皓宸医疗科技股份有限公司2023年度财务决算报告
皓宸医疗科技股份有限公司（以下简称 “公司”）聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度的财务报表进行了审计，并出具带强调事项段的无保留意见审计报告，报告认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。现将公司2023年度财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标及变动情况
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年 增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 756,709,758.78 | 500,650,216.76 | 51.15% | 168,106,984.77 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -94,365,092.81 | -256,788,671.99 | 63.25% | -75,981,538.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -85,095,263.01 | -91,525,459.99 | 7.03% | -80,011,456.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 137,022,069.36 | 32,245,101.11 | 324.94% | 18,367,226.36 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1123 | -0.3057 | 63.26% | -0.0905 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1123 | -0.3057 | 63.26% | -0.0905 |
| 加权平均净资产收益率 | -18.62% | -35.87% | 17.25% | -9.12% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 1,535,890,599.57 | 1,635,408,931.74 | -6.09% | 1,792,171,860.35 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 432,784,031.08 | 572,500,748.87 | -24.40% | 859,104,421.04 |
（1）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电气开关行业 | 75,767,131.88 | 46,389,807.82 | 38.77% | 4.83% | 4.15% | 0.39% |
| 软件开发行业 | -100.00% | -100.00% | -16.61% | |||
| 医疗口腔行业 | 678,865,579.18 | 322,836,383.28 | 52.44% | 60.48% | 32.55% | 10.02% |
| 租赁业务行业 | 2,077,047.72 | 2,118,463.88 | -1.99% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 分产品 | ||||||
| 医疗口腔服务 | 678,865,579.18 | 322,836,383.28 | 52.44% | 60.48% | 32.55% | 10.02% |
| 实业开关产品 | 75,767,131.88 | 46,389,807.82 | 38.77% | 4.83% | 4.15% | 0.39% |
| 征信大数据软 件服务 | -100.00% | -100.00% | -16.61% | |||
| 其他 | 2,077,047.72 | 2,118,463.88 | -1.99% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 756,709,758.78 | 371,344,654.98 | 50.93% | 51.15% | 26.76% | 9.44% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 722,563,006.42 | 353,342,671.93 | 51.10% | 56.72% | 30.58% | 9.79% |
| 代理商 | 34,146,752.36 | 18,001,983.05 | 47.28% | -13.78% | -19.44% | 3.71% |
（2）公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 28,955,354.56 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 3.82% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
（3）公司前五大客户情况
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 山东盛智机电设备有限公司 | 11,446,716.82 | 1.51% |
| 2 | 沈阳广晋科技有限公司 | 4,986,614.12 | 0.66% |
| 3 | 安徽昊源化工集团有限公司 | 4,564,583.80 | 0.60% |
| 4 | 沈阳屹衡建筑工程有限公司 | 4,107,882.31 | 0.54% |
| 5 | 航天长征化学工程股份有限公司 | 3,849,557.51 | 0.51% |
| 合计 | -- | 28,955,354.56 | 3.82% |
（4）营业成本
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 电气开关行业 | 原材料 | 37,804,808.90 | 81.49% | 35,892,143.13 | 80.58% | 0.91% |
| 电气开关行业 | 人工成本 | 4,389,027.39 | 9.46% | 4,833,762.95 | 10.85% | -1.39% |
| 电气开关行业 | 折旧 | 776,485.84 | 1.67% | 757,068.96 | 1.70% | -0.03% |
| 电气开关行业 | 其他等 | 3,419,485.69 | 7.37% | 3,056,656.11 | 6.86% | 0.51% |
| 软件行业 | 原材料 | 2,734,825.21 | 100.00% | -100.00% | ||
| 软件行业 | 人工成本 | |||||
| 软件行业 | 其他等 | |||||
| 租赁业务行业 | 折旧 | 2,118,463.88 | 100.00% | 2,118,463.88 | 100.00% | 0.00% |
| 医疗口腔服务 | 原材料 | 131,178,209.44 | 40.63% | 88,272,437.91 | 36.24% | 48.61% |
| 医疗口腔服务 | 人工成本 | 131,538,112.30 | 40.74% | 100,460,858.82 | 41.25% | 30.93% |
| 医疗口腔服务 | 折旧 | 56,255,245.92 | 17.43% | 12,987,731.05 | 5.33% | 333.14% |
| 医疗口腔服务 | 其他等 | 3,864,815.62 | 1.20% | 41,829,804.89 | 17.17% | -90.76% |
（5）公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 100,072,218.99 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 26.95% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
（6）公司前五大供应商情况
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 美尚（广州）医疗科技有限公司 | 32,831,105.80 | 8.84% |
| 2 | 广州市美丽华义齿科技有限公司 | 23,354,315.20 | 6.29% |
| 3 | 广州众胜房地产有限公司 | 16,221,154.44 | 4.37% |
| 4 | 汉海信息技术（上海）有限公司 | 14,353,291.88 | 3.87% |
| 5 | 广东益升齿康医疗科技有限公司 | 13,312,351.67 | 3.58% |
