湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年年度报告
证券简称：汉森制药
证券代码：002412
2017 年 4 月
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人刘令安、主管会计工作负责人何三星及会计机构负责人(会计主
管人员)杨波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”
部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资
者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 296,000,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 54
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 61
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 62
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 155
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖南汉森制药股份有限公司
保荐机构 指 申万宏源集团股份有限公司
会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
公司章程 指 湖南汉森制药股份有限公司章程
股东大会、董事会、监事会 指 湖南汉森制药股份有限公司股东大会、董事会、监事会
GMP 指 药品生产质量管理规范
GAP 指 中药材生产质量管理规范
汉森医药 指 湖南汉森医药有限公司
汉森研究 指 湖南汉森医药研究有限公司
永孜堂 指 云南永孜堂制药有限公司
汉森健康 指 汉森健康产业（湖南）有限公司
控股股东、新疆汉森 指 新疆汉森股权投资管理有限合伙企业
三湘银行 指 湖南三湘银行股份有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 汉森制药 股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖南汉森制药股份有限公司
公司的中文简称 汉森制药
公司的外文名称（如有） Hunan Hansen Pharmaceutical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Hansen Pharmaceutical
公司的法定代表人 刘令安
注册地址 益阳市银城南路
注册地址的邮政编码 413000
办公地址 益阳市银城南路
办公地址的邮政编码 413000
公司网址 www.hansenzy.com
电子信箱 office@hansenzy.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘厚尧 杨湘
联系地址 益阳市银城南路 益阳市银城南路
电话 0737-6351486 0737-6351486
传真 0737-6351486 0737-6351486
电子信箱 office@hansenzy.com yxryeo@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn（巨潮资讯网）
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
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四、注册变更情况
组织机构代码 营业执照的统一社会信用代码为：91430900MA4L101B51
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦
签字会计师姓名 罗跃龙、蔡永红
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市西城区太平桥大街 19
申万宏源集团股份有限公司 王伟、陈辉
号
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 798,466,937.53 781,127,866.04 2.22% 737,424,613.87
归属于上市公司股东的净利润
84,939,164.84 98,077,411.91 -13.40% 117,587,941.48
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
79,668,289.33 94,555,088.45 -15.74% 115,723,923.77
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
172,016,234.82 70,135,820.16 145.26% 92,280,170.36
（元）
基本每股收益（元/股） 0.2870 0.3313 -13.37% 0.3973
稀释每股收益（元/股） 0.2870 0.3313 -13.37% 0.3973
加权平均净资产收益率 6.74% 8.39% -1.65% 10.77%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
总资产（元） 1,674,388,729.53 1,380,316,387.33 21.30% 1,367,771,693.92
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归属于上市公司股东的净资产
1,258,424,561.25 1,217,607,952.43 3.35% 1,119,530,540.52
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 182,917,132.27 178,837,647.98 200,380,995.32 236,331,161.96
归属于上市公司股东的净利润 28,437,521.33 22,187,289.28 10,170,728.22 24,143,626.01
归属于上市公司股东的扣除非经
25,742,996.47 20,171,184.09 10,353,668.82 23,400,439.95
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 45,454,823.62 35,704,722.10 19,615,190.01 71,241,499.09
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-337,131.74 69,102.51 -280,578.07
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,427,297.59 3,922,049.92 2,782,576.56
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,618.14 847,383.85 -52,207.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,013,584.91
减：所得税影响额 955,493.39 766,870.66 385,856.94
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少数股东权益影响额（税后） 549,342.16 199,916.45
合计 5,270,875.51 3,522,323.46 1,864,017.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司主要业务
公司所属行业为医药制造业，是集研发、生产、销售为一体的中成药生产企业，主营业务为传统中成
药制剂、化学药、医用制剂的研发、生产和销售，正在逐步涉足医院、大健康产业、医疗保健等领域。
（二）公司主要产品
1．中成药
四磨汤口服液，主要功能为顺气降逆，消积止痛；婴幼儿乳食内滞症、厌食纳差、腹胀、腹痛、腹泻
或便秘；中老年气滞、食积症、脘腹胀满、腹痛、便秘；腹部手术后促进肠胃功能的恢复；在治疗或配合
治疗黄疸及高胆红素血症、病毒性肠炎、便秘型肠易激综合症、中毒性肠麻痹等方面也有较好疗效。
缩泉胶囊，主要功能为补肾缩尿。用于肾虚之小便频数，夜卧遗尿。
银杏叶胶囊，主要功能为活血化瘀，通脉舒络。用于血瘀症引起的胸痹、中风，症见胸闷、心悸、舌
强语蹇、半身不遂等。
天麻醒脑胶囊，主要功能为滋补肝肾，通络止痛。用于肝肾不足所致头痛头晕，记忆力减退，失眠，
反应迟钝，耳鸣，腰酸。
愈伤灵胶囊，主要功能为活血散瘀，消肿止痛。用于跌打挫伤，筋骨瘀血肿痛，亦可用于骨折的辅助
治疗。
百贝益肺胶囊，主要功能为滋阴活血，止咳化痰。用于治疗肺阴不足之久咳，以及支气管炎，及肺痨
久咳。
苦参胶囊，主要功能为清热燥湿，杀虫。用于湿热蕴蓄下焦所致的痢疾，肠炎，热淋及阴肿阴痒，湿
疹，湿疮等。
藿香正气水，主要功能为解表化湿，理气和中。用于外感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿所致的感冒，症
见头痛昏重、胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄泻；胃肠型感冒见上述证候者。
陈香露白露片，主要功能为健胃和中，理气止痛。用于胃溃疡，糜烂性胃炎，胃酸过多，急性、慢性
胃炎，肠胃神经官能症和十二指肠炎等。
消癌平胶囊，主要功能为抗癌，消炎，平喘。用于食道癌、胃癌、肺癌，对大肠癌、宫颈癌、白血病
等多种恶性肿瘤，亦有一定疗效，亦可配合放疗、化疗及手术后治疗。并用于治疗慢性气管炎和支气管哮
喘。
2．化学药
复方氨酚烷胺片适用于缓解普通感冒及流行性感冒引起的发热、头痛、四肢酸痛、打喷嚏、流鼻涕、
鼻塞、咽痛等症状。
丙硫氧嘧啶片用于各种类型的甲状腺功能亢进症。
卡托普利片用于抗惊厥，镇痛，尿崩症，抗燥狂或抗精神病。
碳酸氢钠片用于缓解胃酸过多引起的胃痛、胃灼热感（烧心）、反酸。
贝诺酯片用于普通感冒或流行性感冒引起的发热，也用于缓解轻至中度疼痛如头痛、关节痛、偏头痛、
牙痛、肌肉痛、神经痛、痛经。
吡拉西坦片适用于急、慢性脑血管病、脑外伤、各种中毒性脑病等多种原因所致的记忆减退及轻、中
度脑功能障碍。也可用于儿童智能发育迟缓。
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西咪替丁片用于缓解胃酸过多引起的胃痛、胃灼热感（烧心）、反酸。
3．医用制剂
碘海醇注射液是X线造影剂。可用于心血管造影、动脉造影、尿路造影、静脉造影、CT增强检查、颈、
胸和腰段椎管造影、经椎管蛛网膜下腔注射后CT脑池造影、关节腔造影、经内窥镜胰胆管造影(ERCP)、
疝或瘘道造影、子宫输卵管造影、涎腺造影、经皮肝胆管造影(PTC)、窦道造影、胃肠道造影和“T”型管造
影等。
泛影葡胺注射液用于静脉和逆行性尿路造影；脑、胸、腹及四肢血管造影，静脉造影及CT；还可用于
关节腔造影，瘘管造影，子宫输卵管造影，内窥镜逆行性胰胆管造影(ERCP)，涎管造影及其他检查。
（三）行业发展阶段及周期性
2016年是我国“十三五”发展规划的开局之年，政府将继续推行全面深化改革，改革将为经济发展提供
新的动力，并释放新的红利，医药行业也不例外，“健康中国”上升为国家战略，医药健康产业将迎来更好
的发展环境和机遇。
有利因素：1.2016年2月14日召开的国务院常务会议明确了进一步促进中医药发展，支持医药企业兼并
重组，培育龙头企业，解决企业“小、散、乱”问题；2.我国首部《中医药法》将于2017年7月1日实施，国
家鼓励开发来源于古代经典名方的中药复方制剂，鼓励医疗机构根据本医疗机构临床用药需要配制和使用
中药制剂，支持以中药制剂为基础研制中药新药。布局中药和中医的药企将极大受益；3.“全面二孩”政策、
人口老龄化和大健康消费意识的提升推动了更广泛的医疗需求；4.创新药优先入医保目录。《“十三五”规
划纲要》提到，鼓励研究和创制新药，将已上市创新药和通过一致性评价的药品优先列入医保目录。这有
利于公司在研的创新药项目。
不利因素：1.对药品的质量标准政策和事项繁多，企业合规经营风险加大；2.《国务院办公厅关于进
一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》明确提出推行药品购销“两票制”，综合医改试点省（区、
市）和公立医院改革试点城市要率先推行“两票制”，鼓励其他地区实行“两票制”，争取到2018年在全国推
开。“两票制”使传统医药经销模式受到冲击，流通领域面临整合。市场和政策的变化均可能对公司的业务
发展产生影响；3.医药行业监管持续强化，国家九部委对医药购销及医疗不正之风推行“九不准”政策等，
医药行业将迎来最强风暴；4.招标制度的强化和二次议价的全面推行让药企的利润率下降的压力加大；5.
医保支付标准新规，很可能按病种规定医保支付比例，市场竞争将进一步加剧；6.中国基层医疗市场将成
医药业最大增长点，药企间竞争将进一步激烈。
中医药作为我国独特的卫生资源、潜力巨大的经济资源、具有原创优势的科技资源、优秀的文化资源
和重要的生态资源，在经济社会发展中发挥着重要作用。同时，我国中医药资源总量仍然不足，中医药高
层次人才缺乏，继承不足、创新不够，中药产业集中度低，部分中药材品质下降，影响中医药可持续发展。
中医药行业作为与人民健康、生活水平、科技发展密切相关的行业之一，为典型的弱周期行业，不存在明
显的周期性特征。
报告期内，公司积极应对经济下行压力，认真解读医药政策法规，在营销方面，积极开拓市场，巩固
市场份额；在研发方面，持续打造多维度专利保护体系，加宽加深独家产品“护城河”；在生产方面，推动
精细化管理，切实保障市场供应；在管理方面，全力服务营销，打造高效团队。公司聚焦企业核心竞争力，
促进企业全面健康发展，以扩大市场规模，提高营收利润等方式回报社会和投资者。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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1、公司于 2016 年 1 月 12 日以自有资金收购自然人朱明浩先生持有的永孜堂 20%
股权资产 股权，转让完成后公司持有永孜堂 100%股权。2、2016 年 12 月 26 日，公司作为第
二大股东（占股比例 15%）投资设立的湖南三湘银行股份有限公司正式成立开业。
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）多元并举优势
通过并购重组，公司已经形成中成药、化学药、医用制剂三大板块，正在进入大健康和医疗保健领域。
报告期内，公司投资参与设立的三湘银行正式开业，标志着公司向金融领域迈出了重要一步。未来将形成
四足鼎力的产业格局，为公司发展带来不竭动力。
（二）品种优势
公司制定知识产权保护策略，保护独家产品专利，持续加大技术、工艺等方面投入，努力把每个独家
产品做成公认的品牌。公司通过收购云南永孜堂制药有限公司引进独家品种，如“天麻醒脑胶囊”、“百贝益
肺胶囊”、“苦参胶囊”等，加强对新品种的研发和市场扶持工作，形成以消化系统用药、心脑血管用药为一
体的产品体系。在技术研发、产品销售、人才培养、原材料采购等多个领域，与公司主导产品四磨汤优势
互补，实现资源共享、协同增效。目前公司产品结构合理、品种丰富，有利于分散单一产品导致的经营风
险，进一步提升了公司的盈利水平和抗风险能力。随着医疗保险体制的推广及药品分类管理的规范实施，
公司产品的结构优势将具有更强的适应能力。报告期内，公司获批发明专利2项，申请发明专利2项，发表
专业论文4篇，所申请项目已获立项批准和支持。
（三）营销优势
公司在市场推广方面，积极开拓市场，巩固市场份额。在营销体系方面，运作体系调整到位，产品结
构分配更为科学合理，营销改革初见成效，事业部制改为推广部制，市场更加细分，推广更加专业，逐步
形成“大整合、大营销、专业化，扁平化管理、规模化营销、集中化运作”的营销格局。新的营销管理方案
及体系结构合理，运作规范，团队工作经验丰富，有一定的市场资源积累，后期发展空间广阔。
（四）团队合作优势
公司核心团队稳定，具有丰富的管理经验以及敏锐的行业洞察力。公司坚持外引优秀人才，内培优秀
人才。多年来，公司吸引了大量外部优秀人才，尤其是营销方面人才，为公司营销中心“三驾马车”的架构
模式贡献极大的聪明才智；公司制定并坚持执行人才发展规划，对内部人才有针对性地培训并提供成长机
会，这些高效动作较好地满足了公司执行核心战略时对管理人才和专业人才的需求。
（五）内控管理优势
在内控管理方面，公司以稳健经营为原则，积极应对各类挑战，产供销保持稳定，积极响应下游客户
需求，产品质量管控到位，未有质量事故发生，安全生产责任到人，全年无重大安全责任事故发生，为公
司全年稳健经营奠定基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，医药行业挑战与机遇并存。突出表现在销售收入增长持续放缓，各级政府监管力度持续加强；
同时，国家对中医药产业更加重视，做出一系列重大决策部署，把中医药发展上升为国家战略。为积极应
对挑战和抓住机遇，董事会审时度势，慎重果断决策，采取了一系列应对措施，有力地保证企业稳健经营。
2016年，公司战略实施情况如下：
在市场推广方面，积极开拓市场，巩固市场份额。第一，继续加大主导产品的市场开发力度，重点开
发基层市场，抢占市场份额；第二，积极推动普药产品销售，选择有市场潜力的产品进行推广，聚焦重点
市场，开展多元化终端促销活动；第三，加强新产品销售推广力度，建立了专业的推广团队；第四，充分
发挥资源共享、协同增效的优势，使控股企业的主导产品销售有了明显增长。
在营销体系方面，运营体系调整到位，产品结构分配更为科学合理，营销改革初见成效，事业部制改
为推广部制，市场更加细分，推广更加专业，逐步形成“大整合、大营销、专业化，扁平化管理、规模化
营销、集中化运作”的营销格局。
在科研成果方面，建立了质量标准草案，获批发明专利2项，申请发明专利2项，发表专业论文4篇，
所申请的工信部中药材扶持项目已获立项批准，所申请的缩泉胶囊自动化生产线建设项目获湖南省经信委
立项支持，已申请的《湖南典型中药大品种二次开发与关键药材研究与示范》项目通过科技厅年度检查，
完成了汉森制药、永孜堂124个化药品种的基础资料和技术资料的整理，筛选出21个拟评价品种，计划开
展4个基药类品种的一致性评价工作。
在内控管理方面，公司以稳健经营为原则，积极应对各类挑战，产供销保持稳定，积极响应下游客户
需求，产品质量管控到位，未有质量事故发生，安全生产责任到人，全年无重大安全责任事故发生，为公
司全年盈利奠定基础。
在对外投资方面，公司作为第二大股东投资中国中部首家民营银行---三湘银行。三湘银行于2016年12
月26日正式开业，标志着公司向金融领域迈出了重要一步。
在分子公司方面，永孜堂保健品车间取得国家GMP认证，标志着公司重点布局保健品领域的决心。汉
森健康产业园正式动工建设，公司将拥有国家GAP认证基地，大健康产业格局正在形成。公司聚焦企业核
心竞争力，促进企业全面健康发展，以扩大市场规模，增加经营效益等方式回报社会和投资者。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入79,846.69万元，较上年同期增长2.22%，实现归属于上市公司股东的所
有者权益125,842.46万元，较上年同期增加3.35%。
报告期内，公司财务费用2016年比2015年增加270.11万元，增长158.10%，主要原因是报告期向银行借
款，银行利息支出增加所致。
货币资金较年初减少9,255.29万元，下降43.46%，主要原因是报告期内用货币资金投资湖南三湘银行
股份有限公司所致。
应收票据较年初减少6,572.57万元，下降46.95%，主要原因是报告期内投资湖南三湘银行股份有限公
司急需货币资金、向银行申请票据贴现所致。
预付账款较年初减少983.36万元，下降67.68%，主要原因是预付益阳市龙岭建设投资有限公司土地款
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1,000.00万元在“其他非流动资产”中列示所致。
应收利息较年初减少35.29万元，下降100%，主要原因是报告期末无定期存款，其对应的银行利息为
零所致。
其他应收款较年初减少2,631.25万元，下降64.25%，主要原因是子公司汉森健康产业（湖南）有限公
司收回宁乡县国土资源交易中心保证金2,310.00万元所致。
其他流动资产较年初增加927.06万元，增长49.28%，主要原因是报告期末预缴税款增加所致。
长期股权投资较年初增加44,443.92万元，主要原因是报告期内用货币资金投资湖南三湘银行股份有限
公司所致。
在建工程较年初增加1,307.03万元，增长1005.41%，主要原因是子公司湖南汉森医药研究有限公司新
购需要装修的研发楼所致。
其他非流动资产较年初增加1,441.21万元，主要原因是以前年度预付益阳市龙岭建设投资有限公司土
地款1,000.00万元所致。
短期借款较年初增加 27,829.78万元，增长3328.03%，主要原因是公司向银行增加借款所致。
应付职工薪酬较年初增加1,316.23万元，增长52.65%，主要原因是12月薪酬当月未发放在次年1月发放
所致。
应付利息较年初增加34.56万元，主要原因是向银行申请流动资金贷款需要支付的银行利息所致。
少数股东权益较年初减少3,579.53万元，下降99.77%，主要原因是报告期收购子公司云南永孜堂制药
