贝因美：2020年半年度报告

贝因美股份有限公司2020年半年度报告

2020-072

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人谢宏、主管会计工作负责人陈滨及会计机构负责人（会计主管人员）廖银菊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中描述了公司未来可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者认真阅读相关具体内容，注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 21

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 股份变动及股东情况 ...... 35

第七节 优先股相关情况 ...... 36

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 37

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37

第十节 公司债相关情况 ...... 38

第十一节 财务报告 ...... 39

第十二节 备查文件目录 ...... 139

释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、贝因美	指	贝因美股份有限公司
控股股东、贝因美集团	指	贝因美集团有限公司
贝因美母婴	指	杭州贝因美母婴营养品有限公司，本公司全资子公司
贝因美科技	指	贝因美（天津）科技有限公司，本公司全资子公司
贝因美牧业	指	黑龙江贝因美现代牧业有限公司，本公司全资子公司
贝因美乳业	指	黑龙江贝因美乳业有限公司，本公司全资子公司
宜昌贝因美	指	宜昌贝因美食品科技有限公司，本公司全资子公司
北海贝因美	指	北海贝因美营养食品有限公司，本公司全资子公司
贝因美妇幼	指	杭州贝因美妇幼保健有限公司，本公司全资子公司
广达盛	指	宁波广达盛贸易有限公司，本公司全资子公司
爱尔兰贝因美	指	BEINGMATE （IRELAND） CO., LIMITED，本公司全资子公司
吉林贝因美	指	吉林贝因美乳业有限公司（原敦化美丽健乳业有限公司），本公司控股子公司
营销管理公司	指	贝因美营销管理有限公司，本公司控股子公司
贝因美儿童奶	指	贝因美（北海）儿童奶有限公司，本公司全资子公司
贝佳满	指	安达贝佳满乳业集团有限公司，本公司全资子公司
上海商超	指	贝因美（上海）现代商超营销有限公司，本公司控股子公司
比因美特	指	杭州鑫日嘉商贸有限公司（原杭州比因美特孕婴童用品有限公司）
妈妈购	指	宁波妈妈购网络科技有限公司
宁波电子商务	指	贝因美（宁波）电子商务有限公司，本公司全资子公司
研究院	指	贝因美（杭州）食品研究院有限公司，本公司全资子公司
昱嘉乳业	指	呼伦贝尔昱嘉乳业有限公司，本公司全资子公司
比因美特实业	指	杭州比因美特实业有限公司
报告期、本报告期	指	2020年1月1日至2020年6月30日
上年同期	指	2019年1月1日至2019年6月30日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	贝因美	股票代码	002570
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	贝因美股份有限公司
公司的中文简称（如有）	贝因美
公司的外文名称（如有）	BEINGMATE CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	BEINGMATE
公司的法定代表人	谢宏

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	金志强
联系地址	浙江省杭州市滨江区伟业路1号10幢
电话	0571-28038959
传真	0571-28077045
电子信箱	[e-mail]

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	1,487,119,634.38	1,295,630,900.48	14.78%
归属于上市公司股东的净利润（元）	42,896,171.34	-121,782,179.32	135.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	3,222,399.77	-140,214,034.28	102.30%
经营活动产生的现金流量净额（元）	17,413,342.10	-100,925,227.44	117.25%
基本每股收益（元/股）	0.04	-0.12	133.33%
稀释每股收益（元/股）	0.04	-0.12	133.33%
加权平均净资产收益率	2.49%	-6.94%	9.43%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,681,684,072.75	4,375,965,959.55	6.99%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,751,989,173.79	1,688,037,529.45	3.79%

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-52,442.51
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	15,669,277.85	详见第十一节七、58之说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	7,058,156.13

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	717,216.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目	19,771,402.20
减：所得税影响额	3,316,183.07
少数股东权益影响额（税后）	173,655.18
合计	39,673,771.57	--

项目	涉及金额（元）	原因
水利建设基金	5,607.76	与生产经营相关

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途

公司主要从事婴幼儿食品的研发、生产和销售等业务。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，主要产品包括婴幼儿配方奶粉、营养米粉和其他婴幼儿辅食、营养品等。公司作为央视大国品牌项目代表焕新推出新“爱加”（配方注册001号）婴幼儿配方奶粉，成功取得“舒力乐特殊医学用途婴儿乳蛋白部分水解配方食品”注册证书，并推出了奶基营养品等新产品。公司通过持续研发、生产科学安全的亲子产品，持续推动新产品开发上市，不断挖掘消费者新的需求。

（二）公司经营模式

本公司拥有独立的采购、生产管理和销售体系，自主开展生产经营活动。

1、采购模式

公司采用了基于物料供应细分的战略性采购管理方法，在对物料的重要性和供应市场的风险度这两个指标进行分析评价的基础上将企业物料划分成一般物料、杠杆物料、瓶颈物料和战略物料四类，其中战略物料、杠杆物料、瓶颈物料由商务部门集中采购，一般物料由各工厂采购部门采购。生鲜乳属于特殊物料，由于其易腐的特性，其采购管理由工厂采购部门直接负责。

2、生产模式

公司以自主生产为主要生产模式，少量产品通过OEM模式生产。自主生产模式的生产按照“市场预测”和“订单方式”相结合的模式进行组织。公司主导产品婴幼儿配方奶粉主要由全资子公司贝因美乳业、贝因美母婴、宜昌贝因美等工厂生产，婴幼儿营养米粉等辅食主要由北海贝因美生产，其他亲子食品通过OEM模式生产。

3、销售模式

公司产品主要通过区域代理、KA渠道、婴童渠道、电商等进行全渠道销售，同时部分产品通过总承销模式和包销模式进行销售，公司正在重点打造线上线下融合的新零售业务模式。

（三）主要业绩驱动因素

1、我国婴童食品产业的空间依然巨大，核心产品业务拥有良好的发展空间。随着城市化的不断深入，婴幼儿配方乳粉的需求正在从一二线城市不断向三四线城市及乡镇下沉，三四线城市及乡镇作为未来人口的重点增长地区，目前城市化程度不深，婴童产业消费量尚未发力，公司未来在这些地区仍有充分的发展空间。

2、管理及运营效率不断提高。2018年公司创始人回归，同时引入在婴童领域有丰富经验的管理团队，对公司整体的资产结构、管理体系、产品组合、渠道结构进行了一系列改革，为公司未来的业绩爆发奠定了良好的基础。

（四）行业发展趋势和公司所处行业地位

1、消费者信心正在不断回归

今年以来，受世界经济、社会环境影响，全球进出口贸易都受到了不同程度的影响。很多消费者基于实际需求开始重新聚焦国产婴幼儿配方奶粉，给国产婴幼儿奶粉带来新的市场空间。自2016年实施奶粉注册制以来，国家从生产监管层面提高了婴幼儿奶粉行业的准入门槛，行业加速洗牌，市场集中度持续上升，在产业政策、市场监管的不断引导下，整个行业信誉正在逐渐恢复。基于品牌信誉重建、借力渠道变革等措施，把握转型升级数字经济时代的消费趋势将是企业的历史机遇。

2、公司所处行业地位

经过二十多年的技术积累，公司拥有国家级婴幼儿食品研发中心、博士后工作站，掌握国内领先的配方奶粉生产工艺。从产品研发中心、奶源供应基地到配方乳粉生产工厂，公司拥有完整的产业链。公司不断通过自主研发以及和全球领先的业内企业合作，在婴幼儿营养健康食品领域不断深入探索，严格管理产品质量，精细化控制产品生产过程，是国内领先的婴幼儿配方奶粉制造企业。

公司长期深耕婴童产业，始终坚守主业，不忘初心，帮助宝宝健康成长、帮助妈妈成就母爱、帮助家庭幸福和谐，在行业内积累了良好的品牌知名度和美誉度。通过不断培养一站式服务统合综效能力，不断完善、构建亲子家庭的个性化消费体

验，公司已成为母婴生态圈的核心企业。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化。
固定资产	无重大变化。
无形资产	无重大变化。
在建工程	无重大变化。

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
BEINGMATE(IRELAND)CO.,LIMITED	投资设立	11,877.66万元	爱尔兰	生产加工	财务监督、委托外部审计	本期实现净利润5,899.03万元	6.78%	否
BEINGMATE (AUSTRALIA) PTY LTD.	投资设立	39,849.03万元	澳大利亚	投资	财务监督、委托外部审计	本期实现净利润-211.48万元	22.74%	否
GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD.	投资设立	3,375.79万元	澳大利亚	商业	财务监督、委托外部审计	本期实现净利润54.92万元	1.93%	否
贝因美（香港）投资控股有限公司	投资设立	13,405万元	香港	商业	财务监督	本期实现净利润-396.82万元	7.65%	否
贝铂仕（香港）商贸有限公司	投资设立	1,182.57万元	香港	商业	财务监督	本期实现净利润54.91万元	0.67%	否

三、核心竞争力分析

公司自创立伊始便定下“对宝宝负责，让妈妈放心”的质量方针，二十多年初心未改，公司的核心竞争力主要体现在以下方面：

1、行业领先的研发能力

公司长期专注于婴童食品行业，依靠自身技术的不断创新、积累、优化，积累了大量的专有技术。公司现拥有专利34项，婴幼儿配方乳粉注册配方产品51个，特殊医学用途配方食品注册配方4个，软件著作权57项。公司在婴幼儿配方乳粉的研发、生产等技术方面积累了丰富的经验，形成了具有自主知识产权的核心技术，并积累了大量的专业技术人才。这些核心技术可以更好地满足不同婴儿群体的营养需求，增加了奶粉的营养附加值。

2、先进的全产业链管理系统

目前，公司在国内拥有五家婴幼儿奶粉生产工厂，拥有数十条国际先进的产品加工生产线和检测设备，率先建立了MES、WMS、ERP、追踪追溯、电子批记录等系统，这些搭载了信息化管理系统的生产线提高了公司生产管理的精确度和灵敏度，可以更好地满足市场供应，强化了产品与消费者之间的密切联系。公司在黑龙江拥有自建牧场，采用先进的奶牛饲喂系统、挤奶系统、粪污处理系统等，保障了当地优质奶源的供应。同时，公司与全球主要原料供应商都建立了紧密的联系并签署了合作协议，确保了重要原材料的采购供应。

3、优质的品牌资源

公司始终重视品牌投入，以品牌为统领，以开放式母婴生态圈为建设蓝图，产品经营、品牌经营和资本经营协同发展，追求生态系统互动发展。公司创始人谢宏先生构建的成功生养教理论为新生代父母在婴童的生育、养育、教育方面提供了全面解决方案，增强了客户和品牌之间的粘性，为公司品牌发展提供了重要向心力。

4、先进、完善的业务发展平台

公司紧紧抓住近年来销售市场的发展趋势，升级数智化新零售平台，重建渠道、重构体系，借力网红经济、数字经济等模式，推进全域营销场景铺设，实现消费者营销闭环，建立了线下、线上相结合的营销体系，在全国拥有完善的分支机构，辐射数万个零售终端。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020上半年公司实现营业收入148,711.96万元，较上年同期增长14.78%。实现净利润4,289.62万元，较上年同期增长

135.22%，实现扣非净利润322.24万元，较上年同期增长102.3%。公司2020上半年营业收入的大幅增长主要得益于公司管理层持续推进公司的转型，积极拥抱新零售，为渠道赋能。

1、聚焦主营品类，加快新品开发，争取多点开花

公司集中精力打造主营品类矩阵，清晰定位“爱加”等产品的功能化卖点诉求，强化品类标识度，成功打造并焕新推出了提升婴幼儿抵抗力的超级单品“爱加”，营收同比增长20.57%。在专业领域，成功获批特殊医学用途婴儿乳蛋白部分水解配方食品“舒力乐”，为公司在特殊医学配方用途食品领域增添了新的储备力量。报告期内，公司特殊医学配方奶粉营收同比增长119.85%。

2、渠道策略互动，提升单店效能

聚焦大客户渠道，通过“冠军宝贝养成记”等线下活动覆盖消费人群；聚焦重点省份的三四线城市，以商圈为基础，分批打造样板店，一店一策。拓展新零售渠道业务，与海拍客等达成战略合作，赋能线下母婴市场；与零售通、淘鲜达、京东到家等展开合作，布局新零售业务场景；借力网红经济、数字经济等模式，推进全域营销场景铺设，实现消费者营销闭环，线上线下互通，补位转型升级。

加强促销员门店管理，通过业绩看板监控和数据分析等措施，定期分析效能，调整结构，实现促销员的合理投资。通过业务市场协理加强对促销员的日常管理和培训提升技能，在推广产品的同时传播品牌，持续提升单店效能和拉新能力，为线下生意的稳定和提升打下扎实基础，为中小门店拓展创造条件。通过一系列努力，公司可控门店生意占比有效提升，生意更加健康可控。

3、打造数据体系，强化会员管理

启动SCRM建设，整合电商、天罗地网系统、微信公众号等平台的会员数据，实现数据共享。与阿里云进行战略合作，共建数据中台，深度整理、挖掘消费者数据，对会员和品牌消费人群精准画像，将线上渠道和平台优势与基于实体场景的线下网点体验优势相结合，以数据为门店赋能，推动线上线下良性互动，加强公司与消费者之间的联系，为新妈妈们和宝宝们带来更立体、更专业、更有温度的品牌体验。

强化会员管理，以会员价值最大化为目标，扎实做好基础会员服务。简化会员制等级，启动异议会员客诉程序机制，提升响应时效；参与热门话题互动，增强会员粘性和公司亲和力；创新服务内容，成立贝因美心理关怀中心，开通免费心理咨询热线，帮助孕产后妈妈缓解情绪，渡过心理难关。

4、重塑品牌形象，优化品牌投资

公司作为28年保持优异质量的品牌成功入选CCTV《大国品牌》，公司积极通过硬广投放等方式，强化品牌认知。联动消费者教育活动，推广《亲子公益讲座》，打造专业形象；通过冠名东方卫视《妈妈咪呀》、江苏卫视《超能育儿妈》等节目，树立品牌年轻旗帜。此外，通过网络投放、泛媒体投放、综艺节目贴片，实现品牌曝光及吸粉引流；通过社交媒体及红人双效联合运用，进行全域营销，抢占母婴精准人群，优化品牌投资。

