金新农：2019年年度报告

深圳市金新农科技股份有限公司

2019年年度报告

2020年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘锋、主管会计工作负责人钱子龙及会计机构负责人(会计主管人员)李稳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来计划、发展战略、业绩预测等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求

1、疫情风险及自然灾害风险

动物疫病是畜牧行业发展中面临的主要风险。2018年8月以来爆发的非洲猪瘟疫情给我国生猪养殖行业带来重大影响，非洲猪瘟爆发初期因缺乏有效的防控手段，国内养殖场都不同程度的遭受了损失，导致2018年至2019年期间生猪存栏量下降明显。疫情的发生一方面将造成生猪死亡、生产成绩下降、成本上升，直接导致生猪产能降低；另一方面，疫病的发生容易造成消费者心理恐慌，造成市场需求的萎缩，致使禽畜养殖企业面临较大的销售压力，从而影响企业经营。

同时，养殖业务易受干旱、地震、冰雹、雪灾等自然灾害的影响。在公司

生产基地及其周边地区发生的自然灾害均可能造成养殖场、其他设施设备的重大损坏或灭失，生猪存栏或出栏数的大量减少，进而对公司的经营业绩产生不利影响。

2、生猪价格波动的风险

受生猪养殖行业周期的影响，生猪市场价格的周期性波动导致生猪养殖业的毛利率呈现出周期性波动，再加上其他因素影响，若生猪价格出现大幅下挫，将对公司生猪养殖业务产生不利影响，其销售价格远低于公司的养殖成本，则公司养殖业务收益将不达预期甚至出现亏损。

3、原材料价格波动的风险

公司饲料产品主要原材料包括玉米、豆粕等，这些饲料原材料受到国内外各种因素的综合影响(包括现货价、期货市场、人民币汇率、国家收储政策、国际贸易摩擦等)，其价格或货源波动无常，货源的紧张、价格的大幅波动将对公司饲料业务的业绩产生不利影响。

4、食品安全风险

随着国家对食品安全监管力度的不断加大和消费者对食品安全问题的重视程度不断提高，公司一旦出现食品安全问题，将损害企业整体形象和口碑，在一定程度上导致消费者对公司相关产品的恐慌及信心不足而需求量下降，从而在一段时间内会连带影响公司的经营业绩。

5、产业政策风险

近年来，虽然国家出台了一系列产业政策，包括加快推进标准化规模养殖、稳定提高畜禽综合生产能力、落实扶持生猪生产发展的政策措施等，大力扶持

与推动畜牧产业进入快速转型期，鼓励畜牧产业健康、快速发展，逐步建立规模化、现代化生产体系。随着国家最严《环保法》的出台，可能对公司经营造成一定影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2019年12月31日的总股本（扣除回购专户上已回购的股份数）为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。若自2019年12月31日至实施利润分配方案的股权登记日期间，公司股本及回购专用证券账户股份发生变动的，则以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本（扣除公司回购账户持有的公司股份）为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 12

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 36

第六节 股份变动及股东情况 ...... 67

第七节 优先股相关情况 ...... 75

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 76

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 78

第十节 公司治理 ...... 86

第十一节 公司债券相关情况 ...... 92

第十二节 财务报告 ...... 93

第十三节 备查文件目录 ...... 228

释义

释义项	指	释义内容
证监会	指	中国证券监督管理委员会
深圳证监局	指	中国证券监督管理委员会深圳监管局
深交所	指	深圳证券交易所
公司、本公司、发行人、金新农	指	深圳市金新农饲料股份有限公司、深圳市金新农科技股份有限公司
湾区金农	指	广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）、公司控股股东
成农投资、大成欣农	指	新疆成农远大股权投资有限合伙企业、舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）
安徽金新农	指	安徽金新农生物饲料有限公司
沈阳成农	指	沈阳成农饲料有限公司
长春金新农	指	长春金新农饲料有限公司
四川金新农	指	四川金新农饲料有限公司
广东金新农	指	广东金新农饲料有限公司
温氏产投	指	温氏（深圳）股权投资管理有限公司
新跨越	指	武汉新跨越农牧服务有限公司
东进农牧	指	惠州东进农牧股份有限公司
惠州桑梓湖	指	惠州桑梓湖畜牧良种有限公司
清远佳和	指	清远佳和农牧有限公司
新大牧业	指	河南省新大牧业股份有限公司
华扬药业	指	武汉华扬动物药业有限责任公司
武汉天种	指	武汉天种畜牧有限责任公司
盈华讯方	指	深圳市盈华讯方通信技术有限公司
福建一春	指	福建一春农业发展有限公司
南平金新农	指	南平市金新农生态养殖有限公司
铁力金新农	指	铁力市金新农生态农牧有限公司
可转债	指	可转换公司债券
公司章程	指	深圳市金新农科技股份有限公司章程
报告期内	指	2019年1月1日至2019年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	金新农	股票代码	002548
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	深圳市金新农科技股份有限公司
公司的中文简称	金新农
公司的外文名称（如有）	SHENZHEN KINGSINO TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	KINGSINO
公司的法定代表人	刘锋
注册地址	深圳市光明区光明街道光电北路18号金新农大厦
注册地址的邮政编码	518107
办公地址	深圳市光明区光明街道光电北路18号金新农大厦
办公地址的邮政编码	518107
公司网址	http://www.kingsino.cn/
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	翟卫兵	邹静
联系地址	深圳市光明区光明街道光电北路18号金新农大厦	深圳市光明区光明街道光电北路18号金新农大厦
电话	0755-29420820	0755-27166108
传真	0755-27166396	0755-27166396
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司证券部办公室（金新农大厦15楼）

四、注册变更情况

组织机构代码	统一机构信用代码91440300715245167Q
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	上市之初，公司的主营业务为猪饲料的研发、生产及销售，近年来公司通过投资并购逐步延伸产业链，目前公司主营业务已涵盖猪用饲料研产销、饲料原料贸易、生猪养殖、动物保健、基于电信运营商的计费能力服务等。
历次控股股东的变更情况（如有）	2013年5月，公司控股股东“深圳市成农投资有限公司”名称变更为“新疆成农远大股权投资有限公司”。2013年7月，公司控股股东“新疆成农远大股权投资有限公司”名称变更为“新疆成农远大股权投资有限合伙企业”。2016年12月，控股股东普通合伙人及执行事务合伙人由“陈俊海”变更为“王坚能”，2018年12月将其注册地址由新疆乌鲁木齐经济技术开发区迁至中国（浙江）自由贸易试验区并将其名称变更为“舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）”，经营范围变更为“股权投资、投资管理、资产管理（未经金融等监管部门核准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”，其他登记事项不变。2019年4月公司控股股东舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）将其持有的公司股份9400万股转让给广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙），公司控股股东由舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）变更为广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼
签字会计师姓名	陈丘刚、王俊垚

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
东兴证券股份有限公司	北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层	邓艳、覃新林	2018年4月2日至2019年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	2,400,007,144.16	2,800,624,074.89	-14.30%	3,061,354,021.55
归属于上市公司股东的净利润（元）	140,531,369.06	-287,177,994.02	-	67,657,846.86

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	22,185,153.92	-284,300,907.08	-	57,001,712.41
经营活动产生的现金流量净额（元）	216,981,689.27	34,928,705.57	521.21%	208,425,076.31
基本每股收益（元/股）	0.34	-0.75	-	0.18
稀释每股收益（元/股）	0.33	-0.67	-	0.18
加权平均净资产收益率	8.61%	-18.47%	-	4.11%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
总资产（元）	4,157,139,623.55	4,054,351,050.37	2.54%	3,513,555,595.10
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,835,629,874.10	1,292,246,613.59	42.05%	1,636,103,773.06

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	601,294,893.98	664,139,300.60	570,842,601.32	563,730,348.26
归属于上市公司股东的净利润	-10,972,034.25	28,258,930.35	17,680,994.08	105,563,478.88
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-19,270,524.80	21,131,779.61	27,108,196.78	-6,784,297.67
经营活动产生的现金流量净额	-56,415,063.85	219,485,545.18	10,323,825.72	43,587,382.22

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	96,957,400.39	-13,291,014.08	-5,841,105.73	主要系1.本公司于2019年11月26日与温氏产投签订股份转让协议，将本公司持有的新大牧业25%的股份作价21,250.05万元转让给温氏产投,本期确认长期股权投资处置损益10,928.86万元；2.本期非流动资产（包括固定资产、无形资产及生产性生物资产）产生毁损报废利得574.02万元、毁损报废损失1,974.86万元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	28,773,910.06	16,713,982.43	17,263,614.84	主要系政府补助损益。
委托他人投资或管理资产的损益	2,065,178.65	-2,561,473.36	1,441,775.61	主要系惠州桑梓湖托管损益。
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等			3,607,997.70
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	911,739.94	-18,039,776.29	1,179,245.29
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	54,658,134.37	17,666,591.04	-2,587,982.98	主要系1.本公司交易性金融资产中持有的对东进农牧、佳和股份的权益性投资，本期产生公允价值变动损益2,612万元；2.本期交易性金融负债因合同义务终止而产生的投资收益2,700万元，详见本财务报告附注七33之说明。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,473,497.00	-6,705,668.49	-3,794,389.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-32,502,784.06	8,000,520.00
减：所得税影响额	28,068,911.30	3,529,428.50	802,299.84
少数股东权益影响额（税后）	-2,025,044.09	1,130,819.69	-189,279.52
合计	118,346,215.14	-2,877,086.94	10,656,134.45	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
非常损失	-38,484,404.26	因非正常死亡的消耗性生物资产处置损失符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》“其他符合非经常性损益定义的损益项目”的界定
增值税进项税加计抵减	5,864,040.81	增值税进项税加计抵减，符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》“其他符合非经常性损益定义的损益项目”的界定
代扣个人所得税手续费返还	117,579.39	代扣个人所得税手续费返还，符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》“其他符合非经常性损益定义的损益项目”的界定
合 计	-32,502,784.06

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内公司所从事的主要业务、产品及主要经营模式

1、主要业务和产品

报告期内公司主要业务和产品未发生变化，公司以饲料、生猪养殖为主，动保业务及电信运营商增值服务协同发展，并不断聚焦生猪养殖业务的发展壮大。公司的产品主要包括猪饲料（涵盖断奶仔猪、保育猪、小猪、中猪、大猪等各个生长阶段的生猪及母猪公猪）；仔猪、种猪、商品猪；畜禽和水产养殖过程中所需的生物制品、兽药等产品；以及基于电信增值服务业务的V币、V付宝、电话钱包、数字商品、支付解决方案等产品。

2、主要经营模式

目前公司各业务板块经营模式未发生重大变化。饲料业务采取的是“母公司统一管理，子公司分散生产经营”的经营模式。现阶段公司饲料双班设计总产能184万吨，报告期内实现饲料销售59.88万吨（包含内销16.12万吨）。

报告期内，公司继续大力发展生猪养殖业务，采取“自繁自养”模式，公司负责自建猪场、引种、配种、母猪分娩、哺乳、育肥和出栏的全阶段生猪饲养并对各个阶段建立了标准化的生产管理模式。公司根据生猪养殖行业发展情况适时推出“轻资产”模式，“轻资产”模式主要系根据《事业合伙人项目跟投管理办法》，公司与公司员工或其他第三方成立新公司，租赁当地已有的猪场进行生猪养殖。在“轻资产”租赁模式下公司可以不用花费大量的时间及资金去新建猪场，有利于公司抓住机遇，快速扩大生猪养殖规模。同时根据生产成绩及业绩贡献情况，公司及时调整养殖托管业务，截止报告期末公司与多家养殖场的托管合同已到期，公司不再续约，尚处于托管期的猪场只剩2家。根据公司《五年（2020-2024）战略发展规划》，公司将重点发展养殖业务，以自建猪场为主，第三方租赁为辅，快速发展养殖业务。

公司动保业务主要是以研发、生产、销售兽药及生物制品为主，主要产品包含兽药、功能性饲料添加剂、水产品养殖环境水质改良剂等，主要用于猪、水产品养殖的多种疾病预防和治疗，增强抵抗力，减少疾病及辅助治疗，改善养殖环境。公司动保产品以直销和经销商代理两种销售模式为主。

公司电信增值业务主要是利用中国移动、中国电信、中国联通三大电信运营商已成熟的计费能力、收费渠道、从业资质，为数字娱乐和数字文化型互联网站点提供小额计费服务。运营商计费能力服务业务包括实时计费服务和离线计费服务两种服务模式。

（二）主要业绩驱动因素

报告期内，公司实现营业收入240,000.71万元，同比下降14.30%，实现归属于母公司所有者的净利润14,053.14万元,影响业绩变动的主要因素如下：

（1）报告期内，受国内非洲猪瘟疫情影响，生猪市场供应紧张，生猪价格持续上涨，公司养殖业务盈利能力大幅提升； （2）报告期内，公司严抓生物安全，建立了有效的防控体系，同时随着部分自建猪场的建成投产，公司生猪销售39.37万头，较去年同期增长12.94%。

（3）报告期内，公司转让参股公司新大牧业25%股权，影响税后净利润9,289.53万元。

（三）行业发展情况及公司所处行业地位

近年来，全国饲料产业整体进入了稳定发展和产业结构调整升级阶段，行业逐渐向规模化和集约化转变，饲料企业将进一步分化，优势企业更多利用行业整合机遇及规模优势，通过兼并和新建扩大产能，或进行产业链的延伸，或发展多元化的业务；中小企业面对资本压力、人才压力、技术压力和服务能力等发展瓶颈，将逐步被优势企业整合并购或退出市场。公司以饲料业务起家，随着行业趋势变化，借助饲料业务优势不断发展生猪养殖，以期完成以养殖业务为主的产业转型。 我国生猪长期以散养为主，规模化程度有所提升，但整体水平仍较低。2018年8月以来的非洲猪瘟给我国生猪养殖业带来了重大影响，生猪产能大幅下降，据国家统计局数据显示，截至2019年12月，国内生猪存栏31,041万头，同比下降27.5%。为稳定国内生猪产能，保障猪肉供应能力，政府多次强调坚持不懈抓好非洲猪瘟疫情防控，重点围绕防疫病、稳生产开展工

作；同时加快构建现代化养殖体系，大力发展标准化规模养殖，积极带动中小养猪场（户）发展，推动生猪生产科技进步，加快养殖废弃物资源化利用，加大对生猪主产区支持力度。公司建立了完善的种猪育种体系，拥有育种研究院、博士后创新实践基地，建立了以及猪精准营养、疫病防控、繁殖育种、设施设备环境控制的养猪基本技术体系，通过与高校进行产学研合作、育种项目的攻关研发，推广使用各项最新的育种技术，构建了一套完善的育种体系和控制体系。公司种猪拥有良好的生产性能，特别一春种猪仍保持着“双阴”(蓝耳、伪狂均为阴性）特征，一直受到广大养猪界的好评。公司将继续按照《五年（2020-2024）战略发展规划》的要求，一方面加紧对养殖项目的建设进度，按照国内较先进的生产和环保工艺方案建设现代化养殖场；另一方面更加注重对生物安全的防控，特别是对非洲猪瘟严防死守，升级改造猪场设施，保证现有生物资产的安全。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	报告期末，长期股权投资较期初减少88.60%，主要系出售新大牧业股权及收回华润深国投信托有限公司-华润信托九派金新农集合资金信托计划资金所致；可供出售金融资产较期初减少100%，主要系首次实施新金融工具系列准则，将可供出售金融资产调整至交易性金融资产列示并按公允价值计量所致。
固定资产	报告期末，固定资产较期初增加42.42%，主要系铁力金新农在建工程转为固定资产所致。
无形资产	报告期末，无形资产较期初增加3.80%，无重大变化。
在建工程	报告期末，在建工程较期初减少7.36%，主要系部分在建工程转为固定资产所致。
应收票据	报告期末，应收票据较期初减少94.63%，主要系收回款项所致。
应收账款	报告期末，应收账款较期初减少36.74%，主要系收回款项所致。
预付账款	报告期末，预付账款较期初增加68.50%，主要系预付货款增加所致。
其他应收款	报告期末，应收账款较期初增加168.10%，主要系处置新大牧业股权，剩余部分款项暂未收回所致，截止本报告披露日已全部收回。
其他流动资产	报告期末，其他流动资产较期初增加333.79%，主要系待抵扣进项税增加所致。
投资性房地产	报告期末，投资性房地产较期初增加108.80%，主要系金新农研发中心以及总部办公大楼部分楼层对外出租增加，由固定资产转入投资性房地产所致。
生产性生物资产	报告期末，生产性生物资产较期初增加109.39%，主要系铁力金新农投产所致。
递延所得税资产	报告期末，递延所得税资产较期初增加85.00%，主要系亏损公司可抵扣亏损增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司的核心竞争优势主要是品牌影响力、完善的养殖技术体系、全产业链技术服务能力、科研创新力和一支核心管理技术队伍等。

1、公司品牌悠久，业内具有一定的影响力

公司“成农”品牌乳猪教槽料产品在业内具有领先优势，性价比高，口碑好，特别是在规模化猪场用户群体中已树立了良好的品牌形象，市场竞争力优势明显。公司“天种”品牌有近五十年历史，天种种猪适应性强、好养、成活率高，天种杜洛克公猪连续多年被评为国内第一；“一春”牌种猪产仔数高、健康程度高，是目前国内仅有的“双阴”（蓝耳、伪狂均为阴性）种猪体系之一。公司系列种猪被中国牧业协会评为中国品牌猪，在种猪的遗传育种、疾病防控、精准营养、标准化养殖等方面走在种猪行业前列，公司“天种”和“一春”牌种猪已受到众多大型养殖企业的青睐。

2、完善的育种体系，良好的种猪资源

公司具有育种研究院、博士后创新实践基地。建立了以猪精准营养、疫病防控、繁殖育种、设施设备环境控制的养猪基本技术体系。通过与高校进行产学研合作、育种项目的攻关研发，推广使用各项最新的育种技术，构建了一套完善的育种体系和控制体系。公司种猪拥有良好的生产性能，特别一春种猪仍保持着“双阴”特征，一直受到广大养猪界的好评。

3、全产业链服务能力与竞争力

公司致力于成为中国养猪企业的首选合作伙伴，打造成为规模化养猪企业综合服务提供商的产业链布局，能够在饲料营养、种猪繁育、动物保健、疾病防疫、生物技术、养殖服务、原料贸易等多方面为客户提供优质服务，综合服务能力不断提升，极大地增强了客户与公司之间的黏性。

4、持续的研发创新能力

公司设立了金新农产业研究院，拥有深圳市仔猪营养工程技术中心和通过CNAS认证的饲料与疫病检测中心实验室，依托众多博士、硕士为核心的研发团队的不懈努力，建立了高效精准的动物营养体系，通过自主研发、科技成果转化等途径，形成了富有竞争力的企业研发创新体系。随着我国2020年全面实行“饲料禁抗”之要求，公司已在生物饲料、活性饲料、无抗饲料等饲料产品的开发和应用上取得领先优势。通过整合公司技术研发资源、增强技术研发力量，加快公司传统产业的技术升级换代，全面迎接饲料无抗时代，巩固并扩大技术优势和竞争优势。

5、专业的管理技术团队

公司拥有一支具有共同愿景、勤奋低调、敬业务实、学习能力强劲的经营管理团队。公司核心管理层和经营层成员具有较强的专业背景和素养，凭着多年在农牧行业的锤炼以及对行业的深入理解，积累了丰富的实践经验。在超强学习能力的管理层的带领下，塑造“共赢、创新、担当、低调”的集体学习型组织，也造就了一支集体学习能力强劲的团队。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

（一）2019年行业经济形势

2019年以来，受国内非洲猪瘟疫情等因素影响，生猪产能持续下降，猪肉市场供给偏紧，价格涨幅较大。据国家统计局统计，2019年猪肉产量4,255万吨，同比下降21.3%，生猪存栏31,041万头，同比下跌27.5%；生猪出栏54,419万头，同比下跌21.6%；2019年12月，全国活猪平均价格33.28元/公斤，与去年同期相比上涨138.57%。2019年下半年各地政府陆续出台各项措施扶持生猪生产，投放大量储备肉，增加市场生猪供应，生猪价格有所回落，但仍处于高位。2019年，受生猪产能大幅下滑和国际贸易形势变化等影响，全国工业饲料产值和产量大幅下降，据农业农村部统计2019年猪饲料总产量7,663.2万吨，同比下降26.6%，其中仔猪、母猪、育肥猪饲料分别下降39.2%、24.5%、15.9%。2019年下半年在各项扶持生猪养殖政策和市场行情带动下，养殖户增养补栏信心有所增强，全国生猪生产起稳回升，市场预期趋于稳定，生猪产能有所恢复。

（二）2019年度公司经营业绩

2019年度面对非洲猪瘟严峻疫情的影响，公司在董事会的正确领导及监事会的有效监督下，紧紧围绕“提升效率，精简机构，板块融合，利润至上”经营指导方针，以生物安全防控为重心，根据疫情及市场行情变动，适时调整经营策略和计划，提出《五年（2020-2024）发展战略规划》，明确公司战略定位及发展方向，2019年度公司实现扭亏为盈。报告期内，公司实现营业收入240,000.71万元，比上年同期下降14.30%；实现归属于母公司的净利润14,053.14万元，公司业绩同比上年同期大幅上升。报告期内公司主营业务经营情况如下：

饲料业务：受非洲猪瘟疫情影响，国内生猪产能大幅下滑，特别是2019年上半年疫情严重、生猪大量抛售，受此影响报告期内公司饲料销售59.88万吨（含内销16.12万吨），同比下降22.15%，实现饲料销售收入138,973.05万元，同比下降36.20%。在此情形下公司饲料业务及时调整市场经营策略，加大新产品的开发与推广，优化业务体系，加强应收账款回收等，饲料毛利率较上年同期有一定的增长，报告期内公司饲料毛利率14.30%，同比增长2.53个百分点。

养殖业务：2019年对国内生猪养殖企业是挑战与机遇并存的一年。一方面，在严峻的非洲猪瘟疫情影响下，公司将防控疫情、保障生物资产安全作为工作重心，升级改造猪场设施，开展防非复产培训。报告期内实现生猪销售39.37万头,同比增长12.94%，生猪销售收入72,670.25万元，同比增长108.99%，生猪养殖业务贡献毛利润21,424.66万元，同比增长668.36%。另一方面，持续走高的生猪价格刺激着生猪养殖企业抓住行业机遇快速复产，扩大生产规模。报告期内公司在加紧既有养殖项目建设的同时，推出“轻资产”模式，引进优秀的养殖合伙创业团队，租赁养殖场快速扩大产能，为未来的发展布局。

动保业务：报告期内公司动保兽药业务稳健发展，但受非洲猪瘟影响，猪药销量较去年同期略有下降?报告期内实现营业收入9,685.60万元，较上年同期减少11.36%，净利润1,996.29万元，同比增长3.52%。

电信增值业务：报告期内受运营商政策变化因素影响，但公司一直在积极的扩宽业务链，寻找新的利润增长点， 2019年度实现营业收入7,511.73万元，较上年同期增长3.45%，净利润5,554.02万元，净利润较去年同期下降2.78%。

报告期内公司为及时收回对外投资成本，促进投资价值有效实现，增加公司现金流，将参股公司新大牧业25%股权出售，本次交易为公司带来10,928.86万元（税前）的投资收益。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,400,007,144.16	100%	2,800,624,074.89	100%	-14.30%
分行业
饲料加工	1,389,730,492.25	57.90%	2,178,161,425.44	77.77%	-36.20%
畜牧养殖	726,702,454.39	30.28%	347,713,061.05	12.42%	108.99%
原料贸易	94,384,154.46	3.93%	80,259,578.25	2.87%	17.60%
动物保健	96,856,030.11	4.04%	109,273,379.74	3.90%	-11.36%
电信增值服务	75,117,321.69	3.13%	72,612,247.55	2.59%	3.45%
其他	17,216,691.26	0.72%	12,604,382.86	0.45%	36.59%
分产品
猪用配合料	1,050,984,532.29	43.79%	1,749,448,004.73	62.46%	-39.92%
猪用预混料	40,187,523.80	1.67%	78,690,875.54	2.81%	-48.93%
猪用浓缩料	197,073,326.47	8.21%	322,109,039.95	11.50%	-38.82%
其他饲料	101,485,109.69	4.23%	27,913,505.22	1.00%	263.57%
生猪	726,702,454.39	30.28%	347,713,061.05	12.42%	108.99%
饲料原材料	94,384,154.46	3.93%	80,259,578.25	2.87%	17.60%
动保产品	96,856,030.11	4.04%	109,273,379.74	3.90%	-11.36%
电信增值服务	75,117,321.69	3.13%	72,612,247.55	2.59%	3.45%
其他	17,216,691.26	0.72%	12,604,382.86	0.45%	36.59%
分地区
华东地区	670,908,951.56	27.95%	514,094,428.70	18.36%	30.50%
华北地区	21,983,944.09	0.92%	46,492,425.54	1.66%	-52.71%
华南地区	715,744,797.80	29.82%	1,111,371,213.86	39.68%	-35.60%
华中地区	513,721,069.21	21.41%	647,020,742.62	23.10%	-20.60%
东北地区	355,356,316.38	14.81%	306,632,760.68	10.95%	15.89%
西北地区	10,868,361.87	0.45%	8,613,550.63	0.31%	26.18%
西南地区	111,423,703.25	4.64%	166,398,952.86	5.94%	-33.04%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
饲料加工	1,389,730,492.25	1,190,976,040.35	14.30%	-36.20%	-38.02%	2.53%
畜牧养殖	726,702,454.39	512,455,833.84	29.48%	108.99%	60.23%	21.46%
分产品
猪用配合料	1,050,984,532.29	929,360,949.61	11.57%	-39.92%	-40.87%	1.42%
生猪	726,702,454.39	512,455,833.84	29.48%	108.99%	60.23%	21.46%
分地区
华东地区	670,908,951.56	485,799,282.06	27.59%	30.50%	8.38%	14.78%
华南地区	715,744,797.80	502,069,625.93	29.85%	-35.60%	-44.86%	11.78%
华中地区	513,721,069.21	421,119,418.53	18.03%	-20.60%	-27.07%	7.27%
东北地区	355,356,316.38	306,947,442.35	13.62%	15.89%	16.30%	-0.31%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2019年	2018年	同比增减
饲料加工	销售量	万吨	43.76	66.36	-34.06%
	生产量	万吨	59.6	76.15	-21.73%
	库存量	万吨	0.82	1.1	-25.45%
畜牧养殖	销售量	万头	39.37	34.86	12.94%
	生产量	万头	51.54	47.47	8.57%
	库存量	万头	15.30	24.21	-36.80%
原料贸易	销售量	万吨	5.36	5.15	4.08%
	生产量	万吨
	库存量	万吨
动物保健	销售量	吨	5,532.74	7,304.66	-24.26%
	生产量	吨	5,638.2	7,574.02	-25.56%
	库存量	吨	692.3	662.17	4.55%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

饲料加工：

此处饲料销量仅指外部客户销量，不含内部销售16.12万吨。报告期内，饲料加工的销售量较上年同期下降34.06%，主要系受国内疫情的影响生猪存栏量大幅减少，对饲料的需求下降。畜牧养殖：

此处畜牧统计仅包含销售外部客户报告期内，生猪存栏下降，畜牧养殖的库存量较上年同期下降36.80%。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
饲料加工	销售成本	1,190,976,040.35	64.74%	1,921,702,943.64	80.48%	-38.02%
畜牧养殖	销售成本	512,455,833.84	27.86%	319,829,524.87	13.40%	60.23%
原料贸易	销售成本	81,979,124.63	4.46%	88,518,808.76	3.71%	-7.39%
动物保健	销售成本	46,259,960.42	2.52%	50,102,964.22	2.10%	-7.67%
电信增值服务	销售成本	1,495,253.06	0.08%	0.00	0.00%	-
其他	销售成本	6,163,755.83	0.34%	7,505,904.94	0.31%	-17.88%

单位：元

产品分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
猪用配合料	销售成本	929,360,949.61	50.52%	1,571,794,804.77	65.83%	-40.87%
猪用预混料	销售成本	26,552,751.67	1.44%	57,382,294.92	2.40%	-53.73%
猪用浓缩料	销售成本	153,469,296.23	8.34%	268,302,753.70	11.24%	-42.80%
其他饲料	销售成本	81,593,042.84	4.44%	24,223,090.25	1.01%	236.84%
生猪	销售成本	512,455,833.84	27.86%	319,829,524.87	13.40%	60.23%
饲料原材料	销售成本	81,979,124.63	4.46%	88,518,808.76	3.71%	-7.39%
动保产品	销售成本	46,259,960.42	2.52%	50,102,964.22	2.10%	-7.67%
电信增值服务	销售成本	1,495,253.06	0.08%	0.00	0.00%	-
其他	销售成本	6,163,755.83	0.34%	7,505,904.94	0.31%	-17.88%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

公司本年纳入合并财务报表范围的子公司共有75家，详见第十二节“财务报告”中的附注九“其他主体中的权益”。公司本年度合并范围比上年度增加4家，详见第十二节“财务报告”中的附注八“合并范围的变更”。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	412,298,175.45
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	17.18%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	6.06%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	145,341,723.29	6.06%
2	客户二	99,331,173.30	4.14%
3	客户三	59,371,077.84	2.47%
4	客户四	54,434,917.50	2.27%
5	客户五	53,819,283.52	2.24%
合计	--	412,298,175.45	17.18%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名客户中，客户一新大牧业为公司关联方，已按日常关联交易审议和披露。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	390,107,851.09
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	24.23%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	207,061,405.84	12.86%
2	供应商二	65,332,320.95	4.06%
3	供应商三	44,845,144.97	2.78%

4	供应商四	41,349,022.30	2.57%
5	供应商五	31,519,957.03	1.96%
合计	--	390,107,851.09	24.23%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	93,813,993.53	131,430,630.91	-28.62%	主要系公司组织机构优化，人员精简所致。
管理费用	217,292,417.08	232,782,543.74	-6.65%
财务费用	69,445,038.45	72,328,660.02	-3.99%
研发费用	47,293,386.07	51,902,551.59	-8.88%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司继续坚持对研发的投入，2019年度公司发生研发投入金额4,729.34万元，占营业收入1.97%。为管控饲料成本，优化饲料配方成本，增加饲料的多样性，报告期内公司开展了不同植物蛋白、植物精油在猪饲料中应用性价比的研究；为提高饲料转化率，增强仔猪免疫力，增加母猪的产仔数，公司进一步加强了对母猪料、保育料、后备母猪料的研发与推广；2019年度公司继续发酵原料对育肥猪肉改善的研究，寻找适宜的发酵原料种类，确定合理的发酵原料加工工艺，改善生长肥育猪的生长性能、肠道健康及肉质，以期研发出生态环保型饲料，实现绿色健康养殖。报告期内公司继续推行种猪场猪瘟、伪狂犬、蓝耳等疾病净化项目，武汉天种会龙山核心场完成“猪伪狂犬疫病净化示范场”年审；为提高猪群发情配种率、降低非生产天数，提高繁殖性能，同时使猪场工作安排流程化，降低疾病风险，公司在养殖场内推广批次化生产管理技术；为提升公司种猪品牌的市场竞争力，公司在子公司武汉天种、福建一春开展核心场育种研发，以期通过联合育种实现资源共享，推进核心场下游产业，实现种猪效益的最大化。 2019年度公司获得广东省知识产权示范企业、国家知识产权优势企业等称号，公司子公司百澳飞获得国家高新技术认定，彰显了公司研发实力，后期公司将继续加大对饲料、生猪养殖的研发，将新的技术应用到生猪养殖中去，提升公司养殖能力。公司研发投入情况

	2019年	2018年	变动比例
研发人员数量（人）	110	127	-13.39%
研发人员数量占比	5.26%	5.36%	-0.10%
研发投入金额（元）	47,293,386.07	51,902,551.59	-8.88%
研发投入占营业收入比例	1.97%	1.85%	0.12%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,614,475,805.28	3,615,400,260.33	-27.69%
经营活动现金流出小计	2,397,494,116.01	3,580,471,554.76	-33.04%
经营活动产生的现金流量净额	216,981,689.27	34,928,705.57	521.21%
投资活动现金流入小计	309,573,966.11	462,428,327.31	-33.05%
投资活动现金流出小计	545,240,850.65	809,647,794.42	-32.66%
投资活动产生的现金流量净额	-235,666,884.54	-347,219,467.11	-
筹资活动现金流入小计	1,765,723,167.95	1,944,700,000.00	-9.20%
筹资活动现金流出小计	1,751,403,652.06	1,597,683,457.24	9.62%
筹资活动产生的现金流量净额	14,319,515.89	347,016,542.76	-95.87%
现金及现金等价物净增加额	-4,365,679.38	34,725,781.22	-112.57%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流出小计同比下降33.04%，主要系报告期内购买原料支付的现金减少所致。经营活动产生的现金流量净额同比增长521.21%，主要系报告期内公司盈利及购买商品支付的现金减少所致。投资活动现金流入小计同比减少33.05%，主要系报告期内套期保值买入比上年同期减少所致。投资活动现金流出小计同比减少32.66%，主要系报告期内投资支付的现金及套期保值卖出比上年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额同比减少95.87%，主要系上年同期收到发行可转债资金，本期未有此项业务所致。现金及现金等价物净增加额同比减少112.57%，主要系上年同期募集资金理财的发生额较大所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	136,288,613.68	78.72%	1.本公司于2019年11月26日与温氏产投签订股份转让协议，将本公司持有的新大牧业25%的股份作价21,250.05万元转让给温氏产投,本期确认长期股权投资处置损益10,928.86万元；2.本期交易性金融负债因合同义务终止而产生的	不具有可持续性

			投资收益2,700万元，详见本财务报告附注七33之说明。
公允价值变动损益	26,120,000.00	15.09%	本公司交易性金融资产中持有的对东进农牧、佳和股份的权益性投资，本期产生公允价值变动损益2,612万元；	不具有可持续性
资产减值	-31,007,756.74	-17.91%	根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字[2020]028号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为391,161,486.63元，包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值422,169,243.37元，可收回金额低于账面价值，本期应确认商誉减值损失31,007,756.74元。	不具有可持续性

