章源钨业：2018年半年度报告

崇义章源钨业股份有限公司

CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.

二〇一八年半年度报告

股票代码：002378股票简称：章源钨业披露日期：2018年8月23日

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主管人员)黄如红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。

1．宏观经济或下游需求波动导致行业景气度变化对公司经营业绩的影响钨产品广泛应用于国民经济各个行业，主要包括装备制造、机械加工、冶金矿山、军工和电子通讯行业等。宏观经济的波动，将对钨行业的市场需求产生影响，进而导致钨行业景气度发生变化。

公司拥有自采矿山，具备完整的钨行业产业链和钨产品的生产技术和规模优势，具有较好的抗风险能力，但公司仍处于行业大环境中，不可避免地受到行业景气度波动的影响，如果行业景气度发生急剧波动，公司经营业绩将受到影响。

2．钨精矿供应和价格波动风险公司生产所需主要原料为钨精矿。目前，公司自产的钨精矿并不能完全满足自身中游冶炼、下游精深加工环节生产需求，公司对外采购钨精矿的占比较高，如果未来国内外钨精矿价格发生剧烈变化，将会影响公司产业链各环节产品的生产成本，可能对公司的经营业绩造成不利影响。

3．汇率风险公司出口量占一定比例，汇率变动将对公司的经营业绩产生一定的影响。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 股份变动及股东情况 ...... 38

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43

第九节 公司债相关情况 ...... 44

第十节 财务报告 ...... 45

第十一节 备查文件目录 ...... 135

释义

释义项 指 释义内容中国证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所公司、本公司、章源钨业、母公司 指 崇义章源钨业股份有限公司赣州澳克泰 指 公司的全资子公司—赣州澳克泰工具技术有限公司梦想加 指 公司的全资子公司—梦想加有限公司章源喷涂 指 公司的全资子公司—德州章源喷涂技术有限公司章源科创 指 公司的全资子公司—章源国际科技创新（深圳）有限公司章源棒材 指 公司的控股子公司—赣州章源合金棒材销售有限公司西安华山 指 公司的参股公司—西安华山钨制品有限公司江泰新材 指 公司的参股公司—江西泰斯特新材料测试评价中心有限公司KBM 指 梦想加的参股公司—韩国 KBM CorporationUF1 指 赣州澳克泰的控股子公司—法国 SAS UF1ELBASA 指 赣州澳克泰的全资子公司—法国 EURL ELBASA澳克泰工具销售 指 赣州澳克泰的控股子公司—澳克泰（上海）工具销售有限公司元、万元 指 人民币元、人民币万元报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 章源钨业 股票代码 002378变更后的股票简称（如有） 无股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 崇义章源钨业股份有限公司公司的中文简称（如有） 章源钨业公司的外文名称（如有） Chongyi Zhangyuan Tungsten Co., Ltd.

ZY-Tungsten

公司的法定代表人 黄世春

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 刘佶 张翠联系地址 江西省赣州市崇义县城塔下 江西省赣州市崇义县城塔下电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因：会计政策变更

本报告期

上年同期

本报告期比上年同

期增减调整前 调整后 调整后营业收入（元） 942,082,644.41

966,902,299.42

966,902,299.42

-2.57%

归属于上市公司股东的净利润（元） 17,366,958.82

5,159,089.59

5,159,089.59

236.63%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

10,317,684.51

8,848,423.07

8,848,423.07

16.60%

经营活动产生的现金流量净额（元） -27,033,370.76

-248,335,247.19

-248,335,247.19

-89.11%

基本每股收益（元/股） 0.02

0.01

0.01

100.00%

稀释每股收益（元/股） 0.02

0.01

0.01

100.00%

加权平均净资产收益率 0.88%

0.26%

0.26%

增加0.62个百分点

本报告期末

上年度末

本报告期末比上年

度末增减调整前 调整后 调整后总资产（元） 3,583,159,819.27

3,597,669,049.90

3,597,669,049.90

-0.40%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,962,764,953.76

1,963,366,413.08

1,963,366,413.08

-0.03%

（调整后上表财务指标数据不变）会计政策变更的原因：

1．根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30号）文件规定，公司对会计政策进行了变更，调整了财务报表的列报，其中利润表新增的"资产处置收益"项目需对可比期间的比较数据进行调整，即进行损益科目间的调整，将利润表原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”项目，采用追溯调整法，调减2017年1-6月营业外支出50.95万元，调增资产处置收益-50.95万元。

2．根据2017年5月10日财政部发布的《关于印发修订<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会【2017】15号）文件规定，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的与企业日常活动相关的

政府补助计入“其他收益”项目列报；按要求，公司调整了2017年度财务报表的列报，即进行损益科目间的调整，将利润表原列报于“营业外收入”的与日常活动相关的政府补助收益列报于“其他收益”项目，调减2017年1-6月营业外收入122.02万元，调增其他收益122.02万元。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明

-2,683,327.04

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

9,560,066.69

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,021.30

减：所得税影响额 -184,090.88

少数股东权益影响额（税后） -2,465.08

合计 7,049,274.31

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 公司的主要业务公司主要从事以钨为原料的钨精矿、仲钨酸铵（APT）、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、硬质合金制品的生产及销售。目前公司拥有5座采矿权矿山、7个探矿权矿区、5个钨冶炼及精深加工厂，建立了从钨上游采矿、选矿，中游冶炼至下游精深加工的完整一体化生产体系，是国内钨行业产业链完整的厂商之一。报告期内，公司主要业务未发生重大变化。

2. 公司主要产品及其用途

（1）钨精矿：由钨矿石精选后得到的产物，是钨冶炼系列产品的主要原料。

（2）仲钨酸铵（APT）：是由钨精矿湿法冶炼得到的产物。公司生产的仲钨酸铵系列产品主要包括单晶仲钨酸铵和复晶仲钨酸铵。

（3）氧化钨：由仲钨酸铵（APT）煅烧分解后的产物，是生产钨粉及其它化工的主要原料。

（4）钨粉：以氧化钨为原料，再以氢还原制备后的产物，主要用作钨材加工及碳化钨生产的原料。

（5）碳化钨粉：以金属钨粉高温碳化后的产物，是生产硬质合金的主要原料。

（6）硬质合金及其工具：硬质合金产品主要是碳化钨与钴合金化的产物，因其具有很高的硬度、强度、耐磨性和耐腐蚀性，被誉为“工业的牙齿”。硬质合金广泛应用于军工、航天航空、机械加工、冶金、石油钻井、矿山工具、电子通讯、建筑等领域。

（7）硬质合金涂层刀片：在硬质合金刀片表面上利用气相沉积技术涂覆耐磨性更好的难熔金属或非金属化合物而获得的刀片，切削寿命可提高3～5倍以上，切削速度提高20%～70%，加工精度提高0.5～1级。

（8）热喷涂粉：主要以碳化钨、碳化铬等为原料，经球磨、喷雾制粒、烧结、破碎筛分、合批后制得，随高速热气流被喷射沉积，在工作表面形成强化层，以达到提高工作表面的耐磨、耐蚀、耐热、抗氧化或修复外形尺寸等目的，主要应用于钢铁、海洋、生物医学、机械加工等行业耐磨损表面的增强处理和修复。

（9）棒材：通过模压或挤压等工艺制造的圆棒类硬质合金产品。主要用于制造整体硬质合金刀具，如钻头、立铣刀、绞刀等金属切削工具。由于其优良的耐磨性，也可用于制造冲压工具及测量具。

（10）刀具：通过粉末冶金工艺，以碳化钨、钴为主要原料，添加其他碳化物和合金原料制成硬质合金刀具，可通过焊接、机械装夹等方式与设备组合，形式灵活，运用广泛，适用于制作各种刀具，亦广泛用于各种工业切削和加工。

（11）钻具：利用硬质合金的高耐磨性、抗腐蚀性，在地质钻探、石油开采领域的核心钻具装备中起到关键作用，主要用作整体硬质合金钻头、钻齿、钻杆耐磨部件等。

（12）掘进工具：硬质合金具有良好的韧性和耐磨性综合强度，在掘进工具中占有重要位置。各类球齿、节齿广泛用于传统的地下矿产掘进，成为工程、道路施工的主要掘进工具，如隧道地铁工程的盾构机上的刀盘刀齿、刨路机刀头等。

3. 主要经营模式（1）采购模式公司自产钨精矿，钨精矿自给率约为三分之一，不足部分需外购获得。公司建立了《采购业务管理制度》《供应商管理规定》，严格挑选和考核供应商，通过书面调查、现场评价、样品试用、业绩考核等方式确定合格供应商，并与优质供应商建立长期、稳定的合作关系。公司价格委员会定期召开定价会，根据销售市场价格、成本构成、材料市场价格变动趋势等确定钨精矿的采购最高限价和数量，原料采购部按确定的数量和限价实施采购，确保主要原材料的稳定供应。

（2）生产模式① 一体化的生产加工体系之上游——“探矿、采矿、选矿”公司拥有淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石雷钨矿、天井窝钨矿、长流坑铜矿5座采矿权矿山，其中淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石雷钨矿3座矿山被列为“国家级绿色矿山试点单位”。公司生产矿山持续优化系统建设，完善矿山安全生产条件，高效采、选矿及其机械化和智能化程度不断提高。

② 一体化的生产加工体系之中游——“冶炼”公司被列为国家级“绿色工厂”，拥有APT湿法冶炼生产线，配套国内先进的生产设备和监控系统，有效保证了产品的稳定性，经过多年研发技术积累，公司在冶炼环节具有国内领先的技术优势。③ 一体化的生产加工体系之下游——“精深加工”公司现有4个精深加工工厂，主要生产氧化钨、钨粉、碳化钨粉、硬质合金系列产品。公司全资子公司赣州澳克泰生产涂层刀片、棒材等高附加值产品，精深加工是钨加工企业竞争的核心环节，设备先进程度和技术工艺要求更高。（3）销售模式

公司针对大客户采用直销模式，以稳定的产品质量和快速供货能力与一批大客户建立长期合作关系；公司下游精深加工产品采取直销和经销相结合的方式，未来将进一步加大直销比例。

4. 主要业绩驱动因素（1）公司主要从事钨精矿的开采及钨系列产品的生产与销售，报告期内，钨行业市场延续稳中有升态势，公司钨产品销售价格和销售毛利率同比增长，归属于上市公司股东净利润同比有较大幅度增长。（2）公司全资子公司赣州澳克泰主要生产经营硬质合金涂层刀片和挤压棒材，涂层刀片与合金棒材产品系列和性能不断完善优化，研产销高度协同作业，产销量同比继续增长，当期生产成本同比继续下降，但因尚未达到预期规模产量，导致亏损，从而影响公司整体经营业绩。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产

报告期末，长期股权投资8,373.33万元，较年初减少14.07%，系联营企业支付股利所致；可供出售金融资产481.35万元，较年初增加4.24%，系母公司增加投资所致。固定资产 报告期末，固定资产净额117,870.59万元，较年初减少3.85%，系资产折旧所致。

无形资产 报告期末，无形资产净额14,018.25万元，较年初增加10.11%

在建工程 报告期末，在建工程16,996.25万元，较年初增加39.12%，系增加技改项目投入所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具

体内容

形成原因 资产规模 所在地 运营模式

保障资产安全性的控制

措施

收益状况

境外资产占公司净资产

的比重

是否存在重大减值风险

UF1 收购80%股权

，系公司自主研发项目转成果所致。总资产折人民

币2,485.41万元

法国

制造和加工

及技术检验

管控经营管理

实现净利润

服务；研究、分析、测试以

折人民币

74.75万元

1.27%

否

ELBASA 收购100%股权

总资产折人民

币660.50万元

法国

购买、出售和

租赁不动产

持续加强子公司风险管理控制

实现净利润

2.32万元

0.34%

折人民币

否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1. 公司核心管理团队和关键技术人员公司有研发技术人员400余人，主要由从事钨行业多年的资深技术研发人员构成，具有丰富的研究、开发和生产钨及其制品的技术知识和经验。报告期内，公司全资子公司赣州澳克泰引入技术、销售多名高级管理人员，通过不断完善管理团队，提升管理水平。

2. 公司专有设备、专利和非专利技术报告期内，公司新增授权专利5项，其中发明专利3项，实用新型专利1项，外观设计专利1项。公司自主开发的“钨冶炼废水有价金属高效回收技术”“钨冶金废料综合回收技术”“通用硬质合金切削牌号的研发”等非专利独占技术处于国内领先地位，“白钨矿铵盐不变体系闭路冶炼工艺”非专利技术处于国际领先地位。

3. 公司探矿权、采矿权和钨行业特许经营权钨是我国重要的优势矿产资源，也是被列入国家保护性开采的特定矿种。为有效保护和合理利用钨矿资源，规范与加强勘查、开采审批管理，依据国家有关法律法规和产业政策的规定，新申请钨矿采矿权和探矿权需要国土资源部审批，目前国土资源部继续暂停受理新的钨矿开采登记（含扩大矿区范围）申请；

钨矿采矿权申请办理延续登记，应符合政策规定要求；钨矿探矿权因受政策限制不能实现探矿权转采矿权的，在完成普查或必要的详查后应办理查明登记，可按规定申请办理探矿权保留。

公司下辖5座采矿权矿山和7个探矿权矿区。近几年公司持续加大对探矿权和采矿权矿区探矿工作，探明新矿体，有益于提高公司矿山开采服务年限。同时，自有资源优势也给公司行业整合带来机遇，促进公司长期健康发展。

公司是国家工信部公告的首批16家符合《钨 锡 锑行业准入条件》的企业之一，是商务部批准的14家“钨品国营贸易出口资格企业”之一。

4. 公司经营方式和盈利模式公司是国内钨行业产业链完整的厂商之一，建立了从钨上游采矿、选矿，中游冶炼至下游精深加工的完整一体化生产体系，完整的产业链为公司持续盈利和减少盈利波动创造良好的条件。依托完整产业链优势，公司具备经营钨精矿、仲钨酸铵、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、钨材、硬质合金及其工具等全系列钨产品的能力。完备的钨产品组合系列可以使公司更好地满足不同客户的多层次需求，建立稳定的客户基础，增强客户的黏性，同时也增加了公司抗风险能力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年，全球经济延续增长势头，国内经济总体平稳。钨行业延续了2017年以来的稳中向好态势，市场需求持续恢复，价格延续企稳态势，波动幅度收窄，企业效益继续改善。

公司围绕年初制定的2018年度生产经营计划，继续遵循“保安全、优环保、稳产量、提质量、控成本、拓市场、推创新、强管理”的工作思路，扎实推进公司各项工作。报告期内，公司实现营业收入94,208.26万元，较上年同期下降2.57%；营业利润3,168.17万元，较上年同期增长61.02%；归属于上市公司股东净利润1,736.70万元，较上年同期增长236.63%。

母公司实现营业收入92,412.49万元，较上年同期下降5.28%；营业利润8,758.35万元，较上年同期增长12.03%；净利润7,491.47万元，较上年同期增长17.44%。

