石家庄以岭药业股份有限公司SHIJIAZHUANG YILING PHARMACEUTICAL CO.,LTD
（河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街238号）
2019年半年度报告
证券代码：002603
证券简称：以岭药业
披露日期：2019年8月27日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴相君、主管会计工作负责人李晨光及会计机构负责人（会计主管人员）蔡丽琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年度报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中描述了公司可能面临的相关风险，请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”中相应内容，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 22
第五节 重要事项 ...... 42
第六节 股份变动及股东情况 ...... 49
第七节 优先股相关情况 ...... 53
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 54
第九节 公司债相关情况 ...... 55
第十节 财务报告 ...... 56
第十一节 备查文件目录 ...... 180
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 石家庄以岭药业股份有限公司 |
| 以岭医药科技 | 指 | 以岭医药科技有限公司，本公司控股股东 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 股东大会 | 指 | 石家庄以岭药业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 石家庄以岭药业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 石家庄以岭药业股份有限公司监事会 |
| OTC | 指 | 非处方药。由国务院药品监督管理部门公布的，不需要凭执业医师和执业助理医师处方，消费者可以自行判断、购买和使用的药品 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration，美国食品药品监督管理局 |
| ANDA | 指 | Abbrevitive New Drug Application，简略新药申请，根据美国《食品、药品和化妆品法》，专利期过后的通用名药均按此程序申请上市 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| MAH | 指 | 药品上市许可持有人制度 |
| 审计机构 | 指 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 以岭药业 | 股票代码 | 002603 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 石家庄以岭药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 以岭药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHIJIAZHUANG YILING PHARMACEUTICAL CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YILING PHARMACEUTICAL | ||
| 公司的法定代表人 | 吴相君 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴瑞 | 王华 |
| 联系地址 | 河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街 238 号 | 河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街 238 号 |
| 电话 | 0311-85901311 | 0311-85901311 |
| 传真 | 0311-85901311 | 0311-85901311 |
| 电子信箱 | wurui@yiling.cn | wang.hua@yiling.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,984,198,220.26 | 2,700,291,018.19 | 10.51% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 454,772,630.39 | 448,066,022.84 | 1.50% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 428,295,990.95 | 431,609,582.68 | -0.77% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 415,781,476.18 | 188,238,564.35 | 120.88% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.38 | 0.37 | 2.70% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.38 | 0.37 | 2.70% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.86% | 5.98% | -0.12% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 8,847,858,705.67 | 8,557,219,469.36 | 3.40% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,843,723,193.53 | 7,561,126,276.50 | 3.74% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -159,918.45 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,692,417.56 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,473,902.64 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,920,383.56 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,920,611.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,076,582.93 | |
| 减：所得税影响额 | 3,470,154.61 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 135,963.16 | |
| 合计 | 26,476,639.44 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
1、主要业务
公司的主营业务是中药的研发、生产和销售。在开展全方位的创新中药研发的同时，公司以专利中药为基础，积极布局化生药和健康产业，构建了专利中药、化生药、健康产业协同发展、相互促进的医药健康产业格局。
在专利中药方面，公司以络病理论指导临床难治性疾病治疗研究，络病理论创新带动专利新药研发形成了公司独具优势的科技核心竞争力。公司遵循“以临床实践为基础，以理论假说为指导，以治疗方药为依托，以临床疗效为标准”的创新中药研发模式，开展复方中药、组分中药、单体中药多渠道研发，建立了具有自主知识产权的新药研发体系，科技创新能力居中药行业前列。公司目前拥有专利新药十余个，涵盖了心脑血管病、糖尿病、肿瘤、呼吸、神经、泌尿等临床多发、重大疾病领域，已形成较为丰富的产品群，保证了销售收入和利润的持续、稳定增长。通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊已成为临床相关疾病防治的基础用药。公司在石家庄和北京建立了符合国家GMP标准和国际标准的现代化生产基地，并形成了覆盖全国城市医疗终端、零售药店终端以及基层医疗终端的学术推广营销体系。
在化生药方面，公司从人才储备、技术积累、经验积累、资源成长等多角度出发，制定了“转移加工切入—仿制药国际国内双注册—专利新药研发生产销售”三步走的发展战略，已经建立了化药研发平台、国际标准生产平台和海外销售网络，培养了一支国际化的高水平的研发、生产、营销及质量管理团队，高层管理者均在欧美市场拥有资深的从业经历，具有长期跨国制药公司任职背景和专业经验。公司在石家庄、北京建立了普通口服固体制剂、非细胞毒性口服抗肿瘤固体制剂研发生产基地，以及抗肿瘤药物、控缓释剂研发平台，生产车间多次通过美国、英国、加拿大、澳大利亚、新西兰等国家的GMP认证。合同转移加工业务方面，公司已经成为国内制剂出口规范市场规模较大的企业之一，产品已出口至英国、加拿大、新西兰、德国、澳大利亚等多个国家和地区；仿制药业务方面，目前公司已成功向FDA递交了9个ANDA申请，其中5个产品已获得美国FDA审评批准，部分产品已销往美国，外购ANDA产品1个。同时，公司还依托目前一致性评价政策，对于获得美国FDA批准上市的ANDA产品，
在国内申报新药注册，努力实现中美两个市场共同发展，齐头并进的发展局面，目前已向CFDA申报了3个产品，其中1个产品非络地平缓释片已进入优先评审程序。与此同时，公司多个化学一类新药的研发工作也在按计划顺利推进。
在健康产业方面，公司依托二十余年发展积累的理论创新优势、科研创新优势以及完善的医疗资源和产业资源，积极开拓布局大健康产业。公司专注健康产业的发展平台——以岭健康城以 “通络-养精-动形-静神”养生八字文化为统领，以“健康需要管理，身体需要经营”为创新理念，充分挖掘中华传统养生的理论精髓，融合现代科技，建立了“医、药、健、养”一体化，线上线下相结合，吃住购游一站式的健康服务体系，涵盖以岭养生主题酒店、以岭健养中心、以岭健康电商、健康产品营销中心、以岭连锁药堂等业务板块。针对健康人群、亚健康人群和慢病人群提供健康管理服务，尊崇康养体验，以健康养生、亚健康调理、慢性病防治为核心，充分挖掘“医、药、健、养”一站式的服务优势和内涵，全力打造中国健康产业第一品牌，力争成为健康养生行业的标杆和标准的制定者。
2、主要产品及其用途
公司大力发展中医药产业，在创新络病理论指导下，围绕心脑血管病、糖尿病、呼吸、肿瘤、神经、泌尿等发病率高、市场用药量大的六大类疾病，开发系列拥有自主知识产权的专利中药，在医药行业形成了独具特色的产品布局优势。心脑血管和感冒呼吸系统疾病用药领域已经处于行业领先地位。通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、连花清瘟胶囊\颗粒、津力达颗粒、养正消积胶囊和夏荔芪胶囊均已进入了国家医保目录（2017年版），通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊\颗粒、芪苈强心胶囊、津力达颗粒进入了《国家基本药物目录》（2018年版）。
（1）心脑血管病领域
在心脑血管病领域，公司布局了通心络胶囊、参松养心胶囊和芪苈强心胶囊三个创新专利中药，治疗范围涵盖了心脑血管疾病中最常见的心脑缺血、心律失常、心衰三个适应症，并成为我国心脑血管病临床用药市场的主导产品。
通心络胶囊是治疗冠心病、脑梗死、糖尿病所致微血管病变的专利新药，为国家医保甲类品种、国家基本用药目录品种，是唯一获得三项国家科技成果奖的治疗心脑血管疾病的基础用药，其组方原创研究获2000年度国家科技进步二等奖，理论研究获2006年度国家科技进步二等奖，虫类药超微粉碎生产工艺提升获2007年度国家技术发明二等奖。通心络胶囊以其
降脂抗凝、保护血管、稳定斑块、治疗冠心病、心绞痛、心肌梗死、脑梗死等疾病的确切疗效，获得国内外临床专家和患者的高度认可。通心络胶囊稳定斑块研究被国际权威医学杂志《美国生理杂志》发表，编辑部专门以“传统中医药对现代医学的挑战”为题目配发评论文章，指出“本研究为未来可能发展成冠心病心梗的患者点燃了希望之灯”。近期由著名的心血管病专家张运院士主持完成的1212例临床循证研究进一步证实：应用通心络治疗可延缓颈动脉平均内中膜厚度、斑块面积和血管重构指数的进展，减少心血管事件，且安全性良好。这为临床医生药物选择提供了确切的临床依据，使这种希望变成了现实。该研究论文被国际权威科技期刊《自然》（《Nature》）子刊《科学报告》（《Scientific Reports》）收录。通心络胶囊治疗急性心梗无再流的循证医学研究取得显著疗效，研究成果的不断推出，通过学术推广将有力促进市场的快速发展。目前，通心络胶囊已先后入选《冠心病合理用药指南》、《冠状动脉痉挛综合征诊断与治疗中国专家共识》、《冠脉微血管疾病诊断与治疗中国专家共识》、《急性心肌梗死中西医结合诊疗专家共识》、《急性心肌梗死中医临床诊疗指南》、《经皮冠状动脉介入治疗（PCI）术后胸痛中医诊疗专家共识》、《中风病临床路径》、《慢性脑缺血中西医结合诊疗专家共识》、《中国脑梗死中西医结合诊疗指南》，并被《中西医结合内科学》（新世纪第三版）大学教材列为治疗冠状动脉粥样硬化性心脏病的常用中药制剂。临床指南是基于系统评价的临床证据和平衡了不同临床干预措施的利弊，形成的能够为患者提供最佳医疗服务的推荐意见集合，为临床专家治疗相关疾病提供了权威的用药依据和指导性建议。公司心脑血管产品进入上述指南为产品在临床的合理应用奠定了坚实基础，在防治心脑血管疾病中将发挥重要的作用。参松养心胶囊是首次应用络病理论探讨心律失常发病规律与治疗，指导研发的专利新药，为国家重点新产品，国家医保甲类品种、国家基本药物目录品种。它是唯一获得国家科技进步二等奖的治疗心律失常的中成药，唯一经实验证实具有多离子通道和非离子通道整合调节作用的治疗心律失常药物，唯一经临床循证医学证实安全有效治疗早搏、阵发性房颤、缓慢性心律失常的中成药，并经循证医学证实治疗心衰伴早搏效果显著，填补窦缓伴室早药物治疗空白，被临床广泛应用。参松养心胶囊被《中国房颤专家共识-2015》推荐维持窦性心律的首选中成药，《室性心律失常中国专家共识-2016》唯一推荐治疗室性早搏的中成药，并被国家卫生计生委合理用药专家委员会组织编写的《心律失常合理用药指南》收录。由中国工程院院士陈灏珠、钟南山等主审，中国科学院院士葛均波、中国工程院院士王辰等多位专家主编的第9版全日制大学本科教材《内科学》在2018年付梓出版，参松养心胶囊被新版教材中“心
房颤动”、“室性心律失常”等章节推荐为治疗用药。其中“室性心律失常”一节指出：参松养心胶囊具有减少期前收缩和减轻症状的作用，“心房颤动”一节指出：参松养心胶囊对维持窦性心律有效果。
2018年6月，由国家卫生计生委、中华医学会心血管病专业委员会、中国药师协会组织完成的《冠心病合理用药指南》（第2版）发布。《冠心病合理用药指南》是由国家卫生计生委合理用药专家委员会发起，主要面向对象是广大的基层心血管医生，旨在促进正确用药、合理用药，规范用药。通心络胶囊、参松养心胶囊均被收录其中。
芪苈强心胶囊是首次应用络病理论探讨慢性心力衰竭发病规律与治疗，指导研发的专利新药，具备治疗心力衰竭强心药、利尿药、血管紧张素转换酶抑制剂（ACEI）、β受体阻滞剂四类西药的联合用药优势，是标本兼治慢性心衰的首选中成药，为国家医保乙类品种，国家基本药物目录品种，临床应用广泛。 “随机、双盲、安慰剂平行对照评价芪苈强心胶囊治疗慢性心衰患者有效性与安全性的多中心临床试验”表明，与对照组相比，芪苈强心胶囊可显著降低慢性心衰患者血清N-末端脑钠肽前体(NT-proBNP)水平，增加患者6 min步行距离，改善患者症状和生活质量和提高患者左室射血分数(LVEF)，降低复合终点事件发生率。该研究结果发表在国际心血管领域最具影响力的杂志《美国心脏病学会杂志》(简称JACC，IF=19.896)，得到国际认可并引起国内外医学界的广泛关注。芪苈强心胶囊是《中国心力衰竭诊断与治疗指南2014》首次唯一推荐的复方中药，该指南指出：一项以生物标志物为替代终点的多中心、随机、安慰剂对照的研究表明在标准和优化抗心衰治疗基础上联合芪苈强心胶囊，显著降低NT-proBNP水平，改善预后，显著提高临床疗效。此外，芪苈强心胶囊还被《心力衰竭中西医结合诊疗专家共识》推荐为首选中成药，《中国扩张型心肌病诊断和治疗指南（2018版）》首次唯一推荐的复方中药。2018年11月，由中华医学会心血管病学分会心力衰竭学组、中国医师协会心力衰竭专业委员会、中华心血管病杂志编辑委员会组织完成的《中国心力衰竭诊断和治疗指南2018》发布，芪苈强心胶囊被收录其中，成为新指南唯一推荐中成药。
（2）感冒呼吸疾病领域
连花清瘟胶囊/颗粒是首次应用络病理论探讨外感温热病发病规律与治疗，指导研发的专利新药，为国家医保甲类品种、国家基本药物目录品种，是唯一获得国家科技进步二等奖的治感冒抗流感的专利中成药。基础与临床研究证实，连花清瘟不仅对甲型H1N1、H3N2、禽
流感H7N9、乙型流感病毒等流感病毒具有杀灭作用，而且对其他多种传染病病原体如副流感病毒、SARS、手足口病病毒、疱疹病毒等均有明显抑制作用，同时可抑制病毒感染后引起的细菌交叉感染，增强人体免疫功能，抗炎退热，止咳化痰。甲流期间经循证医学证实病毒核酸转阴时间与达菲相当，退热及缓解症状明显优于达菲，在疫区甲流防控中发挥重要作用，是应对呼吸道传染性公共卫生事件的代表性药物，临床应用广泛。连花清瘟胶囊已先后17次被列入国家卫健委、中医药管理局发布的甲型流感、乙型流感、禽流感等呼吸道疾病相关诊疗方案的用药推荐，为治疗相关疾病提供了权威的用药依据和指导性建议。2015年12月，连花清瘟胶囊获准进入美国FDA二期临床研究，成为全球第一个进入美国FDA临床研究的治感冒抗流感复方中药。2018年1月，针对目前我国流感疫情高发的态势，国家卫计委及时发布了《流行性感冒诊疗方案(2018年版)》，连花清瘟胶囊被列入治疗方案中，成为本次流感治疗的关键用药。2018年末，国家卫生健康委办公厅、国家中医药局办公室联合发布了《流行性感冒诊疗方案（2018年版修订版）》，连花清瘟胶囊（颗粒）均被列入其中成为推荐用药。
（3）糖尿病领域
治疗2型糖尿病的专利新药津力达颗粒是首次应用络病理论探讨消渴（糖尿病）发病规律与治疗，指导研发的专利新药，药效实验证实其具有保护胰岛β细胞、改善胰岛微循环，抗氧化应激、调节血糖调节激素、保护血管内皮细胞等作用，同时还可改善胰岛素抵抗，可用于初发2型糖尿病、血糖控制不良的2型糖尿病、糖耐量异常以及糖尿病并发症的患者，在2型糖尿病预防、治疗及糖尿病并发症防治中均有疗效。津力达颗粒为国家医保目录乙类品种、国家基本药物目录品种，2015年被列入《中国药典》目录。2016年发布的《糖尿病中医药临床循证实践指南》中，津力达颗粒被推荐为2型糖尿病气阴两虚兼血瘀者首选用药。2018年2月发布的《中国2型糖尿病防治指南（2017年版）》中，推荐二甲双胍单药疗效不佳的2型糖尿病患者加用津力达颗粒治疗。津力达颗粒同时还被列入《国际中医药糖尿病诊疗指南》，为该产品更好的应用于临床服务于患者奠定了良好的基础。
（4）肿瘤用药领域
养正消积胶囊是首次应用络病理论探讨恶性肿瘤发病规律与治疗，指导研发的专利新药，为国家医保乙类品种，并在多个省市列入基药目录。该药配合介入治疗原发性肝癌在增效减毒、增强免疫、改善证候、提高生存质量方面疗效显著。临床用于联合放化疗治疗肿瘤，可有效改善食欲，增强体力，提高生活质量，同时抑制肿瘤新生血管生成，抑制肿瘤生长和转
移，能够增强放化疗抑瘤作用，具有调节免疫、减轻放化疗骨髓抑制和肝脏毒性的作用，被临床广泛应用。由中国中医科学院广安门医院、北京肿瘤医院、天津肿瘤医院、江苏肿瘤医院、中日友好医院等开展的随机、双盲、多中心临床研究证实：养正消积提高化疗药治疗原发性肝癌实体肿瘤疗效，降低化疗对血红蛋白、白细胞、血小板的抑制，升高NK细胞；减轻肝功能损伤，同时改善癌症相关性疲乏和厌食，提高患者生存质量。英国卡迪夫大学与北京肿瘤医院合作研究证实：养正消积胶囊减轻分子靶向药物抗 EGFR治疗耐药，这意味着联合养正消积胶囊可使分子靶向药物疗效有望进一步提高。
（5）其它领域
此外，公司在精神神经系统、泌尿系统也开发成功和正在研发系列产品，使公司专利新药阵列不断丰富，为市场开拓和规模提升提供了有力支撑。OTC产品枣椹安神口服液在改善睡眠质量、提高脑力效率、缓解压力紧张综合征引起的失眠、多梦、心烦、注意力不集中、头昏、脑力活动效率低方面具有良好效果。OTC产品八子补肾胶囊实验研究证实，具有改善体力、抗疲劳、抗氧化损伤、抗衰老、改善性机能等作用。夏荔芪胶囊是首次应用络病理论探讨前列腺疾病发病规律与治疗，指导研发的专利新药，可用于治疗轻中度良性前列腺增生、慢性细菌性前列腺炎、慢性无菌性前列腺炎、盆痛综合征。该药于2017年2月进入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017 年版）》。
3、经营模式
（1）采购模式
公司根据所采物料（商品）特性不同，采取不同采购模式，主要的采购模式有以下四种：
招标采购：大宗物料（如大型设备、内外包材等）采购，根据公司《招标采购管理办法》通过易采购平台，由需求部门提供需求计划和技术要求，询价部门进行价格征询和供应商筛选，供应商管理部门对供应商资格进行审查，确定合格供应商，然后组成招标小组进行招标。
集中采购：对用途相对单一，公司内部管理分散的品种（如劳保、办公用品及零星品种），为降低采购成本，由公司集采中心统一采购管理。
产地采购：对大宗中药材品种多采取药材产地采购模式，即通过前期的市场及产区调研，确定适合公司采购的策略，选择时机进行产区季节性采购。
议价采购：对金额相对较小，又不符合招标采购条件的品种，一般选择三家以上供应商
进行议价，选择相对价格较低的供应商进行采购。
（2）生产模式
中药生产方面，公司以自有生产设备将各类原药材进行加工炮制，形成净药材，然后进行处方配料，再经过各种加工工序，制成各类胶囊剂、颗粒剂、片剂、口服液等。化药生产方面，公司从批准的供应商处采购所需的原辅料和包材，经检测合格后放行至生产，生产车间按照批准的工艺，经过各种加工工序，制成胶囊剂或片剂等产品，成品检测合格后放行。公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产，原则上以市场和客户需求为依据，根据营销中心制定的各品种年度销售计划，以及季节性发货情况，结合各产品的生产能力情况，由生产部制定各车间的生产计划，并协调和督促生产计划的完成，同时对产品的生产过程进行严格的监督管理，各生产车间负责具体产品的生产流程管理。在整个生产过程中，质量保证部配备生产现场质量监督人员，对所生产的品种按质量监控点进行抽检，对生产全过程进行质量监督，质量控制部对生产环节的原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控。
（3）销售模式
公司营销模式的核心竞争优势在于络病理论指导下的专业化学术推广模式。公司的专利产品均为络病理论指导下研发的新产品，具备确切的临床疗效，并经过国际公认的循证医学评价方法对其临床疗效做出权威评价，从而形成学术推广的独特优势。络病理论是公司的核心竞争力之一，具有很强的差异化优势，能有效提高目标客户对产品的认知度。公司的推广人员通过对产品的深入认知，同时借助多种形式的学术会议，推广络病理论及专利产品的特色优势，提升临床医生认知度，从而带动和规范临床科学合理使用来治疗相关疾病。
公司产品主要通过合作的医药流通企业对外配送销售，目前公司建立了覆盖全国市场的学术营销推广网络。推广体系根据目标终端类别不同，下设城市医院部、城市社区部、基层城乡部、零售部、商销部五个职能板块。其中，城市医院部、零售部、城市社区部和基层城乡部分别负责第一终端、第二终端和第三终端的业务拓展，商销部对流通商业末端渠道和县域零售市场进行统一管理。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
根据中国证监会于2012年10月发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》（证监
会公告【2012】31号），公司的行业属性属于“C27医药制造业”。
1、公司所属行业的发展阶段和周期性特点
医药行业是我国国民经济的重要组成部分。大力发展医药产业，对于深化医药卫生体制改革、推进健康中国建设、培育经济发展新动力具有重要意义。改革开放以来，我国经济水平持续稳定增长，人民生活水平不断提升，医疗体制改革深入开展，政府医疗卫生投入稳步提高，这些因素均促使医药行业保持一定的增长，但全行业仍面临自主创新能力不强、产业结构不合理、市场秩序不规范等问题。随着国家新医改政策的持续深化推进，在严厉的市场监管与激烈的市场竞争环境下，医药行业增速近年来有所放缓。一方面，医保控费、两票制、药品零加成、仿制药一致性评价、“4+7”药品国家集中采购、按病种付费（DRGS）和国家重点监控药品目录等政策陆续颁布实施，对医药行业市场格局带来巨大冲击。另一方面，近年来《中医药发展规划纲要（2016-2030）》、《中医药“一带一路”发展规划》、《“健康中国2030”规划纲要》、《中医药发展“十三五”规划》、《中国的中医药白皮书》等重要文件相继发布，国家对于中医药产业的扶持力度可谓空前。总体上，公司所面临的行业市场机遇与挑战并存。根据米内网预测，2019年我国药品终端市场销售额将同比增长4.8%。在整体放缓的大环境下，具有研发优势的企业以及具有整合能力的企业将获取更大的市场份额，具有临床价值的产品将获得更高的收益。与其他行业相比，医药行业的需求具有刚性特征，受宏观经济波动的影响较小，属于弱周期行业。医药行业也没有明显的区域性特征。在我国，由于冬季属于心脑血管疾病和感冒呼吸系统疾病多发季节，因而这类药物市场存在一定的季节性特征。
2、公司所处的行业地位
公司为国家创新型企业，先后承担和完成了两项“973”计划、“863”计划、国家自然科学基金、国家“十五”攻关、“十一五”支撑、“十二五”重大新药创制等三十余项国家、省部级科研项目，荣获五项国家重大科技成果大奖，何梁何利奖及一批省部级奖励，取得国内外发明专利四百余项。
从行业排名情况看，在中国医药工业百强评选中，公司名列“2018年度中国中药工企业TOP100排行榜”第11位。在2019（第36届）全国医药工作信息中心年会上发布的“2018年度中国医药工业百强榜”排名第67位。
从医疗终端产品份额情况看，公司的通心络胶囊、参松养心胶囊和芪苈强心胶囊在 2018年度心血管疾病口服中成药销售收入排名中，分别排名第3名、第5名和第14名。连花清瘟颗粒和连花清瘟胶囊在 2018年度中成药感冒用药销售收入排名中，分别排名第5名和第12名。津力达颗粒在2018年度中成药糖尿病用药销售收入排名中，排名第4名（注：以上数据来源于米内网）。
2018中国城市公立、县级公立市场中成药心血管疾病用药TOP20
| 排名 | 产品名称 | 市场份额 |
| 1 | 复方丹参滴丸 | 8.15% |
| 2 | 稳心颗粒 | 6.21% |
| 3 | 通心络胶囊 | 5.68% |
| 4 | 银杏叶片 | 5.56% |
| 5 | 参松养心胶囊 | 5.15% |
| 6 | 麝香保心丸 | 4.88% |
| 7 | 银杏酮酯滴丸 | 3.09% |
| 8 | 银丹心脑通软胶囊 | 2.82% |
| 9 | 银杏叶滴丸 | 2.46% |
| 10 | 银杏叶提取物片 | 2.18% |
| 11 | 振源胶囊 | 2.01% |
| 12 | 速效救心丸 | 1.90% |
| 13 | 松龄血脉康胶囊 | 1.88% |
| 14 | 芪苈强心胶囊 | 1.86% |
| 15 | 强力定眩片 | 1.74% |
| 16 | 血栓心脉宁片 | 1.66% |
| 17 | 银杏蜜环口服溶液 | 1.52% |
| 18 | 脉络舒通丸 | 1.47% |
| 19 | 心脑宁胶囊 | 1.44% |
| 20 | 银杏叶胶囊 | 1.40% |
2018中国城市公立、县级公立市场中成药糖尿病用药销售收入TOP10
| 排名 | 产品名称 | 市场份额 |
| 1 | 木丹颗粒 | 15.39% |
| 2 | 消渴丸 | 15.09% |
| 3 | 参芪降糖颗粒 | 13.61% |
| 4 | 津力达颗粒 | 8.65% |
| 5 | 天芪降糖胶囊 | 4.95% |
| 6 | 十味玉泉片 | 4.87% |
| 7 | 糖脉康颗粒 | 4.63% |
| 8 | 玉泉胶囊 | 3.88% |
| 9 | 金芪降糖片 | 3.67% |
| 10 | 参芪降糖片 | 3.62% |
2018中国城市公立、县级公立市场中成药呼吸系统疾病用药销售收入TOP10
| 排名 | 产品名称 | 市场份额 |
| 1 | 蒲地蓝消炎口服液 | 12.99% |
| 2 | 苏黄止咳胶囊 | 7.85% |
| 3 | 肺力咳合剂 | 4.78% |
| 4 | 百蕊颗粒 | 3.25% |
| 5 | 连花清瘟颗粒 | 1.82% |
| 6 | 三拗片 | 1.78% |
| 7 | 强力枇杷露 | 1.71% |
| 8 | 清热散结胶囊 | 1.65% |
| 9 | 桔贝合剂 | 1.34% |
| 10 | 疏风解毒胶囊 | 1.27% |
| 11 | 丹参酮胶囊 | 1.02% |
| 12 | 连花清瘟胶囊 | 0.95% |
在OTC终端，连花清瘟胶囊在2018年OTC终端感冒药品类销售额排名中名列第5位（数据来源于中康资讯）。
2018年OTC终端感冒药品类TOP10
| 排名 | 产品名称 | 生产厂家 |
| 1 | 感冒灵颗粒 | 华润三九医药股份有限公司 |
| 2 | 蒲地蓝消炎口服液 | 济川药业集团有限公司 |
| 3 | 藿香正气口服液 | 太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 |
| 4 | 复方感冒灵颗粒 | 华润三九(郴州)制药有限公司 |
| 5 | 连花清瘟胶囊 | 石家庄以岭药业股份有限公司 |
| 6 | 穿心莲内酯滴丸 | 天士力医药集团股份有限公司 |
| 7 | 复方氨酚烷胺胶囊 | 海南亚洲制药股份有限公司 |
| 8 | 蒲地蓝消炎片 | 云南白药集团股份有限公司 |
| 9 | 复方氨酚烷胺片 | 吉林市吴太感康药业有限公司 |
| 10 | 抗病毒口服液 | 广州市香雪制药股份有限公司 |
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无变化 |
| 固定资产 | 本年直接购进固定资产4,657.74万元，由在建工程转入的固定资产新增10.34万元 |
| 无形资产 | 本年新增无形资产3,111.11万元，其中购置无形资产2927.97万元，内部研发软件182.66万元 |
| 在建工程 | 报告期末在建工程3.5亿元 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否报告期内，公司未发生因技术升级换代、核心技术人员流失、产品质量问题等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。公司始终坚持以市场为龙头、以科技为先导的科技创新发展战略，创立“理论-临床-科研-产业-教学”五位一体的独特运营模式，建立起以中医络病理论创新为指导的新药研发创新技术体系。中医络病理论学术创新赋予公司科技中药以良好疗效和学术内涵，成为公司差异化竞争的核心要素，促使公司的专利产品快速进入市场并取得成功。公司核心竞争力体现在以下几方面：
1、络病理论体系优势
络病理论为中医药学术理论体系的重要组成部分，公司的专利产品均为络病理论指导下研发的新产品，专利新药因络病理论指导的组方特色、疗效特色而具备确切的临床疗效。络病理论创新研究是近年来中医药继承与创新的典范，以吴以岭院士为首席科学家的科研团队，在基于近三千年络病防治临床实践的基础上，创造性地提出了络病理论研究的“三维
立体网络系统”，系统构建“络病证治”、“脉络学说”、“气络学说”理论体系，以脉络学说为指导，干预目前高发的血管病变，阻断心脑血管发病事件链，在应用通络药物保护血管内皮，抑制动脉硬化、稳定斑块、改善冠脉痉挛、治疗急性心肌梗死无再流和脑梗死以及整合调节心律失常，标本兼治慢性心衰等方面取得一批研究成果。同时，创新研究对于糖尿病并发微血管病变、脑中风等也具有非常重要的价值，开辟了心、脑、肾从微血管病变防治开始，进而阻断重大疾病发生的有效新途径。在络病理论指导下研发的国家创新药物通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊等均在我国心脑血管病的防治中发挥着重大作用，显示出了创新络病理论的巨大临床价值。以气络学说为指导，围绕流感、感冒、2型糖尿病、肿瘤，先后研发了连花清瘟胶囊、津力达颗粒、养正消积胶囊。基于上述科技优势，公司先后主持完成两项国家“973”计划项目，2017年延续两项“973”项目研究成果，再次主持国家重点研发计划中医药现代化研究重点专项，先后荣获国家技术发明二等奖1项、国家科技进步二等奖4项，“中医络病诊疗方法”入选国家级非物质文化遗产名录。
2、产品优势
公司以络病理论创新带动中医药产业化，运用现代高新技术研发科技中药和化药，研发国家专利新药十余个，覆盖心脑血管疾病、呼吸系统疾病、肿瘤、糖尿病、神经、泌尿系统疾病等重大疾病领域，产品布局完整，梯队合理，为公司的未来发展奠定了坚实的基础。公司主导产品均为独家产品，组方独特，在心脑血管口服中成药领域占有独特的学术地位和市场地位。公司六大专利产品通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、连花清瘟胶囊、津力达颗粒和养正消积胶囊均进行了随机、双盲、多中心大样本的循证研究，部分研究结果发表在国外权威杂志，在国内外医学界产生重大影响。
3、学术营销优势
（1）公司已建立了四级络病理论推广体系。从世界中医药学会联合会络病专业委员会，到每年一届的国际络病学大会、再到省级络病学会、地级络病分会，完善的四级络病理论推广体系，为络病理论学术推广搭建了良好的平台，有力促进了通络药物的广泛应用。近年来，络病学会组织蓬勃发展，吸纳了一大批认可通络药物的医师群体，一年一度的国际络病学大会吸引了众多国内知名院士专家和学者的参与，充分彰显了公司的学术资源和影响力,而且通过权威专家的学术交流,进一步推动了络病学科向现代化和国际化迈进。
（2）循证医学试验提供丰富临床推广证据。公司为使络病理论指导研发生产的科技中药
快速走向市场，对已上市的专利产品积极开展上市后临床再评价，在全国率先开展了十余项专利中药的循证医学研究。循证医学研究是近年来在世界范围内兴起的一种最权威、最科学的医学研究方法，以大范围、多样本、随机、双盲为特点，通过循证医学研究能得出国际公认的药物疗效，能选出让医生和患者信赖的临床药物。目前公司已经完成了“参松养心胶囊抗心律失常循证医学研究”、“通心络胶囊防治急性心梗介入治疗后心肌无复流循证医学研究”、“连花清瘟胶囊治疗甲型H1N1流行性感冒循证医学研究”、“芪苈强心胶囊治疗慢性心衰的循证医学研究”等多项循证医学研究，开启了国内中药循证医学研究的先河，获得了国内外医学界的高度评价，为通络药物的入选相关疾病临床专家共识和指南创造了有利的条件，同时也为通络药物的临床推广奠定了坚实的基础。目前，公司还有多项针对已上市品种的循证医学研究正在进行中。
（3）完善的销售渠道和终端网络。公司建立了覆盖全国的销售渠道和终端网络，具备较强的市场控制力和应对市场变化的能力，成为保证公司综合竞争力的重要保障。公司通过经营理念的引导、企业文化的熏陶、营销模式的完善、奖励机制的设立、专业培训的开展等，不断巩固和强化学术营销团队的专业性、稳定性、提高学术营销业务水平，打造卓越、专业、敬业的学术销售团队。公司学术营销队伍按销售领域划分为城市医院部、城市社区部、基层城乡部、零售部、商销部五个职能板块，产品在全国10万余家医疗终端，30万余家药店终端形成了规模销售，将公司产品快速推广至全国。
4、资源整合优势
公司立足于专利中药的研发、生产与销售的基础之上，将公司的业务板块向化学药和健康产业延伸。经过近几年的稳健发展，化学药板块销售收入已进入快速增长阶段。健康产业板块充分发展新零售业态，构建了“服务请进来”和“产品送出去”的发展模式，建立起电商营销体系，与传统地面营销相补充，并将网上健康商城与地面终端营销相结合，“医、药、健、养”相结合，从而形成公司未来快速发展的新领域。至此，公司已经建立起线上与线下销售相结合、国内与国际市场相结合、药品销售与健康产业相补充的业务发展模式，形成了优势资源整合的核心竞争力。
5、技术研发优势
公司坚持以科技创新促进企业快速发展，建立了以中医络病理论创新为指导的新药研发技术体系，具备复方中药、组分中药、单体中药各类中药新药研发和化药仿创药研发能力，
技术成果在国内同行业中处于领先地位。公司始终致力于技术创新提升中药高科技内涵，通过承担和实施国家重大技术创新项目，建立了中药制药工程技术、中药质量控制及标准制作技术、药理及安全性评价三个技术平台，集成高通量筛选、超微粉碎、中药动态提取、超声提取、超临界流体萃取、大孔树脂纯化、膜分离及快速定量指纹图谱等先进制药技术，实现了新药从药材资源到制剂的全面质量控制及数字化在线监测，构建了具有系统性、成熟性、先进性的企业药物集成创新技术体系，为创新药物的研发和产业化奠定了基础。
6、人才优势