有限公司20%股权，公司对子公司云南永孜堂制药有限公司的持股比例由80%增加至100%，并于2016年1
月29日完成了工商变更登记所致。
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加10,188.04万元，增长145.26%，主要原因是报告期销售
回款增加和收到的部分未到期的银行承兑汇票到银行贴现所致。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少35,009.11万元，下降316.21%，主要原因是报告期投资
8,000.00万元收购子公司云南永孜堂制药有限公司20%股权，公司对子公司云南永孜堂制药有限公司的持股
比例由80%增加至100%，以及投资45,000. 00万元合伙成立湖南三湘银行股份有限公司所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加22,922.83万元，增长694.84%，主要原因是报告期本公
司向银行增加借款所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 798,466,937.53 100% 781,127,866.04 100% 2.22%
分行业
医药工业 796,318,286.45 99.73% 780,830,660.50 99.96% 1.98%
其他 2,148,651.08 0.27% 297,205.54 0.04% 622.95%
分产品
四磨汤口服液 402,203,427.28 50.37% 398,003,017.76 50.95% 1.06%
愈伤灵胶囊 14,752,315.18 1.85% 11,032,784.35 1.41% 33.71%
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
银杏叶胶囊 113,225,957.08 14.18% 108,057,072.15 13.83% 4.78%
缩泉胶囊 56,481,071.70 7.07% 60,736,263.53 7.78% -7.01%
天麻醒脑胶囊 68,144,093.81 8.53% 70,712,741.79 9.05% -3.63%
抗感灵片 19,719,225.36 2.47% 16,928,854.46 2.17% 16.48%
肠胃宁 23,607,338.42 2.96% 26,377,509.97 3.38% -10.50%
利胆止痛胶囊 6,513,038.82 0.82% 5,097,355.22 0.65% 27.77%
胃肠灵胶囊 5,839,142.26 0.73% 6,066,459.37 0.78% -3.75%
固体口服制剂 58,184,453.92 7.29% 49,960,712.90 6.40% 16.46%
液体口服制剂 6,189,778.83 0.78% 6,974,850.20 0.89% -11.26%
注射剂 21,458,443.79 2.69% 20,883,038.80 2.67% 2.76%
其他 2,148,651.08 0.27% 297,205.54 0.04% 622.95%
分地区
华东区 166,286,065.59 20.83% 170,161,596.49 21.78% -2.28%
中南区 342,266,813.79 42.87% 332,805,978.42 42.61% 2.84%
华北区 87,229,794.15 10.92% 83,913,024.83 10.74% 3.95%
西南区 114,023,855.23 14.28% 100,559,019.84 12.87% 13.39%
东北区 42,401,720.79 5.31% 43,905,960.60 5.62% -3.43%
西北区 46,258,687.98 5.79% 49,782,285.86 6.37% -7.08%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
医药工业 796,318,286.45 230,275,782.24 71.08% 1.98% 1.95% 0.01%
分产品
四磨汤口服液 402,203,427.28 93,119,802.79 76.85% 1.06% -0.68% 0.40%
银杏叶胶囊 113,225,957.08 15,194,125.07 86.58% 4.78% -0.28% 0.68%
分地区
华东区 166,286,065.59 40,126,805.58 75.87% -2.28% -2.11% -0.04%
中南区 342,266,813.79 99,305,329.05 70.99% 2.84% -0.61% 1.01%
华北区 87,229,794.15 22,709,673.72 73.97% 3.95% 2.52% 0.36%
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
西南区 114,023,855.23 37,953,665.33 66.71% 13.39% 23.26% -2.67%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减
销售量 元 796,318,286.45 780,830,660.5 1.98%
医药行业 生产量 元 793,545,773.84 770,894,564.02 2.94%
库存量 元 20,288,281.15 25,152,868.55 -19.34%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
医药工业 原材料 164,698,184.92 71.52% 167,756,501.86 74.27% -1.82%
医药工业 制造费用 44,708,424.44 19.42% 36,278,536.36 16.06% 23.24%
医药工业 人工工资 16,046,585.84 6.97% 16,526,292.68 7.32% -2.90%
医药工业 燃料、动力 4,822,587.04 2.09% 5,317,624.11 2.35% -9.31%
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
固体口服制剂 原材料 80,114,617.42 69.66% 82,594,433.86 75.80% -3.00%
固体口服制剂 制造费用 24,712,378.82 21.49% 15,784,320.12 14.49% 56.56%
固体口服制剂 人工工资 7,809,115.10 6.79% 8,110,673.89 7.44% -3.72%
固体口服制剂 燃料、动力 2,364,050.56 2.06% 2,470,400.28 2.27% -4.30%
液体口服制剂 原材料 70,546,288.42 71.90% 72,894,881.65 71.87% -3.22%
液体口服制剂 制造费用 18,259,616.52 18.61% 18,784,099.18 18.52% -2.79%
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
液体口服制剂 人工工资 7,250,863.30 7.39% 7,515,668.19 7.41% -3.52%
液体口服制剂 燃料、动力 2,060,461.83 2.10% 2,231,372.47 2.20% -7.66%
注射剂 原材料 14,037,279.08 81.81% 12,267,186.35 79.18% 14.43%
注射剂 制造费用 1,736,429.10 10.12% 1,710,117.06 11.04% 1.54%
注射剂 人工工资 986,607.44 5.75% 899,950.60 5.81% 9.63%
注射剂 燃料、动力 398,074.65 2.32% 615,851.36 3.98% -35.36%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 126,568,301.59
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.89%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 云南省医药有限公司 35,774,050.52 4.49%
2 河南九州通医药有限公司 30,202,526.57 3.79%
3 国药控股广州有限公司 22,445,372.49 2.82%
4 广东中山医医药有限公司 21,730,444.31 2.73%
5 上海医药分销控股有限公司 16,415,907.70 2.06%
合计 -- 126,568,301.59 15.89%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 78,924,838.59
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.37%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 沧州四星玻璃股份有限公司 26,361,741.00 11.15%
2 云南腾冲东方红制药有限公司 16,115,161.40 6.81%
3 浙江康恩贝制药股份有限公司 12,776,822.81 5.40%
4 深圳九星印刷包装集团有限公司 11,925,869.70 5.04%
5 浙江司太立制药股份有限公司 11,745,243.68 4.97%
合计 -- 78,924,838.59 33.37%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 371,454,611.97 349,208,592.72 6.37%
管理费用 78,806,848.42 78,840,880.89 -0.04%
财务费用 2016 年比 2015 年增加
2,701,117.98 元，增长 158.10%，主
财务费用 992,660.86 -1,708,457.12 158.10%
要原因是报告期向银行借款，银行利
息支出增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司新购一栋科研办公楼，完善科研硬件设施，大力引进科研人才，深入开展产学研合作；
投入科研经费37,434,125.61元，在现有产品二次开发和新产品开发方面取得一定研发成果，提升了企业的
核心竞争力。
报告期内，公司在研科研项目8项，申请发明专利2项，获得2项发明专利授权。
公司研发投入情况
2016 年 2015 年 变动比例
研发人员数量（人） 232 239 -2.93%
研发人员数量占比 10.67% 10.78% -0.11%
研发投入金额（元） 37,434,125.61 28,956,891.95 29.28%
研发投入占营业收入比例 4.69% 3.71% 0.98%
研发投入资本化的金额（元） 13,508,980.53 2,750,000.00 391.24%
资本化研发投入占研发投入
36.09% 9.50% 26.59%
的比例
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
资本化研发支出占研发投入的比例较上年增长26.59%，主要原因系子公司购买需要装修的研发楼已支
出13,508,980.53元所致。
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 981,619,826.14 872,240,566.29 12.54%
经营活动现金流出小计 809,603,591.32 802,104,746.13 0.93%
经营活动产生的现金流量净
172,016,234.82 70,135,820.16 145.26%
额
投资活动现金流入小计 34,103,300.00 113,570.34 29,928.35%
投资活动现金流出小计 494,910,566.16 110,829,725.47 346.55%
投资活动产生的现金流量净
-460,807,266.16 -110,716,155.13 -316.21%
额
筹资活动现金流入小计 286,880,670.03 8,667,102.61 3,210.00%
筹资活动现金流出小计 90,642,563.93 41,657,320.71 117.59%
筹资活动产生的现金流量净
196,238,106.10 -32,990,218.10 694.84%
额
现金及现金等价物净增加额 -92,552,925.24 -73,570,553.07 -25.80%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加101,880,414.66元，增长145.26%，主要原因是报告
期销售回款增加和收到的部分未到期的银行承兑汇票到银行贴现所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少350,091,111.03元，下降316.21%，主要原因是报告
期投资80,000,000.00元收购子公司云南永孜堂制药有限公司20%股权，公司对子公司云南永孜堂制药有限
公司的持股比例由80%增加至100%，以及投资450,000,000.00合伙成立湖南三湘银行股份有限公司所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加229,228,324.20元，增长694.84%，主要原因是报告
期本公司向银行增加借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内经营活动产生的现金净流量为 172,016,234.82 元，本年度净利润 85,021,332.17 元，相 差
86,994,902.65元，主要原因是报告期内投资湖南三湘银行股份有限公司急需货币资金、向银行申请银行承
兑汇票贴现所致。
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金较年初减少 92,552,925.24
120,427,468.7 元，下降 43.46%，主要原因是报告期
货币资金 7.19% 212,980,393.98 15.43% -8.24%
4 内用货币资金投资湖南三湘银行股
份有限公司所致。
160,672,664.6
应收账款 9.60% 129,175,190.27 9.36% 0.24%
存货 79,251,475.90 4.73% 81,198,827.22 5.88% -1.15%
长期股权投资较年初增加
444,439,236.7 444,439,236.75 元，主要原因是报告
长期股权投资 26.54% 26.54%
5 期内用货币资金投资湖南三湘银行
股份有限公司所致。
441,520,543.2
固定资产 26.37% 454,105,876.72 32.90% -6.53%
在建工程较年初增加 13,070,278.00
元，增长 1005.41%，主要原因是子公
在建工程 14,370,278.00 0.86% 1,300,000.00 0.09% 0.77%
司湖南汉森医药研究有限公司新购
需要装修的研发楼所致。
短期借款较年初增加 278,297,771.24
286,660,000.0
短期借款 17.12% 8,362,228.76 0.61% 16.51% 元，增长 3328.03%，主要原因是公司
向银行增加借款所致。
应收票据较年初减少 65,725,730.71
元，下降 46.95%，主要原因是报告期
应收票据 74,266,503.46 4.44% 139,992,234.17 10.14% -5.70% 内投资湖南三湘银行股份有限公司
急需货币资金、向银行申请票据贴现
所致。
预付账款较年初减少 9,833,558.58
预付款项 4,695,077.99 0.28% 14,528,636.57 1.05% -0.77%
元，下降 67.68%，主要原因是预付益
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
阳市龙岭建设投资有限公司土地款
10,000,000.00 元在“其他非流动资产”
中列示所致。
应收利息较年初减少 352,862.83 元，
下降 100%，主要原因是报告期末无
应收利息 0.00% 352,862.83 0.03% -0.03%
定期存款，其对应的银行利息为零所
致。
其他应收款较年初减少 26,312,519.89
元，下降 64.25%，主要原因是子公司
其他应收款 14,638,095.83 0.87% 40,950,615.72 2.97% -2.10% 汉森健康产业（湖南）有限公司收回
宁乡县国土资源交易中心保证金
23,100,000.00 元所致。
其他流动资产较年初增加
其他流动资产 28,081,121.40 1.68% 18,810,544.13 1.36% 0.32% 9,270,577.27 元，增长 49.28%，主要
原因是报告期末预缴税款增加所致。
无形资产 91,827,123.23 5.48% 101,610,550.77 7.36% -1.88%
开发支出 2,750,000.00 0.16% 2,750,000.00 0.20% -0.04%
164,114,130.3
商誉 9.80% 164,114,130.33 11.89% -2.09%
长期待摊费用 14,779,616.16 0.88% 15,128,544.46 1.10% -0.22%
递延所得税资产 4,143,275.11 0.25% 3,317,980.16 0.24% 0.01%
其他非流动资产较年初增加
14,412,118.70 元，主要原因是以前年
其他非流动资产 14,412,118.70 0.86% 0.00% 0.86%
度预付益阳市龙岭建设投资有限公
司土地款 10,000,000.00 元所致。
应付账款 36,370,365.11 2.17% 37,792,341.16 2.74% -0.57%
预收款项 6,474,691.26 0.39% 5,122,813.87 0.37% 0.02%
应付职工薪酬较年初增加
13,162,289.04 元，增长 52.65%，主要
应付职工薪酬 38,159,899.62 2.28% 24,997,610.58 1.81% 0.47%
原因是 12 月薪酬当月未发放在次年 1
月发放所致。
应交税费 8,378,904.09 0.50% 11,235,652.75 0.81% -0.31%
应付利息较年初增加 345,583.33 元，
应付利息 345,583.33 0.02% 0.00% 0.02% 主要原因是向银行申请流动资金贷
款需要支付的银行利息所致。
其他应付款 20,769,158.78 1.24% 20,717,330.32 1.50% -0.26%
递延收益 13,248,325.71 0.79% 12,348,373.30 0.89% -0.10%
递延所得税负债 5,475,077.30 0.33% 6,254,644.43 0.45% -0.12%
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
530,000,000.00 50,000,000.00 960.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
已完 公司
成工 《关于
商变 收购控
硬胶囊 更手 股子公
剂、片 续，成 司少数
剂、颗 为公 股东股
云南永 粒剂， 司全 权的公
2016 年
孜堂制 原料药 80,000, 自有资 资子 15,306,9 告》
收购 20.00% 朱明浩 永久 中成药 0.00 否 01 月 14
药有限 （龙血 000.00 金 公司 22.62 （2016-
日
公司 竭）（含 （公 003）刊
中药前 司由 载于
处理及 之前 2016 年
提取） 持股 1 月 14
80%变 日在
为 《证券
100% 时报》
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
持 《上海
股）。 证券
报》《中
国证券
报》《证
券日
报》及
巨潮资
讯网
（www.
cninfo.c
om.cn）
。
吸收人 公司
民币存 《关于
款；发 收到<
放短 中国银
期、中 监会湖
期和长 南监管
期人民 局关于
币贷 湖南三
款；办 湘银行
理国内 股份有
结算； 限公司
办理票 2016 开业的
三一集
据承兑 年 12 批复>
团有限
与贴 月取 暨举办
湖南三 公司、
现；发 450,00 得营 2016 年 开业仪
湘银行 自有资 湖南三 5 年以 金融服 -5,560,7
行金融 新设 0,000.0 15.00% 业执 0.00 否 12 月 27 式的公
股份有 金 一智能 上 务 63.25
债券； 0 照并 日 告》
限公司 控制设
代理发 正式 （2016-
备有限
行、代 成立 058）刊
公司等
理兑 开业。 载于
付、承 2016 年
销政府 12 月 27
债券； 日在
买卖政 《证券
府债 时报》
券、金 《上海
融债 证券
券；从 报》《中
事同业 国证券
拆借； 报》《证
从事借 券日
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
记卡业 报》及
务；提 巨潮资
供信用 讯网
证服务 （www.