赣州澳克泰实现营业收入4,187.11万元，较上年同期增长70.37%，其中涂层刀片实现销售收入2,488.20万元，较上年同期增长63.85%；棒材实现销售收入863.32万元，较上年同期增长493.03%；净利润-5,743.09万元，较上年同期下降6.35%。

1．报告期内公司生产经营情况矿山板块：报告期内，公司加快了矿山安全、高效智能化建设。通过技术改造和引进智能设备，进一步改善工作条件，降低劳动强度，提升生产效率。

“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”项目运行良好，该项目自投产以来，增加了深部资源的开采量，提高了出窿矿石品位，报告期内该项目实现效益824.42万元。

深加工板块：报告期内，公司新建钨冶炼渣标准暂存库，进一步提升环保治理水平；启动“高性能钨粉体智能制造技术改造（二期）”筹建工作，以进一步提高公司粉末产品产能；粉末厂生产信息化管理系统正式上线运行，形成集生产调度、制造数据、库存、质量、设备等一体化的信息管理系统；完成两化融合管理体系评定工作，进一步提高公司信息化与工业化协同管理能力。

澳克泰板块：报告期内，涂层刀片产品基本实现了铸铁、钢件、不锈钢、铝合金、高温合金和高硬度钢的车、铣、钻加工等领域应用的全面覆盖。升级了新产品开发项目管理体系与平台，通过优化工艺，上百种新款刀片由研发转为批量生产；进一步完善产品定价体系与技术人员专业技能与岗位评定。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 942,082,644.41

966,902,299.42

-2.57%

营业成本 786,952,014.05

848,907,107.72

-7.30%

销售费用 13,329,652.47

15,227,888.94

-12.47%

系运输费用同比减少所致管理费用 64,724,848.82

55,208,806.48

17.24%

系研究阶段的研发费用同比增加所致财务费用 37,342,227.63

21,462,027.43

73.99%

系贷款规模、利率同比上升及汇兑损失同比增加所致

所得税费用 12,743,465.63

9,274,983.98

37.40%

系母公司应纳所得税同比增加所致研发投入 49,452,778.92

45,795,289.56

7.99%

经营活动产生的现金流量净额

-27,033,370.76

-248,335,247.19

-89.11%

主要系报告期“销售商品收到的现金”同比增加及“购买商品支付的现金”同比减少所致投资活动产生的现金流量净额

-28,614,669.44

-87,872,856.74

-67.44%

主要系“购建固定资产支付的现金”同比减少所致筹资活动产生的现

金流量净额

-87,495,221.68

168,805,390.82

-151.83%

系减少银行借款所致现金及现金等价物

净增加额

-145,351,277.51

-165,967,609.01

-12.42%

主要系“经营活动产生的现金流量净额”“投资活动产生的现金流量净额”和“筹资活动产生的现金流量净额”变化综合影响所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 942,082,644.41

100%

966,902,299.42

100%

-2.57%

分行业有色金属采掘、冶炼、金属加工

913,112,863.96

96.92%

913,112,863.96

844,934,774.44

87.39%

8.07%

其他业务 28,969,780.45

3.08%

121,967,524.98

12.61%

-76.25%

分产品仲钨酸铵 26,122,310.64

2.77%

116,146,081.95

12.01%

-77.51%

氧化钨 39,506,999.68

4.19%

46,265,418.97

4.78%

-14.61%

钨粉 151,296,124.26

16.06%

151,553,009.49

15.67%

-0.17%

碳化钨粉 393,925,647.15

41.81%

310,178,933.94

32.08%

27.00%

硬质合金 268,451,735.29

28.50%

206,563,153.72

21.36%

29.96%

其他产品 33,810,046.94

3.59%

14,228,176.37

1.47%

137.63%

其他业务 28,969,780.45

3.08%

121,967,524.98

12.61%

-76.25%

分地区国内地区 739,643,318.28

78.51%

772,405,998.87

79.88%

-4.24%

国外地区 202,439,326.13

21.49%

194,496,300.55

20.12%

4.08%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年同期

增减分行业有色金属采掘、冶炼、金属加工

913,112,863.96

767,078,279.93

15.99%

8.07%

2.77%

增加4.23个百分点

其他业务 28,969,780.45

19,873,734.12

31.40%

-76.25%

-80.61%%

增加15.44个百分点

合计 942,082,644.41

786,952,014.05

16.47%

-2.57%

-7.30%

增加4.27个百分点

分产品仲钨酸铵 26,122,310.64

21,113,493.10

19.17%

-77.51%

-79.74%

增加8.91个百分点

氧化钨 39,506,999.68

33,203,698.84

15.95%

-14.61%

-17.37%

增加2.80个百分点

钨粉 151,296,124.26

123,586,266.27

18.31%

-0.17%

-5.47%

增加4.52个百分点

碳化钨粉 393,925,647.15

318,772,942.37

19.08%

27.00%

19.76%

增加4.90个百分点

硬质合金 268,451,735.29

241,554,074.34

10.02%

29.96%

28.50%

增加1.03个百分点

其他产品 33,810,046.94

28,847,805.01

14.68%

137.63%

68.83%

增加34.77个百分点

其他业务 28,969,780.45

19,873,734.12

31.40%

-76.25%

-80.61%

增加15.44个百分点

合计 942,082,644.41

786,952,014.05

16.47%

-2.57%

-7.30%

增加4.27个百分点

分地区国内 739,643,318.28

610,370,954.77

17.48%

-4.24%

-11.02%

增加6.28个百分点

国外 202,439,326.13

176,581,059.28

12.77%

4.08%

8.35%

减少3.44个百分点

合计 942,082,644.41

786,952,014.05

16.47%

-2.57%

-7.30%

增加4.27个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

2018年上半年，主营产品的销售收入和销售成本同比略有增长，收入的增长幅度大于成本增长幅度，导致各产品销售毛利率同比均有所增加；其他业务收入和其他业务成本减少而毛利率上涨的原因是毛利率相对较低的钨精矿2018年上半年没有对外销售，而上年同期该项产品销售收入占其他业务的比重较大。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 5,226,235.83

16.53%

系确认对联营企业投资收益所致 是资产减值 14,662,639.54

46.37%

主要系计提应收款项减值准备及存货减值所致 否营业外收入 218,670.76

0.69%

主要系确认无法支付款项所致 否营业外支出 278,224.62

0.88%

主要系捐赠支出及非流动资产清理损失所致 否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金 136,767,468.50

3.82%

220,892,369.99

6.41%

-2.59%

系报告期末偿还银行借款所致应收账款 358,883,180.46

10.02%

401,213,082.73

11.64%

-1.62%

存货 924,686,744.77

25.81%

670,161,051.20

19.44%

6.37%

系钨原料价格同比上升，及库存略增所致投资性房地产 842,811.72

0.02%

942,315.48

0.03%

-0.01%

长期股权投资 83,733,302.27

2.34%

81,282,254.09

2.36%

-0.02%

固定资产 1,178,705,863.36

32.90%

1,155,321,659.38

33.52%

-0.62%

在建工程 169,962,504.46

4.74%

202,568,740.60

5.88%

-1.14%

系上年同期新安子深部延伸募投项目尚未验收转固所致

短期借款 1,266,879,840.00

35.36%

1,076,911,015.31

31.24%

4.12%

系根据生产经营需求增加贷款规模所致长期借款 4,459,076.85

0.12%

6,722,969.65

0.20%

-0.08%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值（元） 受限原因货币资金 47,852,914.74 汇票保证金、信用证保证金、矿山环境治理和生态恢复保证金应收票据 10,079,549.77 借款质押固定资产 476,479,995.09 借款抵押合计 534,412,459.60

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

1,216,000.00

0.00

100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名

称

主要业

务

投资方

式

投资金额（万

元）

持股比

例

资金来

源

合作方

投资期

限

产品类

型

截至资产负债表日的进展情

况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉

诉

披露日期（如

有）

披露索引（如

有）

赣州章源合金棒材销

硬质合金棒材的加

新设 1,020

51.00%

自筹 欧阳华 6年

硬质合金

2017

年12月29

2,995,09

4.21

否

2018年4月24日

网

售有限公司

工、销售

记，报

告期支付

102万

资款

（http://

www.cninfo.co

m.cn）

元投

刊登的

《2017

报告全文》

合计 -- -- 1,020

		年年度

-- -- -- -- -- --

2,995,09

4.21

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集资金总额 59,636.99

报告期投入募集资金总额 289.76

已累计投入募集资金总额 46,651.14

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明截至2018年6月30日，公司募投项目中“技术创新平台建设项目（技术中心二期）”累计投入2,963.80万元，于2014年10月完工；“年产400吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目”累计投入16,815.12万元，于2017年6月完工；“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”已累计投入10,520.97万元，于2017年12月完工。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募

资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投

资总额

(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效

益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目

新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程

否 14,762.92

14,762.92

289.76

10,520.97

71.27%

2017年12月31日

824.42

否 否年产400吨高性能整

体硬质合金钻具（毛坯）技改项目

否 25,559.02

25,559.02

16,815.12

65.79%

2017年06月30日

-641.66

否 否技术创新平台建设项

目（技术中心二期）

否 2,963.80

2,963.80

2,963.80

100.00%

2014年10月31日

不适用

不适用 否偿还银行贷款 否 16,351.25

16,351.25

16,351.25

100.00%

不适用

不适用 否承诺投资项目小计 -- 59,636.99

59,636.99

289.76

46,651.14

-- -- 182.76

-- --

超募资金投向合计 -- 59,636.99

59,636.99

289.76

46,651.14

-- -- 182.76

-- --

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”

项目投产半年来，日提升能力达到设计要求，明显改善井

下作业环境，提高安全生产系数和生产效率，增加了深部资源开采量，提高了出窿矿石品位，总体运行良好。但因投产磨合初期，提升矿量受限，产量较低，还是影响了预计收入及效益的实现。“年产400吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目” 未达到预计效益的主要原因是投产前期产能未完全释放，产量偏低，固定成本较高。项目可行性发生重大无

变化的情况说明超募资金的金额、用

途及使用进展情况

不适用募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用2014年11月25日，第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司将先期投入“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”2,476.52万元，“年产400吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目”2,134.26万元，“技术创新平台建设项目（技术中心二期）”2,963.80万元，合计7,574.58万元，以募集资金置换。2014年11月27日完成置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

适用2014年12月23日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补

常进行的前提下，使用20,000万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金，其中赣州澳克泰暂时补充流动资金12,000万元，公司暂时补充流动资金8,000万元，使用期限不超过12个月。2014年12月26日，赣州澳克泰暂时补充流动资金12,000万元，公司暂时补充流动资金8,000万元。2015年12月17日，赣州澳克泰返回募集资金专户12,000万元，2015年10月26日及12月21日，公司分别返回募集资金专户2,000万元和6,000万元。2016年1月22日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意使用16,000万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金，其中赣州澳克泰暂时补充流动资金10,000万元，公司暂时补充流动资金6,000万元，使用期限不超过12个月。2016年1月25日，赣州澳克泰暂时补充流动资金10,000万元，公司暂时补充流动资金6,000万元。2016年9月22日公司返回募集资金专户1,000万元，2017年1月12日赣州澳克泰返回募集资金专户10,000万元，公司返回募集资金专户5,000万元。2017年3月22

日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动

资金的议案》，同意使用12,000万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金，其中赣州澳克泰暂时补充流动资金8,700万元，公司暂时补充流动资金3,300万元，使用期限不超过12个月。2018年3月16日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用募投项目节余募集资金永久补充

充流动资金8,700万元和公司暂时补充流动资金3,300万元转为永久补充流动资金。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用公司募投项目中“年产400吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目”完工后募集资金结余8,944.38万元，主要原因是：（1）新建挤压生产车间减少建筑投资282.62万元；（2）优化了生产线关键工艺技术、利用了公司原项目部分通用设备设施等，减少了设备采购2,289.97万元；（3）自行安装设备减少了委外安装费用993.51万元；（4

流动资金的议案》，同意公司将募投项目节余资金及利息收入永久补充流动资金。赣州澳克泰暂时补

）节省了设计费、监理费、技术转让费等其他费用的

投资695.16万元；（5）未计算使用预备费用1,801.08万元和铺底流动资金469.72万元；（6）部分基

建工程、设备购置和安装工程用自有资金投入，减少募集资金投资1,861.61万元（其中基建工程115.48万元，设备购置1,625.13万元，安装工程121万元）；（7）银行存款利息净收入200.48

公司募投项目中“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”完工后募集资金结余4,564.01万元，主要原因是：（1）基建工程费用中调整部分调车场等工程的施工，减少了投入517.75万元；（2）节省了设计费、监理费、矿山工程措施费、矿山井巷维修费等其他费用的投资848.52万元；（3）未计算使用预备费用1,368.34万元和铺底流动资金116万元；（4）部分基建工程用自有资金投入，减少募集资金投资1,402.5万元；（5）银行存款利息净收入32.30万元。

尚未使用的募集资金用途及去向

报告期，（1）付质保金289.76万元；（2）原暂时补充流动资金12,000万元转为永久补充流动资金

万元。

；

（3）注销“新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程”募集资金专户转流动资金975.04万元；（4）注销“年产400吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目” 募集资金专户转流动资金244.50

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引2018年半年度募集资金存放与使用情况

的专项报告

2018年08月23日

详见公司在

万元。《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》

及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2018-048）

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

赣州澳克泰工具技术有限公司

子公司

高档硬质合金及其工具的生产和加工

1,155,590,20

0.00

1,129,305,65

9.62

466,896,058.

41,871,087.0

-57,444,129.

-57,430,902.

西安华山钨制品有限公司

参股公司 硬质合金

148,860,000.

195,518,227.

175,008,021.

