海洋发展局-海洋微生物规模化发酵制备脂肪酶及其产业化		3,770,000.00					3,770,000.00	与资产相关
战略性新兴产业发展专项资金（内蒙古自治区财政厅、内蒙古自治区发展和改革委员会）	3,411,764.65			470,588.28			2,941,176.37	与资产相关
微生物发酵法生产花生四烯酸（ARA）工艺研究与产业化（呼和浩特市财政局）	199,999.76			50,000.04			149,999.72	与资产相关
自治区排污费环境保护专项资金（锅炉烟气除尘脱硫改造）（呼和浩特市财政局）	799,999.76			200,000.04			599,999.72	与资产相关
2017年中央大气污染防治专项资金（煤场封闭项目）（呼和浩特市财政局）	1,705,555.32			66,666.72			1,638,888.60	与资产相关
高效生产辅酶Q10的发酵技术成果转化专项资金（呼和浩特科学技术	1,600,000.00			159,999.96			1,440,000.04	与资产相关
厦门市2015年第一批重点“VA中间体六碳醇合成新工艺及分离新技术工业化”	33,750.00			15,000.00			18,750.00	与资产相关
海洋经济创新发展示范项目“三种海洋微藻及其系列产品研发与产业	2,549,694.36			294,195.48			2,255,498.88	与资产相关
市发改委：技术改造专项2020年中央预算内投资“年产800吨A油和20	26,460,000.00						26,460,000.00	与资产相关
海沧区工信局2021年度区技改设备投资补助资金项目		1,760,000.00		63,423.43			1,696,576.57	与资产相关
海藻低粘度K-卡拉胶制备及其在植物胶囊系列产品	96,000.00	128,000.00					224,000.00	与资产相

中的应用								关
东疆英才计划	245,000.00			245,000.00				与收益相关
RTO环保设备政府补贴	371,000.00			42,000.00			329,000.00	与资产相关

36、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	616,481,927.00				-6,547,156.00	-6,547,156.00	609,934,771.00

37、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	885,042,307.63		93,478,971.46	791,563,336.17
其他资本公积	240,071.32			240,071.32
合计	885,282,378.95		93,478,971.46	791,803,407.49

38、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
回购股票	100,026,127.46		100,026,127.46
合计	100,026,127.46		100,026,127.46

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2019年11月27日，公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份6,547,156股，占公司总股本的1.06%，最高成交价为19.7090元/股，最低成交价为11.4540元/股，支付的总金额为100,016,051.32元（不含交易费用），本次股份回购已完成。公司如未能在股份回购完成之后36个月内转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券，回购股份应全部予以注销。公司分别于2022年10月28日、2022年11月15日召开了第八届董事会第三次会议、2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于注销回购专用证券账户股份的议案》《关于减少注册资本暨修订〈公司章程〉的议案》，对回购专用证券账户股份6,547,156股进行注销，本次回购股份注销事宜已于2022年11月25日办理完成，公司股份总数由616,481,927股变更为609,934,771股。

39、其他综合收益

单位：元

项目

期初余额

本期发生额

期末余额

		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	205,798,176.82	-510,885,317.70			-129,925,366.35	-380,959,951.35		-175,161,774.53
其他权益工具投资公允价值变动	205,798,176.82	-510,885,317.70			-129,925,366.35	-380,959,951.35		-175,161,774.53
二、将重分类进损益的其他综合收益	-31,368,562.40	169,258,225.27				166,943,419.91	2,314,805.36	135,574,857.51
现金流量套期储备	-1,842,127.27	1,842,127.27				1,842,127.27
外币财务报表折算差额	-29,526,435.13	167,416,098.00				165,101,292.64	2,314,805.36	135,574,857.51
其他综合收益合计	174,429,614.42	-341,627,092.43			-129,925,366.35	-214,016,531.44	2,314,805.36	-39,586,917.02

40、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	308,240,963.50			308,240,963.50
合计	308,240,963.50			308,240,963.50

41、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,086,147,729.56	1,663,250,712.37
调整后期初未分配利润	2,086,147,729.56	1,663,250,712.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润	256,825,059.58	788,857,879.79
应付普通股股利	365,960,862.60	365,960,862.60
期末未分配利润	1,977,011,926.54	2,086,147,729.56

