三七互娱(002555)_公司公告_三七互娱：2017年年度报告新浪财经

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三七互娱：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-24
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人李卫伟、主管会计工作负责人叶威及会计机构负责人(会计主管人员)叶威声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本年度报告中详细阐述未来可能发生的有关风险因素及对策，请各位股东和投资者查阅第四节经营情况讨论与分析中“公司未来发展的展望”分析可能发生的风险事项。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2,148,110,844 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................ 7 第三节公司业务概要......................................................... 12 第四节经营情况讨论与分析 ................................................... 15 第五节重要事项 ............................................................ 47 第六节股份变动及股东情况 ................................................... 96 第七节优先股相关情况 ...................................................... 103 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 104 第九节公司治理 ........................................................... 111 第十节公司债券相关情况 .................................................... 117 第十一节财务报告.......................................................... 118 第十二节备查文件目录 ...................................................... 233 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所/交易所指深圳证券交易所芜湖顺荣汽车部件股份有限公司/芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有公司/本公司/上市公司/三七互娱指限公司上海三七互娱指三七互娱（上海）科技有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《芜湖顺荣汽车部件股份有限公司公司章程》《芜湖顺荣三七互娱网《公司章程》指络科技股份有限公司公司章程》审计机构指广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）法律顾问指北京市天元律师事务所保荐人（主承销商）指广发证券股份有限公司广发证券指广发证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期/本报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日报告期末/本报告期末指 2017 年 12 月 31 日基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户端或基于浏网页游戏，页游指览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互联网浏览器玩网页游戏手机游戏，通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游手机游戏，手游指戏。 RPG 指角色扮演类游戏 ARPG 指动作角色扮演类游戏 SLG 指策略游戏 MMOARPG 指大型多人在线动作角色扮演类游戏上海墨鹍公司指上海墨鹍数码科技有限公司江苏智铭公司指江苏智铭网络技术有限公司顺荣投资公司指芜湖顺荣投资有限公司顺荣永弘公司指上海顺荣永弘科技发展有限公司广州森云公司指广州森云汽车部件有限公司芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文顺荣有限公司指芜湖顺荣汽车部件有限公司燕领投资公司指上海燕领投资管理有限公司西藏信泰公司指西藏信泰文化传媒有限公司安徽尚趣玩公司指安徽尚趣玩网络科技有限公司尚趣玩国际公司指尚趣玩国际有限公司智美网络公司指智美网络科技有限公司广州三七公司指广州三七网络科技有限公司广州星众公司指广州星众信息科技有限公司安徽旭宏公司指安徽旭宏信息技术有限公司无极娱乐公司指无极娱乐游戏有限公司安徽三七公司指安徽三七网络科技有限公司江苏极光公司指江苏极光网络技术有限公司上海硬通公司指上海硬通网络科技有限公司智娱国际公司指智娱线上国际有限公司智玩国际公司指智玩在线国际有限公司上海冠航公司指上海冠航网络科技有限公司安徽嘉尚公司指安徽嘉尚网络科技有限公司成都盛格公司指成都盛格时代网络科技有限公司北京尚恒公司指北京尚恒嘉天网络科技有限公司江苏嘉趣公司指江苏嘉趣网络科技有限公司上海志仁公司指上海志仁文化传媒有限公司西藏泰富公司指西藏泰富文化传媒有限公司 37 游戏娱乐指 37 Games Entertainment Limited 上海手游公司指上海手游天下数字科技有限公司安徽冠宇公司指安徽冠宇文化传媒有限公司西藏耀通公司指西藏耀通网络科技有限公司西藏盛格公司指西藏盛格网络科技有限公司广州极圣公司指广州极圣网络科技有限公司广州三七互娱公司指广州三七互娱科技有限公司广州火山湖公司指广州火山湖信息技术有限公司广州极世公司指广州极世网络科技有限公司千娱公司指霍尔果斯千娱网络科技有限公司星辉公司指霍尔果斯星辉网络科技有限公司新锐公司指霍尔果斯新锐网络科技有限公司芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文冠进公司指冠进环球有限公司利辉创投指霍尔果斯利辉创业投资有限公司安徽极光公司指安徽三七极光网络科技有限公司上海朗鹍公司指上海朗鹍数码科技有限公司上海鲲鹍公司指上海鲲鹍数码科技有限公司上海米稷公司指上海米稷数码科技有限公司上海傲爵公司指上海傲爵数码科技有限公司佳稷公司指霍尔果斯佳稷数码科技有限公司广州极晟公司指广州极晟网络技术有限公司成都朋万科技股份有限公司指成都朋万科技股份有限公司及其子公司深圳墨麟科技股份有限公司指深圳墨麟科技股份有限公司及其子公司网众投资指樟树市网众投资管理中心（有限合伙）芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称三七互娱股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司公司的中文简称三七互娱 WUHU SHUNRONG SANQI INTERACTIVE ENTERTAINMENT NETWORK 公司的外文名称（如有） TECHNOLOGY CO.，LTD. 公司的法定代表人李卫伟注册地址安徽省芜湖市南陵县经济开发区注册地址的邮政编码 243000 办公地址安徽省芜湖市鸠江区瑞祥路 88 号皖江财富广场 A1 座 11 楼办公地址的邮政编码 241000 公司网址 www.37.com 电子信箱 ir@37.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名叶威陈振华安徽省芜湖市鸠江区瑞祥路 88 号皖江财安徽省芜湖市鸠江区瑞祥路 88 号皖江财联系地址富广场 A1 座 11 楼富广场 A1 座 11 楼电话 0553-7653737 0553-7653737 传真 0553-7653737 0553-7653737 电子信箱 ir@37.com ir@37.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（http:∥www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点安徽省芜湖市鸠江区瑞祥路 88 号皖江财富广场 A1 座 11 楼芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 71392778-9 1、2011 年 3 月 2 日公司在深圳证券交易所中小板首发上市，公司主营业务为汽车塑料燃油箱制造、销售。2、2014 年 5 月 27 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委 2014 年第 22 次工作会议有条件审核通过，并于 2014 年 12 月 2 日收到了中国证监会出具的《关于核准芜湖顺荣汽车部件股份有限公司向李卫伟等发行股份购买公司上市以来主营业务的变化情况（如资产并募集配套资金的批复》，通过对上海三七互娱 60%股权的收购，公司主营业有）务由单一的汽车塑料燃油箱制造转变为先进的生产制造与现代文化创意并行的双主业。3、2015 年 12 月 18 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]2941 号），核准本公司非公开发行不超过 165,289,300 股新股，募集资金用于收购上海三七互娱 40%股权。上海三七互娱自 2016 年起成为本公司全资子公司。历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼签字会计师姓名熊永忠杨新春公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间广东省广州市天河区天河北 2016 年 1 月 12 日至 2017 年广发证券股份有限公司袁若宾、朱保力路 183-187 号大都会广场 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间广东省广州市天河区天河北 2017 年 5 月 9 日至 2018 年 12 广发证券股份有限公司吕绍昱、田力路 183-187 号大都会广场月 31 日六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 6,188,828,116.75 5,247,893,728.73 17.93% 4,656,787,281.09 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文归属于上市公司股东的净利润 1,620,582,427.47 1,070,162,324.07 51.43% 506,016,504.78 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 1,048,251,240.84 1,010,769,599.36 3.71% 449,076,050.96 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 1,831,895,928.30 1,051,939,577.83 74.14% 1,081,238,239.96 （元）基本每股收益（元/股） 0.76 0.51 49.02% 0.29 稀释每股收益（元/股） 0.76 0.51 49.02% 0.29 加权平均净资产收益率 28.12% 26.56% 1.56% 17.58% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 9,160,137,685.38 6,386,216,011.34 43.44% 4,623,310,755.63 归属于上市公司股东的净资产 7,016,770,210.85 4,523,665,282.04 55.11% 3,563,355,144.71 （元）公司采用非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润作为一个补充性的指标来衡量公司实际经营业绩。非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润并非一个独立存在的指标，列报该指标不意味着用以替代符合中国企业会计准则要求而编制的财务信息。公司本期按非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为 1,408,706,561.26 元，是采用归属于公司普通股股东的净利润 1,620,582,427.47 元扣除因并购重组形成的业绩补偿 397,608,243.44 元及相关商誉减值 299,457,551.04 元，偶发的股权投资处置税后收益 199,561,658.81 元和股权激励费 85,836,485.00 元计算得出。2016 年度按同样口径进行非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为 1,060,713,029.67 元。本年度非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润同比增长 32.81%。七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 1,618,738,028.51 1,460,690,875.99 1,384,968,829.74 1,724,430,382.51 归属于上市公司股东的净利润 433,033,150.06 417,517,368.31 360,788,807.71 409,243,101.39 归属于上市公司股东的扣除非经 345,442,083.59 413,305,351.97 311,725,820.31 -22,222,015.03 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 638,703,409.51 458,143,900.12 319,124,714.02 415,923,904.65 第四季度公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-22,222,015.03 元，主要是公司按规定将上海墨鹍公司因未达业绩承诺而导致的补偿款 401,364,984.06 元确认为非经常性损益，而将对应该项资产所产生的商誉减值 299,457,551.04 元计入了经常性损益所致。公司采用非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润作为一个补充性的指标来衡量公司实际经营业绩。公司本期按非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为 1,408,706,561.26 元，是采用归属于公司普通股股东的净利润 1,620,582,427.47 元扣除因并购重组形成的业绩补偿 397,608,243.44 元及相关商誉减值 299,457,551.04 元，偶发的股权投资处置税后收益 199,561,658.81 元和股权激励费 85,836,485.00 元计算得出。非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润分季度的金额分别为第一季度 350,533,150.06 元，第二季度 418,801,935.61 元，第三季度 328,279,066.60 元以及第四季度 311,092,408.99 元。上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明主要系长期股权投资非流动资产处置损益（包括已计提资产减 200,975,719.36 7,667,198.02 557,400.93 处置损益和固定资产值准备的冲销部分）处置损益。计入当期损益的政府补助（与企业业务密主要系增值税即征即切相关，按照国家统一标准定额或定量享 29,695,208.76 68,413,211.24 60,066,571.65 退以外的其他政府补受的政府补助除外）助。计入当期损益的对非金融企业收取的资金主要系拆借款利息收 15,607,133.62 占用费入。主要系银行理财产品委托他人投资或管理资产的损益 13,370,838.07 6,931,102.57 3,411,610.12 收益。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性主要系处置可供出售金融负债产生的公允价值变动损益，以及 40,268,035.00 3,608,355.70 1,287,609.34 金融资产取得的投资处置交易性金融资产、交易性金融负债和收益。可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,251,440.52 -8,461,639.08 -2,191,357.89 主要系业绩补偿收入（公司对上海墨鹍公司商誉计提的减值损其他符合非经常性损益定义的损益项目 296,624,143.44 失金额 299,457,551.04 元计入经常性损益）、股份芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文支付费用以及业绩补偿支出。减：所得税影响额 36,707,567.83 10,764,962.34 3,021,230.09 少数股东权益影响额（税后） -11,246,235.69 8,000,541.40 3,170,150.24 合计 572,331,186.63 59,392,724.71 56,940,453.82 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要从事互动娱乐业务以及汽车塑料燃油箱制造、销售业务，其中互动娱乐业务以手机游戏和网页游戏的研发、发行和运营为主，同时布局影视、动漫、音乐、VR等泛娱乐业务。本报告期内，公司互动娱乐业务围绕IP稳步推进“平台化、全球化、泛娱乐化”的发展战略，综合实力蝉联中国互联网百强第18位；汽车配件业务稳定发展。报告期内，公司实现营业收入61.89亿元，同比增长17.9%；利润总额19.17亿元，同比增长45.3%；归属于上市公司股东的净利润16.21亿元，同比增长51.4%。公司归属于上市公司股东的净利润增长的主要原因包括：（1）报告期内，公司游戏研发业务、手机游戏发行业务实现较大发展，以《永恒纪元》、《大天使之剑H5》和《传奇霸业手游》为代表的自主研发产品大幅提升公司在手机游戏业务的盈利能力；（2）公司因子公司上海墨鹍公司业绩承诺未达标确认了相关的业绩补偿收益及商誉减值损失。上海墨鹍公司业绩承诺未达标的主要原因为产品上线档期推迟，截至本报告报出日，上海墨鹍公司主要产品已顺利上线并取得较好的流水。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明本期期末股权资产余额较期初余额减少 3.12 亿元，主要是原公司联营企业上海墨鹍股权资产公司于报告期内纳入合并范围所致，详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 10、可供出售金融资产和 11、长期股权投资。固定资产报告期内未发生重大变化。无形资产报告期内未发生重大变化。本期期末在建工程余额较期初余额增加 0.20 亿元，主要是公司二期设备工程投入所在建工程致，详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 13、在建工程。本期期末货币资金余额较期初余额增加 7.62 亿元，主要是报告期内公司经营活动产货币资金生的现金流入增加所致，详见第十一节财务报告之二、财务报表 5、合并现金流量表。本期期末其他流动资产余额较期初余额增加 3.57 亿元，主要是报告期内公司收购的其他流动资产上海墨鹍公司业绩承诺未达标，公司确认了相关的业绩补偿款所致，详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 9、其他流动资产。本期期末其他应收款余额较期初余额增加 2.65 亿元，主要是公司将于 1 年内到期的其他应收款拆借款及利息从其他非流动资产重分类至本科目所致，详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 6、其他应收款。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文本期期末商誉余额较期初余额增加 9.60 亿元，主要是新增合并上海墨鹍公司产生的商誉商誉所致详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 16、商誉。本期期末其他非流动资产余额较期初余额增加 5.94 亿元，主要是预付购置办公楼及其他非流动资产车位款项所致详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 19、其他非流动资产。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司在互动娱乐领域围绕IP稳步推进“平台化、全球化、泛娱乐化”的发展战略，形成了以下核心竞争力： 1、团队优势公司核心团队由经验丰富的手机游戏、网页游戏发行团队，以及技术领先的研发团队组成。核心团队成员具有多年的游戏发行、运营和研发经验，以及众多成功的产品案例。公司核心团队具备前瞻性的战略布局能力，丰富的创意以及高效的执行力，始终秉承马拉松式的创业精神，带领公司不断追赶并超越行业领先者：（1）手机游戏研发和发行领域。公司的国内手机游戏发行业务后来居上，2017年取得了5.2%的市场份额，成为仅次于腾讯和网易（数据来源：艾媒咨询《2017-2018中国手机游戏市场研究报告》）的手机游戏领先发行商。海外手机游戏发行业务流水也取得了同比增长近80%的成绩。公司通过厚积薄发取得了自主研发产品《永恒纪元》报告期内全球单月流水超过3.5亿元、《大天使之剑H5》报告期内单月流水超 1.8亿元的成绩。《传奇霸业手游》在腾讯平台发行，上线30天流水即突破1亿元。（2）在网页游戏领域，市场份额在国内网页游戏运营平台中仅位于腾讯之后，维持行业第二的位置。2017年度公司国内累计开服将近28,000组，在2017年运营平台开服排行榜中稳居第一（数据来源：9K9K.COM《2017年度网页游戏数据报告》）。 2、手机游戏发行业务形成差异化竞争优势，树立良好品牌形象公司在手机游戏发行业务积累了丰富的经验，形成了较强的差异化竞争优势，主要体现在：（1）公司精于手机游戏流量运营，具有高效的流量转换能力。在移动互联网流量价格持续上涨的环境下，公司能够持续向目标游戏导入足量用户，保持游戏活跃玩家的良性增长；同时，公司广泛覆盖产业链下游的合作伙伴，与国内主流渠道建立了良好合作伙伴关系，保证公司手机游戏产品能够持续获取用户。报告期内，公司推出的手机游戏产品在腾讯、华为、 OPPO等渠道均取得了较高的流水。报告期内，公司通过流量经营，运营的手机游戏新增注册用户合计超过8,600万，居行业领先地位；（2）公司能够深挖产业链上游优质产品，具备较强的产品调优和运营能力，使得游戏品质不断提升，保证游戏较长的生命周期和较高的累计流水。公司自主研发产品《永恒纪元》上线运营时间已超一年半，用户和流水依旧保持稳定；2017 年9月底上线的自主研发产品《大天使之剑H5》在上线3个月内新增注册用户达800万人，累计充值流水超5亿元，树立了移动网络H5游戏品类的标杆。（3）公司拥有的累计注册手游用户达到1.89亿，在流量价格持续上涨的环境下，公司通过丰富的产品储备和客户服务体系，向玩家提供多样化的游戏选择，以及符合玩家需要的运营服务，有能力进一步提高玩家满意度、活跃度以及留存率。1）公司提供的游戏玩法包括了动作角色扮演游戏(ARPG)、策略游戏（SLG）、回合制角色扮演游戏（回合制RPG），布局了仙侠类、卡牌类、女性向以及二次元等品类游戏，是行业内除腾讯、网易外仅有的能够提供综合性游戏品类和一站式服务的发行运营商之一；2）公司拥有完善的玩家账户体系、玩家服务体系，以及经验丰富的玩家服务团队，结合丰富的产品供给，有能力在“平台化”战略下进一步提升玩家满意度、活跃度以及留存率，提高公司收入和广告投放效率。报告期内，公司凭借具备差异化竞争优势的发行实力，在由国家新闻出版广电总局数字出版司指导、中国音像与数字出版协会主办、中国音数协游戏工委承办的2017中国“游戏十强”盛典中揽获“2017年度中国十大移动游戏运营商”奖和“2017 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文年度中国十大移动游戏运营平台”奖，在2017中国游戏风云榜中获评“十大卓越手机游戏公司”。截至2017年12月31日，公司取得了2017年度国内手机游戏发行市场5.2%的市场份额，并有望继续提升。 3、网页游戏运营业务在国内保持领先，精细运营打造长周期创收精品在网页游戏领域，市场份额在国内网页游戏运营平台中仅位于腾讯之后，维持行业第二的位置。2017年度公司国内累计开服将近28,000组，在2017年运营平台开服排行榜中稳居第一。在网页游戏业务，公司形成了以下竞争优势：（1）公司良好的品牌口碑为旗下网页游戏平台建立起了品牌壁垒，带来更多的自有流量玩家，降低了公司获取游戏玩家的成本；（2）领先的市场地位与市场份额一方面吸引了更多研发厂商与公司进行合作，另一方面也增强了公司对研发厂商和媒体渠道的议价能力；（3）务实的业务风格与优异的业绩表现使公司成功与多个互联网媒体渠道建立了紧密的合作关系，并增强了公司对互联网渠道供应商的议价能力，能够在同等价格下获得更多、更优质的渠道资源；（4）公司擅长精品游戏运营，2014年推出的《大天使之剑》与《传奇霸业》等游戏仍表现出强劲而持久的生命力，成为网页游戏领域罕见的长周期创收精品；2017年月流水过千万的新产品有：《金装传奇》、《魔域网页游戏》、《永恒纪元页游》、《九天封神》、《西游伏妖篇》、《楚乔传》等；（5）公司在多年持续游戏运营经验中积累的针对不同游戏类型、不同玩家类型的核心运营手法，获得业内的广泛认可，取得金山猎豹、2345、斗鱼等多个游戏平台的代运营权，进一步丰富公司的发行渠道，提高市场份额。报告期内，公司凭借网页游戏业务的杰出表现，在2017中国“游戏十强”盛典中，《大天使之剑》与《传奇霸业》获评“2017年度十大最受欢迎网页游戏”，《寻秦记》与《金装传奇》获评“2018年度十大最期待网页游戏”；在2017年度金翎奖中，《传奇霸业》获评“玩家最喜爱的网页游戏”，《血盟荣耀》获评“玩家最期待的网页游戏”。 4、高品质游戏研发能力公司自主研发的一系列性能优异、稳定性强的游戏引擎、游戏框架等核心技术，能够支持开发高性能、可玩性强的大型精品网络游戏，是公司持续推出高质量精品游戏的重要保障。成熟的核心技术与丰富的产品经验使得公司能够在保证质量的前提下，控制成本和缩短产品的研发周期，适时推出符合行业发展方向的精品游戏，占领市场先机。公司贯彻市场为导向和可持续发展的原则，凭借游戏运营业务中对玩家需求的深刻理解，平衡游戏产品的商业性与娱乐性，使得推出的自主研发游戏具有以下特性：（1）游戏周期较长，玩家活跃度稳定。2014年上线的网页游戏《大天使之剑》、《传奇霸业》以及2016年6月上线的手机游戏《永恒纪元》在本报告期内仍然保持稳定较高流水并持续贡献利润。（2）游戏符合市场需求，成功率高。公司自2014年至本报告报出日推出的网页游戏以及手机游戏中，5款游戏取得了单月流水超过1亿的成绩，具有较高的成功率。（3）长期玩家口碑积累，形成品牌壁垒。公司自研网页游戏《传奇霸业》、《大天使之剑》自2014年上线至今，凭借优异的自研品质保持稳定较高流水，分别作为国内“传奇类”“奇迹类”游戏的代表作获得核心玩家的持续认可。报告期内公司自研手机游戏《传奇霸业手游》上线30天流水突破1亿元，H5游戏《大天使之剑H5》单月流水超1.8亿元，自研游戏口碑效应和品牌壁垒得到验证。报告期内，公司完成对上海墨鹍公司的收购，强化了公司的精品游戏研发能力。截至报告日，公司正在研发《屠龙荣耀》、《血盟荣耀》和《奇迹X》3款页游，以及《奇迹MU手游》、《灵谕》、《择天记》、《黄金裁决》、《H-GAME》、《手游项目T》、《手游项目F》、《传奇类手游项目Y》和《传奇类H5项目X》等9款手机游戏，预计2018年陆续推出上线。基于强大的精品游戏研发能力，公司预期能够持续产出可比肩《永恒纪元》、《传奇霸业》以及《大天使之剑》的长周期精品游戏。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述本报告期内，公司互动娱乐业务围绕IP稳步推进“平台化、全球化、泛娱乐化”的发展战略，综合实力蝉联中国互联网百强第 18位；汽车配件业务稳定发展。公司实现营业收入61.89亿元，同比增长17.9%；利润总额19.17亿元，同比增长45.3%；归属于上市公司股东的净利润16.21亿元，同比增长51.4%。公司于2017年5月完成对上海墨鹍公司以及江苏智铭公司整体收购，增强了公司游戏研发实力以及发行能力。（一）互动娱乐业务 1、手机游戏业务。公司在国内和海外多地市场继续巩固手机游戏一线发行商地位，手机游戏研发投入持续增长。（1）报告期内，公司手机游戏业务取得营业收入32.84亿、毛利25.12亿，同比分别增长100.3%、147.7%。其中： a、国内发行。报告期内，公司成功发行了包括《永恒纪元》、《大天使之剑H5》、《仙灵觉醒》等长周期、精品游戏，最高月活跃用户人数（MAU）超过1,300万人，最高月流水超过5亿元。报告期内，代表作品《永恒纪元》单日流水最高记录突破7,000万。报告期内，国内手机游戏发行行业竞争激烈，具有以下特点：（1）流量成本持续上升，造成行业洗牌、优胜劣汰。公司强于流量运营以及产品运营，报告期内运营的手机游戏新增注册用户合计超过7,400万，居行业领先地位，市场份额保持稳步增长至5.2%，仅次于腾讯以及网易，并有望在市场洗牌过程中进一步提升市场份额，提升在流量端和产品端的影响力。（2）头部产品效应明显。根据中国音数协游戏工委(GPC)、伽马数据(CNG)、国际数据公司(IDC)联合发布的《2017年1-6月中国游戏产业报告》，排名前十位的产品流水合计占市场总流水的占比从52.9%上升至54.9%，头部产品效应明显。公司有望凭借已经发行的《永恒纪元》、《大天使之剑H5》和《仙灵觉醒》，储备产品《奇迹MU手游》、《传奇类H5项目X》、《传奇类手游项目Y》和《灵谕》等自研产品，以及《命运先锋》、《剑与轮回》、《代号M—魔幻MMO》、《代号X—二次元卡牌》、《代号H—传奇类》和《代号S—SLG》等代理产品，扩大在发行业务的竞争优势。（3）不同品类的细分市场发展迅速。公司精于动作角色扮演游戏(ARPG)、策略游戏（SLG）、回合制角色扮演游戏（回合制RPG）等细分市场的产品发行，根据中国音数协游戏工委(GPC)、伽马数据(CNG)、国际数据公司(IDC)联合发布的《2017 年中国游戏产业报告》，动作角色扮演游戏(ARPG)、策略游戏（SLG）、回合制角色扮演游戏（回合制RPG）市场份额占比合计超过50%，利于公司市场份额的进一步提升。在游戏题材方面，公司有望通过发行《仙灵觉醒》、《灵谕》、《剑与轮回》等仙侠类、卡牌类、女性向以及二次元等多品类手游产品，进一步扩大市场份额。 b、海外发行。公司坚持以“本地化精细运营+立体整合营销”为战略，在海外游戏业务运营中累积了丰富的经验。报告期内，公司海外手游发行业务流水突破10亿元，同比增长近80%；报告期内，《永恒纪元》在海外单月最高流水达7,000万元，打入港澳台、新加坡、马来西亚、越南、菲律宾等市场游戏畅销榜第1名、印尼、土耳其游戏畅销榜第2名、泰国和韩国畅销榜第3名以及多个海外市场游戏畅销榜前5名。此外，公司发行的《镇魔曲》、《封仙》、《诛仙》、《六龙御天》等游戏在海外也取得不俗成绩，其中《镇魔曲》晋身台湾市场畅销榜第3名、《封仙》冲上新加坡和马来西亚畅销榜第2名、《诛仙》取得泰国畅销榜第4名的佳绩。公司将于2018年继续开拓海外市场，携《楚留香》、《昆仑墟》、《神无月》、《青云诀》、《墨三国》等多款产品出海，同时推出《Lords of Conquest》、《Primal Wars：Dino Age》等欧美定制产品，将在韩国发行《镇魔曲》、日本发行《永恒纪元》，进一步巩固全球化战略布局。（2）产品端，报告期内，公司自主研发产品《永恒纪元》取得了全球累计总流水超过34.1亿、全球最高月流水超过3.5亿的成绩，为公司在手机游戏研发业务打下了夯实的基础。公司于报告期内对上海墨鹍公司的整体收购，增强了公司游戏研发实力。截至报告期期末，公司正在研发《奇迹MU手游》、《灵谕》、《择天记》、《黄金裁决》、《H-Game》、《手游项目T》、《手游项目F》、《传奇类手游项目Y》和《传奇类H5项目X》等9款手机游戏，公司已经签订了多款独家代理手机游戏，分别暂名为《命运先锋》、《剑与轮回》、《代号M—魔幻MMO》、《代号X—二次元卡牌》、《代号H—传奇类》和《代号S—SLG》等，将在2018年陆续上线。基于发行以及研发业务形成的竞争优势，公司预期能够持续向市场推出可比芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文肩《永恒纪元》、《大天使之剑H5》的长周期、全球化的精品手机游戏。 2、网页游戏业务。1）在网页游戏领域，市场份额在国内网页游戏运营平台中仅位于腾讯之后，维持行业第二的位置。2017 年度公司国内累计开服将近28,000组，在2017年运营平台开服排行榜中稳居第一；2）公司旗下37GAMES国际平台市场覆盖 180多个国家，是全球覆盖面最广的游戏平台之一，全球发行游戏近250款。报告期内，公司网页游戏业务取得营业收入22.99 亿、毛利15.37亿，较2016年同期有所下降，主要原因包括：（1）网页游戏用户规模下降。随着用户使用习惯从个人电脑向手机等移动终端的迁移，网页游戏用户规模在报告期内有所下降；（2）过去几年，受手机游戏市场快速增加的影响，部分网页游戏研发企业转向手机游戏研发业务，造成了市场上高质量产品数量有所下降，并对公司造成一定影响。报告期内，公司采取积极的战略以应对市场变化。1）代理产品方面，公司与国内顶尖网页游戏研发团队紧密合作，结合IP 优势，2017年陆续推出的《魔域网页游戏》、《西游伏妖篇》、《九天封神》、《特工皇妃楚乔传》、《绝世仙王》等产品，稳定营业收入，2018年将推出《太极崛起》、《航海王online》、《寻秦记》、《笑傲江湖》等丰富的页游产品；2）研发方面，公司加大力度进行自主研发，报告期内上线的自研游戏包括《金装传奇》、《永恒纪元页游》，正在研发的网页游戏包括《屠龙荣耀》、《血盟荣耀》和《奇迹X》，预计将在2018年陆续上线；3）战略投资方面，公司与成都朋万科技股份有限公司、龙掌动漫（上海）有限公司、成都墨嘟科技有限公司、成都墨非科技有限公司等被投资企业积极开展网页游戏合作，发挥业务协同。 3、泛娱乐布局。1）在内生发展方面，公司已形成手机游戏发行、网页游戏发行以及游戏研发三大业务板块，各业务板块之间相互支持，实现了产品研发、市场推广、商务合作方面的高效资源整合，打造出游戏产业链闭环，推动公司收入水平持续增长。2）在外延发展方面，公司在本报告期内新参股了一系列游戏研发和发行公司，包括心动网络股份有限公司（游戏研发、发行）、那家科技（深圳）有限公司（游戏研发）、上海羽厚亦网络科技有限公司（游戏发行）、成都墨嘟科技有限公司（游戏研发）、成都墨非科技有限公司（游戏研发）、深圳市禅游科技股份有限公司（游戏研发），通过一系列游戏研发端的投资扩充上游优质内容的造血能力，保障多元化精品内容的持续供给，通过一系列游戏发行端的投资共同开拓市场，与研发端形成良好互补。报告期内，公司完成对上海墨鹍公司、江苏智铭公司整体收购，增强了公司游戏研发以及游戏发行实力。3）在泛娱乐布局方面，公司布局了影视、动漫、音乐、VR等领域。报告期内，公司通过淮安三七易简泛娱资产管理中心（有限合伙）间接投资的新线索（北京）影视投资有限公司投资出品了国产科幻电影《逆时营救》等电影；截至本报告报出日，公司投资的杭州南广影视有限公司联合出品《无问西东》，获得超过7亿票房，在市场获得一致好评；同时公司投资的北京宸铭传媒有限公司出品的《南极之恋》作为国内首部以南极为背景的爱情片，在市场收获了良好的口碑，票房超过2 亿；报告期内，公司参股的上海绝厉文化传媒有限公司制作的动画《拳皇命运》上线；公司通过淮安三七易简泛娱资产管理中心（有限合伙）间接投资的上海风华秋实文化传媒有限公司则实现数字音乐业务的突破；公司参股的Archiact Interactive Ltd. 和天舍（上海）文化传媒有限公司两家VR内容研发团队持续出品寻宝类VR游戏《Hidden Fortune》、塔防类VR游戏《League of Guardians》等产品；4）公司与国内领先的文娱投资机构深圳市东方富海投资管理股份有限公司合作成立扬州富海三七互联网文化投资中心（有限合伙），共同聚焦泛娱乐风口下的互联网文娱产业投资。 4、IP战略。公司结合自身在游戏业务上的优势，持续挖掘优质IP以打造精品游戏。除直接购买优质IP外，公司与芒果传媒等合作伙伴达成良好合作，后续将围绕IP展开更多合作。公司基于精品IP战略打造泛娱乐战略体系，满足用户多元化的娱乐需求，深度挖掘IP在影视、游戏、动漫、音乐、VR等领域的价值延伸空间。目前，公司储备了大量精品IP：（1）游戏IP: 《奇迹MU》、《传奇世界》、《天堂2》、《武易》、《斗战神》、《希望》、《拳皇》、《侍魂》、《热血高校》等; （2）影视IP: 《楚乔传》、《择天记》、《武神赵子龙》、《西游伏妖篇》、《西游记之孙悟空三打白骨精》、《太极》、《琅琊榜》等; （3）文学IP: 《寻秦记》、《傲世九重天》、《天启之门》等; （4）动漫IP:《航海王》、《阿童木》等。（二）汽配业务简述报告期内，公司汽车部件版块继续增加技术投入，优化工艺流程，提升管理水平，取得了一定成绩。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 6,188,828,116.75 100% 5,247,893,728.73 100% 17.93% 分行业网络游戏行业 5,628,616,443.76 90.95% 4,622,288,449.71 88.08% 21.77% 汽车零部件行业 560,211,672.99 9.05% 625,605,279.02 11.92% -10.45% 分产品网页游戏 2,298,860,026.39 37.15% 2,948,803,661.57 56.19% -22.04% 手机游戏 3,283,622,990.10 53.06% 1,639,185,366.69 31.24% 100.32% 汽车零部件 560,211,672.99 9.05% 625,605,279.02 11.92% -10.45% 其它 46,133,427.27 0.74% 34,299,421.45 0.65% 34.50% 分地区国内 5,269,286,525.60 85.14% 4,500,535,129.96 85.76% 17.08% 海外 919,541,591.15 14.86% 747,358,598.77 14.24% 23.04% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业网络游戏行业 5,628,616,443.76 1,533,843,501.10 72.75% 21.77% 2.10% 5.25% 汽车零部件行业 560,211,672.99 414,353,738.66 26.04% -10.45% -5.60% -3.80% 分产品芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文网页游戏 2,298,860,026.39 761,943,558.28 66.86% -22.04% -13.12% -3.40% 手机游戏 3,283,622,990.10 771,899,942.82 76.49% 100.32% 23.43% 14.64% 汽车零部件 560,211,672.99 414,353,738.66 26.04% -10.45% -5.60% -3.80% 其它 46,133,427.27 100.00% 34.50% 0.00% 0.00% 分地区国内 5,269,286,525.60 1,745,664,356.75 66.87% 17.08% 7.07% 3.10% 海外 919,541,591.15 202,532,883.01 77.97% 23.04% -34.85% 19.56% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重网络游戏行业网络游戏行业 1,533,843,501.10 78.73% 1,502,334,412.70 77.39% 2.10% 汽车零部件行业汽车零部件行业 414,353,738.66 21.27% 438,952,363.96 22.61% -5.60% 单位：元 2017 年 2016 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重网页游戏网页游戏 761,943,558.28 39.11% 876,972,214.03 45.18% -13.12% 手机游戏手机游戏 771,899,942.82 39.62% 625,362,198.67 32.21% 23.43% 汽车零部件汽车零部件 414,353,738.66 21.27% 438,952,363.96 22.61% -5.60% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、本期收购子公司： 2017年5月，本公司收购上海墨鹍公司68.43%的股权，本公司从2017年5月31日开始将其及其子公司上海朗鹍公司、上海米芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文稷公司、上海鲲鹍公司、上海傲爵公司和佳稷公司纳入合并报表范围。 2、本期新设子公司： 2017年2月，本公司之一级子公司西藏信泰公司设立利辉创投公司，本公司持股比例为100%，本公司从2017年2月开始将其纳入合并报表范围。 2017年3月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立安徽极光公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年3月开始将其纳入合并报表范围。 2017年4月，本公司之三级子公司冠进公司设立37 Games Company，本公司持股比例为100%，本公司从2017年4月开始将其纳入合并报表范围。 2017年8月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立广州极晟公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年8月开始将其纳入合并报表范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 2,437,105,234.58 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.38% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 883,130,692.89 14.27% 2 第二名 698,031,405.69 11.28% 3 第三名 367,434,362.57 5.94% 4 第四名 328,889,590.32 5.31% 5 第五名 159,619,183.11 2.58% 合计 -- 2,437,105,234.58 39.38% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 570,457,026.86 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.66% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 第一名 259,137,583.55 13.47% 2 第二名 131,887,811.91 6.86% 3 第三名 63,933,766.07 3.32% 4 第四名 61,580,079.92 3.20% 5 第五名 53,917,785.41 2.80% 合计 -- 570,457,026.86 29.66% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明主要是报告期内互联网推广及流量费用上升所致，第十一节财务报告之销售费用 1,908,207,466.32 1,607,745,221.19 18.69% 七、合并财务报表项目注释 41、销售费用。主要是报告期内研究开发费用和股份支付费用等支出上升所致，第十一管理费用 776,659,541.86 514,933,615.17 50.83% 节财务报告之七、合并财务报表项目注释 42、管理费用。主要是报告期内银行贷款增加导致利息支出增加以及美元对人民币贬值导致产生较大的汇兑损失，而去年财务费用 28,555,783.27 -5,460,395.61 -622.96% 同期主要是汇兑收益，第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 43、财务费用。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用（一）手机游戏研发项目项目一：《奇迹MU手游》《奇迹MU手游》是一款获得网禅正版授权，以奇迹端游为题材的ARPG手机游戏。游戏采用Unity3D引擎支持，不仅让玩家可以体验到经典的挂机打宝玩法，更是还原了分部位换装和各种绚丽的装备流光效果。项目二：《黄金裁决》《黄金裁决》是一款魔幻风格的ARPG手机游戏，天人魔三界纷争构成其庞大的世界观，战士、法师、道士三职业受天命抗击魔族，重铸天界！该游戏不但原汁原味的呈现经典PK，还独创抓捕BOSS做战宠、跨服吃鸡、装备回收送元宝等玩法，力求给玩家呈现精彩的游戏世界。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文项目三：《灵谕》《灵谕》是一款修仙题材的2D H5手机游戏，挂机打宝轻松无负担，打破传统游戏的千人一面。玩家在游戏中做不同的选择会影响自己的性格，同时改变游戏的剧情走向。性格到达一定程度会激活隐藏仙人，获得仙人专属的逆天秘笈，做一个独一无二的上仙。项目四：《择天记》《择天记》是改编自腾讯文学旗下作者猫腻的同名小说，是一款基于Unity引擎开发的MMORPG手机游戏，完美还原电视剧小说人物、剧情和场景。在游戏中，陈长生、徐有容等伙伴陪玩家一起修行，择天改命；游戏中四段轻功，助力玩家自由翱翔东土大陆；丰富的伙伴、法器等养成玩法帮助玩家修行破境；家族、夫妻等丰富社交玩法让玩家找到顺心伙伴一起修行。项目五：《H-Game》《H-Game》一款基于Unity引擎开发的动漫IP型3D ARPG手机游戏游戏，人物丰富，格斗打击感强，精美的再现在奇幻世界冒险的感受，满足了大部分玩家体验剧情，同时也融合了组队合作，格斗竞技和对人对抗的玩法，大大提升了游戏的体验乐趣。项目六：《手游项目T》《手游项目T》一款基于Unity3D的俯视角团队射击竞技游戏。游戏通过精巧的关卡、英雄设计带来全新的5v5PVP玩法，使俯视视角同样能体验火爆的射击乐趣。在画面效果上采用次世代美术制作方式呈现卡通又充满冲击力的场景、人物，并放大部分核心战斗戏剧化体验，融合多层光影效果，力求为玩家提供足够有代入感，足够震撼的视觉体验。项目七：《手游项目F》《手游项目F》是一款基于Unity3D引擎开发的次世代画面效果、格斗题材、竞技为主的卡牌回合制3D游戏。研发团队对 Unity3D引擎进行了深度定制，并基于项目类型制定了符合未来高品质手机游戏市场的美术资源规格和开发规范。游戏充分挖掘玩家空余碎片时间，用扫荡、自动战斗等人性化的系统设计，解决枯燥无味的重复操作行为，始终将玩家兴趣集中在游戏核心玩法上，让玩家在有限的时间内获得最佳游戏体验。项目八：《传奇类手游项目Y》《传奇类手游项目Y》由公司自研团队倾心制作，经典战法道三职业再现，沿袭端游宏大自由的世界观，技术层面迭代更新， PK更刺激，攻城更爽快，BOSS玩法丰富多样，装备豪华种类繁多；游戏画面重塑更具层次感，角色进行3D建模，战斗体验更加自由，满足勇士们对游戏的探索追求。项目九：《传奇类H5项目X》《传奇类H5项目X》是一款由公司自主研发的ARPG手机游戏，游戏画面以怀旧写实为基调，复刻传奇游戏打BOSS、PK的经典玩法。全新放置类设计、独创战法道三职业组合战斗，特戒三合一助战，让玩家轻松升级，畅快PK。（二）网页游戏研发项目项目一：《屠龙荣耀》《屠龙荣耀》是一款东方魔幻写实题材的ARPG网页游戏，游戏提供三种职业供玩家选择，每个职业拥有各具特色的技能和风格鲜明的装备，在经典的系统玩法中发挥各自的作用，带给玩家不同的游戏体验。游戏具有精美的场景，逼真的音效，华丽的技能效果以及形态各异的怪物与角色，让玩家在游戏的同时能够得到视觉、听觉等多方面的享受。项目二：《血盟荣耀》芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文《血盟荣耀》是韩国NCSOFT《天堂2》正版授权的3D MMOARPG网页游戏，成功还原了原端游的经典玩法和顶级游戏画面，职业的进阶转变，装备的打造洗练，酷炫的战斗，能充分保证原来端游的战斗乐趣。项目二：《奇迹X》《奇迹X》是一款奇迹类3D ARPG网页游戏，采用先进的3D自研游戏引擎，将真实还原奇迹类的精美画面，在继续保持奇迹类原汁原味经典玩法的同时，还将主打跨服自由交易、多角色玩法等业内领先创新玩法。公司研发投入情况 2017 年 2016 年变动比例研发人员数量（人） 1,461 1,004 45.52% 研发人员数量占比 54.05% 45.72% 8.33% 研发投入金额（元） 439,094,559.01 317,670,122.59 38.22% 研发投入占营业收入比例 7.09% 6.05% 1.04% 研发投入资本化的金额（元） 7,663,076.06 7,073,030.69 8.34% 资本化研发投入占研发投入 1.75% 2.23% -0.48% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 6,764,509,897.17 5,304,046,606.31 27.53% 经营活动现金流出小计 4,932,613,968.87 4,252,107,028.48 16.00% 经营活动产生的现金流量净 1,831,895,928.30 1,051,939,577.83 74.14% 额投资活动现金流入小计 2,567,482,176.55 872,586,555.02 194.24% 投资活动现金流出小计 3,935,420,406.47 2,390,119,798.33 64.65% 投资活动产生的现金流量净 -1,367,938,229.92 -1,517,533,243.31 -3.98% 额筹资活动现金流入小计 1,344,262,496.88 449,463,250.61 199.08% 筹资活动现金流出小计 1,034,016,584.46 280,642,645.46 268.45% 筹资活动产生的现金流量净 310,245,912.42 168,820,605.15 83.77% 额现金及现金等价物净增加额 761,697,925.86 -286,575,995.03 -365.79% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比上升74.14%，主要是报告期内营业收入上升所致。 2、投资活动现金流入小计同比上升194.24%，主要是公司赎回理财产品金额上升、出售上海喆元文化传媒有限公司和天津紫龙奇点互动娱乐有限公司股权所致。 3、投资活动现金流出小计同比上升64.65%，主要是公司公司购买理财产品金额上升和预付购置办公楼及车位款项所致。 4、筹资活动现金流入小计同比上升199.08%，主要是报告期内银行贷款上升以及发行股份筹资所致。 5、筹资活动现金流出小计同比上升268.45%，主要是报告期内公司偿还到期的银行贷款增加、支付股利增加以及支付收购少数股东权益款项所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要为处置股权投资产生的投资收益 256,030,245.92 13.36% 否投资收益。主要为上海墨鹍公司商誉的资产减值 351,295,883.79 18.33% 否资产减值损失。主要为上海墨鹍公司业绩承营业外收入 403,057,922.86 21.03% 诺未达标确认了业绩补偿收否益主要为增值税即征即退及其其他收益 111,259,077.18 5.80% 他与日常经营相关的政府补是助。四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例本期期末货币资金占总资产比重较 1,580,910,931. 期初上升 4.43%，主要是报告期内公货币资金 17.26% 819,213,006.12 12.83% 4.43% 98 司经营活动产生的现金流入增加所致。 884,909,012.7 本期期末应收账款占总资产比重较应收账款 9.66% 815,645,754.68 12.77% -3.11% 7 期初下降-3.11%，主要是报告期内应芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文收账款回收加快，以及商誉和其他非流动资产等其他资产增加导致总资产增加所致。 101,828,085.3 本期期末存货占总资产比重较期初存货 1.11% 71,481,925.54 1.12% -0.01% 1 无重大变动。投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 本期期末长期股权投资占总资产比 376,972,832.0 重较期初下降-8.20%，主要是原公司长期股权投资 4.12% 786,567,839.80 12.32% -8.20% 8 联营企业上海墨鹍公司于报告期内纳入合并范围所致。本期期末固定资产占总资产比重较 292,395,887.1 期初下降-1.06%，主要是以及商誉和固定资产 3.19% 271,491,379.50 4.25% -1.06% 7 其他非流动资产等其他资产增加导致总资产增加所致。本期期末在建工程占总资产比重较在建工程 50,672,878.42 0.55% 31,078,391.88 0.49% 0.06% 期初无重大变动。本期期末短期借款占总资产比重较 372,054,500.0 期初下降-1.78%，主要是商誉和其他短期借款 4.06% 372,878,500.00 5.84% -1.78% 0 非流动资产等其他资产增加导致总资产增加所致。本期期末新增长期借款，占总资产比 310,775,272.0 长期借款 3.39% 0.00% 3.39% 重 3.39%，主要是公司购买办公场地新增的购房抵押借款所致。本期期末其他流动资产占总资产比重较期初上升 2.78%，主要是报告期 592,189,323.9 其他流动资产 6.46% 234,948,261.89 3.68% 2.78% 内公司收购的上海墨鹍公司业绩承诺未达标，公司确认了相关的业绩补偿款所致。本期期末商誉占总资产比重较期初 2,540,312,996. 1,579,976,961. 商誉 27.73% 24.74% 2.99% 上升 2.99%，主要是新增合并上海墨 76 鹍公司产生的商誉所致。本期期末其他非流动资产占总资产 914,263,967.1 其他非流动资产 9.98% 320,590,794.35 5.02% 4.96% 比重较期初上升 4.96%，主要是预付购置办公楼及车位款项所致。本期期末应付账款占总资产比重较 741,792,973.3 期初下降-2.87%，主要是商誉和其他应付账款 8.10% 700,713,118.00 10.97% -2.87% 3 非流动资产等其他资产增加导致总资产增加所致。本期期末其他应付款占总资产比重其他应付款 61,572,020.26 0.67% 293,166,635.18 4.59% -3.92% 较期初下降-3.92%，主要是应付投资款减少所致。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 3.可供出售金 57,541,101.9 5,445,472.73 -24,337,628.17 80,189,997.98 3,756,740.62 融资产 57,541,101.9 上述合计 5,445,472.73 -24,337,628.17 80,189,997.98 3,756,740.62 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况公司之子公司以预付购房款对应的办公楼抵押借款，截至本报告期期末，预付购房款合计795,864,793.02元。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 2,401,535,373.99 1,426,943,171.05 68.30% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况上海墨数码科 952,74 股份支游戏研已完 -24,826, 收购 68.43% 无长期 0.00 否鹍公司技、计 9,968.6 付与非发成工 452.48 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文算机专 9 公开发商变业领域行募集更内的技术开发、技术服务，计算机网络工程，计算机系统集成，企业营销策划，数码产品、计算机软硬件及周边设备、通讯器材、通讯设备、电子产品的销售，计算机软、硬件的设计，数据处理服务，从事货物及技术的进出口业务。网络技股份支已完术及计 254,79 游戏发江苏智付与非成工 19,165,2 算机领收购 9,990.8 49.00% 无长期行与运否铭公司公开发商变 38.82 域内的 0 营行募集更技术开芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文发、技术转让、技术咨询服务；计算机系统集成、网络工程服务；动漫设计；图文设计与制作；计算机软件及辅助设备销售；利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）。互联网文化行业投资，影视投资扬州富业务，深圳市海三七投资管东方富已完互联网理业 50,000, 海投资投资管成工文化投新设 64.52% 自有长期否务，投 000.00 管理股理商变资中心资咨询份有限更（有限业务，公司合伙）资产管理服务，法律、行政法规芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文允许的其他投资业务。从事计算机科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服 http://w 务，计 ww.cnin 算机、 fo.com. 软件及 cn/cninf 辅助设 o-new/d 备（除 isclosur 计算机 e/fulltex 心动网信息系已完 100,05 游戏研 2017 年 t/bulleti 络股份统安全成工其他 0,000.0 2.38% 自有无长期发与发否 02 月 06 n_detail 有限公专用产商变 0 行日 /true/12 司品）的更销售， 44?anno 计算机 unceTi 系统集 me=201 成，网 7-02-06 页设 %2007: 计，软件开发，设计、制作、代理、发布各类广告，投资管理，商务咨询 (除经纪)，服芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文装销售，电信业务。广播、电影、电视、音乐节目的制作、发行；企业形象策划；组织文化艺术交流活动；手机、计算机软硬件及配套设备、电中南红子产已完文化集品、通 80,189, 文化传成工团股份其他 0.52% 自有无长期否讯产品 997.98 媒商变有限公的技术更司开发与销售；设计、制作、代理和发布各类广告；会务礼仪服务；利用自有资金对外投资；股权投资；教育信息咨询芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（不含自费出国留学中介服务）；管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头、预制及直埋保温管的制造；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）广播电视节目制作广州好（具体家伙一经营范已完期传媒围以 5,000,0 投资管成工合伙企《广播其他 20.00% 自有无长期否 00.00 理商变业（有电视节更限合目制作伙）经营许可证》为准）; 广告业; 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文影视经纪代理服务;大型活动组织策划服务（大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等，需专项审批的活动应在取得审批后方可经营）;文化艺术咨询服务;策划创意服务;群众参与的文艺类演出、比赛等公益性文化活动的策划;企业自有资金投资; 投资咨芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文询服务; 企业管理咨询服务; 计算机系统集成；研发、销售计算机软硬件及电子产品；计算机网络技术成都墨服务；已完嘟科技基础软 12,000, 游戏研成工 -1,030,0 增资 20.00% 自有无长期否有限公件服 000.00 发商变 25.53 司务；应更用软件服务；货物及技术进出口；网络连接设备、家具、家用电器租赁。研发、销售计算机软硬件及电子产成都墨品；计已完非科技算机网 12,000, 游戏研成工 -1,037,5 增资 20.00% 自有无长期否有限公络技术 000.00 发商变 01.22 司服务、更技术开发、技术推广、技术转芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文让；计算机系统集成；基础软件服务；应用软件服务；技术进出口；家具、家用电器租赁。投资管理，投资咨询，资上海富产管已完海三七理，企 3,000,0 投资管成工投资管新设 30.00% 自有无长期 419.01 否业管理 00.00 理商变理有限咨询，更公司商务咨询，财务咨询。数码科技、计算机科技专业领域内的技术开发、那家科技术咨已完技（深询、技 40,000, 游戏研成工增资 7.20% 自有无长期否圳）有术转 000.00 发商变限公司让、技更术服务，计算机网络工程，计算机系统集芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文成，计算机软、硬件的设计，数据处理服务，市场营销策划，计算机软硬件及辅助设备、通讯设备、电子产品的销售，从事货物及技术的进出口业务。从事广告业务；平面及立体设计；网页设计；网络社交平台的研发、技术维护；玩具、工艺品（不含金银首饰），数码电子产品，文具用芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文品、塑料制品，五金制品的销售。动漫产品设计、技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）^广播电视节目制作；电影制作；玩具、工艺品（不含金银首饰），数码电子产品，文具用品、塑料制品，五金制品的制造加工；出版物制作与发行；网络游戏制作。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文从事网络技术、计算机技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，计算机系统集上海羽成，网已完厚亦网络工 23,500, 游戏发成工 -1,633,1 络科技增资 25.00% 自有无长期否程，动 000.00 行商变 40.77 有限公漫设更司计，创意服务，图文设计制作，计算机、软件及辅助设备的销售，从事货物及技术的进出口业务。 Archiac 已完 VR 游 t 6,858,8 VR 游成工戏内容增资 10.00% 自有无长期否 Interact 00.00 戏研发商变提供 ive Ltd. 更成都格计算机已完 11,500, 游戏研 1,001,26 斗科技软硬件增资 20.50% 自有无长期成工否 000.00 发 0.32 有限公技术服商变芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文司务；研更发销售计算机软硬件及辅助设备、电子产品、办公设备、通信设备（不含无线广播电视发射设备和卫星地面接收设备）；网络技术开发、技术咨询、技术转让；多媒体设计；动漫设计；货物及技术进出口。网络游戏、计算机软件的技深圳市术开已完禅游科发、技 18,000, 游戏研成工技股份增资 2.78% 自有无长期否术转让 000.00 发商变有限公及相关更司信息咨询；网页的设计；国芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文内贸易（以上法律法规、国务院决定规定登记前须审批的项目除外）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）;文化活动策划（不含限制项目）；从事广告业务（法律、行政法规、国务院决定规定需另行办理广告经营项目审批的，芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文需取得许可后方可经营）。^ 信息服务业务（仅限互联网信息服务）；利用互联网经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）。设计、开发、销售计算机软硬件；计算机系统集成；网络工程设计、施工成都朋（凭资已完万科技质许可 33,021, 游戏研成工 2,076,42 增资 22.34% 自有无长期否股份有证从事 823.48 发商变 6.17 限公司经营）；更网页设计；计算机技术支持服务、技术咨询、技术服务、技术推广；数芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文字内容服务；动漫设计。 1,602,6 -6,283,7 合计 -- -- 70,580. -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 75.68 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索项目名投资方资金来项目进预计收固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如称式源度益产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因广州市 http://w 天河区 ww.cninf 黄埔大 o.com.cn 道中 666 /cninfo-n 号中融 ew/discl 广场 12 osure/szs 2017 年层、14 商业地 795,864, 795,864, 自有+抵 e_sme/b 其他是 0.00 0.00 不适用 04 月 26 层、17 产 793.02 793.02 押借款 ulletin_d 日层至 23 etail/true 层写字 /120338 楼和负 3 7463?an 层、负 4 nounceTi 层地下 me=201 车位 7-04-26 795,864, 795,864, 合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 793.02 793.02 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累初始投资本期公允价报告期内购入报告期内售累计投资收资产类别计公允价值变期末金额资金来源成本值变动损益金额出金额益动股票 81,100,692 0.00 -23,559,590.80 80,189,997.98 3,756,740.6 0.00 57,541,101. 自有芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 .72 2 81,100,692 3,756,740.6 57,541,101. 合计 0.00 -23,559,590.80 80,189,997.98 0.00 -- .72 2 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向非公开发 2017 年 45,596.25 45,596.25 45,596.25 0 0 0.00% 0 -- 行股票合计 -- 45,596.25 45,596.25 45,596.25 0 0 0.00% 0 -- 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司向杨东迈等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]579 号)核准，芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司向深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳市伊敦传媒投资基金合伙企业（有限合伙）2 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,866,869 股（每股面值为人民币 1 元），发行价格为人民币 25.52 元/股，募集资金总额 455,962,496.88 元，扣除发行费用 31,313,316.06 元（含税），考虑增值税进项税人民币 1,768,867.93 元后，募集资金净额为 426,418,048.75 元。截至 2017 年 6 月 30 日止，上述发行募集的配套资金已到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，天健会计师于 2017 年 7 月 1 日出具了天健验〔2017〕3-64 号《验资报告》。本次募集资金主要用于购买上海墨鹍公司 68.43%股权及江苏智铭公司 49.00%股权的现金对价 422,642,500.00 元及本次交易相关中介机构费用 33,320,000.00 元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2017 年购买上海墨鹍公司否 33,346.25 33,346.25 28,346.25 33,346.25 100.00% 05 月 31 -2,482.65 否否 68.43%股权现金对价日芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年购买江苏智铭公司否 8,918 8,918 8,918 8,918 100.00% 05 月 31 1,916.52 是否 49.00%股权现金对价日 2017 年支付交易相关中介机否 3,332 3,332 3,332 3,332 100.00% 06 月 30 0是否构费用日承诺投资项目小计 -- 45,596.25 45,596.25 40,596.25 45,596.25 -- -- -566.13 -- -- 超募资金投向无归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 合计 -- 45,596.25 45,596.25 40,596.25 45,596.25 -- -- -566.13 -- -- 未达到计划进度或预报告期内，子公司上海墨鹍数码科技有限公司业绩承诺未达标，主要原因为产品上线档期推迟，截计收益的情况和原因止本报告报出日，上海墨鹍主要产品已顺利上线并取得较好的流水。（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用募集资金到位前，为保障公司本次重组的顺利实施，公司根据实际情况以自筹资金对募集资金使用募集资金投资项目先项目进行了前期投入，具体包括支付本次交易的现金对价 5,000 万元，支付本次交易相关中介机构期投入及置换情况费用 446.6 万元，合计 5,446.6 万元。募集资金到位后，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期已投入募投项目资金的议案》，同意公司使用募集资金 5,446.60 万元置换预先投入的自筹资金。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金报告期内，本次募集资金已全部使用完毕，未有节余。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用是否按计划如本期初股权出期实起至出售为上施，如售日该所涉及市公司与交易未按计交易价股权为出售对股权出是否为的股权交易对被出售贡献的对方的划实披露日披露索出售日格（万上市公公司的售定价关联交是否已方股权净利润关联关施，应期引元）司贡献影响原则易全部过占净利系当说明的净利户润总额原因及润（万的比例公司已元）采取的措施对公司中南红业务不上海极文化集 2017 年产生影光网络市场公非关联按计划团股份 03 月 31 13,365 29.3 响，增 5.36% 否是科技有允价值方实施有限公日加本期限公司司净利润。天津卡上海喆对公司 http://di 2017 年 2017 年乐互动元文化业务不市场公非关联按计划 sclosure 01 月 13 19,500 0 4.49% 否是 01 月 05 科技有传媒有产生影允价值方实施 .szse.cn/ 日日限公司限公司响，增 finalpag 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文加本期 e/2017- 净利 01-06/1 润。 838.PD F。对公司天津紫业务不华人文龙奇点 2017 年产生影化有限市场公非关联按计划互动娱 08 月 21 5,500 0 响，增 1.00% 否是责任公允价值方实施乐有限日加本期司公司净利润。七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润上海三七互 10,000,000.0 6,080,611,03 3,321,683,31 5,619,311,64 1,575,879,62 1,514,053,82 子公司网络游戏娱 0 8.82 7.25 4.89 8.50 6.46 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响上海墨鹍公司的精品游戏研发能力有效上海墨鹍公司收购增强上市公司研发能力，以提升用户的付费意愿。主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）公司发展战略以及经营计划 1、发展战略在全球网络游戏行业仍然保持增长的形势下，公司将坚持 “平台化、全球化、泛娱乐化”的发展战略，秉承马拉松式的创业精神，带领公司不断追赶并超越行业领先者。公司将通过发挥团队优势、手机游戏发行业务差异化竞争优势、网页游戏行业领先优势，以及精品游戏研发优势，打造品牌壁垒，通过内生发展和外延发展提升经营业绩。展望未来，公司将进一步打造 IP战略布局，用优质IP定制开发更多精品游戏，成为全球领先的手机游戏和网页游戏的开发商、运营商和发行商，并将继续芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文在互动娱乐产业加大布局力度，完善公司互动娱乐生态系统。 2、经营计划（1）进一步推进手机游戏“ARPG+多品类”的产品策略《永恒纪元》、《大天使之剑H5》、《仙灵觉醒》、《阿瓦隆之王》等游戏在研发和发行业务上取得的成绩，验证了公司手机游戏研发和发行“ARPG+多品类”的产品策略，以及公司流量购买和转化、渠道合作的能力。以此为基础，公司将进一步强化手机游戏的研发和发行竞争优势，充分利用丰富的产品储备，继续以《传奇霸业手游》、《大天使之剑H5》、《永恒纪元》等为代表的手机ARPG游戏优势产品，进一步扩大在该类游戏领域的领先优势；另一方面，通过《择天记》、《仙灵觉醒》、《灵谕》、《剑与轮回》等仙侠类、卡牌类以及二次元等多品类手游产品，占据更大的市场份额。（2）充足的网页游戏产品储备，持续做精品的精细化运营公司在2018年将对精品网页游戏进行精细化运营，2018年上线的产品主要有《太极崛起》、《航海王online》、《寻秦记》、《笑傲江湖》、《斗战神》、《神魔血脉》以及自研的《屠龙荣耀》、《血盟荣耀》和《奇迹X》等。（3）深入本地化、精品化运营，提高海外市场份额公司将会扩张37GAMES平台覆盖的国家和地区，深入挖掘欧美英文区市场、亚洲市场，以及德语、法语、土耳其语等小语种地区市场。公司将进一步发挥海外市场的先发优势，依靠先进的游戏研发能力以及本地化能力，扩大海外业务规模并提高海外市场份额。（4）强化手机游戏、网页游戏的研发，巩固自研游戏品牌壁垒公司在2018年将继续巩固在手机游戏和页游产品上的研发实力，提升产品引擎性能，提高产品的美术品质，积极进行设计创新。对公司自研精品游戏如《传奇霸业》、《大天使之剑》、《永恒纪元》等进行多平台、多种玩法的开发，提升核心用户粘性、沉淀用户口碑、进一步巩固品牌壁垒。同时，公司将进一步招募优秀的研发人才，扩充研发团队，进一步丰富公司产品线。（5）增强与研发厂商和媒体渠道的合作，巩固公司在产业链上的议价能力公司将在2017年继续增强与研发厂商和媒体渠道的合作，通过良性的合作扩大公司市场份额，从而进一步增强在产业链上的议价能力。（6）保持业务板块间的协同效应，增强内生发展与外延发展的互补性公司在保持内生发展快速增长的同时，将围绕着公司的发展战略和计划，积极通过投资参股、兼并收购等手段，加快公司向产业链上下游的布局，包括媒体渠道、游戏视频、影视和动漫等互动娱乐产业等，实现平台用户价值最大化和企业价值最大化。（7）继续贯彻IP战略，储备IP定制开发精品内容公司在动漫、影视等泛娱乐布局基础上，积极寻求通过投资并购等方式,加大投资动漫、VR等领域，进行泛娱乐产业布局。以IP为依托，将在全新领域开发及发行泛娱乐精品内容，特别是在动漫领域将较快推出成品内容，将公司的品牌张力在游戏市场进一步扩大。（三）公司未来面临的挑战和应对措施 1、市场竞争风险及应对措施网络游戏行业在产品和市场渠道等方面已经形成了激烈的行业竞争。伴随着各种娱乐产业和互联网产业的发展，网络游戏用户对产品的要求也日趋提高。如果市场竞争进一步加剧，将会从产品和市场渠道等方面，对公司的发展造成压力。作为应对措施，公司一方面需要维持现有的品牌优势、议价能力以及加快产业链上下游的整合，另一方面需要发挥海外游戏市场的先发优势，加速扩大海外业务规模，最后则是凭借连续成功的产品研发经验和积累，通过丰富的IP资源进行定向开发，持续推出更多精品手机游戏和网页游戏，用持续的精品游戏实现与用户的持续连接，保持市场核心竞争力持续提升。 2、经营风险及应对措施网络游戏行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点。游戏相关企业需要加大技术开发方面投入，并芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文且紧跟行业技术发展趋势。若游戏行业的技术、产品等方面出现重大的变革，而游戏企业未能跟上行业技术发展步伐，导致产品未能满足市场需求，则可能对原有业务的用户体验、品牌形象等造成较大的负面影响，从而影响公司的经营业绩。作为应对措施，公司需要加大在产品研发上的投入，同时，继续外延发展，通过投资参股、兼并收购等手段向产业链上游布局。 3、核心人员流失的风险及应对措施公司作为轻资产的网络游戏企业，拥有稳定、高素质的游戏开发人才队伍是公司保持技术领先优势的重要保障。如果公司不能有效维持核心人员的激励机制并根据环境变化而持续完善，将会影响到核心人员积极性、创造性的发挥，甚至造成核心人员的流失。如果公司不能从外部引进并保留与公司发展所需密切相关的技术及运营人才，公司的经营运作、发展空间及盈利水平将会遭受不利的影响。作为应对，公司对于专业人才的培养和挖掘工作极其重视，创新式的搭建了平台化的人才管理机制，通过高项目奖励等方式激励优秀的游戏制作人，同时给予其更大的研发空间和创作自由度。公司通过与核心人员签订协议及创造良好的工作环境、创建良好企业文化的方式来保持核心技术和管理人员的稳定。同时，公司一直注重对员工的培训及增加归属感，特别是核心员工及管理者，让他们对公司产生主人感，增加对公司的忠诚度。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 http://www.cninfo.com.cn/information/c 2017 年 03 月 15 日实地调研机构 ompanyinfo_n.html?fulltext?szsme0025 http://www.cninfo.com.cn/information/c 2017 年 08 月 31 日实地调研机构 ompanyinfo_n.html?fulltext?szsme0025 http://www.cninfo.com.cn/information/c 2017 年 12 月 12 日实地调研机构 ompanyinfo_n.html?fulltext?szsme0025 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的股东回报机制，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，切实保护公众投资者合法权益，报告期内公司制定了《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司未来三年（2017年—2019年）股东回报规划》，该规划约定：1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。2、公司根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，在满足现金分红条件的基础上，结合公司持续经营和长期发展，未来三年原则上每年进行一次现金分红。连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。在有条件的情况下，根据实际经营情况，公司可以进行中期分红。3、在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以另行增加发放股票股利方式进行利润分配。4、在每个会计年度结束后，由公司董事会提出利润分配预案，并提交股东大会进行审议表决。公司接受所有股东、独立董事和监事会对公司利润分配预案的建议和监督。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2015年度利润分配的方案：以1,042,397,394为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 2、公司2016年度利润分配的方案：以股东大会确定的股权登记日公司股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以资本公积转增股本。 3、公司2017年度利润分配的预案：以股东大会确定的股权登记日公司股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以资本公积转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 214,811,084.40 1,620,582,427.47 13.26% 0.00 0.00% 2016 年 208,479,478.80 1,070,162,324.07 19.48% 0.00 0.00% 2015 年 104,239,739.40 506,016,504.78 20.60% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 2,148,110,844 现金分红总额（元）（含税） 214,811,084.4 可分配利润（元） 399,437,078.96 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经由广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告（广会审字[2018]G17038250015 号）确认，公司 2017 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 1,620,582,427.47 元，其中母公司实现净利润 60,729,988.32 元，提取本年法定盈余公积金 6,072,998.83 元，期初未分配利润 553,259,568.27 元，报告期实际分配 2016 年度利润 208,479,478.80 元，本次实际可供股东分配的利润为 399,437,078.96 元。经董事会审议，本公司 2017 年度利润分配预案：以分红派息股权登记日实际发行在外的总股本（公司注册的总股本扣减已回购的股份）为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1 元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度；不派送红股，不以资本公积转增股本。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况吴绪顺、吴卫 1、吴氏家族资产重组相 2014 年 04 月 2014 年 12 月资产重组时所作承诺红、吴卫东承诺在本次履行完毕关承诺 30 日后 36 个月内（简称 \"吴氏交易完成前芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文家族 \"）以及本次交易完成后 36 个月内不减持所上市公司任何股份；同时，吴绪顺、吴卫红、吴卫东在担任上市公司董事、监事和高级管理人员期间内每年转让股份的比例不超过其本人所持上市公司股份总数的 25% ，在离职后半年内不转让所持股份。 2、吴氏家族承诺在本次交易完成后 36 个月内保证其直接或间持有的上市公司股份数量超过其他任何股东及其一致行动人合计直接或间接所持股份数量，并维持对上市公司的实际控制地位； 3、如吴氏家族违反上述承诺，除承担相关法律规和上市则规定的监管责任外，还应当芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文就每次违反承诺的行为向上市公司支付 5,000 万元违约金，并继续履行相应承诺。李卫伟、曾开天的股份锁定安排： 1、李卫伟、曾开天承诺：自本次新增股份上市之日起 12 个月内不转让其在本次发行中取得的顺荣股份的股份；同时，为保证其在本次交易完成后为上市公司持续服务和本次交易盈利预李卫伟、曾开资产重组相 2014 年 04 月 2014 年 12 月测补偿承诺严格履行中天关承诺 30 日后 36 个月内的可实现性，李卫伟、曾开天应按照如下要求转让其于本次交易中所获顺荣股份的份：自本次新增股份上市之日起 24 个月内，李卫伟累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的上市公司全部新增股份的 10% ，曾开天芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的上市公司全部新增股份的 30% ；自本次新增股份上市之日起 36 个月内，李卫伟累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的上市公司全部新增股份的 30%，曽开天累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的上市公司全部新增股份的 60%；自本次新增股份上市之日 48 个月内，李卫伟累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的上市公司全部新增股份的 50% ，曾开天累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的上市公司全部新增股份的 90% 。自本次新增股份芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文上市之日 60 个月内，李卫伟累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的上市公司全部新增股份的 70%；自本次发行结束之日 48 个月后，曾开天可转让其剩余的于本次发行获得的上市公司全部新增股份。自本次新增股份上市之日 60 个月后，李卫伟可转让其剩余的于本次发行获得的上市公司全部新增股份。 2、李卫伟、曾开天承诺：如李卫伟、曾开天根据《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定负有股份补偿义务的，则李卫伟、曾开天当期实际可转让股份数应以当期可转让股份数的最大数额扣减当期应补偿股份数芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文量，如扣减后实际可转让股份数量小于或等 0 的，则李卫伟、曾开天当期实际可转让股份数为 0，且次年可转让股份数量还应扣减该差额的绝对值。（一）业绩承诺李卫伟和曾开天承诺上海三七互娱 2013 年度实现的净利润不低于 22,000 万元。如标的股权交割于 2013 年度内完成，李卫伟和曾开天承诺 2014 年度、 2015 年度上李卫伟、曾开利润补偿承海三七互娱 2014 年 04 月 2014 年 12 月履行完毕天诺逐年实现的 30 日后 36 个月内净利润分别不低于 30,000、 36,000 万元；如标的股权交割于 2014 年度内完成，李卫伟和曾开天承诺 2014 年度、 2015 年度、 2016 年度上海三七互娱逐年实现的净利润分别芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文不低于 30,000 万元、 36,000 万元、 43,200 万元。上述净利润是指上海三七互娱合并报表中扣除非经常性损益（依法取得的财政补贴及税收减免除外）后归属于母公司股东的净利润。（二）补偿安排 1、补偿金额的计算如上海三七互娱在承诺期内未能实现承诺净利润，则李卫伟、曾开天应在承诺期内各年度《专项审核报告》在指定媒体披露后的十个工作日内，向顺荣股份支付补偿。当期的补偿金额按照如下方式计算：当期应补偿金额 =（基准日至当期期末累积承诺净利润数－基准日至当期末累积实现净利润数） ÷ 承诺期内各年度承诺净芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文利润之和 × 本次交易的总对价－已补偿金额当期应补偿金额中李卫伟、曾开天分别所占比例，按照李卫伟、曾开天在本次交易中各自取得的对价占比进行分配（即进行分配（即李卫伟占 46.67%，曾开天占 53.33%）。交易各方同意，股份交割日后，顺荣股份和上海三七互娱应在承诺期内各会计年度结束后的 5 个月内聘请会计师事务所出具《专项审核报告》。 2、补偿的具体方式（1）如李卫伟、曾开天当期需向顺荣股份支付补偿，则先以李卫伟、曾开天因本次交易取得的尚未出售的股份进行补偿，不足部补偿部分由李芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文卫伟、曾开天以现金补偿。具体补偿方式如下： ① 先由李卫伟、曾开天以本次交易取得的尚未出售的股份进行补偿，具体如下： A、当期应补偿股份数量的计算公式为：当期应补偿股份数量 =当期应补偿金额/本次发行的股份价格 B、顺荣股份在承诺期内实施资本公积金转增股本或分配股票股利的，则票股利的，则应补偿股份数量相应调整为：当期应整为：当期应补偿股份数量（调整后） =当期应补偿股份数（调整股份数（调整前） ×（1＋转增或送股比例） C、顺荣股份在承诺期内已分配的现金股利应作相应返还，计算公式为：返还金芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文额=截至补偿前每股已获得的现金股利（以税后金额为准） ×当期应补偿股份数量 D、李卫伟、曾开天应按照《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定，发出将当期应补偿的股份划转至顺荣股份董事会设立的专门账户并对该等股份进行锁定的指令。当期应补偿的股份全部划转至专门账户后，由顺荣股份董事会负责办理顺荣股份以总价 1.00 元的价格向李卫伟、曾开天定向回购并注销当期应补偿股份的具体手续。 ②按照以上方式计算出的补偿金额仍不足以补偿的，差额部分由李卫伟、曾开天以现金补偿。李卫伟、曾开天需在收到芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文顺荣股份要求支付现金补偿的书面通知之后 30 日内将所需补偿的现金支付至顺荣股份指定的银行账户内。 ③如标的股权交割于 2014 年度内完成，且 2013 年度上海三七互娱实现的净利润未达到 22,000 万元，则在本次交易完成后按照前述补偿方式进行股份补偿。（2）在承诺期届满后六个月内，顺荣股份聘请各方一致认可的具有证券期货业务资格的会计师事务所对标的股权进行减值测试，并出具《减值测试报告》。如：标的股权期末减值额 > 承诺期内已补偿股份总数 ×本次发行的股份价格 +承诺期内已补偿现金，则李卫芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文伟、曾开天应对顺荣股份另行补偿。补偿时，李卫伟、曾开天因本次交易取得的尚未出售的股份进行补偿，不足的部分由李卫伟、曾开天以现金补偿。因标的股权减值应补偿金额的计算公式为：应补偿的金额=期末减值额-承诺期内因实际利润未达承诺利润已支付的补偿额。（3）在各年计算的应补偿金额小于或等于 0 时，时，按 0 取值，即补偿的金额不冲回。计算结果如出现小数的，应舍去取整。（4）无论如何，李卫伟、曾开天向顺荣股份支付的补偿总额不超过本次交易的股份对价和现金对价之和。（5）顺荣股份与李卫伟、曾开天一致芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文确认，李卫致确认，李卫伟、曾开天对顺荣股份补偿的实施，以标的股权交割完成及本次交易的总对价支付完毕为前提。交易对方李卫伟、曾开天已分别承诺： 1、交易对方之间不存在任何亲属关系或其他关联关系，也不存在通过协议或其他安排，在上海三七互娱的经营管理、决策、提案和股份收益等方面形成一致李卫伟、曾开资产重组相行动关系的 2014 年 04 月 2014 年 12 月履行完毕天关承诺情形；情形； 30 日后 36 个月内除上海三七互娱之外，交易对方目前不存在以直接或间接方式共同投资于其他企业的情形，亦不存在其他合伙、合作、联营等其他经济利益关系。在顺荣股份本次发行股份及支付现金购买资产芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文并募集配套资金暨关联交易项目完成后，交易对方不会基于所持有的顺荣股份谋求一致行动关系； 2、在本次交易完成后 36 个月内，不以任何形式直接或间接增持上市公司股份（包括但不限于在二级市场增持上市公司股份、协议受让上市公司股份、认购上市公司新增股份等），也不通过任何方式谋求对上市公司的控制地位，不与上市公司其他任何股东采取一致行动，不通过协议、其他安排与上市公司其他股东共同扩大其所能够支配的上市公司股份表决权； 3、在本次交易完成后，同意上市公司在 2016 年 12 月 31 日前以现金方芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文式收购其所持有的上海三七互娱剩余 22%/18% 的股权，收购价格不高于有证券从业资格的评估机构就该等股权届时出具的评估结果。交易对方在上市公司提出书面要求之日起 30 日内正式启动该等股权转让的相关工作。如李卫伟或曾开天违反上述承诺，违反诺方除承担相关法律规和规则规定的监管责任外，还应当就每次违反承诺的行为向上市公司支付违约金 5,000 万元，并继续履行相应承诺。曾开天承诺：在重大资产重组完成后 36 个月内，放放弃权利承弃所持上市 2014 年 04 月 2014 年 12 月曽开天严格履行中诺公司股份所 30 日后 36 个月内对应的股东大会上的全部表决权、提名权、提案芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文权，且不向上市公司提名、推荐任何董事、高级管理人员人选。曾开天对放弃所持股份表决权事项补充承诺：在吴氏家族作为上市公司控股东和实际控制人期间，自愿放弃所持上市公司股份所对应的全部表决权、提名权、提案权，且不向上市公司提名、推荐任何董事、高级管理人员人选。李卫伟承诺：在资产重组完成后 36 个月内，放弃所持上市公司股份所对应的股东大会放弃权利承 2014 年 04 月 2014 年 12 月李卫伟上的全部表履行完毕诺 30 日后 36 个月内决权、提名权、提案权，且不向上市公司提名、推荐任何董事、高级管理人员人选。（一）业绩承诺：杨东迈、 2016 年度、杨东迈、谌业绩补偿承 2017 年 02 月谌维、网众投 2017 年度、严格履行中维、网众投资诺 08 日资保证，上海 2018 年度墨鹍公司芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2016 年度、 2017 年度及 2018 年度合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润分别不低 10,300.00 万元、12,875.00 万元及 16,800.00 万元。（二）补偿安排，补偿的具体方式（1）杨东迈、谌维、网众投资按照其对上海墨鹍公司的持股比例各自分别承担补偿义务。如杨东迈、谌维、网众投资当年度需向上市公司支付补偿的，则先以其因本次交易取得的尚未出售的上市公司股份进行补偿，不足的部分以现金补偿。具体补偿方式如下：①则杨东迈、谌维、网众投资先以其因本次交易取得的尚未出售的芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文上市公司股份进行补偿，具体如下：A. 交易价格下调后应补偿股份数量= （原交易价格-新交易价格）÷本次重组中的发行股份价格；上市公司在杨东迈、谌维、网众投资负有补偿义务期间内实施转增或股票股利分配的，则补偿股份数量相应调整为：补偿股份数量（调整后）=当年应补偿股份数× （1＋转增或送股比例）；上市公司在杨东迈、谌维、网众投资负有补偿义务期间内已分配的现金股利应作相应返还，计算公式为：返还金额=截至补偿前每股已获得的现金股利（以税前金额为准）× 当年应补偿股份数量；B. 杨东迈、谌维、网众投资芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文尚未出售的上市公司股份不足以补偿的，差额部分由杨东迈、谌维、网众投资以现金进行补偿。②在 2017 至 2018 年期间，若上海墨鹍公司自 2017 年起截至当期期末累计实际净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数的，则杨东迈、谌维、网众投资应在当年《盈利预测审核报告》出具后按补充协议的约定向上市公司支付补偿。当期的补偿金额按照如下方式计算：当期应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润数－截至当期期末累计实际净利润数）÷累计承诺净利润数×新交易价格－已补偿金额。其中累计承诺净利润数指杨东芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文迈、谌维、网众投资承诺的上海墨鹍公司 2017 年度、2018 年度累计承诺净利润数，即 29,675 万元。（2）在利润补偿期间届满后三个月内，上市公司应聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对目标资产出具《资产整体减值测试审核报告》。如：目标资产期末减值额> 已补偿股份总数×发行股份价格+已补偿现金，则杨东迈、谌维、网众投资应对上市公司另行补偿。因目标资产减值应补偿金额的计算公式为：应补偿的金额=期末减值额-在利润补偿期间内因实际利润未达承诺利润已支付的补偿额。补偿时，杨东迈、谌维、网众投资内部芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文按各自在本次交易中获得的交易对价占本次交易总对价的比例承担补偿责任。（一）业绩承诺：胡宇航保证，江苏智铭公司 2016 年度、 2017 年度、 2018 年度合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润分别不低于 4,000.00 万元、5,000.00 万元、 6,250.00 万 2016 年度、业绩补偿承 2016 年 10 月胡宇航元。（二）补 2017 年度、严格履行中诺 12 日偿安排：具体 2018 年度补偿方式如下：①则胡宇航先以其因本次交易取得的尚未出售的上市公司股份进行补偿，不足的部分以现金补偿。具体如下：A.交易价格下调后应补偿股份数量=（原交易价格-新交易价格）÷本次重组中的发芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文行股份价格；上市公司在胡宇航负有补偿义务期间内实施转增或股票股利分配的，则补偿股份数量相应调整为：补偿股份数量（调整后）=当年应补偿股份数× （1＋转增或送股比例）；上市公司在胡宇航负有补偿义务期间内已分配的现金股利应作相应返还，计算公式为：返还金额 =截至补偿前每股已获得的现金股利（以税前金额为准）×当年应补偿股份数量；B.胡宇航尚未出售的上市公司股份不足以补偿的，差额部分由胡宇航以现金进行补偿。② 在 2017 至 2018 年期间，若江苏智铭公司自 2017 年起截至当期期末累计实际净利润芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文数低于截至当期期末累计承诺净利润数的，则胡宇航应在当年《盈利预测审核报告》出具后按补充协议的约定向上市公司支付补偿。当期的补偿金额按照如下方式计算：当期应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润数－截至当期期末累计实际净利润数）÷累计承诺净利润数× 新交易价格－已补偿金额。其中累计承诺净利润数指胡宇航承诺的江苏智铭公司 2017 年度、 2018 年度累计承诺净利润数，即 11,250 万元。（2）在利润补偿期间届满后三个月内，上市公司应聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对目标资产芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文出具相关资产整体减值测试审核报告。如：目标资产期末减值额>已补偿股份总数×发行股份价格+ 已补偿现金，则胡宇航应对上市公司另行补偿。因目标资产减值应补偿金额的计算公式为：应补偿的金额=期末减值额-在利润补偿期间内因实际净利润数未达承诺净利润数已支付的补偿额。补偿金的支付时间要求及相关处理参照协议约定方式执行。无论如何，目标资产减值补偿与盈利承诺补偿合计不超过上市公司向胡宇航实际支付的目标资产的交易总对价。上海三七互 2015 年度、娱 2015 年度、 2015 年度、 2016 年度、李卫伟、曾开业绩补偿承 2016 年度、 2015 年 05 月首次公开发行或再融资时所作承诺 2016 年度、 2017 年度业天诺 2017 年度实 15 日 2017 年度绩承诺均已现的净利润完成数（合并报表芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文中扣除非经常性损益(依法取得的财政补贴及税收减免除外 ) 后归属于母公司股东的净利润）不低于 50,000 万元、 60,000 万元、 72,000 万元。如上海三七互娱未实现前述承诺的业绩，则由李卫伟、曽开天已现金方式补偿。股权激励承诺 2017 年 12 月 31 日前不减持所有的通吴绪顺、吴卫过首次公开 2015 年 7 月红、吴卫东 2015 年 07 月不减持承诺发行及参与 10 日-2017 年履行完毕（简称 \"吴氏 10 日 2014 年重大 12 月 31 日家族 \"）资产重组定向增发所获得的股票。因本人看好公司未来的发展，认可公其他对公司中小股东所作承诺司的长期投资价值，本人 2016 年 12 月 2017 年 12 月曽开天不减持承诺自愿承诺：本履行完毕 25 日 25 日承诺出具之日起未来 12 个月内不减持所持公司股票。基于对公司未来持续发 2016 年 12 月 2017 年 12 月李卫伟不减持承诺履行完毕展的坚定信 25 日 25 日心，为维护全芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文体股东利益，促进公司持续、稳定健康发展，本人自愿承诺本承诺出具之日起未来 12 个月内不减持所持公司股票。承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索预测起始时间预测终止时间或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引三七互娱（上非公开发行 A 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 05 月海）科技有限公 72,000 140,743.57 不适用股股票预案 01 日 31 日 15 日司（修订稿）发行股份及支付现金购买资上海墨鹍数码 2016 年 01 月 2018 年 12 月产品上线档期 2017 年 02 月 12,875 -4,596.53 产并募集配套科技有限公司 01 日 31 日推迟 09 日资金报告书（修订稿）发行股份及支付现金购买资江苏智铭网络 2016 年 01 月 2018 年 12 月 2016 年 08 月 5,000 5,896.68 不适用产并募集配套技术有限公司 01 日 31 日 02 日资金报告书摘要公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用李卫伟、曾开天承诺上海三七互娱2017年度实现的净利润数（合并报表中扣除非经常性损益(依法取得的财政补贴及税收减免除外 )后归属于母公司股东的净利润）不低于72,000万元；杨东迈、谌维、网众投资承诺上海墨鹍2017年度合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润不低 12,875万元；胡宇航承诺江苏智铭2017年度合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润不低于5,000万元。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号），公司对 2017年5月28日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理。根据财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），资产负债表新增“持有待售资产” 及“持有待售负债”；利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”。对于利润表新增的“资产处置收益”项目，公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据根据本通知进行调整。除此外，报告期内未发生其他会计政策变更。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本期收购子公司： 2017年5月，本公司收购上海墨鹍公司68.43%的股权，本公司从2017年5月31日开始将其及其子公司上海朗鹍公司、上海米稷公司、上海鲲鹍公司、上海傲爵公司和佳稷公司纳入合并报表范围。 