77,136,180.7

11,360,142.1

10,001,762.5

赣州章源合金棒材销售有限公司

子公司

硬质合金棒材的加工、销售

20,000,000.0

53,322,287.9

4,795,094.21

61,627,115.5

3,325,708.90

2,995,094.21

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响章源国际科技创新（深圳）

有限公司

新设取得

该公司于2018年6月25

经营范围为钨制品领域的研发与销售；机器人与智能机电产品开发、销售；国内贸易、货物及技术进出口；企业管理咨询、投资咨询、教育咨询、技术服务，报告期该公司未发生经济事项，对公司经营业绩暂无影响。

主要控股参股公司情况说明

（1）赣州澳克泰工具技术有限公司公司全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司，主营业务为高档硬质合金及其工具的生产开发，承担公司 “高性能、高精度涂层刀片技术改造工程（一期）”和“年产400吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目”的具体实施，其中，“高性能、高精度涂层刀片技术改造工程（一期）”项目于2012年12月31日建设实施完毕，“年产400吨高性能整体硬质合金钻具（毛坯）技改项目”于2017年6月30日建设实施完毕。报告期内，主要生产经营硬质合金涂层刀片和棒材，涂层刀片与合金棒材产品系列和性能不断完善

优化，研产销高度协同作业，可为客户提供更为多元化和专业化的加工整体解决方案。当期生产成本同比继续下降，但因尚未达到预期规模产量，产品平均成本高，导致经营业绩亏损。报告期，赣州澳克泰总资产112,930.57万元，净资产46,689.61万元，营业收入4,187.11万元，净利润-5,743.09万元。

（2）西安华山钨制品有限公司公司参股公司西安华山钨制品有限公司，成立于2007年9月24日，注册资本为14,886万元，其中：

西安北方华山机电有限公司出资7,592.21万元，西安华山精密机械有限公司出资148.87万元，本公司出资7,145.61万元，持有48%股权。西安华山成立后至今，股权结构未发生变化。主营业务为钨制品、钼制品及其他稀有金属合金制品的制造、销售、技术研究、技术开发。报告期，西安华山总资产19,551.82万元，净资产17,500.80万元，营业收入7,713.62万元，净利润 1,000.18万元；对归属于母公司所有者净利润影响480.08万元，确认西安华山其他资本公积及专项储备的变动增加资本公积20.61万元，导致归属于母公司所有者权益增加500.69万元。

（3）赣州章源合金棒材销售有限公司公司控股子公司赣州章源合金棒材销售有限公司，成立于2017年12月29日，注册资本为2,000万元，公司出资1,020万元，占章源棒材51%股权。主要业务为硬质合金棒材加工和销售。截止报告期末，公司支付投资款102万元。报告期，章源棒材总资产5,332.23万元，净资产479.51万元，营业收入6,162.71万元，净利润 299.51万元；对归属于母公司所有者净利润影响152.75万元，导致归属于母公司所有者权益增加152.75万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0

至 50%

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 1,923.28

至 2,884.92

2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,923.28

业绩变动的原因说明

报告期，由于钨产品价格同比上涨带动毛利率上涨，使得归属于上市公司股东的净利润同比增长。

十、公司面临的风险和应对措施

1．宏观经济或下游需求波动导致行业景气度变化对公司经营业绩影响风险分析：钨产品广泛应用于国民经济各个行业，主要包括装备制造、机械加工、冶金矿山、军工和电子通讯行业等，宏观经济的波动，将对钨行业的市场需求产生影响，进而导致钨行业景气度发生变化。

公司拥有自采矿山，具备完整的钨行业产业链和钨产品的生产技术和规模优势，具有较好的抗风险能力，但公司仍处于行业大环境中，不可避免地受到行业景气度波动的影响，如果行业景气度发生急剧波动，公司经营业绩将受到影响。

对策：公司将积极开发技术领先、质量稳定的优势产品，拓宽市场，加大对具有核心竞争优势的特色粉末产品的生产和市场销售，加快高端硬质合金产品的研发、生产与销售。

2．钨精矿供应和价格波动风险风险分析：公司生产所需主要原料为钨精矿。目前，公司自产的钨精矿并不能完全满足自身中游冶炼、下游精深加工环节生产需求，公司对外采购钨精矿的占比较高，如果未来国内外钨精矿价格发生剧烈变化，将会影响公司产业链各环节产品的生产成本，可能对公司的经营业绩造成不利影响。

对策：充分发挥行业地位优势，维护钨市场价格的稳定。公司在保持自有矿产稳定供给外，将充分利用行业经验，根据市场变化，积极调整原材料库存，保证正常生产需要，降低价格波动影响。

3．汇率波动风险风险分析：公司出口业务占一定比例，汇率变动将对公司的经营业绩产生一定的影响。对策：密切关注国际市场汇率的变化，最大程度降低汇率波动风险；与金融机构合作，减少汇率波动的影响；通过合同约定锁定汇率风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期 披露日期 披露索引

2018年第一次临时股东大会

临时股东大会 70.66% 2018年03月16日 2018年03月17日

详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2018-014）

2017年度股东大会

年度股东大会 70.67% 2018年06月01日 2018年06月02日

详见公司在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2017年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-030）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

首次公开发行或再融资时所作承诺

先生

公司实际控制人黄泽兰

关于同业竞争、关联交

易、资金占用方面的承诺

自本承诺出具之日起，本人及本人控制的其他企业将不以任何理由和方式占用公司的资金或公司其他资产。

2008年01月01日

长期有效

2018

年半年度报告披露日，公司实际控制人严格履行了该

项承诺。

限公司、实际

控制人黄泽

兰先生

易、资金占用方面的承诺

1.除在该承诺函生效日前所进行的生产经营活动外，其及其下属公司不会在中国境内或境外的任何地方直接或间接参与或进行与公司的生产经营相竞争或可能构成竞争的任何活动。2.对于其及其下属公司将来因国家政策或任何其他原因以行政划拨、收购、兼并或其他任何形式增加的与公司的生产经营相竞争或可能构成竞争的任何资产及其业务，其及其下属公司在此同意授予公司不可撤销的优先收购权，公司有权随时根据其业务经营发展需要，通过自有资

关于同业竞争、关联交

金、定向增发、公募增发、配股、

发行可转换公司债券或其他方式行使该优先收购权，将其及其下属公司的上述资产及业务全部纳入公司。3.其及其下属公司拟出售或转让其任何与公司产品或业务相关的任何资产、权益或业务时，其及其下属公司在此同意授予公司不可撤销的优先收购权。4.

公司按照该承诺函行使上述第

2项或第 3 项下的优先收购权时，其及其下属公司将配合公司进行必要的调查；如果公司放弃优先收购权，其及其下属公司保证其向任何第三方提供的购买

2008年04月18日

长期有效

2018

年半年度报告披露日，公司控股股东、实际控制人严格履行了该

项承诺。

条件不得优惠于其向公司提供的条件。5.其再次重申，其将严格履行向公司做出的有关避免同业竞争的各项承诺，并保证如其或其附属公司与公司因同业竞争产生利益冲突，将优先考虑公司利益。

事、监事、高级管理人员

公司全体董

股份限售承

诺

本人申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过 50%。

2008年04月18日

长期有效

2018

年半年度报告披露日，公司董事、监事、高级管理人员均严格履行了该项承

诺。

业

股份有限

公司

其他承诺

如果赣州市相关有权部门要求本公司为员工缴纳住房公积金，本公司将根据有关规定从有权部门要求之日起为员工缴纳住房公积金。

2009年08月01日

长期有效

自2009年

公司2018

		年半年度报告披露日，公司严格履行了该项承诺。
公司控股股东崇义章源投资控股有

限公司、实际

兰先生

其他承诺

如应有权部门要求或决定，公司需要为员工补缴住房公积金或公司因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，承诺人愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任。

2009年08月01日

长期有效

控制人黄泽

截至公司

2018

股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用其他对公司中小股东

年半年度报告披露日，未发生上述需履行承诺的事项，公司控股股东、实际控制人严格履行了该项承诺。崇义章源钨

分红承诺2017年5月19日，公司20162017年05三年

崇义章源钨

截至公司

所作承诺

公司

年度股东大会审议通过了《未来三年（2017-2019年）股东回报规划》，公司未来三年（2017-2019年）股东回报规划全文内容详见2017年4月11日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

月19日 2018

业股份有限

年半年度报告披露日，公司严格履行了该项

承诺。承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

无

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东崇义章源投资控股有限公司、实际控制人黄泽兰先生诚信状况良好，均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位：万元关联交

易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格（不含

税）

关联交易金额（不含

税）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（含

税）

是否超过获批额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市价（不含

税）

披露日

期

披露索引

联营企业

销售商品

粉末类产品

市场价

23.72

3,607.

5.91% 7,000 否

电汇、

西安华山钨制

承兑

汇票

23.43

2018

年02月02

详见公

《证券

司

品有限公		日、

2018

年06月29日

《中国

证券报》《上

海证券报》及巨潮资

（http:/

/www.cninfo.c

om.cn）上刊登的《关于公司2018年日常关联交易预计的

公告》

（公告编号：

2018-0

04）和《关于增加公司2018年日常关联交易预计

2018-0

39）

KBMCorporation

的公告》（公告编号：

参股

企业

销售商品

参股

钨类产

品

市场价

22.99 6,881.98 7.54% 14,000 否

电汇、承

兑汇票

23.26

合计 -- --

10,489.0

-- 21,000

-- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

报告期销售西安华山粉末产品3,607.08万元，占全年预计交易金额59.95%；销售KBM公司钨产品6,881.98万元，占全年预计交易金额的57.19%

交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来

□适用√ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

是

公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

况崇义章源钨

业股份有限公司

ph 间歇排放 1

厂区东北角废水总排口

7.05

《污水综合

排放标准》

（GB8978-1996）一级标准

/

/

无

崇义章源钨业股份有限公司

化学需氧量

间歇排放 1

厂区东北角废水总排口

16.5

《污水综合

（GB8978-1996）一级标准

3089

排放标准》

22300

无

崇义章源钨业股份有限公司

氨氮 间歇排放 1

厂区东北角废水总排口

7.72

《污水综合

（GB8978-1996）一级标准

1445

排放标准》

7430

无

崇义章源钨业股份有限公司

总砷 间歇排放 1

厂区东北角废水总排口

0.028

《污水综合

排放标准》

（GB8978-1996）一级标准

5.24

36.46

无

崇义章源钨业股份有限公司

总镉 间歇排放 1

厂区东北角废水总排口

未检出

（<0.05）

《污水综合

（GB8978-1996）一级标准

/

排放标准》

3.30

无

崇义章源钨业股份有限公司

总铅 间歇排放 1

厂区东北角废水总排口

未检出

（<0.05）

《污水综合

（GB8978-1996）一级标准

/

排放标准》

40.67

无

防治污染设施的建设和运行情况

设施类别

设施类别

防治污染设施名称

投运时间

处理能力

运行情况

运维单位

水污染物 废水处理站 2015年 3000m?/d 正常运行 自运维大气污染物

锅炉除尘装置（旋风除尘+湿式静电除尘）

2017年 26000m?/h 正常运行 自运维氨回收系统 2012年 13000m?/h 正常运行 自运维

固体废物

钨渣暂存库 2007年 120m? 正常运行 自运维钼渣暂存库 2014年 240m? 停用 自运维钨冶炼渣暂存库 2018年 2000m? 正常运行 自运维一般固废储存区 2007年 589m? 正常运行 自运维噪声 高噪设备采取隔音、减振等降噪措施 2007年 ＜70dB 正常运行 自运维

（1）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司所有新、改、扩建项目均经投资主管部门的核准或备案，符合国家产业政策及矿产资源总体规划的要求，并严格执行了建设项目环保“三同时”手续，开展了相关环境影响评价。公司通过了ISO14001环境管理体系认证，建立健全了各项环保制度和环境突发事件应急预案，取得了环境主管部门颁发的《排污许可证》许可，各项污染物达标排放，积极履行了企业义务，承担了社会责任。

（2）突发环境事件应急预案公司根据《环境保护法》《突发事件应对法》等法律法规和《突发事件应急预案管理办法》等文件要求，编制了《突发环境事件应急预案》，并向当地环境主管部门进行了备案。公司每年定期组织开展相关

应急演练，不断提高公司突发环境事件应对能力。

（3）环境自行监测方案公司根据《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ819-2017）等规范要求编制了自行监测方案，并通过了县市环境主管部门审核，公司按方案要求开展了自行监测工作和监测数据上报。

（4）其他应当公开的环境信息公司根据环境主管部门要求设置了废水在线监控系统，委托有资质的第三方运维机构进行日常维护，保证了在线监控数据有效性；在线监控数据和自行监测数据均在政府环境主管部门网站进行公开。

详见：江西省环境质量信息发布平台（污染源自行监测）相关情况网址：http://111.75.227.207:9180/eipp/flexoutput/index.html

2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划

公司为全面贯彻落实省、市《关于全面打赢脱贫攻坚战的实施意见》精神，积极参与扶贫攻坚工作，增强社会扶贫力量，完善大扶贫格局，打赢脱贫攻坚战，为全面建成小康社会贡献力量。公司通过开展产业扶贫、就业扶贫、商贸扶贫和公益扶贫，重点帮助发展一批产业、解决一批贫困户劳动力就业、扶持一批农产品电子商务、落实一批公益捐赠项目，切实推动贫困户脱贫、贫困村退出，按期实现脱贫攻坚目标。

2017年，根据《大余县“百企帮百村带千户”精准扶贫活动实施方案》的精神，公司大余县石雷钨矿与江西省大余县左拔村签署《村企结对帮扶协议书》。

通过产业精准扶贫规划的实施，使扶贫对象积极参与产业发展，实现有劳动能力的贫困户一户一项增收项目，大幅提升其经营性收入平均水平，加快脱贫致富步伐，夯实扶贫对象大幅度减少基础，促使左拔村到2020年全面打赢脱贫攻坚战，实现全面小康的总目标。

规划主要内容发展目标左拔村所有建档立卡贫困户根据自我意愿，通过选择自主发展、合作社+贫困户、中药材种植、毛竹林低产改造、光伏发电等模式，到2020年收入达到小康水平。

建设任务规范合作社+贫困户、中药材种植、毛竹林低产改造、光伏发电等模式，保障贫困户利益，督促贫困户自主发展进展。

保障措施

1）加强组织领导，成立相应工作机构，统筹谋划产业脱贫工作，研究解决具体问题，精心组织，周密部署，全力推进“合作社+贫困户”产业脱贫工作。

2）抓好政策落实。认真落实扶贫相关政策措施，积极申请各项专项扶贫资金、行业扶贫项目、扶贫贴息贷款、整村搬迁项目扶持、公益捐赠税前扣除等优惠政策。

3）强化检查督办。要根据实际制定具体工作方案、时间表和路线图，及时向领导小组报送信息，反映工作进展情况、典型经验以及遇到的困难问题。深度宣传结对帮扶中涌现出来的感人事迹和先进典型，推广好的经验、好的做法，增强示范带动效应。

（2）半年度精准扶贫概要

自开展社会扶贫“百企帮百村带千户”活动以来，公司紧抓落实，因户施策，因材施教，因地制宜，不断创新工作方式方法，加快精准扶贫贫困户脱贫致富的步伐，在精准帮扶的基础上，全面开展、强力推进精准脱贫工作。

通过开展基建帮扶。围绕贫困群众上学、就医、住房、出行等民生问题，援建村组道桥、水利工程等基础工程，帮助乡村改善生产生活条件。以高校学生、重病患者、留守儿童、空巢老人、残疾人为重点，通过捐款捐物参与助学、助老、助残、助医等，帮助贫困户解决实际困难，杜绝贫困户因病、因学致贫返贫。

报告期内，大余石雷钨矿在劳动用工方面对精准扶贫户给予适当倾斜，实行就业扶贫示范岗，将精准扶贫工作与企业文化、企业责任相结合，拓宽贫困户的就业选择范围，大量吸纳当地村民入矿务工。目前共吸收左拔村93人（其中贫困户7人）在企业就业务工，通过就业来实现贫困户脱贫致富。

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况一、总体情况 —— ——其中：1.资金 万元 53.5

二、分项投入 —— ——1.产业发展脱贫 —— ——2.转移就业脱贫 —— ——2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 7