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

42、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,006,035,865.52	1,788,620,272.58	3,611,534,435.75	1,829,200,590.86
其他业务	3,193,269.87	2,223,455.66	4,625,050.20	1,252,532.41
合计	3,009,229,135.39	1,790,843,728.24	3,616,159,485.95	1,830,453,123.27

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

收入相关信息：

单位：元

合同分类	合计
商品类型
其中：
维生素A系列	470,144,266.74
辅酶Q10系列	704,923,722.09

营养保健食品	1,621,954,500.49
其它	212,206,646.07
合计	3,009,229,135.39
按经营地区分类
其中：
境内销售	599,790,200.12
境外销售	2,409,438,935.27
合计	3,009,229,135.39
市场或客户类型
其中：
营养和保健品	2,935,023,179.02
医药原料	70,786,271.42
其它收入	3,419,684.95
合计	3,009,229,135.39
合同类型
其中：
线上（营养保健品成品）	851,480,814.50
线下（营养保健品成品）	770,473,685.99
线下（原料）	1,387,274,634.90
合计	3,009,229,135.39

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明：

43、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	5,735,178.76	7,825,690.43
教育费附加	3,124,451.02	4,031,521.81
房产税	8,193,398.10	3,057,175.59
土地使用税	1,462,426.09	1,321,994.78
车船使用税	22,553.44	19,372.44
印花税	762,703.35	991,648.52
地方教育费附加	2,083,649.54	2,757,759.44
水利建设基金	657,216.13	1,032,688.96
水资源税	637,735.00	746,265.00
环境保护税	3,917.39	12,268.02
水土保持补偿费		70,300.00
其他	1,394.85	378,426.70
合计	22,684,623.67	22,245,111.69

44、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	75,936,105.30	64,554,381.74
保险费	5,531,598.05	5,045,870.67
营销推广费	139,674,459.41	114,561,557.77
差旅费	2,284,877.84	1,646,709.94
办公费	4,218,697.73	2,775,620.44
包装费（物料消耗）	2,626,435.03	2,522,453.77
业务招待费	584,102.97	854,634.70
佣金	38,395,337.53	38,500,900.96
报关检验费	1,384,212.22	1,595,639.18
租金	7,493,470.39	7,150,734.15
其他	10,618,196.72	10,445,895.92
合计	288,747,493.19	249,654,399.24

45、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	136,406,151.97	149,031,874.67
折旧	49,233,896.87	31,179,553.13
修理费	11,418,298.41	7,849,137.88
物料消耗	2,614,967.12	3,149,904.35
低耗品摊销	2,511,428.48	3,218,927.67
邮电费	1,093,811.95	1,170,321.48
办公费	8,003,768.91	9,457,147.34
差旅费	1,737,724.15	1,442,299.94
工会经费	3,407,517.78	3,245,012.75
社保费	12,907,245.65	10,067,788.50
聘请中介机构费	23,954,213.22	20,306,445.01
环保费	24,031,996.46	22,720,825.37
无形资产摊销	45,382,448.34	43,519,539.49
租赁费	20,210,797.26	23,971,476.63
业务招待费	2,734,902.78	3,106,653.54
职工教育经费	306,066.41	627,716.36
仓库经费	1,663,947.74	1,903,087.80
保险费	4,651,104.56	4,814,222.93
水电汽费	8,067,749.79	6,257,709.08
董事会经费	351,101.40	323,602.75
残疾人就业保障金	531,795.95	207,999.47
企业年金	429,994.76	364,934.00
诉讼费	66,291.86	3,987,169.70
其他	8,938,065.75	9,961,309.10
合计	370,655,287.57	361,884,658.94

46、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
研发机构人员收入	32,270,287.47	37,713,884.47
研发人员工资附加	13,576.60	16,524.76

新产品研发材料费	22,845,591.68	33,509,298.69
研发设备折旧费	6,843,253.38	2,597,779.94
研发人员培训、差旅费	38,363.58	520,617.02
委外研发费用	2,454,010.69	1,118,149.41
新产品研发动力费	1,552,601.89	2,002,316.09
研发人员社保	4,291,997.36	3,705,657.92
研发人员企业年金	144,526.00	137,608.00
其它研发费用	836,520.24	1,625,059.34
无形资产摊销	566,990.28
合计	71,857,719.17	82,946,895.64