公司建立了高素质的科研和管理团队，构成了以院士为学术带头人、以归国专家、外籍专家、博士、硕士等高层次人才为骨干的研发队伍，知识结构合理、年龄梯队科学，多学科优势组合。公司投资建设石家庄生物医药院士工作站，邀请国内两院院士和知名专家，围绕新药研发关键环节的创新技术体系，发挥科技咨询、人才培养、项目引进、成果转化作用，目前已有近30位工程院、科学院医药领域的院士签约入站。公司与北京大学、清华大学、广州中科、上海药物所等科研院所合作进行新药开发，形成了以企业为中心，高校、科研院所广泛参与、人才交换培养、资源共享协作的联合开发平台。
7、品牌优势
公司全面实施品牌营销战略，致力于从产品经营到品牌经营的战略转变。始终坚持学术品牌和社会品牌相互促进，共同提升，通过整合企业科技创新、产品质量、社会责任、企业文化等优势资源，不断把科技优势、产品特色、产品质量、社会责任转化为企业社会品牌。经过多年的发展，公司 “科技创新＋质量保障＋社会责任”的品牌建设成效显著，成为在医药界具有较高知名度的科技创新型企业，络病理论创新及其指导下的科技中药影响广泛，现代高新技术及质量保证体系、高科技学术形象与通心络等品牌产品，使公司成为中医药科技创新产业化的代表性企业。以岭商标被认定为中国驰名商标。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，面对医药行业的政策调整、环境变化和产品市场竞争格局的变化，公司认真贯彻落实年初董事会制定的发展目标，将年度经营计划目标层层分解，落实到各经营单位与部门，深挖市场、加强协作，加大研发投入，严控产品质量，加强成本控制，全面提升公司管理水平和管理效率，确保公司可持续发展。2019年上半年公司实现营业总收入2,984,198,220.26元，同比增长10.51%；归属于上市公司股东的净利润454,772,630.39元，同比增长1.50%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为428,295,990.95元，同比增长-0.77%。
（一）中药板块
1、销售方面
公司始终坚持专业化的学术营销及市场推广模式。报告期内，公司依托现有产品线，继续整合内部资源，优化销售管理模式，明确责任目标，强化销售团队专业化建设，持续推进营销体系优化升级，有效推动基层及零售渠道拓展，提高产品覆盖的深度与广度，实现了销售收入的稳定增长。
公司不断加强目标市场覆盖，坚持以提供安全、卓越的具有临床价值的产品为核心，学术推广为导向，依托四级络病分会体系，组织召开了第十五届国际络病学大会及多场省级、地市级络病学术年会，发布通络药物研究成果，强化产品学术影响力，做好产品及疾病治疗的再教育，使公司产品在临床得到认可；开展关爱医师健康公益活动，围绕心脑血管病、感冒流感、糖尿病等疾病开展社区健康教育活动，持续提升目标人群对公司品牌的认知度和忠诚度。
针对城市医疗终端，公司不断完善产品基础及临床研究，获得真实可靠的产品研究数据和循证医学证据，围绕学术研究的成果，不断加强终端相关疾病的“临床路径”及“专家共识”学术推广力度，持续提升临床专家对公司药品科学合理应用的认知水平。
针对基层医疗终端，公司实施终端分类精准推广的策略。公司围绕县级医院、乡镇卫生院\社区卫生服务中心、村卫生室\卫生社区服务站等核心终端，全面提升基层医疗学术服务推
广能力，开展“健康中国乡村行”县、乡、镇级讲师、医师培训活动，树立公司品牌形象，强化络病理论学术影响力，有利促进了公司产品在基层医疗市场占有率的持续提升。
针对零售终端，公司进行精细化管理，聚焦百强连锁，打造样板连锁。公司采取全品覆盖策略，重点锁定全国10万家药店进行全产品覆盖，并选择重点连锁以及次重点连锁进行一对一产品学术信息沟通服务，与连锁企业合作开展有针对性的药事服务，让老百姓切身体验到免费健康管理及药事服务。
2、研发方面
公司一直把创新作为企业发展的源动力，持续加大研发投入，优化组织架构，不断完善研发体系，立项前瞻科学，研发组织分工运作高效。公司研发平台——河北以岭研究院在原有中药分院、化药分院、健康分院、安评中心、临床中心、国内注册中心、国际注册中心的基础上，又新设立了生物药分院，在继续保持中药、保健品、化药研发优势的基础上，加强生物药研发力度，通过短期、中期及长期的研发规划和投入，布局公司未来研发创新驱动力。
围绕中药品种研发，公司聚焦于呼吸、消化、内分泌、免疫、神经等核心治疗领域，规范、科学开展临床试验工作，客观评价产品的疗效和安全性，探索产品的适用人群、用法用量及临床应用优势和作用特点，不断推进新产品研发。公司目前已获临床批件品种涉及糖尿病及其并发症、泌尿系统、消化系统、呼吸系统、风湿类、耳鼻喉等疾病，在研立项品种27个，涵盖心血管系统、神经系统、呼吸系统、内分泌代谢系统、妇科、消化等疾病，处于临床前研究不同阶段，涉及复方、组分及单体药物及经典名方等；筛选储备品种20余个，涉及骨科、妇科、皮肤科、内分泌科、儿科疾病等领域。
公司积极持续开展已上市中药品种的上市后再评价及二次开发，开展药效学研究和真实世界研究，通过临床和实验数据验证产品确切疗效和作用机制，为中成药的临床应用提供物质基础证据和循证医学证据，建立产品的学术影响力和学术地位，进一步提升产品临床价值，将产品的学术优势转化为市场优势，增加新的临床适应症，驱动产品销量增长。报告期内， “应用通心络干预颈动脉斑块的前瞻性、随机、双盲、安慰剂对照、多中心临床研究”结果论文发表在国际权威科技期刊《自然》（《Nature》）子刊《科学报告》（《Scientific Reports》，影响因子4）。“参松养心胶囊治疗窦性心动过缓伴室性早搏多中心、随机、双盲、安慰剂平行对照临床研究”文章被《The Journal of Alternative and Complementary Medicine》杂志录用。“缺血性脑卒中的随机、双盲、安慰剂平行对照、多中心临床研究”、“养正消积胶囊改善晚期
非小细胞肺癌患者化疗生活质量的随机、双盲、安慰剂平行对照多中心临床研究”、“连花清瘟胶囊治疗非流感病毒性肺炎临床研究”等多项循证医学项目已经揭盲，“津力达颗粒治疗血糖控制不佳2型糖尿病合并血脂异常患者的随机、双盲、安慰剂对照、多中心临床研究”正在进行中，“夏荔芪胶囊治疗良性前列腺增生循证医学研究”已启动。结合国家重点研发计划——脉络学说营卫理论指导心血管事件链防治研究，布局5项临床循证研究，近期启动了针对心血管事件链各个关键环节，以死亡率等临床硬终点为主要研究指标的“津力达颗粒对代谢综合征糖耐量异常的干预研究”、“通心络干预冠状动脉易损斑块临床研究”、“中国通心络胶囊治疗急性心肌梗死心肌保护研究”、“参松养心胶囊对经射频消融房颤患者预后临床研究”、“芪苈强心胶囊对慢性心衰复合终点事件的评估研究”，计划在包括香港地区全国300余家医院中开展，并同时加入药物经济学评价内容。公司进一步发挥中医络病理论创新优势，积极布局经典名方、配方颗粒研发。报告期内公司积极推进中药配方颗粒的产品研发和市场覆盖工作，进一步拓展中药产业链布局，丰富和完善产品结构、满足市场需求，并积极利用品牌效应促进和扩大市场份额。目前公司已获批准进入临床的中药药品研发项目及其进展情况如下表所示：
| 序号 | 类别 | 名称 | 适应症 | 报告期末进展情况 |
| 1 | 中药6类 | 连花急支片 | 急性气管、支气管炎 | 完成临床研究 |
| 2 | 中药6类 | 解郁除烦胶囊 | 轻中度抑郁症 | 开展临床研究 |
| 3 | 中药6类 | 柴芩通淋片 | 下尿路感染 | 开展临床研究 |
| 4 | 中药6类 | 连花定喘片 | 支气管哮喘 | 开展临床研究 |
| 5 | 中药6类 | 百灵安神片 | 失眠症 | 开展临床研究 |
| 6 | 中药6类 | 络痹通片 | 类风湿性关节炎 | 获得临床批件 |
| 7 | 中药6类 | 柴黄利胆胶囊 | 慢性胆囊炎 | 获得临床批件 |
| 8 | 中药6类 | 玉屏通窍片 | 过敏性鼻炎 | 获得临床批件 |
2016年9月10日，连花清瘟胶囊美国FDA二期临床研究在弗吉尼亚州正式启动。该项研究在美国6个州共30家临床研究中心进行，依据国际规范化临床设计，针对连花清瘟治疗流感的作用特点，评价连花清瘟不同剂量、不同给药时间的退热、缓解肌肉酸痛、改善咽痛和咳嗽等症状的疗效和安全性，同时研究种族差异、生活习惯背景对连花清瘟疗效的影响。目前该项目截止报告期末仍处于病例入选阶段，已完成过半入组目标。
3、专利注册
报告期内，公司顺利完成了多项专利申报、注册等工作。公司在报告期内获得国内发明专利17项，实用新型专利2项，外观设计专利17项，国际发明专利1项。截止2019年6月30日，公司已累计获得专利570项，其中发明专利286项，实用新型专利9项，外观设计专利205项。公司在报告期内获得的国内发明专利如下表：
| 序号 | 专利名称 | 专利号 | 专利类型 | 有效期 |
| 1 | 一种穿心莲内酯的应用 | 201310140397.X | 发明 | 2033-4-23 |
| 2 | 一种（-）-丹参素钠的不对称合成方法及其应用 | 201310721650.0 | 发明 | 2033-12-25 |
| 3 | 一种治疗糖尿病的药物组合物及其制备方法和用途 | 201210534941.4 | 发明 | 2032-12-12 |
| 4 | 一种中药组合物在制备治疗结节性痒疹药物中的应用 | 201310023329.5 | 发明 | 2033-1-23 |
| 5 | 一种芹菜素-o-β-D葡萄糖醛酸苷的应用 | 201310388387.8 | 发明 | 2033-8-30 |
| 6 | 一种同时测定香加皮中7种化合物含量的方法 | 201510065617.6 | 发明 | 2035-2-9 |
| 7 | 一种中药组合物在制备治疗细胞损伤药物中的应用 | 201210304729.9 | 发明 | 2032-8-25 |
| 8 | 一种中药组合物在制备治疗尘肺病的药物中的应用 | 201310023353.9 | 发明 | 2033-1-23 |
| 9 | 一种中药组合物在制备治疗抑郁的药物中的应用 | 201310023330.8 | 发明 | 2033-1-23 |
| 10 | 一种木犀草素-7-O-β-D-葡萄糖醛酸苷制备方法及用途 | 201310279934.9 | 发明 | 2033-7-4 |
| 11 | 一种中药组合物在制备抑制癌细胞向腹膜转移的药物中的应用 | 201410074700.5 | 发明 | 2034-3-4 |
| 12 | 一种人参中人参总皂苷的分离纯化方法 | 201310387213.X | 发明 | 2033-8-30 |
| 13 | 一种穿心莲内酯的应用 | 201310140397.X | 发明 | 2033-4-23 |
| 14 | 一种（-）-丹参素钠的不对称合成方法及其应用 | 201310721650.0 | 发明 | 2033-12-25 |
| 15 | 一种治疗糖尿病的药物组合物及其制备方法和用途 | 201210534941.4 | 发明 | 2032-12-12 |
| 16 | 一种中药组合物在制备治疗结节性痒疹药物中的应用 | 201310023329.5 | 发明 | 2033-1-23 |
| 17 | 一种芹菜素-o-β-D葡萄糖醛酸苷的应用 | 201310388387.8 | 发明 | 2033-8-30 |
公司在报告期内获得的国际发明专利如下表：
| 序号 | 专利名称 | 专利号 | 国别 | 专利类型 | 有效期 |
| 1 | 吡咯取代吲哚酮类衍生物、其制备方法、包含该衍生物的组合物、及其用途 | 20712 | 越南 | 发明 | 2035.2.4 |
（二）化药板块
针对化药板块公司已制定了“转移加工切入—仿制药国际国内双注册—专利新药研发生产销售”三步走的化药发展战略，以公司全资子公司以岭万洲国际制药有限公司（以下简称“以岭万洲国际”）作为该板块主要运营平台。公司拥有国际制剂一车间、二车间及北京生物抗肿
瘤药车间，并多次通过FDA和欧盟认证；营销网络布局国内外，在中国和美国两个全球最大的医药单体市场建立了自营营销团队和营销网络，已获得美国50个州的批发商许可证。
报告期内，公司坚持以结果目标为导向，围绕“销售-研发-生产”三个关键环节，科学布局市场，加强新客户拓展，优化订单产品结构，加快新产品研发和注册，加强质量管理体系建设，确保经营目标达成。同时，积极完善产业链条尤其是原料药供应，努力提升公司盈利水平及市场竞争力。在自有产品方面，公司已经累计申报美国ANDA品种9个，其中5个已经获批，包括缓控释制剂降压药非洛地平缓释片、抗肿瘤药阿那曲唑片和来曲唑片、经典抗生素环丙沙星片、经典抗病毒感染药阿昔洛韦片，并外购1个品种抗焦虑药物丁螺环酮片。公司未来还将开展更多ANDA项目的申报和收购，以美国和欧洲为起点向亚非拉市场拓展，目前已有品种已经在五个国家开展注册工作。同时，公司依托目前一致性评价政策，对于获得美国FDA批准的ANDA产品在中国国内申报新药注册，中美两个市场并重，目前已经有3个品种向NMPA申报。随着美国ANDA品种在国内的上市，公司有望在国内降压药领域和抗肿瘤领域首先打开市场。目前公司新建的八万平米国际制剂车间即将完成，国际销售网络亦已经初步搭建完成，为未来ANDA产品的销售和国际制药的持续发展、增强国际竞争力奠定了基础。
ANDA产品FDA注册情况表
| 序号 | 产品名称 | 治疗领域 | 状态 | 备注 |
| 1 | 阿昔洛韦片 | 抗病毒 | 已批准 | 自研 |
| 2 | 环丙沙星片 | 抗生素 | 已批准 | 自研 |
| 3 | 非洛地平缓释片 | 高血压 | 已批准 | 自研 |
| 4 | 阿那曲唑片 | 抗肿瘤 | 已批准 | 自研 |
| 5 | 来曲唑片 | 抗肿瘤 | 已批准 | 自研 |
| 6 | 丁螺环酮片 | 抗焦虑 | 已批准 | 收购 |
| 7 | 盐酸帕罗西汀片 | 抗抑郁 | 递交 | 自研 |
| 8 | 塞来昔布胶囊 | 抗炎镇痛 | 递交 | 自研 |
| 9 | 赖诺普利片 | 心血管 | 递交 | 自研 |
| 10 | 伐昔洛韦片 | 抗病毒 | 递交 | 自研 |
ANDA产品国内同步注册情况表
| 名称 | 国内注册申请进展 |
| 非洛地平缓释片 | 资料已递交至CDE，并纳入CDE优先审评程序 |
| 阿昔洛韦片 | 资料已递交至CDE，已受理，正式进入审评阶段 |
| 阿那曲唑片 | 资料已递交至CDE，已受理，正式进入审评阶段 |
| 环丙沙星片 | 准备阶段 |
| 来曲唑片 | 准备阶段 |
| 丁螺环酮片 | 准备阶段 |
在合同加工业务方面，公司固体口服制剂已进入欧美规范市场，尤其进入PICS成员国，在国际制药领域获得了肯定，目前有4个产品在新西兰占有率达80%，5个产品在英国市场占有率超过60%，1个产品市场占有率在加拿大40%以上，澳大利亚1个合同加工项目注册文件递交并获批，预计市场占有率约20%，并有望增加至40%。报告期内，德国、新西兰的合同加工项目顺利推进，将进一步优化产能配置、品种配置，促进市场多元化、客户多元化，进一步提升毛利率。在临床样品加工业务方面，公司利用现有资金平台和国内外营销平台，同合作伙伴进行生产、投资、销售的全方位合作，既利用了企业产能资源，也同时为企业带了更多的品种代理销售的机会。
在产品引进代理销售业务方面，除了通过临床样品加工业务带来的产品代理销售业务机会外，公司已经着手开展美国ANDA品种的收购、欧洲MA品种的收购、国内外有临床需求的新药品种和仿制药品种的国内代理销售权益的谈判等，利用公司现有资源，丰富化药板块的产品线。公司目前在中国和美国已经签约部分代理品种并成功上市。
此外，根据化药品种研发需求、市场需求，并鉴于国内环保政策对供应链的影响，公司还计划投资原料药领域，设立原料药厂开发原料药品种，以支撑关键成品药国内外市场的开发和拓展。
公司继续加大一类创新药研发力度，寻找成熟的和早期介入的青苗类合作项目，构建核心竞争优势，形成一类创新药、505B2、高端仿制药的优势产品群，以原料药基地做保障，奠定化药核心竞争优势地位。目前公司已开展了多个化学一类新药的合作研发，并以市场需求为起点，启动了多个缓释片、控释片等高技术、高门槛品种的研发和申报。同时公司亦将4个注射剂品种纳入了研发计划。
公司已进入临床的新药研发情况表
| 序号 | 名 称 | 适应症 | 阶段 |
| 1 | 苯胺洛芬注射液 | 术后疼痛 | 二期临床 |
| 2 | 芬乐胺片 | 帕金森氏病 | 一期临床 |
| 3 | XY0206片 | 实体瘤、急性髓性白血病 | 一期临床 |
| 4 | XY03-EA片 | 缺血性脑卒中 | 临床申报 |
（三）健康板块
公司首创“引进来”和“走出去”相结合、服务和产品相结合、线上和线下相结合的“医、药、健、养”一体化大健康产业新模式，以“健康需要管理，身体需要经营”为创新理念，“通络-养精-动形-静神”八字养生文化为统领，充分挖掘传统健康养生精髓，并融合现代健康新技术，为消费者提供全方位的健康服务，构建了大健康产业架构——涵盖石家庄地面以岭健康城、以岭健康电商、健康产品营销中心、以岭药堂连锁等业务板块，针对健康人群、亚健康人群和慢病人群提供健康管理服务，开展辨证施治、健康教育、健康咨询、健康管理、健康养生、健康产品产业化等服务内容，为消费者提供高品质、高质量、专业化的健康产品和服务。公司已研发上市了300余种健康产品，搭建起新型中药饮片、营养保健品、营养食品、健康家居、智能可穿戴设备、日化用品等品类架构，为健康产品销售提供充足的资源储备。公司用做药的思维研发健康产品，用做药的标准生产健康产品，传统中医与现代科技相融合，保障每一款健康产品的市场价值和产品品质。
1、在“引进来”方面
石家庄地面以岭健康城整合以岭健康养生中心、以岭健康主题酒店、健康商城、康养旅游几大业务板块，满足顾客一站式的健康体验，通过优势资源整合和全新的流程再造，将以岭大健康的产业优势整合体验经济及现代化的酒店管理规范，打造全新的康养体验经济新模式。健康养生中心推出系列健康管理调养套餐项目，针对多发性的十大类系统慢病，开展体现“通络、养精、动形、静神”八字文化的全方位身体和心理的精准调理，通过现代体检、辨证施治，结合种类多样的健康产品，积极进行治未病和精准慢病调理；以岭健康城凯旋门大酒店打造康养概念主题酒店，融合健康药膳、睡眠客房、健康会议等特色产品及服务，荣膺酒店口碑管理权威“众荟慧评网”颁发的“最佳口碑酒店”、“最佳康养主题酒店”两个奖项，并已初步通过国家商务部主导的国家级“五钻”酒家的评审；健康商城汇集各类健康精品，涵盖以岭特色产品、中华养生奇珍、国际健康商品等万千精品，满足不同年龄，不同人群的健康养生产品需求；康养旅游开展中医药文化游、中医药养生体验游、中医药特色医疗游等服务，有效整合境内外养生旅游资源，并以康养游为载体，吸引有健康需求的顾客来到石家庄地面以岭健康城体验健康服务及产品。持续通过健康养生调理与体检服务相结合，融合健康产品销售，为慢病和亚健康人群提供一个系统的健康解决方案。上述不同业态的发展为公司健康类产品的销售起到了引流和宣传的效用。报告期内第五届中华健康节在以岭健康城成功举办，为传播健康养生文化、共商健康产业的发展路径提供了稳定的交流平台，也
进一步提升了以岭健康城在健康养生方面的影响力。
2、在“走出去”方面
健康产品营销中心迎合市场健康理念需求，聚焦基础建设，以品牌、产品、渠道、终端为四个基本点，结合中医药传统养生理念，以药食同源功效优势，打造健康精品，促进产品销售。在今年3月21日世界睡眠日，公司联合小米运动共同发布了《2018年睡眠白皮书》，并同步上市“晚必安·酸枣仁油软胶囊”新包装和发起“向一亿人说晚安”公益化情感化整合营销活动。从产品上融合了千年中医药静神助眠理念和现代高科技高品质制造工艺，从品牌营销上立足对消费者“好睡眠”需求洞察和年轻化趋势，采用情感化品牌体验和跨界OMO新营销模式“引流-裂变-体验”合力打造消费者体验闭环，重新阐释了对新时代国人更好睡眠、更天然解决方案、更多接触场景的“睡个好觉”诉求，迅速提升了产品知名度。公司还通过连花清菲饮料、健儿饼干等拳头产品打造区域品牌，布局华北市场样板，覆盖全国市场，主攻核心渠道——商超、连锁便利、传统及餐饮核心门店和终端动销，同时产品延伸至婴童、加油站、电视购物、高铁等特殊渠道，为后期多渠道并举多点开花打造基础。以岭药堂连锁优化产品结构，荟萃国药精品，不仅有近万种药品、保健品、医疗器械等满足各类疾病患者治疗及保健需求，还汇集参茸贵细、滋补精品、精制饮片、健康食品等。突出本地品牌优势，打造特色门店，通过管理服务水平提升及健康知识普及等，引导消费者树立正确的健康观念并建立稳固的客户人群，充分发挥以岭品牌及健康产品的本地输出窗口作用。
3、在“线上线下相结合”方面
健康电商部通过全力打造B2B、B2C、O2O结合的综合性电子商业营销平台，积极整合集团内部资源，与地面健康城整合互动推进营销，通过线上渠道酒店订房、健康管理、康养服务、康养旅游等一系列本地生活服务，实现为地面健康城的引流及推广，让更多的消费者了解并体验实体服务；在线销售产品近5000个SKU，覆盖OTC药品、保健食品、食品、日化、滋补保健等实物产品，与健康产品营销中心及以岭药堂连锁共同实现健康产品上线下一体化营销。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,984,198,220.26 | 2,700,291,018.19 | 10.51% | |
| 营业成本 | 976,083,442.53 | 901,236,903.64 | 8.30% | |
| 销售费用 | 1,109,165,650.87 | 1,011,182,937.29 | 9.69% | |
| 管理费用 | 153,391,306.40 | 106,340,497.17 | 44.25% | 报告期内工资薪金和摊销折旧费用较同期增加所致 |
| 财务费用 | 361,746.37 | -6,391,527.27 | 105.66% | 报告期内一方面定期存款利息较同期减少；一方面银行承兑汇票贴现所致 |
| 所得税费用 | 89,113,507.46 | 84,057,960.33 | 6.01% | |
| 研发投入 | 200,715,892.99 | 146,079,786.04 | 37.40% | 报告期内研发投入较同期增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 415,781,476.18 | 188,238,564.35 | 120.88% | 报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较同期增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -449,242,406.10 | 403,966,893.28 | -211.21% | 报告期内构建长期资产支付的现金同比增加和理财产品累计净投资额同比增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -196,870,012.54 | -46,599,506.42 | -322.47% | 报告期内回购股份所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -230,431,343.69 | 545,645,638.80 | -142.23% | 报告期内经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量净额变动所致 |
| 研发费用 | 176,760,717.90 | 122,672,656.91 | 44.09% | 报告期公司对研发投入增加所致 |
| 公允价值变动收益 | 7,920,383.56 | 100.00% | 报告期内会计政策变更导致报表列报项目变化。 | |
| 资产减值损失 | -3,225,342.05 | -1,296,363.97 | 148.80% | 报告期内计提往来款项坏账准备同比增加所致 |
| 资产处置收益 | 123,759.17 | -100.00% | 报告期内未发生资产处置所致 | |
| 营业外收入 | 1,196,919.46 | 1,879,949.37 | -36.33% | 报告期内收到的税费返还较同期减少所致 |
| 少数股东损益 | -1,692,008.50 | -2,468,953.46 | -31.47% | 报告期内对子公司处置所致 |
| 本报期末 | 报告期初 | 增减变动 | 变动原因 | |
| 交易性金融资产 | 887,920,383.56 | 100.00% | 报告期内因购买结构性理财产品增加所致，同时会计政策变更导致报表列报项目变化 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 | 351,763,808.21 | -100.00% | 报告期内因购买结构性理财产品增加所致，同时会计政策变更导致报表列报 |
| 资产 | 项目变化 | |||
| 应收票据 | 807,296,547.90 | 1,317,362,651.09 | -38.72% | 报告期内承兑贴现以及减少承兑的收取所致 |
| 应收账款 | 1,263,557,617.83 | 619,475,426.53 | 103.97% | 报告期内销售规模增加、客户授信规模增加以及商业公司数量增加综合所致 |
| 其他应收款 | 92,360,703.40 | 41,550,774.37 | 122.28% | 报告期内支付回购股份款所致 |
| 应收利息 | 479,010.75 | 5,481,094.43 | -91.26% | 报告期内定期存款较同期减少所致 |
| 持有待售资产 | 31,828,774.64 | -100.00% | 报告期内完成对子公司处置所致 | |
| 其他流动资产 | 153,507,620.69 | 386,349,057.89 | -60.27% | 报告期内购买的固定收益理财产品金额减少所致 |
| 可供出售金融资产 | 49,093,860.00 | -100.00% | 报告期会计政策变更导致报表列报项目变化所致 | |
| 其他权益工具投资 | 50,657,300.00 | 100.00% | 报告期会计政策变更导致报表列报项目变化所致 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,200,000.00 | 100.00% | 报告期会计政策变更导致报表列报项目变化所致 | |
| 预收款项 | 55,760,073.24 | 191,906,119.01 | -70.94% | 报告期内预先收取客户的货款同比减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 50,378,408.52 | 37,771,824.43 | 33.38% | 报告期末应付未付的薪酬增加所致 |
| 其他应付款 | 62,516,032.31 | 36,919,116.92 | 69.33% | 报告期末应付未付股利所致 |
| 持有待售负债 | 14,084,635.35 | -100.00% | 报告期内完成对子公司处置所致 | |
| 库存股 | 98,921,930.27 | 46,579,364.56 | 112.37% | 报告期内回购股份所致 |
| 少数股东权益 | 9,951,758.86 | 2,534,607.22 | 292.64% | 报告期内对子公司处置所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,984,198,220.26 | 100% | 2,700,291,018.19 | 100% | 10.51% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造业 | 2,984,198,220.26 | 100.00% | 2,700,291,018.19 | 100.00% | 10.51% |
| 分产品 | |||||
| 心脑血管类 | 1,656,977,222.28 | 55.53% | 1,490,568,671.39 | 55.20% | 11.16% |
| 抗感冒类 | 855,821,914.43 | 28.68% | 789,047,789.99 | 29.22% | 8.46% |
| 食品饮料类 | 16,488,151.17 | 0.55% | 19,642,197.72 | 0.73% | -16.06% |
| 其他类 | 454,910,932.38 | 15.24% | 401,032,359.09 | 14.85% | 13.43% |
| 分地区 | |||||
| 国内地区 | 2,978,361,012.63 | 99.80% | 2,696,639,264.60 | 99.86% | 10.45% |
| 国外地区 | 5,837,207.63 | 0.20% | 3,651,753.59 | 0.14% | 59.85% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造业 | 2,975,329,436.33 | 969,263,814.31 | 67.42% | 10.32% | 7.68% | 0.80% |
| 分产品 | ||||||
| 心脑血管类 | 1,656,977,222.28 | 436,100,280.07 | 73.68% | 11.16% | -2.17% | 3.59% |
| 抗感冒类 | 855,821,914.43 | 296,379,576.23 | 65.37% | 8.46% | 26.70% | -4.98% |
| 食品饮料类 | 16,488,151.17 | 13,034,817.57 | 20.94% | -16.06% | -15.93% | -0.12% |
| 其他类 | 446,042,148.45 | 223,749,140.44 | 49.84% | 12.12% | 9.16% | 1.36% |
| 分地区 | ||||||
| 国内地区 | 2,969,492,228.71 | 964,341,275.95 | 67.53% | 10.25% | 7.36% | 0.87% |
| 国外地区 | 5,837,207.62 | 4,922,538.36 | 15.67% | 59.85% | 157.38% | -31.96% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、国外地区营业收入比上年同期增幅59.85%，主要是随着5个ANDA产品批文的获取，已有部分ANDA产品实现出口，发展形势良好；营业成本比上年同期增幅157.38%，毛利率比上年同期降低31.96%，主要是出口产品结构发生变化所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 547,155,989.35 | 6.18% | 1,348,324,798.95 | 16.22% | -10.04% | |
| 应收账款 | 1,263,557,617.83 | 14.28% | 1,028,513,327.36 | 12.37% | 1.91% | |
| 存货 | 1,186,721,437.35 | 13.41% | 1,005,316,182.00 | 12.09% | 1.32% | |
| 投资性房地产 | 15,373,753.85 | 0.17% | 16,149,354.79 | 0.19% | -0.02% | |
| 长期股权投资 | 1,307,724.27 | 0.01% | 1,047,264.77 | 0.01% | 0.00% | |
| 固定资产 | 2,498,997,311.72 | 28.24% | 2,626,001,023.67 | 31.59% | -3.35% | |
| 在建工程 | 350,158,620.19 | 3.96% | 298,572,799.50 | 3.59% | 0.37% | |
| 短期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 交易性金融资产 | 887,920,383.56 | 10.04% | 0.00 | 0.00% | 10.04% | |
| 应收票据 | 807,296,547.90 | 9.12% | 578,458,624.58 | 6.96% | 2.16% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末公司无资产权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 355,250.88 |
| 报告期投入募集资金总额 | 2,481.34 |
| 已累计投入募集资金总额 | 287,749.04 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| （一）实际募集资金金额、资金到位情况 1、2017年非公开发行股票本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄以岭药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017] 81号）核准，公司采用向特定投资者非公开发行的方式发行每股面值为人民币1.00元的普通股股票74,720,183.00股，发行价格为每股人民币17.48元，募集资金总额为人民币1,306,108,798.84元，扣除承销费、保荐费等发行费用人民币17,300,000.00元，募集资金净额为人民币1,288,808,798.84元。本次发行的保荐人中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）已于2017年2月22日将募集资金净额人民币1,288,808,798.84元汇入公司募集资金专用账户进行专户存储。上述资金到位情况业经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年2月23日出具了勤信验字【2017】第1032号《验资报告》。 2、2011年首次公开发行股票本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄以岭药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1068号）核准，由主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）6,500万股。发行价格为每股 34.56 元。应募集资金总额为人民币2,246,400,000.00元，扣除承销费和保荐费79,000,000.00元后的募集资金为人民币2,167,400,000.00元。已由主承销商中信证券于 2011 年7 月22日分别汇入公司募集资金专用账户。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用11,006,000.00元后，公司本次募集资金净额为人民币 2,156,394,000.00元。上述资金到位情况业经中勤万信会计师事务所有限公司验证，并出具（2011）中勤验字第07047号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。 （二）募集资金结余情况 1、2017年非公开发行股票报告期内，本公司共使用本次非公开发行股票的募集资金合计1,837.34万元，累计使用募集资金合计63,743.79万元。截止2019年06月30日，尚未使用的非公开发行股票的募集资金余额为69,673.72万元，其 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
中募集资金专用账户期末余额为4,673.72万元。
2、2011年首次公开发行股票报告期内共使用首次公开发行股票募集资金合计697.35万元，累计使用募集资金合计174,996.47万元。截止2019年06月30日，尚未使用的首次公开发行股票募集资金余额为5,178.26万元。承诺投资项目和超
募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 非公开发行：1.化学制剂国际产业化项目 | 否 | 80,000 | 80,000 | 956.85 | 30,256.78 | 37.82% | 2020年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 非公开发行：2.连花清瘟胶囊国际注册项目 | 否 | 20,610.88 | 20,610.88 | 827.14 | 5,201.53 | 25.24% | 2019年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 非公开发行：补充流动资金 | 否 | 30,000 | 28,285.49 | 0 | 28,285.49 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：1.专利中药生产基地建设项目 | 否 | 117,200 | 117,200 | 8.8 | 104,922.69 | 89.52% | 2015年12月31日 | 24,459.59 | 不适用 | 否 |