5、优化产业布局，加强成本控制

在经营成本控制方面，在保证原料品质的前提下，加强重点原料资源开发和备份力度，确保供应稳定和成本有效控制。优化生产管理，提高工厂制造效益；承揽加工业务，降低工厂闲置能耗；优化仓储物流配送，提高效能，降低费用；提高销售计划准确率，降低库存周转时间。

6、精简组织架构，提高管理效能

优化组织架构和职能设置，梳理管理流程，实施扁平化管理，对部分岗位进行整合，提升组织整体运作效能，降低沟通管理成本。优化晋升管理机制，平衡外部引进人才和内部人才培养比率；构建岗位职级体系，打通员工职业发展路径。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	1,487,119,634.38	1,295,630,900.48	14.78%
营业成本	751,303,984.23	620,479,888.47	21.08%
销售费用	542,994,870.01	558,404,087.51	-2.76%
管理费用	128,606,378.47	150,148,074.33	-14.35%
财务费用	24,068,976.83	14,761,099.35	63.06%	财务费用较上年同期增加63.06%，主要系利息支出较上年同期增加所致。
所得税费用	3,489,408.30	-8,419,652.29	141.44%	所得税费用较上年同期增加141.44%，主要系本期子公司所得税费用较上年同期增加所致。
研发投入	6,709,104.28	7,931,912.62	-15.42%
经营活动产生的现金流量净额	17,413,342.10	-100,925,227.44	117.25%	经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加117.25%，主要系本期销售回款较上年同期增加所致。
投资活动产生的现金流量净额	37,504,690.48	-23,725,035.46	258.08%	投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加258.08%，主要系本期理财产品到期收回较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额	41,280,117.65	-135,184,897.93	130.54%	筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加130.54%，主要系取得借款收到的现金较上年同期增加所致。
现金及现金等价物净增加额	98,149,253.97	-253,899,719.22	138.66%

营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,487,119,634.38	100%	1,295,630,900.48	100%	14.78%
分行业
婴童业	1,487,119,634.38	100.00%	1,295,630,900.48	100.00%	14.78%
分产品
奶粉类	1,351,194,249.55	90.86%	1,163,825,448.87	89.82%	16.10%
其中：特配粉	8,561,272.88	0.58%	3,894,221.28	0.30%	119.85%
米粉类	18,430,946.30	1.24%	23,662,964.60	1.83%	-22.11%
其他类	117,494,438.53	7.90%	108,142,487.01	8.35%	8.65%
其中：益生菌	1,887,855.69	0.13%	1,197,626.77	0.09%	57.63%
分地区
全国	1,487,119,634.38	100.00%	1,295,630,900.48	100.00%	14.78%

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
婴童业	1,487,119,634.38	751,303,984.23	49.48%	14.78%	21.08%	-2.63%
分产品
奶粉类	1,351,194,249.55	653,624,529.69	51.63%	16.10%	32.00%	-5.82%
其中：特配粉	8,561,272.88	4,916,876.37	42.57%	119.85%	312.46%	-26.82%
米粉类	18,430,946.30	9,257,530.74	49.77%	-22.11%	-25.67%	2.40%
其他类	117,494,438.53	88,421,923.80	24.74%	8.65%	-21.66%	29.11%
其中：益生菌	1,887,855.69	1,602,010.17	15.14%	57.63%	105.05%	-19.62%
分地区
全国	1,487,119,634.38	751,303,984.23	49.48%	14.78%	21.08%	-2.63%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	28,888,004.90	55.79%	主要系本期转让子公司收益及收回部分中法并购基金投资产生的收益所致。	否
资产减值	-14,333,165.18	-27.68%		否
营业外收入	1,038,109.45	2.01%		否
营业外支出	374,768.32	0.72%		否
其他收益	15,669,277.85	30.26%	主要系本期收到的与收益相关的政府补助所致。	否
资产处置收益	-4,175.25	-0.01%		否

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	764,565,018.25	16.33%	889,733,815.01	19.89%	-3.56%
应收账款	902,544,104.51	19.28%	757,193,507.56	16.93%	2.35%
存货	558,583,163.16	11.93%	417,100,889.56	9.32%	2.61%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资	95,663,803.41	2.04%	46,274,789.43	1.03%	1.01%
固定资产	1,381,609,155.99	29.51%	1,204,922,340.21	26.93%	2.58%
在建工程	70,635,907.61	1.51%	304,373,981.66	6.80%	-5.29%
短期借款	1,551,288,715.28	33.14%	960,000,000.00	21.46%	11.68%
长期借款	143,207,548.61	3.06%	505,031,386.87	11.29%	-8.23%

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	318,389,930.56	定期存款质押

货币资金	19,616,882.21	银行承兑汇票保证金
货币资金	30,713,378.35	信用证保证金

其他流动资产	252,742,847.22	结构性存款质押
固定资产	807,820,522.94	借款抵押
无形资产	105,818,923.31	借款抵押

合计

1,535,102,484.59

--

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
26,074,752.75	25,877,557.11	0.76%

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

6、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方

被出售股权

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

股权出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

杭州洋驼贸易有限公司、叶峰

上海贝因美食品销售有限公司

2020年06月29日

1,791

-4.32

本次交易产生转让收益1755.25万元

40.92%

按评估价值作价

否

不存在关联关系

是

是

2020年06月11日

巨潮资讯网：《关于转让全资子公司股权

的公告》（公告编号：

2020-056）

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
贝因美母婴	子公司	生产、加工：乳制品，婴幼儿配方乳粉；批发、零售：预包装食品、乳制品；经营进出口业务	22,500万元	488,253,063.72	215,767,058.66	304,804,917.01	14,222,822.58	11,547,883.55
贝因美乳业	子公司	婴幼儿配方乳粉、乳制品、其他乳制品制造	33,472.7535万元	1,269,708,026.58	1,122,047,540.38	360,022,708.54	10,191,343.28	7,502,988.86
宜昌贝因美	子公司

			4,800万元	343,669,397.70	217,344,386.89	169,271,789.95	6,459,508.12	5,719,232.79
北海贝因美	子公司	饮料、婴幼儿配方乳粉、婴幼儿及其他配方谷粉、乳制品的生产、销售	11,550万元	462,330,297.14	126,395,610.74	54,711,647.65	-795,688.24	-779,704.30
广达盛	子公司	预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）的批发；自营和代理各类货物和技	5,000万元	407,498,612.81	185,961,290.97	271,793,846.34	21,434,229.89	21,230,453.45

		术的进出口
贝因美儿童奶	子公司	乳制品（含婴幼儿配方奶粉）的销售	35000万元	240,123,617.83	238,876,878.00	0.00	-1,119,743.02	-1,119,743.02
上海商超	子公司	批发非实物方式：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）、乳制品（含婴幼儿配方奶粉），健康咨询（不得从事诊疗活动），商务咨询	2000万元	120,049,869.89	-496,554,803.96	140,968,522.28	780,688.26	772,328.84
营销管理公司	子公司	营销管理、营销策划、企业管理咨询、投资咨询	5000万元	17,079,236.89	-929,255.99	0.00	-321,011.54	-321,114.82
宁波电子商务	子公司	预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）的批发(含网上销售）；相关咨询与服务；自营和代理各类货物和技术的进出口	500万元	145,504,057.77	-33,258,466.84	216,285,596.71	-5,637,540.57	-5,641,044.72
吉林贝因美	子公司	乳制品、婴幼儿配方粉；农副产品生产、收购与销售；养殖；畜产品	2000万元	161,562,669.08	97,067,469.24	71,844,431.65	7,919,740.64	6,993,726.54

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
浙江领遨数据服务有限公司	投资设立

浙江美高特信息技术有限公司

投资设立

公司信息技术部门在数据中台、社交化客户关系管理、区块链追溯方面有一定的技术优势，投资设立该子公司可以通过对外技术输出，提升公司信息化综合

		能力，未来能更有效地做好公司的信息化支持服务，满足贝因美未来数字化战略实施需求。
杭州新美营销管理有限公司	投资设立	该子公司作为公司特定子品牌产品销售平台，通过该平台的运营，探索子品牌产品子公司专营化的发展新路径，为公司的经营发展注入新动能。
呼伦贝尔昱嘉乳业有限公司	受让股权	通过此次股权收购，公司将有效实现品牌下沉，通过和公司强大的研发、生产能力形成协同效应，将有效降低生产成本，拓展更加广大的乡镇市场，为公司带来新的发展机遇，提高市场占有率。
上海贝因美食品销售有限公司	出让股权	将非核心品牌未来的品牌经营交给专业的品牌商经营管理可以使公司投入更多的资源在核心产品板块，对公司经营收益产生积极影响。

随着我国婴童食品行业的品牌竞争不断加剧，移动互联网的飞速发展及客户消费习惯的改变，激烈的市场竞争中如公司不能持续提升公司的品牌知名度和消费者对品牌的认可度，会存在影响公司盈利能力的风险。

2020年，公司成功入选央视《大国品牌》栏目。公司将继续保持优良的产品质量、持续开发出符合中国消费者需求的新产品，有效开拓市场，不断提升品牌综合竞争力。

4、管理风险

随着公司销售业务的不断拓展和生产规模的持续扩张，市场新机遇与新挑战的不断涌现，如果公司内控体系、管理制度和运营水平未能随着形势的变化而及时发展，将可能导致公司难以安全、高效地运营，并使公司面临一定的管理风险。

公司将本着“持续、稳定、健康”的发展原则，通过不断完善研发、生产、采购、营销、财务等各个环节内控管理体系，健立、健全公司内部控制制度，细化公司绩效考核制度，不断提升公司内部管理水平。

5、经营成本上升风险

公司的经营成本除可控因素外，还受到贷款成本、自然灾害、通货膨胀、原料价格、劳动力价格、汇率变动等多重因素影响，公司存在因这些因素影响导致经营成本上升的风险。

公司将不断加强相关风险防范与应对的能力，通过提高精细化管理水平、强化全供应链的成本控制水平等措施，尽可能降低各类成本上升给公司经营带来的压力，以确保公司经营成本在预算范围内。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2020年第一次临时股东大会	临时股东大会	47.23%	2020年03月30日	2020年03月31日	巨潮资讯网
2019年度股东大会	年度股东大会	48.11%	2020年05月28日	2020年05月29日	巨潮资讯网
2020年第二次临时股东大会	临时股东大会	46.80%	2020年06月18日	2020年06月19日	巨潮资讯网

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2019年5月14日，公司召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于<贝因美婴童食品股份有限公司第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<贝因美婴童食品股份有限公司第二期员工持股计划管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期员工持股计划相关事项的议案》。上述议案已经公司2019年度第二次临时股东大会审议通过。2019年7月10日，公司召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了《关于调整第二期员工持股计划认购份额的议案》，相应调整了《第二期员工持股计划（修订稿）》。本期员工持股计划股票来源为公司2018年10月26日至2018年12月26日期间已回购的公司股票20,101,239股，第二期员工持股计划以4.7元/股受让不超过13,768,440股，以0元受让不超过6,332,799股。2019年7月30日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司开立的“贝因美婴童食品股份有限公司回购专用证券账户”所持有的17,621,239股公司股票已于2019年7月29日非交易过户至“贝因美婴童食品股份有限公司——第二期员工持股计划”专户，占公司总股本的1.72%。2020年7月29日，公司第二期员工持股计划锁定期届满。具体内容详见公司2019年5月15日、2019年5月25日、2019年7月12日、2019年7月31日、2020年7月

25日公司披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。截止本报告披露日，公司第二期员工持股计划所持股份均存放于“贝因美股份有限公司——第二期员工持股计划”专户，相关份额尚未进行分配。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

比因美特

同一控股股东

采购

助销品

协议价

公允

0

0.00%

150

否

银行转账

0

2020年03月14日

关于 2020年度日常关联交易预计公告（公告编号：2020-023）

比因美特实业

同一控股股东

采购

助销品

参考市场价

公允

3.67

0.00%

否

银行转账

4.00

妈妈购

同一控股股东

采购

助销品

协议价

公允

125.67

0.15%

550

否

银行转账

126.00

2020年03月14日

关于 2020年度日常关联交易预计公告（公告编号：2020-023）

杭州丽儿宝日

同一控股股东

采购

助销品

参考市场价

公允

0.24

0.00%

否

银行转账

0.5

用品有限公司

Darnum Dairy Products

合营企业

采购

原料

协议价

公允

6,564.57

7.92%

14,477.95

否

银行转账

6,565.00

2020年03月14日

关于 2020年度日常关联交易预计公告（公告编号：2020-023）

宁波妈妈购网络科技有限公司

同一控股股东

采购

劳务

参考市场价

公允

212.09

1.29%

900

否

银行转账

213.00

2020年03月14日

关于 2020年度日常关联交易预计公告（公告编号：2020-023）

贝因美集团

本公司之母公司

采购

劳务

协议价

公允

20

0.12%

否

银行转账

20.00

康贝牧业

联营企业

采购

原料

协议价

公允

3,808.51

4.59%

否

银行转账

3,809.00

2019年06月11日

关于成立合资牧业公司、整合公司黑龙江奶业资源的公告

（公告编号：2019-044)

贝因美集团

本公司之母公司

销售

劳务

协议价

公允

2.55

15.14%

否

银行转账

2.50

妈妈购

同一控股股东

销售

奶粉等

协议价

公允

45.19

0.03%

200

否

银行转账

45.00

2020年03月14日

关于 2020年度日常关联交易预计公告（公告编号：2020-023）

杭州拓朴智能科技有限公司

同一控股股东

销售

奶粉等

协议价

公允

263

0.19%

500

否

银行转账

262.00

贝因美集团

本公司之母公司

出租

办公楼

参考市场价

公允

22.51

2.67%

50

否

银行转账

22.00

2020年03月14日

关于 2020年度日常关联交易预计公告（公告编号：2020-023）

康贝牧业

联营企业

出租

房屋及设备

参考市场价

公允

469.11

55.68%

否

银行转账

469.00

2019年06月22日

关于公司下属公司整体

										出租自有牧场并与康贝牧业签署租赁协议的公告(公告编号：2019-048）
合计	--	--	11,537.11	--	16,827.95	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况	不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）	公司本期向集团下属子公司采购助销品129.58万元，占全年预计金额的18.51%；向集团下属子公司购买劳务232.09万元，占全年预计金额的25.79%；向集团下属子公司销售商品310.74万元，占全年预计金额的44.39%；向贝因美集团及其下属子公司提供租赁金额为22.51万元，占全年预计金额的45.02%；向Darnum Dairy Products采购基粉6,564.57万元，占全年预计金额的45.34%。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）	不适用