3.易地搬迁脱贫 —— ——4.教育扶贫 —— ——

其中： 4.1资助贫困学生投入金额 万元 0.5

4.2资助贫困学生人数 人 1

4.3改善贫困地区教育资源投入金额 万元 1

5.健康扶贫 —— ——6.生态保护扶贫 —— ——7.兜底保障 —— ——7.3贫困残疾人投入金额 万元 18

7.4帮助贫困残疾人数 人 9

8.社会扶贫 —— ——8.2定点扶贫工作投入金额 万元 34

9.其他项目 —— ——三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

公司通过开展产业扶贫、就业扶贫、商贸扶贫和公益扶贫，重点帮助发展一批产业、解决一批贫困户劳动力就业、扶持一批农产品电子商务、落实一批公益捐赠项目，切实推动贫困户脱贫、贫困村退出，按期实现脱贫攻坚目标。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1．根据江西省地质矿产勘查开发局赣南地质调查大队2017年12月出具的《江西省崇义县白溪矿区阶段性普查地质报告》显示，虽然发现有些钨、锡、铜等异常区及少量矿化点，但从取样化验数据反映暂时没有发现钨、银等金属工业矿体存在，公司决定放弃对该矿区的探矿工作，之前在该矿区累计投入探矿成本972.25万元，确认资产损失972.25万元。该事项于2018年2月25日召开的公司第四届董事会第五次会议审议通过，具体情况详见公司于2018年2月27日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2017年度计提资产减值准备及确认资产损失的公告》（公告编号：2018-009）。

2．2018年6月25日，公司出资成立全资子公司章源国际科技创新（深圳）有限公司注册资本为1,000万元，经营范围为钨制品领域的研发与销售，机器人与智能机电产品的开发、销售，国内贸易，经营进出口业务，企业管理咨询，投资咨询，教育咨询。钨、锡、铜、钼系列产品、硬质合金及其系列工具、硬面材料、陶瓷纤维复合材料的制造加工，机器人与智能机电产品的制造。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 925,480

0.10%

24,056

24,056

949,536

0.10%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 925,480

0.10%

24,056

24,056

949,536

0.10%

其中：境内法人持股

境内自然人持股 925,480

0.10%

24,056

24,056

949,536

0.10%

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份 923,241,956

99.90%

-24,056

-24,056

923,217,900

99.90%

1、人民币普通股 923,241,956

99.90%

-24,056

-24,056

923,217,900

99.90%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 924,167,436

100.00%

924,167,436

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2018年2月24日，公司副总经理黄泽辉先生因工作变动，申请辞去副总经理的职务。根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定，董事、监事和高级管理人员离职后半年内不得转让所持本公司股份，黄泽辉先生持有本公司96,225股股份全部锁定。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

黄泽辉 72,169

24,056

96,225

高级管理人员离职后半年内不得转让所持公司股份

2018年8月23日合计 72,169

24,056

96,225

-- --

3、证券发行与上市情况不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 46,410户

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

0户

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股

数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通

股数量

持有无限售条件的普通

股数量

质押或冻结情况股份状态 数量崇义章源投资

控股有限公司

境内非国有法人

70.53%

651,775,540

651,775,540

质押 453,100,000

柴长茂 境内自然人 1.59%

14,682,531

14,682,531

郝双刚 境内自然人 0.32%

2,954,600

185,800

2,954,600

梁淑娴 境内自然人 0.23%

2,116,500

1,339,100

2,116,500

邬伟民 境内自然人0.23%

2,088,513

34,100

2,088,513

丁伟建 境内自然人 0.20%

1,825,602

1,825,602

侯建湘 境内自然人 0.18%

1,661,600

277,100

1,661,600

崔国君 境内自然人 0.18%

1,633,000

333,025

1,633,000

刘淑琴 境内自然人 0.16%

1,516,400

1,516,400

1,516,400

张启文 境内自然人 0.11%

1,028,313

1,028,313

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3

无上述股东关联关系或一致行

动的说明

在上述股东中，公司控股股东崇义章源投资控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称

报告期末持有无限售条件普通股

股份数量

股份种类股份种类 数量崇义章源投资控股有限公司 651,775,540

）

人民币普通股 651,775,540

柴长茂 14,682,531

人民币普通股 14,682,531

郝双刚 2,954,600

人民币普通股 2,954,600

梁淑娴 2,116,500

人民币普通股 2,116,500

邬伟民 2,088,513

人民币普通股 2,088,513

丁伟建 1,825,602

人民币普通股 1,825,602

侯建湘 1,661,600

人民币普通股 1,661,600

崔国君 1,633,000

人民币普通股 1,633,000

刘淑琴 1,516,400

人民币普通股 1,516,400

张启文 1,028,313

人民币普通股 1,028,313

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间，公司控股股东崇义章源投资控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

前 10 名普通股股东中，股东柴长茂通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有14,682,531股，通过普通证券账户持有 0 股；股东郝双刚通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有2,588,800股，通过普通证券账户持有365,800股；股东梁淑娴通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,116,500

账户持有 0 股；股东侯建湘通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,661,600股，通过普通证券账户持有 0 股；股东崔国君通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,633,000股，通过普通证券账户持有 0 股；股东丁伟建通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,528,702

股，通过普通证券账户持有

296,900股；股东刘淑琴通过东海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,516,400股，通过普通证券账户持有0股；股东张启文通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,028,313股，通过普通证券账户持有0股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因黄泽辉 副总经理 解聘 2018年02月24日

黄泽辉先生因工作变动，申请辞去公司副总经理的职务，辞职后在公司不再担任其他职务。

殷磊 副总经理 聘任 2018年02月25日

2018年2月25日经公司第四届董事会第五次会议审议通过，聘任殷磊先生担任公司副总经理。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：崇义章源钨业股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 136,767,468.50

312,667,591.88

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 115,135,731.12

232,570,751.21

应收账款 358,883,180.46

142,615,496.56

预付款项 35,257,790.95

32,938,128.66

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 3,551,228.58

2,739,554.58

买入返售金融资产

存货 924,686,744.77

848,272,091.86

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 34,788,673.56

46,725,181.50

流动资产合计 1,609,070,817.94

1,618,528,796.25

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 4,813,544.24

4,617,568.37

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 83,733,302.27

97,446,341.70

投资性房地产 842,811.72

892,563.60

固定资产 1,178,705,863.36

1,225,915,329.75

在建工程 169,962,504.46

122,170,785.68

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 140,182,467.83

127,307,873.81

开发支出 14,090,263.18

35,267,892.86

商誉 20,211,025.17

20,211,025.17

长期待摊费用 28,726,747.17

27,769,748.08

递延所得税资产 6,874,930.20

4,867,739.56

其他非流动资产 325,945,541.73

312,673,385.07

非流动资产合计 1,974,089,001.33

1,979,140,253.65

资产总计 3,583,159,819.27

3,597,669,049.90

流动负债：

短期借款 1,266,879,840.00

1,329,103,140.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 20,050,000.00

应付账款 112,191,218.35

74,593,699.21

预收款项 10,750,363.96

16,587,802.93

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 39,874,432.30

48,487,188.58

应交税费 25,999,908.05

41,932,734.25

应付利息 1,922,826.87

1,760,794.88

应付股利 18,483,348.72

其他应付款 11,438,978.78

9,660,455.37

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 909,965.66

927,899.76

其他流动负债

流动负债合计 1,508,500,882.69

1,523,053,714.98

非流动负债：

长期借款 4,459,076.85

5,345,827.61

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 3,322,148.85

3,387,623.60

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 94,352,073.36

96,818,173.46

递延所得税负债 2,109,589.47

2,488,600.78

其他非流动负债

非流动负债合计 104,242,888.53

108,040,225.45

负债合计 1,612,743,771.22

1,631,093,940.43

所有者权益：

股本 924,167,436.00

924,167,436.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 576,348,149.40

576,142,034.85

减：库存股

其他综合收益 420,648.41

-414,498.12

专项储备 6,835,677.24

7,362,007.74

盈余公积 179,611,872.72

179,611,872.72

一般风险准备

未分配利润 275,381,169.99

276,497,559.89

归属于母公司所有者权益合计 1,962,764,953.76

1,963,366,413.08

少数股东权益 7,651,094.29

3,208,696.39

所有者权益合计 1,970,416,048.05

1,966,575,109.47

负债和所有者权益总计 3,583,159,819.27

3,597,669,049.90

法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：黄如红

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 119,126,468.34

285,923,337.05

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 104,046,231.45

226,761,266.85

应收账款 506,782,179.08

262,779,317.55

预付款项 21,325,501.27

25,974,875.97

应收利息

应收股利

其他应收款 408,239,221.66

355,804,700.93

存货 735,026,666.58

688,653,117.99

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 742,497.94

13,395,021.33

流动资产合计 1,895,288,766.32

1,859,291,637.67

非流动资产：

可供出售金融资产 994,400.00

798,400.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,254,279,270.74

1,266,972,310.17

投资性房地产 842,811.72

892,563.60

固定资产 552,869,515.11

559,066,739.14

在建工程 87,502,840.59

63,879,910.70

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 109,561,445.35

95,180,038.08

开发支出 4,586,596.46

28,074,436.40

商誉

长期待摊费用 4,529,447.48

4,286,604.99

递延所得税资产 6,367,546.61

4,861,039.02

其他非流动资产 237,612,265.35

230,634,478.62

非流动资产合计 2,259,146,139.41

2,254,646,520.72

资产总计 4,154,434,905.73

4,113,938,158.39

流动负债：

短期借款 1,266,879,840.00

1,329,103,140.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 20,050,000.00

应付账款 99,150,242.46

63,319,219.35

预收款项 7,537,260.51

12,700,122.32

应付职工薪酬 30,429,223.50

37,789,867.26

应交税费 22,980,861.04

41,009,778.71

应付利息 1,922,826.87

1,760,794.88

应付股利 18,483,348.72

其他应付款 8,070,997.73

6,152,230.35

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,475,504,600.83

1,491,835,152.87

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 24,223,085.46

23,874,476.88

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 24,223,085.46

23,874,476.88

负债合计 1,499,727,686.29

1,515,709,629.75

所有者权益：

股本 924,167,436.00

924,167,436.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 576,348,149.40

576,142,034.85

减：库存股

其他综合收益

专项储备 6,835,677.24

6,994,481.71

盈余公积 179,611,872.72

179,611,872.72

未分配利润 967,744,084.08

911,312,703.36

所有者权益合计 2,654,707,219.44

2,598,228,528.64

负债和所有者权益总计 4,154,434,905.73

4,113,938,158.39

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入 942,082,644.41

966,902,299.42

其中：营业收入 942,082,644.41

966,902,299.42

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 922,549,448.76

954,463,662.59

其中：营业成本 786,952,014.05

848,907,107.72

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 5,538,066.25

4,916,015.14

销售费用 13,329,652.47

15,227,888.94

管理费用 64,724,848.82

55,208,806.48

财务费用 37,342,227.63

21,462,027.43

资产减值损失 14,662,639.54

8,741,816.88

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-10,891,237.90

投资收益（损失以“－”号填列）

5,226,235.83

12,284,019.83

的投资收益

5,226,235.83

其中：对联营企业和合营企业

4,102,626.69

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-2,637,794.48

-509,516.62

其他收益 9,560,066.69

6,353,489.66

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,681,703.69

19,675,391.80

加：营业外收入 218,670.76

516,171.28

减：营业外支出 278,224.62

5,607,161.05

四、利润总额（亏损总额以“－”

31,622,149.83

号填列）

14,584,402.03

减：所得税费用 12,743,465.63

9,274,983.98

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,878,684.20

5,309,418.05

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润 17,366,958.82

5,159,089.59

少数股东损益 1,511,725.38

150,328.46

六、其他综合收益的税后净额 985,819.05

807,308.79

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

835,146.53

672,188.27

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

835,146.53

672,188.27

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 835,146.53

672,188.27

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

150,672.52

135,120.52

七、综合收益总额 19,864,503.25

6,116,726.84

归属于母公司所有者的综合收益总额

18,202,105.35

5,831,277.86

归属于少数股东的综合收益总额 1,662,397.90

285,448.98

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.02

0.01

（二）稀释每股收益 0.02

0.01

法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：黄如红

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 924,124,893.31

975,678,975.44

减：营业成本 748,255,165.86

833,663,615.45

税金及附加 3,854,120.56

3,339,810.62

销售费用 7,941,641.34

8,727,225.88

管理费用 37,935,158.33

27,111,248.78

财务费用 33,519,914.59

20,037,861.75

资产减值损失 10,039,180.72

9,077,137.48

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-10,891,237.90

投资收益（损失以“－”号填列）

4,800,846.02

12,773,036.91

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

4,800,846.02

4,597,473.91

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-2,382,583.35

-158,817.89

其他收益 2,585,521.01

2,734,168.86

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,583,495.59

78,179,225.46

加：营业外收入 13,020.00

89,919.69

减：营业外支出 79,169.81

5,387,136.34

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

87,517,345.78

72,882,008.81

减：所得税费用 12,602,616.34

9,090,536.27

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,914,729.44

63,791,472.54

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 74,914,729.44

63,791,472.54

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 767,414,501.51

667,897,757.64

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,071,634.57

210,257.74

收到其他与经营活动有关的现金 3,671,928.96

10,570,989.07

经营活动现金流入小计 772,158,065.04

678,679,004.45

购买商品、接受劳务支付的现金 580,870,378.94

740,840,837.79

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

136,150,745.51

128,028,779.94

支付的各项税费 54,054,458.71

28,911,241.62

支付其他与经营活动有关的现金 28,115,852.64

29,233,392.29

经营活动现金流出小计 799,191,435.80

927,014,251.64

经营活动产生的现金流量净额 -27,033,370.76

-248,335,247.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

4,000,000.00

取得投资收益收到的现金 19,145,389.81

13,857,935.34

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

980,877.42

356,718.57

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 4,987,500.00

投资活动现金流入小计 25,113,767.23

18,214,653.91

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

53,532,436.67

106,087,510.65

投资支付的现金 196,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 53,728,436.67

106,087,510.65

投资活动产生的现金流量净额 -28,614,669.44

-87,872,856.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 2,780,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

2,780,000.00

取得借款收到的现金 692,135,356.90

774,668,076.68

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 694,915,356.90

774,668,076.68

偿还债务支付的现金 755,921,467.66

586,171,742.46

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

26,489,110.92

19,540,714.25

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

150,229.15

筹资活动现金流出小计 782,410,578.58

605,862,685.86

筹资活动产生的现金流量净额 -87,495,221.68

168,805,390.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-2,208,015.63

1,435,104.10

五、现金及现金等价物净增加额 -145,351,277.51

-165,967,609.01

加：期初现金及现金等价物余额 234,265,831.27

325,649,803.88

六、期末现金及现金等价物余额 88,914,553.76

159,682,194.87

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 732,160,696.79

646,421,588.54

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 4,294,225.43

6,271,020.38

经营活动现金流入小计 736,454,922.22

652,692,608.92

购买商品、接受劳务支付的现金 542,724,137.86

710,798,777.02

支付给职工以及为职工支付的现金

101,657,230.13

97,982,571.90

支付的各项税费 52,179,370.30

26,762,227.20

支付其他与经营活动有关的现金 22,942,011.16

18,512,953.56

经营活动现金流出小计 719,502,749.45

854,056,529.68

经营活动产生的现金流量净额 16,952,172.77

-201,363,920.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 18,720,000.00

13,852,105.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

642,001.64

291,035.10

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,987,500.00

投资活动现金流入小计 21,349,501.64

14,143,140.30

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

38,777,997.42

60,843,961.11

投资支付的现金 1,216,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 39,993,997.42

60,843,961.11

投资活动产生的现金流量净额 -18,644,495.78

-46,700,820.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 692,112,320.00

771,196,515.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

87,000,000.00

筹资活动现金流入小计 692,112,320.00

858,196,515.00

偿还债务支付的现金 755,011,680.00

582,534,624.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

26,388,205.61

19,423,667.15

支付其他与筹资活动有关的现金 45,540,000.00

161,015,188.60

筹资活动现金流出小计 826,939,885.61

762,973,479.75

筹资活动产生的现金流量净额 -134,827,565.61

95,223,035.25

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-2,272,443.07

808,717.44

五、现金及现金等价物净增加额 -138,792,331.69

-152,032,988.88

加：期初现金及现金等价物余额 214,639,335.36

298,712,626.12

六、期末现金及现金等价物余额 75,847,003.67

146,679,637.24

7、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

924,167,436.