| 首次公开发行：2.以岭医药研究院暨院士工作站（科技创新平台）建设项目 | 否 | 36,973.71 | 36,973.71 | 0 | 39,353.46 | 106.44% | 2015年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 首次公开发行：3.专利中药营销网络建设项目 | 否 | 9,677 | 9,677 | 0 | 6,903.75 | 71.34% | 2015年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 首次公开发行：4.企业信息化平台建设项目 | 否 | 5,073 | 5,073 | 5,457.58 | 107.58% | 2015年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：补充流动资金 | 否 | 19,403.62 | 19,403.62 | 19,403.62 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 318,938.21 | 317,223.7 | 1,792.79 | 239,784.9 | -- | -- | 24,459.59 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 首次公开发行：5. | 否 | 9,800 | 9,800 | 688.55 | 9,175.58 | 93.63% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 合作开发一类创新药物 | ||||||||||
| 首次公开发行：6.软胶囊车间 | 否 | 9,361 | 9,361 | 9,183.41 | 98.10% | 2014年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：7.对子公司增资 | 否 | 2,800 | 2,800 | 2,800 | 100.00% | 2012年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：8. 中药材野生资源综合开发利用项目 | 否 | 4,980.21 | 4,980.21 | 4,980.21 | 100.00% | 2015年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：补充流动资金 | 否 | 21,824.94 | 21,824.94 | 21,824.94 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 超募资金投向小计 | -- | 48,766.15 | 48,766.15 | 688.55 | 47,964.14 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 合计 | -- | 367,704.36 | 365,989.85 | 2,481.34 | 287,749.04 | -- | -- | 24,459.59 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 非公开发行：1、连花清瘟胶囊国际注册项目报告期内实际募集资金投入与项目投资进度存在差异，主要系美国临床试验环境与国内存在差异所致。由于美国每年流感流行的严重程度、持续时间、持续范围不同，流感病毒流行具体到城市和社区无法预测，并且由于流感属于急性病症且具有随机性、不可预估性，因此导致试验的整体进度慢于预期进度。公司结合研究中心的情况，采取招募公司推荐及各中心按需定制的招募方式，重新筛选临床试验中心，增加积极且依从性良好的中心。同时对连花清瘟胶囊的国内临床试验数据及人体代谢做进一步的分析，以求得到更多的安全数据，据此放宽试验方案的入排标准。2、化学制剂国际产业化项目报告期内实际募集资金投入与项目投资进度存在差异，主要系近年来中美贸易及英国脱欧等国际形势多变，间接造成“化学制剂国际产业化项目”主要目标市场相关医药产品环境地变化，为合理规避国际市场变动带来的投资风险，确保投资项目的稳健性和募集资金使用的有效性，以实现公司与全体投资者利益的最大化，公司实行审慎投资策略，延缓部分车间建设进度，适度调整部分产品结构，以适应市场变化的挑战。 首次公开发行：承诺投资项目的主要投资建设内容已完成。尚在支付部分合同尾款。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 未发生重大变化。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||
| 首次公开发行：详见 2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告（六） 2、 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 首次公开发行：经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司对水蛭养殖基地建设项目实施方式进行调整，原实施方式为扬州水蛭使用募集资金建造办公楼、车间、仓库等，调整为扬州水蛭向扬州东林家纺制品有限公司购置生产厂房、办公楼、土地使用权及相关配套设施等，支付转让资金 750 万元，支付相应税费约 60 万元，扬州水蛭还将在购买资产交付之后对其进行一系列项目改造，费用预算约为 154 万元。除此之外，水蛭养殖基地建设项目剩余募集资金将继续由扬州水蛭按计划实施。 本报告期内不存 | ||||||||||
| 在其他募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 非公开发行： 2017 年 3 月 24 日，公司第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意用非公开发行股票募集资金 22,394.04 万元等额置换预先已投入的自筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构中金公司发表了明确的同意意见。本次置换已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了勤信专字【2017】第 1054 号《关于石家庄以岭药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明鉴证报告》。 首次公开发行：截止 2011 年 8 月 12 日，公司以自有资金预先投入募集资金投资项目的总金额为 10,380.26万元。 2011 年 8 月，经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司以募集资金置换预先投入的募投项目的自筹资金 10,380.26 万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 非公开发行： 2017年9月28日，公司召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置非公开发行募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用部分闲置非公开发行募集资金不超过40,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12 个月。2017年公司累计暂时补充流动资金35,000万元。公司于2018年6 月8日至2018年7月18日分三次将35,000万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。 首次公开发行：报告期内不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 非公开发行：2019年4月9日，公司召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》。公司决定使用最高额度不超过 6.5 亿元的暂时闲置非公开发行股票募集资金适时购买安全性高的银行保本型理财产品及银行以外其他金融机构发行的有保本约定的理财产品。根据该议案，公司在报告期内，累计使用暂时闲置非公开发行股票募集资金购买保本型银行理财产品7.8亿元。报告期末，购买的保本型银行理财产品尚未赎回金额为6.3亿元，其中：中信银行结构性存款产品3.8亿元；华夏银行结构性存款产品2.5亿元。首次公开发行：除以上披露的募集资金使用情况以外，剩余募集资金存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 非公开发行：2017年3月24日，公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付非公开发行股票募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。截至报告期末，公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金合计4,150.59万元。 首次公开发行：本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理不存在违规情形。第四届董事会于 2011年9月21日召开第十二次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金的议案》。截至报告期末，公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金合计74,159.96万元。 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 关于 2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2019年08月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京以岭药业有限公司 | 子公司 | 生产胶囊剂、片剂、颗粒剂；货物进出口、技术进出口、代理进出口 | 88,000,000.00 | 1,480,892,607.38 | 1,283,625,648.94 | 1,034,430,473.39 | 232,244,819.82 | 198,995,471.57 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 北京盛世汇通医药有限公司 | 出售 | 影响较小 |
| 河北家家缘农产品有限公司 | 出售 | 影响较小 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）行业政策调整的风险
医药行业是受到政府政策影响较大的行业之一，医药行业产业政策以及国家、地方性法律法规的变化，将直接影响医药行业的景气程度。随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化，医药政策措施陆续出台，对医药行业带来了较大的改变和冲击。公立医院改革、两票制、医保控费、限制适应症、辅助用药目录、重点监控目录、药品审评制度、GMP飞行检查等相关政策出台和实施将深刻影响医药产业的各个领域，加强药品质量控制及药品控费将成为常态，医药行业增速明显下行，药品销售面临较大的压力。公司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降低生产经营风险。
（2）药品降价的风险
医药行业招标降价、二次议价、医保政策调整等措施的实施，直接影响到药品生产企业的业绩。公司将继续强化医院终端及OTC终端的覆盖，增加市场份额，同时控制成本和费用，积极适应市场变化。
（3）主要原材料价格波动风险
本公司所需原材料主要包括人参、全蝎、水蛭、酸枣仁、蜈蚣、金银花、黄连等，国内市场供应整体较为充足。但中药材由于多为自然生长、季节采集，产地分布带有明显的地域性，其产量与品质会受自然气候、土壤条件以及采摘、晾晒、切片加工方法的影响，价格容易波动。如果未来原材料价格大幅上涨，而本公司又不能有效地转移原材料价格上涨的压力，本公司经营成果将受到不利影响。
（4）新产品开发风险
作为医药制造领域的高新技术企业，本公司高度重视新产品的开发，目前有多个新产品正在研发过程中。药品注册一般需经过临床前研究、临床试验审批、临床试验、生产审批等
阶段，由于新产品研发投资大、周期长、对人员素质要求较高，且监管部门对药物临床试验的要求不断提高。特别是复方中药在国际上成功注册的案例目前还很罕见，连花清瘟FDA注册项目暂无成功经验可以借鉴，中药国际注册涉及药材基原鉴定、标准、药效物质基础等多方面研究，工作量大，研究过程复杂、部分技术环节难度较大；而临床环节则面临美国市场文化及药品审核标准差异的挑战，未来能否在预计时间内顺利实现国际注册尚存在不确定性。如果未能成功研发或者新产品最终未能通过注册审批，将影响到本公司前期投入的回收和效益的实现。新产品研发成功后，可能面临产品经营规模化和市场化等问题。新产品在投入工业化生产过程中，可能因其特殊的工艺方法和生产流程，以及对生产人员技术能力的更高要求，影响新产品规模化生产。另外，药品关系到人们的身体健康和生命安全，其新产品推向市场并为市场所接受和认同也需要一个过程。如果本公司新产品不能较快规模化生产或被市场接受，将对本公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。公司将根据企业发展战略及市场需求谨慎选择研发项目，不断改进和提升研发水平，集中力量推进重点研发项目，同时，通过收购、合作开发等形式丰富公司产品线。
（5）管理风险
公司通过多年的持续发展，已建立了较稳定的经营管理体系和内控制度。化学制剂国际化产业项目建成后，公司资产规模及经营规模将逐步扩大，组织结构和管理体系可能趋于复杂化，公司的经营决策、风险控制的难度增加，对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、运营组织、营销服务等各方面都提出了更高的要求。若公司的技术管理、营销管理、质量控制等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会导致相应的管理风险。
（6）募投项目效益实现的风险
公司非公开发行募投项目的可行性分析是基于当前市场环境及发展趋势等因素做出的，投资项目虽然经过了慎重、充分的可行性研究论证，但仍存在因市场环境发生较大变化、项目实施过程中发生不可预见因素等导致项目延期或无法实施，或者导致投资项目不能实现预期收益的可能性。
（7）每股收益和净资产收益率摊薄的风险
公司非公开发行股票完成后，公司净资产规模出现大幅增长。但由于化学制剂国际产业
化项目的实施需要一定时间，在项目建成后才能逐步达到预期的收益水平；连花清瘟胶囊国际注册项目则要在完成FDA注册后才可能为公司增加销售收入。短期内，公司将面临由于资本快速扩张而导致净资产收益率下降的风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.43% | 2019年01月09日 | 2019年01月09日 | 巨潮资讯网《石家庄以岭药业股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-011） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.56% | 2019年04月29日 | 2019年04月29日 | 巨潮资讯网《石家庄以岭药业股份有限公司2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-036） |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.94% | 2019年05月27日 | 2019年05月27日 | 巨潮资讯网《石家庄以岭药业股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-043） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 石家庄以岭药业股份有限公司 | COD、NH3-N、SO2、NOX、臭气 | COD、NH3-N处理后排放到高新区污水处理厂；SO2直接排放、NOX经过低氮燃烧器后排放；臭气经光催 | 废水1个、废气30个 | 总污水口1个；废气排口：锅炉房3个、污水站1个、提取一车间5个、提取二车间5个、前处理车间2个、饮片 | COD：86 mg/L；NH3-N：3.25mg/L；SO2：3mg/m3；NOX：30mg/m3；臭气浓度：416。非甲烷 | COD≤360 mg/L；NH3-N≤25mg/L；SO2≤10mg/ m3；NOX≤30mg/ m3；臭气≤2000。非甲烷总烃： | COD：40.88吨；NH3-N：0.747 吨；SO2：0.591吨；NOX：5.915吨。 | COD：143.334吨/年；NH3-N：4.8吨/年；SO2：7.2吨/年；NOX：44.13吨/年。 | 无 |
| 化氧化处理后排放 | 车间4个、制剂一车间6个、保健品车间1个、沼气站1个、危废库1个、研究院1个 | 总烃：4.26mg/m? | ≤60.mg/m? |
防治污染设施的建设和运行情况
废水处理设施一套，日处理量10000吨，废水治理设施运行费用为52.05万元/半年。废气治理设施27套，废气设施处理能力为308000立方/小时，运行费用为175万元/半年。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司2019年4月完成了《通络药物研制工程实验室创新能力建设项目》环评编制并送行政审批局批复。2019年完成《石家庄以岭药业股份有限公司配方颗粒产业化项目》的环评编制，已进入到公示阶段。突发环境事件应急预案
公司2013年制定了《石家庄以岭药业股份有限公司突发环境事件应急预案》并通过了石家庄市环保局的审核并备案。2017年根据国务院办公厅以国办函〔2014〕119号印发《国家突发环境事件应急预案》要求制定了突发环境事件应急预案2017版并通过了相关专家的审核。
2019年公司对《污水突发环境事件应急预案》、《危险废物突发环境事件应急预案》进行了相关的修订，保证了实用性和可行性。环境自行监测方案
对于污水中污染物每6个小时手动监测一次，总排水口有在线采集仪每2小时对污水总排放口的水质进行检测并实时上传到石家庄市生态环境局和高新区生态环境局。
对于车间楼顶排口废气污染物每周手动监测一次；提取一、二车间VOC有在线采集仪每5min对VOC排放口的排气进行检测并实时上传到石家庄市环保局；无组织泄露LDAR监测动态点每季度监测一次，静态点每半年检测一次，需请第三方监测单位来监测；对于厂界VOC和臭气每季度监测一次，每年进行一次排污许可证换证监测。
其他应当公开的环境信息
公司委托河北优科于2019年5月对车间涉 VOCs 物料的阀门、法兰、连接件、开口管线等设备与管线组件开展了 VOCs 泄漏检测与修复工作。通过对检测发现的泄漏点位进行了修复并复测，复测值均低于泄漏定义值，最终修复率达到100%。通过此次检测，公司不仅降低了挥发性有机物的排放量，减少对
大气的污染，也对降低物耗做出一定的贡献，有效的消减了VOCs无组织排放，也减少了原料消耗和安全隐患。
公司主要的一般工业固废有污泥和中药渣，上半年产生污泥453吨，药渣8950吨。危险废物主要有废有机溶剂、废药物、药品、废机油，上半年产生废有机溶剂41吨、废药物、药品47吨，废机油0.046吨。
其他环保相关信息
2019年公司组建了能源管理中心。能源管理中心的建设实现了各种能源介质（水、电、天然气、压缩空气、蒸汽、循环水、冷冻水等）实时监控，指导能源管理，提高用能和设备效率，建立科学合理的能源生产管理指标体系，深化精细化管理，全面提升能源管理水平，降低生产过程中的能耗。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年2月27日，公司第六届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整回购股份事项的议案》，决定对《石家庄以岭药业股份有限公司回购股份报告书》中涉及的股份回购资金总额、数量及占总股本的比例等要素进行调整：拟回购资金总额不少于人民币15,000万元（含），不超过人民币30,000万元（含），回购股份价格不超过人民币18.00元/股（含）。2019年4月29日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了该项议案。相关内容详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2019年2月28日披露的《关于调整回购股份事项的公告》（公告编号2019-014）。
2019年4月9日，公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于确定回购股份用途的议案》，公司决定将本次回购股份数量的80%用于实施股权激励计划，本次回购股份数量的20%依法注销减少公司注册资本，具体股份数以最终回购股份数量为基准计算。相关内容详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2019年4月10日披露的《关于确定回购股份用途的公告》（公告编号2019-024）。
截至2019年6月30日，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量8,542,600股，占公司总股本的0.71%，购买股份最高成交价为13.81元/股，购买股份最低成交价为10.30元/股，支付的总金额为98,921,930.27元（不含交易费用）。
公司2018年度权益分派实施方案于2019年7月1日实施完毕。公司根据《回购股份报告书》的相关规定，自本次权益分派除权除息之日2019年7月1日起，相应调整公司回购股份价格，由不超过人民币18元/股调整为不超过人民币17.90 元/股。相关内容详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2019年7月2日披露的《关于2018年度权益分派实施后调整回购股份价格的公告》（公告编号2019-053）。
2、2019年6月28日，公司控股股东以岭医药科技有限公司于2016年公开发行的可交换公司债券（债券简称“16以岭EB”）的付息、赎回工作全部完成，“16以岭EB”于2019年6月28日摘牌，“16以岭EB”存续期内共发生换股7,853股（换股债券数量1,390张）。相关内容详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2019年6月29日披露的《关于公司控股股东可交换公司债券赎回结果及摘牌的提示性公告》（公告编号2019-052）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 217,163,106 | 18.00% | -432,600 | -432,600 | 216,730,506 | 17.97% | |||
| 3、其他内资持股 | 217,163,106 | 18.00% | -432,600 | -432,600 | 216,730,506 | 17.97% | |||
| 境内自然人持股 | 217,163,106 | 18.00% | -432,600 | -432,600 | 216,730,506 | 17.97% | |||
| 二、无限售条件股份 | 989,143,477 | 82.00% | 432,600 | 432,600 | 989,576,077 | 82.03% | |||
| 1、人民币普通股 | 989,143,477 | 82.00% | 432,600 | 432,600 | 989,576,077 | 82.03% | |||
| 三、股份总数 | 1,206,306,583 | 100.00% | 0 | 0 | 1,206,306,583 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
按照相关法规及公司董监高任职情况，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司董监高所持公司股份予以解锁和锁定。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
截至2019年6月30日，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量8,542,600股，占公司总股本的0.71%，购买股份最高成交价为13.81元/股，购买股份最低成交价为10.30元/股，支付的总金额为98,921,930.27元（不含交易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 吴相君 | 186,282,921 | 0 | 0 | 186,282,921 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 吴瑞 | 20,944,290 | 0 | 0 | 20,944,290 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 郭双庚 | 3,787,069 | 86,025 | 0 | 3,701,044 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 王蔚 | 1,435,832 | 0 | 0 | 1,435,832 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 高学东 | 885,663 | 0 | 0 | 885,663 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 韩月芝 | 1,146,000 | 264,000 | 0 | 882,000 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 王卫平 | 620,475 | 0 | 0 | 620,475 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 赵韶华 | 590,531 | 0 | 0 | 590,531 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 高秀强 | 579,531 | 0 | 0 | 579,531 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 张秋莲 | 362,850 | 0 | 0 | 362,850 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 戴奉祥 | 375,619 | 82,575 | 0 | 293,044 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 庞保强 | 146,550 | 0 | 0 | 146,550 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 刘根武 | 5,775 | 0 | 0 | 5,775 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 |
| 合计 | 217,163,106 | 432,600 | 0 | 216,730,506 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 42,807 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 以岭医药科技有限公司 | 境内非国有法人 | 23.73% | 286,276,398 | 286,276,398 | 质押 | 251,000,000 | ||||||
| 吴相君 | 境内自然人 | 20.59% | 248,377,228 | 186,282,921 | 62,094,307 | 质押 | 77,900,000 | |||||
| 以岭医药－中信证券－16以岭EB担保及信托财产专户 | 境内非国有法人 | 7.46% | 89,992,147 | -7,853 | 89,992,147 | |||||||
| 田书彦 | 境内自然人 | 5.72% | 68,966,194 | 68,966,194 | ||||||||
| 吴瑞 | 境内自然人 | 2.31% | 27,925,720 | 20,944,290 | 6,981,430 | 质押 | 7,240,000 | |||||
| 广东省铁路发展基金有限责任公司 | 国有法人 | 1.42% | 17,105,263 | 17,105,263 | ||||||||
| 青岛国信资本投资有限公司 | 国有法人 | 1.35% | 16,324,259 | 7,170,941 | 16,324,259 | |||||||
| 青岛海尔创业投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 0.95% | 11,441,647 | 11,441,647 | ||||||||
| 吴以红 | 境内自然人 | 0.68% | 8,220,000 | -400,000 | 8,220,000 | |||||||
| 前海开源基金－浦发银行－云南国际信托－云信智兴2017-225号单一资金信托 | 其他 | 0.64% | 7,662,074 | 7,662,074 | ||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 前十大股东中广东省铁路发展基金有限责任公司、青岛海尔创业投资有限责任公司、青岛国信资本投资有限公司和前海开源基金－浦发银行－云南国际信托－云信智兴2017-225号单一资金信托计划因参与公司2017年非公开发行认购，成为公司前10名股东。 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、以岭医药科技有限公司共持有本公司股份376,268,545股（其中89,992,147股登记在“以岭医药-中信证券-16以岭EB担保及信托财产专户”）；2、上述自然人股东中，吴以红为公司控股股东以岭医药科技有限公司股东吴以岭之弟，吴相君为吴以岭之子，吴瑞为吴以岭之女，吴以岭、吴以红、吴相君、吴瑞为一致行动人。公司未知上述股东中其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | |||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 以岭医药科技有限公司 | 286,276,398 | 人民币普通股 | 286,276,398 |
| 以岭医药－中信证券－16以岭EB担保及信托财产专户 | 89,992,147 | 人民币普通股 | 89,992,147 |
| 田书彦 | 68,966,194 | 人民币普通股 | 68,966,194 |
| 吴相君 | 62,094,307 | 人民币普通股 | 62,094,307 |
| 广东省铁路发展基金有限责任公司 | 17,105,263 | 人民币普通股 | 17,105,263 |
| 青岛国信资本投资有限公司 | 16,324,259 | 人民币普通股 | 16,324,259 |
| 青岛海尔创业投资有限责任公司 | 11,441,647 | 人民币普通股 | 11,441,647 |
| 吴以红 | 8,220,000 | 人民币普通股 | 8,220,000 |
| 前海开源基金－浦发银行－云南国际信托－云信智兴2017-225号单一资金信托 | 7,662,074 | 人民币普通股 | 7,662,074 |
| 林清 | 7,214,279 | 人民币普通股 | 7,214,279 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、以岭医药科技有限公司共持有本公司股份376,268,545股（其中89,992,147股登记在“以岭医药-中信证券-16以岭EB担保及信托财产专户”）；2、上述自然人股东中，吴相君为公司控股股东以岭医药科技有限公司股东吴以岭之子，吴瑞为吴相君之妹，吴以岭、吴相君、吴瑞为一致行动人。公司未知上述股东中其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：石家庄以岭药业股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 547,155,989.35 | 777,260,753.79 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 887,920,383.56 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,763,808.21 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 807,296,547.90 | 1,317,362,651.09 |
| 应收账款 | 1,263,557,617.83 | 619,475,426.53 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 215,753,502.40 | 197,006,819.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 92,360,703.40 | 41,550,774.37 |
| 其中：应收利息 | 479,010.75 | 5,481,094.43 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,186,721,437.35 | 1,175,668,199.91 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 31,828,774.64 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 153,507,620.69 | 386,349,057.89 |
| 流动资产合计 | 5,154,273,802.48 | 4,898,266,265.68 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 49,093,860.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,307,724.27 | 1,362,410.90 |
| 其他权益工具投资 | 50,657,300.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,200,000.00 | |
| 投资性房地产 | 15,373,753.85 | 15,762,886.26 |
| 固定资产 | 2,498,997,311.72 | 2,569,770,267.01 |
| 在建工程 | 350,158,620.19 | 282,858,484.16 |
| 生产性生物资产 | 9,024,597.42 | 9,807,490.13 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 375,285,847.17 | 352,549,333.54 |
| 开发支出 | 233,385,064.20 | 209,429,889.11 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,025,437.64 | 6,751,560.49 |
| 递延所得税资产 | 56,080,925.86 | 59,220,252.70 |
| 其他非流动资产 | 97,088,320.87 | 102,346,769.38 |
| 非流动资产合计 | 3,693,584,903.19 | 3,658,953,203.68 |
| 资产总计 | 8,847,858,705.67 | 8,557,219,469.36 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 494,314,441.36 | 389,040,288.37 |
| 预收款项 | 55,760,073.24 | 191,906,119.01 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 50,378,408.52 | 37,771,824.43 |
| 应交税费 | 102,891,439.69 | 94,940,222.68 |
| 其他应付款 | 62,516,032.31 | 36,919,116.92 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 27,689,805.60 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | 14,084,635.35 | |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 765,860,395.12 | 764,662,206.76 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 228,323,358.16 | 228,896,378.88 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 228,323,358.16 | 228,896,378.88 |