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	2019年末		2019年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	449,949,817.25	10.82%	547,537,674.80	13.49%	-2.67%
应收账款	200,300,010.28	4.82%	316,605,938.90	7.80%	-2.98%
存货	353,006,628.72	8.49%	388,653,869.48	9.58%	-1.09%
投资性房地产	64,674,048.74	1.56%	30,973,570.00	0.76%	0.80%
长期股权投资	27,587,970.09	0.66%	241,921,627.36	5.96%	-5.30%
固定资产	1,211,234,246.03	29.14%	850,473,543.53	20.96%	8.18%	主要系铁力金新农在建工程转为固定资产所致。
在建工程	507,576,768.81	12.21%	547,889,376.05	13.50%	-1.29%
短期借款	750,143,353.77	18.04%	1,223,058,227.34	30.14%	-12.10%	主要系公司报告期内银行借款减少所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	49,300,000.00	26,120,000.00						75,420,000.00
2.衍生金融资产	0.00	-1,261,230.00			70,342,135.40	68,360,915.40		719,990.00
金融资产小计	49,300,000.00	24,858,770.00			70,342,135.40	68,360,915.40		76,139,990.00
上述合计	49,300,000.00	24,858,770.00			70,342,135.40	68,360,915.40		76,139,990.00
金融负债	27,000,000.00	27,000,000.00						0.00

其他变动的内容

期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报告附注五44之说明。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权或使用权受到限制的资产：

项 目	期末账面价值（元）	受限原因
货币资金	38,269,375.17	用于票据保证金、对外担保保证金及诉讼冻结

长期股权投资	172,296,790.96	用于融资借款
固定资产	232,365,188.73	用于融资租赁
合 计	442,931,354.86

受限的长期股权投资系在本公司合并层面核算的对武汉天种相应质押比例的股权对应的可辨认净资产公允价值持续计量的金额。公司2016年11月12日与中国银行股份有限公司深圳市分行签订了编号2016年圳中银营借字第0025号《人民币借款合同》，借款金额9,599万元，并签订编号2016年圳中银营司质字第0025号《质押合同》，约定以公司持有的32.2844%武汉天种股权作为质押物为债务提供担保。截至2019年12月31日，借款已结清但股权解除质押手续暂未办理,截止本报告披露日，股权解除质押手续已办理完成。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
495,616,629.24	743,035,841.51	-33.30%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

珠海天种畜牧有限责任公司

生猪养殖及销售

新设

15,261,800

50.87%

自有资金

珠海经济特区大银泉实业公司，自然人（杨华威、石伟、方铎、王焕鑫）

长期

股权

完成

-154,934.09

否

2019年10月29日

《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公告编号：2019-140

太湖天种畜牧有限公司

生猪养殖及销售

新设

8,518,700

85.19%

自有资金

刘顶峰、王林海等7个自然人

2019-12-06 至 2029-12-05

股权

完成

-410,358.75

否

2019年11月28日

《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），

														公告编号：2019-155
合计	--	--	23,780,500	--	--	--	--	--	--	0.00	-565,292.84	--	--	--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

铁力市金新农生态农牧有限公司生猪养殖一期项目

自建

是

生猪养殖与销售

292,946,919.61

672,412,478.82

预先以自有资金先行投入，公司公开发行可转换公司债券募集资金到位后予以置换

84.74%

0.00

-8,199,659.49

投产初期

2017年07月27日

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网，公告编号：2017-069

铁力金新农年产24万吨猪饲料项目

自建

是

饲料生产与销售

24,411,651.61

57,279,356.15

预先以自有资金先行投入，公司公开发行可转换公司债券募集资金到位

54.23%

0.00

-1,178,625.62

投产初期

2017年07月27日

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网，公告编号：

后予以置换

2017-069

金新农生物产业园项目一期建设

自建

是

实验动物

31,961,509.85

127,167,757.00

自有资金

67.40%

0.00

建设期

2017年05月11日

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网，公告编号：2017-041

南平市金新农年出栏百万头生态养殖小区项目一期建设

自建

是

生猪养殖与销售

1,000.00

17,715,915.13

自有资金

6.25%

0.00

建设期

2017年05月11日

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网，公告编号：2017-038

福建一春生态养殖小区仔猪供应基地项目

自建

是

生猪养殖与销售

172,794.18

3,103,694.41

公司以自有资金与余贞祺等3名自然人股东同比例对福建一春增资人民币共计10,000万元用以项目建设，其余资金由福建

4.62%

0.00

建设期

2017年05月11日

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网，公告编号：2017-039

						一春自有或自筹方式解决
合计	--	--	--	349,493,875.25	877,679,201.51	--	--	0.00	-9,378,285.11	--	--	--

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
1.衍生金融资产	0.00	-1,261,230.00		70,342,135.40	68,360,915.40	2,395,444.37	719,990.00	自有资金
2.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	49,300,000.00	26,120,000.00					75,420,000.00	自有资金
合计	49,300,000.00	24,858,770.00	0.00	70,342,135.40	68,360,915.40	2,395,444.37	76,139,990.00	--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2018	公开发行可转换公司债券	63,994.5	24,694.51	65,113.9	0	0	0.00%	0	本次募集资金已全部使用完毕	0
合计	--	63,994.5	24,694.51	65,113.9	0	0	0.00%	0	--	0
募集资金总体使用情况说明

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司于2017年12月20日收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市金新农科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2017〕2318号），核准公司向社会公开发行面值总额65,000万元可转换公司债券。公司于2018年3月9日公开发行了650万张可转换公司债券，发行价格为每张100元，募集资金总额为65,000万元，扣除相关发行费用1005.50万元，实际募集资金净额为63,994.50万元。上述募集资金扣除保荐与承销费后的余额已于2018年3月15日划入公司募集资金专项账户并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了信会师报字[2018]第ZI10055号《深圳市金新农科技股份有限公司可转换公司债券实际募集资金验资报告》。公司已在公司及募投项目实施主体公司全资子公司铁力市金新农生态农牧有限公司分别开设募集资金专项账户并对其进行管理。截至2019年12月31日，公司累计已使用募集资金65,113.90万元，尚未使用的募集资金余额为0.00万元,公司募集资金已使用完毕，并已将募集资金专户注销。承诺投资项目和超募

资金投向

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
铁力市金新农生态农牧有限公司生猪养殖一期项目	否	59,071.85	59,071.85	24,596.10	60,110.65	101.76%	2020年6月30日	-819.97	否	否
铁力金新农年产24万吨猪饲料项目	否	4,922.65	4,922.65	98.41	5,003.25	101.64%	2019年11月8日	-117.86	否	否
承诺投资项目小计	--	63,994.5	63,994.5	24,694.51	65,113.9	--	--	-937.83	--	--
超募资金投向
合计	--	63,994.5	63,994.5	24,694.51	65,113.9	--	--	-937.83	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	截至2019年12月31日，铁力市金新农生态农牧有限公司生猪养殖一期项目（以下简称生猪养殖项目）部分猪舍于2019年10月及之后陆续达到预定可使用状态，剩余猪舍主体工程已基本完工，因生物安全防控等原因暂未达到预定可使用状态，预计于2020年6月30日达到预定可使用状态。 生猪养殖项目累计实现净利润-819.97万元，低于《可行性研究报告》中预计的投产后第一年净利润1,326.07万元。未达到预计效益主要原因系生猪养殖项目尚有部分猪舍未建成投产，已投产猪舍于2019年10月开始生猪养殖，本期实现收益非完整年度数据。 铁力金新农年产24万吨猪饲料项目累计实现净利润-117.86万元，低于《可行性研究报告》中预计的投产后第一年净利润544.64万元。未达到预计效益主要原因系饲料项目于2019年11月8日正式投产，本期实现收益非完整年度数据。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实	适用

施地点变更情况	报告期内发生
	公司于2019年1月2日《关于变更募集资金投资项目部分实施地点及项目延期的议案》已经公司第四届董事会第二十六次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，履行了必要的审批程序。公司拟将原实施地块之一“良种场半拉山”变更为“东升林场大石磙”，原计划良种场半拉山用地25.25公顷，现调整为大石磙地块20.7284公顷，建设内容“拟建存栏7.5万头商品猪育肥场1座（共6栋猪舍，承接从东升林场PS6400过来的仔猪育肥），配套建设办公、食堂宿舍、车辆洗消等办公、生活、后勤服务设施；以及锅炉房、发电机房、供气站、消防供水等公用工程设施；配套建设病死猪处理、销售设施。建成后每年出栏商品猪15万头”。总建筑面积约5.76万平方米，保持不变。除此地块变更之外，铁力市金新农生态农牧有限公司生猪养殖一期项目中其它建设内容和方案均不作改变。
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目已经按照有关规定履行了审批或备案登记程序，部分募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，公司保荐机构东兴证券股份有限公司已就上述事项出具了专项核查意见，立信会计师事务所出具的“信会师报字【2018】第ZI10061号”关于深圳市金新农科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告，截止2018年3月15日，公司在“铁力市金新农生态农牧有限公司生猪养殖一期项目”前期以自有资金投入金额8,940.17万元、“铁力金新农年产24万吨猪饲料项目”前期以自有资金投入196.83万元，合计总金额9,137.00万元，公司于2018年4月16日已完成铁力市金新农生态农牧有限公司生猪养殖一期项目8,940.17万元置换。公司于2018年7月18日，置换前期以自有资金投入项目的196.83万元，累计置换金额9,137.00万元，与经审计的前期以自有资金投入项目的金额一致。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
	公司于2019年3月7日召开的第四届董事会第三十次（临时）会议及第四届监事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司独立董事对此发表了明确同意的核查意见。同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过10,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起六个月。公司于2019年3月8日用闲置募集资10,000万元暂时补充了流动资金,临时补充流动资金的到期日为2019年9月6日。截至2019年9月4日公司已将上述用于临时补充流动资金的10,000万元募集资金全部归还至募集资金专用账户，该资金使用期限未超过规定期限。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	公司募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已注销完成。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方

被出售股权

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

股权出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

温氏（深圳）股权投资管理有限公司

河南省新大牧业股份有限公司25%股权

2019年11月27日

21,250.05

-4,893.48

及时收回对外投资初始投资成本，促进公司投资价值有效实现，以增加公司现金

51.29%

根据会计师事务所的审阅报告，双方协商一致

否

不适用

是

是

2019年11月28日

《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cn

流，本次交易为公司带来10,928.86万元（税前）的投资收益

info.com.cn），公告编号：2019-156

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
深圳市盈华讯方通信技术有限公司（合并口径）	子公司	通信服务	10,000,000	242,632,154.61	158,149,441.74	75,942,426.88	52,449,553.32	50,488,912.82
广东金新农饲料有限公司	子公司	饲料加工	90,000,000	391,984,139.89	286,926,329.14	537,159,455.36	29,089,491.23	23,948,018.88
武汉天种畜牧有限责任公司（合并口径）	子公司	畜禽养殖	89,580,000	929,990,816.18	628,222,627.32	555,901,203.06	123,317,127.14	95,512,186.23
武汉华扬动物药业有限责任公司（合并口径）	子公司	动物保健	40,000,000	159,311,802.20	128,615,977.75	106,328,181.72	23,617,236.07	19,962,867.57

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
湖北京汉生态农业有限公司	注销	影响甚微
西平天种生态养殖有限公司	注销	影响甚微
郑州成农生物饲料有限公司	注销	影响甚微
南昌金新农饲料有限公司	注销	影响甚微

深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）	注销	影响甚微
荆门天种生态农牧有限公司	转让	影响甚微
深圳市移信科技有限公司	设立	新设，影响甚微
众华金湾（武汉）科技有限公司	设立	暂未出资
武汉天种实业有限公司	设立	暂未出资
武汉天种农业科技开发有限公司	设立	暂未出资
武汉天种甘辰绿色食品有限公司	设立	暂未出资
太湖天种畜牧有限公司	设立	新设，影响甚微
珠海天种畜牧有限责任公司	设立	暂未出资
芜湖绿色金农饲料科技有限公司	设立	暂未出资
佛山市金新诚贸易有限公司	设立	暂未出资
伊春松风食品有限责任公司	设立	暂未出资

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

2018年，根据本公司与江苏银行股份有限公司、赣州允公股权投资合伙企业（有限合伙）、华润深国投信托有限公司（信托资产保管人）签订信托合同，共同设立华润信托?九派金新农集合资金信托计划。该信托计划第一期认购资金合计9,000万元，其中江苏银行股份有限公司作为优先级信托单位，认购6,000万元；本公司和赣州允公股权投资合伙企业（有限合伙）作为劣后级信托单位，分别认购1,450万元及1,550万元。由于本公司与优先级信托单位江苏银行股份有限公司签订差额补足及回购协议，协议约定本公司对优先级信托单位江苏银行股份有限公司认购款的本期以及各期信托利益承担无条件不可撤销的差额补足，故本公司将该信托计划作合并处理。受资管新规的影响，经多方磋商，食品基金的出资方信托计划的优先级出资人江苏银行、劣后级出资人赣州允公拟退出信托计划，相应地食品基金的注册资本由9,150万元减少至1,680万元。此事项已经公司于2019年6月13日召开的第四届董事会第三十五次（临时）会议审议通过，具体内容详见公司2019年6月14日于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司参与设立的食品基金减资及食品基金终止对公司孙公司增资扩产的公告》。

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

目前我国生猪行业主要呈现以下特征：规模化程度低，正处于从散户为主到规模化为主的过渡阶段；受非洲猪瘟影响，产能去化严重，恢复产能、保供给成为核心；将逐渐从以“调猪”为主转变为“调肉”为主。

我国是全球最大的猪肉生产和消费国，养殖密度高，生猪养殖行业在我国农业中占据着举足轻重的地位，我国生猪饲养量和猪肉消费量均占世界总量的50%左右。但我国生猪养殖长期以来以散养为主，规模化、专业化、科技化程度低，生物安全防护水平低。在环保政策趋严及猪周期等因素的影响下，散户因其自身的劣势正加快退出市场，规模养殖比重不断提升。2018年8月以来爆发的非洲猪瘟进一步对防疫能力欠缺、生产管理粗放、资金实力不足的中小养殖户造成重击，加速其淘汰。在此情形下，注重环保、生物安全、资金充足的规模化猪场更易恢复产能，增加市场占有率，与此同时各地政府出台贷款贴息、直接补助等多项政策支持规模化猪场建设、扩产。生猪养殖格局正处于从散户（年出栏500头以下）为主到规模化为主

的过渡阶段。

自2018年8月首次爆发非洲猪瘟以来，疫情迅速在国内蔓延，传播快、死亡率高、无有效预防疫苗等造成我国生猪大幅下降。国家统计局发布数据显示，2019年猪肉产量4,255万吨，下降21.3%。从生猪存栏和出栏的情况来看，也出现了明显的下跌。2019年，生猪存栏31,041万头，同比下跌27.5%；生猪出栏54,419万头，同比下跌21.6%，国内生猪产能去化严重，国内猪肉供给压力增加。为保障居民消费、引导行业良性发展，中央农办、农业农村部、国家发展改革委、财政部、自然资源部、商务部、人民银行、市场监管总局、银保监会、全国供销合作总社、国家林草局、交通运输部等多部委相继出台一系列文件、政策，引导和鼓励稳定生猪生产，保障猪肉供给。

长久以来，由于国人喜欢吃热鲜肉，接触冰鲜肉时间还不长，对于冷鲜肉的接受程度较低，且相对于“调肉”而言“调猪”运输成本相对较低。农业农村部公布的数据显示,在非洲猪瘟疫情出现前,我国生猪区域间调运频繁，每周的生猪调运量普遍维持在200万头左右。但生猪调运数量大、环节多、频度高、范围广，已成为我国动物疫病发生、扩散的主要风险，远距离调运增加了疫情控制的难度。在近期非洲猪瘟疫情防控过程中，进一步凸显了当前我国活猪长距离跨省调运的弊端。在此情形下，为进一步防范疫病，国家积极扶持和充分利用现有屠宰产能，加速猪肉供应链由‘调猪’向‘调肉’转变。

我国饲料行业经过多年的发展，已经逐渐进入成熟阶段，精细化、科技化、安全性、服务化成为饲料企业竞争力的重要体现。农业农村部曾提出，药物饲料添加剂将在2020年退出历史舞台。饲用抗生素的禁用并不是一件容易的事，多年来饲料企业都习惯在饲料中添加抗生素来预防猪腹泻等疾病。随着食品安全的概念加深，养殖企业也将慢慢接受无抗饲料、生物饲料，这必将促使饲料企业加大力度开发和推广无抗饲料、生物饲料等。同时这次非洲猪瘟事件也对饲料行业的规范发展提出了更高的要求。

科学技术是第一生产力，科研能力在饲料和养殖企业发展中的作用将越来越重要，竞争也将越来越激烈，但如何在快速发展的同时保证生物安全也将成为众多饲料、养殖企业思考的问题。

（二）公司发展战略

公司于2019年提出《五年（2020-2024年）发展战略规划》，计划在东北、华中、华南、华东等四个重点区域内，结合“自繁自养”的产业发展模式，以育种、疾病防控体系建设为支撑，以饲料、动保、智能养殖为依托，大力发展生猪养殖，经过五年的布局发展，力争在2024年实现年生猪出栏560万头，饲料销售300万吨。

养殖业务：建立“标准化、规模化、智能化、生态化”的“四化”养殖模式。结合公司现有的饲料、种猪业务实际情况等因素综合考虑，以自建猪场自繁自养＋“轻资产租赁”模式，在东北、华中、华南、华东等区域为重点来规划生猪养殖产业。

饲料业务：以东北、华中、华南、华东四大区域为主，建立教保料、母猪料、全价料、生物发酵饲料全产品体系，为成长型的专业化及集团化的养猪企业提供全程营养及系统解决方案，增强与客户的黏性。

动保业务：以畜禽、水产两大动保产品为主，加大产品研发力度，建立专业的团队，壮大集团大客户群体，对现有厂房、设施升级改造，投资加建新的生产设备。

公司基于战略规划，调整组织架构，优化管理及业务流程，完善授分权体系建设，持续开展管理创新，提高运营效率。

加强管理体系建设与人才梯队建设，建立以战略与执行为导向的人力资源体系，同时以业绩为导向，完善薪酬与激励体系，建立有竞争力的薪酬标准与激励管理办法。

为满足公司投资发展需要，公司坚持业务发展的可持续性与财务风险的可控性相结合原则，充分利用控股股东的实力与资本市场的融资能力，构建多元化的融资渠道，以保障公司战略实现所需的资金，实现跨越式发展。

（三）2019年度经营计划完成情况及2020年度经营计划

公司董事会及管理层制定了2019年度经营计划：预计销售饲料80万吨，生猪销售总数55万头（含托管），预计实现销售收入32亿元。受国内非洲猪瘟疫情大环境的影响，公司未完成2019年饲料销量目标和生猪出栏计划，2019年实际实现饲料销售59.88万吨（包含内销16.12万吨）生猪销售39.37万头（含托管业务）。

公司董事会及管理层制定了2020年度经营计划：预计销售饲料70万吨，生猪出栏总数80万头（含托管业务），预计实现销售收入37亿元。为实现上述目标，公司主要通过以下策略和行动：

1、贯彻落实“战略起航、文化融合、提升效率、价值至上”的经营方针

2020年，在新的控股股东引领下，在公司董事会决策下，公司着眼公司未来长远发展，坚定执行公司既定的以发展生猪养殖为主营业务路线，严格执行《五年（2020-2024年）发展战略规划》；消除认识误区，倡导文化融合，增加员工荣誉感、归属感，向心力和凝聚力；组织结构进一步扁平化，优化管理制度和流程，提高组织执行力，树立公司职能部门的服务

意思与全局意识，以加强与各业务单元的协同作用；倡导价值营销理念，牢记公司使命，坚持不懈地为客户、员工、股东、社会创造价值。

2、强抓生物安全防范不放松，多种方式加大养殖产能布局

在非洲猪瘟疫情常态下，公司牢固树立生物安全防疫意识，加大培训和检测力度，强抓生物安全体系建设不放松，提高公司猪群整体健康水平。通过设立专项防非奖励、超额利润分享机制、限制性股票激励计划等举措充分激发公司养殖团队的执行力。与此同时，公司坚持既定的“四化”（规模化、标准化、智能化、生态化）的养殖模式，通过“自繁自养”、轻资产租赁以及引进合伙人创业团队的发展路径，分别在东北、华中、华南和华东四个区域加大养殖产能布局，通过设立有挑战性的目标以形成各区域“比、学、赶、帮、超”的氛围。一方面公司加大自有项目的建设力度，同时还要通过多种途径争取更多的用于养殖的土地资源，另一方面通过对旧养殖场的升级改造以扩大养殖产能、大力发展轻资产租赁、放养等多种养殖模式，抓住生猪行情难得的机遇，按照《五年（2020-2024年）发展战略规划》尽早完成金新农养殖战略布局。

3、改变观念，恢复信心，推动饲料业务发展

饲料业务在2019年受到非瘟的影响较大打击。2020年在新的组织架构下，饲料业务将通过优化业务体系，团队再造，实施限制性股票激励计划等举措充分激活团队，以恢复信心。努力提升生产效率，降低生产成本，加大采购体系的管控，把握原料采购行情，借助套期保值降低原料行情大幅波动风险。坚持科研创新路线，积极开拓新产品，特别是生物饲料的研发和推广力度，将公司资源与服务的投入比例与客户价值创造连接起来。聚焦市场、聚焦客户、聚焦产品，提高饲料业务整体经营效率，加强对应收账款的管理。

4、整合资源，积极开拓新市场

在非瘟常态化的新形势下，公司动保业务将进一步加强与公司的联动性，加强与饲料、养殖业务之间的协同性，同时，提高中药类及功能性添加剂产品的研发效率，扩大水产品用药市场，积极拓展新市场，助力公司业绩增长。

电信增值服务业务，依托三大运营商的资源优势，加速数字商品和第三方支付等业务，同时，在信息技术开发、服务、行业大数据、物联网应用等方面向农牧产业延伸，通过内生外延并举、产业链上下游整合、资源市场辐射等多项举措稳步提升经营业绩。上述经营计划为公司内部的奋斗目标及考核指标，并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

（四）资金需求

公司现阶段处于全面投资建设扩大产能时期，公司业务不断扩大。近几年公司通过银行借款、融资租赁、发行可转换公司债券等多种方式缓解公司资金需求。随着公司养殖项目的不断拓展以及“轻资产”租赁模式的发展，公司资金需求大，公司将继续积极扩展融资渠道，充分利用各种融资工具，尤其是借助上市公司的融资平台，包括非公开发行股票募集资金等，以满足生产和投资项目的资金需求。

（五）存在的风险

公司可能面临的风险具体详见第一节“重要风险提示”。

公司针对面临的风险采取的措施如下：

1、面对动物疫情风险，公司一方面更新升级落后的养殖生产设备，建立规范化、标准化的养殖场，配备专业的生猪养殖专业人员；另一方面公司引进优秀的疫情防疫人才，与国内优秀的防疫养殖专家合作，加大防疫研发投入，在公司养殖场内开展种猪场猪瘟、伪狂犬、蓝耳等疾病净化项目。针对2018年爆发的非洲猪瘟，公司成立了以总经理为组长的专门的“防非”工作小组，出台了多项举措，加大生猪养殖的防控投入、建立非洲猪瘟专项防控奖、强化员工防疫意识，增强公司生猪养殖应对疫情、自然灾害等能力。

2、面对周期性因素导致的生猪价格波动风险，公司坚持以养殖业务为主，饲料、动保、电信增值业务协同发展，平衡生猪价格低迷时养殖业务对公司业绩的影响；同时公司建立以增量和降本双重考核激励，推动公司养殖成本的降低。

3、面对原材料价格的波动，公司设立采购中心，密切关注原材料价格波动，及时对价格涨跌作出相应的应对措施。同时公司期货部门开展期货套期保值业务，对冲原材料价格波动对公司生产经营的影响，稳定年度经营利润，减少和降低原材料价格波动对公司正常生产经营的影响。

4、公司高度重视食品安全和产品质量。一方面公司开展生物饲料、活性饲料、无抗饲料等饲料产品的开发与应用，倡导绿色环保饲料；另一方面公司充分发挥一体化产业链模式在食品安全、疾病防疫等方面的优势，让养殖生产全程可知、可控、可追溯。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年02月27日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《金新农：2019年2月27日投资者关系活动记录表》
2019年02月15日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《金新农：002548金新农调研活动信息20190218》
2019年02月18日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《金新农：002548金新农调研活动信息20190219》
2019年02月19日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《金新农：002548金新农调研活动信息20190219》
2019年02月22日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《金新农：2019年2月22日投资者关系活动记录表》
2019年03月01日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《金新农：2019年3月1日投资者关系活动记录表》
2019年03月06日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《金新农：2019年3月6日投资者关系活动记录表》
2019年03月12日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《金新农：2019年3月12投资者关系活动记录表》
2019年06月26日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年6月26日投资者关系活动记录表》
2019年08月09日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年8月9日投资者关系活动记录表》
2019年08月20日	实地调研	机构	详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年8月20日投资者关系活动记录表》

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

因2018年公司出现上市以来首次亏损，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》等相关规定，公司2018年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	报告期内公司未进行现金分红政策的调整或变更的情形。

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2019年利润分配情况：以2019年12月31日的总股本（扣除回购专户上已回购的股份数）为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。若自2019年12月31日至实施利润分配方案的股权登记日期间，公司股本及回购专用证券账户股份发生变动的，则以未来实施利润分配方案股权登记日的总股本（扣除公司回购账户持有的公司股份）为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。

2、2018年度公司实现归属于上市公司股东的净利润-287,177,994.02元，其中母公司实现净利润-125,723,698.82元，母公司2018年年末未分配利润47,622,304.43元，2018年公司出现上市以来的首次亏损，结合公司经营发展实际情况，公司2019年度日常经营和投资对资金的需求量，为保障公司正常生产经营和稳定发展，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，综合考虑公司长远发展和短期经营发展实际，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，2018年度利润分配政策为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

3、2017年度利润分配方案：公司以总股本380,538,204股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发现金股利38,053,820.4元（含税）。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率

以其他方式（如回购股份）现金分红的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额（含其他方式）

现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率

2019年	8,385,196.96	140,531,369.06	5.97%	0.00	0.00%	0.00	5.97%
2018年	0.00	-287,177,994.02	0.00%	104,545,211.21	-36.40%	104,545,211.21	-36.40%
2017年	38,053,820.40	67,657,846.86	56.24%	0.00	0.00%	38,053,820.40	56.24%

备注：表中 2019 年度现金分红金额（含税）以2019年12月31日公司总股本419,259,848股(2019年12月31日的总股本扣除回购专户上已回购股份）为基数，根据拟分红方案进行测算所得。公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.20
每10股转增数（股）	3
分配预案的股本基数（股）	419,259,848
现金分红金额（元）（含税）	8,385,196.96
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0
现金分红总额（含其他方式）（元）	8,385,196.96
可分配利润（元）	38,144,013.60
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	1100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
董事会拟定公司2019年度利润分配方案如下：以2019年12月31日的总股本（扣除回购专户上已回购的股份数）为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。若自2019年12月31日至实施利润分配方案的股权登记日期间，公司股本及回购专用证券账户股份发生变动的，则以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本（扣除公司回购账户持有的公司股份）为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。以上利润分配方案尚需提交公司2019年度股东大会审议通过。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）及粤港澳大湾区产融投资有限公司	维持上市公司独立性	（一）确保上市公司人员独立1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在上市公司专职工作，不在本企业及本企业控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本企业及本企业控制的其他企业中领薪。2、保证上市公司的财务人员独立，不在本企业及本企业控制的其他企业中兼职或领取报酬。3、保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本企业及本企业控制的其他企业之间完全独立。（二）确保上市公司资产独立完整1、保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。保证本企业及本企业控制的其他企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。2、保证不以上市公司的资产为本企业及本企业控制的其他企业的债务违规提供担保。（三）确保上市公司的财务独立1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。3、保证上市公司独立在银行开户，不与本企业及本企业控制的其他企业共用银行账户。4、保证上市公司能够作出独立的财务决策，本企业及本企业控制的其他企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度。5、保证上市公司依法独立纳税。（四）确保上市公司机构独立1、保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和《公司章程》独立行使职权。3、保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与本企业及本企业控制的其他企业间不存在机构混同的情形。（五）确保上市公司业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。2、保证尽量减少本企业及本企业控制的其他企业与上市公司的关联交易，无法避免或有合理原因的关联交易则按照公开、公平、公正的原则依法进行。（六）保证上市公司在其他	2019年01月11日		正常履行

		方面与本企业及本企业控制的其他企业保持独立。
广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）及粤港澳大湾区产融投资有限公司	关于同业竞争、减少和规范关联交易的承诺函	1、在控制上市公司期间，承诺人保证不利用自身对上市公司的控制关系2、本次权益变动完成后，本企业（包括本企业将来成立的子公司和其它受本企业控制的企业）将不直接或间接从事与上市公司业务构成或可能构成同业竞争的活动。3、无论何种原因，如本企业（包括本企业将来成立的子公司和其它受本企业控制的企业）获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，本企业将及时告知上市公司，并将尽最大努力促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权要求本企业采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。规范关联交易：1、不利用自身对上市公司的股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予承诺人及其关联方优于市场第三方的权利，或与上市公司达成交易的优先权利；2、杜绝承诺人及其关联方非法占用上市公司资金、资产的行为，在任何情下，不要求上市公司违规向承诺人及其关联方提供任何形式的担保；3、本次权益变动完成后，本企业及本企业控制的其他企业将按法律、法规及其他规范性文件规定的要求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易；对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本企业及本企业控制的其他企业将遵循市场公正、公平、公开的原则，与上市公司依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及上市公司章程等规定，依法履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。	2019年01月11日		正常履行
大成欣农	业绩承诺	大成欣农承诺公司现有业务（不含将来可能并购的业务）在2019年、2020年业绩承诺期内经审计的扣除“非经常性损益”后（注：此处“非经常性损益”仅限于股权处置损益、固定资产处置损益与政府一次性补贴，下同）的净利润累计不低于叁亿元。出于公司长期发展的规划，经转让方、受让方共同确认的对外投资项目的期内损益不包含在本项约定的业绩承诺指标计算范围内。若上述承诺未能完成，转让方应将实际业绩与叁亿元之间的差额在业绩承诺考核日后30日内现金支付至目标公司银行账户内。若上述承诺按约完	2019年01月11日	2020年12月31日	正常履行

			成，则：1）受让方应协助转让方解除第三条第4款约定的银行账户的共同监管，该账户内余额转为由转让方自行使用；2）同一口径下，目标公司超出叁亿元的累计 “扣除非经常性损益净利润”金额，受让方同意提请董事会决议批准提取该金额的30.00%作为丙方确定的在职经营团队人员绩效奖励。同时，转让方及七名自然人，即丙方一、丙方二、王军、李雪、郭立新、刘超、杨华林签订业绩承诺协议，转让方承担业绩补偿责任；对于转让方未能足额补偿的部分，前述七名自然人承担连带赔偿责任。
	陈俊海、王坚能	服务期限及竞业禁止承诺	陈俊海、王坚能作为公司核心管理人员，需自本次股权交割日起于公司继续工作不少于5个完整自然年度，前述任一方单方面解除劳动关系、违反刑事法律法规的强制性规定且该违法行为与公司相关而被公司解除劳动关系时，该方需承担惩罚性违约责任，即每提前1年离职向公司补偿伍佰万元。陈俊海、王坚能任一方在未丧失劳动能力或未患有重大疾病的情况下，单方面解除劳动关系的，仍应按照本款前述约定标准支付补偿。陈俊海、王坚能在公司工作期间具有参与股权激励或员工持股计划的权利，具体方案由公司董事会确定。陈俊海、王坚能承诺任职期间内勤勉尽责为公司工作，将其主要工作时间及精力完全投入公司经营，并尽最大努力促进公司发展并为公司谋利；离职后不劝诱、聘用公司及公司分子公司的任何员工。	2019年01月11日		正常履行
	合规兜底承诺	大成欣农	大成欣农承诺公司在股权交割日前未欺诈上市、自上市以来总体合规运营、不存在可能被中国证券监督管理委员会或其派出机构立案调查的情形、不存在其他未披露的或有债务、担保等可能造成目标公司资产减少或负债增加的情形。若本合同签署后，因本款约定导致目标公司资产减少或债务增加，陈俊海、王坚能、王军、李雪、郭立新、刘超、杨华林应无限连带赔偿目标公司遭受的全部直、间接损失。	2019年01月11日		正常履行
资产重组时所作承诺	蔡长兴、蔡亚玲、深圳市考米网络科技有限公司、深圳市众富盈邦投资管理中心（有限公司）	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	一、关于避免同业竞争的承诺（一）蔡长兴、蔡亚玲1、本人及本人直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业未在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）从事与盈华讯方、金新农及其下属公司相同或者相似的业务。2、在本次交易约定的三年业绩承诺期内及之后三年内，本人不再以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行、或其以他人名义、或与他人合资、合作、联合经营）从事、参与或协助他人从事任何与盈	2015年05月25日		正常履行

蔡长兴、蔡亚玲、深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）、陈俊海、关明阳、郭立新、王坚能、刘超、张国恩、深圳市金新农饲料股份有限公司、深圳市金新农饲料股份有限公司--第一期员工持股计划

其他承诺

（一）蔡长兴、蔡亚玲和众富盈邦1、作为本次交易的相对方，本人/单位承诺已向上市公司提供本次交易相关信息、文件、资料，并保证所提供的信息、文件、资料的真实性、准确性、完整性。2、根据本次交易进程，需要本人/单位及本人/单位下属公司补充提供相关信息、文件、资料时，本人/单位及本人/单位下属公司保证继续提供的信息仍然符合真实、完整、有效的要求。3、本人/单位承诺，保证所提供信息的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。4、如本次交易所提供或者披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论之前，不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本人/单位向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人/单位的身份信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人/单位的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人/单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者的赔偿安排。（二）陈俊海、王坚能、郭立新、关明阳、刘超、张国恩和资产管理计划1、本人/本单位保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、本人/本单位保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致； 所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 3、本人/本单位保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、本人/本单位承诺，对上述3条项下所提供信息及内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。（三）金新农 1、本单位作为本次交易的购买方，承诺已向交易对方及有关各方提供了与本次交易有关的登记注册文件、批准文件、资产权属证书、业务资质证书、账务和税务资料等相关文件和信息。2、本单位保证所提供的有关文件资料和信息是真实、准确和完整的，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并自愿