2、本期新设子公司： 2017年2月，本公司之一级子公司西藏信泰公司设立利辉创投公司，本公司持股比例为100%，本公司从2017年2月开始将其纳入合并报表范围。 2017年3月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立安徽极光公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年3月开始将其纳入合并报表范围。 2017年4月，本公司之三级子公司冠进公司设立37 Games Company，本公司持股比例为100%，本公司从2017年4月开始将其纳入合并报表范围。 2017年8月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立广州极晟公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年8月开始将其纳入合并报表范围。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名熊永忠杨新春境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明公司 2016 年度财务报告及内部控制审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）聘期届满，经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司聘请广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017年度财务报告审计机构，聘期为一年。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用本公司第1期员工持股计划共计募集资金10,000万元，通过认购公司非公开发行股票的方式持有上市公司股票5,903,187股（经公司2015年度利润分配方案实施后增加至11,806,374股），上述股票于2016年1月12日上市。详情请查阅《2015年度员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）》（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1200962532?announceTime=2015-05-05）。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价 2017 年 7 月 31 日之前为关联人（本公司董事、副游戏分成都朋万采购商总经理成款、版市场公市场公 2,675.1 正常结市场公科技股份品/接受 1.74% 3,215.9 否担任该权金采允价格允价格 7 算允价格有限公司劳务公司董购事）， 2017 年 7 月 31 日之后为本公司之联芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文营企业 2017 年 3 月 31 游戏分上海极光采购商日之前成款、版市场公市场公 1,193.2 15,518. 正常结市场公网络科技品/接受 0.78% 否为本公权金采允价格允价格 6 6 算允价格有限公司劳务司之联购营企业游戏分上海听听本公司采购商成款、委市场公市场公 1,464.0 正常结市场公网络科技之联营品/接受 749.54 0.49% 否托研发允价格允价格 8 算允价格有限公司企业劳务费过去十二个月内为关联人游戏分深圳墨麟（本公采购商成款、版市场公市场公 2,851.2 正常结市场公科技股份司副董品/接受权金采 549.01 0.36% 否允价格允价格 5 算允价格有限公司事长、劳务购、委托总经理研发费担任该公司董事）关联人（本公司董游戏分上海芒果采购商事、副成款、新市场公市场公正常结市场公互娱科技品/接受 422.85 0.28% 730.44 否总经理品设计允价格允价格算允价格有限公司劳务担任该费公司董事） 2017 年 5 月 31 日之前为本公司之联游戏分营企采购商成、委托上海墨鹍市场公市场公正常结市场公业，品/接受研发费、 105.11 0.07% 856.05 否公司允价格允价格算允价格 2017 年劳务版权金 5 月 31 采购日之后为本公司之子公司芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文关联人（本公北京指上司副总采购商缤纷科技游戏分市场公市场公正常结市场公经理担品/接受 95.25 0.06% 是股份有限成款允价格允价格算允价格任该公劳务公司司董事）龙掌动漫本公司采购商游戏分市场公市场公正常结市场公（上海）之联营品/接受 51.42 0.03% 是成款允价格允价格算允价格有限公司企业劳务 2017 年 5 月 31 日之前为关联人（本公司董事、副成都格斗总经理采购商游戏分市场公市场公正常结市场公科技有限担任该品/接受 25.57 0.02% 是成款允价格允价格算允价格公司公司董劳务事）， 2017 年 5 月 31 日之后为本公司之联营企业深圳市益游戏分本公司采购商玩网络科成款、版市场公市场公正常结市场公之联营品/接受 21.22 0.01% 1,054.5 否技有限公权金采允价格允价格算允价格企业劳务司购游戏分成都墨非本公司采购商成款、委市场公市场公正常结市场公科技有限之联营品/接受 15.72 0.01% 是托研发允价格允价格算允价格公司企业劳务费关联人（本公游戏分深圳岂凡司董采购商成款、版市场公市场公正常结市场公网络有限事、副品/接受 12.18 0.01% 是权金采允价格允价格算允价格公司总经理劳务购担任该公司董芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文事）游戏分上海傲庭本公司采购商成款、委市场公市场公正常结市场公网络科技之联营品/接受 3.85 0.00% 是托开发允价格允价格算允价格有限公司企业劳务费关联人（本公司董游戏分广州悦岩采购商事、副成款、委市场公市场公正常结市场公居软件有品/接受 0.83 0.00% 是总经理托研发允价格允价格算允价格限公司劳务担任该费公司董事）上海羽厚本公司出售商亦网络科软件运市场公市场公正常结市场公之联营品/提供 554.54 0.10% 是技有限公营收入允价格允价格算允价格企业劳务司关联人（本公司董上海芒果出售商事、副软件运市场公市场公正常结市场公互娱科技品/提供 84.03 0.01% 206.4 是总经理营收入允价格允价格算允价格有限公司劳务担任该公司董事）过去十二个月内为关联人评测服深圳墨麟（本公出售商务收入、市场公市场公正常结市场公科技股份司副董品/提供 47.31 0.01% 是技术服允价格允价格算允价格有限公司事长、劳务务费总经理担任该公司董事）关联人北京指上（本公出售商缤纷科技司副总软件运市场公市场公正常结市场公品/提供 1.25 0.00% 是股份有限经理担营收入允价格允价格算允价格劳务公司任该公司董芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文事） 6,608.1 25,897. 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 1 大额销货退回的详细情况报告期内与关联方的交易无大额销货退回的情况。按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的本期实际发生的日常关联交易总体未超过获批额度。实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大报告期内公司与关联方的交易均为市场定价，不存在交易价格与市场参考价格差异较的原因（如适用）大的情况。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期安徽尚趣玩网络科技 2017 年 04 2017 年 07 月 17 连带责任保 2017/8/4-202 11,581 11,581 否是有限公司月 25 日日证 9/7/30 广州三七互娱科技有 2017 年 04 2017 年 07 月 14 连带责任保 2017/7/31-20 11,706 11,706 否是限公司月 25 日日证 29/7/30 上海硬通网络科技有 2017 年 04 2017 年 07 月 17 连带责任保 2017/8/4-202 7,874 7,874 否是限公司月 25 日日证 9/7/30 江苏嘉趣网络科技有 2017 年 04 2017 年 07 月 17 连带责任保 2017/7/31-20 3,496 3,496 否是限公司月 25 日日证 29/7/30 广州三七网络科技有 2017 年 04 2017 年 07 月 17 连带责任保 2017/7/31-20 383 383 否是限公司月 25 日日证 29/7/30 报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 35,040 35,040 合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 35,040 33,889.32 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 35,040 35,040 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 35,040 33,889.32 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.83% 其中：直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 3,496 担保余额（E）上述三项担保金额合计（D+E+F） 3,496 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿无责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金 212,237 11,000 合计 212,237 11,000 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元受托受托报酬参考预期报告报告计提是否未来事项产品类资金起始终止资金机构机构金额确定年化收益期实期损减值经过是否概述型来源日期日期投向名称（或方式收益（如际损益实准备法定还有及相芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（或受托率有益金际收金额程序委托关查受托人）类额回情（如理财询索人姓型况有）计划引（如名）有）银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 01 年 01 一次股份银行稳健型 10,000 高、流 2.59% 1.42 1.42 是是资金月 11 月 13 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 01 年 01 一次股份银行稳健型 10,000 高、流 2.70% 8.14 8.14 是是资金月 11 月 22 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和招商交易 2017 2017 到期银行所市自有年 01 年 03 一次股份银行稳健型 10,000 场信 3.35% 62.49 62.49 是是资金月 11 月 20 性支有限用级日日付公司别较高、流动性芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 02 年 03 一次股份银行稳健型 10,000 高、流 3.10% 22.93 22.93 是是资金月 21 月 20 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 03 年 03 一次股份银行稳健型 5,000 高、流 2.50% 1.37 1.37 是是资金月 13 月 17 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行招商间和 2017 2017 到期银行交易自有年 03 年 03 一次股份银行稳健型 5,000 所市 2.60% 2.49 2.49 是是资金月 13 月 20 性支有限场信日日付公司用级别较芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文高、流动性较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 04 年 04 一次股份银行稳健型 20,000 高、流 3.10% 39.07 39.07 是是资金月 01 月 24 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市中国场信工商用级银行 2017 2017 到期别较股份自有年 04 年 08 一次银行稳健型 5,000 高、流 4.14% 80.55 80.55 是是有限资金月 07 月 27 性支动性公司日日付较好南陵的金支行融资产和金融工具中国银行 2017 2017 到期工商间和自有年 04 年 09 一次银行银行稳健型 5,000 交易 4.00% 80.55 80.55 是是资金月 10 月 04 性支股份所市日日付有限场信芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司用级南陵别较支行高、流动性较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市中国场信银股用级 2017 2017 到期份有别较自有年 04 年 07 一次限公银行稳健型 10,000 高、流 4.50% 120.82 120.82 是是资金月 12 月 19 性支司南动性日日付陵支较好行的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 06 年 06 一次股份银行稳健型 10,000 高、流 3.10% 13.59 13.59 是是资金月 12 月 28 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具招商 2017 2017 银行到期自有银行银行稳健型 10,000 年 01 年 07 间和一次 4.20% 200.22 200.22 是是资金股份月 17 月 10 交易性支芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文有限日日所市付公司场信用级别较高、流动性较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 07 年 09 一次股份银行稳健型 10,000 高、流 3.95% 76.8 76.8 是是资金月 18 月 27 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 08 年 09 一次股份银行稳健型 10,000 高、流 3.94% 50.71 50.71 是是资金月 11 月 27 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具上海银行稳健型 1,000 自有 2017 2017 银行到期 4.61% 17.94 17.94 是是芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文浦东资金年 08 年 12 间和一次发展月 01 月 21 交易性支银行日日所市付股份场信有限用级公司别较高、流动性较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市上海场信浦东用级 2017 2017 到期发展别较自有年 08 年 12 一次银行银行稳健型 5,000 高、流 4.57% 76.45 76.45 是是资金月 21 月 21 性支股份动性日日付有限较好公司的金融资产和金融工具银行间和交易所市上海场信浦东 2017 2017 用级到期发展自有年 09 年 12 别较一次银行银行稳健型 4,000 4.57% 53.58 53.58 是是资金月 05 月 21 高、流性支股份日日动性付有限较好公司的金融资产和金融芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文工具银行间和交易所市上海场信浦东用级 2017 2017 到期发展别较自有年 10 年 12 一次银行银行稳健型 10,000 高、流 4.55% 85.94 85.94 是是资金月 13 月 21 性支股份动性日日付有限较好公司的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 10 年 10 一次股份银行稳健型 16,000 高、流 3.00% 5.26 5.26 是是资金月 12 月 16 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市招商 2017 2017 场信到期银行自有年 10 年 10 用级一次股份银行稳健型 6,000 3.55% 5.25 5.25 是是资金月 17 月 26 别较性支有限日日高、流付公司动性较好的金融资芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 10 年 11 一次股份银行稳健型 2,000 高、流 4.52% 11.39 11.39 是是资金月 12 月 27 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 11 年 12 一次股份银行稳健型 8,000 高、流 4.61% 31.32 31.32 是是资金月 10 月 11 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易招商 2017 2017 所市到期银行自有年 11 年 12 场信一次股份银行稳健型 2,000 4.63% 7.61 7.61 是是资金月 13 月 13 用级性支有限日日别较付公司高、流动性较好芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 11 年 12 一次股份银行稳健型 3,000 高、流 4.29% 14.8 14.8 是是资金月 16 月 28 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 11 年 12 一次股份银行稳健型 1,000 高、流 4.23% 5.45 5.45 是是资金月 08 月 25 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和招商 2017 2017 交易到期银行自有年 12 年 12 所市一次股份银行保守型 6,600 3.20% 12.15 12.15 是是资金月 06 月 27 场信性支有限日日用级付公司别较高、流芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文动性较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2017 到期银行别较自有年 10 年 11 一次股份银行保守型 6,637 高、流 1.57% 8.29 8.29 是是资金月 19 月 17 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行间和交易所市场信招商用级 2017 2018 到期银行别较自有年 10 年 01 一次股份银行稳健型 10,000 高、流 4.45% 120.74 0.00 是是资金月 17 月 24 性支有限动性日日付公司较好的金融资产和金融工具银行招商 2017 2018 间和到期银行自有年 11 年 02 交易一次股份银行稳健型 1,000 4.41% 10.75 0.00 是是资金月 08 月 05 所市性支有限日日场信付公司用级芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文别较高、流动性较好的金融资产和金融工具 212,23 1,096. 合计 -- -- -- -- -- -- 131.49 -- 0 -- -- -- 7 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托贷款概况单位：万元委托贷款发生总额委托贷款的资金来源未到期余额逾期未收回的金额 590 自有资金 480.33 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况 □ 适用 √ 不适用委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司2017年度社会责任报告详见2018年4月23日披露于巨潮资讯网的公告。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司报告年度暂未开展精准扶贫工作芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）年度精准扶贫概要公司报告年度暂未开展精准扶贫工作（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2017年9月4日，公司召开第四届董事会第九次会议，会议审议通过了关于公开发行可转换公司债券的相关议案，公司拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币 210,000.00 万元（含），募集资金主要用于收购江苏极光网络技术有限公司20% 股权、大数据系统升级及IP储备项目、网络游戏全球发行运营建设项目及补充流动资金。上述事项后经2017年9月20日召开的公司2017年第五次临时股东大会审议通过。2017年12月18日，公司对证监会关于本次公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见进行回复。中国证监会第十七届发行审核委员会于2018年1月15日对公司公开发行可转换公司债券申请进行了审核，根据会议审核结果，公司此次公开发行可转换公司债券的申请未获得通过。公司于2018年2月7日召开第四届董事会第十三次会议，会议决定决定终止此次可转换公司债券发行，同意公司向胡宇航支付现金 14 亿元人民币收购江苏极光网络技术有限公司20%股权，交易完成后，极光网络成为本公司之全资子公司。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 1,462,109, 63,316,05 -539,189, -475,873, 986,236,1 一、有限售条件股份 70.13% 45.91% 919 6 830 774 23,612,75 23,612,75 2、国有法人持股 1.13% 0 0 0 1.10% 0 1,438,497, 63,316,05 -539,189, -475,873, 962,623,3 3、其他内资持股 69.00% 44.81% 169 6 830 774 306,965,7 30,082,62 30,082,62 337,048,3 其中：境内法人持股 14.72% 0 15.69% 52 2 2 1,131,531, 33,233,43 -539,189, -505,956, 625,575,0 境内自然人持股 54.28% 29.12% 417 4 830 396 622,684,8 539,189,8 539,189,8 1,161,874 二、无限售条件股份 29.87% 54.09% 69 30 30 ,699 622,684,8 539,189,8 539,189,8 1,161,874 1、人民币普通股 29.87% 54.09% 69 30 30 ,699 2,084,794, 63,316,05 63,316,05 2,148,110 三、股份总数 100.00% 0 100.00% 788 6 6 ,844 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司股份总数由2,084,794,788股增加至2,148,110,844股，新增股份63,316,056股用于向网众投资、杨东迈和谌维购买其分别持有的上海墨鹍公司39.10%、18.33%及11.00%的股权，向胡宇航购买其持有的江苏智铭公司49.00％的股权，同时向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年4月21日，中国证监会出具《关于核准芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司向杨东迈等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]579号）对公司发行股份购买资产并募集配套资金的交易予以核准。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用报告期内新增股份63,316,056股已于2017年7月11日在中国证券登记结算公司办理完毕登记手续，已于2017年7月17日在深圳芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文证券交易所上市。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2017年基本每股收益0.76元/股，稀释每股收益0.76元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产3.27元/股公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数 2015 年 12 月 29 日，不超全部股份的 10%；2016 年 12 月 29 日，不超全部股份的 30%；2017 年 12 首发后限售股，月 29 日，不超全李卫伟 319,630,637 80,731,610 63,844,512 302,743,539 高管锁定股部股份的 50%； 2018 年 12 月 29 日，不超全部股份的 70%；2019 年 12 月 29 日，全部股份可解禁。吴卫红 168,049,662 168,049,662 126,153,496 126,153,496 高管锁定股 - 吴卫东 165,994,084 165,994,084 125,994,084 125,994,084 高管锁定股 - 汇添富基金－宁波银行－珠海融 2019 年 1 月 12 59,031,876 0 0 59,031,876 首发后限售股玺股权投资合伙日企业（有限合伙）汇添富基金－宁波银行－汇添富 2019 年 1 月 12 －顺荣三七定增 44,604,486 0 0 44,604,486 首发后限售股日计划 2 号资产管理计划 2015 年 12 月 29 曾开天 147,721,670 110,791,252 0 36,930,418 首发后限售股日，不超全部股份的 30%；2016 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文年 12 月 29 日，不超全部股份的 60%；2017 年 12 月 29 日，不超全部股份的 90%； 2018 年 12 月 29 日，全部股份可解禁。上海磐信投资管理有限公司－磐 2019 年 1 月 12 33,057,850 0 0 33,057,850 首发后限售股沣定增一期私募日投资基金宁波信达风盛投 2019 年 1 月 12 资合伙企业（有 32,467,532 0 0 32,467,532 首发后限售股日限合伙）汇添富基金－宁波银行－汇添富 2019 年 1 月 12 －顺荣三七定增 28,595,042 0 0 28,595,042 首发后限售股日计划 1 号资产管理计划芒果传媒有限公 2019 年 1 月 12 23,612,750 0 0 23,612,750 首发后限售股司日首发后限售股，其他 439,344,330 329,615,314 63,316,056 173,045,072 - 高管锁定股合计 1,462,109,919 855,181,922 379,308,148 986,236,145 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易发行日期发行数量上市日期交易终止日期券名称率）数量股票类非公开发行股票 2017 年 07 月 11 2017 年 07 月 17 17.27 45,449,187 45,449,187 购买资产日日非公开发行股票 2017 年 07 月 11 2017 年 07 月 17 25.52 17,866,869 17,866,869 募集资金日日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内，公司以发行股份及支付现金的方式向网众投资、杨东迈和谌维购买其分别持有的上海墨鹍公司39.10%、18.33% 及11.00%的股权；公司以发行股份及支付现金的方式向胡宇航购买其持有的江苏智铭公司49.00％的股权；同时公司向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金，上述合计发行股票63,316,056股，新增股份已于2017年7月11日在登记结算公司办理完毕登记手续。此次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，已于2017年7月17日上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司股份总数由2,084,794,788股增加至2,148,110,844股，新增股份63,316,056股用于向网众投资、杨东迈和谌维购买其分别持有的上海墨鹍公司39.10%、18.33%及11.00%的股权，向胡宇航购买其持有的江苏智铭公司49.00％的股权，同时向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露日前上一月末权恢复的优先报告期末普通日前上一月末表决权恢复的 38,190 49,382 股股东总数 0 股股东总数普通股股东总优先股股东总（如有）（参见数数（如有）（参注 8）见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量 403,658,0 302,743,5 100,914,5 李卫伟境内自然人 18.79% 质押 89,800,000 52 39 369,304,1 36,930,41 332,373,7 曾开天境内自然人 17.19% 质押 51,890,000 74 8 56 204,137,7 204,137,7 吴绪顺境内自然人 9.50% 0 质押 41,250,000 82 168,204,6 126,153,4 42,051,16 吴卫红境内自然人 7.83% 质押 19,500,000 62 96 166,688,0 125,994,0 40,694,00 吴卫东境内自然人 7.76% 质押 45,800,000 84 84 吴斌境内自然人 3.22% 69,204,87 -1,199,10 0 69,204,87 质押 38,859,759 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 汇添富基金－宁波银行－珠海融 59,031,87 59,031,87 其他 2.75% 玺股权投资合伙 6 企业（有限合伙）汇添富基金－宁波银行－汇添富 44,604,48 44,604,48 －顺荣三七定增其他 2.08% 6 计划 2 号资产管理计划 37,276,99 -1,274,50 37,276,99 叶志华境内自然人 1.74% 0 质押 10,530,000 20 上海磐信投资管理有限公司－磐 33,057,85 33,057,85 其他 1.54% 沣定增一期私募 0 投资基金战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 3） 1、公司持股前 10 名股东当中，吴绪顺与吴卫红、吴卫东为父女（子）关系,吴绪顺、上述股东关联关系或一致行动的说吴卫红、吴卫东为一致行动人。2、公司未知其它前 10 名股东之间是否存在其他关联明关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量曾开天 332,373,756 人民币普通股 332,373,756 吴绪顺 204,137,782 人民币普通股 204,137,782 李卫伟 100,914,513 人民币普通股 100,914,513 吴斌 69,204,874 人民币普通股 69,204,874 吴卫红 42,051,166 人民币普通股 42,051,166 吴卫东 40,694,000 人民币普通股 40,694,000 叶志华 37,276,992 人民币普通股 37,276,992 杨大可 16,522,066 人民币普通股 16,522,066 中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金 11,999,960 人民币普通股 11,999,960 （LOF）兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 5 9,765,301 人民币普通股 9,765,301 号集合资产管理计划芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1、前 10 名无限售流通股股东中，吴绪顺与吴卫红、吴卫东为父女（子）关系,吴绪顺、前 10 名无限售流通股股东之间，以吴卫红、吴卫东为一致行动人。公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关及前 10 名无限售流通股股东和前 10 联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。2、名股东之间关联关系或一致行动的未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间否存在关联关系，也未知是否存在《上说明市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。前 10 名普通股股东参与融资融券业不适用务情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权吴绪顺中国否吴卫红中国否吴卫东中国否吴绪顺，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会、第二届董事会董事长；吴卫红，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会董事、财务负责人，第二届董事会副董事长、常务副总、董事会秘书，第三届董事会董事、主要职业及职务总经理，现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事。吴卫东，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会副董事长、总经理，第二届董事会董事长、总经理，第三届董事会董事长。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事长。报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权吴绪顺中国否吴卫红中国否吴卫东中国否芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文吴绪顺，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会、第二届董事会董事长；吴卫红，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会董事、财务负责人，第二届董事会副董事长、常务副总、董事会秘书，第三届董事会董事、主要职业及职务总经理，现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事。吴卫东，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会副董事长、总经理，第二届董事会董事长、总经理，第三届董事会董事长。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事长。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况未曾控股除本公司之外的其他境内外上市公司实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2014 年 2020 年 166,688,0 166,688,0 吴卫东董事长现任男 46 01 月 05 01 月 04 84 日日副董事 2015 年 2020 年 403,658,0 403,658,0 李卫伟长、总经现任男 40 01 月 20 01 月 04 52 理日日 2014 年 2020 年 168,204,6 168,204,6 吴卫红董事现任女 49 01 月 05 01 月 04 62 日日 2015 年 2020 年董事，副杨军现任男 38 01 月 20 01 月 04 693,400 693,400 总经理日日 2014 年 2020 年倪宁独立董事现任男 65 01 月 05 01 月 04 日日 2014 年 2020 年尹斌独立董事现任男 45 01 月 05 01 月 04 日日 2014 年 2020 年朱宁独立董事现任女 42 01 月 05 01 月 04 日日 2016 年 2020 年陈建林独立董事现任男 38 05 月 13 01 月 04 日日 2014 年 2020 年监事会主黄根生现任男 55 01 月 05 01 月 04 席日日 2015 年 2020 年程琳监事现任女 35 11 月 27 01 月 04 日日刘峰咏监事现任女 40 2015 年 2020 年芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 01 月 20 01 月 04 日日 2014 年 2020 年董事，副张云现任男 47 01 月 05 01 月 04 总经理日日 2017 年 2020 年罗旭副总经理现任男 37 01 月 05 01 月 04 日日财务总 2016 年 2020 年叶威监，董事现任男 34 10 月 12 01 月 04 会秘书日日 2014 年 2020 年齐继峰副总经理现任男 37 01 月 05 01 月 04 日日 2014 年 2020 年姜正顺副总经理现任男 47 01 月 05 01 月 04 日日 2014 年 2020 年黄然副总经理现任女 48 01 月 05 01 月 04 日日 739,244,1 739,244,1 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 98 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责吴卫东：男，汉族，1971年9月19日出生，中国国籍，无境外永久居留权，MBA，中共党员。2007年10月至2010年11月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会副董事长、总经理；2010年11月至2012年1月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司董事、总经理；2012年1月2014年1月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第二届董事会、第三届董事会董事长。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事长。李卫伟：男，1977年11月11日出生，中共党员，长江商学院EMBA，无境外永久居留权。2000年8月起先后就职于深圳专家网络科技有限公司、深圳权智信息科技有限公司、北京新浪互联信息服务有限公司、广州海岩网络科技有限公司。2011年10 月至2015年3月18日任三七互娱（上海）科技有限公司执行董事兼总经理。2015年1月20起任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会副董事长，2015年8月24日起兼任本公司总经理。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会副董事长、总经理。吴卫红：女，汉族，1968年10月14日出生，大专，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员。2007年10月至2010年11月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会董事、财务负责人；2010年11月至2012年1月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第二届董事会副董事长、常务副总（期间2011年8月17日-2012年1月14日曾担任第二届董事会秘书）；2013年1月至2014 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文年1月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第二届、第三届董事会副董事长、总经理、董事。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事。杨军：男，1979年1月23日出生，中共党员，企业管理硕士，中国注册会计师，无境外永久居留权。2006年6月至2012年4月任德勤华永会计师事务所审计部经理；2012年4月至今任三七互娱（上海）科技有限公司CFO。2015年1月20起任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司董事、副总经理。现为芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事、副总经理。张云：男，汉族，1970年10月11日出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历。1995年7月参加工作，历任安徽师范大学教师、安徽铭诚律师事务所律师、副主任、主任。2007年10月起任本公司第一届董事会董事会秘书，2008年5 月起任本公司第一届董事会董事，2010年11月至2011年6月任公司第二届董事会董事、董事会秘书，2012年1月至今担任本公司董事会秘书、副总经理，并自2016年5月13日起担任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司董事。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事、副总经理。倪宁：男，汉族，1952年10月13日出生，中国国籍，无境外永久居留权。中国人民大学教授、博士生导师，中共党员。1983 年7月毕业于中国人民大学并留校任教至2014年8月，历任助教、讲师、副教授、教授、新闻学院执行院长。2014年1月5日至 2017年1月4日担任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会独立董事。现为公司第四届董事会独立董事。朱宁：女，汉族，1975年5月25日出生，中国国籍，无境外永久居留权。分别获得英国格拉斯哥大学（University of Glasgow）国际商法硕士学位、北京大学法律学士学位、延安大学文学学士学位，中国人民大学证券法博士在读。1999年4月至2012年 12月任职于广东广大律师事务所，2002年6月成为该所合伙人，2008年5月至2012年12月担任该所北京分所负责人；2012年12 月加入北京卓纬律师事务所；现为北京卓纬律师事务所管理合伙人、芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会独立董事。现为公司第四届董事会独立董事。尹斌：男，汉族，1972年1月5日出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于湖南大学，经济学博士。2006年10月至2009 年3月任深圳市创新投资集团部门经理；2009年3月至2010年12月任深圳市新锐投资有限公司董事长；2010年12月至今担任深圳市嵘昌投资有限公司总经理。2014年1月5日至2017年1月4日担任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会独立董事。现为公司第四届董事会独立董事。陈建林：男，汉族，1979年4月21日出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。2009年7月至今在广东财经大学会计学院工作，历任讲师、副教授、教授，现为广东财经大学会计学院教授、副院长，硕士生导师，2015年被选拔为财政部全国会计领军（后备）人才（学术类）。2016年5月13日起担任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会独立董事。现为公司第四届董事会独立董事。黄根生：2004年8月至今在芜湖顺荣汽车部件股份有限公司工作；2010年11月至2017年1月任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第二届、第三届监事会主席；现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届监事会主席。程琳：汉族，1982 年 7 月 11 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，中山大学岭南学院EMBA在读。2011 年至今任职三七互娱（上海）科技有限公司，担任公共事务总监。现任本公司第四届监事会股东代表监事。刘峰咏：2000年7月至2005年9月，任广州珠江钢琴集团有限责任公司法务专员；2005年11月至2012年8月，任广州滚石移动网络科技有限公司法务主任；2012年8月起任三七互娱（上海）科技有限公司法务经理；现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届监事会监事、三七互娱（上海）科技有限公司法务经理。罗旭：男，1980年4月22日出生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院EMBA在读。2005年9月起先后就职于广州市鸿联九五信息产业有限公司、广州浩动网络科技有限公司、广州市聚诚计算机技术服务有限公司。2012年1月至今，任三七互娱（上海）科技有限公司高级副总裁。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司副总经理。叶威：男，1983年12月出生，中共党员，本科学历，中国注册会计师。无境外永久居留权。2006年8月至2013年7月任安永会计师事务所广州分所审计经理，2013年7月至2015年3月任三七互娱（上海）科技有限公司财务总监，2015年3月30日起任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司财务总监。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司财务总监兼董事会秘书。齐继峰：男，汉族，1980年6月23日出生，中国国籍，无境外永久居留权，西安科技大学化学工程与工艺专业毕业，本科。 2008年11月至2010年5月，历任DPL集团（震宇〈芜湖〉实业有限公司）PE部项目经理、生产部经理；2010年5月至2011年 11月，历任芜湖宏明、杭州宏明塑料制品有限公司副总经理；2011年12月至2013年1月，任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司项目部负责人；2013年1月起任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司常务副总经理；现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司副总经理。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文姜正顺：男，汉族，1970年12月22日出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科，中共党员。最近五年任职于芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司，历任生产部部长、总经理助理、副总经理、董事。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司副总经理。黄然：男，1969年10月出生于中国，加拿大国籍。毕业于西北工业大学飞行器制造工程系，本科。2007年至2010年就职于扬州亚普汽车部件有限公司，任研发中心总监；2011年3月起任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司副总经理；现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司副总经理。在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴 2010 年 12 月 10 尹斌深圳市嵘昌投资有限公司总经理是日 2012 年 12 月 18 朱宁北京卓纬律师事务所管理合伙人是日财务管理系 2009 年 07 月 01 陈建林广东财经大学会计学院是副主任日尹斌：2010 年 12 月至今担任深圳市嵘昌投资有限公司总经理；朱宁：2012 年 12 月加入北京卓纬律师事在其他单位任务所，现为北京卓纬律师事务所管理合伙人；陈建林：2009 年 7 月至今在广东财经大学会计学院工作，历职情况的说明任讲师、副教授、教授，现为广东财经大学会计学院财务管理系副主任，硕士生导师，广东财经大学会计与资本市场研究中心主任。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司董事会薪酬与考核委员会研究制订公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策、方案，股东大会审议董事、监事薪酬，董事会审议高级管理人员薪酬，公司人力资源部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事报酬是根据公司实际工作开展情况并结合当前市场行情确定。高级管理人员的报酬是根据公司相关规定，结合公司2017年度经营目标和公司高管人员在完成年度经营目标所承担的具体岗位职责确定的。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：独立董事报酬每年度按标准准时支付到个人账户。其他人员报酬按各自考核结果按月或根据薪酬发放制度规定时间进行发放。 4、2017年1月5日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于第四届董事会董事薪酬计划的议案》，为进一步完善公司董事的薪酬管理，调动董事的积极性、主动性和创造性，提高公司经营管理水平，促进公司健康、持续、稳定发展及确保公司发展战略目标的实现，拟定如下薪酬计划：（1）考虑非独立董事成员均全职担任公司董事，且处理日常决策性事务，职务重要，故其薪酬按50万-250万元/年发放，具体根据工作职责及公司绩效确定。（2）独立董事每人每年固定独立董事津贴10万元，每半年发放一次。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬吴卫东董事长男 47 现任 181.73 否副董事长、总经李卫伟男 41 现任 187.53 否理吴卫红非独立董事女 50 现任 233.9 否杨军董事、副总经理男 39 现任 169.44 否尹斌独立董事男 46 现任 10 否朱宁独立董事女 43 现任 10 否倪宁独立董事男 66 现任 10 否黄根生监事会主席男 56 现任 8.44 否程琳非职工代表监事女 36 现任 52.6 否刘峰咏职工代表监事女 41 现任 45.11 否齐继峰副总经理男 38 现任 86.31 否姜正顺副总经理男 48 现任 88.18 否黄然副总经理女 49 现任 103.8 否张云董事，副总经理男 48 现任 41.13 否叶威财务总监，董秘男 35 现任 103.7 否陈建林独立董事男 39 现任 10 否罗旭副总经理男 38 现任 115.63 否合计 -- -- -- -- 1,457.5 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人） 2,701 在职员工的数量合计（人） 2,703 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,703 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员研发人员 1,080 运营人员其他职能部门人员合计 2,703 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上本科 1,396 大专大专以下合计 2,703 2、薪酬政策公司严格遵守《中华人民共和国劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的规定，实行劳动合同制。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金，保障员工权益。公司为广大员工提供优厚的福利待遇，如：精美早餐、餐费补贴、花茶供应、交通补贴、通讯补贴、笔记本电脑补贴、健康体检等。 3、培训计划为促进在职人员的学习发展，全方位培训专业及管理人才，2018年三七互娱将进一步完善三七大学院校建设，推动各事业群及子公司的院校建设，从制度、师资、运营等方面开展课程体系搭建、讲师团队建设、培训运营规范等工作。与此同时，三七大学将进一步发挥资源整合方面的优势，持续为集团、事业群及子公司的定制外训输出优质师资。在学习平台建设方面，三七大学将进一步优化在线学习平台，在学习资源拓展、学习圈打造、数据交互及统计等功能方面进行升级。另外，三七大学将围绕集团核心管理层成员的管理能力及领导力提升，与高等院校合作，实施中层经理人研修计划、高层管理人员EDP计划，拓宽管理视野，提升领导格局。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用劳务外包的工时总数（小时） 871,248 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文劳务外包支付的报酬总额（元） 26,461,136.92 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司运作规范，信息披露规范，公司治理实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的相关要求。（一）关于股东与股东大会报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关法律法规要求召集、召开股东大会，并聘请律师出席见证，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。（二）关于控股股东与公司公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司未与控股股东进行关联交易，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部经营管理机构根据各议事规则及公司制度独立运行。（三）关于董事与董事会公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》等的规定和要求选举董事，报告期内公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》相关要求。公司董事会有董事9名，其中独立董事4名，达到全体董事的三分之一。公司全体董事能够按照法律、法规以及《规范运作指引》、公司《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等的规定开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度认真履行董事职责。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。（四）关于监事与监事会公司严格按照法律、法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等相关规定选举监事，公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会现有3名监事，其中职工代表监事1人，由公司职工代表大会选举产生。公司全体监事能够按照法律、法规和《监事会议事规则》等的要求，从保护股东利益出发，认真履行职责，对公司财务以及公司董事、其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。（五）关于信息披露与透明度报告期内，公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，履行信息披露义务。公司能真实、准确、完整、及时地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。（六）关于相关利益者公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注所在地区福利、公益事业等问题，重视社会责任，充分尊重和维护职工、债权人等利益相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，共同推动公司持续、健康地发展。（七）关于公司与投资者公司依据《投资者关系管理制度》的规定，加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过年报网上说明会、电话接听、网络互动、现场调研等方式，加强与投资者的沟通。（八）关于内部审计制度公司设立了内审部，配置了3名专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司具有独立的生产经营能力，独立的产供销体系，公司业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东及主要股东。公司拥有生产经营所需的完整的资产，生产经营所需技术为公司合法独立拥有，没有产权争议；公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力；公司的劳动及工资管理独立于控股股东及主要股东；董事、监事以及高级管理人员、核心技术人员不存在法律禁止的交叉任职现象；公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系并具有独立的财务会计制度，开立了独立银行账户并依法独立纳税。具体的独立运营情况如下： 1、业务独立性公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不依赖于股东或其他任何关联方，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、人员独立性本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员与核心技术人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在股东单位中担任任何行政职务，也没有在股东单位领薪；公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在控股股东越过公司股东大会、董事会、监事会而作出人事任免决定的情况；公司员工独立于股东单位及其关联方，并执行独立的劳动、人事及工资管理制度。 3、资产独立性本公司与控股股东及主要股东资产权属明确，不存在控股股东及主要股东违规占用本公司资金、资产及其他资源情况。本公司的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利、专有技术及其他资产的权属完全由公司独立享有，没有依赖股东资产进行生产经营的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。 4、机构独立性本公司建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理负责的经理层等机构及相应的三会议事规则和《总经理工作细则》，形成完善的法人治理结构；各职能部门按规定的职责独立运作；公司各职能部门与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在股东单位干预本公司组织机构设立与运作情况。 5、财务独立性本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策；公司独立在银行开设账户，不存在与股东单位共用银行账户的现象，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务；公司不存在股东单位或其他关联方占用本公司货币资金或其他资产的情形；公司独立对外签订合同。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2017 年第一次临时 2017 年第一次临时临时股东大会 17.94% 2017 年 01 月 05 日 2017 年 01 月 06 日股东大会决议公告芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文股东大会（2017-001） 2017 年第二次临时 2017 年第二次临时临时股东大会 17.92% 2017 年 02 月 24 日 2017 年 02 月 25 日股东大会决议公告股东大会（2017-015） 2016 年度股东大会 2016 年度股东大会年度股东大会 25.86% 2017 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 08 日决议公告（2017-032） 2017 年第三次临时 2017 年第三次临时临时股东大会 25.86% 2017 年 05 月 11 日 2017 年 05 月 12 日股东大会决议公告股东大会（2017-041） 2017 年第四次临时 2017 年第四次临时临时股东大会 25.55% 2017 年 08 月 03 日 2017 年 08 月 04 日股东大会决议公告股东大会（2017-059） 2017 年第五次临时 2017 年第五次临时临时股东大会 25.76% 2017 年 09 月 20 日 2017 年 09 月 21 日股东大会决议公告股东大会（2017-079） 2017 年第六次临时 2017 年第六次临时临时股东大会 25.36% 2017 年 11 月 15 日 2017 年 11 月 16 日股东大会决议公告股东大会（2017-091） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议倪宁 11 5 6 0 0否朱宁 11 5 6 0 0否尹斌 11 5 6 0 0否陈建林 11 5 6 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明无。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律、法规的规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内公司发生的聘请年度报告审计机构、关联交易况等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设四个专门委员会，分别是审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。2017年度，专门委员会会议情况如下： 1、审计委员会：审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，由独立董事陈建林担任主任委员，2017年度，根据中国证监会、深圳证券交易所及公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责，召开了4次会议，独立董事陈建林、朱宁积极参加了上述会议。2017年度，审计委员会主要开展了以下工作：（1）审阅公司编制的财务会计报表及定期报告；（2）对公司内部审计计划及报告进行审核；（3）对聘用公司2017年度审计机构进行审核；（4）对募集资金使用情况进行审核。 2、薪酬与考核委员会：薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，由独立董事尹斌担任主任委员。2017 年度，薪酬与考核委员会认真履行职责，共召开了1次会议，审议了关于第四届董事会董事薪酬计划的议案。 3、提名委员会：提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，由独立董事朱宁担任主任委员。2017年度，提名委员会认真履行职责，召开1次会议，审议了关于董事会换届选举的议案，并为公司高级管理人员的聘任提供了专业的建议和意见。 4、战略委员会：战略委员会成员由三名董事组成，由董事长吴卫东担任主任委员。2017年度，战略委员会认真履行职责，共召开了2次会议，审议了关于公开发行可转换公司债券相关议案，为公司发展提出了有效建议和意见。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制并不断完善，公司高级管理人员全部由董事会聘任，直接对董事会芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文负责，承担董事会下达的经营指标，董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极开拓市场，不断加强内部管理。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）控制环境无效；（2）公司董事、监事和高非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业级管理人员的舞弊行为；（3）未被公司务流程有效性的影响程度、发生的可内部控制识别的当期财务报告中的重大错能性作判定。如果缺陷发生的可能性报；（4）审计委员会和审计部门对公司较小，会降低工作效率或效果、或加大的对外财务报告和财务报告内部控制监督效果的不确定性、或使之偏离预期目无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能未依照公认会计准则选择和应用会计政定性标准性较高，会显著降低工作效率或效果、策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；或显著加大效果的不确定性、或使之（3）对于非常规或特殊交易的账务处理显著偏离预期目标为重要缺陷；如果没有建立相应的控制机制或没有实施且没缺陷发生的可能性高，会严重降低工有相应的补偿性控制；（4）对于期末财作效率或效果、或严重加大效果的不确务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且定性、或使之严重偏离预期目标为重大不能合理保证编制的财务报表达到真实、缺陷。完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。本公司以利润总额的 5%作为利润表整体本公司以直接损失占公司净资产的重要性水平的衡量指标，以净资产的 5% 5%作为非财务报告重要性水平的衡量定量标准作为资产负债表整体重要性水平的衡量指指标。当直接损失金额大于或等于净标。当利润表项目潜在错报金额大于或等资产的 5%，则认定为重大缺陷；当直于利润总额的 5%，或资产负债表项目潜接损失金额小于净资产的 5%但大于芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文在错报金额大于或等于净资产的 5%时，则或等于净资产的 3%，则认定为重要缺认定为重大缺陷；当利润表项目潜在错报陷；当直接损失金额小于净资产的 3% 金额小于利润总额的 5%，但大于或等于时，则认定为一般缺陷。利润总额的 3%，或资产负债表项目潜在错报金额小于净资产的 5%，但大于或等于净资产的 3%，则认定为重要缺陷；当利润表项目潜在错报金额小于利润总额的 3%，资产负债表项目潜在错报金额小于净资产的 3%时，则认定为一般缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日审计机构名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号广会审字[2018]G17038250015 号注册会计师姓名熊永忠杨新春审计报告正文芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司（以下简称“三七互娱”或“公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三七互娱2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三七互娱，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认 1、事项描述如“本附注三、25、收入及本附注五、39、营业收入和营业成本”所述,公司主要从事网络游戏的研发及运营，分为自主营运和联合运营。网络游戏运营高度依赖内部控制及IT系统，存在收入确认的固有风险，故我们将网络游戏的收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对（1）了解和测试与收入相关的内部控制，判断内部控制关键控制点的适当性及内部控制运行的有效性。（2）执行IT审计。测试部分游戏后台充值数据、消费数据与财务信息是否一致；检查期末未消耗元宝真实性；测试游戏平均在线人数、付费人数、人均消费金额等指标与收入匹配性，进行分析性复核。（3）检查收入结算及暂估准确性。由于对账或结算时间周期，为了满足权责发生制核算，公司月末根据充值金额及分成比例或实际消耗暂估收入，待实际结算时调整暂估收入，故暂估金额准确性直接影响收入确认准确性。抽取部分主要游戏芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文分月或分年暂估与结算收入，检查平均收入暂估差异率有无异常，判断收入暂估准确性。（4）检查销售回款。检查第三方支付收款金额或银行进账单，关注进账单位、金额与账面记录是否一致。（5）期后测试。对应收款项进行期后测试，能否及时收回或是否存在向客户返还；对于期末暂估的收入，检查期后获取的结算单，确定暂估金额与实际结算没有重大差异。（二）商誉减值 1、事项描述如“本附注三、20、长期资产减值及本附注五、16、商誉”所述，公司期末商誉账面原值28.40亿元，占总资产比例较高。商誉的减值测试需要评估相关资产组预计未来现金流量的现值，涉及三七互娱管理层（以下简称管理层）的重大判断和估计，同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性，故我们将商誉减值作为关键审计事项。 2、审计应对（1）我们评价和测试了与商誉减值测试相关的关键内部控制；评价管理层编制的企业价值测算表，将测算表所包含的财务数据与实际经营数据和未来经营计划、经管理层批准的预算对比，评估测算表数据的合理性。（2）对未来现金流预测相关的关键指标，如收入预测数据、折现率等关键指标进行分析，判断收入预测、折现率合理性。（3）将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计与本年实际情况进行比较，以考虑管理层预测结果的历史准确性。（4）利用估值专家的工作并获取相关的评估报告，评价估值专家的工作，包括：评价估值专家的工作结果或结论的相关性和合理性，工作结果或结论与其他审计证据的一致性，估值专家的工作涉及使用的重要假设和方法等。四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括三七互娱2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估三七互娱的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三七互娱、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督三七互娱的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三七互娱持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三七互娱不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就三七互娱中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,580,910,931.98 819,213,006.12 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 55,340,000.00 94,638,841.21 应收账款 884,909,012.77 815,645,754.68 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文预付款项 283,516,789.29 291,963,008.64 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 582,592.17 应收股利其他应收款 388,111,919.85 122,662,618.02 买入返售金融资产存货 101,828,085.31 71,481,925.54 持有待售的资产 75,066,714.34 一年内到期的非流动资产其他流动资产 592,189,323.99 234,948,261.89 流动资产合计 3,962,455,369.70 2,450,553,416.10 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 882,481,586.86 785,068,643.78 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 376,972,832.08 786,567,839.80 投资性房地产固定资产 292,395,887.17 271,491,379.50 在建工程 50,672,878.42 31,078,391.88 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 44,898,112.29 43,864,656.11 开发支出 4,070,272.43 8,689,105.40 商誉 2,540,312,996.76 1,579,976,961.87 长期待摊费用 79,803,089.59 101,966,657.36 递延所得税资产 11,810,692.92 6,368,165.19 其他非流动资产 914,263,967.16 320,590,794.35 非流动资产合计 5,197,682,315.68 3,935,662,595.24 资产总计 9,160,137,685.38 6,386,216,011.34 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文流动负债：短期借款 372,054,500.00 372,878,500.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 17,414,395.42 应付账款 741,792,973.33 700,713,118.00 预收款项 84,886,734.84 59,679,946.95 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 113,480,021.50 81,943,285.80 应交税费 58,281,315.47 53,798,244.69 应付利息 390,533.38 411,567.28 应付股利其他应付款 61,572,020.26 293,166,635.18 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 28,117,893.57 其他流动负债 57,738,251.19 44,259,562.28 流动负债合计 1,518,314,243.54 1,624,265,255.60 非流动负债：长期借款 310,775,272.06 应付债券 27,163,239.26 23,757,428.88 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文预计负债递延收益 17,226,474.44 9,039,043.38 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 355,164,985.76 32,796,472.26 负债合计 1,873,479,229.30 1,657,061,727.86 所有者权益：股本 2,148,110,844.00 2,084,794,788.00 其他权益工具 1,947,846.62 1,947,846.62 其中：优先股永续债资本公积 1,972,639,580.66 934,484,599.29 减：库存股其他综合收益 -25,087,592.30 -4,618,535.07 专项储备盈余公积 99,561,946.09 93,488,947.26 一般风险准备未分配利润 2,819,597,585.78 1,413,567,635.94 归属于母公司所有者权益合计 7,016,770,210.85 4,523,665,282.04 少数股东权益 269,888,245.23 205,489,001.44 所有者权益合计 7,286,658,456.08 4,729,154,283.48 负债和所有者权益总计 9,160,137,685.38 6,386,216,011.34 法定代表人：李卫伟主管会计工作负责人：叶威会计机构负责人：叶威 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 5,437,518.91 15,360,874.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文预付款项 1,886,792.45 应收利息应收股利 500,000,000.00 其他应收款 1,655,547,345.04 49,248,886.95 存货持有待售的资产 69,996,897.11 一年内到期的非流动资产其他流动资产 403,527,827.28 299,277.50 流动资产合计 2,134,509,588.34 566,795,831.31 非流动资产：可供出售金融资产 60,000,000.00 189,996,897.11 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 5,754,424,925.15 5,586,179,960.15 投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 3,334,186.37 其他非流动资产 50,000,000.00 298,500,000.00 非流动资产合计 5,867,759,111.52 6,074,676,857.26 资产总计 8,002,268,699.86 6,641,472,688.57 流动负债：短期借款 369,000,000.00 370,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬 539,632.89 208,649.67 应交税费 17,271,522.21 133,574.94 应付利息 390,533.38 411,567.28 应付股利其他应付款 565,086,466.06 285,250,797.14 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 936,428.02 流动负债合计 953,224,582.56 656,004,589.03 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 953,224,582.56 656,004,589.03 所有者权益：股本 2,148,110,844.00 2,084,794,788.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 4,401,934,248.25 3,253,924,796.01 减：库存股其他综合收益芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文专项储备盈余公积 99,561,946.09 93,488,947.26 未分配利润 399,437,078.96 553,259,568.27 所有者权益合计 7,049,044,117.30 5,985,468,099.54 负债和所有者权益总计 8,002,268,699.86 6,641,472,688.57 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 6,188,828,116.75 5,247,893,728.73 其中：营业收入 6,188,828,116.75 5,247,893,728.73 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 5,039,424,012.89 4,137,677,116.62 其中：营业成本 1,948,197,239.76 1,941,286,776.66 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 26,508,097.89 29,714,525.49 销售费用 1,908,207,466.32 1,607,745,221.19 管理费用 776,659,541.86 514,933,615.17 财务费用 28,555,783.27 -5,460,395.61 资产减值损失 351,295,883.79 49,457,373.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 256,030,245.92 54,668,504.76 列）其中：对联营企业和合营企业 -11,139,329.07 33,654,987.57 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文资产处置收益（损失以“-”号填 1,055,284.09 1,316,063.68 列）其他收益 111,259,077.18 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,517,748,711.05 1,166,201,180.55 加：营业外收入 403,057,922.86 162,018,871.61 减：营业外支出 4,187,038.90 9,448,442.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,916,619,595.01 1,318,771,610.02 减：所得税费用 80,119,872.98 102,102,999.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,836,499,722.03 1,216,668,610.03 （一）持续经营净利润（净亏损以 1,836,499,722.03 1,216,668,610.03 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 1,620,582,427.47 1,070,162,324.07 少数股东损益 215,917,294.56 146,506,285.96 六、其他综合收益的税后净额 -19,783,336.38 -14,243,985.29 归属母公司所有者的其他综合收益 -20,469,057.23 -8,895,261.69 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -20,469,057.23 -8,895,261.69 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 -21,799,686.38 -7,908,783.53 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 1,330,629.15 -986,478.16 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的 685,720.85 -5,348,723.60 税后净额七、综合收益总额 1,816,716,385.65 1,202,424,624.74 归属于母公司所有者的综合收益 1,600,113,370.24 1,061,267,062.38 总额归属于少数股东的综合收益总额 216,603,015.41 141,157,562.36 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.76 0.51 （二）稀释每股收益 0.76 0.51 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：李卫伟主管会计工作负责人：叶威会计机构负责人：叶威 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 751,646.53 124,856,929.57 减：营业成本 31,646.53 123,665,864.69 税金及附加 1,349,357.00 46,078.86 销售费用 491,661.09 管理费用 17,159,274.42 10,613,763.22 财务费用 4,144,539.06 8,035,038.84 资产减值损失 10,753,616.43 2,581,848.90 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 -294,252,732.59 607,782,394.69 列）其中：对联营企业和合营企 -1,555,025.80 -940,529.89 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益 156,969.20 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -326,782,550.30 587,205,068.66 加：营业外收入 401,364,984.06 178,189.52 减：营业外支出 2,000,000.00 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文三、利润总额（亏损总额以“－”号填 74,582,433.76 585,383,258.18 列）减：所得税费用 13,852,445.44 1,019,059.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,729,988.32 584,364,198.26 （一）持续经营净利润（净亏损 60,729,988.32 584,364,198.26 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 60,729,988.32 584,364,198.26 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 6,627,148,304.92 5,123,965,167.21 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 81,575,068.42 92,618,857.31 收到其他与经营活动有关的现金 55,786,523.83 87,462,581.79 经营活动现金流入小计 6,764,509,897.17 5,304,046,606.31 购买商品、接受劳务支付的现金 1,918,243,942.60 1,847,381,195.05 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 597,184,300.24 401,186,834.55 金支付的各项税费 363,818,448.62 288,953,619.88 支付其他与经营活动有关的现金 2,053,367,277.41 1,714,585,379.00 经营活动现金流出小计 4,932,613,968.87 4,252,107,028.48 经营活动产生的现金流量净额 1,831,895,928.30 1,051,939,577.83 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 304,550,800.00 33,610,847.31 取得投资收益收到的现金 25,999,566.33 11,350,004.68 处置固定资产、无形资产和其他 8,909,245.08 13,257,703.03 长期资产收回的现金净额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 2,228,022,565.14 814,368,000.00 投资活动现金流入小计 2,567,482,176.55 872,586,555.02 购建固定资产、无形资产和其他 1,018,821,190.70 209,226,627.28 长期资产支付的现金投资支付的现金 344,220,277.93 1,225,093,171.05 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 450,009,937.84 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,122,369,000.00 955,800,000.00 投资活动现金流出小计 3,935,420,406.47 2,390,119,798.33 投资活动产生的现金流量净额 -1,367,938,229.92 -1,517,533,243.31 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 433,862,496.88 16,002,903.80 其中：子公司吸收少数股东投资 4,900,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 910,400,000.00 406,600,775.46 发行债券收到的现金 26,859,571.35 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,344,262,496.88 449,463,250.61 偿还债务支付的现金 572,506,834.37 65,116,982.42 分配股利、利润或偿付利息支付 368,016,434.03 215,525,663.04 的现金其中：子公司支付给少数股东的 128,000,000.00 100,931,000.00 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 93,493,316.06 筹资活动现金流出小计 1,034,016,584.46 280,642,645.46 筹资活动产生的现金流量净额 310,245,912.42 168,820,605.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -12,505,684.94 10,197,065.30 影响五、现金及现金等价物净增加额 761,697,925.86 -286,575,995.03 加：期初现金及现金等价物余额 819,213,006.12 1,105,789,001.15 六、期末现金及现金等价物余额 1,580,910,931.98 819,213,006.12 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 831,026.44 56,370,508.35 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,173,262,433.61 6,684,417.01 经营活动现金流入小计 1,174,093,460.05 63,054,925.36 购买商品、接受劳务支付的现金 31,646.53 60,632,762.92 支付给职工以及为职工支付的现 3,096,452.80 6,895,773.15 金支付的各项税费 1,484,543.09 2,105,246.44 支付其他与经营活动有关的现金 1,204,811,508.30 106,063,884.41 经营活动现金流出小计 1,209,424,150.72 175,697,666.92 经营活动产生的现金流量净额 -35,330,690.67 -112,642,741.56 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 195,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,582,261.90 108,722,924.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 投资活动现金流入小计 202,582,261.90 108,722,924.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 474,642,388.20 取得子公司及其他营业单位支付 372,642,500.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 51,500,000.00 投资活动现金流出小计 372,642,500.00 526,142,388.20 投资活动产生的现金流量净额 -170,060,238.10 -417,419,463.62 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 428,962,496.88 取得借款收到的现金 560,000,000.00 370,000,000.00 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 988,962,496.88 370,000,000.00 偿还债务支付的现金 561,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 228,181,607.55 111,921,553.41 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 4,313,316.06 筹资活动现金流出小计 793,494,923.61 111,921,553.41 筹资活动产生的现金流量净额 195,467,573.27 258,078,446.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 5.12 影响五、现金及现金等价物净增加额 -9,923,355.50 -271,983,753.47 加：期初现金及现金等价物余额 15,360,874.41 287,344,627.88 六、期末现金及现金等价物余额 5,437,518.91 15,360,874.41 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 2,084, 1,947, 1,413,5 4,729,1 934,484 -4,618,5 93,488, 205,489 一、上年期末余额 794,78 846.6 67,635. 54,283. ,599.29 35.07 947.26 ,001.44 8.00 2 94 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 2,084, 1,947, 1,413,5 4,729,1 934,484 -4,618,5 93,488, 205,489 二、本年期初余额 794,78 846.6 67,635. 54,283. ,599.29 35.07 947.26 ,001.44 8.00 2 94 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文三、本期增减变动 63,316 1,038,1 1,406,0 2,557,5 -20,469, 6,072,9 64,399, 金额（减少以“－” ,056.0 54,981. 29,949. 04,172. 057.23 98.83 243.79 号填列） 0 37 84 1,620,5 1,816,7 （一）综合收益总 -20,469, 216,603 82,427. 16,385. 额 057.23 ,015.41 47 63,316 1,038,1 1,077,2 （二）所有者投入 -24,203, ,056.0 54,981. 67,265. 和减少资本 771.62 0 37 63,316 1,148,0 1,216,2 1．股东投入的普 4,900,0 ,056.0 09,452. 25,508. 通股 00.00 0 24 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 85,836, 15,147, 100,984 所有者权益的金 485.00 615.00 ,100.00 额 -195,69 -239,94 -44,251, 4．其他 0,955.8 2,342.4 386.62 7 -214,55 -128,00 -336,47 6,072,9 （三）利润分配 2,477.6 0,000.0 9,478.8 98.83 3 0 0 6,072,9 -6,072,9 1．提取盈余公积 98.83 98.83 2．提取一般风险准备 -208,47 -128,00 -336,47 3．对所有者（或 9,478.8 0,000.0 9,478.8 股东）的分配 0 0 0 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,148, 1,947, 1,972,6 2,819,5 7,286,6 -25,087, 99,561, 269,888 四、本期期末余额 110,84 846.6 39,580. 97,585. 58,456. 592.30 946.09 ,245.23 4.00 2 66 78 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,042, 1,975,5 3,710,9 4,276,7 35,052, 506,077 147,570 一、上年期末余额 397,39 51,294. 25,416. 26.62 527.43 ,201.90 ,271.88 4.00 76 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,042, 1,975,5 3,710,9 4,276,7 35,052, 506,077 147,570 二、本年期初余额 397,39 51,294. 25,416. 26.62 527.43 ,201.90 ,271.88 4.00 76 三、本期增减变动 1,042, 1,947, -1,041,0 1,018,2 -8,895,2 58,436, 907,490 57,918, 金额（减少以“－” 397,39 846.6 66,695. 28,866. 61.69 419.83 ,434.04 729.56 号填列） 4.00 2 47 1,070,1 1,202,4 （一）综合收益总 -8,895,2 141,157 62,324. 24,624. 额 61.69 ,562.36 07 1,947, （二）所有者投入 1,330,6 17,692, 20,970, 846.6 和减少资本 98.53 167.20 712.35 1．股东投入的普 -259,66 2,030,1 1,770,4 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文通股 1.93 60.70 98.77 1,947, 2．其他权益工具 15,539, 17,486, 846.6 持有者投入资本 105.81 952.43 3．股份支付计入所有者权益的金额 1,590,3 122,900 1,713,2 4．其他 60.46 .69 61.15 -162,67 -100,93 -205,16 58,436, （三）利润分配 1,890.0 1,000.0 6,470.2 419.83 3 0 0 58,436, -58,436, 1．提取盈余公积 419.83 419.83 2．提取一般风险准备 -104,23 -100,93 -205,16 3．对所有者（或 5,470.2 1,000.0 6,470.2 股东）的分配 0 0 0 4．其他 1,042, -1,042,3 （四）所有者权益 397,39 97,394. 内部结转 4.00 1,042, -1,042,3 1．资本公积转增 397,39 97,394. 资本（或股本） 4.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,084, 1,947, 1,413,5 4,729,1 934,484 -4,618,5 93,488, 205,489 四、本期期末余额 794,78 846.6 67,635. 54,283. ,599.29 35.07 947.26 ,001.44 8.00 2 94 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 2,084,79 3,253,924 93,488,94 553,259 5,985,468 一、上年期末余额 4,788.00 ,796.01 7.26 ,568.27 ,099.54 加：会计政策变更前期差错更正其他 2,084,79 3,253,924 93,488,94 553,259 5,985,468 二、本年期初余额 4,788.00 ,796.01 7.26 ,568.27 ,099.54 三、本期增减变动 -153,82 63,316,0 1,148,009 6,072,998 1,063,576 金额（减少以“－” 2,489.3 56.00 ,452.24 .83 ,017.76 号填列）（一）综合收益总 60,729, 60,729,98 额 988.32 8.32 （二）所有者投入 63,316,0 1,148,009 1,211,325 和减少资本 56.00 ,452.24 ,508.24 1．股东投入的普 63,316,0 1,148,009 1,211,325 通股 56.00 ,452.24 ,508.24 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -214,55 6,072,998 -208,479, （三）利润分配 2,477.6 .83 478.80 6,072,998 -6,072,9 1．提取盈余公积 .83 98.83 -208,47 2．对所有者（或 -208,479, 9,478.8 股东）的分配 478.80 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,148,11 4,401,934 99,561,94 399,437 7,049,044 四、本期期末余额 0,844.00 ,248.25 6.09 ,078.96 ,117.30 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,042,39 4,296,322 35,052,52 131,567 5,505,339 一、上年期末余额 7,394.00 ,190.01 7.43 ,260.04 ,371.48 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,042,39 4,296,322 35,052,52 131,567 5,505,339 二、本年期初余额 7,394.00 ,190.01 7.43 ,260.04 ,371.48 三、本期增减变动 1,042,39 -1,042,39 58,436,41 421,692 480,128,7 金额（减少以“－” 7,394.00 7,394.00 9.83 ,308.23 28.06 号填列）（一）综合收益总 584,364 584,364,1 额 ,198.26 98.26 （二）所有者投入和减少资本芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -162,67 58,436,41 -104,235, （三）利润分配 1,890.0 9.83 470.20 58,436,41 -58,436, 1．提取盈余公积 9.83 419.83 -104,23 2．对所有者（或 -104,235, 5,470.2 股东）的分配 470.20 3．其他（四）所有者权益 1,042,39 -1,042,39 内部结转 7,394.00 7,394.00 1．资本公积转增 1,042,39 -1,042,39 资本（或股本） 7,394.00 7,394.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,084,79 3,253,924 93,488,94 553,259 5,985,468 四、本期期末余额 4,788.00 ,796.01 7.26 ,568.27 ,099.54 三、公司基本情况（1）历史沿革公司系由顺荣有限公司整体变更设立的股份有限公司，于1995年5月26日在芜湖市南陵县工商行政管理局登记注册，总部位于安徽省芜湖市。公司现持有统一社会信用代码为91340200713927789U的营业执照。