| 负债合计 | 994,183,753.28 | 993,558,585.64 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,206,306,583.00 | 1,206,306,583.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,957,205,890.62 | 2,957,205,890.62 |
| 减：库存股 | 98,921,930.27 | 46,579,364.56 |
| 其他综合收益 | -3,934,185.46 | -3,877,436.11 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 376,348,407.74 | 376,348,407.74 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,406,718,427.90 | 3,071,722,195.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,843,723,193.53 | 7,561,126,276.50 |
| 少数股东权益 | 9,951,758.86 | 2,534,607.22 |
| 所有者权益合计 | 7,853,674,952.39 | 7,563,660,883.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,847,858,705.67 | 8,557,219,469.36 |
法定代表人：吴相君 主管会计工作负责人：李晨光 会计机构负责人：蔡丽琴
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 270,996,221.46 | 538,915,822.57 |
| 交易性金融资产 | 887,920,383.56 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,763,808.21 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 422,448,155.24 | 774,909,830.19 |
| 应收账款 | 957,574,222.35 | 697,734,195.78 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 132,224,162.77 | 198,212,231.05 |
| 其他应收款 | 259,633,146.19 | 46,733,166.38 |
| 其中：应收利息 | 443,630.30 | 5,096,965.40 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 859,615,473.35 | 848,919,561.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 124,936,508.04 | 314,040,229.70 |
| 流动资产合计 | 3,915,348,272.96 | 3,771,228,845.51 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,200,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,265,508,390.41 | 1,259,308,390.41 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,200,000.00 | |
| 投资性房地产 | 530,202,355.97 | 551,825,688.56 |
| 固定资产 | 1,638,915,989.99 | 1,672,206,079.25 |
| 在建工程 | 21,543,766.44 | 18,979,801.93 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 220,314,870.92 | 223,530,705.48 |
| 开发支出 | 240,075,357.23 | 225,122,334.07 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 162,874.45 | 335,923.87 |
| 递延所得税资产 | 16,862,375.26 | 16,945,827.96 |
| 其他非流动资产 | 5,422,539.66 | 35,271,310.65 |
| 非流动资产合计 | 3,940,208,520.33 | 4,004,726,062.18 |
| 资产总计 | 7,855,556,793.29 | 7,775,954,907.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 452,218,724.44 | 355,938,676.15 |
| 预收款项 | 19,238,854.52 | 135,762,368.01 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 49,841,492.00 | 28,500,266.65 |
| 应交税费 | 49,481,548.78 | 85,382,023.17 |
| 其他应付款 | 67,950,315.10 | 31,826,668.54 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 27,689,805.60 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 638,730,934.84 | 637,410,002.52 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 154,765,646.96 | 154,649,499.32 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 154,765,646.96 | 154,649,499.32 |
| 负债合计 | 793,496,581.80 | 792,059,501.84 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,206,306,583.00 | 1,206,306,583.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,894,049,383.86 | 2,894,049,383.86 |
| 减：库存股 | 98,921,930.27 | 46,579,364.56 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 376,255,324.23 | 376,255,324.23 |
| 未分配利润 | 2,684,370,850.67 | 2,553,863,479.32 |
| 所有者权益合计 | 7,062,060,211.49 | 6,983,895,405.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,855,556,793.29 | 7,775,954,907.69 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,984,198,220.26 | 2,700,291,018.19 |
| 其中：营业收入 | 2,984,198,220.26 | 2,700,291,018.19 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,468,861,506.07 | 2,188,645,941.97 |
| 其中：营业成本 | 976,083,442.53 | 901,236,903.64 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 53,098,642.00 | 53,604,474.23 |
| 销售费用 | 1,109,165,650.87 | 1,011,182,937.29 |
| 管理费用 | 153,391,306.40 | 106,340,497.17 |
| 研发费用 | 176,760,717.90 | 122,672,656.91 |
| 财务费用 | 361,746.37 | -6,391,527.27 |
| 其中：利息费用 | 3,660,390.58 | |
| 利息收入 | 4,397,485.86 | 6,964,596.35 |
| 加：其他收益 | 7,692,417.56 | 6,877,972.52 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,550,485.57 | 15,046,560.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -54,686.63 | -458,958.07 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,920,383.56 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,225,342.05 | -1,296,363.97 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 123,759.17 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 544,274,658.83 | 532,397,004.29 |
| 加：营业外收入 | 1,196,919.46 | 1,879,949.37 |
| 减：营业外支出 | 3,277,448.94 | 4,621,923.95 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 542,194,129.35 | 529,655,029.71 |
| 减：所得税费用 | 89,113,507.46 | 84,057,960.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 453,080,621.89 | 445,597,069.38 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 453,080,621.89 | 445,597,069.38 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 454,772,630.39 | 448,066,022.84 |
| 2.少数股东损益 | -1,692,008.50 | -2,468,953.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -56,749.35 | 64,107.03 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -56,749.35 | 64,107.03 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -56,749.35 | 64,107.03 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -56,749.35 | 64,107.03 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 453,023,872.54 | 445,661,176.41 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 454,715,881.04 | 448,130,129.87 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,692,008.50 | -2,468,953.46 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.38 | 0.37 |
| （二）稀释每股收益 | 0.38 | 0.37 |
法定代表人：吴相君 主管会计工作负责人：李晨光 会计机构负责人：蔡丽琴
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,231,630,999.25 | 2,134,998,069.58 |
| 减：营业成本 | 794,097,880.26 | 729,239,235.80 |
| 税金及附加 | 42,768,731.62 | 45,075,452.28 |
| 销售费用 | 886,074,376.31 | 817,528,176.11 |
| 管理费用 | 89,594,046.14 | 76,000,639.77 |
| 研发费用 | 141,231,535.67 | 86,903,580.60 |
| 财务费用 | 50,124.35 | -6,122,122.13 |
| 其中：利息费用 | 3,660,390.58 | |
| 利息收入 | 3,903,442.94 | 6,352,773.19 |
| 加：其他收益 | 4,554,332.36 | 4,454,804.16 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,321,598.61 | 25,885,518.42 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,920,383.56 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 441,349.79 | 1,368,166.56 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 297,169,269.64 | 415,345,263.17 |
| 加：营业外收入 | 310,588.33 | 1,413,778.52 |
| 减：营业外支出 | 3,028,364.26 | 4,275,726.66 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 294,451,493.71 | 412,483,315.03 |
| 减：所得税费用 | 44,167,724.06 | 59,655,373.08 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 250,283,769.65 | 352,827,941.95 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 250,283,769.65 | 352,827,941.95 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 |
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 250,283,769.65 | 352,827,941.95 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,870,926,397.45 | 2,477,308,301.30 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 530,756.23 | 247,618.18 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,796,537.67 | 25,298,793.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,901,253,691.35 | 2,502,854,712.57 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 608,094,245.11 | 509,608,723.70 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 425,039,254.69 | 319,828,979.51 |
| 支付的各项税费 | 420,389,514.02 | 444,542,920.04 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,031,949,201.35 | 1,040,635,524.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,485,472,215.17 | 2,314,616,148.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 415,781,476.18 | 188,238,564.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,034,500,000.00 | 930,000,123.44 |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,725,375.87 | 16,994,264.07 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,590.19 | 817,208.49 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 6,796,565.52 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,053,029,531.58 | 947,811,596.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 158,275,221.52 | 64,386,274.96 |
| 投资支付的现金 | 1,343,996,716.16 | 479,458,427.76 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,502,271,937.68 | 543,844,702.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -449,242,406.10 | 403,966,893.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 18,837,590.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 18,837,590.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,870,012.54 | 65,437,096.42 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 196,870,012.54 | 65,437,096.42 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -196,870,012.54 | -46,599,506.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -100,401.23 | 39,687.59 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -230,431,343.69 | 545,645,638.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 777,587,333.04 | 802,679,160.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 547,155,989.35 | 1,348,324,798.95 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,319,102,769.96 | 1,916,877,683.77 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,772,938.13 | 92,196,763.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,343,875,708.09 | 2,009,074,447.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 475,935,859.06 | 449,967,555.46 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 316,510,871.74 | 233,428,515.32 |
| 支付的各项税费 | 348,661,480.57 | 353,379,335.19 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 905,329,967.27 | 874,372,753.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,046,438,178.64 | 1,911,148,159.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 297,437,529.45 | 97,926,288.40 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 990,000,000.00 | 930,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,535,686.36 | 27,369,264.07 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,250.00 | 115,640.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,001,536,936.36 | 957,484,904.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,590,778.22 | 43,644,898.44 |
| 投资支付的现金 | 1,337,433,276.16 | 484,452,277.76 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,370,024,054.38 | 528,097,176.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -368,487,118.02 | 429,387,727.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 16,837,590.00 | |
| 取得借款收到的现金 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 16,837,590.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,870,012.54 | 65,437,096.42 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 196,870,012.54 | 65,437,096.42 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -196,870,012.54 | -48,599,506.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -267,919,601.11 | 478,714,509.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 538,915,822.57 | 575,397,849.63 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 270,996,221.46 | 1,054,112,359.48 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,206,306,583.00 | 2,957,205,890.62 | 46,579,364.56 | -3,877,436.11 | 376,348,407.74 | 3,071,722,195.81 | 7,561,126,276.50 | 2,534,607.22 | 7,563,660,883.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,206,306,583.00 | 2,957,205,890.62 | 46,579,364.56 | -3,877,436.11 | 376,348,407.74 | 3,071,722,195.81 | 7,561,126,276.50 | 2,534,607.22 | 7,563,660,883.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 52,342,565.71 | -56,749.35 | 334,996,232.09 | 282,596,917.03 | 7,417,151.64 | 290,014,068.67 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -56,749.35 | 454,772,630.39 | 454,715,881.04 | 7,417,151.64 | 462,133,032.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 52,342,565.71 | -52,342,565.71 | -52,342,565.71 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,206,306,583.00 | 2,957,205,890.62 | 98,921,930.27 | -3,934,185.46 | 376,348,407.74 | 3,406,718,427.90 | 7,843,723,193.53 | 9,951,758.86 | 7,853,674,952.39 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,204,635,583.00 | 2,941,057,018.72 | -4,984,510.62 | 319,405,940.68 | 2,650,073,440.71 | 7,110,187,472.49 | 1,601,266.43 | 7,111,788,738.92 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,204,635,583.00 | 2,941,057,018.72 | -4,984,510.62 | 319,405,940.68 | 2,650,073,440.71 | 7,110,187,472.49 | 1,601,266.43 | 7,111,788,738.92 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,671,000.00 | 18,731,910.00 | 64,107.03 | 327,435,364.54 | 347,902,381.57 | -468,953.46 | 347,433,428.11 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 64,107.03 | 448,066,022.84 | 448,130,129.87 | -468,953.46 | 447,661,176.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,671,000.00 | 18,731,910.00 | 20,402,910.00 | 20,402,910.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,671,000.00 | 18,731,910.00 | 20,402,910.00 | 20,402,910.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -120,630,658.30 | -120,630,658.30 | -120,630,658.30 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -120,630,658.30 | -120,630,658.30 | -120,630,658.30 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,206,306,583.00 | 2,959,788,928.72 | -4,920,403.59 | 319,405,940.68 | 2,977,508,805.25 | 7,458,089,854.06 | 1,132,312.97 | 7,459,222,167.03 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,206,306,583.00 | 2,894,049,383.86 | 46,579,364.56 | 376,255,324.23 | 2,553,863,479.32 | 6,983,895,405.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,206,306,583.00 | 2,894,049,383.86 | 46,579,364.56 | 376,255,324.23 | 2,553,863,479.32 | 6,983,895,405.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 52,342,565.71 | 130,507,371.35 | 78,164,805.64 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 250,283,769.65 | 250,283,769.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 52,342,565.71 | -52,342,565.71 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,206,306,583.00 | 2,894,049,383.86 | 98,921,930.27 | 376,255,324.23 | 2,684,370,850.67 | 7,062,060,211.49 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,204,635,583.00 | 2,877,076,615.30 | 319,312,857.17 | 2,162,011,934.05 | 6,563,036,989.52 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,204,635,583.00 | 2,877,076,615.30 | 319,312,857.17 | 2,162,011,934.05 | 6,563,036,989.52 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,671,000.00 | 18,731,910.00 | 232,197,283.65 | 252,600,193.65 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 352,827,941.95 | 352,827,941.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,671,000.00 | 18,731,910.00 | 20,402,910.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,671,000.00 | 18,731,910.00 | 20,402,910.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -120,630,658.30 | -120,630,658.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -120,630,658.30 | -120,630,658.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,206,306,583.00 | 2,895,808,525.30 | 319,312,857.17 | 2,394,209,217.70 | 6,815,637,183.17 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
1、企业注册地和总部地址
石家庄以岭药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），成立于2001年08月28日，公司股票于2011年7月28日在深圳证券交易所挂牌交易。公司类型：其他股份有限公司（上市）；注册地址：石家庄市高新技术开发区天山大街238号，总部地址与注册地址相同；注册资本：人民币120,294.56万元；营业期限：长期；法定代表人：吴相君；统一社会信用代码：9113000023565800XC。
2、企业的业务性质和主要经营活动
本公司所处行业为医药制造业，主要产品包括通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊、芪苈强心胶囊等。
本公司经营范围：硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、合剂、小容量注射剂、中药配方颗粒的生产；食品用塑料包装容器的生产；保健食品的生产、销售（许可生产品种以食品生产许可品种明细表核准的为准）；饮料（固体饮料类、其他饮料类）的生产、销售(许可生产食品品种以食品生产许可证副页核准的为准)；方便食品的生产、销售（许可生产食品品种以食品生产许可证副页核准的为准）；中药提取物的生产；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外；自有房屋租赁；机械设备租赁；家具、家用电器租赁；农产品收购（不含粮食）；糖果制品的生产、销售（许可生产食品品种以食品生产许可证副页核准的为准）；企业管理咨询服务；健康管理咨询服务（诊疗、医疗、心理咨询除外）。（以下限分支机构经营）；中成药、医药保健品、传统医疗器械、西药、生物制品、卫生辅料的研究、开发；技术咨询、服务、转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、财务报告的批准报出日
本财务报表经公司董事会于2019年8月26日批准报出。
（二）合并财务报表范围
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计28家，详见本附注九、在其他主体中的权益。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，针对各类交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，主要包括：应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、折旧与摊销、研发支出资本化、收入确认、递延所得税资产确认。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分类