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明

根据公司与呼伦贝尔昱嘉乳业有限公司原股东签订的《股权转让协议》、《企业经营管理委托合同》，公司收购昱嘉乳业100%股权，股权收购价格为1,836.00万元。本次股权收购已于2020年4月16日完成工商变更。收购完成后，公司委托昱嘉乳业原管理层托管经营昱嘉乳业，托管经营期限为5年，嘉乳业原股东每年向公司支付100万托管费用。托管经营期满后，昱嘉乳业原股东将以1,836.00万元向公司回购昱嘉乳业100%股权。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
爱尔兰贝因美	2017年04月28日	50,000	2016年10月12日	19,484.76	一般保证	2016.10-2021.10	是	否
贝因美（杭州）婴童食品营销有限公司	2019年10月22日	5,500						否
贝因美母婴	2019年10月22日	6,000	2019年12月18日	4,900	一般保证	2019.12-2020.6	是	否
杭州贝因美母婴营养品有限公司	2020年03月14日	10,000						否
贝因美（天津）科技有限公司	2020年03月14日	30,000						否
宁波广达盛贸易有限公司	2020年03月14日	30,000						否
黑龙江贝因美乳业有限公司	2020年03月14日	30,000						否
宜昌贝因美食品科技有限公司	2020年03月14日	5,000						否
北海贝因美营养食品有限公司	2020年03月14日	5,000	2020年06月30日	2,000	一般保证	2020.6-2021.6	否	否
吉林贝因美乳业有限公司	2020年03月14日	5,000						否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		115,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		26,384.76
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		176,500		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		2,000
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		115,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		26,384.76
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		176,500		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		2,000
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				1.14%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债				0

务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）	0
上述三项担保金额合计（D+E+F）	0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）	无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	无

以万隆（上海）资产评估有限公司出具的《贝因美股份有限公司拟股权转让涉及的上海贝因美食品销售有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（万隆评报字[2020]第10353号）以人民币1,791.00万元将全资子公司上海贝因美食品销售有限公司100%股权转让予杭州洋驼贸易有限公司和自然人叶峰。具体详见2020年6月11日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于转让全资子公司股权的公告》（公告编号：2020-056）。截至本公告披露日，杭州洋驼贸易有限公司和叶峰已支付完第一期和第二期股权转让款，上述股权转让事项已完成工商变更登记。依据股权转让协议约定，剩余股权转让款将于2020年12月31日前支付完毕。待取得新的进展，公司将及时履行披露义务。

十八、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2019年6月6日，公司全资子公司北海贝因美营养食品有限公司（以下简称“北海贝因美”）拟以闲置土地与合作方广西宁神生物科技有限公司（以下简称“广西宁神”）共同对北海宁神沉香产业发展有限公司（以下简称“北海宁神”）进行增资。增资前北海贝因美所占股权比例为35%，广西宁神所占股权比例约为65%。本次北海贝因美拟以两宗土地使用权增资，两宗土地使用权账面价值1,047.92万元，评估价值5,516.56万元，作价5,517万元；广西宁神以货币出资1,311.49万元。本次增资完成后，北海贝因美占北海宁神的股权比例约为49%，广西宁神占股权比例约51%。上述事项已经第七届董事会第十五次会议审议通过。北海宁神已完成相关工商变更手续。具体详见2019年6月11日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司以闲置土地对北海宁神增资的公告》（公告编号：2019-045）。2020年2月27日，公司召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于取消全资子公司以闲置土地对北海宁神增资暨对北海贝因美营养食品有限公司进行分立的议案》，同意北海贝因美取消以土地使用权对北海宁神进行增资，并对北海贝因美实施存续分立。具体详见2020年2月29日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于取消全资子公司以闲置土地对北海宁神增资暨对北海贝因美营养食品有限公司进行分立的公告》（公告编号：2020-011）。截至本公告披露日，北海贝因美已完成存续分立，具体详见2020年7月15日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于北海贝因美营养食品有限公司分立完成的公告》（公告编号：

2020-064）。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	54,750	0.01%						54,750	0.01%
3、其他内资持股	54,750	0.01%						54,750	0.01%
境内自然人持股	54,750	0.01%						54,750	0.01%
二、无限售条件股份	1,022,465,250	99.99%						1,022,465,250	99.99%
1、人民币普通股	1,022,465,250	99.99%						1,022,465,250	99.99%
三、股份总数	1,022,520,000	100.00%						1,022,520,000	100.00%

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		50,862			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
								股份状态	数量
贝因美集团有限公司	境内非国有法人		27.13%	277,452,890	-20,400,000		277,452,890	质押	263,060,000
恒天然乳品（香港）有限公司	境外法人		10.82%	110,625,681	-58,432,324		110,625,681
长城（德阳）长弘投资基金合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人		5.09%	52,000,000	0		52,000,000
杨成社	境内自然人		4.40%	45,000,000	新进前十大股东		45,000,000
J.V.R INTERNATIONAL LIMITED	境外法人		1.81%	18,557,047	-10,224,953		18,557,047
贝因美股份有限公司－第二期员工持股计划	其他		1.72%	17,621,239	0		17,621,239
JPMORGAN CHASE	境外法人		0.53%	5,372,231	新进前十大股东		5,372,231

BANK,NATIONAL ASSOCIATION
杨俊敏	境内自然人	0.49%	5,000,000	新进前十大股东		5,000,000
香港中央结算有限公司	境外法人	0.47%	4,849,042	-853,000		4,849,042
顾剑菲	境内自然人	0.44%	4,500,000	新进前十大股东		4,500,000
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司前三大股东与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。除上述外，公司未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，未知前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类		数量
贝因美集团有限公司		277,452,890					人民币普通股		277,452,890
恒天然乳品（香港）有限公司		110,625,681					人民币普通股		110,625,681
长城（德阳）长弘投资基金合伙企业（有限合伙）		52,000,000					人民币普通股		52,000,000
杨成社		45,000,000					人民币普通股		45,000,000
J.V.R INTERNATIONAL LIMITED		18,557,047					人民币普通股		18,557,047
贝因美股份有限公司－第二期员工持股计划		17,621,239					人民币普通股		17,621,239
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION		5,372,231					人民币普通股		5,372,231
杨俊敏		5,000,000					人民币普通股		5,000,000
香港中央结算有限公司		4,849,042					人民币普通股		4,849,042
顾剑菲		4,500,000					人民币普通股		4,500,000
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明		公司前三大股东与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。除上述外，公司未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，未知前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）		公司股东贝因美集团有限公司除通过普通证券账户持有263,970,390股外，还通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有13,482,500股，实际合计持有277,452,890股。 公司股东杨成社除通过普通证券账户持有44,500,000股外，还通过光大证券股份有限公

司客户信用交易担保证券账户持有500,000股，实际合计持有45,000,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。

第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：贝因美股份有限公司

2020年06月30日

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	764,565,018.25	665,495,059.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		70,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	902,544,104.51	786,270,024.19
应收款项融资	15,350,000.00	8,450,000.00
预付款项	64,717,876.66	77,785,682.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	32,557,250.89	20,052,861.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	558,583,163.16	539,192,915.88

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	72,063,044.50
其他流动资产	286,911,164.49	129,640,186.59
流动资产合计	2,697,291,622.46	2,296,886,730.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	139,917,632.90	207,341,619.91
长期股权投资	95,663,803.41	92,437,082.85
其他权益工具投资	70,614,874.06	74,013,574.37
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,381,609,155.99	1,439,479,590.13
在建工程	70,635,907.61	55,368,507.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	163,629,111.26	170,251,227.35
开发支出	9,094,293.20	5,072,140.00
商誉	13,000,000.00	13,000,000.00
长期待摊费用	415,731.68	514,686.64
递延所得税资产	8,120,131.38	6,567,265.52
其他非流动资产	31,691,808.80	15,033,535.24
非流动资产合计	1,984,392,450.29	2,079,079,229.23
资产总计	4,681,684,072.75	4,375,965,959.55
流动负债：
短期借款	1,551,288,715.28	1,110,566,722.35
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	41,019,387.10	48,590,098.14

应付账款	435,022,997.36	454,597,741.84
预收款项		29,272,764.03
合同负债	34,792,884.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	44,161,548.57	57,709,399.06
应交税费	48,626,182.30	39,349,141.63
其他应付款	433,357,634.39	415,806,867.94
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	70,101,597.22	70,111,756.94
其他流动负债	19,639,085.50	13,885,476.24
流动负债合计	2,678,010,032.16	2,239,889,968.17
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	143,207,548.61	340,380,392.51
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		934,188.00
递延收益	61,311,073.61	65,407,555.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	204,518,622.22	406,722,136.30
负债合计	2,882,528,654.38	2,646,612,104.47
所有者权益：

股本	1,022,520,000.00	1,022,520,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,255,640,381.42	1,232,300,908.84
减：库存股	137,974,054.62	133,974,950.62
其他综合收益	4,160,143.79	2,445,039.37
专项储备
盈余公积	253,993,951.66	253,993,951.66
一般风险准备
未分配利润	-646,351,248.46	-689,247,419.80
归属于母公司所有者权益合计	1,751,989,173.79	1,688,037,529.45
少数股东权益	47,166,244.58	41,316,325.63
所有者权益合计	1,799,155,418.37	1,729,353,855.08
负债和所有者权益总计	4,681,684,072.75	4,375,965,959.55

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	619,583,667.96	394,013,668.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,624,183,628.08	1,603,024,512.83
应收款项融资
预付款项	237,816,622.72	4,978,739.35
其他应收款	403,766,635.23	423,945,149.93
其中：应收利息
应收股利
存货	96,632,459.39	131,626,902.29
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	252,073,404.60	78,018,797.25
流动资产合计	3,234,056,417.98	2,635,607,770.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,683,311,564.88	1,865,416,869.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	163,802,425.01	167,865,837.61
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	7,413,680.79	11,794,843.08
开发支出	6,978,904.49	3,043,521.01
商誉
长期待摊费用	177,122.65	177,122.65
递延所得税资产
其他非流动资产	18,360,000.00	86,000.00
非流动资产合计	1,880,043,697.82	2,048,384,193.90
资产总计	5,114,100,115.80	4,683,991,964.36
流动负债：
短期借款	1,531,288,715.28	1,011,508,031.24
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	19,541,259.43	83,130,000.00
应付账款	929,718,138.25	926,501,712.26
预收款项		12,216,350.22
合同负债	6,433,536.02
应付职工薪酬	32,344,936.96	43,623,674.24
应交税费	26,160,527.36	12,615,565.33

其他应付款	386,890,192.20	283,823,258.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	70,101,597.22	70,111,756.94
其他流动负债	19,639,085.50	12,983,176.88
流动负债合计	3,022,117,988.22	2,456,513,525.29
非流动负债：
长期借款	143,207,548.61	145,231,496.53
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		934,188.00
递延收益	1,136,809.02	2,276,206.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	144,344,357.63	148,441,891.26
负债合计	3,166,462,345.85	2,604,955,416.55
所有者权益：
股本	1,022,520,000.00	1,022,520,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,184,099,402.83	1,160,759,930.25
减：库存股	137,974,054.62	133,974,950.62
其他综合收益
专项储备
盈余公积	253,923,182.08	253,923,182.08
未分配利润	-374,930,760.34	-224,191,613.90
所有者权益合计	1,947,637,769.95	2,079,036,547.81
负债和所有者权益总计	5,114,100,115.80	4,683,991,964.36

3、合并利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	1,487,119,634.38	1,295,630,900.48
其中：营业收入	1,487,119,634.38	1,295,630,900.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,466,227,419.24	1,368,249,996.40
其中：营业成本	751,303,984.23	620,479,888.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	12,544,105.42	16,524,934.12
销售费用	542,994,870.01	558,404,087.51
管理费用	128,606,378.47	150,148,074.33
研发费用	6,709,104.28	7,931,912.62
财务费用	24,068,976.83	14,761,099.35
其中：利息费用	39,990,867.28	31,818,526.12
利息收入	11,456,064.27	9,008,729.36
加：其他收益	15,669,277.85	14,250,173.20
投资收益（损失以“－”号填列）	28,888,004.90	126,013.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	2,058,446.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	3,640,512.38	-48,977,917.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-17,973,677.56	-25,746,032.36
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-4,175.25	4,934,213.61
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	51,112,157.46	-128,032,645.43
加：营业外收入	1,038,109.45	748,471.58
减：营业外支出	374,768.32	1,741,619.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	51,775,498.59	-129,025,793.44
减：所得税费用	3,489,408.30	-8,419,652.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	48,286,090.29	-120,606,141.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	48,286,090.29	-120,607,873.99
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,732.84
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	42,896,171.34	-121,782,179.32
2.少数股东损益	5,389,918.95	1,176,038.17
六、其他综合收益的税后净额	1,715,104.42	-245,111.42
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	1,715,104.42	-245,111.42
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	1,715,104.42	-245,111.42

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	1,715,104.42	-245,111.42
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	50,001,194.71	-120,851,252.57
归属于母公司所有者的综合收益总额	44,611,275.76	-122,027,290.74
归属于少数股东的综合收益总额	5,389,918.95	1,176,038.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.04	-0.12
（二）稀释每股收益	0.04	-0.12

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	779,727,577.84	777,456,254.97
减：营业成本	331,611,057.19	444,365,188.54
税金及附加	5,367,563.17	5,694,634.47
销售费用	397,679,981.60	353,999,681.13
管理费用	91,078,487.88	93,573,530.14
研发费用	354,540.48	1,374,402.90
财务费用	11,967,191.25	11,936,436.17
其中：利息费用	28,467,253.25	22,651,068.73
利息收入	10,323,273.15	11,117,006.71