47、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	36,902,347.93	33,667,724.95
其中：租赁负债利息费用	3,844,035.15	9,369,717.47
减：利息收入	13,211,427.08	10,877,301.60
汇兑损益	-54,642,366.60	26,323,467.62
其他	3,051,162.34	3,648,034.12
合计	-27,900,283.41	52,761,925.09

48、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	17,405,056.86	16,394,961.16
进项税加计抵减		182,250.00
代扣个人所得税手续费	362,634.89	350,179.01

49、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	3,639,877.91	1,130,427.14
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,983,286.73
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	936,000.00	3,741,943.38
理财产品产生的投资收益	95,248.03	1,698,131.42
合计	6,654,412.67	6,570,501.94

50、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	689,095.32
其他非流动金融资产	-1,644,707.57	4,613,752.17
合计	-955,612.25	4,613,752.17

51、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-1,779,390.66	792,616.57
应收账款坏账损失	-3,358,670.51	591,688.17
合计	-5,138,061.17	1,384,304.74

52、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-64,610,410.81	-66,617,379.89
十、无形资产减值损失	-15,752,600.00
十一、商誉减值损失	-114,144,478.01	-40,369,394.52
合计	-194,507,488.82	-106,986,774.41

53、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-3,809,942.96	-1,380,938.93

54、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	359,749.26	10,533,471.22	359,749.26
盘盈利得	380,655.72		380,655.72
非流动资产报废利得	592,206.58	27,462.89	592,206.58
确实无法支付的款项	1,692,468.66		1,692,468.66
其他	912,109.33	4,516,330.92	912,109.33
合计	3,937,189.55	15,077,265.03	3,937,189.55

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
2020年度生物医药企业经营贡献奖励	海沧工业与信息化局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		8,447,550.00	与收益相关
开发扶持资金	上海市浦东新区世博地区开发管理委员会	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而	是	否		52,000.00	与收益相关

			获得的补助
经营补助	新加坡政府	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	308,799.26	2,033,921.22	与收益相关
2022年09月培训区管企业回款	北京市人力资源和社会保障局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	50,000.00		与收益相关
以训兴业社保返还	北京市人力资源和社会保障局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	950.00		与收益相关

55、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	368,651.57	92,258.68	368,651.57
非常损失		1,397.69
非流动资产毁损报废损失	1,824,082.01	60,533.12	1,824,082.01
延期交付赔偿金		5,441,573.40
和解费用		7,462,685.65
其他	3,362,441.55	8,174,749.78	3,362,441.55
合计	5,555,175.13	21,233,198.32	5,555,175.13

56、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	58,848,762.07	130,905,564.18
递延所得税费用	7,318,149.11	18,414,700.94
合计	66,166,911.18	149,320,265.12

57、其他综合收益

详见附注七、39。

58、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回保证金及代垫款	4,801,610.09	15,719,732.32
专项补贴、补助款	12,912,585.39	20,389,545.82
利息收入	13,163,507.58	10,825,890.30
营业外收入	2,425,512.11	1,003,095.24
合计	33,303,215.17	47,938,263.68

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用支出	201,016,656.31	199,670,261.15
营业外支出	3,657,651.29	8,268,406.15
财务费用支出	3,051,162.34	3,175,611.65
管理费用支出	161,541,051.28	156,219,092.54
合计	369,266,521.22	367,333,371.49

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品到期	489,500,000.00	50,000,000.00
与资产相关的政府补助	6,558,000.00	1,696,000.00
合计	496,058,000.00	51,696,000.00

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
购买银行理财产品	588,500,000.00
合计	588,500,000.00

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
国际保函保证金		65,542,732.00
合计		65,542,732.00

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
租赁款	51,592,606.45	47,211,281.61
实收资本减少（减资）	30,909,620.52
合计	82,502,226.97	47,211,281.61