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）共同经营会计处理方法
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（i）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（ii）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（iii）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（iv）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（v）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
（3）当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备
2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。由于应收票据期限较短，违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，一次本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，直接作出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率为零
的情况下，因此本公司对应收票据的固定坏账准备率为零。
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（1）除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收款项—信用风险特征组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 应收款项—关联方组合 | 合并范围内的关联方 |
A组合中，账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 1年以内（含1年，下同） |
| 其中：6个月以内（含6月） | 不计提 |
| 6个月-1年（含1年） | 2% |
| 1-2年（含2年） | 10% |
| 2-3年（含3年） | 30% |
| 3年以上 | 100% |
B组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 无风险组合 | 0.00% | 0.00% |
（2）对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
13、其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特
征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收款项—信用风险特征组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 应收款项—关联方组合 | 合并范围内的关联方 |
A组合中，账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 1年以内（含1年，下同） |
| 其中：6个月以内（含6月） | 不计提 |
| 6个月-1年（含1年） | 2% |
| 1-2年（含2年） | 10% |
| 2-3年（含3年） | 30% |
| 3年以上 | 100% |
B组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 无风险组合 | 0.00% | 0.00% |
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料领用和发出采用先进先出法核算，产成品的发出采用月末一次加权平均法核算。低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
15、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。1）成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
2）权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3） 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。4）处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、投资性房地产
（1）投资性房地产计量模式
本公司投资性房地产包括：已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。
（2）采用成本模式的折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
（3）投资性房地产被处置
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧 。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20年 | 3%-5% | 4.75%-9.70% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-12年 | 3%-5% | 7.92%-32.33% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-6年 | 3%-5% | 15.83%-24.25% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-18年 | 3%-5% | 5.28%-32.33% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1）融资租入固定资产的认定依据符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
2）融资租入的固定资产的计价融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账。
3）融资租入的固定资产折旧方法按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
19、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见长期资产减值。20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：（i）资产支出已经发生；（ii）借款费用已经发生；（iii）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
21、生物资产
（1）生物资产的分类及确定标准
生物资产是指有生命的动物和植物，本公司生物性资产系生产性生物资产。生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。同时满足下列条件时予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产使用寿命、折旧
本公司对生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用寿命 | 年折旧率（%） |
| 畜牧养殖业（土元鸡） | 1 | 95.00 |
| 种植业（药材） | 0-10 | 0-10 |
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）生物资产处置
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（4）生物性资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
1）无形资产计价方法
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2）无形资产摊销方法使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 土地使用权证年限 |
| 专利技术 | 10-20 |
| 非专利技术 | 5-10 |
| 软件 | 2-10 |
3）无形资产减值测试使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的五星资产和尚未达到使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：（1）为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；（2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。本公司划分研究阶段和开发阶段的具体标准为：
1）通过签订合同或协议方式取得对方专利所有权或其他可在活跃市场交易的有价证件文书等。合同或协议生效后，专利的所有知识产权归本公司所有，由该项目研究开发产生的其他知识产权也主要归本公司独享，以取得对方专利权及知识产权为资本化确认标准；不涉及知识产权转移的，以取得对方的经国家食品药品监督管理局（CFDA）颁发的《药物临床试验批件》为资本化确认标准。通过签订技术合作（开发）合同的形式约束并保证合作方的权利和义务，例如由专利提供方协助本公司完成规定的临床研究，完成大生产工艺技术转移和验证，以本公司名义申请并获得国家食品药品监督管理局（CFDA）颁发的新药证书和生产批件等，具体金额以合同协议金额为准。
2）自研类研发项目，在进行药学研究和药理阶段的研发支出做费用化处理计入当期损益；国家食品药品监督管理局药品审评中心依据技术审评意见、样品生产现场检查报告和样品检验结果，形成综合意见，连同相关资料报送国家食品药品监督管理局，国家食品药品监督管理局依据综合意见，做出审批决定。符合规定的，发给药品批准文号或者《药物临床试验批件》；公司根据《药品注册管理办法》里的明细分类和管理细则确定不同类型药品的临床期间和临床实验要求确定资本化的标准，将药物进入临床试验阶段的研发支出进行资本化。自研保健食品以取得保健食品批准文号为资本化依据；自研食品以标准备案完成为资本化依据。
3）FDA审批项目：在美国FDA申请的产品多为仿制药的再审批，为成熟产品的美国注册，从开始申请时时即进行资本化；在其他国家、地区申请仿制药的研发支出参照FDA审批项目的原则执行。
4）在FDA或其他国家、地区申请的自研创新药物申请的支出参照国内自研类研发项目的政策执行。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
23、长期资产减值
本公司对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减
值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由报告期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。摊销年限如下：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限（年） |
| 经营租赁房屋装修 | 年限平均法 | 3.00 |
| 种养殖业土地承包费 | 年限平均法 | 5.00 |
| 荒山承包费 | 年限平均法 | 2-10 |
| 酒店收视费 | 年限平均法 | 2-3 |
| 绿化荒山工程 | 年限平均法 | 5 |
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
26、预计负债
（1）预计负债确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。
与或有事项相关的义务包括：对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义 务等或有事项。
（2）预计负债计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
境内销售商品收入：①客户现款提货，于收款发货后确认销售收入；②预付款结算的，于收款发货后确认销售收入；③按一定账期赊销的，按账期结算，于根据客户订单发货后确认销售收入。
境外销售商品收入：依据出库单、货运单据、出口发票、出口报关单等，以出口货物装船日期作为销售收入实现时点，按照出口发票金额确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法同持有待售资产和处置组的会计处理。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转上或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（3）资产证券化
本公司将部分应收款项（“信托财产”）证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金融资产；
当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据2019年4月30日财政部发布的“要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和相关通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表的通知”（财会[2019]6号），对财务报表列报格式进行修订。 | 公司第六届董事会第二十三次会议审议通过 | 详见 2019 年 8 月 27 日公司指定信息披露媒体披露的《关于变更会计政策的公告》（公告编号：2019-065） |
| 根据2017年3月31日，财政部发布的修订后《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》。及5月2日，财政部发布的修订后《企业会计准则第37——金融工具列报》的相关要求，公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则，对原会计政策相关内容进行变更。公司无需重述前期可比数。 | 公司第六届董事会第二十三次会议审议通过 | 详见 2019 年 8 月 27 日公司指定信息披露媒体披露的《关于执行新金融工具会计准则的公告》（公告编号：2019-066） |
根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年中期财务报表，列报金额如下：
1）报告期列报金额
2）年初列报金额
| 变更前 | 列报金额 | 变更后 | 列报金额 |
| 应收票据及应收账款 | 1,936,838,077.62 | 应收票据 | 1,317,362,651.09 |
| 应收账款 | 619,475,426.53 | ||
| 应付票据及应付账款 | 389,040,288.37 | 应付票据 | - |
| 应付账款 | 389,040,288.37 |
| 变更前 | 列报金额 | 变更后 | 列报金额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 887,920,383.56 | 交易性金融资产 | 887,920,383.56 |
| 应收票据及应收账款 | 2,065,207,450.85 | 应收票据 | 807,296,547.90 |
| 应收账款 | 1,257,910,902.95 | ||
| 应付票据及应付账款 | 494,350,941.36 | 应付票据 | - |
| 应付账款 | 494,350,941.36 |
| 可供出售金融资产 | 51,857,300.00 | 其他权益工具投资 | 50,657,300.00 |
| 其他非流动金融资产 | 1,200,000.00 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 777,260,753.79 | 777,260,753.79 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 351,763,808.21 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,763,808.21 | -351,763,808.21 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,317,362,651.09 | 1,317,362,651.09 | |
| 应收账款 | 619,475,426.53 | 619,475,426.53 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 197,006,819.25 | 197,006,819.25 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 41,550,774.37 | 41,550,774.37 | |
| 其中：应收利息 | 5,481,094.43 | 5,481,094.43 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,175,668,199.91 | 1,175,668,199.91 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 31,828,774.64 | 31,828,774.64 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 386,349,057.89 | 386,349,057.89 | |
| 流动资产合计 | 4,898,266,265.68 | 4,898,266,265.68 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 49,093,860.00 | -49,093,860.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,362,410.90 | 1,362,410.90 | |
| 其他权益工具投资 | 47,893,860.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,200,000.00 | ||
| 投资性房地产 | 15,762,886.26 | 15,762,886.26 | |
| 固定资产 | 2,569,770,267.01 | 2,569,770,267.01 | |
| 在建工程 | 282,858,484.16 | 282,858,484.16 | |
| 生产性生物资产 | 9,807,490.13 | 9,807,490.13 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 352,549,333.54 | 352,549,333.54 | |
| 开发支出 | 209,429,889.11 | 209,429,889.11 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,751,560.49 | 6,751,560.49 | |
| 递延所得税资产 | 59,220,252.70 | 59,220,252.70 | |
| 其他非流动资产 | 102,346,769.38 | 102,346,769.38 | |
| 非流动资产合计 | 3,658,953,203.68 | 3,658,953,203.68 | |
| 资产总计 | 8,557,219,469.36 | 8,557,219,469.36 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 389,040,288.37 | 389,040,288.37 |
| 预收款项 | 191,906,119.01 | 191,906,119.01 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 37,771,824.43 | 37,771,824.43 | |
| 应交税费 | 94,940,222.68 | 94,940,222.68 | |
| 其他应付款 | 36,919,116.92 | 36,919,116.92 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 0.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | 14,084,635.35 | 14,084,635.35 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 764,662,206.76 | 764,662,206.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 228,896,378.88 | 228,896,378.88 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 228,896,378.88 | 228,896,378.88 | |
| 负债合计 | 993,558,585.64 | 993,558,585.64 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,206,306,583.00 | 1,206,306,583.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,957,205,890.62 | 2,957,205,890.62 | |
| 减：库存股 | 46,579,364.56 | 46,579,364.56 | |
| 其他综合收益 | -3,877,436.11 | -3,877,436.11 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 376,348,407.74 | 376,348,407.74 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,071,722,195.81 | 3,071,722,195.81 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,561,126,276.50 | 7,561,126,276.50 | |
| 少数股东权益 | 2,534,607.22 | 2,534,607.22 | |
| 所有者权益合计 | 7,563,660,883.72 | 7,563,660,883.72 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,557,219,469.36 | 8,557,219,469.36 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 538,915,822.57 | 538,915,822.57 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,763,808.21 | 351,763,808.21 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 774,909,830.19 | 774,909,830.19 | |
| 应收账款 | 697,734,195.78 | 697,734,195.78 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 198,212,231.05 | 198,212,231.05 | |
| 其他应收款 | 46,733,166.38 | 46,733,166.38 | |
| 其中：应收利息 | 5,096,965.40 | 5,096,965.40 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 848,919,561.63 | 848,919,561.63 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 314,040,229.70 | 314,040,229.70 | |
| 流动资产合计 | 3,771,228,845.51 | 3,771,228,845.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,259,308,390.41 | 1,259,308,390.41 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 551,825,688.56 | 551,825,688.56 | |
| 固定资产 | 1,672,206,079.25 | 1,672,206,079.25 | |
| 在建工程 | 18,979,801.93 | 18,979,801.93 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 223,530,705.48 | 223,530,705.48 | |
| 开发支出 | 225,122,334.07 | 225,122,334.07 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 335,923.87 | 335,923.87 | |
| 递延所得税资产 | 16,945,827.96 | 16,945,827.96 | |
| 其他非流动资产 | 35,271,310.65 | 35,271,310.65 | |
| 非流动资产合计 | 4,004,726,062.18 | 4,004,726,062.18 | |
| 资产总计 | 7,775,954,907.69 | 7,775,954,907.69 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 355,938,676.15 | 355,938,676.15 | |
| 预收款项 | 135,762,368.01 | 135,762,368.01 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 28,500,266.65 | 28,500,266.65 | |
| 应交税费 | 85,382,023.17 | 85,382,023.17 | |
| 其他应付款 | 31,826,668.54 | 31,826,668.54 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 637,410,002.52 | 637,410,002.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 154,649,499.32 | 154,649,499.32 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 154,649,499.32 | 154,649,499.32 | |
| 负债合计 | 792,059,501.84 | 792,059,501.84 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,206,306,583.00 | 1,206,306,583.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,894,049,383.86 | 2,894,049,383.86 |
| 减：库存股 | 46,579,364.56 | 46,579,364.56 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 376,255,324.23 | 376,255,324.23 | |
| 未分配利润 | 2,553,863,479.32 | 2,553,863,479.32 | |
| 所有者权益合计 | 6,983,895,405.85 | 6,983,895,405.85 | |
| 负债和所有者权益总计 | 7,775,954,907.69 | 7,775,954,907.69 |
调整情况说明：
经公司第六届董事会第二十三次会议通过，公司将自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按照规定调整如下：
公司将原持有的按成本计量的可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以“其他权益工具投资”列报。公司将原长期持有的按成本计量的可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以“其他非流动金融资产”列报。
34、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产、生产性生物资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（3）递延所得税资产
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，以确认本公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。对于在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用以抵扣具有较大的不确定性，或损失获得税务局批复的可能性较低，故该些公司亦未对该等递延所得税资产予以确认。如果该等公司未来应纳税所得额多于或少于目前预期，或损失获得税务局批准，本公司将需进一步确认或者转回递延所得税资产。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税收入及适用税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，其中适用简易征收 方式的增值税不抵扣进项税额 。 | 3%、5%、6%、9%、10%、11%、13%、16%、20%。 |
| 消费税 | 应缴流转税税额 | |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、19%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
2、税收优惠
（1）石家庄市以岭药业股份有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”的规定，2017年本公司通过高新技术企业复审，于2017年10月27日取得编号为GR201713000721的《高新技术企业证书》，有效期三年;经石家庄市国家税务局备案，本公司自2018年至2020年享受15.00%的优惠税率缴纳所得税。
（2）北京以岭药业有限公司通过高新技术企业复审，于2018年9月10日取得编号为GR201811003183
的《高新技术企业证书》，有效期三年。经北京市大兴区国家税务局备案，自2018年至2020年享受15.00%的优惠税率缴纳所得税。
（3）扬州智汇水蛭科技有限公司销售业务按10%缴纳增值税，收购加工业务免征所得税。
（4）涉县以岭燕赵中药材有限公司从事中药材种植，免征企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，涉县以岭燕赵中药材有限公司从事中药材种植，免征企业所得税。
（5）故城县茂丰农业科技开发有限公司主要从事土元养殖、收购加工及销售、土元鸡养殖、酸枣初加工业务。根据《增值税暂行条例》（2008版）第十五条规定：“农业生产者销售的自产农产品免征增值税”，土元鸡养殖属“自产农产品范围”，免征增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条规定：“企业从事农、林、牧、渔项目所得可免征，减征企业所得税”，故城县茂丰农业科技开发有限公司土元鸡养殖属所得税免征范围；根据《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》“财税[2008149号]”文规定：“农产品初加工免征企业所得税”，故城县茂丰农业科技开发有限公司土元收购加工、酸枣加工、榨油业务属农产品初加工范围，免征企业所得税。
（6）石家庄以岭中药饮片有限公司主要从事中药饮片的研究开发、技术咨询、服务转让；中药饮片的生产、销售（净制、切制、蒸制、炒制等）根据“《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》财税[2008149号]”文规定：“农产品初加工免征企业所得税”，石家庄以岭中药饮片有限公司中药饮片的生产和销售的普通饮片属所得税免征范围，免征企业所得税。
（7）根据财税[2016]36号，营改增试点过渡政策，经河北省科学技术厅登记备案，河北以岭医药研究院有限公司与石家庄以岭药业股份有限公司签订的“XY0206的研究与开发”合同金额中的壹仟陆佰贰拾万元为免税合同金额。
3、其他
（1）YILING LTD.主要税种及法定税率
增值税：增值税率20.00%。
企业所得税：企业所得税税率19%。
（2）城市维护建设税
本公司子公司涉县以岭燕赵中药材有限公司、扬州智汇水蛭科技有限公司、北京以岭药业有限公司、
以岭健康城（北京）科技有限公司、北京以岭医药研究院有限公司、北京以岭生物医药科技有限公司、北京以岭生物工程技术有限公司、北京盛世汇通医药有限公司按实际缴纳流转税额的5%计缴。本公司子公司故城县茂丰农业科技开发有限公司按实际缴流转税额的1%计缴。本公司及其它子公司城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%计缴。
（3）教育费附加
本公司及子公司教育费附加按实际缴纳流转税额的3%缴纳；本公司及子公司地方教育费附加按实际缴纳流转税额的2%缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 648,878.69 | 479,690.79 |
| 银行存款 | 546,507,110.66 | 776,781,063.00 |
| 合计 | 547,155,989.35 | 777,260,753.79 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,327,089.87 | 6,096,308.94 |
其他说明：本公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 887,920,383.56 | |
| 其中： | ||
| 其他 | 887,920,383.56 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 887,920,383.56 |
其他说明：“交易性金融资产-其他”为公司购买的结构性理财产品
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 807,296,547.90 | 1,317,362,651.09 |
| 合计 | 807,296,547.90 | 1,317,362,651.09 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 807,296,547.90 | 100.00% | 807,296,547.90 | 1,317,362,651.09 | 100.00% | 1,317,362,651.09 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 807,296,547.90 | 100.00% | 807,296,547.90 | 1,317,362,651.09 | 100.00% | 1,317,362,651.09 | ||||
| 合计 | 807,296,547.90 | 100.00% | 807,296,547.90 | 1,317,362,651.09 | 100.00% | 1,317,362,651.09 | ||||
按组合计提坏账准备：0
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 807,296,547.90 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 807,296,547.90 | 0.00 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 184,968,925.76 | |