公司现有注册资本2,148,110,844.00元，折2,148,110,844.00股（每股面值1元），其中无限售条件的流通股份A股1,161,874,699.00股；有限售条件的流通股份A股芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 986,236,145.00股。公司股票已于2011年2月21日在深圳证券交易所挂牌交易。（2）公司注册地、组织形式和总部地址注册地址：安徽省芜湖市南陵县经济开发区园。组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。总部地址：芜湖市鸠江区瑞祥路88号皖江财富广场A1座11楼。（3）经营范围网络及计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务（涉及前置许可的除外），计算机系统集成，网络工程，图文设计制作，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的销售，动漫的设计和制作，广告的设计、制作和发布，组织境内文化艺术交流活动, 实业投资，汽车零部件制造、销售。（以上范围涉及前置许可的除外）。（4）业务性质及经营活动互联网及相关服务行业，从事网络游戏的研发及运营；汽车制造业，从事汽车零部件的研发、生产及销售。（5）财务报表批准报出日期本财务报表业经公司董事会于 2018年 04月 23日批准报出。本公司将上海三七互娱、顺荣有限公司、西藏信泰公司3家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营公司自报告期末起 12 个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、会计期间公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期公司营业周期为12个月。 4、记账本位币公司以人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法。从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号—长期股权投资》或《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注14、长期股权投资或10、金融工具。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。 8、现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款，不能随时用于支付的存款不属于现金。现金等价物指对持有的期限短（一芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文般自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号 ——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%）或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过 1000 万元(含 1000 万元)的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法合并范围内关联往来组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例合并范围内关联往来组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应单项计提坏账准备的理由收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或处置组时划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。终止经营是指满足下列条件之一的已被公司处置或被公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 14、长期股权投资（1）长期股权投资的分类公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。（2）投资成本的确定 ①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（5）减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注19、长期资产减值。 15、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-40 5% 2.375%-4.75% 机器设备年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文运输工具年限平均法 4-10 5% 9.50%-23.75% 电子及办公设备年限平均法 3-5 5% 19.00%- 31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：① 租赁期满后租赁资产的所有权归属于公司；② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③ 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 16、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）在建工程的计量在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。（2）在建工程结转为固定资产的时点在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。 17、借款费用购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产的确定标准和分类无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、软件、商标权、著作权、土地使用权等。公司无形资产包括土地使用权、游戏著作权及软件等。（2）无形资产的计量无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。（3）无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目预计使用寿命依据土地使用权 50年权属证书年限办公软件 5年受益年限域名 20年受益年限商标 10年权属证书年限专利权 10年权属证书年限游戏著作权 3年受益年限版号费 3年受益年限使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。（4）减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注19、长期资产减值。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司对项目前期进行的前期调研和论证研究阶段费用支出计入研究阶段支出，在通过前期市场调研和项目可行性论证后，并报公司批准立项后的支出即为开发支出。 19、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、长期待摊费用公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。主要系游戏授权金、大厦装修费等，其摊销方法如下：类别摊销方法摊销年限代理版权金直线摊销法合同规定年限（一般3年）大厦装修费直线摊销法大厦租赁剩余年限长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 22、股份支付股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（1）以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额，在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。（2）以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 23、优先股、永续债等其他金融工具根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的优先股/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 24、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 汽车油箱类产品确认收入的具体方法： 1)汽车油箱与客户每年签订一次合同，确定油箱及配件等各型号的价格，根据客户采购清单组织生产发货，发货至客户指定的汽车整车生产线，并以汽车整车下线时作为主要风险、报酬转移的时点确认销售收入实现的标准； 2)其他商品以发货作为确认销售收入实现的标准。 (2) 游戏产品确认收入的具体方法： 1）对于游戏运营收入，根据游戏运营平台的所有权划分，公司的网络游戏运营模式主要包括自主运营和第三方联合运营两种运营模式。 A 自主运营在自主运营模式下，公司通过代理、第三方或开发商交由联运等形式获得一款网络游戏产品的代理权后，利用自有或第三方渠道发布并运营游戏产品。在自主运营模式下，公司全面负责游戏的运营、推广与维护，提供游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款的统一管理。游戏玩家直接在前述渠道注册并进入游戏，通过对游戏充值获得游戏内的虚拟货币，使用虚拟货币进行游戏道具的购买，公司在游戏玩家消耗完毕虚拟货币时将游戏玩家实际充值并已消费的金额确认为营业收入。 B 第三方联合运营第三方联合运营模式指公司获得一款网络游戏产品的经营权后，与360游戏中心、YY游戏等一个或多个游戏运营公司进行合作，共同联合运营的一种网络游戏运营方式。游戏玩家需要注册成第三方渠道的用户，在第三方渠道的充值系统中进行充值从而获得虚拟货币后，再在游戏中购买虚拟道具。在第三方联合运营模式下，第三方游戏运营公司负责各自渠道的运营、推广、充值服务以及计费系统的管理，公司与开发商联合提供技术支持服务。公司按照与第三方游戏运营公司合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后确认为营业收入，对于公司同时收取一次性版权金的情况下，公司在收到版权金时计入递延收益，并在协议约定的收益期内按照直线法摊销计入营业收入。 2）对于游戏与研发收入，公司按照与游戏运营公司合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后确认为营业收入。对于公司同时收取一次性版权金的情况下，公司在收到版权金时计入递延收益，并在协议约定的收益期内按照直线法摊销计入营业收入。 3）技术咨询及技术服务根据受托开发或技术咨询合同金额，每个会计期末按实际双方确认的完工进度百分比确认收入。 25、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 26、递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。（1）递延所得税资产的确认公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（2）递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）所得税费用计量公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。 27、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用，公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入，公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 28、其他重要的会计政策和会计估计无 29、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注对财务报表的影响：2017 年度其他收益执行修订的《企业会计准则第 16 号经公司第四届董事会第八次会议审议通增加 111,259,077.18 元，营业外收入减少 ——政府补助》过 111,259,077.18 元。对财务报表的影响：2017 年末持有待售执行新修订的《企业会计准则第 42 号经公司第四届董事会第十四次会议审议资产增加 75,066,714.34 元，可供出售金 ——持有待售的非流动资产、处置组和通过融资产及长期股权投资合计减少终止经营》 75,066,714.34 元。对财务报表的影响：2017 年度资产处置收益增加 1,055,284.09 元，营业外收入及根据《企业会计准则第 30 号——财务报经公司第四届董事会第十四次会议审议营业外支出合计减少 1,055,284.09 元；表列报》，重分类“营业外收支”中的固定通过 2016 年度资产处置收益增加资产处置损益至“资产处置收益”列报。 1,316,063.68 元，营业外收入及营业外支出合计减少 1,316,063.68 元。根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号），公司对 2017年5月28日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理。根据财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），资产负债表新增“持有待售资产” 及“持有待售负债”；利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”。对于利润表新增的“资产处置收益”项目，公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据根据本通知进行调整。除此外，报告期内未发生其他会计政策变更。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 3%，6%，17%，免征芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文消费税不适用不适用城市维护建设税应缴流转税税额 1%，5%，7% 企业所得税详见下表详见下表台湾营业税应纳税营业额 5% 从价计征的，按房产原值一次减除 70% 房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%，12% 金收入的 12%计缴教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 河道管理费应缴流转税税额 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 25% 顺荣投资公司 25% 顺荣永弘公司 25% 广州森云公司 25% 顺荣有限公司 15% 燕领投资公司 25% 西藏信泰公司 9% 上海三七互娱 25% 安徽尚趣玩公司 12.5% 尚趣玩国际公司免税智美网络公司免税/17% 广州三七公司 25% 广州星众公司 25% 安徽旭宏公司 25% 无极娱乐公司超额累进企业所得税率 AZA Games Co. Ltd 超额累进企业所得税率 BRAEVE Co., Ltd 超额累进企业所得税率安徽三七公司 25% 江苏极光公司 12.5% 上海硬通公司 12.5% 智娱国际公司 16.5% 智玩国际公司免税 Easy Gaming，Inc. 15%至 35% 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文上海冠航公司免税安徽嘉尚公司免税成都盛格公司 25% 北京尚恒公司 25% 江苏嘉趣公司 25% 上海志仁公司 25% 江苏智铭公司 25% 西藏泰富公司 9% 37 游戏娱乐 16.5% 上海手游公司 25% 安徽冠宇公司 25% 西藏耀通公司 9% 西藏盛格公司 9% 广州极圣公司 25% 广州三七互娱公司免税广州火山湖公司 25% 广州极世公司 25% 千娱公司免税星辉公司免税新锐公司免税冠进公司免税利辉创投 25% 安徽极光公司免税 37 Games Company 超额累进企业所得税率上海墨鹍公司免税上海朗鹍公司 25% 上海鲲鹍公司 25% 上海米稷公司 25% 上海傲爵公司 25% 佳稷公司免税广州极晟公司免税 2、税收优惠增值税：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1.根椐《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)、《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。上海三七互娱、江苏极光公司、上海硬通公司、广州三七互娱公司、上海冠航公司、安徽嘉尚公司、广州极晟公司以及上海墨鹍公司符合上述优惠政策条件。 2.根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的相关规定，江苏极光公司对于提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。所得税： 1.安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2017年7月20日联合下发了高新技术企业证书，顺荣有限公司被认定为高新技术企业，有效期为2017年至2019年，证书编号GR201734000060。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税。 2.根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，软件企业可享受“两免三减半”的所得税优惠，即自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。安徽尚趣玩公司于2013年5月29日经安徽省经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：皖R-2013-0265)，有效期为五年。自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，2014年度属于第一个获利年度，因此2016年、2017年执行的企业所得税税率为12.5%。上海硬通公司于2014年3月10日经上海市经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：沪R-2014-0041)，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，2014年度属于第一个获利年度，因此2016 年、2017年执行的企业所得税税率为12.5%。安徽三七公司于2014年5月12日经安徽省经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：皖R-2014-0024)，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，安徽三七公司自取得软件企业证书后尚未盈利，因此2016年、2017年执行的企业所得税税率为25%。江苏极光公司于2014年10月08日经江苏省经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：苏R-2014-H0007)，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2014年度属于第一个获利年度，因此2016 年、2017年执行的企业所得税税率为12.5%。广州三七互娱公司于2018年3月6日取得广州市天河区国家税务局税务事项通知书（穗天国税税通[2018]77944号），经审核符合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2016年属于第一个获利年度，因此2016年、2017年企业所得税免税。广州极晟公司于2018年3月6日取得广州市天河区国家税务局税务事项通知书（穗天国税税通[2018]78010号），经审核符合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2016年属于第一个获利年度，2017年度免企业所得税。安徽嘉尚公司于2018年4月10日取得安徽省芜湖县国家税务局关于符合条件的软件企业定期减免企业所得税的优惠备案，符合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2017年属于第一个获利年度， 2017年度免企业所得税。安徽极光公司于2018年4月11日取得安徽省芜湖市国家税务局关于符合条件的软件企业定期减免企业所得税的优惠备案，符合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2017年属于第一个获利芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文年度， 2017年度免企业所得税。上海冠航公司于2018年4月17日取得上海市嘉定区国家税务局企业所得税优惠事项办理表（2017年度），经审核符合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2017年属于第一个获利年度，2017 年度免企业所得税。上海墨鹍公司于2016年5月25日经上海软件行业协会评估，被认定为软件企业（证书编号：RQ-2016-0115），自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，公司2016年为第一个获利年度，因此2016年、2017 年企业所得税免税。 3.根据藏政发[2011]114号,对设在西藏的各类企业(含西藏驻区外企业)，在2011年至2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税,根据藏政发[2014]51号，自2015年1月1日起至2017年12月31日止，对设在西藏的各类企业(含西藏驻区外企业)，暂免征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。西藏信泰公司、西藏泰富公司、西藏耀通公司、西藏盛格公司设立于西藏，因此2016年至2017年执行的企业所得税税率为9%。 4.根据财税[2011]112号,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，在2010年至2020年期间，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。新锐公司、星辉公司、千娱公司及佳稷公司设立于新疆霍尔果斯，符合上述优惠政策条件，新锐公司、星辉公司及千娱公司于2016至2020年免税，佳稷公司于2017至2020年免税。 3、其他 1.智美网络公司下属的智美资讯科技有限公司台湾分公司就总机构智美网络公司来源于台湾地区的应纳税营业额缴纳5%的营业税。 2.尚趣玩国际公司、智美网络公司、智玩国际公司、冠进公司系注册于英属维尔京群岛的公司，因此无需缴纳企业所得税；无极娱乐公司、AZA Games Co. Ltd、37 Games Company系注册于韩国的公司，对于净利润在2.00亿韩元之内(含2.00亿韩元) 应纳税所得额执行11.00%的企业所得税率，超过2.00亿韩元部分执行22.00%的企业所得税率；智娱国际公司、37游戏娱乐系注册于香港的公司，企业所得税执行16.50%的税率；智美资讯科技有限公司台湾分公司就总机构智美网络公司来源于台湾地区应纳税所得额的17%征收企业所得税；BRAEVE Co., Ltd系注册于日本的公司，对于净利润在400万日元之内(含400万日元)应纳税所得额执行22.46%的企业所得税率，对于净利润在400万日元至800万日元(含800万日元)的部分执行24.90%的企业所得税率，超过800万日元部分执行37.04%的企业所得税率。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 59,238.53 31,328.92 银行存款 1,573,326,143.60 809,039,113.18 其他货币资金 7,525,549.85 10,142,564.02 合计 1,580,910,931.98 819,213,006.12 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：存放在境外的款项总额 309,430,937.71 156,677,334.45 其他说明其他货币资金系公司及子公司的第三方支付平台支付余额和证券投资账户余额。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 55,340,000.00 94,638,841.21 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 55,340,000.00 94,638,841.21 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 52,112,168.54 0.00 合计 52,112,168.54 0.00 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 932,039, 47,130,5 884,909,0 858,763 43,117,58 815,645,75 合计提坏账准备的 99.73% 5.06% 99.74% 5.02% 535.47 22.70 12.77 ,336.37 1.69 4.68 应收账款单项金额不重大但 2,493,58 2,493,58 2,220,4 2,220,496 单独计提坏账准备 0.27% 100.00% 0.00 0.26% 100.00% 0.00 9.80 9.80 96.62 .62 的应收账款 934,533, 49,624,1 884,909,0 860,983 45,338,07 815,645,75 合计 100.00% 5.31% 100.00% 5.27% 125.27 12.50 12.77 ,832.99 8.31 4.68 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 927,992,733.55 46,399,636.66 5.00% 1至2年 2,664,303.53 266,430.36 10.00% 2至3年 1,237,061.92 371,118.58 30.00% 3 年以上 145,436.47 93,337.10 64.18% 3至4年 76,706.96 38,353.49 50.00% 4至5年 68,729.51 54,983.61 80.00% 合计 932,039,535.47 47,130,522.70 5.06% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 4,491,422.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额应收账款 625,770.92 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例坏账准备第一名 184,054,231.93 19.69% 9,202,918.96 第二名 173,966,306.59 18.62% 8,698,315.33 第三名 45,409,205.50 4.86% 2,270,460.28 第四名 38,441,674.46 4.11% 1,922,083.72 第五名 38,107,381.33 4.08% 1,905,369.07 小计 479,978,799.81 51.36% 23,999,147.36 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 198,328,892.96 69.95% 226,593,287.73 77.61% 1至2年 56,723,653.42 20.01% 62,704,684.15 21.48% 2至3年 28,413,652.41 10.02% 2,628,587.26 0.90% 3 年以上 50,590.50 0.02% 36,449.50 0.01% 合计 283,516,789.29 -- 291,963,008.64 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称账龄超过1年金额未结转原因 TOEI ANIMATION CO., LTD. 20,294,889.79 预付新产品设计费，游戏未上线龙掌动漫（上海）有限公司 14,485,783.74 预付委托研发费，游戏未上线腾讯科技（深圳）有限公司 6,937,000.00 预付版权金，游戏未上线中华网龙股份有限公司 5,000,000.00 预付新产品设计费，游戏未上线 LEDO (HK)CO.,LIMITED. 4,535,092.02 预付游戏分成款，游戏未上线合计 51,252,765.55 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例第一名 26,031,189.79 9.16% 第二名 20,670,730.34 7.27% 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第三名 14,485,783.74 5.10% 第四名 11,920,123.43 4.19% 第五名 10,050,128.69 3.54% 合计 83,157,955.99 29.26% 其他说明：本期非同一控制下企业合并增加坏账准备0.00元，本期计提坏账准备金额720,439.08元，本期转销坏账准备金额11,934,738.90 元。 5、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 582,592.17 0.00 合计 582,592.17 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 411,171, 23,059,3 388,111,9 131,367 8,705,376 122,662,61 合计提坏账准备的 100.00% 5.61% 100.00% 6.63% 304.86 85.01 19.85 ,994.36 .34 8.02 其他应收款 411,171, 23,059,3 388,111,9 131,367 8,705,376 122,662,61 合计 100.00% 5.61% 100.00% 6.63% 304.86 85.01 19.85 ,994.36 .34 8.02 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内小计 396,403,847.19 19,820,192.36 5.00% 1至2年 11,706,554.31 1,170,655.44 10.00% 2至3年 359,145.00 107,743.50 30.00% 3 年以上 2,701,758.36 1,960,793.71 72.57% 3至4年 670,709.95 335,354.98 50.00% 4至5年 2,028,048.41 1,622,438.73 80.00% 5 年以上 3,000.00 3,000.00 100.00% 合计 411,171,304.86 23,059,385.01 5.61% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 13,871,106.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其他应收款 1,005.84 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文押金、保证金及备用金 45,432,385.25 32,683,728.43 电影投资款 20,000,000.00 拆借款 267,459,561.64 1,500,000.00 应收固定资产处置款 7,700,000.00 投资保证金 65,000,000.00 待收回分成款及授权金 33,849,014.57 应收股权款 57,768,000.00 其他 6,662,343.40 4,484,265.93 合计 411,171,304.86 131,367,994.36 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例深圳市中汇影视文化传播股份有限公拆借款 266,543,561.64 1 年以内 64.83% 13,327,178.08 司中南红文化集团股应收股权处置款 42,768,000.00 1 年以内 10.40% 2,138,400.00 份有限公司西藏亦复广告有限押金、保证金及备用 14,200,000.00 1 年以内 3.45% 710,000.00 公司金上海趣味网络科技待收回款项 12,792,458.57 1 年以内 3.11% 639,622.93 有限公司上海菲索广告有限押金、保证金及备用 10,000,000.00 1-2 年 2.43% 1,000,000.00 公司金合计 -- 346,304,020.21 -- 84.22% 17,815,201.01 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文原材料 54,932,578.33 54,932,578.33 22,718,587.77 22,718,587.77 在产品 3,074,467.07 3,074,467.07 1,289,419.12 1,289,419.12 库存商品 45,497,455.50 1,676,415.59 43,821,039.91 49,805,352.24 2,331,433.59 47,473,918.65 合计 103,504,500.90 1,676,415.59 101,828,085.31 73,813,359.13 2,331,433.59 71,481,925.54 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 2,331,433.59 66,962.78 721,980.78 1,676,415.59 合计 2,331,433.59 66,962.78 721,980.78 1,676,415.59 项目计提存货跌价准备的依据本期转回或转销存货跌价准备的原因库存商品可变现净值低于账面价值转销存货跌价准备，均系相应存货对外销售（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 8、持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间待售的长期股权投资 1,313,076.61 4,000,000.00 0.00 2018 年 12 月 31 日待售的可供出售金融资 73,753,637.73 86,778,813.76 0.00 2018 年 12 月 31 日产合计 75,066,714.34 90,778,813.76 0.00 -- 其他说明：上述资产预计于未来12个月内出售。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品 110,000,000.00 170,000,000.00 留抵及待认证增值税 76,813,938.41 60,590,757.42 所得税预缴税额 4,010,401.52 4,357,504.47 应收业绩补偿款 401,364,984.06 合计 592,189,323.99 234,948,261.89 其他说明：应收业绩补偿款，系本报告期公司收购了上海墨鹍公司68.43%的股权，与原股东杨东迈、谌维、樟树市网众投资管理中心（有限合伙）签署了利润补偿协议。公司按照利润补偿协议约定的计算方式，根据上海墨鹍公司2016年度（已达到业绩承诺）、 2017年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润，计算2017年度上述三个上海墨鹍公司原股东应补偿公司 401,364,984.06元，按17.27元/股的发行价折算，应补偿公司股票共计23,240,591股。 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 894,281,586.86 11,800,000.00 882,481,586.86 796,868,643.78 11,800,000.00 785,068,643.78 按公允价值计量的 57,541,101.92 57,541,101.92 5,445,472.73 5,445,472.73 按成本计量的 836,740,484.94 11,800,000.00 824,940,484.94 791,423,171.05 11,800,000.00 779,623,171.05 合计 894,281,586.86 11,800,000.00 882,481,586.86 796,868,643.78 11,800,000.00 785,068,643.78 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工 81,100,692.72 81,100,692.72 具的摊余成本公允价值 57,541,101.92 57,541,101.92 累计计入其他综合收益 -23,559,590.80 -23,559,590.80 的公允价值变动金额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例深圳墨麟 60,000,000 60,000,000 1,582,261. 科技股份 1.95% .00 .00 有限公司天津紫龙奇点互动 60,000,000 34,735,789 25,264,211 2.00% 娱乐有限 .00 .00 .00 公司杭州南广 69,996,897 69,996,897 影视股份 .11 .11 有限公司成都聚乐科技有限 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 8.00% 公司北京极致 6,000,000. 6,000,000. 6,000,000. 6,000,000. 迅游科技 10.00% 00 00 00 有限公司深圳岂凡 50,000,000 50,000,000 网络有限 8.89% .00 .00 公司广州悦岩 4,000,000. 4,000,000. 4,000,000. 4,000,000. 居软件有 15.00% 00 00 00 限公司成都朋万 5,000,000. 5,000,000. 科技股份 00 有限公司苏州优格互联创业 5,000,000. 5,000,000. 投资中心 2.98% 00 （有限合伙）成都格斗 8,000,000. 8,000,000. 科技有限 00 公司广州骁益 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 10.00% 网络科技芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文有限公司厦门精深联合科技 8,000,000. 8,000,000. 10.00% 股份有限 00 公司北京中文安赐股权投资基金 50,000,000 50,000,000 16.67% 管理中心 .00 .00 （有限合伙）湖南天磊 1,500,000. 1,500,000. 1,500,000. 1,500,000. 网络科技 10.00% 00 00 00 有限公司芒果文创（上海）股权投资 240,000,00 240,000,00 8,769,681. 7.78% 基金合伙 0.00 0.00 企业（有限合伙）北京指上缤纷科技 5,000,000. 5,000,000. 8.54% 股份有限 00 公司江苏名通 50,000,000 50,000,000 信息科技 5.00% .00 .00 有限公司中圣春秋影视文化 9,000,000. 9,000,000. 5.00% （北京） 00 有限公司上海芒果 42,000,000 42,000,000 互娱科技 7.00% .00 .00 有限公司 Archiact 20,587,940 6,858,800. 6,858,800. 20,587,940 Interactive 10.00% .96 00 00 .96 Ltd. 天津卡乐 80,000,000 80,000,000 互动科技 1.55% .00 .00 有限公司天舍（上 10,000,000 10,000,000 18.30% 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文海）文化 .00 .00 传媒有限公司上海趣味 7,000,000. 7,000,000. 网络科技 4.75% 00 有限公司 Antic gameworl 38,332.98 38,332.98 5.00% d co.,ltd 心动网络 100,050,00 100,050,00 股份有限 2.38% 0.00 0.00 公司那家科技 40,000,000 40,000,000 （深圳） 7.20% .00 .00 有限公司深圳市禅游科技股 18,000,000 18,000,000 2.78% 份有限公 .00 .00 司广州好家伙一期传 5,000,000. 5,000,000. 媒合伙企 20.00% 00 业（有限合伙）深圳市辰 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000. 玩科技有 00 00 00 00 限公司 791,423,17 172,908,80 127,591,48 836,740,48 11,800,000 3,000,000. 3,000,000. 11,800,000 10,351,943 合计 -- 1.05 0.00 6.11 4.94 .00 00 00 .00 .58 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额 11,800,000.00 11,800,000.00 本期计提 3,000,000.00 3,000,000.00 本期减少 3,000,000.00 3,000,000.00 期末已计提减值余额 11,800,000.00 11,800,000.00 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业扬州富海三七互联网文化投 50,000,00 50,000,00 资中心 0.00 0.00 （有限合伙）成都米修 2,205,871 斯科技有 .87 限公司深圳市益玩网络科 4,338,029 1,192,297 5,530,326 技有限公 .22 .18 .40 司上海极光 24,850,47 25,143,47 293,000.8 网络科技 0.00 3.57 4.43 有限公司上海听听 7,870,181 -1,151,77 6,718,402 6,718,402 网络科技 .20 8.70 .50 .50 有限公司上海傲庭 2,978,876 网络科技 .18 有限公司上海萌宫坊网络科 2,661,827 -1,808,70 1,609,702 2,462,825 技有限公 .62 4.17 .28 .73 司北京爪游互动网络 4,951,569 -76,654.7 4,874,914 4,874,914 科技有限 .26 1 .55 .55 公司武汉艺画 5,107,618 -1,045,75 3,081,218 -1,313,07 5,830,002 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文开天文化 .78 7.92 .74 6.61 .99 传播有限公司龙掌网络科技（上 5,979,810 -257,493. 5,722,316 海）有限 .31 62 .69 公司深圳战龙 9,483,047 -2,169,47 7,313,570 互娱科技 .02 6.51 .51 有限公司淮安三七易简泛娱 101,280,0 397,840.8 101,677,8 资产管理 00.00 0 40.80 中心（有限合伙）厦门壹启 1,875,924 249,334.0 2,125,258 投资管理 .67 7 .74 有限公司芒果（厦门）创意孵化股权 40,000,00 -1,353,23 38,646,76 投资基金 0.00 7.79 2.21 合伙企业（有限合伙）上海绝厉 31,828,20 -2,098,33 29,729,86 文化传媒 7.79 7.87 9.92 有限公司上海喆元 84,456,68 85,000,00 543,312.0 文化传媒 0.00 7.93 0.00 有限公司成都格斗 11,500,00 1,001,260 11,000,00 23,501,26 科技有限 0.00 .32 0.00 0.32 公司成都墨嘟 12,000,00 -1,030,02 10,969,97 科技有限 0.00 5.53 4.47 公司成都墨非 12,000,00 -1,037,50 10,962,49 科技有限 0.00 1.22 8.78 公司上海富海 3,000,000 419.01 3,000,419 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文三七投资 .00 .01 管理有限公司上海羽厚亦网络科 23,500,00 -1,633,14 21,866,85 技有限公 0.00 0.77 9.23 司 Penta 980,182.9 -467,875. 530,972.6 Game 18,665.48 4 79 Co., Ltd 成都朋万 33,021,82 2,076,426 22,003,82 57,102,07 科技股份 3.48 .17 4.00 3.65 有限公司上海墨鹍 460,904,2 458,141,0 -2,763,23 0.00 公司 79.49 44.54 4.95 龙掌动漫（上海）有限公司 786,567,8 145,021,8 568,284,5 -11,139,3 4,690,921 11,593,31 31,709,41 376,972,8 16,778,06 小计 39.80 23.48 18.97 29.07 .02 7.05 2.87 32.08 5.10 786,567,8 145,021,8 568,284,5 -11,139,3 4,690,921 11,593,31 31,709,41 376,972,8 16,778,06 合计 39.80 23.48 18.97 29.07 .02 7.05 2.87 32.08 5.10 其他说明（1）本年公司发行股份购买资产收购上海墨鹍公司剩余68.43%的股权后，持股比例上升至100%，控制上海墨鹍公司，故视同按公允价值处置原按权益法核算的投资。（2）本年公司对成都朋万科技股份有限公司和成都格斗科技有限公司追加投资从而对其产生重大影响，将原计入可供出售金融资产的投资按公允价值重新计量转入权益法核算的长期股权投资。（3）截至本报告期期末，龙掌动漫（上海）有限公司未确认的超额亏损为人民币5,201,916.08元。 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及办公设备合计一、账面原值： 1.期初余额 135,597,500.07 299,583,305.52 15,091,603.97 95,169,527.99 545,441,937.55 2.本期增加金额 30,569,403.66 40,566,606.54 5,143,156.31 27,550,787.52 103,829,954.03 （1）购置 24,551,151.32 1,224,917.85 21,445,588.39 47,221,657.56 （2）在建工程 30,577,453.66 16,015,455.22 46,592,908.88 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文转入（3）企业合并 3,918,238.46 6,097,149.13 10,015,387.59 增加 3.本期减少金额 1,558,469.66 18,999,213.43 2,195,248.91 2,686,244.15 25,439,176.15 （1）处置或报 1,558,469.66 18,999,213.43 2,195,248.91 2,686,244.15 25,439,176.15 废 4.期末余额 164,616,484.07 321,150,698.63 18,039,511.37 120,026,021.36 623,832,715.43 二、累计折旧 1.期初余额 35,534,828.04 162,506,051.43 8,817,796.12 67,091,882.46 273,950,558.05 2.本期增加金额 5,002,917.82 28,634,373.59 2,815,578.65 22,434,579.26 58,887,449.32 （1）计提 5,002,917.82 28,634,373.59 2,430,373.57 18,846,246.22 54,913,911.20 （2）企业合并 385,205.08 3,588,333.04 3,973,538.12 增加 3.本期减少金额 895,265.07 13,567,664.27 2,085,486.45 2,140,985.52 18,689,401.31 （1）处置或报 895,265.07 13,567,664.27 2,085,486.45 2,140,985.52 18,689,401.31 废 4.期末余额 39,642,480.79 177,572,760.75 9,547,888.32 87,385,476.20 314,148,606.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 17,288,222.20 17,288,222.20 （1）计提 17,288,222.20 17,288,222.20 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 17,288,222.20 17,288,222.20 四、账面价值 1.期末账面价值 124,974,003.28 126,289,715.68 8,491,623.05 32,640,545.16 292,395,887.17 2.期初账面价值 100,062,672.03 137,077,254.09 6,273,807.85 28,077,645.53 271,491,379.50 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值二期设备工程 51,102,382.68 429,504.26 50,672,878.42 31,078,391.88 31,078,391.88 合计 51,102,382.68 429,504.26 50,672,878.42 31,078,391.88 31,078,391.88 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额二期设 31,078,3 66,616,8 46,592,9 51,102,3 其他备工程 91.88 99.68 08.88 82.68 其他 31,078,3 66,616,8 46,592,9 51,102,3 合计 -- -- -- 91.88 99.68 08.88 82.68 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因二期设备工程 429,504.26 可变现净值小于账面价值合计 429,504.26 -- 其他说明 14、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术版号费域名游戏著作权商标办公软件合计一、账面原值 1.期初 26,840,827. 345,593.94 354,930.00 12,778,182. 87,914,583. 1,014,267.7 7,827,547.7 137,075,932 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文余额 98 04 37 1 8 .82 2.本期 14,374,586. 5,961,929.9 20,506,938. 87,631.79 82,790.39 增加金额 06 3 （1） 5,949,549.9 6,451,472.1 87,631.79 331,500.00 82,790.39 购置 3 （2） 7,663,076.0 7,663,076.0 内部研发 6 （3） 6,380,010.0 6,392,390.0 企业合并增 12,380.00 0 加 3.本期减 3,288.01 3,288.01 少金额（1） 3,288.01 3,288.01 处置 4.期末 26,840,827. 12,778,182. 102,289,169 1,093,770.0 13,789,477. 157,579,582 433,225.73 354,930.00 余额 98 04 .43 9 71 .98 二、累计摊销 1.期初 4,499,882.0 1,757,000.1 50,241,477. 5,128,082.5 62,363,533. 60,351.11 353,680.11 323,060.28 余额 3 5 41 1 2.本期 15,492,058. 2,294,594.9 19,092,972. 539,494.56 27,952.15 1,249.89 638,909.16 98,712.96 增加金额 99 3 （1） 15,492,058. 2,284,690.9 19,083,068. 539,494.56 27,952.15 1,249.89 638,909.16 98,712.96 计提 99 9 (2）企业合 9,903.94 9,903.94 并增加 3.本期 137.00 272,567.00 减少金额（1） 137.00 272,567.00 处置 4.期末 5,039,376.5 2,395,909.3 65,733,536. 7,422,677.4 81,456,369. 88,303.26 354,930.00 421,636.24 余额 9 1 40 4 三、减值准备芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1.期初 30,440,779. 30,847,743. 406,963.12 余额 99 2.本期 30,440,779. 377,358.34 377,358.34 增加金额（1） 377,358.34 377,358.34 计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末 30,440,779. 31,225,101. 784,321.46 余额 99 四、账面价值 1.期末 21,801,451. 10,382,272. 6,114,853.0 5,582,478.8 44,898,112. 344,922.47 672,133.85 账面价值 39 73 4 1 2.期初 22,340,945. 11,021,181. 7,232,325.9 2,292,502.1 43,864,656. 285,242.83 1,249.89 691,207.43 账面价值 95 89 7 5 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 16.91%。 15、开发支出单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益项目一 6,137,026.43 762,426.06 6,899,452.49 项目二 763,623.57 763,623.57 项目三 3,951,558.23 3,951,558.23 项目四 1,788,455.40 118,714.20 1,788,455.40 118,714.20 合计 8,689,105.40 4,832,698.49 7,663,076.06 1,788,455.40 4,070,272.43 其他说明 16、商誉（1）商誉账面原值单位：元芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文被投资单位名称本期增加本期减少期末余额或形成商誉的事期初余额企业合并形成的其他处置其他项上海三七互娱公 1,578,065,048.53 1,578,065,048.53 司无极娱乐公司 1,911,913.34 1,911,913.34 成都盛格公司 263,737.88 263,737.88 上海墨鹍公司 1,259,793,585.93 1,259,793,585.93 合计 1,580,240,699.75 1,259,793,585.93 2,840,034,285.68 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称本期增加本期减少期末余额或形成商誉的事期初余额计提其他处置其他项成都盛格公司 263,737.88 263,737.88 上海墨鹍公司 299,457,551.04 299,457,551.04 合计 263,737.88 299,457,551.04 299,721,288.92 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 2017年期末，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试。本公司对企业合并形成商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。本公司对上海墨鹍数码科技有限公司未来可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。参考北京华信众合资产评估有限公司出具的华信众合评报字[2018]第1050号评估报告，将年末商誉金额与可辨认净资产公允价值合计大于全部股东权益评估值的差额，作为2017年度期末应计提的商誉减值金额。本年除上海墨鹍数码科技有限公司商誉外，公司其他商誉经测试未见减值。其他说明 17、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额代理版权金 95,486,474.35 67,226,410.32 82,738,231.09 5,153,546.92 74,821,106.66 商标注册费 212,758.37 112,920.18 99,838.19 大厦装修费 6,267,424.64 1,777,105.52 3,162,385.42 4,882,144.74 合计 101,966,657.36 69,003,515.84 86,013,536.69 5,153,546.92 79,803,089.59 其他说明芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 18、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 36,779,247.42 7,231,974.30 24,316,216.59 5,325,124.20 可抵扣亏损 3,304,795.02 826,198.75 可供出售金融资产的公 23,559,590.80 2,091,835.89 允价值变动计提的应付业绩补偿款 3,756,740.62 338,106.66 计入递延收益的政府补 8,817,182.16 1,322,577.32 4,172,163.95 1,043,040.99 助合计 76,217,556.02 11,810,692.92 28,488,380.54 6,368,165.19 （2）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 114,160,721.60 可抵扣亏损 186,240,044.70 115,102,956.23 合计 300,400,766.30 115,102,956.23 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2018 年 2019 年 5,191,066.43 10,025,154.51 2020 年 29,786,482.41 30,548,602.85 2021 年 53,635,799.65 74,529,198.87 2021 年后 97,626,696.21 合计 186,240,044.70 115,102,956.23 -- 其他说明： 19、其他非流动资产单位：元芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额预付工程设备款 68,399,174.14 22,090,794.35 预付股权款 50,000,000.00 298,500,000.00 预付购房款 795,864,793.02 合计 914,263,967.16 320,590,794.35 其他说明： 20、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 372,054,500.00 372,878,500.00 合计 372,054,500.00 372,878,500.00 短期借款分类的说明：公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。 21、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 17,414,395.42 合计 17,414,395.42 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 22、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付材料款 78,742,772.74 131,694,803.22 应付游戏分成 406,735,668.55 387,526,162.21 应付互联网推广及流量成本 219,833,849.91 167,461,532.64 应付其他成本费用 36,480,682.13 14,030,619.93 合计 741,792,973.33 700,713,118.00 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因成都墨龙科技有限公司 16,334,639.34 结算方式协商中上海灵耀网络科技有限公司 3,472,410.00 结算方式协商中合计 19,807,049.34 -- 其他说明： 23、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收货款 2,085,495.91 740,494.12 预收游戏充值款 81,795,279.69 57,497,008.43 预收分成款 1,005,959.24 1,442,444.40 合计 84,886,734.84 59,679,946.95 24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 81,585,709.27 586,309,688.88 555,086,412.23 112,808,985.92 二、离职后福利-设定提 243,576.53 36,417,719.81 36,064,510.76 596,785.58 存计划三、辞退福利 114,000.00 1,543,676.36 1,583,426.36 74,250.00 合计 81,943,285.80 624,271,085.05 592,734,349.35 113,480,021.50 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 78,674,091.95 516,656,964.28 487,209,133.55 108,121,922.68 补贴 2、职工福利费 5,763.16 29,813,468.13 29,819,231.29 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、社会保险费 169,523.89 18,479,368.51 18,306,127.47 342,764.93 其中：医疗保险费 150,195.68 15,989,060.75 15,839,817.19 299,439.24 工伤保险费 6,437.23 538,528.07 538,732.12 6,233.18 生育保险费 12,890.98 1,664,893.84 1,649,188.85 28,595.97 重 286,885.85 278,389.31 8,496.54 大疾病险 4、住房公积金 98,826.20 15,918,716.88 15,793,675.08 223,868.00 5、工会经费和职工教育 2,637,504.07 5,441,171.08 3,958,244.84 4,120,430.31 经费合计 81,585,709.27 586,309,688.88 555,086,412.23 112,808,985.92 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 226,973.86 35,237,516.94 34,882,248.45 582,242.35 2、失业保险费 16,602.67 1,180,202.87 1,182,262.31 14,543.23 合计 243,576.53 36,417,719.81 36,064,510.76 596,785.58 其他说明： 25、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 22,778,212.15 20,166,324.01 企业所得税 31,249,164.08 26,758,616.95 个人所得税 1,078,087.62 527,592.44 城市维护建设税 929,920.78 2,540,913.79 教育费附加 497,953.99 1,250,581.03 地方教育附加 331,969.34 804,142.95 房产税 454,278.16 455,002.54 土地使用税 253,945.28 253,945.34 水利基金 182,693.41 195,487.74 印花税 485,653.80 371,327.30 河道管理费 39,257.62 614.80 堤围防护费 179.24 179.23 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文离境境外所得税 402,862.35 文化事业建设费 70,654.22 合计 58,281,315.47 53,798,244.69 其他说明： 26、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 390,533.38 411,567.28 合计 390,533.38 411,567.28 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 27、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额押金及保证金 7,650,158.00 1,650,000.00 应付暂收款 2,000,000.00 499,955.79 运费及仓储费 9,825,807.62 10,634,324.38 应付投资款 35,448,685.81 276,200,000.00 其他 6,647,368.83 4,182,355.01 合计 61,572,020.26 293,166,635.18 28、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 28,117,893.57 合计 28,117,893.57 其他说明：一年内到期的非流动负债系公司之子公司用于购买办公场地的期限在一年以内的法人购房抵押借款。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 29、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额暂估销项税 53,981,510.57 44,259,562.28 应付业绩补偿款 3,756,740.62 合计 57,738,251.19 44,259,562.28 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 30、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押﹑保证借款 310,775,272.06 合计 310,775,272.06 长期借款分类的说明：长期借款系公司之子公司用于购买办公场地的法人购房抵押借款，公司为本项借款承担连带保证责任。其他说明，包括利率区间：利率为5年期金融机构人民币贷款基准利率上浮5%。 31、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额可转换公司债券 27,163,239.26 23,757,428.88 合计 27,163,239.26 23,757,428.88 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计溢折价摊本期偿还期末余额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文提利息销 private convertibl 23,028,00 20,237,72 20,368,37 1,151,400 1,768,572 23,288,34 2016/12/2 2021/12/1 e bonds 0.00 0.27 7.02 .00 .06 9.08 1st private convertibl 3,831,571 3,367,303 3,389,051 191,578.5 294,259.7 3,874,890 2016/12/2 2021/12/1 e bonds .35 .68 .86 7 5 .18 2nd 23,605,02 23,757,42 1,342,978 2,062,831 27,163,23 合计 -- -- -- 3.95 8.88 .57 .81 9.26 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明本期可转换公司债券的发债主体为控股子公司无极娱乐公司，其可转换公司债券权利人在发行日起满1年之日到届满日起1 个月前之日为止的期间可请求转换。但在任何情况下，发行日起1年内不得行使转换权。 32、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 4,172,163.95 5,235,700.00 590,681.78 8,817,182.17 与资产相关特许费收入形成的尚未摊销游戏版权 4,866,879.43 10,690,519.57 7,148,106.73 8,409,292.27 递延收益金合计 9,039,043.38 15,926,219.57 7,738,788.51 17,226,474.44 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额汽车燃油系统研发中心 780,000.08 130,000.00 650,000.08 与资产相关项目补助中小企业单台设备购置 180,347.19 27,450.92 152,896.27 与资产相关的补助省\"6+1\"自主创新能力建 798,633.33 98,800.00 699,833.33 与资产相关设补助资金南陵县经信 433,333.35 50,000.00 383,333.35 与资产相关芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文委省企业发展专项资金省创新企业研发设备补 242,812.50 27,750.00 215,062.50 与资产相关助 2015 省创新型省份建设 247,437.50 27,750.00 219,687.50 与资产相关专项资金研发购置仪 744,800.00 78,400.00 666,400.00 与资产相关器设备补助 2016 省创新型省份建设 744,800.00 78,400.00 666,400.00 与资产相关专项资金南陵县经济和信息化委员会 2017 年度支持制造强省建设资 3,420,000.00 57,000.00 3,363,000.00 与资产相关金支持项目工业强基技术改造项目设备补助款县经信委工业技改奖补 1,682,700.00 14,022.50 1,668,677.50 与资产相关贴南陵经信委（科技局） 2017 年省创 133,000.00 1,108.36 131,891.64 与资产相关新型省份建设专项资金合计 4,172,163.95 5,235,700.00 590,681.78 8,817,182.17 -- 其他说明： 33、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 2,084,794,788. 2,148,110,844. 股份总数 63,316,056.00 63,316,056.00 00 其他说明：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文本年公司发行股份及支付现金购买上海墨鹍公司68.43%及江苏智铭公司49%的股份并募集配套资金发行股份63,316,056.00 股。 34、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公司债券权益成 1 1,947,846.62 1 1,947,846.62 分价值合计 1 1,947,846.62 1 1,947,846.62 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 35、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 931,765,345.03 1,251,820,587.00 218,356,526.65 1,965,229,405.38 其他资本公积 2,719,254.26 4,690,921.02 7,410,175.28 合计 934,484,599.29 1,256,511,508.02 218,356,526.65 1,972,639,580.66 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）资本溢价本年增加包括公司发行股份及支付现金购买上海墨鹍公司68.43%及江苏智铭公司49%的股份并募集配套资金发行股份增加资本公积1,148,009,452.24元，公司之控股子公司广州三七公司股权激励导致归属母公司的资本公积增加 85,836,485.00元，上海墨鹍公司被公司之子公司收购后其子公司被外部股东溢价增资而增加的资本公积17,826,400.46元，公司之子公司无极娱乐公司员工期权行权导致归属公司的资本公积增加148,249.30元；资本溢价本年减少系公司购买江苏智铭公司49%的股份冲减资本公积216,666,155.75元，公司转让控股子公司广州三七公司 5%的股权冲减的资本公积-股本溢价1,690,370.90元。（2）公司之子公司西藏泰富公司的联营企业武汉艺画开天文化传播有限公司及上海萌宫坊网络科技有限公司其他股东增资，导致其他资本公积增加4,690,921.02元。 36、其他综合收益单位：元本期发生额项目期初余额本期所得减：前期计入减：所得税税后归属税后归属期末余额税前发生其他综合收益费用于母公司于少数股芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -21,875,172 -2,091,835. -20,469,057 -25,087,5 -4,618,535.07 685,720.85 合收益 .27 89 .23 92.30 可供出售金融资产公允价值 -24,337,628 -2,091,835. -21,799,686 -25,470,4 -3,670,780.00 -446,105.90 变动损益 .17 89 .38 66.38 2,462,455.9 1,330,629.1 1,131,826.7 382,874.0 外币财务报表折算差额 -947,755.07 0 5 5 -21,875,172 -2,091,835. -20,469,057 -25,087,5 其他综合收益合计 -4,618,535.07 685,720.85 .27 89 .23 92.30 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 37、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 93,488,947.26 6,072,998.83 99,561,946.09 合计 93,488,947.26 6,072,998.83 99,561,946.09 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加盈余公积系根据公司本期实现净利润的10%提取的法定盈余公积。 38、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,413,567,635.94 506,077,201.90 调整后期初未分配利润 1,413,567,635.94 506,077,201.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,620,582,427.47 1,070,162,324.07 减：提取法定盈余公积 6,072,998.83 58,436,419.83 应付普通股股利 208,479,478.80 104,235,470.20 期末未分配利润 2,819,597,585.78 1,413,567,635.94 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 39、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 6,188,729,008.57 1,948,067,595.79 5,247,426,215.96 1,940,783,836.36 其他业务 99,108.18 129,643.97 467,512.77 502,940.30 合计 6,188,828,116.75 1,948,197,239.76 5,247,893,728.73 1,941,286,776.66 40、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 7,941,837.63 9,792,292.91 教育费附加 3,518,238.96 4,546,187.19 房产税 1,145,438.72 790,118.01 土地使用税 3,207,777.30 2,140,781.70 车船使用税 20,389.47 12,458.00 印花税 6,703,094.58 2,572,252.86 地方教育附加 2,345,492.62 3,184,179.41 水利基金 1,404,336.13 1,518,937.12 文化事业建设费 104,319.98 88,523.15 河道管理费 7,404.96 135,997.02 营业税 4,932,798.12 其他 109,767.54 合计 26,508,097.89 29,714,525.49 其他说明： 41、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及福利费 89,002,610.72 69,275,392.58 折旧费 2,452,462.02 2,261,428.79 办公费 2,294,285.34 3,910,249.66 互联网推广及流量费用 1,767,614,006.47 1,480,035,900.50 差旅费 2,725,380.16 2,745,335.60 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文保险费 7,521,664.12 6,317,205.24 运输及仓储费 27,201,590.38 31,710,085.98 包装费 1,135,941.11 3,533,778.77 物料消耗 2,269,378.06 2,730,746.55 销售三包费 415,210.57 690,279.56 招待费 4,151,221.02 1,819,112.94 其他 1,423,716.35 2,715,705.02 合计 1,908,207,466.32 1,607,745,221.19 其他说明：本报告期，劳务派遣费用归入“工资及福利费”项目披露，上期发生额18,542,124.59元由“其他”项目重分类至“工资及福利费” 项目。 42、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及福利费 108,714,662.59 78,106,747.94 办公费 34,206,282.94 36,843,326.62 差旅费及会议费 12,278,341.07 8,892,605.81 折旧及摊销费 13,818,326.98 13,134,251.68 工会及教育经费 5,001,412.49 4,073,229.32 业务招待费 13,901,648.09 8,708,914.97 税金 3,789,460.86 劳动保险费 9,014,592.10 6,183,170.17 租赁费 20,591,183.94 15,864,767.85 中介费及咨询顾问费 15,404,989.50 9,397,473.36 研究开发费 436,169,030.12 310,597,091.90 股份支付费用 100,984,100.00 其他 6,574,972.04 19,342,574.69 合计 776,659,541.86 514,933,615.17 其他说明：报告期内，本公司之一级子公司上海三七互娱向淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）转让二级子公司广州三七公司5% 股份，现金对价为10,000,000.00元。淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）的合伙人均为广州三七公司主要管理层。本公司根据定价基准日广州三七公司的公允价值扣除现金对价后，确认股份支付费用100,984,100.00元。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 43、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 32,858,899.90 10,629,855.46 金融机构手续费及其他 606,729.28 1,088,513.84 减：利息收入 24,363,295.31 5,952,056.07 汇兑损益 19,453,449.40 -11,226,708.84 合计 28,555,783.27 -5,460,395.61 其他说明： 44、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 19,082,968.12 37,088,335.72 二、存货跌价损失 66,962.78 2,095,172.29 三、可供出售金融资产减值损失 3,000,000.00 1,700,000.00 五、长期股权投资减值损失 11,593,317.05 7,150,283.00 七、固定资产减值损失 17,288,222.20 九、在建工程减值损失 429,504.26 十二、无形资产减值损失 377,358.34 1,423,582.71 十三、商誉减值损失 299,457,551.04 合计 351,295,883.79 49,457,373.72 其他说明： 45、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -11,139,329.07 33,654,987.57 处置长期股权投资产生的投资收益 218,512,763.55 6,351,134.34 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,503,501.81 3,722,924.58 处置可供出售金融资产取得的投资收益 20,264,211.00 3,608,355.70 银行理财产品收益 13,370,838.07 6,931,102.57 原有股权按公允价值变动产生的投资收益 1,411,495.72 其他 3,106,764.84 400,000.00 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 256,030,245.92 54,668,504.76 其他说明： 46、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置利得或损失 1,055,284.09 1,316,063.68 47、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额增值税即征即退 81,575,068.42 淮安软件园扶持补助 10,516,637.23 其他与经营活动相关的政府补助（详见 19,167,371.53 附注 48）合计 111,259,077.18 48、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 11,200.00 161,032,068.55 11,200.00 侵权赔偿款 1,528,930.43 1,528,930.43 应收业绩补偿款 401,364,984.06 401,364,984.06 其他 152,808.37 986,803.06 152,808.37 合计 403,057,922.86 162,018,871.61 403,057,922.86 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家上海市、广州鼓励和扶持增值税即征市、淮安市等特定行业、产 81,575,068.4 92,618,857.3 补助否否与收益相关即退地区国家税业而获得的 2 务局补助（按国家级政策规定芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文依法取得）因符合地方淮安软件园政府招商引淮安软件园 10,516,637.2 26,076,899.9 管理发展有补助资等地方性否否与收益相关扶持补助 3 限公司扶持政策而获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或个税手续费各地方税务社会必要产补助否否 1,135,760.56 与收益相关返还局品供应或价格控制职能而获得的补助因符合地方上海嘉定区政府招商引上海嘉定区财政局扶持补助资等地方性否否 1,339,770.00 8,072,920.00 与收益相关财政局补贴款扶持政策而获得的补助因符合地方芜湖机械工芜湖机械工政府招商引业开发区财 19,252,000.0 业开发区财补助资等地方性否否 4,935,700.00 与收益相关税服务中心税服务中心扶持政策而补助获得的补助因从事国家鼓励和扶持上海市版权特定行业、产上海市版权协会著作权补助业而获得的否否 3,500.00 与收益相关协会补贴补助（按国家级政策规定依法取得）淮安市 2016 因研究开发、淮安市文化年度优秀著技术更新及广电新闻出奖励否否 3,000.00 与收益相关作权《传奇霸改造等获得版（版权）局业》的补助广州市企业因研究开发、研发经费投广州市科技技术更新及奖励否否 100,000.00 与收益相关入后补助专创新委员会改造等获得项资金的补助广州市企业天河区科技因研究开发、研发经费投工业和信息奖励技术更新及否否 100,000.00 与收益相关入后补助专化局改造等获得芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文项资金的补助中国淮安留因符合地方中国淮安留学人员创业政府招商引学人员创业园管理委员补助资等地方性否否 3,540,171.40 6,105,251.40 与收益相关园管理委员会项目扶持扶持政策而会补助获得的补助因符合地方安徽省南陵政府招商引土地使用税县籍山镇政补助资等地方性否否 1,411,521.00 668,615.54 与收益相关返还府扶持政策而获得的补助因符合地方南陵经济开南陵经济开政府招商引发区关于四发区建设投奖励资等地方性否否 120,000.00 90,000.00 与收益相关上企业奖励资有限公司扶持政策而金获得的补助因符合地方天河区财政广州市天河政府招商引局重点产业区科技工业补助资等地方性否否 90,100.00 90,100.00 与收益相关企业租金补和信息化局扶持政策而贴专项获得的补助因承担国家为保障某种广州市社会公用事业或广州市社会保险基金管社会必要产保险基金管补助否否 580,232.70 1,184,923.56 与收益相关理中心稳岗品供应或价理中心补贴格控制职能而获得的补助新疆维吾尔新疆维吾尔自治区霍尔因符合地方自治区霍尔果斯经济开政府招商引果斯经济开发区管理委补助资等地方性否否 118,857.00 与收益相关发区管理委员会人力资扶持政策而员会财政局源和社会保获得的补助扶持资金障局因符合地方 2017 年度天政府招商引英汇品牌创广州市天河补助资等地方性否否 500,000.00 与收益相关建服务资助区财政局扶持政策而专项获得的补助芜湖广告产芜湖广告产补助因符合地方否否 268,618.87 与收益相关芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文业园税收返业园资产管政府招商引还理有限公司资等地方性扶持政策而获得的补助因符合地方上海文化广上海市文化政府招商引播影视 2017 广播影视管补助资等地方性否否 235,849.06 与收益相关年动漫扶持理局扶持政策而资金获得的补助因符合地方政府招商引嘉定区政府上海市嘉定补助资等地方性否否 518,800.00 与收益相关税收返还区政府扶持政策而获得的补助因符合地方 2016 年度市江苏省淮安政府招商引级文化产业软件园管理奖励资等地方性否否 400,000.00 与收益相关发展引导资委员会扶持政策而金获得的补助因研究开发、淮安经济技离岸外包奖技术更新及术开发区经奖励否否 400,000.00 410,000.00 与收益相关励资金改造等获得济发展局的补助因符合地方淮安市人才政府招商引淮上英才计工作领导小补助资等地方性否否 150,000.00 与收益相关划补助金组办公室扶持政策而获得的补助因符合地方天河区商务政府招商引金融局引进天河区财政奖励资等地方性否否 122,100.00 与收益相关重点企业专局扶持政策而项奖励获得的补助因符合地方广州市文化政府招商引广电出版社广州市财政补助资等地方性否否 400,000.00 与收益相关时尚创意动厅扶持政策而漫扶持获得的补助因符合地方县统计局四芜湖县统计政府招商引上企业奖励奖励否否 2,000.00 5,000.00 与收益相关局资等地方性款扶持政策而芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文获得的补助因研究开发、芜湖县科技芜湖县科技技术更新及局 2016 年科奖励否否 50,000.00 与收益相关局改造等获得技创新奖励的补助因符合地方政府招商引制造强省奖芜湖市经信奖励资等地方性否否 500,000.00 与收益相关补助资金委扶持政策而获得的补助江苏省淮安因符合地方市国家税务政府招商引淮安市国家局代扣代缴奖励资等地方性否否 25,238.00 与收益相关税务局税手续费及扶持政策而退税款获得的补助新疆维吾尔因承担国家新疆维吾尔自治区霍尔为保障某种自治区霍尔果斯经济开公用事业或果斯经济开发区管理委社会必要产发区管理委补助否否 940.75 与收益相关员会人力资品供应或价员会人力资源和社会保格控制职能源和社会保障局稳岗补而获得的补障局贴助因承担国家为保障某种南陵县社会公用事业或南陵县社会保险基金管社会必要产保险基金管补助否否 81,015.00 与收益相关理中心稳岗品供应或价理中心补贴格控制职能而获得的补助因符合地方韩国首尔九韩国首尔九政府招商引老区税务署、老区扶持补补助资等地方性否否 1,348,511.17 与收益相关韩国首尔九助扶持政策而老区政府获得的补助因承担国家深圳市社会为保障某种深圳市社会保险基金管公用事业或保险基金管补助否否 2,856.24 24,042.83 与收益相关理局稳岗补社会必要产理局贴品供应或价格控制职能芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文而获得的补助因符合地方南陵县商务政府招商引局转 2016 年南陵县商务补助资等地方性否否 64,500.00 与收益相关省级外贸促局扶持政策而进政策资金获得的补助南陵经济开因符合地方发区建设投南陵经济开政府招商引资有限公司发区建设投补助资等地方性否否 27,648.00 与收益相关蓝领公寓租资有限公司扶持政策而金补贴获得的补助因承担国家为保障某种上海市地方公用事业或上海市地方税务局嘉定社会必要产税务局嘉定补助否否 1,568,532.21 与收益相关区分局个税品供应或价区分局返还格控制职能而获得的补助因符合地方安徽新芜经安徽新芜经政府招商引济开发区管济开发区管补助资等地方性否否 1,554,900.00 与收益相关理委员会的理委员会扶持政策而奖励资金获得的补助因承担国家为保障某种上海嘉定区公用事业或上海嘉定区南翔镇财政社会必要产南翔镇财政补助否否 1,123,603.08 与收益相关所职工职业品供应或价所培训补贴格控制职能而获得的补助因从事国家鼓励和扶持中国文化产特定行业、产中国文化产业协会扶持补助业而获得的否否 80,000.00 与收益相关业协会款补助（按国家级政策规定依法取得）芜湖县社会芜湖县社会因承担国家补助否否 49,423.00 与收益相关保险待遇支保险待遇支为保障某种芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文付中心稳岗付中心公用事业或补贴社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助因符合地方非公党建\"四政府招商引南陵县县委大中心\"建设补助资等地方性否否 40,000.00 与收益相关组织部补助扶持政策而获得的补助因研究开发、省技术创新南陵县经信技术更新及补助否否 300,000.00 与收益相关示范企业委改造等获得的补助因符合地方政府招商引安徽省工业南陵县经信补助资等地方性否否 50,000.00 与收益相关精品委扶持政策而获得的补助因符合地方市人社局人政府招商引芜湖市人社才专项补助补助资等地方性否否 20,000.00 与收益相关局资金扶持政策而获得的补助因符合地方南陵县市场政府招商引监督管理局南陵县市场奖励资等地方性否否 300,000.00 与收益相关县政府质量监督管理局扶持政策而奖获得的补助因研究开发、 2015 年高新南陵县经信技术更新及技术产品（2 补助否否 100,000.00 与收益相关委改造等获得个）补助的补助因符合地方政府招商引南陵县环保南陵县环保补助资等地方性否否 22,400.00 与收益相关局补助局扶持政策而获得的补助南陵经济开因符合地方南陵县县委发区南陵县奖励政府招商引否否 3,000.00 与收益相关组织部先进基层党资等地方性芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文组织奖金扶持政策而获得的补助因符合地方南陵经济开政府招商引发区南陵县南陵县县委奖励资等地方性否否 10,000.00 与收益相关先进基层党组织部扶持政策而组织奖金获得的补助因符合地方上海市新闻政府招商引上海市新闻出版局出版补助资等地方性否否 300,000.00 与收益相关出版局专项资金扶持政策而获得的补助广州市天河因符合地方区人力资源广州市天河政府招商引和社会保障区人力资源补助资等地方性否否 300,000.00 与收益相关局省级创业和社会保障扶持政策而带动就业补局获得的补助贴广州市劳动因符合地方就业服务管广州市劳动政府招商引理中心创业就业服务管补助资等地方性否否 120,000.00 与收益相关带动就业补理中心扶持政策而贴获得的补助因符合地方政府招商引服务贸易专上海市财政补助资等地方性否否 21,200.00 与收益相关项资金局扶持政策而获得的补助因承担国家江苏省淮安为保障某种江苏省淮安经济技术开公用事业或经济技术开发区社会保社会必要产发区社会保补助否否 12,392.10 与收益相关险基金管理品供应或价险基金管理中心稳岗补格控制职能中心贴而获得的补助因符合地方广州市社会广州市社会政府招商引保险基金管保险基金管奖励资等地方性否否 7,856.62 与收益相关理中心工伤理中心扶持政策而奖励费获得的补助淮安经济技淮安经济技奖励因研究开发、否否 10,000.00 与收益相关芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文术开发区管术开发区管技术更新及理委员会做理委员会改造等获得大做强创新的补助发展表彰奖励因研究开发、汽车燃油系安徽省科技技术更新及统研发中心补助否否 130,000.00 130,000.00 与资产相关厅改造等获得项目补助的补助因研究开发、中小企业单芜湖市经信技术更新及台设备购置补助否否 27,450.92 27,450.94 与资产相关委改造等获得的补助的补助因研究开发、省“6+1”自主南陵县经信技术更新及创新能力建补助否否 98,800.00 98,800.00 与资产相关委改造等获得设补助资金的补助因研究开发、南陵县经信南陵县经信技术更新及委省企业发补助否否 50,000.00 50,000.00 与资产相关委改造等获得展专项资金的补助因研究开发、省创新企业芜湖市科技技术更新及研发设备补补助否否 27,750.00 27,750.00 与资产相关局改造等获得助的补助因研究开发、 2015 省创新南陵县经信技术更新及型省份建设补助否否 27,750.00 27,750.00 与资产相关委改造等获得专项资金的补助因研究开发、研发购置仪南陵县经信技术更新及补助否否 78,400.00 39,200.00 与资产相关器设备补助委改造等获得的补助因研究开发、 2016 省创新芜湖市科技技术更新及型省份建设补助否否 78,400.00 39,200.00 与资产相关局改造等获得专项资金的补助南陵县经济因研究开发、和信息化委南陵县经信技术更新及员会 2017 年补助否否 57,000.00 与资产相关委改造等获得度支持制造的补助强省建设资芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文金支持项目工业强基技术改造项目设备补助款因研究开发、县经信委工南陵县经信技术更新及业技改奖补补助否否 14,022.50 与资产相关委改造等获得贴的补助南陵经信委因研究开发、（科技局）南陵县经信技术更新及 2017 年省创补助否否 1,108.36 与资产相关委改造等获得新型省份建的补助设专项资金因承担国家芜湖市大气为保障某种污染防治联公用事业或度会议办公芜湖市环保社会必要产补助否否 11,200.00 与收益相关室关于淘汰局品供应或价黄标车的补格控制职能贴而获得的补助 111,270,277. 161,032,068. 合计 -- -- -- -- -- -- 18 其他说明：计入当期损益的政府补助金额包含计入其他收益和营业外收入的政府补助。 49、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 134,259.40 8,830,161.71 134,259.40 罚款及滞纳金 219,253.60 391,027.78 219,253.60 应付补偿款 3,756,740.62 3,756,740.62 其他 76,785.28 227,252.65 76,785.28 合计 4,187,038.90 9,448,442.14 4,187,038.90 其他说明：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 50、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 83,470,564.82 105,142,968.87 递延所得税费用 -3,350,691.84 -3,039,968.88 合计 80,119,872.98 102,102,999.99 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 1,916,619,595.01 按法定/适用税率计算的所得税费用 479,154,898.75 子公司适用不同税率的影响 -380,387,821.90 调整以前期间所得税的影响 3,630,801.13 非应税收入的影响 -101,659,205.72 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 115,616,753.32 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -32,822,639.08 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 26,863,431.99 损的影响研发加计扣除的影响 -31,796,610.81 税率调整导致递延所得税余额变化 1,520,265.30 所得税费用 80,119,872.98 其他说明 51、其他综合收益详见附注 39、其他综合收益。 52、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到经营性往来款 3,000,000.00 6,042,338.29 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文收到政府补助 29,104,526.97 67,973,060.30 收到利息收入 8,756,161.69 8,036,639.40 收到押金、保证金 6,814,202.79 4,000,001.00 房屋租赁收入 423,739.74 收到其他 8,111,632.38 986,803.06 合计 55,786,523.83 87,462,581.79 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现管理费用 247,180,669.80 155,615,103.85 付现销售费用 1,782,270,017.79 1,548,433,319.17 支付押金、备用金 19,562,859.61 手续费 606,729.28 1,088,513.84 营业外支出 430,298.28 9,448,442.14 支付其他 3,316,702.65 合计 2,053,367,277.41 1,714,585,379.00 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到资产相关政府补助 5,235,700.00 1,568,000.00 理财产品 2,212,369,000.00 807,800,000.00 收回电影投资款 5,000,000.00 退回版权金 4,417,865.14 股权回购诚意金 6,000,000.00 合计 2,228,022,565.14 814,368,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文理财产品 2,122,369,000.00 889,300,000.00 中汇影视公司借款 1,500,000.00 投资保证金 65,000,000.00 合计 2,122,369,000.00 955,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额募集资金发行费用 4,313,316.06 购买子公司少数股权支付的现金 89,180,000.00 合计 93,493,316.06 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 53、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 1,836,499,722.03 1,216,668,610.03 加：资产减值准备 351,295,883.79 49,457,373.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 54,913,911.20 60,373,166.14 物资产折旧无形资产摊销 19,083,068.70 10,449,990.71 长期待摊费用摊销 86,013,536.69 102,681,716.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -1,055,284.09 -1,316,220.96 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 157.28 财务费用（收益以“－”号填列） 45,364,584.84 -596,853.38 投资损失（收益以“－”号填列） -256,030,245.92 -54,668,504.76 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,350,691.84 -3,039,968.88 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,413,122.55 -6,022,126.05 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -244,342,642.44 -474,333,644.72 列）芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 270,541,351.33 148,829,490.37 列）其他 -296,624,143.44 3,456,391.46 经营活动产生的现金流量净额 1,831,895,928.30 1,051,939,577.83 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,580,910,931.98 819,213,006.12 减：现金的期初余额 819,213,006.12 1,105,789,001.15 现金及现金等价物净增加额 761,697,925.86 -286,575,995.03 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 483,462,500.00 其中： -- 上海墨鹍公司 483,462,500.