2015年05月08日

正常履行

		承担相应的法律责任。
蔡长兴;蔡亚玲;深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）	其他承诺	交易对方蔡长兴、蔡亚玲、众富盈邦关于纳税义务的承诺（一）蔡长兴纳税义务承诺：本人承诺，在深圳市金新农饲料股份有限公司（以下简称"金新农"）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次重大资产重组"）过程中所产生的纳税义务，鉴于本次重大资产重组中本人转让深圳市盈华讯方通信技术有限公司65%股权系非货币性资产投资，投资收益因所取得的股份对价部分未来存在价格和数量调整的不确定性，故按照《国家税务总局关于个人非货币性资产投资有关个人所得税征管问题的公告》（国家税务总局公告2015年第20号）由本人负责向主管税务机关自行申报缴纳个人所得税。本人承诺，在本人自行申报或由金新农向主管税务机关申报代缴本人所得税时，本人将依法缴纳；若因本人未依法缴纳产生的所得税，导致主管税务机关向金新农追缴时，本人承诺应在收到金新农书面通知之日起七日内根据主管税务机关的要求补缴本人税款、滞纳金、罚款等；金新农应在收到主管税务机关追缴通知的当日即通知本人，如因本人在收到金新农书面通知后未如期缴纳而造成金新农直接损失的，由本人足额赔偿。若本人未履行上述承诺内容，则本人同意金新农有权处置本人在本次重大资产重组中取得的股份对价，以弥补金新农因本人未履行上述承诺而造成的直接损失（包括但不限于向主管税务机关补缴的税款、滞纳金、罚款）。（二）蔡亚玲纳税义务承诺本人承诺，在深圳市金新农饲料股份有限公司（以下简称"金新农"）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次重大资产重组"）过程中所产生的纳税义务，鉴于本次重大资产重组中本人转让深圳市盈华讯方通信技术有限公司5%股权系非货币性资产投资，投资收益因所取得的股份对价部分未来存在价格和数量调整的不确定性，故按照《国家税务总局关于个人非货币性资产投资有关个人所得税征管问题的公告》（国家税务总局公告2015年第20号）由本人负责向主管税务机关自行申报缴纳个人所得税。本人承诺，在本人自行申报或由金新农向主管税务机关申报代缴本人所得税时，本人将依法缴纳；若因本人未依法缴纳产生的所得税，导致主管税务机关向金新农追缴时，本人承诺应在收到金新农书面通知之日起七日内根据主管税务机关的要求补缴本人税款、滞纳金、罚款等；金新农应在收到主管税务机关追缴通知的当日即通知本人，如因本	2015年12月11日		正常履行

		人在收到金新农书面通知后未如期缴纳而造成金新农直接损失的，由本人足额赔偿。若本人未履行上述承诺内容，则本人同意金新农有权处置本人在本次重大资产重组中取得的股份对价，以弥补金新农因本人未履行上述承诺而造成的直接损失（包括但不限于向主管税务机关补缴的税款、滞纳金、罚款）。（二）众富盈邦纳税义务承诺本人作为深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）（以下简称"众富盈邦"）的合伙人，郑重承诺，在深圳市金新农饲料股份有限公司（以下简称"金新农"）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次重大资产重组"）过程中所产生的纳税义务，鉴于本次重大资产重组中众富盈邦转让深圳市盈华讯方通信技术有限公司10%股权系非货币性资产投资，投资收益因所取得的股份对价部分未来存在价格和数量调整的不确定性，故参照有关规定由本人负责向主管税务机关自行申报缴纳个人所得税。本人承诺，在本人自行申报或由金新农向主管税务机关申报代缴本人所得税时，本人将依法缴纳；若因本人未依法缴纳产生的所得税，导致主管税务机关向金新农追缴时，本人承诺应在收到金新农书面通知之日起七日内根据主管税务机关的要求补缴本人税款、滞纳金、罚款等；金新农应在收到主管税务机关追缴通知的当日即通知本人，如因本人在收到金新农书面通知后未如期缴纳而造成金新农直接损失的，由本人足额赔偿。若本人未履行上述承诺内容，则本人同意金新农有权处置众富盈邦在本次重大资产重组中取得的股份对价，以弥补金新农因本人未履行上述承诺而造成的直接损失（包括但不限于向主管税务机关补缴的税款、滞纳金、罚款）。
蔡长兴、深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）	其他承诺	交易对方蔡长兴、众富盈邦的其他承诺1、任职期限承诺蔡长兴承诺在本次交易约定的三年业绩承诺期内及之后的三年内，本人不会从盈华讯方离职，否则，相关所得归盈华讯方所有，给盈华讯方或金新农造成损失的，本人承担赔偿责任。众富盈邦全体合伙人（主要为盈华讯方核心员工）承诺在协议约定的三年业绩承诺期内在盈华讯方任职。2、兼业禁止承诺蔡长兴承诺：未经金新农书面同意，在本次交易约定的三年业绩承诺期内及其之后三年内，本人不会在其他与盈华讯方及金新农有竞争关系的任何单位兼职，否则，相关所得归盈华讯方所有，并需赔偿盈华讯方或金新农的全部经济损失。众富盈邦全体合伙人承诺在三年业绩承诺期内及其之后两年内不得在其他与盈华讯方及甲方金新农有竞争关系的任何单位兼职。3、不谋求控制权承诺	2015年05月04日		正常履行

		蔡长兴承诺本次交易完成后，本人及本人关联方（关联方：自然人的关联方包括其自身控制的企业、其配偶、父母、子女、兄弟姐妹以及上述人员控制的企业；企业的关联方包括其执行事务合伙人或控股股东及其控制的企业）不单独或联合他人主动谋求金新农的第一大股东地位或实际控制人地位。众富盈邦承诺本次交易完成后，本单位及本单位关联方（关联方：自然人的关联方包括其自身控制的企业、其配偶、父母、子女、兄弟姐妹以及上述人员控制的企业；企业的关联方包括其执行事务合伙人或控股股东及其控制的企业）不单独或联合他人主动谋求金新农的第一大股东地位或实际控制人地位。
陈俊海、王坚能、关明阳、郭立新、刘超、张国恩、深圳市金新农饲料股份有限公司-第一期员工持股计划	其他承诺	募集配套资金认购方出具的相关承诺（一）募集配套资金自然人认购对象陈俊海、王坚能、郭立新、关明阳、刘超、张国恩等6位自然人出具承诺函，内容如下：1、本人将严格按照本次交易方案确定的价格、数量和条件足额认购本次交易中金新农募集配套资金所发行的股份，以保证本次交易顺利完成，前述承诺一经做出，即不可撤销；本人不可撤销地同意在中国证监会核准本次交易且收到金新农发出的《缴款通知书》之日起15个工作日内，以现金方式将股票认购款足额划入保荐机构(主承销商)为本次发行所专门开立的账户。2、本人本次以自身名义真实认购股份，不存在委托持股、受托持股或股份代持；本人本次参与认购的资金来源合法，不存在结构化或者类似形式的安排。3、本人自本次交易定价基准日前六个月至今，不存在减持所持有的金新农股票的情况，自本承诺出具之日起至本次发行完成后六个月内不减持金新农股票。4、本人与主承销商光大证券股份有限公司及其利益相关方不存在与本次发行相关的直接或间接的财务资助或者补偿，不存在关联关系。（二）金新农2015年第一期员工持股计划参与对象承诺金新农2015年第一期员工持股计划的参与对象出具承诺函，内容如下：1、本人将严格按照《深圳市金新农饲料股份有限公司2015年度员工持股计划》（草案修订稿）及本人签署的相关文件确定的价格、数量和条件足额认购金新农员工持股计划份额；本人将在中国证监会核准本次交易后六个月内足额缴付上述认购款。2、本人本次以自身名义真实认购员工持股计划份额，不存在委托他人代持员工持股计划份额、受托为他人持有员工持股计划份额的情形；本人本次参与认购的资金来源合法，不存在结构化或者类似形式的安排。	2015年12月11日		正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺	陈俊海、王坚能、关明阳、郭立新、刘超、张颖、翟卫兵	股份限售承诺	在作为公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将向公司申报所持有的公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过本人所持有发行人股份总数的25%；所持公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。本人离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不得超过本人所持有发行人股份总数的50%。	2011年02月18日		正常履行
	新疆成农远大股权投资有限合伙企业	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	为避免今后与公司之间可能出现同业竞争，公司控股股东成农投资出具了《关于避免同业竞争承诺函》，主要内容如下：1、在承诺函签署之日，本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司均未生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、自承诺函签署之日起，本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。3、自承诺函签署之日起，如本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。4、在本公司（本人）及本公司（本人）控制的公司与股份公司存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。	2010年01月28日		正常履行
	新疆成农远大股权投资有限合伙企业	其他承诺	控股股东深圳市成农投资有限公司（已变更名称为"大成欣农"）承诺：1、若发行人所租赁的房产（包括办公楼、厂房和宿舍）根据相关主管部门的要	2010年10月28日		正常履行

			求被强制拆除，则本人/本公司愿意在需要股份公司支付任何对价的情况下承担股份公司所有拆除、搬迁的成本与费用，并弥补其拆除、搬迁期间因此造成的经营损失；2、若发行人因土地租赁合同、房屋租赁合同被有权部门认定为无效而与出租方产生诉讼、仲裁等纠纷，则本人/本公司愿意在毋需股份公司支付任何对价的情况下承担股份公司因该等纠纷而支付的律师、诉讼费、案件受理费等所有成本与费用。
	新疆成农远大股权投资有限合伙企业	公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施	1、"不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。";2、"自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中 国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不 能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。"	2017年07月11日	自承诺作出之日起至本次公开发行可转换公司债券实施完毕	正常履行
	陈俊海、陈华山、蔡长兴、关明阳、刘宁、孔英、李斌、翟卫兵、刘阳、赵祖凯	公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施	1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺如公司未来实施股权激励方案，则未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本承诺函出具日后至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证券监督管理委员会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺函相关内容不能满足中国证券监督管理委员会等证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺函；7、本人承诺将切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺事项，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。	2017年07月11日	自承诺作出之日起至本次公开发行可转换公司债券实施完毕	正常履行
股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

蔡长兴

业绩补偿及承诺安排

蔡长兴先生承诺盈华讯方2018年净利润不低于5,500万元人民币、2019年净利润不低于6,300万元人民币、2020年净利润不低于7,200万元人民币。若2018年盈华讯方实际完成的净利润数额低于当年承诺净利润数额，但金新农2018年审计报告未出现对2015年金新农收购盈华讯方80%股权产生的商誉计提减值，蔡长兴先生应于具有证券期货从业资格的会计师事务所对丙方审计工作完成并出具《专项审核报告》确认该事实发生之日起三十个工作日内以现金向公司进行补偿。现金补偿额＝（当年承诺净利润数额－当年实际实现净利润数额），但现金补偿额不超过500万元人民币。若2018年盈华讯方实际完成的净利润数额低于当年承诺净利润数额，且金新农2018年审计报告出现对2015年公司收购盈华讯方80%股权产生的商誉计提减值，蔡长兴先生应于具有证券期货从业资格的会计师事务所对盈华讯方审计工作完成并出具《专项审核报告》确认该事实发生之日起三十个工作日内以现金向公司进行补偿。现金补偿包括两个部分：（1）业绩承诺补偿。现金补偿额＝（当年承诺净利润数额－当年实际实现净利润数额），但现金补偿额不超过500万元人民币；（2）商誉计提减值补偿。以现金方式补偿，现金补偿额为金新农方收购盈华讯方80%股权产生的商誉2018年度计提的减值金额，但补偿额不超过8,175万元人民币，现金补偿的扣款顺序依次为：双方共管账户股权转让价款（2,775万元）、第四阶段股权转让价款（2,700万元）、第三阶段股权转让价款（2,700万元）。若2019年盈华讯方实际完成的净利润数额低于当年承诺净利润数额的95%时，经具有证券期货从业资格的会计师事务所对盈华讯方审计工作完成并出具《专项审核报告》确认该事实发生后，金新农有权不予支付第三阶段股权转让价款，蔡长兴对此无异议。若2020年盈华讯方实际完成的净利润数额低于当年承诺净利润数额的95%时，经具有证券期货从业资格的会计师事务所对盈华讯方审计工作完成并出具《专项审核报告》确认该事实发生后，金新农有权不予支付第四阶段股权转让价款，蔡长兴对此无异议。若业绩承诺期间盈华讯方当年会计年度实际完成的净利润数额高于当年承诺净利润数额，则超额利润的70%奖励给届时在职管理层，奖励分配方案由蔡长兴提出并交金新农审核发放，且业绩承诺期内奖励给在职管理层的超额利润总额不得超过本次交易股权对价的20%即人民币2,400万元。

2018年10月13日

2020年12月31日

正常履行

	王坚能、陈俊海	增持承诺	2020年6月30日前，陈俊海在不违反中国证监会和深圳证券交易所相关规定的前提下，增持不低于2300万元的目标公司股票；王坚能在不违反中国证监会和深圳证券交易所相关规定的前提下，增持不低于200万元的目标公司股票。	2019年01月11日	2020年6月30日	正常履行
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称	预测起始时间	预测终止时间	当期预测业绩（万元）	当期实际业绩（万元）	未达预测的原因（如适用）	原预测披露日期	原预测披露索引
深圳市盈华讯方通信技术有限公司	2018年01月01日	2020年12月31日	6,300	5,554.02	主营系计费业务受第三方支付市场影响下滑，新业务尚在孵化期，收入不达预期所致。	2018年10月13日	详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于收购公司控股子公司少数股东权益暨关联交易的公告》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

据本公司与蔡长兴于2018年10月11日签署的《股权转让协议》，蔡长兴承诺，盈华讯方2018年净利润不低于5,500万元人民币、2019年净利润不低于6,300万元人民币、2020年净利润不低于7,200万元人民币。盈华讯方2019年度经审计的净利润5,554.02万元，与业绩承诺的6,300万元相比相差745.98万元，业绩承诺完成率为88.16%，未完成业绩承诺，且业绩承诺完成率低于当年承诺净利润数额的95%。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

据本公司与蔡长兴于2018年10月11日签署的《股权转让协议》，蔡长兴承诺，盈华讯方2018年净利润不低于5,500万元人民币、2019年净利润不低于6,300万元人民币、2020年净利润不低于7,200万元人民币。 2019年度，盈华讯方实际实现净利润为5,554.02万元，与业绩承诺的6,300万元相比相差745.98万元，业绩承诺完成率为

88.16%，未完成业绩承诺，且业绩承诺完成率低于当年承诺净利润数额的95%，根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字[2020]028号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为391,161,486.63元，包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值为422,169,243.37元，可回收金额低于账面价值，本期确认商誉减值损失31,007,756.74元。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号) 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。	第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第二十五次会议和第四届董事会第五十一次会议及第四届监事会第三十八次会议
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。	第四届董事会第三十二次（临时）会议及第四届监事会第二十三次（临时）会议

本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

第四届董事会第五十一次会议及第四届监事会第三十八次会议

企业会计准则变化引起的会计政策变更注释见第十二节（五重要会计政策及会计估计）44（重要会计政策和会计估计变更）之说明。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司本年纳入合并财务报表范围的子公司共有75家，详见第十二节“财务报告”中的附注九“在其他主体中的权益”。公司本年度合并范围比上年度增加4家，详见第十二节“财务报告”中的附注八“合并范围的变更”。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	168
境内会计师事务所审计服务的连续年限	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	陈丘刚、王俊垚
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1
境外会计师事务所名称（如有）	不适用
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）	不适用

当期是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

鉴于公司控股股东变更及综合考虑公司业务发展和未来审计需求，公司决定终止与立信会计师事务所的合作，改聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度外部审计机构。变更会计师事务所事项已经公司于2019年11月8日、2019年11月22日召开的第四届董事会第四十二次（临时）会议及2019年第三次临时股东大会审议通过。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请东兴证券股份有限公司为公司公开发行金农转债的保荐机构，保荐期至2019年12月31日。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
累计未达到重大诉讼披露标准的应收账款及代偿款诉讼事项	1,128.35	否	其中累计金额为1,031.66万元诉讼案件已结案，其他诉讼案件尚未结案	暂无	不适用	不适用	不适用

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
公司下属孙公司（江西天种、福建天种）	其他	排放的水污染物超标、养猪场利用渗坑排放水污染物等环保问题	其他	责令改正；处罚金额合计45万元	2019年06月01日	《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于公司下属孙公司收到<行政处罚决定书>的公告》
公司下属子公司（惠州桑梓湖）	其他	排放的水污染物超标	其他	责令改正；处罚金额合计114万元	2019年10月09日	《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于公司下属子公司收到<行政处罚决定书>的公告》

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

江西天种已对现有的环保设备及设施进行了全面升级，且整体工程已完工并投入使用。升级后，在现有黑膜沼气池后面增加两级A/0工艺、絮凝沉淀池、加药系统，经处理后污水达到农业灌溉、进行水生植物和水产养殖，实现污水资源化利用。2019年5月10日贵溪环境保护局对江西天种再次进行现场检查，确认公司已经按照相关要求对废水处理设施完成了整改，废水排放已经符合国家规定的相关标准。福建天种已于2019年4月1日缴纳了30万元的罚款，同时，福建天种对现有环保设备及设施进行全面提档升级，对生化塘及沟渠进行清理，加建防雨棚等，增加叠螺机和浅层曝气系统，采用复合有益微生物菌种，污水经处理后回用作冲洗粪坑，在严控生猪存栏量的情况下，循环利用、实现零排放模式，现正在加紧施工，该方案已得到龙岩市长汀生态环境保局于2019年5月30日的复查认可。

惠州桑梓湖已及时缴纳了罚款，针对环保部门指出的问题，公司派专人负责，确保在规定时间内完成整改，积极配合执法部门调查工作并主导改正环境违法行为，配合政府按计划处理压栏生猪、逐步退养、减少养殖废水产生等规范行动，并按期完成了退养搬迁工作。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司2015年第一期员工持股计划已于2018年12月23日解除限售，报告期内员工持股计划通过集中竞价交易方式累计减持所持有的公司股份790万股，2通过大宗交易方式累计减持830万股；截止本报告期末员工持股计划持有公司股份280万股，占公司总股本的比例为0.65%。

公司于2019年10月22日召开的第四届董事会第四十次（临时）会议审议通过了《关于2015年第一期员工持股计划延期的议案》，同意将本员工持股计划的存续期延期6个月，即延期至2020年6月23日止，在存续期内，若员工持股计划所持有的公司股票全部处置完毕，则本员工持股计划可提前终止，如期满前员工持股计划所持有的股票仍未全部处置，可在期满前2个月再次召开持有人会议和董事会，审议后续相关事宜。具体内容详见公司2019年10月23日披露的《关于2015年第一期员工持股计划延期的公告》。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

清远佳和农牧有限公司

公司原参股20%的企业，2018年10月公司将持有清远佳和20%股权转让给佳和农牧股份有限公司的事项，至此公司不再持有清

出售商品

饲料销售

以市场价格为基础协商确定，业经股东大会批准。

以市场价格为基础协商确定，业经股东大会批准。

1,121.78

0.81%

2,500

否

转账

不适用

2019年01月23日

巨潮资讯网关于《关于追认 2018 年度日常关联交易及 2019 年度日常关联交易的补充公告》 公告编号2019-026

远佳和股权。在股权转让完成后12个月内，清远佳和仍视同为公司关联方。

河南省新大牧业有限公司

公司持股25%的联营企业

出售商品

饲料销售

以市场价格为基础协商确定，业经股东大会批准。

以市场价格为基础协商确定，业经股东大会批准。

14,534.17

10.46%

45,000

否

转账

不适用

2019年01月23日

巨潮资讯网关于《关于追认 2018 年度日常关联交易及 2019 年度日常关联交易的补充公告》 公告编号2019-026

深圳市考米网络科技有限公司

公司持股5%以上股东、原董事（2018年8月30日前担任公司第四届董事会董事）蔡长兴先

采购商品

代采话费

按照实际代采金额向其支付万分之一手续费

按照实际代采金额向其支付万分之一手续费

0.00

0.00%

0.5

否

转账

不适用

2019年01月29日

巨潮资讯网关于《关于追认 2018 年度日常关联交易及 2019 年度日常关联交易的补充公告》

	生担任法定代表兼总经理的企业											公告编号2019-026
合计			--	--	15,655.95	--	47,500.5	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况			不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）			公司预计2019年度与关联方清远佳和、新大牧业发生饲料销售总金额不超过47,500万元，截止本报告期末实际发生金额15,655.95万元，占同类交易成交金额的11.27%；预计与考米网络发生代采话费总金额不超过0.5万元，截止本报告期末实际发生金额0.00万元，占同类交易成交金额的0.00%。报告期内，公司与以上关联方发生的日常关联交易总额在预计范围内。2019年度公司与清远佳和及新大牧业发生的关联交易饲料销售差异较大，主要系受非洲猪瘟影响，生猪存栏量减少，饲料需求减少所致。2019年度公司与深圳市考米网络科技有限公司未发生代采话费业务，主要系公司业务调整所致。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）			不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方	关联关系	形成原因	是否存在非经营性资金占用	期初余额（万元）	本期新增金额（万元）	本期收回金额（万元）	利率	本期利息（万元）	期末余额（万元）
余贞祺	公司控股子公司法定代表人、董事长，持有子公	余贞祺及南平市延顺置业有限公司往来款系本公司收购福建一春合并日之前形成的	是	781.49	0	781.49	0.00%	0	0

	司股权的重要自然人股东	应收余贞祺及南平市延顺置业有限公司往来款及股权转让款
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响		上述资金占用系降低并购风险的安排，有利于款项的回收，符合交易整体利益的需要，未对公司和中小股东的利益产生重大不利影响，对公司财务状况、经营成果、业务完整性和独立性不会造成不利影响。截止2019年12月31日上述款项已经收回。

应付关联方债务

关联方	关联关系	形成原因	期初余额（万元）	本期新增金额（万元）	本期归还金额（万元）	利率	本期利息（万元）	期末余额（万元）
广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）	公司控股股东	湾区金农向公司提供不超过人民币 3 亿元的无息借款	0	30,000	0	0.00%	0	30,000
舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）	公司持股5%以上的股东，公司二股东	大成欣农向公司提供不超过人民币 6000万元的无息借款	0	6,000	0	0.00%	0	6,000
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响		上述无息借款将用于暂时补充公司流动资金，且为无息借款，亦无需公司向其提供保证、抵押、质押等任何形式的担保，相比其他融资方式具有较大的灵活性和便捷性，有利于公司降低融资成本和融资风险，拓宽了公司的融资渠道，有利于公司发展，符合公司和全体股东的利益。本报告期根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及其应用指南等的相关要求，计提财务费用1,330.77万元，增加资本公积。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明

本公司子公司新跨越开展生猪养殖全托管业务，全托管模式建立在委托方（业主）提供基础母猪及配套的养殖设施等，新跨越作为受托方通过繁殖、饲养小肥猪或商品猪并约定固定价格将小肥猪或商品猪销售给委托方的产销模式。新跨越通过改善母猪繁殖能力、提高产出量、降低造肉成本等多方面提升经济效益，实现托管利润增值。报告期内共有4个全托管猪场，2019年度全托管模式下生猪销量为9.42万头。截止2019年年末公司与杭州红垦等猪场的合同已到期，公司未续签新的合约。从2020年1月起，公司继续履行托管合同仅剩两家。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
下游经销商、养殖场（户）	2017年02月14日	50,000	2017年03月16日	55.37	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年04月25日	40.13	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年07月16日	24.08	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年08月28日	40.13	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年09月25日	24.08	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年10月11日	400	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2017年02月14日	50,000	2018年02月05日	1,000	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2017年02月14日	50,000	2018年01月25日	1,000	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年08月20日	1,000	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2017年02月14日	50,000	2018年01月10日	25	连带责任保证	1年	是	否

下游经销商、养殖场（户）	2017年02月14日	50,000	2018年01月16日	150	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2017年02月14日	50,000	2018年01月22日	50	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年10月10日	150	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年10月17日	80	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年10月22日	140	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年12月03日	290	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年12月14日	96	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年12月20日	299	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年04月28日	260	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年08月29日	260	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年08月07日	75	连带责任保证	1年	是	否
下游经销商、养殖场（户）	2018年03月24日	20,000	2018年08月08日	20	连带责任保证	1年	是	否
佳和农牧股份有限公司	2018年03月24日	20,000	2018年11月30日	200	连带责任保证	1年	是	否
佳和农牧股份有限公司	2018年03月24日	20,000	2018年11月27日	790	连带责任保证	1年	是	否
佳和农牧股份有限公司	2018年03月24日	20,000	2018年06月25日	10	连带责任保证	1年	是	否
佳和农牧股份有限公司	2018年03月24日	20,000	2018年06月20日	700	连带责任保证	1年	是	否
佳和农牧股份有限公司	2018年03月24日	20,000	2018年06月15日	4,300	连带责任保证	1年	是	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年03月19日	1,100	连带责任保证	1年	否	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年03月20日	750	连带责任保证	1年	否	否

佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年03月22日	150	连带责任保证	1年	否	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年04月04日	2,000	连带责任保证	1年	否	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年06月17日	1,160	连带责任保证	1年	否	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年06月18日	1,100	连带责任保证	1年	否	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年06月26日	20	连带责任保证	1年	是	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年10月25日	20	连带责任保证	1年	否	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年11月28日	360	连带责任保证	1年	否	否
佳和农牧股份有限公司	2019年01月23日	20,000	2019年10月30日	2,000	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2017年02月14日	50,000	2017年03月01日	24.08	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2019年01月23日	20,000	2019年03月15日	40.13	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2019年01月23日	20,000	2019年01月29日	640	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2019年01月23日	20,000	2019年06月01日	800	连带责任保证	1年	否	否
下游经销商、养殖场（户）	2019年01月23日	20,000	2019年02月22日	130	连带责任保证	1年	否	否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		20,000		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		10,270.13
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		20,000		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		9,891.54
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
广东金新农	2016年04月09日	30,000	2017年01月10日	2,300	连带责任保证	2年	是	否
河南成农	2018年01月10日	11,700	2018年05月10日	300	连带责任保证		否	否

安徽金新农	2018年01月10日	11,700	2018年05月01日	1,000	连带责任保证	2年	否	否
广东金新农	2017年02月14日	30,000	2017年11月24日	1,800	连带责任保证	2年	是	否
河南成农及洛阳金新农	2018年01月10日	11,700	2018年07月25日	500	连带责任保证		否	否
广东金新农、长沙成农、湖北金新农	2018年01月10日	11,700	2019年01月28日	2,300	连带责任保证	2年	否	否
广东金新农饲料有限公司	2019年01月23日	30,000	2019年06月06日	8,000	连带责任保证	2年	否	否
广东金新农、长沙成农、安徽金新农、远大牧业、沈阳成农	2019年01月23日	30,000	2019年05月01日	300	连带责任保证	2年	否	否
安徽金新农	2019年01月23日	30,000	2019年06月05日	2,000	连带责任保证	2年	否	否
盈华讯方	2019年06月04日	1,000	2019年06月03日	1,000	连带责任保证	主债务履行期满之日起2年	否	否
铁力金新农	2019年04月24日	1,763.3	2019年04月22日	1,763.3	连带责任保证	1年	否	否
安徽金新农	2019年03月08日	2,400	2019年03月13日	2,400	连带责任保证	主债务履行期满之日起2年	否	否
始兴县优百特	2019年08月16日	4,600	2019年09月27日	3,600	连带责任保证	主债务履行期满之日起2年	否	否
广东金新农	2019年08月16日	2,000	2019年09月26日	1,700	连带责任保证	主债务履行期满之日起2年	否	否
广东金新农	2019年08月16日	3,250	2019年08月16日	3,250	连带责任保证	主债务履行期满之日起2年	否	否
长春金新农、沈阳成农	2019年10月29日	7,000	2019年10月29日	7,000	连带责任保证	主债务履行期满之日起2年	否	否
浙江成农	2018年01月10日	11,700	2019年01月14日	300	连带责任保证	1年	否	否
铁力金新农	2019年09月03日	1,211	2019年09月03日	1,211	连带责任保证	1年	否	否

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		68,024.3		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		34,824.3
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		68,024.3		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		34,454.3
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		88,024.3		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		45,094.43
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		88,024.3		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		44,345.84
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				24.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				因非洲猪瘟等多重因素的影响，公司及控股子公司为部分下游经销商、养殖场（户）提供的连带责任担保发生逾期现象，报告期内公司履行对外担保连带责任1,624.91万元；截止本报告披露日公司及公司控股子公司因被担保方逾期承担担保责任金额为1,895.66 万元，公司已累计收回代偿金额 562.24万元。公司将督促相关客户尽快向公司清偿上述款项，力求协商达成还款计划和方案，保留对其提起诉讼的权利，以保护公司及投资者利益。详见公司巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》披露的《关于履行对外担保连带责任的公告》。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				不适用

采用复合方式担保的具体情况说明不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	募集资金	19,500	0	0
合计		19,500	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

履行社会责任情况请详见公司《2019年度社会责任报告》。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司子公司武汉天种建立与武汉市黄陂区长岭岗村扶贫点的合作，展开精准扶贫，因户施策，帮助当地困难群众盒孤寡老人解决生活上的难题。

（2）年度精准扶贫概要

武汉天种在武汉市黄陂区长岭岗建立扶贫点，2019年度，武汉天种开展以“践行社会责任，助推精准扶贫”为主题的精准扶贫活动，为长岭岗贫困户送去价值3万余元的生活物资，帮助当地困难群众与孤寡老人。

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
2.物资折款	万元	3.00
二、分项投入	——	——
8.社会扶贫	——	——
8.2定点扶贫工作投入金额	万元	3.00
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（4）后续精准扶贫计划

“十三五”时期是中国全面建成小康社会的决胜阶段和扶贫攻坚的关键时期，公司将积极响应国家号召，以扶贫开发重要战略思想为指导，牢固树立新发展理念，坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略，发挥公司的产业优势，在产业发展的同时，通过部分“公司+基地+合作社”养殖模式，积极组织实施产业扶贫。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否经公司核查，公司及其控股子公司、孙公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司下属孙公司江西天种、福建天种因排放的水污染物超标、养猪场利用渗坑排放水污染物等环保问题被行政处罚，罚款合计45万元并责令整改，具体内容详见公司2019年6月1日于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的《关于公司下属孙公司收到<行政处罚决定书>的公告》。江西天种已对现有的环保设备及设施进行了全面升级，且整体工程已完工并投入使用。升级后，在现有黑膜沼气池后面增加两级A/0工艺、絮凝沉淀池、加药系统，经处理后污水达到农业灌溉、进行水生植物和水产养殖，实现污水资源化利用。2019年5月10日贵溪环境保护局对江西天种再次进行现场检查，确认公司已经按照相关要求对废水处理设施完成了整改，废水排放已经符合国家规定的相关标准。福建天种已于2019年4月1日缴纳了30万元的罚款，同时，福建天种对现有环保设备及设施进行全面提档升级，对生化塘及沟渠进行清理，加建防雨棚等，增加叠螺机和浅层曝气系统，采用复合有益微生物菌种，污水经处理后回用作冲洗粪坑，在严控生猪存栏量的情况下，循环利用、实现零排放模式，现正在加紧施工，该方案已得到龙岩市长汀生态环境保局于2019年5月30日的复查认可。另外，公司已对上述两家孙公司相关责任人予以转岗、降职处理。

公司下属子公司惠州桑梓湖因养殖废水排放超标、退养搬迁等环保问题被行政处罚，罚款合计114万元并责令整改，具体内容详见公司2019年10月9日于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的《关于公司下属子公司收到<行政处罚决定书>的公告》。惠州桑梓湖已及时缴纳了罚款，针对环保部门指出的问题，公司派专人负责，确保在规定时间内完成整改，积极配合执法部门调查工作并主导改正环境违法行为，配合政府按计划处理压栏生猪、逐步退养、减少养殖废水产生等规范行动，并按期完成了退养搬迁工作。

除上述行政处罚外公司及公司子公司、孙公司报告期内未出现因违法违规而受到重大处罚的情况。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、控股股东股权转让事项

公司原控股股东大成欣农于2019年1月11日与湾区金农签署了《股权转让合同》，拟将其所持有的部分公司股份合计94,000,000股普通股（占协议签署日公司总股本的24.70%）转让给湾区金农。本次协议转让完成后，湾区金农将持有公司股份94,000,000股，占协议签署日公司总股本的24.70%，将成为公司控股股东。上述股权转让事宜已于2019年4月15日完成过户登记手续，具体内容详见公司于 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

2、履行对外担保连带责任的情况

因猪价下行及非洲猪瘟等多重因素的影响，公司及控股子公司为部分下游经销商、养殖场（户）提供的连带责任担保发生逾期现象，截止本报告披露日公司因被担保方逾期承担担保责任的金额为1,895.66万元。公司将督促相关客户尽快向公司清偿上述款项，力求协商达成还款计划和方案，保留对其提起诉讼的权利，以保护公司及投资者利益。截止本报告披露日，通过以猪抵债等多种方式累计回款562.24万元。详见公司《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于履行对外担保连带责任的公告》。

3、产业投资基金注销

公司全资子公司深圳市新金农投资有限公司及惠州东进农牧股份有限公司共同发起设立深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）于2019年4月9日完成注销登记。

4、股份回购

公司于2018年5月4日召开的第四届董事会第十五次（临时）会议以及2018年5月15日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份预案的议案》。公司于2018年6月13日披露了《回购报告书》并于2018年6月13日首次以集中竞价交易方式回购公司股份。截止2019年12月31日公司累计回购股份13,549,932股，占回购股份方案实施前公司总股本的3.56%，最高成交价为8.85元/股，最低成交价为5.84元/股，支付的总金额为104,545,211.21元（不含交易费用）。回购的股份在回购完成后将全部用于实施股权激励计划或员工持股计划，若公司未能在股份回购完成之后36个月内实施股权激励或员工持股计划，则回购的股份将全部予以注销。截止2019年2月28日本次回购股份计划已全部实施完毕，但尚未进行股权激励或员工持股计划等后续工作。本次回购的股份存放于公司回购股份专用账户，在回购股份过户之前，回购股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、配股、质押等权利。公司于2020年2月日28召开的第四届董事会第四十八次（临时）会议及于2020年3月日16召开的2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳市金新农科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，本次回购的股份将用于公司股权激励计划。《深圳市金新农科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要于2020年2月29日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

5、转让参股公司股权

公司于2019年11月27日召开的第四届董事会第四十三次（临时）会议通过了《关于转让参股公司股权的议案》。公司将持有河南省新大牧业股份有限公司25%的股权作价21,250.05万元转让给温氏（深圳）股权投资管理有限公司。本次股权转让完成后，公司不再持有新大牧业股权。《关于转让参股公司股权的公告》详见2019年11月28日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》。

