浙江金磊高温材料股份有限公司2014年第三季度报告全文

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                         浙江金磊高温材料股份有限公司
                                     2014 年第三季度报告
                                            2014 年 10 月
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浙江金磊高温材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈根财、主管会计工作负责人朱珺及会计机构负责人(会计主管人员)朱珺声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                                 第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                           上年度末                 本报告期末比上年度末增减
    总资产（元）                                786,496,497.85                    759,060,231.01                        3.61%
    归属于上市公司股东的净资产
                                                470,619,926.65                    507,563,691.70                        -7.28%
    （元）
                                                          本报告期比上年同                                  年初至报告期末比上
                                     本报告期                                        年初至报告期末
                                                                 期增减                                        年同期增减
    营业收入（元）                    89,296,008.30                     -29.33%          300,827,563.22                -11.58%
    归属于上市公司股东的净利润
                                     -10,411,789.28                 -305.56%             -26,943,765.05               -274.69%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                     -11,427,608.19                 -334.51%             -28,520,950.88               -289.52%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                           --                      --                    -45,542,759.99               -691.30%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                         -0.05             -266.67%                        -0.13             -262.50%
    稀释每股收益（元/股）                         -0.05             -266.67%                        -0.13             -262.50%
    加权平均净资产收益率                        -2.18%              -318.27%                       -5.50%             -277.88%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                            项目                                  年初至报告期期末金额                         说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                                    123,812.38
    分）
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                                   1,453,325.19
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                          490,609.34
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -490,561.08
    合计                                                                           1,577,185.83                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
    报告期末普通股股东总数                                                                                   11,641
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    持有有限售条           质押或冻结情况
      股东名称           股东性质    持股比例      持股数量
                                                                    件的股份数量      股份状态           数量
    陈连庆          境内自然人           33.75%        67,500,000      67,500,000   质押                  7,050,000
    陈根财          境内自然人           16.88%        33,750,000      33,750,000   质押                 22,000,000
    钱小妹          境内自然人            8.54%        17,070,000
    姚锦海          境内自然人            5.63%        11,250,000      11,250,000
    林华            境内自然人            2.60%         5,201,667
    吴宝珍          境内自然人            1.31%         2,614,100
    陈爱红          境内自然人            1.23%         2,469,385
    朱金妹          境内自然人            0.85%         1,706,710
    陈惠            境内自然人            0.48%          968,000
    张琴妹          境内自然人            0.46%          918,981
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                   持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
    钱小妹                                                             17,070,000   人民币普通股         17,070,000
    林华                                                                5,201,667   人民币普通股          5,201,667
    吴宝珍                                                              2,614,100   人民币普通股          2,614,100
    陈爱红                                                              2,469,385   人民币普通股          2,469,385
    朱金妹                                                              1,706,710   人民币普通股          1,706,710
    陈惠                                                                 968,000    人民币普通股            968,000
    张琴妹                                                               918,981    人民币普通股            918,981
    吴建华                                                               728,001    人民币普通股            728,001
    周怡欢                                                               600,600    人民币普通股            600,600
    杨咏梅                                                               600,000    人民币普通股            600,000
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                                     1.陈连庆、陈根财、姚锦海为公司实际控制人，合计持有公司股份 56.25%；2.陈连
    上述股东关联关系或一致行动的
                                     庆为陈根财的父亲、陈根财为姚锦海的舅舅；3.除上述一致行动关系外，未知上述股
    说明
                                     东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    前 10 名无限售条件普通股股东参
    与融资融券业务股东情况说明       无
    （如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1.货币资金期末数较期初数减少59.58%,系期末留存的银行存款减少所致。
2.应收票据期末数较期初数减少56.29%,系期末银行承兑汇票减少所致。
3.预付款项期末数较期初数减少97.4%,系期末未结算的预付款项减少。
4.存货期末数较期初数增加42.11%,系期末产成品库存增加所致。
5.其他流动资产期末数较期初数增加33338.29%,系期末预缴的税费增加所致。
6.递延所得税资产期末数较期初数减少100%,系因预计未来无法取得足够的应纳税所得额，转销原账面确认的递延所得税资
产。
7.短期借款期末数较期初数增加77.8%,系期末银行短期借款增加所致。
8.预收款项期末数较期初数增加57.22%,系期末未结算的预收款项增加所致。
9.应交税费期末数较期初数减少37.86%,系期末应交增值税、所得税减少所致。
10.应付利息期末数较期初数增加96.07%,系期末银行短期借款增加所致。
（二）利润表项目
1.财务费用本期数较上年同期数增加103.7%,系本期银行存款利息收入减少,借款利息支出增加所致。
2.资产减值损失本期数较上年同期数增加21974.88%,系本期计提的应收账款坏账损失和无形资产减值损失等增加所致。
3.投资收益本期数较上年同期数增加229.16%,系本期被投资单位本期分红增加所致。
4.营业外收入本期数较上年同期数增加113.98%,主要系公司本期递延收益摊销增加所致。
5.营业外支出本期数较上年同期数增加88.74%,主要系本期捐赠支出增加所致。
6.所得税费用本期数较上年同期数增加116.94%,系因预计未来无法取得足够的应纳税所得额，转销原账面确认的递延所得税
资产。
（三）现金流量表项目
1.经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少691.3%,系本期销售商品收到的货款减少所致。
2.投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增加65.06%,系本期募投项目的投入减少所致。