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 33,452,562.16 其中： -- 上海墨鹍公司 33,452,562.16 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 450,009,937.84 其他说明：（3）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,580,910,931.98 819,213,006.12 其中：库存现金 59,238.53 31,328.92 可随时用于支付的银行存款 1,573,326,143.60 809,039,113.18 可随时用于支付的其他货币资金 7,525,549.85 10,142,564.02 三、期末现金及现金等价物余额 1,580,910,931.98 819,213,006.12 其他说明：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 54、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 55、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因公司之子公司以预付购房款对应的办公其他非流动资产 795,864,793.02 楼抵押借款合计 795,864,793.02 -- 其他说明： 56、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 334,644,180.37 其中：美元 16,185,840.93 6.5342 105,761,521.80 欧元 2.94 8.1374 23.92 港币 235,790,101.01 0.8359 197,096,945.43 韩国元 3,854,375,104.36 0.0061 23,511,688.14 新台币 26,038,334.73 0.2199 5,725,829.81 日元 37,709,336.00 0.05789 2,182,993.46 泰铢 1,836,910.50 0.1988 365,177.81 应收账款 -- -- 123,507,712.82 其中：美元 2,457,373.75 6.5342 16,056,971.56 欧元 38,021.31 8.1374 309,394.61 港币 37,760,965.30 0.8359 31,564,390.89 新台币 104,687,702.67 0.2199 23,020,825.82 菲律宾比索 8,977,590.17 0.1309 1,175,166.55 马来西亚林吉特 7,188,832.80 1.6071 11,553,173.19 泰铢 52,087,462.01 0.1988 10,354,987.45 土耳其里拉 56,150.34 1.7291 97,089.55 新加坡元 178,838.80 4.8831 873,287.74 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文印尼盾(印尼卢比） 5,051,975,939.23 0.000482 2,435,052.40 越南盾 6,820,135,176.34 0.0003 2,046,040.55 韩国元 3,263,549,732.00 0.0061 19,907,653.37 澳大利亚元 6,266.48 5.0928 31,913.93 日元 70,190,217.98 0.05789 4,063,311.72 英镑 414.65 8.7792 3,640.30 阿联酋迪拉姆 182.45 1.7790 324.58 波兰兹罗提 979.53 1.8509 1,813.01 丹麦克朗 676.50 1.0479 708.90 匈牙利福林 2,548.00 0.0255 64.97 巴西雷亚尔 5,976.02 1.9725 11,787.70 加拿大元 21.89 5.2090 114.03 其他应收款 1,577,191.56 其中：美元 3,000.00 6.5342 19,602.60 韩国元 223,946,568.00 0.0061 1,366,074.06 日元 3,188,599.95 0.05789 184,588.05 新加坡币 31,500.00 0.2199 6,926.85 应付账款 153,823,142.89 其中：新台币 112,113,636.17 0.2199 24,653,788.59 美元 14,513,527.35 6.5342 94,834,290.41 欧元 7,984.30 8.1374 64,971.44 泰铢 28,007.57 0.1988 5,567.90 越南盾 4,676,607,625.40 0.0003 1,402,982.29 韩国元 4,901,100,543.09 0.0061 29,896,713.31 日元 51,214,872.14 0.05789 2,964,828.95 其他应付款 859,006.92 其中：美元 90,000.00 6.5342 588,078.00 英镑 44,414,577.00 0.0061 270,928.92 短期借款 3,054,500.00 其中：韩国元 500,000,000.00 0.0061 3,054,500.00 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润 2017 年 05 月 952,749,968. 发行股份以 68.43% 上海墨鹍公 31 日 69 及现金购买 2017 年 05 月 -36,280,070.8 实施控制日 9,541,311.27 司 2016 年 03 月 430,000,000. 31 日 31.57% 现金购买 03 日其他说明：根据2016年7月31日公司与杨东迈、谌维以及网众投资签署的《上海墨鹍数码科技有限公司其余股东与芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司之发行股份及支付现金购买资产协议》及后续补充协议，公司以发行股份及支付现金方式购买上海墨鹍公司68.43%的股权，交易对价65%部分（即619,287,500.00元）以发行股份方式支付，共计发行35,809,147股，其余35%部分（即333,462,500.00元）以现金方式支付。本次拟购买资产的交易价格参照中企华评估出具的中企华评报字(2017)第3021号评估报告的评估结果，由本次重组交易各方协商确定为952,750,000.00元。公司原持有上海墨鹍公司31.57%的股权，本次发行股份及支付现金购买其68.43%股权后成为公司的全资子公司。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本上海墨鹍公司 --现金 333,462,500.00 --发行的权益性证券的公允价值 619,287,468.69 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 439,548,684.96 合并成本合计 1,392,298,653.65 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 132,505,067.72 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 1,259,793,585.93 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：合并成本确定方法：本次拟购买资产的交易价格参照中企华评估出具的中企华评报字(2017)第3021号评估报告的评估结果，由本次重组交易各方协商确定为952,750,000.00元。权益性工具的公允价值确定方法：根据《企业会计准则第20号-企业合并》相关规定，公司需要确定所发行的权益性工具的公允价值。在确定所发行的权益性工具的公允价值过程中，公司管理层考虑了以下因素：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文按照《重组管理办法》第四十五条的规定，上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的90%，市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。本次交易发行股份购买资产的发行价格主要是在充分考虑上市公司股票市盈率及同行业上市公司估值水平的基础上，上市公司通过与交易对方之间的充分磋商，同时在兼顾各方利益的情况下，确定采用定价基准日前20个交易日公司股票交易均价作为市场参考价，并以该市场参考价的90%作为发行价格。本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价（决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量）为19.30元/股。本次发行股份购买资产的股票发行价格确定为市场参考价的90%，即17.37元/股，派发0.10元/股股息后的股票发行价格为17.27元/股。基于上述考虑，公司管理层认为不能直接采用购买日公司的股票价格作为确定所发行的权益性工具的公允价值，公司以股份发行价作为收购上海墨鹍公司所发行的权益性工具的公允价值。大额商誉形成的主要原因：购买日上海公司账面净资产126,125,057.72元，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的上海墨鹍公司股东全部权益价值项目评估报告》 [中企华评报字 (2017)第3021号]确认无形资产评估增值6,380,010.00元，购买日可辨认净资产公允价值132,505,067.72元，将合并成本与可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元上海墨鹍公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 151,999,008.48 145,618,998.48 货币资金 33,452,562.16 33,452,562.16 应收款项 7,987,268.45 7,987,268.45 存货 0.00 0.00 固定资产 6,041,849.47 6,041,849.47 无形资产 6,382,486.06 2,476.06 预付账款 7,600.00 7,600.00 应收利息 364,624.11 364,624.11 其他应收款 5,063,444.43 5,063,444.43 一年内到期的非流动资产 12,000,000.00 12,000,000.00 其他流动资产 80,086,426.81 80,086,426.81 长期待摊费用 612,746.99 612,746.99 负债： 19,493,940.76 19,493,940.76 借款 0.00 0.00 应付款项 173,180.00 173,180.00 递延所得税负债 0.00 0.00 预收账款 1,716,467.56 1,716,467.56 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文应付职工薪酬 6,103,707.09 6,103,707.09 应交税费 634,016.72 634,016.72 其他应付款 78,245.86 78,245.86 递延收益 10,788,323.53 10,788,323.53 净资产 132,505,067.72 126,125,057.72 减：少数股东权益 0.00 0.00 取得的净资产 132,505,067.72 126,125,057.72 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否单位：元购买日之前原持有购买日之前原持有购买日之前与原持购买日之前原持有购买日之前原持有股权按照公允价值股权在购买日的公有股权相关的其他被购买方名称股权在购买日的账股权在购买日的公重新计量产生的利允价值的确定方法综合收益转入投资面价值允价值得或损失及主要假设收益的金额上海墨鹍公司 458,141,013.24 439,548,684.96 -18,592,328.28 股权交易价 0.00 其他说明： 2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2017年2月，本公司之一级子公司西藏信泰公司设立利辉创投，本公司持股比例为100%，本公司从2017年2月开始将其纳入合并报表范围。 2017年3月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立安徽极光公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年3月开始将其纳入合并报表范围。 2017年4月，本公司之三级子公司冠进公司设立37 Games Company，本公司持股比例为100%，本公司从2017年4月开始将其纳入合并报表范围。 2017年8月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立广州极晟公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年8月开始将其纳入合并报表范围。详见附注“九、在其他主体中的权益”。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接一级子公司非同一控制下企上海三七互娱广州上海软件业 100.00% 业合并顺荣有限公司芜湖芜湖制造业 100.00% 设立西藏信泰公司西藏西藏投资 100.00% 设立二级子公司同一控制下企业顺荣投资公司芜湖芜湖投资、制造业 100.00% 合并顺荣永弘公司上海上海制造业 100.00% 设立广州森云公司广州广州制造业 100.00% 设立燕领投资公司上海上海投资 100.00% 设立非同一控制下企安徽尚趣玩公司广州芜湖软件业 100.00% 业合并非同一控制下企上海硬通公司广州上海软件业 100.00% 业合并非同一控制下企广州三七公司广州广州软件业 80.00% 业合并非同一控制下企尚趣玩国际公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛软件业 100.00% 业合并非同一控制下企广州星众公司广州广州软件业 100.00% 业合并非同一控制下企安徽三七公司广州芜湖软件业 100.00% 业合并非同一控制下企江苏极光公司广州淮安软件业 80.00% 业合并非同一控制下企上海冠航公司广州上海软件业 100.00% 业合并非同一控制下企安徽嘉尚公司广州芜湖软件业 100.00% 业合并无极娱乐公司韩国韩国软件业 54.90% 非同一控制下企芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文业合并 Easy Gaming，非同一控制下企美国美国软件业 100.00% Inc. 业合并利辉创投新疆新疆投资 100.00% 设立三级子公司 AZA Games Co. 非同一控制下企韩国韩国软件业 54.90% Ltd 业合并 BRAEVE Co., 日本日本软件业 53.33% 设立 Ltd 非同一控制下企智美网络公司台湾英属维尔京群岛软件业 100.00% 业合并非同一控制下企成都盛格公司成都成都软件业 80.00% 业合并非同一控制下企北京尚恒公司广州北京软件业 80.00% 业合并非同一控制下企江苏嘉趣公司广州淮安软件业 80.00% 业合并非同一控制下企上海志仁公司广州上海软件业 100.00% 业合并非同一控制下企上海手游公司广州上海软件业 80.00% 业合并安徽旭宏公司广州芜湖信息服务业 100.00% 设立非同一控制下企安徽冠宇公司广州芜湖广告业 100.00% 业合并广州三七互娱公广州广州软件业 80.00% 设立司非同一控制下企冠进公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛软件业 100.00% 业合并安徽极光公司广州芜湖软件业 80.00% 设立广州极晟公司广州广州软件业 80.00% 设立四级子公司非同一控制下企江苏智铭公司广州淮安软件业 100.00% 业合并非同一控制下企 37 游戏娱乐香港香港软件业 100.00% 业合并非同一控制下企智玩国际公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛软件业 100.00% 业合并智娱国际公司香港香港软件业 100.00% 非同一控制下企芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文业合并非同一控制下企西藏泰富公司西藏西藏软件业 100.00% 业合并广州极圣公司广州广州软件业 80.00% 设立广州火山湖公司广州广州软件业 85.00% 设立广州极世公司广州广州软件业 80.00% 设立软件和信息技术星辉公司新疆新疆 100.00% 设立服务业软件和信息技术新锐公司新疆新疆 80.00% 设立服务业 37 Games 韩国韩国软件业 100.00% 设立 Company 五级子公司西藏耀通公司广州西藏软件业 100.00% 设立西藏盛格公司广州西藏软件业 100.00% 设立软件和信息技术千娱公司新疆新疆 100.00% 设立服务业非同一控制下企上海墨鹍公司上海上海软件业 100.00% 业合并六级子公司非同一控制下企朗鹍公司上海上海软件业 76.50% 业合并非同一控制下企鲲鹍公司上海上海软件业 100.00% 业合并非同一控制下企米稷公司上海上海软件业 100.00% 业合并非同一控制下企傲爵公司上海上海软件业 100.00% 业合并七级子公司非同一控制下企佳稷公司新疆新疆软件业 76.50% 业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利江苏极光公司 20.00% 136,927,678.24 98,000,000.00 140,264,144.76 广州三七公司 20.00% 88,541,223.83 30,000,000.00 118,675,816.34 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计江苏极 695,370, 290,177, 985,548, 161,313, 122,914, 284,228, 588,863, 12,653,2 601,516, 83,911,3 10,922,5 94,833,9 光公司 986.38 856.65 843.03 849.14 270.08 119.22 073.64 07.39 281.03 76.34 72.09 48.43 广州三 1,043,43 115,896, 1,159,32 531,531, 34,416,6 565,948, 七公司 0,956.42 348.84 7,305.26 578.14 45.44 223.58 单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量江苏极光公 1,014,730,24 684,638,391. 684,638,391. 797,291,694. 713,291,613. 482,429,940. 482,429,940. 317,079,561. 司 2.51 21 21 37 54 94 94 广州三七公 2,098,517,90 470,530,214. 470,530,214. 863,880,248. 司 6.50 76 76 其他说明：上年度广州三七公司未作为公司的重要非全资子公司进行披露，故年初报表数据为空。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例无极娱乐公司 2017年3月 55.41% 54.99% 2017年8月 54.99% 54.90% 广州三七公司 2017年5月 85.00% 80.00% 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文江苏智铭公司 2017年5月 51.00% 100.00% （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元无极娱乐公司广州三七公司江苏智铭公司 --现金 10,000,000.00 89,180,000.00 --非现金资产的公允价值 165,619,990.80 购买成本/处置对价合计 10,000,000.00 254,799,990.80 减：按取得/处置的股权比例计 148,249.30 11,690,370.90 38,133,835.05 算的子公司净资产份额差额 -148,249.30 -1,690,370.90 216,666,155.75 其中：调整资本公积 -148,249.30 -1,690,370.90 216,666,155.75 其他说明（1）本年公司通过发行股份及支付现金方式，支付254,799,999.80元向胡宇航收购其持有的江苏智铭公司49%的股权，2017 年5月10日办妥工商变更手续，天健会计师事务所出具过渡期（2016年9月1日至2017年5月31日）天健审〔2017〕3-460号审计报告。（2）公司将持有广州三七网络科技有限公司5%的股权以人民币1,000.00万元转让给淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙），淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）的合伙人均为广州三七公司主要管理层。 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法扬州富海三七互联网文化投资中扬州扬州投资 64.52% 权益法心（有限合伙）淮安三七易简泛娱资产管理中心淮安淮安投资 39.70% 权益法（有限合伙）芒果（厦门）创意孵化股权投资厦门厦门投资 31.75% 权益法基金合伙企业（有限合伙）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：（1）公司持有扬州富海三七互联网文化投资中心（有限合伙）股权比例64.52%，不纳入合并范围的原因系：A、根据合伙协议，合伙企业设立投资决策委员会，负责合伙企业投资及相关业务的决策工作。投委会由5名委员组成，具体人员由上海芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文富海三七企业管理有限公司内部决议通过后委派投资决策必需获得全体委员五分之四或以上的同意才能通过；B、设立合伙人会议，为最高权利机构，合伙人会议决议需要合计持有实缴出资额2/3以上的合伙人通过。基于以上约定，公司之全资子公司西藏泰富公司不能控制扬州富海三七互联网文化投资中心（有限合伙）。（2）2016年12月，本公司之子公司西藏泰富公司作为劣后级有限合伙人与广东易简投资有限公司（普通合伙人）、华润深国投信托有限公司（优先级合伙人）签订《合伙协议》，共同合伙设立淮安三七易简泛娱资产管理中心（有限合伙）（以下简称淮安三七），合伙企业经营期限为3年，其中西藏泰富公司投资额为101,280,000.00元，占合伙企业39.70%的份额。淮安三七就项目投资期间的收益分配由投资决策委员会（合伙人各委派1人，共3人）决定，具体的收益分配方案需投资决策委员会全体成员一致同意方可通过。协议约定收益分配顺序为：①向优先级有限合伙人优先分配投资期间的收益，该部分收益以季度为周期支付，淮安三七应于每季末21日进行分配；②若项目可分配收入有剩余，向优先级有限合伙人返还实缴出资额作为收益，该部分收益于经营期间届满时支付；③依据前述两点约定分配后剩余的可分配收入，由劣后级有限合伙人和普通合伙人协商决定收益分配；④依据前述两点约定分配后剩余的可分配收入，5%分配给普通合伙人，95%分配给劣后级有限合伙人。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额芒果（厦门）扬州富海三七淮安三七易简创意孵化股权互联网文化投泛娱资产管理上海极光网络上海墨鹍数码上海绝厉文化深圳战龙互娱投资基金合伙资中心（有限中心（有限合科技有限公司科技有限公司传媒有限公司科技有限公司企业（有限合合伙）伙）伙）流动资产 72,887,128.32 2,530,160.27 116,887,443.92 107,556,399.76 137,637,440.10 33,366,022.25 8,538,795.74 非流动资产 37,750,000.00 233,574,085.99 9,300,000.00 4,117,539.68 19,276,139.27 2,415,000.56 249,820.75 资产合计 110,637,128.32 236,104,246.26 126,187,443.92 111,673,939.44 156,913,579.37 35,781,022.81 8,788,616.49 流动负债 4,465,358.22 4,615,752.89 7,795,268.18 5,948,397.93 361,793.08 非流动负债 14,240,430.36 负债合计 4,465,358.22 4,615,752.89 22,035,698.54 5,948,397.93 361,793.08 归属于母公司 110,637,128.32 236,104,246.26 121,722,085.70 107,058,186.55 134,877,880.83 29,832,624.88 8,426,823.41 股东权益按持股比例计算的净资产份 50,000,000.00 101,677,840.80 38,646,762.21 19,270,473.58 42,580,946.98 8,949,787.46 2,528,047.02 额 --商誉 7,750,000.00 418,323,332.51 22,878,457.62 6,955,000.00 对联营企业权益投资的账面 50,000,000.00 101,677,840.80 38,646,762.21 24,850,473.57 460,904,279.49 31,828,207.79 9,483,047.02 价值营业收入 75,183,236.39 162,330,711.71 35,901,885.79 净利润 137,128.32 11,067,234.25 -4,262,166.26 69,220,185.99 109,611,612.86 -3,110,158.15 -1,723,176.59 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文综合收益总额 137,128.32 11,067,234.25 -4,262,166.26 69,220,185.99 109,611,612.86 -3,110,158.15 -1,723,176.59 本年度收到的来自联营企业 8,769,681.68 的股利其他说明（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 186,648,229.07 259,501,831.93 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -10,183,932.08 26,091,438.40 --综合收益总额 -10,183,932.08 26,091,438.40 其他说明不重要联营企业包括：深圳市益玩网络科技有限公司、Penta Game Co., Ltd.、上海听听网络科技有限公司、上海萌宫坊网络科技有限公司、北京爪游互动网络科技有限公司、武汉艺画开天文化传播有限公司、龙掌网络科技（上海）有限公司、龙掌动漫（上海）有限公司、深圳战龙互娱科技有限公司、厦门壹启投资管理有限公司、成都格斗科技有限公司、成都墨非科技有限公司、成都墨嘟科技有限公司、上海富海三七投资管理有限公司和上海羽厚亦网科技有限公司、成都朋万科技股份有限公司及上海绝厉文化传媒有限公司。按持股比例计算的净利润和综合收益总额包含本报告期内按权益法确认的对上海极光网络科技有限公司、上海喆元文化传媒有限公司和上海墨鹍公司的投资收益。（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）龙掌动漫（上海）有限公司 -1,554,329.50 -3,647,586.58 -5,201,916.08 其他说明十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年12月31日，本公司应收账款的51.36 %(2016年12月 31日：52.79%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计 1年以内 1-2年 2年以上应收票据 55,340,000.00 - - - 55,340,000.00 其他流动资产-银行理财产品 110,000,000.00 - - - 110,000,000.00 小计 165,340,000.00 - - - 165,340,000.00 (续上表) 项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计 1年以内 1-2年 2年以上应收票据 94,638,841.21 - - - 94,638,841.21 其他流动资产-银行理财产品 170,000,000.00 - - - 170,000,000.00 小计 264,638,841.21 - - - 264,638,841.21 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。本公司目前的金融资产可以满足营运资金需求和资本开支，所承担的流动风险不重大。金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上短期借款 372,054,500.00 372,054,500.00 372,054,500.00 - - 应付票据 - - - - - 应付账款 741,792,973.33 741,792,973.33 704,225,674.10 37,567,299.23 - 其他应付款 61,572,020.26 61,572,020.26 35,957,715.81 25,614,304.45 - 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文小计 1,175,419,493.59 1,175,419,493.59 1,112,237,889.91 63,181,603.68 - (续上表) 项目期初数账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上短期借款 372,878,500.00 372,878,500.00 372,878,500.00 - - 应付票据 17,414,395.42 17,414,395.42 17,414,395.42 - - 应付账款 700,713,118.00 700,713,118.00 700,713,118.00 - - 其他应付款 293,166,635.18 293,166,635.18 293,166,635.18 - - 小计 1,384,172,648.60 1,384,172,648.60 1,384,172,648.60 - - (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司不存在市场利率变动的风险。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 57,541,101.92 57,541,101.92 （2）权益工具投资 57,541,101.92 57,541,101.92 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据可供出售金融资产公允价值按照公开的市场价值确定。芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吴绪顺、吴卫红和吴卫东。其他说明： 1.本公司的实际控制人情况实际控制人名称对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 吴绪顺 9.50 9.50 吴卫红 7.83 7.83 吴卫东 7.76 7.76 吴绪顺与吴卫红系父女关系、与吴卫东系父子关系。上述三位股东合计持有本公司25.09%的股权。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系深圳市益玩网络科技有限公司本公司之联营企业上海极光网络科技有限公司 2017 年 3 月 31 日之前为本公司之联营企业上海傲庭网络科技有限公司本公司之联营企业上海听听网络科技有限公司本公司之联营企业 2017 年 5 月 31 日之前为本公司之联营企业，2017 年 5 月 31 上海墨鹍公司日之后为本公司之子公司成都墨嘟科技有限公司本公司之联营企业成都墨非科技有限公司本公司之联营企业上海羽厚亦网络科技有限公司本公司之联营企业芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙）本公司之联营企业淮安三七易简泛娱资产管理中心（有限合伙）本公司之联营企业龙掌动漫（上海）有限公司本公司之联营企业龙掌网络科技（上海）有限公司本公司之联营企业扬州富海三七互联网文化投资中心（有限合伙）本公司之联营企业芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 5 月 31 日之前为关联人（本公司董事、副总经理担任成都格斗科技有限公司该公司董事），2017 年 5 月 31 日之后为本公司之联营企业 2017 年 7 月 31 日之前为关联人（本公司董事、副总经理担任成都朋万科技股份有限公司该公司董事），2017 年 7 月 31 日之后为本公司之联营企业其他说明 1.本公司于2017年3月31日处置联营企业上海极光网络科技有限公司，本报告期披露与之的关联方交易为2017年1-3月的发生额。 2.本公司于2017年5月31日完成对上海墨鹍公司的整体收购，本报告期披露与之的关联方交易为2017年1-5月的发生额。 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系过去十二个月内为关联人（本公司副董事长、总经理担任该深圳墨麟科技股份有限公司公司董事）广州悦岩居软件有限公司关联人（本公司董事、副总经理担任该公司董事）上海芒果互娱科技有限公司关联人（本公司董事、副总经理担任该公司董事）深圳岂凡网络有限公司关联人（本公司董事、副总经理担任该公司董事）武汉艺画开天文化传播有限公司关联人（本公司董事、副总经理担任该公司董事）北京指上缤纷科技股份有限公司关联人（本公司副总经理担任该公司董事）李卫伟持有上市公司 5％以上股份的自然人，副董事长、总经理曾开天持有上市公司 5％以上股份的自然人其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额成都朋万科技股份游戏分成款、版权 26,751,740.93 32,158,950.00 否 28,173,467.03 有限公司金采购上海极光网络科技游戏分成款、版权 11,932,597.82 155,185,950.00 否 76,699,082.85 有限公司金采购上海听听网络科技游戏分成款、委托 7,495,417.36 14,640,750.00 否 985,902.83 有限公司研发费游戏分成款、版权深圳墨麟科技股份金采购、委托研发 5,490,077.96 28,512,450.00 否 41,851,736.17 有限公司费芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文上海芒果互娱科技游戏分成款、新品 4,228,519.65 7,304,400.00 否 13,496,263.50 有限公司设计费游戏分成、委托研上海墨鹍公司 1,051,125.60 8,560,500.00 否 5,779,419.80 发费、版权金采购北京指上缤纷科技游戏分成款 952,493.00 是股份有限公司龙掌动漫（上海）游戏分成款 514,216.26 是有限公司成都格斗科技有限游戏分成款 255,657.80 是 1,744,822.46 公司深圳市益玩网络科游戏分成款、版权 212,164.40 10,545,000.00 否 1,417,026.79 技有限公司金采购成都墨非科技有限游戏分成款、委托 157,157.40 是公司研发费深圳岂凡网络有限游戏分成款、版权 121,757.67 是 5,165,805.91 公司金采购上海傲庭网络科技游戏分成款、委托 38,453.71 是 287,608.96 有限公司开发费广州悦岩居软件有游戏分成款、委托 8,279.46 是 235,273.11 限公司研发费出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海羽厚亦网络科技有限公司软件运营收入 5,545,397.18 0.00 上海芒果互娱科技有限公司软件运营收入 840,274.48 970,760.13 深圳墨麟科技股份有限公司评测服务收入、技术服务费 473,057.78 482,984.47 北京指上缤纷科技股份有限公软件运营收入 12,466.87 司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文李卫伟、曾开天 300,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 19 日是李卫伟、曾开天 70,000,000.00 2016 年 10 月 28 日 2017 年 10 月 27 日是李卫伟、曾开天 100,000,000.00 2017 年 01 月 23 日 2017 年 07 月 24 日是李卫伟、曾开天 91,000,000.00 2017 年 04 月 14 日 2017 年 10 月 28 日是李卫伟、曾开天 210,000,000.00 2017 年 05 月 23 日 2018 年 05 月 22 日否李卫伟、曾开天 90,000,000.00 2017 年 05 月 24 日 2018 年 05 月 22 日否李卫伟、曾开天 69,000,000.00 2017 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 08 日否关联担保情况说明（3）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（4）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 14,575,100.00 13,058,900.00 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备深圳墨麟科技股份应收账款 0.00 689.45 34.47 有限公司上海芒果互娱科技应收账款 141,403.60 7,070.18 391,386.80 19,569.34 有限公司上海羽厚亦网络科应收账款 5,473,326.88 273,666.34 技有限公司北京指上缤纷科技应收账款 13,214.88 660.74 股份有限公司合计 5,627,945.36 281,397.27 392,076.25 19,603.81 深圳市益玩网络科预付账款 1,757,963.61 技有限公司芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文成都格斗科技有限预付账款 1,450,617.07 1,706,274.87 公司龙掌动漫（上海）有预付账款 14,485,783.74 15,000,000.00 限公司龙掌网络科技（上预付账款 1,982,010.00 海）有限公司深圳岂凡网络有限预付账款 1,978,994.10 2,228,123.37 公司成都墨嘟科技有限预付账款 1,000,000.00 公司成都墨非科技有限预付账款 842,842.60 公司合计 23,498,211.12 18,934,398.24 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款成都朋万科技股份有限公司 11,622,401.24 1,327,086.55 应付账款广州悦岩居软件有限公司 3,951.38 55,465.52 应付账款上海傲庭网络科技有限公司 7,360.48 96,522.00 应付账款上海听听网络科技有限公司 727,664.83 480,918.00 应付账款深圳墨麟科技股份有限公司 14,717,281.13 20,795,442.37 深圳市益玩网络科技有限公应付账款 82,480.17 司应付账款上海芒果互娱科技有限公司 346,198.97 1,163,676.82 北京指上缤纷科技股份有限应付账款 1,138,598.90 公司合计 28,563,456.93 24,001,591.43 其他应付款深圳墨麟科技股份有限公司 0.00 200,000,000.00 淮安三七易简泛娱资产管理其他应付款 19,032,685.81 31,789,000.00 中心（有限合伙）芒果（厦门）创意孵化股权投其他应付款 0.00 40,000,000.00 资基金合伙企业（有限合伙）其他应付款成都墨嘟科技有限公司 6,000,000.00 其他应付款成都墨非科技有限公司 6,000,000.00 其他应付款武汉艺画开天文化传播有限 2,000,000.00 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文公司合计 33,032,685.81 271,789,000.00 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 110,984,100.00 公司本期行权的各项权益工具总额 110,984,100.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元可行权权益工具数量的确定依据股权转让合同本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 100,984,100.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 100,984,100.00 其他说明报告期内，本公司之一级子公司上海三七互娱向淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）转让二级子公司广州三七公司5% 股份，现金对价为10,000,000.00元。淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）的合伙人均为广州三七公司主要管理层。本公司根据定价基准日广州三七公司的公允价值扣除现金对价后，确认股份支付费用100,984,100.00元。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他无芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺项目 2017年12月31日资本承诺已签约但未拨备 138,617,129.96 说明：主要包括购买办公楼和设备的尾款。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2017年12月31日，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大承诺事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他无十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 214,811,084.40 经审议批准宣告发放的利润或股利 214,811,084.40 3、销售退回无芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、其他资产负债表日后事项说明无十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组无 3、资产置换（1）非货币性资产交换无（2）其他资产置换无 4、年金计划无 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明无芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对汽车零部件业务和网络游戏业务的经营业绩进行考核。各分部单独使用资产和负债。（2）报告分部的财务信息单位：元项目汽车零部件业务分部网络游戏业务分部分部间抵销合计营业收入 560,211,672.99 5,628,616,443.76 6,188,828,116.75 营业成本 414,353,738.66 1,533,843,501.10 1,948,197,239.76 资产总额 9,255,079.58 9,251,421,700.56 100,539,094.76 9,160,137,685.38 负债总额 120,816,292.16 1,853,202,031.90 100,539,094.76 1,873,479,229.30 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 2018年2月7日，公司与胡宇航签署《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司与江苏极光公司股东胡宇航之资产购买协议暨利润补偿协议》约定公司以支付现金14亿元人民币收购胡宇航持有的江苏极光公司20%股权，本次交易完成后江苏极光公司将成为公司全资子公司，截至本报告报出日，江苏极光公司已经完成工商变更手续。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,668,88 13,336,7 1,655,547 51,832, 2,583,129 49,248,886. 合计提坏账准备的 100.00% 0.80% 100.00% 4.98% 4,090.50 45.46 ,345.04 015.98 .03 其他应收款 1,668,88 13,336,7 1,655,547 51,832, 2,583,129 49,248,886. 合计 4,090.50 45.46 ,345.04 015.98 .03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 266,584,909.29 13,329,245.46 5.00% 1 年以内小计 266,584,909.29 13,329,245.46 5.00% 2至3年 25,000.00 7,500.00 30.00% 合计 266,609,909.29 13,336,745.46 确定该组合依据的说明：相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 10,753,616.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文押金保证金 65,000.00 50,116,233.00 关联方款项 1,402,274,181.21 194,435.33 拆借款 266,543,561.64 1,500,000.00 其他 1,347.65 21,347.65 合计 1,668,884,090.50 51,832,015.98 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例西藏泰富文化传媒有关联方款项 1,102,274,181.21 1 年以内 66.05% 限公司深圳市中汇影视文化拆借款 266,543,561.64 1 年以内 15.97% 13,327,178.08 传播股份有限公司江苏智铭网络技术有关联方款项 178,000,000.00 1 年以内 10.66% 限公司安徽旭宏信息技术有关联方款项 102,000,000.00 1 年以内 6.11% 限公司江苏嘉趣网络科技有关联方款项 20,000,000.00 1 年以内 1.20% 限公司合计 -- 1,668,817,742.85 -- 99.99% 13,327,178.08 2、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 5,724,695,055.23 5,724,695,055.23 5,469,895,064.43 5,469,895,064.43 对联营、合营企 29,729,869.92 29,729,869.92 116,284,895.72 116,284,895.72 业投资合计 5,754,424,925.15 5,754,424,925.15 5,586,179,960.15 5,586,179,960.15 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文三七互娱（上海） 4,720,000,000.00 4,720,000,000.00 科技有限公司芜湖顺荣汽车部 749,895,064.43 749,895,064.43 件有限公司江苏智铭网络技 254,799,990.80 254,799,990.80 术有限公司合计 5,469,895,064.43 254,799,990.80 5,724,695,055.23 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业上海绝厉 31,828,20 -2,098,33 29,729,86 文化传媒 7.79 7.87 9.92 有限公司上海喆元 84,456,68 85,000,00 543,312.0 文化传媒 7.93 0.00 有限公司 116,284,8 85,000,00 -1,555,02 29,729,86 小计 95.72 0.00 5.80 9.92 116,284,8 29,729,86 合计 95.72 9.92 （3）其他说明公司不存在投资变现及投资收益汇回重大限制。 3、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 751,646.53 31,646.53 124,584,039.53 123,392,974.65 其他业务 272,890.04 272,890.04 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 751,646.53 31,646.53 124,856,929.57 123,665,864.69 其他说明： 4、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 605,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,555,025.80 -940,529.89 处置长期股权投资产生的投资收益 -295,279,968.69 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,582,261.90 3,722,924.58 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,000,000.00 合计 -294,252,732.59 607,782,394.69 5、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明主要系长期股权投资处置损益和固定资非流动资产处置损益 200,975,719.36 产处置损益。计入当期损益的政府补助（与企业业务密主要系增值税即征即退以外的其他政府切相关，按照国家统一标准定额或定量享 29,695,208.76 补助。受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 15,607,133.62 主要系拆借款利息收入。占用费委托他人投资或管理资产的损益 13,370,838.07 主要系银行理财产品收益。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性主要系处置可供出售金融资产取得的投金融负债产生的公允价值变动损益，以及 40,268,035.00 资收益。处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,251,440.52 主要系业绩补偿收入（公司对上海墨鹍其他符合非经常性损益定义的损益项目 296,624,143.44 公司商誉计提的减值损失金额芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 299,457,551.04 元计入经常性损益）、股份支付费用以及业绩补偿支出。减：所得税影响额 36,707,567.83 少数股东权益影响额 -11,246,235.69 合计 572,331,186.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 28.12% 0.76 0.76 扣除非经常性损益后归属于公司 18.19% 0.49 0.49 普通股股东的净利润本报告期公司扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为 18.19%，主要是公司按规定将上海墨鹍公司因未达业绩承诺而导致的补偿款 401,364,984.06 元确认为非经常性损益，而将对应该项资产所产生的商誉减值 299,457,551.04 元计入了经常性损益所致。公司采用非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润作为一个补充性的指标来衡量公司实际经营业绩。公司本期按非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为 1,408,706,561.26 元，是采用归属于公司普通股股东的净利润 1,620,582,427.47 元扣除因并购重组形成的业绩补偿 397,608,243.44 元及相关商誉减值 299,457,551.04 元，偶发的股权投资处置税后收益 199,561,658.81 元和股权激励费 85,836,485.00 元计算得出。以非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为基础计算的归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为 24.44%（2016 年度同口径为 26.33%），基本每股收益和稀释每股收益均为 0.66 元（2016 年度同口径为 0.51 元）。 3、其他无芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、载有广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；以上文件置备地点：公司董事会秘书办公室。
附件：公告原文

三七互娱：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-24

芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司
           2017 年年度报告
            2018 年 04 月
                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人李卫伟、主管会计工作负责人叶威及会计机构负责人(会计主管
人员)叶威声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司在本年度报告中详细阐述未来可能发生的有关风险因素及对策，请各
位股东和投资者查阅第四节经营情况讨论与分析中“公司未来发展的展望”分析
可能发生的风险事项。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2,148,110,844 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 7
第三节 公司业务概要......................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 15
第五节 重要事项 ............................................................ 47
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 96
第七节 优先股相关情况 ...................................................... 103
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 104
第九节 公司治理 ........................................................... 111
第十节 公司债券相关情况 .................................................... 117
第十一节 财务报告.......................................................... 118
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 233
                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         释义
                  释义项        指                                 释义内容
中国证监会                      指   中国证券监督管理委员会
深交所/交易所                   指   深圳证券交易所
                                     芜湖顺荣汽车部件股份有限公司/芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有
公司/本公司/上市公司/三七互娱   指
                                     限公司
上海三七互娱                    指   三七互娱（上海）科技有限公司
《公司法》                      指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                      指   《中华人民共和国证券法》
                                     《芜湖顺荣汽车部件股份有限公司公司章程》《芜湖顺荣三七互娱网
《公司章程》                    指
                                     络科技股份有限公司公司章程》
审计机构                        指   广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
法律顾问                        指   北京市天元律师事务所
保荐人（主承销商）              指   广发证券股份有限公司
广发证券                        指   广发证券股份有限公司
元、万元                        指   人民币元、人民币万元
报告期/本报告期                 指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
报告期末/本报告期末             指   2017 年 12 月 31 日
                                     基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户端或基于浏
网页游戏，页游                  指   览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互联网浏览器玩网
                                     页游戏
                                     手机游戏，通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游
手机游戏，手游                  指
                                     戏。
RPG                             指   角色扮演类游戏
ARPG                            指   动作角色扮演类游戏
SLG                             指   策略游戏
MMOARPG                         指   大型多人在线动作角色扮演类游戏
上海墨鹍公司                    指   上海墨鹍数码科技有限公司
江苏智铭公司                    指   江苏智铭网络技术有限公司
顺荣投资公司                    指   芜湖顺荣投资有限公司
顺荣永弘公司                    指   上海顺荣永弘科技发展有限公司
广州森云公司                    指   广州森云汽车部件有限公司
                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
顺荣有限公司       指   芜湖顺荣汽车部件有限公司
燕领投资公司       指   上海燕领投资管理有限公司
西藏信泰公司       指   西藏信泰文化传媒有限公司
安徽尚趣玩公司     指   安徽尚趣玩网络科技有限公司
尚趣玩国际公司     指   尚趣玩国际有限公司
智美网络公司       指   智美网络科技有限公司
广州三七公司       指   广州三七网络科技有限公司
广州星众公司       指   广州星众信息科技有限公司
安徽旭宏公司       指   安徽旭宏信息技术有限公司
无极娱乐公司       指   无极娱乐游戏有限公司
安徽三七公司       指   安徽三七网络科技有限公司
江苏极光公司       指   江苏极光网络技术有限公司
上海硬通公司       指   上海硬通网络科技有限公司
智娱国际公司       指   智娱线上国际有限公司
智玩国际公司       指   智玩在线国际有限公司
上海冠航公司       指   上海冠航网络科技有限公司
安徽嘉尚公司       指   安徽嘉尚网络科技有限公司
成都盛格公司       指   成都盛格时代网络科技有限公司
北京尚恒公司       指   北京尚恒嘉天网络科技有限公司
江苏嘉趣公司       指   江苏嘉趣网络科技有限公司
上海志仁公司       指   上海志仁文化传媒有限公司
西藏泰富公司       指   西藏泰富文化传媒有限公司
37 游戏娱乐        指   37 Games Entertainment Limited
上海手游公司       指   上海手游天下数字科技有限公司
安徽冠宇公司       指   安徽冠宇文化传媒有限公司
西藏耀通公司       指   西藏耀通网络科技有限公司
西藏盛格公司       指   西藏盛格网络科技有限公司
广州极圣公司       指   广州极圣网络科技有限公司
广州三七互娱公司   指   广州三七互娱科技有限公司
广州火山湖公司     指   广州火山湖信息技术有限公司
广州极世公司       指   广州极世网络科技有限公司
千娱公司           指   霍尔果斯千娱网络科技有限公司
星辉公司           指   霍尔果斯星辉网络科技有限公司
新锐公司           指   霍尔果斯新锐网络科技有限公司
                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
冠进公司                   指   冠进环球有限公司
利辉创投                   指   霍尔果斯利辉创业投资有限公司
安徽极光公司               指   安徽三七极光网络科技有限公司
上海朗鹍公司               指   上海朗鹍数码科技有限公司
上海鲲鹍公司               指   上海鲲鹍数码科技有限公司
上海米稷公司               指   上海米稷数码科技有限公司
上海傲爵公司               指   上海傲爵数码科技有限公司
佳稷公司                   指   霍尔果斯佳稷数码科技有限公司
广州极晟公司               指   广州极晟网络技术有限公司
成都朋万科技股份有限公司   指   成都朋万科技股份有限公司及其子公司
深圳墨麟科技股份有限公司   指   深圳墨麟科技股份有限公司及其子公司
网众投资                   指   樟树市网众投资管理中心（有限合伙）
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 三七互娱                                股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司
公司的中文简称           三七互娱
                         WUHU SHUNRONG SANQI INTERACTIVE                ENTERTAINMENT NETWORK
公司的外文名称（如有）
                         TECHNOLOGY CO.，LTD.
公司的法定代表人         李卫伟
注册地址                 安徽省芜湖市南陵县经济开发区
注册地址的邮政编码       243000
办公地址                 安徽省芜湖市鸠江区瑞祥路 88 号皖江财富广场 A1 座 11 楼
办公地址的邮政编码       241000
公司网址                 www.37.com
电子信箱                 ir@37.com
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 叶威                                   陈振华
                                     安徽省芜湖市鸠江区瑞祥路 88 号皖江财 安徽省芜湖市鸠江区瑞祥路 88 号皖江财
联系地址
                                     富广场 A1 座 11 楼                     富广场 A1 座 11 楼
电话                                 0553-7653737                           0553-7653737
传真                                 0553-7653737                           0553-7653737
电子信箱                             ir@37.com                              ir@37.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        巨潮资讯网（http:∥www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                          安徽省芜湖市鸠江区瑞祥路 88 号皖江财富广场 A1 座 11 楼
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                        71392778-9
                                    1、2011 年 3 月 2 日公司在深圳证券交易所中小板首发上市，公司主营业务为汽
                                    车塑料燃油箱制造、销售。2、2014 年 5 月 27 日，公司发行股份及支付现金购买
                                    资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委
                                    2014 年第 22 次工作会议有条件审核通过，并于 2014 年 12 月 2 日收到了中国证
                                    监会出具的《关于核准芜湖顺荣汽车部件股份有限公司向李卫伟等发行股份购买
公司上市以来主营业务的变化情况（如 资产并募集配套资金的批复》，通过对上海三七互娱 60%股权的收购，公司主营业
有）                                务由单一的汽车塑料燃油箱制造转变为先进的生产制造与现代文化创意并行的双
                                    主业。3、2015 年 12 月 18 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准芜
                                    湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
                                    [2015]2941 号），核准本公司非公开发行不超过 165,289,300 股新股，募集资金用
                                    于收购上海三七互娱 40%股权。上海三七互娱自 2016 年起成为本公司全资子公
                                    司。
历次控股股东的变更情况（如有）      无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称             广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址         广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
签字会计师姓名               熊永忠    杨新春
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
    保荐机构名称             保荐机构办公地址            保荐代表人姓名                  持续督导期间
                          广东省广州市天河区天河北                                 2016 年 1 月 12 日至 2017 年
广发证券股份有限公司                                   袁若宾、朱保力
                          路 183-187 号大都会广场                                  12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
    财务顾问名称             财务顾问办公地址          财务顾问主办人姓名                持续督导期间
                          广东省广州市天河区天河北                                 2017 年 5 月 9 日至 2018 年 12
广发证券股份有限公司                                   吕绍昱、田力
                          路 183-187 号大都会广场                                  月 31 日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                    2017 年             2016 年           本年比上年增减           2015 年
营业收入（元）                     6,188,828,116.75    5,247,893,728.73             17.93%        4,656,787,281.09
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于上市公司股东的净利润
                                    1,620,582,427.47     1,070,162,324.07                51.43%       506,016,504.78
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    1,048,251,240.84     1,010,769,599.36                    3.71%    449,076,050.96
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                    1,831,895,928.30     1,051,939,577.83                74.14%      1,081,238,239.96
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.76                 0.51               49.02%                  0.29
稀释每股收益（元/股）                            0.76                 0.51               49.02%                  0.29
加权平均净资产收益率                         28.12%               26.56%                     1.56%           17.58%
                                     2017 年末            2016 年末          本年末比上年末增减      2015 年末
总资产（元）                        9,160,137,685.38     6,386,216,011.34                43.44%      4,623,310,755.63
归属于上市公司股东的净资产
                                    7,016,770,210.85     4,523,665,282.04                 55.11%     3,563,355,144.71
（元）
公司采用非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润作为一个补充性的指标来衡量公司实际经营业绩。非公认
会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润并非一个独立存在的指标，列报该指标不意味着用以替代符合中国企业会
计准则要求而编制的财务信息。公司本期按非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为 1,408,706,561.26 元，
是采用归属于公司普通股股东的净利润 1,620,582,427.47 元扣除因并购重组形成的业绩补偿 397,608,243.44 元及相关商誉减
值 299,457,551.04 元，偶发的股权投资处置税后收益 199,561,658.81 元和股权激励费 85,836,485.00 元计算得出。2016 年度按
同样口径进行非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为 1,060,713,029.67 元。本年度非公认会计原则调整
后的归属于公司普通股股东的净利润同比增长 32.81%。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                             单位：元
                                     第一季度             第二季度                第三季度           第四季度
营业收入                            1,618,738,028.51     1,460,690,875.99        1,384,968,829.74    1,724,430,382.51
归属于上市公司股东的净利润            433,033,150.06       417,517,368.31         360,788,807.71      409,243,101.39
归属于上市公司股东的扣除非经          345,442,083.59       413,305,351.97          311,725,820.31      -22,222,015.03
                                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            638,703,409.51         458,143,900.12      319,124,714.02           415,923,904.65
第四季度公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-22,222,015.03 元，主要是公司按规定将上海墨鹍公司因
未达业绩承诺而导致的补偿款 401,364,984.06 元确认为非经常性损益，而将对应该项资产所产生的商誉减值 299,457,551.04
元计入了经常性损益所致。
公司采用非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润作为一个补充性的指标来衡量公司实际经营业绩。公司本
期按非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为 1,408,706,561.26 元，是采用归属于公司普通股股东的净利
润 1,620,582,427.47 元扣除因并购重组形成的业绩补偿 397,608,243.44 元及相关商誉减值 299,457,551.04 元，偶发的股权投资
处置税后收益 199,561,658.81 元和股权激励费 85,836,485.00 元计算得出。非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的
净利润分季度的金额分别为第一季度 350,533,150.06 元，第二季度 418,801,935.61 元，第三季度 328,279,066.60 元以及第四
季度 311,092,408.99 元。
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                    项目                   2017 年金额        2016 年金额        2015 年金额                说明
                                                                                                   主要系长期股权投资
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                            200,975,719.36        7,667,198.02       557,400.93 处置损益和固定资产
值准备的冲销部分）
                                                                                                   处置损益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                                                               主要系增值税即征即
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         29,695,208.76       68,413,211.24     60,066,571.65 退以外的其他政府补
受的政府补助除外）                                                                                 助。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                                                               主要系拆借款利息收
                                             15,607,133.62
占用费                                                                                             入。
                                                                                                   主要系银行理财产品
委托他人投资或管理资产的损益                 13,370,838.07        6,931,102.57      3,411,610.12
                                                                                                   收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                                               主要系处置可供出售
金融负债产生的公允价值变动损益，以及         40,268,035.00        3,608,355.70      1,287,609.34 金融资产取得的投资
处置交易性金融资产、交易性金融负债和                                                               收益。
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          1,251,440.52       -8,461,639.08     -2,191,357.89
                                                                                                   主要系业绩补偿收入
                                                                                                   （公司对上海墨鹍公
                                                                                                   司商誉计提的减值损
其他符合非经常性损益定义的损益项目          296,624,143.44
                                                                                                   失金额
                                                                                                   299,457,551.04 元计
                                                                                                   入经常性损益）、股份
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                              支付费用以及业绩补
                                                                                              偿支出。
减：所得税影响额                           36,707,567.83    10,764,962.34      3,021,230.09
       少数股东权益影响额（税后）         -11,246,235.69     8,000,541.40      3,170,150.24
合计                                      572,331,186.63    59,392,724.71     56,940,453.82              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司主要从事互动娱乐业务以及汽车塑料燃油箱制造、销售业务，其中互动娱乐业务以手机游戏和网页游戏的研发、发
行和运营为主，同时布局影视、动漫、音乐、VR等泛娱乐业务。
     本报告期内，公司互动娱乐业务围绕IP稳步推进“平台化、全球化、泛娱乐化”的发展战略，综合实力蝉联中国互联网百
强第18位；汽车配件业务稳定发展。
     报告期内，公司实现营业收入61.89亿元，同比增长17.9%；利润总额19.17亿元，同比增长45.3%；归属于上市公司股东
的净利润16.21亿元，同比增长51.4%。公司归属于上市公司股东的净利润增长的主要原因包括：（1）报告期内，公司游戏
研发业务、手机游戏发行业务实现较大发展，以《永恒纪元》、《大天使之剑H5》和《传奇霸业手游》为代表的自主研发
产品大幅提升公司在手机游戏业务的盈利能力；（2）公司因子公司上海墨鹍公司业绩承诺未达标确认了相关的业绩补偿收
益及商誉减值损失。上海墨鹍公司业绩承诺未达标的主要原因为产品上线档期推迟，截至本报告报出日，上海墨鹍公司主要
产品已顺利上线并取得较好的流水。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                             重大变化说明
                                     本期期末股权资产余额较期初余额减少 3.12 亿元，主要是原公司联营企业上海墨鹍
股权资产                             公司于报告期内纳入合并范围所致，详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项
                                     目注释 10、可供出售金融资产和 11、长期股权投资。
固定资产                             报告期内未发生重大变化。
无形资产                             报告期内未发生重大变化。
                                     本期期末在建工程余额较期初余额增加 0.20 亿元，主要是公司二期设备工程投入所
在建工程
                                     致，详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 13、在建工程。
                                     本期期末货币资金余额较期初余额增加 7.62 亿元，主要是报告期内公司经营活动产
货币资金                             生的现金流入增加所致，详见第十一节财务报告之二、财务报表    5、合并现金流
                                     量表。
                                     本期期末其他流动资产余额较期初余额增加 3.57 亿元，主要是报告期内公司收购的
其他流动资产                         上海墨鹍公司业绩承诺未达标，公司确认了相关的业绩补偿款所致，详见第十一节
                                     财务报告之七、合并财务报表项目注释 9、其他流动资产。
                                     本期期末其他应收款余额较期初余额增加 2.65 亿元，主要是公司将于 1 年内到期的
其他应收款                           拆借款及利息从其他非流动资产重分类至本科目所致，详见第十一节财务报告之
                                     七、合并财务报表项目注释 6、其他应收款。
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     本期期末商誉余额较期初余额增加 9.60 亿元，主要是新增合并上海墨鹍公司产生的
商誉
                                     商誉所致详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 16、商誉。
                                     本期期末其他非流动资产余额较期初余额增加 5.94 亿元，主要是预付购置办公楼及
其他非流动资产                       车位款项所致详见第十一节财务报告之七、合并财务报表项目注释 19、其他非流动
                                     资产。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司在互动娱乐领域围绕IP稳步推进“平台化、全球化、泛娱乐化”的发展战略，形成了以下核心竞争力：
     1、团队优势
     公司核心团队由经验丰富的手机游戏、网页游戏发行团队，以及技术领先的研发团队组成。核心团队成员具有多年的游
戏发行、运营和研发经验，以及众多成功的产品案例。公司核心团队具备前瞻性的战略布局能力，丰富的创意以及高效的执
行力，始终秉承马拉松式的创业精神，带领公司不断追赶并超越行业领先者：（1）手机游戏研发和发行领域。公司的国内
手机游戏发行业务后来居上，2017年取得了5.2%的市场份额，成为仅次于腾讯和网易（数据来源：艾媒咨询《2017-2018中
国手机游戏市场研究报告》）的手机游戏领先发行商。海外手机游戏发行业务流水也取得了同比增长近80%的成绩。公司通
过厚积薄发取得了自主研发产品《永恒纪元》报告期内全球单月流水超过3.5亿元、《大天使之剑H5》报告期内单月流水超
1.8亿元的成绩。《传奇霸业手游》在腾讯平台发行，上线30天流水即突破1亿元。（2）在网页游戏领域，市场份额在国内
网页游戏运营平台中仅位于腾讯之后，维持行业第二的位置。2017年度公司国内累计开服将近28,000组，在2017年运营平台
开服排行榜中稳居第一（数据来源：9K9K.COM《2017年度网页游戏数据报告》）。
     2、手机游戏发行业务形成差异化竞争优势，树立良好品牌形象
     公司在手机游戏发行业务积累了丰富的经验，形成了较强的差异化竞争优势，主要体现在：
     （1）公司精于手机游戏流量运营，具有高效的流量转换能力。在移动互联网流量价格持续上涨的环境下，公司能够持
续向目标游戏导入足量用户，保持游戏活跃玩家的良性增长；同时，公司广泛覆盖产业链下游的合作伙伴，与国内主流渠道
建立了良好合作伙伴关系，保证公司手机游戏产品能够持续获取用户。报告期内，公司推出的手机游戏产品在腾讯、华为、
OPPO等渠道均取得了较高的流水。报告期内，公司通过流量经营，运营的手机游戏新增注册用户合计超过8,600万，居行业
领先地位；
     （2）公司能够深挖产业链上游优质产品，具备较强的产品调优和运营能力，使得游戏品质不断提升，保证游戏较长的
生命周期和较高的累计流水。公司自主研发产品《永恒纪元》上线运营时间已超一年半，用户和流水依旧保持稳定；2017
年9月底上线的自主研发产品《大天使之剑H5》在上线3个月内新增注册用户达800万人，累计充值流水超5亿元，树立了移
动网络H5游戏品类的标杆。
     （3）公司拥有的累计注册手游用户达到1.89亿，在流量价格持续上涨的环境下，公司通过丰富的产品储备和客户服务体
系，向玩家提供多样化的游戏选择，以及符合玩家需要的运营服务，有能力进一步提高玩家满意度、活跃度以及留存率。1）
公司提供的游戏玩法包括了动作角色扮演游戏(ARPG)、策略游戏（SLG）、回合制角色扮演游戏（回合制RPG），布局了
仙侠类、卡牌类、女性向以及二次元等品类游戏，是行业内除腾讯、网易外仅有的能够提供综合性游戏品类和一站式服务的
发行运营商之一；2）公司拥有完善的玩家账户体系、玩家服务体系，以及经验丰富的玩家服务团队，结合丰富的产品供给，
有能力在“平台化”战略下进一步提升玩家满意度、活跃度以及留存率，提高公司收入和广告投放效率。
       报告期内，公司凭借具备差异化竞争优势的发行实力，在由国家新闻出版广电总局数字出版司指导、中国音像与数字
出版协会主办、中国音数协游戏工委承办的2017中国“游戏十强”盛典中揽获“2017年度中国十大移动游戏运营商”奖和“2017
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
年度中国十大移动游戏运营平台”奖，在2017中国游戏风云榜中获评“十大卓越手机游戏公司”。截至2017年12月31日，公司
取得了2017年度国内手机游戏发行市场5.2%的市场份额，并有望继续提升。
    3、网页游戏运营业务在国内保持领先，精细运营打造长周期创收精品
    在网页游戏领域，市场份额在国内网页游戏运营平台中仅位于腾讯之后，维持行业第二的位置。2017年度公司国内累计
开服将近28,000组，在2017年运营平台开服排行榜中稳居第一。在网页游戏业务，公司形成了以下竞争优势：
   （1）公司良好的品牌口碑为旗下网页游戏平台建立起了品牌壁垒，带来更多的自有流量玩家，降低了公司获取游戏玩
家的成本；
   （2）领先的市场地位与市场份额一方面吸引了更多研发厂商与公司进行合作，另一方面也增强了公司对研发厂商和媒
体渠道的议价能力；
   （3）务实的业务风格与优异的业绩表现使公司成功与多个互联网媒体渠道建立了紧密的合作关系，并增强了公司对互
联网渠道供应商的议价能力，能够在同等价格下获得更多、更优质的渠道资源；
   （4）公司擅长精品游戏运营，2014年推出的《大天使之剑》与《传奇霸业》等游戏仍表现出强劲而持久的生命力，成
为网页游戏领域罕见的长周期创收精品；2017年月流水过千万的新产品有：《金装传奇》、《魔域网页游戏》、《永恒纪元
页游》、《九天封神》、《西游伏妖篇》、《楚乔传》等；
   （5）公司在多年持续游戏运营经验中积累的针对不同游戏类型、不同玩家类型的核心运营手法，获得业内的广泛认可，
取得金山猎豹、2345、斗鱼等多个游戏平台的代运营权，进一步丰富公司的发行渠道，提高市场份额。报告期内，公司凭借
网页游戏业务的杰出表现，在2017中国“游戏十强”盛典中，《大天使之剑》与《传奇霸业》获评“2017年度十大最受欢迎网
页游戏”，《寻秦记》与《金装传奇》获评“2018年度十大最期待网页游戏”；在2017年度金翎奖中，《传奇霸业》获评“玩家
最喜爱的网页游戏”，《血盟荣耀》获评“玩家最期待的网页游戏”。
   4、高品质游戏研发能力
   公司自主研发的一系列性能优异、稳定性强的游戏引擎、游戏框架等核心技术，能够支持开发高性能、可玩性强的大型
精品网络游戏，是公司持续推出高质量精品游戏的重要保障。成熟的核心技术与丰富的产品经验使得公司能够在保证质量的
前提下，控制成本和缩短产品的研发周期，适时推出符合行业发展方向的精品游戏，占领市场先机。公司贯彻市场为导向和
可持续发展的原则，凭借游戏运营业务中对玩家需求的深刻理解，平衡游戏产品的商业性与娱乐性，使得推出的自主研发游
戏具有以下特性：
   （1）游戏周期较长，玩家活跃度稳定。2014年上线的网页游戏《大天使之剑》、《传奇霸业》以及2016年6月上线的手
机游戏《永恒纪元》在本报告期内仍然保持稳定较高流水并持续贡献利润。
   （2）游戏符合市场需求，成功率高。公司自2014年至本报告报出日推出的网页游戏以及手机游戏中，5款游戏取得了单
月流水超过1亿的成绩，具有较高的成功率。
   （3）长期玩家口碑积累，形成品牌壁垒。公司自研网页游戏《传奇霸业》、《大天使之剑》自2014年上线至今，凭借
优异的自研品质保持稳定较高流水，分别作为国内“传奇类”“奇迹类”游戏的代表作获得核心玩家的持续认可。报告期内公司
自研手机游戏《传奇霸业手游》上线30天流水突破1亿元，H5游戏《大天使之剑H5》单月流水超1.8亿元，自研游戏口碑效
应和品牌壁垒得到验证。
     报告期内，公司完成对上海墨鹍公司的收购，强化了公司的精品游戏研发能力。截至报告日，公司正在研发《屠龙荣
耀》、《血盟荣耀》和《奇迹X》3款页游，以及《奇迹MU手游》、《灵谕》、《择天记》、《黄金裁决》、《H-GAME》、
《手游项目T》、《手游项目F》、《传奇类手游项目Y》和《传奇类H5项目X》等9款手机游戏，预计2018年陆续推出上线。
基于强大的精品游戏研发能力，公司预期能够持续产出可比肩《永恒纪元》、《传奇霸业》以及《大天使之剑》的长周期精
品游戏。
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
本报告期内，公司互动娱乐业务围绕IP稳步推进“平台化、全球化、泛娱乐化”的发展战略，综合实力蝉联中国互联网百强第
18位；汽车配件业务稳定发展。公司实现营业收入61.89亿元，同比增长17.9%；利润总额19.17亿元，同比增长45.3%；归属
于上市公司股东的净利润16.21亿元，同比增长51.4%。公司于2017年5月完成对上海墨鹍公司以及江苏智铭公司整体收购，
增强了公司游戏研发实力以及发行能力。
（一）互动娱乐业务
1、手机游戏业务。公司在国内和海外多地市场继续巩固手机游戏一线发行商地位，手机游戏研发投入持续增长。
（1）报告期内，公司手机游戏业务取得营业收入32.84亿、毛利25.12亿，同比分别增长100.3%、147.7%。其中：
a、国内发行。
报告期内，公司成功发行了包括《永恒纪元》、《大天使之剑H5》、《仙灵觉醒》等长周期、精品游戏，最高月活跃用户
人数（MAU）超过1,300万人，最高月流水超过5亿元。报告期内，代表作品《永恒纪元》单日流水最高记录突破7,000万。
报告期内，国内手机游戏发行行业竞争激烈，具有以下特点：
（1）流量成本持续上升，造成行业洗牌、优胜劣汰。公司强于流量运营以及产品运营，报告期内运营的手机游戏新增注册
用户合计超过7,400万，居行业领先地位，市场份额保持稳步增长至5.2%，仅次于腾讯以及网易，并有望在市场洗牌过程中
进一步提升市场份额，提升在流量端和产品端的影响力。
（2）头部产品效应明显。根据中国音数协游戏工委(GPC)、伽马数据(CNG)、国际数据公司(IDC)联合发布的《2017年1-6月
中国游戏产业报告》，排名前十位的产品流水合计占市场总流水的占比从52.9%上升至54.9%，头部产品效应明显。公司有
望凭借已经发行的《永恒纪元》、《大天使之剑H5》和《仙灵觉醒》，储备产品《奇迹MU手游》、《传奇类H5项目X》、
《传奇类手游项目Y》和《灵谕》等自研产品，以及《命运先锋》、《剑与轮回》、《代号M—魔幻MMO》、《代号X—二
次元卡牌》、《代号H—传奇类》和《代号S—SLG》等代理产品，扩大在发行业务的竞争优势。
（3）不同品类的细分市场发展迅速。公司精于动作角色扮演游戏(ARPG)、策略游戏（SLG）、回合制角色扮演游戏（回合
制RPG）等细分市场的产品发行，根据中国音数协游戏工委(GPC)、伽马数据(CNG)、国际数据公司(IDC)联合发布的《2017
年中国游戏产业报告》，动作角色扮演游戏(ARPG)、策略游戏（SLG）、回合制角色扮演游戏（回合制RPG）市场份额占
比合计超过50%，利于公司市场份额的进一步提升。在游戏题材方面，公司有望通过发行《仙灵觉醒》、《灵谕》、《剑与
轮回》等仙侠类、卡牌类、女性向以及二次元等多品类手游产品，进一步扩大市场份额。
b、海外发行。公司坚持以“本地化精细运营+立体整合营销”为战略，在海外游戏业务运营中累积了丰富的经验。报告期内，
公司海外手游发行业务流水突破10亿元，同比增长近80%；报告期内，《永恒纪元》在海外单月最高流水达7,000万元，打
入港澳台、新加坡、马来西亚、越南、菲律宾等市场游戏畅销榜第1名、印尼、土耳其游戏畅销榜第2名、泰国和韩国畅销榜
第3名以及多个海外市场游戏畅销榜前5名。此外，公司发行的《镇魔曲》、《封仙》、《诛仙》、《六龙御天》等游戏在海
外也取得不俗成绩，其中《镇魔曲》晋身台湾市场畅销榜第3名、《封仙》冲上新加坡和马来西亚畅销榜第2名、《诛仙》取
得泰国畅销榜第4名的佳绩。公司将于2018年继续开拓海外市场，携《楚留香》、《昆仑墟》、《神无月》、《青云诀》、
《墨三国》等多款产品出海，同时推出《Lords of Conquest》、《Primal Wars：Dino Age》等欧美定制产品，将在韩国发行
《镇魔曲》、日本发行《永恒纪元》，进一步巩固全球化战略布局。
（2）产品端，报告期内，公司自主研发产品《永恒纪元》取得了全球累计总流水超过34.1亿、全球最高月流水超过3.5亿的
成绩，为公司在手机游戏研发业务打下了夯实的基础。公司于报告期内对上海墨鹍公司的整体收购，增强了公司游戏研发实
力。截至报告期期末，公司正在研发《奇迹MU手游》、《灵谕》、《择天记》、《黄金裁决》、《H-Game》、《手游项
目T》、《手游项目F》、《传奇类手游项目Y》和《传奇类H5项目X》等9款手机游戏，公司已经签订了多款独家代理手机
游戏，分别暂名为《命运先锋》、《剑与轮回》、《代号M—魔幻MMO》、《代号X—二次元卡牌》、《代号H—传奇类》
和《代号S—SLG》等，将在2018年陆续上线。基于发行以及研发业务形成的竞争优势，公司预期能够持续向市场推出可比
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
肩《永恒纪元》、《大天使之剑H5》的长周期、全球化的精品手机游戏。
2、网页游戏业务。1）在网页游戏领域，市场份额在国内网页游戏运营平台中仅位于腾讯之后，维持行业第二的位置。2017
年度公司国内累计开服将近28,000组，在2017年运营平台开服排行榜中稳居第一；2）公司旗下37GAMES国际平台市场覆盖
180多个国家，是全球覆盖面最广的游戏平台之一，全球发行游戏近250款。报告期内，公司网页游戏业务取得营业收入22.99
亿、毛利15.37亿，较2016年同期有所下降，主要原因包括：
（1）网页游戏用户规模下降。随着用户使用习惯从个人电脑向手机等移动终端的迁移，网页游戏用户规模在报告期内有所
下降；
（2）过去几年，受手机游戏市场快速增加的影响，部分网页游戏研发企业转向手机游戏研发业务，造成了市场上高质量产
品数量有所下降，并对公司造成一定影响。
报告期内，公司采取积极的战略以应对市场变化。1）代理产品方面，公司与国内顶尖网页游戏研发团队紧密合作，结合IP
优势，2017年陆续推出的《魔域网页游戏》、《西游伏妖篇》、《九天封神》、《特工皇妃楚乔传》、《绝世仙王》等产品，
稳定营业收入，2018年将推出《太极崛起》、《航海王online》、《寻秦记》、《笑傲江湖》等丰富的页游产品；2）研发方
面，公司加大力度进行自主研发，报告期内上线的自研游戏包括《金装传奇》、《永恒纪元页游》，正在研发的网页游戏包
括《屠龙荣耀》、《血盟荣耀》和《奇迹X》，预计将在2018年陆续上线；3）战略投资方面，公司与成都朋万科技股份有
限公司、龙掌动漫（上海）有限公司、成都墨嘟科技有限公司、成都墨非科技有限公司等被投资企业积极开展网页游戏合作，
发挥业务协同。
3、泛娱乐布局。1）在内生发展方面，公司已形成手机游戏发行、网页游戏发行以及游戏研发三大业务板块，各业务板块之
间相互支持，实现了产品研发、市场推广、商务合作方面的高效资源整合，打造出游戏产业链闭环，推动公司收入水平持续
增长。2）在外延发展方面，公司在本报告期内新参股了一系列游戏研发和发行公司，包括心动网络股份有限公司（游戏研
发、发行）、那家科技（深圳）有限公司（游戏研发）、上海羽厚亦网络科技有限公司（游戏发行）、成都墨嘟科技有限公
司（游戏研发）、成都墨非科技有限公司（游戏研发）、深圳市禅游科技股份有限公司（游戏研发），通过一系列游戏研发
端的投资扩充上游优质内容的造血能力，保障多元化精品内容的持续供给，通过一系列游戏发行端的投资共同开拓市场，与
研发端形成良好互补。报告期内，公司完成对上海墨鹍公司、江苏智铭公司整体收购，增强了公司游戏研发以及游戏发行实
力。3）在泛娱乐布局方面，公司布局了影视、动漫、音乐、VR等领域。报告期内，公司通过淮安三七易简泛娱资产管理中
心（有限合伙）间接投资的新线索（北京）影视投资有限公司投资出品了国产科幻电影《逆时营救》等电影；截至本报告报
出日，公司投资的杭州南广影视有限公司联合出品《无问西东》，获得超过7亿票房，在市场获得一致好评；同时公司投资
的北京宸铭传媒有限公司出品的《南极之恋》作为国内首部以南极为背景的爱情片，在市场收获了良好的口碑，票房超过2
亿；报告期内，公司参股的上海绝厉文化传媒有限公司制作的动画《拳皇命运》上线；公司通过淮安三七易简泛娱资产管理
中心（有限合伙）间接投资的上海风华秋实文化传媒有限公司则实现数字音乐业务的突破；公司参股的Archiact Interactive Ltd.