| 合计 | 184,968,925.76 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,266,234,423.66 | 100.00% | 2,676,805.83 | 0.21% | 1,263,557,617.83 | 621,407,542.30 | 100.00% | 1,932,115.77 | 0.31% | 619,475,426.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,266,234,423.66 | 2,676,805.83 | 0.21% | 1,263,557,617.83 | 621,407,542.30 | 100.00% | 1,932,115.77 | 0.31% | 619,475,426.53 | |
| 合计 | 1,266,234,423.66 | 100.00% | 2,676,805.83 | 0.21% | 1,263,557,617.83 | 621,407,542.30 | 100.00% | 1,932,115.77 | 0.31% | 619,475,426.53 |
按组合计提坏账准备：2,676,805.83元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,266,234,423.66 | 2,676,805.83 | 0.21% |
| 合计 | 1,266,234,423.66 | 2,676,805.83 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,255,924,876.59 |
| 6个月以内（含6月） | 1,230,096,485.38 |
| 6个月-1年（含1年） | 25,828,391.21 |
| 1至2年 | 5,917,100.06 |
| 2至3年 | 4,034,170.00 |
| 3年以上 | 358,277.01 |
| 3至4年 | 358,277.01 |
| 合计 | 1,266,234,423.66 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 1,932,115.77 | 744,690.06 | 2,676,805.83 | ||
| 合计 | 1,932,115.77 | 744,690.06 | 2,676,805.83 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 占总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 | 账龄 | 款项性质 |
| 客户1 | 非关联方 | 64,500,962.68 | 5.10% | - | 6个月以内（含6月） | 货款 |
| 客户2 | 非关联方 | 34,507,109.59 | 2.73% | - | 6个月以内（含6月） | 货款 |
| 客户3 | 非关联方 | 21,451,927.21 | 1.70% | - | 6个月以内（含6月） | 货款 |
| 5,370,246.51 | 0.43% | 107,404.93 | 6个月-1年（含1年） |
| 客户4 | 非关联方 | 20,495,960.56 | 1.62% | - | 6个月以内（含6月） | 货款 |
| 客户5 | 非关联方 | 18,942,798.02 | 1.50% | - | 6个月以内（含6月） | 货款 |
| 合计 | 165,269,004.57 | 13.08% | 107,404.93 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 197,732,180.46 | 91.65% | 192,700,099.11 | 97.81% |
| 1至2年 | 12,210,106.36 | 5.66% | 3,052,423.71 | 1.55% |
| 2至3年 | 5,000,400.52 | 2.32% | 412,965.97 | 0.21% |
| 3年以上 | 810,815.06 | 0.38% | 841,330.46 | 0.43% |
| 合计 | 215,753,502.40 | -- | 197,006,819.25 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：报告期内处置子公司河北家家缘农产品有限公司，仍在执行中合同的预付款项由关联方转为非关联方所致。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 占总额的比例（%） | 账龄 | 款项性质 | 未结算原因 |
| 供应商1 | 非关联方 | 1,500,000.00 | 0.70% | 1年以内 | 采购款 | 合同仍在执行 |
| 非关联方 | 9,810,000.00 | 4.55% | 1至2年以内 | 采购款 | 合同仍在执行 | |
| 非关联方 | 4,500,000.00 | 2.09% | 2至3年以内 | 采购款 | 合同仍在执行 | |
| 供应商2 | 非关联方 | 9,273,420.69 | 4.30% | 1年以内 | 科研合作 | 合同仍在执行 |
| 供应商3 | 非关联方 | 9,053,000.00 | 4.20% | 1年以内 | 采购款 | 合同仍在执行 |
| 供应商4 | 非关联方 | 7,043,591.69 | 3.26% | 1年以内 | 采购款 | 合同仍在执行 |
| 供应商5 | 非关联方 | 5,539,078.70 | 2.57% | 1年以内 | 科研合作 | 合同仍在执行 |
| 合计 | 46,719,091.08 | 21.65% |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 479,010.75 | 5,481,094.43 |
| 其他应收款 | 91,881,692.65 | 36,069,679.94 |
| 合计 | 92,360,703.40 | 41,550,774.37 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 261,908.23 | 3,881,844.45 |
| 货币基金及理财产品 | 217,102.52 | 1,599,249.98 |
| 合计 | 479,010.75 | 5,481,094.43 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 办事处经费 | 25,548,126.45 | 31,384,196.35 |
| 回购库存股 | 51,084,817.91 | 3,420,338.72 |
| 保证金及押金 | 3,718,546.53 | 2,731,720.01 |
| 暂付款 | 15,732,668.80 | 257,089.91 |
| 合计 | 96,084,159.69 | 37,793,344.99 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 16,950.96 | 1,706,714.09 | 1,723,665.05 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 377,121.01 | 2,101,680.98 | 2,478,801.99 | |
| 2019年6月30日余额 | 394,071.97 | 3,808,395.07 | 4,202,467.04 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 394,071.97 |
| 6个月以内（含6月） | |
| 6个月-1年（含1年） | 394,071.97 |
| 1至2年 | 1,134,883.04 |
| 2至3年 | 1,425,690.42 |
| 3年以上 | 1,247,821.61 |
| 3至4年 | 1,247,821.61 |
| 合计 | 4,202,467.04 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 账龄组合 | 1,723,665.05 | 2,478,801.99 | 4,202,467.04 | |
| 合计 | 1,723,665.05 | 2,478,801.99 | 4,202,467.04 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 回购库存股 | 51,084,817.91 | 0-6个月 | 53.17% |
| 单位2 | 暂付款 | 12,887,365.48 | 1-3年 | 13.41% | 2,043,946.76 |
| 单位3 | 保证金及押金 | 676,163.00 | 3年以上 | 0.70% | 676,163.00 |
| 单位4 | 暂付款 | 652,698.14 | 1-3年 | 0.68% | 109,400.41 |
| 单位5 | 保证金及押金 | 301,000.00 | 3年以上 | 0.31% | 301,000.00 |
| 合计 | -- | 65,602,044.53 | -- | 68.28% | 3,130,510.17 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 463,323,212.38 | 3,383,780.97 | 459,939,431.41 | 452,471,877.39 | 3,383,780.97 | 449,088,096.42 |
| 在产品 | 291,798,806.11 | 291,798,806.11 | 331,192,064.06 | 331,192,064.06 | ||
| 库存商品 | 402,772,018.66 | 1,914,081.37 | 400,857,937.29 | 355,924,278.82 | 1,914,081.37 | 354,010,197.45 |
| 包装材料 | 32,486,614.75 | 32,486,614.75 | 40,268,188.38 | 40,268,188.38 | ||
| 低值易耗品 | 1,638,647.79 | 1,638,647.79 | 1,109,653.60 | 1,109,653.60 | ||
| 合计 | 1,192,019,299.69 | 5,297,862.34 | 1,186,721,437.35 | 1,180,966,062.25 | 5,297,862.34 | 1,175,668,199.91 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,383,780.97 | 3,383,780.97 | ||||
| 库存商品 | 1,914,081.37 | 1,914,081.37 | ||||
| 合计 | 5,297,862.34 | 5,297,862.34 | ||||
公司于报告期末对存货进行减值测试，根据成本与可变现净值孰低原则，按照成本高于可变现净值的金额计提了存货跌价准备。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货币基金及理财产品 | 129,283,855.14 | 353,050,578.98 |
| 增值税进项税额 | 22,399,765.79 | 31,347,295.79 |
| 预缴增值税 | 450,957.08 | |
| 预缴所得税 | 1,238,130.11 | 1,395,347.95 |
| 摊销产品保险 | 190,835.87 | |
| 预缴城建税 | 70,365.67 | 212,916.26 |
| 预缴教育费附加 | 64,546.90 | 152,083.04 |
| 合计 | 153,507,620.69 | 386,349,057.89 |
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 石家庄薇薇美美容有限公司 | 1,362,410.90 | -54,686.63 | 1,307,724.27 | ||||||||
| 小计 | 1,362,410.90 | -54,686.63 | 1,307,724.27 | ||||||||
| 合计 | 1,362,410.90 | 0.00 | -54,686.63 | 1,307,724.27 | |||||||
10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| HealthWatch Ltd | 50,657,300.00 | |
| 合计 | 50,657,300.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金 | 指定为以公允价值计量且其变动 | 其他综合收益转入留存收益的原 |
| 额 | 计入其他综合收益的原因 | 因 | ||||
| HealthWatch Ltd | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0 | 0 |
11、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京中研百草检测认证有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 平山县笔架山农业专业合作社 | 200,000.00 | |
| 合计 | 1,200,000.00 |
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,919,620.91 | 18,919,620.91 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,919,620.91 | 18,919,620.91 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,156,734.65 | 3,156,734.65 | ||
| 2.本期增加金额 | 389,132.41 | 389,132.41 | ||
| （1）计提或摊销 | 389,132.41 | 389,132.41 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,545,867.06 | 3,545,867.06 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 15,373,753.85 | 15,373,753.85 | ||
| 2.期初账面价值 | 15,762,886.26 | 15,762,886.26 |
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 以岭营销大厦及科技成果转化中心 | 2,479,836.73 | 产权证书办理中 |
| 院士工作站 | 5,094,971.41 | 产权证书办理中 |
13、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,498,997,311.72 | 2,569,770,267.01 |
| 合计 | 2,498,997,311.72 | 2,569,770,267.01 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,538,584,055.14 | 830,203,721.44 | 31,724,482.80 | 311,419,241.48 | 3,711,931,500.86 |
| 2.本期增加金额 | 30,551,371.82 | 129,966.37 | 15,999,464.15 | 46,680,802.34 | |
| （1）购置 | 30,551,371.82 | 129,966.37 | 15,896,015.87 | 46,577,354.06 | |
| （2）在建工程 | 103,448.28 | 103,448.28 |
| 转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）从投资性房地产转回 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,927,368.00 | 992,064.73 | 2,919,432.73 | ||
| （1）处置或报废 | 1,927,368.00 | 980,547.63 | 2,907,915.63 | ||
| （2）转入投资性房地产 | |||||
| （3）其他 | 11,517.10 | ||||
| 4.期末余额 | 2,538,584,055.14 | 860,755,093.26 | 29,927,081.17 | 326,426,640.90 | 3,755,692,870.47 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 539,897,346.82 | 419,155,628.90 | 27,649,482.80 | 155,273,901.70 | 1,141,976,360.22 |
| 2.本期增加金额 | 62,839,795.99 | 35,309,800.37 | 591,177.07 | 18,518,125.92 | 117,258,899.35 |
| （1）计提 | 62,839,795.99 | 35,309,800.37 | 591,177.07 | 18,518,125.92 | 117,258,899.35 |
| （2）从投资性房地产转回 | |||||
| 3.本期减少金额 | 448,000.00 | 1,865,941.75 | 410,632.70 | 2,724,574.45 | |
| （1）处置或报废 | 448,000.00 | 1,865,941.75 | 399,714.50 | 2,713,656.25 | |
| （2）转入投资性房地产 | |||||
| （3）其他 | 10,918.20 | ||||
| 4.期末余额 | 602,737,142.81 | 454,017,429.27 | 26,374,718.12 | 173,381,394.92 | 1,256,510,685.12 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 610.06 | 184,263.57 | 184,873.63 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | 610.06 | 184,263.57 | 184,873.63 | ||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 1,935,846,912.33 | 406,737,053.93 | 3,552,363.05 | 152,860,982.41 | 2,498,997,311.72 |
| 2.期初账面价值 | 1,998,686,708.32 | 411,047,482.48 | 4,075,000.00 | 155,961,076.21 | 2,569,770,267.01 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 以岭营销大厦及科技成果转化中心 | 745,270,889.84 | 产权证书办理中 |
| 专利中药生产基地各项房产 | 452,878,701.15 | 产权证书办理中 |
| 院士工作站 | 150,268,774.95 | 产权证书办理中 |
| 软胶囊车间 | 57,292,399.82 | 产权证书办理中 |
| 公共租赁住房 | 39,692,836.60 | 产权证书办理中 |
| 饮品车间 | 3,641,881.20 | 产权证书办理中 |
14、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 349,791,092.81 | 282,471,212.54 |
| 工程物资 | 367,527.38 | 387,271.62 |
| 合计 | 350,158,620.19 | 282,858,484.16 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 国际制剂车间 | 267,295,649.08 | 267,295,649.08 | 258,059,024.39 | 258,059,024.39 | ||
| 故城康养生态综合体项目 | 50,686,327.84 | 50,686,327.84 | ||||
| 制剂三车间改造工程 | 9,407,100.55 | 9,407,100.55 | 8,278,023.81 | 8,278,023.81 | ||
| 茂丰种养殖基地 | 9,083,835.46 | 9,083,835.46 | 7,967,163.84 | 7,967,163.84 | ||
| 信息系统建设 | 3,499,308.59 | 3,499,308.59 | 4,113,809.24 | 4,113,809.24 | ||
| 信息软件 | 2,424,593.69 | 2,424,593.69 | 2,165,973.00 | 2,165,973.00 | ||
| 以岭燕赵种植基地 | 2,369,490.82 | 2,369,490.82 | 1,821,562.26 | 1,821,562.26 | ||
| 衡水万洋药物研发及产业化项目 | 5,024,786.78 | 5,024,786.78 | 65,656.00 | 65,656.00 | ||
| 合计 | 349,791,092.81 | 349,791,092.81 | 282,471,212.54 | 282,471,212.54 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 国际制剂车间 | 995,088,879.69 | 258,059,024.39 | 9,236,624.69 | 267,295,649.08 | 38.51% | 40.04% | 其他 | |||||
| 故城康养生态综合体项目 | 60,000,000.00 | 50,686,327.84 | 50,686,327.84 | 84.48% | 84.48% | 其他 | ||||||
| 制剂三车间改造工程 | 15,000,000.00 | 8,278,023.81 | 1,129,076.74 | 9,407,100.55 | 62.71% | 57.64% | 其他 | |||||
| 茂丰种养殖基地 | 36,429,481.06 | 7,967,163.84 | 1,116,671.62 | 9,083,835.46 | 95.62% | 99.30% | 其他 | |||||
| 信息系统建设 | 35,710,000.00 | 4,113,809.24 | 1,315,561.92 | 1,930,062.57 | 3,499,308.59 | 66.17% | 79.62% | 募股资金 | ||||
| 信息软件 | 7,135,000.00 | 2,165,973.00 | 258,620.69 | 2,424,593.69 | 62.87% | 62.18% | 其他 | |||||
| 以岭燕赵种植基地 | 64,143,790.90 | 1,821,562.26 | 547,928.56 | 2,369,490.82 | 92.16% | 97.07% | 募股资金 | |||||
| 衡水万洋药物研发及产业化项目 | 742,000,000.00 | 65,656.00 | 4,959,130.78 | 5,024,786.78 | 0.67% | 0.68% | 其他 | |||||
| 合计 | 1,955,507,151.65 | 282,471,212.54 | 69,249,942.84 | 1,930,062.57 | 349,791,092.81 | -- | -- | -- |
（3）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 367,527.38 | 367,527.38 | 387,271.62 | 387,271.62 | ||
| 合计 | 367,527.38 | 367,527.38 | 387,271.62 | 387,271.62 | ||
15、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |
| 经济林 | 连翘 | 土元鸡 | ||||
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 968,674.50 | 7,526,807.72 | 3,912,853.79 | 12,408,336.01 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,078,724.13 | 1,078,724.13 | ||||
| (1)外购 | 161,000.00 | 161,000.00 | ||||
| (2)自行培育 | 917,724.13 | 917,724.13 | ||||
| 3.本期减少金额 | 5,000.00 | 483,060.83 | 488,060.83 | |||
| (1)处置 | 5,000.00 | 483,060.83 | 488,060.83 | |||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 968,674.50 | 7,521,807.72 | 4,508,517.09 | 12,998,999.31 | ||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 752,680.77 | 1,848,165.11 | 2,600,845.88 | |||
| 2.本期增加金额 | 376,340.38 | 997,215.63 | 1,373,556.01 | |||
| (1)计提 | 376,340.38 | 997,215.63 | 1,373,556.01 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,129,021.15 | 2,845,380.74 | 3,974,401.89 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 968,674.50 | 6,392,786.57 | 1,663,136.35 | 9,024,597.42 | ||
| 2.期初账面价值 | 968,674.50 | 6,774,126.95 | 2,064,688.68 | 9,807,490.13 |
注1：截止2018年12月31日，连翘树2,959,266株，连翘树本年度已成熟。已达到预定生产经营目的，根据连翘树生命特征参考同行业公司折旧模式，本公司决定对连翘树采用10年折旧期，残值率为0%的方式计提折旧。注2：截止2019年6月30日，土元鸡数量为140560只。土元鸡预计使用寿命为1年，采用平均年限法计提折旧，本期计提折旧为997215.63元，无需计提减值准备。注3：截止2019年6月30日，经济林为芦笋苗25,240株、梨苗11,762株、桃苗24,426株、苹果苗140株、山楂苗70株、杏树苗70株、杞柳苗78,000株，本年尚未达到成熟状态，未达到预定生产经营目的，未开始计提折旧。期末经减值测试，不存在减值迹象，无需计提减值准备。
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 367,859,608.63 | 44,615,173.54 | 36,764,582.77 | 35,146,889.75 | 484,386,254.69 |
| 2.本期增加金额 | 28,915,421.20 | 4,755.06 | 2,190,915.40 | 31,111,091.66 | |
| （1）购置 | 28,915,421.20 | 364,301.11 | 29,279,722.31 | ||
| （2）内部研发 | 1,826,614.29 | 1,826,614.29 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | 4,755.06 | 4,755.06 | |||
| 3.本期减少金额 | 884,113.07 | 884,113.07 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）失效且终止确认的部分 | |||||
| （3）其他 | 884,113.07 | 884,113.07 | |||
| 4.期末余额 | 396,775,029.83 | 44,619,928.60 | 36,764,582.77 | 36,453,692.08 | 514,613,233.28 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 61,600,867.21 | 32,275,929.31 | 9,546,517.66 | 28,413,606.97 | 131,836,921.15 |
| 2.本期增加金额 | 3,942,693.96 | 1,551,719.24 | 1,437,683.50 | 1,269,954.02 | 8,202,050.72 |
| （1）计提 | 3,942,693.96 | 1,551,719.24 | 1,437,683.50 | 1,269,954.02 | 8,202,050.72 |
| 3.本期减少金额 | 711,585.76 | 711,585.76 | |||
| （1）处置 |
| （2）失效且终止确认的部分 | |||||
| （3）其他 | 711,585.76 | 711,585.76 | |||
| 4.期末余额 | 65,543,561.17 | 33,827,648.55 | 10,984,201.16 | 28,971,975.23 | 139,327,386.11 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 331,231,468.66 | 10,792,280.05 | 25,780,381.61 | 7,481,716.85 | 375,285,847.17 |
| 2.期初账面价值 | 306,258,741.42 | 12,339,244.23 | 27,218,065.11 | 6,733,282.78 | 352,549,333.54 |
17、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 外购开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | ||||
| XX01项目 | 58,559,479.25 | 8,408,226.50 | 66,967,705.75 | |||||
| XX03项目 | 22,835,712.90 | 4,767,484.38 | 27,603,197.28 | |||||
| XX02项目 | 19,520,956.97 | 121,052.84 | 19,642,009.81 | |||||
| XX13项目 | 16,148,778.98 | 50,718.41 | 16,199,497.39 | |||||
| XX04项目 | 14,495,235.46 | 52,471.23 | 14,547,706.69 | |||||
| XX09项目 | 12,505,883.65 | 64,209.98 | 12,570,093.63 | |||||
| XX06项目 | 11,651,459.99 | 1,239.14 | 11,652,699.13 | |||||
| XX11项目 | 11,616,321.66 | 1,249,809.58 | 12,866,131.24 | |||||
| XX08项目 | 9,978,937.17 | 31,933.85 | 10,010,871.02 | |||||
| XX17项目 | 6,725,821.04 | 635,848.15 | 7,361,669.19 | |||||
| XX15项目 | 2,578,372.04 | 98,394.25 | 2,676,766.29 | |||||
| XX18项目 | 22,812,930.00 | 8,473,786.78 | 31,286,716.78 | |||||
| 合计 | 209,429,889.11 | 23,955,175.09 | 233,385,064.20 | |||||
其他说明
| 项目 | 截至期末的研发进度 |
| XX01项目 | 正在开展II期临床试验 |
| XX03项目 | 正在开展II期临床试验 |
| XX02项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| XX13项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| XX04项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| XX09项目 | 正在开展I期临床试验 |
| XX06项目 | 进入BE试验阶段 |
| XX11项目 | 正在开展I期临床试验 |
| XX08项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| XX17项目 | 通过BE实验，进入FDA审批前阶段 |
| XX15项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| XX18项目 | 配方、生产工艺、质量标准研究及申报评价阶段 |
18、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租赁房屋装修 | 2,816,574.40 | 60,452.43 | 1,060,613.67 | 1,816,413.16 | |
| 种养殖业土地承包费 | 3,402,385.46 | 160,674.40 | 794,145.71 | 2,768,914.15 | |
| 荒山承包费 | 366,666.87 | 49,999.98 | 316,666.89 | ||
| 酒店收视费 | 90,933.96 | 32,490.30 | 58,443.66 | ||
| 绿化荒山工程 | 74,999.80 | 10,000.02 | 64,999.78 | ||
| 合计 | 6,751,560.49 | 221,126.83 | 1,947,249.68 | 5,025,437.64 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,120,279.00 | 603,815.01 | 2,352,998.72 | 372,780.63 |
| 内部交易未实现利润 | 243,936,377.57 | 35,542,059.35 | 259,416,137.12 | 38,912,420.57 |
| 政府补助 | 130,887,112.03 | 19,758,425.14 | 130,887,112.03 | 19,758,425.14 |
| 固定资产折旧差异 | 706,505.41 | 176,626.36 | 706,505.41 | 176,626.36 |
| 合计 | 378,650,274.01 | 56,080,925.86 | 393,362,753.28 | 59,220,252.70 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,503,806.63 | 6,785,518.07 |
| 可抵扣亏损 | 267,384,493.11 | 267,384,493.11 |
| 合计 | 269,888,299.74 | 274,170,011.18 |
20、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款设备款 | 97,088,320.87 | 102,346,769.38 |
| 合计 | 97,088,320.87 | 102,346,769.38 |
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 455,680,630.61 | 343,241,895.91 |
| 1-2年（含2年） | 15,474,062.02 | 25,334,886.08 |