加：其他收益	1,622,755.87	4,899,969.54
投资收益（损失以“－”号填列）	-19,144,628.04	43,116.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-45,847,299.99	-43,288,350.81
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-29,637,773.96	-3,982,117.40
资产处置收益（损失以“-”号填列）		5,817,552.37
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-151,338,189.85	-169,997,448.04
加：营业外收入	870,616.25	234,895.37
减：营业外支出	271,572.84	195,449.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-150,739,146.44	-169,958,002.56
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-150,739,146.44	-169,958,002.56
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-150,739,146.44	-169,958,002.56
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-150,739,146.44	-169,958,002.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,519,567,421.76	1,400,682,805.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	613,201.12	2,421,058.94
收到其他与经营活动有关的现金	110,969,920.98	107,157,158.34
经营活动现金流入小计	1,631,150,543.86	1,510,261,022.63
购买商品、接受劳务支付的现金	990,372,934.69	542,072,599.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	202,930,462.68	203,185,319.04
支付的各项税费	63,787,634.84	255,423,454.67
支付其他与经营活动有关的现金	356,646,169.55	610,504,876.44
经营活动现金流出小计	1,613,737,201.76	1,611,186,250.07
经营活动产生的现金流量净额	17,413,342.10	-100,925,227.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	8,614,813.30	126,013.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	40,143.60	17,745,258.76
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	15,496,917.87
收到其他与投资活动有关的现金	84,776,600.00	26,023,000.00
投资活动现金流入小计	108,928,474.77	43,894,271.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	43,063,784.29	66,845,517.26
投资支付的现金	18,360,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	10,000,000.00	773,790.00
投资活动现金流出小计	71,423,784.29	67,619,307.26

投资活动产生的现金流量净额	37,504,690.48	-23,725,035.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,386,765.80
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	460,000.00
取得借款收到的现金	570,000,000.00	398,256,250.00
收到其他与筹资活动有关的现金	752,708,110.24	97,988,500.00
筹资活动现金流入小计	1,324,094,876.04	496,244,750.00
偿还债务支付的现金	795,847,644.34	597,365,849.44
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	32,054,138.00	29,621,306.23
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	454,912,976.05	4,442,492.26
筹资活动现金流出小计	1,282,814,758.39	631,429,647.93
筹资活动产生的现金流量净额	41,280,117.65	-135,184,897.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,951,103.74	5,935,441.61
五、现金及现金等价物净增加额	98,149,253.97	-253,899,719.22
加：期初现金及现金等价物余额	297,695,573.16	657,660,662.12
六、期末现金及现金等价物余额	395,844,827.13	403,760,942.90

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,311,423,629.17	862,419,201.62
收到的税费返还	12,771.54
收到其他与经营活动有关的现金	581,554,835.88	348,585,755.90
经营活动现金流入小计	1,892,991,236.59	1,211,004,957.52
购买商品、接受劳务支付的现金	1,333,818,639.47	167,432,683.67
支付给职工以及为职工支付的现金	126,709,493.33	125,416,293.52
支付的各项税费	25,108,670.27	94,149,544.44
支付其他与经营活动有关的现金	313,434,620.02	391,091,608.60

经营活动现金流出小计	1,799,071,423.09	778,090,130.23
经营活动产生的现金流量净额	93,919,813.50	432,914,827.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	12,000,000.00	3,643,116.64
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,570.00	15,740,110.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		3,498,458.36
投资活动现金流入小计	12,002,570.00	22,881,685.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	6,025,820.98	2,480,964.62
投资支付的现金	35,680,001.00	33,680,742.35
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	41,705,821.98	36,161,706.97
投资活动产生的现金流量净额	-29,703,251.98	-13,280,021.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	926,765.80
取得借款收到的现金	1,055,686,218.00	350,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	50,000,000.00
筹资活动现金流入小计	1,106,612,983.80	350,000,000.00
偿还债务支付的现金	552,000,000.00	450,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	28,720,676.85	22,871,879.14
支付其他与筹资活动有关的现金	354,871,850.00	2,014,554.00
筹资活动现金流出小计	935,592,526.85	474,886,433.14
筹资活动产生的现金流量净额	171,020,456.95	-124,886,433.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	235,237,018.47	294,748,372.43
加：期初现金及现金等价物余额	46,339,836.72	15,483,598.45
六、期末现金及现金等价物余额	281,576,855.19	310,231,970.88

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,022,520,000.00				1,232,300,908.84	133,974,950.62	2,445,039.37		253,993,951.66		-689,247,419.80		1,688,037,529.45	41,316,325.63	1,729,353,855.08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,022,520,000.00				1,232,300,908.84	133,974,950.62	2,445,039.37		253,993,951.66		-689,247,419.80		1,688,037,529.45	41,316,325.63	1,729,353,855.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					23,339,472.58	3,999,104.00	1,715,104.42				42,896,171.34		63,951,644.34	5,849,918.95	69,801,563.29
（一）综合收益总额							1,715,104.42				42,896,171.34		44,611,275.76	5,389,918.95	50,001,194.71
（二）所有者投入和减少资本					23,340,272.40								23,340,272.40	460,000.00	23,800,272.40
1．所有者投入的普通股														460,000.00	460,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					23,340,272.40								23,340,272.40		23,340,272.40
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-799.82	3,999,104.00							-3,999,903.82		-3,999,903.82
四、本期期末余额	1,022,520,000.00				1,255,640,381.42	137,974,054.62	4,160,143.79		253,993,951.66		-646,351,248.46		1,751,989,173.79	47,166,244.58	1,799,155,418.37

单位：元

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,022,520,000.00				1,212,850,681.84	91,967,883.72	5,178,068.01		253,993,951.66		-586,165,135.28		1,816,409,682.51	31,085,204.75	1,847,494,887.26
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,022,520,000.00				1,212,850,681.84	91,967,883.72	5,178,068.01		253,993,951.66		-586,165,135.28		1,816,409,682.51	31,085,204.75	1,847,494,887.26
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						2,014,554.00	-245,111.42				-121,782,179.32		-124,041,844.74	-1,251,900.09	-125,293,744.83
（一）综合收益总额							-245,111.42				-121,782,179.32		-122,027,290.74	1,176,038.17	-120,851,252.57
（二）所有者投入和减少资本														-2,427,938.26	-2,427,938.26
1．所有者投入的普通股														-2,427,938.26	-2,427,938.26
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2,014,554.00

-2,014,554.00

-2,014,554.00

四、本期期末余额

1,022,520,000.00

1,212,850,681.84

93,982,437.72

4,932,956.59

253,993,951.66

-707,947,314.60

1,692,367,837.77

29,833,304.66

1,722,201,142.43

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,022,520,000.00				1,160,759,930.25	133,974,950.62			253,923,182.08	-224,191,613.90		2,079,036,547.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,022,520,000.00				1,160,759,930.25	133,974,950.62			253,923,182.08	-224,191,613.90		2,079,036,547.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					23,339,472.58	3,999,104.00				-150,739,146.44		-131,398,777.86
（一）综合收益总额										-150,739,146.44		-150,739,146.44
（二）所有者投入和减少资本					23,340,272.40							23,340,272.40
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					23,340,272.40							23,340,272.40
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-799.82

3,999,104.00

-3,999,903.82

四、本期期末余额

1,022,520,000.00

1,184,099,402.83

137,974,054.62

253,923,182.08

-374,930,760.34

1,947,637,769.95

项目

2019年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,022,520,000.00

1,141,309,703.25

91,967,883.72

253,923,182.08

172,885,029.01

2,498,670,030.62

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

1,022,520,000.00

1,141,309,703.25

91,967,883.72

253,923,182.08

172,885,029.01

2,498,670,030.62

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

2,014,554.00

-169,958,002.56

-171,972,556.56

（一）综合收益总额

-169,958,002.56

-169,958,002.56

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						2,014,554.00						-2,014,554.00
四、本期期末余额	1,022,520,000.00				1,141,309,703.25	93,982,437.72			253,923,182.08	2,927,026.45		2,326,697,474.06

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1) 合营安排分为共同经营和合营企业。

(2) 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具

(1) 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。

(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

2) 金融资产的后续计量方法

① 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3) 金融负债的后续计量方法

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④ 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4) 金融资产和金融负债的终止确认

① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5) 金融工具减值

1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——信用风险特征组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
长期应收款——信用风险特征组合	款项性质

项目

期末余额

期初余额

应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

账龄	应收账款预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00

1-2年	15.00
2-3年	40.00

3年以上

100.00

12、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五10(5)金融工具减值。

13、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

(1) 因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

(2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

14、长期股权投资

(1) 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

(2) 投资成本的确定

1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

(3) 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

(4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表

① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30年	5.00%	3.17%
机器设备	年限平均法	10年	5.00%	9.50%
运输工具	年限平均法	10年	5.00%	9.50%
其他设备	年限平均法	5年	5.00%	19.00%

项目

摊销年限（年）

土地使用权	50
商标权	15
米粉生产技术	15

软件	5
非专利技术	10

著作权

10

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

(1) 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

(2) 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

25、股份支付

(1) 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

26、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要

风险和报酬；客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用。

27、政府补助

(1) 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1) 公司能够满足政府补助所附的条件；2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(2) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

(4) 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

(4) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；

2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

29、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

30、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
国家财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了《关于修订印发<企业会计准则第 14号--收入>的通知》（财会[2017]22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。	公司于 2020 年 4 月 26 日召开第七届董事会第二十八次会议和第七届监事会第十三次会议，审议通过《关于执行新收入准则并变更相关会计政策的议案》

报表项目	合并资产负债表	母公司资产负债表
预收款项	-34,792,884.44	-6,433,536.02
合同负债	34,792,884.44	6,433,536.02

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	665,495,059.62	665,495,059.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	70,000,000.00	70,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	786,270,024.19	786,270,024.19
应收款项融资	8,450,000.00	8,450,000.00
预付款项	77,785,682.56	77,785,682.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	20,052,861.48	20,052,861.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	539,192,915.88	539,192,915.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	129,640,186.59	129,640,186.59
流动资产合计	2,296,886,730.32	2,296,886,730.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	207,341,619.91	207,341,619.91
长期股权投资	92,437,082.85	92,437,082.85
其他权益工具投资	74,013,574.37	74,013,574.37
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产	1,439,479,590.13	1,439,479,590.13
在建工程	55,368,507.22	55,368,507.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	170,251,227.35	170,251,227.35
开发支出	5,072,140.00	5,072,140.00
商誉	13,000,000.00	13,000,000.00
长期待摊费用	514,686.64	514,686.64
递延所得税资产	6,567,265.52	6,567,265.52
其他非流动资产	15,033,535.24	15,033,535.24
非流动资产合计	2,079,079,229.23	2,079,079,229.23
资产总计	4,375,965,959.55	4,375,965,959.55
流动负债：
短期借款	1,110,566,722.35	1,110,566,722.35
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	48,590,098.14	48,590,098.14
应付账款	454,597,741.84	454,597,741.84
预收款项	29,272,764.03		-29,272,764.03
合同负债		29,272,764.03	29,272,764.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	57,709,399.06	57,709,399.06
应交税费	39,349,141.63	39,349,141.63
其他应付款	415,806,867.94	415,806,867.94
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款

持有待售负债
一年内到期的非流动负债	70,111,756.94	70,111,756.94
其他流动负债	13,885,476.24	13,885,476.24
流动负债合计	2,239,889,968.17	2,239,889,968.17
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	340,380,392.51	340,380,392.51
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	934,188.00	934,188.00
递延收益	65,407,555.79	65,407,555.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	406,722,136.30	406,722,136.30
负债合计	2,646,612,104.47	2,646,612,104.47
所有者权益：
股本	1,022,520,000.00	1,022,520,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,232,300,908.84	1,232,300,908.84
减：库存股	133,974,950.62	133,974,950.62
其他综合收益	2,445,039.37	2,445,039.37
专项储备
盈余公积	253,993,951.66	253,993,951.66
一般风险准备
未分配利润	-689,247,419.80	-689,247,419.80
归属于母公司所有者权益合计	1,688,037,529.45	1,688,037,529.45
少数股东权益	41,316,325.63	41,316,325.63

所有者权益合计	1,729,353,855.08	1,729,353,855.08
负债和所有者权益总计	4,375,965,959.55	4,375,965,959.55

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	394,013,668.81	394,013,668.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,603,024,512.83	1,603,024,512.83
应收款项融资
预付款项	4,978,739.35	4,978,739.35
其他应收款	423,945,149.93	423,945,149.93
其中：应收利息
应收股利
存货	131,626,902.29	131,626,902.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	78,018,797.25	78,018,797.25
流动资产合计	2,635,607,770.46	2,635,607,770.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,865,416,869.55	1,865,416,869.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	167,865,837.61	167,865,837.61
在建工程
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	11,794,843.08	11,794,843.08
开发支出	3,043,521.01	3,043,521.01
商誉
长期待摊费用	177,122.65	177,122.65
递延所得税资产
其他非流动资产	86,000.00	86,000.00
非流动资产合计	2,048,384,193.90	2,048,384,193.90
资产总计	4,683,991,964.36	4,683,991,964.36
流动负债：
短期借款	1,011,508,031.24	1,011,508,031.24
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	83,130,000.00	83,130,000.00
应付账款	926,501,712.26	926,501,712.26
预收款项	12,216,350.22		-12,216,350.22
合同负债		12,216,350.22	12,216,350.22
应付职工薪酬	43,623,674.24	43,623,674.24
应交税费	12,615,565.33	12,615,565.33
其他应付款	283,823,258.18	283,823,258.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	70,111,756.94	70,111,756.94
其他流动负债	12,983,176.88	12,983,176.88
流动负债合计	2,456,513,525.29	2,456,513,525.29
非流动负债：
长期借款	145,231,496.53	145,231,496.53
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债	934,188.00	934,188.00
递延收益	2,276,206.73	2,276,206.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	148,441,891.26	148,441,891.26
负债合计	2,604,955,416.55	2,604,955,416.55
所有者权益：
股本	1,022,520,000.00	1,022,520,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,160,759,930.25	1,160,759,930.25
减：库存股	133,974,950.62	133,974,950.62
其他综合收益
专项储备
盈余公积	253,923,182.08	253,923,182.08
未分配利润	-224,191,613.90	-224,191,613.90
所有者权益合计	2,079,036,547.81	2,079,036,547.81
负债和所有者权益总计	4,683,991,964.36	4,683,991,964.36

