珠江啤酒：2017年第三季度报告全文（已取消）

广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                              广州珠江啤酒股份有限公司
                                     2017 年第三季度报告
                                            2017 年 10 月
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广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第一节 重要提示
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
      所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
      公司负责人王志斌、主管会计工作负责人朱维彬及会计机构负责人(会计主
管人员)唐远义声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                                         第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                  本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                       上年度末
                                                                                                             减
    总资产（元）                            11,407,080,203.83                6,614,865,738.15                      72.45%
    归属于上市公司股东的净资产
                                             7,932,638,294.41                3,531,020,105.98                     124.66%
    （元）
                                                         本报告期比上年同                                年初至报告期末比
                                      本报告期                                       年初至报告期末
                                                                期增减                                     上年同期增减
    营业收入（元）                   1,261,992,345.93                -0.60%           3,093,387,791.19              6.27%
    归属于上市公司股东的净利润
                                         87,613,823.26               69.81%             171,316,755.19             57.67%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                         48,996,783.99               21.04%              82,192,510.48             18.59%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                      522,015,313.26                 21.12%             703,352,880.28             30.65%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                      0.0825                    8.70%                  0.1693              6.01%
    稀释每股收益（元/股）                      0.0825                    8.70%                  0.1693              6.01%
    加权平均净资产收益率                        2.40%                    0.92%                  4.74%               1.59%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                            项目                                 年初至报告期期末金额                     说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                                  918,048.58
    分）
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                             40,771,565.67
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         2,728,307.61
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                       74,416,347.24
    减：所得税影响额                                                         28,995,673.51
    少数股东权益影响额（税后）                                                714,350.88
    合计                                                                     89,124,244.71                  --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
               项目                涉及金额（元）                                      原因
                                                         公司募集资金理财利息虽与正常经营业务相关，但由于其性质特
    其他符合非经常性损益定
                                         74,416,347.24   殊和偶发性，将影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出
    义的损益项目
                                                         正常判断，因此公司将其界定为非经常性损益项目。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
    报告期末普通股股东总数                          21,494
                                                              股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                       持有有限售条           质押或冻结情况
    股东名称        股东性质      持股比例           持股数量
                                                                       件的股份数量       股份状态        数量
    广州珠江啤酒
                      国家                 31.98%        353,890,665
    集团有限公司
    INTERBREW
    INVESTMEN
    T
    INTERNATIO        境外法人             29.99%        331,888,605     157,641,940
    NAL
    HOLDING
    LIMITED
    广州国资发展
                      国有法人             23.74%        262,675,677     262,675,677
    控股有限公司
    永信国际有限
                      境外法人              0.54%          6,000,000
    公司
    广州珠江啤酒
    股份有限公司
                      其他                  0.43%          4,765,508       4,765,508
    －第一期 2 号
    员工持股计划
    中央汇金资产
    管理有限责任      国有法人              0.43%          4,758,100
    公司
    中国石油天然      其他                  0.22%          2,465,500
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    气集团公司企
    业年金计划－
    中国工商银行
    股份有限公司
    李国院          境内自然人             0.21%        2,311,900
    巢建芬          境内自然人             0.20%        2,231,201
    刘凯斌          境内自然人             0.17%        1,916,173
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
               股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
    广州珠江啤酒集团有限公司                                           353,890,665   人民币普通股      353,890,665
    INTERBREW INVESTMENT
    INTERNATIONAL HOLDING                                              174,246,665   人民币普通股      174,246,665
    LIMITED
    永信国际有限公司                                                     6,000,000   人民币普通股        6,000,000
    中央汇金资产管理有限责任公
                                                                         4,758,100   人民币普通股        4,758,100
    司
    中国石油天然气集团公司企业
    年金计划－中国工商银行股份                                           2,465,500   人民币普通股        2,465,500
    有限公司
    李国院                                                               2,311,900   人民币普通股        2,311,900
    巢建芬                                                               2,231,201   人民币普通股        2,231,201
    刘凯斌                                                               1,916,173   人民币普通股        1,916,173
    中国建设银行股份有限公司企
