四川天齐锂业股份有限公司 2014 年年度报告全文
四川天齐锂业股份有限公司
Sichuan Tianqi Lithium Industries,Inc.
二〇一四年年度报告
股票简称：天齐锂业
股票代码：002466
披露时间：2015 年 4 月 13 日
四川天齐锂业股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人蒋卫平、主管会计工作负责人邹军及会计机构负责人（会计主
管人员）周大鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .....................................................................................................................................................10
第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................13
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................35
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................48
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................55
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................63
第十节 内部控制 .................................................................................................................................................................................69
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................71
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................181
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、本集团、天
指 四川天齐锂业股份有限公司（股票代码：002466）
齐锂业
天齐集团、控股股东 指 成都天齐实业（集团）有限公司
盛合锂业 指 四川天齐盛合锂业有限公司，公司全资子公司
射洪华汇锂业科技材料有限公司，公司全资子公司(原雅安华汇锂业科技材料有
射洪华汇、雅安华汇 指
限公司，于 2014 年 12 月 1 日更名为射洪华汇锂业科技材料有限公司)
航天电源 指 上海航天电源技术有限责任公司，公司参股公司
天齐锂业香港、天齐香港 指 天齐香港有限公司，英文名：Tianqi HK Co., Limited，公司全资子公司
天齐锂业英国、天齐英国 指 天齐英国有限公司，英文名：Tianqi UK Limited，天齐锂业香港之全资子公司
成都天齐 指 成都天齐锂业有限公司，公司报告期内新设全资子公司
文菲尔德 指 Windfield Holdings Pty Ltd，自 2014 年 5 月 28 日变更为天齐英国之控股子公司
泰利森 指 Talison Lithium Pty Ltd，文菲尔德持有该公司 100%股权
四川天齐矿业有限责任公司，原天齐集团全资子公司，自 2014 年 4 月 9 日起变
天齐矿业 指
更为公司全资子公司
天齐实业 指 四川天齐实业有限责任公司，天齐矿业全资子公司
天齐集团香港有限公司，英文名：Tianqi Group HK Co., Limited，天齐集团全资
天齐集团香港 指
子公司（前身为 DML Co.,Limited）
天齐五矿 指 成都天齐机械五矿进出口有限责任公司，天齐集团控股子公司
天齐水暖 指 成都天齐水暖设备有限公司，天齐集团控股子公司
鑫道成 指 成都鑫道成农牧机械有限公司，天齐集团全资子公司
天齐金属 指 成都天齐金属制品有限公司，天齐集团全资子公司鑫道成之全资子公司
天齐纵横 指 成都天齐纵横投资有限公司，天齐集团控股子公司
洛克伍德（德国）公司 指 文菲尔德第二大股东
银河资源 指 Galaxy Resources Limited，澳洲证券交易所上市公司
Galaxy Lithium Australia Limited，银河资源的全资子公司，持有银河锂业国际
银河锂业澳大利亚 指
100%的股权。
Galaxy Lithium International Limited，银河锂业澳洲的全资子公司，持有银河锂业
银河锂业国际 指
江苏 100%的股权。
银河锂业（江苏）有限公司，境内外商独资公司，［英文名称：Galaxy
银河锂业江苏、银河锂业 指
