华油惠博普科技股份有限公司2023年度财务决算报告
2023年，公司财务部门严格按照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计法》的规定进行了财务核算，公司所编制的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要会计数据及财务指标
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 3,527,059,634.74 | 1,986,914,420.64 | 77.51% | 1,594,291,741.03 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 105,281,404.90 | 159,201,577.08 | -33.87% | 89,191,029.93 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 99,570,322.01 | 62,975,378.32 | 58.11% | 50,438,504.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 144,786,624.52 | -216,384,896.06 | 166.91% | 223,827,391.43 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.12 | -33.33% | 0.07 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.12 | -33.33% | 0.07 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.19% | 6.62% | -2.43% | 0.04% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 5,253,315,565.54 | 5,009,049,621.75 | 4.88% | 3,827,131,585.40 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,530,968,495.49 | 2,481,747,300.14 | 1.98% | 2,315,385,961.83 |
二、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 500,646,465.58 | 432,419,644.63 | 1,438,795,039.02 | 1,155,198,485.51 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,234,004.31 | 46,140,217.82 | 48,206,700.51 | -1,299,517.74 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 10,292,792.47 | 44,806,635.53 | 47,657,088.30 | -3,186,194.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,922,334.20 | -237,869,610.79 | 164,095,049.83 | 89,638,851.28 |
三、资产负债表数据重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 997,777,830.13 | 18.99% | 752,768,726.74 | 15.02% | 3.97% | 主要系报告期内借款及大项目回款增加所致。 |
| 应收账款 | 727,072,542.26 | 13.84% | 676,374,869.31 | 13.50% | 0.34% | 未发生重大变动。 |
| 合同资产 | 638,553,821.03 | 12.16% | 653,609,502.51 | 13.05% | -0.89% | 未发生重大变动。 |
| 存货 | 442,487,941.58 | 8.42% | 458,499,386.00 | 9.15% | -0.73% | 未发生重大变动。 |
| 投资性房地产 | 10,721,498.95 | 0.20% | 11,134,837.15 | 0.22% | -0.02% | 未发生重大变动。 |
| 长期股权投资 | 500,431,115.34 | 9.53% | 473,548,955.32 | 9.45% | 0.08% | 未发生重大变动。 |
| 固定资产 | 499,630,294.64 | 9.51% | 445,578,666.01 | 8.89% | 0.62% | 未发生重大变动。 |
| 在建工程 | 39,744,929.71 | 0.76% | 82,450,538.47 | 1.65% | -0.89% | 主要系报告期内在建工程转固定资产所致。 |
| 使用权资产 | 16,623,707.90 | 0.32% | 17,291,305.45 | 0.35% | -0.03% | 未发生重大变动。 |
| 短期借款 | 690,994,792.64 | 13.15% | 568,777,909.01 | 11.35% | 1.80% | 未发生重大变动。 |
| 合同负债 | 176,573,167.99 | 3.36% | 295,491,297.01 | 5.90% | -2.54% | 主要系报告期内项目预收款项结转收入所致。 |
| 长期借款 | 543,809,214.70 | 10.35% | 449,030,000.00 | 8.96% | 1.39% | 未发生重大变动。 |
| 租赁负债 | 12,162,227.32 | 0.23% | 13,402,551.68 | 0.27% | -0.04% | 未发生重大变动。 |
| 预付款项 | 239,941,776.07 | 4.57% | 382,627,412.67 | 7.64% | -3.07% | 主要系报告期内采购合同陆续到货所致。 |
| 其他应收款 | 77,140,512.18 | 1.47% | 52,768,145.55 | 1.05% | 0.42% | 主要系报告期内出口退税款 |
| 增加所致。 | ||||||
| 其他流动资产 | 252,264,084.55 | 4.80% | 162,980,322.71 | 3.25% | 1.55% | 主要系报告期内增值税留抵额增加所致。 |
| 长期待摊费用 | 1,385,827.05 | 0.03% | 272,906.09 | 0.01% | 0.02% | 主要系报告期内装修费用增加所致。 |
| 应付票据 | 39,361,297.91 | 0.75% | 782,126.38 | 0.02% | 0.73% | 主要系报告期内以票据形式支付的货款增加所致。 |
| 应付账款 | 775,244,615.03 | 14.76% | 537,321,973.52 | 10.72% | 4.04% | 主要系报告期增加采购量而形成的应付账款增加所致。 |
| 应交税费 | 35,321,845.58 | 0.67% | 51,478,098.83 | 1.03% | -0.36% | 主要系报告期内待抵扣进项金额较大，应缴纳增值税减少所致。 |
| 其他流动负债 | 2,649,237.09 | 0.05% | 15,212,609.99 | 0.30% | -0.25% | 主要系报告期内待转销项税额减少所致。 |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00% | 41,000,000.00 | 0.82% | -0.82% | 主要系报告期内偿还长期应付款所致。 |
| 预计负债 | 1,976,175.44 | 0.04% | 1,213,907.53 | 0.02% | 0.02% | 主要系报告期内威县PPP项目预提大修理费用所致。 |
| 其他综合收益 | -20,455,587.95 | -0.39% | 15,194,251.61 | 0.30% | -0.69% | 主要系报告期内随被投资单位变动而变动所致。 |
| 未分配利润 | 333,221,053.37 | 6.34% | 251,888,116.16 | 5.03% | 1.31% | 主要系报告期内盈利增加所致。 |
四、费用变动分析
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 127,292,190.55 | 106,539,957.89 | 19.48% | 未发生重大变动。 |
| 管理费用 | 202,340,004.34 | 174,718,410.67 | 15.81% | 未发生重大变动。 |
| 财务费用 | 40,244,755.74 | -22,797,922.70 | 276.53% | 主要系报告期内汇兑收益减少所致。 |
| 研发费用 | 85,004,346.69 | 84,375,778.57 | 0.74% | 未发生重大变动。 |
五、现金流变动分析
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,966,027,330.71 | 2,411,854,503.20 | 64.44% |
| 经营活动现金流出小计 | 3,821,240,706.19 | 2,628,239,399.26 | 45.39% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 144,786,624.52 | -216,384,896.06 | 166.91% |
| 投资活动现金流入小计 | 6,870,601.14 | 145,865,181.01 | -95.29% |
| 投资活动现金流出小计 | 28,318,850.80 | 199,528,472.71 | -85.81% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,448,249.66 | -53,663,291.70 | 60.03% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,598,063,286.46 | 1,076,535,270.25 | 48.45% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,538,038,114.26 | 532,269,591.18 | 188.96% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 60,025,172.20 | 544,265,679.07 | -88.97% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 201,801,603.71 | 288,251,862.29 | -29.99% |
（1）经营活动现金流入较上年同期增加64.44%，主要系报告期内项目收款增加所致；
（2）经营活动现金流出较上年同期增加45.39%，主要系报告期内项目付款增加所致；
（3）投资活动现金流入较上年同期减少95.29%，主要系报告期内理财产品减少所致；
（4）投资活动现金流出较上年同期减少85.81%，主要系报告期内理财产品减少所致；
（5）筹资活动现金流入较上年同期增加48.45%，主要系报告期内借款增加所致；
（6）筹资活动现金流出较上年同期增加188.96%，主要系报告期内还款增加所致。
特此报告。
华油惠博普科技股份有限公司
董 事 会二?二四年四月二十六日