3.筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增加391.19%,系本期银行短期借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
因筹划重大资产重组公司股票自2014年4月4日13：00开市起停牌，至2014年9月1日开市起复牌。停牌期间，公司根据相关规
定，至少每五个交易日发布一次重大资产重组的进展公告。2014年8月29日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了公
司重大资产重组的相关议案；2014年9月15日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了公司重大资产重组的相关议案；
2014年9月19日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》；2014年10月24日，公司
收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。
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截至本公告日，中国证监会正在审核本次重大资产重组事项。
                   重要事项概述                          披露日期       临时报告披露网站查询索引
    重大事项停牌公告                         2014 年 04 月 08 日    巨潮资讯网
    重大事项停牌进展公告                     2014 年 04 月 14 日    巨潮资讯网
    关于筹划重大资产重组的停牌公告           2014 年 04 月 21 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 04 月 28 日    巨潮资讯网
    关于重大资产重组的进展公告               2014 年 05 月 07 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 05 月 14 日    巨潮资讯网
    关于重大资产重组进展暨延期复牌公告       2014 年 05 月 19 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 05 月 21 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 05 月 28 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 06 月 05 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 06 月 12 日    巨潮资讯网
    关于重大资产重组的进展公告               2014 年 06 月 19 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 06 月 26 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 07 月 03 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 07 月 10 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 07 月 17 日    巨潮资讯网
    关于重大资产重组继续延期复牌的公告       2014 年 07 月 18 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 07 月 24 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 07 月 31 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 08 月 07 日    巨潮资讯网
    关于重大资产重组的进展公告
                                             2014 年 08 月 14 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 08 月 21 日    巨潮资讯网
                                             2014 年 08 月 28 日    巨潮资讯网
    第二届董事会第十六次会议决议公告、第二
    届监事会第十二次会议决议公告、关于重大
    资产重组一般风险提示暨复牌公告、重大资   2014 年 08 月 30 日    巨潮资讯网
    产置换及发行股份购买资产暨关联交易报
    告书（草案）等重大资产重组相关文件
    关于本次重大资产重组涉及其他股东权益
                                             2014 年 09 月 02 日    巨潮资讯网
    变动的提示性公告
    2014 年第一次临时股东大会会议决议公告    2014 年 09 月 16 日    巨潮资讯网
    关于收到《中国证监会行政许可申请受理通
                                             2014 年 09 月 20 日    巨潮资讯网
    知书》的公告
7
浙江金磊高温材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    关于收到《中国证监会行政许可项目审查一
                                             2014 年 10 月 28 日            巨潮资讯网
    次反馈意见通知书》的公告
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             承              履
                                                                                             诺   承诺期     行
         承诺事由         承诺方                            承诺内容
                                                                                             时        限    情
                                                                                             间              况
    股改承诺
    收购报告书或权益变
    动报告书中所作承诺
    资产重组时所作承诺
                                    陈连庆、陈根财、姚锦海作为公司的实际控制人，自公司股     20
                                    票上市之日起三十六个月内，对所持有的公司股份，不进行     10   自公司
                                                                                                             正
                         陈根财、   任何形式的划转、转让或授权经营，并不会委托他人管理上     年   股票上
                                                                                                             常
                         陈连庆、   述股份，也不由公司回购上述股份。同时，陈连庆、姚锦海     11   市之日
                                                                                                             履
                         姚锦海     作为公司的董事，陈根财作为公司的董事长兼总经理，在公     月   起三十
                                                                                                             行
                                    司任职期间每年转让的公司股份不超过其所持有的公司股       09   六个月
                                    份总额的 25%。离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。 日
                                    1.本人及本人控制的公司或企业将不在中国境内外以任何方          承诺方
                                    式直接或间接从事或参与任何与金磊股份相同、相似或在商     20   不再持
                                    业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与金磊股份存在竞     10   有金磊
                         陈根财、                                                                            正
                                    争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他     年   股份 5%
                         陈连庆、                                                                            常
                                    任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在     11   及以上
                         姚锦海、                                                                            履
                                    该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技     月   股份前，
                         钱小妹                                                                              行
    首次公开发行或再融              术人员。2.本人愿意承担因违反上述承诺而给金磊股份造成     09   本承诺
    资时所作承诺                    的全部经济损失。3.在本人不再持有金磊股份 5%及以上股份    日   为有效
                                    前，本承诺为有效之承诺。                                      之承诺。
                                    本人将严格按照《公司法》等法律法规以及公司《公司章程》
                                    等有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本人事项
                                    的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；杜绝一切非
                                    法占用公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求公
                                    司向本人提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格                     正
                         陈根财、                                                            年
                                    遵守市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生；对于无法          长期有     常
                         陈连庆、
                                    避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵守市场公正、          效         履