一、上年期末余额

576,142,034.85

-414,49

8.12

7,362,0

07.74

179,611,872.72

276,497,559.89

3,208,6

96.39

1,966,575,109.

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

924,167,436.

576,142,034.85

-414,49

8.12

7,362,0

07.74

179,611,872.72

276,497,559.89

3,208,6

96.39

1,966,575,109.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

206,114

.55

835,146

.53

-526,33

0.50

-1,116,3

89.90

4,442,3

97.90

3,840,9

38.58

（一）综合收益总

额

835,146

.53

17,366,958.82

1,662,3

97.90

19,864,503.25

（二）所有者投入

和减少资本

2,780,0

00.00

2,780,0

00.00

1．股东投入的普通股

2,780,0

00.00

2,780,0

00.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-18,483,

348.72

-18,483,

348.72

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-18,483,

348.72

-18,483,

348.72

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

-526,33

0.50

-526,33

0.50

1．本期提取

7,644,0

17.68

7,644,0

17.68

2．本期使用

-8,170,3

48.18

-8,170,3

48.18

（六）其他

206,114

.55

206,114

.55

四、本期期末余额

924,167,436.

576,348,149.40

420,648

.41

6,835,6

77.24

179,611,872.72

275,381,169.99

7,651,0

94.29

1,970,416,048.

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先永续其他

股 债

924,167,436.

一、上年期末余额

576,142,241.66

-80,325.

10,159,495.26

161,011,041.30

277,542,107.20

2,186,8

73.71

1,951,128,869.

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

924,167,436.

576,142,241.66

-80,325.

10,159,495.26

161,011,041.30

277,542,107.20

2,186,8

73.71

1,951,128,869.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-24,756.

672,188

.27

-1,695,1

25.29

-8,703,4

21.95

285,448

.98

-9,465,6

66.23

（一）综合收益总

额

672,188

.27

5,159,0

89.59

285,448

.98

6,116,7

26.84

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-13,862,

511.54

-13,862,

511.54

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-13,862,

511.54

-13,862,

511.54

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

-1,695,1

25.29

-1,695,1

25.29

1．本期提取

7,747,0

82.32

7,747,0

82.32

2．本期使用

-9,442,2

07.61

-9,442,2

07.61

（六）其他

-24,756.

-24,756.

四、本期期末余额

924,167,436.

576,117,485.42

591,863

.07

8,464,3

69.97

161,011,041.30

268,838,685.25

2,472,3

22.69

1,941,663,203.

8、母公司所有者权益变动表本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

924,167,

436.00

576,142,0

34.85

6,994,481

.71

179,611,8

72.72

911,312,703.36

2,598,228

,528.64

变更

加：会计政策

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

924,167,

436.00

576,142,0

34.85

6,994,481

.71

179,611,8

72.72

911,312,703.36

2,598,228

,528.64

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

206,114.5

-158,804.

56,431,380.72

56,478,69

0.80

（一）综合收益总

74,914,74,914,72

额 729.44

9.44

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-18,483,

348.72

-18,483,3

48.72

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-18,483,

348.72

-18,483,3

48.72

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

-158,804.

-158,804.

1．本期提取

6,921,004

.78

6,921,004

.78

2．本期使用

-7,079,80

9.25

-7,079,80

9.25

（六）其他

206,114.5

206,114.5

四、本期期末余额

924,167,

436.00

576,348,1

49.40

6,835,677

.24

179,611,8

72.72

967,744,084.08

2,654,707

,219.44

上年金额

单位：元

项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

924,167,

436.00

576,142,2

41.66

10,042,27

8.44

161,011,0

41.30

757,767,731.03

2,429,130

,728.43

变更

加：会计政策

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

924,167,

436.00

576,142,2

41.66

10,042,27

8.44

161,011,0

41.30

757,767,731.03

2,429,130

,728.43

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-24,756.2

-2,006,55

4.43

49,928,961.00

47,897,65

0.33

（一）综合收益总

额

63,791,472.54

63,791,47

2.54

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-13,862,

511.54

-13,862,5

11.54

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-13,862,

511.54

-13,862,5

11.54

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

-2,006,55

4.43

-2,006,55

4.43

1．本期提取

6,833,916

.34

6,833,916

.34

2．本期使用

-8,840,47

0.77

-8,840,47

0.77

（六）其他

-24,756.2

-24,756.2

四、本期期末余额

924,167,

436.00

576,117,4

85.42

8,035,724

.01

161,011,0

41.30

807,696,692.03

2,477,028

,378.76

三、公司基本情况

本公司系经赣州市工商行政管理局批准，由自然人黄泽兰、赖香英和黄泽辉等发起设立，于2007年11月28日在赣州市工商行政管理局登记注册，总部位于江西省赣州市崇义县。公司现持有统一社会信用代码为91360700160482766K的营业执照，注册资本924,167,436.00元，股份总数924,167,436股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股925,480股；无限售条件的流通股份A股923,241,956股。公司股票已于2010年3月31日在深圳证券交易所挂牌交易。

经营范围：矿产品精选、矿产地下开采（限分支机构运营）；钨冶炼、锡、铜、铋、钼加工（限在许可证有效期限内经营）；钨精矿及其冶炼产品：仲钨酸铵、钨粉末系列、硬质合金、锡、铜、铋、钼精矿经营（限在许可证有效期内经营）； 压缩气体生产（限在许可证有效期内经营）；出口钨、锡、铜、铋、钼系列产品（国家禁止经营和限止经营的商品和技术除外），开展“三来一补”业务；经销冶金矿山配件、化工产品（除危化品）、模具、五金；进口本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术；水力发电；造林、营林、木材采伐（凭有效许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司属有色金属采掘、冶炼及加工行业。主要经营活动为钨及其他金属矿产品采掘，钨制品的冶炼和深加工，钨制品销售。产品主要有：钨及钨制品。

本财务报表业经公司2018年8月21日第四届董事会第九次会议批准对外报出。本公司将赣州澳克泰、梦想加、章源喷涂、UF1、ELBASA和澳克泰工具销售、章源棒材及章源科创

纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排分为共同经营和合营企业。

（2） 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始

确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

2）对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

3）可供出售金融资产A、表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。B、表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合

考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额在1,000,000.00元以上(含)的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法合并范围内关联往来组合 其他方法（个别认定法）

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5.00%

5.00%

1－2年 10.00%

10.00%

2－3年 20.00%

20.00%

3－4年 50.00%

50.00%

4－5年 50.00%

50.00%

5年以上 100.00%

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例个别认定法

值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

（3）存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品低值易耗品包括一般耗材和特种耗材，一般耗材在领用时采用一次摊销法摊销；特种耗材为耐磨耗材，于其领用时采用分次摊销法摊销。

2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13、长期股权投资

（1）共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

14、投资性房地产投资性房地产计量模式

成本法计量折旧或摊销方法（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

15、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 10-20

5.00

4.75-9.50

机器设备 年限平均法 10

5.00

9.50

运输工具 年限平均法 5

5.00

19.00

电子及其他设备 年限平均法 5

5.00

19.00

16、在建工程

（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

目

(

年

)

土地使用权 50采矿权 10专利及非专利技术 10软件及其他 5

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备，将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性的确认为研究阶段；完成了研究阶段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备确认为开发阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足上述无形资产条件的，确认为无形资产。

19、部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。20、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

23、收入

（1）收入确认原则1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（2）收入确认的具体方法公司主要销售钨及钨制品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交

付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（4）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2012】16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

28、分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

29、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务 16%（2018年5月1日起由17%调整为16%）城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%、28%资源税 精矿销售收入 6.5%

房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育费附加 应缴流转税税额 2%环保税 污染当量数 单位税额：1.2元（大气污染物）、1.4元

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率本公司、赣州澳克泰 15%

（水污染物）

澳克泰工具销售、章源喷涂 20%

梦想加 16.5%

UF1、ELBASA 28%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

（1）根据江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省财政厅和江西省地方税务局赣科发【2009】1号文件，本公司被认定为高新技术企业。2017年8月23日公司通过高新技术企业复审，享受高新技术企业所得税税收优惠政策，2017-2019年适用企业所得税税率15%。

（2）根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》（财税【2013】4号）和《赣州市执行西部大开发企业所得税优惠政策管理办法(试行)的公告》(江西省地方税务局公告2013年第5号)的规定，经赣州市地税局（赣市地税函【2013】100号）认定，本公司从2012年度至2020年度享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按15%优惠税率征收企业所得税。

（3）根据江西省高新技术企业认定管理工作领导小组文件（赣高企认办【2014】19号和赣高企认发【2015】4号），赣州澳克泰被认定为高新技术企业，2017年8月23日通过高新技术企业复审，享受高新技术企业所得税税收优惠政策，2017-2019年适用企业所得税税率15%。

（4）根据《财政部国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税【2017】43号）的规定，根据目前经营情况，澳克泰工具销售、章源喷涂满足小微企业的条件，享受小型微利企业所得税优惠政策，2018年度可适用20%的税率。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 331,850.09

346,227.39

银行存款 88,582,703.67

233,919,603.88

其他货币资金 47,852,914.74

78,401,760.61

合计 136,767,468.50

312,667,591.88

其中：存放在境外的款项总额 852,362.64

1,211,006.07

其他说明：

期末其他货币资金中承兑汇票保证金4,010,000.00元、信用证保证金5,233,450.07元、票据质押保证金10,079,549.77元、矿山环境治理和生态恢复保证金28,529,914.90元，使用受限。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：无3、衍生金融资产：无4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 114,535,731.12

231,570,751.21

商业承兑票据 600,000.00

1,000,000.00

合计 115,135,731.12

232,570,751.21

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 10,079,549.77

合计 10,079,549.77

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 303,784,478.59

合计 303,784,478.59

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无说明：

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的应收账款

1,683,14

8.14

0.44%

1,683,14

8.14

100.00%

1,683,1

48.14

1.11%

1,683,148

.14

100.00%

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

378,532,

116.01

99.56%

19,648,9

35.55

5.19%

358,883,1

80.46

150,419,715.76

98.89%

7,804,219

.20

5.19%

142,615,49

6.56

合计

380,215,

264.15

100.00%

21,332,0

83.69

5.61%

358,883,1

80.46

152,102,863.90

100.00%

9,487,367

.34

6.24%

142,615,49

6.56

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元应收账款（按单位）

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由安徽禾恒冶金机械股份有限公司

1,683,148.14

1,683,148.14

100.00%

与该公司诉讼中合计 1,683,148.14

1,683,148.14

-- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 374,997,668.09

18,749,883.40

5.00%

1至2年 1,806,937.78

180,693.78

10.00%

2至3年 587,242.20

117,448.44

20.00%

3至4年 1,076,436.02

538,218.01

50.00%

4至5年 2,280.00

1,140.00

50.00%

5年以上 61,551.92

61,551.92

100.00%

合计 378,532,116.01

19,648,935.55

5.19%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额11,857,355.43元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销应收账款 12,639.08

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

单位名称

账面余额

(%)

占应收账款余额的比例

坏账准备

KBM Corporation

6.92

26,307,291.48

1,315,364.57

第二名

24,926,913.94

6.56

24,926,913.94

1,246,345.70

第三名

17,437,210.97

4.59

871,860.55

第四名

4.19

15,949,018.05

797,450.90

第五名

14,630,000.00

3.85

14,630,000.00

731,500.00

小 计

99,250,434.44	26.11

4,962,521.72

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 35,015,780.69

99.31%

32,619,659.59

99.03%

1至2年 37,334.76

0.11%

33,019.05

0.10%

2至3年 30,895.88

0.09%

157,880.20

0.48%

3年以上 173,779.62

0.49%

127,569.82

0.39%

合计 35,257,790.95

-- 32,938,128.66

--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

账面余额

第一名 9,275,396.97 26.31%第二名 9,217,140.00 26.14%第三名 5,347,775.00 15.17%第四名 4,450,000.00 12.62%第五名 2,450,000.00 6.95%

小计 30,740,311.97 87.19%

7、应收利息：无8、应收股利：无9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

4,631,27

9.12

占预付款项余额的比例

100.00%

1,080,05

0.54

23.32%

3,551,228

.58

3,458,7

46.59

100.00%

719,192.0

20.79%

2,739,554.5

合计

4,631,27

9.12

100.00%

1,080,05

0.54

23.32%

3,551,228

.58

3,458,7

46.59

100.00%

719,192.0

20.79%

2,739,554.5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项

1年以内小计 2,971,644.86

148,582.24

5.00%

1至2年 123,842.94

12,384. 30

10.00%

2至3年 66,613.84

13,322.77

20.00%

3至4年 946,796.72

473,398.36

50.00%

4至5年 180,035.79

90,017.90

50.00%

5年以上 342,344.97

342,344.97

100.00%

合计 4,631,279.12

1,080,050.54

23.32%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额360,858.53元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况：无（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金 1,678,209.02

1,615,254.84

应收暂付款 970,100.16

1,053,308.03

员工备用金 1,271,343.22

487,169.67

其他 711,626.72

303,014.05

合计 4,631,279.12

3,458,746.59

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额第一名 押金保证金 924,000.00

3-4年 19.95%

462,000.00

第二名 押金保证金 200,000.00

1年以内 4.32%

10,000.00

第三名 应收暂付款 195,139.41

1年以内 4.21%

9,756.97

第四名 应收暂付款 172,729.46

1年以内 3.73%

8,636.47

第五名 员工备用金 162,995.68

1年以内 3.52%

8,149.78

合计 -- 1,654,864.55

-- 35.73%

498,543.22

（6）涉及政府补助的应收款项：无10、存货（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 66,456,438.88