及担 cninfo.c
保；代 om.cn）
理收付 。
款项及
代理保
险业
务；提
供保管
箱服
务；经
国务院
银行业
监督管
理机构
批准的
其他业
务。
530,00
9,746,15
合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
9.37
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
募集资金 本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集年份 募集方式 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
总额 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
金总额 金总额 金总额 额 额比例 总额 向 资金金额
截至 2016
年 12 月 31
日，公司募
集资金专
户余额合
计为
1,480.46
万元，公司
将其中
0.41 万元
存放于募
2010 公开发行 65,729.24 465.73 69,638.87 0 0 0.00% 1,480.46
集资金开
户银行的
活期账户
内；
1,480.05
万元存放
于募集资
金开户银
行的七日
通知存款
账户内。
合计 -- 65,729.24 465.73 69,638.87 0 0 0.00% 1,480.46 --
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]509 号《关于核准湖南汉森制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，
汉森制药于 2010 年 5 月 14 日向社会公开发行人民币普通股 1900 万股，发行价格为每股 35.8 元，募集资金总额为人民币
680,200,000.00 元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 648,483,500.00 元。以上新股发行的募集资金已经利安达会计
师事务所有限公司所审验，并于 2010 年 5 月 14 日出具利安达验字(2010)第 1031 号《验资报告》。根据财政部财会[2010]25
号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》中的规定，公司因上述发行普通股过
程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等已计入发行费用的共计人民币 8,808,900.00 元费用应当计入 2010 年损益，由此
经调整后增加募集资金净额人民币 8,808,900.00 元。调整后实际募集资金净额为人民币 657,292,400.00 元。截止 2016 年
12 月 31 日，公司募集资金存储专户资金余额为 14,804,587.93 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
承诺投资项目
2013 年
口服液及胶囊生产线
否 15,543.3 28,625.6 28,554.59 99.75% 12 月 01 1,600.17 否 否
技术改造工程项目
日
承诺投资项目小计 -- 15,543.3 28,625.6 28,554.59 -- -- 1,600.17 -- --
超募资金投向
旧车间 GMP 改造 4,928 4,928 465.73 3,630.56 73.67%
收购云南永孜堂股权 28,200 28,200 28,200 100.00% 1,224.55
设立汉森健康产业（湖
6,253.72 6,253.72 6,253.72 100.00% -196.95
南）有限公司
补充流动资金（如有） -- 3,000 3,000 3,000 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 42,381.72 42,381.72 465.73 41,084.28 -- -- 1,027.6 -- --
合计 -- 57,925.02 71,007.32 465.73 69,638.87 -- -- 2,627.77 -- --
口服液及胶囊生产线技术改造工程项目未达到预计效益的主要原因：由于国内经济环境影响，加之
建设期延长，募投项目的产能未能完全释放，同时受原材料上涨，劳动力成本上升的影响，各种生
产成本的上升，影响投资项目效益。收购云南永孜堂股权、设立汉森健康产业（湖南）有限公司、
旧车间 GMP 改造、使用超募资金补充流动资金，均未承诺项目效益。旧车间 GMP 改造项目无法单
未达到计划进度或预 独核算效益：该项目内容包括平面布局调整、净化通风口调整、设备更新、车间内墙地面及彩钢板
计收益的情况和原因 更新等，该项目的效益无法量化测算。公司使用募集资金对原厂旧车间进行新版 GMP 改造主要是
（分具体项目） 为保障公司生产线符合《药品生产质量管理规范》（2010 年版）的要求，有利于完善和提升公司质
量管理体系。补充流动资金项目无法单独核算效益：该项目因实际投资于公司各个不同的资产组中，
其预期收益体现在公司整体收益中，故无法单独核算效益。公司利用部分超募资金补充流动资金，
有利于提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，符合公司的发展要求。公司超募资金的使用没
有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
经公司 2011 年第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金
的议案》，公司于 2011 年 7 月使用超募资金 3,000.00 万元永久性补充流动资金。经公司 2012 年 10
月 23 日第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司拟用部分超募资金对募投项目追加投资
的议案》，以部分超募资金对“口服液及胶囊生产线技术改造工程项目”追加投入 13,082.30 万元，该
项目总投资额为 28,625.60 万元，截止报告期末累计投入 28,554.59 万元。经公司 2013 年 10 月 23
超募资金的金额、用途
日第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金收购云南永孜堂制药有限公司
及使用进展情况
80%股权的议案》，公司于 2013 年 11 月以超募资金 28,200.00 万元收购云南永孜堂制药有限公司 80%
的股权。经公司 2014 年 8 月 18 日第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金
对公司旧车间进行 GMP 改造的议案》，以超募资金 4,928.00 万元对旧车间进行 GMP 改造，截止报
告期末已投入使用 3,630.56 万元。经公司 2014 年 8 月 18 日第三届董事会第二次会议，审议通过了
《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》，公司于 2014 年 10 月份以超募资金 6,253.72
万元投资设立全资子公司，以建设中药材种植基地、开展中医药健康产业业务。
募集资金投资项目实 不适用
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
2010 年度利用募集资金置换先期投入 560.20 万元，2011 年、2012 年、2013 年、2014 年、2015 年、
期投入及置换情况
2016 年度无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额合计为 1,480.46 万元，公司将其中 0.41 万元存放
用途及去向 于募集资金开户银行的活期账户内；1,480.05 万元存放于募集资金开户银行的七日通知存款账户内。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
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湖南汉森医
12,980,000.0 19,293,274.8 11,922,793.0
药研究有限 子公司 药品研制 2,846,601.94 -124,084.11 -124,389.11
0 6
公司
湖南汉森医 23,764,147.2 19,610,257.7
子公司 药品销售 8,000,000.00 0.00 -62,721.02 159,746.10
药有限公司 8
云南永孜堂
药品生产经 40,960,000.0 208,572,943. 151,864,268. 148,854,579. 15,607,391.2 15,306,922.6
制药有限公 子公司
营 0 27 60 86 9
司
汉森健康产 医药产业园
62,000,000.0 64,861,988.5 60,649,898.9 -1,195,734.4
业（湖南）有 子公司 的建设、开 0.00 -800,763.05
0 3 6
限公司 发及投资
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展现状与变化趋势
当前，医药卫生体制改革全面深化，公立医院改革及分级诊疗制度加快推进，市场主导的药品价格形
成机制逐步建立，以直接挂网、价格谈判、定点生产为主的药品分类采购政策全面实施，医保支付标准逐
步建立，医保控费及医疗机构综合控费措施推行，对医药工业发展态势和竞争格局将产生深远影响。同时，
前期支撑我国医药工业高速增长的动力正在减弱，各种约束条件不断强化，结构性矛盾进一步凸显，亟需
加快增长动能的新旧转换，医药工业持续健康发展面临不少困难和挑战。
（二）公司未来战略实施
1．实现产品结构优化和新产品销售突破。公司将进一步优化产品结构，在大力推广和销售四磨汤等
主导产品的同时，挖掘潜力产品，形成产品梯队；同时加大新产品营销投入，建立新产品样板医院市场，
建成全新营销体系，实现新产品销售突破。
2．创新营销策略与战略，带动营销上量。公司将继续加强重点市场扶持，拓展主导产品覆盖范围，
打造新产品样板市场。同时，公司将继续提升营销管理水平，调整销售费用结构和投入模式，科学分配资
源，不断提高销售资源使用效率。
3．加强生产管理、确保产品质量。公司严格执行新版GMP要求，实现GMP管理常态化，提高员工GMP
意识，加强生产各环节的管理，科学合理安排生产计划，精心调度组织生产，安全、保质、保量完成生产
任务，提高劳动生产率及产品质量，增加有效产出。
4．加强费用控制，降低生产成本。面对原材料、能源价格、人工成本上涨压力，公司将合理安排全
年采购，控制采购成本；强化细节成本管理，减少各个环节的浪费；优化质量管理，严格把关质量；通过
岗位分析、设备能力评估和改造，节省能源消耗；在保证质量的前提下降低产品成本。
5．注重人才培养，推动人才发展和团队建设计划。公司积极培养和引进研发、生产、营销、管理等
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
各方面人才，继续完善人力资源管理体系，建立以绩效为导向的薪酬和考核体系，通过适当激励留住人才，
促进公司健康发展。
6．完善内部控制体系，提升公司治理水平。积极应对外部环境变化，公司将不断完善法人治理结构，
健全内部控制体系，加强风险防控、规范运作，提升公司治理水平，确保公司发展目标实现，及时、准确、
完整披露公司信息，做好投资者关系管理工作，维护投资者的合法权益。
公司将围绕上述年度经营目标及计划，扎实做好各项工作，竭力为广大患者提供更多安全可靠的好药，
实现公司价值和股东利益最大化。
（三）可能面临的风险
1．原材料采购风险。公司中成药制剂产品所用原材料为中药材，中药材野生资源的稀缺性、人工种
植受气候环境以及种植面积变动的影响，公司有可能面临原材料供应不足的风险。
2．销售价格下降的风险。随着政府放开药品定价后，各地招投标价格下降压力原来越大，公司面临
销售价格下降的风险，可能对未来发展带来不利影响。
3．人才缺乏的风险。随着公司规模的扩张和业务的拓展，公司可能存在管理人才和专业人才不能满
足经营需要的风险。
公司将积极关注上述可能面临的风险，及时采取应对措施，力争实现2017年经营目标与计划。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
公司生产经营情况、项目运行情况、产
2016 年 11 月 23 日 实地调研 机构
品市场情况
公司生产经营情况、项目运行情况、产
2016 年 11 月 29 日 实地调研 机构
品市场情况
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，增加利润分配政策决策的透明度和可操
作性，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念。根据中国证监会《关于进一步落实上
市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号）、《上市公司监管指引3号——上市公司现金
分红》（证监会公告【2013】43号）及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，制定了公司《未来
三年（2015～2017年）股东回报规划》，报告期内严格遵照执行。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年度利润分配预案，拟以公司2016年12月31日的总股本296,000,000股为基数，向股权登记日登记
在册的股东每10股派发5元现金红利（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共分配利润148,000,000.00
元。本预案尚需提交公司股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 148,000,000.00 84,939,164.84 174.24%
2015 年 0.00 98,077,411.91 0.00%
2014 年 0.00 117,587,941.48 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 5.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 296,000,000
现金分红总额（元）（含税） 148,000,000.00
可分配利润（元） 464,398,841.44
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告（众环审字(2017)1160040 号）确认，
公司 2016 年度实现利润总额 99,476,816.05 元，归属母公司所有者的净利润为 84,939,164.84 元，其中母公司实现净利润
75,152,087.30 元，依据《公司法》和《公司章程》及国家有关规定，同意公司按照以下方案实施分配：
1．按公司净利润 10%提取法定盈余公积金 7,515,208.73 元；
2．提取法定盈余公积金后剩余利润 67,636,878.57 元，加年初未分配利润 396,761,962.87 元，报告期末公司未分配利
润为 464,398,841.44 元；根据《公司章程》规定，公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均
可分配利润的 30%；
3．根据公司 2016 年实际经营情况，综合考虑公司盈利水平、财务状况和未来发展前景，为了让全体股东分享公司
发展的经营成果，拟以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 296,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 5 元（含税），
不送红股，不以公积金转增股本。 本次利润分配合计 148,000,000 元，利润分配后，剩余未分配利润 316,398,841.44 元转
入下一年度；
4．后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发
生变化的，分配比例将按分配总额不变的原则相应调整。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺 刘正清、何三 股份减持承 自然人股东 2010 年 03 月 长期有效 严格履行
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
星、刘厚尧 诺 承诺在任职 03 日
期间每年转
让的公司股
份不超过所
持公司股份
总数的百分
之二十五；离
任后半年内
不转让所持
公司股份，十
二个月内通
过证券交易
所挂牌交易
出售公司股
票数量占当
时其所持有
公司股票总
数的比例不
超过 50%。
自本承诺函
签署之日起，
在作为股份
公司控股股
东期间，不通
过自身及其
控制的其他
企业（包括但
不限于控股
海南汉森投
子公司、附属
资有限公司
企业、联营企
（现为\"新疆
关于同业竞 业等），以任
汉森股权投 2008 年 05 月
争方面的承 何方式（包括 长期有效 严格履行
资管理有限 15 日
诺 但不限于单
合伙企业）、
独经营、与他
刘令安、王香
人合资、合作
英
或联营等方
式经营）直接
或间接地从
事与股份公
司及其控股
子公司现在
或将来的主
营业务相同
或类似且构
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
成实质性竞
争的业务。
自本承诺函
出具日起，保
证严格按照
法律、行政法
规、规章、中
国证监会的
规范性文件、
深交所上市
海南汉森投
规则、《股份
资有限公司
公司章程》和
（现为\"新疆
关于关联交 《股份公司
汉森股权投 2008 年 05 月
易方面的承 关联交易管 长期有效 严格履行
资管理有限 15 日
诺 理制度》的要
合伙企业）、
求，履行关联
刘令安、王香
交易决策的
英
相关程序，确
保关联交易
的合法性、公
允性和合理
性，不损害股
份公司其他
股东的合法
利益。
自本承诺函
出具日起，保
证严格按照
法律、行政法
规、规章、中
国证监会的
海南汉森投
规范性文件、
资有限公司
《企业会计
（现为\"新疆
关于资金占 准则》、深交
汉森股权投 2008 年 05 月
用方面的承 所上市规则、 长期有效 严格履行
资管理有限 15 日
诺 《股份公司
合伙企业）、
章程》的要
刘令安、王香
求，规范公司
英
及其关联公
司与股份公
司的资金往
来，保证公司
及其关联公
司不再发生
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
以借款、代偿
债务、代垫款
项或其他方
式违规占用
股份公司资
金的行为。
股权激励承诺
公司控股股
东新疆汉森
股权投资管
理有限合伙
企业（以下简
称“新疆汉
森”）计划在未
来 6 个月内
（2015 年 7 月
11 日—2016
年 1 月 11
日），以相关
新疆汉森股
法律、法规允
权投资管理 股份增持承 2015 年 07 月 2016 年 1 月
许的方式增 履行完毕
有限合伙企 诺 11 日 11 日
持公司股份，
业
增持数量不
超过公司已
发行总股份
其他对公司中小股东所作承诺
数的 1%。新
疆汉森承诺
在增持实施
期间、法定期
限内及增持
计划完成后
六个月内不
减持所持有
的公司股份。
公司控股股
东新疆汉森
股权投资管
新疆汉森股
理有限合伙
权投资管理 股份减持承 2015 年 07 月 2016 年 7 月
企业（以下简 履行完毕
有限合伙企 诺 11 日 12 日
称“新疆汉
业
森”）计划在未
来 6 个月内
（2015 年 7 月
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
11 日—2016
年 1 月 11
日），以相关
法律法律允
许的方式增
持公司股份，
增持数量不
超过公司已
发行总股份
数的 1%。新
疆汉森承诺
在增持实施
期间、法定期
限内及增持
计划完成后
六个月内不
减持所持有
的公司股份。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6
境内会计师事务所注册会计师姓名 罗跃龙、蔡永红
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
公司
《关于
2016 年
度日常
关联交
易预计
的公
告》
（2016
-030）
刊载于
2016 年
楚天科技 母公司 商品采 采购设 2016 年
市场价 172.03 4 月 22
股份有限 参股 购品采 备及配 172.03 500 否 现金 - 04 月 22
格 万元 日在
公司 4.94% 购 件 日
《证券
时报》
《上海
证券
报》《中
国证券
报》《证
券日
报》及
巨潮资
讯网
（www
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
.cninfo.