和天舍（上海）文化传媒有限公司两家VR内容研发团队持续出品寻宝类VR游戏《Hidden Fortune》、塔防类VR游戏《League
of Guardians》等产品；4）公司与国内领先的文娱投资机构深圳市东方富海投资管理股份有限公司合作成立扬州富海三七互
联网文化投资中心（有限合伙），共同聚焦泛娱乐风口下的互联网文娱产业投资。
4、IP战略。公司结合自身在游戏业务上的优势，持续挖掘优质IP以打造精品游戏。除直接购买优质IP外，公司与芒果传媒
等合作伙伴达成良好合作，后续将围绕IP展开更多合作。公司基于精品IP战略打造泛娱乐战略体系，满足用户多元化的娱乐
需求，深度挖掘IP在影视、游戏、动漫、音乐、VR等领域的价值延伸空间。目前，公司储备了大量精品IP：
（1）游戏IP: 《奇迹MU》、《传奇世界》、《天堂2》、《武易》、《斗战神》、《希望》 、《拳皇》、《侍魂》、《热
血高校》等;
（2）影视IP: 《楚乔传》、《择天记》、《武神赵子龙》、《西游伏妖篇》、《西游记之孙悟空三打白骨精》、《太极》、
《琅琊榜》等;
（3）文学IP: 《寻秦记》、《傲世九重天》、《天启之门》等;
（4）动漫IP:《航海王》、《阿童木》等。
（二）汽配业务简述
报告期内，公司汽车部件版块继续增加技术投入，优化工艺流程，提升管理水平，取得了一定成绩。
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                                   单位：元
                                      2017 年                                    2016 年
                                                                                                              同比增减
                             金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计             6,188,828,116.75                100%       5,247,893,728.73               100%             17.93%
分行业
网络游戏行业             5,628,616,443.76               90.95%      4,622,288,449.71              88.08%            21.77%
汽车零部件行业             560,211,672.99               9.05%        625,605,279.02               11.92%           -10.45%
分产品
网页游戏                 2,298,860,026.39               37.15%      2,948,803,661.57              56.19%           -22.04%
手机游戏                 3,283,622,990.10               53.06%      1,639,185,366.69              31.24%           100.32%
汽车零部件                 560,211,672.99               9.05%        625,605,279.02               11.92%           -10.45%
其它                        46,133,427.27               0.74%         34,299,421.45                0.65%            34.50%
分地区
国内                     5,269,286,525.60               85.14%      4,500,535,129.96              85.76%            17.08%
海外                       919,541,591.15               14.86%       747,358,598.77               14.24%            23.04%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                   单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                              同期增减         同期增减         期增减
分行业
网络游戏行业        5,628,616,443.76 1,533,843,501.10            72.75%            21.77%            2.10%           5.25%
汽车零部件行业       560,211,672.99   414,353,738.66             26.04%           -10.45%            -5.60%         -3.80%
分产品
                                                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
网页游戏            2,298,860,026.39    761,943,558.28            66.86%         -22.04%           -13.12%        -3.40%
手机游戏            3,283,622,990.10    771,899,942.82            76.49%         100.32%            23.43%        14.64%
汽车零部件            560,211,672.99    414,353,738.66            26.04%         -10.45%            -5.60%        -3.80%
其它                   46,133,427.27                             100.00%          34.50%             0.00%         0.00%
分地区
国内                5,269,286,525.60 1,745,664,356.75             66.87%          17.08%             7.07%         3.10%
海外                  919,541,591.15    202,532,883.01            77.97%          23.04%           -34.85%        19.56%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                 单位：元
                                                   2017 年                           2016 年
    行业分类             项目                                                                                同比增减
                                            金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
网络游戏行业        网络游戏行业       1,533,843,501.10           78.73% 1,502,334,412.70           77.39%         2.10%
汽车零部件行业 汽车零部件行业           414,353,738.66            21.27%   438,952,363.96           22.61%        -5.60%
                                                                                                                 单位：元
                                                   2017 年                           2016 年
    产品分类             项目                                                                                同比增减
                                            金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
网页游戏            网页游戏            761,943,558.28            39.11%   876,972,214.03           45.18%       -13.12%
手机游戏            手机游戏            771,899,942.82            39.62%   625,362,198.67           32.21%        23.43%
汽车零部件          汽车零部件          414,353,738.66            21.27%   438,952,363.96           22.61%        -5.60%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、本期收购子公司：
2017年5月，本公司收购上海墨鹍公司68.43%的股权，本公司从2017年5月31日开始将其及其子公司上海朗鹍公司、上海米
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
稷公司、上海鲲鹍公司、上海傲爵公司和佳稷公司纳入合并报表范围。
2、本期新设子公司：
2017年2月，本公司之一级子公司西藏信泰公司设立利辉创投公司，本公司持股比例为100%，本公司从2017年2月开始将其
纳入合并报表范围。
2017年3月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立安徽极光公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年3月开始将其纳
入合并报表范围。
2017年4月，本公司之三级子公司冠进公司设立37 Games Company，本公司持股比例为100%，本公司从2017年4月开始将其
纳入合并报表范围。
2017年8月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立广州极晟公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年8月开始将其纳
入合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                2,437,105,234.58
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             39.38%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                      0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号               客户名称                    销售额（元）                占年度销售总额比例
1           第一名                                        883,130,692.89                             14.27%
2           第二名                                        698,031,405.69                             11.28%
3           第三名                                        367,434,362.57                              5.94%
4           第四名                                        328,889,590.32                              5.31%
5           第五名                                        159,619,183.11                              2.58%
合计                       --                            2,437,105,234.58                            39.38%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                570,457,026.86
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                           29.66%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                      0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号               供应商名称                  采购额（元）                占年度采购总额比例
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
1          第一名                                              259,137,583.55                               13.47%
2          第二名                                              131,887,811.91                                6.86%
3          第三名                                               63,933,766.07                                3.32%
4          第四名                                               61,580,079.92                                3.20%
5          第五名                                               53,917,785.41                                2.80%
合计                       --                                  570,457,026.86                               29.66%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                           单位：元
                           2017 年            2016 年             同比增减                  重大变动说明
                                                                                  主要是报告期内互联网推广及流量
                                                                                  费用上升所致，第十一节财务报告之
销售费用                 1,908,207,466.32   1,607,745,221.19            18.69%
                                                                                  七、合并财务报表项目注释 41、销售
                                                                                  费用。
                                                                                  主要是报告期内研究开发费用和股
                                                                                  份支付费用等支出上升所致，第十一
管理费用                  776,659,541.86     514,933,615.17             50.83%
                                                                                  节财务报告之七、合并财务报表项目
                                                                                  注释 42、管理费用。
                                                                                  主要是报告期内银行贷款增加导致
                                                                                  利息支出增加以及美元对人民币贬
                                                                                  值导致产生较大的汇兑损失，而去年
财务费用                   28,555,783.27       -5,460,395.61           -622.96%
                                                                                  同期主要是汇兑收益，第十一节财务
                                                                                  报告之七、合并财务报表项目注释
                                                                                  43、财务费用。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
（一）手机游戏研发项目
项目一：《奇迹MU手游》
《奇迹MU手游》是一款获得网禅正版授权，以奇迹端游为题材的ARPG手机游戏。游戏采用Unity3D引擎支持，不仅让玩家
可以体验到经典的挂机打宝玩法，更是还原了分部位换装和各种绚丽的装备流光效果。
项目二：《黄金裁决》
《黄金裁决》是一款魔幻风格的ARPG手机游戏，天人魔三界纷争构成其庞大的世界观，战士、法师、道士三职业受天命抗
击魔族，重铸天界！该游戏不但原汁原味的呈现经典PK，还独创抓捕BOSS做战宠、跨服吃鸡、装备回收送元宝等玩法，力
求给玩家呈现精彩的游戏世界。
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目三：《灵谕》
《灵谕》是一款修仙题材的2D H5手机游戏，挂机打宝轻松无负担，打破传统游戏的千人一面。玩家在游戏中做不同的选择
会影响自己的性格，同时改变游戏的剧情走向。性格到达一定程度会激活隐藏仙人，获得仙人专属的逆天秘笈，做一个独一
无二的上仙。
项目四：《择天记》
《择天记》是改编自腾讯文学旗下作者猫腻的同名小说，是一款基于Unity引擎开发的MMORPG手机游戏，完美还原电视剧
小说人物、剧情和场景。在游戏中，陈长生、徐有容等伙伴陪玩家一起修行，择天改命；游戏中四段轻功，助力玩家自由翱
翔东土大陆；丰富的伙伴、法器等养成玩法帮助玩家修行破境；家族、夫妻等丰富社交玩法让玩家找到顺心伙伴一起修行。
项目五：《H-Game》
《H-Game》一款基于Unity引擎开发的动漫IP型3D ARPG手机游戏游戏，人物丰富，格斗打击感强，精美的再现在奇幻世界
冒险的感受，满足了大部分玩家体验剧情，同时也融合了组队合作，格斗竞技和对人对抗的玩法，大大提升了游戏的体验乐
趣。
项目六：《手游项目T》
《手游项目T》一款基于Unity3D的俯视角团队射击竞技游戏。游戏通过精巧的关卡、英雄设计带来全新的5v5PVP玩法，使
俯视视角同样能体验火爆的射击乐趣。在画面效果上采用次世代美术制作方式呈现卡通又充满冲击力的场景、人物，并放大
部分核心战斗戏剧化体验，融合多层光影效果，力求为玩家提供足够有代入感，足够震撼的视觉体验。
项目七：《手游项目F》
《手游项目F》是一款基于Unity3D引擎开发的次世代画面效果、格斗题材、竞技为主的卡牌回合制3D游戏。研发团队对
Unity3D引擎进行了深度定制，并基于项目类型制定了符合未来高品质手机游戏市场的美术资源规格和开发规范。游戏充分
挖掘玩家空余碎片时间，用扫荡、自动战斗等人性化的系统设计，解决枯燥无味的重复操作行为，始终将玩家兴趣集中在游
戏核心玩法上，让玩家在有限的时间内获得最佳游戏体验。
项目八：《传奇类手游项目Y》
《传奇类手游项目Y》由公司自研团队倾心制作，经典战法道三职业再现，沿袭端游宏大自由的世界观，技术层面迭代更新，
PK更刺激，攻城更爽快，BOSS玩法丰富多样，装备豪华种类繁多；游戏画面重塑更具层次感，角色进行3D建模，战斗体验
更加自由，满足勇士们对游戏的探索追求。
项目九：《传奇类H5项目X》
《传奇类H5项目X》是一款由公司自主研发的ARPG手机游戏，游戏画面以怀旧写实为基调，复刻传奇游戏打BOSS、PK的
经典玩法。全新放置类设计、独创战法道三职业组合战斗，特戒三合一助战，让玩家轻松升级，畅快PK。
（二）网页游戏研发项目
项目一：《屠龙荣耀》
《屠龙荣耀》是一款东方魔幻写实题材的ARPG网页游戏，游戏提供三种职业供玩家选择，每个职业拥有各具特色的技能和
风格鲜明的装备，在经典的系统玩法中发挥各自的作用，带给玩家不同的游戏体验。游戏具有精美的场景，逼真的音效，华
丽的技能效果以及形态各异的怪物与角色，让玩家在游戏的同时能够得到视觉、听觉等多方面的享受。
项目二：《血盟荣耀》
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
《血盟荣耀》是韩国NCSOFT《天堂2》正版授权的3D MMOARPG网页游戏，成功还原了原端游的经典玩法和顶级游戏画面，
职业的进阶转变，装备的打造洗练，酷炫的战斗，能充分保证原来端游的战斗乐趣。
项目二：《奇迹X》
《奇迹X》是一款奇迹类3D ARPG网页游戏，采用先进的3D自研游戏引擎，将真实还原奇迹类的精美画面，在继续保持奇
迹类原汁原味经典玩法的同时，还将主打跨服自由交易、多角色玩法等业内领先创新玩法。
公司研发投入情况
                                    2017 年                        2016 年                   变动比例
研发人员数量（人）                                 1,461                       1,004                     45.52%
研发人员数量占比                                 54.05%                       45.72%                      8.33%
研发投入金额（元）                      439,094,559.01                 317,670,122.59                    38.22%
研发投入占营业收入比例                             7.09%                       6.05%                      1.04%
研发投入资本化的金额（元）                   7,663,076.06                7,073,030.69                     8.34%
资本化研发投入占研发投入
                                                   1.75%                       2.23%                      -0.48%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                        单位：元
            项目                    2017 年                        2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                  6,764,509,897.17               5,304,046,606.31                    27.53%
经营活动现金流出小计                  4,932,613,968.87               4,252,107,028.48                    16.00%
经营活动产生的现金流量净
                                      1,831,895,928.30               1,051,939,577.83                    74.14%
额
投资活动现金流入小计                  2,567,482,176.55                 872,586,555.02                   194.24%
投资活动现金流出小计                  3,935,420,406.47               2,390,119,798.33                    64.65%
投资活动产生的现金流量净
                                      -1,367,938,229.92             -1,517,533,243.31                     -3.98%
额
筹资活动现金流入小计                  1,344,262,496.88                 449,463,250.61                   199.08%
筹资活动现金流出小计                  1,034,016,584.46                 280,642,645.46                   268.45%
筹资活动产生的现金流量净
                                        310,245,912.42                 168,820,605.15                    83.77%
额
现金及现金等价物净增加额                761,697,925.86                -286,575,995.03                   -365.79%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
                                                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比上升74.14%，主要是报告期内营业收入上升所致。
2、投资活动现金流入小计同比上升194.24%，主要是公司赎回理财产品金额上升、出售上海喆元文化传媒有限公司和天津
紫龙奇点互动娱乐有限公司股权所致。
3、投资活动现金流出小计同比上升64.65%，主要是公司公司购买理财产品金额上升和预付购置办公楼及车位款项所致。
4、筹资活动现金流入小计同比上升199.08%，主要是报告期内银行贷款上升以及发行股份筹资所致。
5、筹资活动现金流出小计同比上升268.45%，主要是报告期内公司偿还到期的银行贷款增加、支付股利增加以及支付收购
少数股东权益款项所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                               金额               占利润总额比例               形成原因说明               是否具有可持续性
                                                                      主要为处置股权投资产生的
投资收益                       256,030,245.92                13.36%                                 否
                                                                      投资收益。
                                                                      主要为上海墨鹍公司商誉的
资产减值                       351,295,883.79                18.33%                                 否
                                                                      资产减值损失。
                                                                      主要为上海墨鹍公司业绩承
营业外收入                     403,057,922.86                21.03% 诺未达标确认了业绩补偿收 否
                                                                      益
                                                                      主要为增值税即征即退及其
其他收益                       111,259,077.18                5.80% 他与日常经营相关的政府补 是
                                                                      助。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位：元
                            2017 年末                     2016 年末
                                     占总资产比                  占总资产比 比重增减                     重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                            例
                                                                                             本期期末货币资金占总资产比重较
                    1,580,910,931.                                                           期初上升 4.43%，主要是报告期内公
货币资金                                 17.26% 819,213,006.12             12.83%   4.43%
                               98                                                            司经营活动产生的现金流入增加所
                                                                                             致。
                    884,909,012.7                                                            本期期末应收账款占总资产比重较
应收账款                                  9.66% 815,645,754.68             12.77%   -3.11%
                                7                                                            期初下降-3.11%，主要是报告期内应
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                               收账款回收加快，以及商誉和其他非
                                                                               流动资产等其他资产增加导致总资
                                                                               产增加所致。
                 101,828,085.3                                                 本期期末存货占总资产比重较期初
存货                               1.11% 71,481,925.54        1.12%   -0.01%
                             1                                                 无重大变动。
投资性房地产                      0.00%                       0.00%    0.00%
                                                                               本期期末长期股权投资占总资产比
                 376,972,832.0                                                 重较期初下降-8.20%，主要是原公司
长期股权投资                      4.12% 786,567,839.80       12.32%   -8.20%
                             8                                                 联营企业上海墨鹍公司于报告期内
                                                                               纳入合并范围所致。
                                                                               本期期末固定资产占总资产比重较
                 292,395,887.1                                                 期初下降-1.06%，主要是以及商誉和
固定资产                          3.19% 271,491,379.50        4.25%   -1.06%
                             7                                                 其他非流动资产等其他资产增加导
                                                                               致总资产增加所致。
                                                                               本期期末在建工程占总资产比重较
在建工程         50,672,878.42    0.55% 31,078,391.88         0.49%    0.06%
                                                                               期初无重大变动。
                                                                               本期期末短期借款占总资产比重较
                 372,054,500.0                                                 期初下降-1.78%，主要是商誉和其他
短期借款                          4.06% 372,878,500.00        5.84%   -1.78%
                             0                                                 非流动资产等其他资产增加导致总
                                                                               资产增加所致。
                                                                               本期期末新增长期借款，占总资产比
                 310,775,272.0
长期借款                          3.39%                       0.00%    3.39% 重 3.39%，主要是公司购买办公场地
                                                                               新增的购房抵押借款所致。
                                                                               本期期末其他流动资产占总资产比
                                                                               重较期初上升 2.78%，主要是报告期
                 592,189,323.9
其他流动资产                      6.46% 234,948,261.89        3.68%    2.78% 内公司收购的上海墨鹍公司业绩承
                                                                               诺未达标，公司确认了相关的业绩补
                                                                               偿款所致。
                                                                               本期期末商誉占总资产比重较期初
                 2,540,312,996.            1,579,976,961.
商誉                              27.73%                     24.74%    2.99% 上升 2.99%，主要是新增合并上海墨
                            76
                                                                               鹍公司产生的商誉所致。
                                                                               本期期末其他非流动资产占总资产
                 914,263,967.1
其他非流动资产                    9.98% 320,590,794.35        5.02%    4.96% 比重较期初上升 4.96%，主要是预付
                                                                               购置办公楼及车位款项所致。
                                                                               本期期末应付账款占总资产比重较
                 741,792,973.3                                                 期初下降-2.87%，主要是商誉和其他
应付账款                          8.10% 700,713,118.00       10.97%   -2.87%
                             3                                                 非流动资产等其他资产增加导致总
                                                                               资产增加所致。
                                                                               本期期末其他应付款占总资产比重
其他应付款       61,572,020.26    0.67% 293,166,635.18        4.59%   -3.92% 较期初下降-3.92%，主要是应付投资
                                                                               款减少所致。
                                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位：元
                                                      计入权益的累
                                    本期公允价值                         本期计提的减
    项目          期初数                          计公允价值变                          本期购买金额 本期出售金额               期末数
                                      变动损益                                  值
                                                             动
金融资产
3.可供出售金                                                                                                                    57,541,101.9
                     5,445,472.73                     -24,337,628.17                        80,189,997.98        3,756,740.62
融资产
                                                                                                                                57,541,101.9
上述合计             5,445,472.73                     -24,337,628.17                        80,189,997.98        3,756,740.62
金融负债                     0.00                                                                                                        0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司之子公司以预付购房款对应的办公楼抵押借款，截至本报告期期末，预付购房款合计795,864,793.02元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                           上年同期投资额（元）                                      变动幅度
                           2,401,535,373.99                               1,426,943,171.05                                            68.30%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位：元
                                                                                     截至
                                                                                     资产
被投资                                                                               负债                                  披露日 披露索
           主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                     投资期 产品类               预计    本期投 是否涉
公司名                                                  合作方                       表日                                  期（如 引（如
               务     式       额      例        源                 限         型             收益    资盈亏          诉
   称                                                                                的进                                    有）      有）
                                                                                     展情
                                                                                      况
上海墨 数码科               952,74             股份支                     游戏研 已完                 -24,826,
                    收购              68.43%            无        长期                         0.00              否
鹍公司 技、计               9,968.6            付与非                     发         成工              452.48
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
         算机专             9           公开发                        商变
         业领域                         行募集                        更
         内的技
         术开
         发、技
         术服
         务，计
         算机网
         络工
         程，计
         算机系
         统集
         成，企
         业营销
         策划，
         数码产
         品、计
         算机软
         硬件及
         周边设
         备、通
         讯器
         材、通
         讯设
         备、电
         子产品
         的销
         售，计
         算机
         软、硬
         件的设
         计，数
         据处理
         服务，
         从事货
         物及技
         术的进
         出口业
         务。
         网络技
                                        股份支                        已完
         术及计        254,79                                游戏发
江苏智                                  付与非                        成工      19,165,2
         算机领 收购   9,990.8 49.00%            无   长期   行与运                        否
铭公司                                  公开发                        商变         38.82
         域内的             0                                营
                                        行募集                        更
         技术开
                                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
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         络工程
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         计；图
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         与制
         作；计
         算机软
         件及辅
         助设备
         销售；
         利用信
         息网络
         经营游
         戏产品
         （含网
         络游戏
         虚拟货
         币发
         行）。
         互联网
         文化行
         业投
         资，影
         视投资
扬州富
         业务，                                  深圳市
海三七
         投资管                                  东方富                已完
互联网
         理业            50,000,                 海投资          投资管 成工
文化投            新设             64.52% 自有            长期                              否
         务，投          000.00                  管理股          理    商变
资中心
         资咨询                                  份有限                更
（有限
         业务，                                  公司
合伙）
         资产管
         理服
         务，法
         律、行
         政法规
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       允许的
       其他投
       资业
       务。
       从事计
       算机科
       技、网
       络科技
       领域内
       的技术
       开发、
       技术转
       让、技
       术咨
       询、技
       术服
                                                                                                     http://w
       务，计
                                                                                                     ww.cnin
       算机、
                                                                                                     fo.com.
       软件及
                                                                                                     cn/cninf
       辅助设
                                                                                                     o-new/d
       备（除
                                                                                                     isclosur
       计算机
                                                                                                     e/fulltex
心动网 信息系                                                     已完
                        100,05                           游戏研                             2017 年 t/bulleti
络股份 统安全                                                     成工
                 其他   0,000.0 2.38% 自有   无   长期   发与发                     否      02 月 06 n_detail
有限公 专用产                                                     商变
                             0                           行                                 日       /true/12
司     品）的                                                     更
       销售，
                                                                                                     44?anno
       计算机
                                                                                                     unceTi
       系统集
                                                                                                     me=201
       成，网
                                                                                                     7-02-06
       页设
                                                                                                     %2007:
       计，软
       件开
       发，设
       计、制
       作、代
       理、发
       布各类
       广告，
       投资管
       理，商
       务咨询
       (除经
       纪)，服
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
         装销
         售，电
         信业
         务 。
         广播、
         电影、
         电视、
         音乐节
         目的制
         作、发
         行；企
         业形象
         策划；
         组织文
         化艺术
         交流活
         动；手
         机、计
         算机软
         硬件及
         配套设
         备、电
中南红
         子产                                                     已完
文化集
         品、通          80,189,                            文化传 成工
团股份            其他             0.52% 自有   无   长期                              否
         讯产品          997.98                             媒    商变
有限公
         的技术                                                   更
司
         开发与
         销售；
         设计、
         制作、
         代理和
         发布各
         类广
         告；会
         务礼仪
         服务；
         利用自
         有资金
         对外投
         资；股
         权投
         资；教
         育信息
         咨询
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （不含
       自费出
       国留学
       中介服
       务）；管
       道配
       件、钢
       管、机
       械配
       件、伸
       缩接
       头、预
       制及直
       埋保温
       管的制
       造；自
       营和代
       理各类
       商品及
       技术的
       进出口
       业务
       （国家
       限定企
       业经营
       或者禁
       止进出
       口的商
       品和技
       术除
       外）
       广播电
       视节目
       制作
广州好 （具体
家伙一 经营范
                                                               已完
期传媒 围以
                     5,000,0                             投资管 成工
合伙企 《广播 其他             20.00% 自有   无   长期                              否
                      00.00                              理    商变
业（有 电视节
                                                               更
限合   目制作
伙）   经营许
       可证》
       为准）;
       广告业;
          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
影视经
纪代理
服务;大
型活动
组织策
划服务
（大型
活动指
晚会、
运动
会、庆
典、艺
术和模
特大
赛、艺
术节、
电影节
及公益
演出、
展览
等，需
专项审
批的活
动应在
取得审
批后方
可经
营）;文
化艺术
咨询服
务;策划
创意服
务;群众
参与的
文艺类
演出、
比赛等
公益性
文化活
动的策
划;企业
自有资
金投资;
投资咨
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       询服务;
       企业管
       理咨询
       服务;
       计算机
       系统集
       成；研
       发、销
       售计算
       机软硬
       件及电
       子产
       品；计
       算机网
       络技术
成都墨 服务；                                                     已完
嘟科技 基础软           12,000,                             游戏研 成工        -1,030,0
                 增资             20.00% 自有   无   长期                                 否
有限公 件服             000.00                              发    商变            25.53
司     务；应                                                     更
       用软件
       服务；
       货物及
       技术进
       出口；
       网络连
       接设
       备、家
       具、家
       用电器
       租赁。
       研发、
       销售计
       算机软
       硬件及
       电子产
成都墨 品；计                                                     已完
非科技 算机网           12,000,                             游戏研 成工        -1,037,5
                 增资             20.00% 自有   无   长期                                 否
有限公 络技术           000.00                              发    商变            01.22
司     服务、                                                     更
       技术开
       发、技
       术推
       广、技
       术转
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
         让；计
         算机系
         统集
         成；基
         础软件
         服务；
         应用软
         件服
         务；技
         术进出
         口；家
         具、家
         用电器
         租赁。
         投资管
         理，投
         资咨
         询，资
上海富
         产管                                                      已完
海三七
         理，企          3,000,0                             投资管 成工
投资管            新设             30.00% 自有   无   长期                        419.01 否
         业管理           00.00                              理    商变
理有限
         咨询，                                                    更
公司
         商务咨
         询，财
         务咨
         询。
         数码科
         技、计
         算机科
         技专业
         领域内
         的技术
         开发、
那家科 技术咨                                                      已完
技（深 询、技            40,000,                             游戏研 成工
                  增资              7.20% 自有   无   长期                              否
圳）有 术转              000.00                              发    商变
限公司 让、技                                                      更
         术服
         务，计
         算机网
         络工
         程，计
         算机系
         统集
           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
成，计
算机
软、硬
件的设
计，数
据处理
服务，
市场营
销策
划，计
算机软
硬件及
辅助设
备、通
讯设
备、电
子产品
的销
售，从
事货物
及技术
的进出
口业
务。从
事广告
业务；
平面及
立体设
计；网
页设
计；网
络社交
平台的
研发、
技术维
护；玩
具、工
艺品
（不含
金银首
饰），数
码电子
产品，
文具用
           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
品、塑
料制
品，五
金制品
的销
售。动
漫产品
设计、
技术咨
询。（依
法须经
批准的
项目，
经相关
部门批
准后方
可开展
经营活
动）^广
播电视
节目制
作；电
影制
作；玩
具、工
艺品
（不含
金银首
饰），数
码电子
产品，
文具用
品、塑
料制
品，五
金制品
的制造
加工；
出版物
制作与
发行；
网络游
戏制
作。
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
           从事网
           络技
           术、计
           算机技
           术领域
           内的技
           术开
           发、技
           术咨
           询、技
           术转
           让、技
           术服
           务，计
           算机系
           统集
上海羽
           成，网                                                       已完
厚亦网
           络工            23,500,                             游戏发 成工        -1,633,1
络科技              增资             25.00% 自有   无   长期                                 否
           程，动          000.00                              行       商变         40.77
有限公
           漫设                                                         更
司
           计，创
           意服
           务，图
           文设计
           制作，
           计算
           机、软
           件及辅
           助设备
           的销
           售，从
           事货物
           及技术
           的进出
           口业
           务。
Archiac                                                                 已完
           VR 游
t                          6,858,8                             VR 游 成工
           戏内容 增资               10.00% 自有   无   长期                                 否
Interact                    00.00                              戏研发 商变
           提供
ive Ltd.                                                                更
成都格 计算机                                                           已完
                           11,500,                             游戏研             1,001,26
斗科技 软硬件 增资                   20.50% 自有   无   长期            成工                 否
                           000.00                              发                     0.32
有限公 技术服                                                           商变
                                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
司       务；研                                                     更
         发销售
         计算机
         软硬件
         及辅助
         设备、
         电子产
         品、办
         公设
         备、通
         信设备
         （不含
         无线广
         播电视
         发射设
         备和卫
         星地面
         接收设
         备）；网
         络技术
         开发、
         技术咨
         询、技
         术转
         让；多
         媒体设
         计；动
         漫设
         计；货
         物及技
         术进出
         口。
         网络游
         戏、计
         算机软
         件的技
深圳市
         术开                                                       已完
禅游科
         发、技            18,000,                            游戏研 成工
技股份              增资             2.78% 自有   无   长期                              否
         术转让            000.00                             发    商变
有限公
         及相关                                                     更
司
         信息咨
         询；网
         页的设
         计；国
           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
内贸易
（以上
法律法
规、国
务院决
定规定
登记前
须审批
的项目
除外）；
经营进
出口业
务（法
律、行
政法
规、国
务院决
定禁止
的项目
除外，
限制的
项目须
取得许
可后方
可经
营）;文
化活动
策划
（不含
限制项
目）；从
事广告
业务
（法
律、行
政法
规、国
务院决
定规定
需另行
办理广
告经营
项目审
批的，
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       需取得
       许可后
       方可经
       营）。^
       信息服
       务业务
       （仅限
       互联网
       信息服
       务）；利
       用互联
       网经营
       游戏产
       品（含
       网络游
       戏虚拟
       货币发
       行）。
       设计、
       开发、
       销售计
       算机软
       硬件；
       计算机
       系统集
       成；网
       络工程
       设计、
       施工
成都朋 （凭资                                                      已完
万科技 质许可            33,021,                             游戏研 成工        2,076,42
                  增资             22.34% 自有   无   长期                                 否
股份有 证从事            823.48                              发    商变             6.17
限公司 经营）；                                                    更
       网页设
       计；计
       算机技
       术支持
       服务、
       技术咨
       询、技
       术服
       务、技
       术推
       广；数
                                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
          字内容
          服务；
          动漫设
          计。
                               1,602,6
                                                                                                          -6,283,7
合计        --       --        70,580.      --        --     --       --       --        --        0.00                      --         --         --
                                                                                                               75.68
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                               单位：元
                                                           截至报                                     截止报         未达到
                     是否为        投资项        本报告    告期末                                     告期末         计划进       披露日       披露索
 项目名    投资方                                                    资金来    项目进     预计收
                     固定资        目涉及        期投入    累计实                                     累计实         度和预       期（如       引（如
   称        式                                                        源           度        益
                     产投资         行业          金额     际投入                                     现的收         计收益         有）        有）
                                                           金额                                           益         的原因
广州市                                                                                                                                        http://w
天河区                                                                                                                                        ww.cninf
黄埔大                                                                                                                                        o.com.cn
道中 666                                                                                                                                      /cninfo-n
号中融                                                                                                                                        ew/discl
广场 12                                                                                                                                       osure/szs
                                                                                                                                  2017 年
层、14                            商业地         795,864, 795,864, 自有+抵                                                                    e_sme/b
           其他     是                                                                         0.00        0.00 不适用            04 月 26
层、17                            产              793.02    793.02 押借款                                                                     ulletin_d
                                                                                                                                  日
层至 23                                                                                                                                       etail/true
层写字                                                                                                                                        /120338
楼和负 3                                                                                                                                      7463?an
层、负 4                                                                                                                                      nounceTi
层地下                                                                                                                                        me=201
车位                                                                                                                                          7-04-26
                                                 795,864, 795,864,
合计          --          --           --                              --           --         0.00        0.00         --             --         --
                                                  793.02    793.02
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                               单位：元
                                                      计入权益的累
                    初始投资        本期公允价                        报告期内购入 报告期内售 累计投资收
    资产类别                                          计公允价值变                                                       期末金额            资金来源
                      成本          值变动损益                              金额          出金额               益
                                                            动
股票                81,100,692                   0.00 -23,559,590.80 80,189,997.98 3,756,740.6                      0.00 57,541,101. 自有
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             .72                                                          2
                    81,100,692                                                 3,756,740.6                   57,541,101.
合计                                     0.00 -23,559,590.80 80,189,997.98                            0.00                          --
                             .72                                                          2
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：万元
                                                           报告期内 累计变更 累计变更                            尚未使用
                                     本期已使 已累计使                                             尚未使用                    闲置两年
                        募集资金                           变更用途 用途的募 用途的募                            募集资金
募集年份 募集方式                    用募集资 用募集资                                             募集资金                    以上募集
                             总额                          的募集资 集资金总 集资金总                            用途及去
                                      金总额     金总额                                              总额                      资金金额
                                                            金总额        额         额比例                          向
           非公开发
2017 年                  45,596.25 45,596.25 45,596.25               0           0       0.00%               0 --
           行股票
合计           --        45,596.25 45,596.25 45,596.25               0           0       0.00%               0       --
                                                 募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司向杨东迈等发行股份购买资产并募集配套
资金的批复》（证监许可[2017]579 号)核准，芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司向深圳国调招商并购股权投资基金
合伙企业（有限合伙）、深圳市伊敦传媒投资基金合伙企业（有限合伙）2 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）
股票 17,866,869 股（每股面值为人民币 1 元），发行价格为人民币 25.52 元/股，募集资金总额 455,962,496.88 元，扣除发行
费用 31,313,316.06 元（含税），考虑增值税进项税人民币 1,768,867.93 元后，募集资金净额为 426,418,048.75 元。截至 2017
年 6 月 30 日止，上述发行募集的配套资金已到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，天健会计师于 2017
年 7 月 1 日出具了天健验〔2017〕3-64 号《验资报告》。本次募集资金主要用于购买上海墨鹍公司 68.43%股权及江苏智铭
公司 49.00%股权的现金对价 422,642,500.00 元及本次交易相关中介机构费用 33,320,000.00 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：万元
                        是否已变                                              截至期末 项目达到                                项目可行
                                    募集资金 调整后投              截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                         本报告期              投资进度 预定可使                     是否达到 性是否发
                                    承诺投资 资总额                累计投入                          实现的效
       资金投向          (含部分                        投入金额               (3)＝     用状态日                   预计效益 生重大变
                                      总额      (1)                金额(2)                              益
                          变更)                                                (2)/(1)        期                                     化
承诺投资项目
                                                                                         2017 年
购买上海墨鹍公司
                        否          33,346.25 33,346.25 28,346.25 33,346.25 100.00% 05 月 31         -2,482.65 否              否
68.43%股权现金对价
                                                                                         日
                                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                 2017 年
购买江苏智铭公司
                     否            8,918    8,918     8,918     8,918 100.00% 05 月 31     1,916.52 是        否
49.00%股权现金对价
                                                                                 日
                                                                                 2017 年
支付交易相关中介机
                     否            3,332    3,332     3,332     3,332 100.00% 06 月 30            0是         否
构费用
                                                                                 日
承诺投资项目小计          --   45,596.25 45,596.25 40,596.25 45,596.25   --           --   -566.13       --        --
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有）      --           0        0         0         0    0.00%        --     --          --        --
补充流动资金（如有）      --           0        0         0         0    0.00%        --     --          --        --
超募资金投向小计          --           0        0         0         0    --           --          0      --        --
合计                      --   45,596.25 45,596.25 40,596.25 45,596.25   --           --   -566.13       --        --
未达到计划进度或预
                     报告期内，子公司上海墨鹍数码科技有限公司业绩承诺未达标，主要原因为产品上线档期推迟，截
计收益的情况和原因
                     止本报告报出日，上海墨鹍主要产品已顺利上线并取得较好的流水。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
                   募集资金到位前，为保障公司本次重组的顺利实施，公司根据实际情况以自筹资金对募集资金使用
募集资金投资项目先 项目进行了前期投入，具体包括支付本次交易的现金对价 5,000 万元，支付本次交易相关中介机构
期投入及置换情况   费用 446.6 万元，合计 5,446.6 万元。募集资金到位后，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关
                     于以募集资金置换先期已投入募投项目资金的议案》，同意公司使用募集资金 5,446.60 万元置换预先
                     投入的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 报告期内，本次募集资金已全部使用完毕，未有节余。
                                                                 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            是否按
                                                                                                            计划如
                                        本期初
                                                            股权出                                           期实
                                        起至出
                                                            售为上                                          施，如
                                        售日该                                                    所涉及
                                                            市公司                      与交易              未按计
                               交易价 股权为 出售对                  股权出 是否为                的股权
交易对 被出售                                               贡献的                      对方的               划实    披露日 披露索
                    出售日 格（万 上市公 公司的                      售定价 关联交                是否已
     方    股权                                             净利润                      关联关              施，应        期       引
                               元）     司贡献      影响              原则         易             全部过
                                                            占净利                           系             当说明
                                        的净利                                                         户
                                                            润总额                                          原因及
                                        润（万
                                                            的比例                                          公司已
                                        元）
                                                                                                            采取的
                                                                                                             措施
                                                   对公司
中南红                                             业务不
          上海极
文化集              2017 年                        产生影
          光网络                                                     市场公             非关联              按计划
团股份              03 月 31   13,365     29.3 响，增        5.36%            否                  是
          科技有                                                     允价值             方                  实施
有限公              日                             加本期
          限公司
司                                                 净利
                                                   润。
天津卡 上海喆                                      对公司                                                                       http://di
                    2017 年                                                                                          2017 年
乐互动 元文化                                      业务不            市场公             非关联              按计划              sclosure
                    01 月 13   19,500          0             4.49%            否                  是                 01 月 05
科技有 传媒有                                      产生影            允价值             方                  实施                .szse.cn/
                    日                                                                                               日
限公司 限公司                                      响，增                                                                       finalpag
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                              加本期                                                                     e/2017-
                                              净利                                                                       01-06/1
                                              润。
                                                                                                                         838.PD
                                                                                                                         F。
                                              对公司
         天津紫                               业务不
华人文
         龙奇点 2017 年                       产生影
化有限                                                           市场公          非关联                 按计划
         互动娱 08 月 21     5,500       0 响，增        1.00%            否                是
责任公                                                           允价值          方                     实施
         乐有限 日                            加本期
司
         公司                                 净利
                                              润。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                         单位：元
  公司名称        公司类型    主要业务        注册资本      总资产         净资产        营业收入        营业利润       净利润
上海三七互                                10,000,000.0 6,080,611,03 3,321,683,31 5,619,311,64 1,575,879,62 1,514,053,82
                子公司       网络游戏
娱                                        0                        8.82         7.25             4.89            8.50          6.46
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                 公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式                 对整体生产经营和业绩的影响
                                                                                       上海墨鹍公司的精品游戏研发能力有效
上海墨鹍公司                             收购                                          增强上市公司研发能力，以提升用户的
                                                                                       付费意愿。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略以及经营计划
1、发展战略
在全球网络游戏行业仍然保持增长的形势下，公司将坚持 “平台化、全球化、泛娱乐化”的发展战略，秉承马拉松式的创业
精神，带领公司不断追赶并超越行业领先者。公司将通过发挥团队优势、手机游戏发行业务差异化竞争优势、网页游戏行业
领先优势，以及精品游戏研发优势，打造品牌壁垒，通过内生发展和外延发展提升经营业绩。展望未来，公司将进一步打造
IP战略布局，用优质IP定制开发更多精品游戏，成为全球领先的手机游戏和网页游戏的开发商、运营商和发行商，并将继续
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
在互动娱乐产业加大布局力度，完善公司互动娱乐生态系统。
2、经营计划
（1）进一步推进手机游戏“ARPG+多品类”的产品策略
《永恒纪元》、《大天使之剑H5》、《仙灵觉醒》、《阿瓦隆之王》等游戏在研发和发行业务上取得的成绩，验证了公司
手机游戏研发和发行“ARPG+多品类”的产品策略，以及公司流量购买和转化、渠道合作的能力。以此为基础，公司将进一
步强化手机游戏的研发和发行竞争优势，充分利用丰富的产品储备，继续以《传奇霸业手游》、《大天使之剑H5》、《永
恒纪元》等为代表的手机ARPG游戏优势产品，进一步扩大在该类游戏领域的领先优势；另一方面，通过《择天记》、《仙
灵觉醒》、《灵谕》、《剑与轮回》等仙侠类、卡牌类以及二次元等多品类手游产品，占据更大的市场份额。
（2）充足的网页游戏产品储备，持续做精品的精细化运营
公司在2018年将对精品网页游戏进行精细化运营，2018年上线的产品主要有《太极崛起》、《航海王online》、《寻秦记》、
《笑傲江湖》、《斗战神》、《神魔血脉》以及自研的《屠龙荣耀》、《血盟荣耀》和《奇迹X》等。
（3）深入本地化、精品化运营，提高海外市场份额
公司将会扩张37GAMES平台覆盖的国家和地区，深入挖掘欧美英文区市场、亚洲市场，以及德语、法语、土耳其语等小语
种地区市场。公司将进一步发挥海外市场的先发优势，依靠先进的游戏研发能力以及本地化能力，扩大海外业务规模并提高
海外市场份额。
（4）强化手机游戏、网页游戏的研发，巩固自研游戏品牌壁垒
公司在2018年将继续巩固在手机游戏和页游产品上的研发实力，提升产品引擎性能，提高产品的美术品质，积极进行设计创
新。对公司自研精品游戏如《传奇霸业》、《大天使之剑》、《永恒纪元》等进行多平台、多种玩法的开发，提升核心用户
粘性、沉淀用户口碑、进一步巩固品牌壁垒。同时，公司将进一步招募优秀的研发人才，扩充研发团队，进一步丰富公司产
品线。
（5）增强与研发厂商和媒体渠道的合作，巩固公司在产业链上的议价能力
公司将在2017年继续增强与研发厂商和媒体渠道的合作，通过良性的合作扩大公司市场份额，从而进一步增强在产业链上的
议价能力。
（6）保持业务板块间的协同效应，增强内生发展与外延发展的互补性
公司在保持内生发展快速增长的同时，将围绕着公司的发展战略和计划，积极通过投资参股、兼并收购等手段，加快公司向
产业链上下游的布局，包括媒体渠道、游戏视频、影视和动漫等互动娱乐产业等，实现平台用户价值最大化和企业价值最大
化。
（7）继续贯彻IP战略，储备IP定制开发精品内容
公司在动漫、影视等泛娱乐布局基础上，积极寻求通过投资并购等方式,加大投资动漫、VR等领域，进行泛娱乐产业布局。
以IP为依托，将在全新领域开发及发行泛娱乐精品内容，特别是在动漫领域将较快推出成品内容，将公司的品牌张力在游戏
市场进一步扩大。
（三）公司未来面临的挑战和应对措施
1、市场竞争风险及应对措施
网络游戏行业在产品和市场渠道等方面已经形成了激烈的行业竞争。伴随着各种娱乐产业和互联网产业的发展，网络游戏用
户对产品的要求也日趋提高。如果市场竞争进一步加剧，将会从产品和市场渠道等方面，对公司的发展造成压力。
作为应对措施，公司一方面需要维持现有的品牌优势、议价能力以及加快产业链上下游的整合，另一方面需要发挥海外游戏
市场的先发优势，加速扩大海外业务规模，最后则是凭借连续成功的产品研发经验和积累，通过丰富的IP资源进行定向开发，
持续推出更多精品手机游戏和网页游戏，用持续的精品游戏实现与用户的持续连接，保持市场核心竞争力持续提升。
2、经营风险及应对措施
网络游戏行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点。游戏相关企业需要加大技术开发方面投入，并
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
且紧跟行业技术发展趋势。若游戏行业的技术、产品等方面出现重大的变革，而游戏企业未能跟上行业技术发展步伐，导致
产品未能满足市场需求，则可能对原有业务的用户体验、品牌形象等造成较大的负面影响，从而影响公司的经营业绩。
作为应对措施，公司需要加大在产品研发上的投入，同时，继续外延发展，通过投资参股、兼并收购等手段向产业链上游布
局。
3、核心人员流失的风险及应对措施
公司作为轻资产的网络游戏企业，拥有稳定、高素质的游戏开发人才队伍是公司保持技术领先优势的重要保障。如果公司不
能有效维持核心人员的激励机制并根据环境变化而持续完善，将会影响到核心人员积极性、创造性的发挥，甚至造成核心人
员的流失。如果公司不能从外部引进并保留与公司发展所需密切相关的技术及运营人才，公司的经营运作、发展空间及盈利
水平将会遭受不利的影响。
作为应对，公司对于专业人才的培养和挖掘工作极其重视，创新式的搭建了平台化的人才管理机制，通过高项目奖励等方式
激励优秀的游戏制作人，同时给予其更大的研发空间和创作自由度。公司通过与核心人员签订协议及创造良好的工作环境、
创建良好企业文化的方式来保持核心技术和管理人员的稳定。同时，公司一直注重对员工的培训及增加归属感，特别是核心
员工及管理者，让他们对公司产生主人感，增加对公司的忠诚度。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                  接待方式              接待对象类型             调研的基本情况索引
                                                                         http://www.cninfo.com.cn/information/c
2017 年 03 月 15 日        实地调研              机构                    ompanyinfo_n.html?fulltext?szsme0025
                                                                         http://www.cninfo.com.cn/information/c
2017 年 08 月 31 日        实地调研              机构                    ompanyinfo_n.html?fulltext?szsme0025
                                                                         http://www.cninfo.com.cn/information/c
2017 年 12 月 12 日        实地调研              机构                    ompanyinfo_n.html?fulltext?szsme0025
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的股东回报机制，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，切实保护公众投资者
合法权益，报告期内公司制定了《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司未来三年（2017年—2019年）股东回报规划》，
该规划约定：1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。2、公司根据《中华人民共和国
公司法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，在满足现金分红条件的基础上，结合公司持续经营和长期发展，未来三
年原则上每年进行一次现金分红。连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。具体每
个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。在有条件的情况下，根据实际经营情况，
公司可以进行中期分红。3、在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以另行增加发放股票股利方式进行
利润分配。4、在每个会计年度结束后，由公司董事会提出利润分配预案，并提交股东大会进行审议表决。公司接受所有股
东、独立董事和监事会对公司利润分配预案的建议和监督。
                                            现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：            是
分红标准和比例是否明确和清晰：                          是
相关的决策程序和机制是否完备：                          是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                        是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                        是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、公司2015年度利润分配的方案： 以1,042,397,394为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含
税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
2、公司2016年度利润分配的方案： 以股东大会确定的股权登记日公司股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元
（含税），送红股0股（含税），不以资本公积转增股本。
3、公司2017年度利润分配的预案： 以股东大会确定的股权登记日公司股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元
（含税），送红股0股（含税），不以资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                       单位：元
                                      分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税）        普通股股东的净利 股东的净利润的比        红的金额          红的比例
                                             润                 率
                                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年                  214,811,084.40   1,620,582,427.47             13.26%                  0.00                 0.00%
2016 年                  208,479,478.80   1,070,162,324.07             19.48%                  0.00                 0.00%
2015 年                  104,239,739.40     506,016,504.78             20.60%                  0.00                 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                           1.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）
                                                2,148,110,844
现金分红总额（元）（含税）
                                                214,811,084.4
可分配利润（元）                                                                                            399,437,078.96
现金分红占利润分配总额的比例                    100%
                                                   本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
％
                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
     经由广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告（广会审字[2018]G17038250015 号）
确认，公司 2017 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 1,620,582,427.47 元，其中母公司实现净利润 60,729,988.32 元，
提取本年法定盈余公积金 6,072,998.83 元，期初未分配利润 553,259,568.27 元，报告期实际分配 2016 年度利润 208,479,478.80
元，本次实际可供股东分配的利润为 399,437,078.96 元。经董事会审议，本公司 2017 年度利润分配预案：以分红派息股权
登记日实际发行在外的总股本（公司注册的总股本扣减已回购的股份）为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1 元（含
税），剩余未分配利润结转至下一年度；不派送红股，不以资本公积转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                 承诺方        承诺类型     承诺内容       承诺时间      承诺期限        履行情况
                                   吴绪顺、吴卫                 1、吴氏家族
                                                  资产重组相                  2014 年 04 月 2014 年 12 月
资产重组时所作承诺                 红、吴卫东                   承诺在本次                                  履行完毕
                                                  关承诺                      30 日         后 36 个月内
                                   （简称 \"吴氏                 交易完成前
           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
家族 \"）       以及本次交
               易完成后 36
               个月内不减
               持所上市公
               司任何股份；
               同时，吴绪
               顺、吴卫红、
               吴卫东在担
               任上市公司
               董事 、监事
               和高级管理
               人员期间内
               每年转让股
               份的比例不
               超过其本人
               所持上市公
               司股份总数
               的 25% ，在
               离职后半年
               内不转让所
               持股份。 2、
               吴氏家族承
               诺在本次交
               易完成后 36
               个月内保证
               其直接或间
               持有的上市
               公司股份数
               量超过其他
               任何股东及
               其一致行动
               人合计直接
               或间接所持
               股份数量，并
               维持对上市
               公司的实际
               控制地位；
               3、如吴氏家
               族违反上述
               承诺，除承担
               相关法律规
               和上市则规
               定的监管责
               任外，还应当
                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          就每次违反
                          承诺的行为
                          向上市公司
                          支付 5,000 万
                          元违约金，并
                          继续履行相
                          应承诺。
                          李卫伟、曾开
                          天的股份锁
                          定安排： 1、
                          李卫伟、曾开
                          天承诺：自本
                          次新增股份
                          上市之日起
                          12 个月内不
                          转让其在本
                          次发行中取
                          得的顺荣股
                          份的股份；同
                          时，为保证其
                          在本次交易
                          完成后为上
                          市公司持续
                          服务和本次
                          交易盈利预
李卫伟、曾开 资产重组相                   2014 年 04 月 2014 年 12 月
                          测补偿承诺                                    严格履行中
天          关承诺                        30 日         后 36 个月内
                          的可实现性，
                          李卫伟、曾开
                          天应按照如
                          下要求转让
                          其于本次交
                          易中所获顺
                          荣股份的份：
                          自本次新增
                          股份上市之
                          日起 24 个月
                          内，李卫伟累
                          计可转让股
                          份数不超过
                          其于本次发
                          行获得的上
                          市公司全部
                          新增股份的
                          10% ，曾开天
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    累计可转让
    股份数不超
    过其于本次
    发行获得的
    上市公司全
    部新增股份
    的 30% ；自
    本次新增股
    份上市之日
    起 36 个月内，
    李卫伟累计
    可转让股份
    数不超过其
    于本次发行
    获得的上市
    公司全部新
    增股份的
    30%，曽开天
    累计可转让
    股份数不超
    过其于本次
    发行获得的
    上市公司全
    部新增股份
    的 60%；自本
    次新增股份
    上市之日 48
    个月内，李卫
    伟累计可转
    让股份数不
    超过其于本
    次发行获得
    的上市公司
    全部新增股
    份的 50% ，
    曾开天累计
    可转让股份
    数不超过其
    于本次发行
    获得的上市
    公司全部新
    增股份的
    90% 。 自本
    次新增股份
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    上市之日 60
    个月内， 李
    卫伟累计可
    转让股份数
    不超过其于
    本次发行获
    得的上市公
    司全部新增
    股份的 70%；
    自本次 发行
    结束之日 48
    个月后，曾开
    天可转让其
    剩余的于本
    次发行获得
    的上市公司
    全部新增股
    份。自本次新
    增股份上市
    之日 60 个月
    后，李卫伟可
    转让其剩余
    的于本次发
    行获得的上
    市公司全部
    新增股份。
    2、李卫伟、
    曾开天承
    诺：如李卫
    伟、曾开天根
    据《发行股份
    及支付现金
    购买资产协
    议》的约定负
    有股份补偿
    义务的，则李
    卫伟、曾开天
    当期实际可
    转让股份数
    应以当期可
    转让股份数
    的最大数额
    扣减当期应
    补偿股份数
                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          量，如扣减后
                          实际可转让
                          股份数量小
                          于 或等 0 的，
                          则李卫伟、曾
                          开天当期实
                          际可转 让股
                          份数为 0，且
                          次年可转让
                          股份数量还
                          应扣减该差
                          额的绝对值。
                          （一）业绩承
                          诺 李卫伟和
                          曾开天承诺
                          上海三七互
                          娱 2013 年度
                          实现的净利
                          润不低于
                          22,000 万 元。
                          如标的股权
                          交割于 2013
                          年度内完成，
                          李卫伟和曾
                          开天承诺
                          2014 年度、
                          2015 年度上
李卫伟、曾开 利润补偿承   海三七互娱      2014 年 04 月 2014 年 12 月
                                                                        履行完毕
天          诺            逐年实现的      30 日         后 36 个月内
                          净利润分别
                          不低于
                          30,000、
                          36,000 万元；
                          如标的股权
                          交割于 2014
                          年度内完成，
                          李卫伟和曾
                          开天承诺
                          2014 年度、
                          2015 年度、
                          2016 年度上
                          海三七互娱
                          逐年实现的
                          净利润分别
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    不低于 30,000
    万元、 36,000
    万元、 43,200
    万元。上述净
    利润是指上
    海三七互娱
    合并报表中
    扣除非经常
    性损益（依法
    取得的财政
    补贴及税收
    减免除外）后
    归属于母公
    司股东的净
    利润。（二）
    补偿安排 1、
    补偿金额的
    计算 如上海
    三七互娱在
    承诺期内未
    能实现承诺
    净利润，则李
    卫伟、曾开天
    应在承诺期
    内各年度《专
    项审核报告》
    在指定媒体
    披露后的十
    个工作日内，
    向顺荣股份
    支付补偿。当
    期的补偿金
    额按照如下
    方式计算：当
    期应补偿金
    额 =（基准日
    至当期期末
    累积承诺净
    利润数－基
    准日至当期
    末累积实现
    净利润数） ÷
    承诺期内各
    年度承诺净
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    利润之和 ×
    本次交 易的
    总对价－已
    补偿金额
    当期应补偿
    金额中李卫
    伟、曾开天分
    别所占比例，
    按照李卫伟、
    曾开天在本
    次交易中各
    自取得的对
    价占比进行
    分配（即 进
    行分配（即李
    卫伟占
    46.67%，曾开
    天占
    53.33%）。交
    易各方同意，
    股份交割日
    后，顺荣股
    份和上海三
    七互娱应在
    承诺期内各
    会计年度结
    束后的 5 个月
    内聘请会计
    师事务所出
    具《专项审核
    报告》。 2、
    补偿的具体
    方式（1） 如
    李卫伟、曾开
    天当期需向
    顺荣股份支
    付补偿，则先
    以李卫伟、曾
    开天因本次
    交易取得的
    尚未出售的
    股份进行补
    偿，不足部补
    偿部分由李
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    卫伟、曾开天
    以现金补偿。
    具体补偿方
    式如下： ①
    先由李卫伟、
    曾开天以本
    次交易取得
    的尚未出售
    的股份进行
    补偿，具体如
    下： A、 当
    期应补偿股
    份数量的计
    算公式为：当
    期应补偿股
    份数量 =当
    期应补偿金
    额/本次发行
    的股份价格
    B、顺荣股份
    在承诺期内
    实施资本公
    积金转增股
    本或分配股
    票股利的，则
    票股利的，则
    应补偿股份
    数量相应调
    整为：当期应
    整为：当期应
    补偿股份数
    量（调整后）
    =当期应补偿
    股份数（调整
    股份数（调整
    前） ×（1＋
    转 增或送股
    比例） C、 顺
    荣股份在承
    诺期内已分
    配的现金股
    利应作相应
    返还，计算公
    式为：返还金
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    额=截至补偿
    前每股已获
    得的现金股
    利（以税后金
    额为准） ×当
    期应补偿股
    份数量 D、
    李卫伟、曾开
    天应按照《发
    行股份及支
    付现金购买
    资产协议》的
    约定，发出将
    当期应补偿
    的股份划转
    至顺荣股份
    董事会设立
    的专门账户
    并对该等股
    份进行锁定
    的指令。当期
    应补偿的股
    份全部划转
    至专门账户
    后，由顺荣股
    份董事会负
    责办理顺荣
    股份以总价
    1.00 元的价格
    向李卫伟、曾
    开天定向回
    购并注销当
    期应补偿股
    份的具体手
    续。 ②按照
    以上方式计
    算出的补偿
    金额仍不足
    以补偿的，差
    额部分由李
    卫伟、曾开天
    以现金补偿。
    李卫伟、曾开
    天需在收到
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    顺荣股份要
    求支付现金
    补偿的书面
    通知之后 30
    日内将所需
    补偿的现金
    支付至顺荣
    股份指定的
    银行账户内。
    ③如标的股
    权交割于
    2014 年度内
    完成，且 2013
    年度上海三
    七互娱实现
    的净利润未
    达到 22,000
    万元，则在本
    次交易完成
    后按照前述
    补偿方式进
    行股份补偿。
    （2）在承诺
    期届满后六
    个月内，顺荣
    股份聘请各
    方一致认可
    的具有证券
    期货业务资
    格的会计师
    事务所对标
    的股权进行
    减值测试，并
    出具《减值测
    试报告》。如：
    标的股权期
    末减值额 >
    承 诺期内已
    补偿股份总
    数 ×本次发
    行的股份价
    格 +承诺期
    内已补偿现
    金，则李卫
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    伟、曾开天应
    对顺荣股份
    另行补偿。补
    偿时，李卫
    伟、曾开天因
    本次交易取
    得的尚未出
    售的股份进
    行补偿，不足
    的部分由李
    卫伟、曾开天
    以现金补偿。
    因标的 股权
    减值应补偿
    金额的计算
    公式为：应补
    偿的金额=期
    末减值额-承
    诺期内 因实
    际利润未达
    承诺利润已
    支付的补偿
    额。 （3） 在
    各年计算的
    应补偿金额
    小于或等于 0
    时，时，按 0
    取值，即补偿
    的金额不冲
    回。计算结果
    如出现小数
    的，应舍去取
    整。（4） 无
    论如何，李卫
    伟、曾开天向
    顺荣股份支
    付的补偿总
    额不超过本
    次交易的股
    份对价和现
    金对价之和。
    （5）顺荣股
    份与李卫伟、
    曾开天一 致
                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          确认，李卫
                          致确认，李卫
                          伟、曾开天对
                          顺荣股份补
                          偿的实施，以
                          标的股权交
                          割完成及本
                          次交易的总
                          对价支付完
                          毕为前提。
                          交易对方李
                          卫伟、曾开天
                          已分别承诺：
                          1、交易对方
                          之间不存在
                          任何亲属关
                          系或其他关
                          联关系，也不
                          存在通过协
                          议或其他安
                          排，在上海三
                          七互娱的经
                          营管理、决
                          策、提案和股
                          份收益等方
                          面形成一致
李卫伟、曾开 资产重组相   行动关系的     2014 年 04 月 2014 年 12 月
                                                                       履行完毕
天          关承诺        情形；情形； 30 日           后 36 个月内
                          除上海三七
                          互娱之外，交
                          易对方目前
                          不存在以直
                          接或间接方
                          式共同投资
                          于其他企业
                          的情形，亦不
                          存在其他合
                          伙、合作、联
                          营等其 他经
                          济利益关系。
                          在顺荣股份
                          本次发行股
                          份及支付现
                          金购买资产
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    并募集配套
    资金暨关联
    交易项目完
    成后，交易对
    方不会基于
    所持有的顺
    荣股份谋求
    一致行动关
    系； 2、在本
    次交易完成
    后 36 个月内，
    不以任何形
    式直接或间
    接增持上市
    公司股份（包
    括但不限于
    在二级市场
    增持上市公
    司股份、协议
    受让上市公
    司股份、认购
    上市公司新
    增股份等），
    也不通过任
    何方式谋求
    对上市公司
    的控制地位，
    不与上市公
    司其他任何
    股东采取一
    致行动，不通
    过协议、其他
    安排与上市
    公司其他股
    东共同扩大
    其所能够支
    配的上市公
    司股份表决
    权； 3、在本
    次交易完成
    后，同意上市
    公司在 2016
    年 12 月 31 日
    前以现金方
                芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      式收购其所
                      持有的上海
                      三七互娱剩
                      余 22%/18%
                      的股权，收购
                      价格不高于
                      有证券从业
                      资格的评估
                      机构就该等
                      股权届时出
                      具的评估结
                      果。交易对方
                      在上市公司
                      提出书面要
                      求之日起 30
                      日内正式启
                      动该等股权
                      转让的相关
                      工作。 如李
                      卫伟或曾开
                      天违反上述
                      承 诺，违反
                      诺方除承担
                      相关法律规
                      和规则规定
                      的监管责任
                      外，还应当就
                      每次违反承
                      诺的行为向
                      上市公司支
                      付违约金
                      5,000 万元，
                      并继续履行
                      相应承诺。
                      曾开天承诺：
                      在重大资产
                      重组完成后
                      36 个月内，放
         放弃权利承   弃所持上市      2014 年 04 月 2014 年 12 月
曽开天                                                              严格履行中
         诺           公司股份所      30 日         后 36 个月内
                      对应的股东
                      大会上的全
                      部表决权、提
                      名权、提案
                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          权，且不向上
                          市公司提名、
                          推荐任何董
                          事、高级管理
                          人员人选。曾
                          开天对放弃
                          所持股份表
                          决权事项补
                          充承诺：在吴
                          氏家族作为
                          上市公司控
                          股东和实际
                          控制人期间，
                          自愿放弃所
                          持上市公司
                          股份所对应
                          的全部表决
                          权、提名权、
                          提案权，且不
                          向上市公司
                          提名、推荐任
                          何董事、高级
                          管理人员人
                          选。
                          李卫伟承诺：
                          在资产重组
                          完成后 36 个
                          月内，放弃所
                          持上市公司
                          股份所对应
                          的股东大会
             放弃权利承                  2014 年 04 月 2014 年 12 月
李卫伟                    上的全部表                                    履行完毕
             诺                          30 日           后 36 个月内
                          决权、提名
                          权、提案权，
                          且不向上市
                          公司提名、推
                          荐任何董事、
                          高级管理人
                          员人选。
                          （一）业绩承
                          诺：杨东迈、                   2016 年度、
杨东迈、谌   业绩补偿承                  2017 年 02 月
                          谌维、网众投                   2017 年度、 严格履行中
维、网众投资 诺                          08 日
                          资保证，上海                   2018 年度
                          墨鹍公司
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2016 年度、
    2017 年度及
    2018 年度合
    并报表口径
    下扣除非经
    常性损益后
    的归属于母
    公司股东的
    净利润分别
    不低
    10,300.00 万
    元、12,875.00
    万元及
    16,800.00 万
    元。（二）补
    偿安排，补偿
    的具体方式
    （1）杨东迈、
    谌维、网众投
    资按照其对
    上海墨鹍公
    司的持股比
    例各自分别
    承担补偿义
    务。如杨东
    迈、谌维、网
    众投资当年
    度需向上市
    公司支付补
    偿的，则先以
    其因本次交
    易取得的尚
    未出售的上
    市公司股份
    进行补偿，不
    足的部分以
    现金补偿。具
    体补偿方式
    如下：①则杨
    东迈、谌维、
    网众投资先
    以其因本次
    交易取得的
    尚未出售的
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    上市公司股
    份进行补偿，
    具体如下：A.
    交易价格下
    调后应补偿
    股份数量=
    （原交易价
    格-新交易价
    格）÷本次重
    组中的发行
    股份价格；上
    市公司在杨
    东迈、谌维、
    网众投资负
    有补偿义务
    期间内实施
    转增或股票
    股利分配的，
    则补偿股份
    数量相应调
    整为：补偿股
    份数量（调整
    后）=当年应
    补偿股份数×
    （1＋转增或
    送股比例）；
    上市公司在
    杨东迈、谌
    维、网众投资
    负有补偿义
    务期间内已
    分配的现金
    股利应作相
    应返还，计算
    公式为：返还
    金额=截至补
    偿前每股已
    获得的现金
    股利（以税前
    金额为准）×
    当年应补偿
    股份数量；B.
    杨东迈、谌
    维、网众投资
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    尚未出售的
    上市公司股
    份不足以补
    偿的，差额部
    分由杨东迈、
    谌维、网众投
    资以现金进
    行补偿。②在
    2017 至 2018
    年期间，若上
    海墨鹍公司
    自 2017 年起
    截至当期期
    末累计实际
    净利润数低
    于截至当期
    期末累计承
    诺净利润数
    的，则杨东
    迈、谌维、网
    众投资应在
    当年《盈利预
    测审核报告》
    出具后按补
    充协议的约
    定向上市公
    司支付补偿。
    当期的补偿
    金额按照如
    下方式计算：
    当期应补偿
    金额=（截至
    当期期末累
    计承诺净利
    润数－截至
    当期期末累
    计实际净利
    润数）÷累计
    承诺净利润
    数×新交易价
    格－已补偿
    金额。其中累
    计承诺净利
    润数指杨东
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    迈、谌维、网
    众投资承诺
    的上海墨鹍
    公司 2017 年
    度、2018 年度
    累计承诺净
    利润数，即
    29,675 万元。
    （2）在利润
    补偿期间届
    满后三个月
    内，上市公司
    应聘请具有
    证券、期货业
    务资格的会
    计师事务所
    对目标资产
    出具《资产整
    体减值测试
    审核报告》。
    如：目标资产
    期末减值额>
    已补偿股份
    总数×发行股
    份价格+已补
    偿现金，则杨
    东迈、谌维、
    网众投资应
    对上市公司
    另行补偿。因
    目标资产减
    值应补偿金
    额的计算公
    式为：应补偿
    的金额=期末
    减值额-在利
    润补偿期间
    内因实际利
    润未达承诺
    利润已支付
    的补偿额。补
    偿时，杨东
    迈、谌维、网
    众投资内部
                芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      按各自在本
                      次交易中获
                      得的交易对
                      价占本次交
                      易总对价的
                      比例承担补
                      偿责任。
                      （一）业绩承
                      诺：     胡宇
                      航保证，江苏
                      智铭公司
                      2016 年度、
                      2017 年度、
                      2018 年度合
                      并报表口径
                      下扣除非经
                      常性损益后
                      的归属于母
                      公司股东的
                      净利润分别
                      不低于
                      4,000.00 万
                      元、5,000.00
                      万元、
                      6,250.00 万                     2016 年度、
         业绩补偿承                   2016 年 10 月
胡宇航                元。（二）补                    2017 年度、 严格履行中
         诺                           12 日
                      偿安排：具体                    2018 年度
                      补偿方式如
                      下：①则胡宇
                      航先以其因
                      本次交易取
                      得的尚未出
                      售的上市公
                      司股份进行
                      补偿，不足的
                      部分以现金
                      补偿。具体如
                      下：A.交易价
                      格下调后应
                      补偿股份数
                      量=（原交易
                      价格-新交易
                      价格）÷本次
                      重组中的发
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    行股份价格；
    上市公司在
    胡宇航负有
    补偿义务期
    间内实施转
    增或股票股
    利分配的，则
    补偿股份数
    量相应调整
    为：补偿股份
    数量（调整
    后）=当年应
    补偿股份数×
    （1＋转增或
    送股比例）；
    上市公司在
    胡宇航负有
    补偿义务期
    间内已分配
    的现金股利
    应作相应返
    还，计算公式
    为：返还金额
    =截至补偿前
    每股已获得
    的现金股利
    （以税前金
    额为准）×当
    年应补偿股
    份数量；B.胡
    宇航尚未出
    售的上市公
    司股份不足
    以补偿的，差
    额部分由胡
    宇航以现金
    进行补偿。②
    在 2017 至
    2018 年期间，
    若江苏智铭
    公司自 2017
    年起截至当
    期期末累计
    实际净利润
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    数低于截至
    当期期末累
    计承诺净利
    润数的，则胡
    宇航应在当
    年《盈利预测
    审核报告》出
    具后按补充
    协议的约定
    向上市公司
    支付补偿。当
    期的补偿金
    额按照如下
    方式计算：当
    期应补偿金
    额=（截至当
    期期末累计
    承诺净利润
    数－截至当
    期期末累计
    实际净利润
    数）÷累计承
    诺净利润数×
    新交易价格
    －已补偿金
    额。其中累计
    承诺净利润
    数指胡宇航
    承诺的江苏
    智铭公司
    2017 年度、
    2018 年度累
    计承诺净利
    润数，即
    11,250 万元。
    （2）在利润
    补偿期间届
    满后三个月
    内，上市公司
    应聘请具有
    证券、期货业
    务资格的会
    计师事务所
    对目标资产
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           出具相关资
                                                           产整体减值
                                                           测试审核报
                                                           告。如：目标
                                                           资产期末减
                                                           值额>已补偿
                                                           股份总数×发
                                                           行股份价格+
                                                           已补偿现金，
                                                           则胡宇航应
                                                           对上市公司
                                                           另行补偿。因
                                                           目标资产减
                                                           值应补偿金
                                                           额的计算公
                                                           式为：应补偿
                                                           的金额=期末
                                                           减值额-在利
                                                           润补偿期间
                                                           内因实际净
                                                           利润数未达
                                                           承诺净利润
                                                           数已支付的
                                                           补偿额。补偿
                                                           金的支付时
                                                           间要求及相
                                                           关处理参照
                                                           协议约定方
                                                           式执行。无论
                                                           如何，目标资
                                                           产减值补偿
                                                           与盈利承诺
                                                           补偿合计不
                                                           超过上市公
                                                           司向胡宇航
                                                           实际支付的
                                                           目标资产的
                                                           交易总对价。
                                                           上海三七互
                                                                                                   2015 年度、
                                                           娱 2015 年度、
                                                                                       2015 年度、 2016 年度、
                                 李卫伟、曾开 业绩补偿承   2016 年度、 2015 年 05 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                         2016 年度、 2017 年度业
                                 天          诺            2017 年度实 15 日
                                                                                       2017 年度   绩承诺均已
                                                           现的净利润
                                                                                                   完成
                                                           数（合并报表
                                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                         中扣除非经
                                                         常性损益(依
                                                         法取得的财
                                                         政补贴及税
                                                         收减免除外 )
                                                         后归属于母
                                                         公司股东的
                                                         净利润）不低
                                                         于 50,000 万
                                                         元、 60,000
                                                         万元、 72,000
                                                         万元。如上海
                                                         三七互娱未
                                                         实现前述承
                                                         诺的业绩，则
                                                         由李卫伟、曽
                                                         开天已现金
                                                         方式补偿。
股权激励承诺
                                                         2017 年 12 月
                                                         31 日前 不减
                                                         持所有的通
                             吴绪顺、吴卫
                                                         过首次公开                      2015 年 7 月
                             红、吴卫东                                  2015 年 07 月
                                            不减持承诺   发行及参与                      10 日-2017 年 履行完毕
                             （简称 \"吴氏                                10 日
                                                         2014 年重大                     12 月 31 日
                             家族 \"）
                                                         资产重组定
                                                         向增发所获
                                                         得的股票。
                                                         因本人看好
                                                         公司未来的
                                                         发展，认可公
其他对公司中小股东所作承诺
                                                         司的长期投
                                                         资价值，本人
                                                                         2016 年 12 月 2017 年 12 月
                             曽开天         不减持承诺   自愿承诺：本                                   履行完毕
                                                                         25 日           25 日
                                                         承诺出具之
                                                         日起未来 12
                                                         个月内不减
                                                         持所持公司
                                                         股票。
                                                         基于对公司
                                                         未来持续发      2016 年 12 月 2017 年 12 月
                             李卫伟         不减持承诺                                                  履行完毕
                                                         展的坚定信      25 日           25 日
                                                         心，为维护全
                                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                               体股东利益，
                                                               促进公司持
                                                               续、稳定健康
                                                               发展，本人自
                                                               愿承诺本承
                                                               诺出具之日
                                                               起未来 12 个
                                                               月内不减持
                                                               所持公司股
                                                               票。
承诺是否按时履行                   是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产                                  当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                 预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                    （万元）       （万元）       因（如适用）           期           引
三七互娱（上                                                                                                 非公开发行 A
                 2015 年 01 月 2017 年 12 月                                                 2015 年 05 月
海）科技有限公                                       72,000     140,743.57 不适用                            股股票预案
                 01 日         31 日                                                         15 日
司                                                                                                           （修订稿）
                                                                                                             发行股份及支
                                                                                                             付现金购买资
上海墨鹍数码     2016 年 01 月 2018 年 12 月                                  产品上线档期 2017 年 02 月
                                                     12,875       -4,596.53                                  产并募集配套
科技有限公司     01 日         31 日                                          推迟           09 日
                                                                                                             资金报告书
                                                                                                             （修订稿）
                                                                                                             发行股份及支
                                                                                                             付现金购买资
江苏智铭网络     2016 年 01 月 2018 年 12 月                                                 2016 年 08 月
                                                      5,000       5,896.68 不适用                            产并募集配套
技术有限公司     01 日         31 日                                                         02 日
                                                                                                             资金报告书摘
                                                                                                             要
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
李卫伟、曾开天承诺上海三七互娱2017年度实现的净利润数（合并报表中扣除非经常性损益(依法取得的财政补贴及税收减
免除外 )后归属于母公司股东的净利润）不低于72,000万元；
杨东迈、谌维、网众投资承诺上海墨鹍2017年度合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润不低
12,875万元；
胡宇航承诺江苏智铭2017年度合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润不低于5,000万元。
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用
未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号），公司对
2017年5月28日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理。
根据财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），资产负债表新增“持有待售资产”
及“持有待售负债”；利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”。对于利润表新增的“资产处置收益”项目，公司按照《企业会
计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据根据本通知进行调整。
除此外，报告期内未发生其他会计政策变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本期收购子公司：
2017年5月，本公司收购上海墨鹍公司68.43%的股权，本公司从2017年5月31日开始将其及其子公司上海朗鹍公司、上海米
稷公司、上海鲲鹍公司、上海傲爵公司和佳稷公司纳入合并报表范围。
2、本期新设子公司：
2017年2月，本公司之一级子公司西藏信泰公司设立利辉创投公司，本公司持股比例为100%，本公司从2017年2月开始将其
纳入合并报表范围。
2017年3月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立安徽极光公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年3月开始将其纳
入合并报表范围。
2017年4月，本公司之三级子公司冠进公司设立37 Games Company，本公司持股比例为100%，本公司从2017年4月开始将其
纳入合并报表范围。
2017年8月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立广州极晟公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年8月开始将其纳
入合并报表范围。
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                  广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                        熊永忠   杨新春
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
境外会计师事务所名称（如有）                          无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）            无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）                无
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司 2016 年度财务报告及内部控制审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）聘期届满，经公司第四届董事会第十次会
议审议通过，公司聘请广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017年度财务报告审计机构，聘期为一年。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
本公司第1期员工持股计划共计募集资金10,000万元，通过认购公司非公开发行股票的方式持有上市公司股票5,903,187股（经
公司2015年度利润分配方案实施后增加至11,806,374股），上述股票于2016年1月12日上市。详情请查阅《2015年度员工持股
计        划      （      草       案       ）      （      非     公        开    发       行      方        式    认      购    ）        》
（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1200962532?announceTime=2015-05-05）。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                  关联交 占同类 获批的                             可获得
                                             关联交                                              是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                            关联交 易金额 交易金 交易额                               的同类 披露日 披露索
                                             易定价                                              过获批 易结算
     方          系      易类型 易内容                   易价格   （万       额的比 度（万                         交易市    期        引
                                                 原则                                            额度     方式
                                                                  元）        例     元）                            价
               2017 年
               7 月 31
               日之前
               为关联
               人（本
               公司董
               事、副              游戏分
成都朋万                 采购商
               总经理              成款、版 市场公 市场公         2,675.1                                正常结 市场公
科技股份                 品/接受                                              1.74% 3,215.9 否
               担任该              权金采 允价格 允价格                  7                               算        允价格
有限公司                 劳务
               公司董              购
               事），
               2017 年
               7 月 31
               日之后
               为本公
               司之联
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
           营企业
           2017 年
           3 月 31             游戏分
上海极光             采购商
           日之前              成款、版 市场公 市场公     1,193.2           15,518.        正常结 市场公
网络科技             品/接受                                        0.78%             否
           为本公              权金采 允价格 允价格            6                 6         算     允价格
有限公司             劳务
           司之联              购
           营企业
                               游戏分
上海听听 本公司 采购商
                               成款、委 市场公 市场公                       1,464.0        正常结 市场公
网络科技 之联营 品/接受                                   749.54    0.49%             否
                               托研发 允价格 允价格                              8         算     允价格
有限公司 企业        劳务
                               费
           过去十
           二个月
           内为关
           联人                游戏分
深圳墨麟 （本公 采购商 成款、版
                                          市场公 市场公                     2,851.2        正常结 市场公
科技股份 司副董 品/接受 权金采                            549.01    0.36%             否
                                          允价格 允价格                          5         算     允价格
有限公司 事长、 劳务           购、委托
           总经理              研发费
           担任该
           公司董
           事）
           关联人
           （本公
           司董                游戏分
上海芒果             采购商
           事、副              成款、新 市场公 市场公                                      正常结 市场公
互娱科技             品/接受                              422.85    0.28% 730.44 否
           总经理              品设计 允价格 允价格                                        算     允价格
有限公司             劳务
           担任该              费
           公司董
           事）
           2017 年
           5 月 31
           日之前
           为本公
           司之联              游戏分
           营企      采购商 成、委托
上海墨鹍                           市场公 市场公                                           正常结 市场公
           业，    品/接受 研发费、                       105.11    0.07% 856.05 否
公司                               允价格 允价格                                           算     允价格
           2017 年 劳务    版权金
           5 月 31             采购
           日之后
           为本公
           司之子
           公司
                                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
           关联人
           （本公
北京指上
           司副总 采购商
缤纷科技                      游戏分 市场公 市场公                                正常结 市场公
           经理担 品/接受                              95.25   0.06%        是
股份有限                      成款     允价格 允价格                              算      允价格
           任该公 劳务
公司
           司董
           事）
龙掌动漫 本公司 采购商
                              游戏分 市场公 市场公                                正常结 市场公
（上海） 之联营 品/接受                                51.42   0.03%        是
                              成款     允价格 允价格                              算      允价格
有限公司 企业        劳务
           2017 年
           5 月 31
           日之前
           为关联
           人（本
           公司董
           事、副
成都格斗 总经理 采购商
                              游戏分 市场公 市场公                                正常结 市场公
科技有限 担任该 品/接受                                25.57   0.02%        是
                              成款     允价格 允价格                              算      允价格
公司       公司董 劳务
           事），
           2017 年
           5 月 31
           日之后
           为本公
           司之联
           营企业
深圳市益                      游戏分
           本公司 采购商
玩网络科                      成款、版 市场公 市场公                              正常结 市场公
           之联营 品/接受                              21.22   0.01% 1,054.5 否
技有限公                      权金采 允价格 允价格                                算      允价格
           企业      劳务
司                            购
                              游戏分
成都墨非 本公司 采购商
                              成款、委 市场公 市场公                              正常结 市场公
科技有限 之联营 品/接受                                15.72   0.01%        是
                              托研发 允价格 允价格                                算      允价格
公司       企业      劳务
                              费
           关联人
           （本公
                              游戏分
深圳岂凡 司董        采购商
                              成款、版 市场公 市场公                              正常结 市场公
网络有限 事、副 品/接受                                12.18   0.01%        是
                              权金采 允价格 允价格                                算      允价格
公司       总经理 劳务
                              购
           担任该
           公司董
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
           事）
                              游戏分
上海傲庭 本公司 采购商
                              成款、委 市场公 市场公                               正常结 市场公
网络科技 之联营 品/接受                                  3.85   0.00%        是
                              托开发 允价格 允价格                                 算      允价格
有限公司 企业       劳务
                              费
           关联人
           （本公
           司董               游戏分
广州悦岩            采购商
           事、副             成款、委 市场公 市场公                               正常结 市场公
居软件有            品/接受                              0.83   0.00%        是
           总经理             托研发 允价格 允价格                                 算      允价格
限公司              劳务
           担任该             费
           公司董
           事）
上海羽厚
           本公司 出售商
亦网络科                      软件运 市场公 市场公                                 正常结 市场公
           之联营 品/提供                              554.54   0.10%        是
技有限公                      营收入 允价格 允价格                                 算      允价格
           企业     劳务
司
           关联人
           （本公
           司董
上海芒果            出售商
           事、副             软件运 市场公 市场公                                 正常结 市场公
互娱科技            品/提供                             84.03   0.01%   206.4 是
           总经理             营收入 允价格 允价格                                 算      允价格
有限公司            劳务
           担任该
           公司董
           事）
           过去十
           二个月
           内为关
           联人
                              评测服
深圳墨麟 （本公 出售商
                              务收入、市场公 市场公                                正常结 市场公
科技股份 司副董 品/提供                                 47.31   0.01%        是
                              技术服 允价格 允价格                                 算      允价格
有限公司 事长、 劳务
                              务费
           总经理
           担任该
           公司董
           事）
           关联人
北京指上 （本公
                    出售商
缤纷科技 司副总               软件运 市场公 市场公                                 正常结 市场公
                    品/提供                              1.25   0.00%        是
股份有限 经理担               营收入 允价格 允价格                                 算      允价格
                    劳务
公司       任该公
           司董
                                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
          事）
                                                     6,608.1        25,897.