66,456,438.88

59,066,886.14

59,066,886.14

在产品 177,990,843.87

11,234,369.55

166,756,474.32

163,696,356.50

11,210,055.66

152,486,300.84

库存商品 749,628,596.08

82,516,513.56

667,112,082.52

687,140,095.26

80,442,170.73

606,697,924.53

周转材料 12,208,420.04

12,208,420.04

14,695,795.91

14,695,795.91

委托加工物资 12,153,329.01

12,153,329.01

15,325,184.44

15,325,184.44

合计 1,018,437,627.88

93,750,883.11

924,686,744.77

939,924,318.25

91,652,226.39

848,272,091.86

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

在产品 11,210,055.66

24,313.89

11,234,369.55

库存商品 80,442,170.73

2,420,111.69

345,768.86

82,516,513.56

合计 91,652,226.39

2,444,425.58

345,768.86

93,750,883.11

说明：

直接用于出售的存货，以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日。估计售价有合同的按照合同约定价、无合同约定价的以最近期销售价格。

11、持有待售的资产：无12、一年内到期的非流动资产：无13、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣税金 34,614,022.33

46,604,008.82

其他 174,651.23

121,172.68

合计 34,788,673.56

46,725,181.50

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 4,813,544.24

4,813,544.24

4,617,568.37

4,617,568.37

按成本计量的 4,813,544.24

4,813,544.24

4,617,568.37

4,617,568.37

合计 4,813,544.24

4,813,544.24

4,617,568.37

4,617,568.37

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产：无（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单位

账面余额 减值准备

在被投资单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初

本期增加

本期减少

期末

赣州市赣南钨业有限公司

798,400.00

798,400.00

4.99%

KBM Corporation 3,817,920.00

3,817,920.00

6.00%

425,389.81

Banque Pop ul a ir e 1,248.37

24.13

1,224.24

0.00%

江西泰斯特新材料测试评价中心有限公司

196,000.00

196,000.00

9.80%

合计 4,617,568.37

196,000.00

24.13

4,813,544.24

-- 425,389.81

15、持有至到期投资：无16、长期应收款：无17、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业西安华山钨制品有限公司

97,446,34

1.70

4,800,846

.02

206,114.5

18,720,00

0.00

83,733,30

2.27

合计

97,446,34

1.70

4,800,846

.02

206,114.5

18,720,00

0.00

83,733,30

2.27

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值

1.期初余额 2,094,991.22

2,094,991.22

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 2,094,991.22

2,094,991.22

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 1,202,427.62

1,202,427.62

2.本期增加金额 49,751.88

49,751.88

（1）计提或摊销 49,751.88

49,751.88

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 1,252,179.50

1,252,179.50

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 842,811.72

842,811.72

2.期初账面价值 892,563.60

892,563.60

19、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额 864,711,134.10

1,107,733,384.50

38,008,407.57

97,896,176.96

2,108,349,103.13

2.本期增加金额 6,580,249.43

23,997,610.64

2,961,740.94

6,883,638.03

40,423,239.04

（1）购置 453,256.25

2,076,813.86

2,961,740.94

6,883,638.03

12,375,449.08

（2）在建工程转入 6,126,993.18

21,920,796.78

28,047,789.96

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

29,364,045.87

1,238,774.00

820,143.32

31,422,963.19

（1）处置或报废

29,364,045.87

1,238,774.00

820,143.32

31,422,963.19

4.期末余额 871,291,383.53

1,102,366,949.27

39,731,374.51

103,959,671.67

2,117,349,378.98

二、累计折旧

1.期初余额 301,865,999.70

454,837,871.69

27,525,461.58

76,339,245.07

860,568,578.04

2.本期增加金额 23,029,849.97

36,995,600.55

1,602,880.32

3,720,521.22

65,348,852.06

（1）计提 23,029,849.97

36,995,600.55

1,602,880.32

3,720,521.22

65,348,852.06

3.本期减少金额

6,553,338.16

1,176,835.30

657,055.06

8,387,228.52

（1）处置或报废

6,553,338.16

1,176,835.30

657,055.06

8,387,228.52

4.期末余额 324,895,849.67

485,280,134.08

27,951,506.60

79,402,711.23

917,530,201.58

三、减值准备

1.期初余额

21,865,195.34

21,865,195.34

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

751,881.30

751,881.30

（1）处置或报废

751,881.30

751,881.30

4.期末余额

21,113,314.04

21,113,314.04

四、账面价值

1.期末账面价值 546,395,533.86

595,973,501.15

11,779,867.91

24,556,960.44

1,178,705,863.36

2.期初账面价值 562,845,134.40

631,030,317.47

10,482,945.99

21,556,931.89

1,225,915,329.75

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注机器设备 6,207,655.69

4,123,670.38

1,773,602.38

310,382.93

20、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值赣州开发区工程项目 82,459,663.87

82,459,663.87

58,290,874.98

58,290,874.98

矿山其它工程 16,662,687.31

16,662,687.31

12,302,081.59

12,302,081.59

节能环境治理项目 4,268,634.42

4,268,634.42

3,586,463.36

3,586,463.36

公司本部其他工程 66,571,518.86

66,571,518.86

47,991,365.75

47,991,365.75

合计 169,962,504.46

169,962,504.46

122,170,785.68

122,170,785.68

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源赣州开

发区工程项目

10,000.0

（万元）

58,290,8

74.98

34,706,7

15.72

10,537,9

26.83

82,459,6

63.87

93.00%

70.00%

自筹矿山其

它工程

3,000.00

12,302,0

81.59

5,654,43

8.12

1,293,83

2.40

16,662,6

87.31

59.86%

60.00%

自筹节能环

境治理项目

1,000.00

3,586,46

3.36

682,171.

4,268,63

4.42

42.69%

40.00%

自筹公司本

部其他工程

10,800.0

47,991,3

65.75

34,796,1

83.84

16,216,0

30.73

66,571,5

18.86

76.66%

75.00%

自筹合计

24,800.0

122,170,

785.68

75,839,5

08.74

28,047,7

89.96

169,962,

504.46

-- --

--

22、固定资产清理：无23、生产性生物资产：无24、油气资产：无25、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 采矿权 专利及非专利技术 软件及其他 合计一、账面原值

1.期初余额 51,867,958.30

7,000,000.00

127,919,249.48

16,840,938.30

203,628,146.08

2.本期增加金额 91,345.83

18,559,696.96

981,276.90

19,632,319.69

（1）购置 91,345.83

981,276.90

1,072,622.73

（2）内部研发

18,559,696.96

18,559,696.96

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 51,959,304.13

7,000,000.00

146,478,946.44

17,822,215.20

223,260,465.77

二、累计摊销

1.期初余额 10,613,833.75

7,000,000.00

46,920,604.61

11,785,833.90

76,320,272.27

2.本期增加金额 514,449.90

5,355,320.00

887,955.78

6,757,725.67

（1）计提 514,449.90

5,355,320.00

887,955.78

6,757,725.67

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 11,128,283.65

7,000,000.00

52,275,924.61

12,673,789.68

83,077,997.94

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 40,831,020.48

94,203,021.83

5,148,425.52

140,182,467.83

2.期初账面价值 41,254,124.55

80,998,644.87

5,055,104.40

127,307,873.81

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例56.49%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无26、开发支出

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支

出

其他

确认为无形资

产

转入当期损

益

其他APT结晶工艺对

后续产品质量影响的研究

19,617,830.12

163,154.95

19,780,985.07

还原-碳化一体炉准备及技术研究

6,668,192.48

582,436.52

6,085,755.96

高纯钨粉生产工艺研发

1,200,000.00

1,599,749.78

28,283.00

2,771,466.78

APT结晶母液处理新工艺研究

588,413.80

163,154.95

751,568.75

高浓度钨酸钠溶液除氟工艺研究

437,710.63

157,415.97

280,294.66

钨精矿火法除氟砷技术的研究

876,512.81

393,454.19

483,058.62

结晶母液处理新工艺研究

526,894.92

226,687.27

300,207.65

高浓度钨酸钠溶液离子交换技术研究

17,189.40

17,189.40

新型采掘设备在石英脉型（薄矿

用研究

脉）黑钨矿山的应

679,567.81

679,567.81

粗粒级矿石自动分选技术工艺研究

237,678.27

237,678.27

气流破碎设备研究与开发制造

122,366.96

122,366.96

安泰科技高压坯强度钨粉的生产

603.00

603.00

化学沉淀法处理结晶母液工艺研究

442,657.62

442,657.62

高纯球形钨粉的制备及产业化研究

626,927.94

626,927.94

安泰科技高压坯强度钨粉的生产

507,223.18

507,223.18

液压机械领域超音速喷涂替代电镀项目研究

23,000.49

23,000.49

板状超粗晶硬质合金制备技术研究

167,305.35

167,305.35

废旧硬质合金资源综合利用技术研究

64,369.98

64,369.98

急倾斜薄脉群钨

78,773.73

78,773.73

矿床开采岩体失稳控制技术研究不掺杂制备Fsss

＞20μ粗碳化钨

粉的工艺研究

771,745.01

771,745.01

新型WC-10Co-4Cr喷涂粉工艺研究及产业化

1,380,845.90

1,380,845.90

合金磨削料回收工艺研究

95,169.90

95,169.90

碱分解洗渣分段利用技术研究

306,401.51

306,401.51

离子交换除钼新技术研究

566,212.03

566,212.03

高精度棒材多连模具研发

451,977.91

451,977.91

6-10%钴特粗硬质合金的开发

2,827,726.40

2,827,726.40

钨冶炼渣脱除钨冶炼废水中氟磷砷研究

330,188.68

330,188.68

热处理工艺对硬质合金微观组织和力学性能的影响研究

194,174.76

194,174.76

WC/Co前驱体的一步制备及其原位碳化生长石墨烯对硬质合金性能的影响

183,962.26

183,962.26

铁轨修复用硬质合金涂层刀片的研发

555,966.34

555,966.34

H系列硬化钢铣基体开发

347,667.14

347,667.14

单晶APT(WC)基体性能研究及其切削刀具材质开发

183,131.20

183,131.20

加工钛合金及蠕墨铸铁的刀具开发

404,104.76

404,104.76

曲轴车、车拉、铣

加工产品开发

339,745.01

339,745.01

金属材料车铣钻通用纳米硬质涂层开发

241,653.18

241,653.18

硬质合金刀具PVD涂层制备技术研发

230,000.00

230,000.00

CVD涂层刀片后处理工艺的开发

2,009,211.53

529,185.94

2,538,397.47

镍基高温合金车削硬质合金刀片PVD涂层开发

1,282,638.26

551,550.12

1,834,188.38

用于奥氏体不锈钢湿式车削薄Al2O3复合涂层开发

2,004,180.51

562,706.18

2,566,886.69

不锈钢铣削用涂

层硬质合金γ相

增强基体开发

1,897,426.16

666,768.02

2,564,194.18

综合研究费用化项目

4,433,309.11

4,433,309.11

合计 35,267,892.86

22,889,033.13

19,780,985.07

18,199,921.78

6,085,755.96

14,090,263.18

27、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

UF1 20,211,025.17

20,211,025.17

合计 20,211,025.17

20,211,025.17

（2）商誉减值准备：无说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率9.5%（2016年：9.5%），预测期以后的现金流量根据增长率1.3%（2016年：1.3%）推断得出。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。28、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额地面维护工程 2,786,017.08

1,355,138.82

857,557.29

3,283,598.61

矿山开拓费 251,840.71

156,665.80

95,174.91

树木绿化费 548,417.77

122,314.93

163,021.47

507,711.23

周转材料费 22,631,098.38

7,393,001.30

6,748,205.56

23,275,894.12

其他 1,552,374.14

487,885.08

475,890.92

1,564,368.30

合计 27,769,748.08

9,358,340.13

8,401,341.04

28,726,747.17

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 20,258,688.80

3,241,467.38

8,556,380.50

1,286,568.03

递延收益 24,223,085.46

3,633,462.82

23,874,476.88

3,581,171.53

合计 44,481,774.26

6,874,930.20

32,430,857.38

4,867,739.56

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

7,534,248.11

2,109,589.47

8,887,859.93

2,488,600.78

合计 7,534,248.11

2,109,589.47

8,887,859.93

2,488,600.78

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

6,874,930.20

4,867,739.56

递延所得税负债

2,109,589.47

2,488,600.78

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 187,080,832.74

188,111,297.16

可抵扣亏损 418,792,860.34

424,304,275.64

合计 605,873,693.08

612,415,572.80

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2018年

62,920,006.78

2019年

63,250,851.67

2020年

88,763,064.94

6,868.82

2021年841,451.27

91,618,166.94

2022年448,096.51

117,752,185.31

2023年62,920,006.78

2024年63,250,851.67

2025年88,756,196.12

2026年90,776,715.67

2027年

111,792,673.50

合计 418,792,860.34

424,304,275.64

--

说明：

根据财政部、国家税务总局《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税

（2018）76号文件），自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业资格的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。

30、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额勘探开发成本 237,499,057.81

230,521,271.08

待抵扣税金 88,333,276.38

82,038,906.45

预付技术费 113,207.54

113,207.54

合计 325,945,541.73

312,673,385.07

31、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款 106,000,000.00

318,000,000.00

保证借款 662,879,840.00

576,995,000.00

信用借款 80,000,000.00

80,000,000.00

质押、保证借款 336,000,000.00

206,108,140.00

抵押、保证借款 82,000,000.00

101,500,000.00

抵押、质押、保证借款

46,500,000.00

合计 1,266,879,840.00

1,329,103,140.00

（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：无33、衍生金融负债：无34、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 20,050,000.00

合计 20,050,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。35、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付货款 92,804,684.78

