浙江日发精密机械股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
浙江日发精密机械股份有限公司
ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd.
（浙江省新昌县七星街道日发数码科技园）
2017 年第三季度报告全文
披露时间：2017 年 10 月 25 日
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第一节 重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
三、公司负责人王本善、主管会计工作负责人王本善及会计机构负责人(会计主管人员)
周国祥声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
四、公司 2017 年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,545,343,639.39 2,351,348,119.68 8.25%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,737,373,227.87 1,685,345,860.27 3.09%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 238,931,007.70 29.45% 749,618,180.62 25.83%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,704,876.72 11.07% 46,694,317.05 38.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常
7,389,203.13 1.64% 37,011,684.60 14.10%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 33,128,125.09 272.45% 68,271,158.53 218.73%
基本每股收益（元/股） 0.01 0.00% 0.08 33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.00% 0.08 33.33%
加权平均净资产收益率 0.44% 上涨 0.02 个百分点 2.73% 上涨 0.71 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -297,077.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,449,552.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 7,599,123.30
债务重组损益 544,625.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -66,155.61
减：所得税影响额 461,396.92
少数股东权益影响额（税后） 86,039.20
合计 9,682,632.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 29,828
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
浙江日发控股集团有限公司 境内非国有法人 44.78% 248,094,929 0 质押 184,600,000
吴捷 境内自然人 7.89% 43,740,000 0 质押 43,740,000
王本善 境内自然人 4.12% 22,808,923 17,106,692
五都投资有限公司 境内非国有法人 1.29% 7,129,898 6,808,898
财通基金－招商银行－海南首
泰融信股权投资基金合伙企业 其他 1.23% 6,808,897
（有限合伙）
安徽安益大通股权投资合伙企
境内非国有法人 1.23% 6,808,896
业（有限合伙）
全国社保基金一零四组合 其他 1.14% 6,289,554
全国社保基金五零一组合 0.98% 5,447,132
财通基金－工商银行－中国对
外经济贸易信托－外贸信
其他 0.74% 4,085,339
托恒盛定向增发投资集合资
金信托计划
郑和军 境内自然人 0.57% 3,143,750
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
浙江日发控股集团有限公司 248,094,929 人民币普通股 248,094,929
吴捷 43,740,000 人民币普通股 43,740,000
财通基金－招商银行－海南首泰融信股权投资基金
6,808,897 人民币普通股 6,808,897
合伙企业（有限合伙）
安徽安益大通股权投资合伙企业（有限合伙） 6,808,896 人民币普通股 6,808,896
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全国社保基金一零四组合 6,289,554 人民币普通股 6,289,554
王本善 5,702,231 人民币普通股 5,702,231
全国社保基金五零一组合 5,447,132 人民币普通股 5,447,132
财通基金－工商银行－中国对外经济贸易信托－外
4,085,339 人民币普通股 4,085,339
贸信托恒盛定向增发投资集合资金信托计划
郑和军 3,143,750 人民币普通股 3,143,750
财通基金－工商银行－杭州财擎资产管理有限公司 2,042,669 人民币普通股 2,042,669
1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司实际
控制人之一，五都投资有限公司为浙江日发控股集团有限公司全资子
公司，王本善先生为公司董事长、总经理；
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如
无
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
（1）在建工程年末比年初1,655.77万元，增长271.24%，主要是母公司募集资金项目逐步投入所致；
（2）预付款项年末比年初528.42万元，增长256.72%，主要是预付原材料款项增加所致；
（3）应付票据年末比年初317.82万元，增长74.48%，主要是票据尚未到期所致；
（4）预收款项年末比年初9,176.56万元，增长140.65%，主要是销售订单增加所致；
（5）应付利息年末比年初12.84万元，减少89.52%，主要是短期借款比去年同期降低，相应计提的利息减少所致；
（6）一年内到期的非流动负债年末比年初129.90万元，减少100.00%，主要是借款到期偿还所致；
（7）其他应付款年末比年初2,509.11万元，减少33.35%，主要是投标保证金减少所致；
（8）其他综合收益年末比年初421.00万元，增长126.68%，主要是欧元汇率增加所致；
（9）未分配利润年末比年初 10,567.93 万元，增长44.18%，主要是归属于母公司本期净利润增加所致。
2、利润表
（1）营业成本比去年同期增长37.38%，主要是销售收入增加，相应成本增加所致；
（2）税金及附加比去年同期增长290.32%，主要是本公司将2017年1-9月土地使用税、房产税和印花税的发生额列报于“税
金及附加”项目，去年同期在仍列报于“管理费用”项目；
（3）财务费用比去年同期增长195.61%，主要是募集资金存款减少，相应的利息收入减少所致；
（4）资产减值损失比去年同期增长51.24%，主要是销售增加，应收账款增加，相应计提的坏账增加所致；
（5）投资收益比去年同期增长152.75%，主要是银行理财产品收益增加；
（6）其他收益比去年同期增长100.00%，主要是会计政策-政府补助变更，营业外收入减少，其他收益增加所致；
（7）营业外收入比去年同期减少51.93%，主要是会计政策-政府补助变更，营业外收入减少，其他收益增加所致；
（8）营业外支出比去年同期减少81.22%，主要是水利基金减少、国外子公司延期交货违约金减少所致；
（9）所得税费用比去年同期增长55.35%，主要是利润总额增加，计提的所得税增加所致；
（10）少数股东损益比去年同期减少73.01%，主要是收购国外子公司少数股东股权所致。
3、现金流量表
（1）支付的各项税费比去年同期增长74.47%，主要销售收入、利润增长，相应的增值税、所得税增加所致；
（2）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期减少39.97%，主要是购买土地款减少所致；
（3）支付其他与投资活动有关的现金比去年同期减少42.90%，主要是募集资金购入银行保本理财产品发生额减少所致；
（4）取得借款收到的现金比去年同期增长87.70%，主要是银行短期借款发生额增加所致；
（5）分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期减少79.78%，主要是今年无分配股利，去年同期有。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
我公司与忻州日盛的诉讼正在审理中，尚未最终判决。
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临时报告披
重要事项概述 披露日期 露网站查询
索引
公司于 2012 年 6 月 15 日与忻州日盛铸造有限公司（原山西中亚神力铸造有限公司）、科菲亚重
型装备有限公司签订了《资产收购协议书》，约定忻州日盛将其持有的经营性资产(包括所有的
房屋建筑物及全部配套设施、所有设备等有形资产和土地等无形资产)转让给忻州日发，转让价
为人民币 10,500 万元整，科菲亚对忻州日盛履行本协议产生的任何责任承担连带责任保证担保。
http://www.