合计                                 --         --             --             --     --     --      --     --
                                                          1
大额销货退回的详细情况             报告期内与关联方的交易无大额销货退回的情况。
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 本期实际发生的日常关联交易总体未超过获批额度。
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大 报告期内公司与关联方的交易均为市场定价，不存在交易价格与市场参考价格差异较
的原因（如适用）                   大的情况。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                       单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型     担保期
                                             （协议签署日）         额                                          完毕   联方担保
                    披露日期
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型     担保期
                                             （协议签署日）         额                                          完毕   联方担保
                    披露日期
安徽尚趣玩网络科技 2017 年 04                2017 年 07 月 17                    连带责任保 2017/8/4-202
                                    11,581                           11,581                                否          是
有限公司            月 25 日                 日                                  证          9/7/30
广州三七互娱科技有 2017 年 04                2017 年 07 月 14                    连带责任保 2017/7/31-20
                                    11,706                           11,706                                否          是
限公司              月 25 日                 日                                  证          29/7/30
上海硬通网络科技有 2017 年 04                2017 年 07 月 17                    连带责任保 2017/8/4-202
                                     7,874                               7,874                             否          是
限公司              月 25 日                 日                                  证          9/7/30
江苏嘉趣网络科技有 2017 年 04                2017 年 07 月 17                    连带责任保 2017/7/31-20
                                     3,496                               3,496                             否          是
限公司              月 25 日                 日                                  证          29/7/30
广州三七网络科技有 2017 年 04                2017 年 07 月 17                    连带责任保 2017/7/31-20
                                       383                                383                              否          是
限公司              月 25 日                 日                                  证          29/7/30
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                       35,040                                                               35,040
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                       35,040                                                          33,889.32
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          担保额度
                                                 实际发生日期     实际担保金                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称           相关公告   担保额度                                      担保类型       担保期
                                                （协议签署日）          额                                      完毕     联方担保
                          披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                          报告期内担保实际发生额
                                                         35,040                                                               35,040
（A1+B1+C1）                                                      合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                      报告期末实际担保余额合
                                                         35,040                                                          33,889.32
（A3+B3+C3）                                                      计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                                 4.83%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                               3,496
担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                                  3,496
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                  无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                            无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                        单位：万元
         具体类型           委托理财的资金来源         委托理财发生额                   未到期余额           逾期未收回的金额
银行理财产品              自有资金                                     212,237                    11,000
合计                                                                   212,237                    11,000
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
 受托     受托                                                报酬     参考      预期   报告   报告   计提    是否     未来   事项
                 产品类          资金   起始    终止   资金
 机构     机构            金额                                确定     年化      收益   期实   期损   减值    经过     是否   概述
                    型           来源   日期    日期   投向
 名称     （或                                                方式     收益      （如   际损   益实   准备    法定     还有   及相
                                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（或   受托                                                         率     有   益金   际收   金额   程序   委托   关查
受托 人）类                                                                     额     回情   （如          理财   询索
人姓    型                                                                             况     有）          计划 引（如
名）                                                                                                               有）
                                                   银行
                                                   间和
                                                   交易
                                                   所市
                                                   场信
招商                                               用级
                                     2017   2017            到期
银行                                               别较
                              自有   年 01 年 01            一次
股份   银行   稳健型 10,000                        高、流          2.59%         1.42 1.42           是     是
                              资金   月 11 月 13            性支
有限                                               动性
                                     日     日              付
公司                                               较好
                                                   的金
                                                   融资
                                                   产和
                                                   金融
                                                   工具
                                                   银行
                                                   间和
                                                   交易
                                                   所市
                                                   场信
招商                                               用级
                                     2017   2017            到期
银行                                               别较
                              自有   年 01 年 01            一次
股份   银行   稳健型 10,000                        高、流          2.70%         8.14 8.14           是     是
                              资金   月 11 月 22            性支
有限                                               动性
                                     日     日              付
公司                                               较好
                                                   的金
                                                   融资
                                                   产和
                                                   金融
                                                   工具
                                                   银行
                                                   间和
招商                                               交易
                                     2017   2017            到期
银行                                               所市
                              自有   年 01 年 03            一次
股份   银行   稳健型 10,000                        场信            3.35%        62.49 62.49          是     是
                              资金   月 11 月 20            性支
有限                                               用级
                                     日     日              付
公司                                               别较
                                                   高、流
                                                   动性
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 02 年 03            一次
股份   银行   稳健型 10,000                         高、流          3.10%       22.93 22.93       是    是
                               资金   月 21 月 20            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 03 年 03            一次
股份   银行   稳健型   5,000                        高、流          2.50%        1.37 1.37        是    是
                               资金   月 13 月 17            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
招商                                                间和
                                      2017   2017            到期
银行                                                交易
                               自有   年 03 年 03            一次
股份   银行   稳健型   5,000                        所市            2.60%        2.49 2.49        是    是
                               资金   月 13 月 20            性支
有限                                                场信
                                      日     日              付
公司                                                用级
                                                    别较
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    高、流
                                                    动性
                                                    较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 04 年 04            一次
股份   银行   稳健型 20,000                         高、流          3.10%       39.07 39.07       是    是
                               资金   月 01 月 24            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
中国
                                                    场信
工商
                                                    用级
银行                                  2017   2017            到期
                                                    别较
股份                           自有   年 04 年 08            一次
       银行   稳健型   5,000                        高、流          4.14%       80.55 80.55       是    是
有限                           资金   月 07 月 27            性支
                                                    动性
公司                                  日     日              付
                                                    较好
南陵
                                                    的金
支行
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
中国                                                银行
                                      2017   2017            到期
工商                                                间和
                               自有   年 04 年 09            一次
银行   银行   稳健型   5,000                        交易            4.00%       80.55 80.55       是    是
                               资金   月 10 月 04            性支
股份                                                所市
                                      日     日              付
有限                                                场信
                                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司                                               用级
南陵                                               别较
支行                                               高、流
                                                   动性
                                                   较好
                                                   的金
                                                   融资
                                                   产和
                                                   金融
                                                   工具
                                                   银行
                                                   间和
                                                   交易
                                                   所市
中国                                               场信
银股                                               用级
                                     2017   2017            到期
份有                                               别较
                              自有   年 04 年 07            一次
限公   银行   稳健型 10,000                        高、流          4.50%      120.82 120.82      是    是
                              资金   月 12 月 19            性支
司南                                               动性
                                     日     日              付
陵支                                               较好
行                                                 的金
                                                   融资
                                                   产和
                                                   金融
                                                   工具
                                                   银行
                                                   间和
                                                   交易
                                                   所市
                                                   场信
招商                                               用级
                                     2017   2017            到期
银行                                               别较
                              自有   年 06 年 06            一次
股份   银行   稳健型 10,000                        高、流          3.10%       13.59 13.59       是    是
                              资金   月 12 月 28            性支
有限                                               动性
                                     日     日              付
公司                                               较好
                                                   的金
                                                   融资
                                                   产和
                                                   金融
                                                   工具
招商                                 2017   2017   银行     到期
                              自有
银行   银行   稳健型 10,000          年 01 年 07 间和       一次   4.20%      200.22 200.22      是    是
                              资金
股份                                 月 17 月 10 交易       性支
                                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限                                 日     日     所市     付
公司                                               场信
                                                   用级
                                                   别较
                                                   高、流
                                                   动性
                                                   较好
                                                   的金
                                                   融资
                                                   产和
                                                   金融
                                                   工具
                                                   银行
                                                   间和
                                                   交易
                                                   所市
                                                   场信
招商                                               用级
                                     2017   2017            到期
银行                                               别较
                              自有   年 07 年 09            一次
股份   银行   稳健型 10,000                        高、流          3.95%        76.8 76.8        是    是
                              资金   月 18 月 27            性支
有限                                               动性
                                     日     日              付
公司                                               较好
                                                   的金
                                                   融资
                                                   产和
                                                   金融
                                                   工具
                                                   银行
                                                   间和
                                                   交易
                                                   所市
                                                   场信
招商                                               用级
                                     2017   2017            到期
银行                                               别较
                              自有   年 08 年 09            一次
股份   银行   稳健型 10,000                        高、流          3.94%       50.71 50.71       是    是
                              资金   月 11 月 27            性支
有限                                               动性
                                     日     日              付
公司                                               较好
                                                   的金
                                                   融资
                                                   产和
                                                   金融
                                                   工具
上海   银行   稳健型   1,000 自有    2017   2017   银行     到期   4.61%       17.94 17.94       是    是
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
浦东                           资金   年 08 年 12 间和       一次
发展                                  月 01 月 21 交易       性支
银行                                  日     日     所市     付
股份                                                场信
有限                                                用级
公司                                                别较
                                                    高、流
                                                    动性
                                                    较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
上海                                                场信
浦东                                                用级
                                      2017   2017            到期
发展                                                别较
                               自有   年 08 年 12            一次
银行   银行   稳健型   5,000                        高、流          4.57%       76.45 76.45       是    是
                               资金   月 21 月 21            性支
股份                                                动性
                                      日     日              付
有限                                                较好
公司                                                的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
上海
                                                    场信
浦东
                                      2017   2017   用级     到期
发展
                               自有   年 09 年 12 别较       一次
银行   银行   稳健型   4,000                                        4.57%       53.58 53.58       是    是
                               资金   月 05 月 21 高、流 性支
股份
                                      日     日     动性     付
有限
                                                    较好
公司
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
上海                                                场信
浦东                                                用级
                                      2017   2017            到期
发展                                                别较
                               自有   年 10 年 12            一次
银行   银行   稳健型 10,000                         高、流          4.55%       85.94 85.94       是    是
                               资金   月 13 月 21            性支
股份                                                动性
                                      日     日              付
有限                                                较好
公司                                                的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 10 年 10            一次
股份   银行   稳健型 16,000                         高、流          3.00%        5.26 5.26        是    是
                               资金   月 12 月 16            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
招商
                                      2017   2017   场信     到期
银行
                               自有   年 10 年 10 用级       一次
股份   银行   稳健型   6,000                                        3.55%        5.25 5.25        是    是
                               资金   月 17 月 26 别较       性支
有限
                                      日     日     高、流 付
公司
                                                    动性
                                                    较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 10 年 11            一次
股份   银行   稳健型   2,000                        高、流          4.52%       11.39 11.39       是    是
                               资金   月 12 月 27            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 11 年 12            一次
股份   银行   稳健型   8,000                        高、流          4.61%       31.32 31.32       是    是
                               资金   月 10 月 11            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
招商
                                      2017   2017   所市     到期
银行
                               自有   年 11 年 12 场信       一次
股份   银行   稳健型   2,000                                        4.63%        7.61 7.61        是    是
                               资金   月 13 月 13 用级       性支
有限
                                      日     日     别较     付
公司
                                                    高、流
                                                    动性
                                                    较好
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 11 年 12            一次
股份   银行   稳健型   3,000                        高、流          4.29%        14.8 14.8        是    是
                               资金   月 16 月 28            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 11 年 12            一次
股份   银行   稳健型   1,000                        高、流          4.23%        5.45 5.45        是    是
                               资金   月 08 月 25            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
招商
                                      2017   2017   交易     到期
银行
                               自有   年 12 年 12 所市       一次
股份   银行   保守型   6,600                                        3.20%       12.15 12.15       是    是
                               资金   月 06 月 27 场信       性支
有限
                                      日     日     用级     付
公司
                                                    别较
                                                    高、流
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    动性
                                                    较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2017            到期
银行                                                别较
                               自有   年 10 年 11            一次
股份   银行   保守型   6,637                        高、流          1.57%          8.29 8.29      是    是
                               资金   月 19 月 17            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
                                                    间和
                                                    交易
                                                    所市
                                                    场信
招商                                                用级
                                      2017   2018            到期
银行                                                别较
                               自有   年 10 年 01            一次
股份   银行   稳健型 10,000                         高、流          4.45% 120.74       0.00       是    是
                               资金   月 17 月 24            性支
有限                                                动性
                                      日     日              付
公司                                                较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                                                    银行
招商
                                      2017   2018   间和     到期
银行
                               自有   年 11 年 02 交易       一次
股份   银行   稳健型   1,000                                        4.41% 10.75        0.00       是    是
                               资金   月 08 月 05 所市       性支
有限
                                      日     日     场信     付
公司
                                                    用级
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    别较
                                                    高、流
                                                    动性
                                                    较好
                                                    的金
                                                    融资
                                                    产和
                                                    金融
                                                    工具
                       212,23                                                      1,096.
合计                            --       --    --     --      --    --    131.49            --    0   --    --      --
                           7
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托贷款概况
                                                                                                            单位：万元
       委托贷款发生总额              委托贷款的资金来源                  未到期余额              逾期未收回的金额
                          590 自有资金                                                 480.33
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司2017年度社会责任报告详见2018年4月23日披露于巨潮资讯网的公告。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作
（3）精准扶贫成效
                      指标                  计量单位                          数量/开展情况
一、总体情况                                  ——                                ——
二、分项投入                                  ——                                ——
     1.产业发展脱贫                           ——                                ——
     2.转移就业脱贫                           ——                                ——
     3.易地搬迁脱贫                           ——                                ——
     4.教育扶贫                               ——                                ——
     5.健康扶贫                               ——                                ——
     6.生态保护扶贫                           ——                                ——
     7.兜底保障                               ——                                ——
     8.社会扶贫                               ——                                ——
     9.其他项目                               ——                                ——
三、所获奖项（内容、级别）                    ——                                ——
（4）后续精准扶贫计划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2017年9月4日，公司召开第四届董事会第九次会议，会议审议通过了关于公开发行可转换公司债券的相关议案，公司拟发行
可转换公司债券募集资金总额不超过人民币 210,000.00 万元（含），募集资金主要用于收购江苏极光网络技术有限公司20%
股权、大数据系统升级及IP储备项目、网络游戏全球发行运营建设项目及补充流动资金。上述事项后经2017年9月20日召开
的公司2017年第五次临时股东大会审议通过。2017年12月18日，公司对证监会关于本次公开发行可转换公司债券申请文件反
馈意见进行回复。中国证监会第十七届发行审核委员会于2018年1月15日对公司公开发行可转换公司债券申请进行了审核，
根据会议审核结果，公司此次公开发行可转换公司债券的申请未获得通过。公司于2018年2月7日召开第四届董事会第十三次
会议，会议决定决定终止此次可转换公司债券发行，同意公司向胡宇航支付现金 14 亿元人民币收购江苏极光网络技术有限
公司20%股权，交易完成后，极光网络成为本公司之全资子公司。
                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                          单位：股
                              本次变动前                        本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                                                                       公积金转
                            数量        比例      发行新股      送股               其他         小计          数量         比例
                                                                           股
                          1,462,109,              63,316,05                       -539,189, -475,873, 986,236,1
一、有限售条件股份                      70.13%                                                                            45.91%
                                919                      6                             830          774
                          23,612,75                                                                         23,612,75
2、国有法人持股                          1.13%           0                                0            0                   1.10%
                                   0
                          1,438,497,              63,316,05                       -539,189, -475,873, 962,623,3
3、其他内资持股                         69.00%                                                                            44.81%
                                169                      6                             830          774
                          306,965,7               30,082,62                                    30,082,62 337,048,3
其中：境内法人持股                      14.72%                                            0                               15.69%
                                   52                    2                                             2
                          1,131,531,              33,233,43                       -539,189, -505,956, 625,575,0
       境内自然人持股                   54.28%                                                                            29.12%
                                417                      4                             830          396
                          622,684,8                                               539,189,8 539,189,8 1,161,874
二、无限售条件股份                      29.87%                                                                            54.09%
                                   69                                                     30           30        ,699
                          622,684,8                                               539,189,8 539,189,8 1,161,874
1、人民币普通股                         29.87%                                                                            54.09%
                                   69                                                     30           30        ,699
                          2,084,794,              63,316,05                                    63,316,05 2,148,110
三、股份总数                            100.00%                                           0                               100.00%
                                788                      6                                             6         ,844
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股份总数由2,084,794,788股增加至2,148,110,844股，新增股份63,316,056股用于向网众投资、杨东迈和谌维购
买其分别持有的上海墨鹍公司39.10%、18.33%及11.00%的股权，向胡宇航购买其持有的江苏智铭公司49.00％的股权，同时
向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年4月21日，中国证监会出具《关于核准芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司向杨东迈等发行股份购买资产并募集
配套资金的批复》（证监许可[2017]579号）对公司发行股份购买资产并募集配套资金的交易予以核准。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内新增股份63,316,056股已于2017年7月11日在中国证券登记结算公司办理完毕登记手续，已于2017年7月17日在深圳
                                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2017年基本每股收益0.76元/股，稀释每股收益0.76元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产3.27元/股
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                      期末限售股数        限售原因        解除限售日期
                                          数              数
                                                                                                      2015 年 12 月 29
                                                                                                      日，不超全部股
                                                                                                      份的 10%；2016
                                                                                                      年 12 月 29 日，
                                                                                                      不超全部股份的
                                                                                                      30%；2017 年 12
                                                                                       首发后限售股， 月 29 日，不超全
李卫伟                 319,630,637        80,731,610     63,844,512      302,743,539
                                                                                       高管锁定股     部股份的 50%；
                                                                                                      2018 年 12 月 29
                                                                                                      日，不超全部股
                                                                                                      份的 70%；2019
                                                                                                      年 12 月 29 日，
                                                                                                      全部股份可解
                                                                                                      禁。
吴卫红                 168,049,662       168,049,662    126,153,496      126,153,496 高管锁定股       -
吴卫东                 165,994,084       165,994,084    125,994,084      125,994,084 高管锁定股       -
汇添富基金－宁
波银行－珠海融                                                                                        2019 年 1 月 12
                        59,031,876                0              0        59,031,876 首发后限售股
玺股权投资合伙                                                                                        日
企业（有限合伙）
汇添富基金－宁
波银行－汇添富
                                                                                                      2019 年 1 月 12
－顺荣三七定增          44,604,486                0              0        44,604,486 首发后限售股
                                                                                                      日
计划 2 号资产管
理计划
                                                                                                      2015 年 12 月 29
曾开天                 147,721,670       110,791,252             0        36,930,418 首发后限售股     日，不超全部股
                                                                                                      份的 30%；2016
                                                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                    年 12 月 29 日，
                                                                                                                    不超全部股份的
                                                                                                                    60%；2017 年 12
                                                                                                                    月 29 日，不超全
                                                                                                                    部股份的 90%；
                                                                                                                    2018 年 12 月 29
                                                                                                                    日，全部股份可
                                                                                                                    解禁。
上海磐信投资管
理有限公司－磐                                                                                                      2019 年 1 月 12
                           33,057,850                     0                  0        33,057,850 首发后限售股
沣定增一期私募                                                                                                      日
投资基金
宁波信达风盛投
                                                                                                                    2019 年 1 月 12
资合伙企业（有             32,467,532                     0                  0        32,467,532 首发后限售股
                                                                                                                    日
限合伙）
汇添富基金－宁
波银行－汇添富
                                                                                                                    2019 年 1 月 12
－顺荣三七定增             28,595,042                     0                  0        28,595,042 首发后限售股
                                                                                                                    日
计划 1 号资产管
理计划
芒果传媒有限公                                                                                                      2019 年 1 月 12
                           23,612,750                     0                  0        23,612,750 首发后限售股
司                                                                                                                  日
                                                                                                   首发后限售股，
其他                      439,344,330            329,615,314      63,316,056         173,045,072                    -
                                                                                                   高管锁定股
合计                     1,462,109,919           855,181,922     379,308,148         986,236,145            --               --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                           发行价格（或利                                         获准上市交易
                         发行日期                              发行数量           上市日期                          交易终止日期
       券名称                                    率）                                                数量
股票类
非公开发行股票 2017 年 07 月 11                                              2017 年 07 月 17
                                         17.27                  45,449,187                           45,449,187
购买资产            日                                                       日
非公开发行股票 2017 年 07 月 11                                              2017 年 07 月 17
                                         25.52                  17,866,869                           17,866,869
募集资金            日                                                       日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
                                                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内，公司以发行股份及支付现金的方式向网众投资、杨东迈和谌维购买其分别持有的上海墨鹍公司39.10%、18.33%
及11.00%的股权；公司以发行股份及支付现金的方式向胡宇航购买其持有的江苏智铭公司49.00％的股权；同时公司向不超
过10名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金，上述合计发行股票63,316,056股，新增股份已于2017年7月11日在
登记结算公司办理完毕登记手续。此次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，已于2017年7月17日上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股份总数由2,084,794,788股增加至2,148,110,844股，新增股份63,316,056股用于向网众投资、杨东迈和谌维购
买其分别持有的上海墨鹍公司39.10%、18.33%及11.00%的股权，向胡宇航购买其持有的江苏智铭公司49.00％的股权，同时
向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                         单位：股
                                                                                                    年度报告披露
                                                                报告期末表决
                                 年度报告披露                                                       日前上一月末
                                                                权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                       表决权恢复的
                        38,190                         49,382 股股东总数                        0
股股东总数                       普通股股东总                                                       优先股股东总
                                                                （如有）（参见
                                 数                                                                 数（如有）（参
                                                                注 8）
                                                                                                    见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                           股份状态         数量
                                                               情况   股份数量 股份数量
                                                 403,658,0            302,743,5 100,914,5
李卫伟              境内自然人          18.79%                                                 质押                  89,800,000
                                                       52                   39
                                                 369,304,1            36,930,41 332,373,7
曾开天              境内自然人          17.19%                                                 质押                  51,890,000
                                                       74                      8         56
                                                 204,137,7                         204,137,7
吴绪顺              境内自然人           9.50%                                 0               质押                  41,250,000
                                                       82
                                                 168,204,6            126,153,4 42,051,16
吴卫红              境内自然人           7.83%                                                 质押                  19,500,000
                                                       62                   96
                                                 166,688,0            125,994,0 40,694,00
吴卫东              境内自然人           7.76%                                                 质押                  45,800,000
                                                       84                   84
吴斌                境内自然人           3.22% 69,204,87 -1,199,10             0 69,204,87 质押                      38,859,759
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        40
汇添富基金－宁
波银行－珠海融                                  59,031,87             59,031,87
                    其他                2.75%
玺股权投资合伙                                          6
企业（有限合伙）
汇添富基金－宁
波银行－汇添富
                                                44,604,48             44,604,48
－顺荣三七定增      其他                2.08%
                                                        6
计划 2 号资产管理
计划
                                                37,276,99 -1,274,50                37,276,99
叶志华              境内自然人          1.74%                                0                 质押                  10,530,000
                                                        20
上海磐信投资管
理有限公司－磐                                  33,057,85             33,057,85
                    其他                1.54%
沣定增一期私募                                          0
投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                   1、公司持股前 10 名股东当中，吴绪顺与吴卫红、吴卫东为父女（子）关系,吴绪顺、
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   吴卫红、吴卫东为一致行动人。2、公司未知其它前 10 名股东之间是否存在其他关联
明
                                   关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                         股份种类
            股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                  股份种类          数量
曾开天                                                                        332,373,756 人民币普通股              332,373,756
吴绪顺                                                                        204,137,782 人民币普通股              204,137,782
李卫伟                                                                        100,914,513 人民币普通股              100,914,513
吴斌                                                                              69,204,874 人民币普通股            69,204,874
吴卫红                                                                            42,051,166 人民币普通股            42,051,166
吴卫东                                                                            40,694,000 人民币普通股            40,694,000
叶志华                                                                            37,276,992 人民币普通股            37,276,992
杨大可                                                                            16,522,066 人民币普通股            16,522,066
中国建设银行股份有限公司－博时
主题行业混合型证券投资基金                                                        11,999,960 人民币普通股            11,999,960
（LOF）
兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 5
                                                                                   9,765,301 人民币普通股             9,765,301
号集合资产管理计划
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    1、前 10 名无限售流通股股东中，吴绪顺与吴卫红、吴卫东为父女（子）关系,吴绪顺、
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    吴卫红、吴卫东为一致行动人。公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。2、
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间否存在关联关系，也未知是否存在《上
说明
                                    市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    不适用
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                          国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
吴绪顺                                    中国                      否
吴卫红                                    中国                      否
吴卫东                                    中国                      否
                                          吴绪顺，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会、第二届董事会董
                                          事长；吴卫红，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会董事、财务
                                          负责人，第二届董事会副董事长、常务副总、董事会秘书，第三届董事会董事、
主要职业及职务                            总经理，现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事。吴
                                          卫东，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会副董事长、总经理，
                                          第二届董事会董事长、总经理，第三届董事会董事长。现任芜湖顺荣三七互娱
                                          网络科技股份有限公司第四届董事会董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                          无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                         国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
吴绪顺                                    中国                      否
吴卫红                                    中国                      否
吴卫东                                    中国                      否
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       吴绪顺，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会、第二届董事会董
                                       事长；吴卫红，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会董事、财务
                                       负责人，第二届董事会副董事长、常务副总、董事会秘书，第三届董事会董事、
主要职业及职务                         总经理，现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事。吴
                                       卫东，曾任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会副董事长、总经理，
                                       第二届董事会董事长、总经理，第三届董事会董事长。现任芜湖顺荣三七互娱
                                       网络科技股份有限公司第四届董事会董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   未曾控股除本公司之外的其他境内外上市公司
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                          本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                               其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                          股份数量 股份数量
                                                          日期         日期   数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                           （股）   （股）
                                                     2014 年      2020 年
                                                                              166,688,0                                166,688,0
吴卫东   董事长      现任       男                 46 01 月 05 01 月 04
                                                                                    84
                                                     日           日
         副董事                                      2015 年      2020 年
                                                                              403,658,0                                403,658,0
李卫伟   长、总经 现任          男                 40 01 月 20 01 月 04
                                                                                    52
         理                                          日           日
                                                     2014 年      2020 年
                                                                              168,204,6                                168,204,6
吴卫红   董事        现任       女                 49 01 月 05 01 月 04
                                                                                    62
                                                     日           日
                                                     2015 年      2020 年
         董事，副
杨军                 现任       男                 38 01 月 20 01 月 04        693,400                                   693,400
         总经理
                                                     日           日
                                                     2014 年      2020 年
倪宁     独立董事 现任          男                 65 01 月 05 01 月 04
                                                     日           日
                                                     2014 年      2020 年
尹斌     独立董事 现任          男                 45 01 月 05 01 月 04
                                                     日           日
                                                     2014 年      2020 年
朱宁     独立董事 现任          女                 42 01 月 05 01 月 04
                                                     日           日
                                                     2016 年      2020 年
陈建林   独立董事 现任          男                 38 05 月 13 01 月 04
                                                     日           日
                                                     2014 年      2020 年
         监事会主
黄根生               现任       男                 55 01 月 05 01 月 04
         席
                                                     日           日
                                                     2015 年      2020 年
程琳     监事        现任       女                 35 11 月 27 01 月 04
                                                     日           日
刘峰咏   监事        现任       女                 40 2015 年     2020 年
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                              01 月 20 01 月 04
                                              日         日
                                              2014 年    2020 年
          董事，副
张云                 现任    男             47 01 月 05 01 月 04
          总经理
                                              日         日
                                              2017 年    2020 年
罗旭      副总经理 现任      男             37 01 月 05 01 月 04
                                              日         日
          财务总                              2016 年    2020 年
叶威      监，董事 现任      男             34 10 月 12 01 月 04
          会秘书                              日         日
                                              2014 年    2020 年
齐继峰    副总经理 现任      男             37 01 月 05 01 月 04
                                              日         日
                                              2014 年    2020 年
姜正顺    副总经理 现任      男             47 01 月 05 01 月 04
                                              日         日
                                              2014 年    2020 年
黄然      副总经理 现任      女             48 01 月 05 01 月 04
                                              日         日
                                                                   739,244,1                            739,244,1
合计          --        --        --   --          --         --                  0        0        0
                                                                         98
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
吴卫东：男，汉族，1971年9月19日出生，中国国籍，无境外永久居留权，MBA，中共党员。2007年10月至2010年11月，任
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会副董事长、总经理；2010年11月至2012年1月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限
公司董事、总经理；2012年1月2014年1月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第二届董事会、第三届董事会董事长。现任芜
湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事长。
李卫伟：男，1977年11月11日出生，中共党员，长江商学院EMBA，无境外永久居留权。2000年8月起先后就职于深圳专家
网络科技有限公司、深圳权智信息科技有限公司、北京新浪互联信息服务有限公司、广州海岩网络科技有限公司。2011年10
月至2015年3月18日任三七互娱（上海）科技有限公司执行董事兼总经理。2015年1月20起任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份
有限公司第三届董事会副董事长，2015年8月24日起兼任本公司总经理。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四
届董事会副董事长、总经理。
吴卫红：女，汉族，1968年10月14日出生，大专，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员。2007年10月至2010年11月，任
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第一届董事会董事、财务负责人；2010年11月至2012年1月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限
公司第二届董事会副董事长、常务副总（期间2011年8月17日-2012年1月14日曾担任第二届董事会秘书）；2013年1月至2014
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
年1月，任芜湖顺荣汽车部件股份有限公司第二届、第三届董事会副董事长、总经理、董事。现任芜湖顺荣三七互娱网络科
技股份有限公司第四届董事会董事。
杨军：男，1979年1月23日出生，中共党员，企业管理硕士，中国注册会计师，无境外永久居留权。2006年6月至2012年4月
任德勤华永会计师事务所审计部经理；2012年4月至今任三七互娱（上海）科技有限公司CFO。2015年1月20起任芜湖顺荣三
七互娱网络科技股份有限公司董事、副总经理。现为芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事、副总经理。
张云：男，汉族，1970年10月11日出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历。1995年7月参加工作，历任
安徽师范大学教师、安徽铭诚律师事务所律师、副主任、主任。2007年10月起任本公司第一届董事会董事会秘书，2008年5
月起任本公司第一届董事会董事，2010年11月至2011年6月任公司第二届董事会董事、董事会秘书，2012年1月至今担任本公
司董事会秘书、副总经理，并自2016年5月13日起担任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司董事。现任芜湖顺荣三七互
娱网络科技股份有限公司第四届董事会董事、副总经理。
倪宁：男，汉族，1952年10月13日出生，中国国籍，无境外永久居留权。中国人民大学教授、博士生导师，中共党员。1983
年7月毕业于中国人民大学并留校任教至2014年8月，历任助教、讲师、副教授、教授、新闻学院执行院长。2014年1月5日至
2017年1月4日担任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会独立董事。现为公司第四届董事会独立董事。
朱宁：女，汉族，1975年5月25日出生，中国国籍，无境外永久居留权。分别获得英国格拉斯哥大学（University of Glasgow）
国际商法硕士学位、北京大学法律学士学位、延安大学文学学士学位，中国人民大学证券法博士在读。1999年4月至2012年
12月任职于广东广大律师事务所，2002年6月成为该所合伙人，2008年5月至2012年12月担任该所北京分所负责人；2012年12
月加入北京卓纬律师事务所；现为北京卓纬律师事务所管理合伙人、芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会
独立董事。现为公司第四届董事会独立董事。
尹斌：男，汉族，1972年1月5日出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于湖南大学，经济学博士。2006年10月至2009
年3月任深圳市创新投资集团部门经理；2009年3月至2010年12月任深圳市新锐投资有限公司董事长；2010年12月至今担任深
圳市嵘昌投资有限公司总经理。2014年1月5日至2017年1月4日担任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会独
立董事。现为公司第四届董事会独立董事。
陈建林：男，汉族，1979年4月21日出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。2009年7月至今在广东财经大学会计学院工
作，历任讲师、副教授、教授，现为广东财经大学会计学院教授、副院长，硕士生导师，2015年被选拔为财政部全国会计领
军（后备）人才（学术类）。2016年5月13日起担任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第三届董事会独立董事。现为
公司第四届董事会独立董事。
黄根生：2004年8月至今在芜湖顺荣汽车部件股份有限公司工作；2010年11月至2017年1月任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份
有限公司第二届、第三届监事会主席；现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届监事会主席。
程琳：汉族 ，1982 年 7 月 11 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，中山大学岭南学院EMBA在读。2011 年至
今任职三七互娱（上海）科技有限公司，担任公共事务总监。现任本公司第四届监事会股东代表监事。
刘峰咏：2000年7月至2005年9月，任广州珠江钢琴集团有限责任公司法务专员；2005年11月至2012年8月，任广州滚石移动
网络科技有限公司法务主任；2012年8月起任三七互娱（上海）科技有限公司法务经理；现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股
份有限公司第四届监事会监事、三七互娱（上海）科技有限公司法务经理。
罗旭：男，1980年4月22日出生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院EMBA在读。2005年9月起先后就职于广州市鸿
联九五信息产业有限公司、广州浩动网络科技有限公司、广州市聚诚计算机技术服务有限公司。2012年1月至今，任三七互
娱（上海）科技有限公司高级副总裁。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司副总经理。
叶威：男，1983年12月出生，中共党员，本科学历，中国注册会计师。无境外永久居留权。2006年8月至2013年7月任安永会
计师事务所广州分所审计经理，2013年7月至2015年3月任三七互娱（上海）科技有限公司财务总监，2015年3月30日起任芜
湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司财务总监。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司财务总监兼董事会秘书。
齐继峰：男，汉族，1980年6月23日出生，中国国籍，无境外永久居留权，西安科技大学化学工程与工艺专业毕业，本科。
2008年11月至2010年5月，历任DPL集团（震宇〈芜湖〉实业有限公司）PE部项目经理、生产部经理；2010年5月至2011年
11月，历任芜湖宏明、杭州宏明塑料制品有限公司副总经理；2011年12月至2013年1月，任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份
有限公司项目部负责人；2013年1月起任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司常务副总经理；现任芜湖顺荣三七互娱网
络科技股份有限公司副总经理。
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
姜正顺：男，汉族，1970年12月22日出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科，中共党员。最近五年任职于芜湖顺荣三七
互娱网络科技股份有限公司，历任生产部部长、总经理助理、副总经理、董事。现任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公
司副总经理。
黄然：男，1969年10月出生于中国，加拿大国籍。毕业于西北工业大学飞行器制造工程系，本科。2007年至2010年就职于扬
州亚普汽车部件有限公司，任研发中心总监；2011年3月起任芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司副总经理；现任芜湖
顺荣三七互娱网络科技股份有限公司副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在其他单位                                     在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                     担任的职务                                      领取报酬津贴
                                                                  2010 年 12 月 10
尹斌           深圳市嵘昌投资有限公司                总经理                                         是
                                                                  日
                                                                  2012 年 12 月 18
朱宁           北京卓纬律师事务所                    管理合伙人                                     是
                                                                  日
                                                     财务管理系   2009 年 07 月 01
陈建林         广东财经大学会计学院                                                                 是
                                                     副主任       日
               尹斌：2010 年 12 月至今担任深圳市嵘昌投资有限公司总经理；朱宁：2012 年 12 月加入北京卓纬律师事
在其他单位任 务所，现为北京卓纬律师事务所管理合伙人；陈建林：2009 年 7 月至今在广东财经大学会计学院工作，历
职情况的说明 任讲师、副教授、教授，现为广东财经大学会计学院财务管理系副主任，硕士生导师，广东财经大学会计
               与资本市场研究中心主任。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 由公司董事会薪酬与考核委员会研究制订公司董事、监事和高级管理人员
的薪酬政策、方案，股东大会审议董事、监事薪酬，董事会审议高级管理人员薪酬，公司人力资源部、财务部配合董事会薪
酬与考核委员会进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 董事、监事报酬是根据公司实际工作开展情况并结合当前市场行情确定。高
级管理人员的报酬是根据公司相关规定，结合公司2017年度经营目标和公司高管人员在完成年度经营目标所承担的具体岗位
职责确定的。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况： 独立董事报酬每年度按标准准时支付到个人账户。其他人员报酬按各
自考核结果按月或根据薪酬发放制度规定时间进行发放。
4、2017年1月5日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于第四届董事会董事薪酬计划的议案》，为进一步完善
公司董事的薪酬管理，调动董事的积极性、主动性和创造性，提高公司经营管理水平，促进公司健康、持续、稳定发展及确
保公司发展战略目标的实现，拟定如下薪酬计划：（1）考虑非独立董事成员均全职担任公司董事，且处理日常决策性事务，
职务重要，故其薪酬按50万-250万元/年发放，具体根据工作职责及公司绩效确定。（2）独立董事每人每年固定独立董事津
贴10万元，每半年发放一次。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                           单位：万元
                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名              职务             性别       年龄         任职状态
                                                                                  前报酬总额            方获取报酬
吴卫东              董事长           男                     47 现任                      181.73 否
                    副董事长、总经
李卫伟                               男                     41 现任                      187.53 否
                    理
吴卫红              非独立董事       女                     50 现任                       233.9 否
杨军                董事、副总经理 男                       39 现任                      169.44 否
尹斌                独立董事         男                     46 现任                             10 否
朱宁                独立董事         女                     43 现任                             10 否
倪宁                独立董事         男                     66 现任                             10 否
黄根生              监事会主席       男                     56 现任                        8.44 否
程琳                非职工代表监事 女                       36 现任                        52.6 否
刘峰咏              职工代表监事     女                     41 现任                       45.11 否
齐继峰              副总经理         男                     38 现任                       86.31 否
姜正顺              副总经理         男                     48 现任                       88.18 否
黄然                副总经理         女                     49 现任                       103.8 否
张云                董事，副总经理 男                       48 现任                       41.13 否
叶威                财务总监，董秘 男                       35 现任                       103.7 否
陈建林              独立董事         男                     39 现任                             10 否
罗旭                副总经理         男                     38 现任                      115.63 否
合计                         --            --         --              --                 1,457.5            --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                                   2,701
在职员工的数量合计（人）                                                                                         2,703
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                     2,703
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                         专业构成类别                                      专业构成人数（人）
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
研发人员                                                                                               1,080
运营人员
其他职能部门人员
合计                                                                                                   2,703
                                                  教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
硕士及以上
本科                                                                                                   1,396
大专
大专以下
合计                                                                                                   2,703
2、薪酬政策
公司严格遵守《中华人民共和国劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的规定，实行劳动合同制。公司严格
执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保
险、工伤保险、生育保险和住房公积金，保障员工权益。
公司为广大员工提供优厚的福利待遇，如：精美早餐、餐费补贴、花茶供应、交通补贴、通讯补贴、笔记本电脑补贴、健康
体检等。
3、培训计划
   为促进在职人员的学习发展，全方位培训专业及管理人才，2018年三七互娱将进一步完善三七大学院校建设，推动各事
业群及子公司的院校建设，从制度、师资、运营等方面开展课程体系搭建、讲师团队建设、培训运营规范等工作。与此同时，
三七大学将进一步发挥资源整合方面的优势，持续为集团、事业群及子公司的定制外训输出优质师资。
   在学习平台建设方面，三七大学将进一步优化在线学习平台，在学习资源拓展、学习圈打造、数据交互及统计等功能方
面进行升级。
   另外，三七大学将围绕集团核心管理层成员的管理能力及领导力提升，与高等院校合作，实施中层经理人研修计划、高
层管理人员EDP计划，拓宽管理视野，提升领导格局。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                                                           871,248
                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
劳务外包支付的报酬总额（元）                                              26,461,136.92
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
  报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公
司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司运作规范，信息披露规范，
公司治理实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的相关要求。
  （一）关于股东与股东大会
   报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《股东大会议
事规则》等相关法律法规要求召集、召开股东大会，并聘请律师出席见证，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地
位，充分行使自己的权利。
  （二）关于控股股东与公司
   公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使出资人的权利，没有
超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司未与控股股东进行关联交易，公司与控股股东在人员、资产、财
务、机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部经营管理机构根据各议事规则及公司制度独立运行。
  （三）关于董事与董事会
   公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》等的规定和要求选举
董事，报告期内公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》相关要求。公司董事会有董事9名，其中独立
董事4名，达到全体董事的三分之一。公司全体董事能够按照法律、法规以及《规范运作指引》、公司《董事会议事规则》、
《独立董事工作制度》等的规定开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关法律法规，以诚信、勤勉、
尽责的态度认真履行董事职责。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会，
在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。
  （四）关于监事与监事会
   公司严格按照法律、法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等相关规定选举监事，公司监
事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会现有3名监事，其中职工代表监事1人，由公司职工代
表大会选举产生。公司全体监事能够按照法律、法规和《监事会议事规则》等的要求，从保护股东利益出发，认真履行职责，
对公司财务以及公司董事、其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。
  （五）关于信息披露与透明度
   报告期内，公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，履行信息披露义务。公司能真实、准确、完整、
及时地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，
切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。
  （六）关于相关利益者
   公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注所在地区福利、公益事业等问题，重视社会责任，充分尊
重和维护职工、债权人等利益相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，共同推动公司持续、健康地发展。
  （七）关于公司与投资者
   公司依据《投资者关系管理制度》的规定，加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织
实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过年报网上说明会、电话接听、网络互动、现场调研等方式，加强与投
资者的沟通。
  （八）关于内部审计制度
   公司设立了内审部，配置了3名专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效
益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司具有独立的生产经营能力，独立的产供销体系，公司业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东及
主要股东。公司拥有生产经营所需的完整的资产，生产经营所需技术为公司合法独立拥有，没有产权争议；公司具有完整的
业务体系及面向市场独立经营的能力；公司的劳动及工资管理独立于控股股东及主要股东；董事、监事以及高级管理人员、
核心技术人员不存在法律禁止的交叉任职现象；公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系并具有独立的财务会
计制度，开立了独立银行账户并依法独立纳税。具体的独立运营情况如下：
    1、业务独立性
    公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系，具有独立完整的业务体系及
面向市场独立经营的能力，不依赖于股东或其他任何关联方，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预
公司经营运作的情形。
     2、人员独立性
    本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员与核心技术人员均专职在本公司工作并领取报酬，
没有在股东单位中担任任何行政职务，也没有在股东单位领薪；公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公
司章程》的有关规定产生，不存在控股股东越过公司股东大会、董事会、监事会而作出人事任免决定的情况；公司员工独立
于股东单位及其关联方，并执行独立的劳动、人事及工资管理制度。
     3、资产独立性
     本公司与控股股东及主要股东资产权属明确，不存在控股股东及主要股东违规占用本公司资金、资产及其他资源情况。
本公司的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利、专有技术及其他资产的权属完全由公司独立享有，没有依赖股东资产
进行生产经营的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。
     4、机构独立性
      本公司建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理负责的经理层等机构及相应的三会议事规则和《总经理工作细
则》，形成完善的法人治理结构；各职能部门按规定的职责独立运作；公司各职能部门与股东单位及其职能部门之间不存在
上下级关系，不存在股东单位干预本公司组织机构设立与运作情况。
       5、财务独立性
    本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策；公司独立在银行开设
账户，不存在与股东单位共用银行账户的现象，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务；公司不存在股东单位或其他关
联方占用本公司货币资金或其他资产的情形；公司独立对外签订合同。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次          会议类型       投资者参与比例         召开日期          披露日期             披露索引
                                                                                                2017 年第一次临时
2017 年第一次临时 临时股东大会                 17.94% 2017 年 01 月 05 日 2017 年 01 月 06 日
                                                                                                股东大会决议公告
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
股东大会                                                                                           （2017-001）
                                                                                                   2017 年第二次临时
2017 年第二次临时
                     临时股东大会                    17.92% 2017 年 02 月 24 日 2017 年 02 月 25 日 股东大会决议公告
股东大会
                                                                                                   （2017-015）
                                                                                                   2016 年度股东大会
2016 年度股东大会 年度股东大会                       25.86% 2017 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 08 日 决议公告
                                                                                                   （2017-032）
                                                                                                   2017 年第三次临时
2017 年第三次临时
                     临时股东大会                    25.86% 2017 年 05 月 11 日 2017 年 05 月 12 日 股东大会决议公告
股东大会
                                                                                                   （2017-041）
                                                                                                   2017 年第四次临时
2017 年第四次临时
                     临时股东大会                    25.55% 2017 年 08 月 03 日 2017 年 08 月 04 日 股东大会决议公告
股东大会
                                                                                                   （2017-059）
                                                                                                   2017 年第五次临时
2017 年第五次临时
                     临时股东大会                    25.76% 2017 年 09 月 20 日 2017 年 09 月 21 日 股东大会决议公告
股东大会
                                                                                                   （2017-079）
                                                                                                   2017 年第六次临时
2017 年第六次临时
                     临时股东大会                    25.36% 2017 年 11 月 15 日 2017 年 11 月 16 日 股东大会决议公告
股东大会
                                                                                                   （2017-091）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                          是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                     出席股东大会
  独立董事姓名                                                                            未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数       加董事会次数    会次数          数                            次数
                                                                                              事会会议
倪宁                          11             5              6             0             0否
朱宁                          11             5              6             0             0否
尹斌                          11             5              6             0             0否
陈建林                        11             5              6             0             0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律、法规的规定，关注公司运作的
规范性，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内公司发生的聘
请年度报告审计机构、关联交易况等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，
维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别是审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。2017年度，专门委员
会会议情况如下：
1、审计委员会：审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，由独立董事陈建林担任主任委员，2017年度，根据
中国证监会、深圳证券交易所及公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履
行职责，召开了4次会议，独立董事陈建林、朱宁积极参加了上述会议。2017年度，审计委员会主要开展了以下工作：
  （1）审阅公司编制的财务会计报表及定期报告；
  （2）对公司内部审计计划及报告进行审核；
  （3）对聘用公司2017年度审计机构进行审核；
 （4）对募集资金使用情况进行审核。
2、薪酬与考核委员会：薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，由独立董事尹斌担任主任委员。2017
年度，薪酬与考核委员会认真履行职责，共召开了1次会议，审议了关于第四届董事会董事薪酬计划的议案。
3、提名委员会：提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，由独立董事朱宁担任主任委员。2017年度，提名委
员会认真履行职责，召开1次会议，审议了关于董事会换届选举的议案，并为公司高级管理人员的聘任提供了专业的建议和
意见。
4、战略委员会：战略委员会成员由三名董事组成，由董事长吴卫东担任主任委员。2017年度，战略委员会认真履行职责，
共召开了2次会议，审议了关于公开发行可转换公司债券相关议案，为公司发展提出了有效建议和意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制并不断完善，公司高级管理人员全部由董事会聘任，直接对董事会
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
负责，承担董事会下达的经营指标，董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标
完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司
章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极开拓市场，
不断加强内部管理。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 24 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                类别                                 财务报告                            非财务报告
                                     财务报告重大缺陷的迹象包括： （1）控
                                     制环境无效； （2）公司董事、监事和高
                                                                              非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
                                     级管理人员的舞弊行为； （3）未被公司
                                                                              务流程有效性的影响程度、 发生的可
                                     内部控制识别的当期财务报告中的重大错
                                                                              能性作判定。 如果缺陷发生的可能性
                                     报； （4）审计委员会和审计部门对公司
                                                                              较小，会降低工作效率或效果、或加大
                                     的对外财务报告和财务报告内部控制监督
                                                                            效果的不确定性、 或使之偏离预期目
                                     无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）
                                                                            标为一般缺陷； 如果缺陷发生的可能
                                     未依照公认会计准则选择和应用会计政
定性标准                                                                    性较高，会显著降低工作效率或效果、
                                     策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
                                                                            或显著加大效果的不确定性、 或使之
                                     （3） 对于非常规或特殊交易的账务处理
                                                                            显著偏离预期目标为重要缺陷； 如果
                                     没有建立相应的控制机制或没有实施且没
                                                                            缺陷发生的可能性高， 会严重降低工
                                     有相应的补偿性控制； （4）对于期末财
                                                                            作效率或效果、或严重加大效果的不确
                                     务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且
                                                                            定性、或使之严重偏离预期目标为重大
                                     不能合理保证编制的财务报表达到真实、
                                                                            缺陷。
                                     完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺
                                     陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                     本公司以利润总额的 5%作为利润表整体 本公司以直接损失占公司净资产的
                                     重要性水平的衡量指标，以净资产的 5% 5%作为非财务报告重要性水平的衡量
定量标准                             作为资产负债表整体重要性水平的衡量指 指标。 当直接损失金额大于或等于净
                                     标。当利润表项目潜在错报金额大于或等 资产的 5%，则认定为重大缺陷；当直
                                     于利润总额的 5%，或资产负债表项目潜 接损失金额小于净资产的 5%但大于
                                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               在错报金额大于或等于净资产的 5%时，则 或等于净资产的 3%，则认定为重要缺
                               认定为重大缺陷；当利润表项目潜在错报 陷；当直接损失金额小于净资产的 3%
                               金额小于利润总额的 5%，但大于或等于 时，则认定为一般缺陷。
                               利润总额的 3%，或资产负债表项目潜在错
                               报金额小于净资产的 5%，但大于或等于净
                               资产的 3%，则认定为重要缺陷；当利润表
                               项目潜在错报金额小于利润总额的 3%，
                               资产负债表项目潜在错报金额小于净资产
                               的 3%时，则认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                           标准的无保留意见
审计报告签署日期                                       2018 年 04 月 23 日
审计机构名称                                           广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                           广会审字[2018]G17038250015 号
注册会计师姓名                                         熊永忠 杨新春
                                                 审计报告正文
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司（以下简称“三七互娱”或“公司”）财务报表，包括2017年12月31日
的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三七互娱2017年12月31日的财务
状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三七互娱，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    （一）收入确认
    1、事项描述
    如“本附注三、25、收入及本附注五、39、营业收入和营业成本”所述,公司主要从事网络游戏的研发及运营，分为自主
营运和联合运营。网络游戏运营高度依赖内部控制及IT系统，存在收入确认的固有风险，故我们将网络游戏的收入确认作为
关键审计事项。
    2、审计应对
    （1）了解和测试与收入相关的内部控制，判断内部控制关键控制点的适当性及内部控制运行的有效性。
    （2）执行IT审计。测试部分游戏后台充值数据、消费数据与财务信息是否一致；检查期末未消耗元宝真实性；测试游
戏平均在线人数、付费人数、人均消费金额等指标与收入匹配性，进行分析性复核。
    （3）检查收入结算及暂估准确性。由于对账或结算时间周期，为了满足权责发生制核算，公司月末根据充值金额及分
成比例或实际消耗暂估收入，待实际结算时调整暂估收入，故暂估金额准确性直接影响收入确认准确性。抽取部分主要游戏
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
分月或分年暂估与结算收入，检查平均收入暂估差异率有无异常，判断收入暂估准确性。
       （4）检查销售回款。检查第三方支付收款金额或银行进账单，关注进账单位、金额与账面记录是否一致。
       （5）期后测试。对应收款项进行期后测试，能否及时收回或是否存在向客户返还；对于期末暂估的收入，检查期后获
取的结算单，确定暂估金额与实际结算没有重大差异。
       （二）商誉减值
       1、事项描述
       如“本附注三、20、长期资产减值及本附注五、16、商誉”所述，公司期末商誉账面原值28.40亿元，占总资产比例较高。
商誉的减值测试需要评估相关资产组预计未来现金流量的现值，涉及三七互娱管理层（以下简称管理层）的重大判断和估计，
同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性，故我们将商誉减值作为关键审计事项。
       2、审计应对
       （1）我们评价和测试了与商誉减值测试相关的关键内部控制；评价管理层编制的企业价值测算表，将测算表所包含的
财务数据与实际经营数据和未来经营计划、经管理层批准的预算对比，评估测算表数据的合理性。
       （2）对未来现金流预测相关的关键指标，如收入预测数据、折现率等关键指标进行分析，判断收入预测、折现率合理
性。
       （3）将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计与本年实际情况进行比较，以考虑管理层预测结果的历
史准确性。
       （4）利用估值专家的工作并获取相关的评估报告，评价估值专家的工作，包括：评价估值专家的工作结果或结论的相
关性和合理性，工作结果或结论与其他审计证据的一致性，估值专家的工作涉及使用的重要假设和方法等。
       四、其他信息
       管理层对其他信息负责。其他信息包括三七互娱2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
       结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
       基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
       五、管理层和治理层对财务报表的责任
       管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       在编制财务报表时，管理层负责评估三七互娱的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非管理层计划清算三七互娱、终止运营或别无其他现实的选择。
       治理层负责监督三七互娱的财务报告过程。
       六、注册会计师对财务报表审计的责任
       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
       在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三七互娱持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三七互娱不能持续经营。
    （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （6） 就三七互娱中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司
                                             2017 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位：元
                 项目                            期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                1,580,910,931.98                    819,213,006.12
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                  55,340,000.00                      94,638,841.21
    应收账款                                                 884,909,012.77                     815,645,754.68
                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    预付款项                     283,516,789.29                        291,963,008.64
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                         582,592.17
    应收股利
    其他应收款                   388,111,919.85                        122,662,618.02
    买入返售金融资产
    存货                         101,828,085.31                         71,481,925.54
    持有待售的资产                75,066,714.34
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                 592,189,323.99                        234,948,261.89
流动资产合计                    3,962,455,369.70                     2,450,553,416.10
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产             882,481,586.86                        785,068,643.78
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                 376,972,832.08                        786,567,839.80
    投资性房地产
    固定资产                     292,395,887.17                        271,491,379.50
    在建工程                      50,672,878.42                         31,078,391.88
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                      44,898,112.29                         43,864,656.11
    开发支出                       4,070,272.43                          8,689,105.40
    商誉                        2,540,312,996.76                     1,579,976,961.87
    长期待摊费用                  79,803,089.59                        101,966,657.36
    递延所得税资产                11,810,692.92                          6,368,165.19
    其他非流动资产               914,263,967.16                        320,590,794.35
非流动资产合计                  5,197,682,315.68                     3,935,662,595.24
资产总计                        9,160,137,685.38                     6,386,216,011.34
                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
流动负债：
    短期借款                           372,054,500.00                        372,878,500.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                  17,414,395.42
    应付账款                           741,792,973.33                        700,713,118.00
    预收款项                            84,886,734.84                         59,679,946.95
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       113,480,021.50                         81,943,285.80
    应交税费                            58,281,315.47                         53,798,244.69
    应付利息                               390,533.38                            411,567.28
    应付股利
    其他应付款                          61,572,020.26                        293,166,635.18
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债              28,117,893.57
    其他流动负债                        57,738,251.19                         44,259,562.28
流动负债合计                          1,518,314,243.54                     1,624,265,255.60
非流动负债：
    长期借款                           310,775,272.06
    应付债券                            27,163,239.26                         23,757,428.88
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
                                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    预计负债
    递延收益                                           17,226,474.44                         9,039,043.38
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                        355,164,985.76                        32,796,472.26
负债合计                                             1,873,479,229.30                     1,657,061,727.86
所有者权益：
    股本                                             2,148,110,844.00                     2,084,794,788.00
    其他权益工具                                        1,947,846.62                         1,947,846.62
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                         1,972,639,580.66                      934,484,599.29
    减：库存股
    其他综合收益                                       -25,087,592.30                        -4,618,535.07
    专项储备
    盈余公积                                           99,561,946.09                        93,488,947.26
    一般风险准备
    未分配利润                                       2,819,597,585.78                     1,413,567,635.94
归属于母公司所有者权益合计                           7,016,770,210.85                     4,523,665,282.04
    少数股东权益                                      269,888,245.23                       205,489,001.44
所有者权益合计                                       7,286,658,456.08                     4,729,154,283.48
负债和所有者权益总计                                 9,160,137,685.38                     6,386,216,011.34
法定代表人：李卫伟                 主管会计工作负责人：叶威                      会计机构负责人：叶威
2、母公司资产负债表
                                                                                                  单位：元
                 项目                     期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                            5,437,518.91                        15,360,874.41
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    预付款项                                                                   1,886,792.45
    应收利息
    应收股利                                                                 500,000,000.00
    其他应收款                        1,655,547,345.04                        49,248,886.95
    存货
    持有待售的资产                      69,996,897.11
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                       403,527,827.28                           299,277.50
流动资产合计                          2,134,509,588.34                       566,795,831.31
非流动资产：
    可供出售金融资产                    60,000,000.00                        189,996,897.11
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                      5,754,424,925.15                     5,586,179,960.15
    投资性房地产
    固定资产
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                       3,334,186.37
    其他非流动资产                      50,000,000.00                        298,500,000.00
非流动资产合计                        5,867,759,111.52                     6,074,676,857.26
资产总计                              8,002,268,699.86                     6,641,472,688.57
流动负债：
    短期借款                           369,000,000.00                        370,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                     539,632.89                           208,649.67
    应交税费                      17,271,522.21                           133,574.94
    应付利息                         390,533.38                            411,567.28
    应付股利
    其他应付款                   565,086,466.06                        285,250,797.14
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                     936,428.02
流动负债合计                     953,224,582.56                        656,004,589.03
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                         953,224,582.56                        656,004,589.03
所有者权益：
    股本                        2,148,110,844.00                     2,084,794,788.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                    4,401,934,248.25                     3,253,924,796.01
    减：库存股
    其他综合收益
                                                芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       专项储备
       盈余公积                                         99,561,946.09                        93,488,947.26
       未分配利润                                   399,437,078.96                          553,259,568.27
所有者权益合计                                     7,049,044,117.30                     5,985,468,099.54
负债和所有者权益总计                               8,002,268,699.86                     6,641,472,688.57
3、合并利润表
                                                                                                  单位：元
                    项目                   本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                                     6,188,828,116.75                     5,247,893,728.73
       其中：营业收入                              6,188,828,116.75                     5,247,893,728.73
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                     5,039,424,012.89                     4,137,677,116.62
       其中：营业成本                              1,948,197,239.76                     1,941,286,776.66
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                  26,508,097.89                       29,714,525.49
             销售费用                              1,908,207,466.32                     1,607,745,221.19
             管理费用                                   776,659,541.86                      514,933,615.17
             财务费用                                    28,555,783.27                       -5,460,395.61
             资产减值损失                               351,295,883.79                       49,457,373.72
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                        256,030,245.92                       54,668,504.76
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                                        -11,139,329.07                       33,654,987.57
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                                  1,055,284.09                         1,316,063.68
列）
           其他收益                             111,259,077.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）            1,517,748,711.05                     1,166,201,180.55
       加：营业外收入                           403,057,922.86                       162,018,871.61
       减：营业外支出                             4,187,038.90                         9,448,442.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）        1,916,619,595.01                     1,318,771,610.02
       减：所得税费用                            80,119,872.98                       102,102,999.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）            1,836,499,722.03                     1,216,668,610.03
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                              1,836,499,722.03                     1,216,668,610.03
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
       归属于母公司所有者的净利润             1,620,582,427.47                     1,070,162,324.07
       少数股东损益                             215,917,294.56                       146,506,285.96
六、其他综合收益的税后净额                      -19,783,336.38                       -14,243,985.29
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                -20,469,057.23                        -8,895,261.69
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                -20,469,057.23                        -8,895,261.69
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                -21,799,686.38                        -7,908,783.53
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额               1,330,629.15                          -986,478.16
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                685,720.85                        -5,348,723.60
税后净额
七、综合收益总额                                        1,816,716,385.65                     1,202,424,624.74
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                        1,600,113,370.24                     1,061,267,062.38
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                         216,603,015.41                       141,157,562.36
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                             0.76                                 0.51
       （二）稀释每股收益                                             0.76                                 0.51
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李卫伟                       主管会计工作负责人：叶威                      会计机构负责人：叶威
4、母公司利润表
                                                                                                       单位：元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
一、营业收入                                                   751,646.53                        124,856,929.57
       减：营业成本                                              31,646.53                       123,665,864.69
           税金及附加                                         1,349,357.00                            46,078.86
           销售费用                                                                                 491,661.09
           管理费用                                          17,159,274.42                        10,613,763.22
           财务费用                                           4,144,539.06                         8,035,038.84
           资产减值损失                                      10,753,616.43                         2,581,848.90
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                         -294,252,732.59                         607,782,394.69
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                             -1,555,025.80                          -940,529.89
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
填列）
           其他收益                                            156,969.20
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       -326,782,550.30                         587,205,068.66
       加：营业外收入                                       401,364,984.06                          178,189.52
       减：营业外支出                                                                              2,000,000.00
                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                   74,582,433.76                       585,383,258.18
列）
       减：所得税费用                              13,852,445.44                         1,019,059.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 60,729,988.32                       584,364,198.26
       （一）持续经营净利润（净亏损
                                                   60,729,988.32                       584,364,198.26
以“－”号填列）
       （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   60,729,988.32                       584,364,198.26
七、每股收益：
       （一）基本每股收益
       （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                             单位：元
                   项目               本期发生额                          上期发生额
                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金      6,627,148,304.92                     5,123,965,167.21
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                      81,575,068.42                         92,618,857.31
     收到其他与经营活动有关的现金        55,786,523.83                         87,462,581.79
经营活动现金流入小计                   6,764,509,897.17                     5,304,046,606.31
     购买商品、接受劳务支付的现金      1,918,243,942.60                     1,847,381,195.05
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                        597,184,300.24                        401,186,834.55
金
     支付的各项税费                     363,818,448.62                        288,953,619.88
     支付其他与经营活动有关的现金      2,053,367,277.41                     1,714,585,379.00
经营活动现金流出小计                   4,932,613,968.87                     4,252,107,028.48
经营活动产生的现金流量净额             1,831,895,928.30                     1,051,939,577.83
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                 304,550,800.00                         33,610,847.31
     取得投资收益收到的现金              25,999,566.33                         11,350,004.68
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          8,909,245.08                         13,257,703.03
长期资产收回的现金净额
                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金      2,228,022,565.14                       814,368,000.00
投资活动现金流入小计                     2,567,482,176.55                       872,586,555.02
       购建固定资产、无形资产和其他
                                         1,018,821,190.70                       209,226,627.28
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                     344,220,277.93                      1,225,093,171.05
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付
                                          450,009,937.84
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金      2,122,369,000.00                       955,800,000.00
投资活动现金流出小计                     3,935,420,406.47                     2,390,119,798.33
投资活动产生的现金流量净额              -1,367,938,229.92                    -1,517,533,243.31
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                 433,862,496.88                         16,002,903.80
       其中：子公司吸收少数股东投资
                                            4,900,000.00
收到的现金
       取得借款收到的现金                 910,400,000.00                        406,600,775.46
       发行债券收到的现金                                                        26,859,571.35
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                     1,344,262,496.88                       449,463,250.61
       偿还债务支付的现金                 572,506,834.37                         65,116,982.42
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                          368,016,434.03                        215,525,663.04
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
                                          128,000,000.00                        100,931,000.00
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金        93,493,316.06
筹资活动现金流出小计                     1,034,016,584.46                       280,642,645.46
筹资活动产生的现金流量净额                310,245,912.42                        168,820,605.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                           -12,505,684.94                        10,197,065.30
影响
五、现金及现金等价物净增加额              761,697,925.86                       -286,575,995.03
       加：期初现金及现金等价物余额       819,213,006.12                      1,105,789,001.15
六、期末现金及现金等价物余额             1,580,910,931.98                       819,213,006.12
                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                           单位：元
               项目                 本期发生额                          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                   831,026.44                        56,370,508.35
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金            1,173,262,433.61                          6,684,417.01
经营活动现金流入小计                         1,174,093,460.05                         63,054,925.36
     购买商品、接受劳务支付的现金                     31,646.53                       60,632,762.92
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                   3,096,452.80                        6,895,773.15
金
     支付的各项税费                                1,484,543.09                        2,105,246.44
     支付其他与经营活动有关的现金            1,204,811,508.30                        106,063,884.41
经营活动现金流出小计                         1,209,424,150.72                        175,697,666.92
经营活动产生的现金流量净额                       -35,330,690.67                   -112,642,741.56
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          195,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                        1,582,261.90                      108,722,924.58
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                  6,000,000.00
投资活动现金流入小计                             202,582,261.90                      108,722,924.58
     购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                                                  474,642,388.20
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                 372,642,500.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                                                     51,500,000.00
投资活动现金流出小计                             372,642,500.00                      526,142,388.20
投资活动产生的现金流量净额                   -170,060,238.10                      -417,419,463.62
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                          428,962,496.88
     取得借款收到的现金                          560,000,000.00                      370,000,000.00
                                                                 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                   988,962,496.88                                 370,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                              561,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                       228,181,607.55                                 111,921,553.41
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                      4,313,316.06
筹资活动现金流出小计                                                   793,494,923.61                                 111,921,553.41
筹资活动产生的现金流量净额                                             195,467,573.27                                 258,078,446.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                                                                  5.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                            -9,923,355.50                                -271,983,753.47
       加：期初现金及现金等价物余额                                     15,360,874.41                                 287,344,627.88
六、期末现金及现金等价物余额                                             5,437,518.91                                  15,360,874.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                         本期
                                                      归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               所有者
    项目                    其他权益工具                                                                         少数股
                                                    资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                      股本                                                                                           东权益
                               优先 永续                                                                                         计
                                           其他       积      存股   合收益     备       积       险准备   利润
                               股    债
                      2,084,               1,947,                                                          1,413,5             4,729,1
                                                    934,484          -4,618,5           93,488,                      205,489
一、上年期末余额 794,78                    846.6                                                           67,635.             54,283.