6、《五年（2020-2024年）战略规划》

公司于2019年10月28日召开的第四届董事会第四十一次（临时）会议通过了《关于<五年（2020-2024年）发展战略规划纲要>的议案》，为明确发展方向、确定发展目标，根据宏观经济形势、行业发展状况结合公司现状，公司制定了《五年（2020-2024年）发展战略规划纲要》公司计划在东北、华中、华南、华东等四个重点区域内，结合“自繁自养”的产业发展模式，以育种、疾病防控体系建设为支撑，以饲料、动保、智能养殖为依托，大力发展生猪养殖，经过五年的布局发展，力争在2024年实现年生猪出栏560万头，饲料销售300万吨。《五年（2020-2024年）发展战略规划纲要》详见2019年10月29日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	42,055,288	11.05%				-6,646,071	-6,646,071	35,409,217	8.18%
1、国家持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	42,055,288	11.05%				-6,646,071	-6,646,071	35,409,217	8.18%
其中：境内法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
境内自然人持股	42,055,288	11.05%				-6,646,071	-6,646,071	35,409,217	8.18%
4、外资持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	338,496,200	88.95%				58,904,363	58,904,363	397,400,563	91.82%
1、人民币普通股	338,496,200	88.95%				58,904,363	58,904,363	397,400,563	91.82%
2、境内上市的外资股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%				0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%				0	0	0	0.00%
三、股份总数	380,551,488	100.00%				52,258,292	52,258,292	432,809,780	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1）公司于2018年3月9日公开发行了650万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额6.50亿元。公司本次发行的可转债自2018年9月17日起可转换为公司股份，目前转股价格为9.62元/股。截止2019年12月31日，转股数量为52,271,576股，公司总股本由380,538,204股变更为432,809,780股。2）根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》，年初第一个交易日，中国结算深圳分公司以公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的本公司股份为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁，导致高管锁定股发生变动。

3）蔡长兴先生、关明阳先生于2018年8月30日申请辞去董事职务；张国恩先生、刘超先生于2018年8月30日申请辞去所担任的公司监事一职并于2018年9月17日生效，根据相关规则董监高在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%的规定，因此对上述四人的股份锁

定75%。

4）王坚能先生于2019年12月9日辞去公司第四届董事会董事一职，自离任信息申报之日起六个月内，其持有的本公司股份予以全部锁定。

5）李斌先生于2019年10月10日辞去公司第四届董事会董事一职，自离任信息申报之日起六个月内，其持有的本公司股份予以全部锁定。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会“证监许可（2017）2318 号”文核准，公司于2018年3月9日公开发行了650万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额6.5亿元。经深圳证券交易所“深证上[2018]128号”文同意，公司6.5亿元可转换公司债券于2018年4月2日起在深交所挂牌交易，债券简称“金农转债”债券代码“128036”，公司可转换公司债券于2018年9月17日开始转股。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年5月4日召开的第四届董事会第十五次（临时）会议以及2018年5月15日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份预案的议案》。公司于2018年6月13日披露了《回购报告书》并于2018年6月13日首次以集中竞价交易方式回购公司股份。截止2019年12月31日公司累计回购股份13,549,932股，占回购股份方案实施前公司总股本的3.56%，最高成交价为8.85元/股，最低成交价为5.84元/股，支付的总金额为104,545,211.21元（不含交易费用）。回购的股份在回购完成后将全部用于实施股权激励计划或员工持股计划，若公司未能在股份回购完成之后36个月内实施股权激励或员工持股计划，则回购的股份将全部予以注销。截止2019年2月28日本次回购股份计划已全部实施完毕，但尚未进行股权激励或员工持股计划等后续工作。本次回购的股份存放于公司回购股份专用账户，在回购股份过户之前，回购股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、配股、质押等权利。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本报告期，因可转换公司债券转股52,258,292股，公司总股本由380,551,488股变更为432,809,780股，股份变动对2019年基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产分别减少0.03元/股、0.03元/股，0.58元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
蔡长兴	25,834,730	0	6,358,683	19,476,047	蔡长兴先生于2018年8月30日辞去公司第四届董事会董事，在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让的股份不得超过其持有公司股份的25%。	2020年11月26日解除限售

刘超	1,344,340	0	336,085	1,008,255	刘超先生于2018年9月17日辞去公司第四届监事会监事，在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让的股份不得超过其持有公司股份的25%。	2020年11月26日解除限售
张国恩	272,616	0	68,154	204,462	张国恩先生于2018年9月17日辞去公司第四届监事会监事，在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让的股份不得超过其持有公司股份的25%。	2020年11月26日解除限售
关明阳	1,616,072	0	404,018	1,212,054	关明阳先生于2018年8月30日辞去公司第四届董事会董事，在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让的股份不得超过其持有公司股份的25%。	2020年11月26日解除限售
王坚能	1,451,983	518,994	0	1,970,977	王坚能先生于2019年12月9日辞去公司第四届董事会董事一职，自离任信息申报之日起六个月内，其持有的本公司股份予以全部锁定。	2020年11月26日解除限售
李斌	5,625	1,875	0	7,500	李斌先生于2019年10月10日辞去公司第四届董事会董事一职，自离任信息申报之日起六个月内，其持有的本公司股份予以全部锁定。	2020年11月26日解除限售
合计	30,525,366	520,869	7,166,940	23,879,295	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，可转换公司债券转股52,258,292股，公司总股本由380,551,488股变更为432,809,780股。本报告期，因可转换公司债券转股，应付债券较期初减少75.82%，其他权益工具较期初减少77.36%，资本公积较期初增加58.80%。截止2019年12月31日，公司资产负债率为50.68%，较期初下降12.33个百分点。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	38,414		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数			41,699		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例	报告期末持股数量		报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
													股份状态		数量
广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）		境内非国有法人		21.72%	94,000,000		94,000,000		0		94,000,000
舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）		境内非国有法人		12.56%	54,356,576		-94,000,000		0		54,356,576
蔡长兴		境内自然人		4.51%	19,536,530		-6298200		19,476,047		60,483		质押		14,300,000
陈俊海		境内自然人		3.53%	15,272,629		0		11,454,472		3,818,157
陈巍		境内自然人		2.06%	8,934,831		8,934,831		0		8,934,831
中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计划		其他		1.73%	7,474,000		7,474,000		0		7,474,000
焦嫚		境内自然人		0.94%	4,079,484		4,079,484		0		4,079,484
陶美英		境内自然人		0.69%	2,987,937		2,987,937		0		2,987,937
深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）		境内非国有法人		0.66%	2,837,508		-1,557,835		0		2,837,508
深圳市金新农科技股份有限公司－第一期员工持股计划		其他		0.65%	2,800,000		-16,200,000		0		2,800,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）				不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明	公司前十名股东中，广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）为公司控股股东；陈俊海先生为公司董事、副董事长；蔡长兴先生2018年8月30日前为公司第四届董事会董事,众富盈邦系蔡长兴先生担任执行事务合伙人的企业；深圳市金新农饲料股份有限公司－第一期员工持股计划为公司设立的2015年第一期员工持股计划，委托上海光大证券资产管理有限公司进行管理。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）	94,000,000	人民币普通股	94,000,000
舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）	54,356,576	人民币普通股	54,356,576
陈巍	8,934,831	人民币普通股	8,934,831
中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计划	7,474,000	人民币普通股	7,474,000
焦嫚	4,079,484	人民币普通股	4,079,484
陈俊海	3,818,157	人民币普通股	3,818,157
陶美英	2,987,937	人民币普通股	2,987,937
深圳市众富盈邦投资管理中心（有限合伙）	2,837,508	人民币普通股	2,837,508
深圳市金新农科技股份有限公司－第一期员工持股计划	2,800,000	人民币普通股	2,800,000
王旭光	2,490,000	人民币普通股	2,490,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	公司前十名股东中，广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）为公司控股股东；陈俊海先生为公司董事长；蔡长兴先生2018年8月30日前为公司第四届董事会董事；众富盈邦系蔡长兴先生担任执行事务合伙人的企业；深圳市金新农饲料股份有限公司－第一期员工持股计划为公司设立的2015年第一期员工持股计划，委托上海光大证券资产管理有限公司进行管理。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	股东舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份15,000,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：社团集体控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）	湾区产融惠农投资（广州）有限公司	2018年12月25日	91440101MA5CKQ6D1N	企业自有资金投资;项目投资(不含许可经营项目,法律法规禁止经营的项目不得经营)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无

控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称	广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）
变更日期	2019年04月15日
指定网站查询索引	www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期	2019年04月17日

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明

公司控股股东湾区金农的控股股东为湾区产融，湾区产融共有47名股东，持股比例在5%以上的股东共计6名，其他41家股东持股均不超过5%，股权结构较为分散，任何一名股东所持股权比例均没有绝对优势，且股东之间没有签订一致行动协议，股东对湾区产融均不形成控制，湾区产融不存在控股股东和实际控制人；湾区产融单一股东无法控制产融董事会及股东会。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况

√ 是 □ 否

法人最终控制层面持股情况

最终控制层面股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）	湾区产融惠农投资（广州）有限公司	2018年12月25日	91440101MA5CKQ6D1N	企业自有资金投资;项目投资(不含许可经营项目,法律法规禁止经营的项目不得经营)
最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

注：因公司不存在实际控制人，上图为公司控股股东与公司的股权控制关系图。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）	范义	2004年11月18日	1000万元人民币	股权投资、投资管理、资产管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、转股价格历次调整情况

公司可转换公司债券（金农转债，128036）的初始转股价格为人民币9.72元/股，因实施2017年度利润分配方案，转股价格由9.72元/股调整为9.62元/股，调整后的转股价格自2018年5月28日起生效。具体情况详见公司于2018年5月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2018-075）。目前公司可转债最新转股价为9.62元/股。

二、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称	转股起止日期	发行总量（张）	发行总金额	累计转股金额（元）	累计转股数（股）	转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例	尚未转股金额(元)	未转股金额占发行总金额的比例
金农转债	2018年09月17日	6,500,000	650,000,000.00	502,864,400.00	52,271,576	13.74%	147,135,600.00	22.64%

三、前十名可转债持有人情况

单位：股

序号	可转债持有人名称	可转债持有人性质	报告期末持有可转债数量（张）	报告期末持有可转债金额（元）	报告期末持有可转债占比
1	李怡名	境内自然人	146,438	14,643,800.00	9.95%
2	国寿养老配置2号混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	其他	83,940	8,394,000.00	5.70%
3	吴海鹰	境内自然人	58,664	5,866,400.00	3.99%
4	中国农业银行股份有限公司－富国可转换债券证券投资基金	其他	41,152	4,115,200.00	2.80%
5	上海金珀资产管理有限公司－金珀6号基金	其他	39,680	3,968,000.00	2.70%
6	钟原	境内自然人	37,200	3,720,000.00	2.53%
7	上海纯达资产管理有限公司－纯达红宝石1号私募基金	其他	35,430	3,543,000.00	2.41%
8	中国银行－嘉实债券开放式证券投资基金	其他	34,241	3,424,100.00	2.33%

9	黄美兰	境内自然人	33,572	3,357,200.00	2.28%
10	上海金珀资产管理有限公司－金珀9号私募基金	其他	33,505	3,350,500.00	2.28%

四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

1.报告期末公司的负债情况

项目

本报告期末

上年末

本报告期末比上年末增减

流动比率	73.12%	69.35%	3.77%
资产负债率	50.68%	63.01%	-12.33%
速动比率	47.37%	46.55%	0.82%

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
利息保障倍数	2.97	-1.67	不适用
贷款偿还率	100%	100%	0.00%

利息偿付率

100%

100%

0.00%

2.资信评级情况：

（1）由于公司2018年及2019年第一季度持续亏损，对外担保出现新增代偿、募集资金投资项目建设进度延期且控股股东变更等原因，大公国际资信评估有限公司决定自2019年1月22日将公司列入信用观察名单，具体内容详见公司2019年1月23日披露的《大公关于将公司列入信用观察名单的公告》的公告。

（2）大公国际资信评估有限公司在对公司经营状况、行业发展情况等进行综合分析与评估的基础上，于2019年5月28日出具了《深圳市金新农科技股份有限公司主体与相关债项2019年度跟踪评级报告》。跟踪评级结果：公司主体长期信用等级维持AA-，公司发行的“金农转债”的信用等级维持AA-，并继续列入信用观察名单。上述跟踪信用评级报告详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（3）受行业景气度提升影响，2019年度公司盈利能力明显改善，同时对外担保规模有所下降，虽然持续代偿但已收回部分代偿款，风险有所下降，此外可转债募集资金投资项目已完成建设且控股股东可提供一定资金支持。大公国际资信评估有限公司确定公司的主体长期信用等级维持AA-，“金农转债”的信用等级维持AA-，同时自2020年1月7日起将公司移出信用观察名单并评定展望为稳定。具体内容详见公司2020年1月10日披露的《大公关于将公司移出信用观察名单的公告》的公告。

3.未来年度还债的现金安排：

（1）公司加强内部管理，提升业务盈利水平，增加经营活动现金净流入；

（2）积极推进可转债项目的投产，提升公司的盈利能力；

（3）公司资信情况良好，截至2019年12月31日，公司获得银行授信17.5亿元，已使用7.49亿元，公司可以合理安排资金兑付。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
刘锋	董事长	现任	男	50	2019年12月23日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
王坚能	董事、总经理	离任	男	54	2018年09月17日	2019年12月09日	1,935,977	35,000	0	0	1,970,977
陈俊海	副董事长	现任	男	55	2008年05月22日	2020年05月26日	15,272,629	0	0	0	15,272,629
杨华林	董事、总经理	现任	男	56	2018年09月17日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
肖世练	董事	现任	男	49	2019年10月11日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
卢锐	独立董事	现任	男	45	2019年10月11日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
冀志斌	独立董事	现任	男	40	2019年02月15日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
孔英	独立董事	现任	男	59	2016年05月05日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
刘焕良	监事、监事会主席	现任	男	38	2019年11月22日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
张颖	职工监事	现任	女	39	2008年05月22日	2020年05月26日	2,500	0	0	0	2,500

陈芳洲	监事	现任	男	33	2019年11月22日	2020年03月16日	0	0	0	0	0
林雪	监事	离任	男	56	2018年09月17日	2019年11月22日	0	0	0	0	0
陈华山	董事、副总经理	离任	男	38	2017年05月26日	2019年09月13日	0	0	0	0	0
李雪	董事	离任	女	54	2018年09月17日	2019年12月09日	0	0	0	0	0
李斌	独立董事	离任	男	47	2014年06月27日	2019年10月11日	7,500	0	0	0	7,500
陈文彬	副总经理	现任	男	49	2018年08月31日	2020年05月26日	12,600	0	0	0	12,600
赵祖凯	副总经理	现任	男	47	2017年05月26日	2020年05月26日	85,500	0	0	0	85,500
钱子龙	财务负责人	现任	男	33	2018年07月10日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
翟卫兵	董事会秘书、副总经理	现任	男	53	2008年05月22日	2020年05月26日	0	0	0	0	0
合计	--	--	--	--	--	--	17,316,706	35,000	0	0	17,351,706

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
杨华林	总经理、董事	任免	2019年12月23日	2019年11月22日因个人原因辞去公司第四届监事会股东代表监事及监事会主席一职，2019年12月23日被选举为公司董事会董事及总经理
刘锋	董事长	任免	2019年12月23日	选举为公司第四届董事会董事长
陈俊海	董事、副董事长	任免	2019年12月23日	2019年12月23日因个人原因辞去公司第四届董事会董事长，2020年2月28日被选举为公司第四届董事会副董事长

肖世练	董事	任免	2019年10月11日	被选举为公司第四届董事会董事
卢锐	独立董事	任免	2019年10月11日	被选举为公司第四届董事会独立董事
冀志斌	独立董事	任免	2019年02月15日	被选举为公司第四届董事会独立董事
刘焕良	监事、监事会主席	任免	2019年11月22日	被选举为公司第四届监事会监事及公司监事会主席
陈芳洲	监事	任免	2019年11月22日	被选举为公司第四届监事会监事
陈华山	董事、副总经理	离任	2019年09月13日	因个人原因辞去公司副总经理及第四届董事会董事职务
王坚能	董事、总经理	离任	2019年12月09日	因个人原因辞去公司第四届董事会董事及公司总经理一职
李斌	独立董事	离任	2019年10月11日	因个人原因辞去第四届董事会独立董事
李雪	董事	离任	2019年12月09日	因个人原因辞去第四届董事会董事
林雪	监事	离任	2019年11月22日	因个人原因辞去第四届监事会监事
陈芳洲先生已于2020年3月16日因个人原因辞去了公司第四届监事会监事一职。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事：

刘锋先生，1970年10月出生，汉族，中共党员，研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中山大学经济地理与城乡区域规划专业。曾先后供职于广州市南华西街发展有限公司副董事长、总经理，广州市南华深科信息技术有限公司总经理，广州沪广环境工程有限公司董事副总经理，广东省县级政府部门、广州市政府部门，广东省广业集团战略顾问，现任粤港澳大湾区联合控股有限公司总裁，公司第四届董事会董事。陈俊海先生，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。中国农业大学动物营养学博士、北京大学光华管理学院EMBA、高级畜牧师。广东省饲料行业协会副会长，深圳市饲料行业协会副会长。2005年至2019年11月期间，陈俊海先生一直担任金新农董事长；2007-2011年兼任公司研发总监； 2013年3月18日至2018年8月31日担任公司总经理，现任公司董事、副董事长。杨华林先生，公司董事、总经理。男，1963年出生，中国国籍，无境外居留权。东北农业大学遗传学硕士。曾任公司第一届董事会董事及总经理、第二届董事会董事及副总经理等职务。2012年11月5日杨华林先生因个人原因辞去公司副总经理、2014年1月6日因个人原因辞去公司董事及其他职务，2018年9月17日至2019年11月22日任公司第四届监事会股东监事及监事会主席一职。2019年12月23日被选举为公司第四届董事会董事及总经理。肖世练先生，公司董事。1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，2004年毕业于中山大学，博士研究生学历，中国注册会计师，国际注册内部审计师。曾供职于广州海关、普华永道会计师事务所、安永会计师事务所、广州农村商业银行股份有限公司，现任粤港澳大湾区产融投资有限公司首席财务官。卢锐先生，公司独立董事。中国国籍，无境外永久居留权，1975年1月出生，2006年毕业于中山大学会计系，获管理学博士学位，全国会计领军人才。现任中山大学岭南（大学）学院教授、博士生导师、会计与资本运营研究中心主任。1996年7月至2003年8月历任广州市财贸管理干部学院财务会计系助教、讲师，2006年7月至2008年12月任中山大学岭南（大学）学院讲师，2009年1月至2016年6月任中山大学岭南（大学）学院副教授，2016年7月起任中山大学岭南（大学）学院教授、博士生导师。冀志斌先生，公司独立董事。男，1980年出生，中南财经政法大学金融学博士研究生。2005年7月至今任中南财经政法大学金融学院系主任；2011 年至 2012年，加拿大卡尔顿大学访问学者；2012年7月至2018年5月，中国社会科学院博士后。孔英（英文名: Ying Kong）先生，公司独立董事。1960年出生，加拿大国籍，北京大学理学学士，加拿大卡尔顿大学公共管理硕士（MPA），加拿大卡尔顿大学经济学博士。2004 年至今，任加拿大约克大学经济系终身教授和博士生导师。2009年至2014年，历任北京大学教授、博士生导师、北京大学汇丰商学院副院长兼学术主任；2014年至今，任清华大学教授、博

士生导师、清华大学深圳研究生院社会科学与管理学部主任；清华-伯克利学院教授、博士生导师、低碳经济与政策模型研究实验室主任等职。孔英先生于2012年5月取得独立董事资格证书，于2016年5月5日被选举为公司第三届董事会独立董事，并于2017年5月26日再次被选举为公司第四届董事会董事。监事：

刘焕良先生，公司监事，监事会主席。男，1982年11月出生，汉族，中共党员，暨南大学经济学硕士。2006年至2008年在暨南大学党委组织部组织科担任科员；2011年至2018年在广州越秀产业投资基金管理股份有限公司担任投资总监及公司监事；2018年曾担任江海证券广州投资银行部高级副总裁。2019年11月22日选举为公司第四届监事会监事、监事会主席。陈芳洲先生，公司监事。男，1987年10月出生，汉族，无境外永久居留权，中共党员，毕业于华中农业大学预防兽医专业，农学博士，博士期间在美国明尼苏达大学联合培养一年，国家留学基金，博士后基金，国家自然科学基金（青年科技基金项目）获得者。现任武汉爱猪生物科技有限公司法定代表人及执行董事、武汉科泰农方管理咨询有限公司法定代表人及执行董事、深圳市金新农科技股份有限公司养殖板块研究院院长兼生产技术中心兽医总监，华中农业大学博士后。2019年11月22日选举为公司第四届监事会监事张颖女士，女，1981年出生，中国国籍，无境外居留权。大专学历，近五年一直担任公司监事会职工代表监事，曾任公司商务部总监。现任公司饲料板块市场部副总监及公司饲料板块育肥猪轻资产项目办公室主任。高管：

杨华林先生，公司总经理，详见董事简历。陈文彬先生，公司副总经理。男，1970年出生，大学学历，中国国籍，无境外永久居留权。2003年加入金新农股份，先后担任子公司哈尔滨远大牧业有限公司区域经理、生产部经理、市场部经理，沈阳成农饲料有限公司总监、总经理，2010年1月开始出任子公司哈尔滨远大牧业有限公司总经理和长春金新农饲料有限公司总经理，2012年6月，被任命为金新农股份总经理助理，2011年6月-2012年10月，陈文彬先生曾任金新农股份第二届监事会监事。2013年3月18日至2017年5月26日担任公司副总经理，主管饲料板块东北区域全面工作。其于2018年8月31日被董事会聘任为公司副总经理。赵祖凯先生，公司副总经理。男，1972年出生，中国国籍，无境外居留权，华南农业大学动物科技学院动物科学专业学士，畜牧师。1994年7月至2011年6月期间历任深圳农牧实业有限公司技术员、场长、分子公司总经理、营销中心总经理；2011年7月至2011年12月，任职温氏集团技术经理；自2012年1月加入金新农，历任公司全资子公司始兴县优百特生态科技有限公司总经理、公司养猪事业部副总经理、大客户部总监、大客户部总经理、金新农养殖板块武汉天种畜牧有限责任公司董事长兼总经理、股份公司总经理助理，主管养殖板块工作，同时兼任武汉市黄陂区第五届人大代表、中国畜牧业协会副会长、湖北省产业化协会副会长、武汉市畜牧兽医学会副会长。翟卫兵先生，公司董事会秘书、副总经理。男，1967年出生，中国国籍，无境外居留权。武汉轻工大学工学学士、工程师。2009年度，获得深交所颁发的上市公司董事会秘书资格证书（证书编号：09012052）。自加入金新农以来，先后任公司质量部副经理、经理，子公司总经理助理、子公司副总经理，股份公司质量运营总监、副总经理、董事会秘书等职位。翟卫兵先生曾先后荣获2015年度“金治理?上市公司投资者关系优秀董秘奖”，第七届中国上市公司投资者关系天马奖、优秀董秘，新财富第十一届优秀董秘，新财富第十二届、第十三届、第十四届金牌董秘等荣誉。钱子龙先生，公司财务负责人。男，1987年出生，中国国籍，无境外居留权。中国注册会计师、中国注册税务师、中南财经政法大学会计、审计专业硕士生合作指导教师，2010年毕业于中国地质大学（武汉）会计学专业，中山大学工商管理硕士在读。2010年至2014年就职于中国核工业集团-核工业二四三大队财务资产部，曾任副科长职务；2015年至2016年在华为终端（东莞）有限公司、秘鲁华为有限公司从事财经与内控管理工作；2016年10月至2018年6月先后担任深圳市金新农科技股份有限公司财务中心财务管理部总监、财务副总监。其于2018年7月10日被公司董事会聘任为公司财务负责人。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
刘锋	粤港澳大湾区联合控股有限公司	总裁			是

肖世练	粤港澳大湾区产融投资有限公司	计划财务部总经理	2018年05月01日		是
刘焕良	粤港澳大湾区联合控股有限公司	投资经理			是
刘焕良	广州湾区金农投资合伙企业	执行事务合伙人委派代表			是
在股东单位任职情况的说明	1、粤港澳大湾区联合控股有限公司间接持有公司控股股东湾区金农100%股权，粤港澳大湾区产融投资有限公司直接持有粤港澳大湾区联合控股有限公司100%股权。 2、刘焕良先生已于2020年4月1日辞去湾区联控投资经理一职。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
杨华林	清远市金羽丰鹅业有限公司	董事	2012年06月01日		否
肖世练	深圳市英维克科技股份有限公司	独立董事	2013年07月29日	2019年09月19日	是
冀志斌	中南财经政法大学金融学院	系主任			是
卢锐	广州中大紫荆教育有限公司	董事			否
卢锐	佛山电器照明股份有限公司	独立董事			是
卢锐	广州高澜节能技术股份有限公司	独立董事	2017年05月25日	2020年05月24日	是
卢锐	广州银行股份有限公司	独立董事			是
卢锐	华邦建投集团股份有限公司	独立董事			是
卢锐	中山大学岭南（大学）学院	教授			是
孔英	湖北瀛通线材股份有限公司	独立董事	2013年12月18日	2020年01月09日	是
孔英	深圳市景旺电子股份有限公司	独立董事	2016年06月16日	2019年06月14日	是
孔英	清华大学深圳研究生院	教授			是
张颖	深圳市金锐生物科技有限公司	监事			否
陈芳洲	武汉科泰农方管理咨询有限公司	执行董事兼总经理、法定代表人	2018年11月09日		否
陈芳洲	武汉爱猪生物科技有限公司	执行董事兼法定代表人	2018年04月11日		否
赵祖凯	湖北今楚联合食品有限公司	监事			否
赵祖凯	湖北今楚联合育种科技有限公司	董事			否
陈文彬	五常市七珍食品有限公司	执行董事兼总经理、法定代表人			否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

王坚能先生于2017年1月11日因作为公司控股股东成农远大超比例减持行为的其他直接责任人员，受到中国证监会深圳监管局的行政处罚。除上述处罚之外，王坚能先生及其他董监高不存在其他被证监局和证券交易所处罚的情形。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

为客观反映公司董事、监事所付出的劳动，在公司决策过程中所承担的责任及体现的价值，切实激励公司董事、监事积极参与决策、管理与监督，公司于2012年4月17日召开的2011年度股东大会审议通过了《董事、监事人员津贴管理制度》，公司董事、监事任职津贴自董事、监事经股东大会批准任职当月起计算，按月支付，由公司统一代扣并代缴个人所得税。董事、监事因辞职或离任，按照实际工作时间计算该津贴数额。 为改善公司经营管理水平，健全公司激励机制，以充分调动高级管理人员的积极性，提升公司核心竞争力，确保公司经营目标的实现，落实目标责任管理，公司于2017年5月10日召开的第三届董事会第二十八次（临时）会议审议修订了《高级管理人员薪酬及绩效考核管理办法》。高级管理人员实行年薪制，年薪标准由薪酬与考核委员会根据人力资源中心结合高级管理人员所聘任职位的管理范围、重要性、职责、市场薪资行情、任本职位年限、胜任能力等因素所拟订的高级管理人员《年薪架构》提出薪酬建议，报董事会审批后确定。高级管理人员的薪酬由基本薪酬和年终奖两部分组成。高级管理人员的每月基本薪酬按月发放；年终奖根据“先审计、考核，后兑现”的原则予以发放，高级管理人员年终奖的30%进行月度预发放，每季度监测计划完成进度，半年度平衡决算。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
刘锋	董事长	男	50	现任	0	是
陈俊海	副董事长	男	55	现任	117.88	否
杨华林	董事、总经理	男	56	现任	22.57	否
肖世练	董事	男	49	现任	1.68	是
冀志斌	独立董事	男	40	现任	9.5	否
卢锐	独立董事	男	45	现任	1.68	否
孔英	独立董事	男	59	现任	12	否
刘焕良	监事会主席	男	38	现任	0.4	是
陈芳洲	监事	男	33	现任	22.73	否
张颖	职工监事	女	39	现任	49.38	否
赵祖凯	副总经理	男	47	现任	129.4	否
陈文彬	副总经理	男	49	现任	78.45	否
钱子龙	财务总监	男	33	现任	67.64	否
翟卫兵	董事会秘书、副总经理	男	53	现任	91.8	否
王坚能	董事、总经理	男	54	离任	79.13	否

李雪	董事	女	54	离任	12	否
林雪	监事	男	56	离任	14.43	否
陈华山	董事、副总经理	男	38	离任	114.44	否
李斌	独立董事	男	47	离任	10.32	否
合计	--	--	--	--	835.43	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	107
主要子公司在职员工的数量（人）	1,986
在职员工的数量合计（人）	2,093
当期领取薪酬员工总人数（人）	2,093
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	2
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	1,096
销售人员	397
技术人员	178
财务人员	121
行政人员	301
合计	2,093
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上学历	77
大学	379
大、中专	665
职、高中	264
其他	708
合计	2,093

2、薪酬政策

公司制定了包括《薪酬管理制度》及《高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》等在内的薪酬政策，将高管实际绩效完

成情况、公司效益以及经营计划的完成情况结合起来，在强化激励效果的同时保留必要的缓冲余地，以提升高管人员的积极性及责任意识。同时报告期内公司继续推进绩效套改制度，通过IBM咨询公司的优化建立了一套完善的绩效考核体系，不断优化人力资源配置，全面提升企业核心竞争力。

3、培训计划

公司结合未来3-5年的人力资源战略发展规划，根据公司人才培养规划的方向，公司深入开展员工的培训与发展，不断健全公司的培训体系，使全体员工在公司的平台上通过不断学习，得到成长。在公司的人才培养体系里，人才培养方式主要有：课程培训、在岗实践、导师制、轮岗制、外部学习。在课程方面，针对所有人才，公司聘请内部或外部讲师对员工进行理论知识的传授和学习。内容包括专业技能、通用技能、管理能力、特有技能、资质取证等方面，通过授课和研讨的方式，提高知识层次和技能水平。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

（一）公司治理基本情况

报告期内公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。2019年湾区金农成为公司控股股东，公司进一步修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，通过“三会”、月度经营会议等形式完善了公司治理体系，并通过内部审计监督机制对公司的治理和运营进一步的监督和评价，促进了公司治理体系的合规性和科学性，公司治理结构健全，股东大会、董事会、监事会运作规范。公司信息披露工作严格遵循真实、准确、完整的信息披露原则，及时、公平地披露信息。2019年度，公司制定了《期货管理制度》、《五年（2020-2024年）发展战略规划》、《事业合伙人项目跟投管理办法》。

（二）公司治理的具体情况

1、关于股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司股东大会规则》，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规和相关规定的要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，确保所有股东享有平等地位，充分行使自己权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。

报告期内，公司共召开股东大会5次，均由董事会召集召开，未发生单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开或监事会提议召开股东大会之情形；股东大会的召集、召开、表决程序均经见证律师见证，全部合法有效。

2、关于董事和董事会

报告期内公司引进新的控股股东湾区金农，对公司第四届董事会、第四届监事会成员进行了调整，同时对《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行修订，完善公司董事会的决策程序。公司董事会设四个专门委员会：审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会。其中，审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会由独立董事担任召集人，各委员会能根据其工作细则行使职能，为规范公司治理作出应有的贡献。

报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》、《董事会议事规则》等法律法规和相关规定要求，共召开董事会21次，对公司发生的相关事项及时有效的审议，严格按照相关法律法规开展工作，公司全体董事诚实守信、勤勉尽责，认真出席董事会会议和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。独立董事对公司重大事项享有足够的知情权，能够不受影响地独立履行职责。

3、关于监事和监事会

公司全体监事能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等规定认真履行职责，按规定程序组织召开监事会，2019年共召开监事会17次，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法利益，并完成部分监事的选举工作。

4、关于绩效评价与激励约束机制

公司于2012年4月制定《董事、监事人员津贴管理制度》，客观反映公司董事、监事所付出的劳动，在公司决策过程中所承担的责任及体现的价值，切实激励公司董事、监事积极参与决策、管理与监督。公司董事、监事津贴分别由董事会薪酬与考核委员会定期在每年年初进行审核，并最终根据整体经济环境与外部人才市场变化情况决定是否进行年度调整，公司独立董事发表独立意见。

5、关于相关利益者

公司充分尊重和维护客户、员工、公司及社会等其它利益相关者的合法权益，在经营活动中，始终坚持诚信经营、公平公正的原则，树立良好的公司形象，实现客户、员工、公司及社会等各方面利益的协调平衡，为客户提供解决方案，关注员工成长，诚信实现公司利益最大化，积极回报股东和社会。坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康、快速地发展。

6、关于信息披露

公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露事务管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；建立信息披露委员会，通过《信息披露委员会工作细则》进一步完善公司信息披露制度；指定董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。2019年度指定《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站。

7、关于投资者关系管理

公司高度注重与投资者的沟通交流，将投资者关系管理作为日常工作的重点，严格按照《投资者关系管理制度》、《投资者接待和推广制度》，积极做好投资者关系管理工作。公司通过机构调研、策略会、反路演、电话会议、互动易平台、投资者热线、公司邮箱、公司网站等多渠道加强与投资者广泛而深入的交流，维护投资者和公司之间的长期信任关系。公司安排专人定期维护上述渠道和平台，确保投资者反馈的信息能够及时传递至公司，提高投资者服务效率。报告期内公司共计接待投资者几十人，参加多次机构策略会或电话会议，进一步加强了公司与投资者之间的沟通。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格规范自己的行为，拥有独立自主的经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东；控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作；不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形；也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	39.52%	2019年02月15日	2019年02月16日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：2019-036
2018年度股东大会	年度股东大会	36.90%	2019年04月23日	2019年04月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年度股东大会会议决议公告》，公告编号：2019-077
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	39.84%	2019年10月11日	2019年10月12日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年第二次临时股东大会决议公告》，公告编号：2019-129
2019年第三次临时股东大会	临时股东大会	35.47%	2019年11月22日	2019年11月23日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号：2019-151

2019年第四次临时股东大会

临时股东大会

35.47%

2019年12月23日

2019年12月24日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年第四次临时股东大会决议公告》，公告编号：2019-171

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
孔英	21	5	15	1	0	否	1
冀志斌	18	6	12	0	0	否	2
卢锐	7	1	6	0	0	否	1
李斌	14	4	10	0	0	否	1
刘宁	3	2	1	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会的说明无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

