证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2024-012
厦门日上集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月12日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构和内控审计机构，该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计服务以来，工作勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计原则，严格遵循国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求，按时为公司出具各项专业的审计报告，报告内容客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果。为保证审计工作的连续性，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构和内控审计机构，聘任期限为一年，自2023年年度股东大会审议通过之日起生效。
二、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
统一社会信用代码：91310101568093764U
成立时间：2011年01月24日
注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼
执行事务合伙人：朱建弟、杨志国
企业类型：特殊普通合伙企业
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。立信2023年业务收入50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32亿元。
2、投资者能力保护
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提、职业责任保险购买符合相关规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉 （仲裁）人 | 被诉 （被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分0次，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 于长江 | 2006年 | 2006年 | 2013年 | 2023年 |
| 签字注册会计师 | 周兰更 | 2019年 | 2013年 | 2013年 | 2022年 |
| 质量控制复核人 | 丁彭凯 | 1997年 | 1997年 | 2013年 | 2023年 |
（1）项目合伙人：于长江，近三年从业情况如下：
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年度 | 北京华如科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年度 | 珠海英搏尔电气股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年度 | 北京星网宇达科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年度 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年度 | 宸展光电（厦门）股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年度 | 厦门日上集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年度 | 江苏通光电子线缆股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 爱慕股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 北京星网宇达科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 珠海英搏尔电气股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 宸展光电（厦门）股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 江苏通光电子线缆股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 北京华如科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年度 | 爱慕股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年度 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年度 | 北京星网宇达科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年度 | 珠海英搏尔电气股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年度 | 江苏通光电子线缆股份有限公司 | 项目合伙人 |
（2）签字注册会计师：周兰更，近三年从业情况如下：
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年度 | 爱慕股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年度 | 宸展光电（厦门）股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年度 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年度 | 北京星网宇达科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年度 | 厦门日上集团股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年度 | 爱慕股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年度 | 宸展光电（厦门）股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年度 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022年度 | 北京星网宇达科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年度 | 厦门日上集团股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2021年度 | 爱慕股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2021年度 | 宸展光电（厦门）股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2021年度 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）项目质量控制复核人：丁彭凯，近三年从业情况如下：
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年度 | 贵州燃气集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年度 | 深圳王子新材料股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年度 | 天津凯发电气股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 深圳王子新材料股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 贵州燃气集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年度 | 天津凯发电气股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年度 | 深圳王子新材料股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年度 | 贵州燃气集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年度 | 天津凯发电气股份有限公司 | 项目合伙人 |
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员近三年未受到刑事处罚、未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等行政处罚、监督管理措施和自律监管措施等，没有不良诚信记录。
2、审计收费
2024年度审计费用105万元（不含审计期间交通食宿费用），其中财务审计费用70万元，内控审计费用35万元。审计费用系根据公司业务规模及审计工作量协商确定，较上一期审计收费无变化。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会审议情况
公司审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等方面进行了审查，认为立信具备为公司提供审计服务的资质、经验和专业能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2024
年度审计工作的要求，审计委员会全体成员一致同意续聘立信为公司2024年度财务和内控审计机构，聘期一年，并将该议案提交董事会审议。
2、董事会审议情况
2024年4月12日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司2024年度审计机构，负责公司2024年度财务报表审计、内部控制审计等工作，审计费用合计为105万元，其中财务审计费用70万元，内控审计费用35万元，并同意将该议案提交公司2023年年度股东大会审议。
3、监事会审议情况
2024年4月12日，公司第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司监事会一致同意续聘立信为公司2024年度审计机构。
四、生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
五、备查文件
1、第五届董事会审计委员会第十次会议决议
2、公司第五届董事会第十三次会议决议
3、公司第五届监事会第十二次会议决议
3、立信营业执照、主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式、拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证、执业证照和联系方式等。
厦门日上集团股份有限公司
董事会2024年4月16日