63,195,792.62

应付设备工程款 17,831,040.90

5,199,464.82

其他 1,555,492.67

6,198,441.77

合计 112,191,218.35

74,593,699.21

36、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收产品销售款 10,750,363.96

16,587,802.93

合计 10,750,363.96

16,587,802.93

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 47,650,118.69

115,561,497.36

124,831,246.26

38,380,369.79

二、离职后福利-设定提存计划

837,069.89

12,538,152.18

11,881,159.56

1,494,062.51

三、辞退福利

433,584.64

433,584.64

合计 48,487,188.58

128,533,234.18

137,145,990.46

39,874,432.30

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴 35,029,834.16

99,000,008.95

109,524,578.39

24,505,264.72

2、职工福利费

3,219,014.37

3,219,014.37

3、社会保险费 457,077.46

7,191,090.11

7,025,496.62

622,670.95

其中：医疗保险费 456,974.36

4,741,035.69

4,575,537.70

622,472.35

工伤保险费 25.00

2,143,703.70

2,143,701.30

27.40

生育保险费 78.10

306,350.72

306,257.62

171.20

4、住房公积金 546.00

2,397,674.60

2,397,128.60

1,092.00

5、工会经费和职工教育经费 12,162,661.07

3,753,709.33

2,665,028.28

13,251,342.12

合计 47,650,118.69

115,561,497.36

124,831,246.26

38,380,369.79

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险 67,280.79

11,717,755.69

11,675,913.98

109,122.50

2、失业保险费 39.10

208,896.49

205,245.58

3,690.01

3、补充养老保险 769,750.00

611,500.00

1,381,250.00

合计 837,069.89

12,538,152.18

11,881,159.56

1,494,062.51

38、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 4,366,010.70

5,720,809.35

企业所得税 15,199,495.51

28,132,979.27

个人所得税 165,893.50

87,630.83

城市维护建设税 384,568.26

334,014.67

房产税 872,506.88

872,318.99

土地使用税 521,447.69

432,095.85

资源税 3,929,781.22

5,835,202.75

教育费附加 269,930.61

276,707.74

地方教育费附加 147,344.07

133,511.37

环保税 45,720.56

印花税及其他 97,209.05

107,463.43

合计 25,999,908.05

41,932,734.25

39、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息 1,922,826.77

1,760,794.88

合计 1,922,826.87

1,760,794.88

40、应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利 18,483,348.72

合计 18,483,348.72

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额押金保证金 5,293,647.76

5,053,156.77

应收暂付款 1,372,981.19

2,603,094.21

其他 4,772,349.83

2,004,204.39

合计 11,438,978.78

9,660,455.37

42、持有待售的负债：无43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 909,965.66

927,899.76

合计 909,965.66

927,899.76

44、其他流动负债：无45、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额信用借款 4,459,076.85

5,345,827.61

合计 4,459,076.85

5,345,827.61

46、应付债券：无47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额

Dette à long terme- crédit bail 3,322,148.85

3,387,623.60

合计 3,322,148.85

3,387,623.60

48、长期应付职工薪酬：无49、专项应付款：无50、预计负债：无51、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 96,818,173.46

4,987,500.00

7,453,600.10

94,352,073.36

合计 96,818,173.46

4,987,500.00

7,453,600.10

94,352,073.36

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关

钨基高性能硬面材料产业化补助

559,000.36

279,499.98

279,500.38

与资产相关高性能高精

度涂层可转位刀片补助

26,499,999.80

1,150,000.02

25,349,999.78

与资产相关试验检测中

心服务平台资金补助

642,857.50

160,714.26

482,143.24

与资产相关新安子钨锡

矿深部开采技术补助

3,001,775.00

105,000.00

2,896,775.00

与资产相关矿产资源节

约与综合示范工程资金

8,037,500.24

499,999.98

7,537,500.26

与资产相关高耐磨性能

钨基硬面材料关建技术研究与应用补助

350,000.26

49,999.98

300,000.28

与资产相关

淘锡钨矿矿产资源节约与综合利用资金补助

733,333.10

100,000.02

633,333.08

与资产相关淘矿中央重

金属污染防治资金

574,999.77

49,999.98

524,999.79

与资产相关挤压棒材项

目专项资金

26,018,999.96

1,445,500.02

24,573,499.94

与资产相关白黑钨矿洁

净高效制取超高性能钨粉体成套技术产业化项目

5,699,999.84

475,000.02

5,224,999.82

与资产相关

白钨矿铵盐闭路冶炼污染物减排工

442,500.00

45,000.00

397,500.00

与资产相关

程新安子钨锡矿选厂含重金属离子废水治理

615,000.00

45,000.00

570,000.00

与资产相关钨冶炼生产

废水深度治理工程（二期）

1,112,500.00

75,000.00

1,037,500.00

与资产相关高端装备用

高性能硬质合金涂层刀具技改项目

19,060,000.00

952,999.98

18,107,000.02

与资产相关废石场重金

属污染综合治理项目

1,600,000.00

1,600,000.00

与资产相关数字工厂及

智能化矿山建设项目

1,414,011.43

83,177.16

1,330,834.27

与资产相关智能工厂试

点示范项目

455,696.20

3,000,000.00

1,936,708.70

1,518,987.50

与收益相关高性能钨粉

体智能制造技术改造项目

1,987,500.00

1,987,500.00

与资产相关合计 96,818,173.46

4,987,500.00

7,453,600.10

94,352,073.36

--

52、其他非流动负债：无53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 924,167,436.00

924,167,436.00

54、其他权益工具：无55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 573,159,473.47

573,159,473.47

其他资本公积 2,982,561.38

206,114.55

3,188,675.93

合计 576,142,034.85

206,114.55

576,348,149.40

说明：

本期其他资本公积增加系按照权益法确认联营企业西安华山钨制品有限公司其他资本公积及专项储备的变动。

56、库存股：无57、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税

前发生额

减：前期计入其

他综合收益当

期转入损益

减：所得

税费用

税后归属于

母公司

税后归属于

少数股东二、以后将重分类进损益的其

他综合收益

-414,498.12

985,819.05

835,146.53

150,672.52

420,648.41

外币财务报表折算差额 -414,498.12

985,819.05

835,146.53

150,672.52

420,648.41

其他综合收益合计 -414,498.12

985,819.05

835,146.53

150,672.52

420,648.41

58、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 7,362,007.74

7,644,017.68

8,170,348.18

6,835,677.24

合计 7,362,007.74

7,644,017.68

8,170,348.18

6,835,677.24

说明：

本期增加系按照2012年2月14日实行的 《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2012】16号）规定提取安全生产费。

59、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 158,575,746.45

158,575,746.45

任意盈余公积 21,036,126.27

21,036,126.27

合计 179,611,872.72

179,611,872.72

60、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 276,497,559.89

277,542,107.20

调整后期初未分配利润 276,497,559.89

277,542,107.20

加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,366,958.82

5,159,089.59

应付普通股股利 18,483,348.72

13,862,511.54

期末未分配利润 275,381,169.99

268,838,685.25

61、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 913,112,863.96

767,078,279.93

844,934,774.44

746,405,447.15

其他业务 28,969,780.45

19,873,734.12

121,967,524.98

102,501,660.57

合计 942,082,644.41

786,952,014.05

966,902,299.42

848,907,107.72

62、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 1,223,340.55

950,323.10

教育费附加 718,482.08

563,692.92

房产税 1,746,654.12

1,736,257.59

土地使用税 806,938.42

807,201.22

车船使用税 40,286.80

35,708.24

印花税 437,924.30

447,036.81

地方教育费附加 478,988.05

375,795.26

环保税 85,451.93

合计 5,538,066.25

4,916,015.14

63、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 5,505,347.91

4,622,402.20

办公差旅费 2,558,773.96

2,656,233.54

运输、装卸费 1,816,414.23

3,802,756.64

业务招待费 606,041.37

736,262.55

业务宣传费 1,512,268.99

1,715,029.65

保险费 263,617.35

71,903.24

销售佣金 120,000.00

170,188.63

其他 947,188.66

1,453,112.49

合计 13,329,652.47

15,227,888.94

64、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 23,109,591.81

19,403,119.09

固定资产折旧及摊销 9,401,587.40

11,837,739.04

办公费 1,187,536.27

1,250,431.72

差旅费 3,783,083.40

1,143,699.32

车辆经费 1,039,430.75

1,243,131.77

中介费 2,140,235.36

4,977,154.14

业务招待费 1,867,121.56

800,873.35

技术研究费 18,199,921.78

10,548,244.19

其他 3,996,340.49

4,004,413.86

合计 64,724,848.82

55,208,806.48

65、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 28,959,837.80

18,120,953.40

票据贴现利息支出 6,521,334.92

4,955,288.66

利息收入 -708,784.68

-1,131,048.94

汇兑损益 2,238,626.67

-876,727.11

其他 331,212.92

393,561.42

合计 37,342,227.63

21,462,027.43

66、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失 12,218,213.96

11,768,162.01

二、存货跌价损失 2,444,425.58

-3,026,345.13

合计 14,662,639.54

8,741,816.88

67、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产

-10,891,237.90

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

-10,891,237.90

合计

-10,891,237.90

68、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 4,800,846.02

4,102,626.69

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益

8,181,393.14

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 425,389.81

合计 5,226,235.83

12,284,019.83

69、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 -2,637,794.48

-509,516.62

合计 -2,637,794.48

-509,516.62

70、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 9,560,066.69

6,353,489.66

合计 9,560,066.69

6,353,489.66

71、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产处置利得合计

15,572.50

其中：固定资产处置利得

15,572.50

其他 218,670.76

500,598.78

218,670.76

合计 218,670.76

516,171.28

218,670.76

72、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 105,261.00

26,000.00

105,261.00

非流动资产处置损失合计 45,532.56

4,712,577.00

45,532.56

其中：固定资产处置损失 45,532.56

4,712,577.00

45,532.56

其他 127,431.06

868,584.05

127,431.06

合计 278,224.62

5,607,161.05

278,224.62

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 15,129,667.58

11,886,297.09

递延所得税费用 -2,386,201.95

-

2,611,313.11

合计 12,743,465.63

9,274,983.98

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 31,622,149.83

按法定/适用税率计算的所得税费用 5,115,442.42

子公司适用不同税率的影响 398,903.33

调整以前期间所得税的影响 29,536.80

非应税收入的影响 -790,316.22

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 115,796.22

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,482.78

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 7,876,585.86

所得税费用 12,743,465.63

74、其他综合收益详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额政府补助 2,106,466.59

1,948,525.96

利息收入 708,784.68

1,131,048.94

往来款及保证金等其他 856,677.69

7,491,414.17

合计 3,671,928.96

10,570,989.07

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运输广告等销售费用 7,154,636.79

9,719,272.43

水电办公等管理费用 11,667,966.88

13,678,341.29

捐赠支出及赔偿金等 109,537.25

418,976.71

往来款等其他 9,183,711.72

5,416,801.86

合计 28,115,852.64

29,233,392.29

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的政府补助 4,987,500.00

合计 4,987,500.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金：无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他融资相关费用

150,229.15

合计

150,229.15

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 18,878,684.20

5,309,418.05

加：资产减值准备 14,662,639.54

8,741,816.88

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 65,398,603.94

66,696,720.73

无形资产摊销 6,757,725.67

6,912,716.47

长期待摊费用摊销 8,401,341.04

7,058,607.98

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

2,637,794.48

号填列）

5,206,521.12

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

10,891,237.90

财务费用（收益以“－”号填列） 31,198,463.67

23,076,242.06

投资损失（收益以“－”号填列） -5,226,235.83

-12,284,019.83

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,007,190.64

-1,188,362.55

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -379,011.31

-1,461,233.63

存货的减少（增加以“－”号填列） -76,414,652.91

-42,379,799.30

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -119,984,553.71

-273,514,592.82

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 29,043,021.10

-51,400,520.25

经营活动产生的现金流量净额 -27,033,370.76

-248,335,247.19

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 88,914,553.76

159,682,194.87

减：现金的期初余额 234,265,831.27

325,649,803.88

现金及现金等价物净增加额 -145,351,277.51

-165,967,609.01

（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金 88,914,553.76

234,265,831.27

其中：库存现金 331,850.09

346,227.39

可随时用于支付的银行存款 88,582,703.67

233,919,603.88

三、期末现金及现金等价物余额 88,914,553.76

234,265,831.27

77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：未发生调整金额78、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 47,852,914.74

汇票保证金、信用证保证金、矿山环境治理和生态恢复保证金应收票据 10,079,549.77

借款质押固定资产 476,479,995.09

借款质押合计 534,412,459.60

--

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 12,314,152.89

其中：美元 1,130,330.07

6.6166

7,478,941.95

欧元 464,206.12

7.6515

3,551,873.13

港币 21,742.14

18,330.80

0.8431

瑞士法郎 187,886.40

6.6350

1,246,626.26

韩元 220,000.00

0.0059

1,298.00

英镑 700.00

8.6551

6,058.57

日元 184,043.00

0.0599

11,024.18

应收账款 -- -- 149,506,725.69

其中：美元 21,565,595.38

6.6166

142,690,918.39

欧元 890,780.54

7.6515

6,815,807.30

其他应收款

292,616.54

其中：欧元 38,243.03

292,616.54

7.6515

短期借款

15,879,840.00

其中：美元 2,400,000.00

6.6166

15,879,840.00

应付账款

1,867,582.02

其中：欧元 160,986.21

7.6515

1,231,785.98

美元 96,091.05

6.6166

635,796.04

长期借款 -- -- 4,459,076.85

欧元 582,771.59

7.6515

4,459,076.85

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □ 不适用

单位名称 币种 经营地 主要财务报表项目 折算汇率 备注UF1 欧元 法国圣艾蒂安市

资产负债表 资产负债表日即期汇率利润表 即期汇率的近似汇率所有者权益变动表 除“未分配利润”项目外，其

他项目按发生时的即期汇率

ELBASA 欧元 法国圣艾蒂安市

资产负债表 资产负债表日即期汇率利润表 即期汇率的近似汇率所有者权益变动表 除“未分配利润”项目外，其

他项目按发生时的即期汇率

80、套期：无81、其他

政府补助（1） 明细情况1）与资产相关的政府补助

项 目 期初递延收益

本期新增补助

本期摊销 期末递延收益

本期摊销列

报项目

说明钨基高性能硬面材料产业化补助

559,000.36

279,499.98

279,500.38

其他收益高性能、高精度涂层可转位刀片补助

26,499,999.80

1,150,000.02

25,349,999.78

其他收益试验检测中心服务平台资金补助

642,857.50

160,714.26

482,143.24

其他收益新安子钨锡矿深部开采技术补助

3,001,775.00

105,000.00

2,896,775.00

其他收益矿产资源节约与综合示范工程资金

8,037,500.24

499,999.98

7,537,500.26

其他收益高耐磨钨基硬面材料关键技术研究与应用补助

350,000.26

49,999.98

300,000.28

其他收益淘锡坑钨矿矿产资源节约与综合利用

资金补助

733,333.10

100,000.02

633,333.08

其他收益淘矿中央重金属污染防治资金

574,999.77

49,999.98

524,999.79

其他收益挤压棒材项目专项资金

26,018,999.96

1,445,500.02

24,573,499.94

其他收益白黑钨矿洁净高效制取超高性能钨粉体成套技术产业化项目

5,699,999.84

475,000.02

5,224,999.82

其他收益白钨矿铵盐闭路冶炼污染物减排工程

442,500.00

45,000.00

397,500.00

其他收益新安子钨锡矿选厂含重金属离子废水

治理

615,000.00

45,000.00

570,000.00

其他收益

钨冶炼生产废水深度治理工程（二期）

1,112,500.00

75,000.00

1,037,500.00

其他收益高端装备用高性能硬质合金涂层刀具技改项目

19,060,000.00

952,999.98

18,107,000.02

其他收益废石场重金属污染综合治理项目

1,600,000.00

1,600,000.00

其他收益数字工厂及智能化矿山建设项目

1,414,011.43

83,177.16

1,330,834.27

其他收益高性能钨粉体智能制造技术改造项目

1,987,500.00

1,987,500.00

其他收益

小 计

96,362,477.26

1,987,500.00

5,516,891.40

92,833,085.86

2）与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 期初递延收益 本期新增补助 本期结转 期末递延收益