59、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	244,566,669.42	781,865,409.35
加：资产减值准备	199,645,549.99	105,602,469.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	118,556,035.30	91,602,725.12
使用权资产折旧	43,194,137.20	43,201,186.55
无形资产摊销	45,451,169.12	44,351,913.87
长期待摊费用摊销	13,478,192.71	9,147,521.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	5,634,024.97	1,441,472.05
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-380,655.72	-9,041.86
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	955,612.25	-4,613,752.17
财务费用（收益以“－”号填列）	34,775,765.24	59,991,192.57
投资损失（收益以“－”号填列）	-6,654,412.67	-6,570,501.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-64,856,783.41	-28,242,425.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-49,324,702.85	48,166,605.65
存货的减少（增加以“－”号填列）	-6,207,339.95	-143,671,722.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,827,418.50	34,343,534.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	119,115,743.06	-189,275,469.03
其他
经营活动产生的现金流量净额	695,121,586.16	847,331,118.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额	551,179,949.60	637,603,509.64
减：现金的期初余额	637,603,509.64	654,972,127.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-86,423,560.04	-17,368,618.25

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	551,179,949.60	637,603,509.64
其中：库存现金	117,432.92	208,403.07
可随时用于支付的银行存款	549,622,351.98	636,348,052.91
可随时用于支付的其他货币资金	1,440,164.70	1,047,053.66
三、期末现金及现金等价物余额	551,179,949.60	637,603,509.64

60、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	136,461,908.18	国际保函保证金
货币资金	20,000.00	法院冻结
货币资金	2,500.00	ETC冻结
固定资产	101,022,092.01	抵押借款
合计	237,506,500.19

61、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			487,428,114.93
其中：美元	67,486,290.31	6.9646	470,015,017.50
欧元	250.04	7.4229	1,856.03
港币	18,069,669.96	0.89327	16,141,094.09
新加坡元	245,055.53	5.1831	1,270,147.31
应收账款			293,184,529.57
其中：美元	38,110,796.12	6.9646	265,426,450.60
欧元	1,337,295.34	7.4229	9,926,609.56
港币	16,159,410.86	0.89327	14,434,716.94
新加坡元	655,351.52	5.1831	3,396,752.47
长期借款
其中：美元

欧元
港币
其他应收款			10,375,176.63
其中：美元	566,229.68	6.9646	3,943,563.21
港币	5,675,824.13	0.89327	5,070,043.42
新加坡元	262,694.14	5.1831	1,361,570.00
短期借款			73,128,300.00
其中：美元	10,500,000.00	6.9646	73,128,300.00
应付账款			107,770,646.29
其中：美元	9,640,196.48	6.9646	67,140,112.44
港币	44,082,434.78	0.89327	39,377,516.52
新加坡元	241,750.56	5.1831	1,253,017.33
其他应付款			21,103,425.89
其中：美元	2,929,087.07	6.9646	20,399,919.79
港币	332,886.13	0.89327	297,357.19
新加坡元	78,360.23	5.1831	406,148.91

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

重要境外经营实体	境外主要经营地	记账本位币
Doctor's Best Inc.	美国	美元
VitaBest Nutrition Inc.	美国	美元
Kingdomway Nutrition Inc.	美国	美元

Zipfizz Corporation

Zipfizz Corporation	美国	美元
金达威控股有限公司	香港	港币
iHerb HongKong Limited	香港	美元
Vitakids Pte. Ltd.	新加坡	新加坡元

Pink of Health Pte. Ltd.

Pink of Health Pte. Ltd.

新加坡

新加坡元

62、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助—与日常活动相关	6,558,000.00	递延收益	4,918,905.62
与收益相关的政府补助—与日常活动相关	12,486,151.24	其他收益	12,486,151.24
与收益相关的政府补助—与日常活动无关	359,749.26	营业外收入	359,749.26

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司全资子公司迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司于2022年1月21日投资设立上海金葱岁月生物科技有限公司，并办理了工商登记 。

公司全资子公司金达威（上海）营养食品有限公司于2022年4月6日投资设立金达威电子商务（杭州）有限公司，并办理了工商登记。

公司全资子公司厦门鑫达威国际贸易有限公司于2022年7月20日办理了工商注销。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
内蒙古金达威药业有限公司	内蒙古	内蒙古	生产制造	100.00%		设立
厦门鑫达威国际贸易有限公司	厦门	厦门	贸易	100.00%		设立
厦门金达威生物科技有限公司	厦门	厦门	生产制造	100.00%		设立
厦门佰盛特生物科技有限公司	厦门	厦门	生产制造	71.67%		设立
厦门金达威电子商务有限公司	厦门	厦门	贸易	100.00%		设立
金达威控股有限公司	香港	香港	贸易	100.00%		设立
厦门金达威维生素有限公司	厦门	厦门	生产制造	100.00%		设立
KUC Holding	美国	美国	投资		100.00%	设立
Kingdomway America LLC	美国	美国	贸易		100.00%	设立
Doctor's Best Inc.	美国	美国	贸易		96.11%	收购
VitaBest Nutrition Inc.	美国	美国	生产制造		100.00%	设立