√ 是 □ 否

独立董事姓名	独立董事提出异议的事项	异议的内容
卢锐	《关于公司在江西南昌投资设立控股子公司的议案》	卢锐先生对“公司以自有资金在江西南昌与王永峰先生共同投资设立新公司以“轻资产”模式租赁猪场，运营生猪养殖项目。新公司注册资本为人民币4,000万元，其中公司出资人民币2,600万元，持股比例为65%，王永峰先生出资人民币1,400万元，持股比例为35%”持反对意见，并在董事会会议上对该事项投反对票。
独立董事对公司有关事项提出异议的说明	卢锐先生认为：1）在非洲猪瘟导致2019年猪肉价格异常上涨的情况下，行业企业开始急剧扩张产能，易导致后期产能过剩，猪价下跌，投资猪场效益不高甚至亏损；2）公司在推出《事业合伙人项目跟投管理办法》后，在全国设立子公司过多，速度过快。在管控模式未成熟之前，不建议如此大规模扩张，应在试点成功后，再稳步推进；3）目前公司新设立的子公司存在治理风险，小股东很大程度控制这些新设公司，存在公司利益受损的风险，建议公司设立分公司或者直接给新设子公司委派主要管理层；4）投资合作协议中约定，公司要为新设子公司提供资金保障，这种承诺对于公司而言可能带来资金风险，故对此议案投反对票。具体内容详见公司2019年12月7日《第四届董事会第四十四次(临时)会议决议公告》及2019年12月13

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事2019年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职责，对公司内部控制、财务、管理提出了很多宝贵的意见，公司诚恳予以采纳。与此同时，报告期内公司独立董事对公司董事会各项议案，在详细了解和与相关人员充分沟通的基础上，发表独立意见、行使职权，关注公司运作，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用，并对信息披露等情况进行监督和核查，对报告期内公司发生的对外担保、关联交易等事项出具了独立、公正的独立董事意见，维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会设四个专门委员会：审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会。各委员会能根据其工作细则行使职能，勤勉尽责，忠实履职，为规范公司治理作出应有的贡献。

1、战略委员会

根据《董事会战略委员会工作细则》，2019年度，战略委员会召开了3次会议，分别对《事业合伙人项目跟投管理办法》、《五年（2020-2024年）发展战略规划》、投资设立新公司、转让参股公司新大牧业股权等事项进行了审议。

2、审计委员会

根据公司《董事会审计委员会议事规则》及《审计委员会年报工作制度》等相关规定，报告期内，公司董事会审计委员会履行了相关监督和核查工作，并同公司内外部审计机构都保持了良好的沟通。2019年度，审计委员会共召开了6次会议，其中4次例会，2次临时会议。会议例会按季度召开，就每个季度公司募集资金存放和使用情况、关联交易情况及控股股东和其他关联方占用公司资金情况、理财产品、定期报告、审计部工作报告等进行了审议。临时会议审议了续聘会计师事务所、变更会计师事务所事项等事项。

3、薪酬与考核委员会

根据公司《薪酬与考核委员会工作细则》及《董事、监事人员津贴管理制度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管理办法》等相关规定，2019年度，薪酬与考核委员会召开会议1次，会议审议了公司董事、监事2018年度实际领取津贴和薪酬情况、公司高管及核心管理人员2018年度绩效考核结果暨公司高级管理人员薪酬发放情况等相关事项。

4、提名委员会

根据公司《董事会提名委员会议事规则》等相关规定，2019年度，提名委员会共召开3次会议。会议审议了关于选举公司董事长、聘任公司总经理以及关于选举公司第四届董事会董事等相关事项。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

根据公司《高级管理人员薪酬及绩效考核管理办法》，公司主要通过关键业绩指标（KPI）对公司高级管理人员的业绩

进行考核，贯彻落实公司的经营目标与管理重点，高级管理人员的薪酬由基本薪酬和年终奖两部分组成。为强化激励效果同时保留必要的缓冲余地，公司经营管理层实现合理利润目标时，年终奖按KPI考核后对应值全额发放；低于合理目标的80%时，年终奖为零；当实际利润高于挑战目标利润时，超额奖按：（实际完成利润-挑战目标利润）×20%计提超额利润奖金池并参与分配；对在年度工作中做出突出贡献的高级管理人员，董事会可根据考核情况酌情给予特别嘉奖。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期		2020年04月18日
内部控制评价报告全文披露索引		《2019年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn ）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例		100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例		100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告		非财务报告
定性标准	重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列情形的，认定为存在财务报告内部控制重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）公司更正已公布的财务报告；（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。当公司出现以下迹象时，将认为公司存在财务报告重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；（2）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（3）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。		公司出现以下情形的，可认定为重大缺陷：（1）内部控制环境无效；（2）董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；（3）违规泄露对外投资、资产重组等重大内幕信息，导致公司股价严重波动或公司形象出现严重负面影响；（4）重大事项违反公司决策程序导致公司重大经济损失；（5）外部审计机构认为公司存在其他重大缺陷的情况。公司出现以下情形的，可认定为重要缺陷：（1）未经授权及履行相应的信息披露义务，进行担保、投资有价证券、金融衍生品交易、资产处置、关联交易；（2）公司核心岗位权责不清，人员严重流失的情况；（3）因执行政策偏差、核算错误等，受到处罚或对公司形象造成严重负面影响；（4）外部审计机构认为公司存在其他重要缺陷的情况。一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

定量标准	公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：重大缺陷：错报金额≥利润总额的5%；重要缺陷：利润总额的3%≤错报金额<利润总额的5%；一般缺陷：错报金额<利润总额的3%	公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准 内部控制缺陷评价标准：给公司带来的直接损失金额。重大缺陷： 100万元（含）以上；重要缺陷：50万元（含）以上，100万元以下；一般缺陷：50万元以下。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年04月17日
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天健审〔2020〕8-170 号
注册会计师姓名	陈丘刚、王俊垚

审计报告正文深圳市金新农科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称金新农公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金新农公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金新农公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报告第十二节(五)39、第十二节(七)61及第十二节（十六）6。金新农公司的营业收入主要来自于饲料、畜牧养殖、动保以及电信计费业务等。2019年度，金新农公司营业收入金额为人民币2,400,007,144.16元，其中饲料业务的营业收入为人民币1,389,730,492.25元，占营业收入的57.91%；畜牧养殖的营业收入为人民币726,702,454.39元，占营业收入的30.28%；动保业务的营业收入为人民币96,856,030.11元，占营业收入的4.04%；商贸业务的营业收入为人民币94,384,154.46元，占营业收入的3.93%；电信计费业务的营业收入为人民币75,117,321.69元，占营业收入的3.13%。由于营业收入是金新农公司关键业绩指标之一，可能存在金新农公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时，电信运营商计费能力服务业务收入确认涉及复杂的信息系统和重大管理层判断。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 利用本所内部信息技术专家的工作，测试电信计费业务信息系统一般控制、与收入确认流程相关的应用控制；

(3) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

(4) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，并与同行业进行比较，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

(5) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出库单、发货单、过磅单、运输单、结算单等；

(6) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；

(7) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；

(8) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

(9) 针对重点客户实施走访程序；

(10) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 商誉减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报告附注第十二节(五)31、第十二节（七）28。

截至2019年12月31日，金新农公司商誉账面原值为人民币676,024,189.43元，减值准备为人民币163,054,013.09元，账面价值为人民币512,970,176.34元。

当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。

由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查商誉形成的过程，复核管理层以前年度披露的对商誉所在资产组或资产组组合相关信息，包括资产组或资产组组合的构成、账面金额、确定方法等；

(3) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；

(4) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；

(5) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；

(6) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；

(7) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；

(8) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；

(9) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三) 生物资产减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报告附注第十二节(五)15、27及第十二节(七)9、23。

截至2019年12月31日，金新农公司生物资产账面价值为205,705,978.91元，占资产总额的4.95%。

由于生物资产减值需要管理层作出重大判断，考虑到市场价格周期性波动影响较大，我们将生物资产的减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

(1) 了解与生物资产可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 对生物资产进行抽样监盘，检查生物资产的数量及状况；

(3) 与管理层进行沟通，了解并评估日常经营过程中生物资产安全的防范措施以及风险应对策略；

(4) 对管理层计算的生物资产可变现净值所涉及的重要假设进行评价，包括检查销售价格、成活率、单位成本、销售费用、当地“非洲猪瘟”发生及解封情况等；

(5) 查询近年来肉猪等生物资产价格变动情况，了解肉猪等产品价格周期性波动规律，检查分析管理层考虑这些因素对生物资产发生减值风险的影响；

(6) 获取金新农公司生物资产的减值准备计算表，检查分析可变现净值的合理性，评估生物资产减值准备计提的准确性；

(7) 检查与生物资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金新农公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

金新农公司治理层（以下简称治理层）负责监督金新农公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金新农公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金新农公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就金新农公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情

形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈丘刚（项目合伙人）中国·杭州 中国注册会计师：王俊垚二〇二〇年四月十七日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市金新农科技股份有限公司

2019年12月31日

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	449,949,817.25	547,537,674.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	76,139,990.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	233,781.22	4,355,572.00
应收账款	200,300,010.28	316,605,938.90
应收款项融资
预付款项	95,678,167.33	56,780,858.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	132,989,600.63	49,605,164.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	353,006,628.72	388,653,869.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	18,601,616.03	4,288,188.36
流动资产合计	1,326,899,611.46	1,367,827,266.09
非流动资产：
发放贷款和垫款

债权投资
可供出售金融资产		45,473,790.51
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	27,587,970.09	241,921,627.36
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	64,674,048.74	30,973,570.00
固定资产	1,211,234,246.03	850,473,543.53
在建工程	507,576,768.81	547,889,376.05
生产性生物资产	81,510,873.67	38,928,366.34
油气资产
使用权资产
无形资产	242,872,449.36	233,981,528.96
开发支出
商誉	512,970,176.34	543,977,933.08
长期待摊费用	33,096,244.14	36,134,406.35
递延所得税资产	57,445,101.87	31,051,399.40
其他非流动资产	91,272,133.04	85,718,242.70
非流动资产合计	2,830,240,012.09	2,686,523,784.28
资产总计	4,157,139,623.55	4,054,351,050.37
流动负债：
短期借款	750,143,353.77	1,220,950,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		27,000,000.00
衍生金融负债
应付票据	28,000,000.00	62,601,275.48
应付账款	240,565,783.79	315,311,191.91
预收款项	43,438,059.16	24,153,832.15
合同负债
卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	61,820,047.76	49,620,602.20
应交税费	5,897,218.63	7,571,207.85
其他应付款	568,456,460.04	238,536,757.94
其中：应付利息		4,354,525.16
应付股利	45,929.67	45,929.67
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	105,002,442.75	15,990,000.00
其他流动负债	11,381,477.67	8,400,193.96
流动负债合计	1,814,704,843.57	1,970,135,061.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	119,900,657.14	495,832,570.97
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	124,614,396.39
长期应付职工薪酬
预计负债	4,274,008.26	5,185,748.20
递延收益	32,298,929.60	17,436,985.88
递延所得税负债	10,865,283.18	5,858,393.39
其他非流动负债		60,000,000.00
非流动负债合计	291,953,274.57	584,313,698.44
负债合计	2,106,658,118.14	2,554,448,759.93
所有者权益：
股本	432,809,780.00	380,551,488.00
其他权益工具	38,084,213.35	168,211,073.61
其中：优先股
永续债

资本公积	1,269,417,008.65	791,948,827.01
减：库存股	104,566,715.04	104,566,715.04
其他综合收益
专项储备
盈余公积	59,586,507.95	59,586,507.95
一般风险准备
未分配利润	140,299,079.19	-3,484,567.94
归属于母公司所有者权益合计	1,835,629,874.10	1,292,246,613.59
少数股东权益	214,851,631.31	207,655,676.85
所有者权益合计	2,050,481,505.41	1,499,902,290.44
负债和所有者权益总计	4,157,139,623.55	4,054,351,050.37

法定代表人：刘锋 主管会计工作负责人：钱子龙 会计机构负责人：李稳

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	336,556,937.54	476,675,515.64
交易性金融资产	75,639,990.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,325,565.56	698,641.51
应收款项融资
预付款项	3,795,356.80	473,256.08
其他应收款	541,944,496.36	438,354,715.33
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,240.26
流动资产合计	959,263,586.52	916,202,128.56

非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		44,973,790.51
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,837,586,152.90	2,715,181,399.50
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	64,674,048.74	30,973,570.00
固定资产	76,091,779.10	116,196,681.37
在建工程	7,404,792.85	4,277,618.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	11,533,807.84	14,578,193.41
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,788,914.48	2,418,481.16
递延所得税资产	22,604,051.44	20,831,049.80
其他非流动资产	20,006,758.08	732,000.00
非流动资产合计	3,041,690,305.43	2,950,162,784.65
资产总计	4,000,953,891.95	3,866,364,913.21
流动负债：
短期借款	740,130,062.10	1,214,950,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		27,000,000.00
衍生金融负债
应付票据		77,601,275.48
应付账款	33,986,279.01	1,350,235.76
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	12,409,745.44	8,291,524.30
应交税费	215,859.07	720,820.86

其他应付款	1,156,337,279.74	562,116,950.10
其中：应付利息		4,229,504.57
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	45,530,863.81	15,990,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,988,610,089.17	1,908,020,806.50
非流动负债：
长期借款
应付债券	119,900,657.14	495,832,570.97
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	31,942,763.76
长期应付职工薪酬
预计负债	4,274,008.26	5,185,748.20
递延收益	4,876,347.18	3,605,726.26
递延所得税负债	4,302,746.92
其他非流动负债
非流动负债合计	165,296,523.26	504,624,045.43
负债合计	2,153,906,612.43	2,412,644,851.93
所有者权益：
股本	432,809,780.00	380,551,488.00
其他权益工具	38,084,213.35	168,211,073.61
其中：优先股
永续债
资本公积	1,382,939,657.60	902,265,580.27
减：库存股	104,566,715.04	104,566,715.04
其他综合收益
专项储备
盈余公积	59,636,330.01	59,636,330.01
未分配利润	38,144,013.60	47,622,304.43
所有者权益合计	1,847,047,279.52	1,453,720,061.28
负债和所有者权益总计	4,000,953,891.95	3,866,364,913.21

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	2,400,007,144.16	2,800,624,074.89
其中：营业收入	2,400,007,144.16	2,800,624,074.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,275,877,136.25	2,884,802,140.77
其中：营业成本	1,839,329,968.13	2,387,660,146.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,702,332.99	8,697,608.08
销售费用	93,813,993.53	131,430,630.91
管理费用	217,292,417.08	232,782,543.74
研发费用	47,293,386.07	51,902,551.59
财务费用	69,445,038.45	72,328,660.02
其中：利息费用	70,804,707.32	74,875,205.52
利息收入	2,917,293.79	3,741,555.62
加：其他收益	31,755,530.26	13,461,982.43
投资收益（损失以“－”号填列）	91,014,481.25	45,663,448.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-49,421,770.95	-11,721,785.91
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	24,858,770.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-11,044,217.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-31,007,756.74	-191,963,354.80
资产处置收益（损失以“-”号填列）	328,953.85	-289,516.46

三、营业利润（亏损以“－”号填列）	230,035,769.34	-217,305,506.03
加：营业外收入	10,419,823.72	6,409,427.11
减：营业外支出	67,320,987.62	43,431,003.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	173,134,605.44	-254,327,082.78
减：所得税费用	-7,977,184.42	7,290,229.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	181,111,789.86	-261,617,312.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	181,111,789.86	-261,617,312.13
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	140,531,369.06	-287,177,994.02
2.少数股东损益	40,580,420.80	25,560,681.89
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	181,111,789.86	-261,617,312.13
归属于母公司所有者的综合收益总额	140,531,369.06	-287,177,994.02

归属于少数股东的综合收益总额	40,580,420.80	25,560,681.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.34	-0.75
（二）稀释每股收益	0.33	-0.67

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘锋 主管会计工作负责人：钱子龙 会计机构负责人：李稳

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	300,159,705.80	329,730,350.13
减：营业成本	256,056,613.61	293,717,334.97
税金及附加	695,063.60	408,502.82
销售费用	1,604,087.97	4,106,896.47
管理费用	52,265,636.59	65,762,146.86
研发费用	11,205,891.04	14,571,817.44
财务费用	78,275,467.72	79,440,851.63
其中：利息费用	80,786,405.46	91,504,087.77
利息收入	3,490,548.83	12,586,812.11
加：其他收益	7,848,968.27	3,126,007.48
投资收益（损失以“－”号填列）	95,946,123.48	116,272,349.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-48,934,726.45	-10,701,431.99
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	24,858,770.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-8,521,905.17
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-31,007,756.74	-127,361,104.31
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-366,612.58
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-11,185,467.47	-136,239,947.56
加：营业外收入	618,896.31	1,296,266.49
减：营业外支出	208,183.88	2,664,833.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-10,774,755.04	-137,608,514.07
减：所得税费用	1,955,813.86	-11,884,815.25

四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-12,730,568.90	-125,723,698.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-12,730,568.90	-125,723,698.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	-12,730,568.90	-125,723,698.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,501,183,091.33	3,519,205,232.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	113,292,713.95	96,195,027.61
经营活动现金流入小计	2,614,475,805.28	3,615,400,260.33
购买商品、接受劳务支付的现金	1,829,699,042.24	3,080,076,089.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	260,285,420.16	265,391,384.30
支付的各项税费	44,337,639.16	47,072,528.68
支付其他与经营活动有关的现金	263,172,014.45	187,931,552.28
经营活动现金流出小计	2,397,494,116.01	3,580,471,554.76
经营活动产生的现金流量净额	216,981,689.27	34,928,705.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	150,900,000.00	99,000,000.00
取得投资收益收到的现金	34,589,644.00	78,945,291.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	54,402,950.52	17,840,697.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	69,681,371.59	266,642,339.25
投资活动现金流入小计	309,573,966.11	462,428,327.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	477,002,855.25	476,254,338.77
投资支付的现金	13,000,000.00	90,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		14,729,305.69

支付其他与投资活动有关的现金	55,237,995.40	228,664,149.96
投资活动现金流出小计	545,240,850.65	809,647,794.42
投资活动产生的现金流量净额	-235,666,884.54	-347,219,467.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	38,030,000.00	15,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	38,030,000.00	15,500,000.00
取得借款收到的现金	966,000,000.00	1,864,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	761,693,167.95	65,000,000.00
筹资活动现金流入小计	1,765,723,167.95	1,944,700,000.00
偿还债务支付的现金	1,453,940,000.00	962,625,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	83,692,801.70	138,426,865.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	32,948,705.40	25,497,840.00
支付其他与筹资活动有关的现金	213,770,850.36	496,631,591.32
筹资活动现金流出小计	1,751,403,652.06	1,597,683,457.24
筹资活动产生的现金流量净额	14,319,515.89	347,016,542.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-4,365,679.38	34,725,781.22
加：期初现金及现金等价物余额	416,046,121.46	381,320,340.24
六、期末现金及现金等价物余额	411,680,442.08	416,046,121.46

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	298,106,705.95	87,782,454.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	3,789,393,207.77	4,262,853,153.65
经营活动现金流入小计	4,087,499,913.72	4,350,635,607.97
购买商品、接受劳务支付的现金	320,628,539.90	15,437,606.77
支付给职工以及为职工支付的现金	33,716,125.49	39,883,879.80
支付的各项税费	2,256,687.74	2,815,261.91
支付其他与经营活动有关的现金	3,475,856,812.74	4,248,462,075.22
经营活动现金流出小计	3,832,458,165.87	4,306,598,823.70
经营活动产生的现金流量净额	255,041,747.85	44,036,784.27

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	75,000,000.00	159,760,000.00
取得投资收益收到的现金	39,503,920.00	77,496,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	152,145.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		62,920,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	56,056,139.77	3,866,235,727.34
投资活动现金流入小计	170,712,205.22	4,166,411,727.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	24,974,853.24	21,429,593.52
投资支付的现金	356,027,164.89	512,301,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	55,237,995.40	3,867,106,807.30
投资活动现金流出小计	436,240,013.53	4,400,837,900.82
投资活动产生的现金流量净额	-265,527,808.31	-234,426,173.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	956,000,000.00	1,658,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	562,770,167.95	8,750,000.00
筹资活动现金流入小计	1,518,770,167.95	1,666,950,000.00
偿还债务支付的现金	1,447,940,000.00	953,125,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	46,061,478.00	100,677,088.85
支付其他与筹资活动有关的现金	24,145,303.95	268,959,856.19
筹资活动现金流出小计	1,518,146,781.95	1,322,761,945.04
筹资活动产生的现金流量净额	623,386.00	344,188,054.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-9,862,674.46	153,798,665.75
加：期初现金及现金等价物余额	346,203,095.20	192,404,429.45
六、期末现金及现金等价物余额	336,340,420.74	346,203,095.20

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	380,551,488.00			168,211,073.61	791,948,827.01	104,566,715.04			59,586,507.95		-3,484,567.94		1,292,246,613.59	207,655,676.85	1,499,902,290.44
加：会计政策变更											3,252,278.07		3,252,278.07		3,252,278.07
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	380,551,488.00			168,211,073.61	791,948,827.01	104,566,715.04			59,586,507.95		-232,289.87		1,295,498,891.66	207,655,676.85	1,503,154,568.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	52,258,292.00			-130,126,860.26	477,468,181.64						140,531,369.06		540,130,982.44	7,195,954.46	547,326,936.90

（一）综合收益总额											140,531,369.06		140,531,369.06	40,580,420.80	181,111,789.86
（二）所有者投入和减少资本	52,258,292.00			-130,126,860.26	477,468,181.64								399,599,613.38	-435,760.94	399,163,852.44
1．所有者投入的普通股													0.00	38,030,000.00	38,030,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本	52,258,292.00			-130,126,860.26	465,666,889.98								387,798,321.72		387,798,321.72
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					11,801,291.66								11,801,291.66	-38,465,760.94	-26,664,469.28
（三）利润分配														-32,948,705.40	-32,948,705.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-32,948,705.40	-32,948,705.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	432,809,780.00			38,084,213.35	1,269,417,008.65	104,566,715.04			59,586,507.95		140,299,079.19		1,835,629,874.10	214,851,631.31	2,050,481,505.41

上期金额

单位：元

项目

2018年年度

	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	380,538,204.00				874,231,814.63				59,586,507.95		321,747,246.48		1,636,103,773.06	231,347,756.26	1,867,451,529.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	380,538,204.00				874,231,814.63				59,586,507.95		321,747,246.48		1,636,103,773.06	231,347,756.26	1,867,451,529.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	13,284.00			168,211,073.61	-82,282,987.62	104,566,715.04					-325,231,814.42		-343,857,159.47	-23,692,079.41	-367,549,238.88
（一）综合收益总额											-287,177,994.02		-287,177,994.02	25,560,681.89	-261,617,312.13

（二）所有者投入和减少资本	13,284.00			168,211,073.61	-82,282,987.62								85,941,369.99	-18,401,401.61	67,539,968.38
1．所有者投入的普通股														-5,500,000.00	-5,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本	13,284.00			168,211,073.61	116,506.15								168,340,863.76		168,340,863.76
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-82,399,493.77								-82,399,493.77	-12,901,401.61	-95,300,895.38
（三）利润分配											-38,053,820.40		-38,053,820.40	-25,497,840.00	-63,551,660.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-38,053,820.40		-38,053,820.40	-25,497,840.00	-63,551,660.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转						104,566,715.04							-104,566,715.04		-104,566,715.04

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他						104,566,715.04							-104,566,715.04		-104,566,715.04
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他														-5,353,519.69	-5,353,519.69
四、本期期末余额	380,551,488.00			168,211,073.61	791,948,827.01	104,566,715.04			59,586,507.95		-3,484,567.94		1,292,246,613.59	207,655,676.85	1,499,902,290.44

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	380,551,488.00			168,211,073.61	902,265,580.27	104,566,715.04			59,636,330.01	47,622,304.43		1,453,720,061.28
加：会计政策变更										3,252,278.07		3,252,278.07
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	380,551,488.00			168,211,073.61	902,265,580.27	104,566,715.04			59,636,330.01	50,874,582.50		1,456,972,339.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	52,258,292.00			-130,126,860.26	480,674,077.33					-12,730,568.90		390,074,940.17
（一）综合收益总额										-12,730,568.90		-12,730,568.90
（二）所有者投入和减少资本	52,258,292.00			-130,126,860.26	480,674,077.33							402,805,509.07
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	52,258,292.00			-130,126,860.26	465,666,889.98							387,798,321.72
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					15,007,187.35							15,007,187.35
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

432,809,780.00

38,084,213.35

1,382,939,657.60

104,566,715.04

59,636,330.01

38,144,013.60

1,847,047,279.52

上期金额 单位：元

项目	2018年年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	380,538,204.00				903,684,157.16				59,636,330.01	211,399,823.65		1,555,258,514.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	380,538,204.00				903,684,157.16				59,636,330.01	211,399,823.65		1,555,258,514.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	13,284.00			168,211,073.61	-1,418,576.89	104,566,715.04				-163,777,519.22		-101,538,453.54

（一）综合收益总额										-125,723,698.82		-125,723,698.82
（二）所有者投入和减少资本	13,284.00			168,211,073.61	-1,418,576.89							166,805,780.72
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	13,284.00			168,211,073.61	116,506.15							168,340,863.76
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-1,535,083.04							-1,535,083.04
（三）利润分配										-38,053,820.40		-38,053,820.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-38,053,820.40		-38,053,820.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转						104,566,715.04						-104,566,715.04
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他						104,566,715.04						-104,566,715.04
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	380,551,488.00			168,211,073.61	902,265,580.27	104,566,715.04			59,636,330.01	47,622,304.43		1,453,720,061.28

三、公司基本情况

深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经深圳市工商行政管理局批准，由深圳市成农饲料有限公司、深圳市轻松投资有限公司发起设立，于2008年6月26日在深圳市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300715245167Q的营业执照，注册资本432,809,780元，股份总数432,809,780股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股35,409,217股；无限售条件的流通股份A股397,400,563股。公司股票已分别于2011年2月18日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属农副食品加工业。主要经营活动包括生物技术和生物医药的研发；互联网信息技术开发、技术服务；为科技企业提供办公服务、技术服务、成果转让；畜牧养殖、销售及技术服务；经营进出口业务；自有房屋租赁。食品加工；生产、销售生物医药和生物制品；畜牧设备的生产、销售；生产、销售配合饲料、浓缩饲料及添加剂预混合饲料；饲料原料贸易；粮食收购和加工。产品主要有：粮食及饲料、生畜保健药品、生猪养殖和运营商计费能力服务等。

本财务报表业经公司2020年4月17日第四届董事会第五十一次会议批准对外报出。

本公司将广东金新农饲料有限公司、哈尔滨远大牧业有限公司、武汉华扬动物药业有限责任公司、深圳市盈华讯方通信技术有限公司、武汉天种畜牧有限责任公司和铁力市金新农生态农牧有限公司等75家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表第十二节八和九之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他

项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述

(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，

在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信

用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府款项组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关联往来组合
其他应收款——账龄组合	账龄

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围 内关联往来组合	合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5
1-2年	10

2-3年	25
3-4年	40

4-5年	40
5年以上	100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资

产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

详见财务报告第十二节（五）10.金融工具。

12、应收账款

详见财务报告第十二节（五）10.金融工具。

13、应收款项融资

详见财务报告第十二节（五）10.金融工具。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告第十二节（五）10.金融工具。

15、存货

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、自制半成品、周转材料、库存商品、消耗性生物资产等。消耗性生物资产为林木以及生猪类，其中生猪类包括仔猪、保育猪、仔种猪、育肥猪。

2. 存货取得和发出存货的计价方法

公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。生猪类消耗性生物资产的成本包括其达到可出售状态前发生的饲料费、人工费、应分摊的固定资产折旧费及其他应分摊的间接费用等。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

对于消耗性生物资产，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于其账面价值的差额，计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下

本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企

业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-50年	5.00%	1.9%-4.75%
机器设备	年限平均法	10-20年	5.00%	4.75%-9.50%
办公及电子设备	年限平均法	5年	5.00%	19.00%
运输工具	年限平均法	5-8年	5.00%	11.80%-19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使

用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

1. 生物资产的分类

生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产。本公司的生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产，生产性生物资产包括种公猪、种母猪。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。

2. 生物资产的计量

生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生产性生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生产性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行繁殖的生产性生物资产，其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。本公司生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。

生物资产的收获与处置：生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。

3. 各类生产性生物资产的折旧方法

类 别

折旧方法

使用寿命(年)

残值率(%)

年折旧率(%)

种公猪	年限平均法	3	5-15	28.33-31.67
种母猪	年限平均法	3	5-15	28.33-31.67

4. 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据

公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

5. 生物资产减值

每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权、管理软件、软件著作权及视频版权等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
专利权	10-20

管理软件	5-10
软件著作权	5-10
视频版权	10

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工

的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

39、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司对饲料销售、生猪销售、动保业务、电信计费业务、贸易业务确认收入的具体标准如下：饲料销售、生猪销售、动保业务、贸易业务：将商品交付购货方或经购货方验收后确认收入。

电信计费业务：

1） 电信运营商计费能力服务业务收入

运营商计费能力服务业务采用净额法确认收入，收入确认时点为盈华讯方计费服务完成时（即个人用户到网站完成充值时），收入确认金额为计费服务完成时应收取的上游电信运营商款项减去应支付给下游网站款项的净额。

2）基于虚拟商品的网络商城业务，主要为代理销售数字文化娱乐产品。收入确认时点为所代理的产品移交时，收入确认金额为业务发生时点的实际收款减去应结转的已支付给代理商款项的净额。

3）公司提供的其他服务，以双方对账结算确认收入。40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；

(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2. 采用套期会计的依据、会计处理方法

(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。

(2) 对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成；

2) 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；3) 该套期关系符合套期有效性要求。

对于商品套期业务，应当符合下列套期有效性的要求：

1) 被套期项目与套期工具之间存在经济关系；2) 被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；3) 采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。

对于其他套期业务，应当同时满足下列有效性的要求：

1) 在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；

2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。

公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。

(3) 套期会计处理

1) 公允价值套期

① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销

日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

2) 现金流量套期

① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

③ 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。

3. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号) 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。	第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第二十五次会议和第四届董事会第五十一次会议及第四届监事会第三十八次会议
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。	第四届董事会第三十二次（临时）会议及第四届监事会第二十三次（临时）会议
本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。	第四届董事会第五十一次会议及第四届监事会第三十八次会议

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1) 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号) 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款	320,961,510.90
		应收票据	4,355,572.00
		应收账款	316,605,938.90
应付票据及应付账款	377,912,467.39	应付票据	62,601,275.48
		应付账款	315,311,191.91
其他流动负债(一年内转入利润表的递延收益)	2,351,879.54	递延收益	2,351,879.54

2) 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

① 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表
	2018年12月31日	新金融工具准则 调整影响	2019年1月1日
可供出售金融资产	45,473,790.51	-45,473,790.51
交易性金融资产		49,300,000.00	49,300,000.00
其他应付款	238,536,757.94	-4,354,525.16	234,182,232.78
短期借款	1,220,950,000.00	2,108,227.34	1,223,058,227.34
交易性金融负债		27,000,000.00	27,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	27,000,000.00	-27,000,000.00
一年内到期的非流动负债	15,990,000.00	137,728.30	16,127,728.30
应付债券	495,832,570.97	2,108,569.52	497,941,140.49
递延所得税负债	5,858,393.39	573,931.42	6,432,324.81
未分配利润	-3,484,567.94	3,252,278.07	-232,289.87

② 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

项 目	原金融工具准则		新金融工具准则
	计量类别	账面价值	计量类别	账面价值
货币资金	贷款和应收款项	547,537,674.80	以摊余成本计量的金融资产	547,537,674.80

应收票据	贷款和应收款项	4,355,572.00	以摊余成本计量的金融资产	4,355,572.00
应收账款	贷款和应收款项	316,605,938.90	以摊余成本计量的金融资产	316,605,938.90
其他应收款	贷款和应收款项	49,605,164.23	以摊余成本计量的金融资产	49,605,164.23
可供出售金融资产	可供出售金融资产	45,473,790.51	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	49,300,000.00
交易性金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	27,000,000.00	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	27,000,000.00
短期借款	其他金融负债	1,220,950,000.00	以摊余成本计量的金融负债	1,223,058,227.34
应付票据	其他金融负债	62,601,275.48	以摊余成本计量的金融负债	62,601,275.48
应付账款	其他金融负债	315,311,191.91	以摊余成本计量的金融负债	315,311,191.91
其他应付款	其他金融负债	238,490,828.27	以摊余成本计量的金融负债	234,136,303.11
一年内到期的非流动负债	其他金融负债	15,990,000.00	以摊余成本计量的金融负债	16,127,728.30
应付债券	其他金融负债	495,832,570.97	以摊余成本计量的金融负债	497,941,140.49

③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
A. 金融资产
a. 摊余成本
货币资金
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	547,537,674.80			547,537,674.80
应收票据
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	4,355,572.00			4,355,572.00
应收账款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	316,605,938.90			316,605,938.90

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
其他应收款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	49,605,164.23			49,605,164.23
以摊余成本计量的总金融资产	918,104,349.93			918,104,349.93
b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益
可供出售金融资产
按原CAS22列示的余额
加：自可供出售金融资产(原 CAS22)转入		45,473,790.51	3,826,209.49
按新CAS22列示的余额				49,300,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产		45,473,790.51	3,826,209.49	49,300,000.00
c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
可供出售金融资产
按原CAS22列示的余额	45,473,790.51
减：转出至公允价值计量且其变动计入当期损益(新 CAS22)		-45,473,790.51
按新CAS22列示的余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产	45,473,790.51	-45,473,790.51
B. 金融负债
a. 摊余成本
短期借款

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
按原CAS22列示的余额	1,220,950,000.00
加：自其他应付款-应付利息转入		2,108,227.34
按新CAS22列示的余额				1,223,058,227.34
应付票据
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	62,601,275.48			62,601,275.48
应付账款
按原CAS22列示的余额和按新 CAS22 列示的余额	315,311,191.91			315,311,191.91
其他应付款
按原CAS22列示的余额	238,490,828.27
减：转出至短期借款		-2,108,227.34
减：转出至一年内到期的非流动负债		-137,728.30
减：转出至应付债券		-2,108,569.52
按新CAS22列示的余额				234,136,303.11
一年内到期的非流动负债
按原CAS22列示的余额	15,990,000.00
加：自其他应付款-应付利息转入		137,728.30
按新CAS22列示的余额				16,127,728.30
应付债券
按原CAS22列示的余额	495,832,570.97