| 2-3年（含3年） | 12,534,650.42 | 9,201,961.46 |
| 3年以上 | 10,625,098.31 | 11,261,544.92 |
| 合计 | 494,314,441.36 | 389,040,288.37 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 2,450,979.64 | 合同尚在履行中 |
| 供应商2 | 2,133,435.32 | 合同尚在履行中 |
| 供应商3 | 1,124,707.87 | 合同尚在履行中 |
| 供应商4 | 997,200.00 | 合同尚在履行中 |
| 供应商5 | 848,362.83 | 合同尚在履行中 |
| 合计 | 7,554,685.66 | -- |
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 51,914,365.56 | 187,656,447.83 |
| 1年以上 | 3,845,707.68 | 4,249,671.18 |
| 合计 | 55,760,073.24 | 191,906,119.01 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 国药控股股份有限公司 | 1,469,620.00 | 药品储备款 |
| 总后药材供应站 | 1,363,988.40 | 药品储备款 |
| 合计 | 2,833,608.40 | -- |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,771,824.43 | 411,986,132.39 | 399,379,548.30 | 50,378,408.52 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 34,117,164.90 | 34,117,164.90 | ||
| 三、辞退福利 | 501,349.10 | 501,349.10 | ||
| 合计 | 37,771,824.43 | 446,604,646.39 | 433,998,062.30 | 50,378,408.52 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,442,252.56 | 356,872,233.32 | 347,094,776.82 | 47,219,709.06 |
| 2、职工福利费 | 8,706,979.54 | 8,706,979.54 | ||
| 3、社会保险费 | 20,888,333.19 | 20,888,333.19 | ||
| 其中：医疗保险费 | 17,611,424.71 | 17,611,424.71 | ||
| 工伤保险费 | 1,381,357.56 | 1,381,357.56 | ||
| 生育保险费 | 1,895,550.92 | 1,895,550.92 | ||
| 4、住房公积金 | 22,874,649.14 | 20,014,432.14 | 2,860,217.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 329,571.87 | 2,643,937.20 | 2,675,026.61 | 298,482.46 |
| 合计 | 37,771,824.43 | 411,986,132.39 | 399,379,548.30 | 50,378,408.52 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 32,903,381.99 | 32,903,381.99 | ||
| 2、失业保险费 | 1,213,782.91 | 1,213,782.91 | ||
| 合计 | 34,117,164.90 | 34,117,164.90 |
24、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 69,284,018.49 | 65,335,380.88 |
| 企业所得税 | 22,220,666.29 | 19,677,822.52 |
| 个人所得税 | 1,925,135.58 | 1,037,396.91 |
| 城市维护建设税 | 4,662,353.97 | 4,434,093.51 |
| 教育费附加 | 3,914,128.89 | 4,321,519.65 |
| 房产税 | 98,196.67 | 58,101.44 |
| 土地使用税 | 3,050.18 | |
| 其他税费 | 783,889.62 | 75,907.77 |
| 合计 | 102,891,439.69 | 94,940,222.68 |
25、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 27,689,805.60 | 0.00 |
| 其他应付款 | 34,826,226.71 | 36,919,116.92 |
| 合计 | 62,516,032.31 | 36,919,116.92 |
（1）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 27,689,805.60 | 0.00 |
| 合计 | 27,689,805.60 | 0.00 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 29,038,280.77 | 29,386,325.58 |
| 应付个人款项 | 0.00 | |
| 职工社保及公积金 | 1,482,395.47 | 1,655,767.74 |
| 其他 | 1,144,409.05 | 687,732.45 |
| 营销费用 | 3,161,141.42 | 5,189,291.15 |
| 合计 | 34,826,226.71 | 36,919,116.92 |
26、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 持有待售的处置组--待售中的负债： | 0.00 | |
| 其中：应付账款 | 0.00 | 9,349,967.41 |
| 预收账款 | 0.00 | 2,837,101.19 |
| 应付职工薪酬 | 0.00 | 1,373,463.43 |
| 应交税费 | 0.00 | 2,159.82 |
| 其他应付款 | 0.00 | 521,943.50 |
| 合计 | 14,084,635.35 |
27、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 228,896,378.88 | 5,985,740.00 | 6,558,760.72 | 228,323,358.16 | 政府补助 |
| 合计 | 228,896,378.88 | 5,985,740.00 | 6,558,760.72 | 228,323,358.16 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 连花清瘟临床研究及国际注册关联技术课题 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 专利中药（胶囊剂、颗粒剂）生产基地建设项目-国家发改委产业结构调整专项资金项目 | 19,595,692.04 | 1,198,751.82 | 18,396,940.22 | 与资产相关 | ||||
| 中关村科技园区大兴生物医药产业基地管理委员会开发补偿费 | 18,991,553.80 | 863,252.40 | 18,128,301.40 | 与资产相关 | ||||
| 10万亩连翘野生抚育及产地加工一体化基地建设项目 | 10,779,800.00 | 10,779,800.00 | 与资产相关 | |||||
| 以岭医药研究院暨院士工作站科技创新平台建设项目 | 10,770,056.64 | 750,000.06 | 10,020,056.58 | 与资产相关 | ||||
| 16年新兴产业重大工程 | 8,450,000.00 | 300,000.00 | 8,750,000.00 | 与资产相关 |
| （产品创新能力建设）项目第二批中央基建投资资金 | ||||||||
| 心血管类固体口服液制剂国际化发展能力建设项目 | 7,245,010.88 | 7,245,010.88 | 与资产相关 | |||||
| 太行山高品质道地药材规模化种植及精准扶贫示范研究项目 | 4,670,000.00 | 1,210,000.00 | 5,880,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 基于络病理论指导的小复方中药研发孵化基地建设 | 4,928,600.00 | 4,928,600.00 | 与收益相关 | |||||
| 京津冀中药大复方国际注册技术合作平台建设与应用 | 4,430,000.00 | 4,430,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2013年重大科技成果转化项目-连花清瘟 | 4,756,837.57 | 400,000.02 | 4,356,837.55 | 与资产相关 | ||||
| 抗心律失常创新中药研发及产业化 | 4,569,583.55 | 498,499.98 | 4,071,083.57 | 与资产相关 | ||||
| 生物医药服务外包平台 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 生物医药产业发展-一致性评价资助金 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 重大新药创制中药芪苈强心胶囊对 | 3,925,000.00 | 3,925,000.00 | 与收益相关 |
| 慢性心力衰竭患者长期预后及安全性上市后评价的随机双盲、安慰剂对照、多中心临床试验项目 | ||||||||
| 创新能力建设专项项目 | 3,785,250.14 | 400,000.02 | 3,385,250.12 | 与资产相关 | ||||
| 京津冀惠民中药材基地建设工程师范项目 | 3,268,066.95 | 3,268,066.95 | 与收益相关 | |||||
| 涉县太行山道地中药村规范化生产技术示范与应用项目 | 3,089,801.00 | 3,089,801.00 | 与资产相关 | |||||
| 通络药物研制工程实验室 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 16年石家庄高新区生物医药产业基地专项资金项目 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 络病研究与创新中药国家重点实验室建设补助经费项目 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家创新中药夏荔芪产业化项目 | 2,999,999.88 | 250,000.02 | 2,749,999.86 | 与资产相关 | ||||
| 河北省战略性新兴产业专项项目 | 2,340,944.71 | 2,340,944.71 | 与资产相关 | |||||
| 面向欧美药物制剂研发和生产国际化外包高技 | 2,372,482.87 | 129,762.66 | 2,242,720.21 | 与资产相关 |
| 术产业化示范工程 | ||||||||
| 津力糖平片治疗2型糖尿病的开发研究 | 2,238,800.00 | 2,238,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家科技重大专项-连花清瘟临床研究及国际注册关键技术课题 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 扬州智汇水蛭养殖项目 | 2,154,955.24 | 97,635.66 | 2,057,319.58 | 与资产相关 | ||||
| 国家级重点实验室奖励资金项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 生物医药产业发展资助项目-柴黄利胆胶囊 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| FDA标准中药连花清瘟技术改造项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2018年省级现代农业生产发展资金项目 | 350,000.00 | 1,450,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 现代特色中药及国际产业化项目 | 2,096,634.87 | 298,912.74 | 1,797,722.13 | 与资产相关 | ||||
| 半夏泻心汤经典名方研发关键技术研究项目 | 1,723,900.00 | 1,723,900.00 | 与收益相关 | |||||
| 十病十药研发-连花清瘟国际注册质量控制关键技术研究 | 1,550,000.00 | 1,550,000.00 | 与资产相关 |
| 中药制药过程数字化控制与全程质量监测高技术产业化示范工程项目-国家发改委产业技术欲开发资金高技术产业发展专项资金项目 | 1,412,036.93 | 88,105.30 | 1,323,931.63 | 与资产相关 | ||||
| 房屋奖励性补贴 | 1,295,426.94 | 49,824.12 | 1,245,602.82 | 与资产相关 | ||||
| 万洲-化学药国际注册项目 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| （络病研究与创新中药国家重点实验室）复方中药药效评价平台建设和技术研发项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 国际化药物制剂研发平台建设-百人计划项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 生物医药产业发展资助项目-玉屏通窍 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018省级工业转型-重大新药产业化和仿制药质量提升项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 北京经济和信息化委员会二批小856制剂车 | 1,100,917.62 | 110,091.72 | 990,825.90 | 与资产相关 |
| 间颗粒剂生产线改造工程项目 | ||||||||
| 年产15亿粒参松养心胶囊产业化项目 | 1,188,571.95 | 222,857.10 | 965,714.85 | 与资产相关 | ||||
| 大宗道地药材金银花GAP共建共享基地项目 | 960,000.00 | 960,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 通心络扩能改造项目 | 1,224,489.67 | 306,122.46 | 918,367.21 | 与资产相关 | ||||
| 2018年石家庄高新区发展专项资金-苯胺洛芬一期临床研究项目 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 芪苈强心胶囊产业化项目（河北省发改委配套资金） | 1,489,800.00 | 640,200.00 | 849,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 河北省络病实验室绩效评估 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 连翘、苦杏仁产地加工与炮制生产一体化关键技术规范研究项目 | 790,000.00 | 790,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 重大通用名药物研发 | 865,491.00 | 88,014.00 | 777,477.00 | 与资产相关 | ||||
| 重大新药创制连花清瘟生产技术改造研究项目 | 759,100.00 | 759,100.00 | 与收益相关 | |||||
| 生产基地中药渣综合利 | 705,156.72 | 57,499.98 | 647,656.74 | 与资产相关 |
| 用项目（2013年度市级工业企业技术改造贴息及补助资金） | ||||||||
| 2018省级工业转型升级专项绿色工程-智能制造试点资金项目 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 山区中药材连翘绿色高效生产关键技术研究与示范项目 | 550,000.00 | 550,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家技术创新示范企业补贴项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 津力糖平片治疗2型糖尿病新药研究项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国际制剂研发及市场开拓专项资金项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 连花清瘟美国FDA二期临床试验研究项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 夏荔芪胶囊产业化 | 475,000.21 | 49,999.98 | 425,000.23 | 与资产相关 | ||||
| 1类新药XY03-EA I期临床试验及作用机制研究项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 太行山道地大宗药材项目 | 305,545.23 | 305,545.23 | 与资产相关 |
| 国家科技重大专项“重大新药创制”项目 | 50,000.00 | 251,840.00 | 301,840.00 | 与收益相关 | ||||
| 连翘种苗繁育规范化项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中药固体制剂数字化生产车间建设 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 芪黄明目胶囊治疗糖尿病视网膜病变的临床研究项目 | 273,800.00 | 273,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 重大新药创制周络通胶囊治疗糖尿病周围神经病变的新药临床研究项目 | 242,800.00 | 242,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 中药质量控制技术平台建设 | 258,205.44 | 29,230.74 | 228,974.70 | 与资产相关 | ||||
| 中药新药夏荔芪胶囊科技成果产业化项目 | 215,000.00 | 15,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 复方中药芪苈强心胶囊治疗慢性心力衰竭联合研究项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 建设节水型企业项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 心钠肽介导M2巨噬细胞分型调控病理性心肌重构项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 国家科技重大专项“解郁除烦胶囊治疗抑郁症的新药临床研究”项目 | 81,800.00 | 81,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 常用中药材商品规格等级标准研制项目(土鳖虫、绵马贯众、麻黄、石膏) | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 京津冀中药大复方国际注册技术合作平台建设与应用 | 70,000.00 | 70,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 国家自然科学基金81773990课题 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 纳曲酮-三七皂苷复方制剂的戒毒候选药物研究 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 院士工作站运行补助项目 | 44,166.79 | 4,999.98 | 39,166.81 | 与资产相关 | ||||
| 重大专项参松养心胶囊生产工艺优化关键技术研究项目 | 30,000.12 | 4,999.98 | 25,000.14 | 与资产相关 | ||||
| 络病理论指导药物开发集成创新技术平台建设-芪黄明目胶囊治疗糖尿病视网膜病变的开发研 | 30,000.12 | 4,999.98 | 25,000.14 | 与资产相关 |
1、与收益相关
（1）本公司根据国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心卫科专项函[2018]580号收到关于“重大新药创制”科技重大专项半夏泻心汤经典名方研发关键技术研究项目款172.39万元。
（2）本公司根据石家庄市科学技术和知识产权局（市地震局）收到关于“心钠肽介导M2巨噬细胞分型调控病理性心肌重构”项目款10万元。
（3）本公司根据河北省科学技术厅收到关于“1类新药XY03-EA I期临床试验及作用机制研究”项目款40万元。
（4）本公司根据河北省科学技术厅收到关于“山区中药材连翘绿色高效生产关键技术研究与示范”项目款55万元。
28、股本
单位：元
究项目
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,206,306,583.00 | 1,206,306,583.00 | |||||
29、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,897,725,892.33 | 2,897,725,892.33 | ||
| 其他资本公积 | 59,479,998.29 | 59,479,998.29 | ||
| 合计 | 2,957,205,890.62 | 2,957,205,890.62 |
30、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为奖励职工而收购的本公司股份 | 37,263,491.65 | 41,874,052.57 | 79,137,544.22 | |
| 因减少注册资本而收购的本公司股份 | 9,315,872.91 | 10,468,513.14 | 19,784,386.05 | |
| 合计 | 46,579,364.56 | 52,342,565.71 | 98,921,930.27 |
本公司于 2018年10月18日召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》，并于 2018年11月20日披露了《回购股份报告书》（公告编号：2018-071）。截止资产负债表日，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量8,542,600 股，占公司总股本的 0.71%，购买股份最高成交价为 13.81 元/股，购买股份最低成交价为 10.30 元/股，支付的总金额为98,921,930.27 元（不含交易费用）。
31、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,877,436.11 | -56,749.35 | -56,749.35 | -3,934,185.46 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -3,877,436.11 | -56,749.35 | -56,749.35 | -3,934,185.46 | ||||
| 其他综合收益合计 | -3,877,436.11 | -56,749.35 | -56,749.35 | -3,934,185.46 | ||||
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 376,348,407.74 | 376,348,407.74 | ||
| 合计 | 376,348,407.74 | 376,348,407.74 |
33、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,071,722,195.81 | 2,650,073,440.71 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | 3,071,722,195.81 | 2,650,073,440.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 454,772,630.39 | 599,221,880.46 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0.00 | 56,942,467.06 |
| 应付普通股股利 | 119,776,398.30 | 120,630,658.30 |
| 期末未分配利润 | 3,406,718,427.90 | 3,071,722,195.81 |
调整期初未分配利润明细：无
34、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,975,329,436.33 | 969,263,814.31 | 2,697,072,025.20 | 900,162,010.64 |
| 其他业务 | 8,868,783.93 | 6,819,628.22 | 3,218,992.99 | 1,074,893.00 |
| 合计 | 2,984,198,220.26 | 976,083,442.53 | 2,700,291,018.19 | 901,236,903.64 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
35、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 19,376,215.90 | 20,761,907.36 |
| 教育费附加 | 14,719,565.95 | 15,625,926.61 |
| 资源税 | 5,168.00 | 12,121.96 |
| 房产税 | 12,856,330.24 | 11,380,537.92 |
| 土地使用税 | 4,733,409.09 | 4,534,803.88 |
| 车船使用税 | 10,202.20 | 34,864.60 |
| 印花税 | 1,366,334.62 | 1,204,600.02 |
| 环保税 | 31,416.00 | 49,711.88 |
| 合计 | 53,098,642.00 | 53,604,474.23 |
36、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场活动费、学术推广及办公费 | 734,367,293.10 | 716,772,795.31 |
| 工资薪金 | 218,045,110.89 | 141,732,796.58 |
| 广告宣传费 | 114,260,914.23 | 118,972,589.01 |
| 差旅运杂费等 | 31,377,078.33 | 28,763,335.56 |
| 其他费用 | 11,115,254.32 | 4,941,420.83 |
| 合计 | 1,109,165,650.87 | 1,011,182,937.29 |
37、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 摊销折旧费用 | 57,705,806.32 | 39,696,626.39 |
| 工资薪金 | 46,161,278.11 | 28,035,844.52 |
| 其他费用 | 32,831,224.15 | 25,097,891.76 |
| 办公费用 | 10,818,018.66 | 9,087,676.07 |
| 差旅费 | 5,863,024.99 | 3,714,188.92 |
| 会务费 | 11,954.17 | 708,269.51 |
| 合计 | 153,391,306.40 | 106,340,497.17 |
38、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 84,024,027.96 | 61,941,020.01 |
| 直接材料投入 | 14,773,274.96 | 8,776,880.70 |
| 科研合作费 | 47,140,523.07 | 22,397,802.12 |
| 折旧摊销费 | 13,663,566.66 | 13,277,082.46 |
| 设计试验费 | 3,595,847.92 | 4,844,096.25 |
| 燃料及动力费 | 4,452,845.47 | 3,666,967.14 |
| 其他 | 9,110,631.86 | 7,768,808.23 |
| 合计 | 176,760,717.90 | 122,672,656.91 |
39、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | -4,397,485.86 | -6,964,596.35 |
| 承兑汇票贴息 | 3,660,390.58 | |
| 汇兑损失 | ||
| 减：汇兑收益 | -63,967.27 | 29,797.35 |
| 手续费 | 1,162,808.92 | 543,271.73 |
| 合计 | 361,746.37 | -6,391,527.27 |
40、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 专利中药（胶囊剂、颗粒剂）生产基地建设项目-国家发改委产业结构调整专项 | 1,198,751.82 | 867,768.90 |
| 中关村科技园区大兴生物医药产业基地管理委员会开发项目（北京生物基地开发区管委新产品生产线建设补偿 | 863,252.40 | 863,252.40 |
| 费） | ||
| 以岭医药研究院暨院士工作站科技创新平台建设项目 | 750,000.06 | 900,000.06 |
| 专利资助资金 | 710,000.00 | 34,300.00 |
| 芪苈强心胶囊产业化项目（河北省发改委配套资金） | 640,200.00 | 640,200.00 |
| 抗心律失常创新中药研发及产业化项目 | 498,499.98 | 498,499.98 |
| 创新能力建设专项（自主创新和高技术产业化项目） | 400,000.02 | 400,000.02 |
| 2013年重大科技成果转化项目-连花清瘟（年产10亿粒连花清瘟胶囊产业化项目） | 400,000.02 | 400,000.02 |
| 通心络扩能改造项目 | 306,122.46 | 306,122.46 |
| 现代特色中药及国际产业化项目 | 298,912.74 | 298,912.74 |
| 国家创新中药夏荔芪产业化项目 | 250,000.02 | 250,000.02 |
| 年产15亿粒参松养心胶囊产业化项目 | 222,857.10 | 222,857.10 |
| 新增入统规上企业奖励金 | 200,000.00 | |
| 面向欧美药物制剂研发和生产国际化外包高技术产业化示范工程 | 129,762.66 | 129,762.66 |
| 北京经济和信息化委员会二批小856制剂车间颗粒剂生产线改造工程项目 | 110,091.72 | 110,091.72 |
| 2018年省知名品牌产品质量奖项奖励资金 | 100,000.00 | |
| 1000亩扬州智汇水蛭养殖项目 | 97,635.66 | 97,635.66 |
| 社稳岗补贴款缴纳社保款 | 88,916.84 | |
| 中药制药过程数字化控制与全程质量监测高技术产业化示范工程项目-国家发改委产业技术欲开发资金高技术产业发展专项 | 88,105.30 | 250,000.02 |
| 重大通用名药物研发项目（北京市科委通用名药物研发项目） | 88,014.00 | 88,014.00 |
| 生产基地中药渣综合利用项目（2013年度市级工业企业技术改造贴息及补助资金） | 57,499.98 | 57,499.98 |
| 夏荔芪胶囊产业化项目 | 49,999.98 | 49,999.98 |
| 房屋奖励性补贴（房屋补贴） | 49,824.12 | 49,824.12 |
| 石家庄市高新区总工会补助 | 34,740.00 | |
| 中药质量控制技术平台建设 | 29,230.74 | 29,230.74 |
| 中药新药夏荔芪胶囊科技成果产业化项目 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 参松养心胶囊生产工艺优化关键技术研究 | 4,999.98 | 4,999.98 |
| 络病理论指导药物开发集成创新技术平台建设-芪黄明目胶囊治疗糖尿病视网膜病变的开发研究 | 4,999.98 | 4,999.98 |
| 院士工作站运行补助项目（院士工作站运行补助经费） | 4,999.98 | 4,999.98 |
| 河北省青年拔尖人才支持奖励 | 100,000.00 | |
| 大兴区科技发展计划项目 | 100,000.00 | |
| 2017年度石家庄高新区区级科技扶持资金 | 50,000.00 | |
| “太行药谷”中药质量可追溯体系建设项目 | 30,000.00 | |
| 中关村2017年度创新能力建设项目 | 24,000.00 | |
| 合计 | 7,692,417.56 | 6,877,972.52 |
41、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -54,686.63 | -458,958.07 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,131,269.56 | |
| 货币基金收益 | 1,350,941.06 | 9,040,059.89 |
| 银行理财产品收益 | 6,122,961.58 | 6,465,458.53 |
| 合计 | 16,550,485.57 | 15,046,560.35 |
42、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 7,920,383.56 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 7,920,383.56 | |
| 合计 | 7,920,383.56 |
43、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,225,342.05 | -1,296,363.97 |
| 合计 | -3,225,342.05 | -1,296,363.97 |
44、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 0.00 | 123,759.17 |
| 合计 | 0.00 | 123,759.17 |
45、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 60,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废利得 | 64,937.91 | ||
| 其他 | 1,196,919.46 | 1,755,011.46 | 1,196,919.46 |
| 合计 | 1,196,919.46 | 1,879,949.37 | 1,196,919.46 |
计入当期损益的政府补助：本报告年度未发生计入当期损益的政府补助。
46、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,972,867.22 | 3,866,085.90 | 2,972,867.22 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 159,918.45 | 159,918.45 | |
| 盘亏损失、报废 | 58,827.88 | ||