Lithium(Jiangsu) Co., Ltd.］，银河锂业国际持有其 100%的股权。
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日喀则扎布耶 指 西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司（公司通过竞拍取得其 20%股权）
国金证券股份有限公司（公司于报告期内为收购银河锂业国际 100%股权聘请的
国金证券 指
独立财务顾问）
董事会 指 四川天齐锂业股份有限公司董事会
监事会 指 四川天齐锂业股份有限公司监事会
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期末、期末 指 2014 年 12 月 31 日
本报告期、报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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重大风险提示
1、 境外经营及业务整合的风险
公司通过收购文菲尔德 51%的权益（文菲尔德持有泰利森 100%股权）从事境外经营，
其主要资产和业务集中在澳大利亚，公司将受到我国与澳大利亚双边贸易关系、关税政策变
化等因素影响。加之澳大利亚的政治、经济、法律环境，以及会计税收制度、商业惯例、企
业文化等经营环境与国内存在一定差异，有可能对公司在境外的经营活动产生不利影响。
此外，公司完成对银河锂业国际 100%股权的收购后，将间接控股银河锂业江苏，形成张
家港和射洪两个生产基地，锂化工品产能大幅提升。由于境内外经营规模迅速扩张，公司在
人才储备、统筹管理、资源整合、市场开拓等方面都面临着更大的挑战。
目前公司正在着手进行整合，争取尽早实现以张家港为高品质电池级碳酸锂产品的主要
生产基地、射洪为多品类和高附加值锂产品主要生产基地的布局，实现与澳洲泰利森的产能
匹配，扩大锂化工产品市场份额，尤其是加大海外市场拓展的力度，提升公司全球竞争力。
2、收购项目的财务风险
银河锂业江苏碳酸锂生产线建设有大量资金主要来源于银行贷款，其公司资产负债率始
终处于较高水平，且建成投产的时间较短，产能释放尚未达到有效经济规模，较高的利息支
出及运行成本导致其近年出现大额亏损；另外，公司本次收购的资金全部自筹解决，自筹资
金量大，且收购后还需承担上述公司的债务，公司负债和财务费用将显著增加。
为此，公司已对标的公司制定了明确的债务替换及后续融资计划，以及基于全球化布局
的经营计划，以期有效改善标的公司资本负债结构及盈利能力，避免经营收益不足以偿付财
务费用的财务风险。
3、主营业务集中的风险
公司作为锂资源及锂产品加工企业，主要产品为锂精矿和锂化合物系列产品，其中化工
级锂精矿销售过度依赖于中国市场，一旦盐湖卤水提锂技术取得重大突破或中国锂盐加工行
业出现行业性的不利因素影响，公司的化工级锂精矿销售将面临重大冲击，从而严重影响公
司的经营业绩。
目前，公司在矿石提锂技术上处于国际领先地位，并在报告期内通过竞拍受让了盐湖提
锂企业日喀则扎布耶 20%的股权，以期缓解主营业务过分集中的风险。
4、新能源产业不达预期的风险
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锂电新能源产业作为战略性新兴产业受到国家政策的支持，行业前景看好，但该产业的
发展速度和市场竞争格局等均存在不确定性。若宏观经济增速放缓、相关支持政策贯彻落实
不到位、或下游消费电子行业、新能源汽车、储能领域发展速度低于预期，将对公司整体盈
利能力产生不利影响。
公司将持续提升规范运作治理水平，增强管控能力；同时优化工艺技术装备，提升生产
制造水平；创造性拓展全球市场，塑造行业知名品牌 ，为公司的长期持续发展奠定基础。
5、安全环保风险
作为锂资源开发和锂化工原料生产企业，由于矿山地质灾害防治措施不到位或员工误操
作或设备故障可能导致发生安全事故而被主管部门处罚和员工家属索赔的可能性，因而存在
安全生产风险；由于误操作或设备故障等原因可能导致“三废”排放参数不达标而被主管部
门处罚的可能性，因而存在环保风险。
为此，公司将继续加强安全生产和清洁生产方面的培训，重视员工生产操作的规范性，
坚持对安全环保预案的持续完善和员工预防性演练，对设备工艺进行不定期排查，并为员工
继续购买意外伤害保险。
6、汇率风险
公司承受汇率风险主要与美元、澳元有关，除境外文菲尔德及其下属子公司以澳元记账，
采用美元进行采购和销售以及本公司出口销售采用美元计价外，公司的其它主要业务活动以
人民币计价结算。此外，公司收购文菲尔德 51%的权益后，由于记账本位币的不同，公司与
文菲尔德之间也存在外币折算风险。
公司将加强汇率的常态化监测，加强日常经营管理的资金筹划及使用，适时采取套期保
值等金融衍生工具，降低因汇率变化给公司盈利水平带来的不利影响。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 天齐锂业 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川天齐锂业股份有限公司
公司的中文简称 天齐锂业
公司的外文名称（如有） Sichuan Tianqi Lithium Industries, Inc.