com.cn
）。
合计 -- -- 172.03 -- 500 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
公司预计 2016 年度向关联企业楚天科技股份有限公司采购设备及零配件金额不超过
易进行总金额预计的，在报告期内的
500 万元，全年实际关联交易金额为 172.03 万元。
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
（1）股东与债权人权益保护
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以《公
司章程》为基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系。
信息披露真实、准确、及时、完整和公平，使公司股东和债权人及时了解、掌握公司经营动态和财务状况，
从而保证其各项合法权益。
（2）职工权益保护
公司坚持以人为本，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
和维护员工的合法权益，为员工提供良好的劳动环境，与所有员工签订了《劳动合同》，办理了各种社会
保险；公司重视人才培养，制定了系统的人力资源管理制度，并建立了较为完善的绩效考核体系，通过开
展员工职业素质提升等培训，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。公司注重员工的安全生产、劳
动保护和身心健康。每年组织员工进行常规体检，发现问题及时复检、就诊。注重对员工安全教育与培训，
针对不同岗位，每年定期为员工配备必要的劳动防护用品及保护设施，不定期地对公司生产安全进行全面
排查，有效提高员工的安全生产意识和自我保护能力。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
公司积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，与消费者建立良好的社会关系。按照公开、
公正、公平的原则开展采购招标业务，严格筛选供应商资质，严格遵守并履行合同约定，保护供应商及客
户的商标权、专利权等知识产权和商业机密，充分尊重并维护供应商和客户的合法权益。注重与各相关方
的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公
司本着对消费者负责的态度，全面严格执行药品生产质量管理规范，全面推进新版GMP认证改造工作，顺
利通过新版GMP认证，全面提升了企业的生产质量管理水平，为消费者提供高质量的产品。公司建立了良
好的销售及服务网络，通过公司网站和服务电话及时接收客户和消费者的反馈，了解客户和消费者的需求，
提高客户和消费者对产品的满意度。
（4）环境保护和可持续发展
公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作，加大环保技改投入，认真按照国家环保管理部门
的各项规定进行环保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升，满足了医药行业对环
境保护的相关要求。
（5）公共关系和社会公益事业
公司在企业获得发展的同时，也积极投身社会公益慈善事业，回馈社会，努力创造和谐公共关系。公
司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持，促进了当
地的经济建设和社会发展。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016年1月6日，公司披露公司控股股东新疆汉森股权投资管理有限合伙企业于2016年1月4日、1月5日，
通过深圳证券交易所交易系统在二级市场增持了公司股份1,761,221股，占公司总股本的比例为0.595%。具
体内容详见刊登于2016年1月6日的《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于公司控股股东增持公司股份计划的进展公告》（公告编号：
2016-002）。
2016年1月12日，公司与朱明浩先生签订《湖南汉森制药股份有限公司与朱明浩关于云南永孜堂制药
有限公司之20%股权转让协议书》，公司以自有资金不超过8000万元人民币的价格收购自然人朱明浩先生
持有的云南永孜堂制药有限公司20%股权。转让完成后，公司将持有云南永孜堂制药有限公司100%股权。
公司全资子公司云南永孜堂制药有限公司于2016年1月29日完成了工商变更登记手续。具体内容详见刊登
于2016年1月14日、2016年1月29日的《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2016-003、2016-007）。
2016年2月17日，第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于确定公司非公开发行 A 股股票定价基
准日的议案》《关于公司非公开发行A股股票预案（修订稿）的议案》，对本次非公开发行股票的定价基
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
准日、发行价格、定价原则和发行数量进行调整。具体内容详见刊登于2016年2月18日的《证券时报》《上
海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告
编号：2016-009、2016-011）。
2016年3月29日，公司2016年第二次总裁办公会会议审批通过决定以自有资金1000万元人民币对全资
子公司湖南汉森医药研究有限公司增资。具体内容详见刊登于2016年3月31日的《证券时报》《上海证券
报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于使用自有资金对
全资子公司增资的公告》（公告编号：2016-021）。
2016 年7月29日，公司收到湖南三湘银行股份有限公司筹备组转自中国银行业监督管理委员会下发的
《中国银监会关于筹建湖南三湘银行股份有限公司的批复》（银监复﹝2016﹞228号），同意在湖南省长
沙市筹建湖南三湘银行。具体内容详见刊登于2016年8月2日的《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》
《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于收到<中国银监会关于筹建湖南三湘银
行股份有限公司的批复>的公告》（公告编号：2016-042）。
2016年8月24日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止公司2015年非公开发行A股股
票及相关事项的议案》，根据国家卫生计生委 2016年7月21日发布的《医疗机构设置规划指导原则
（2016-2020）》（国卫医发[2016]38号）的相关规定，公司与地方公立妇幼保健机构的合作事项最终未能
获得卫生行政主管部门的核准，经公司管理层研究，并与认购方、中介机构等深入沟通，公司决定终止本
次非公开发行A股股票事项。具体内容详见刊登于2016年8月26日的《证券时报》《上海证券报》《中国证
券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2016-044、2016-047）。
2016年11月25日，公司披露公司控股股东新疆汉森股权投资管理有限合伙企业计划在2016年12月1日
-2017年5月31日（六个月内）以大宗交易方式减持公司股份不超过29,500,000股（占本公司总股本比例
9.97%）。具体内容详见刊登于2016年11月25日的《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日
报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于控股股东拟减持公司股份的提示性公告》（公
告编号： 2016-057）。
2016年12月，公司收到湖南三湘银行股份有限公司筹备组转自中国银监会湖南监管局下发的《中国银
监会湖南监管局关于湖南三湘银行股份有限公司开业的批复》（湘银监复﹝2016﹞325号），核准湖南三
湘银行股份有限公司开业。2016年12月26日，湖南三湘银行股份有限公司正式成立开业。具体内容详见刊
登于2016年12月27日的《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于收到<中国银监会湖南监管局关于湖南三湘银行股份有限公司开业
的批复>暨举办开业仪式的公告》（公告编号： 2016-058）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2016 年 8 月 24 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止全资子公司与益阳市妇
幼保健院（益阳市儿童医院）整体搬迁运营PPP项目合作的议案》《关于终止全资子公司与宁乡县妇幼保
健院合作项目的议案》，根据国家卫生计生委 2016年7月21日发布的《医疗机构设置规划指导原则
（2016-2020）》（国卫医发[2016]38号）的相关规定，项目最终未能获得卫生行政主管部门的核准，经公
司管理层研究，并与相关方深入沟通，同意终止项目。具体内容详见刊登于2016年8月26日的《证券时报》
《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告(公
告编号:2016-044、2016-048、2016-049)。
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 9,225,000 3.12% 0 0 0 0 0 9,225,000 3.12%
3、其他内资持股 9,225,000 3.12% 0 0 0 0 0 9,225,000 3.12%
境内自然人持股 9,225,000 3.12% 0 0 0 0 0 9,225,000 3.12%
286,775,0 286,775,0
二、无限售条件股份 96.88% 0 0 0 0 0 96.88%
00
286,775,0 286,775,0
1、人民币普通股 96.88% 0 0 0 0 0 96.88%
00
296,000,0 296,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
17,791 17,018 股股东总数 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
新疆汉森股权投
153,818,2 153,818,2
资管理有限合伙 境内非国有法人 51.97% 1,761,221 0 质押 120,809,900
23
企业
上海复星医药产 15,752,80 -9,100,00 15,752,80
境内非国有法人 5.32%
业发展有限公司 60
中信建投基金－
工商银行－中信
其他 3.00% 8,885,093 8,885,093 0 8,885,093
建投基金天成 1 号
资产管理计划
-1,100,00
刘正清 境内自然人 1.52% 4,500,000 4,200,000 300,000 质押 4,200,000
刘厚尧 境内自然人 1.15% 3,400,000 0 2,550,000 850,000 质押 2,550,000
长信基金－浦发 其他 1.15% 3,399,852 3,399,852 0 3,399,852
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
银行－中金投资 1
号资产管理计划
何三星 境内自然人 1.11% 3,300,000 0 2,475,000 825,000 质押 2,475,000
中央汇金资产管
国有法人 0.96% 2,835,600 0 0 2,835,600
理有限责任公司
中国工商银行股
份有限公司－汇
添富新兴消费股 其他 0.71% 2,112,410 2,112,410 0 2,112,410
票型证券投资基
金
中国工商银行股
份有限公司－汇
-1,513,29
添富医药保健混 其他 0.71% 2,107,405 0 2,107,405
合型证券投资基
金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
1.前 10 名股东中，新疆汉森股权投资管理有限合伙企业持有本公司 51.97%的股份，
上述股东关联关系或一致行动的说 为本公司控股股东。2.刘正清先生担任公司副董事长、总裁；何三星先生担任公司常
明 务副总裁、财务总监；刘厚尧先生担任公司投资副总裁、董事会秘书。3.其他股东未
知其关联关系或一致行动情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
新疆汉森股权投资管理有限合伙企
153,818,223 人民币普通股 153,818,223
业
上海复星医药产业发展有限公司 15,752,806 人民币普通股 15,752,806
中信建投基金－工商银行－中信建
8,885,093 人民币普通股 8,885,093
投基金天成 1 号资产管理计划
长信基金－浦发银行－中金投资 1
3,399,852 人民币普通股 3,399,852
号资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司 2,835,600 人民币普通股 2,835,600
中国工商银行股份有限公司－汇添
2,112,410 人民币普通股 2,112,410
富新兴消费股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－汇添
2,107,405 人民币普通股 2,107,405
富医药保健混合型证券投资基金
全国社保基金一一二组合 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
中国工商银行股份有限公司－融通 1,649,972 人民币普通股 1,649,972
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
医疗保健行业混合型证券投资基金
何锡华 1,564,796 人民币普通股 1,564,796
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 1.前 10 名股东中，新疆汉森股权投资管理有限合伙企业持有本公司 51.97%的股份，
名股东之间关联关系或一致行动的 为本公司的控股股东。2.其他股东未知其关联关系或一致行动情况。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
接受委托管理股权投资
项目、参与股权投资、
新疆汉森股权投资管理 统一社会信用代码 ：
刘令安 1999 年 10 月 18 日 为非上市及已上市公司
有限合伙企业 91654004708824777J
提供直接融资的相关服
务。
控股股东报告期内控股
截至 2016 年 12 月 31 日，新疆汉森股权投资管理有限合伙企业持有楚天科技股份有限公司 4.92%
和参股的其他境内外上
的股份，持有湖南黑美人茶业股份有限公司 16.39%的股份。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
刘令安 中国 否
新疆汉森股权投资管理有限合伙企业有限合伙人，湖南汉森制药股份有限公司
董事长，楚天科技股份有限公司董事，湖南三湘银行股份有限公司副董事长，
主要职业及职务
湖南汉森化工有限公司董事长，湖南北美房地产开发有限公司董事长，湖南汉
森医药有限公司执行董事，湖南汉森医药研究有限公司执行董事，汉森健康产
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
业（湖南）有限公司执行董事，湖南汉森医疗管理有限公司董事长，湖南省第
十二届人大代表，湖南省人民代表大会常务委员会内务司法法制研究会理事，
湖南省工商联（总商会）副会长，湖南省医药行业协会会长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2014 年 2017 年
副董事
刘正清 现任 男 53 05 月 09 05 月 08 5,600,000 0 1,100,000 0 4,500,000
长、总裁
日 日
董事、常
2014 年 2017 年
务副总
何三星 现任 男 54 05 月 09 05 月 08 3,300,000 0 0 0 3,300,000
裁、财务
日 日
总监
董事、副 2014 年 2017 年
刘厚尧 总裁、董 现任 男 54 05 月 09 05 月 08 3,400,000 0 0 0 3,400,000
事会秘书 日 日
12,300,00 11,200,00
合计 -- -- -- -- -- -- 0 1,100,000
0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1．董事简介
刘令安先生，董事，1960年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，主管药师。曾任湖
南省医药开发集团总公司部门经理，海南医疗设备有限公司董事长，湖南汉森制药有限公司董事长，湖南
省第十一届人大代表，益阳市第九届、第十届政协委员。现任新疆汉森股权投资管理有限合伙企业有限合
伙人，湖南汉森制药股份有限公司董事长，楚天科技股份有限公司董事，湖南三湘银行股份有限公司副董
事长，湖南黑美人茶业股份有限公司董事，湖南汉森化工有限公司董事长，湖南北美房地产开发有限公司
董事长，湖南汉森医药有限公司执行董事，湖南汉森医药研究有限公司执行董事，汉森健康产业（湖南）
有限公司执行董事，湖南汉森医疗管理有限公司董事长，湖南省第十二届人大代表，湖南省人民代表大会
常务委员会内务司法法制研究会理事，湖南省工商联（总商会）副会长，湖南省医药行业协会会长。
刘正清先生，董事，1964年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位。曾任益阳制药厂车
间主任、副厂长，益阳制药公司董事长兼总经理，湖南汉森制药有限公司常务副总经理。现任湖南汉森制
药股份有限公司副董事长、总裁。
何三星先生，董事，1963年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾就职于岳阳县卫
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
生局，湖南省卫生厅卫生政策杂志社，湖南省医药开发集团总公司。曾任湖南汉森制药有限公司副总经理。
现任湖南汉森制药股份有限公司董事、常务副总裁兼财务总监。
刘厚尧先生，董事，1963年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师职称。曾任
工商银行武冈市支行办公室主任，武冈市财政信托投资公司法人代表兼总经理，长沙证券有限公司市场部
负责人，湖南华天集团有限公司内部银行及企业管理部负责人，湖南证券有限公司董事，银河动力股份有
限公司财务总监。现任湖南汉森制药股份有限公司董事、副总裁、董事会秘书、党委书记兼工会主席。
陶峰先生，董事，1974年6月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位。曾任上海复星实业股份
有限公司投资部投资经理、医药流通事业部项目经理、办公室副主任，中国华源生命产业公司流通事业部
总经理助理、华源大药房有限公司总经理，上海复星医药（集团）股份有限公司办公室主任、董事长助理、
战略规划部总监，上海复星高科技（集团）有限公司战略发展部副总经理，上海复星医药（集团）股份有
限公司投资总部常务副总经理，上海复星医药（集团）股份有限公司投资总部总经理，安徽山河药用辅料
股份有限公司董事。现任湖南汉森制药股份有限公司董事。
刘纳新先生，独立董事，1970年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，教授。现任湖南财
政经济学院会计系主任，湖南省财务学会第一届常务理事兼副秘书长，湖南省第八届会计学会理事，湖南
省科技厅财务学评委专家，湖南省财政厅绩效评价专家，湖南省政府与长沙市政府采购评委专家，湖南汉
森制药股份有限公司独立董事。
曾建国先生，独立董事，1965年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授。曾任湖南宏
生堂药业有限公司总经理，湖南九汇现代中药有限公司总经理。现任湖南省中药提取工程研究中心主任，
湖南农业大学国家植物功能成分利用工程技术研究中心副主任，湖南农业大学国家中药材生产（湖南）技
术中心主任，湖南省中药材产业专家咨询委员会主任委员，湖南汉森制药股份有限公司独立董事。
王红霞女士，独立董事，1979年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士后，副教授，硕士生
导师。曾任安徽财经大学法学院讲师，安徽径桥律师事务所执业律师，长沙泛在信息科技有限公司董事长，
桃源县中宇畜禽无害化处理有限公司董事长，湖南中宇生态环保科技有限公司董事长。现任中南大学法学
院院长助理、副教授，《中国法治实施报告》副主编、《经济法论丛》副主编，中国行为法学会研究部执
行主任、中国经济法学研究会理事，湖南汉森制药股份有限公司独立董事。
李永萍女士，独立董事，1977年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。曾任湖南天勤
有限责任会计师事务所所长（主任会计师），华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所所长。现
任中审华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所副所长，湖南财政经济学院教授，湖南汉森制药股份有
限公司独立董事。
2．监事简介
郭春林先生，监事会主席，1967年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，经济师，注
册税务师。曾任广东信宜港信房地产开发有限公司主管会计，惠州彩星电器有限公司财务经理、片区财务
总监，湖南宇晶机器有限公司财务部长，湖南汉森制药有限公司财务主管。现任湖南汉森制药股份有限公
司监事兼财务主管。
詹萍女士，监事，1965年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，律师。曾任湖南求剑
律师事务所副主任，第六届湖南省律协女律师专门委员会副主任，益阳市第三届、四届、五届人大代表、
内务司法委员会委员，益阳市第四届、五届人大常务委员会委员，益阳市律师协会第二届、三届副会长，
第七届湖南省律协法律顾问委员会副主任，湖南汉森制药股份有限公司独立董事。现任湖南义剑律师事务
所副主任，益阳市第四届律师协会会长，益阳市第六届人大代表、内务司法委员会委员，第九届全国律师
协会理事，湖南汉森制药股份有限公司监事。
符人慧先生，监事，1970年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级人力资源管理
师。曾任化学工业部益阳橡胶机械厂办公室秘书，益阳市朝阳开发区招商局办公室秘书，深圳运润交通集
团有限公司办公室主任，苏博泰克数据系统有限公司行政管理部经理，湖南汉森制药有限公司办公室主任。
现任湖南汉森制药股份有限公司监事兼行政副总监。
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3．高级管理人员简介
刘爱华女士，副总裁，1971年2月出生，中国国藉，无境外永久居留权，本科学历，中药工程师，执业
药师。曾任益阳制药厂车间副主任，益阳制药公司车间主任，湖南汉森制药有限公司生产部部长、副总经
理。现任湖南汉森制药股份有限公司技术副总裁。
敖凌松先生，副总裁，1972年10月出生，中国国藉，无境外永久居留权，大专学历。曾任湖南正清集
团制药股份公司大区经理，湖南汉森制药有限公司四磨汤产品总经理、营销副总经理，湖南中达骛马制药
有限责任公司营销副总经理。现任湖南汉森制药股份有限公司营销副总裁。
傅建军先生，副总裁，1964年7月出生，中国国藉，无境外永久居留权，本科学历，中国人民大学MBA。
曾任湖南韶峰水泥集团有限公司党委宣传部部长、办公室主任；湖南正清制药集团股份有限公司人力资源
部部长、行政总监、总裁助理。现任湖南汉森制药股份有限公司副总裁，云南永孜堂制药有限公司董事长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
执行事务合 2014 年 05 月
刘令安 新疆汉森股权投资管理有限合伙企业 是
伙人 05 日
投资总部总 2015 年 01 月 2017 年 03 月 31
陶峰 上海复星医药（集团）股份有限公司 是
经理 01 日 日
陶峰先生已于 2017 年 3 月辞去上海复星医药（集团）股份有限公司投资总部总经理一职，辞职后，陶峰先
生不再担任上海复星医药（集团）股份有限公司任何职务。陶峰先生于 2017 年 3 月 15 日向公司递交了书
在股东单位任 面辞职报告，陶峰先生的辞职报告将在公司股东大会选举产生新任董事填补其空缺后生效，在新任董事就
职情况的说明 任前，陶峰先生将按照法律、行政法规和《公司章程》的规定，继续履行职责。具体内容详见公司刊登于
2017 年 3 月 16 日的《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于公司董事辞职的公告》（公告编号： 2017-006）。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2002 年 08 月 07
刘令安 湖南汉森化工有限公司 执行董事 否
日
2010 年 09 月 09
刘令安 湖南汉森科技有限公司 执行董事 否
日
2005 年 03 月 03
刘令安 湖南汉森医药有限公司 执行董事 否
日
2003 年 07 月 07
刘令安 湖南汉森医药研究有限公司 执行董事 否
日
2015 年 04 月 13
刘令安 湖南汉森医疗管理有限公司 董事长 否
日
2016 年 11 月 15 2019 年 11 月 14
刘令安 楚天科技股份有限公司 董事 否
日 日
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2006 年 09 月 13
刘令安 湖南北美房地产开发有限公司 董事长 否
日
2014 年 10 月 15
刘令安 汉森健康产业（湖南）有限公司 执行董事 否
日
2015 年 05 月 06 2017 年 06 月 14
刘令安 湖南黑美人茶业股份有限公司 董事 否
日 日
2016 年 12 月 21 2019 年 12 月 20
刘令安 湖南三湘银行股份有限公司 副董事长 否
日 日
2008 年 12 月 01
刘纳新 湖南财政经济学院会计系 主任 是
日
2006 年 01 月 01
曾建国 湖南省中药提取工程研究中心 主任 是
日
湖南农业大学国家植物功能成分利用工 2008 年 01 月 01
曾建国 副主任 是
程技术研究中心 日
湖南农业大学国家中药材生产（湖南）技 2011 年 01 月 01
曾建国 主任 是
术中心 日
2010 年 03 月 01
王红霞 中南大学 副教授 是
日
2014 年 10 月 01
王红霞 《经济法论丛》编辑部 副主编 是
日
2015 年 10 月 19 2016 年 09 月 08
王红霞 长沙泛在信息科技有限公司 董事长 否
日 日
2016 年 01 月 13 2016 年 08 月 29
王红霞 桃源县中宇畜禽无害化处理有限公司 董事长 否
日 日
2016 年 01 月 15 2016 年 09 月 08
王红霞 湖南中宇生态环保科技有限公司 董事长 否
日 日
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）湖 2012 年 02 月 01
李永萍 副所长 是
南分所 日
2015 年 12 月 01 2018 年 11 月 30
李永萍 湖南财政经济学院 教授 否
日 日
2001 年 03 月 01
詹萍 湖南义剑律师事务所 副主任 是
日
2017 年 02 月 20 2020 年 02 月 19
傅建军 云南永孜堂制药有限公司 董事长 否
日 日
在其他单位任
公司四名独立董事分别在其各自所在单位任职并领取薪酬。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
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四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1．公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》和《股东大会
议事规则》执行，能够符合《公司章程》和《公司法》的有关规定。
2．公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定，在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职
务根据公司现行的薪酬制度、参与经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、
监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。公司独立董事的津贴为6万元/年（含
税）。
3．报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
刘令安 董事长 男 57 现任 53.21 是
刘正清 副董事长、总裁 男 53 现任 36.15 否
董事、常务副总
何三星 男 54 现任 26.66 否
裁、财务总监
董事、副总裁、
刘厚尧 男 54 现任 20.89 否
董事会秘书
陶峰 董事 男 43 现任 0是
刘纳新 独立董事 男 47 现任 6否
曾建国 独立董事 男 52 现任 6否
王红霞 独立董事 女 38 现任 6否
李永萍 独立董事 女 40 现任 6否
郭春林 监事会主席 男 50 现任 11.05 否
符人慧 监事 男 47 现任 14.03 否
詹萍 监事 女 52 现任 3.68 否
敖凌松 营销副总裁 男 45 现任 20.89 否
刘爱华 技术副总裁 女 46 现任 20.43 否
傅建军 法务副总经理 男 53 现任 20.36 否
合计 -- -- -- -- 251.35 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 2,023
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人） 2,175
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,175
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员 1,236
技术人员
财务人员
行政人员
合计 2,175
教育程度
教育程度类别 数量（人）
中专及以下 1,422
大专
大学
硕士及以上
合计 2,175
2、薪酬政策
公司实行结构工资制，包括基础工资、岗位（计件）工资、职能（技能）工资、年功工资以及绩效奖
励。公司可根据企业效益、社会物价水平、市场工资行情等变化情况对工资标准进行调整。
3、培训计划
为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人力资源部制定下一年的培训计划，主要培训内容
包括员工素质、职业技能、ERP使用、生产安全管理、财务管理等各个方面，培训形式有外聘讲师授课、
内部管理人员授课等。培训实施部门根据培训计划制作培训课件，确定考核标准，用于员工培训和考核。
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4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求规范运作，
不断完善公司法人治理结构，建立了完备的公司治理及内部控制的各项规章制度，并积极结合公司实际情
况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行检查与修订。截至报告期末，本公司治理实际情况符合中
国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
1．关于股东和股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求，召集、
召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内的股东
大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证。根据《公司章程》及相关法律、法规规定，应由股
东大会表决的事项，均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批的现象，也不存在先实
施后审议的情况。
2．关于控股股东与上市公司的关系
公司业务和经营上保持独立，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、
监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越
过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。
3．关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规
的要求，公司全体董事能够依据《董事会议事规则》《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度的要
求开展工作，按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规，认真履
行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。公司的4位独立董事在工作中保持充分的独立性，积极参加董事会会
议，认真审议各项议案，对有关的事项发表了独立意见，切实维护公司和中小股东的利益。
4．关于监事和监事会
公司严格按照《公司法》《公司章程》的规定选举产生监事三名，其中通过职工代表大会选举的职工
代表监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求；公司各位监事严格按照《公司法》《公司章
程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及
高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5．关于绩效考核与激励约束机制
公司建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评定标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本
年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。
6．关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，在确保公司持续稳定发
展的同时，实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡，以推动公司规模化、规范化健康成长。