协议签订生效后，忻州日发已累计向忻州日盛支付资产收购款 8,500 万元，忻州日盛仅将厂房 2016 年 10
cninfo.com.
及设备交付给忻州日发使用，但未按照《资产收购协议书》办理有关资产过户登记手续。2014 月 26 日
cn
年 12 月 10 日，经公司书面催告，限期在 2014 年 12 月 31 日前办理土地使用权及厂房产权过户
登记手续，但忻州日盛至今仍未在指定的期限内履行过户登记手续义务。由于忻州日盛未按照
协议约定办理资产过户登记手续，其行为已构成违约，根据我国相关法律规定，公司有权解除
合同，要求忻州日盛返还资产收购款并支付相应违约金。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - - - -
收购报告书或权益变
- - - - - -
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 - - - - - -
在任职期间每年转让的股份不超过所持有
发行人股份总数的百分之二十五；离职后半
期限已包 严格履行
王本善 公司股东、 年内，不转让所持有发行人股份，离任六个 2010 年 12
含承诺内 了相关承
先生 董事长 月后的十二个月内转让的股份不超过所持 月 10 日
首次公开发行或再融 容中 诺。
有发行人股份总数的百分之五十。承诺期限
资时所作承诺
届满后，上述股份可以上市流通和转让。
五都投 期限已包 严格履行
认购的公司本次非公开发行的股份自上市 2015 年 12
资有限 公司股东 含承诺内 了相关承
之日起三十六个月内不得转让 月 17 日
公司 容中 诺。
股权激励承诺 - - - - - -
其他对公司中小股东
- - - - - -
所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
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四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 10.00% 至 50.00%
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 4,523.72 至 6,168.71
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,112.47
1、传统机床特别是磨床自动连线得益于上游行业的回暖，销售
额同比增长较多；
业绩变动的原因说明
2、意大利 MCM 公司因良好的市场开拓和维护，销售额稳步增
长。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 325,850,062.97 331,610,464.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 62,296,029.01 57,828,607.34
应收账款 404,030,148.21 312,751,026.49
预付款项 18,849,500.88 5,284,171.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,789,244.38 9,570,381.39
买入返售金融资产
存货 620,394,084.51 571,286,232.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 542,681,541.51 525,179,436.50
流动资产合计 1,981,890,611.47 1,813,510,320.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 554,328.53 519,338.12
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 8,175,930.53 8,794,282.73
固定资产 321,204,061.54 342,804,067.65
在建工程 61,468,461.79 16,557,650.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 108,454,585.21 112,521,394.37
开发支出
商誉 26,255,602.30 26,255,602.30
长期待摊费用
递延所得税资产 8,622,237.27 7,693,432.32
其他非流动资产 28,717,820.75 22,692,031.00
非流动资产合计 563,453,027.92 537,837,798.95
资产总计 2,545,343,639.39 2,351,348,119.68
流动负债：
短期借款 97,057,415.00 100,725,256.60
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,545,484.10 3,178,251.79
应付账款 267,728,944.67 229,643,150.79
预收款项 220,834,633.59 91,765,617.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 41,584,580.52 48,602,671.43
应交税费 29,173,752.48 29,873,522.81
应付利息 13,447.27 128,352.67
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应付股利
其他应付款 16,724,248.42 25,091,138.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,298,986.54
其他流动负债
流动负债合计 678,662,506.05 530,306,948.37
非流动负债：
长期借款 38,348,174.52 43,526,598.16
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 30,458,984.09 33,921,071.08
专项应付款
预计负债
递延收益 11,817,500.00 13,040,000.00
递延所得税负债 4,016,586.18 4,285,094.78
其他非流动负债
非流动负债合计 84,641,244.79 94,772,764.02
负债合计 763,303,750.84 625,079,712.39
所有者权益：
股本 554,088,969.00 554,088,969.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 970,961,523.92 970,961,523.92
减：库存股
其他综合收益 9,543,037.03 4,209,986.48
专项储备
盈余公积 50,406,041.31 50,406,041.31
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一般风险准备
未分配利润 152,373,656.61 105,679,339.56
归属于母公司所有者权益合计 1,737,373,227.87 1,685,345,860.27
少数股东权益 44,666,660.68 40,922,547.02
所有者权益合计 1,782,039,888.55 1,726,268,407.29
负债和所有者权益总计 2,545,343,639.39 2,351,348,119.68
法定代表人：王本善 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 275,363,618.87 274,493,751.80
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 62,296,029.01 57,158,607.34
应收账款 153,688,301.32 126,248,078.53
预付款项 11,342,950.33 3,317,113.14
应收利息
应收股利
其他应收款 22,054,886.37 33,527,076.51
存货 198,434,277.56 189,514,821.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 495,529,753.53 490,716,102.98
流动资产合计 1,218,709,816.99 1,174,975,552.22
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 | 日发精机：2017年第三季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-10-25 |
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