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
加：自其他应付款-应付利息转入		2,108,569.52
按新CAS22列示的余额				497,941,140.49
以摊余成本计量的总金融负债	2,349,175,866.63			2,349,175,866.63
b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益
交易性金融负债
按原CAS22列示的余额和按新 CAS22 列示的余额	27,000,000.00			27,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融负债	27,000,000.00			27,000,000.00

④ 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

项 目	按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日）
应收账款	74,607,580.32			74,607,580.32
其他应收款	7,110,450.13			7,110,450.13

3) 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	547,537,674.80	547,537,674.80	0.00

结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		49,300,000.00	49,300,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	4,355,572.00	4,355,572.00	0.00
应收账款	316,605,938.90	316,605,938.90	0.00
应收款项融资
预付款项	56,780,858.32	56,780,858.32	0.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	49,605,164.23	49,605,164.23	0.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	388,653,869.48	388,653,869.48	0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,288,188.36	4,288,188.36	0.00
流动资产合计	1,367,827,266.09	1,417,127,266.09	49,300,000.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	45,473,790.51	0.00	-45,473,790.51
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	241,921,627.36	241,921,627.36	0.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产

投资性房地产	30,973,570.00	30,973,570.00	0.00
固定资产	850,473,543.53	850,473,543.53	0.00
在建工程	547,889,376.05	547,889,376.05	0.00
生产性生物资产	38,928,366.34	38,928,366.34
油气资产
使用权资产
无形资产	233,981,528.96	233,981,528.96
开发支出
商誉	543,977,933.08	543,977,933.08
长期待摊费用	36,134,406.35	36,134,406.35	0.00
递延所得税资产	31,051,399.40	31,051,399.40	0.00
其他非流动资产	85,718,242.70	85,718,242.70	0.00
非流动资产合计	2,686,523,784.28	2,641,049,993.77	-45,473,790.51
资产总计	4,054,351,050.37	4,058,177,259.86	3,826,209.49
流动负债：
短期借款	1,220,950,000.00	1,223,058,227.34	2,108,227.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		27,000,000.00	27,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	27,000,000.00	0.00	-27,000,000.00
衍生金融负债
应付票据	62,601,275.48	62,601,275.48	0.00
应付账款	315,311,191.91	315,311,191.91	0.00
预收款项	24,153,832.15	24,153,832.15	0.00
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	49,620,602.20	49,620,602.20	0.00
应交税费	7,571,207.85	7,571,207.85	0.00
其他应付款	238,536,757.94	234,182,232.78	-4,354,525.16
其中：应付利息	4,354,525.16	0.00	-4,354,525.16

应付股利	45,929.67	45,929.67	0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	15,990,000.00	16,127,728.30	137,728.30
其他流动负债	8,400,193.96	8,400,193.96	0.00
流动负债合计	1,970,135,061.49	1,968,026,491.97	-2,108,569.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	495,832,570.97	497,941,140.49	2,108,569.52
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	5,185,748.20	5,185,748.20
递延收益	17,436,985.88	17,436,985.88	0.00
递延所得税负债	5,858,393.39	6,432,324.81	573,931.42
其他非流动负债	60,000,000.00	60,000,000.00	0.00
非流动负债合计	584,313,698.44	586,996,199.38	2,682,500.94
负债合计	2,554,448,759.93	2,555,022,691.35	573,931.42
所有者权益：
股本	380,551,488.00	380,551,488.00	0.00
其他权益工具	168,211,073.61	168,211,073.61	0.00
其中：优先股
永续债
资本公积	791,948,827.01	791,948,827.01	0.00
减：库存股	104,566,715.04	104,566,715.04	0.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	59,586,507.95	59,586,507.95	0.00
一般风险准备

未分配利润	-3,484,567.94	-232,289.87	3,252,278.07
归属于母公司所有者权益合计	1,292,246,613.59	1,295,498,891.66	3,252,278.07
少数股东权益	207,655,676.85	207,655,676.85
所有者权益合计	1,499,902,290.44	1,503,154,568.51	3,252,278.07
负债和所有者权益总计	4,054,351,050.37	4,058,177,259.86	3,826,209.49

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	476,675,515.64	476,675,515.64	0.00
交易性金融资产		48,800,000.00	48,800,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	698,641.51	698,641.51	0.00
应收款项融资
预付款项	473,256.08	473,256.08	0.00
其他应收款	438,354,715.33	438,354,715.33	0.00
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	916,202,128.56	965,002,128.56	48,800,000.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	44,973,790.51	0.00	-44,973,790.51
其他债权投资

持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,715,181,399.50	2,715,181,399.50	0.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	30,973,570.00	30,973,570.00	0.00
固定资产	116,196,681.37	116,196,681.37	0.00
在建工程	4,277,618.90	4,277,618.90	0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	14,578,193.41	14,578,193.41	0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,418,481.16	2,418,481.16	0.00
递延所得税资产	20,831,049.80	21,436,823.38	605,773.58
其他非流动资产	732,000.00	732,000.00	0.00
非流动资产合计	2,950,162,784.65	2,905,794,767.72	-44,368,016.93
资产总计	3,866,364,913.21	3,870,796,896.28	4,431,983.07
流动负债：
短期借款	1,214,950,000.00	1,217,047,727.34	2,097,727.34
交易性金融负债		27,000,000.00	27,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	27,000,000.00	0.00	-27,000,000.00
衍生金融负债
应付票据	77,601,275.48	77,601,275.48	0.00
应付账款	1,350,235.76	1,350,235.76	0.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	8,291,524.30	8,291,524.30	0.00
应交税费	720,820.86	720,820.86	0.00
其他应付款	562,116,950.10	557,887,445.53	-4,229,504.57
其中：应付利息	4,229,504.57	0.00	-4,229,504.57
应付股利	0.00	0.00	0.00

持有待售负债
一年内到期的非流动负债	15,990,000.00	16,013,207.71	23,207.71
其他流动负债	0.00	0.00	0.00
流动负债合计	1,908,020,806.50	1,905,912,236.98	-2,108,569.52
非流动负债：
长期借款
应付债券	495,832,570.97	497,941,140.49	2,108,569.52
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	5,185,748.20	5,185,748.20	0.00
递延收益	3,605,726.26	3,605,726.26	0.00
递延所得税负债		1,179,705.00	1,179,705.00
其他非流动负债
非流动负债合计	504,624,045.43	507,912,319.95	3,288,274.52
负债合计	2,412,644,851.93	2,413,824,556.93	1,179,705.00
所有者权益：
股本	380,551,488.00	380,551,488.00	0.00
其他权益工具	168,211,073.61	168,211,073.61	0.00
其中：优先股
永续债
资本公积	902,265,580.27	902,265,580.27	0.00
减：库存股	104,566,715.04	104,566,715.04	0.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	59,636,330.01	59,636,330.01	0.00
未分配利润	47,622,304.43	50,874,582.50	3,252,278.07
所有者权益合计	1,453,720,061.28	1,456,972,339.35	3,252,278.07
负债和所有者权益总计	3,866,364,913.21	3,870,796,896.28	4,431,983.07

调整情况说明

（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%、1%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%、20%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%或20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	1.5%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
深圳市金新农科技股份有限公司	15%
哈尔滨远大牧业有限公司	15%
深圳市盈华讯方通信技术有限公司	15%
武汉华扬动物药业有限责任公司	15%
广东金新农饲料有限公司	15%
武汉华扬华信动物科技有限公司	20%
武汉奥力生物科技有限公司	20%
武汉金扬旭动物保健管理有限公司	20%
随州市神威动物药业有限责任公司	20%
深圳市前海大易技术开发有限公司	20%
重庆国农畜牧现代化技术研究院有限公司	20%
深圳市前海成农投资发展有限公司	20%
深圳市金新农生物产业孵化器服务有限公司	20%
深圳市前海易诚贸易有限公司	20%
除上述以外的其他纳税主体	25%

2、税收优惠

1. 增值税

(1) 根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号），销售饲料产品免征增值税。本公司及下属子公司本报告期内生产及销售的饲料符合《饲料卫生标准》、《饲料标准》，免税产品已经向相关税务局申报备案。

(2) 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条第一款的规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税。本公司下属子公司哈尔滨成农远大养殖有限公司（以下简称远大养殖）、惠州桑梓湖畜牧良种有限公司（以下简称惠州桑梓湖）、武汉新跨越农牧服务有限公司（以下简称新跨越）、南平市金新农生态养殖有限公司（以下简称南平金新农）、武汉天种畜牧有限责任公司（以下简称武汉天种）及其子公司本报告期内销售的养殖产品免征增值税，已经向相关税务局申报备案。

2. 企业所得税

(1) 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定，符合条件的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司于2018年10月16日经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201844201536），2018年至2020年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(2) 本公司下属子公司哈尔滨远大牧业有限公司于2018年11月27日经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201823000133），2018年至2020年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(3)本公司下属子公司深圳市盈华讯方通信技术有限公司于2018年10月16日经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201844201824），2018年至2020年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(4) 本公司下属子公司武汉华扬动物药业有限责任公司于2017年11月28日经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201742000182），2017年至2019年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(5) 本公司下属子公司广东金新农饲料有限公司于2017年12月11日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201744006652），2017年至2019年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(6) 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第五项的规定，牲畜的饲养免征企业所得税。本公司子公司远大养殖、惠州桑梓湖、新跨越、南平金新农、武汉天种及其子公司为从事牲畜饲养的企业免缴企业所得税，已经向相关税务局申报备案。

(7)根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税[2019]13号）规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属子公司武汉华扬华信动物科技有限公司、武汉奥力生物科技有限公司、武汉金扬旭动物保健管理有限公司、随州市神威动物药业有限责任公司、深圳市前海大易技术开发有限公司、重庆国农畜牧现代化技术研究院有限公司、深圳市前海成农投资发展有限公司、深圳市金新农生物产业孵化器服务有限公司、深圳市前海易诚贸易有限公司符合小型微利企业的条件，本期享受上述优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	3,785.31	9,376.54
银行存款	411,155,436.27	414,001,415.92
其他货币资金	38,790,595.67	133,526,882.34
合计	449,949,817.25	547,537,674.80

其他说明

截至2019年12月31日，本公司使用用途受到限制的货币资金余额为38,269,375.17元，其中银行承兑汇票保证金28,000,000.00元、为客户向银行提供担保而支付的担保保证金1,015,894.86元、证券账户期货保证金20,621.94元、账户冻结资金9,232,858.37元。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	76,139,990.00	49,300,000.00
其中：
权益工具投资	75,420,000.00	49,300,000.00
衍生金融资产	719,990.00
合计	76,139,990.00	49,300,000.00

其他说明：

期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报告第十二节（五）44之说明。

3、衍生金融资产

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据		4,355,572.00
商业承兑票据	233,781.22

合计

233,781.22

4,355,572.00

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	246,085.49	100.00%	12,304.27	5.00%	233,781.22	4,355,572.00	100.00%			4,355,572.00
其中：
商业承兑汇票	246,085.49	100.00%	12,304.27	5.00%	233,781.22
银行承兑汇票						4,355,572.00	100.00%			4,355,572.00
合计	246,085.49	100.00%	12,304.27	5.00%	233,781.22	4,355,572.00	100.00%			4,355,572.00

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票组合	246,085.49	12,304.27	5.00%
合计	246,085.49	12,304.27	--

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票	0.00	12,304.27				12,304.27
合计	0.00	12,304.27				12,304.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（6）本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	60,831,236.56	23.13%	48,458,213.36	79.66%	12,373,023.20	62,167,759.84	15.89%	54,035,539.33	86.92%	8,132,220.51
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	202,194,834.94	76.87%	14,267,847.86	7.06%	187,926,987.08	329,045,759.38	84.11%	20,572,040.99	6.25%	308,473,718.39
其中：
合计	263,026,071.50	100.00%	62,726,061.22	23.85%	200,300,010.28	391,213,519.22	100.00%	74,607,580.32	19.07%	316,605,938.90

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
杭州天元农业开发有限公司	23,109,856.72	20,798,871.05	90.00%	公司破产清算，预计无法收回可能性较大
德清北景养殖有限公司	9,863,564.96	8,877,208.46	90.00%	公司破产清算，预计无法收回可能性较大
广东宝兴农牧科技有限公司	7,381,942.27	3,690,971.14	50.00%	预计部分逾期货款收回的信用风险较高
梅州市恒星畜牧实业有限公司	4,610,890.53	2,305,445.27	50.00%	预计部分逾期货款收回的信用风险较高
哈尔滨松花江奶牛有限责任公司	2,217,200.00	1,773,760.00	80.00%	未能按信用期付款，回收存在一定风险，已诉讼，预计无法收回可能性较大
湖州东新养殖有限公司	1,032,529.04	929,276.14	90.00%	公司破产清算，预计无法收回可能性较大
周宝德	913,696.50	730,957.20	80.00%	预计无法收回可能性较大
大余县承宇饲料经营部胡承宇	686,842.25	549,473.80	80.00%	预计无法收回可能性较大

尚志忠信牧业有限公司	665,396.00	532,316.80	80.00%	预计无法收回可能性较大
尚志市化一奶牛养殖专业合作社	634,390.40	507,512.32	80.00%	预计无法收回可能性较大
其他单项计提客户	9,714,927.89	7,762,421.18	79.90%	预计无法收回可能性较大
合计	60,831,236.56	48,458,213.36	--	--

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	163,885,329.95	8,194,266.55	5.00%
1-2年	26,442,573.12	2,644,257.31	10.00%
2-3年	8,982,991.64	2,245,747.91	25.00%
3-4年	2,190,863.82	876,345.53	40.00%
4-5年	643,076.41	257,230.56	40.00%
5年以上	50,000.00	50,000.00	100.00%
合计	202,194,834.94	14,267,847.86	--

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	164,083,653.23
1至2年	30,105,304.24
2至3年	37,876,016.16
3年以上	30,961,097.87
3至4年	24,779,170.07
4至5年	1,877,150.83
5年以上	4,304,776.97
合计	263,026,071.50

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	54,035,539.33	2,946,361.84		8,523,687.81		48,458,213.36
按组合计提坏账准备	20,572,040.99	-2,161,439.23		4,142,753.90		14,267,847.86
合计	74,607,580.32	784,922.61		12,666,441.71		62,726,061.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

本期发生损失准备变动的应收账款账面余额未发生显著变动。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
应收账款	12,666,441.71

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
深圳掌趣互动科技有限公司	货款	1,239,905.00	无法收回	内部审批	否
广东广信通信服务有限公司	货款	1,110,586.00	无法收回	内部审批	否
广东南方报业文化传播有限公司	货款	1,108,018.80	无法收回	内部审批	否
公主岭市华升种猪繁育场	货款	1,105,011.26	无法收回	内部审批	否
深圳市盛讯网络科技有限公司	货款	880,000.00	无法收回	内部审批	否
福建省建阳市青旺畜牧场	货款	740,340.00	无法收回	内部审批	否
南平浆甲纪振华	货款	714,173.40	无法收回	内部审批	否
南京盛和文化传播有限公司	货款	534,000.00	无法收回	内部审批	否
其他	货款	5,234,407.25	无法收回	内部审批	否
合计	--	12,666,441.71	--	--	--

应收账款核销说明：

本期实际核销应收账款金额12,666,441.71元，主要系该部分应收账款账龄较长，预计无法收回，故予以核销。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名（合并口径）	34,005,950.72	12.93%	30,605,355.65
第二名	22,949,110.00	8.73%	1,496,017.00
第三名	21,973,481.05	8.35%	1,257,835.05
第四名（合并口径）	11,992,832.80	4.56%	5,996,416.41

第五名	9,531,545.13	3.62%	476,577.26
合计	100,452,919.70	38.19%

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、应收款项融资

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	93,363,921.59	97.58%	53,783,269.37	94.72%
1至2年	1,801,732.93	1.88%	2,900,430.83	5.11%
2至3年	465,929.64	0.49%	73,324.12	0.13%
3年以上	46,583.17	0.05%	23,834.00	0.04%
合计	95,678,167.33	--	56,780,858.32	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄在1年以上重要的预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位： 元

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
第一名	16,155,506.56	16.89

第二名	10,869,490.85	11.36
第三名	9,063,258.83	9.47
第四名	7,000,000.00	7.32

第五名	6,504,398.09	6.8
小 计	49,592,654.33	51.84

8、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	132,989,600.63	49,605,164.23
合计	132,989,600.63	49,605,164.23

（1）应收利息

1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	16,050,261.24	17,593,348.41
备用金借支	2,971,633.44	1,022,958.91
单位往来款	9,579,027.07	8,509,322.09
代垫款项	2,220,014.24	858,824.77
代偿款项	13,434,153.21	2,707,506.82
余贞祺及南平市延顺置业有限公司往来款	0.00	7,814,865.87
武汉天种退养补偿款	2,754,164.00	16,379,395.82
股权转让款	103,500,500.00	0.00
其他	717,253.70	1,829,391.67

合计

151,227,006.90

56,715,614.36

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	4,910,450.13		2,200,000.00	7,110,450.13
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第三阶段	-208,350.94		208,350.94
本期计提	3,249,401.23		7,909,329.02	11,158,730.25
本期核销	33,588.00			33,588.00
其他变动	1,813.89			1,813.89
2019年12月31日余额	7,919,726.31		10,317,679.96	18,237,406.27

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	130,607,367.09
1至2年	9,004,135.27
2至3年	8,085,477.27
3年以上	3,530,027.27
3至4年	504,590.08
4至5年	375,103.07
5年以上	2,650,334.12
合计	151,227,006.90

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账准备	7,110,450.13	11,158,730.25	1,813.89	33,588.00		18,237,406.27

合计

7,110,450.13

11,158,730.25

1,813.89

33,588.00

18,237,406.27

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	核销金额
其他应收款	33,588.00

其中重要的其他应收款核销情况：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
温氏（深圳）股权投资管理有限公司	股权转让款	103,500,500.00	1年以内	68.44%	5,175,025.00
吴川市燕来农牧有限公司	代偿款项	4,645,940.00	1年以内	3.07%	232,297.00
湖北中畜联创发展有限公司	单位往来款	4,193,521.92	2-3年	2.77%	4,193,521.92
河南省瑞华农牧有限公司	代偿款项	4,000,000.00	1年以内	2.65%	2,000,000.00
深汕特别合作区土地储备中心	保证金及押金	2,797,500.00	1年以内	1.85%	139,875.00
合计	--	119,137,461.92	--	78.78%	11,740,718.92

6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料	150,724,455.10		150,724,455.10	189,266,262.10		189,266,262.10
库存商品	50,629,564.05	206,297.03	50,423,267.02	51,741,922.95	206,297.03	51,535,625.92
周转材料	3,093,396.93		3,093,396.93	3,484,201.87		3,484,201.87
消耗性生物资产	124,195,105.24		124,195,105.24	157,882,094.83	13,514,315.24	144,367,779.59
委托加工物资	24,570,404.43		24,570,404.43
合计	353,212,925.75	206,297.03	353,006,628.72	402,374,481.75	13,720,612.27	388,653,869.48

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	206,297.03			0.00		206,297.03
消耗性生物资产	13,514,315.24			13,514,315.24		0.00
合计	13,720,612.27			13,514,315.24		206,297.03

确定可变现净值的具体依据、本期转销存货跌价准备的原因

项 目	确定可变现净值的具体依据	本期转销存货跌价准备的原因
库存商品、消耗性生物资产	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出

10、合同资产

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	12,269,856.47	749,587.05
预缴税金	6,331,759.56	3,538,601.31
合计	18,601,616.03	4,288,188.36

14、债权投资

15、其他债权投资

16、长期应收款

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
河南省新大牧业股份有限公司	152,146,656.30		103,211,886.32	-48,934,769.98						0.00
长汀县森辉有机肥有限公司	330,853.35			-36,442.49						294,410.86
武汉木兰天源养猪专业合作社	239,140.23			258.20						239,398.43
襄阳九派金农股权投资合伙企业（有限合伙）	89,204,977.48		74,700,000.00	-373,729.22						14,131,248.26
四川成农禾创科技有限公司		1,000,000.00		43.53						1,000,043.53
湖南盛滔信息科技有限公司		12,000,000.00		-77,130.99						11,922,869.01
小计	241,921,627.36	13,000,000.00	177,911,886.32	-49,421,770.95						27,587,970.09
合计	241,921,627.36	13,000,000.00	177,911,886.32	-49,421,770.95						27,587,970.09

18、其他权益工具投资

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	32,004,598.64	339,069.18		32,343,667.82
2.本期增加金额	35,346,859.11	2,383,315.38		37,730,174.49
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	35,346,859.11	2,383,315.38		37,730,174.49
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	67,351,457.75	2,722,384.56		70,073,842.31
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,295,903.59	74,194.23		1,370,097.82
2.本期增加金额	3,604,932.39	424,763.36		4,029,695.75
（1）计提或摊销	1,611,372.18	73,059.28		1,684,431.46
（2）固定资产\无形资产转入	1,993,560.21	351,704.08		2,345,264.29
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	4,900,835.98	498,957.59		5,399,793.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置

（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	62,450,621.77	2,223,426.97		64,674,048.74
2.期初账面价值	30,708,695.05	264,874.95		30,973,570.00

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

期末无未办妥产权证书的投资性房地产。

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,211,234,246.03	850,473,543.53
合计	1,211,234,246.03	850,473,543.53

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公及电子设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	759,656,564.83	298,504,412.80	30,927,799.35	68,577,161.67	1,157,665,938.65
2.本期增加金额	405,851,417.57	71,653,152.90	13,583,946.46	4,757,906.13	495,846,423.06
（1）购置	6,418,569.91	16,523,487.28	12,683,209.74	4,195,018.72	39,820,285.65
（2）在建工程转入	399,432,847.66	55,129,665.62	900,736.72	562,887.41	456,026,137.41
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	64,455,791.18	4,906,906.32	3,280,486.21	4,883,588.36	77,526,772.07
（1）处置或报废	29,108,932.07	4,906,906.32	3,280,486.21	4,883,588.36	42,179,912.96
（2) 转入投资性房地产	35,346,859.11				35,346,859.11
4.期末余额	1,101,052,191.22	365,250,659.38	41,231,259.60	68,451,479.44	1,575,985,589.64

二、累计折旧
1.期初余额	137,219,260.18	116,250,520.67	14,867,709.22	38,854,905.05	307,192,395.12
2.本期增加金额	35,308,461.52	28,180,319.03	4,375,349.35	8,768,519.05	76,632,648.95
（1）计提	35,308,461.52	28,180,319.03	4,375,349.35	8,768,519.05	76,632,648.95
3.本期减少金额	10,780,535.82	2,700,935.00	1,930,998.88	3,661,230.76	19,073,700.46
（1）处置或报废	8,786,975.61	2,700,935.00	1,930,998.88	3,661,230.76	17,080,140.25
（2) 转入投资性房地产	1,993,560.21				1,993,560.21
4.期末余额	161,747,185.88	141,729,904.70	17,312,059.69	43,962,193.34	364,751,343.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	939,305,005.34	223,520,754.68	23,919,199.91	24,489,286.10	1,211,234,246.03
2.期初账面价值	622,437,304.65	182,253,892.13	16,060,090.13	29,722,256.62	850,473,543.53

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	889,296.60	785,828.98		103,467.62
机器设备	239,900.00	216,594.87		23,305.13
运输工具	128,953.00	102,087.83		26,865.17
办公及电子设备	33,015.00	31,364.25		1,650.75
小 计	1,291,164.60	1,135,875.93		155,288.67

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋及建筑物	161,386,827.78	27,690,556.79		133,696,270.99
机器设备	160,395,081.08	65,878,152.44		94,516,928.64
运输工具	4,909,929.64	2,621,501.64		2,288,428.00
办公及电子设备	10,574,860.13	8,711,299.03		1,863,561.10
小 计	337,266,698.63	104,901,509.90		232,365,188.73

（4）通过经营租赁租出的固定资产

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物-华扬动保综合大楼	9,443,433.73	正在办理中
房屋及建筑物-华扬天乐商控华顶公寓	748,104.00	正在办理中
房屋及建筑物-洛阳金新农综合楼和厂房	10,024,755.94	正在办理中
房屋及建筑物-长春金新农综合楼和厂房	32,222,375.22	正在办理中
房屋及建筑物-安徽金新农综合楼和厂房	43,764,752.13	正在办理中
小计	96,203,421.02

（6）固定资产清理

22、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	507,576,768.81	547,889,376.05
合计	507,576,768.81	547,889,376.05

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
始兴优百特厂房一期	0.00		0.00	4,647,169.61		4,647,169.61

铁力市金新农生态农牧有限公司生猪养殖一期项目	290,961,731.73		290,961,731.73	379,465,559.21		379,465,559.21
铁力金新农年产24万吨猪饲料项目	7,543,657.63		7,543,657.63	32,867,704.54		32,867,704.54
南平金新农生态养殖小区	17,439,857.13		17,439,857.13	17,714,915.13		17,714,915.13
金新农大厦装修装饰及机电安装工程	7,404,792.85		7,404,792.85	4,277,618.90		4,277,618.90
生物育种科技金新农医用动物产业基地工程项目	127,009,232.00		127,009,232.00	95,206,247.15		95,206,247.15
五常润农有机肥项目	11,813,147.86		11,813,147.86	2,380,891.00		2,380,891.00
福建一春养殖小区仔猪供应基地项目	3,103,694.41		3,103,694.41	2,930,900.23		2,930,900.23
一春种猪育种有限公司（洋坑场）改扩建项目	1,740,455.25		1,740,455.25
漯河及鹤壁沼气工程	11,789.44		11,789.44
南平鑫汇万头母猪基地改扩建工程项目	23,169,224.30		23,169,224.30
韶关优百特存栏五万头肉猪养殖项目	4,617,726.30		4,617,726.30
华扬动物药业车间改造项目	9,282,941.16		9,282,941.16
其他	3,478,518.75		3,478,518.75	8,398,370.28		8,398,370.28
合计	507,576,768.81		507,576,768.81	547,889,376.05		547,889,376.05

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度（%）	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
始兴优百特厂房一期	6,000,000.00	4,647,169.61	1,149,227.33	5,138,712.06	657,684.88		96.66%	100.00				其他
铁力市金新农生态农牧有限公司生猪养殖一期项目	793,542,900.00	379,465,559.21	292,946,919.61	381,450,747.09		290,961,731.73	84.74%	89.00	25,266,497.86	10,443,611.07	3.60%	其他
铁力金新农年产24万吨猪饲料项目	105,621,600.00	32,867,704.54	24,411,651.61	49,735,698.52		7,543,657.63	54.23%	95.00	2,153,096.40	869,200.53	3.60%	其他
南平金新农生态养殖小区	283,480,000.00	17,714,915.13	1,000.00		276,058.00	17,439,857.13	6.25%	8.00				其他
金新农大厦展厅装修工程	4,500,000.00	4,277,618.90	3,127,173.95			7,404,792.85	164.55%	98.00				其他
生物育种科技金新农医用动物产业基地工程项目	188,687,200.00	95,206,247.15	31,961,509.85		158,525.00	127,009,232.00	67.40%	85.00				其他
五常润农有机肥项目	17,633,000.00	2,380,891.00	9,888,679.84	456,422.98		11,813,147.86	69.58%	98.00				其他

福建一春养殖小区仔猪供应基地项目	67,150,000.00	2,930,900.23	172,794.18			3,103,694.41	4.62%	5.00				其他
漯河及鹤壁沼气工程	3,087,000.00	74,100.00	11,789.44		74,100.00	11,789.44	2.78%	10.00				其他
一春种猪育种有限公司（洋坑场）改扩建项目	3,150,000.00		1,894,505.48		154,050.23	1,740,455.25	60.14%	90.00				其他
南平鑫汇万头母猪基地改扩建工程项目	42,515,314.47	3,309,064.67	24,067,001.85	4,206,842.22		23,169,224.30	64.39%	87.00				其他
韶关优百特存栏五万头肉猪养殖项目	159,367,100.00	2,126,966.00	2,640,760.30	150,000.00		4,617,726.30	2.99%	35.00				其他
华扬动保车间改造项目	17,000,000.00		9,282,941.16			9,282,941.16	54.61%	80.00				其他
合计	1,691,734,114.47	545,001,136.44	401,555,954.60	441,138,422.87	1,320,418.11	504,098,250.06	--	--	27,419,594.26	11,312,811.60		--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

（4）工程物资

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	畜牧养殖业	合计
一、账面原值
1.期初余额	83,843,167.94	83,843,167.94
2.本期增加金额	115,953,944.11	115,953,944.11
(1)外购	12,730,807.12	12,730,807.12
(2)自行培育	103,223,136.99	103,223,136.99
3.本期减少金额	77,408,236.82	77,408,236.82
(1)处置	77,408,236.82	77,408,236.82
(2)其他
4.期末余额	122,388,875.23	122,388,875.23
二、累计折旧
1.期初余额	44,914,801.60	44,914,801.60
2.本期增加金额	17,018,630.76	17,018,630.76
(1)计提	17,018,630.76	17,018,630.76
3.本期减少金额	21,055,430.80	21,055,430.80
(1)处置	21,055,430.80	21,055,430.80
(2)其他
4.期末余额	40,878,001.56	40,878,001.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	81,510,873.67	81,510,873.67
2.期初账面价值	38,928,366.34	38,928,366.34

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	管理软件	软件著作权	视频版权	合计
一、账面原值
1.期初余额	226,405,603.41	401,785.00	17,523,286.07	34,897,307.49		279,227,981.97
2.本期增加金额	1,615,450.00	252,641.51	60,000.00	166,396.01	26,415,094.35	28,509,581.87
（1）购置	1,615,450.00	252,641.51	60,000.00	166,396.01	26,415,094.35	28,509,581.87
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	5,780,815.39	90,500.00				5,871,315.39
（1）处置	3,397,500.01	90,500.00				3,488,000.01
（2) 转入投资性房地产	2,383,315.38					2,383,315.38
4.期末余额	222,240,238.02	563,926.51	17,583,286.07	35,063,703.50	26,415,094.35	301,866,248.45
二、累计摊销
1.期初余额	20,314,762.20	256,990.87	4,656,477.63	20,018,222.31		45,246,453.01
2.本期增加金额	5,466,682.54	33,550.45	1,515,740.30	6,582,776.83	911,949.66	14,510,699.78
（1）计提	5,271,682.54	33,550.45	1,515,740.30	6,582,776.83	911,949.66	14,315,699.78
（2）其他	195,000.00					195,000.00
3.本期减少金额	705,229.77	58,123.93				763,353.70
（1）处置	353,525.69	58,123.93				411,649.62
（2) 转入投资性房地产	351,704.08					351,704.08
4.期末余额	25,076,214.97	232,417.39	6,172,217.93	26,600,999.14	911,949.66	58,993,799.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	197,164,023.05	331,509.12	11,411,068.14	8,462,704.36	25,503,144.69	242,872,449.36
2.期初账面价值	206,090,841.21	144,794.13	12,866,808.44	14,879,085.18		233,981,528.96

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
五常润农土地使用权	3,839,288.48	暂未办理
铁力金新农土地使用权	1,052,098.90	暂未办理
小 计	4,891,387.38

27、开发支出

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
四川金新农饲料有限公司	2,069,183.58			2,069,183.58
始兴县优百特生态科技有限公司	7,926,100.76			7,926,100.76
惠州桑梓湖畜牧良种有限公司	3,194,915.10			3,194,915.10
洛阳金新农新大饲料有限公司	2,622,856.17			2,622,856.17
武汉华扬动物药业有限责任公司	63,026,492.78			63,026,492.78
武汉金扬旭动物保健管理有限公司	60,642.90			60,642.90
深圳市盈华讯方通信技术有限公司	449,963,465.78			449,963,465.78
福建天辉畜牧有限公司	42,046.00			42,046.00
福建一春农业发展有限公司	25,806,650.87			25,806,650.87
武汉天种畜牧有限责任公司	117,354,437.66			117,354,437.66
南平市鑫汇农业发展有限公司	3,957,397.83			3,957,397.83
合计	676,024,189.43			676,024,189.43

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
深圳市盈华讯方通信技术有限公司	39,715,333.98	31,007,756.74		70,723,090.72
福建一春农业发展有限公司	8,088,882.56			8,088,882.56
武汉天种畜牧有限责任公司	84,242,039.81			84,242,039.81
合计	132,046,256.35	31,007,756.74		163,054,013.09

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

（3）商誉减值测试过程

1) 盈华讯方公司资产组

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成	与电信运营商计费能力服务相关的资产
资产组或资产组组合的账面价值	11,921,111.57
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法	410,248,131.80
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	422,169,243.37
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.86%（2018年度：14.29%），预测期以后的现金流量根据增长率0.00%（2018年度：0.00%）推断得出，该增长率和电信增值服务行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：营业收入、毛利率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字[2020]028号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为391,161,486.63元，低于账面价值31,007,756.74元，本期应确认商誉减值损失31,007,756.74元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失31,007,756.74元。

2) 武汉天种公司资产组

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成	武汉天种公司长期资产
资产组或资产组组合的账面价值	333,372,125.68
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法	49,397,455.76
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	382,769,581.44
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

[注]：由于武汉天种及始兴县优百特业务关联性较强，且管理层的监控和决策方式基本是一体化管理，故上述两个公司合并为一个资产组进行商誉减值测试。

② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.48%（2018年度：12.00%），预测期以后的现金流量根据增长率0.00%（2018年度：0.00%）推断得出，该增长率和生猪养殖行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：销售数量、销售单价、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》（国众联评报字[2020]第3-0035号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为399,572,750.98 元，高于账面价值16,803,169.54元，商誉未出现减值损失。

3) 福建一春公司资产组

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成	福建一春公司长期资产
资产组或资产组组合的账面价值	164,022,357.25
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法	33,487,011.68
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	197,509,368.93
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

[注]：由于福建一春及鑫汇农业业务关联性较强，且管理层的监控和决策方式基本是一体化管理，故上述两个公司合并为一个资产组进行商誉减值测试。

② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.59%（2018年度：12.00%），预测期以后的现金流量根据增长率0.00%（2018年度：0.00%）推断得出，该增长率和生猪养殖行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：销售数量、销售单价、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》（国众联评报字[2020]第3-0037号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为341,740,200.74 元，高于账面价值144,230,831.81元，商誉未出现减值损失。

4) 武汉华扬公司资产组

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成	武汉华扬公司长期资产
资产组或资产组组合的账面价值	40,519,963.67
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法	123,642,001.29
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	164,161,964.96
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

[注]：由于武汉华扬及金扬旭业务关联性较强，且管理层的监控和决策方式基本是一体化管理，故上述两个公司合并为一个资产组进行商誉减值测试。

② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率14.95%（2018年度：14.12%），预测期以后的现金流量根据增长率0.00%（2018年度：0.00%）