本期结转列

报项目

说明智能工厂试点示范项目 455,696.20 3,000,000.00 1,936,708.70 1,518,987.50 其他收益

小 计 455,696.20 3,000,000.00 1,936,708.70 1,518,987.50

3）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明博士后基金资助资金 50,000.00 其他收益参与制定国家标准奖励资金 300,000.00 其他收益度高端外国专家引进补助资金 30,000.00 其他收益高新企业新认定奖励资金 200,000.00 其他收益进口贴息资金 481,437.00 其他收益就业扶贫补贴 82,700.00 其他收益就业培训补贴资金 54,600.00 其他收益两化融合奖励资金 50,000.00 其他收益纳税大户上台阶奖励资金 30,000.00 其他收益企业纳税贡献奖 80,000.00 其他收益社保补贴 150,729.59 其他收益稳岗补贴 17,400.00 其他收益稀土钨深加工及应用产品奖励资金 433,600.00 其他收益专利专项资金补助 146,000.00 其他收益

小 计 2,106,466.59

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并：无2、同一控制下企业合并：无3、反向购买：无4、处置子公司：无5、其他原因的合并范围变动：

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加

公司名称 股权取得方式 取权取得时点 出资额 出资比例章源国际科技创新（深圳）有限公司 新设 2018年6月25日100%

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

赣州澳克泰工具技术有限公司

江西赣州 江西赣州 生产制造 100.00%

设立梦想加有限公司 香港 香港 投资 100.00%

设立德州章源喷涂技术有限公司

山东德州 山东德州 生产制造 100.00%

设立章源国际科技创新

（深圳）有限公司

深圳 深圳

钨制品领域的研发与销售

100.00%

设立赣州章源合金棒材

销售有限公司

江西赣州 江西赣州

硬质合金棒材加工、销售

51.00%

设立澳克泰（上海）工

具销售有限公司

上海 上海

五金工具、刀具等批发、零售

70.00%

设立UF1 法国 圣埃蒂安 机械加工及研发

80.00%

非同一控制下企业合并ELBASA 法国 圣埃蒂安 房产租赁

100.00%

非同一控制下企业合并

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额赣州章源合金棒材销售

有限公司

49%

1,467,596.16

0.00

2,247,596.16

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

公司

52,811,1

19.14

赣州章源合金棒材销售有限

511,168.

53,322,2

87.92

48,527,1

93.71

48,527,1

93.71

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量赣州章源合金棒材销售有限公司

61,627,115.5

2,995,094.21

2,995,094.21

5,331,614.47

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：不适用3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

西安华山钨制品有限公司

西安市 西安市 生产制造48% 权益法核算

（2）重要合营企业的主要财务信息：无（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

西安华山钨制品有限公司 西安华山钨制品有限公司流动资产

188,456,343.36

173,585,183.75

非流动资产 21,933,043.54

23,479,728.73

资产合计

211,936,072.09

195,518,227.29

流动负债 20,210,205.68

8,059,218.33

非流动负债

300,000.00

300,000.00

负债合计 20,510,205.68

8,359,218.33

归属于母公司股东权益

203,576,853.76

175,008,021.61

按持股比例计算的净资产份额 84,003,850.37

97,716,889.80

--内部交易未实现利润

270,548.10

对联营企业权益投资的账面价值 84,003,850.37

97,446,341.70

营业收入 77,136,180.74

206,585,255.70

净利润 10,001,762.54

43,223,227.76

综合收益总额 10,001,762.54

43,223,227.76

本年度收到的来自联营企业的股利 18,720,000.00

6,000,000.00

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年12月31日，本公司应收账款的26.11%(2017年12月31日：34.77%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

（1）本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

目

期末数
未逾期未减值

已逾期未减值	合

计年以内

1-2

年以内

年

应收票据

			年以上
115,135,731.12				115,135,731.12

小 计

115,135,731.12

115,135,731.12

（续上表）

目

期初数
未逾期未减值

已逾期未减值	合

计年以内

1-2

年以内

年

应收票据

			年以上
232,570,751.21				232,570,751.21

小 计

232,570,751.21

232,570,751.21

（2）单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

目

账面价值

未折现合同金额

1-3

年以内

年

银行借款

				年以上
1,272,248,882.51	1,300,730,969.53	1,296,271,892.68	4,459,076.85

应付票据

20,050,000.00

20,050,000.00

20,050,000.00

应付账款

112,191,218.35

112,191,218.35

112,191,218.35

其他应付款

11,438,978.78

11,438,978.78

11,438,978.78

长期应付款

3,322,148.85

3,322,148.85

3,322,148.85

小 计

1,419,251,228.49

1,447,733,315.51

1,443,274,238.66

4,459,076.85

（续上表）

目

期初数账面价值

账面价值

未折现合同金额

1-3

年以内

年

银行借款

				年以上
1,335,376,867.37	1,366,526,857.76	1,361,181,030.15	5,345,827.61

应付票据

应付账款

74,593,699.21

74,593,699.21

74,593,699.21

其他应付款

9,660,455.37

9,660,455.37

9,660,455.37

长期应付款

3,387,623.60

3,387,623.60

3,387,623.60

小 计

1,423,018,645.55

1,454,168,635.94

1,448,822,808.33

5,345,827.61

(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币336,000,000.00元(2017年12月31日：人民币399,995,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露：无十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例崇义章源投资控股有限公司

江西崇义

造林、营林

30,171万元 70.53%

投资、水利、养殖、

70.53%

本企业的母公司情况的说明

黄泽兰及其配偶赖香英持有崇义章源投资控股有限公司100%的股份，其中黄泽兰持有94.00%股份，赖香英持有6.00%的股份。

本企业最终控制方是黄泽兰。2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系西安华山钨制品有限公司 联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系KBM Corporation 参股企业

研创光电科技（赣州）有限公司 实际控制人控制的企业石雨生 公司副总经理殷磊 公司副总经理

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额西安华山钨制品有限公司 购买商品 19,362.07

4,786.32

研创光电科技（赣州）有限公司

购买商品 5,982.91

10,811.97

KBM Corporation 展位费 117,017.80

114,086.15

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额西安华山钨制品有限公司 销售钨粉 36,070,818.66

14,289,572.65

KBM Corporation 销售钨类产品 68,819,831.93

56,809,768.40

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无（3）关联租赁情况本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入崇义章源投资控股有限公司 NC系统使用权 18,867.92

（4）关联担保情况本公司作为担保方：无

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕崇义章源投资控股有限公司 20,000,000.00

2018年01月09日 2019年01月08日 否

崇义章源投资控股有限公司 50,000,000.00

2018年01月30日 2019年01月29日 否崇义章源投资控股有限公司 35,000,000.00

2018年03月08日 2019年03月07日 否崇义章源投资控股有限公司 8,400,000.00

2018年04月10日 2018年10月09日 否崇义章源投资控股有限公司 45,000,000.00

2018年05月17日 2019年05月16日 否崇义章源投资控股有限公司 30,000,000.00

2017年12月08日 2018年12月07日 否崇义章源投资控股有限公司 50,000,000.00

2017年11月23日 2018年11月21日 否崇义章源投资控股有限公司 50,000,000.00

2017年11月23日 2018年11月21日 否崇义章源投资控股有限公司 50,000,000.00

2018年03月15日 2018年12月25日 否崇义章源投资控股有限公司 20,000,000.00

2018年04月28日 2019年04月09日 否

崇义章源投资控股有限公

司、黄泽兰、赖香英

55,000,000.00

2017年12月08日 2018年12月07日 否

崇义章源投资控股有限公

司、黄泽兰、赖香英

25,000,000.00

2017年12月22日 2018年12月21日 否

崇义章源投资控股有限公

司、黄泽兰、赖香英

57,000,000.00

2018年06月15日 2019年06月14日 否

崇义章源投资控股有限公

司、黄泽兰、赖香英

15,879,840.00

2018年04月18日 2018年10月11日 否黄泽兰、赖香英 20,000,000.00

2017年09月14日 2018年09月13日 否黄泽兰、赖香英 16,000,000.00

2018年06月01日 2019年05月31日 否黄泽兰、赖香英 12,000,000.00

2018年04月03日 2018年07月05日 否黄泽兰、赖香英、黄世春 80,000,000.00

2017年10月20日 2018年09月20日 否黄泽兰、赖香英、黄世春 40,000,000.00

2017年11月14日 2018年11月13日 否黄泽兰、赖香英、黄世春 46,000,000.00

2018年04月28日 2019年04月27日 否黄泽兰、赖香英、黄世春 54,000,000.00

2018年06月06日 2019年06月04日 否

（5）关联方资金拆借：无（6）关联方资产转让、债务重组情况：无（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 1,918,733.40

1,979,571.04

6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收票据 西安华山钨制品有限公司 600,000.00

4,500,000.00

小计 600,000.00

4,500,000.00

应收账款 西安华山钨制品有限公司 5,088,268.35

254,413.42

应收账款 KBM Corporation 26,307,291.48

1,315,364.57

4,162,674.05

208,133.70

小计 31,395,559.83

1,569,777.99

4,162,674.05

208,133.70

其他应收款 石雨生 40,000.00

2,000.00

其他应收款 殷磊 2,791.43

139.57

小计 42,791.43

2,139.57

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额预收账款 西安华山钨制品有限公司

4,906,681.65

十三、股份支付：不适用十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项：无2、利润分配情况：无3、销售退回：无

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正：无2、债务重组：无3、资产置换：无4、年金计划：无5、终止经营：无6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 境内 境外 合计主营业务收入 710,673,537.83

202,439,326.13

913,112,863.96

主营业务成本 590,497,220.65

176,581,059.28

767,078,279.93

资产总额 2,788,764,637.84

794,395,181.43

3,583,159,819.27

负债总额 1,255,194,584.09

357,549,187.13

1,612,743,771.22

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的应收账款

1,683,14

8.14

0.32%

1,683,14

8.14

100.00%

1,683,1

48.14

0.62%

1,683,148

.14

100.00%

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

522,773,

132.35

99.68%

15,990,9

53.27

3.06%

506,782,1

79.08

269,075,495.49

99.38%

6,296,177

.94

2.34%

262,779,31

7.55

合计

524,456,

280.49

100.00%

17,674,1

01.41

3.37%

506,782,1

79.08

270,758,643.63

100.00%

7,979,326

.08

2.95%

262,779,31

7.55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元应收账款（按单位）

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由安徽禾恒冶金机械股份有限公司

1,683,148.14

1,683,148.14

100.00%

预计存在坏账风险合计 1,683,148.14

1,683,148.14

-- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 313,015,116.25

15,650,755.81

5.00%

1至2年 52,181.24

5,218.12

10.00%

2至3年

3至4年 618,969.82

309,484.91

50.00%

4至5年

5年以上 25,494.43

25,494.43

100.00%

合计 313,711,761.74

15,990,953.27

5.10%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

单位：元组合名称

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例合并范围内关联往来组合209,061,370.61

合计209,061,370.61

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额9,707,414.41元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销应收账款 12,639.08

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称

单位名称

账面余额

(%)

占应收账款余额的比例

坏账准备

赣州澳克泰工具技术有限公司

163,409,174.30

31.16

KBM Corporation

4.97

26,070,986.36

1,303,549.32

第三名

24,926,913.94

4.75

24,926,913.94

1,246,345.70

第四名

17,344,544.83

3.31

867,227.24

第五名

3.04

15,949,018.05

797,450.90

小 计

247,700,637.48

247,700,637.48

47.23

4,214,573.16

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

409,156,

541.83

100.00%

917,320.

0.22%

408,239,2

21.66

356,390,254.79

100.00%

585,553.8

0.16%

355,804,70

0.93

合计

409,156,

541.83

100.00%

917,320.

0.22%

408,239,2

21.66

356,390,254.79

100.00%

585,553.8

0.16%

355,804,70

0.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 1,609,749.68

80,487.48

5.00%

1至2年 54,689.47

5,468.95

10.00%

2至3年 1,713.84

342.77

20.00%

3至4年 936,796.72

468,398.36

50.00%

4至5年 100,035.79

50,017.90

50.00%

5年以上 312,604.71

312,604.72

100.00%

合计 3,015,590.21

917,320.17

30.42%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	期末数

账面余额

坏账准备

(%)

合并范围内关联往来组合

计提比例406,140,951.62

406,140,951.62

小 计

406,140,951.62

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额331,766.31元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况：无（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金 1,484,989.40

1,173,847.38

应收暂付款 853,894.04

501,531.04

员工备用金 544,934.22

330,496.51

合并范围内关联往来 406,140,951.62

354,198,854.08

其他 131,772.55

185,525.78

合计 409,156,541.83

356,390,254.79

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额赣州澳克泰工具技术有限公司 往来款 404,407,861.45

1年以内、1-3年

98.84%

德州章源喷涂技术有限公司 往来款 1,718,464.00

1年以内 0.42%

第三名 押金保证金 924,000.00

3-4年 0.23%

462,000.00

第四名 押金保证金 200,000.00

1年以内 0.05%

10,000.00

第五名 应收暂付款 195,139.41

1年以内 0.05%

9,756.97

合计 -- 407,445,464.86

-- 99.58%

481,756.97

3、长期股权投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 1,170,545,968.47

1,170,545,968.47

1,169,525,968.47

1,169,525,968.47

对联营、合营企业投资

83,733,302.27

83,733,302.27

97,446,341.70

97,446,341.70

合计 1,254,279,270.74

1,254,279,270.74

1,266,972,310.17

1,266,972,310.17

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额赣州澳克泰工具技术有限公司

1,155,605,181.26

1,155,605,181.26

梦想加有限公司 3,920,787.21

3,920,787.21

德州章源喷涂技术有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

赣州章源合金棒材销售有限公司

1,020,000.00

1,020,000.00

合计 1,169,525,968.47

1,020,000.00

1,170,545,968.47

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业西安华山钨制品有限公司

97,446,34

1.70

4,800,846

.02

206,114.5

18,720,00

0.00

83,733,30

2.27

小计

97,446,34

1.70

4,800,846

.02

206,114.5

18,720,00

0.00

83,733,30

2.27

合计

97,446,34

1.70

4,800,846

.02

206,114.5

18,720,00

0.00

83,733,30

2.27

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 900,475,714.42

740,139,441.77

853,796,429.68

729,236,353.83

其他业务 23,649,178.89

8,115,724.09

121,882,545.76

104,427,261.62

合计 924,124,893.31

748,255,165.86

975,678,975.44

833,663,615.45

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 4,800,846.02

4,597,473.91

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益

8,175,563.00

合计 4,800,846.02

12,773,036.91

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -2,683,327.04

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或

定量享受的政府补助除外）

9,560,066.69

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,021.30

减：所得税影响额 -184,090.88

少数股东权益影响额 -2,465.08

合计 7,049,274.31

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 0.88%

0.02

0.02

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.52%

0.02

0.02

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人黄世春先生、主管会计工作负责人范迪曜先生及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红女士签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。

崇义章源钨业股份有限公司

法定代表人签字：

2018年8月21日