公司的法定代表人 蒋卫平
注册地址 四川省射洪县太和镇城北
注册地址的邮政编码
办公地址 四川省射洪县太和镇城北
办公地址的邮政编码
公司网址 www.tianqilithium.com
电子信箱 likunda@tianqilithium.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李波 付旭梅
联系地址 成都市高朋东路 10 号 成都市高朋东路 10 号
电话 028－85183501 028－85183501
传真 028－85183501 028－85183501
电子信箱 libo@tianqilithium.com fuxm@tianqilithium.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 四川省成都市高朋东路 10 号证券部
四、注册变更情况
注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 税务登记号码 组织机构代码
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注册号
四川省射洪县太和
首次注册 1995 年 10 月 16 日 510922000002081 510922206360802 20636080－2
镇城北
四川省射洪县太和
报告期末注册 2014 年 03 月 25 日 510922000002081 510922206360802 20636080－2
镇城北
公司上市以来主营业务的变化情况（如 随着公司对外投资业务的开展，公司主营业务从碳酸锂等锂盐产品生产销售扩展
有） 到生产销售锂矿及锂化工产品。
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 杨锡光、郝卫东
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京西城区金融大街 33 号通
华龙证券股份有限公司 朱彤、王融 自 2013 年 6 月 25 日至 2015 年 12 月 31 日
泰大厦 B 座 6 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本年比上年
2013 年 2012 年
2014 年 增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 1,422,384,008.51 414,975,907.31 1,068,198,171.99 33.16% 396,829,148.24 612,135,498.26
归属于上市公司股东的净
130,501,471.00 -132,361,442.45 -191,049,768.97 168.31% 41,734,190.53 85,393,567.80
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 105,891,063.34 14,091,493.58 14,091,493.58 651.45% 35,539,970.55 35,539,970.55
（元）
经营活动产生的现金流量
302,255,610.15 -128,210,980.13 222,580,686.92 35.80% -44,436,021.71 -57,095,789.01
净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.54 -0.90 -1.30 141.54% 0.28 0.27
稀释每股收益（元/股） 0.54 -0.90 -1.30 141.54% 0.28 0.27
加权平均净资产收益率 3.73% -14.11% -6.58% 10.31% 4.19% 7.90%
本年末比上
2013 年末 2012 年末
2014 年末 年末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产（元） 6,128,554,517.93 1,679,066,572.33 6,665,921,209.30 -8.06% 1,568,683,917.82 2,976,025,119.84
归属于上市公司股东的净
2,957,166,944.68 865,488,220.10 3,087,900,625.85 -4.23% 1,011,274,429.14 1,712,858,994.28
资产（元）
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
□是 √否
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
说
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,353,481.68 -13,068.48 -482,206.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
35,566,983.98 10,058,001.71 8,200,037.44
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 37,622,714.38 -58,688,326.52 43,659,377.27
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -868,054.50 130,015.34 -430,513.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -27,697,517.62 -155,097,175.91
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减：所得税影响额 2,132,417.86 1,530,708.69 1,093,097.64
少数股东权益影响额（税后） 15,527,819.04
合计 24,610,407.66 -205,141,262.55 49,853,597.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014 年，国家有关新能源汽车和锂产业发展方面的政策持续出台。1 月 28 日，财政部、科技部、工业和信息化部、国
家发改委发布《关于进一步做好新能源汽车推广应用工作的通知》；7 月 9 日，国务院发布关于纯电动等三类新能源汽车免
征车辆购置税的通知。7 月 13 日，财政部、工业和信息化部、科技部、国家发改委等部门联合发布《政府机关及公共机构