Kingdomway Nutrition Inc.	美国	美国	贸易		51.00%	设立
Kingdomway Pte. Ltd.	新加坡	新加坡	投资	100.00%		设立
迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司	厦门	厦门	贸易	100.00%		设立
Vitakids Pte. Ltd.	新加坡	新加坡	贸易		95.00%	收购
Pink of Health Pte. Ltd.	新加坡	新加坡	贸易		95.00%	收购
北京盈奥营养食品有限公司	北京	北京	贸易	70.00%		设立
Kingdomway USA Corp.	美国	美国	投资	100.00%		设立
Zipfizz Corporation	美国	美国	贸易		100.00%	收购
iHerb HongKong Limited	香港	香港	贸易		51.00%	设立
金达威（上海）营销策划有限公司	上海	上海	贸易	100.00%		设立
江苏诚信药业有限公司	江苏	江苏	生产制造	86.00%		收购
金达威生物技术（江苏）有限公司	江苏	江苏	研发		89.64%	设立
金达威（上海）营养食品有限公司	上海	上海	贸易	51.00%		设立
上海金葱岁月生物科技有限公司	上海	上海	贸易		55.00%	设立
金达威电子商务（杭州）有限公司	杭州	杭州	贸易		51.00%	设立

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
Doctor's Best Inc.	3.89%	4,204,416.39		26,128,479.81
江苏诚信药业有限公司	14.00%	-2,021,061.89		25,420,961.94

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

Doctor's Best Inc.	705,807,160.47	198,943,911.92	904,751,072.39	137,408,823.76	92,167,292.85	229,576,116.61	629,741,867.39	202,799,355.34	832,541,222.73	161,818,551.27	103,630,399.17	265,448,950.44
江苏诚信药业有限公司	84,223,993.62	137,555,683.96	221,779,677.58	123,891,243.64	329,000.00	124,220,243.64	46,453,332.48	138,445,802.30	184,899,134.78	72,287,544.49	616,000.00	72,903,544.49

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
Doctor's Best Inc.	743,874,028.83	53,847,970.10	108,082,683.49	59,718,092.58	898,645,739.44	110,792,440.61	119,492,229.51	16,096,559.69
江苏诚信药业有限公司	92,650,599.94	-14,436,156.35	-14,436,156.35	68,214,629.51	126,597,568.48	3,100,990.00	3,100,990.00	22,768,245.06

十、与金融工具相关的风险

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本期及上期公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产		99,689,096.67		99,689,096.67
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		99,689,096.67		99,689,096.67
（4）其他		99,689,096.67		99,689,096.67
（三）其他权益工具投资		76,994,774.05	495,586,201.70	572,580,975.75
（八）应收款项融资		1,147,600.00		1,147,600.00
（九）其他非流动金融资产			56,037,454.30	56,037,454.30
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			56,037,454.30	56,037,454.30
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资			56,037,454.30	56,037,454.30
（3）衍生金融资产
（4）其他