7．关于信息披露与透明度
公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管
理制度》，确定了信息披露的基本原则、信息披露义务人及其职责、信息披露的内容、信息的提供与收集、
信息披露的程序、信息披露方式及保密措施等。公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证
券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，公平对待所有投资者，真实、
准确、完整、及时地进行信息披露，提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。同时，公司还进一步加
强与深圳证券交易所和湖南证监局的联系和沟通，及时、主动地报告公司的有关事项，从而准确地理解信
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息披露的规范要求，并不断适应新的披露要求，使公司的透明度和信息披露的质量进一步提高。
8．关于内部审计制度
公司已经建立了内部审计制度，设置了内部审计部门，聘任了审计机构负责人，公司内部审计部门对
公司日常运行、内控制度和公司重大关联交易等重大事项进行有效监督和评价。
9．关于投资者关系管理
公司指定董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人和授权发言人，公司证券投资部在董事会秘
书的指导下，负责接待投资者的来访和咨询，并在公司网站建立了投资关系栏目，建立互动平台，由证券
事务代表负责与投资者进行交流和沟通，接听投资者来电。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1．在业务方面：本公司具有独立完整的业务体系和直接面向市场经营的能力，独立于公司控股股东
和其他股东。
2．在人员方面：本公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书在本公司领取薪酬，
没有在控股股东处领薪。本公司的董事、监事、高级管理人员未在与公司业务相同或近似的其他企业担任
法规禁止担任的职务。
3．在资产方面：本公司资产独立于控股股东和其他发起人，不存在其资产、资金被控股股东占用而
损害公司利益的情况。
4．机构方面：公司与控股股东及其他股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混
合经营、合署办公的情形。
5．在财务方面：本公司设有独立的财务部门，并有专职财务人员。公司拥有独立的银行账号，不存
在与其控股股东或任何其他单位共用银行账户的情况，并且依法独立进行纳税申报履行纳税义务。本公司
独立对外签订合同，不受控股股东及其他关联方的影响。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2016 年第一次临
时股东大会决议公
告》（公告编号
2016 年第一次临时
临时股东大会 64.52% 2016 年 04 月 01 日 2016 年 04 月 02 日 2016-022）刊登于
股东大会
2016 年 4 月 2 日的
《中国证券报》《证
券日报》 证券时报》
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
《上海证券报》及巨
潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
《2015 年度股东大
会决议公告》（公告
编号 2016-035）刊
登于 2016 年 5 月 14
日的《中国证券报》
2015 年度股东大会 年度股东大会 56.13% 2016 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 14 日
《证券日报》《证券
时报》 上海证券报》
及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
刘纳新 6 2 4 0 0否
曾建国 6 2 4 0 0否
王红霞 6 2 4 0 0否
李永萍 6 2 4 0 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事通过对公司现场实地考察、审阅资料等，详细了解公司的生产经营情况和财务状
况，同时通过电话和邮件等方式，与公司其他董事、监事、 高管等相关人员保持密切联系，及时了解并
关注公司各重大事项的进展情况，对公司内部控制、财务状况等提出建议，并对公司的未来发展战略提出
了建设性的意见，得到公司的重视和采纳，对公司未来发展和规范化运作起到了很好的促进作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1．审计委员会的履职情况
公司审计委员会由2名独立董事与1名董事组成，其中1名独立董事为会计专业人员并担任该委员会召
集人。
报告期内，董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《审计委员会议事规则》的规定
开展相关工作。对公司定期报告、募集资金存放与使用、内审负责人的聘任等事项进行了审议。审计委员
会在详细了解公司财务状况和经营情况下，严格审查公司内控制度的建立及执行情况，并认真听取了公司
内审部门 2017 年内审工作计划，对公司财务状况和经营情况提供了有效的监督和指导。在2016年度审计
工作中，审计委员会会同外部审计机构、公司内审部和财务部共同协商确定年度财务报告审计工作的时间
安排和重点审计范围，并持续关注审计进程的推进，确保审计的独立性和审计工作按时保质完成。报告期
内，审计委员会勤勉履行职责，发挥了其应有的作用。
2．薪酬与考核委员会的履职情况
公司薪酬与考核委员会由3名成员组成，其中2名为独立董事。
报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和经理人员的薪酬情况进行了审核，认为高层人员的薪酬政
策与方案符合公司薪酬管理的相关规定，高层人员的薪酬标准与其所在地区管理岗位的职责、重要性基本
相符，年度薪酬总额与公司主要财务指标、经营目标完成情况基本相符。职工工资的增长与公司业绩的增
长基本一致。
3．提名委员会的履职情况
公司提名委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事。
报告期内，提名委员会适当地向董事会及董事长推荐了相关管理人才、科研专业人才及部门负责人，
并提交经理层讨论并通过了有关具体的聘任，对拟聘任的董事、内审负责人进行资格审查，并向董事会提
出建议。
4．战略委员会的履职情况
公司战略委员会由5名董事组成，其中1名为独立董事。该委员会在董事会的领导下，已初步规划了公
司近期与长远的战略目标，拟定出切合公司实际情况的、可行的战略发展规划，对公司对外投资等事项进
行了审议，对公司重大投资决策进行研究并提出建议，积极推动公司重大决策的实施。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会提名、薪
酬与考核委员会负责制定每年的公司薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完
成情况进行考评，制定薪酬方案。今后公司将根据实际情况不断完善绩效评价标准与激励约束机制。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日
详见刊登于 2017 年 4 月 26 日的《中国证券报》《证券日报》《证券时报》《上海证
内部控制评价报告全文披露索引
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2016 年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷的认定标准：（1）公司决策程
重大缺陷的认定标准：（1）董事、监事和 序导致重大失误；（2）公司中高级管理
高级管理人员舞弊；（2）对已经公告的财 人员和高级技术人员流失严重；（3）公
务报告出现的重大差错进行错报更正；（3）司重要业务缺乏制度控制或制度体系
当期财务报告存在重大错报，而内部控制 失效；（4）公司内部控制重大或重要缺
在运行过程中未能发现该错报；（4）审计 陷未得到整改；（5）公司遭受证监会处
委员会以及内部审计部门对财务报告内部 罚或证券交易所警告。重要缺陷的认定
控制监督无效。重要缺陷的认定标准：（1）标准：（1）公司决策程序导致出现一般
未依照公认会计准则选择和应用会计政 失误；（2）公司违反企业内部规章，形
定性标准
策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施； 成损失；（3）公司关键岗位业务人员流
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没 失严重；（4）公司重要业务制度或系统
有建立相应的控制机制或没有实施且没有 存在缺陷；（5）公司内部控制重要或一
相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报 般缺陷未得到整改。一般缺陷的认定标
告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 准：（1）公司违反内部规章，但未形成
合理保证编制的财务报表达到真实、准确 损失；（2）公司一般岗位业务人员流失
的目标。一般缺陷的认定标准：除上述重 严重；（3）公司一般业务制度或系统存
大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 在缺陷； 4）公司一般缺陷未得到整改；
（5）公司存在其他缺陷。
定量标准 重大缺陷的定量标准：（1）净利润潜在错 重大缺陷的定量标准：（1）直接财产损
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报≧净利润的 5%；（2）资产总额潜在错报 失金额 1000 万元以上；（2）对公司造
≧资产总额的 5%；（3）销售收入潜在错报 成较大负面影响并以公告形式对外披
≧销售收入总额的 5%；（4）所有者权益潜 露。重要缺陷的定量标准：（1）直接财
在错报≧所有者权益总额的 5%。重要缺陷 产损失金额 500 万元-1000 万元（含
的定量标准：（1）净利润的 2%≤净利润潜 1000 万元）；（2）受到国家政府部门处
在错报＜净利润的 5%；（2）资产总额的 罚但未对公司造成负面影响。一般缺陷
2%≦资产总额潜在错报＜资产总额的 的定量标准：（1）直接财产损失金额
5%；（3）销售收入总额的 2%≦销售收入 500 万元以下；（2）受到省级（含省级）
潜在错报＜销售收入总额的 5%；（4）所有 以下政府部门处罚但对未对公司造成
者权益总额的 2%≦所有者权益潜在错报 负面影响。
＜所有者权益总额的 5%。一般缺陷的定量
标准： 1）净利润潜在错报＜净利润的 2%；
（2）资产总额潜在错报＜资产总额的 2%；
（3）销售收入潜在错报＜销售收入总额的
2%；（4）所有者权益潜在错报＜所有者权
益总额的 2%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
湖南汉森制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相
关的内部控制有效性的认定。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制
的有效性发表意见。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部控制基本规范》对 2016 年
12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定。
二、注册会计师的责任
我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部
控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致
内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的
风险。
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、鉴证意见
我们认为，贵公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁布的《内部控制基本规范》标准
建立的与财务报表相关的有效的内部控制。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗跃龙
中国注册会计师：蔡永红
中国.武汉 二○一七年四月二十四日
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日
详见刊登于 2017 年 4 月 26 日《中国证券报》《证券日报》《证券时报》《上海证券报》及
内部控制鉴证报告全文披露索引
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司 2016 年度内部控制的鉴证报告》。
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 24 日
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 众环审字(2017)1160040 号
注册会计师姓名 罗跃龙、蔡永红
审计报告正文
湖南汉森制药股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“汉森制药公司”）财务报表，包括2016年12
月31日的合并及母公司资产负债表， 2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是汉森制药公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，汉森制药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉森制
药公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗跃龙
中国注册会计师：蔡永红
中国.武汉 二〇一七年四月二十四日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南汉森制药股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 120,427,468.74 212,980,393.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 74,266,503.46 139,992,234.17
应收账款 160,672,664.66 129,175,190.27
预付款项 4,695,077.99 14,528,636.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 352,862.83
应收股利
其他应收款 14,638,095.83 40,950,615.72
买入返售金融资产
存货 79,251,475.90 81,198,827.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,081,121.40 18,810,544.13
流动资产合计 482,032,407.98 637,989,304.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 444,439,236.75
投资性房地产
固定资产 441,520,543.27 454,105,876.72
在建工程 14,370,278.00 1,300,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,827,123.23 101,610,550.77
开发支出 2,750,000.00 2,750,000.00
商誉 164,114,130.33 164,114,130.33
长期待摊费用 14,779,616.16 15,128,544.46
递延所得税资产 4,143,275.11 3,317,980.16
其他非流动资产 14,412,118.70
非流动资产合计 1,192,356,321.55 742,327,082.44
资产总计 1,674,388,729.53 1,380,316,387.33
流动负债：
短期借款 286,660,000.00 8,362,228.76
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 36,370,365.11 37,792,341.16
预收款项 6,474,691.26 5,122,813.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,159,899.62 24,997,610.58
应交税费 8,378,904.09 11,235,652.75
应付利息 345,583.33
应付股利
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其他应付款 20,769,158.78 20,717,330.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 397,158,602.19 108,227,977.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,248,325.71 12,348,373.30
递延所得税负债 5,475,077.30 6,254,644.43
其他非流动负债
非流动负债合计 18,723,403.01 18,603,017.73
负债合计 415,882,005.20 126,830,995.17
所有者权益：
股本 296,000,000.00 296,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 398,356,525.50 442,479,081.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,044,315.72 60,529,106.99
一般风险准备
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
未分配利润 496,023,720.03 418,599,763.92
归属于母公司所有者权益合计 1,258,424,561.25 1,217,607,952.43
少数股东权益 82,163.08 35,877,439.73
所有者权益合计 1,258,506,724.33 1,253,485,392.16
负债和所有者权益总计 1,674,388,729.53 1,380,316,387.33
法定代表人：刘令安 主管会计工作负责人：何三星 会计机构负责人：杨波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 42,436,950.78 92,149,894.42
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 71,632,551.27 134,477,064.60
应收账款 143,382,314.34 115,854,805.29
预付款项 2,371,382.78 11,893,752.54
应收利息 369,260.25
应收股利
其他应收款 19,434,316.19 103,340,515.65
存货 45,520,734.45 40,558,542.89
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,080,856.36 18,398,714.43
流动资产合计 352,859,106.17 517,042,550.07
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 890,090,563.47 355,651,326.72
投资性房地产
固定资产 359,053,786.75 375,084,070.45
在建工程
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,999,544.01 19,135,718.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 136,792.45
递延所得税资产 2,820,753.97 1,401,730.76
其他非流动资产 10,000,000.00
非流动资产合计 1,281,101,440.65 751,272,846.11
资产总计 1,633,960,546.82 1,268,315,396.18
流动负债：
短期借款 260,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 24,269,796.52 24,709,241.10
预收款项 4,725,198.97 5,259,639.83
应付职工薪酬 33,311,919.82 20,099,154.73
应交税费 2,939,198.44 6,235,334.76
应付利息 345,583.33
应付股利
其他应付款 33,897,584.95 13,897,800.72
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 359,489,282.03 70,201,171.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,859,992.47 6,655,040.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,859,992.47 6,655,040.02
负债合计 367,349,274.50 76,856,211.16
所有者权益：
股本 296,000,000.00 296,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 438,168,115.16 438,168,115.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,044,315.72 60,529,106.99
未分配利润 464,398,841.44 396,761,962.87
所有者权益合计 1,266,611,272.32 1,191,459,185.02
负债和所有者权益总计 1,633,960,546.82 1,268,315,396.18
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 798,466,937.53 781,127,866.04
其中：营业收入 798,466,937.53 781,127,866.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 697,642,142.22 668,601,288.52
其中：营业成本 230,314,989.18 225,917,258.10
利息支出
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,704,439.41 12,749,222.48
销售费用 371,454,611.97 349,208,592.72
管理费用 78,806,848.42 78,840,880.89
财务费用 992,660.86 -1,708,457.12
资产减值损失 1,368,592.38 3,593,791.45
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-5,560,763.25
列）
其中：对联营企业和合营企业
-5,560,763.25
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,264,032.06 112,526,577.52
加：营业外收入 4,963,693.15 5,046,676.15
其中：非流动资产处置利得 3,300.00 92,755.34
减：营业外支出 750,909.16 208,139.87
其中：非流动资产处置损失 340,431.74 23,652.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,476,816.05 117,365,113.80
减：所得税费用 14,455,483.88 17,066,068.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,021,332.17 100,299,045.57
归属于母公司所有者的净利润 84,939,164.84 98,077,411.91
少数股东损益 82,167.33 2,221,633.66
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 85,021,332.17 100,299,045.57
归属于母公司所有者的综合收益
84,939,164.84 98,077,411.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 82,167.33 2,221,633.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2870 0.3313
（二）稀释每股收益 0.2870 0.3313
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘令安 主管会计工作负责人：何三星 会计机构负责人：杨波
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 649,569,639.22 633,530,780.87
减：营业成本 169,398,327.66 168,379,606.68
税金及附加 12,085,099.03 10,574,307.94
销售费用 317,186,760.65 297,316,047.51
管理费用 53,490,057.44 55,328,275.41
财务费用 1,623,699.82 -3,340,447.34
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
资产减值损失 4,451,936.99 1,472,384.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-5,560,763.25
列）
其中：对联营企业和合营企
-5,560,763.25
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,772,994.38 103,800,606.62
加：营业外收入 2,185,425.14 1,471,874.77
其中：非流动资产处置利得 3,300.00
减：营业外支出 736,376.03 191,961.35
其中：非流动资产处置损失 334,198.61 16,445.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
87,222,043.49 105,080,520.04
列）
减：所得税费用 12,069,956.19 14,690,037.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,152,087.30 90,390,482.08
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
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六、综合收益总额 75,152,087.30 90,390,482.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 967,240,711.83 865,179,047.79
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,379,114.31 7,061,518.50
经营活动现金流入小计 981,619,826.14 872,240,566.29
购买商品、接受劳务支付的现金 223,812,170.65 221,044,987.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
138,228,867.61 151,564,866.89
金
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付的各项税费 146,719,763.15 141,319,501.20
支付其他与经营活动有关的现金 300,842,789.91 288,175,390.41
经营活动现金流出小计 809,603,591.32 802,104,746.13
经营活动产生的现金流量净额 172,016,234.82 70,135,820.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 34,100,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,300.00 113,570.34
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 34,103,300.00 113,570.34
购建固定资产、无形资产和其他
44,910,566.16 75,889,725.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 450,000,000.00 34,940,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 494,910,566.16 110,829,725.47
投资活动产生的现金流量净额 -460,807,266.16 -110,716,155.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 286,660,000.00 8,362,228.76
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 220,670.03 304,873.85
筹资活动现金流入小计 286,880,670.03 8,667,102.61
偿还债务支付的现金 8,362,228.76 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,280,335.17 1,657,320.71
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 80,000,000.00
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 90,642,563.93 41,657,320.71
筹资活动产生的现金流量净额 196,238,106.10 -32,990,218.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -92,552,925.24 -73,570,553.07
加：期初现金及现金等价物余额 212,980,393.98 286,550,947.05
六、期末现金及现金等价物余额 120,427,468.74 212,980,393.98
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 794,017,019.52 696,175,843.27
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,801,286.09 5,298,376.85
经营活动现金流入小计 818,818,305.61 701,474,220.12
购买商品、接受劳务支付的现金 176,446,927.91 170,528,599.16
支付给职工以及为职工支付的现
118,300,372.60 131,581,464.23
金
支付的各项税费 124,520,511.98 116,633,856.06
支付其他与经营活动有关的现金 248,034,235.76 236,315,656.60
经营活动现金流出小计 667,302,048.25 655,059,576.05
经营活动产生的现金流量净额 151,516,257.36 46,414,644.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,300.00 20,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 101,000,000.00
投资活动现金流入小计 101,003,300.00 20,400.00
购建固定资产、无形资产和其他
13,992,296.02 55,545,780.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金 540,000,000.00
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取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00 97,000,000.00
投资活动现金流出小计 560,992,296.02 152,545,780.57
投资活动产生的现金流量净额 -459,988,996.02 -152,525,380.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 260,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 220,670.03 304,873.85
筹资活动现金流入小计 260,220,670.03 304,873.85
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
1,460,875.01
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,460,875.01
筹资活动产生的现金流量净额 258,759,795.02 304,873.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49,712,943.64 -105,805,862.65
加：期初现金及现金等价物余额 92,149,894.42 197,955,757.07
六、期末现金及现金等价物余额 42,436,950.78 92,149,894.42
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
296,00 1,253,4
442,479 60,529, 418,599 35,877,
一、上年期末余额 0,000. 85,392.