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	13%、11%、9%、6%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	不同税率
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%

地方教育附加

应缴流转税税额

2%

纳税主体名称	所得税税率
贝因美（香港）投资控股有限公司	8.25%/16.5%
华贝（香港）电子商务有限公司	8.25%/16.5%
贝铂仕（香港）商贸有限公司	8.25%/16.5%
BEINGMATE (IRELAND) CO., LIMITED	12.5%
BEINGMATE (AUSTRALIA) PTY LTD.	30%
GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD.	30%
北海贝因美营养食品有限公司	15%
吉林贝因美乳业有限公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	6,440.33	5,530.83
银行存款	713,885,895.76	611,749,559.11
其他货币资金	50,672,682.16	53,739,969.68
合计	764,565,018.25	665,495,059.62
其中：存放在境外的款项总额	8,115,425.13	24,688,445.36
因抵押、质押或冻结等对使用	368,720,191.12	367,799,486.46

有限制的款项总额

其他说明

期末银行存款中包括已质押的定期存款290,000,000.00元及计提的应收定期存款利息28,389,930.56元；其他货币资金中包括不能随时支取的银行承兑汇票保证金19,540,422.76元及计提的应收银承保证金利息76,459.45元，信用证保证金30,713,378.35元。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		70,000,000.00
其中：
银行短期理财产品		70,000,000.00
合计		70,000,000.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	404,431,272.85	29.81%	305,951,003.66	75.65%	98,480,269.19	426,942,929.74	34.28%	321,448,683.21	75.29%	105,494,246.53
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	952,476,057.21	70.19%	148,412,221.89	15.58%	804,063,835.32	818,355,664.61	65.72%	137,579,886.95	16.81%	680,775,777.66
其中：
合计	1,356,907,330.06	100.00%	454,363,225.55	33.49%	902,544,104.51	1,245,298,594.35	100.00%	459,028,570.16	36.86%	786,270,024.19

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	767,395,279.84	38,369,763.99	5.00%

1至2年	80,536,692.20	12,080,503.83	15.00%
2至3年	10,970,218.51	4,388,087.41	40.00%
3年以上	93,573,866.66	93,573,866.66	100.00%
合计	952,476,057.21	148,412,221.89	--

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	878,371,095.86
1至2年	143,608,409.65
2至3年	71,952,504.23
3年以上	262,975,320.32
3至4年	262,975,320.32
合计	1,356,907,330.06

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	321,448,683.21	23,672,393.56	39,108,787.32	61,285.79		305,951,003.66
按组合计提坏账准备	137,579,886.95	10,832,440.15		105.21		148,412,221.89
合计	459,028,570.16	34,504,833.71	39,108,787.32	61,391.00		454,363,225.55

项目	核销金额
单项计提坏账准备	61,285.79
按组合计提坏账准备	105.21

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交

					易产生
武汉易初莲花连锁超市有限公司	货款	61,221.57	长期挂账，无法收回	内部审批	否
合计	--	61,221.57	--	--	--

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	42,904,078.16	3.16%	2,145,203.91
客户二	31,990,178.15	2.36%	1,599,508.91
客户三	31,913,800.44	2.35%	1,798,835.77
客户四	29,983,440.00	2.21%	1,499,172.00
客户五	29,956,342.40	2.21%	1,497,817.12
合计	166,747,839.15	12.29%

项目	期末余额	期初余额
应收票据	15,350,000.00	8,450,000.00
合计	15,350,000.00	8,450,000.00

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	61,980,783.53	94.23%	75,602,178.15	97.19%
1至2年	729,947.15	0.82%	197,442.42	0.25%
2至3年	112,939.78	0.48%	469,016.67	0.60%

3年以上	1,894,206.20	4.47%	1,517,045.32	1.96%
合计	64,717,876.66	--	77,785,682.56	--

供应商名称	期末余额	未结算原因
安达市源丰奶牛养殖场	1,318,891.08	[注]
小计	1,318,891.08

项目	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
供应商一	11,589,916.15	17.64

供应商二	9,740,576.97	14.82
供应商三	9,370,000.00	14.26
供应商四	7,458,384.63	11.35

供应商五	5,270,935.82	8.02
合计	43,429,813.57	66.09

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	32,557,250.89	20,052,861.48
合计	32,557,250.89	20,052,861.48

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收暂付款	17,792,235.68	13,370,889.75
应收股权转让款	10,210,000.00
待结算款	8,684,160.01	8,684,160.01
押金保证金	4,831,558.81	5,480,856.66
其他	1,788,290.26	2,311,581.49
合计	43,306,244.76	29,847,487.91

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	563,515.93	1,560,560.37	7,670,550.13	9,794,626.43
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-531,991.97	531,991.97
--转入第三阶段		-126,174.32	126,174.32
本期计提	1,210,983.69	1,063,983.94	1,233,218.56	3,508,186.19
本期转回	31,523.96	1,434,386.06	1,078,834.93	2,544,744.95
本期核销			9,073.80	9,073.80
2020年6月30日余额	1,210,983.69	1,595,975.91	7,942,034.27	10,748,993.87

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	24,219,673.83
1至2年	10,639,839.41
2至3年	841,162.10
3年以上	7,605,569.42

3至4年	7,605,569.42
合计	43,306,244.76

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合	9,794,626.43	963,441.24		9,073.80		10,748,993.87
合计	9,794,626.43	963,441.24		9,073.80		10,748,993.87

项目	核销金额
应收暂付款	9,073.80

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
广西宁神生物科技有限公司	待结算款	8,684,160.01	1-2年	20.07%	1,302,624.00
黑龙江华丹乳业有限公司	应收股权转让款	4,300,000.00	1年以内	9.94%	215,000.00
北京鑫茂中牧进出口有限公司	购牛款	3,834,000.00	3年以上	8.86%	3,834,000.00
杭州洋驼贸易有限公司	应收股权转让款	3,537,000.00	1年以内	8.17%	176,850.00
叶峰	应收股权转让款	2,373,000.00	1年以内	5.48%	118,650.00
合计	--	22,728,160.01	--	52.52%	5,647,124.00

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	398,724,749.93	2,197,512.91	396,527,237.02	291,726,984.67	2,688,394.10	289,038,590.57
在产品	79,306.67		79,306.67	9,720,612.44		9,720,612.44
库存商品	193,146,606.50	36,629,399.83	156,517,206.67	233,226,582.14	24,385,103.46	208,841,478.68
待检产成品	5,459,412.80		5,459,412.80	31,592,234.19		31,592,234.19
合计	597,410,075.90	38,826,912.74	558,583,163.16	566,266,413.44	27,073,497.56	539,192,915.88

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,688,394.10			490,881.19		2,197,512.91
库存商品	24,385,103.46	17,973,677.56		5,729,381.19		36,629,399.83
合计	27,073,497.56	17,973,677.56		6,220,262.38		38,826,912.74

项目	期末余额	期初余额
分期收款处置合营企业款项	72,063,044.50
合计	72,063,044.50

项目	期末余额	期初余额
结构性存款	251,780,367.17	50,027,986.11
待抵扣增值税进项税额	30,402,739.45	78,346,608.80
预缴关税	4,607,788.27	559,374.35
预缴企业所得税	4,010.10	706,217.33
其他	116,259.50

合计

286,911,164.49

129,640,186.59

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
分期收款处置合营企业款项	152,013,362.77		152,013,362.77	224,963,219.19		224,963,219.19
其中：未实现融资收益	-12,095,729.87		-12,095,729.87	-17,621,599.28		-17,621,599.28	4.05%-4.15%
合计	139,917,632.90		139,917,632.90	207,341,619.91		207,341,619.91	--

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
黑龙江康贝牧业有限公司	44,774,868.07			1,352,844.64						46,127,712.71
北海宁神沉香产业发展有限公司	47,662,214.78			705,601.90						48,367,816.68
黑龙江益得莱乳业科技有限公司		1,168,274.02								1,168,274.02
小计	92,437,082.85	1,168,274.02		2,058,446.54						95,663,803.41

合计

92,437,082.85

1,168,274.02

2,058,446.54

95,663,803.41

项目	期末余额	期初余额
中法（并购）基金	70,614,874.06	74,013,574.37
合计	70,614,874.06	74,013,574.37

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,381,608,303.72	1,439,479,590.13
固定资产清理	852.27
合计	1,381,609,155.99	1,439,479,590.13

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,384,509,940.88	962,678,153.81	18,459,493.64	90,720,931.34	2,456,368,519.67
2.本期增加金额	196,834.01	7,972,809.19		406,553.20	8,576,196.40
（1）购置	196,834.01	2,829,725.44		406,553.20	3,433,112.65
（2）在建工程转入		5,143,083.75			5,143,083.75
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	11,254,275.26	9,303,110.12		1,069,621.09	21,627,006.47

（1）处置或报废	11,254,275.26	9,303,110.12		1,069,621.09	21,627,006.47
4.期末余额	1,373,452,499.63	961,347,852.88	18,459,493.64	90,057,863.45	2,443,317,709.60
二、累计折旧
1.期初余额	295,891,064.28	634,146,938.89	11,031,788.36	74,452,950.18	1,015,522,741.71
2.本期增加金额	21,639,264.05	35,850,920.29	680,710.03	1,936,338.29	60,107,232.66
（1）计提	21,639,264.05	35,850,920.29	680,710.03	1,936,338.29	60,107,232.66
3.本期减少金额	5,488,234.24	8,837,910.21		960,611.87	15,286,756.32
（1）处置或报废	5,488,234.24	8,837,910.21		960,611.87	15,286,756.32
4.期末余额	312,042,094.09	661,159,948.97	11,712,498.39	75,428,676.60	1,060,343,218.05
三、减值准备
1.期初余额		1,361,209.70		4,978.13	1,366,187.83
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		1,361,209.70		4,978.13	1,366,187.83
四、账面价值
1.期末账面价值	1,061,410,405.54	298,826,694.21	6,746,995.25	14,624,208.72	1,381,608,303.72
2.期初账面价值	1,088,618,876.60	327,170,005.22	7,427,705.28	16,263,003.03	1,439,479,590.13

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	16,221,244.38	3,804,574.66		12,416,669.72
机器设备	16,766,814.41	12,702,318.35	1,058,664.44	3,005,831.62
运输工具	11,400.00	9,051.28		2,348.72
其他设备	218,510.28	203,734.94	3,849.82	10,925.52

小 计

33,217,969.07

16,719,679.23

1,062,514.26

15,435,775.58

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	282,698,150.72
机器设备	49,312,254.11
运输工具	2,646,283.71
其他设备	105,960.96
小 计	334,762,649.50

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
北海办公楼、厂房、仓库	17,327,290.98	正在办理权证
吉林贝因美化验室、仓库	6,586,127.25	正在办理权证
小 计	23,913,418.23

项目	期末余额	期初余额
其他设备	852.27
合计	852.27

项目	期末余额	期初余额
在建工程	70,635,907.61	55,368,507.22
合计	70,635,907.61	55,368,507.22

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
安康牧场（中本）	722,539.18		722,539.18	3,019,480.90		3,019,480.90
天津年产15万吨儿童配方奶和RDC配送中心	52,050,885.61		52,050,885.61	38,639,857.75		38,639,857.75
婴童产业园项目	7,005,029.10		7,005,029.10	5,437,009.10		5,437,009.10
零星工程	11,229,053.72	371,600.00	10,857,453.72	8,643,759.47	371,600.00	8,272,159.47
合计	71,007,507.61	371,600.00	70,635,907.61	55,740,107.22	371,600.00	55,368,507.22

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
安康牧场（中本）	115,020,000.00	3,019,480.90	1,961,186.28	4,258,128.00		722,539.18	95.00%	95.00				其他
天津年产15万吨儿童配方奶和RDC配送中心	332,230,000.00	38,639,857.75	13,411,027.86			52,050,885.61	22.40%	30.00				其他
婴童产业园项目	278,500,000.00	5,437,009.10	1,568,020.00			7,005,029.10	99.00%	99.00				其他
零星工程		8,643,759.47	3,470,250.00	884,955.75		11,229,053.72						其他
合计	725,750,000.00	55,740,107.22	20,410,484.14	5,143,083.75		71,007,507.61	--	--				--

项目

土地使用权

专利权

非专利技术

软件

商标权

其他

合计

一、账面原值
1.期初余额	184,298,693.17			106,591,409.60	42,556,817.89	5,185,649.94	338,632,570.60
2.本期增加金额				893,070.62		169,811.32	1,062,881.94
（1）购置				893,070.62		169,811.32	1,062,881.94
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	184,298,693.17			107,484,480.22	42,556,817.89	5,355,461.26	339,695,452.54
二、累计摊销
1.期初余额	27,576,860.65			94,516,850.92	41,124,947.78	5,162,683.90	168,381,343.25
2.本期增加金额	1,895,097.63			5,694,192.90	61,504.68	34,202.82	7,684,998.03
（1）计提	1,895,097.63			5,694,192.90	61,504.68	34,202.82	7,684,998.03
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	29,471,958.28			100,211,043.82	41,186,452.46	5,196,886.72	176,066,341.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增

加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	154,826,734.89			7,273,436.40	1,370,365.43	158,574.54	163,629,111.26
2.期初账面价值	156,721,832.52			12,074,558.68	1,431,870.11	22,966.04	170,251,227.35

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
专利开发支出	3,014,602.61	206,445.76						3,221,048.37
商标开发支出	1,309,163.00	25,144.24						1,334,307.24
软件著作权开发支出	748,374.39	3,790,563.20						4,538,937.59
合计	5,072,140.00	4,022,153.20						9,094,293.20

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置

吉林贝因美乳业有限公司	89,129,872.36					89,129,872.36
合计	89,129,872.36					89,129,872.36

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
吉林贝因美乳业有限公司	76,129,872.36					76,129,872.36
合计	76,129,872.36					76,129,872.36

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入固定资产装修	514,686.64		100,677.96		414,008.68
其他		8,391.64	6,668.64		1,723.00
合计	514,686.64	8,391.64	107,346.60		415,731.68