| 其他 | 144,663.27 | 697,010.17 | 144,663.27 |
| 合计 | 3,277,448.94 | 4,621,923.95 | 3,277,448.94 |
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 85,611,455.35 | 85,537,407.77 |
| 递延所得税费用 | 3,502,052.11 | -1,479,447.44 |
| 合计 | 89,113,507.46 | 84,057,960.33 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 542,194,129.35 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 85,611,455.35 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -231,034.38 |
| 其他 | 3,733,086.49 |
| 所得税费用 | 89,113,507.46 |
48、其他综合收益
详见附注七、31其他综合收益。。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补贴款 | 13,678,157.56 | 7,310,300.00 |
| 收到的利息收入 | 5,529,736.74 | 11,744,656.92 |
| 收到的保证金等代收代付款 | 10,588,643.37 | 6,243,836.17 |
| 合计 | 29,796,537.67 | 25,298,793.09 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的市场活动、推广费办公 | 718,210,694.77 | 781,873,486.90 |
| 支付的广告宣传费 | 105,231,239.80 | 79,041,895.34 |
| 支付的科研费用 | 144,814,930.80 | 113,870,396.76 |
| 支付的差旅运杂费 | 33,094,009.14 | 34,132,080.49 |
| 支付的其他费用 | 30,598,326.84 | 31,717,665.48 |
| 合计 | 1,031,949,201.35 | 1,040,635,524.97 |
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 100,000,000.00 |
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 453,080,621.89 | 445,597,069.38 |
| 加：资产减值准备 | 3,225,342.05 | 1,296,363.97 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 117,648,031.76 | 116,466,583.66 |
| 无形资产摊销 | 8,202,050.72 | 9,187,514.90 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,947,249.68 | 2,114,214.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | -129,869.20 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,350,941.06 | -15,046,560.35 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,139,326.84 | -1,479,193.64 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 11,053,237.44 | 70,260,115.09 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -165,904,786.85 | -433,527,254.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -8,980,002.61 | -6,500,418.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 415,781,476.18 | 188,238,564.35 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 547,155,989.35 | 1,348,324,798.95 |
| 减：现金的期初余额 | 777,587,333.04 | 802,679,160.15 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -230,431,343.69 | 545,645,638.80 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 547,155,989.35 | 777,587,333.04 |
| 其中：库存现金 | 648,878.69 | 479,690.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 546,507,110.66 | 776,781,063.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 547,155,989.35 | 777,587,333.04 |
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,224,192.49 | 6.8747 | 15,290,656.11 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 47,505.45 | 0.8797 | 41,788.64 |
| 英镑 | 127,172.79 | 8.7113 | 1,107,840.28 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 481,276.61 | 6.8747 | 3,308,632.31 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外经营实体名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| YILING LTD | 英国 | 英镑 | 经营地所使用的货币 |
| Yiling Pharmaceutical,INC. | 美国内华达州拉斯维加斯市 | 美元 | 经营地所使用的货币 |
52、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 300,000.00 | 16年新兴产业重大工程（产品创新能力建设）项目第二批中央基建投资资金 | |
| 与收益相关 | 1,210,000.00 | 太行山高品质道地药材规模化种植及精准扶贫示范研究项目 | |
| 与收益相关 | 251,840.00 | 国家科技重大专项“重大新药创制”项目 |
| 与收益相关 | 1,723,900.00 | 半夏泻心汤经典名方研发关键技术研究项目 | |
| 与收益相关 | 100,000.00 | 心钠肽介导M2巨噬细胞分型调控病理性心肌重构项目 | |
| 与收益相关 | 400,000.00 | 1类新药XY03-EA I期临床试验及作用机制研究项目 | |
| 与收益相关 | 550,000.00 | 山区中药材连翘绿色高效生产关键技术研究与示范项目 | |
| 与资产相关 | 1,450,000.00 | 2018年省级现代农业生产发展资金项目 | |
| 与收益相关 | 710,000.00 | 专利资助资金 | 710,000.00 |
| 与收益相关 | 200,000.00 | 新增入统规上企业奖励金 | 200,000.00 |
| 与收益相关 | 100,000.00 | 2018年省知名品牌产品质量奖项奖励资金 | 100,000.00 |
| 与收益相关 | 88,916.84 | 社稳岗补贴款缴纳社保款 | 88,916.84 |
| 与收益相关 | 34,740.00 | 石家庄市高新区总工会补助 | 34,740.00 |
| 合计 | 7,119,396.84 | 1,133,656.84 |
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 北京盛世汇通医药有限公司 | 10,739,038.78 | 100.00% | 出售 | 2019年05月31日 | 股权转让协议已经签署并生效；标的股权对应的表决权、收益权和 | 3,780,892.42 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股东权力已经转移给购买方，原股东不再享受收益和承担风险；已全部收到股权转让价款 | ||||||||||||
| 河北家家缘农产品有限公司 | 3,660,000.00 | 61.00% | 出售 | 2019年06月30日 | 股权转让协议已经签署并生效；标的股权对应的表决权、收益权和股东权力已经转移给购买方，原股东不再享受收益和承担风险；已全部收到股权转让价款 | 5,350,377.14 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 以岭络康河北生物科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 生物制品、日化产品研发、技术咨询、技术服务；销售：食品、婴幼儿配方乳粉、初级农产品、厨具、卫具、日用百货、家用电器、电子产品、床上用品、化妆品、服装、饰品、皮具、钟表、箱包、体育用品及器材、洗涤用品、卫生用品、消毒用品、橡胶制品、塑料制品、医疗器械；旅客票务代理，互联网信息服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，国家限制或禁止的除外。 | 100.00% | 设立 | |
| 通心络科（河北）科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 医疗电子仪器的技术开发、技术转让 | 97.79% | 设立 | |
| 石家庄以岭中药饮片有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 中药饮片的研究开发、技术咨询、服务、转让；中药饮片（净制、切制、蒸制、煮制、炒制、制炭、煨制、灸制、炖制、锻制、燀制、 | 100.00% | 设立 | |
| 水飞），直接口服中药饮片的生产、销售。 | ||||||
| 石家庄高新区凯旋门大酒店有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 餐饮服务；住宿；美发；会议及展览展示服务；庆典礼仪服务；酒店管理；企业咨询；保健按摩服务；清洁服务；服装干洗服务；停车场服务；物业管理；房屋租赁；食品、冷鲜肉、水产品、未经加工的初级农产品、日用百货、服装鞋帽、工艺品、国内版图书、纺织品销售；烟卷零售。 | 97.79% | 同一控制企业合并 | |
| 涉县以岭燕赵中药材有限公司 | 邯郸市 | 邯郸市 | 中药材及其它初级农产品研发、种殖、收购、加工及销售；全虫养殖、收购、加工及销售；保健食品及代用茶研发、生产、销售；其他粮食加工品收购、加工及销售； | 100.00% | 设立 | |
| 康碧园实业发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 房地产开发；专业承包；家居装饰；物业管理；园林绿化工程；酒店管理；教育咨询；会议服务；承办展览展示；工程设计。 | 58.67% | 设立 | |
| 故城县茂丰农业科技开发有限公司 | 衡水市 | 衡水市 | 农业技术推广服务；金银花、酸枣、丹参、枸杞 | 100.00% | 设立 |
| 种植、收购、加工、销售；油料、小麦、玉米、豆类、谷类、蔬菜、果树种植、销售；食用油、肉制品、农产品、蛋品加工、销售；土元、金蝉、蝎子、蜈蚣养殖、加工、销售；饲料销售；畜禽养殖、销售；有机肥、食用菌、保健食品制造。 | ||||||
| 以岭（嵩县）中药材科技发展有限公司 | 嵩县 | 嵩县 | 中药材领域内的技术研发、技术服务、技术咨询、技术转让；中药材种植、销售；农副产品初加工服务；农副产品购销；中药材仓储服务。 | 100.00% | 设立 | |
| 康碧园（中山）实业发展有限公司 | 中山市 | 中山市 | 投资办实业；房地产开发；承接：建筑工程、室内外装饰工程、园林绿化工程；建筑工程设计；物业管理；酒店管理服务；教育信息咨询服务（不含培训、招生、出国留学中介）；会议服务；承办展览展示；房屋租赁服务。（上述经营范围涉及建筑业；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）(依法须经批准的项目，经 | 58.67% | 设立 |
| 相关部门批准后方可开展经营活动) | ||||||
| 以岭万洲国际制药有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 西药、西药原料药、生物制品、卫生敷料、保健品、中成药的研究开发、技术咨询、技术转让。 | 100.00% | 设立 | |
| 以岭万洲（珠海）进出口有限责任公司 | 珠海市 | 珠海市 | 中药产品、中药材、提取物、保健品、保健食品及食品批发、零售;医疗器械、医疗设备的贸易;化药产品、原料药、化工产品的贸易;医药科技领域内的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询及服务贸易;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外);批发零售:肉类、蛋及制品类、水产及制品类、中药材类、粮谷及制品类、油脂及油料类、饮料类、糖类、蔬菜及制品类、植物性调料类、干坚果类、其他植物源性食品类、罐头类、乳制品类、蜂产品类、酒类、糕点饼干类、蜜饯类、茶叶类、调味品类、其他加工食品类、特殊食品类、燕窝 | 100.00% | 设立 |
| 产品类;肤用类化妆品、发用类化妆品、美容类化妆品、香水类化妆品、口腔类化妆品、特殊功能化妆品、其他化妆品。 | ||||||
| 以岭万洋衡水制药有限公司 | 衡水市 | 衡水市 | 西药、西药原料药、西药原料药中间体、生物制品、卫生敷料、保健品、中成药的研究开发、技术咨询、技术转让、生产；片剂、硬胶囊剂的生产；农药、兽药、西药原料及制剂、医药原料及中间体、化工产品及原料（危化品除外）、食品添加剂、饲料添加剂的生产、销售；国内贸易代理服务；技术转让；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限制和禁止的除外）；化学药品制剂制造及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 100.00% | 设立 | |
| 以岭健康城科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 电子商务技术开发；保健食品的研究开发、技术咨询、服务、转让；健康知识咨询；服装鞋帽、日化用品、化妆 | 97.79% | 设立 |
| 品的零售 | ||||||
| 以岭健康城（北京）科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 批发预包装食品；技术开发、咨询、服务、转让等销售医疗器械等 | 97.79% | 设立 | |
| 扬州智汇水蛭科技有限公司 | 扬州市 | 扬州市 | 养殖业务 | 100.00% | 设立 | |
| 我就医网信息科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 技术咨询、服务、转让；软件开发、销售、服务；营养健康咨询服务等 | 97.79% | 设立 | |
| 石家庄以岭药堂大药房连锁有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 药品销售 | 97.79% | 设立 | |
| 石家庄以岭健康城国际旅行社有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 国内旅游、入境旅游；旅游咨询服务；旅游景区开发、运营与管理；会议服务；展览展示服务；票务代理；旅游纪念品开发。 | 97.79% | 设立 | |
| 河北以岭医药研究院有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 科研开发 | 100.00% | 设立 | |
| 河北大运河医药物流有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 物流、运输 | 97.79% | 设立 | |
| 北京以岭医药研究院有限公司 | 北京市 | 北京市 | 药品研发 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 北京以岭药业有限公司 | 北京市 | 北京市 | 药品制造 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 北京以岭生物医药科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、咨询、服务、转让 | 37.51% | 设立 | |
| 北京以岭生物工程技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 生物制药 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 北京康岭国际旅行社有限公司 | 北京市 | 北京市 | 国内旅游业务；入境旅游业务；火车票务代理；飞机票务代理；车辆租赁；承办 | 97.79% | 设立 |
| 展览展示活动；旅游信息咨询；销售日用品；会议服务。 | ||||||
| Yiling Pharmaceutical,INC. | 美国 | 美国 | 原料药、硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、合剂、小容量注射剂，处方药，OTC，保健品、中药饮片和提取物等中药和西药的生产，研发，药品的批发销售，自主进出口 | 100.00% | 设立 | |
| YILING LTD | 英国 | 英国 | 药品销售 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：根据北京以岭生物医药科技有限公司公司章程规定，该公司由北京以岭药业有限公司与自然人张力建共同出资设立；截止2019年06月30日北京以岭药业有限公司出资600.3万元，占比37.51%，张力建出资1000万元，占比62.49%，由于公司派出董事人数占董事会半数以上，因此持股比例与表决权比例不一致。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 1,307,724.27 | 1,362,410.90 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -54,686.63 | -1,369,350.94 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营活动中面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。⑴ 金融风险
信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行和国际主要银行，在正常经济环境下，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于客户的赊销信用风险，通过以下管理制度降低赊销信用风险，对于具有一定规模，信用状况良好，具有较好的长期合作关系，评估后经批准的客户，根据情况给予合理的信用额度和信用期限。对于未达到公司信用审批的客户，公司不授予信用额度，采取先收款后发货的方式进行销售。并采取措施，由不同业务部门专人跟踪管理，确保公司整体信用风险在可控的范围内。
对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权、定期检查、清收管理，确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。
⑵ 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
⑶ 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 887,920,383.56 | 887,920,383.56 | ||
| （1）债务工具投资 | 887,920,383.56 | 887,920,383.56 | ||
| 持续以公允价值计量的资产 | 887,920,383.56 | 887,920,383.56 | ||
| 总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定为证券市场的活跃报价。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 以岭医药科技有限公司 | 西藏自治区拉萨市堆龙德庆区 | 中医药临床科研、技术咨询；实业项目的投资、管理和经营（需专项审批的未经批准不得经营）；自有房屋租赁。 | 6,263.40 | 31.19% | 31.19% |
本企业的母公司情况的说明：以岭医药科技有限公司是1992年经批准成立，注册资本6,263.40万元，吴以岭出资6,263.40万元，股权比例100.00%，为实际控制人。主要经营业务：中医药临床科研、技术咨询；实业项目的投资、管理和经营（需专项审批的未经批准不得经营）；自有房屋租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】本企业最终控制方是吴以岭。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 河北以岭医院 | 同一控制 |
| 河北以岭国医堂健康医疗管理有限公司（含分公司） | 同一控制 |
| 以岭络病健康医疗管理有限公司 | 同一控制 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 河北以岭医院 | 科研合作 | 6,306,681.82 | 22,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 河北以岭医院 | 体检服务 | 0.00 | 500,000.00 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河北以岭医院 | 销售商品 | 2,144,426.05 | 3,620,372.74 |
| 以岭络病健康医疗管理有限公司 | 销售商品 | 51,750.00 | 11,962.10 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 河北以岭医院 | 固定资产 | 228,571.43 | 228,571.43 |
关联租赁情况说明：根据本公司与关联方河北以岭医院签订的《房屋租赁合同》，公司将拥有的位于石家庄天山大街238号，建筑面积575平米的厂房出租给河北以岭医院用于制剂生产，租赁期限为2007年3月1日起至2025年2月28日止。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 河北以岭医院 | 5,748,614.25 | 202,527.20 | 4,215,563.86 | 43,115.52 |
| 河北以岭国医堂健康医疗管理有限公司 | 201,512.40 | 4,228.82 | 66,298.00 | 14.00 | |
| 以岭络病健康医疗管理有限公司 | 1,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 5,951,126.65 | 206,756.02 | 4,281,861.86 | 43,129.52 | |
| 预付款项 | 河北以岭医院 | 1,549,654.70 | 6,017,457.42 | ||
| 合计 | 1,549,654.70 | 6,017,457.42 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 河北以岭医院 | 273,802.53 | 198,058.30 |
| 以岭医药科技有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 合计 | 573,802.53 | 498,058.30 |
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）根据公司战略发展规划，本公司决定转让部分与公司主业不一致的子公司股权以及其他投资。2018年11月01日，本公司子公司以岭健康城科技有限公司（以下简称“健康城”）与嘉兴玛雅携成投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴玛雅”）签署《股权转让协议》，健康城将持有的HealthWatch Ltd.12.17%的股权转让给嘉兴玛雅，转让价款为人民币4,800.00万元。根据转让价款，公司持有的该股权没有减值迹象，不需要计提减值准备。截止2019年8月26日，本公司收到股权转让款1,440万元。
（2）2019年8月9日，本公司子公司以岭健康城科技有限公司投资新设成立故城以岭康养酒店有限公司，持股比例100.00%，注册资本1,000.00万元。本年度将其纳入合并范围。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 957,878,409.08 | 100.00% | 304,186.73 | 0.03% | 957,574,222.35 | 697,954,022.16 | 100.00% | 219,826.38 | 0.03% | 697,734,195.78 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 957,878,409.08 | 100.00% | 304,186.73 | 0.03% | 957,574,222.35 | 697,954,022.16 | 100.00% | 219,826.38 | 0.03% | 697,734,195.78 |
按组合计提坏账准备：304,186.73元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 641,913,562.83 | 304,186.73 | 0.05% |
| 合并范围内关联方组合 | 315,964,846.25 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 957,878,409.08 | 304,186.73 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 946,830,295.70 |
| 0-6个月 | 863,226,544.62 |
| 6个月-1年 | 83,603,751.08 |
| 1至2年 | 10,675,011.97 |
| 2至3年 | 341,503.10 |
| 3年以上 | 31,598.31 |
| 3至4年 | 31,598.31 |
| 合计 | 957,878,409.08 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 219,826.38 | 84,360.35 | 304,186.73 | ||
| 合计 | 219,826.38 | 84,360.35 | 304,186.73 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 子公司借款 | 110,216,735.37 | 0-6个月 | 42.47% | |
| 单位2 | 子公司借款 | 59,723,841.28 | 1年以内 | 23.01% |
| 单位3 | 回购库存股 | 51,084,817.91 | 6个月以内 | 19.68% |
| 单位4 | 子公司借款 | 7,314,583.48 | 6个月以内 | 2.82% | |
| 单位5 | 子公司借款 | 3,520,000.00 | 6个月以内 | 1.36% |
| 合计 | -- | 231,859,978.04 | -- | 89.33% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 443,630.30 | 5,096,965.40 |
| 其他应收款 | 259,189,515.89 | 41,636,200.98 |
| 合计 | 259,633,146.19 | 46,733,166.38 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 226,527.78 | 3,571,527.78 |
| 货币基金及理财产品 | 217,102.52 | 1,525,437.62 |
| 合计 | 443,630.30 | 5,096,965.40 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方借款 | 186,563,657.13 | 11,656,264.40 |
| 办事处经费 | 21,002,082.48 | 26,439,778.56 |
| 股票期权行权款 | 3,420,338.72 | |
| 回购库存股 | 51,084,817.91 | |
| 保证金及押金 | 135,778.73 | |
| 暂付款 | 640,349.78 | |
| 其他 | 119,819.30 | 119,819.30 |
| 合计 | 259,546,505.33 | 41,636,200.98 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 0.00 | |||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 356,989.44 | |||
| 2019年6月30日余额 | 356,989.44 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 356,989.44 |
| 6个月以内 | |
| 6个月-1年（含1年） | 356,989.44 |
| 合计 | 356,989.44 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 账龄组合 | 0.00 | 356,989.44 | 356,989.44 | |
| 合计 | 0.00 | 356,989.44 | 356,989.44 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 子公司借款 | 110,216,735.37 | 0-6个月 | 42.47% | |
| 单位2 | 子公司借款 | 59,723,841.28 | 1年以内 | 23.01% | |
| 单位3 | 回购库存股 | 51,084,817.91 | 6个月以内 | 19.68% | |
| 单位4 | 子公司借款 | 7,314,583.48 | 6个月以内 | 2.82% | |
| 单位5 | 子公司借款 | 3,520,000.00 | 6个月以内 | 1.36% | |
| 合计 | -- | 231,859,978.04 | -- | 89.33% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,265,508,390.41 | 1,265,508,390.41 | 1,259,308,390.41 | 1,259,308,390.41 | ||
| 合计 | 1,265,508,390.41 | 1,265,508,390.41 | 1,259,308,390.41 | 1,259,308,390.41 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 河北以岭医药研究院有限公司 | 4,562,236.14 | 4,562,236.14 | |||||
| 北京以岭药业有限公司本部 | 56,349,641.98 | 56,349,641.98 | |||||
| 扬州智汇水蛭科技有限公司 | 39,113,500.00 | 39,113,500.00 | |||||
| 北京以岭医药研究院有限公司 | 480,912.29 | 480,912.29 | |||||
| 涉县以岭燕赵中药材有限公司 | 49,802,100.00 | 49,802,100.00 | |||||
| 以岭健康城科技有限公司 | 310,000,000.00 | 310,000,000.00 | |||||
| 石家庄以岭中药饮片有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 故城县茂丰农业科技开发有限公司 | 109,000,000.00 | 109,000,000.00 | |||||
| 以岭万洲国际制药有限公司 | 675,000,000.00 | 675,000,000.00 | |||||
| 以岭络康河北生物科技有限公司 | 10,000,000.00 | 6,200,000.00 | 16,200,000.00 | ||||
| 合计 | 1,259,308,390.41 | 6,200,000.00 | 1,265,508,390.41 | ||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,205,296,711.17 | 767,921,583.69 | 2,107,661,624.51 | 701,049,995.27 |
| 其他业务 | 26,334,288.08 | 26,176,296.57 | 27,336,445.07 | 28,189,240.53 |
| 合计 | 2,231,630,999.25 | 794,097,880.26 | 2,134,998,069.58 | 729,239,235.80 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,380,000.00 | |
| 货币基金收益 | 1,350,941.06 | 9,040,059.89 |
| 银行理财收益 | 5,970,657.55 | 6,465,458.53 |
| 合计 | 7,321,598.61 | 25,885,518.42 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -159,918.45 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,692,417.56 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,473,902.64 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,920,383.56 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,920,611.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,076,582.93 | |
| 减：所得税影响额 | 3,470,154.61 |
| 少数股东权益影响额 | 135,963.16 | |
| 合计 | 26,476,639.44 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.86% | 0.38 | 0.38 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.52% | 0.36 | 0.36 |
第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人吴相君先生签名的2019年半年度报告文本原件。
2、载有公司法定代表人吴相君先生、财务负责人李晨光先生和会计机构负责人（主管会计人员）蔡丽琴女士签名并盖章的财务报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
石家庄以岭药业股份有限公司
法定代表人：吴相君
2019年8月27日