,081.52 106.99 ,763.92 439.73
00
加：会计政策
变更
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
296,00 1,253,4
442,479 60,529, 418,599 35,877,
二、本年期初余额 0,000. 85,392.
,081.52 106.99 ,763.92 439.73
00
三、本期增减变动
-44,122, 7,515,2 77,423, -35,795, 5,021,3
金额（减少以“－”
556.02 08.73 956.11 276.65 32.17
号填列）
（一）综合收益总 84,939, 82,167. 85,021,
额 164.84 33 332.17
（二）所有者投入 -44,122, -35,877, -80,000,
和减少资本 556.02 443.98 000.00
1．股东投入的普 -44,122, -35,877, -80,000,
通股 556.02 443.98 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
7,515,2 -7,515,2
（三）利润分配
08.73 08.73
7,515,2 -7,515,2
1．提取盈余公积
08.73 08.73
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
296,00 1,258,5
398,356 68,044, 496,023 82,163.
四、本期期末余额 0,000. 06,724.
,525.50 315.72 ,720.03 08
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
296,00 1,153,1
442,479 51,490, 329,561 33,655,
一、上年期末余额 0,000. 86,346.
,081.52 058.78 ,400.22 806.07
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
296,00 1,153,1
442,479 51,490, 329,561 33,655,
二、本年期初余额 0,000. 86,346.
,081.52 058.78 ,400.22 806.07
00
三、本期增减变动
9,039,0 89,038, 2,221,6 100,299
金额（减少以“－”
48.21 363.70 33.66 ,045.57
号填列）
（一）综合收益总 98,077, 2,221,6 100,299
额 411.91 33.66 ,045.57
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
9,039,0 -9,039,0
（三）利润分配
48.21 48.21
9,039,0 -9,039,0
1．提取盈余公积
48.21 48.21
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
296,00 1,253,4
442,479 60,529, 418,599 35,877,
四、本期期末余额 0,000. 85,392.
,081.52 106.99 ,763.92 439.73
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
296,000, 438,168,1 60,529,10 396,761 1,191,459
一、上年期末余额
000.00 15.16 6.99 ,962.87 ,185.02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
296,000, 438,168,1 60,529,10 396,761 1,191,459
二、本年期初余额
000.00 15.16 6.99 ,962.87 ,185.02
三、本期增减变动
7,515,208 67,636, 75,152,08
金额（减少以“－”
.73 878.57 7.30
号填列）
（一）综合收益总 75,152, 75,152,08
额 087.30 7.30
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
7,515,208 -7,515,2
（三）利润分配
.73 08.73
7,515,208 -7,515,2
1．提取盈余公积
.73 08.73
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
296,000, 438,168,1 68,044,31 464,398 1,266,611
四、本期期末余额
000.00 15.16 5.72 ,841.44 ,272.32
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
296,000, 438,168,1 51,490,05 315,410 1,101,068
一、上年期末余额
000.00 15.16 8.78 ,529.00 ,702.94
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
296,000, 438,168,1 51,490,05 315,410 1,101,068
二、本年期初余额
000.00 15.16 8.78 ,529.00 ,702.94
三、本期增减变动
9,039,048 81,351, 90,390,48
金额（减少以“－”
.21 433.87 2.08
号填列）
（一）综合收益总 90,390, 90,390,48
额 482.08 2.08
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
4．其他
9,039,048 -9,039,0
（三）利润分配
.21 48.21
9,039,048 -9,039,0
1．提取盈余公积
.21 48.21
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
296,000, 438,168,1 60,529,10 396,761 1,191,459
四、本期期末余额
000.00 15.16 6.99 ,962.87 ,185.02
三、公司基本情况
1、公司概况
湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由湖南汉森制药有限公司整体变更的方
式设立的股份有限公司，并于2008年1月22日在益阳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续，现营业
执照统一社会信用代码为91430900MA4L101B51；法定代表人：刘令安；公司股票已于2010年5月25日在深
圳证券交易所挂牌交易，股票代码002412。
截至2016年12月31日，本公司注册资本为人民币29,600.00万元，实收资本为人民币29,600.00万元，实
收资本（股东）情况详见附注七、27。
2、本公司注册地、组织形式
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：益阳市银城南路
3、本公司的业务性质和主要经营活动
本公司属医药工业行业。公司以生产中西药制剂为主，化学合成药为辅。主要剂型有大容量注射剂、
小容量注射剂、口服液、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、糖浆剂、煎膏剂、酊剂、丸剂等；公司主导产品有四
磨汤口服液、银杏叶胶囊、缩泉胶囊、愈伤灵胶囊、泛影葡胺注射液、陈香露白露片等，其中四磨汤口服
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
液为公司独家生产品种，缩泉胶囊为国家中药保护品种，银杏叶胶囊为国家优质优价产品。全资子公司云
南永孜堂制药有限公司以生产中成药制剂为主，主导产品有天麻醒脑胶囊、抗感灵片、利胆止痛胶囊、舒
筋定痛片、诺氟沙星胶囊、苦参胶囊、八味肉桂胶囊、复方岩连片等产品。全资子公司主要服务范围包括
医药行业产业园的建设、开发与投资；中药材种植、销售及技术推广与咨询；与大健康产业相关的其他业
务。
4、母公司以及最终母公司的名称
公司控股股东为新疆汉森股权投资管理有限合伙企业，公司实际控制人为刘令安先生。
5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于2017年4月24日由第三届董事会第十七次会议批准发布。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司如下：
序号 子公司名称
1 湖南汉森医药有限公司
2 湖南汉森医药研究有限公司
3 云南永孜堂制药有限公司
3.1 云南康佰佳医药有限公司（注1）
4 汉森健康产业（湖南）有限公司
4.1 宁乡妇女儿童医院有限公司（注2）
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和“九、在其他主体中的权益”。
注1：云南康佰佳医药有限公司为云南永孜堂制药有限公司的全资子公司。
注2：宁乡妇女儿童医院有限公司为汉森健康产业（湖南）有限公司的控股子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表的编制以持续经营假设为基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除现金流量表按照收付实现制
原则编制外，本公司按照权责发生制原则编制财务报表。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提
相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
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本公司及各子公司主要从事中成药、化学药、医学制剂的生产、销售与研发；医药行业产业园的建设、
开发与投资；中药材种植、销售及技术推广与咨询；与大健康产业相关的其他业务。本公司及各子公司根
据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政
策和会计估计，详见本附注五、（二十三）“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的
说明，请参阅附注五、（二十七）“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度采用公历年制，即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准的。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之
外，一般不作为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并
方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投
资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权
益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资
成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律
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服务费等，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积
（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具
作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的
合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权
投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方处于
同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个
别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项
投资的初始投资成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收
益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估
咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工
具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。在合并合同或协议中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金
额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，
该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个
别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指
对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳
务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）合并财务报表编制的方法
母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳入合并范
围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团整体财务状况、经
营成果和现金流量。
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①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损
失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当
期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按
照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政
策和会计期间另行编报财务报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整
合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子
公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及
业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司
以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司
以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负
债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照母公司对
子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
（3）合并财务报表编制特殊交易的会计处理
①母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期
股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对于购买
日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其
相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
③母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
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失控制权时转为当期投资收益。
⑤企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行
会计处理：
A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
D、一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅
对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限
短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允
价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（3）外币报表折算的会计处理方法
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本公司按照以下规定，将以外币金额表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他综
合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持
有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成
为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已
转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融工具的计量方法
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关
交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外
币货币性金融资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
A、与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量。
B、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项
金额之中的较高者进行后续计量：
a.《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方）。
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本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（5）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第39号——公允价值计量》的相关规定执行，具体
包括：
①公允价值初始计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相
等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格与公
允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除外。
②公允价值的估值技术
本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使
用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情下最能代表公允价值的
金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
③公允价值的层次划分
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二
层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债
的不可观察输入值。
以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在
公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价
值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（7）金融资产减值测试方法及会计处理方法
①持有至到期投资
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
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损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五（十）。
③可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损
失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累
计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确认原减值损
失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益
转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
准
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量 连续12个月出现下跌。
化标准
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
④其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将应收账款和其他应收款余额位列前五名的应收款项划分为
单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项逐项进行减值测试，有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单独
测试无减值的，根据账龄分析法组合计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
子公司组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
子公司组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但未来现金流量现值与以账龄
单项计提坏账准备的理由 为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显
著差异的应收款项，单独进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货类别
本公司存货主要包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等
大类。
（2）取得和发出存货的计价方法
本公司取得的存货按实际成本计价，发出采用月末一次加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，
对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品
更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
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本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税金后的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时，按五五摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性
投资。
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单
位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（2）初始投资成本确定
①本公司合并形成的长期股权投资，按照附注四（五）确定其初始投资成本。
②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与
发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币
性资产交换》的有关规定确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有
关规定确定。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制
或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的
持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所
对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即
采用权益法核算进行调整。
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制
或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分
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投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部
分采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司于被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、
以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本
公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响
进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资
损益和其他综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产
减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利
的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、
长期股权投资的账面价值。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策
与无形资产部分相同。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足
下列条件时才能确认固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋建筑物 年限平均法 25 年 5% 3.80%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19%
运输设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%
办公设备 年限平均法 3-5 年 5% 19%-31.67%
其他设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或
数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款
预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融
资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产
后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试
运行结果表明其能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
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购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符
合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（3）资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费
用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才
能确认无形资产：
A、符合无形资产的定义；
B、与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司；
C、该资产的成本能够可靠计量。
②无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第
17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益；
B、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公
允的除外；
C、自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的
支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
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产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。
以前期间已经费用化的支出不再调整。
D、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号
——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
③无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年
限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产。
A、使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：a.运用该资产生产的产品
通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋
势的估计；c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；e.
为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；f.对该资产控制期
限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。按无
形资产类别确定的摊销期限如下：
无形资产类别 摊销年限
土地使用权 按土地使用权证载期限摊销
专利权 按专利权期限摊销
商标权 10年
外购软件 5年
B、使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：a.来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
用年限；b.综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和
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其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
（1）长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等
长期资产的减值测试方法及会计处理方法：
①公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，
估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减
值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整
后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
②存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对公司产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现
值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量
或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同
时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地
区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一
致，不得随意变更。
（3）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减
值迹象，每年都应当进行减值测试。
（4）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各
项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期
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间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
A、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
B、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对
设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
C、期末将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净
资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入
其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确
认的金额；
D、在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此
之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产
所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
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当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该
范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如
下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到
时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额，在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权
权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的股份期权采用二项式期权定价模型定价。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
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值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（5）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）收入确认的一般原则
①商品销售收入
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
A、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
C、收入的金额能够可靠计量；
D、相关经济利益很可能流入本公司；
E、相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
②提供劳务
A、本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a.收入的金额能够可靠地计量；
b.相关的经济利益很可能流入企业；
c.交易的完工进度能够可靠地确定；
d.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
B、提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
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金额结转劳务成本；
b.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。
C、让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
a.与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
b.收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体原则
本公司销售商品确认收入的具体原则如下：
①客户现款提货，于收款发货后确认销售收入。
②预付款结算的，于收款发货后确认销售收入。
③按一定账期赊销的，客户按账期结算，于根据客户订单发货并经对方验收确认后确认销售收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照
税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差
异和可抵扣暂时性差异。
（2）递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额。
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（3）递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益
的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很
可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承
租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下
同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采用出租人租赁内含利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为依据计算
的租金。由于或有租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或有租金在实际发生
时计入当期损益。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17.00%
城市维护建设税 应付流转税额 7.00%
企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00%
教育费附加 应付流转税额 3.00%
地方教育费附加 应付流转税额 2.00%
房产税 房产原值（扣除 20%） 1.20%
土地使用税 土地面积 6 元/㎡、7 元/㎡
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
湖南汉森医药有限公司 25%
湖南汉森医药研究有限公司 25%
汉森健康产业（湖南）有限公司 25%
宁乡妇女儿童医院有限公司 25%
云南永孜堂制药有限公司 15%
云南康佰佳医药有限公司 25%
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2、税收优惠
本公司自2009年2月16日起，由湖南省科技厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务
局认定为高新技术企业，认定有效期为3年，到期后，公司分别于2011年11月4日和2014年8月28日通过复
审，继续认定为高新技术企业，按照国家对高新技术企业的相关税收政策，企业所得税税率按15%的比例
征收。
子公司湖南汉森医药有限公司、湖南汉森医药研究有限公司和汉森健康产业（湖南）有限公司及子公
司宁乡妇女儿童医院有限公司适用25%的企业所得税税率；子公司云南永孜堂制药有限公司按照关于设在
西部地区的鼓励类产业企业减按15%的企业所得税税率，云南永孜堂制药有限公司的子公司云南康佰佳医
药有限公司适用25%的企业所得税税率。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 8,903.36 14,148.44
银行存款 120,418,565.38 212,966,245.54
合计 120,427,468.74 212,980,393.98
其他说明
（1）截至2016年12月31日止，货币资金不存在对变现有限制或存在潜在收回风险的款项。
（2）截至2016年12月31日止，银行存款中募集资金专户余额为14,804,587.93元。
（3）货币资金年末余额比年初减少92,552,925.24元，下降43.46%，主要系用货币资金投资湖南三湘银
行股份有限公司所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 74,266,503.46 139,992,234.17
合计 74,266,503.46 139,992,234.17
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 97,739,422.85
合计 97,739,422.85
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
其他说明
应收票据年末余额比年初减少65,725,730.71元，下降46.95%，主要系银行承兑汇票背书和贴现增加所
致。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
169,326, 8,654,07 160,672,6 136,336 7,161,356 129,175,19
合计提坏账准备的 100.00% 5.11% 100.00% 5.25%
744.22 9.56 64.66 ,546.56 .29 0.27
应收账款
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169,326, 8,654,07 160,672,6 136,336 7,161,356 129,175,19
合计 100.00% 5.11% 100.00% 5.25%
744.22 9.56 64.66 ,546.56 .29 0.27
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 168,390,947.41 8,419,772.37 5.00%
1 年以内小计 168,390,947.41 8,419,772.37 5.00%
1至2年 519,988.37 51,998.84 10.00%
2至3年 127,979.40 38,393.82 30.00%
3 年以上 287,829.04 143,914.53 50.00%
合计 169,326,744.22 8,654,079.56 5.11%
确定该组合依据的说明：
确定上述组合的依据详见附注四、（十一）。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,493,015.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额（元） 占应收账款年末余额的 计提的坏账准备年末余
比例(%) 额（元）
海南华利医药进出口有限公司 9,308,364.06 5.50 465,418.20
云南省医药有限公司 7,243,721.28 4.28 362,186.06
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湖南同安医药有限公司 6,084,995.19 3.59 304,249.76
河南九州通医药有限公司 5,537,804.25 3.27 276,890.21
广东中山医医药有限公司 4,766,532.02 2.81 238,326.60
合 计 32,941,416.80 19.45 1,647,070.83
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,564,753.14 54.63% 4,028,895.72 27.73%
1至2年 1,755,484.00 37.39% 127,960.00 0.88%
2至3年 9,660.00 0.20% 371,780.85 2.56%
3 年以上 365,180.85 7.78% 10,000,000.00 68.83%
合计 4,695,077.99 -- 14,528,636.57 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截至2016年12月31日，账龄超过1年的预付款项主要系预付益阳林芳旅游资源综合开发有限责任公司
资产收购款1,640,000.00元和预付湖南小龙王食品有限公司未结算的土地款300,000.00元。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额（元） 占预付账款年末余额的
比例(%)
益阳林芳旅游资源综合开发有限责任公司 1,640,000.00 34.93
上海新华联制药有限公司 1,327,205.34 28.27
湖南小龙王食品有限公司 300,000.00 6.39
湖南睿辰仪器有限公司 300,000.00 6.39
东莞市天元圣宝净化工程有限公司 74,702.00 1.59
合 计 3,641,907.34 77.57
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 352,862.83
合计 352,862.83
（2）重要逾期利息
无
其他说明：
应收利息年末余额比年初减少352,862.83元，下降100.00%，主要系定期存款减少所致。
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
23,100, 23,100,000.