    业年金计划－中国工商银行股                                           1,827,261   人民币普通股        1,827,261
    份有限公司
    华澳国际信托有限公司－华
    澳臻智 62 号证券投资集合资                                           1,529,894   人民币普通股        1,529,894
    金信托计划
                                   1、永信国际有限公司是广州珠江啤酒集团有限公司的全资子公司，广州珠江啤酒集
    上述股东关联关系或一致行动     团有限公司是广州国资发展控股有限公司的全资子公司，三者是一致行动人； 2、除
    的说明                         上述股东之外的其他股东,公司未获知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
                                   动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    前 10 名普通股股东参与融资融
                                   股东李国院、刘凯斌通过信用证券帐户分别持有公司股票 2,311,900 股和 1,916,173 股。
    券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金比年初增长1,358.23%，主要是是非公开发行股票收到募集资金所致；
2、应收账款比年初下降31.60%，主要是收回货款所致；
3、应收利息比年初增长891.38%，主要是保本理财等收益增加所致；
4、其他流动资产比年初增长275.45%，主要是购买保本理财产品所致；
5、在建工程比年初下降39.85%，主要是湖南项目、南沙项目转固所致；
6、短期借款比年初增加2.78亿元，主要是增加银行借款所致；
7、应交税费比年初下降54.26%，主要是支付所得税增加所致；
8、应付利息比年初增加57.39万元，是应付银行借款利息所致；
9、其他应付款比年初增长55.64%，主要是收到保证金等所致；
10、股本比年初增长62.71%，是非公开发行股票收到募集资金所致；
11、资本公积比年初增长233.78%，是非公开发行股票收到募集资金所致；
12、财务费用比上年同期下降1610.99%，主要是利息收入增加所致；
13、资产减值损失比上年同期增长90.09%，主要是计提存货跌价准备所致；
14、营业利润比上年同期增长77.86%，主要是财务费用同比减少所致；
15、营业外收入比上年同期下降90.88%，主要是政府补助款减少所致；
16、营业外支出比上年同期下降99.77%，主要是搬迁支出同比减少所致；
17、所得税费用比上年同期增长30.06%，主要是利润同比增长影响所得税增长所致；
18、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长30.65%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；
19、投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降1,121.00%，主要是购买保本理财产品同比增加所致；
20、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长11,416.80%，主要是非公开发行股票收到募集资金所致；
21、现金及现金等价物净增加额比上年同期增长713.83%，是经营活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额
及投资活动产生的现金流量净额共同影响所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
    2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                   20.00%    至               70.00%
    幅度
    2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                            136,672,125.44   至        193,618,844.38
    区间（万元）
    2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                       113,893,437.87
    元）
    业绩变动的原因说明                        1、预计销量增长；2、预计财务费用下降。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州珠江啤酒股份有限公司
                                              2017 年 09 月 30 日
                                                                                               单位：元
                    项目                           期末余额                    期初余额
    流动资产：
       货币资金                                             1,925,504,179.67         132,044,125.88
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                                28,548,260.87          24,332,000.00
       应收账款                                               110,902,104.75         162,148,118.52
       预付款项                                                12,533,147.47          10,211,192.71
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息                                                26,346,928.89              2,657,603.04
       应收股利
       其他应收款                                               8,162,480.73              7,461,451.33
       买入返售金融资产
       存货                                                   550,581,846.93         588,439,416.00
       划分为持有待售的资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                         4,353,869,348.79        1,159,631,948.56
    流动资产合计                                            7,016,448,298.10        2,086,925,856.04
    非流动资产：
       发放贷款及垫款
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广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资
     投资性房地产                                       9,887,851.26       9,551,067.78
     固定资产                                       3,473,235,522.10   3,551,202,293.27
     在建工程                                         59,617,614.73      99,114,570.91
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                        548,015,509.34     556,251,019.28
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                        674,304.97         743,599.93
     递延所得税资产                                  299,201,103.33     311,077,330.94
     其他非流动资产
 非流动资产合计                                     4,390,631,905.73   4,527,939,882.11
 资产总计                                          11,407,080,203.83   6,614,865,738.15
 流动负债：
     短期借款                                        277,687,332.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当
 期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                        341,858,342.77     311,846,862.31
     应付账款                                        639,050,942.35     663,519,315.44
     预收款项                                         60,709,847.75      55,201,959.49
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                     76,598,387.23      67,783,885.20
     应交税费                                        115,778,825.86     253,130,836.02
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广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     应付利息                                           573,887.16
     应付股利
     其他应付款                                     741,873,860.16     476,651,462.46
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                      2,254,131,425.28   1,828,134,320.92
 非流动负债：
     长期借款
     应付债券
       其中：优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                      1,178,665,240.50   1,211,085,480.35
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                    1,178,665,240.50   1,211,085,480.35
 负债合计                                          3,432,796,665.78   3,039,219,801.27
 所有者权益：
     股本                                          1,106,664,240.00    680,161,768.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                      5,525,705,978.18   1,655,507,162.54
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
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广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     盈余公积                                                 167,127,776.12           167,127,776.12