                                                    ,599.29            35.07            947.26                       ,001.44
                       8.00                    2                                                               94
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      2,084,               1,947,                                                          1,413,5             4,729,1
                                                    934,484          -4,618,5           93,488,                      205,489
二、本年期初余额 794,78                    846.6                                                           67,635.             54,283.
                                                    ,599.29            35.07            947.26                       ,001.44
                       8.00                    2                                                               94
                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动 63,316     1,038,1                                    1,406,0               2,557,5
                                         -20,469,       6,072,9                   64,399,
金额（减少以“－” ,056.0   54,981.                                    29,949.               04,172.
                                          057.23          98.83                    243.79
号填列）               0        37                                          84
                                                                       1,620,5               1,816,7
（一）综合收益总                         -20,469,                                 216,603
                                                                       82,427.               16,385.
额                                        057.23                                  ,015.41
                                                                            47
                   63,316   1,038,1                                                          1,077,2
（二）所有者投入                                                                  -24,203,
                   ,056.0   54,981.                                                          67,265.
和减少资本                                                                         771.62
                       0        37
                   63,316   1,148,0                                                          1,216,2
1．股东投入的普                                                                   4,900,0
                   ,056.0   09,452.                                                          25,508.
通股                                                                                00.00
                       0        24
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                            85,836,                                               15,147, 100,984
所有者权益的金
                            485.00                                                 615.00 ,100.00
额
                            -195,69                                                          -239,94
                                                                                  -44,251,
4．其他                     0,955.8                                                          2,342.4
                                                                                   386.62
                                 7
                                                                       -214,55 -128,00 -336,47
                                                        6,072,9
（三）利润分配                                                         2,477.6 0,000.0 9,478.8
                                                          98.83
                                                                             3          0         0
                                                        6,072,9        -6,072,9
1．提取盈余公积
                                                          98.83          98.83
2．提取一般风险
准备
                                                                       -208,47 -128,00 -336,47
3．对所有者（或
                                                                       9,478.8 0,000.0 9,478.8
股东）的分配
                                                                             0          0         0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
                                                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      2,148,               1,947, 1,972,6                                                 2,819,5             7,286,6
                                                                       -25,087,        99,561,                      269,888
四、本期期末余额 110,84                    846.6 39,580.                                                  97,585.             58,456.
                                                                        592.30         946.09                       ,245.23
                       4.00                    2           66                                                 78
上期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                           上期
                                                      归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
    项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                    资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                          东权益
                               优先 永续                                                                                        计
                                           其他       积        存股   合收益     备    积       险准备    利润
                               股    债
                      1,042,                        1,975,5                                                                   3,710,9
                                                                       4,276,7         35,052,            506,077 147,570
一、上年期末余额 397,39                             51,294.                                                                   25,416.
                                                                         26.62         527.43             ,201.90 ,271.88
                       4.00                                76
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      1,042,                        1,975,5                                                                   3,710,9
                                                                       4,276,7         35,052,            506,077 147,570
二、本年期初余额 397,39                             51,294.                                                                   25,416.
                                                                         26.62         527.43             ,201.90 ,271.88
                       4.00                                76
三、本期增减变动 1,042,                    1,947, -1,041,0                                                                    1,018,2
                                                                       -8,895,2        58,436,            907,490 57,918,
金额（减少以“－” 397,39                  846.6 66,695.                                                                      28,866.
                                                                         61.69         419.83             ,434.04 729.56
号填列）               4.00                    2           47
                                                                                                          1,070,1             1,202,4
（一）综合收益总                                                       -8,895,2                                     141,157
                                                                                                          62,324.             24,624.
额                                                                       61.69                                      ,562.36
                                                                                                              07
                                           1,947,
（二）所有者投入                                    1,330,6                                                         17,692, 20,970,
                                           846.6
和减少资本                                           98.53                                                           167.20 712.35
1．股东投入的普                                     -259,66                                                         2,030,1 1,770,4
                                                芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
通股                                    1.93                                                  60.70    98.77
                            1,947,
2．其他权益工具                                                                             15,539, 17,486,
                            846.6
持有者投入资本                                                                               105.81 952.43
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                     1,590,3                                                122,900 1,713,2
4．其他
                                       60.46                                                    .69    61.15
                                                                                 -162,67 -100,93 -205,16
                                                                  58,436,
（三）利润分配                                                                   1,890.0 1,000.0 6,470.2
                                                                   419.83
                                                                                       3         0         0
                                                                  58,436,        -58,436,
1．提取盈余公积
                                                                   419.83         419.83
2．提取一般风险
准备
                                                                                 -104,23 -100,93 -205,16
3．对所有者（或
                                                                                 5,470.2 1,000.0 6,470.2
股东）的分配
                                                                                       0         0         0
4．其他
                   1,042,            -1,042,3
（四）所有者权益
                   397,39            97,394.
内部结转
                     4.00
                   1,042,            -1,042,3
1．资本公积转增
                   397,39            97,394.
资本（或股本）
                     4.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   2,084,   1,947,                                               1,413,5              4,729,1
                                     934,484       -4,618,5       93,488,                   205,489
四、本期期末余额 794,78     846.6                                                67,635.              54,283.
                                     ,599.29         35.07         947.26                   ,001.44
                     8.00       2                                                     94
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                        本期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润        益合计
                      2,084,79                          3,253,924                                93,488,94 553,259 5,985,468
一、上年期末余额
                      4,788.00                            ,796.01                                     7.26 ,568.27         ,099.54
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      2,084,79                          3,253,924                                93,488,94 553,259 5,985,468
二、本年期初余额
                      4,788.00                            ,796.01                                     7.26 ,568.27         ,099.54
三、本期增减变动                                                                                             -153,82
                      63,316,0                          1,148,009                                6,072,998               1,063,576
金额（减少以“－”                                                                                           2,489.3
                        56.00                             ,452.24                                      .83                 ,017.76
号填列）
（一）综合收益总                                                                                             60,729, 60,729,98
额                                                                                                           988.32           8.32
（二）所有者投入 63,316,0                               1,148,009                                                        1,211,325
和减少资本              56.00                             ,452.24                                                          ,508.24
1．股东投入的普 63,316,0                                1,148,009                                                        1,211,325
通股                    56.00                             ,452.24                                                          ,508.24
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                             -214,55
                                                                                                 6,072,998               -208,479,
（三）利润分配                                                                                               2,477.6
                                                                                                       .83                 478.80
                                                                                                 6,072,998 -6,072,9
1．提取盈余公积
                                                                                                       .83    98.83
                                                                                                             -208,47
2．对所有者（或                                                                                                          -208,479,
                                                                                                             9,478.8
股东）的分配                                                                                                               478.80
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      2,148,11                          4,401,934                                99,561,94 399,437 7,049,044
四、本期期末余额
                      0,844.00                            ,248.25                                     6.09 ,078.96     ,117.30
上期金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计
                      1,042,39                          4,296,322                                35,052,52 131,567 5,505,339
一、上年期末余额
                      7,394.00                            ,190.01                                     7.43 ,260.04     ,371.48
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      1,042,39                          4,296,322                                35,052,52 131,567 5,505,339
二、本年期初余额
                      7,394.00                            ,190.01                                     7.43 ,260.04     ,371.48
三、本期增减变动
                      1,042,39                          -1,042,39                                58,436,41 421,692 480,128,7
金额（减少以“－”
                      7,394.00                           7,394.00                                     9.83 ,308.23      28.06
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            584,364 584,364,1
额                                                                                                          ,198.26     98.26
（二）所有者投入
和减少资本
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                -162,67
                                                                                    58,436,41             -104,235,
（三）利润分配                                                                                  1,890.0
                                                                                         9.83               470.20
                                                                                    58,436,41 -58,436,
1．提取盈余公积
                                                                                         9.83 419.83
                                                                                                -104,23
2．对所有者（或                                                                                           -104,235,
                                                                                                5,470.2
股东）的分配                                                                                                470.20
3．其他
（四）所有者权益 1,042,39                       -1,042,39
内部结转           7,394.00                     7,394.00
1．资本公积转增 1,042,39                        -1,042,39
资本（或股本）     7,394.00                     7,394.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   2,084,79                    3,253,924                            93,488,94 553,259 5,985,468
四、本期期末余额
                   4,788.00                      ,796.01                                 7.26 ,568.27      ,099.54
三、公司基本情况
（1）历史沿革
公司系由顺荣有限公司整体变更设立的股份有限公司，于1995年5月26日在芜湖市南陵县工商行政管理局登记注册，总部位
于安徽省芜湖市。公司现持有统一社会信用代码为91340200713927789U的营业执照。公司现有注册资本2,148,110,844.00元，
折2,148,110,844.00股（每股面值1元），其中无限售条件的流通股份A股1,161,874,699.00股；有限售条件的流通股份A股
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
986,236,145.00股。公司股票已于2011年2月21日在深圳证券交易所挂牌交易。
（2）公司注册地、组织形式和总部地址
注册地址：安徽省芜湖市南陵县经济开发区园。
组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，股东大
会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司
的日常经营管理事务。
总部地址：芜湖市鸠江区瑞祥路88号皖江财富广场A1座11楼。
（3）经营范围
网络及计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务（涉及前置许可的除外），计算机系统集成，网络工程，
图文设计制作，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的销售，动漫的设计和制作，广告的设计、制
作和发布，组织境内文化艺术交流活动, 实业投资，汽车零部件制造、销售。（以上范围涉及前置许可的除外）。
（4）业务性质及经营活动
互联网及相关服务行业，从事网络游戏的研发及运营；汽车制造业，从事汽车零部件的研发、生产及销售。
（5）财务报表批准报出日期
本财务报表业经公司董事会于 2018年 04月 23日批准报出。
本公司将上海三七互娱、顺荣有限公司、西藏信泰公司3家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合
并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起 12 个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、会计期间
公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的
企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并
方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）
不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入
当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证
据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值
计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合
并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月
内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益
能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的
权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并范围包括本
公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生
了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法。从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合
并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，
其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对
比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经
适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司
财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调
整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股
东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东
权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负
债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号—长期股
权投资》或《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注14、长期股权投资或10、
金融工具。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否
属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能
达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他
交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对
子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会
计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。当公司为共同经营的合营方时，
确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进
行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款，不能随时用于支付的存款不属于现金。现金等价物指对持有的期限短（一
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
般自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日
即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，
计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持
有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低
于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号
——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余
额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得
的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资
产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转
移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公
司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债
的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利
率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波
动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大
的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减
值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单
位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债
表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%）或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月）的，则表明其发生减值；若其
于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月）
但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本
计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该
权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计
入其他综合收益。
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                     单项金额超过 1000 万元(含 1000 万元)的应收款项
                                                     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                             账龄分析法
合并范围内关联往来组合                               其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                               5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                           10.00%                               10.00%
2－3 年                                                           30.00%                               30.00%
3－4 年                                                           50.00%                               50.00%
4－5 年                                                           80.00%                               80.00%
5 年以上                                                        100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                      应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
合并范围内关联往来组合                                            0.00%                                 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由                               收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值
                                                     存在显著差异。
                                                     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需
要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或处置组时划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚
等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
终止经营是指满足下列条件之一的已被公司处置或被公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享
有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合
并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分
步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务
报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转
为购买日所属当期投资收益。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允
价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允
价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对
债务人的投资。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。如果公司按照相关约定与其他参与方集体控
制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，合营安排通过
单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。
若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营利益份额
相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
详见本财务报表附注19、长期资产减值。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法              折旧年限              残值率               年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            20-40                   5%                   2.375%-4.75%
机器设备             年限平均法            5-10                    5%                   9.50%-19.00%
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运输工具              年限平均法           4-10                 5%                    9.50%-23.75%
电子及办公设备        年限平均法           3-5                  5%                    19.00%- 31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：① 租赁期满后租赁资产的所有权归
属于公司；② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③ 租赁期占所租赁资产使用
寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认的融资费。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计
入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工
程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费
用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用
状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价
值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件
的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
17、借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在
所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。
除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
动已经开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在
中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产
的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的确定标准和分类
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、软件、商标权、著作权、土地使用权
等。公司无形资产包括土地使用权、游戏著作权及软件等。
（2）无形资产的计量
无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按
投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（3）无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确
定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
             项 目                     预计使用寿命                          依据
土地使用权                                 50年                          权属证书年限
办公软件                                    5年                            受益年限
域名                                       20年                            受益年限
商标                                       10年                          权属证书年限
专利权                                     10年                          权属证书年限
游戏著作权                                  3年                            受益年限
版号费                                      3年                            受益年限
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
详见本财务报表附注19、长期资产减值。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司对项目前期进行的前期调研和论证研究阶段费用
支出计入研究阶段支出，在通过前期市场调研和项目可行性论证后，并报公司批准立项后的支出即为开发支出。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的
长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行
减值测试。
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价
格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，
则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使
资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或
资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。主要系游戏授权金、大厦装修费等，其
摊销方法如下：
         类          别                     摊销方法                         摊销年限
          代理版权金                       直线摊销法                合同规定年限（一般3年）
          大厦装修费                       直线摊销法                    大厦租赁剩余年限
长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利计划， 是指本集团与职工就离职后福利达成的协
议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，
本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关
资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划
进行会计处理。
22、股份支付
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额，在完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线
法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价
值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，
在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
23、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的优先股/可
转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、
金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益
的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或
损失等计入当期损益。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 收入确认原则
     (1) 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     (2) 提供劳务
     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
       (3) 让渡资产使用权
       让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
       2. 收入确认的具体方法
       (1) 汽车油箱类产品确认收入的具体方法：
    1)汽车油箱与客户每年签订一次合同，确定油箱及配件等各型号的价格，根据客户采购清单组织生产发货，发货至客
户指定的汽车整车生产线，并以汽车整车下线时作为主要风险、报酬转移的时点确认销售收入实现的标准；
    2)其他商品以发货作为确认销售收入实现的标准。
       (2) 游戏产品确认收入的具体方法：
       1）对于游戏运营收入，根据游戏运营平台的所有权划分，公司的网络游戏运营模式主要包括自主运营和第三方联合运
营两种运营模式。
       A 自主运营
       在自主运营模式下，公司通过代理、第三方或开发商交由联运等形式获得一款网络游戏产品的代理权后，利用自有或
第三方渠道发布并运营游戏产品。在自主运营模式下，公司全面负责游戏的运营、推广与维护，提供游戏上线的广告投放、
在线客服及充值收款的统一管理。游戏玩家直接在前述渠道注册并进入游戏，通过对游戏充值获得游戏内的虚拟货币，使用
虚拟货币进行游戏道具的购买，公司在游戏玩家消耗完毕虚拟货币时将游戏玩家实际充值并已消费的金额确认为营业收入。
       B 第三方联合运营
       第三方联合运营模式指公司获得一款网络游戏产品的经营权后，与360游戏中心、YY游戏等一个或多个游戏运营公司
进行合作，共同联合运营的一种网络游戏运营方式。游戏玩家需要注册成第三方渠道的用户，在第三方渠道的充值系统中进
行充值从而获得虚拟货币后，再在游戏中购买虚拟道具。在第三方联合运营模式下，第三方游戏运营公司负责各自渠道的运
营、推广、充值服务以及计费系统的管理，公司与开发商联合提供技术支持服务。公司按照与第三方游戏运营公司合作协议
所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后确认为营业收入，对于公司同时收取一次性版权金的情况下，公司在收到版权
金时计入递延收益，并在协议约定的收益期内按照直线法摊销计入营业收入。
       2）对于游戏与研发收入，公司按照与游戏运营公司合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后确认为营业
收入。对于公司同时收取一次性版权金的情况下，公司在收到版权金时计入递延收益，并在协议约定的收益期内按照直线法
摊销计入营业收入。
       3）技术咨询及技术服务
根据受托开发或技术咨询合同金额，每个会计期末按实际双方确认的完工进度百分比确认收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认
为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；
用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结
果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所
得税负债及相应的递延所得税费用。
（1）递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同
时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影
响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性
差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在
所有者权益中确认的交易或事项。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用，公司支付的与租赁交
易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入，公司支付的与租赁
交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基
础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在
资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收
到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减
少租赁期内确认的收益金额。
                                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
28、其他重要的会计政策和会计估计
无
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                        审批程序                                 备注
                                                                              对财务报表的影响：2017 年度其他收益
执行修订的《企业会计准则第 16 号         经公司第四届董事会第八次会议审议通
                                                                              增加 111,259,077.18 元，营业外收入减少
——政府补助》                           过
                                                                              111,259,077.18 元。
                                                                              对财务报表的影响：2017 年末持有待售
执行新修订的《企业会计准则第 42 号
                                         经公司第四届董事会第十四次会议审议 资产增加 75,066,714.34 元，可供出售金
——持有待售的非流动资产、处置组和
                                         通过                                 融资产及长期股权投资合计减少
终止经营》
                                                                              75,066,714.34 元。
                                                                              对财务报表的影响：2017 年度资产处置
                                                                              收益增加 1,055,284.09 元，营业外收入及
根据《企业会计准则第 30 号——财务报
                                         经公司第四届董事会第十四次会议审议 营业外支出合计减少 1,055,284.09 元；
表列报》，重分类“营业外收支”中的固定
                                         通过                                 2016 年度资产处置收益增加
资产处置损益至“资产处置收益”列报。
                                                                              1,316,063.68 元，营业外收入及营业外支
                                                                              出合计减少 1,316,063.68 元。
根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用
未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号），公司对
2017年5月28日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理。
根据财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），资产负债表新增“持有待售资产”
及“持有待售负债”；利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”。对于利润表新增的“资产处置收益”项目，公司按照《企业会
计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据根据本通知进行调整。
除此外，报告期内未发生其他会计政策变更。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                              计税依据                                 税率
增值税                                   销售货物或提供应税劳务               3%，6%，17%，免征
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
消费税                             不适用                                不适用
城市维护建设税                     应缴流转税税额                        1%，5%，7%
企业所得税                         详见下表                              详见下表
台湾营业税                         应纳税营业额                          5%
                                   从价计征的，按房产原值一次减除 70%
房产税                             后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%，12%
                                   金收入的 12%计缴
教育费附加                         应缴流转税税额                        3%
地方教育附加                       应缴流转税税额                        2%
河道管理费                         应缴流转税税额                        1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                    纳税主体名称                                              所得税税率
本公司                                                 25%
顺荣投资公司                                           25%
顺荣永弘公司                                           25%
广州森云公司                                           25%
顺荣有限公司                                           15%
燕领投资公司                                           25%
西藏信泰公司                                           9%
上海三七互娱                                           25%
安徽尚趣玩公司                                         12.5%
尚趣玩国际公司                                         免税
智美网络公司                                           免税/17%
广州三七公司                                           25%
广州星众公司                                           25%
安徽旭宏公司                                           25%
无极娱乐公司                                           超额累进企业所得税率
AZA Games Co. Ltd                                      超额累进企业所得税率
BRAEVE Co., Ltd                                        超额累进企业所得税率
安徽三七公司                                           25%
江苏极光公司                                           12.5%
上海硬通公司                                           12.5%
智娱国际公司                                           16.5%
智玩国际公司                                           免税
Easy Gaming，Inc.                                      15%至 35%
                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海冠航公司        免税
安徽嘉尚公司        免税
成都盛格公司        25%
北京尚恒公司        25%
江苏嘉趣公司        25%
上海志仁公司        25%
江苏智铭公司        25%
西藏泰富公司        9%
37 游戏娱乐         16.5%
上海手游公司        25%
安徽冠宇公司        25%
西藏耀通公司        9%
西藏盛格公司        9%
广州极圣公司        25%
广州三七互娱公司    免税
广州火山湖公司      25%
广州极世公司        25%
千娱公司            免税
星辉公司            免税
新锐公司            免税
冠进公司            免税
利辉创投            25%
安徽极光公司        免税
37 Games Company    超额累进企业所得税率
上海墨鹍公司        免税
上海朗鹍公司        25%
上海鲲鹍公司        25%
上海米稷公司        25%
上海傲爵公司        25%
佳稷公司            免税
广州极晟公司        免税
2、税收优惠
增值税：
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
1.根椐《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)、《关于软件产品增
值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税
后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。上海三七互娱、江苏极光公司、上海硬通公司、广州三七互娱
公司、上海冠航公司、安徽嘉尚公司、广州极晟公司以及上海墨鹍公司符合上述优惠政策条件。
2.根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的相关规定，江苏极光公司对于提供技术转让、
技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。
所得税：
1.安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2017年7月20日联合下发了高新技术企业证
书，顺荣有限公司被认定为高新技术企业，有效期为2017年至2019年，证书编号GR201734000060。根据《中华人民共和国
企业所得税法》规定，高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税。
2.根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，软件企业可享受“两免三减半”的所得税优惠，即自获利年度起，第一
年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。
安徽尚趣玩公司于2013年5月29日经安徽省经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：皖R-2013-0265)，有效
期为五年。自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，2014年度属于第一个获利
年度，因此2016年、2017年执行的企业所得税税率为12.5%。
上海硬通公司于2014年3月10日经上海市经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：沪R-2014-0041)，自获利
年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，2014年度属于第一个获利年度，因此2016
年、2017年执行的企业所得税税率为12.5%。
安徽三七公司于2014年5月12日经安徽省经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：皖R-2014-0024)，自获利
年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，安徽三七公司自取得软件企业证书后尚未盈
利，因此2016年、2017年执行的企业所得税税率为25%。
江苏极光公司于2014年10月08日经江苏省经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：苏R-2014-H0007)，自获
利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2014年度属于第一个获利年度，因此2016
年、2017年执行的企业所得税税率为12.5%。
广州三七互娱公司于2018年3月6日取得广州市天河区国家税务局税务事项通知书（穗天国税税通[2018]77944号），经审核
符合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所
得税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2016年属于第一个获
利年度，因此2016年、2017年企业所得税免税。
广州极晟公司于2018年3月6日取得广州市天河区国家税务局税务事项通知书（穗天国税税通[2018]78010号），经审核符合
《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得税
优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2016年属于第一个获利年
度，2017年度免企业所得税。
安徽嘉尚公司于2018年4月10日取得安徽省芜湖县国家税务局关于符合条件的软件企业定期减免企业所得税的优惠备案，符
合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得
税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2017年属于第一个获利
年度， 2017年度免企业所得税。
安徽极光公司于2018年4月11日取得安徽省芜湖市国家税务局关于符合条件的软件企业定期减免企业所得税的优惠备案，符
合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得
税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2017年属于第一个获利
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
年度， 2017年度免企业所得税。
上海冠航公司于2018年4月17日取得上海市嘉定区国家税务局企业所得税优惠事项办理表（2017年度），经审核符合《财政
部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条所得税优惠条
件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2017年属于第一个获利年度，2017
年度免企业所得税。
上海墨鹍公司于2016年5月25日经上海软件行业协会评估，被认定为软件企业（证书编号：RQ-2016-0115），自获利年度起，
第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，公司2016年为第一个获利年度，因此2016年、2017
年企业所得税免税。
3.根据藏政发[2011]114号,对设在西藏的各类企业(含西藏驻区外企业)，在2011年至2020年期间，继续按15%的税率征收企业
所得税,根据藏政发[2014]51号，自2015年1月1日起至2017年12月31日止，对设在西藏的各类企业(含西藏驻区外企业)，暂免
征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。西藏信泰公司、西藏泰富公司、西藏耀通公司、西藏盛格公司设立于
西藏，因此2016年至2017年执行的企业所得税税率为9%。
4.根据财税[2011]112号,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业
所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，在2010年至2020年期间，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度
起，五年内免征企业所得税。新锐公司、星辉公司、千娱公司及佳稷公司设立于新疆霍尔果斯，符合上述优惠政策条件，新
锐公司、星辉公司及千娱公司于2016至2020年免税，佳稷公司于2017至2020年免税。
3、其他
1.智美网络公司下属的智美资讯科技有限公司台湾分公司就总机构智美网络公司来源于台湾地区的应纳税营业额缴纳5%的
营业税。
2.尚趣玩国际公司、智美网络公司、智玩国际公司、冠进公司系注册于英属维尔京群岛的公司，因此无需缴纳企业所得税；
无极娱乐公司、AZA Games Co. Ltd、37 Games Company系注册于韩国的公司，对于净利润在2.00亿韩元之内(含2.00亿韩元)
应纳税所得额执行11.00%的企业所得税率，超过2.00亿韩元部分执行22.00%的企业所得税率；智娱国际公司、37游戏娱乐系
注册于香港的公司，企业所得税执行16.50%的税率；智美资讯科技有限公司台湾分公司就总机构智美网络公司来源于台湾
地区应纳税所得额的17%征收企业所得税；BRAEVE Co., Ltd系注册于日本的公司，对于净利润在400万日元之内(含400万日
元)应纳税所得额执行22.46%的企业所得税率，对于净利润在400万日元至800万日元(含800万日元)的部分执行24.90%的企业
所得税率，超过800万日元部分执行37.04%的企业所得税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                      单位： 元
                项目                              期末余额                            期初余额
库存现金                                                        59,238.53                             31,328.92
银行存款                                                  1,573,326,143.60                       809,039,113.18
其他货币资金                                                 7,525,549.85                         10,142,564.02
合计                                                      1,580,910,931.98                       819,213,006.12
                                                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
  其中：存放在境外的款项总额                                               309,430,937.71                                156,677,334.45
其他说明
其他货币资金系公司及子公司的第三方支付平台支付余额和证券投资账户余额。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                        期末余额                                      期初余额
银行承兑票据                                                                55,340,000.00                                 94,638,841.21
商业承兑票据                                                                          0.00                                         0.00
合计                                                                        55,340,000.00                                 94,638,841.21
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                 期末终止确认金额                              期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                52,112,168.54                                          0.00
合计                                                                        52,112,168.54                                          0.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                              期末余额                                                 期初余额
                             账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                     账面价值
                           金额      比例      金额                            金额       比例         金额      计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       932,039,               47,130,5             884,909,0 858,763                 43,117,58               815,645,75
合计提坏账准备的                    99.73%                5.06%                          99.74%                      5.02%
                           535.47                22.70                12.77 ,336.37                       1.69                     4.68
应收账款
单项金额不重大但
                       2,493,58               2,493,58                         2,220,4               2,220,496
单独计提坏账准备                     0.27%               100.00%        0.00                 0.26%                100.00%          0.00
                             9.80                 9.80                          96.62                      .62
的应收账款
                       934,533,               49,624,1             884,909,0 860,983                 45,338,07               815,645,75
合计                                100.00%               5.31%                          100.00%                     5.27%
                           125.27                12.50                12.77 ,832.99                       8.31                     4.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位： 元
                                                                    期末余额
             账龄
                                       应收账款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               927,992,733.55                  46,399,636.66                           5.00%
1至2年                                       2,664,303.53                    266,430.36                        10.00%
2至3年                                       1,237,061.92                      371,118.58                      30.00%
3 年以上                                      145,436.47                        93,337.10                      64.18%
3至4年                                            76,706.96                     38,353.49                      50.00%
4至5年                                            68,729.51                     54,983.61                      80.00%
合计                                       932,039,535.47                  47,130,522.70                           5.06%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,491,422.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                         收回或转回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                   核销金额
应收账款                                                                                                    625,770.92
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
                                                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
   单位名称              账面余额               占应收账款余额的比例                 坏账准备
    第一名                 184,054,231.93                           19.69%               9,202,918.96
    第二名                 173,966,306.59                           18.62%               8,698,315.33
    第三名                  45,409,205.50                              4.86%             2,270,460.28
    第四名                  38,441,674.46                              4.11%             1,922,083.72
    第五名                  38,107,381.33                              4.08%             1,905,369.07
    小 计                  479,978,799.81                           51.36%              23,999,147.36
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                         单位： 元
                                               期末余额                                           期初余额
           账龄
                                    金额                     比例                      金额                       比例
1 年以内                            198,328,892.96                     69.95%          226,593,287.73                     77.61%
1至2年                               56,723,653.42                     20.01%           62,704,684.15                     21.48%
2至3年                               28,413,652.41                     10.02%            2,628,587.26                      0.90%
3 年以上                                   50,590.50                    0.02%                 36,449.50                    0.01%
合计                                283,516,789.29             --                      291,963,008.64              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
              单位名称                       账龄超过1年金额                        未结转原因
TOEI ANIMATION CO., LTD.                               20,294,889.79 预付新产品设计费，游戏未上线
龙掌动漫（上海）有限公司                               14,485,783.74 预付委托研发费，游戏未上线
腾讯科技（深圳）有限公司                                6,937,000.00 预付版权金，游戏未上线
中华网龙股份有限公司                                    5,000,000.00 预付新产品设计费，游戏未上线
LEDO (HK)CO.,LIMITED.                                   4,535,092.02 预付游戏分成款，游戏未上线
                  合计                                 51,252,765.55
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
              单位名称                           账面余额                       占预付款项余额的比例
               第一名                                  26,031,189.79                                      9.16%
               第二名                                  20,670,730.34                                      7.27%
                                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
               第三名                                       14,485,783.74                                      5.10%
               第四名                                       11,920,123.43                                      4.19%
               第五名                                       10,050,128.69                                      3.54%
                合计                                        83,157,955.99                                      29.26%
其他说明：
本期非同一控制下企业合并增加坏账准备0.00元，本期计提坏账准备金额720,439.08元，本期转销坏账准备金额11,934,738.90
元。
5、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                            单位： 元
                     项目                                         期末余额                                  期初余额
定期存款                                                                       582,592.17                                        0.00
合计                                                                           582,592.17
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                               期末余额                                              期初余额
                              账面余额             坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                  账面价值
                            金额      比例       金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                        411,171,                23,059,3             388,111,9 131,367             8,705,376               122,662,61
合计提坏账准备的                     100.00%                 5.61%                       100.00%                   6.63%
                            304.86                85.01                 19.85 ,994.36                    .34                     8.02
其他应收款
                        411,171,                23,059,3             388,111,9 131,367             8,705,376               122,662,61
合计                                 100.00%                 5.61%                       100.00%                   6.63%
                            304.86                85.01                 19.85 ,994.36                    .34                     8.02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                               期末余额
              账龄
                                               其他应收款                      坏账准备                          计提比例
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内小计                               396,403,847.19                19,820,192.36                          5.00%
1至2年                                      11,706,554.31                 1,170,655.44                      10.00%
2至3年                                        359,145.00                   107,743.50                       30.00%
3 年以上                                     2,701,758.36                 1,960,793.71                      72.57%
3至4年                                        670,709.95                   335,354.98                       50.00%
4至5年                                       2,028,048.41                 1,622,438.73                      80.00%
5 年以上                                         3,000.00                     3,000.00                     100.00%
合计                                       411,171,304.86                23,059,385.01                          5.61%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,871,106.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                          单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                          单位： 元
                             项目                                                核销金额
其他应收款                                                                                                 1,005.84
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质      核销金额           核销原因        履行的核销程序
                                                                                                       易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                          单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                           期初账面余额
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
押金、保证金及备用金                                               45,432,385.25                           32,683,728.43
电影投资款                                                                                                 20,000,000.00
拆借款                                                           267,459,561.64                             1,500,000.00
应收固定资产处置款                                                                                          7,700,000.00
投资保证金                                                                                                 65,000,000.00
待收回分成款及授权金                                               33,849,014.57
应收股权款                                                         57,768,000.00
其他                                                                6,662,343.40                            4,484,265.93
合计                                                             411,171,304.86                           131,367,994.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质         期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例
深圳市中汇影视文
化传播股份有限公 拆借款                    266,543,561.64 1 年以内                           64.83%        13,327,178.08
司
中南红文化集团股
                   应收股权处置款           42,768,000.00 1 年以内                           10.40%         2,138,400.00
份有限公司
西藏亦复广告有限 押金、保证金及备用
                                            14,200,000.00 1 年以内                            3.45%          710,000.00
公司               金
上海趣味网络科技
                   待收回款项               12,792,458.57 1 年以内                            3.11%          639,622.93
有限公司
上海菲索广告有限 押金、保证金及备用
                                            10,000,000.00 1-2 年                              2.43%         1,000,000.00
公司               金
合计                        --             346,304,020.21            --                      84.22%        17,815,201.01
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                               单位： 元
                                     期末余额                                             期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备         账面价值             账面余额       跌价准备         账面价值
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
原材料               54,932,578.33                       54,932,578.33        22,718,587.77                     22,718,587.77
在产品                3,074,467.07                        3,074,467.07         1,289,419.12                      1,289,419.12
库存商品             45,497,455.50       1,676,415.59    43,821,039.91        49,805,352.24     2,331,433.59    47,473,918.65
合计              103,504,500.90         1,676,415.59   101,828,085.31        73,813,359.13     2,331,433.59    71,481,925.54
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                      单位： 元
                                               本期增加金额                         本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                   期末余额
                                          计提             其他           转回或转销             其他
库存商品              2,331,433.59          66,962.78                           721,980.78                       1,676,415.59
合计                  2,331,433.59          66,962.78                           721,980.78                       1,676,415.59
       项 目           计提存货跌价准备的依据                   本期转回或转销存货跌价准备的原因
库存商品          可变现净值低于账面价值                转销存货跌价准备，均系相应存货对外销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                                      单位： 元
                           项目                                                               金额
其他说明：
8、持有待售的资产
                                                                                                                      单位： 元
           项目              期末账面价值                公允价值                 预计处置费用            预计处置时间
待售的长期股权投资                    1,313,076.61             4,000,000.00                      0.00 2018 年 12 月 31 日
待售的可供出售金融资
                                     73,753,637.73            86,778,813.76                      0.00 2018 年 12 月 31 日
产
合计                                 75,066,714.34            90,778,813.76                      0.00            --
其他说明：
上述资产预计于未来12个月内出售。
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
9、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
银行理财产品                                                     110,000,000.00                         170,000,000.00
留抵及待认证增值税                                                76,813,938.41                          60,590,757.42
所得税预缴税额                                                      4,010,401.52                          4,357,504.47
应收业绩补偿款                                                   401,364,984.06
合计                                                             592,189,323.99                         234,948,261.89
其他说明：
应收业绩补偿款，系本报告期公司收购了上海墨鹍公司68.43%的股权，与原股东杨东迈、谌维、樟树市网众投资管理中心
（有限合伙）签署了利润补偿协议。公司按照利润补偿协议约定的计算方式，根据上海墨鹍公司2016年度（已达到业绩承诺）、
2017年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润，计算2017年度上述三个上海墨鹍公司原股东应补偿公司
401,364,984.06元，按17.27元/股的发行价折算，应补偿公司股票共计23,240,591股 。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                               单位： 元
                                           期末余额                                     期初余额
           项目
                            账面余额       减值准备      账面价值        账面余额       减值准备         账面价值
可供出售权益工具：        894,281,586.86 11,800,000.00 882,481,586.86 796,868,643.78    11,800,000.00   785,068,643.78
       按公允价值计量的    57,541,101.92                57,541,101.92    5,445,472.73                     5,445,472.73
       按成本计量的       836,740,484.94 11,800,000.00 824,940,484.94 791,423,171.05    11,800,000.00   779,623,171.05
合计                      894,281,586.86 11,800,000.00 882,481,586.86 796,868,643.78    11,800,000.00   785,068,643.78
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                               单位： 元
可供出售金融资产分类       可供出售权益工具        可供出售债务工具                                     合计
权益工具的成本/债务工
                                  81,100,692.72                                                          81,100,692.72
具的摊余成本
公允价值                          57,541,101.92                                                          57,541,101.92
累计计入其他综合收益
                                  -23,559,590.80                                                        -23,559,590.80
的公允价值变动金额
                                                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                              账面余额                                         减值准备                      在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                             单位持股
   位        期初         本期增加 本期减少       期末         期初        本期增加 本期减少     期末                     红利
                                                                                                               比例
深圳墨麟
           60,000,000                           60,000,000                                                              1,582,261.
科技股份                                                                                                        1.95%
                    .00                                  .00
有限公司
天津紫龙
奇点互动 60,000,000               34,735,789 25,264,211
                                                                                                                2.00%
娱乐有限            .00                   .00            .00
公司
杭州南广
           69,996,897             69,996,897
影视股份
                    .11                   .11
有限公司
成都聚乐
科技有限 100,000.00                             100,000.00 100,000.00                          100,000.00       8.00%
公司
北京极致
           6,000,000.                           6,000,000. 6,000,000.                          6,000,000.
迅游科技                                                                                                       10.00%
                    00                                   00           00
有限公司
深圳岂凡
           50,000,000                           50,000,000
网络有限                                                                                                        8.89%
                    .00                                  .00
公司
广州悦岩
           4,000,000.                           4,000,000. 4,000,000.                          4,000,000.
居软件有                                                                                                       15.00%
                    00                                   00           00
限公司
成都朋万
           5,000,000.              5,000,000.
科技股份
                    00
有限公司
苏州优格
互联创业
           5,000,000.                           5,000,000.
投资中心                                                                                                        2.98%
                    00
（有限合
伙）
成都格斗
           8,000,000.              8,000,000.
科技有限
                    00
公司
广州骁益
           200,000.00                           200,000.00 200,000.00                          200,000.00      10.00%
网络科技
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司
厦门精深
联合科技      8,000,000.                        8,000,000.
                                                                                                     10.00%
股份有限             00
公司
北京中文
安赐股权
投资基金 50,000,000                             50,000,000
                                                                                                     16.67%
管理中心             .00                               .00
（有限合
伙）
湖南天磊
              1,500,000.                        1,500,000. 1,500,000.                   1,500,000.
网络科技                                                                                             10.00%
                     00                                00         00
有限公司
芒果文创
（上海）
股权投资 240,000,00                             240,000,00                                                    8,769,681.
                                                                                                     7.78%
基金合伙            0.00                              0.00
企业（有
限合伙）
北京指上
缤纷科技      5,000,000.                        5,000,000.
                                                                                                     8.54%
股份有限             00
公司
江苏名通
              50,000,000                        50,000,000
信息科技                                                                                             5.00%
                     .00                               .00
有限公司
中圣春秋
影视文化      9,000,000.                        9,000,000.
                                                                                                     5.00%
（北京）             00
有限公司
上海芒果
              42,000,000                        42,000,000
互娱科技                                                                                             7.00%
                     .00                               .00
有限公司
Archiact
              20,587,940 6,858,800. 6,858,800. 20,587,940
Interactive                                                                                          10.00%
                     .96        00         00          .96
Ltd.
天津卡乐
              80,000,000                        80,000,000
互动科技                                                                                             1.55%
                     .00                               .00
有限公司
天舍（上 10,000,000                             10,000,000                                           18.30%
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
海）文化           .00                                  .00
传媒有限
公司
上海趣味
            7,000,000.                           7,000,000.
网络科技                                                                                              4.75%
                   00
有限公司
Antic
gameworl     38,332.98                            38,332.98                                           5.00%
d co.,ltd
心动网络
                         100,050,00              100,050,00
股份有限                                                                                              2.38%
                               0.00                    0.00
公司
那家科技
                         40,000,000              40,000,000
（深圳）                                                                                              7.20%
                                .00                     .00
有限公司
深圳市禅
游科技股                 18,000,000              18,000,000
                                                                                                      2.78%
份有限公                        .00                     .00
司
广州好家
伙一期传
                         5,000,000.              5,000,000.
媒合伙企                                                                                              20.00%
                                00
业（有限
合伙）
深圳市辰
                         3,000,000. 3,000,000.                         3,000,000. 3,000,000.
玩科技有
                                00          00                                00         00
限公司
            791,423,17 172,908,80 127,591,48 836,740,48 11,800,000 3,000,000. 3,000,000. 11,800,000            10,351,943
合计                                                                                                  --
                  1.05         0.00       6.11         4.94      .00          00         00     .00                    .58
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                  单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具          可供出售债务工具                                    合计
期初已计提减值余额                    11,800,000.00                                                        11,800,000.00
本期计提                               3,000,000.00                                                         3,000,000.00
本期减少                               3,000,000.00                                                         3,000,000.00
期末已计提减值余额                    11,800,000.00                                                        11,800,000.00
                                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、长期股权投资
                                                                                                                                 单位： 元
                                                               本期增减变动
被投资单                                       权益法下                             宣告发放                                     减值准备
           期初余额                                          其他综合 其他权益                 计提减值             期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                                   现金股利                其他                 期末余额
                                                             收益调整     变动                   准备
                                                资损益                               或利润
一、合营企业
二、联营企业
扬州富海
三七互联
网文化投               50,000,00                                                                                    50,000,00
资中心                      0.00                                                                                         0.00
（有限合
伙）
成都米修
                                                                                                                                 2,205,871
斯科技有
                                                                                                                                       .87
限公司
深圳市益
玩网络科 4,338,029                             1,192,297                                                            5,530,326
技有限公         .22                                 .18                                                                   .40
司
上海极光
           24,850,47               25,143,47 293,000.8
网络科技                                                                                                                 0.00
                3.57                    4.43
有限公司
上海听听
           7,870,181                           -1,151,77                                       6,718,402                         6,718,402
网络科技
                 .20                                8.70                                             .50                               .50
有限公司
上海傲庭
                                                                                                                                 2,978,876
网络科技
                                                                                                                                       .18
有限公司
上海萌宫
坊网络科 2,661,827                             -1,808,70                1,609,702                                   2,462,825
技有限公         .62                                4.17                      .28                                          .73
司
北京爪游
互动网络 4,951,569                             -76,654.7                                       4,874,914                         4,874,914
科技有限         .26                                     1                                           .55                               .55
公司
武汉艺画 5,107,618                             -1,045,75                3,081,218                          -1,313,07 5,830,002
                                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
开天文化         .78                                7.92          .74                       6.61         .99
传播有限
公司
龙掌网络
科技（上 5,979,810                             -257,493.                                           5,722,316
海）有限         .31                                 62                                                  .69
公司
深圳战龙
           9,483,047                           -2,169,47                                           7,313,570
互娱科技
                 .02                                6.51                                                 .51
有限公司
淮安三七
易简泛娱
           101,280,0                           397,840.8                                           101,677,8
资产管理
              00.00                                   0                                               40.80
中心（有
限合伙）
厦门壹启
           1,875,924                           249,334.0                                           2,125,258
投资管理
                 .67                                  7                                                  .74
有限公司
芒果（厦
门）创意
孵化股权
           40,000,00                           -1,353,23                                           38,646,76
投资基金
                0.00                                7.79                                                2.21
合伙企业
（有限合
伙）
上海绝厉
           31,828,20                           -2,098,33                                           29,729,86
文化传媒
                7.79                                7.87                                                9.92
有限公司
上海喆元
           84,456,68               85,000,00 543,312.0
文化传媒                                                                                                0.00
                7.93                    0.00
有限公司
成都格斗
                       11,500,00               1,001,260                               11,000,00 23,501,26
科技有限
                            0.00                     .32                                    0.00        0.32
公司
成都墨嘟
                       12,000,00               -1,030,02                                           10,969,97
科技有限
                            0.00                    5.53                                                4.47
公司
成都墨非
                       12,000,00               -1,037,50                                           10,962,49
科技有限
                            0.00                    1.22                                                8.78
公司
上海富海               3,000,000                 419.01                                            3,000,419
                                                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
三七投资                        .00                                                                                       .01
管理有限
公司
上海羽厚
亦网络科                  23,500,00              -1,633,14                                                          21,866,85
技有限公                       0.00                   0.77                                                               9.23
司
Penta
            980,182.9                            -467,875.                                                          530,972.6
Game                                                                                                    18,665.48
                      4                                79
Co., Ltd
成都朋万
                          33,021,82              2,076,426                                              22,003,82 57,102,07
科技股份
                               3.48                    .17                                                   4.00        3.65
有限公司
上海墨鹍 460,904,2                    458,141,0 -2,763,23
                                                                                                                         0.00
公司              79.49                  44.54        4.95
龙掌动漫
（上海）
有限公司
            786,567,8 145,021,8 568,284,5 -11,139,3                    4,690,921             11,593,31 31,709,41 376,972,8 16,778,06
小计
                  39.80      23.48       18.97      29.07                    .02                 7.05        2.87      32.08        5.10
            786,567,8 145,021,8 568,284,5 -11,139,3                    4,690,921             11,593,31 31,709,41 376,972,8 16,778,06
合计
                  39.80      23.48       18.97      29.07                    .02                 7.05        2.87      32.08        5.10
其他说明
（1）本年公司发行股份购买资产收购上海墨鹍公司剩余68.43%的股权后，持股比例上升至100%，控制上海墨鹍公司，故视
同按公允价值处置原按权益法核算的投资。
（2）本年公司对成都朋万科技股份有限公司和成都格斗科技有限公司追加投资从而对其产生重大影响，将原计入可供出售
金融资产的投资按公允价值重新计量转入权益法核算的长期股权投资。
（3）截至本报告期期末，龙掌动漫（上海）有限公司未确认的超额亏损为人民币5,201,916.08元。
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                                单位： 元
         项目               房屋及建筑物             机器设备              运输工具           电子及办公设备               合计
一、账面原值：
     1.期初余额               135,597,500.07         299,583,305.52          15,091,603.97        95,169,527.99         545,441,937.55
     2.本期增加金额             30,569,403.66          40,566,606.54          5,143,156.31        27,550,787.52         103,829,954.03
       （1）购置                                       24,551,151.32          1,224,917.85        21,445,588.39          47,221,657.56
       （2）在建工程            30,577,453.66          16,015,455.22                                                     46,592,908.88
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
转入
       （3）企业合并
                                                             3,918,238.46      6,097,149.13     10,015,387.59
增加
     3.本期减少金额      1,558,469.66    18,999,213.43       2,195,248.91      2,686,244.15     25,439,176.15
       （1）处置或报
                         1,558,469.66    18,999,213.43       2,195,248.91      2,686,244.15     25,439,176.15
废
     4.期末余额        164,616,484.07   321,150,698.63      18,039,511.37    120,026,021.36    623,832,715.43
二、累计折旧
     1.期初余额         35,534,828.04   162,506,051.43       8,817,796.12     67,091,882.46    273,950,558.05
     2.本期增加金额      5,002,917.82    28,634,373.59       2,815,578.65     22,434,579.26     58,887,449.32
       （1）计提         5,002,917.82    28,634,373.59       2,430,373.57     18,846,246.22     54,913,911.20
       （2）企业合并
                                                              385,205.08       3,588,333.04      3,973,538.12
增加
     3.本期减少金额       895,265.07     13,567,664.27       2,085,486.45      2,140,985.52     18,689,401.31
       （1）处置或报
                          895,265.07     13,567,664.27       2,085,486.45      2,140,985.52     18,689,401.31
废
     4.期末余额         39,642,480.79   177,572,760.75       9,547,888.32     87,385,476.20    314,148,606.06
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额                      17,288,222.20                                          17,288,222.20
       （1）计提                         17,288,222.20                                          17,288,222.20
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
     4.期末余额                          17,288,222.20                                          17,288,222.20
四、账面价值
     1.期末账面价值    124,974,003.28   126,289,715.68       8,491,623.05     32,640,545.16    292,395,887.17
     2.期初账面价值    100,062,672.03   137,077,254.09       6,273,807.85     28,077,645.53    271,491,379.50
                                                                  芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                            期末余额                                                  期初余额
          项目
                         账面余额           减值准备            账面价值             账面余额         减值准备              账面价值
二期设备工程            51,102,382.68         429,504.26       50,672,878.42         31,078,391.88                          31,078,391.88
合计                    51,102,382.68         429,504.26       50,672,878.42         31,078,391.88                          31,078,391.88
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                            本期转                         工程累                           其中：本
                                                      本期其                                      利息资                 本期利
 项目名                期初余    本期增     入固定              期末余     计投入      工程进               期利息                 资金来
             预算数                                   他减少                                      本化累                 息资本
     称                  额      加金额     资产金                额       占预算        度                 资本化                   源
                                                       金额                                       计金额                 化率
                                              额                             比例                            金额
二期设                 31,078,3 66,616,8 46,592,9               51,102,3
                                                                                                                                  其他
备工程                   91.88      99.68     08.88                82.68
                                                                                                                                  其他
                       31,078,3 66,616,8 46,592,9               51,102,3
合计                                                                            --        --                                         --
                         91.88      99.68     08.88                82.68
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                                  单位： 元
                      项目                                    本期计提金额                                    计提原因
二期设备工程                                                                     429,504.26 可变现净值小于账面价值
合计                                                                             429,504.26                         --
其他说明
14、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                                  单位： 元
     项目        土地使用权     专利权    非专利技术    版号费           域名        游戏著作权      商标       办公软件          合计
一、账面原
值
       1.期初 26,840,827. 345,593.94                   354,930.00 12,778,182. 87,914,583. 1,014,267.7 7,827,547.7 137,075,932
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
余额                    98                                      04           37            1             8           .82
       2.本期                                                        14,374,586.                5,961,929.9 20,506,938.
                               87,631.79                                            82,790.39
增加金额                                                                     06                          3
         （1）                                                                                  5,949,549.9 6,451,472.1
                               87,631.79                             331,500.00     82,790.39
购置                                                                                                     3
         （2）                                                       7,663,076.0                             7,663,076.0
内部研发                                                                      6
         （3）
                                                                     6,380,010.0                             6,392,390.0
企业合并增                                                                                       12,380.00
                                                                              0
加
     3.本期减
                                                                                     3,288.01                  3,288.01
少金额
         （1）
                                                                                     3,288.01                  3,288.01
处置
       4.期末 26,840,827.                               12,778,182. 102,289,169 1,093,770.0 13,789,477. 157,579,582
                              433,225.73   354,930.00
余额                    98                                      04           .43           9            71           .98
二、累计摊
销
       1.期初 4,499,882.0                               1,757,000.1 50,241,477.                 5,128,082.5 62,363,533.
                               60,351.11   353,680.11                              323,060.28
余额                     3                                       5           41                          1
       2.本期                                                        15,492,058.                2,294,594.9 19,092,972.
                 539,494.56    27,952.15     1,249.89 638,909.16                    98,712.96
增加金额                                                                     99                          3
         （1）                                                       15,492,058.                2,284,690.9 19,083,068.
                 539,494.56    27,952.15     1,249.89 638,909.16                    98,712.96
计提                                                                         99                          9
(2）企业合                                                                                        9,903.94     9,903.94
并增加
       3.本期
                                                                                      137.00                 272,567.00
减少金额
         （1）
                                                                                      137.00                 272,567.00
处置
       4.期末 5,039,376.5                               2,395,909.3 65,733,536.                 7,422,677.4 81,456,369.
                               88,303.26   354,930.00                              421,636.24
余额                     9                                       1           40                          4
三、减值准
备
                                                                芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       1.期初                                                                    30,440,779.                              30,847,743.
                                                                                                             406,963.12
余额                                                                                     99
       2.本期                                                                    30,440,779.
                                                                                                             377,358.34 377,358.34
增加金额
         （1）
                                                                                                             377,358.34 377,358.34
计提
       3.本期
减少金额
     （1）处
置
       4.期末                                                                    30,440,779.                              31,225,101.
                                                                                                             784,321.46
余额                                                                                     99
四、账面价
值
       1.期末 21,801,451.                                           10,382,272. 6,114,853.0                  5,582,478.8 44,898,112.
                             344,922.47                                                         672,133.85
账面价值               39                                                   73            4                           1
       2.期初 22,340,945.                                           11,021,181. 7,232,325.9                  2,292,502.1 43,864,656.
                             285,242.83                  1,249.89                               691,207.43
账面价值               95                                                   89            7                           5
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 16.91%。
15、开发支出
                                                                                                                            单位： 元
                                              本期增加金额                            本期减少金额
     项目         期初余额                                                                                             期末余额
                                  内部开发支出               其他          确认为无形资产        转入当期损益
项目一           6,137,026.43              762,426.06                            6,899,452.49
项目二            763,623.57                                                      763,623.57
项目三                                    3,951,558.23                                                                    3,951,558.23
项目四           1,788,455.40              118,714.20                                                1,788,455.40          118,714.20
     合计        8,689,105.40             4,832,698.49                           7,663,076.06        1,788,455.40         4,070,272.43
其他说明
16、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                            单位： 元
                                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
被投资单位名称                                  本期增加                             本期减少               期末余额
或形成商誉的事      期初余额
                                    企业合并形成的         其他              处置               其他
       项
上海三七互娱公
                 1,578,065,048.53                                                                        1,578,065,048.53
司
无极娱乐公司         1,911,913.34                                                                            1,911,913.34
成都盛格公司          263,737.88                                                                              263,737.88
上海墨鹍公司                        1,259,793,585.93                                                     1,259,793,585.93
       合计      1,580,240,699.75 1,259,793,585.93                                                       2,840,034,285.68
（2）商誉减值准备
                                                                                                               单位： 元
被投资单位名称                                  本期增加                             本期减少               期末余额
或形成商誉的事      期初余额
                                         计提              其他              处置               其他
       项
成都盛格公司          263,737.88                                                                              263,737.88
上海墨鹍公司                         299,457,551.04                                                       299,457,551.04
       合计           263,737.88     299,457,551.04                                                       299,721,288.92
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
2017年期末，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商
誉的相关资产组进行减值测试。本公司对企业合并形成商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，根据历史经验
及对市场发展的预测确定上述关键数据。
本公司对上海墨鹍数码科技有限公司未来可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算， 根据历史经验及对市场发展的预
测确定上述关键数据。参考北京华信众合资产评估有限公司出具的华信众合评报字[2018]第1050号评估报告，将年末商誉金
额与可辨认净资产公允价值合计大于全部股东权益评估值的差额，作为2017年度期末应计提的商誉减值金额。
本年除上海墨鹍数码科技有限公司商誉外，公司其他商誉经测试未见减值。
其他说明
17、长期待摊费用
                                                                                                               单位： 元
       项目             期初余额           本期增加金额           本期摊销金额        其他减少金额        期末余额
代理版权金               95,486,474.35          67,226,410.32        82,738,231.09        5,153,546.92     74,821,106.66
商标注册费                  212,758.37                                 112,920.18                              99,838.19
大厦装修费                6,267,424.64           1,777,105.52         3,162,385.42                          4,882,144.74
合计                    101,966,657.36          69,003,515.84        86,013,536.69        5,153,546.92     79,803,089.59
其他说明
                                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                    单位： 元
                                         期末余额                                               期初余额
          项目
                           可抵扣暂时性差异          递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                     36,779,247.42                  7,231,974.30          24,316,216.59               5,325,124.20
可抵扣亏损                        3,304,795.02                   826,198.75
可供出售金融资产的公
                                 23,559,590.80                  2,091,835.89
允价值变动
计提的应付业绩补偿款              3,756,740.62                   338,106.66
计入递延收益的政府补
                                  8,817,182.16                  1,322,577.32           4,172,163.95               1,043,040.99
助
合计                             76,217,556.02              11,810,692.92             28,488,380.54               6,368,165.19
（2）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                     114,160,721.60
可抵扣亏损                                                           186,240,044.70                           115,102,956.23
合计                                                                 300,400,766.30                           115,102,956.23
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                    单位： 元
             年份                     期末金额                            期初金额                         备注
2018 年
2019 年                                          5,191,066.43                   10,025,154.51
2020 年                                        29,786,482.41                    30,548,602.85
2021 年                                        53,635,799.65                    74,529,198.87
2021 年后                                      97,626,696.21
合计                                          186,240,044.70                   115,102,956.23               --
其他说明：
19、其他非流动资产
                                                                                                                    单位： 元
                                                 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                          期末余额                           期初余额
预付工程设备款                                             68,399,174.14                      22,090,794.35
预付股权款                                                 50,000,000.00                     298,500,000.00
预付购房款                                                795,864,793.02
合计                                                      914,263,967.16                     320,590,794.35
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                  单位： 元
                 项目                          期末余额                           期初余额
保证借款                                                  372,054,500.00                     372,878,500.00
合计                                                      372,054,500.00                     372,878,500.00
短期借款分类的说明：
公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。
21、应付票据
                                                                                                  单位： 元
                 种类                          期末余额                           期初余额
银行承兑汇票                                                                                  17,414,395.42
合计                                                                                          17,414,395.42
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                  单位： 元
                 项目                          期末余额                           期初余额
应付材料款                                                 78,742,772.74                     131,694,803.22
应付游戏分成                                              406,735,668.55                     387,526,162.21
应付互联网推广及流量成本                                  219,833,849.91                     167,461,532.64
应付其他成本费用                                           36,480,682.13                      14,030,619.93
合计                                                      741,792,973.33                     700,713,118.00
                                               芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                     单位： 元
                  项目                       期末余额                           未偿还或结转的原因
成都墨龙科技有限公司                                    16,334,639.34 结算方式协商中
上海灵耀网络科技有限公司                                 3,472,410.00 结算方式协商中
合计                                                    19,807,049.34                    --
其他说明：
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                     单位： 元
                  项目                       期末余额                                期初余额
预收货款                                                 2,085,495.91                              740,494.12
预收游戏充值款                                          81,795,279.69                            57,497,008.43
预收分成款                                               1,005,959.24                             1,442,444.40
合计                                                    84,886,734.84                            59,679,946.95
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                     单位： 元
           项目            期初余额          本期增加               本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                 81,585,709.27    586,309,688.88            555,086,412.23          112,808,985.92
二、离职后福利-设定提
                                243,576.53     36,417,719.81             36,064,510.76             596,785.58
存计划
三、辞退福利                    114,000.00      1,543,676.36              1,583,426.36               74,250.00
合计                         81,943,285.80    624,271,085.05            592,734,349.35          113,480,021.50
（2）短期薪酬列示
                                                                                                     单位： 元
           项目            期初余额          本期增加               本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             78,674,091.95    516,656,964.28            487,209,133.55          108,121,922.68
补贴
2、职工福利费                     5,763.16     29,813,468.13             29,819,231.29
                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、社会保险费                  169,523.89     18,479,368.51             18,306,127.47             342,764.93
       其中：医疗保险费        150,195.68     15,989,060.75             15,839,817.19             299,439.24
             工伤保险费          6,437.23        538,528.07               538,732.12                 6,233.18
             生育保险费         12,890.98      1,664,893.84              1,649,188.85              28,595.97
                    重
                                                 286,885.85               278,389.31                 8,496.54
大疾病险
4、住房公积金                   98,826.20     15,918,716.88             15,793,675.08             223,868.00
5、工会经费和职工教育
                             2,637,504.07      5,441,171.08              3,958,244.84            4,120,430.31
经费
合计                        81,585,709.27    586,309,688.88            555,086,412.23          112,808,985.92
（3）设定提存计划列示
                                                                                                    单位： 元
           项目           期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                226,973.86     35,237,516.94             34,882,248.45             582,242.35
2、失业保险费                   16,602.67      1,180,202.87              1,182,262.31              14,543.23
合计                           243,576.53     36,417,719.81             36,064,510.76             596,785.58
其他说明：
25、应交税费
                                                                                                    单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                 22,778,212.15                            20,166,324.01
企业所得税                                             31,249,164.08                            26,758,616.95
个人所得税                                              1,078,087.62                              527,592.44
城市维护建设税                                           929,920.78                              2,540,913.79
教育费附加                                               497,953.99                              1,250,581.03
地方教育附加                                             331,969.34                               804,142.95
房产税                                                   454,278.16                               455,002.54
土地使用税                                               253,945.28                               253,945.34
水利基金                                                 182,693.41                               195,487.74
印花税                                                   485,653.80                               371,327.30
河道管理费                                                39,257.62                                   614.80
堤围防护费                                                    179.24                                  179.23
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
离境境外所得税                                                                                     402,862.35
文化事业建设费                                                                                       70,654.22
合计                                                        58,281,315.47                        53,798,244.69
其他说明：
26、应付利息
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                            期初余额
短期借款应付利息                                              390,533.38                            411,567.28
合计                                                          390,533.38                            411,567.28
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                     单位： 元
               借款单位                          逾期金额                            逾期原因
其他说明：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                            期初余额
押金及保证金                                                 7,650,158.00                         1,650,000.00
应付暂收款                                                   2,000,000.00                          499,955.79
运费及仓储费                                                 9,825,807.62                        10,634,324.38
应付投资款                                                  35,448,685.81                       276,200,000.00
其他                                                         6,647,368.83                         4,182,355.01
合计                                                        61,572,020.26                       293,166,635.18
28、一年内到期的非流动负债
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                            期初余额
一年内到期的长期借款                                        28,117,893.57
合计                                                        28,117,893.57
其他说明：
一年内到期的非流动负债系公司之子公司用于购买办公场地的期限在一年以内的法人购房抵押借款。
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
29、其他流动负债
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
暂估销项税                                                       53,981,510.57                          44,259,562.28
应付业绩补偿款                                                    3,756,740.62
合计                                                             57,738,251.19                          44,259,562.28
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                            单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还          期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
30、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
抵押﹑保证借款                                                  310,775,272.06
合计                                                            310,775,272.06
长期借款分类的说明：
长期借款系公司之子公司用于购买办公场地的法人购房抵押借款，公司为本项借款承担连带保证责任。
其他说明，包括利率区间：
利率为5年期金融机构人民币贷款基准利率上浮5%。
31、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
可转换公司债券                                                   27,163,239.26                          23,757,428.88
合计                                                             27,163,239.26                          23,757,428.88
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                            单位： 元
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额
                                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                    提利息        销
private
convertibl 23,028,00                                20,237,72 20,368,37            1,151,400 1,768,572                 23,288,34
                             2016/12/2 2021/12/1
e bonds           0.00                                   0.27      7.02                  .00           .06                  9.08
1st
private
convertibl 3,831,571                                3,367,303 3,389,051            191,578.5 294,259.7                 3,874,890
                             2016/12/2 2021/12/1
e bonds                .35                                .68       .86                      7           5                   .18
2nd
                                                    23,605,02 23,757,42            1,342,978 2,062,831                 27,163,23
  合计           --             --          --
                                                         3.95      8.88                  .57           .81                  9.26
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
本期可转换公司债券的发债主体为控股子公司无极娱乐公司，其可转换公司债券权利人在发行日起满1年之日到届满日起1
个月前之日为止的期间可请求转换。但在任何情况下，发行日起1年内不得行使转换权。
32、递延收益
                                                                                                                                   单位： 元
          项目                   期初余额               本期增加            本期减少               期末余额                 形成原因
政府补助                             4,172,163.95         5,235,700.00           590,681.78             8,817,182.17 与资产相关
特许费收入形成的                                                                                                       尚未摊销游戏版权
                                     4,866,879.43        10,690,519.57          7,148,106.73            8,409,292.27
递延收益                                                                                                               金
合计                                 9,039,043.38        15,926,219.57          7,738,788.51           17,226,474.44           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                                   单位： 元
                                                    本期计入营
                                     本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                       与资产相关/
 负债项目         期初余额                          业外收入金                                   其他变动      期末余额
                                       助金额                    他收益金额 本费用金额                                       与收益相关
                                                        额
汽车燃油系
统研发中心            780,000.08                                   130,000.00                                   650,000.08 与资产相关
项目补助
中小企业单
台设备购置            180,347.19                                    27,450.92                                   152,896.27 与资产相关
的补助
省\"6+1\"自主
创新能力建            798,633.33                                    98,800.00                                   699,833.33 与资产相关
设补助资金
南陵县经信            433,333.35                                    50,000.00                                   383,333.35 与资产相关
                                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
委省企业发
展专项资金
省创新企业
研发设备补      242,812.50                                27,750.00                         215,062.50 与资产相关
助
2015 省创新
型省份建设      247,437.50                                27,750.00                         219,687.50 与资产相关
专项资金
研发购置仪
                744,800.00                                78,400.00                         666,400.00 与资产相关
器设备补助
2016 省创新
型省份建设      744,800.00                                78,400.00                         666,400.00 与资产相关
专项资金
南陵县经济
和信息化委
员会 2017 年
度支持制造
强省建设资                   3,420,000.00                 57,000.00                        3,363,000.00 与资产相关
金支持项目
工业强基技
术改造项目
设备补助款
县经信委工
业技改奖补                   1,682,700.00                 14,022.50                        1,668,677.50 与资产相关
贴
南陵经信委
（科技局）
2017 年省创                   133,000.00                   1,108.36                         131,891.64 与资产相关
新型省份建
设专项资金
合计           4,172,163.95 5,235,700.00                 590,681.78                        8,817,182.17       --
其他说明：
33、股本
                                                                                                             单位：元
                                                         本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                                期末余额
                                   发行新股       送股        公积金转股         其他      小计
                2,084,794,788.                                                                          2,148,110,844.