独计提坏账准备的 52.26%
000.00
其他应收款
按信用风险特征组
16,097,5 1,459,42 14,638,09 21,101, 3,250,646 17,850,615.
合计提坏账准备的 100.00% 9.07% 47.74% 15.40%
16.23 0.40 5.83 262.45 .73
其他应收款
16,097,5 1,459,42 14,638,09 44,201, 3,250,646 40,950,615.
合计 100.00% 9.07% 100.00% 7.35%
16.23 0.40 5.83 262.45 .73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 13,039,328.63 652,089.86 5.00%
1 年以内小计 13,039,328.63 652,089.86 5.00%
1至2年 1,597,187.60 159,718.76 10.00%
2至3年 414,441.10 124,332.33 30.00%
3 年以上 1,046,558.90 523,279.45 50.00%
合计 16,097,516.23 1,459,420.40 9.07%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,791,226.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
技术转让款 442,000.00 4,242,000.00
保证金 9,000.00 34,252,700.00
往来款 14,509,623.65 5,512,404.27
押金 198,035.00 137,029.16
其他 938,857.58 57,129.02
合计 16,097,516.23 44,201,262.45
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
湖南三湘银行股份
往来款 11,250,000.00 1 年以内 69.89% 562,500.00
有限公司筹备组
益阳市赫山区会计
往来款 1,340,000.00 1-4 年 8.32% 254,000.00
核算中心
北京中视广经文化
广告费 866,736.00 1 年以内 5.38% 43,336.80
发展有限公司
江苏省高新技术创
技术转让费 442,000.00 2 年以内 2.75% 221,000.00
业服务中心
沅江市飞跃农业科
往来款 300,000.00 1 年以内 1.86% 15,000.00
技开发有限公司
合计 -- 14,198,736.00 -- 88.20% 1,095,836.80
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
其他应收款年末余额比年初减少26,312,519.89元，下降64.25%，主要系收回应收宁乡县国土资源交易
中心保证金和益阳市非税收入征收管理局资产交易保证金所致。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 42,631,160.25 85,616.95 42,545,543.30 34,201,907.33 143,426.36 34,058,480.97
在产品 13,114,153.28 27,937.00 13,086,216.28 19,469,515.31 19,469,515.31
库存商品 20,288,281.15 969,536.30 19,318,744.85 25,152,868.55 1,505,066.32 23,647,802.23
周转材料 332,237.02 332,237.02 188,038.26 188,038.26
消耗性生物资产 3,968,734.45 3,968,734.45 3,834,990.45 3,834,990.45
合计 80,334,566.15 1,083,090.25 79,251,475.90 82,847,319.90 1,648,492.68 81,198,827.22
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 143,426.36 57,809.41 85,616.95
在产品 27,937.00 27,937.00
库存商品 1,505,066.32 2,580,976.72 3,116,506.74 969,536.30
合计 1,648,492.68 2,608,913.72 3,174,316.15 1,083,090.25
存货跌价准备的计提是根据单个存货项目成本与可变现净值孰低的计价方法确认；可变现净值确定的
依据为产品的销售价格扣除销售费用和相关税费后的净值。本期转销的存货跌价准备系产成品销售后转
销。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴及待抵扣增值税 25,072,228.41 18,810,279.09
预缴除增值税的其他税金 3,008,892.99 265.04
合计 28,081,121.40 18,810,544.13
其他说明：
其他流动资产年末余额比年初增加9,270,577.27元，增长49.28%，主要系预缴增值税的增加所致。
14、可供出售金融资产
无
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
湖南三湘
450,000,0 -5,560,76 444,439,2
银行股份
00.00 3.25 36.75
有限公司
450,000,0 -5,560,76 444,439,2
小计
00.00 3.25 36.75
450,000,0 -5,560,76 444,439,2
合计
00.00 3.25 36.75
其他说明
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根据公司董事会决议，股东大会批准，长期股权投资系公司与三一集团有限公司等10家企业发起成立
了湖南三湘银行股份有限公司，并于2016年12月21日获得由湖南省工商行政管理局颁发的营业执照，注册
资本为人民币30亿元。公司于2016年11月17日支付投资款4.50亿元，持股比例为15.00%。根据发起人协议，
三湘银行股份有限公司董事会由9名董事组成，其中股东董事5名，执行董事1名，独立董事3名，公司有1
名股东董事的提名权，公司提名的董事可提名一名副董事长，因此公司将该项投资划分为具有重大影响的
投资，按权益法进行核算。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 405,313,321.10 138,266,488.03 11,128,926.70 6,077,604.90 1,464,050.93 562,250,391.66
2.本期增加金
11,388,020.99 7,044,431.73 1,856,640.04 20,289,092.76
额
（1）购置 4,824,092.82 1,818,942.54 6,643,035.36
（2）在建工
11,388,020.99 2,220,338.91 37,697.50 13,646,057.40
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
2,988,905.11 546,897.04 475,520.00 4,011,322.15
额
（1）处置或
1,790,755.12 488,257.01 475,520.00 2,754,532.13
报废
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（2）转入在建工
1,198,149.99 58,640.03 1,256,790.02
程
4.期末余额 416,701,342.09 142,322,014.65 11,128,926.70 7,387,347.90 988,530.93 578,528,162.27
二、累计折旧
1.期初余额 50,711,772.36 47,215,666.64 5,173,749.73 3,890,116.13 1,153,210.08 108,144,514.94
2.本期增加金
17,958,839.13 11,477,720.16 1,239,517.07 868,735.05 51,785.00 31,596,596.41
额
（1）计提 17,958,839.13 11,477,720.16 1,239,517.07 868,735.05 51,785.00 31,596,596.41
3.本期减少金
1,834,689.86 451,903.49 446,899.00 2,733,492.35
额
（1）处置或
1,569,659.22 397,542.17 446,899.00 2,414,100.39
报废
（2）转入在建工
265,030.64 54,361.32 319,391.96
程
4.期末余额 68,670,611.49 56,858,696.94 6,413,266.80 4,306,947.69 758,096.08 137,007,619.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
348,030,730.60 85,463,317.71 4,715,659.90 3,080,400.21 230,434.85 441,520,543.27
值
2.期初账面价
354,601,548.74 91,050,821.39 5,955,176.97 2,187,488.77 310,840.85 454,105,876.72
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
金瑞麓谷科技园 13,508,980.53 13,508,980.53
保健食品净化工
1,300,000.00 1,300,000.00
程
干燥设备 719,640.00 719,640.00
污水处理中心 76,000.00 76,000.00
围墙、环园路 65,657.47 65,657.47
合计 14,370,278.00 14,370,278.00 1,300,000.00 1,300,000.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
金瑞麓
20,820,0 13,508,9 13,508,9
谷科技 64.88% 70.00 其他
00.00 80.53 80.53
园
保健食
1,300,00 1,300,00 1,300,00
品净化 100.00% 100.00 其他
0.00 0.00 0.00
工程
综合库 3,250,00 3,242,52 3,242,52 99.77% 100.00 其他
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房改造 0.00 0.72 0.72
项目
旧车间
49,280,0 3,750,20 3,750,20
GMP 改 71.76% 100.00 其他
00.00 0.20 0.20
造
74,650,0 1,300,00 20,501,7 8,292,72 13,508,9
合计 -- -- --
00.00 0.00 01.45 0.92 80.53
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
其他说明
在建工程年末余额比年初增加13,070,278.00元，增长1,005.41%，主要系子公司湖南汉森医药研究有限
公司新购需要装修的研发楼所致。
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 工业产权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 38,978,281.87 103,576,052.08 1,409,957.40 143,964,291.35
2.本期增加
435,666.65 435,666.65
金额
（1）购置 435,666.65 435,666.65
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 38,978,281.87 103,576,052.08 1,845,624.05 143,964,291.35
二、累计摊销
1.期初余额 7,179,543.84 34,306,321.07 867,875.67 42,353,740.58
2.本期增加
785,439.16 9,291,638.00 142,017.03 10,219,094.19
金额
（1）计提 785,439.16 9,291,638.00 142,017.03 10,219,094.19
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 7,964,983.00 43,597,959.07 1,009,892.70 52,572,834.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
31,013,298.87 59,978,093.01 835,731.35 91,827,123.23
价值
2.期初账面
31,798,738.03 69,269,731.01 542,081.73 101,610,550.77
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
参七心疏胶
2,750,000.00 2,750,000.00
囊
合计 2,750,000.00 2,750,000.00
其他说明
项 目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度
参七心疏胶囊 2015年2月 获得中药品种保护期批准的时点 已获得中药品种保护期批准，
在做临床试验
合计
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
云南永孜堂制药
164,114,130.33 164,114,130.33
有限公司
合计 164,114,130.33 164,114,130.33
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（2）商誉减值准备
无
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司于2013年12月通过非同一控制下企业合并取得控股子公司云南永孜堂制药有限公司，形成商誉
164,114,130.33元，对商誉进行减值测试时，参照中瑞国际资产评估（北京）有限公司对云南永孜堂制药有
限公司在基准日2016年12月31日的股东全部权益价值出具的中瑞评报字[2017]030731014号评估报告，按该
评估报告的收益法评估方法和结果测算该资产组的可回收金额。经测试，包含在资产组中的商誉未发生减
值。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地经营权承包费 15,128,544.46 36,388.00 522,108.75 14,642,823.71
信息披露费 169,811.32 33,018.87 136,792.45
合计 15,128,544.46 206,199.32 555,127.62 14,779,616.16
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 11,078,333.69 1,688,636.08 12,060,495.70 1,893,449.16
内部交易未实现利润 1,130,171.25 169,525.69 1,198,500.00 179,775.00
递延收益 9,673,325.59 1,450,998.85 8,298,373.33 1,244,756.00
长期股权投资权益法核
5,560,763.25 834,114.49
算的损益调整
合计 27,442,593.78 4,143,275.11 21,557,369.03 3,317,980.16
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
36,500,515.33 5,475,077.30 41,697,629.53 6,254,644.43
产评估增值
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合计 36,500,515.33 5,475,077.30 41,697,629.53 6,254,644.43
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 4,143,275.11 3,317,980.16
递延所得税负债 5,475,077.30 6,254,644.43
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,844,642.21 864,578.93
资产减值准备 118,256.52
可抵扣广告费用 1,428,094.26 1,612,109.14
合计 3,390,992.99 2,476,688.07
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 26,210.96 26,210.96
2020 年 838,332.28 838,367.97
2021 年 980,098.97
合计 1,844,642.21 864,578.93 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 4,412,118.70
预付土地款 10,000,000.00
合计 14,412,118.70
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 26,660,000.00 8,362,228.76
信用借款 260,000,000.00
合计 286,660,000.00 8,362,228.76
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
其他说明：
短期借款年末余额比年初增加278,297,771.24元，增长3,328.03%，主要系本公司银行借款增加所致。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 30,705,902.99 35,371,790.45
1-2 年（含 2 年） 4,378,757.95 1,471,983.27
2-3 年（含 3 年） 353,704.30 576,101.71
3 年以上 931,999.87 372,465.73
合计 36,370,365.11 37,792,341.16
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
益阳市沧水铺镇砂子岭村村民委员会 3,581,438.87 未结算的土地承包经营权、青苗款
益阳市泉交河镇龙泉村村民委员会 410,302.08 未结算的土地承包经营权、青苗款
合计 3,991,740.95 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,733,719.09 3,412,674.27
1-2 年（含 2 年） 1,235,862.59 1,409,876.01
2-3 年（含 3 年） 1,204,845.99 224,958.69
3 年以上 300,263.59 75,304.90
合计 6,474,691.26 5,122,813.87
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖南博瑞新特药有限公司 995,909.00 未发货未结算
秦皇岛德信海滨医药有限责任公司 334,664.86 未发货未结算
合计 1,330,573.86 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,995,605.29 142,672,542.62 129,508,248.29 38,159,899.62
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二、离职后福利-设定提
2,005.29 12,350,936.86 12,352,942.15
存计划
三、辞退福利 1,612,997.19 1,612,997.19
合计 24,997,610.58 156,636,476.67 143,474,187.63 38,159,899.62
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
12,445,606.00 126,025,059.87 115,764,373.10 22,706,292.77
补贴
2、职工福利费 2,398,907.59 2,398,907.59
3、社会保险费 -1,931.80 6,589,500.96 6,587,569.16
其中：医疗保险费 -1,931.80 4,816,547.80 4,814,616.00
工伤保险费 1,491,327.70 1,491,327.70
生育保险费 281,625.46 281,625.46
4、住房公积金 -1,940.00 1,834,881.00 1,832,441.00 500.00
5、工会经费和职工教育
12,552,727.09 5,824,193.20 2,924,957.44 15,451,962.85
经费
8、其他 1,144.00 1,144.00
合计 24,995,605.29 142,672,542.62 129,508,248.29 38,159,899.62
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 -5,618.76 11,594,628.58 11,589,009.82
2、失业保险费 7,624.05 756,308.28 763,932.33
合计 2,005.29 12,350,936.86 12,352,942.15
其他说明：
（4）辞退福利
本公司本年度因解除劳动关系所提供辞退福利为1,612,997.19元，期末无应付未付金额。
（5）应付职工薪酬年末余额比年初增加13,162,289.04元，增长52.65%，主要系公司计提的12月份工资、
奖金在1月份发放。
38、应交税费
单位： 元
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,934,205.99 2,806,717.72
企业所得税 3,322,842.34 5,436,366.17
个人所得税 204,370.81 371,463.83
城市维护建设税 205,371.30 1,000,516.87
教育费附加 146,693.79 714,654.91
房产税 1,035,894.19 502,419.47
土地使用税 386,247.54 277,145.40
印花税 143,278.13 126,368.38
合计 8,378,904.09 11,235,652.75
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 345,583.33
合计 345,583.33
重要的已逾期未支付的利息情况：无
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 9,024,070.17 10,629,633.95
往来款 10,084,324.06 7,868,002.42
其他 1,660,764.55 2,219,693.95
合计 20,769,158.78 20,717,330.32
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
益阳市龙岭建设投资有限公司 1,013,803.00 未结算土地款
北京新兴华康医药有限公司 1,000,000.00 保证金
合计 2,013,803.00 --
42、划分为持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
政府补助 12,348,373.30 3,025,250.00 2,125,297.59 13,248,325.71 财政拨款
合计 12,348,373.30 3,025,250.00 2,125,297.59 13,248,325.71 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
霍香正气水口服
液生产线技术改 136,559.74 33,249.96 103,309.78 与资产相关
造
口服液及胶囊生
306,000.20 75,999.96 230,000.24 与资产相关
产线技改工程
赫山区政府奖励
704,480.00 135,660.00 568,820.00 与资产相关
奔驰 350 一台
口服液及胶囊生
809,999.92 95,000.04 714,999.88 与资产相关
产线建设项目
四磨汤口服液质
量控制高技术产 4,050,000.08 474,999.96 3,575,000.12 与资产相关
业示范工程
中药多指标成分
控制及生产集成
486,000.00 1,000,000.00 342,000.12 1,143,999.88 与资产相关
自动化控制关键
技术研究
胶囊生产线自动
162,000.08 18,999.96 143,000.12 与资产相关
化控制系统项目
新版 GMP 扩建
746,666.66 40,000.00 706,666.66 与资产相关
项目资金补助
2013 年云南省战
略性新兴产业发 3,266,666.62 175,000.04 3,091,666.58 与资产相关
展专项项目资金
2014 年新型工业
化发展专项资金 1,680,000.00 90,000.00 1,590,000.00 与资产相关
项目资金
湖南典型中药大
品种二次开发与
525,250.00 395,012.55 130,237.45 与收益相关
关键药材研究与
示范
年产 2 亿粒缩泉
胶囊生产线技术 1,500,000.00 249,375.00 1,250,625.00 与资产相关
改造
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 12,348,373.30 3,025,250.00 2,125,297.59 13,248,325.71 --
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 296,000,000.00 296,000,000.00
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 442,479,081.52 442,479,081.52
其他资本公积 44,122,556.02 -44,122,556.02
合计 442,479,081.52 44,122,556.02 398,356,525.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期减少44,122,556.02元，系本期购买子公司云南永孜堂制药有限公司20%少数股权所产生
的收购价款与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差
额。
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 60,529,106.99 7,515,208.73 68,044,315.72
合计 60,529,106.99 7,515,208.73 68,044,315.72
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系根据母公司当年实现净利润的10%提取的法定盈余公积金7,515,208.73元。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 418,599,763.92 329,561,400.22
调整后期初未分配利润 418,599,763.92 329,561,400.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 84,939,164.84 98,077,411.91
减：提取法定盈余公积 7,515,208.73 9,039,048.21
期末未分配利润 496,023,720.03 418,599,763.92
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 796,318,286.45 230,275,782.24 780,830,660.50 225,878,955.01
其他业务 2,148,651.08 39,206.94 297,205.54 38,303.09
合计 798,466,937.53 230,314,989.18 781,127,866.04 225,917,258.10
62、税金及附加
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,527,010.09 7,370,119.32
教育费附加 4,661,899.54 5,264,370.94
房产税 2,378,688.74
土地使用税 845,468.10
车船使用税 12,986.60
印花税 268,034.24
营业税 10,352.10 114,732.22
合计 14,704,439.41 12,749,222.48
其他说明：
根据财政部 2016 年 12 月发布的财会 [2016]22 号《关于印发增值税会计处理规定的通知》，2016 年
5 月 1 日以后发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、
印花税等相关税费全部转入“税金及附加” 科目核算。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 102,373,178.15 97,908,017.33
广告宣传费 87,458,953.02 116,364,050.79
运输交通费 5,887,881.23 6,918,748.28
差旅费 21,643,867.58 25,606,074.14
办公费 10,238,127.45 13,556,367.71
业务招待费 1,175,378.69 1,071,411.82
租赁费 4,936,813.40 4,405,161.56
终端物料费 4,190,250.10 6,240,802.20
临床推广、学术交流费 133,284,502.48 76,477,966.84
其他 265,659.87 659,992.05
合计 371,454,611.97 349,208,592.72
其他说明：
销售费用本年发生额比上年增加6.37%，主要系销售政策的变更所致。
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费用 7,721,368.15 7,784,564.13
职工薪酬 14,542,541.10 12,623,408.19
差旅费 1,895,106.47 2,416,241.81
税费 3,095,145.37 5,707,485.53
修理费 8,002,737.33 5,975,551.10
存货报废 1,590,031.20 31,382.26
资产摊销 9,716,766.90 9,680,840.96
研究开发费 23,925,145.08 26,206,891.95
业务招待费 2,552,544.59 2,452,958.34
折旧费 4,946,981.54 4,575,934.70