     一般风险准备
     未分配利润                                           1,133,140,300.11            1,028,223,399.32
 归属于母公司所有者权益合计                               7,932,638,294.41            3,531,020,105.98
     少数股东权益                                              41,645,243.64            44,625,830.90
 所有者权益合计                                           7,974,283,538.05            3,575,645,936.88
 负债和所有者权益总计                                    11,407,080,203.83            6,614,865,738.15
法定代表人：王志斌                    主管会计工作负责人：朱维彬               会计机构负责人：唐远义
2、母公司资产负债表
                                                                                                单位：元
                  项目                             期末余额                     期初余额
 流动资产：
     货币资金                                             1,780,533,669.65              68,379,159.66
     以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                  10,940,000.00               7,220,000.00
     应收账款                                                  87,648,964.36            95,590,566.27
     预付款项                                                   1,728,302.88                383,640.00
     应收利息                                                  25,940,694.32               2,514,563.32
     应收股利
     其他应收款                                               903,538,752.65          1,587,454,071.77
     存货                                                      91,237,082.46            86,884,151.58
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                         4,068,519,107.76            1,076,944,302.02
 流动资产合计                                             6,970,086,574.08            2,925,370,454.62
 非流动资产：
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                         2,574,455,426.52            1,704,455,426.52
     投资性房地产                                              63,355,009.45            66,048,398.12
12
广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     固定资产                                        199,023,509.72     201,400,267.30
     在建工程                                         25,890,739.20      20,786,973.07
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                        252,314,416.56     253,397,819.25
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                                  233,827,718.30     240,831,847.26
     其他非流动资产
 非流动资产合计                                     3,348,866,819.75   2,486,920,731.52
 资产总计                                          10,318,953,393.83   5,412,291,186.14
 流动负债：
     短期借款                                        277,687,332.00
     以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                         65,335,673.42      71,260,093.31
     应付账款                                        224,345,002.20     145,807,687.18
     预收款项                                        159,492,371.84     127,917,124.29
     应付职工薪酬                                      16,588,585.11     15,952,297.66
     应交税费                                         24,516,220.70     212,543,100.10
     应付利息                                            573,887.16
     应付股利
     其他应付款                                      614,519,826.80     199,122,453.77
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                       1,383,058,899.23    772,602,756.31
 非流动负债：
     长期借款
     应付债券
13
广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
       其中：优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                                1,109,011,175.23           1,148,717,814.22
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                              1,109,011,175.23           1,148,717,814.22
 负债合计                                                    2,492,070,074.46           1,921,320,570.53
 所有者权益：
     股本                                                    1,106,664,240.00            680,161,768.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                                5,519,756,954.80           1,649,558,139.16
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                                 168,449,820.56             168,449,820.56
     未分配利润                                              1,032,012,304.01            992,800,887.89
 所有者权益合计                                              7,826,883,319.37           3,490,970,615.61
 负债和所有者权益总计                                       10,318,953,393.83           5,412,291,186.14
3、合并本报告期利润表
                                                                                                 单位：元
                 项目                          本期发生额                       上期发生额
 一、营业总收入                                        1,261,992,345.93                 1,269,579,547.23
     其中：营业收入                                    1,261,992,345.93                 1,269,579,547.23
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                        1,161,794,710.68                 1,211,522,185.62
14
广州珠江啤酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：营业成本                               760,758,315.99   760,415,214.05
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净
 额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                           127,181,346.91   116,082,969.24
              销售费用                             206,906,419.75   220,219,556.90
              管理费用                             119,388,705.75   123,256,706.28
              财务费用                             -56,781,270.03    -3,735,600.05
              资产减值损失                           4,341,192.31    -4,716,660.80
      加：公允价值变动收益（损失
 以“－”号填列）
            投资收益（损失以“－”
 号填列）
              其中：对联营企业和合
 营企业的投资收益
            汇兑收益（损失以“-”号
 填列）
            其他收益
 三、营业利润（亏损以“－”号填
                                                   100,197,635.25    58,057,361.61
 列）
      加：营业外收入                                14,713,510.48   294,265,333.70
            其中：非流动资产处置利
                                                      388,079.70           127.81
 得
      减：营业外支出                                  382,479.57    280,990,301.15