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	1,125,269.64	281,317.41	1,125,269.64	281,317.41
内部交易未实现利润	23,281,390.08	5,820,347.52	17,822,581.88	4,455,645.47
递延收益	5,273,631.36	1,318,407.85	4,929,519.78	1,232,379.95
存货跌价准备	2,701,669.56	675,417.39	2,265,033.85	566,258.46
坏账准备	98,564.87	24,641.21	126,656.93	31,664.23
合计	32,480,525.51	8,120,131.38	26,269,062.08	6,567,265.52

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		8,120,131.38		6,567,265.52

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	1,264,054,327.51	1,482,318,076.20
坏账准备	465,013,654.55	468,696,539.66
存货跌价准备	36,125,243.18	24,808,463.71
固定资产减值准备	240,918.19	240,918.19
在建工程减值准备	371,600.00	371,600.00
递延收益-政府补助	56,037,442.25	60,478,036.01
可抵扣广告宣传费	32,972,540.42	16,878,848.20
合计	1,854,815,726.10	2,053,792,481.97

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		109,314,217.95
2021年	396,611,986.88	570,141,962.06
2022年	339,347,971.33	360,619,150.86
2023年	130,734,792.56	151,463,905.72
2024年	321,783,775.61	290,778,839.61
2025年	75,575,801.13
合计	1,264,054,327.51	1,482,318,076.20	--

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
项目投资款[注1]	18,360,000.00		18,360,000.00
资助牧场建设暂借款[注2]	8,400,000.00		8,400,000.00	8,400,000.00		8,400,000.00

预付投资款	4,500,000.00		4,500,000.00	4,500,000.00		4,500,000.00
预付工程设备款	431,808.80		431,808.80	2,133,535.24		2,133,535.24
合计	31,691,808.80		31,691,808.80	15,033,535.24		15,033,535.24

项目	期末余额	期初余额
质押借款	520,000,000.00	99,000,000.00
抵押借款		210,000,000.00
保证借款	20,000,000.00
抵押及保证借款	1,010,000,000.00	800,000,000.00
应付利息	1,288,715.28	1,566,722.35
合计	1,551,288,715.28	1,110,566,722.35

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	21,478,127.67	15,460,098.14
银行承兑汇票	19,541,259.43	33,130,000.00
合计	41,019,387.10	48,590,098.14

项目	期末余额	期初余额
经营性材料款等	361,457,980.37	367,586,553.49
工程设备款	73,565,016.99	87,011,188.35
合计	435,022,997.36	454,597,741.84

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
黑龙江省九建建筑工程股份有限公司	2,718,102.83	未到结算期
嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司	10,000,000.00	未到结算期
合计	12,718,102.83	--

项目	期末余额	期初余额
货款	34,792,884.44	29,272,764.03
合计	34,792,884.44	29,272,764.03

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	54,938,235.71	180,929,795.17	193,594,944.96	42,273,085.92
二、离职后福利-设定提存计划	610,495.35	5,608,263.80	5,463,221.50	755,537.65
三、辞退福利	2,160,668.00	2,198,101.00	3,225,844.00	1,132,925.00
合计	57,709,399.06	188,736,159.97	202,284,010.46	44,161,548.57

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	45,586,627.38	150,636,879.91	165,888,949.76	30,334,557.53

2、职工福利费	4,184,043.00	8,941,636.08	9,259,174.44	3,866,504.64
3、社会保险费	1,636,507.44	4,882,774.93	5,787,133.68	732,148.69
其中：医疗保险费	1,382,372.93	4,710,622.46	5,362,879.02	730,116.37
工伤保险费	60,647.97	58,287.56	118,450.53	485.00
生育保险费	193,486.54	113,864.91	305,804.13	1,547.32
4、住房公积金	508,979.44	11,204,755.42	10,175,428.70	1,538,306.16
5、工会经费和职工教育经费	3,022,078.45	5,263,748.83	2,484,258.38	5,801,568.90
合计	54,938,235.71	180,929,795.17	193,594,944.96	42,273,085.92

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	371,549.88	5,441,329.41	5,059,131.11	753,748.18
2、失业保险费	238,945.47	166,934.39	404,090.39	1,789.47
合计	610,495.35	5,608,263.80	5,463,221.50	755,537.65

项目	期末余额	期初余额
增值税	34,709,254.91	25,357,560.91
企业所得税	4,791,774.29	4,237,561.75
个人所得税	1,470,620.47	1,731,534.82
城市维护建设税	3,492,159.14	2,160,010.83
教育费附加	1,497,383.81	926,072.46
地方教育附加	993,983.70	624,688.52
房产税	878,605.80	2,570,341.22
土地使用税	375,103.53	834,994.35
印花税	291,896.91	700,750.03
环境保护税	124,278.20	188,392.55
残疾人就业保障金	1,121.54	600.01
地方水利建设基金		16,634.18
合计	48,626,182.30	39,349,141.63

27、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	433,357,634.39	415,806,867.94
合计	433,357,634.39	415,806,867.94

项目	期末余额	期初余额
应付费用	272,675,080.99	253,242,802.93
押金保证金	79,190,949.50	79,843,097.86
员工持股计划股票认购款	53,110,583.80	53,055,668.00
托管保证金	18,000,000.00
其他	10,381,020.10	29,665,299.15
合计	433,357,634.39	415,806,867.94

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
成都纽菲特食品有限公司	1,000,000.00	客户货款保证金
嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司	3,000,000.00	供应商质量保证金
合计	4,000,000.00	--

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	70,000,000.00	70,000,000.00
应付利息	101,597.22	111,756.94
合计	70,101,597.22	70,111,756.94

29、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付销售折让款	19,639,085.50	13,885,476.24
合计	19,639,085.50	13,885,476.24

项目	期末余额	期初余额
抵押借款		194,847,645.82
抵押及保证借款	143,000,000.00	145,000,000.00
应付利息	207,548.61	532,746.69
合计	143,207,548.61	340,380,392.51

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼		934,188.00
合计		934,188.00	--

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	65,407,555.79	1,210,000.00	5,306,482.18	61,311,073.61	收到补助款
合计	65,407,555.79	1,210,000.00	5,306,482.18	61,311,073.61	--

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

牧场建设专项资金	42,632,958.79			2,201,082.65			40,431,876.14	与资产相关
农机补助项目	9,402,613.42			752,726.12			8,649,887.30	与资产相关
婴幼儿配方乳粉行业质量安全追溯体系建设项目	2,936,967.96			1,288,879.89			1,648,088.07	与资产相关
重点工程产业财源项目	2,545,000.00			254,500.00			2,290,500.00	与资产相关
黑龙江财政厅关于数字化（智能）车间奖励	1,600,000.00			200,000.00			1,400,000.00	与资产相关
种养结合试点补助	1,591,200.00			99,450.00			1,491,750.00	与资产相关
儿童奶项目扶持资金	1,383,333.33			100,000.00			1,283,333.33	与资产相关
高产优质苜蓿种植项目补助	900,000.00			90,000.00			810,000.00	与资产相关
奶牛标准化规模养殖场（小区）建设项目	850,000.00			85,000.00			765,000.00	与资产相关
年产3000吨米粉项目	500,000.00			50,000.00			450,000.00	与资产相关
营养功能性食品制造关键技术研究与新产品创制	123,758.55			1,906.24			121,852.31	与资产相关
基于风险因子控制和健康效应评价的精细婴配食品创制	500,166.74			41,380.28			458,786.46	与收益相关
功能食品开发与制造-抗老年痴呆配	350,000.00						350,000.00	与收益相关

方乳粉关键技术及功能因子构效研究
131培养人选资助经费	91,557.00			91,557.00			633,131.36	与收益相关
企业节能技术改造项目奖励资金		1,000,000.00		50,000.00			950,000.00	与资产相关
乳脂乳蛋白纳米载体对儿茶素生物利用度的影响研究		210,000.00					210,000.00	与收益相关
合计	65,407,555.79	1,210,000.00		5,306,482.18			61,311,073.61

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,022,520,000.00						1,022,520,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,139,225,903.30		799.82	1,139,225,103.48
其他资本公积	93,075,005.54	23,340,272.40		116,415,277.94
合计	1,232,300,908.84	23,340,272.40	799.82	1,255,640,381.42

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
员工持股计划	133,974,950.62	3,999,104.00		137,974,054.62
合计	133,974,950.62	3,999,104.00		137,974,054.62

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	2,445,039.37	1,715,104.42				1,715,104.42		4,160,143.79
外币财务报表折算差额	2,445,039.37	1,715,104.42				1,715,104.42		4,160,143.79
其他综合收益合计	2,445,039.37	1,715,104.42				1,715,104.42		4,160,143.79

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	253,993,951.66			253,993,951.66
合计	253,993,951.66			253,993,951.66

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-689,247,419.80
调整后期初未分配利润	-689,247,419.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润	42,896,171.34
期末未分配利润	-646,351,248.46

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

39、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,419,068,431.48	702,781,702.89	1,213,934,555.74	526,264,887.24
其他业务	68,051,202.90	48,522,281.34	81,696,344.74	94,215,001.23
合计	1,487,119,634.38	751,303,984.23	1,295,630,900.48	620,479,888.47

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	4,673,767.34	6,113,535.09
教育费附加	2,005,369.71	2,507,011.32
房产税	2,459,768.78	3,428,545.05
土地使用税	880,978.25	1,342,898.41
车船使用税	6,145.12	5,838.82
印花税	784,306.14	944,435.64
地方教育附加	1,309,755.97	1,369,561.00
环境保护税	423,574.09
其他	440.02	813,108.79
合计	12,544,105.42	16,524,934.12

项目	本期发生额	上期发生额
市场推广费用	316,543,629.89	315,426,282.43
人工费用	101,560,622.71	93,140,971.99

广告宣传费	83,402,614.34	110,028,021.36
仓储运输费用	24,093,772.94	20,276,969.75
办公费用	8,099,016.12	8,026,402.15
差旅费	4,089,937.65	4,747,401.43
折旧摊销	1,148,291.56	1,403,137.02
交通车辆费	1,107,621.10	1,426,590.83
交际应酬费	977,184.72	1,600,130.70
会务费	858,464.38	761,246.47
其他费用	1,113,714.60	1,566,933.38
合计	542,994,870.01	558,404,087.51

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	51,959,426.18	63,132,076.79
营运办公费用	47,797,282.96	79,711,870.32
股份支付	23,340,272.40
其他费用	5,509,396.93	7,304,127.22
合计	128,606,378.47	150,148,074.33

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	4,202,471.52	3,515,643.89
折旧费	961,683.27	1,010,464.39
直接投入费用	673,070.47	1,661,529.65
咨询服务费	150,270.83	47,169.81
无形资产摊销费	100,732.86	99,145.32
新品设计费	25,185.88	1,098,644.07
其他费用	595,689.45	499,315.49
合计	6,709,104.28	7,931,912.62

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-11,456,064.27	-9,008,729.36
利息支出	39,990,867.28	31,818,526.12
汇兑损益	-546,742.20	-2,875,204.52
未实现融资收益	-4,573,036.90	-6,224,134.31
其他	653,952.92	1,050,641.42
合计	24,068,976.83	14,761,099.35

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府奖励、扶持款	10,352,795.66	5,657,683.18
递延收益摊销	5,306,482.19	8,592,490.02
其他	10,000.00
合计	15,669,277.85	14,250,173.20

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	2,058,446.54
处置长期股权投资产生的投资收益	19,771,402.23
中法基金投资收益	6,205,880.00
理财产品	852,276.13	126,013.04
合计	28,888,004.90	126,013.04

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-963,441.23	-995,861.32
应收账款坏账损失	4,603,953.61	-47,982,055.68
合计	3,640,512.38	-48,977,917.00

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-17,973,677.56	-23,156,609.56
六、工程物资减值损失		-2,589,422.80
合计	-17,973,677.56	-25,746,032.36

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-4,175.25	5,526,165.83
生产性生物资产处置收益		-591,952.22
合计	-4,175.25	4,934,213.61

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
合同违约收入	580,000.00		580,000.00
赔款收入	279,670.78	635,512.18	279,670.78
其他	178,438.67	112,959.40	178,438.67
合计	1,038,109.45	748,471.58	1,038,109.45

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	953,293.62	127,355.01	953,293.62
固定资产报废损失	48,267.26	500,500.79	48,267.26
地方水利基金	5,607.76	29,088.15	5,607.76
搬迁补助支出		635,000.00
预计负债	-669,498.00		-669,498.00
其他	37,097.68	449,675.64	37,097.68
合计	374,768.32	1,741,619.59

52、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	11,746,830.47	-6,560,002.87
递延所得税费用	-8,257,422.17	-1,859,649.42
合计	3,489,408.30	-8,419,652.29

项目	本期发生额
利润总额	51,775,498.59
按法定/适用税率计算的所得税费用	12,943,874.65
子公司适用不同税率的影响	-11,070,150.54
调整以前期间所得税的影响	-1,534,547.47
非应税收入的影响	-1,280.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	9,031,059.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-9,555,170.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	5,027,937.73
残疾人工资加计扣除	-91,999.20
研发费用加计扣除	-1,260,315.02
所得税费用	3,489,408.30

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,959,594.55	7,657,683.18
利息收入	9,703,683.21	4,322,012.38

往来款及其他	9,787,169.95	5,177,462.78
收回票据保证金	62,519,473.27	90,000,000.00
托管保证金	18,000,000.00
合计	110,969,920.98	107,157,158.34

项目	本期发生额	上期发生额
付现的销售费用	257,641,866.81	386,902,408.17
付现的管理及研发费用	33,475,783.88	41,981,180.62
支付票据保证金	19,616,882.21	120,060,000.00
支付货款信用证保证金	30,720,753.04	10,436,414.07
往来款及其他	15,190,883.61	13,779,639.17
退回押金保证金		37,345,234.41
合计	356,646,169.55	610,504,876.44

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品到期收回	80,000,000.00	26,023,000.00
中法（并购）基金	4,776,600.00
合计	84,776,600.00	26,023,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品	10,000,000.00
中法并购基金		773,790.00
合计	10,000,000.00	773,790.00