推断得出，该增长率和动物保健行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：销量、单价、毛利率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。根据公司聘请的国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》（国众联评报字[2020]第3-0036号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为167,944,135.00 元，高于账面价值3,782,170.04 元，商誉未出现减值损失。

5) 桑梓湖公司资产组

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成	桑梓湖公司长期资产
资产组或资产组组合的账面价值	1,781,033.33
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法	3,194,915.10
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	4,975,948.43
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础推断得出。减值测试中采用的其他关键数据包括：售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

6) 洛阳金新农公司资产组

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成	洛阳金新农长期资产
资产组或资产组组合的账面价值	36,586,086.17
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法	4,035,163.34
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	40,621,249.51
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础推断得出。减值测试中采用的其他关键数据包括：售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

7) 四川金新农公司资产组

① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成	四川金新农长期资产
资产组或资产组组合的账面价值	6,209,258.44
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法	2,578,421.91
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	8,787,680.35
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

② 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础推断

得出。减值测试中采用的其他关键数据包括：售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	6,050,873.19	2,891,927.54	2,130,944.93		6,811,855.80
大修理支出	2,036,699.90	2,242,297.02	1,020,311.28	206,963.59	3,051,722.05
租赁费	21,195,004.46	8,317,338.29	8,846,560.05	3,404,200.00	17,261,582.70
猪群托管费	1,433,333.33		544,444.52	888,888.81	0.00
其他	5,418,495.47	2,559,290.07	1,365,894.75	640,807.20	5,971,083.59
合计	36,134,406.35	16,010,852.92	13,908,155.53	5,140,859.60	33,096,244.14

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	20,631,234.16	3,471,596.08	20,051,089.93	3,725,878.04
内部交易未实现利润	1,842,728.61	460,682.15	1,815,117.00	275,246.02
可抵扣亏损	264,889,330.86	52,475,441.90	167,458,572.71	25,442,903.27
递延收益	701,360.00	105,204.00	1,846,760.00	277,014.00
其他	6,214,518.28	932,177.74	8,869,053.95	1,330,358.07
合计	294,279,171.91	57,445,101.87	200,040,593.59	31,051,399.40

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	14,436,903.17	2,449,597.12	20,743,691.62	3,442,375.99
铁力募投项目利息资本化影响	27,419,594.26	4,112,939.14	16,106,782.66	2,416,017.40
交易性金融资产公允价值变动	28,684,979.49	4,302,746.92	3,826,209.47	573,931.42
合计	70,541,476.92	10,865,283.18	40,676,683.75	6,432,324.81

其他说明：

期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报告第十二节（五）44之说明。

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		57,445,101.87		31,051,399.40
递延所得税负债		10,865,283.18		6,432,324.81

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	52,461,827.63	54,389,292.84
可抵扣亏损	20,710,200.88	117,708,853.19
合计	73,172,028.51	172,098,146.03

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		1,049,581.53
2020年		4,764,833.26
2021年	1,808,112.21	24,242,953.96
2022年	4,909,958.27	43,155,184.55
2023年	8,722,927.06	44,496,299.89
2024年	5,269,203.34
合计	20,710,200.88	117,708,853.19	--

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
租赁资产		1,977,274.37

预付土地款	259,273.80	1,221,033.00
预付软件款	20,006,758.08	480,000.00
预付其他长期资产款项	70,058,536.16	82,039,935.33
其他	947,565.00
合计	91,272,133.04	85,718,242.70

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	671,014,552.94	1,017,047,727.34
信用借款	79,128,800.83	6,010,500.00
票据贴现借款		200,000,000.00
合计	750,143,353.77	1,223,058,227.34

短期借款分类的说明：

期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报告第十二节（五）44之说明。

33、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		27,000,000.00
合计		27,000,000.00

其他说明：

期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报告第十二节（五）44之说明。本公司于2018年10月11日与蔡长兴签署的《股权转让协议》约定，本公司收购蔡长兴持有的盈华讯方20%的股权，其中：

第三阶段股权转让款2700万，甲方（蔡长兴）承诺盈华讯方2019年实际完成的净利润数额低于当年承诺净利润数额（6300万元）的95%，本公司有权不予支付该阶段股权转让款；第四阶段股权转让款2700万，甲方（蔡长兴）承诺盈华讯方2020年实际完成的净利润数额低于当年承诺净利润数额（7200万元）的95%，本公司有权不予支付该阶段股权转让款。根据盈华讯方的盈利预测及会计准则的相关规定，本公司2018年度将很可能支付的第三阶段股权转让款2700万元确认为交易性金融负债。2019年度盈华讯方实际业绩未达到承诺净利润数额（6300万元）的95%，因此该交易性金融负债合同义务已终止并计入当期损益。

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	28,000,000.00	62,601,275.48
合计	28,000,000.00	62,601,275.48

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
原料、饲料等采购款	240,565,783.79	315,298,844.63
其他		12,347.28
合计	240,565,783.79	315,311,191.91

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
新疆赞诚网络科技有限公司	1,954,109.00	合同暂未履行完毕
合计	1,954,109.00	--

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
销售货款	43,071,997.11	23,692,015.92
租赁费	253,044.80	233,376.00
其他	113,017.25	228,440.23
合计	43,438,059.16	24,153,832.15

（2）账龄超过1年的重要预收款项

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

38、合同负债

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	46,324,947.20	252,261,456.39	238,161,580.41	60,424,823.18
二、离职后福利-设定提存计划		11,691,400.54	11,691,400.54
三、辞退福利	3,295,655.00	8,260,253.22	10,160,683.64	1,395,224.58
合计	49,620,602.20	272,213,110.15	260,013,664.59	61,820,047.76

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	46,048,064.36	224,043,572.71	209,851,883.41	60,239,753.66
2、职工福利费	27,205.62	15,849,035.14	15,876,240.76
3、社会保险费		7,151,331.04	7,151,331.04
其中：医疗保险费		6,196,095.96	6,196,095.96
工伤保险费		431,643.04	431,643.04
生育保险费		523,592.04	523,592.04
4、住房公积金		3,903,948.02	3,902,664.02	1,284.00
5、工会经费和职工教育经费	249,677.22	1,313,569.48	1,379,461.18	183,785.52
合计	46,324,947.20	252,261,456.39	238,161,580.41	60,424,823.18

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		11,291,481.63	11,291,481.63
2、失业保险费		399,918.91	399,918.91
合计		11,691,400.54	11,691,400.54

其他说明：

40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	906,123.27	1,238,536.65
企业所得税	3,207,362.59	4,239,413.19
个人所得税	777,167.20	1,048,922.77
城市维护建设税	51,521.52	88,292.00
教育费附加	40,347.73	65,277.51
房产税	271,107.98	281,704.22
土地使用税	287,037.79	298,824.74
其他	356,550.55	310,236.77
合计	5,897,218.63	7,571,207.85

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息		0.00
应付股利	45,929.67	45,929.67
其他应付款	568,410,530.37	234,136,303.11
合计	568,456,460.04	234,182,232.78

（1）应付利息

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	45,929.67	45,929.67
合计	45,929.67	45,929.67

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证金	13,803,650.35	5,145,293.31
应付工程及设备款	114,781,494.37	149,782,789.72
单位往来款	47,314,698.54	23,395,238.06
股权收购款		38,250,000.00
预提费用	15,275,334.22	12,790,967.32
暂收应付款项	9,650,491.40
股东借款	358,300,555.95
其他	9,284,305.54	4,772,014.70
合计	568,410,530.37	234,136,303.11

其他说明：

期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报告第十二节（五）44之说明。

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
哈尔滨市第四建筑工程公司	16,486,750.66	工程项目未完结
合计	16,486,750.66	--

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款		16,127,728.30
一年内到期的长期应付款	105,002,442.75
合计	105,002,442.75	16,127,728.30

其他说明：

期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报告第十二节（五）44之说明。

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	11,381,477.67	8,400,193.96
合计	11,381,477.67	8,400,193.96

短期应付债券的增减变动：

45、长期借款

（1）长期借款分类

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
金农转债	119,900,657.14	497,941,140.49
合计	119,900,657.14	497,941,140.49

其他说明：

期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报告第十二节（五）44之说明。

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	本期转股影响	期末余额
金农转债	650,000,000.00	2018-3-9	6年	471,700,614.00	497,941,140.49		1,209,601.26	11,158,864.69	2,599,377.20	387,809,572.10	119,900,657.14
合计	--	--	--	471,700,614.00	497,941,140.49		1,209,601.26	11,158,864.69	2,599,377.20	387,809,572.10	119,900,657.14

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

公司于2018年3月9日发行面值为65,000.00万元的可转换公司债券（简称金农转债），存续期限为发行之日起6年。根据《深圳市金新农科技股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》，金农转债初始转股价格为9.72元/股，不低于募集说明书公告日前20个交易日公司A股股票交易均价和前1个交易日公司A股股票交易均价。转股期限自金农转债发行结束之日（2018年3月15日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。2018年5月，公司实施2017年度权益

分派方案，每10股派1元人民币现金（含税），金农转债的转股价格由原来的9.72元/股调整为9.62元/股。在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：

① 在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；

② 当本次发行的可转债未转股余额不足3,000.00万元时。

在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。本次金农转债募集资金总额人民币650,000,000.00元，扣除承销及保荐等费用后，债务部分为人民币471,700,614.00元计入应付债券，权益部分为人民币168,244,386.00元计入其他权益工具。本期公司因可转债转股增加股本52,258,292.00元，减少其他权益工具130,126,860.26元，增加资本公积465,666,889.98元；截至2019年12月31日，公司因可转债转股累计增加股本52,271,576.00元，累计减少其他权益工具130,160,172.65元，累计增加资本公积465,783,396.13元。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

48、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	124,614,396.39
合计	124,614,396.39

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	256,925,333.68
减：未确认融资费用	27,308,494.54
小 计	229,616,839.14
减：一年内到期的长期应付款项	105,002,442.75
合 计	124,614,396.39

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
对外提供担保	4,274,008.26	5,185,748.20	为客户提供信用担保预计的风险损失
合计	4,274,008.26	5,185,748.20	--

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	12,461,971.67	19,510,600.00	2,802,009.43	29,170,562.24	收到与资产相关的政府补助
信息费	4,975,014.21	3,128,367.36	4,975,014.21	3,128,367.36	盈华讯方需递延确认的信息费收入
合计	17,436,985.88	22,638,967.36	7,777,023.64	32,298,929.60	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
战略性新兴产业发展专项资金基于移动互联网的快捷支付平台产业化项目资金	595,000.00		420,000.00	175,000.00	与资产相关
2015年技术开发项目（第五批）：基于大数据的互联网云安全平台的开发	560,000.00		360,000.00	200,000.00	与资产相关
深圳市2016年战略性新兴产业互联网产业三网融合试点城市建设专项资金	691,760.00		365,400.00	326,360.00	与资产相关
深圳市创客专项资金	344,888.89		151,448.89	193,440.00	与资产相关
法库县农村经济局2017年农产品加工固定资产投资补助	664,255.10	1,090,000.00	54,936.50	1,699,318.60	与资产相关
基于高效乳酸菌的猪场健康养殖智能饲养系统	200,000.00		200,000.00		与资产相关
金黄疏肝应激散研制及产业化项目	360,000.00			360,000.00	与资产相关
水产用抗生素替代品的创制与产业化应用	500,000.00			500,000.00	与资产相关
泌乳精的研发	150,000.00			150,000.00	与资产相关
武汉市黄陂区财政局家业科菜篮子项目	250,000.00		50,000.00	200,000.00	与资产相关
武汉市黄陂区财政局蔬菜基地项目	455,000.00		65,000.00	390,000.00	与资产相关
黄陂区财政局雨台山国家畜禽健康养殖补贴	350,000.00		50,000.00	300,000.00	与资产相关
黄陂区财政局凤凰寨种养循环生态养殖小区补助	1,846,153.87		153,846.17	1,692,307.70	与资产相关
雨台山种养循环生态养殖小区建设项目补助资金		2,000,000.00	8,333.31	1,991,666.69	与资产相关

双汇产业补贴摊销	300,000.00		60,000.00	240,000.00	与收益相关
河南省2015年沼气工中央预算投资计划	1,425,000.00		75,000.00	1,350,000.00	与收益相关
2015年畜禽粪便综合治理资金		468,400.00	89,776.82	378,623.18	与收益相关
惠州市规模化畜禽养殖业污染治理项目	164,187.55		11,006.80	153,180.75	与资产相关
产业扶持资金		11,500,000.00		11,500,000.00	与资产相关
粪污治理补助		2,000,000.00	5,681.82	1,994,318.18	与资产相关
深圳市增强免疫安全环保型猪料的技术推广应用项目	420,526.26		211,579.12	208,947.14	与资产相关
金新农生物产业创新孵化载体项目	1,800,000.00		200,000.00	1,600,000.00	与资产相关
深圳市产业转型升级专项资金两化融合项目	170,000.00		20,000.00	150,000.00	与资产相关
断奶仔猪腹泻的微生态调节剂类AGPs替代品筛选动物模式建立和微生态制剂产业化技术	221,200.00	84,700.00		305,900.00	与收益相关
深圳市院士工作站开办经费资助	500,000.00			500,000.00	与收益相关
光明新区博士后创新实践基地设立资助	250,000.00		250,000.00		与资产相关
畜禽养殖绿色安全饲料试验新技术研发	219,000.00	180,000.00		399,000.00	与收益相关
深圳市院士年度业务经费和生活津贴补助	25,000.00			25,000.00	与收益相关
遗传修饰抗病育种猪创建与新品系品种培育技术研发		1,687,500.00		1,687,500.00	与收益相关
2018年度企业固定资产投资奖补		500,000.00		500,000.00	与资产相关
小 计	12,461,971.67	19,510,600.00	2,802,009.43	29,170,562.24

其他说明：

政府补助本期计入当期损益情况详见第十二节财务报告（七）84之说明。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
华润信托?九派金新农集合资金信托计划-优先级信托单位江苏银行股份有限公司认购款		60,000,000.00
合计		60,000,000.00

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	380,551,488.00				52,258,292.00	52,258,292.00	432,809,780.00

其他说明：

本期公司因可转债转股增加股本52,258,292.00元，公司发行的可转换公司债券情况详见财务报告第十二节（七）46之说明。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的可转换公司债券基本情况详见本财务报表附注七46之说明。

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
金农转债	6,498,713	168,211,073.61			5,027,357	130,126,860.26	1,471,356	38,084,213.35
合计	6,498,713	168,211,073.61			5,027,357	130,126,860.26	1,471,356	38,084,213.35

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

公司发行的可转换公司债券情况详见财务报告第十二节（七）46之说明。

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	791,911,195.08	481,010,952.61	3,542,770.97	1,269,379,376.72
其他资本公积	37,631.93			37,631.93
合计	791,948,827.01	481,010,952.61	3,542,770.97	1,269,417,008.65

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1) 本期增加

① 本期金农转债因转股减少502,735,700.00元，相应增加股本52,258,292.00元，增加资本公积465,666,889.98元。

②本公司股东广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）和舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）合计向公司提供无息借款360,000,000.00元，借款本金与其公允价值之间的差额增加资本公积15,007,187.35元。

③ 本公司子公司武汉天种购买福建天辉畜牧有限公司少数股权新取得的长期股权投资6,570,000.00元与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额6,714,418.14元之间的差额，调整资本公积。

④ 本公司子公司武汉天种购买福建天种森辉种猪有限公司少数股权新取得的长期股权投资15,100,000.00元与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额15,292,457.14元之间的差额，调整资本公积。

2) 本期减少

①本公司子公司深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）本期注销，归属于少数股东的未分配利润-25.87元由本公司承担，调整资本公积。

② 本公司购买子公司深圳有极信息科技有限公司少数股东20%股权，购买价款1.00元与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额-2,944,544.09元之间的差额，调整资本公积。

③本公司纳入合并范围的结构化主体华润信托?九派金新农集合资金信托计划本期退还少数股东投资，归属于少数股东的未分配利润-598,200.01元由本公司承担，调整资本公积。

56、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
回购股份	104,566,715.04			104,566,715.04
合计	104,566,715.04			104,566,715.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司于2018年5月4日召开的第四届董事会第十五次（临时）会议以及2018年5月15日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份预案的议案》，计划以自有资金不低于人民币10,000万元，不高于人民币15,000万元，以集中竞价交易方式回购公司股份。截至2019年12月31日，公司累计回购股份13,549,932股。

57、其他综合收益

58、专项储备

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	59,586,507.95			59,586,507.95
合计	59,586,507.95			59,586,507.95

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-3,484,567.94	321,747,246.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	3,252,278.07
调整后期初未分配利润	-232,289.87	321,747,246.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润	140,531,369.06	-287,177,994.02
应付普通股股利	0.00	38,053,820.40
期末未分配利润	140,299,079.19	-3,484,567.94

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润3,252,278.07元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,391,031,070.02	1,835,441,719.76	2,792,053,062.46	2,383,383,820.06
其他业务	8,976,074.14	3,888,248.37	8,571,012.43	4,276,326.37
合计	2,400,007,144.16	1,839,329,968.13	2,800,624,074.89	2,387,660,146.43

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	912,706.46	943,300.00
教育费附加	623,501.22	638,542.25
房产税	2,802,239.04	2,304,596.44
土地使用税	1,915,683.38	1,950,699.13
印花税	1,245,572.34	2,378,604.57
其他	1,202,630.55	481,865.69
合计	8,702,332.99	8,697,608.08

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	47,038,567.57	56,442,275.16
汽车差旅费	20,396,283.97	41,119,056.03
运输费用	14,633,407.54	19,262,288.12
业务招待费	5,296,357.84	5,572,737.59
业务宣传费	1,911,444.31	2,477,976.21

折旧费	497,374.18	562,819.18
广告费	182,725.00	384,979.56
办公费	147,749.43	1,116,697.50
培训费	103,083.53	309,520.22
其他	3,607,000.16	4,182,281.34
合计	93,813,993.53	131,430,630.91

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	111,829,052.83	110,765,795.47
折旧费用	20,995,535.11	19,673,452.32
差旅费用	5,196,018.15	5,565,314.21
中介机构费	5,572,106.19	4,514,699.78
咨询顾问费	5,841,165.71	19,145,122.39
无形资产摊销	12,549,962.26	9,778,990.32
电费	3,436,539.05	2,966,302.15
办公费	4,426,485.42	5,916,179.59
业务招待费	6,407,500.94	6,794,759.13
租赁费	14,129,717.09	8,039,022.83
消耗性生物资产处置	4,941,805.02	14,579,588.46
其他	21,966,529.31	25,043,317.09
合计	217,292,417.08	232,782,543.74

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	25,700,903.73	28,604,650.34
物料消耗	11,605,486.09	9,692,160.14
折旧费用	2,395,459.68	2,526,358.88
差旅费用	4,083,285.14	3,979,285.02
中介机构费	651,222.83	611,717.00
无形资产摊销	247,002.40	258,975.86
办公费	152,140.58	76,746.64

业务招待费	945,716.81	1,212,198.40
其他	1,512,168.81	4,940,459.31
合计	47,293,386.07	51,902,551.59

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	70,804,707.32	74,875,205.52
减：利息收入	2,917,293.79	3,741,555.62
其他	1,557,624.92	1,195,010.12
合计	69,445,038.45	72,328,660.02

其他说明：

本期财政将贴息资金直接拨付给本公司，相应冲减借款费用3,000,000.00元。

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	2,097,412.61	4,240,415.84
与收益相关的政府补助	23,676,497.45	9,221,566.59
代扣个人所得税手续费返还	117,579.39
增值税进项税额加计抵减	5,864,040.81
合 计	31,755,530.26	13,461,982.43

其他说明：

本期计入其他收益的政府补助情况详见财务报告第十二节（七）84之说明。

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-49,421,770.95	-11,721,785.91
处置长期股权投资产生的投资收益	110,636,887.83	39,718,643.55
交易性金融资产在持有期间的投资收益	403,920.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	2,395,444.37
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		8,585,291.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益		13,360,000.00

处置金融工具取得的投资收益（指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）	27,000,000.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		-4,278,699.96
合计	91,014,481.25	45,663,448.68

69、净敞口套期收益

70、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	24,858,770.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-1,261,230.00
合计	24,858,770.00

71、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-11,044,217.19
合计	-11,044,217.19

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-40,718,147.47
二、存货跌价损失		-13,720,612.27
十三、商誉减值损失	-31,007,756.74	-132,046,256.35
十四、其他		-5,478,338.71
合计	-31,007,756.74	-191,963,354.80

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源

本期发生额

上期发生额

固定资产处置收益	-644,558.02	267,618.37
生产性生物资产处置收益	974,353.09	-557,134.83
无形资产处置收益	-841.22
合 计	328,953.85	-289,516.46

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助		252,000.00
非流动资产毁损报废利得	5,740,172.69	1,634,328.26	5,740,172.69
其中：固定资产毁损报废利得	31,200.23	14,144.24	31,200.23
生产性生物资产毁损报废利得	5,708,972.46	1,620,184.02	5,708,972.46
其他	4,679,651.03	4,523,098.85	4,679,651.03
合计	10,419,823.72	6,409,427.11	10,419,823.72

计入当期损益的政府补助：

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	352,822.18	2,438,410.50	352,822.18
非流动资产毁损报废损失	19,748,613.98	19,605,454.92	19,748,613.98
其中：固定资产毁损报废损失	5,903,925.58	1,826,581.65	5,903,925.58
生产性生物资产毁损报废损失	13,844,688.40	17,778,873.27	13,844,688.40
非常损失	38,484,404.26	9,660,707.93	38,484,404.26
罚款、滞纳金等支出	1,870,095.15	1,060,693.27	1,870,095.15
托管损失	5,069,038.91	2,931,072.83	5,069,038.91
其他	1,796,013.14	7,734,664.41	1,796,013.14
合计	67,320,987.62	43,431,003.86	67,320,987.62

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	13,983,559.68	12,428,672.44
递延所得税费用	-21,960,744.10	-5,138,443.09
合计	-7,977,184.42	7,290,229.35

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	173,134,605.44
按法定/适用税率计算的所得税费用	25,970,190.82
子公司适用不同税率的影响	7,822,426.16
调整以前期间所得税的影响	299,774.36
非应税收入的影响	-37,993,395.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	18,407,394.68
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-24,826,790.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,359,006.46
其他	984,208.97
所得税费用	-7,977,184.42

77、其他综合收益

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到的利息收入和政府补贴等	55,420,473.25	33,878,204.59
收到的其他往来款项	44,155,035.00	44,492,027.55
收到保证金	13,717,205.70	17,824,795.47
合计	113,292,713.95	96,195,027.61

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的期间费用及营业外支出等	224,897,122.61	166,192,116.23

支付的其他往来款项	18,910,414.61	8,556,260.18
支付保证金	18,369,523.82	13,183,175.87
其他	994,953.41
合计	263,172,014.45	187,931,552.28

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
期货	56,056,139.77	227,793,070.00
武汉天种退养赔偿	13,625,231.82	38,849,269.25
合计	69,681,371.59	266,642,339.25

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
期货	55,237,995.40	228,664,149.96
合计	55,237,995.40	228,664,149.96

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
扶贫项目借款	29,743,000.00
股东借款	360,000,000.00
收到与员工持股计划相关款项	4,306,653.86
融资租赁	266,590,000.00
贷款保证金退回	101,053,514.09	5,000,000.00
收到优先级合伙人款项		60,000,000.00
合计	761,693,167.95	65,000,000.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付与员工持股计划相关款项		1,194,349.67
信用证\票据保证金	28,520,000.00	129,695,526.61

融资租赁	46,130,849.36
退回产业基金优先级合伙人款项	60,000,000.00	210,000,000.00
回购股票		104,566,715.04
其他		21,000,000.00
少数股权交易	79,120,001.00	30,175,000.00
合计	213,770,850.36	496,631,591.32

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	181,111,789.86	-261,617,312.13
加：资产减值准备	42,051,973.93	191,963,354.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	95,262,651.89	90,213,395.44
无形资产摊销	14,388,759.06	15,048,329.34
长期待摊费用摊销	13,908,155.53	9,842,106.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-328,953.85	289,516.46
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	14,008,441.29	17,971,126.66
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-24,858,770.00
财务费用（收益以“－”号填列）	70,804,707.32	74,875,205.52
投资损失（收益以“－”号填列）	-91,014,481.25	-45,663,448.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-26,393,702.47	-6,557,194.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	4,432,958.37	1,418,751.53
存货的减少（增加以“－”号填列）	35,647,240.76	-42,716,391.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	47,805,810.34	-79,465,042.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-159,844,891.51	69,326,309.10
经营活动产生的现金流量净额	216,981,689.27	34,928,705.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	411,680,442.08	416,046,121.46
减：现金的期初余额	416,046,121.46	381,320,340.24
现金及现金等价物净增加额	-4,365,679.38	34,725,781.22

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	411,680,442.08	416,046,121.46
其中：库存现金	3,785.31	9,376.54
可随时用于支付的银行存款	411,155,436.27	414,001,415.92
可随时用于支付的其他货币资金	521,220.50	2,035,329.00
三、期末现金及现金等价物余额	411,680,442.08	416,046,121.46

80、所有者权益变动表项目注释

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	38,269,375.17	用于票据保证金、对外担保保证金及诉讼冻结
固定资产	232,365,188.73	用于融资租赁
长期股权投资	172,296,790.96	用于融资借款
合计	442,931,354.86	--

其他说明：

受限的长期股权投资系在本公司合并层面核算的对武汉天种相应质押比例的股权对应的可辨认净资产公允价值持续计量的金额。公司2016年11月12日与中国银行股份有限公司深圳市分行签订了编号2016年圳中银营借字第0025号《人民币借款合同》，借款金额9,599万元，并签订编号2016年圳中银营司质字第0025号《质押合同》，约定以公司持有的32.2844%武汉天种股权作为质押物为债务提供担保。截至2019年12月31日，借款已结清但股权解除质押手续暂未办理。截止本报告披露日股权解除质押手续已办理完成。

82、外币货币性项目

83、套期

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
战略性新兴产业发展专项资金基于移动互联网的快捷支付平台产业化项目资金	2,100,000.00	递延收益、其他收益	420,000.00
2015年技术开发项目（第五批）基于大数据的互联网云安全平台的开发的专项资金	1,000,000.00	递延收益、其他收益	160,000.00
深圳市2016年战略性新兴产业互联网产业三网融合试点城市建设专项资金	2,000,000.00	递延收益、其他收益	163,180.00
深圳市创客专项资金	400,000.00	递延收益、其他收益	73,848.89
法库县农村经济局2017年农产品加工固定资产投资补助	1,090,000.00	递延收益、其他收益	54,936.50
基于高效乳酸菌的猪场健康养殖智能饲养系统	600,000.00	递延收益、其他收益	200,000.00
武汉市黄陂区财政局家业科菜篮子项目	250,000.00	递延收益、其他收益	50,000.00
武汉市黄陂区财政局蔬菜基地项目	455,000.00	递延收益、其他收益	65,000.00
黄陂区财政局雨台山国家畜禽健康养殖补贴	350,000.00	递延收益、其他收益	50,000.00
黄陂区财政局凤凰寨种养循环生态养殖小区补助	2,000,000.00	递延收益、其他收益	153,846.17
雨台山种养循环生态养殖小区建设项目补助资金	2,000,000.00	递延收益、其他收益	8,333.31
惠州市规模化畜禽养殖业污染治理项目	220,140.00	递延收益、其他收益	11,006.80
产业扶持资金	11,500,000.00	递延收益、其他收益
粪污治理补助	2,000,000.00	递延收益、其他收益	5,681.82
金黄疏肝应激散研制及产业化项目	360,000.00	递延收益、其他收益
水产用抗生素替代品的创制与产业化应用	500,000.00	递延收益、其他收益
泌乳精的研发	150,000.00	递延收益、其他收益
深圳市增强免疫安全环保型猪料的技术推广应用项目	1,000,000.00	递延收益、其他收益	211,579.12
金新农生物产业创新孵化载体项目	2,000,000.00	递延收益、其他收益	200,000.00
深圳市产业转型升级专项资金两化融合项目	200,000.00	递延收益、其他收益	20,000.00
光明新区博士后创新实践基地设立资助	250,000.00	递延收益、其他收益	250,000.00
2018年度企业固定资产投资奖补	500,000.00	递延收益、其他收益
政府购买-优质高产太白猪新品系选育	150,000.00	其他收益	150,000.00

夏道镇财政所病死猪无害化处理中央级+省级补助（50640+51000）	101,640.00	其他收益	101,640.00
夏道镇财政所病死猪无害化处理中央级+省级补助	258,720.00	其他收益	258,720.00
武汉天种2019年生猪补贴款	2,000,000.00	其他收益	2,000,000.00
市本级发放5月社保费返还数据批次二	122,019.75	其他收益	122,019.75
深圳市科技创新委员会关于2018年第一批企业研发开发资助计划	152,000.00	其他收益	152,000.00
深圳市科技创新委员会2018年第一批企业研发资助	213,000.00	其他收益	213,000.00
深圳市光明区财政局经发专项资金补贴	600,000.00	其他收益	600,000.00
深圳市2016年战略性新兴产业互联网产业三网融合试点城市建设专项资金	202,220.00	其他收益	202,220.00
农业农村部生猪体系黄陂实验站奖励	300,000.00	其他收益	300,000.00
惠州大亚湾经济技术开发区工业贸易发展局高新技术补贴	200,000.00	其他收益	200,000.00
哈尔滨市科学技术局（部门）2017年省科技型企业研发费用补助	530,000.00	其他收益	530,000.00
光明新区2018年上半年经济发展专项资金扶持知识产权、质量认证、品牌、标准化战略项目拟资助项目	820,000.00	其他收益	820,000.00
光明区2019年众创空间资助计划	293,565.00	其他收益	293,565.00
光明区2019年经济发展专项资金2018年国家高新技术企业认定拟资助项目	300,000.00	其他收益	300,000.00
光明区2018年经济发展专项资金第一批支持企业做大做强资助	129,924.00	其他收益	129,924.00
工业贸易发展局惠财工[2019]194号名牌产品补助	150,000.00	其他收益	150,000.00
第十二批3551入选企业资助资金	150,000.00	其他收益	150,000.00
产业发展资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
财政局湖北省中国科学院合作专项经费补贴	124,000.00	其他收益	124,000.00
安徽土地使用税奖励	466,669.00	其他收益	466,669.00
2019年省级重点调控基地补助资金	294,000.00	其他收益	294,000.00
2019年区第三次产业转型升级资金	690,000.00	其他收益	690,000.00
2019年度深圳市企业信息化建设扶持计划拟资助项目	2,450,000.00	其他收益	2,450,000.00
2018年下半年人才（团队）项目配套扶持经费）	300,000.00	其他收益	300,000.00
2018年度科技创新技术服务平台项目	400,000.00	其他收益	400,000.00
2018年第一批企业研究开发资助计划拟资助企业	905,000.00	其他收益	905,000.00
2018年第一批企业研发资助	288,000.00	其他收益	288,000.00
2017年新型农业经营主体适度规,冷库补贴	100,000.00	其他收益	100,000.00
2017年深圳市专利奖	300,000.00	其他收益	300,000.00
2015年技术开发项目（第五批）：基于大数据的互联网云安全平台的开发的专项资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
18年博士后第一批单位补助	585,000.00	其他收益	585,000.00

延财农指4号2019中央财政动物防疫补助	47,840.00	其他收益	47,840.00
到畜牧局先免后补款（口蹄疫）	50,274.00	其他收益	50,274.00
2019年动物疫病强制免疫“先打后补”补助资金	50,330.00	其他收益	50,330.00
南平市延平区畜牧兽医水产局2019年动物疫病强制免疫“先打后补”补助资金	57,408.40	其他收益	57,408.40
延财农指4号2019中央财政动物防疫补助	72,680.00	其他收益	72,680.00
延财农指4号2019中央财政动物防疫补助	118,760.00	其他收益	118,760.00
19年中央、省、市动物防控补	400,000.00	其他收益	400,000.00
动物疫病净化补贴款	500,000.00	其他收益	500,000.00
政府疫病补贴款	6,983,600.00	其他收益	6,983,600.00
稳岗补助	101,084.48	其他收益	101,084.48
其他	1,318,762.82	其他收益	1,318,762.82
2019年度深圳市农业发展专项资金农业产业化项目龙头企业贷款贴息	3,000,000.00	冲减财务费用	3,000,000.00

（2）政府补助退回情况

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

（2）合并成本及商誉

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

（2）合并成本

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

(一) 合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额(元)	出资比例
深圳市移信科技有限公司	设立	2019年8月	2,750,000.00	55.00%
众华金湾（武汉）科技有限公司	设立	2019年8月	暂未出资	100.00%
武汉天种实业有限公司	设立	2019年3月	暂未出资	100.00%
武汉天种农业科技开发有限公司	设立	2019年3月	暂未出资	100.00%
武汉天种甘辰绿色食品有限公司	设立	2019年6月	暂未出资	100.00%
太湖天种畜牧有限公司	设立	2019年12月	600,000.00	85.00%
珠海天种畜牧有限责任公司	设立	2019年11月	暂未出资	51.00%

芜湖绿色金农饲料科技有限公司	设立	2019年1月	暂未出资	51.00%
佛山市金新诚贸易有限公司	设立	2019年6月	暂未出资	100.00%
伊春松风食品有限责任公司	设立	2019年9月	暂未出资	100.00%

(二) 合并范围减少

公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日 净利润
湖北京汉生态农业有限公司	注销	2019年3月	-1,242.88	14.39
西平天种生态养殖有限公司	注销	2019年5月
郑州成农生物饲料有限公司	注销	2019年5月	4,857,982.65	383,265.58

南昌金新农饲料有限公司	注销	2019年12月	-3,446,154.76	-3,446,154.76
深圳市金新农东进产业投资合伙企业（有限合伙）	注销	2019年2月
荆门天种生态农牧有限公司	转让	2019年6月	-1,550,123.61	-264,042.45