                         姚锦海                                                              月
                                    公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，并按                     行
                                    照公司《公司章程》、有关法律法规和《深圳证券交易所中
                                                                                             日
                                    小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定履行信息披露
                                    义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害公司及
                                    其他股东的合法权益。
8
浙江金磊高温材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                                    协议生
                                     2011 年 3 月 25 日，公司实际控制人陈根财、陈连庆、姚锦
                                                                                                    效之日
                                     海共同签署《一致行动协议》，该协议约定就公司任何重要
                                                                                                    起至发
                                     事项的决策，陈根财、陈连庆、姚锦海三人都将始终保持意      20
                                                                                                    行人股
                                     见一致，并将该等意见一致体现为在发行人召开审议相关事      11
                                                                                                    票在证       正
                          陈根财、   项的董事会、股东大会会议中；协议有效期自协议生效之日      年
                                                                                                    券交易       常
                          陈连庆、   起至发行人股票在证券交易所上市之日起的三十六个月届        03
                                                                                                    所上市       履
                          姚锦海     满之日止；三人承诺在协议有效期内不转让或委托他人管理      月
                                                                                                    之日起       行
                                     其所持有的发行人股份，不由发行人回购其所持有的股份，      25
                                                                                                    的三十
                                     三人中任何一方持有发行人股份比例的增加不影响本协议        日
                                                                                                    六个月
                                     对该方的效力，该方以其所持有发行人所有股份一体受协议
                                                                                                    届满之
                                     约束。
                                                                                                    日止
    其他对公司中小股东
    所作承诺
    承诺是否及时履行      是
    未完成履行的具体原
    因及下一步计划（如    无
    有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
    2014 年度净利润（万元）                                             -3,000    至                           -2,500
    2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                              1,670.08
                                                  1．随着募投项目投产，资产折旧大量增长，而相应的产能因行情继续
                                                  下滑未能得到有效转化，导致生产成本增高，利润率下降。2．受钢铁
    业绩变动的原因说明                            行业不景气影响，应收账款余额及收款风险增加，存货库存增加，相应
                                                  资产减值准备计提增加，导致利润下降。3、钢铁行业不景气，对耐材
                                                  需求减少，主营业务收入下降，导致利润下降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
9
浙江金磊高温材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
1.执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关情况
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》，将对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资重
分类至“可供出售金融资产”核算，并适用于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》。对于合并财务报表的影响，
如下表列示：
                                                                                                                 单位：元
                                                               2013 年 1 月 1              2013 年 12 月 31 日
                                                   是否具有     日归属于母
                              股权比例   原核算                                 长期股权      可供出售      归属于母公
 投资单位        被投资单位                        控制或重     公司股东权
                                  %        方法                                    投资       金融资产      司股东权益
                                                     大影响         益
                                                                                  (+/-)         (+/-)         (+/-)
                                                                  (+/-)
浙江金磊高       德清金汇小
                                                                                -19,545,      19,545,00
温材料股份       额贷款有限    8.29%     成本法        否            无                                           无
                                                                                 000.00         0.00
有限公司           公司
浙江金磊高       德清升华小
                                                                                -12,625,      12,625,00
温材料股份       额贷款股份    5.00%     成本法        否            无                                           无
                                                                                 000.00         0.00
有限公司         有限公司
                 浙江德清农
浙江金磊高
                 村商业银行                                                     -864,400      864,400.0
温材料股份                     0.146%    成本法        否            无                                           无
                 股份有限公                                                       .00
有限公司
                     司
                                                                                -33,034,      33,034,40
     合计                                              --
                                                                                 400.00         0.00
上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期总资产、
负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
2.执行《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财
务报表》、《企业会计准则第37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—
合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》的相关情况
公司本期财务报表中关于财务报表列报、合并财务报表、金融工具列报、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的
相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会对公司本期财务报表产生影响。
                                           第四节 财务报表
一、财务报表