2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）其他
持续以公允价值计量的负债总额		177,831,470.72	551,623,656.00	729,455,126.72
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次公允价值计量的交易性金融资产系公司持有的银行理财产品，期末以本金加本期预计收益作价作为公允价值，本期预计收益作价是除第一层次输入值外直接或间接可观察的输入值。第二层次公允价值计量的应收款项融资系公司持有的应收票据，期末以票据的票面金额作为公允价值，票据的票面金额是除第一层次输入值外直接或间接可观察的输入值。第二层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有的本期存在增资或转让的非上市公司股权，期末以本期外部投资者增资或转让协议作价作为公允价值，针对本期未发生增资或转让的被投资企业，根据该企业上期增资或转让协议作价并结合其本期的经营状况分析判断其公允价值，外部投资者增资和转让协议作价是除第一层次输入值外直接或间接可观察的输入值。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有的非上市公司股权，以现金流量折现法和上市公司比较法评估的价值作为公允价值，评估的价值为不可观察输入值。第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系公司持有的合伙企业股权，期末以合伙企业的以公允价值计量的财务报告中的所有者权益作为公允价值，合伙企业的财务报告中的所有者权益是不可观察的输入值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业最终控制方是江斌。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
舞昆健康食品株式会社	本公司的联营企业，公司的董事及高级管理人员担任其董事
Labrada Bodybuilding Nutrition,Inc.	本公司子公司的联营企业
金飘飘（上海）食品科技有限公司	本公司的联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中牧实业股份有限公司	本公司持股5%以上的股东，其公司的董事及高级管理人员担任公司董事及监事,实施重大影响
中牧农业连锁发展有限公司	本公司持股5%以上股东的子公司

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
舞昆健康食品株式会社	采购商品	2,165,674.88		否	2,195,703.77
金飘飘（上海）食品科技有限公司	采购商品	767,786.19		否	808,586.19

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中牧实业股份有限公司	销售商品	17,113,840.67	59,546,460.15
中牧农业连锁发展有限公司	销售商品	8,026,548.66

（2） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	14,887,541.02	18,063,852.27

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称

关联方

期末余额

期初余额

		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	中牧农业连锁发展有限公司	3,720,000.00	18,600.00
应收账款	中牧实业股份有限公司	21,200.00	106.00
预付款项	舞昆健康食品株式会社	47,645.78

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	金飘飘（上海）食品科技有限公司	867,598.40	913,702.40
应付账款	舞昆健康食品株式会社		145,345.50

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺1）本公司于2018年9月以117,000,000.00人民币银行定期存单为质押，取得建设银行厦门市海沧支行的国际保函，为全资子公司KUC Holding取得纽约建行60,000,000.00美元贷款提供担保，期限为五年。

2）全资子公司厦门金达威电子商务有限公司2021年9月取得建行厦门市分行抵押借款，期限十九年，截止本期末借款余额68,087,266.67元人民币，其中3,908,866.71元人民币划分到“一年内到期的非流动负债”科目，长期借款科目余额为64,400,000.00元人民币。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利	121,986,954.20
经审议批准宣告发放的利润或股利	121,986,954.20

十五、其他重要事项

1、租赁

单位：元

项目	本期金额	上期金额
租赁负债的利息费用	3,844,035.15	9,369,717.47

与租赁相关的总现金流出

51,592,606.45

47,211,281.61

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	28,232,061.05	100.00%	147,790.60	0.52%	28,084,270.45	3,443,375.59	100.00%	41,119.37	1.19%	3,402,256.22
其中：
合计	28,232,061.05	100.00%	147,790.60		28,084,270.45	3,443,375.59	100.00%	41,119.37		3,402,256.22

按组合计提坏账准备：按逾期账龄计提坏账准备的应收账款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账期内	28,042,623.94	140,213.12	0.50%
逾期1-30天
逾期31-90天	189,437.11	7,577.48	4.00%
逾期91-180天
逾期181-365天
逾期1至2年
逾期2年以上
合计	28,232,061.05	147,790.60

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备

的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	28,232,061.05
合计	28,232,061.05

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账准备	41,119.37	106,671.23				147,790.60
合计	41,119.37	106,671.23				147,790.60

（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	20,175,000.00	71.46%	100,875.00
第二名	3,720,000.00	13.18%	18,600.00
第三名	1,252,900.00	4.44%	6,264.50
第四名	852,460.00	3.02%	4,262.30
第五名	717,499.00	2.54%	3,587.50
合计	26,717,859.00	94.64%

（4） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	380,740,125.43	27,684,237.77
合计	380,740,125.43	27,684,237.77

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收关联方款项	428,415,750.14	62,000,000.00
备用金		20,944.77
租赁押金	1,000.00	1,000.00
保证金	660,152.00	3,960,912.00
合计	429,076,902.14	65,982,856.77