购买新能源汽车实施方案》；7 月 14 日，国务院发布《国务院办公厅关于加快新能源汽车推广应用的指导意见》。
2015 年 3 月 18 日，交通运输部发布《关于加快推进新能源汽车在交通运输行业推广应用的实施意见》，提出至 2020 年
新能源汽车在交通运输行业的应用初具规模，在城市公交、出租汽车和城市物流配送等领域的总量达到 30 万辆；新能源汽
车配套服务设施基本完备，新能源汽车运营效率和安全水平明显提升。
随着新能源汽车市场需求的快速增长，锂电产业亦迎来一个快速发展的阶段。据中国有色金属工业协会锂业分会统计，
2014 年中国新能源汽车累计销售 7.48 万辆，同比增长 323.8%，其中插电式混合动力汽车销售 2.97 万辆，同比大幅增长 878.1%。
我国锂离子电池正极材料钴酸锂产量 4.3 万吨，镍钴锰酸锂产量 3.1 万吨，锰酸锂产量超过 1.2 万吨，磷酸铁锂产量超过 1.2
万吨，其中镍钴锰酸锂和磷酸铁锂产量有较大幅度增长，分别较 2013 年增长 34.8%和 140%。与此同时，2014 年，我国基
础锂盐消费总量折合碳酸锂达到 7 万多吨，成为真正意义上的锂消费大国，其中主要需求集中在锂电材料上。
据高工锂电产业研究院(GBII)统计，全球电动汽车 2014 年增长率达到了 100%，而中国的增长率更是达到了 270%。目
前，电动汽车销量主要集中在北美和欧洲地区，中国 2014 年市场的占比约为 20%。在经历了 2014 年的高速增长之后，电
动车市场有望在新的一年迎来新的高速增长机会。预计，2015 年中国新能源汽车销售约为 20 万辆，同比增长 170%，而乘
用车预计销售为 15.5 万辆，同比增长 192%。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司主要报表项目同比增减变动情况如下表所示（单位：元）：
项目 本年数 上年数 变动幅度（%）
营业收入 1,422,384,008.51 1,068,198,171.99 33.16
营业成本 964,011,471.79 886,916,818.15 8.69
销售费用 21,161,870.92 20,123,374.72 5.16
管理费用 113,497,939.83 387,947,528.38 -70.74
财务费用 19,195,813.21 23,175,890.03 -17.17
经营活动产生的现金净流量 302,255,610.15 222,580,686.92 35.80
投资活动产生的现金净流量 -3,117,789,994.46 -3,664,663,485.81 14.92
筹资活动产生的现金净流量 2,616,708,491.20 3,632,009,422.31 -27.95
（1）营业收入增长的主要原因系本年度公司同一控制下合并文菲尔德，而文菲尔德收购子公司泰利森是 2013 年 3 月底
完成，故泰利森 2013 年 1-3 月的收入未纳入公司 2013 年度合并财务报表，所以 2014 年度锂矿销售收入较 2013 年度大幅增
长；同时报告期内公司因募投项目投产及委托银河锂业江苏代加工，本年度锂化工产品销售也有较大幅度增加。
（2）管理费用大幅减少的主要原因系 2013 年度发生额中包括有预提文菲尔德收购泰利森 100%股权、天齐英国收购文
菲尔德 51%股权应向澳大利亚税务机关缴纳的印花税人民币277,531,422.10元，2014年度不存在预提该项印花税的情形。
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（3）经营活动产生的现金净流量大幅增加的主要原因系报告期内销售商品提供劳务收到的现金较上年大幅增加所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司围绕年初制定的经营计划展开生产经营管理活动。
（1）营销方面：加强重点客户扶持，针对不同类型客户采取不同的信用政策。加强优秀营销人才的培养，进一步提升
营销队伍专业化水平。
（2）研发方面：围绕新产品研发和现有技术改造两项工作，制定符合公司产品特点、适应已有营销模式的研发计划并
切实推进。
（3）生产方面：紧密配合销售，根据不同客户需求进行合理调整产品生产结构；完善与成本核算体系相适应的质量管
理体系，逐渐调整相关工作流程和制度，调整和完善现场管理、发货管理、工艺验证、物料风险控制、设备管理等等一系列
的管理结构；降本指标层层分解，提高劳动效率。
（4）管理方面：全面提升各级管理人员的技能和素质；财务管理方面，坚持“以资金管理为中心，预算管理为手段，
建立统一的财务核算体系”的原则；行政管理方面，优化各项流程，提高行政管理效率。
报告期内，公司完成了文菲尔德和天齐矿业的收购，形成了锂矿资源开采和销售及加工的一体化产业链，同时成功参股
日喀则扎布耶，进一步完善了公司在上游资源的部署。截至本报告日，公司正在积极推进银河锂业国际的收购，收购完成将
快速形成与上游资源匹配的生产加工能力，并且区位布局更趋合理化。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
公司报告期实现营业收入 142,238.40 万元，较 2013 年度增长 33.16%，主要原因系本年度公司同一控制下合并文菲尔德，
而文菲尔德收购子公司泰利森于 2013 年 3 月底完成，故泰利森 2013 年 1-3 月的收入未纳入公司 2013 年度合并财务报表，
2014 年度锂矿销售收入较 2013 年度大幅增长；同时报告期内公司因募投项目投产及委托银河锂业江苏代加工，本年度锂化
工产品销售也有一定幅度增加。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 吨 13,164 11,044 19.20%
化学原料及化学制
生产量 吨 19,060.68 11,120 71.41%
品制造业
库存量 吨 6,866.19 1,232.89 456.92%
销售量 吨 318,820 253,203 25.91%
采选冶炼行业 生产量 吨 426,245 269,796 57.99%
库存量 吨 140,893.63 129,157.25 9.09%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）化学原料及化学制品制造业
四川天齐锂业股份有限公司 2014 年年度报告全文
①化工产品产量增加主要是公司首次公开发行股票募投项目产能释放，此外委托银河锂业江苏加工的碳酸锂增加；
②化工产品库存量期末同比大幅增加，系因为随着公司产能迅速扩大，需根据市场供求关系的变化有序投放产品，寻求
利润最大化；
（2）采选冶炼行业
锂矿生产量大幅增加，主要是泰利森 2013 年 1-3 月的产量未包括在本公司合并范围，另外 201