股份总数                          63,316,056.00                                         63,316,056.00
                             00
其他说明：
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
本年公司发行股份及支付现金购买上海墨鹍公司68.43%及江苏智铭公司49%的股份并募集配套资金发行股份63,316,056.00
股。
34、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                  单位： 元
发行在外的               期初                     本期增加                   本期减少                      期末
  金融工具        数量      账面价值       数量        账面价值         数量       账面价值         数量        账面价值
可转换公司
债券权益成               1 1,947,846.62                                                                     1 1,947,846.62
分价值
合计                     1 1,947,846.62                                                                     1 1,947,846.62
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
35、资本公积
                                                                                                                  单位： 元
         项目                   期初余额               本期增加                  本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）             931,765,345.03         1,251,820,587.00          218,356,526.65           1,965,229,405.38
其他资本公积                       2,719,254.26              4,690,921.02                                     7,410,175.28
合计                             934,484,599.29         1,256,511,508.02          218,356,526.65           1,972,639,580.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本溢价本年增加包括公司发行股份及支付现金购买上海墨鹍公司68.43%及江苏智铭公司49%的股份并募集配套资金
发行股份增加资本公积1,148,009,452.24元，公司之控股子公司广州三七公司股权激励导致归属母公司的资本公积增加
85,836,485.00元，上海墨鹍公司被公司之子公司收购后其子公司被外部股东溢价增资而增加的资本公积17,826,400.46元，公
司之子公司无极娱乐公司员工期权行权导致归属公司的资本公积增加148,249.30元；
资本溢价本年减少系公司购买江苏智铭公司49%的股份冲减资本公积216,666,155.75元，公司转让控股子公司广州三七公司
5%的股权冲减的资本公积-股本溢价1,690,370.90元。
（2）公司之子公司西藏泰富公司的联营企业武汉艺画开天文化传播有限公司及上海萌宫坊网络科技有限公司其他股东增资，
导致其他资本公积增加4,690,921.02元。
36、其他综合收益
                                                                                                                  单位： 元
                                                                            本期发生额
                项目                 期初余额     本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属          税后归属 期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益         费用     于母公司    于少数股
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        额         当期转入损益                                    东
二、以后将重分类进损益的其他综                      -21,875,172                   -2,091,835. -20,469,057                     -25,087,5
                                    -4,618,535.07                                                              685,720.85
合收益                                                       .27                            89           .23                     92.30
         可供出售金融资产公允价值                   -24,337,628                   -2,091,835. -21,799,686                     -25,470,4
                                    -3,670,780.00                                                              -446,105.90
变动损益                                                     .17                            89           .38                     66.38
                                                    2,462,455.9                                  1,330,629.1 1,131,826.7 382,874.0
         外币财务报表折算差额         -947,755.07
                                                              0                                           5               5
                                                    -21,875,172                   -2,091,835. -20,469,057                     -25,087,5
其他综合收益合计                    -4,618,535.07                                                              685,720.85
                                                             .27                            89           .23                     92.30
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、盈余公积
                                                                                                                              单位： 元
           项目                 期初余额                  本期增加                   本期减少                      期末余额
法定盈余公积                        93,488,947.26              6,072,998.83                                              99,561,946.09
合计                                93,488,947.26              6,072,998.83                                              99,561,946.09
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加盈余公积系根据公司本期实现净利润的10%提取的法定盈余公积。
38、未分配利润
                                                                                                                              单位： 元
                        项目                                        本期                                       上期
调整前上期末未分配利润                                                  1,413,567,635.94                                506,077,201.90
调整后期初未分配利润                                                    1,413,567,635.94                                506,077,201.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      1,620,582,427.47                            1,070,162,324.07
减：提取法定盈余公积                                                         6,072,998.83                                58,436,419.83
       应付普通股股利                                                      208,479,478.80                               104,235,470.20
期末未分配利润                                                          2,819,597,585.78                            1,413,567,635.94
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
39、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                    本期发生额                                            上期发生额
           项目
                          收入                      成本                         收入                      成本
主营业务                 6,188,729,008.57         1,948,067,595.79              5,247,426,215.96       1,940,783,836.36
其他业务                         99,108.18             129,643.97                    467,512.77               502,940.30
合计                     6,188,828,116.75         1,948,197,239.76              5,247,893,728.73       1,941,286,776.66
40、税金及附加
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                           本期发生额                                   上期发生额
城市维护建设税                                                 7,941,837.63                                 9,792,292.91
教育费附加                                                     3,518,238.96                                 4,546,187.19
房产税                                                         1,145,438.72                                   790,118.01
土地使用税                                                     3,207,777.30                                 2,140,781.70
车船使用税                                                       20,389.47                                        12,458.00
印花税                                                         6,703,094.58                                 2,572,252.86
地方教育附加                                                   2,345,492.62                                 3,184,179.41
水利基金                                                       1,404,336.13                                 1,518,937.12
文化事业建设费                                                  104,319.98                                        88,523.15
河道管理费                                                           7,404.96                                 135,997.02
营业税                                                                                                      4,932,798.12
其他                                                            109,767.54
合计                                                          26,508,097.89                                29,714,525.49
其他说明：
41、销售费用
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                           本期发生额                                   上期发生额
工资及福利费                                                  89,002,610.72                                69,275,392.58
折旧费                                                         2,452,462.02                                 2,261,428.79
办公费                                                         2,294,285.34                                 3,910,249.66
互联网推广及流量费用                                       1,767,614,006.47                            1,480,035,900.50
差旅费                                                         2,725,380.16                                 2,745,335.60
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
保险费                                                           7,521,664.12                           6,317,205.24
运输及仓储费                                                    27,201,590.38                          31,710,085.98
包装费                                                           1,135,941.11                           3,533,778.77
物料消耗                                                         2,269,378.06                           2,730,746.55
销售三包费                                                        415,210.57                             690,279.56
招待费                                                           4,151,221.02                           1,819,112.94
其他                                                             1,423,716.35                           2,715,705.02
合计                                                        1,908,207,466.32                       1,607,745,221.19
其他说明：
本报告期，劳务派遣费用归入“工资及福利费”项目披露，上期发生额18,542,124.59元由“其他”项目重分类至“工资及福利费”
项目。
42、管理费用
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              本期发生额                             上期发生额
工资及福利费                                                  108,714,662.59                           78,106,747.94
办公费                                                          34,206,282.94                          36,843,326.62
差旅费及会议费                                                  12,278,341.07                           8,892,605.81
折旧及摊销费                                                    13,818,326.98                          13,134,251.68
工会及教育经费                                                   5,001,412.49                           4,073,229.32
业务招待费                                                      13,901,648.09                           8,708,914.97
税金                                                                                                    3,789,460.86
劳动保险费                                                       9,014,592.10                           6,183,170.17
租赁费                                                          20,591,183.94                          15,864,767.85
中介费及咨询顾问费                                              15,404,989.50                           9,397,473.36
研究开发费                                                    436,169,030.12                        310,597,091.90
股份支付费用                                                  100,984,100.00
其他                                                             6,574,972.04                          19,342,574.69
合计                                                          776,659,541.86                        514,933,615.17
其他说明：
报告期内，本公司之一级子公司上海三七互娱向淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）转让二级子公司广州三七公司5%
股份，现金对价为10,000,000.00元。淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）的合伙人均为广州三七公司主要管理层。本公
司根据定价基准日广州三七公司的公允价值扣除现金对价后，确认股份支付费用100,984,100.00元。
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43、财务费用
                                                                                           单位： 元
               项目                    本期发生额                         上期发生额
利息支出                                            32,858,899.90                      10,629,855.46
金融机构手续费及其他                                   606,729.28                       1,088,513.84
减：利息收入                                        24,363,295.31                       5,952,056.07
汇兑损益                                            19,453,449.40                      -11,226,708.84
合计                                                28,555,783.27                       -5,460,395.61
其他说明：
44、资产减值损失
                                                                                           单位： 元
               项目                    本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                        19,082,968.12                      37,088,335.72
二、存货跌价损失                                        66,962.78                       2,095,172.29
三、可供出售金融资产减值损失                         3,000,000.00                       1,700,000.00
五、长期股权投资减值损失                            11,593,317.05                       7,150,283.00
七、固定资产减值损失                                17,288,222.20
九、在建工程减值损失                                   429,504.26
十二、无形资产减值损失                                 377,358.34                       1,423,582.71
十三、商誉减值损失                              299,457,551.04
合计                                            351,295,883.79                         49,457,373.72
其他说明：
45、投资收益
                                                                                           单位： 元
                   项目                   本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           -11,139,329.07                  33,654,987.57
处置长期股权投资产生的投资收益                        218,512,763.55                    6,351,134.34
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                   10,503,501.81                    3,722,924.58
处置可供出售金融资产取得的投资收益                     20,264,211.00                    3,608,355.70
银行理财产品收益                                       13,370,838.07                    6,931,102.57
原有股权按公允价值变动产生的投资收益                    1,411,495.72
其他                                                    3,106,764.84                      400,000.00
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                     256,030,245.92                               54,668,504.76
其他说明：
46、资产处置收益
                                                                                                                          单位： 元
           资产处置收益的来源                            本期发生额                                     上期发生额
固定资产处置利得或损失                                                  1,055,284.09                                   1,316,063.68
47、其他收益
                                                                                                                          单位： 元
           产生其他收益的来源                            本期发生额                                     上期发生额
增值税即征即退                                                        81,575,068.42
淮安软件园扶持补助                                                    10,516,637.23
其他与经营活动相关的政府补助（详见
                                                                      19,167,371.53
附注 48）
合计                                                                  111,259,077.18
48、营业外收入
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                                    计入当期非经常性损益的金
             项目                        本期发生额                         上期发生额
                                                                                                                 额
政府补助                                              11,200.00                    161,032,068.55                         11,200.00
侵权赔偿款                                      1,528,930.43                                                           1,528,930.43
应收业绩补偿款                                401,364,984.06                                                      401,364,984.06
其他                                             152,808.37                           986,803.06                        152,808.37
合计                                          403,057,922.86                       162,018,871.61                 403,057,922.86
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                          单位： 元
                                                         补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体      发放原因     性质类型
                                                         响当年盈亏           贴             额             额        与收益相关
                                         因从事国家
              上海市、广州               鼓励和扶持
增值税即征 市、淮安市等                  特定行业、产                                    81,575,068.4 92,618,857.3
                             补助                       否             否                                             与收益相关
即退          地区国家税                 业而获得的                                                 2
              务局                       补助（按国家
                                         级政策规定
                                                         芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     依法取得）
                                     因符合地方
               淮安软件园            政府招商引
淮安软件园                                                                   10,516,637.2 26,076,899.9
               管理发展有 补助       资等地方性 否              否                                         与收益相关
扶持补助                                                                               3
               限公司                扶持政策而
                                     获得的补助
                                     因承担国家
                                     为保障某种
                                     公用事业或
个税手续费 各地方税务                社会必要产
                              补助                  否          否           1,135,760.56                  与收益相关
返还           局                    品供应或价
                                     格控制职能
                                     而获得的补
                                     助
                                     因符合地方
上海嘉定区                           政府招商引
               上海嘉定区
财政局扶持                    补助   资等地方性 否              否           1,339,770.00 8,072,920.00 与收益相关
               财政局
补贴款                               扶持政策而
                                     获得的补助
                                     因符合地方
芜湖机械工
               芜湖机械工            政府招商引
业开发区财                                                                                  19,252,000.0
               业开发区财 补助       资等地方性 否              否           4,935,700.00                  与收益相关
税服务中心
               税服务中心            扶持政策而
补助
                                     获得的补助
                                     因从事国家
                                     鼓励和扶持
上海市版权                           特定行业、产
               上海市版权
协会著作权                    补助   业而获得的 否              否              3,500.00                   与收益相关
               协会
补贴                                 补助（按国家
                                     级政策规定
                                     依法取得）
淮安市 2016                          因研究开发、
               淮安市文化
年度优秀著                           技术更新及
               广电新闻出 奖励                      否          否              3,000.00                   与收益相关
作权《传奇霸                         改造等获得
               版（版权）局
业》                                 的补助
广州市企业                           因研究开发、
研发经费投 广州市科技                技术更新及
                              奖励                  否          否            100,000.00                   与收益相关
入后补助专 创新委员会                改造等获得
项资金                               的补助
广州市企业 天河区科技                因研究开发、
研发经费投 工业和信息 奖励           技术更新及 否              否            100,000.00                   与收益相关
入后补助专 化局                      改造等获得
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
项资金                            的补助
中国淮安留                        因符合地方
              中国淮安留
学人员创业                        政府招商引
              学人员创业
园管理委员                 补助   资等地方性 否            否           3,540,171.40 6,105,251.40 与收益相关
              园管理委员
会项目扶持                        扶持政策而
              会
补助                              获得的补助
                                  因符合地方
              安徽省南陵          政府招商引
土地使用税
              县籍山镇政 补助     资等地方性 否            否           1,411,521.00   668,615.54 与收益相关
返还
              府                  扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因符合地方
南陵经济开
              南陵经济开          政府招商引
发区关于四
              发区建设投 奖励     资等地方性 否            否            120,000.00     90,000.00 与收益相关
上企业奖励
              资有限公司          扶持政策而
金
                                  获得的补助
                                  因符合地方
天河区财政
              广州市天河          政府招商引
局重点产业
              区科技工业 补助     资等地方性 否            否             90,100.00     90,100.00 与收益相关
企业租金补
              和信息化局          扶持政策而
贴专项
                                  获得的补助
                                  因承担国家
                                  为保障某种
广州市社会                        公用事业或
              广州市社会
保险基金管                        社会必要产
              保险基金管 补助                  否          否            580,232.70 1,184,923.56 与收益相关
理中心稳岗                        品供应或价
              理中心
补贴                              格控制职能
                                  而获得的补
                                  助
              新疆维吾尔
新疆维吾尔
              自治区霍尔          因符合地方
自治区霍尔
              果斯经济开          政府招商引
果斯经济开
              发区管理委 补助     资等地方性 否            否            118,857.00              与收益相关
发区管理委
              员会人力资          扶持政策而
员会财政局
              源和社会保          获得的补助
扶持资金
              障局
                                  因符合地方
2017 年度天
                                  政府招商引
英汇品牌创 广州市天河
                           补助   资等地方性 否            否            500,000.00              与收益相关
建服务资助 区财政局
                                  扶持政策而
专项
                                  获得的补助
芜湖广告产 芜湖广告产 补助        因符合地方 否            否            268,618.87              与收益相关
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
业园税收返 业园资产管             政府招商引
还            理有限公司          资等地方性
                                  扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因符合地方
上海文化广
              上海市文化          政府招商引
播影视 2017
              广播影视管 补助     资等地方性 否            否            235,849.06             与收益相关
年动漫扶持
              理局                扶持政策而
资金
                                  获得的补助
                                  因符合地方
                                  政府招商引
嘉定区政府 上海市嘉定
                           补助   资等地方性 否            否            518,800.00             与收益相关
税收返还      区政府
                                  扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因符合地方
2016 年度市
              江苏省淮安          政府招商引
级文化产业
              软件园管理 奖励     资等地方性 否            否            400,000.00             与收益相关
发展引导资
              委员会              扶持政策而
金
                                  获得的补助
                                  因研究开发、
              淮安经济技
离岸外包奖                        技术更新及
              术开发区经 奖励                  否          否            400,000.00   410,000.00 与收益相关
励资金                            改造等获得
              济发展局
                                  的补助
                                  因符合地方
              淮安市人才          政府招商引
淮上英才计
              工作领导小 补助     资等地方性 否            否            150,000.00             与收益相关
划补助金
              组办公室            扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因符合地方
天河区商务
                                  政府招商引
金融局引进 天河区财政
                           奖励   资等地方性 否            否            122,100.00             与收益相关
重点企业专 局
                                  扶持政策而
项奖励
                                  获得的补助
                                  因符合地方
广州市文化
                                  政府招商引
广电出版社 广州市财政
                           补助   资等地方性 否            否            400,000.00             与收益相关
时尚创意动 厅
                                  扶持政策而
漫扶持
                                  获得的补助
                                  因符合地方
县统计局四
              芜湖县统计          政府招商引
上企业奖励                 奖励                否          否              2,000.00     5,000.00 与收益相关
              局                  资等地方性
款
                                  扶持政策而
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   获得的补助
                                   因研究开发、
芜湖县科技
               芜湖县科技          技术更新及
局 2016 年科                奖励                否          否             50,000.00             与收益相关
               局                  改造等获得
技创新奖励
                                   的补助
                                   因符合地方
                                   政府招商引
制造强省奖 芜湖市经信
                            奖励   资等地方性 否            否            500,000.00             与收益相关
补助资金       委
                                   扶持政策而
                                   获得的补助
江苏省淮安                         因符合地方
市国家税务                         政府招商引
               淮安市国家
局代扣代缴                  奖励   资等地方性 否            否             25,238.00             与收益相关
               税务局
税手续费及                         扶持政策而
退税款                             获得的补助
新疆维吾尔                         因承担国家
               新疆维吾尔
自治区霍尔                         为保障某种
               自治区霍尔
果斯经济开                         公用事业或
               果斯经济开
发区管理委                         社会必要产
               发区管理委 补助                  否          否                940.75             与收益相关
员会人力资                         品供应或价
               员会人力资
源和社会保                         格控制职能
               源和社会保
障局稳岗补                         而获得的补
               障局
贴                                 助
                                   因承担国家
                                   为保障某种
南陵县社会                         公用事业或
               南陵县社会
保险基金管                         社会必要产
               保险基金管 补助                  否          否             81,015.00             与收益相关
理中心稳岗                         品供应或价
               理中心
补贴                               格控制职能
                                   而获得的补
                                   助
                                   因符合地方
               韩国首尔九
韩国首尔九                         政府招商引
           老区税务署、
老区扶持补             补助        资等地方性 否            否           1,348,511.17            与收益相关
           韩国首尔九
助                                 扶持政策而
           老区政府
                                   获得的补助
                                   因承担国家
深圳市社会                         为保障某种
               深圳市社会
保险基金管                         公用事业或
               保险基金管 补助                  否          否              2,856.24    24,042.83 与收益相关
理局稳岗补                         社会必要产
               理局
贴                                 品供应或价
                                   格控制职能
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 而获得的补
                                 助
                                 因符合地方
南陵县商务
                                 政府招商引
局转 2016 年 南陵县商务
                          补助   资等地方性 否              否             64,500.00               与收益相关
省级外贸促 局
                                 扶持政策而
进政策资金
                                 获得的补助
南陵经济开                       因符合地方
发区建设投 南陵经济开            政府招商引
资有限公司 发区建设投 补助       资等地方性 否              否             27,648.00               与收益相关
蓝领公寓租 资有限公司            扶持政策而
金补贴                           获得的补助
                                 因承担国家
                                 为保障某种
上海市地方                       公用事业或
             上海市地方
税务局嘉定                       社会必要产
             税务局嘉定 补助                    否          否                         1,568,532.21 与收益相关
区分局个税                       品供应或价
             区分局
返还                             格控制职能
                                 而获得的补
                                 助
                                 因符合地方
安徽新芜经
             安徽新芜经          政府招商引
济开发区管
             济开发区管 补助     资等地方性 否              否                         1,554,900.00 与收益相关
理委员会的
             理委员会            扶持政策而
奖励资金
                                 获得的补助
                                 因承担国家
                                 为保障某种
上海嘉定区                       公用事业或
             上海嘉定区
南翔镇财政                       社会必要产
             南翔镇财政 补助                    否          否                         1,123,603.08 与收益相关
所职工职业                       品供应或价
             所
培训补贴                         格控制职能
                                 而获得的补
                                 助
                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
中国文化产                       特定行业、产
             中国文化产
业协会扶持                补助   业而获得的 否              否                           80,000.00 与收益相关
             业协会
款                               补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）
芜湖县社会 芜湖县社会            因承担国家
                          补助                  否          否                           49,423.00 与收益相关
保险待遇支 保险待遇支            为保障某种
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
付中心稳岗 付中心                 公用事业或
补贴                              社会必要产
                                  品供应或价
                                  格控制职能
                                  而获得的补
                                  助
                                  因符合地方
非公党建\"四                       政府招商引
              南陵县县委
大中心\"建设                补助   资等地方性 否            否                         40,000.00 与收益相关
              组织部
补助                              扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因研究开发、
省技术创新 南陵县经信             技术更新及
                           补助                否          否                        300,000.00 与收益相关
示范企业      委                  改造等获得
                                  的补助
                                  因符合地方
                                  政府招商引
安徽省工业 南陵县经信
                           补助   资等地方性 否            否                         50,000.00 与收益相关
精品          委
                                  扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因符合地方
市人社局人                        政府招商引
              芜湖市人社
才专项补助                 补助   资等地方性 否            否                         20,000.00 与收益相关
              局
资金                              扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因符合地方
南陵县市场
                                  政府招商引
监督管理局 南陵县市场
                           奖励   资等地方性 否            否                        300,000.00 与收益相关
县政府质量 监督管理局
                                  扶持政策而
奖
                                  获得的补助
                                  因研究开发、
2015 年高新
              南陵县经信          技术更新及
技术产品（2                补助                否          否                        100,000.00 与收益相关
              委                  改造等获得
个）补助
                                  的补助
                                  因符合地方
                                  政府招商引
南陵县环保 南陵县环保
                           补助   资等地方性 否            否                         22,400.00 与收益相关
局补助        局
                                  扶持政策而
                                  获得的补助
南陵经济开                        因符合地方
              南陵县县委
发区南陵县                 奖励   政府招商引 否            否                          3,000.00 与收益相关
              组织部
先进基层党                        资等地方性
                                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
组织奖金                         扶持政策而
                                 获得的补助
                                 因符合地方
南陵经济开
                                 政府招商引
发区南陵县 南陵县县委
                          奖励   资等地方性 否            否                         10,000.00 与收益相关
先进基层党 组织部
                                 扶持政策而
组织奖金
                                 获得的补助
                                 因符合地方
上海市新闻                       政府招商引
             上海市新闻
出版局出版                补助   资等地方性 否            否                        300,000.00 与收益相关
             出版局
专项资金                         扶持政策而
                                 获得的补助
广州市天河
                                 因符合地方
区人力资源 广州市天河
                                 政府招商引
和社会保障 区人力资源
                          补助   资等地方性 否            否                        300,000.00 与收益相关
局省级创业 和社会保障
                                 扶持政策而
带动就业补 局
                                 获得的补助
贴
广州市劳动                       因符合地方
就业服务管 广州市劳动            政府招商引
理中心创业 就业服务管 补助       资等地方性 否            否                        120,000.00 与收益相关
带动就业补 理中心                扶持政策而
贴                               获得的补助
                                 因符合地方
                                 政府招商引
服务贸易专 上海市财政
                          补助   资等地方性 否            否                         21,200.00 与收益相关
项资金       局
                                 扶持政策而
                                 获得的补助
                                 因承担国家
江苏省淮安                       为保障某种
             江苏省淮安
经济技术开                       公用事业或
             经济技术开
发区社会保                       社会必要产
             发区社会保 补助                  否          否                         12,392.10 与收益相关
险基金管理                       品供应或价
             险基金管理
中心稳岗补                       格控制职能
             中心
贴                               而获得的补
                                 助
                                 因符合地方
广州市社会
             广州市社会          政府招商引
保险基金管
             保险基金管 奖励     资等地方性 否            否                          7,856.62 与收益相关
理中心工伤
             理中心              扶持政策而
奖励费
                                 获得的补助
淮安经济技 淮安经济技 奖励       因研究开发、否           否                         10,000.00 与收益相关
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
术开发区管 术开发区管               技术更新及
理委员会做 理委员会                 改造等获得
大做强创新                          的补助
发展表彰奖
励
                                    因研究开发、
汽车燃油系
                安徽省科技          技术更新及
统研发中心                   补助                否          否            130,000.00   130,000.00 与资产相关
                厅                  改造等获得
项目补助
                                    的补助
                                    因研究开发、
中小企业单
                芜湖市经信          技术更新及
台设备购置                   补助                否          否             27,450.92    27,450.94 与资产相关
                委                  改造等获得
的补助
                                    的补助
                                    因研究开发、
省“6+1”自主
                南陵县经信          技术更新及
创新能力建                   补助                否          否             98,800.00    98,800.00 与资产相关
                委                  改造等获得
设补助资金
                                    的补助
                                    因研究开发、
南陵县经信
                南陵县经信          技术更新及
委省企业发                   补助                否          否             50,000.00    50,000.00 与资产相关
                委                  改造等获得
展专项资金
                                    的补助
                                    因研究开发、
省创新企业
                芜湖市科技          技术更新及
研发设备补                   补助                否          否             27,750.00    27,750.00 与资产相关
                局                  改造等获得
助
                                    的补助
                                    因研究开发、
2015 省创新
                南陵县经信          技术更新及
型省份建设                   补助                否          否             27,750.00    27,750.00 与资产相关
                委                  改造等获得
专项资金
                                    的补助
                                    因研究开发、
研发购置仪 南陵县经信               技术更新及
                             补助                否          否             78,400.00    39,200.00 与资产相关
器设备补助 委                       改造等获得
                                    的补助
                                    因研究开发、
2016 省创新
                芜湖市科技          技术更新及
型省份建设                   补助                否          否             78,400.00    39,200.00 与资产相关
                局                  改造等获得
专项资金
                                    的补助
南陵县经济
                                    因研究开发、
和信息化委
                南陵县经信          技术更新及
员会 2017 年                 补助                否          否             57,000.00             与资产相关
                委                  改造等获得
度支持制造
                                    的补助
强省建设资
                                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
金支持项目
工业强基技
术改造项目
设备补助款
                                       因研究开发、
县经信委工
              南陵县经信               技术更新及
业技改奖补                 补助                        否          否                  14,022.50                 与资产相关
              委                       改造等获得
贴
                                       的补助
南陵经信委
                                       因研究开发、
（科技局）
              南陵县经信               技术更新及
2017 年省创                补助                        否          否                   1,108.36                 与资产相关
              委                       改造等获得
新型省份建
                                       的补助
设专项资金
                                       因承担国家
芜湖市大气                             为保障某种
污染防治联                             公用事业或
度会议办公 芜湖市环保                  社会必要产
                           补助                        否          否                  11,200.00                 与收益相关
室关于淘汰 局                          品供应或价
黄标车的补                             格控制职能
贴                                     而获得的补
                                       助
                                                                                     111,270,277. 161,032,068.
合计                 --           --        --              --            --                                          --
                                                                                              18
其他说明：
计入当期损益的政府补助金额包含计入其他收益和营业外收入的政府补助。
49、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                           额
对外捐赠                                          134,259.40                   8,830,161.71                        134,259.40
罚款及滞纳金                                      219,253.60                    391,027.78                         219,253.60
应付补偿款                                       3,756,740.62                                                    3,756,740.62
其他                                                76,785.28                   227,252.65                          76,785.28
合计                                             4,187,038.90                  9,448,442.14                      4,187,038.90
其他说明：
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
50、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                                83,470,564.82                    105,142,968.87
递延所得税费用                                                -3,350,691.84                         -3,039,968.88
合计                                                          80,119,872.98                    102,102,999.99
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                       单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                      1,916,619,595.01
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                479,154,898.75
子公司适用不同税率的影响                                                                       -380,387,821.90
调整以前期间所得税的影响                                                                            3,630,801.13
非应税收入的影响                                                                               -101,659,205.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                               115,616,753.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                     -32,822,639.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   26,863,431.99
损的影响
研发加计扣除的影响                                                                                 -31,796,610.81
税率调整导致递延所得税余额变化                                                                      1,520,265.30
所得税费用                                                                                         80,119,872.98
其他说明
51、其他综合收益
详见附注 39、其他综合收益。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
收到经营性往来款                                               3,000,000.00                         6,042,338.29
                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
收到政府补助                                        29,104,526.97                      67,973,060.30
收到利息收入                                         8,756,161.69                       8,036,639.40
收到押金、保证金                                     6,814,202.79                       4,000,001.00
房屋租赁收入                                                                             423,739.74
收到其他                                             8,111,632.38                        986,803.06
合计                                                55,786,523.83                      87,462,581.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
付现管理费用                                    247,180,669.80                      155,615,103.85
付现销售费用                                   1,782,270,017.79                   1,548,433,319.17
支付押金、备用金                                    19,562,859.61
手续费                                                606,729.28                        1,088,513.84
营业外支出                                            430,298.28                        9,448,442.14
支付其他                                             3,316,702.65
合计                                           2,053,367,277.41                   1,714,585,379.00
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
收到资产相关政府补助                                 5,235,700.00                       1,568,000.00
理财产品                                       2,212,369,000.00                     807,800,000.00
收回电影投资款                                                                          5,000,000.00
退回版权金                                           4,417,865.14
股权回购诚意金                                       6,000,000.00
合计                                           2,228,022,565.14                     814,368,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
理财产品                                             2,122,369,000.00                     889,300,000.00
中汇影视公司借款                                                                             1,500,000.00
投资保证金                                                                                 65,000,000.00
合计                                                 2,122,369,000.00                     955,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
                项目                       本期发生额                         上期发生额
募集资金发行费用                                         4,313,316.06
购买子公司少数股权支付的现金                            89,180,000.00
合计                                                    93,493,316.06
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                               单位： 元
               补充资料                     本期金额                           上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                --
净利润                                               1,836,499,722.03                  1,216,668,610.03
加：资产减值准备                                       351,295,883.79                      49,457,373.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        54,913,911.20                      60,373,166.14
物资产折旧
无形资产摊销                                            19,083,068.70                      10,449,990.71
长期待摊费用摊销                                        86,013,536.69                     102,681,716.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         -1,055,284.09                      -1,316,220.96
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                            157.28
财务费用（收益以“－”号填列）                          45,364,584.84                        -596,853.38
投资损失（收益以“－”号填列）                       -256,030,245.92                       -54,668,504.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -3,350,691.84                      -3,039,968.88
存货的减少（增加以“－”号填列）                        -30,413,122.55                      -6,022,126.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                     -244,342,642.44                      -474,333,644.72
列）
                                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                            270,541,351.33                      148,829,490.37
列）
其他                                                     -296,624,143.44                           3,456,391.46
经营活动产生的现金流量净额                               1,831,895,928.30                    1,051,939,577.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                    --                                  --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                     --                                  --
现金的期末余额                                           1,580,910,931.98                       819,213,006.12
减：现金的期初余额                                          819,213,006.12                   1,105,789,001.15
现金及现金等价物净增加额                                    761,697,925.86                      -286,575,995.03
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                     单位： 元
                                                                              金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                  483,462,500.00
其中：                                                                         --
上海墨鹍公司                                                                                    483,462,500.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                           33,452,562.16
其中：                                                                         --
上海墨鹍公司                                                                                     33,452,562.16
其中：                                                                         --
取得子公司支付的现金净额                                                                        450,009,937.84
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                     单位： 元
                   项目                          期末余额                            期初余额
一、现金                                                 1,580,910,931.98                       819,213,006.12
其中：库存现金                                                   59,238.53                           31,328.92
         可随时用于支付的银行存款                        1,573,326,143.60                       809,039,113.18
         可随时用于支付的其他货币资金                         7,525,549.85                       10,142,564.02
三、期末现金及现金等价物余额                             1,580,910,931.98                       819,213,006.12
其他说明：
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
55、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                              单位： 元
                       项目                          期末账面价值                             受限原因
                                                                                 公司之子公司以预付购房款对应的办公
其他非流动资产                                                  795,864,793.02
                                                                                 楼抵押借款
合计                                                            795,864,793.02                   --
其他说明：
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                              单位： 元
                项目               期末外币余额                       折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                                 --                              --                              334,644,180.37
其中：美元                                    16,185,840.93 6.5342                                       105,761,521.80
         欧元                                          2.94 8.1374                                               23.92
         港币                            235,790,101.01 0.8359                                           197,096,945.43
韩国元                                  3,854,375,104.36 0.0061                                           23,511,688.14
新台币                                        26,038,334.73 0.2199                                         5,725,829.81
日元                                          37,709,336.00 0.05789                                        2,182,993.46
 泰铢                                          1,836,910.50 0.1988                                          365,177.81
应收账款                                 --                              --                              123,507,712.82
其中：美元                                     2,457,373.75 6.5342                                        16,056,971.56
         欧元                                    38,021.31 8.1374                                           309,394.61
         港币                                 37,760,965.30 0.8359                                        31,564,390.89
新台币                                   104,687,702.67 0.2199                                            23,020,825.82
菲律宾比索                                     8,977,590.17 0.1309                                         1,175,166.55
马来西亚林吉特                                 7,188,832.80 1.6071                                        11,553,173.19
泰铢                                          52,087,462.01 0.1988                                        10,354,987.45
土耳其里拉                                       56,150.34 1.7291                                             97,089.55
新加坡元                                        178,838.80 4.8831                                           873,287.74
                                                芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
印尼盾(印尼卢比）                5,051,975,939.23 0.000482                                  2,435,052.40
越南盾                           6,820,135,176.34 0.0003                                    2,046,040.55
韩国元                           3,263,549,732.00 0.0061                                   19,907,653.37
澳大利亚元                              6,266.48 5.0928                                        31,913.93
日元                               70,190,217.98 0.05789                                    4,063,311.72
英镑                                      414.65 8.7792                                         3,640.30
阿联酋迪拉姆                              182.45 1.7790                                          324.58
波兰兹罗提                                979.53 1.8509                                         1,813.01
丹麦克朗                                  676.50 1.0479                                          708.90
匈牙利福林                              2,548.00 0.0255                                           64.97
巴西雷亚尔                              5,976.02 1.9725                                        11,787.70
加拿大元                                   21.89 5.2090                                          114.03
其他应收款                                                                                  1,577,191.56
其中：美元                              3,000.00 6.5342                                        19,602.60
韩国元                            223,946,568.00 0.0061                                     1,366,074.06
日元                                3,188,599.95 0.05789                                     184,588.05
新加坡币                               31,500.00 0.2199                                         6,926.85
应付账款                                                                                  153,823,142.89
其中：新台币                      112,113,636.17 0.2199                                    24,653,788.59
美元                               14,513,527.35 6.5342                                    94,834,290.41
欧元                                    7,984.30 8.1374                                        64,971.44
泰铢                                   28,007.57 0.1988                                         5,567.90
越南盾                           4,676,607,625.40 0.0003                                    1,402,982.29
韩国元                           4,901,100,543.09 0.0061                                   29,896,713.31
日元                               51,214,872.14 0.05789                                    2,964,828.95
其他应付款                                                                                   859,006.92
其中：美元                             90,000.00 6.5342                                      588,078.00
英镑                               44,414,577.00 0.0061                                      270,928.92
短期借款                                                                                    3,054,500.00
其中：韩国元                      500,000,000.00 0.0061                                     3,054,500.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                              单位： 元
                                                                                            购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                         购买日的确
                                                                   购买日                   末被购买方 末被购买方
     称              点        本          例           式                       定依据
                                                                                              的收入        的净利润
             2017 年 05 月 952,749,968.             发行股份以
                                           68.43%
上海墨鹍公 31 日                     69             及现金购买 2017 年 05 月                               -36,280,070.8
                                                                               实施控制日   9,541,311.27
司           2016 年 03 月 430,000,000.                          31 日
                                           31.57% 现金购买
             03 日
其他说明：
根据2016年7月31日公司与杨东迈、谌维以及网众投资签署的《上海墨鹍数码科技有限公司其余股东与芜湖顺荣三七互娱网
络科技股份有限公司之发行股份及支付现金购买资产协议》及后续补充协议，公司以发行股份及支付现金方式购买上海墨鹍
公司68.43%的股权，交易对价65%部分（即619,287,500.00元）以发行股份方式支付，共计发行35,809,147股，其余35%部分
（即333,462,500.00元）以现金方式支付。本次拟购买资产的交易价格参照中企华评估出具的中企华评报字(2017)第3021号评
估报告的评估结果，由本次重组交易各方协商确定为952,750,000.00元。
公司原持有上海墨鹍公司31.57%的股权，本次发行股份及支付现金购买其68.43%股权后成为公司的全资子公司。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                              单位： 元
                          合并成本                                               上海墨鹍公司
--现金                                                                                                  333,462,500.00
--发行的权益性证券的公允价值                                                                            619,287,468.69
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                                439,548,684.96
合并成本合计                                                                                           1,392,298,653.65
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                      132,505,067.72
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                       1,259,793,585.93
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
合并成本确定方法：
本次拟购买资产的交易价格参照中企华评估出具的中企华评报字(2017)第3021号评估报告的评估结果，由本次重组交易各方
协商确定为952,750,000.00元。
权益性工具的公允价值确定方法：
根据《企业会计准则第20号-企业合并》相关规定，公司需要确定所发行的权益性工具的公允价值。在确定所发行的权益性
工具的公允价值过程中，公司管理层考虑了以下因素：
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
按照《重组管理办法》第四十五条的规定，上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的90%，市场参考价为本次发行股
份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。本次交易发行股份
购买资产的发行价格主要是在充分考虑上市公司股票市盈率及同行业上市公司估值水平的基础上，上市公司通过与交易对方
之间的充分磋商，同时在兼顾各方利益的情况下，确定采用定价基准日前20个交易日公司股票交易均价作为市场参考价，并
以该市场参考价的90%作为发行价格。本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价（决议公
告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量）为19.30元/股。本次发行股份购买资产的
股票发行价格确定为市场参考价的90%，即17.37元/股，派发0.10元/股股息后的股票发行价格为17.27元/股。
基于上述考虑，公司管理层认为不能直接采用购买日公司的股票价格作为确定所发行的权益性工具的公允价值，公司以股份
发行价作为收购上海墨鹍公司所发行的权益性工具的公允价值。
大额商誉形成的主要原因：
购买日上海公司账面净资产126,125,057.72元，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的《芜湖顺荣三七互娱网络科技
股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的上海墨鹍公司股东全部权益价值项目评估报告》 [中企华评报字
(2017)第3021号]确认无形资产评估增值6,380,010.00元，购买日可辨认净资产公允价值132,505,067.72元，将合并成本与可辨
认净资产公允价值的差额确认为商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                       单位： 元
                                                                   上海墨鹍公司
                                               购买日公允价值                       购买日账面价值
资产：                                                      151,999,008.48                       145,618,998.48
货币资金                                                     33,452,562.16                         33,452,562.16
应收款项                                                      7,987,268.45                          7,987,268.45
存货                                                                  0.00                                  0.00
固定资产                                                      6,041,849.47                          6,041,849.47
无形资产                                                      6,382,486.06                              2,476.06
预付账款                                                          7,600.00                              7,600.00
应收利息                                                        364,624.11                           364,624.11
其他应收款                                                    5,063,444.43                          5,063,444.43
一年内到期的非流动资产                                       12,000,000.00                         12,000,000.00
其他流动资产                                                 80,086,426.81                         80,086,426.81
长期待摊费用                                                    612,746.99                           612,746.99
负债：                                                       19,493,940.76                         19,493,940.76
借款                                                                  0.00                                  0.00
应付款项                                                        173,180.00                           173,180.00
递延所得税负债                                                        0.00                                  0.00
预收账款                                                      1,716,467.56                          1,716,467.56
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应付职工薪酬                                                    6,103,707.09                       6,103,707.09
应交税费                                                          634,016.72                        634,016.72
其他应付款                                                         78,245.86                          78,245.86
递延收益                                                       10,788,323.53                      10,788,323.53
净资产                                                        132,505,067.72                     126,125,057.72
减：少数股东权益                                                         0.00                                0.00
取得的净资产                                                  132,505,067.72                     126,125,057.72
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
                                                                                                      单位： 元
                                                           购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
                     购买日之前原持有 购买日之前原持有
                                                           股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
   被购买方名称      股权在购买日的账 股权在购买日的公
                                                           重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
                         面价值            允价值
                                                              得或损失          及主要假设      收益的金额
上海墨鹍公司            458,141,013.24    439,548,684.96       -18,592,328.28 股权交易价                     0.00
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2017年2月，本公司之一级子公司西藏信泰公司设立利辉创投，本公司持股比例为100%，本公司从2017年2月开始将其纳入
合并报表范围。
2017年3月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立安徽极光公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年3月开始将其纳
入合并报表范围。
2017年4月，本公司之三级子公司冠进公司设立37 Games Company，本公司持股比例为100%，本公司从2017年4月开始将其
纳入合并报表范围。
2017年8月，本公司之二级子公司江苏极光公司设立广州极晟公司，本公司持股比例为80%，本公司从2017年8月开始将其纳
入合并报表范围。
详见附注“九、在其他主体中的权益”。
                                                       芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                            持股比例
  子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                             取得方式
                                                                     直接              间接
一级子公司
                                                                                                   非同一控制下企
上海三七互娱   广州           上海            软件业                   100.00%
                                                                                                   业合并
顺荣有限公司   芜湖           芜湖            制造业                   100.00%                     设立
西藏信泰公司   西藏           西藏            投资                     100.00%                     设立
二级子公司
                                                                                                   同一控制下企业
顺荣投资公司   芜湖           芜湖            投资、制造业                               100.00%
                                                                                                   合并
顺荣永弘公司   上海           上海            制造业                                     100.00% 设立
广州森云公司   广州           广州            制造业                                     100.00% 设立
燕领投资公司   上海           上海            投资                                       100.00% 设立
                                                                                                   非同一控制下企
安徽尚趣玩公司 广州           芜湖            软件业                                     100.00%
                                                                                                   业合并
                                                                                                   非同一控制下企
上海硬通公司   广州           上海            软件业                                     100.00%
                                                                                                   业合并
                                                                                                   非同一控制下企
广州三七公司   广州           广州            软件业                                      80.00%
                                                                                                   业合并
                                                                                                   非同一控制下企
尚趣玩国际公司 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 软件业                                      100.00%
                                                                                                   业合并
                                                                                                   非同一控制下企
广州星众公司   广州           广州            软件业                                     100.00%
                                                                                                   业合并
                                                                                                   非同一控制下企
安徽三七公司   广州           芜湖            软件业                                     100.00%
                                                                                                   业合并
                                                                                                   非同一控制下企
江苏极光公司   广州           淮安            软件业                                      80.00%
                                                                                                   业合并
                                                                                                   非同一控制下企
上海冠航公司   广州           上海            软件业                                     100.00%
                                                                                                   业合并
                                                                                                   非同一控制下企
安徽嘉尚公司   广州           芜湖            软件业                                     100.00%
                                                                                                   业合并
无极娱乐公司   韩国           韩国            软件业                                      54.90% 非同一控制下企
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                  业合并
Easy Gaming，                                                                                     非同一控制下企
                 美国           美国           软件业                                   100.00%
Inc.                                                                                              业合并
利辉创投         新疆           新疆           投资                                     100.00% 设立
三级子公司
AZA Games Co.                                                                                     非同一控制下企
                 韩国           韩国           软件业                                    54.90%
Ltd                                                                                               业合并
BRAEVE Co.,
                 日本           日本           软件业                                    53.33% 设立
Ltd
                                                                                                  非同一控制下企
智美网络公司     台湾           英属维尔京群岛 软件业                                   100.00%
                                                                                                  业合并
                                                                                                  非同一控制下企
成都盛格公司     成都           成都           软件业                                    80.00%
                                                                                                  业合并
                                                                                                  非同一控制下企
北京尚恒公司     广州           北京           软件业                                    80.00%
                                                                                                  业合并
                                                                                                  非同一控制下企
江苏嘉趣公司     广州           淮安           软件业                                    80.00%
                                                                                                  业合并
                                                                                                  非同一控制下企
上海志仁公司     广州           上海           软件业                                   100.00%
                                                                                                  业合并
                                                                                                  非同一控制下企
上海手游公司     广州           上海           软件业                                    80.00%
                                                                                                  业合并
安徽旭宏公司     广州           芜湖           信息服务业                               100.00% 设立
                                                                                                  非同一控制下企
安徽冠宇公司     广州           芜湖           广告业                                   100.00%
                                                                                                  业合并
广州三七互娱公
                 广州           广州           软件业                                    80.00% 设立
司
                                                                                                  非同一控制下企
冠进公司         英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 软件业                                   100.00%
                                                                                                  业合并
安徽极光公司     广州           芜湖           软件业                                    80.00% 设立
广州极晟公司     广州           广州           软件业                                    80.00% 设立
四级子公司
                                                                                                  非同一控制下企
江苏智铭公司     广州           淮安           软件业                                   100.00%
                                                                                                  业合并
                                                                                                  非同一控制下企
37 游戏娱乐      香港           香港           软件业                                   100.00%
                                                                                                  业合并
                                                                                                  非同一控制下企
智玩国际公司     英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 软件业                                   100.00%
                                                                                                  业合并
智娱国际公司     香港           香港           软件业                                   100.00% 非同一控制下企
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                业合并
                                                                                                非同一控制下企
西藏泰富公司   西藏           西藏           软件业                                   100.00%
                                                                                                业合并
广州极圣公司   广州           广州           软件业                                    80.00% 设立
广州火山湖公司 广州           广州           软件业                                    85.00% 设立
广州极世公司   广州           广州           软件业                                    80.00% 设立
                                             软件和信息技术
星辉公司       新疆           新疆                                                    100.00% 设立
                                             服务业
                                             软件和信息技术
新锐公司       新疆           新疆                                                     80.00% 设立
                                             服务业
37 Games
               韩国           韩国           软件业                                   100.00% 设立
Company
五级子公司
西藏耀通公司   广州           西藏           软件业                                   100.00% 设立
西藏盛格公司   广州           西藏           软件业                                   100.00% 设立
                                             软件和信息技术
千娱公司       新疆           新疆                                                    100.00% 设立
                                             服务业
                                                                                                非同一控制下企
上海墨鹍公司   上海           上海           软件业                                   100.00%
                                                                                                业合并
六级子公司
                                                                                                非同一控制下企
朗鹍公司       上海           上海           软件业                                    76.50%
                                                                                                业合并
                                                                                                非同一控制下企
鲲鹍公司       上海           上海           软件业                                   100.00%
                                                                                                业合并
                                                                                                非同一控制下企
米稷公司       上海           上海           软件业                                   100.00%
                                                                                                业合并
                                                                                                非同一控制下企
傲爵公司       上海           上海           软件业                                   100.00%
                                                                                                业合并
七级子公司
                                                                                                非同一控制下企
佳稷公司       新疆           新疆           软件业                                    76.50%
                                                                                                业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
                                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                       单位： 元
                                                         本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                                    期末少数股东权益余额
                                                                   损益                      派的股利
江苏极光公司                                    20.00%             136,927,678.24                  98,000,000.00               140,264,144.76
广州三七公司                                    20.00%              88,541,223.83                  30,000,000.00               118,675,816.34
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                       单位： 元
                                   期末余额                                                             期初余额
 子公司
          流动资      非流动    资产合    流动负        非流动    负债合    流动资       非流动     资产合       流动负      非流动     负债合
  名称
             产       资产        计           债        负债       计           产      资产         计           债        负债         计
江苏极    695,370, 290,177, 985,548, 161,313, 122,914, 284,228, 588,863, 12,653,2 601,516, 83,911,3 10,922,5 94,833,9
光公司       986.38    856.65    843.03        849.14    270.08    119.22       073.64     07.39     281.03        76.34       72.09      48.43
广州三    1,043,43 115,896, 1,159,32 531,531, 34,416,6 565,948,
七公司    0,956.42     348.84 7,305.26         578.14     45.44    223.58
                                                                                                                                       单位： 元
                                       本期发生额                                                      上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                            综合收益总 经营活动现
                  营业收入       净利润                                           营业收入         净利润
                                                    额            金流量                                                额            金流量
江苏极光公     1,014,730,24 684,638,391. 684,638,391. 797,291,694. 713,291,613. 482,429,940. 482,429,940. 317,079,561.
司                      2.51              21              21               37              54               94                94
广州三七公     2,098,517,90 470,530,214. 470,530,214. 863,880,248.
司                      6.50              76              76
其他说明：
上年度广州三七公司未作为公司的重要非全资子公司进行披露，故年初报表数据为空。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
     子公司名称                  变动时间                       变动前持股比例               变动后持股比例
无极娱乐公司                     2017年3月                                      55.41%                        54.99%
                                 2017年8月                                      54.99%                        54.90%
广州三七公司                     2017年5月                                      85.00%                        80.00%
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
江苏智铭公司               2017年5月                             51.00%                     100.00%
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                               单位： 元
                                   无极娱乐公司                   广州三七公司                     江苏智铭公司
--现金                                                                     10,000,000.00                  89,180,000.00
--非现金资产的公允价值                                                                                   165,619,990.80
购买成本/处置对价合计                                                      10,000,000.00                 254,799,990.80
减：按取得/处置的股权比例计
                                                148,249.30                 11,690,370.90                  38,133,835.05
算的子公司净资产份额
差额                                            -148,249.30                -1,690,370.90                 216,666,155.75
其中：调整资本公积                              -148,249.30                -1,690,370.90                 216,666,155.75
其他说明
（1）本年公司通过发行股份及支付现金方式，支付254,799,999.80元向胡宇航收购其持有的江苏智铭公司49%的股权，2017
年5月10日办妥工商变更手续，天健会计师事务所出具过渡期（2016年9月1日至2017年5月31日）天健审〔2017〕3-460号审
计报告。
（2）公司将持有广州三七网络科技有限公司5%的股权以人民币1,000.00万元转让给淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙），
淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）的合伙人均为广州三七公司主要管理层。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                 持股比例              对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地         业务性质                                         营企业投资的会
   企业名称                                                               直接              间接
                                                                                                         计处理方法
扬州富海三七互
联网文化投资中 扬州             扬州               投资                                        64.52% 权益法
心（有限合伙）
淮安三七易简泛
娱资产管理中心 淮安             淮安               投资                                        39.70% 权益法
（有限合伙）
芒果（厦门）创
意孵化股权投资
                 厦门           厦门               投资                                        31.75% 权益法
基金合伙企业
（有限合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
（1）公司持有扬州富海三七互联网文化投资中心（有限合伙）股权比例64.52%，不纳入合并范围的原因系：A、根据合伙
协议，合伙企业设立投资决策委员会，负责合伙企业投资及相关业务的决策工作。投委会由5名委员组成，具体人员由上海
                                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
富海三七企业管理有限公司内部决议通过后委派投资决策必需获得全体委员五分之四或以上的同意才能通过；B、设立合伙
人会议，为最高权利机构，合伙人会议决议需要合计持有实缴出资额2/3以上的合伙人通过。基于以上约定，公司之全资子
公司西藏泰富公司不能控制扬州富海三七互联网文化投资中心（有限合伙）。
（2）2016年12月，本公司之子公司西藏泰富公司作为劣后级有限合伙人与广东易简投资有限公司（普通合伙人）、华润深
国投信托有限公司（优先级合伙人）签订《合伙协议》，共同合伙设立淮安三七易简泛娱资产管理中心（有限合伙）（以下
简称淮安三七），合伙企业经营期限为3年，其中西藏泰富公司投资额为101,280,000.00元，占合伙企业39.70%的份额。淮安
三七就项目投资期间的收益分配由投资决策委员会（合伙人各委派1人，共3人）决定，具体的收益分配方案需投资决策委员
会全体成员一致同意方可通过。协议约定收益分配顺序为：①向优先级有限合伙人优先分配投资期间的收益，该部分收益以
季度为周期支付，淮安三七应于每季末21日进行分配；②若项目可分配收入有剩余，向优先级有限合伙人返还实缴出资额作
为收益，该部分收益于经营期间届满时支付；③依据前述两点约定分配后剩余的可分配收入，由劣后级有限合伙人和普通合
伙人协商决定收益分配；④依据前述两点约定分配后剩余的可分配收入，5%分配给普通合伙人，95%分配给劣后级有限合
伙人。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                  单位： 元
                           期末余额/本期发生额                                   期初余额/上期发生额
                                               芒果（厦门）
               扬州富海三七 淮安三七易简
                                               创意孵化股权
               互联网文化投 泛娱资产管理                       上海极光网络 上海墨鹍数码 上海绝厉文化 深圳战龙互娱
                                               投资基金合伙
               资中心（有限 中心（有限合                       科技有限公司 科技有限公司 传媒有限公司 科技有限公司
                                               企业（有限合
                  合伙）          伙）
                                                   伙）
流动资产        72,887,128.32   2,530,160.27 116,887,443.92 107,556,399.76 137,637,440.10 33,366,022.25        8,538,795.74
非流动资产      37,750,000.00 233,574,085.99    9,300,000.00    4,117,539.68 19,276,139.27     2,415,000.56      249,820.75
资产合计       110,637,128.32 236,104,246.26 126,187,443.92 111,673,939.44 156,913,579.37 35,781,022.81        8,788,616.49
流动负债                                        4,465,358.22    4,615,752.89    7,795,268.18   5,948,397.93      361,793.08
非流动负债                                                                     14,240,430.36
负债合计                                        4,465,358.22    4,615,752.89 22,035,698.54     5,948,397.93      361,793.08
归属于母公司
               110,637,128.32 236,104,246.26 121,722,085.70 107,058,186.55 134,877,880.83 29,832,624.88        8,426,823.41
股东权益
按持股比例计
算的净资产份    50,000,000.00 101,677,840.80 38,646,762.21 19,270,473.58 42,580,946.98         8,949,787.46    2,528,047.02
额
--商誉                                                          7,750,000.00 418,323,332.51 22,878,457.62      6,955,000.00
对联营企业权
益投资的账面    50,000,000.00 101,677,840.80 38,646,762.21 24,850,473.57 460,904,279.49 31,828,207.79          9,483,047.02
价值
营业收入                                                       75,183,236.39 162,330,711.71 35,901,885.79
净利润            137,128.32 11,067,234.25      -4,262,166.26 69,220,185.99 109,611,612.86     -3,110,158.15   -1,723,176.59
                                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
综合收益总额       137,128.32 11,067,234.25    -4,262,166.26 69,220,185.99 109,611,612.86      -3,110,158.15    -1,723,176.59
本年度收到的
来自联营企业                                   8,769,681.68
的股利
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                    单位： 元
                                                  期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
合营企业：                                                     --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                                 --                                     --
联营企业：                                                     --                                     --
投资账面价值合计                                                    186,648,229.07                             259,501,831.93
下列各项按持股比例计算的合计数                                 --                                     --
--净利润                                                            -10,183,932.08                              26,091,438.40
--综合收益总额                                                      -10,183,932.08                              26,091,438.40
其他说明
不重要联营企业包括：深圳市益玩网络科技有限公司、Penta Game Co., Ltd.、上海听听网络科技有限公司、上海萌宫坊网络
科技有限公司、北京爪游互动网络科技有限公司、武汉艺画开天文化传播有限公司、龙掌网络科技（上海）有限公司、龙掌
动漫（上海）有限公司、深圳战龙互娱科技有限公司、厦门壹启投资管理有限公司、成都格斗科技有限公司、成都墨非科技
有限公司、成都墨嘟科技有限公司、上海富海三七投资管理有限公司和上海羽厚亦网科技有限公司、成都朋万科技股份有限
公司及上海绝厉文化传媒有限公司。按持股比例计算的净利润和综合收益总额包含本报告期内按权益法确认的对上海极光网
络科技有限公司、上海喆元文化传媒有限公司和上海墨鹍公司的投资收益。
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                                    单位： 元
                              累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                       本期末累积未确认的损失
                                          失                          享的净利润）
龙掌动漫（上海）有限公司                       -1,554,329.50                   -3,647,586.58                    -5,201,916.08
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其
他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立
适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理
这些风险的政策，概括如下。
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交
易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年12月31日，本公司应收账款的51.36 %(2016年12月
31日：52.79%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
                项 目                                                       期末数
                                         未逾期未减值               已逾期未减值                                合 计
                                                              1年以内        1-2年           2年以上
应收票据                                     55,340,000.00              -            -                 -        55,340,000.00
其他流动资产-银行理财产品                  110,000,000.00               -            -                 -       110,000,000.00
                小 计                      165,340,000.00               -            -                 -       165,340,000.00
     (续上表)
                项 目                                                       期初数
                                         未逾期未减值               已逾期未减值                                 合 计
                                                              1年以内        1-2年           2年以上
应收票据                                     94,638,841.21              -            -                     -    94,638,841.21
其他流动资产-银行理财产品                  170,000,000.00               -            -                     -   170,000,000.00
                小 计                      264,638,841.21               -            -                     -   264,638,841.21
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法
尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现
金流量。
本公司目前的金融资产可以满足营运资金需求和资本开支，所承担的流动风险不重大。
金融负债按剩余到期日分类
     项 目                                                       期末数
                        账面价值         未折现合同金额           1年以内                         1-3年                  3年以上
短期借款                372,054,500.00      372,054,500.00        372,054,500.00                                 -                 -
应付票据                             -                    -                              -                       -                 -
应付账款                741,792,973.33      741,792,973.33        704,225,674.10                 37,567,299.23                     -
其他应付款               61,572,020.26       61,572,020.26         35,957,715.81                 25,614,304.45                     -
                                                            芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     小 计          1,175,419,493.59     1,175,419,493.59        1,112,237,889.91   63,181,603.68               -
     (续上表)
     项 目                                                        期初数
                       账面价值         未折现合同金额            1年以内           1-3年           3年以上
短期借款               372,878,500.00      372,878,500.00        372,878,500.00                 -               -
应付票据                17,414,395.42       17,414,395.42          17,414,395.42                -               -
应付账款               700,713,118.00      700,713,118.00        700,713,118.00                 -               -
其他应付款             293,166,635.18      293,166,635.18        293,166,635.18                 -               -
     小 计          1,384,172,648.60     1,384,172,648.60    1,384,172,648.60                   -               -
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇
风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司不存在市场利率变动的风险。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要
与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇
变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                               单位： 元
                                                                     期末公允价值
           项目           第一层次公允价值计
                                                  第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量             合计
                                   量
一、持续的公允价值计量             --                       --                      --                   --
（二）可供出售金融资产            57,541,101.92                                                          57,541,101.92
（2）权益工具投资                 57,541,101.92                                                          57,541,101.92
二、非持续的公允价值计
                                   --                       --                      --                   --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产公允价值按照公开的市场价值确定。
                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                              母公司对本企业的 母公司对本企业的
    母公司名称             注册地        业务性质           注册资本
                                                                                 持股比例         表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是吴绪顺、吴卫红和吴卫东。
其他说明：
1.本公司的实际控制人情况
             实际控制人名称                  对本公司的持股比例(%)                 对本公司的表决权比例(%)
                 吴绪顺                                                9.50                                    9.50
                 吴卫红                                                7.83                                    7.83
                 吴卫东                                                7.76                                    7.76
吴绪顺与吴卫红系父女关系、与吴卫东系父子关系。上述三位股东合计持有本公司25.09%的股权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                          与本企业关系
深圳市益玩网络科技有限公司                             本公司之联营企业
上海极光网络科技有限公司                               2017 年 3 月 31 日之前为本公司之联营企业
上海傲庭网络科技有限公司                               本公司之联营企业
上海听听网络科技有限公司                               本公司之联营企业
                                                       2017 年 5 月 31 日之前为本公司之联营企业，2017 年 5 月 31
上海墨鹍公司
                                                       日之后为本公司之子公司
成都墨嘟科技有限公司                                   本公司之联营企业
成都墨非科技有限公司                                   本公司之联营企业
上海羽厚亦网络科技有限公司                             本公司之联营企业
芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙） 本公司之联营企业
淮安三七易简泛娱资产管理中心（有限合伙）               本公司之联营企业
龙掌动漫（上海）有限公司                               本公司之联营企业
龙掌网络科技（上海）有限公司                           本公司之联营企业
扬州富海三七互联网文化投资中心（有限合伙）             本公司之联营企业
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           2017 年 5 月 31 日之前为关联人（本公司董事、副总经理担任
成都格斗科技有限公司
                                                           该公司董事），2017 年 5 月 31 日之后为本公司之联营企业
                                                           2017 年 7 月 31 日之前为关联人（本公司董事、副总经理担任
成都朋万科技股份有限公司
                                                           该公司董事），2017 年 7 月 31 日之后为本公司之联营企业
其他说明
1.本公司于2017年3月31日处置联营企业上海极光网络科技有限公司，本报告期披露与之的关联方交易为2017年1-3月的发生
额。
2.本公司于2017年5月31日完成对上海墨鹍公司的整体收购，本报告期披露与之的关联方交易为2017年1-5月的发生额。
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系
                                                           过去十二个月内为关联人（本公司副董事长、总经理担任该
深圳墨麟科技股份有限公司
                                                           公司董事）
广州悦岩居软件有限公司                                     关联人（本公司董事、副总经理担任该公司董事）
上海芒果互娱科技有限公司                                   关联人（本公司董事、副总经理担任该公司董事）
深圳岂凡网络有限公司                                       关联人（本公司董事、副总经理担任该公司董事）
武汉艺画开天文化传播有限公司                               关联人（本公司董事、副总经理担任该公司董事）
北京指上缤纷科技股份有限公司                               关联人（本公司副总经理担任该公司董事）
李卫伟                                                     持有上市公司 5％以上股份的自然人，副董事长、总经理
曾开天                                                     持有上市公司 5％以上股份的自然人
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                          单位： 元
       关联方       关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度     是否超过交易额度       上期发生额
成都朋万科技股份 游戏分成款、版权
                                          26,751,740.93       32,158,950.00 否                        28,173,467.03
有限公司           金采购
上海极光网络科技 游戏分成款、版权
                                          11,932,597.82      155,185,950.00 否                        76,699,082.85
有限公司           金采购
上海听听网络科技 游戏分成款、委托
                                           7,495,417.36       14,640,750.00 否                           985,902.83
有限公司           研发费
                   游戏分成款、版权
深圳墨麟科技股份
                   金采购、委托研发        5,490,077.96       28,512,450.00 否                        41,851,736.17
有限公司
                   费
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海芒果互娱科技 游戏分成款、新品
                                              4,228,519.65        7,304,400.00 否                       13,496,263.50
有限公司              设计费
                      游戏分成、委托研
上海墨鹍公司                                  1,051,125.60        8,560,500.00 否                        5,779,419.80
                      发费、版权金采购
北京指上缤纷科技
                      游戏分成款               952,493.00                     是
股份有限公司
龙掌动漫（上海）
                      游戏分成款               514,216.26                     是
有限公司
成都格斗科技有限
                      游戏分成款               255,657.80                     是                         1,744,822.46
公司
深圳市益玩网络科 游戏分成款、版权
                                               212,164.40        10,545,000.00 否                        1,417,026.79
技有限公司            金采购
成都墨非科技有限 游戏分成款、委托
                                               157,157.40                     是
公司                  研发费
深圳岂凡网络有限 游戏分成款、版权
                                               121,757.67                     是                         5,165,805.91
公司                  金采购
上海傲庭网络科技 游戏分成款、委托
                                                38,453.71                     是                             287,608.96
有限公司              开发费
广州悦岩居软件有 游戏分成款、委托
                                                 8,279.46                     是                             235,273.11
限公司                研发费
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
             关联方                      关联交易内容                本期发生额                 上期发生额
上海羽厚亦网络科技有限公司 软件运营收入                                    5,545,397.18                            0.00
上海芒果互娱科技有限公司       软件运营收入                                  840,274.48                      970,760.13
深圳墨麟科技股份有限公司       评测服务收入、技术服务费                      473,057.78                      482,984.47
北京指上缤纷科技股份有限公
                               软件运营收入                                   12,466.87
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元
         被担保方                  担保金额             担保起始日                担保到期日   担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                              单位： 元
         担保方                    担保金额             担保起始日                担保到期日   担保是否已经履行完毕
                                                              芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
李卫伟、曾开天                      300,000,000.00 2016 年 05 月 19 日      2017 年 05 月 19 日     是
李卫伟、曾开天                       70,000,000.00 2016 年 10 月 28 日      2017 年 10 月 27 日     是
李卫伟、曾开天                      100,000,000.00 2017 年 01 月 23 日      2017 年 07 月 24 日     是
李卫伟、曾开天                       91,000,000.00 2017 年 04 月 14 日      2017 年 10 月 28 日     是
李卫伟、曾开天                      210,000,000.00 2017 年 05 月 23 日      2018 年 05 月 22 日     否
李卫伟、曾开天                       90,000,000.00 2017 年 05 月 24 日      2018 年 05 月 22 日     否
李卫伟、曾开天                       69,000,000.00 2017 年 06 月 09 日      2018 年 06 月 08 日     否
关联担保情况说明
（3）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                      单位： 元
           关联方                       关联交易内容                     本期发生额                      上期发生额
（4）关键管理人员报酬
                                                                                                                      单位： 元
                 项目                                    本期发生额                               上期发生额
关键管理人员报酬                                                       14,575,100.00                            13,058,900.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                      单位： 元
                                                           期末余额                                 期初余额
    项目名称               关联方
                                                账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                    深圳墨麟科技股份
应收账款                                                   0.00                                   689.45                  34.47
                    有限公司
                    上海芒果互娱科技
应收账款                                            141,403.60              7,070.18         391,386.80            19,569.34
                    有限公司
                    上海羽厚亦网络科
应收账款                                          5,473,326.88           273,666.34
                    技有限公司
                    北京指上缤纷科技
应收账款                                             13,214.88               660.74
                    股份有限公司
                    合计                          5,627,945.36           281,397.27          392,076.25            19,603.81
                    深圳市益玩网络科
预付账款                                          1,757,963.61
                    技有限公司
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      成都格斗科技有限
预付账款                                        1,450,617.07                            1,706,274.87
                      公司
                      龙掌动漫（上海）有
预付账款                                       14,485,783.74                           15,000,000.00
                      限公司
                      龙掌网络科技（上
预付账款                                        1,982,010.00
                      海）有限公司
                      深圳岂凡网络有限
预付账款                                        1,978,994.10                            2,228,123.37
                      公司
                      成都墨嘟科技有限
预付账款                                        1,000,000.00
                      公司
                      成都墨非科技有限
预付账款                                            842,842.60
                      公司
                      合计                     23,498,211.12                           18,934,398.24
（2）应付项目
                                                                                                             单位： 元
           项目名称                        关联方                    期末账面余额                 期初账面余额
应付账款                       成都朋万科技股份有限公司                      11,622,401.24                1,327,086.55
应付账款                       广州悦岩居软件有限公司                             3,951.38                   55,465.52
应付账款                       上海傲庭网络科技有限公司                           7,360.48                   96,522.00
应付账款                       上海听听网络科技有限公司                        727,664.83                  480,918.00
应付账款                       深圳墨麟科技股份有限公司                      14,717,281.13               20,795,442.37
                               深圳市益玩网络科技有限公
应付账款                                                                                                     82,480.17
                               司
应付账款                       上海芒果互娱科技有限公司                        346,198.97                 1,163,676.82
                               北京指上缤纷科技股份有限
应付账款                                                                      1,138,598.90
                               公司
                               合计                                          28,563,456.93               24,001,591.43
其他应付款                     深圳墨麟科技股份有限公司                               0.00              200,000,000.00
                               淮安三七易简泛娱资产管理
其他应付款                                                                   19,032,685.81               31,789,000.00
                               中心（有限合伙）
                               芒果（厦门）创意孵化股权投
其他应付款                                                                            0.00               40,000,000.00
                               资基金合伙企业（有限合伙）
其他应付款                     成都墨嘟科技有限公司                           6,000,000.00
其他应付款                     成都墨非科技有限公司                           6,000,000.00
其他应付款                     武汉艺画开天文化传播有限                       2,000,000.00
                                                     芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           公司
                           合计                                        33,032,685.81           271,789,000.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                 110,984,100.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                 110,984,100.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                           0.00
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位： 元
可行权权益工具数量的确定依据                            股权转让合同
本期估计与上期估计有重大差异的原因                      不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                     100,984,100.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                         100,984,100.00
其他说明
报告期内，本公司之一级子公司上海三七互娱向淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）转让二级子公司广州三七公司5%
股份，现金对价为10,000,000.00元。淮安顺景企业管理合伙企业（有限合伙）的合伙人均为广州三七公司主要管理层。本公
司根据定价基准日广州三七公司的公允价值扣除现金对价后，确认股份支付费用100,984,100.00元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
                                                    芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
                         项目                                              2017年12月31日
资本承诺已签约但未拨备                                                                       138,617,129.96
说明：主要包括购买办公楼和设备的尾款。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年12月31日，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大承诺事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                   单位： 元
                                                      对财务状况和经营成果的影
           项目                          内容                                       无法估计影响数的原因
                                                                响数
2、利润分配情况
                                                                                                   单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                            214,811,084.40
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                214,811,084.40
3、销售退回
无
                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容         处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润
其他说明
无
                                                             芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对汽车零
部件业务和网络游戏业务的经营业绩进行考核。各分部单独使用资产和负债。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                     单位： 元
           项目         汽车零部件业务分部          网络游戏业务分部             分部间抵销                   合计
营业收入                         560,211,672.99           5,628,616,443.76                                  6,188,828,116.75
营业成本                         414,353,738.66           1,533,843,501.10                                  1,948,197,239.76
资产总额                           9,255,079.58           9,251,421,700.56          100,539,094.76          9,160,137,685.38
负债总额                         120,816,292.16           1,853,202,031.90          100,539,094.76          1,873,479,229.30
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2018年2月7日，公司与胡宇航签署《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司与江苏极光公司股东胡宇航之资产购买协议暨
利润补偿协议》约定公司以支付现金14亿元人民币收购胡宇航持有的江苏极光公司20%股权，本次交易完成后江苏极光公司
将成为公司全资子公司，截至本报告报出日，江苏极光公司已经完成工商变更手续。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                     单位： 元
                                         期末余额                                             期初余额
                       账面余额              坏账准备                        账面余额           坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                账面价值
                     金额       比例      金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                     例
按信用风险特征组
                    1,668,88             13,336,7            1,655,547 51,832,             2,583,129               49,248,886.
合计提坏账准备的               100.00%               0.80%                       100.00%                   4.98%
                    4,090.50                45.46              ,345.04 015.98                    .03
其他应收款
                    1,668,88             13,336,7            1,655,547 51,832,             2,583,129               49,248,886.
合计
                    4,090.50                45.46              ,345.04 015.98                    .03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                           芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                                                                       期末余额
             账龄
                                        其他应收款                     坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
                                            266,584,909.29                  13,329,245.46                             5.00%
1 年以内小计                                266,584,909.29                  13,329,245.46                             5.00%
2至3年                                           25,000.00                        7,500.00                        30.00%
合计                                        266,609,909.29                  13,336,745.46
确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,753,616.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额            核销原因         履行的核销程序
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                              期末账面余额                         期初账面余额
                                                          芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
押金保证金                                                                  65,000.00                           50,116,233.00
关联方款项                                                        1,402,274,181.21                                194,435.33
拆借款                                                             266,543,561.64                                1,500,000.00
其他                                                                         1,347.65                              21,347.65
合计                                                              1,668,884,090.50                              51,832,015.98
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
西藏泰富文化传媒有
                     关联方款项           1,102,274,181.21 1 年以内                               66.05%
限公司
深圳市中汇影视文化
                     拆借款                 266,543,561.64 1 年以内                               15.97%        13,327,178.08
传播股份有限公司
江苏智铭网络技术有
                     关联方款项             178,000,000.00 1 年以内                               10.66%
限公司
安徽旭宏信息技术有
                     关联方款项             102,000,000.00 1 年以内                                6.11%
限公司
江苏嘉趣网络科技有
                     关联方款项              20,000,000.00 1 年以内                                1.20%
限公司
合计                          --          1,668,817,742.85             --                         99.99%        13,327,178.08
2、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                      期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备         账面价值              账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资      5,724,695,055.23                5,724,695,055.23 5,469,895,064.43                          5,469,895,064.43
对联营、合营企
                     29,729,869.92                     29,729,869.92        116,284,895.72                     116,284,895.72
业投资
合计              5,754,424,925.15                5,754,424,925.15 5,586,179,960.15                          5,586,179,960.15
（1）对子公司投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                             本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位         期初余额         本期增加         本期减少             期末余额
                                                                                                  备               额
                                                                      芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
三七互娱（上海）
                     4,720,000,000.00                                              4,720,000,000.00
科技有限公司
芜湖顺荣汽车部
                         749,895,064.43                                             749,895,064.43
件有限公司
江苏智铭网络技
                                           254,799,990.80                           254,799,990.80
术有限公司
合计                 5,469,895,064.43      254,799,990.80                          5,724,695,055.23
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                                单位： 元
                                                                 本期增减变动
                                                 权益法下                           宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                              其他综合 其他权益               计提减值             期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利                 其他               期末余额
                                                               收益调整     变动                 准备
                                                  资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海绝厉
           31,828,20                             -2,098,33                                                          29,729,86
文化传媒
                  7.79                               7.87                                                                9.92
有限公司
上海喆元
           84,456,68               85,000,00 543,312.0
文化传媒
                  7.93                    0.00
有限公司
           116,284,8               85,000,00 -1,555,02                                                              29,729,86
小计
               95.72                      0.00       5.80                                                                9.92
           116,284,8                                                                                                29,729,86
合计
               95.72                                                                                                     9.92
（3）其他说明
公司不存在投资变现及投资收益汇回重大限制。
3、营业收入和营业成本
                                                                                                                                单位： 元
                                                   本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                      收入                           成本                       收入                     成本
主营业务                                   751,646.53                       31,646.53          124,584,039.53           123,392,974.65
其他业务                                                                                              272,890.04            272,890.04
                                                 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                             751,646.53         31,646.53               124,856,929.57          123,665,864.69
其他说明：
4、投资收益
                                                                                                         单位： 元
                    项目                      本期发生额                                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                        605,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                               -1,555,025.80                               -940,529.89
处置长期股权投资产生的投资收益                         -295,279,968.69
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                        1,582,261.90                               3,722,924.58
处置可供出售金融资产取得的投资收益                          1,000,000.00
合计                                                   -294,252,732.59                              607,782,394.69
5、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                        金额                                         说明
                                                                           主要系长期股权投资处置损益和固定资
非流动资产处置损益                                     200,975,719.36
                                                                           产处置损益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                           主要系增值税即征即退以外的其他政府
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                       29,695,208.76
                                                                           补助。
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                           15,607,133.62 主要系拆借款利息收入。
占用费
委托他人投资或管理资产的损益                               13,370,838.07 主要系银行理财产品收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                           主要系处置可供出售金融资产取得的投
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                       40,268,035.00
                                                                           资收益。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        1,251,440.52
                                                                           主要系业绩补偿收入（公司对上海墨鹍
其他符合非经常性损益定义的损益项目                     296,624,143.44
                                                                           公司商誉计提的减值损失金额
                                                        芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                  299,457,551.04 元计入经常性损益）、股
                                                                                  份支付费用以及业绩补偿支出。
减：所得税影响额                                                 36,707,567.83
       少数股东权益影响额                                        -11,246,235.69
合计                                                            572,331,186.63                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                            每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                         基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                    28.12%                      0.76                    0.76
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                                18.19%                      0.49                    0.49
普通股股东的净利润
本报告期公司扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为 18.19%，主要是公司按规定将上海墨
鹍公司因未达业绩承诺而导致的补偿款 401,364,984.06 元确认为非经常性损益，而将对应该项资产所产生的商誉减值
299,457,551.04 元计入了经常性损益所致。
公司采用非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润作为一个补充性的指标来衡量公司实际经营业绩。公司本
期按非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东的净利润为 1,408,706,561.26 元，是采用归属于公司普通股股东的净利
润 1,620,582,427.47 元扣除因并购重组形成的业绩补偿 397,608,243.44 元及相关商誉减值 299,457,551.04 元，偶发的股权投资
处置税后收益 199,561,658.81 元和股权激励费 85,836,485.00 元计算得出。以非公认会计原则调整后的归属于公司普通股股东
的净利润为基础计算的归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为 24.44%（2016 年度同口径为 26.33%），基本每股
收益和稀释每股收益均为 0.66 元（2016 年度同口径为 0.51 元）。
3、其他
无
                                                   芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 ；
二、载有广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 ；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
以上文件置备地点：公司董事会秘书办公室 。

附件：公告原文

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