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	438.90	1,980,456.00	36,317,724.10	38,298,619.00
2022年1月1日余额在本期
本期计提			11,688,956.61	11,688,956.61
本期转回	418.90	1,650,380.00		1,650,798.90
2022年12月31日余额	20.00	330,076.00	48,006,680.71	48,336,776.71

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	366,416,750.14
3年以上	62,660,152.00
3至4年	45,000,000.00
4至5年	7,000,000.00
5年以上	10,660,152.00
合计	429,076,902.14

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其他应收款坏账准备	38,298,619.00	11,688,956.61	1,650,798.90			48,336,776.71
合计	38,298,619.00	11,688,956.61	1,650,798.90			48,336,776.71

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	应收关联方款项	251,070,800.00	1年以内	58.51%
第二名	应收关联方款项	97,600,000.00	1年以内	22.75%
第三名	应收关联方款项	62,815,750.14	1年以内、3年以上	14.64%	48,006,680.71
第四名	应收关联方款项	13,929,200.00	1年以内	3.25%
第五名	应收关联方款项	3,000,000.00	1年以内	0.70%
合计		428,415,750.14		99.85%	48,006,680.71

5） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。6） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,911,532,336.85	34,000,000.00	2,877,532,336.85	2,918,779,496.85	34,000,000.00	2,884,779,496.85
对联营、合营企业投资	2,715,339.41		2,715,339.41	2,741,590.53		2,741,590.53
合计	2,914,247,676.26	34,000,000.00	2,880,247,676.26	2,921,521,087.38	34,000,000.00	2,887,521,087.38

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
内蒙古金达	289,007,200.00					289,007,200.00

威药业有限公司
厦门鑫达威国际贸易有限公司	10,000,000.00		10,000,000.00			0.00
厦门金达威生物科技有限公司	36,000,000.00					36,000,000.00
厦门佰盛特生物科技有限公司	7,166,700.00					7,166,700.00
厦门金达威电子商务有限公司	70,000,000.00					70,000,000.00	20,000,000.00
厦门金达威维生素有限公司	128,000,000.00					128,000,000.00
金达威控股有限公司	65,625,024.00					65,625,024.00
Kingdomway USA LLC	719,477,414.73					719,477,414.73
Kingdomway PTE.LTD	19,780,976.12	2,752,840.00				22,533,816.12
迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司	6,100,000.00					6,100,000.00
北京盈奥营养食品有限公司	0.00					0.00	14,000,000.00
Kingdomway USA CORP.	1,218,742,530.00					1,218,742,530.00
金达威（上海）营销策划有限公司	5,000,000.00					5,000,000.00
江苏诚信药业有限公司	307,329,652.00					307,329,652.00
金达威（上海）营养食品有限公司	2,550,000.00					2,550,000.00
合计	2,884,779,496.85	2,752,840.00	10,000,000.00			2,877,532,336.85	34,000,000.00

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
金飘	2,231,390.44			591.87						2,231,982.31

飘（上海）食品科技有限公司
舞昆健康食品株式会社	510,200.09			-26,842.99						483,357.10
小计	2,741,590.53			-26,251.12						2,715,339.41
合计	2,741,590.53			-26,251.12						2,715,339.41

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	108,170,252.45	98,564,762.94	66,352,083.10	59,770,054.81
其他业务	6,230,269.10	1,037,158.78	6,796,272.16	1,928,159.82
合计	114,400,521.55	99,601,921.72	73,148,355.26	61,698,214.63

与履约义务相关的信息：

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	735,661,899.67	346,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-26,251.12	-109,225.56
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,564,625.70
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	936,000.00	336,000.00
理财产品产生的投资收益	36,269.01	1,698,113.21
合计	738,172,543.26	347,924,887.65

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-5,041,818.39	主要系处置到期报废固定资产的损失
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	17,764,806.12	收到的与收益相关的政府补助，以及与资产相关的政府补助摊销
委托他人投资或管理资产的损益	2,078,533.41	收到的购买结构性存款、理财产品的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-955,612.25	系持有的华泰瑞合基金公允价值变动
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-745,859.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目	362,634.89
减：所得税影响额	3,163,599.18	按各公司税率计算的所得税影响额
少数股东权益影响额	-33,093.07	控股子公司少数股东权益影响额
合计	10,332,178.26	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.56%	0.42	0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股	6.29%	0.40	0.40

东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用