项目	本期发生额	上期发生额
票据贴现	702,708,110.24	97,988,500.00

票据保证金	50,000,000.00
合计	752,708,110.24	97,988,500.00

项目	本期发生额	上期发生额
库存股	4,000,000.00	2,014,554.00
归还少数股东投资	871,850.00	2,427,938.26
票据保证金	450,000,000.00
融资租赁	41,126.05
合计	454,912,976.05	4,442,492.26

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	48,286,090.29	-120,606,141.15
加：资产减值准备	14,333,165.18	74,723,949.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	60,032,614.38	64,855,481.82
无形资产摊销	7,589,561.88	9,515,727.26
长期待摊费用摊销	100,677.96	131,757.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	39,934.28	-4,934,213.61
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	8,177.24	500,500.79
财务费用（收益以“－”号填列）	32,041,930.96	18,384,970.31
投资损失（收益以“－”号填列）	-28,888,004.90	-126,013.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,552,865.86	-1,859,649.42
存货的减少（增加以“－”号填列）	-36,873,043.65	55,342,479.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-443,116,194.15	-191,569,528.07

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	365,411,298.49	-5,284,548.79
经营活动产生的现金流量净额	17,413,342.10	-100,925,227.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	395,844,827.13	403,760,942.90
减：现金的期初余额	297,695,573.16	657,660,662.12
现金及现金等价物净增加额	98,149,253.97	-253,899,719.22

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	15,500,000.00
其中：	--
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	3,082.13
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	15,496,917.87

项目	期末余额	期初余额
一、现金	395,844,827.13	297,695,573.16
其中：库存现金	6,440.33	5,530.83
可随时用于支付的银行存款	395,495,965.20	297,305,878.55
三、期末现金及现金等价物余额	395,844,827.13	297,695,573.16

项目	期末余额	期初余额
背书转让的商业汇票金额	24,250,000.00	151,202,375.47
其中：支付货款	24,250,000.00	143,502,375.47

支付固定资产等长期资产购置款

7,700,000.00

定期存款290,000,000.00元；票据保证金、信用证保证金等其他货币资金53,255,654.37元，应收利息24,543,832.09元。

56、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	318,389,930.56	定期存款质押
固定资产	807,820,522.94	借款抵押
无形资产	105,818,923.31	借款抵押
货币资金	19,616,882.21	银行承兑汇票保证金
货币资金	30,713,378.35	信用证保证金
其他流动资产	252,742,847.22	结构性存款质押
合计	1,535,102,484.59	--

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	476,100.14	7.0795	3,370,550.94
欧元	1,451,507.80	7.9610	11,555,453.60
港币	191,106.97	0.91344	174,564.75
澳元	3,142,590.89	4.8657	15,290,904.49
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期应收款		--
其中：澳元	43,566,327.02	4.8657	211,980,677.40
其他应收款		--
其中：澳元	108,613.46	4.8657	528,480.51
应付账款
其中：欧元	1,144,869.38	7.9610	9,114,305.13
澳元	4,962,962.31	4.8657	24,148,285.71
其他应付款

其中：欧元	44,050.37	7.9610	350,685.00
澳元	1,473,058.80	4.8657	7,167,462.20

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
牧场建设专项资金	60,304,958.79	递延收益	2,201,082.65
质量安全追溯体系	17,984,100.00	递延收益	1,288,879.89
发明专利奖励	13,280.00	其他收益	13,280.00
品质调控技术创制项目	691,248.14	递延收益	1,906.24
就业服务中心稳岗返还补贴	1,669,710.18	其他收益	1,669,710.18
黑龙江省财政厅2014年财源项目补贴（三期项目补贴）	2,545,000.00	递延收益	254,500.00
三期数字化智能车间	1,600,000.00	递延收益	200,000.00
企业节能技术改造项目奖励资金	1,000,000.00	递延收益	50,000.00
高产优质苜蓿种植项目	1,800,000.00	递延收益	90,000.00
奶牛标准化规模养殖场（小区）建设项目	1,700,000.00	递延收益	85,000.00
农机补助项目	15,054,522.38	递延收益	752,726.12
种养结合试点补助	1,989,000.00	递延收益	99,450.00
年产3000吨米粉项目	1,000,000.00	递延收益	50,000.00
儿童奶项目扶持资金	2,000,000.00	递延收益	100,000.00
人才奖励	11,000.00	其他收益	11,000.00
电费补助	30,000.00	其他收益	30,000.00
智能智造工厂	137,900.00	其他收益	137,900.00
见习补贴	16,774.06	其他收益	16,774.06
新冠肺炎疫情补助	130,832.56	其他收益	130,832.56
2020年国际贸易发展专项资金	1,021,773.00	其他收益	1,021,773.00
房租补助	19,078.00	其他收益	19,078.00
企业发展专项资金	6,310,000.00	其他收益	6,310,000.00
131培养人选资助经费	91,557.00	递延收益	101,557.00

基于风险因子控制和健康效应评价的精细婴配食品创制	500,166.74	递延收益	41,380.29
功能食品开发与制造-抗老年痴呆配方乳粉关键技术及功能因子构效研究	350,000.00	递延收益
乳脂乳蛋白纳米载体对儿茶素生物利用度的影响研究（专项资金1）	50,000.00	递延收益
乳脂乳蛋白纳米载体对儿茶素生物利用度的影响研究（专项资金2）	160,000.00	递延收益
嗜冷菌、耐热菌对婴幼儿配方乳粉品质影响机理及溯源控制技术研究（专项）	100,000.00	其他收益	100,000.00
税务退收	714,948.80	其他收益	714,948.80
稳岗补贴	177,499.06	其他收益	177,499.06
合计	119,173,348.71		15,669,277.85

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

黑龙江益得莱乳业科技有限公司	8,800,000.00	80.00%	股权转让	2020年03月30日	工商变更、取得大部分处置价款	2,186,029.23	20.00%	1,168,274.02	1,168,274.02
上海贝因美食品销售有限公司	17,910,000.00	100.00%	股权转让	2020年06月29日	工商变更、取得大部分处置价款	17,585,373.00

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额（元）	持股比例
杭州合珥美网络科技有限公司	投资设立	2020年2月26日	460,000.00	46%

浙江美高特信息技术有限公司	投资设立	2020年4月27日	2,000,000.00	100%
浙江领遨数据服务有限公司	投资设立	2020年4月27日		100%
杭州新美营销管理有限公司	投资设立	2020年5月26日		100%

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
黑龙江贝因美乳业有限公司	黑龙江安达	黑龙江安达	制造业	100.00%		同一控制企业合并
杭州贝因美母婴营养品有限公司	浙江杭州	浙江杭州	制造业	60.00%	40.00%	投资设立
宜昌贝因美食品科技有限公司	湖北宜昌	湖北宜昌	制造业	100.00%		同一控制企业合并
北海贝因美营养食品有限公司	广西北海	广西北海	制造业	100.00%		同一控制企业合并

贝因美（安达）奶业有限公司	黑龙江安达	黑龙江安达	养殖业	100.00%		投资设立
Beingmate (Ireland) Co. Limited	爱尔兰	爱尔兰	制造业		100.00%	投资设立
宁波广达盛贸易有限公司	浙江宁波	浙江宁波	商业	100.00%		投资设立
黑龙江贝因美现代牧业有限公司	黑龙江安达	黑龙江安达	养殖业		100.00%	投资设立
贝因美（天津）科技有限公司	天津	天津	制造业	100.00%		投资设立
贝因美（北海）儿童奶有限公司	广西北海	广西北海	制造业	100.00%		投资设立
贝因美（香港）投资控股有限公司	香港	香港	商业		100.00%	投资设立
贝因美（宁波）电子商务有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业	100.00%		投资设立
贝因美（杭州）婴童食品营销有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业	90.40%		投资设立
贝因美（上海）现代商超营销有限公司	上海	上海	商业	94.35%		投资设立
杭州贝因美妇幼保健有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业	100.00%		同一控制企业合并
贝因美营销管理有限公司	浙江杭州	浙江杭州	服务业	91.10%		投资设立
合肥贝因美婴童食品销售有限公司	安徽合肥	安徽合肥	商业	91.10%		投资设立
西安贝因美婴童食品销售有限公司	陕西西安	陕西西安	商业	91.10%		投资设立
郑州贝因美婴童食品销售有限公司	河南郑州	河南郑州	商业	91.10%		投资设立
武汉智美营辰科技有限公司	湖北武汉	湖北武汉	商业	91.10%		投资设立

贝因美婴童食品南京销售有限公司	江苏南京	江苏南京	商业	91.10%		投资设立
广西贝因美食品销售有限公司	广西南宁	广西南宁	商业		100.00%	投资设立
广州贝因美婴童食品销售有限公司	广东广州	广东广州	商业	91.10%		投资设立
南昌贝因美婴童食品销售有限公司	江西南昌	江西南昌	商业	91.10%		投资设立
宁波贝因美婴童食品销售有限公司	浙江宁波	浙江宁波	商业	91.10%		投资设立
成都贝因美婴童食品销售有限公司	四川成都	四川成都	商业	91.10%		投资设立
杭州贝因美食品销售有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业	91.10%		投资设立
湖南贝因美食品销售有限公司	湖南长沙	湖南长沙	商业		100.00%	投资设立
福州贝因美婴童食品销售有限公司	福建福州	福建福州	商业		100.00%	投资设立
昆明贝因美婴童食品销售有限公司	云南昆明	云南昆明	商业	91.10%		投资设立
贵阳贝因美食品销售有限公司	贵州贵阳	贵州贵阳	商业	91.10%		投资设立
新疆贝因美婴童食品销售有限公司	乌鲁木齐	乌鲁木齐	商业	91.10%		投资设立
北京贝因美婴童食品销售有限公司	北京	北京	商业	91.10%		投资设立
济南贝因美婴童食品销售有限公司	山东济南	山东济南	商业	91.10%		投资设立
沈阳贝因美婴童食品销售有限公	辽宁沈阳	辽宁沈阳	商业	91.10%		投资设立

司
Beingmate (Australia) Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	制造业		100.00%	投资设立
贝因美（北京）生物科技有限公司	北京	北京	商业	100.00%		投资设立
吉林贝因美乳业有限公司	吉林敦化	吉林敦化	制造业	65.00%		股权收购
敦化市利健生态农牧业有限公司	吉林敦化	吉林敦化	养殖业		65.00%	股权收购
贝因美（杭州）食品研究院有限公司	杭州滨江	杭州滨江	技术服务业	100.00%		投资设立
华贝（香港）电子商务有限公司	香港	香港	商业		100.00%	投资设立
北海贝因美乳品有限公司	广西北海	广西北海	商业		65.00%	投资设立
Guangdasheng (Australia) Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	商业		100.00%	投资设立
贝因美(上海)管理咨询有限公司	上海	上海	商业	100.00%		投资设立
贝铂仕(上海)品牌管理有限公司	上海	上海	商业		51.00%	投资设立
贝铂仕营销管理(杭州)有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业		51.00%	投资设立
贝铂仕（香港）商贸有限公司	香港	香港	商业		51.00%	投资设立
安达贝佳满乳业集团有限公司	黑龙江安达	黑龙江安达	商业	100.00%		投资设立
安达市贝佳满食品销售有限公司	黑龙江安达	黑龙江安达	商业		100.00%	投资设立
杭州合珥美网络科技有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业		46.00%	投资设立
浙江美高特信息技术有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业	100.00%		投资设立
浙江领遨数据服务有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业	100.00%		投资设立

杭州新美营销管理有限公司

浙江杭州

浙江杭州

商业

100.00%

投资设立

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
吉林贝因美乳业有限公司	35.00%	5,597,804.29		42,417,967.26
贝铂仕（上海）品牌管理有限公司	49.00%	-179,301.85		4,316,860.81
杭州合珥美网络科技有限公司	54.00%	-28,583.49		431,416.51

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
吉林贝因美乳业有限公司	97,731,115.94	87,958,276.07	185,689,392.01	55,446,172.03	9,049,027.81	64,495,199.84	93,735,333.05	90,220,506.89	183,955,839.94	69,364,679.84	9,390,694.47	78,755,374.31
贝铂仕（上海）品牌管理有限公司	21,895,597.20	241,644.91	22,137,242.11	13,327,322.10		13,327,322.10	20,301,904.54	293,822.01	20,595,726.55	11,419,884.39		11,419,884.39
杭州合珥美网络科技有限公司	1,768,511.83	12,832.22	1,781,344.05	914,276.44		914,276.44

子公司名称

本期发生额

上期发生额

	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
吉林贝因美乳业有限公司	71,844,431.65	15,993,726.54	15,993,726.54	3,305,225.09	149,998,864.23	23,321,962.96	23,321,962.96	-14,834,776.61
贝铂仕（上海）品牌管理有限公司	24,260,737.12	-365,922.15	-365,922.15	-17,129,297.53	12,798,126.34	-824,157.84	-824,157.84	5,211,324.52
杭州合珥美网络科技有限公司	1,657,899.31	-52,932.39	-52,932.39	-440,852.09

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
黑龙江康贝牧业有限公司	黑龙江安达	黑龙江安达	畜牧业		34.60%	权益法核算
北海宁神沉香产业发展有限公司	广西北海	广西北海	制造业		35.00%	权益法核算

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	黑龙江康贝牧业有限公司	北海宁神沉香产业发展有限公司	黑龙江康贝牧业有限公司	北海宁神沉香产业发展有限公司
流动资产	52,771,471.30	132,212,423.69	42,939,749.19	149,950,148.44
非流动资产	127,756,119.66	46,544,350.30	96,517,696.25	47,895,215.78
资产合计	180,527,590.96	178,756,773.99	139,457,445.44	197,845,364.22
流动负债	36,111,954.80	24,707,557.91	10,063,643.76	41,351,603.91
负债合计	36,111,954.80	24,707,557.91	10,063,643.76	41,351,603.91
归属于母公司股东权益	144,415,636.16	154,049,216.08	129,393,801.68	156,493,760.31
按持股比例计算的净资产份额	49,973,009.07	53,917,225.63	44,774,868.07	54,772,816.11
--内部交易未实现利润	-3,845,296.36			-2,520,381.33