| 合计 | -- | 100,072,218.99 | 26.95% |
报告期内公司不存在向单一供应商采购比例超过30%或严重依赖少数供应商的情况。
（7）费用情况
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 154,450,891.06 | 129,953,815.96 | 18.85% | 销售费用与上年同期相比增加2,449.71万元，主要原因是报告期内公司为促进业务增长，加大业务宣传等销售费用支出 |
| 管理费用 | 142,156,430.90 | 132,794,804.44 | 7.05% | 管理费用与上年同期相比增加936.16万元，主要原因是报告期内业务增长，相应管理费用增加 |
| 财务费用 | 46,295,315.99 | 64,227,155.67 | -27.92% | 财务费用与上年同期相比减少1,793.18万元，主要原因是本报告期借款逾期利息减少 |
| 研发费用 | 15,897,625.56 | 14,568,436.83 | 9.12% | 研发费用与上年同期相比增加132.92万元，主要原因是本报告期研发支出增加 |
（8）研发情况
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 30 | 31 | -3.23% |
| 研发人员数量占比 | 1.65% | 2.08% | -0.43% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 15 | 18 | -16.67% |
| 硕士 | 0 | 13 | -100.00% |
| 大专 | 15 | 0 | 100.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 0 | 9 | -100.00% |
| 30~40岁 | 10 | 22 | -54.55% |
| 40~50岁 | 20 | 0 | 100.00% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 15,897,625.56 | 14,568,436.83 | 9.12% |
| 研发投入占营业收入比例 | 2.10% | 2.91% | -0.81% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
（9）资产、负债重大变动情况
①资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 146,388,361.10 | 9.53% | 120,113,833.90 | 7.34% | 2.19% | 未发生重大变动 |
| 应收账款 | 31,749,974.73 | 2.07% | 26,420,051.71 | 1.62% | 0.45% | 未发生重大变动 |
| 合同资产 | 未发生重大变动 | |||||
| 存货 | 62,143,075.81 | 4.05% | 53,702,608.73 | 3.28% | 0.77% | 未发生重大变动 |
| 投资性房地产 | 32,615,113.92 | 2.12% | 33,988,635.60 | 2.08% | 0.04% | 未发生重大变动 |
| 长期股权投资 | 476,480,000.00 | 31.02% | 571,767,740.44 | 34.96% | -3.94% | 未发生重大变动 |
| 固定资产 | 170,827,939.00 | 11.12% | 172,966,640.46 | 10.58% | 0.54% | 未发生重大变动 |
| 在建工程 | 79,530.81 | 0.01% | 7,631,786.67 | 0.47% | -0.46% | 未发生重大变动 |
| 使用权资产 | 178,087,342.80 | 11.60% | 150,583,373.86 | 9.21% | 2.39% | 未发生重大变动 |
| 短期借款 | 120,773,120.69 | 7.86% | 125,381,902.80 | 7.67% | 0.19% | 未发生重大变动 |
| 合同负债 | 154,090,483.06 | 10.03% | 172,605,708.72 | 10.55% | -0.52% | 未发生重大变动 |
| 长期借款 | 65,030,344.45 | 3.98% | -3.98% | 未发生重大变动 | ||
| 租赁负债 | 161,343,499.43 | 10.50% | 125,995,533.84 | 7.70% | 2.80% | 未发生重大变动 |
②以公允价值计量的资产和负债
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 3,394,323.90 | -2,680,139.19 | 714,184.71 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 36,321,780.00 | -5,521,780.00 | -50,805,487.50 | 19,000,000.00 | 0.00 | 11,800,000.00 | ||
| 金融资产小计 | 39,716,103.90 | -5,521,780.00 | -50,805,487.50 | 0.00 | 0.00 | 19,000,000.00 | -2,680,139.19 | 12,514,184.71 |
| 投资性房地 | 33,988,6 | 32,615,1 | ||||||
| 产 | 35.60 | 13.92 | ||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 上述合计 | 73,704,739.50 | -5,521,780.00 | -50,805,487.50 | 0.00 | 19,000,000.00 | 2,680,139.19 | 45,129,298.63 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（10）现金流情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 751,803,802.07 | 539,887,819.78 | 39.25% |
| 经营活动现金流出小计 | 614,781,732.71 | 507,642,718.67 | 21.11% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,022,069.36 | 32,245,101.11 | 324.94% |
| 投资活动现金流入小计 | 21,678,090.47 | 86,410,770.66 | -74.91% |
| 投资活动现金流出小计 | 33,625,585.09 | 44,987,698.58 | -25.26% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,947,494.62 | 41,423,072.08 | -128.84% |
| 筹资活动现金流入小计 | 17,000,000.00 | 91,762,993.52 | -81.47% |
| 筹资活动现金流出小计 | 118,386,409.39 | 235,862,860.11 | -49.81% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -101,386,409.39 | -144,099,866.59 | -29.64% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 23,688,135.51 | -70,431,693.40 | -133.63% |
1、报告期内，受公司经营规模扩大，导致公司经营活动产生的现金流量净额较上年度增加324.94%。
2、报告期内，相关投资活动较上年减少，导致公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少
128.84%。
3、报告期内，公司偿还借款以及租赁款项支出导致公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少29.64%。
4、报告期内，受公司经营活动现金流量增加1.05亿影响，导致公司现金及现金等价物净增加较上年度增加较多。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异，主要原因系公司针对长期股权投资减值以及企业会计准则相关规定计提资产减值损失，但实际现金流量尚未支出。
皓宸医疗科技股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十六日