交通运输费 249,706.96 171,192.63
其他 568,773.73 1,214,429.29
合计 78,806,848.42 78,840,880.89
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,377,599.60 1,657,320.71
减：利息收入 2,550,228.30 3,535,121.75
银行手续费 164,154.26 166,621.92
其他 1,135.30 2,722.00
合计 992,660.86 -1,708,457.12
其他说明：
财务费用本年发生额比上年增加2,701,117.98元，增长158.10%，主要系公司银行借款增加导致利息支
出增加所致。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -298,210.53 1,466,244.40
二、存货跌价损失 1,666,802.91 2,127,547.05
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合计 1,368,592.38 3,593,791.45
其他说明：
资产减值损失本年发生额比上年减少2,225,199.07元，下降61.92%，主要系其他应收款减少导致计提的
坏账准备减少所致。
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,560,763.25
合计 -5,560,763.25
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 3,300.00 92,755.34 3,300.00
其中：固定资产处置利得 3,300.00 92,755.34 3,300.00
政府补助 4,427,297.59 3,922,049.92 4,427,297.59
罚款收入 407,667.95 660,047.79 407,667.95
其他 125,427.61 371,823.10 125,427.61
合计 4,963,693.15 5,046,676.15 4,963,693.15
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
长沙市知识
产权局专利 400.00 与收益相关
补助
新型工业化
考核奖励资 40,000.00 与收益相关
金
纳税大户奖 100,000.00 与收益相关
云南省人力 152,540.00 与收益相关
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资源社会保
障工作服务
企业
昭阳区财政
局（2014 年 1,952,200.00 与收益相关
税收奖励）
2015 年第 2
季度促产扩 50,000.00 与收益相关
销补助资金
高新技术企
业创新能力
50,000.00 与收益相关
建设专项补
贴
昭通市科学
技术局高新
30,000.00 与收益相关
技术企业补
助经费
昭通市科学
技术局天麻
醒脑胶囊第 350,000.00 与收益相关
二次开发临
床研究经费
专利资助 12,000.00 1,000.00 与收益相关
霍香正气水
口服液生产 33,249.96 33,249.96 与资产相关
线技术改造
口服液及胶
囊生产线技 75,999.96 75,999.96 与资产相关
改工程
赫山区政府
奖励奔驰 135,660.00 135,660.00 与资产相关
350 一台
口服液及胶
囊生产线建 95,000.04 95,000.04 与资产相关
设项目
四磨汤口服
液质量控制
474,999.96 474,999.96 与资产相关
高技术产业
示范工程
中药多指标
342,000.12 57,000.00 与资产相关
成分控制及
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生产集成自
动化控制关
键技术研究
胶囊生产线
自动化控制 18,999.96 18,999.96 与资产相关
系统项目
新版 GMP 扩
建项目资金 40,000.00 40,000.00 与资产相关
补助
2013 年云南
省战略性新
兴产业发展 175,000.04 175,000.04 与资产相关
专项项目资
金
2014 年新型
工业化发展
90,000.00 90,000.00 与资产相关
专项资金项
目资金
湖南典型中
药大品种二
次开发与关 395,012.55 与收益相关
键药材研究
与示范
年产 2 亿粒
缩泉胶囊生
249,375.00 与资产相关
产线技术改
造
纳税大户奖、
省名牌产品 130,000.00 与收益相关
奖
2015 推进新
型工业化先 10,000.00 与收益相关
进企业奖
参七心疏胶
囊战略性新 2,000,000.00 与收益相关
兴产业培育
2015 年第 3
季度促产扩 50,000.00 与收益相关
销补助资金
2015 年第 4
50,000.00 与收益相关
季度促产扩
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销补助资金
2016 年第 1
季度促产扩 50,000.00 与收益相关
销补助资金
合计 -- -- -- -- -- 4,427,297.59 3,922,049.92 --
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 340,431.74 23,652.83 340,431.74
其中：固定资产处置损失 340,431.74 23,652.83 340,431.74
对外捐赠 400,000.00 400,000.00
滞纳金及各种罚款支出 2,477.42 200.00 2,477.42
其他 8,000.00 184,287.04 8,000.00
合计 750,909.16 208,139.87 1,091,340.90
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,060,345.96 17,838,414.60
递延所得税费用 -1,604,862.08 -772,346.37
合计 14,455,483.88 17,066,068.23
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 99,476,816.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,921,522.41
子公司适用不同税率的影响 20,225.94
调整以前期间所得税的影响 69,066.86
非应税收入的影响 -247,544.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,173,149.85
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使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -46,018.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
365,869.34
损的影响
加计扣除的影响 -1,800,786.99
所得税费用 14,455,483.88
72、其他综合收益
无
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
罚款收入 407,667.95 660,047.79
利息收入 2,880,463.10 3,384,367.59
补贴收入 5,327,250.00 2,726,140.00
往来款项 5,638,305.65
其他收入 125,427.61 290,963.12
合计 14,379,114.31 7,061,518.50
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费用 17,738,805.56 21,041,831.98
差旅费 23,538,974.05 28,022,315.95
广告宣传费 87,667,736.21 115,676,774.96
业务招待费 3,727,923.28 3,524,370.16
运输交通费 6,275,455.48 7,062,642.35
研究开发费 6,415,039.14 8,029,293.90
租赁费 4,936,813.40 4,405,161.56
终端物料费 4,190,250.10 6,240,802.20
临床推广费、学术交流费 133,284,502.48 76,477,966.84
其他 1,475,719.88 1,853,239.51
往来款项 11,591,570.33 15,840,991.00
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合计 300,842,789.91 288,175,390.41
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金利息收入 220,670.03 304,873.85
合计 220,670.03 304,873.85
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买少数股东权益 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 85,021,332.17 100,299,045.57
加：资产减值准备 1,368,592.38 3,593,791.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
31,596,596.41 29,028,700.43
物资产折旧
无形资产摊销 10,219,094.19 10,212,678.55
长期待摊费用摊销 555,127.62 521,704.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
290,372.18 -69,102.51
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 46,759.56
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财务费用（收益以“－”号填列） 2,405,248.47 1,352,446.86
投资损失（收益以“－”号填列） 5,560,763.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -825,294.95 9,193.72
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -779,567.13 -781,540.09
存货的减少（增加以“－”号填列） 280,548.41 13,773,980.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
19,177,226.54 -48,983,624.11
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
17,099,435.72 -38,821,454.24
列）
经营活动产生的现金流量净额 172,016,234.82 70,135,820.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 120,427,468.74 212,980,393.98
减：现金的期初余额 212,980,393.98 286,550,947.05
现金及现金等价物净增加额 -92,552,925.24 -73,570,553.07
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 120,427,468.74 212,980,393.98
其中：库存现金 8,903.36 14,148.44
可随时用于支付的银行存款 120,418,565.38 212,966,245.54
三、期末现金及现金等价物余额 120,427,468.74 212,980,393.98
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
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76、所有权或使用权受到限制的资产
无
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖南汉森医药研 长沙市 长沙市岳麓区茶 药品研制 100.00% 投资设立
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究有限公司 子山 1 栋
湖南汉森医药有
益阳市 益阳市银城南路 药品销售 100.00% 投资设立
限公司
昭通市昭阳区工
云南永孜堂制药 非同一控制下企
昭通市 业园区（火车站 药品生产销售 100.00%
有限公司 业合并
连接线）
昆明市南屏街 88
云南康佰佳医药 非同一控制下企
昆明市 号世纪广场 C1 药品销售 100.00%
有限公司 业合并
幅 19 层 D 号
汉森健康产业 益阳市赫山区银
中药材种植与服
（湖南）有限公 益阳市 城南路龙岭工业 100.00% 投资设立
务
司 园
宁乡妇女儿童医 宁乡县城郊乡东 妇幼保健医疗服
宁乡县 83.00% 投资设立
院有限公司 沩西路 273 号 务
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司2016年1月向少数股东购买云南永孜堂制药有限公司的投资（占上述公司股份的20%）。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
云南永孜堂制药有限公司
购买成本/处置对价 80,000,000.00
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--现金 80,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 35,877,443.98
差额 44,122,556.02
其中：调整资本公积 44,122,556.02
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
一、合营企业
二、联营企业
1．湖南三湘银行
长沙 长沙 金融服务业 15.00% 权益法
股份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有湖南三湘银行股份有限公司15%的股权，对湖南三湘银行股份有限公司的表决权比例亦为
15%。虽然该比例低于20%，但由于本公司在湖南三湘银行股份有限公司董事会中派有代表并参与湖南三
湘银行股份有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对湖南三湘银行股份有限公司施加重大影
响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 3,050,673,138.00
非流动资产 22,950,791.00
资产合计 3,073,623,929.00
流动负债 110,695,684.00
负债合计 110,695,684.00
归属于母公司股东权益 2,962,928,245.00
按持股比例计算的净资产份额 444,439,236.75
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营业收入 4,814,215.00
净利润 -37,071,755.00
综合收益总额 -37,071,755.00
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策，并及时可
靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
1、信用风险
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信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主
要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要
求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公
司不致面临重大坏账风险。
2、市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利
率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年12月31日，公司短期借款折合人民币共计286,660,000.00元，利率按基准利率浮动，在其他
变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将不会对公司的营业利润和股东权益产生重大的影响。
于2016年12月31日，如果以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降25个基点，而其他因素保持不
变，则本公司净利润将增加或减少约716,650.00元。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司暂无
外汇经营活动，外汇风险对公司的影响不大。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，并从主要金融机构获
得提供足够备用资金的承诺，以满足资金需求，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债
务。
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新疆汉森股权投资
新疆伊犁州 股权投资 1000 万元 51.97% 51.97%
管理有限合伙企业
本企业最终控制方是刘令安先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1 在其他主体中的权益-在子公司中的权益。
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海复星医药产业发展有限公司 公司股东
湖南北美房地产开发有限公司 受同一实际控制人控制
湖南汉森化工有限公司 受同一实际控制人控制
楚天科技股份有限公司 母公司参股 4.92%
长沙高新开发区千度生物技术研究所 同一实际控制人控股
长沙高新开发区三麓医药研究所 同一实际控制人控股
长沙高新开发区千度生物技术研究所和长沙高新开发区三麓
湖南景达生物工程有限公司
医药研究所控股子公司
南岳生物制药有限公司 景达生物控股子公司
湖南汉森科技有限公司 本公司母公司的全资子公司
湖南汉森医疗管理有限公司 受同一实际控制人控制
湖南黑美人茶业股份有限公司 母公司参股 16.39%
刘令安 本公司实际控制人
王香英 与本公司实际控制人刘令安为夫妻关系
刘正清 股东、副董事长、总裁
何三星 股东、董事、财务总监、常务副总裁
刘厚尧 股东、董事、副总裁、董事会秘书
陶峰 董事
刘爱华 副总裁
敖凌松 副总裁
傅建军 副总裁
郭春林 监事
符人慧 监事
詹萍 监事
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
楚天科技股份有限
采购设备及配件 1,720,268.38 5,000,000.00 否 1,644,935.71
公司
出售商品/提供劳务情况表
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,273,320.71 2,232,033.44
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 楚天科技股份有限公司 286,560.80 397,048.00
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年12月31日，本公司不存在需披露的重要承诺。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年12月31日，本公司不存在需披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 148,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 148,000,000.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
根据本公司2017年4月24日第三届董事会第十七次会议审议通过的2016年度利润分配预案，拟以2016
年12月31日公司总股本296,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金5元（含税），本次利润分配合
计148,000,000.00元，不送红股，不以公积金转增股本。后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、
股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分配总额不变的原则
相应调整。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
本公司全资子公司汉森健康产业（湖南）有限公司参与宁乡县妇幼保健院改扩建项目，于2015年9月2
日签署《宁乡县妇幼保健院与汉森健康产业（湖南）有限公司关于成立“宁乡妇女儿童医院有限公司”的合
作合同》。宁乡妇女儿童医院有限公司于2015年12月14日成立。根据国家卫生计生委2016年7月21日发布
的《医疗机构设置规划指导原则（2016-2020）》（国卫医发【2016】38号）的相关规定，该项目最终未能
获得卫生行政主管部门的核准。2016年8月收到宁乡县卫生和计划生育局《关于终止贵公司与我县妇幼保
健院成立“宁乡妇女儿童医院有限公司”合作合同的函》，经本公司第三届董事会第十五次会议决议，终止
全资子公司汉森健康产业（湖南）有限公司与宁乡县妇幼保健院合作项目。因上述项目处于前期阶段，终
止该项目不会对公司产生重大影响。现该公司还存续，未注销，截止2016年12月31日，宁乡妇女儿童医院
有限公司的未分配利润为434,981.00元。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
150,949, 7,566,71 143,382,3 121,962 6,107,817 115,854,80
合计提坏账准备的 100.00% 5.01% 100.00% 5.01%
031.25 6.91 14.34 ,623.15 .86 5.29
应收账款
150,949, 7,566,71 143,382,3 121,962 6,107,817 115,854,80
合计 100.00% 5.01% 100.00% 5.01%
031.25 6.91 14.34 ,623.15 .86 5.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 150,563,724.29 7,528,186.21 5.00%
1 年以内小计 150,563,724.29 7,528,186.21 5.00%
1至2年 385,306.96 38,530.70 10.00%
合计 150,949,031.25 7,566,716.91 5.01%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,458,899.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
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（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
债务人名称 年末余额（元） 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备（元）
海南华利医药进出口有限公司 9,308,364.06 6.16 465,418.20
湖南同安医药有限公司 6,084,995.19 4.03 304,249.76
河南九州通医药有限公司 5,537,804.25 3.67 276,890.21
广东中山医医药有限公司 4,766,532.02 3.16 238,326.60
国药控股广州有限公司 4,526,830.21 3.00 226,341.51
合 计 30,224,525.73 20.02 1,511,226.28
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
20,229,3 795,052. 19,434,31 103,545 205,195.5 103,340,51
合计提坏账准备的 100.00% 3.93% 100.00% 0.20%
68.31 12 6.19 ,711.15 0 5.65
其他应收款
20,229,3 795,052. 19,434,31 103,545 205,195.5 103,340,51
合计 100.00% 3.93% 100.00% 0.20%
68.31 12 6.19 ,711.15 0 5.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 12,799,182.31 639,959.12 5.00%
1 年以内小计 12,799,182.31 639,959.12 5.00%
2至3年 300,000.00 90,000.00 30.00%
3 年以上 130,186.00 65,093.00 50.00%
合计 13,229,368.31 795,052.12 6.01%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 589,856.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 7,000,000.00 101,000,000.00
往来款 1,979,368.31 2,450,016.99
筹办费 11,250,000.00
保证金 52,700.00
押金 42,994.16
合计 20,229,368.31 103,545,711.15
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
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余额合计数的比例
湖南三湘银行股份有
往来款 11,250,000.00 1 年以内 55.61% 562,500.00
限公司筹备组
湖南汉森医药研究有
往来款 7,000,000.00 1 年以内 34.60%
限公司
北京中视广经文化发
广告费 866,736.00 1 年以内 4.28% 43,336.80
展有限公司
益阳市赫山区会计核
往来款 400,000.00 1-4 年 1.98% 140,000.00
算中心
沅江市飞跃农业科技
往来款 300,000.00 1 年以内 1.48% 15,000.00
开发有限公司
合计 -- 19,816,736.00 -- 97.95% 760,836.80
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 445,651,326.72 445,651,326.72 355,651,326.72 355,651,326.72
对联营、合营企
444,439,236.75 444,439,236.75
业投资
合计 890,090,563.47 890,090,563.47 355,651,326.72 355,651,326.72
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
湖南汉森医药有
8,000,000.00 8,000,000.00
限公司
湖南汉森医药研
3,114,100.00 10,000,000.00 13,114,100.00
究有限公司
云南永孜堂制药
282,000,000.00 80,000,000.00 362,000,000.00
有限公司
汉森健康产业（湖
62,537,226.72 62,537,226.72
南）有限公司
合计 355,651,326.72 90,000,000.00 445,651,326.72
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
湖南三湘
450,000,0 -5,560,76 444,439,2
银行股份
00.00 3.25 36.75
有限公司
450,000,0 -5,560,76 444,439,2
小计
00.00 3.25 36.75
450,000,0 -5,560,76 444,439,2
合计
00.00 3.25 36.75
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 647,420,988.14 169,359,120.72 633,233,575.33 168,341,303.59
其他业务 2,148,651.08 39,206.94 297,205.54 38,303.09
合计 649,569,639.22 169,398,327.66 633,530,780.87 168,379,606.68
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,560,763.25
合计 -5,560,763.25
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -337,131.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,427,297.59
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,618.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,013,584.91
减：所得税影响额 955,493.39
合计 5,270,875.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.74% 0.2870 0.2870
扣除非经常性损益后归属于公司
6.32% 0.2691 0.2691
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
湖南汉森制药股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文
本；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿；
四、载有董事长签名的2016年年度报告文本原件；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。
湖南汉森制药股份有限公司
法定代表人：刘令安
2017年4月26日| 汉森制药：2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-26 |
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| 附件：公告原文 |
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