--其他		-5,549,408.95		-4,590,220.00
对联营企业权益投资的账面价值	46,127,712.71	48,367,816.68	44,774,868.07	47,662,214.78
营业收入	65,103,042.36		37,727,512.03
净利润	15,699,487.84	2,016,005.42	-766,198.32	-11,695,439.69
综合收益总额	15,699,487.84	2,016,005.42	-766,198.32	-11,695,439.69

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
投资账面价值合计	1,168,274.02
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七3、6之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的12.11% (2019年12月31日：16.75%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	1,551,288,715.28	1,551,288,715.28	1,408,081,166.67	143,207,548.61
应付票据	41,019,387.10	41,019,387.10	41,019,387.10
应付账款	435,022,997.36	435,022,997.36	435,022,997.36
其他应付款	433,357,634.39	433,357,634.39	433,357,634.39
其他流动负债	19,639,085.50	19,639,085.50	19,639,085.50
小 计	2,480,327,819.63	2,480,327,819.63	2,337,120,271.02	143,207,548.61

项 目

期初数

	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	1,521,058,871.80	1,571,294,345.55	1,210,557,813.48	360,736,532.07
应付票据	48,590,098.14	48,590,098.14	48,590,098.14
应付账款	454,597,741.84	454,597,741.84	454,597,741.84

其他应付款	415,806,867.94	415,806,867.94	415,806,867.94
其他流动负债	13,885,476.24	13,885,476.24	13,885,476.24
小 计	2,453,939,055.96	2,504,174,529.71	2,143,437,997.64	360,736,532.07

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（三）其他权益工具投资			170,614,874.06	170,614,874.06
持续以公允价值计量的资产总额			170,614,874.06	170,614,874.06
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于持有的其他权益工具投资即中法（并购）基金，因其在公允市场没有报价且同类交易价格难以获取，故采用成本作为其公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
贝因美集团有限公司	浙江杭州	综合	21,274万元	27.13%	27.13%

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
宁波妈妈购网络科技有限公司	受同一控股股东控制
杭州比因美特实业有限公司	受同一控股股东控制
杭州鑫日嘉商贸有限公司（原杭州比因美特孕婴童用品有限公司）	过去12个月内，受同一控股股东控制
杭州小贝大美亲子综合服务合伙企业（普通合伙）	受同一控股股东控制
杭州丽儿宝日用品有限公司	受同一控股股东控制
杭州拓朴智能科技有限公司	受同一控股股东控制
恒天然乳品（香港）有限公司	持股 5%以上股东
Fonterra Ltd	恒天然乳品（香港）有限公司母公司
Fonterra Australia Pty Ltd	受Fonterra Ltd控制

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
Darnum Park Pty Ltd	采购商品	65,645,743.85	144,779,500.00	否	68,539,531.82
黑龙江康贝牧业有限公司	采购商品	38,085,124.96
宁波妈妈购网络科技有限公司	接受劳务	2,120,921.54	9,000,000.00	否	4,070,354.52
宁波妈妈购网络科技有限公司	采购商品	1,256,700.00	5,500,000.00	否	2,207,638.00
贝因美集团有限公司	接受劳务	200,000.00
杭州比因美特实业有限公司	采购商品	36,660.18
杭州丽儿宝日用品有限公司	采购商品	2,414.16
杭州鑫日嘉商贸有限公司	采购商品		1,500,000.00		6,151.97
杭州小贝大美亲子综合服务合伙企业（普通合伙）	接受劳务				54,061.13

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
杭州拓朴智能科技有限公司	出售商品	2,630,026.75
宁波妈妈购网络科技有限公司	出售商品	451,918.39	397,839.29
贝因美集团有限公司	出售商品		2,793.10
贝因美集团有限公司	提供服务	25,471.70

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

贝因美集团有限公司	办公楼	225,112.30	104,356.51
黑龙江康贝牧业有限公司	办公楼、设备、牧场等	4,691,068.23
宁波妈妈购网络科技有限公司	办公楼		85,651.10
杭州比因美特孕婴童用品有限公司	办公楼		35,933.94

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
谢宏	100,000,000.00	2019年11月05日	2020年05月03日	是
谢宏	110,000,000.00	2019年11月21日	2020年11月17日	否
谢宏	215,000,000.00	2019年03月14日	2022年03月13日	否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	5,384,435.88	4,625,484.65

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	贝因美集团有限公司	27,000.00	1,350.00
应收账款	黑龙江康贝牧业有限公司	370,500.00	18,525.00	4,565,078.17	228,253.91
应收账款	杭州拓朴智能科技有限公司			792,002.00	39,600.10
预付款项	宁波妈妈购网络科技有限公司	11,589,916.15
预付款项	杭州丽儿宝日用品有限公司	5,753.85

预付款项	Darnum Park Pty Ltd			22,459,965.12
长期应收款	Darnum Park Pty Ltd	211,980,677.40		207,341,619.91

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	Fonterra Australia Pty Ltd	16,236,614.64
应付账款	恒天然乳品（香港）有限公司	506,652.73
应付账款	黑龙江康贝牧业有限公司		8,663,051.63
应付账款	杭州比因美特孕婴童用品有限公司		328.44
应付账款	Fonterra Ltd	58.83
预收款项	宁波妈妈购网络科技有限公司	18,224.63
其他应付款	黑龙江康贝牧业有限公司	1,380,000.00	1,000,000.00
其他应付款	宁波妈妈购网络科技有限公司		50,745.67
其他应付款	黑龙江益得莱乳业科技有限公司	138,851.05

公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	根据授予日公司股票收盘价扣除授予价格测算得出
可行权权益工具数量的确定依据	预计行权人数乘以每人授予的数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	42,790,499.40
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	23,340,272.40

月19日予以受理，目前案件尚未开庭。截至 2020 年 6 月 30日，公司账面应收昆明因贝货款968,260.00元。截至本公告日，公司尚未收到剩余货款，公司已对上述应收账款按账龄组合计提坏账。

3. 因浙江阿布哥百货有限公司长期拖欠货款，公司向杭州市西湖区人民法院提起诉讼，要求支付货款743,868.21元，并支付延期费用48,015.00元，合计791,883.21元。杭州市西湖区人民法院于2020年4月26日予以受理，并于2020年5月27日做出中止审理裁定。截至 2020 年 6 月 30日，公司账面应收浙江阿布哥百货有限公司货款743,868.21元。截至本公告日，公司尚未收到剩余货款，公司已对上述应收账款全额计提坏账准备。

4. 因联华超市股份有限公司（以下简称“联华超市”）销售业绩惨淡，各类费用问题、提升改善议题拖而不决，公司经多次沟通，均未能解决实际问题，遂决定于2018年底终止合作。公司于2019年1月29日向联华超市寄送《停止合作函》。因联华超市拖欠货款，公司向上海市普陀区人民法院提起诉讼，要求支付货款281.29万元。截至 2020 年 6 月 30日，公司账面应收联华超市货款2,812,971.65元。截至本公告日，法院尚未受理立案，公司尚未收到剩余货款，公司已对上述应收账款按账龄组合计提坏账。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

项目	奶粉	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	1,351,194,249.55	67,874,181.93		1,419,068,431.48
主营业务成本	653,624,529.69	49,157,173.20		702,781,702.89
资产总额	4,460,056,542.77	221,627,529.98		4,681,684,072.75
负债总额	2,746,071,837.60	136,456,816.78		2,882,528,654.38

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	336,157,208.04	14.82%	238,971,937.41	71.09%	97,185,270.63	342,895,441.52	15.47%	241,486,698.03	70.43%	101,408,743.49
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,932,757,213.60	85.18%	405,758,856.15	20.99%	1,526,998,357.45	1,873,075,501.27	84.53%	371,459,731.93	19.83%	1,501,615,769.34
其中：
合计	2,268,914,421.64	100.00%	644,730,793.56	28.42%	1,624,183,628.08	2,215,970,942.79	100.00%	612,946,429.96	27.66%	1,603,024,512.83

名称

期末余额

	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	1,258,082,429.43	62,904,121.47	5.00%
1至2年	326,234,651.03	48,935,197.65	15.00%
2至3年	90,867,660.19	36,347,064.08	40.00%
3年以上	257,572,472.95	257,572,472.95	100.00%
合计	1,932,757,213.60	405,758,856.15	--

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,368,647,814.02
1至2年	384,267,398.05
2至3年	142,947,437.29
3年以上	373,051,772.28
3至4年	373,051,772.28
合计	2,268,914,421.64

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	241,486,698.03	23,067,697.79	25,582,458.41			238,971,937.41
按组合计提坏账准备	371,459,731.93	34,299,124.22				405,758,856.15
合计	612,946,429.96	57,366,822.01	25,582,458.41			644,730,793.56

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	596,176,531.45	26.28%	50,742,707.91
客户二	240,907,205.66	10.62%	12,045,360.28
客户三	148,664,863.76	6.55%	7,433,243.19
客户四	116,245,249.66	5.12%	113,461,012.21

客户五	39,750,639.98	1.75%	3,272,308.71
合计	1,141,744,490.51	50.32%

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	403,766,635.23	423,945,149.93
合计	403,766,635.23	423,945,149.93

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
拆借款	458,552,601.44	471,809,499.12
应收股权转让款	5,910,000.00
应收暂付款	5,215,540.96	7,585,488.49
押金保证金	545,726.48	571,074.97
其他	3,660,924.53	34,309.14
合计	473,884,793.41	480,000,371.72

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	20,008,195.58	1,711,763.21	34,335,263.00	56,055,221.79
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-366,921.38	366,921.38
--转入第三阶段		-1,545,961.22	1,545,961.22
本期计提	20,597,111.94	733,842.76	24,235,630.01	45,566,584.71
本期转回	19,641,274.20	165,801.98	10,150,610.92	29,957,687.10
2020年6月30日余额	20,597,111.94	1,100,764.15	48,420,282.09	70,118,158.18

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	411,042,099.22
1至2年	4,717,377.62
2至3年	430,158.11
3年以上	57,695,158.46
3至4年	57,695,158.46
合计	473,884,793.41

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合	56,055,221.79	14,062,936.39				70,118,158.18
合计	56,055,221.79	14,062,936.39				70,118,158.18

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
贝因美（爱尔兰）有限公司	往来款	225,687,157.43	1-2年	47.62%	11,284,357.87
贝因美（爱尔兰）有限公司	往来款	32,100,000.00	3年以上	6.77%	32,100,000.00
安达贝佳满乳业集团有限公司	往来款	153,134,292.37	1年以内	32.31%	7,656,714.62
吉林贝因美乳业有限公司	往来款	900,139.61	1年以内	0.19%	45,006.98
吉林贝因美乳业有限公司	往来款	2,621,050.00	1-2年	0.55%	393,157.50
吉林贝因美乳业有限公司	往来款	9,876,250.00	2-3年	2.08%	3,950,500.00
吉林贝因美乳业有限	往来款	11,842,349.35	3年以上	2.50%	11,842,349.35

公司
贝因美（天津）科技有限公司	往来款	18,351,133.59	1年以内	3.87%	917,556.68
贝因美（天津）科技有限公司	往来款	3,924,765.09	1-2年	0.83%	588,714.76
杭州洋驼贸易有限公司	应收股权转让款	3,537,000.00	1年以内	0.75%	176,850.00
合计	--	461,974,137.44	--		68,955,207.76

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,828,147,550.78	144,835,985.90	1,683,311,564.88	2,010,252,855.45	144,835,985.90	1,865,416,869.55
合计	1,828,147,550.78	144,835,985.90	1,683,311,564.88	2,010,252,855.45	144,835,985.90	1,865,416,869.55

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
黑龙江贝因美乳业有限公司	840,893,978.61					840,893,978.61
贝因美（北海）儿童奶有限公司	350,000,000.00					350,000,000.00
北海贝因美营养食品有限公司	159,634,047.22					159,634,047.22
杭州贝因美母婴营养品有限公司	60,000,000.00					60,000,000.00
贝因美（天津）科技有限公司	59,735,266.50					59,735,266.50
宁波广达盛贸易有限公司							50,000,000.00
宜昌贝因美食品科技有限公	47,929,901.29					47,929,901.29

司
贝因美（上海）现代商超营销有限公司							16,540,000.00
杭州贝因美妇幼保健有限公司	10,461,561.66					10,461,561.66
贝因美（安达）奶业有限公司	184,825,304.67		184,825,304.67
贝因美（宁波）电子商务有限公司	5,729,994.50					5,729,994.50
贝因美（杭州）婴童食品营销有限公司							4,370,001.00
贝因美营销管理有限公司							36,450,000.00
吉林贝因美乳业有限公司	79,524,015.10					79,524,015.10	37,475,984.90
贝因美（北京）生物科技有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
贝因美（杭州）食品研究院有限公司	50,000,000.00					50,000,000.00
安达贝佳满乳业集团有限公司	1,082,800.00	720,000.00				1,802,800.00
贝因美(上海)管理咨询有限公司	5,600,000.00					5,600,000.00
上海贝因美食品销售有限公司		14,600,001.00	14,600,001.00
浙江美高特信息技术有限公司		2,000,000.00				2,000,000.00
合计	1,865,416,869.55	17,320,001.00	199,425,305.67			1,683,311,564.88	144,835,985.90

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	775,601,497.08	331,498,406.35	769,901,960.78	442,493,302.74
其他业务	4,126,080.76	112,650.84	7,554,294.19	1,871,885.80
合计	779,727,577.84	331,611,057.19	777,456,254.97	444,365,188.54

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益	-19,144,628.04	43,116.64
合计	-19,144,628.04	43,116.64

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-52,442.51
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	15,669,277.85
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	7,058,156.13
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	717,216.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目	19,771,402.20
减：所得税影响额	3,316,183.07
少数股东权益影响额	173,655.18
合计	39,673,771.57	--

说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
水利建设基金	5,607.76	与生产经营相关

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	2.49%	0.04	0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.19%	0.00	0.00

第十二节 备查文件目录

（一）载有公司法定代表人谢宏先生签名的2020年半年度报告文本原件。

（二）载有公司负责人谢宏先生、主管会计工作负责人陈滨先生及会计机构负责人廖银菊女士签名并盖章的财务报告文本原件。

（三）其他相关资料。

（四）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

贝因美股份有限公司

法定代表人：谢宏

2020年8月26日