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
哈尔滨金新农饲料有限公司	哈尔滨	哈尔滨	制造业	100.00%		设立
福建金新农饲料有限公司	南平	南平	制造业	60.00%		设立
长沙成农饲料有限公司	浏阳	浏阳	制造业	100.00%		设立
哈尔滨成农远大养殖有限公司	哈尔滨	哈尔滨	畜牧业		100.00%	设立
广东金新农饲料有限公司	惠州	惠州	制造业	100.00%		设立
长春金新农饲料有限公司	长春	长春	制造业	100.00%		设立
深圳市前海成农投资发展有限公司	深圳	深圳	其他金融业	90.00%		设立
安徽金新农生物饲料有限公司	芜湖	芜湖	制造业	100.00%		设立
哈尔滨远大牧业有限公司	哈尔滨	哈尔滨	制造业	85.33%	14.67%	同一控制下企业合并
上海成农饲料有限公司	上海	上海	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
沈阳成农饲料有限公司	沈阳	沈阳	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
四川金新农饲料有限公司	成都	成都	制造业	80.25%		非同一控制下企业合并
始兴县优百特生态科技有限公司	韶关	韶关	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
博罗县金新农农业开发有限公司	惠州	惠州	畜牧业		99.75%	设立
韶关市武江区优百特养殖有限公司	韶关	韶关	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并

惠州桑梓湖畜牧良种有限公司	惠州	惠州	畜牧业	100.00%		非同一控制下企业合并
湖北金新农饲料有限公司	武汉	武汉	制造业	60.00%	39.90%	设立
浙江成农饲料有限公司	金华	金华	制造业	90.00%		设立
洛阳金新农新大饲料有限公司	洛阳	洛阳	制造业	65.00%		非同一控制下企业合并
武汉华扬动物药业有限责任公司	武汉	武汉	制造业	51.00%		非同一控制下企业合并
武汉华扬天乐动物保健品有限公司	鄂州	鄂州	制造业		51.00%	非同一控制下企业合并
武汉华扬华信动物科技有限公司	武汉	武汉	制造业		51.00%	非同一控制下企业合并
武汉奥力生物科技有限公司	武汉	武汉	制造业		51.00%	非同一控制下企业合并
武汉金扬旭动物保健管理有限公司	武汉	武汉	科学研究和技术服务业		51.00%	非同一控制下企业合并
随州市神威动物药业有限责任公司	随州	随州	制造业		35.70%	设立
深圳市盈华讯方通信技术有限公司	深圳	深圳	信息传输、计算机服务和软件业	100.00%		非同一控制下企业合并
深圳市网间云信息技术有限公司	深圳	深圳	信息传输、计算机服务和软件业		100.00%	设立
深圳市盈移富动文化科技有限公司	深圳	深圳	信息传输、计算机服务和软件业		100.00%	设立
深圳有极信息科技有限公司	深圳	深圳	信息传输、计算机服务和软件业		100.00%	设立
深圳市前海易诚贸易有限公司	深圳	深圳	批发和零售业	100.00%		非同一控制下企业合并
武汉新跨越农牧服务有限公司	武汉	武汉	养殖托管与服务	75.00%	7.65%	设立
深圳市新金农投资有限公司	深圳	深圳	投资兴办实业	90.00%	10.00%	设立
深圳市前海大易技术开发有限公司	深圳	深圳	养殖技术开发	70.00%		设立
深圳市百澳飞生物技术有限公司	深圳	深圳	科学研究和技术服务业		70.00%	设立
深圳市成农生物研究院有限公司	深圳	深圳	畜牧业		70.00%	设立
深圳市金成实验动物科技有限公司	深圳	深圳	科学研究和技术服务业		70.00%	设立
重庆国农畜牧现代化技术研究院有限公司	重庆	重庆	科学研究和技术服务业		38.50%	设立
深圳市金新农生物产业孵化器服务有限公司	深圳	深圳	科学研究和技术服务业	100.00%		设立

深圳市成农生物材料有限公司	深圳	深圳	科学研究和技术服务业	100.00%		设立
深汕特别合作区金新农生物科技有限公司	深圳	深圳	科学研究和技术服务业	100.00%		设立
武汉云上共享企业管理咨询有限公司	武汉	武汉	商务服务	100.00%		设立
福建一春农业发展有限公司	南平	南平	畜牧业		59.85%	非同一控制下企业合并
南平市一春种猪育种有限公司	南平	南平	畜牧业		59.85%	非同一控制下企业合并
漳州原大禾农业生态园有限公司	漳州	漳州	农、林、牧、渔服务		59.85%	非同一控制下企业合并
武汉市金知猪农牧有限公司	深圳	深圳	畜牧业	100.00%		设立
铁力市金新农生态农牧有限公司	铁力	铁力	畜牧业	100.00%		设立
武汉天种畜牧有限责任公司	武汉	武汉	畜牧业	99.75%		非同一控制下企业合并
武汉市黄陂区大白畜牧有限责任公司	武汉	武汉	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
武汉天种青草湖养殖有限公司	武汉	武汉	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
武汉天露雨润农业开发有限公司	武汉	武汉	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
福建天种金沙种猪养殖有限公司	沙县	沙县	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
福建天种森辉种猪有限公司	龙岩	龙岩	畜牧业		51.87%	非同一控制下企业合并
福建天辉畜牧有限公司	龙岩	龙岩	畜牧业		51.87%	非同一控制下企业合并
鹿邑县天种仙源畜牧养殖有限公司	鹿邑	鹿邑	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
漯河天种畜牧有限公司	漯河	漯河	畜牧业		88.61%	非同一控制下企业合并
鹤壁朝歌天种牧业有限公司	鹤壁	鹤壁	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
江西天种贵溪畜牧养殖有限公司	贵溪	贵溪	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
湖南天种兴农养殖有限公司	岳阳	岳阳	畜牧业		99.75%	非同一控制下企业合并
南平市金新农生态养殖有限公司	南平	南平	畜牧业	100.00%		设立
深圳市金猪巴巴食品有限公司	深圳	深圳	批发和零售业	100.00%		设立

五常市润农科技有限公司	五常	五常	批发和零售业	80.00%		设立
河南成农饲料有限公司	西平	西平	制造业	80.00%		设立
南平市鑫汇农业发展有限公司	南平	南平	畜牧业		59.85%	非同一控制下企业合并
武汉市洪北天种畜牧有限责任公司	武汉	武汉	畜牧业		99.75%	设立
华润信托?九派金新农集合资金信托计划	深圳	深圳	股权投资		100.00%	设立
太湖天种畜牧有限公司	太湖	太湖	畜牧业		84.79%	设立
珠海天种畜牧有限责任公司	珠海	珠海	畜牧业		50.87%	设立
佛山市金新诚贸易有限公司	佛山	佛山	批发和零售业		100.00%	设立
伊春松风食品有限责任公司	伊春	伊春	制造业		100.00%	设立
深圳市移信科技有限公司	深圳	深圳	信息传输、计算机服务和软件业		55.00%	设立
众华金湾（武汉）科技有限公司	武汉	武汉	信息传输、计算机服务和软件业		100.00%	设立
武汉天种实业有限公司	武汉	武汉	畜牧业		99.75%	设立
武汉天种农业科技开发有限公司	武汉	武汉	畜牧业		99.75%	设立
武汉天种甘辰绿色食品有限公司	武汉	武汉	农业		99.75%	设立
芜湖绿色金农饲料科技有限公司	芜湖	芜湖	科学研究和技术服务业		51.00%	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

2018年，根据本公司与江苏银行股份有限公司（以下简称江苏银行）、赣州允公股权投资合伙企业(有限合伙)（以下简称赣州允公）、华润深国投信托有限公司（信托资产保管人）签订信托合同，共同设立华润信托?九派金新农集合资金信托计划。该信托计划第一期认购资金合计9,000万元，其中江苏银行作为优先级信托单位，认购6,000万元；本公司和赣州允公作为劣后级信托单位，分别认购1,450万元及1,550万元。本公司与优先级信托单位江苏银行签订差额补足及回购协议，协议约定本公司对优先级信托单位江苏银行认购款的本期以及各期信托利益承担无条件不可撤销的差额补足。截至2019年12月31日，江苏银行6,000万优先级认购款已全部退出，赣州允公劣后级剩余款项为80万元；根据2019年6月13日本公司与赣州允公、深圳市九派资本管理有限公司签订的《协议》，本公司对赣州允公劣后级80万元具有差额补足义务。故本公司将该信托计划作合并处理。确定公司是代理人还是委托人的依据：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

武汉天种畜牧有限责任公司（合并口径）	0.25%	29,947,910.11		103,720,915.32
武汉华扬动物药业有限责任公司（合并口径）	49.00%	9,865,821.11	4,900,000.00	63,701,021.99
福建金新农饲料有限公司	40.00%	4,103,743.31		19,565,675.95
洛阳金新农新大饲料有限公司	35.00%	-657,608.31		17,607,768.86

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
武汉天种畜牧有限责任公司（合并口径）	295,970,731.33	634,020,084.85	929,990,816.18	275,160,778.97	26,607,409.89	301,768,188.86	209,171,772.34	605,766,979.29	814,938,751.63	260,982,499.99	4,172,307.70	265,154,807.69
武汉华扬动物药业有限责任公司（合并口径）	117,587,332.05	41,724,470.15	159,311,802.20	28,929,705.97	1,766,118.48	30,695,824.45	100,240,669.92	35,352,322.10	135,592,992.02	15,099,675.07	1,840,206.77	16,939,881.84
福建金新农饲料有限公司	59,897,562.90	15,518,189.48	75,415,752.38	26,501,562.50		26,501,562.50	44,464,543.45	16,110,654.50	60,575,197.95	21,920,366.35		21,920,366.35
洛阳金新农新大饲料有限公司	30,758,570.47	37,259,546.61	68,018,117.08	16,908,132.41	829,359.22	17,737,491.63	52,759,643.88	37,623,340.87	90,382,984.75	37,366,833.60	829,359.22	38,196,192.82

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

武汉天种畜牧有限责任公司（合并口径）	555,901,203.06	95,512,186.23	95,512,186.23	48,877,004.77	258,347,093.45	-94,350,213.78	-94,350,213.78	85,708,125.72
武汉华扬动物药业有限责任公司（合并口径）	106,328,181.72	19,962,867.57	19,962,867.57	20,201,854.83	115,865,280.14	19,283,613.28	19,283,613.28	-795,467.53
福建金新农饲料有限公司	263,470,069.07	4,816,651.67	4,816,651.67	14,852,613.91	202,071,948.29	4,816,651.67	4,816,651.67	128,827,552.49
洛阳金新农新大饲料有限公司	152,276,181.03	-1,906,166.48	-1,906,166.48	1,447,410.44	391,833,555.70	673,689.52	673,689.52	606,438.74

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称	变动时间	变动前持股比例	变动后持股比例
深圳有极信息科技有限公司	2019年5月	80.00%	100.00%
福建天辉畜牧有限公司	2019年1月	52.00%	92.00%
福建天种森辉种猪有限公司	2019年1月	52.00%	92.00%

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

	深圳有极信息科技有限公司	福建天辉畜牧有限公司	福建天种森辉种猪有限公司
--现金	1.00	6,570,000.00	15,100,000.00
购买成本/处置对价合计	1.00	6,570,000.00	15,100,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	-2,944,544.09	6,714,418.14	15,292,457.14
差额	2,944,545.09	-144,418.14	-192,457.14
其中：调整资本公积	-2,944,545.09	144,418.14	192,457.14

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
襄阳九派金农股权投资合伙企业（有限合伙）	湖北省	湖北省	金融业		100.00%	权益法
湖南盛滔信息科技有限公司	湖南省	湖南省	信息技术		20.00%	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司之合并主体华润信托?九派金新农集合资金信托计划投资襄阳九派金农股权投资合伙企业（有限合伙）1,530.00万元，其中该合伙企业投资决策委员会由五名成员组成，其中本公司委派一名，具有重大影响，故按权益法核算。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	襄阳九派金农股权投资合伙企业（有限合伙）	湖南盛滔信息科技有限公司	襄阳九派金农股权投资合伙企业（有限合伙）	湖南盛滔信息科技有限公司
流动资产	637,248.26	4,693,045.11	75,697,727.10
非流动资产	14,994,000.00	7,314,004.13	14,994,000.00
资产合计	15,631,248.26	12,007,049.24	90,691,727.10
流动负债		356,213.10
负债合计		356,213.10
归属于母公司股东权益	15,631,248.26	11,650,836.14	90,691,727.10
净利润	-360,478.84	-1,929,163.86	-808,272.90
综合收益总额	-360,478.84	-1,929,163.86	-808,272.90

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--

投资账面价值合计	1,533,852.82	569,993.58
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-36,140.76	-58,667.69
--综合收益总额	-36,140.76	-58,667.69

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，公司的主要金融工具包括货币资金、借款、融资租赁等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款、应付票据及长期应付款，相关金融工具详情见各附注披露。公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；

3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 定量标准

债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；

2) 定性标准

① 债务人发生重大财务困难；

② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见第十二节财务报告附注七4、七5及七8之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

公司应收客户主要为养殖场、经销商以及电信运营商等。针对应收款项，公司为降低信用风险，设置相应岗位负责确定信用政策制定，并按照《信用风险管理制度》进行严格的授信审批，另执行相关监控程序以确保采取必要的措施回收可能出现的过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核重大应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为本公司所承担的信用风险相对较低。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的38.19%(2018年12月31日：34.32%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。金融负债按剩余到期日分类 单位： 元

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款	750,143,353.77	771,304,056.27	771,304,056.27
应付票据	28,000,000.00	28,000,000.00	28,000,000.00
应付账款	240,565,783.79	240,565,783.79	240,565,783.79

其他应付款	568,410,530.37	568,410,530.37	568,410,530.37
一年内到期的非流动负债	105,002,442.75	123,500,807.68	123,500,807.68
应付债券	119,900,657.14	156,567,193.52	162,050.72	3,678,390.00	152,726,752.80
长期应付款	124,614,396.39	133,424,525.98		133,424,525.98
小 计	1,936,637,164.21	2,021,772,897.61	1,731,943,228.83	137,102,915.98	152,726,752.80

(续上表)

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
交易性金融负债	27,000,000.00	27,000,000.00	27,000,000.00
短期借款	1,223,058,227.34	1,223,058,227.34	1,223,058,227.34
应付票据	62,601,275.48	62,601,275.48	62,601,275.48
应付账款	315,311,191.91	315,311,191.91	315,311,191.91
其他应付款	234,136,303.11	234,136,303.11	234,136,303.11
一年内到期的非流动负债	16,127,728.30	16,127,728.30	16,127,728.30
应付债券	497,941,140.49	695,196,707.35	484,287.65	10,397,940.80	684,314,478.90
小 计	2,376,175,866.63	2,573,431,433.49	1,878,719,013.79	10,397,940.80	684,314,478.90

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期末，由于本公司未持有外币货币，无汇率风险。

3. 其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司的价格风险主要产生于饲料生产所用主要原材料玉米、豆粕等价格的波动，原材料价格上升会对本公司的财务业绩产生不利影响。本公司材料采购部门持续分析和监控主要原材料的价格波动趋势，并考虑通过与主要供应商签订较长期限采购合同的方式确保主要原材料价格不会产生重大波动。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目

期末公允价值

	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产		23,019,990.00	53,120,000.00	76,139,990.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		23,019,990.00	53,120,000.00	76,139,990.00
（2）权益工具投资		22,300,000.00	53,120,000.00	75,420,000.00
（3）衍生金融资产		719,990.00		719,990.00
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

衍生金融资产系期权合约，根据初始购买价与资产负债表日结算价之差确定公允价值。权益工具投资系在全国股份转让系统（新三板）挂牌，交易较为活跃的权益工具投资，以其股票价格为基础，考虑大宗交易折扣后以评估值作为其公允价值，大宗交易折扣率通过统计新三板创新层公众公司2019年全年的大宗交易成交价与上日收盘价和当日收盘价的折价率平均数确定。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

期末持续和非持续第三层次公允价值计量项目为权益工具投资，其中佳和农牧股份有限公司权益工具投资采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型为市场法（上市公司比较法）；湖北今楚联合育种科技有限公司权益工具投资系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，成本代表了对公允价值的最佳估计，故用成本代表公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
广州湾区金农投资合伙企业(有限合伙)	广州市	股权投资	125,100万元	21.72%	21.72%

本企业的母公司情况的说明：

本公司原控股股东舟山大成欣农股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称大成欣农、转让方）于2019年1月11日与粤港澳大湾区联合控股有限公司（以下简称湾区联控）指定方广州湾区金农投资合伙企业（有限合伙）（以下简称湾区金农）签署了《股权转让合同》，大成欣农将其所持有的本公司部分股份合计94,000,000股普通股（占公司总股本的24.70%）转让给湾区金农；本次协议转让完成后，湾区金农持有本公司股份94,000,000股，占公司总股本的24.70%（因可转债转股影响，截至2019年12月31日其持股比例稀释为21.72%），成为本公司控股股东。本企业最终控制方是无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
河南省新大牧业股份有限公司	原公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
杨华林	公司董事、总经理
陈俊海	公司董事、副董事长
王坚能	原公司董事、总经理

哈尔滨远大养殖场	本公司副董事长陈俊海、原总经理王坚能、总经理杨华林参股的公司
清远佳和农牧有限公司	本公司参股的公司
余贞祺及南平市延顺置业有限公司	持有子公司股权的重要自然人股东及相关单位
福建一春生态农业科技园有限公司	余贞祺控制的公司
南平市一春置业投资有限公司	余贞祺控制的公司
蔡长兴	本公司原持股5%以上的股东
深圳市考米网络科技有限公司	本公司重要股东蔡长兴控制的公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
深圳市考米网络科技有限公司	采购商品	1,335.37		否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳市考米网络科技有限公司	出售商品	6.81	2,830.19
河南省新大牧业股份有限公司及其控股子公司	出售商品	145,341,723.29	374,131,716.66
清远佳和农牧有限公司	出售商品	11,217,777.19	11,928,416.17
深圳市考米网络科技有限公司	代采话费的手续费		1,350.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
哈尔滨远大养殖场	厂房和厂内设备、生产机器连同附属物件		300,000.00
福建一春生态农业科技园有限公司	厂房和厂内设备、机器连同附属物件	2,659,293.00	2,656,494.00

南平市一春置业投资有限公司

办公楼、食堂及宿舍楼

686,493.00

563,130.00

关联租赁情况说明

2016年6月1日，本集团下属子公司南平市一春种猪育种有限公司（以下简称一春种猪）与福建一春生态农业科技园有限公司签订租赁协议，将洋坑场区内的厂房和厂房设备、机器连同附属物件租赁给一春种猪，租赁期至2021年5月31日，每月租金为21万元，在实际执行中，一春种猪还承担了相应税费。

2016年6月1日，本公司下属子公司福建一春农业发展有限公司（以下简称福建一春）与南平市一春置业投资有限公司（以下简称一春置业）签订租赁协议，一春置业将南平市西溪路65号办公楼13、15、16层、食堂及宿舍楼租赁给福建一春，每月租赁费为31,190.00元；2018年10月1日开始将附属楼第1层、1层冷库、2层小楼场地租赁给福建一春，每月租赁费为8,310.00元；2019年4月1日开始将附属楼第6层2套场地租赁给福建一春，每月租赁费为5,397.00元，以上租赁期均至2021年5月31日。

2018年1月1日，本公司下属子公司南平金新农承租了一春置业所有的南平市西溪路65号办公楼14层及附属楼第五层2套，租赁期至2021年5月31日，每月租赁费为13,660.00元。

（4）关联担保情况

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
广州湾区金农投资合伙企业(有限合伙)	300,000,000.00	2019年01月28日	2020年01月27日	无息借款
舟山大成欣农股权投资合伙企业(有限合伙)	60,000,000.00	2019年04月24日	无固定期限	无固定期限，无息借款
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	25,219,344.05	25,338,240.25

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

预付款项	深圳市考米网络科技有限公司	109,930.95		342,719.90
其他应收款	福建一春生态农业科技园有限公司	86,800.00	8,680.00	86,800.00	4,340.00
其他应收款	余贞祺及南平市延顺置业有限公司款项			7,814,865.87	1,467,813.24

（2）应付项目

7、关联方承诺

根据本公司原控股股东大成欣农与现控股股东湾区金农签署的《股权转让合同》，大成欣农承诺目标本公司现有业务（不含将来可能并购的业务）在2019年、2020年业绩承诺期内经审计的扣除非经常性损益后（注：此处非经常性损益仅限于股权处置损益、固定资产处置损益与政府一次性补贴）的净利润累计不低于3亿元。出于本公司长期发展规划，经转让方、受让方共同确认的对外投资项目的期内损益不包含在本项约定的业绩承诺指标计算范围内。

若上述承诺未能完成，大成欣农应将实际业绩与3亿元之间的差额在业绩承诺考核后30日内现金支付至本公司银行账户内。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

本公司作为经营租赁承租人，相关信息如下：

剩余租赁期	最低租赁付款额（元）
1年以内（含1年）	26,537,587.75

1年以上3年以内（含3年）	31,582,201.44
3年以上	44,610,690.38
合 计	102,730,479.57

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

公司及子公司为非关联方提供的担保事项公司2019年1月21日召开的第四届董事会第二十七次（临时）会议审议通过了《关于为下游经销商、养殖场（户）提供担保额度支持的议案》，同意为部分片区经销商、养殖场（户）向银行的授信提供一定额度的连带责任保证担保。在需要进行担保时，授权公司董事长作出决定并签署担保协议等文件。公司及控股子公司为下游经销商、养殖场（户）担保的总额不超过20,000万元。具体方式为：经销商或养殖场（户）与公司签订一定额度的饲料产品采购合同，公司基于其历史信用记录和偿债能力为其提供一定额度的担保，期限通常为一年。

截至2019年12月31日，本公司负有担保责任的买方信贷担保余额为9,891.54万元，2019年已收取担保费225.85万元。本公司因采用上述方式销售，实际承担承诺义务的总金额为1,343.42万元，占期末本公司负有担保责任的买方信贷担保余额的

13.58%。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利

8,385,196.96

其他说明

2019年利润分配情况：以2019年12月31日的总股本（扣除回购专户上已回购的股份数）为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。若自2019年12月31日至实施利润分配方案的股权登记日期间，公司股本及回购专用证券账户股份发生变动的，则以未来实施利润分配方案股权登记日的总股本（扣除公司回购账户持有的公司股份）为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(一) 为下游经销商、养殖场（户）提供担保额度

公司2020年1月6日召开的第四届董事会第四十七次（临时）会议审议通过了《关于为下游经销商、养殖场（户）提供担保额度支持的议案》，同意拟为部分片区经销商、养殖场（户）向银行的授信提供总额不超过20,000万元的连带责任保证担保。具体方式为：经销商或养殖场（户）与公司签订一定额度的饲料产品采购合同，公司基于其历史信用记录和偿债能力为其提供一定额度的担保，期限通常为一年。在需要进行担保时，授权公司董事长作出决定并签署担保协议等文件。

(二)对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估

新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于2020年1月在全国爆发。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。本公司预计此次新冠疫情及相应的防控措施将对本集团的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。

本公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本集团财务状况 、经营成果等方面的影响。截止至本报告报出日，尚未发现重大不利影响。

（三）转让控股子公司股权

经本公司2020年4月17日第四届董事会第五十一次会议审议通过，本公司拟将控股子公司洛阳金新农新大饲料有限公司（以下简称洛阳金新农）65%股权以人民币3,200万元转让给河南省新大牧业股份有限公司（以下简称新大牧业），本次转让完成后本公司不再持有洛阳金新农股权，洛阳金新农不再纳入公司合并报表范围。

上述交易有待提交本公司股东大会审议。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。本公司的经营业务包括饲料的生产和销售、生猪养殖、电信计费、动保业务以及原料贸易等。本公司根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。本集团的经营分部的分类与内容如下：

(1) 饲料分部：经营饲料的生产和销售；(2) 养殖服务：为生猪养殖和销售提供技术服务；(3) 商贸分部：经营与饲料生产相关的原料贸易；(4) 动保分部：经营动物保健品和兽药的生产和销售；(5) 电信分部：经营电信运营商计费服务；(6) 其他：除上述分部外经营业务。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目	饲料	养殖	商贸	动保	电信	其他	分部间抵销	合计
对外营业收入	1,389,730,492.25	726,702,454.39	94,384,154.46	96,856,030.11	75,117,321.69	17,216,691.26		2,400,007,144.16
分部间交易收入	514,722,993.30	55,909,470.01	214,896,416.74	7,738,928.84	825,105.19	4,660,990.25	798,753,904.33
对外营业成本	1,190,976,040.35	512,455,833.84	81,979,124.63	46,259,960.42	1,495,253.06	6,163,755.83		1,839,329,968.13
分部间交易成本	515,812,968.77	51,597,824.15	201,889,824.79	7,738,928.84		4,660,990.25	781,700,536.80
资产总额	5,199,227,811.58	1,762,301,369.50	24,089,329.71	154,329,571.62	236,689,454.61	242,312,099.83	3,461,810,013.30	4,157,139,623.55
负债总额	2,534,993,119.23	528,803,582.36	6,865,902.27	29,939,705.97	83,591,307.87	144,315,225.91	1,221,850,725.47	2,106,658,118.14

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款	2,142,942.74	60.75%	1,728,260.50	80.65%	414,682.24	2,226,996.60	88.31%	1,795,503.59	80.62%	431,493.01
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,384,546.92	39.25%	473,663.60	34.21%	910,883.32	294,689.16	11.69%	27,540.66	9.35%	267,148.50
其中：
合计	3,527,489.66	100.00%	2,201,924.10	62.42%	1,325,565.56	2,521,685.76	100.00%	1,823,044.25	72.29%	698,641.51

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
大余县承宇饲料经营部胡承宇	686,842.25	549,473.80	80.00%	预计收回可能性较小
惠州市恒惠实业有限公司发水米猪场	354,093.30	283,274.64	80.00%	预计收回可能性较小
江门鹤山雅瑶南靖村董国强猪场	346,925.00	277,540.00	80.00%	预计收回可能性较小
海丰县城东林茂科技种养场	111,250.47	89,000.38	80.00%	预计收回可能性较小
其他	643,831.72	528,971.68	82.16%	预计收回可能性较小
合计	2,142,942.74	1,728,260.50	--	--

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	23,379.70	1,168.99	5.00%
2-3年	479,815.20	119,953.80	25.00%
3-4年	881,352.02	352,540.81	40.00%
合计	1,384,546.92	473,663.60	--

确定该组合依据的说明：

采用账龄组合计提坏账准备的应收账款。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	23,379.70
1至2年	0.00

2至3年	479,815.20
3年以上	3,024,294.76
3至4年	881,352.02
4至5年	2,142,942.74
合计	3,527,489.66

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	1,795,503.59	-67,243.09				1,728,260.50
按组合计提坏账准备	27,540.66	446,122.94				473,663.60
合计	1,823,044.25	378,879.85				2,201,924.10

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	846,820.40	24.01%	338,728.16
第二名	686,842.25	19.47%	549,473.80
第三名	369,715.20	10.48%	92,428.80
第四名	354,093.30	10.04%	283,274.64
第五名	346,925.00	9.83%	277,540.00
合计	2,604,396.15	73.83%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	541,944,496.36	438,354,715.33

合计

541,944,496.36

438,354,715.33

（1）应收利息

（2）应收股利

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
对内部关联公司的应收款项	433,581,375.19	433,328,614.28
保证金	165,487.60	249,883.50
备用金借支	165,460.02	213,563.18
对非关联公司的应收款项	50,877.00	1,325,330.68
代垫款项	557,767.28	986,175.55
代偿款项	13,434,153.21	2,707,506.82
股权转让款	103,500,500.00
合计	551,455,620.30	438,811,074.01

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	456,358.68			456,358.68
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第三阶段	-135,375.34		135,375.34
本期计提	5,346,586.56		3,708,178.70	9,054,765.26
2019年12月31日余额	5,667,569.90		3,843,554.04	9,511,123.94

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄

账面余额

1年以内（含1年）	482,591,745.17
1至2年	34,717,273.67
2至3年	9,000,453.28
3年以上	25,146,148.18
3至4年	10,000.00
5年以上	25,136,148.18
合计	551,455,620.30

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账	456,358.68	9,054,765.26				9,511,123.94
合计	456,358.68	9,054,765.26				9,511,123.94

4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
温氏（深圳）股权投资管理有限公司	股权转让款	103,500,500.00	1年以内	18.77%	5,175,025.00
武汉天种畜牧有限责任公司	集团内部关联方往来款	103,276,539.56	1年以内	18.73%
深圳深汕特别合作区金新农生物科技有限公司	集团内部关联方往来款	95,507,213.75	1年以内	17.32%
武汉新跨越农牧服务有限公司	集团内部关联方往来款	44,741,301.32	1年以内	8.11%
武汉天种青草湖养殖有限公司	集团内部关联方往来款	27,566,144.99	1年以内	5.00%
合计	--	374,591,699.62	--	67.93%	5,175,025.00

6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,991,551,239.90	154,965,130.53	2,836,586,109.37	2,686,992,116.99	123,957,373.79	2,563,034,743.20
对联营、合营企业投资	1,000,043.53		1,000,043.53	152,146,656.30		152,146,656.30
合计	2,992,551,283.43	154,965,130.53	2,837,586,152.90	2,839,138,773.29	123,957,373.79	2,715,181,399.50

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
哈尔滨远大牧业有限公司	54,232,602.06					54,232,602.06
上海成农饲料有限公司	13,409,991.87					13,409,991.87
郑州成农生物饲料有限公司	3,218,040.98		3,218,040.98			0.00
沈阳成农饲料有限公司	49,561,304.06					49,561,304.06
哈尔滨金新农饲料有限公司	5,000,000.00					5,000,000.00
南昌金新农饲料有限公司	5,000,000.00		5,000,000.00			0.00
福建金新农饲料有限公司	18,000,000.00					18,000,000.00
广东金新农饲料有限公司	152,634,909.48	50,000,000.00				202,634,909.48
长沙成农饲料有限公司	109,959,100.00					109,959,100.00

长春金新农饲料有限公司	50,000,000.00					50,000,000.00
惠州桑梓湖畜牧良种有限公司	9,060,310.00					9,060,310.00
深圳市前海成农投资发展有限公司	5,000,000.00					5,000,000.00
四川金新农饲料有限公司	6,844,973.21					6,844,973.21
安徽金新农生物饲料有限公司	50,000,000.00	20,000,000.00				70,000,000.00
深圳市前海易诚贸易有限公司	12,409,164.67					12,409,164.67
湖北金新农饲料有限公司	18,000,000.00					18,000,000.00
浙江成农饲料有限公司	27,000,000.00					27,000,000.00
深圳有极信息科技有限公司	4,000,000.00	1.00	4,000,001.00			0.00
洛阳金新农新大饲料有限公司	36,940,700.00					36,940,700.00
深圳市盈华讯方通信技术有限公司	578,084,666.02			31,007,756.74		547,076,909.28	70,723,090.72
武汉华扬动物药业有限责任公司	99,450,000.00					99,450,000.00
深圳市前海大易技术开发有限公司	14,000,000.00					14,000,000.00
武汉新跨越农牧服务有限公司	3,750,000.00					3,750,000.00
武汉天种畜牧有限责任公司	615,232,563.89					615,232,563.89	84,242,039.81

深圳市新金农投资有限公司	13,500,000.00					13,500,000.00
武汉市金知猪农牧有限公司	3,000,000.00					3,000,000.00
铁力市金新农生态农牧有限公司	539,226,500.00	221,277,163.89				760,503,663.89
深圳深汕特别合作区金新农生物科技有限公司	19,000,000.00	21,000,000.00				40,000,000.00
武汉云上共享企业管理咨询有限公司	500,000.00	4,500,000.00				5,000,000.00
五常市润农科技有限公司	9,675,000.00					9,675,000.00
深圳市金猪巴巴食品有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
南平市金新农生态养殖有限公司	10,880,000.00					10,880,000.00
河南成农饲料有限公司	12,000,000.00					12,000,000.00
深圳市成农生物材料有限公司	638,873.73					638,873.73
深圳市金新农生物产业孵化器服务有限公司	3,826,043.23					3,826,043.23
合计	2,563,034,743.20	316,777,164.89	12,218,041.98	31,007,756.74		2,836,586,109.37	154,965,130.53

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单

期初余

本期增减变动

期末余

减值准

位	额(账面价值)	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	额(账面价值)	备期末余额
一、合营企业
二、联营企业
四川成农禾创科技有限公司		1,000,000.00		43.53						1,000,043.53
河南省新大牧业股份有限公司	152,146,656.30		103,211,886.32	-48,934,769.98
小计	152,146,656.30	1,000,000.00	103,211,886.32	-48,934,726.45						1,000,043.53
合计	152,146,656.30	1,000,000.00	103,211,886.32	-48,934,726.45						1,000,043.53

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	279,059,051.81	254,371,340.93	315,063,191.04	292,708,280.74
其他业务	21,100,653.99	1,685,272.68	14,667,159.09	1,009,054.23
合计	300,159,705.80	256,056,613.61	329,730,350.13	293,717,334.97

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	5,100,000.00	85,590,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-48,934,726.45	-10,701,431.99
处置长期股权投资产生的投资收益	109,981,485.56	31,906,481.28
交易性金融资产在持有期间的投资收益	403,920.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	2,395,444.37
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		396,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益		13,360,000.00
处置金融工具取得的投资收益(指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)	27,000,000.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		-4,278,699.96
合计	95,946,123.48	116,272,349.33

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	96,957,400.39	主要系1.本公司于2019年11月26日与温氏产投签订股份转让协议，将本公司持有的新大牧业25%的股份作价21250.05万元转让给温氏产投,本期确认长期股权投资处置损益10928.86万元；2.本期非流动资产（包括固定资产、无形资产及生产性生物资产）产生毁损报废利得574.02万元、毁损报废损失1974.86万元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	28,773,910.06	主要系政府补助损益。
委托他人投资或管理资产的损益	2,065,178.65	主要系惠州桑梓湖托管损益。
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	911,739.94

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	54,658,134.37	主要系1.本公司交易性金融资产中持有的对东进农牧、佳和股份的权益性投资，本期产生公允价值变动损益2612万元；2.本期交易性金融负债因合同义务终止而产生的投资收益2700万元，详见本财务报表附注七33之说明。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,473,497.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-32,502,784.06
减：所得税影响额	28,068,911.30
少数股东权益影响额	-2,025,044.09
合计	118,346,215.14	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
非常损失	-38,484,404.26	因非正常死亡的消耗性生物资产处置损失符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》“其他符合非经常性损益定义的损益项目”的界定
增值税进项税加计抵减	5,864,040.81	增值税进项税加计抵减，符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》“其他符合非经常性损益定义的损益项目”的界定
代扣个人所得税手续费返还	117,579.39	代扣个人所得税手续费返还，符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》“其他符合非经常性损益定义的损益项目”的界定
合 计	-32,502,784.06

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	8.61%	0.34	0.33
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.36%	0.05	0.05

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。