隆基机械：2018年年度报告

山东隆基机械股份有限公司

2018年年度报告

2019年

月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张海燕、主管会计工作负责人刘建及会计机构负责人(会计主管人员)王德生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司在本报告期第四节"经营情况讨论与分析"中"

九、公司未来发展部分的

展望"部分，描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以416,100,301为基数，向全体股东每

股派发现金红利0.20元（含税），送红股

股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 4第二节公司简介和主要财务指标...... 5

第三节公司业务概要...... 8

第四节经营情况讨论与分析...... 12

第五节重要事项...... 26

第六节股份变动及股东情况...... 34

第七节优先股相关情况...... 40

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 41

第九节公司治理...... 48

第十节公司债券相关情况...... 55

第十一节财务报告...... 56

第十二节备查文件目录...... 169

释义

释义项指释义内容发行人、公司、隆基机械指山东隆基机械股份有限公司。隆基集团指隆基集团有限公司，公司控股股东。隆基制动毂指

龙口隆基制动毂有限公司，发行人之控股子公司，发行人持有其75%的股权。隆基精确制动指

龙口隆基精确制动有限公司，发行人之控股子公司，发行人持有其70%的股权。隆基制动部件指山东隆基制动部件有限公司，发行人之全资子公司。隆基废旧物资回收指龙口隆基废旧物资回收有限公司，发行人之全资子公司。隆基步德威指

山东隆基步德威制动钳有限公司，发行人之控股子公司，发行人持有69.23%的股权。隆基东源指

北京隆基东源投资管理有限公司，发行人之参股公司，发行人持有其40%的股权。车易信息指

上海车易信息科技有限公司，发行人之参股子公司，发行人持有37.088%的股权。隆基三泵指

龙口隆基三泵有限公司，隆基集团之全资子公司，隆基集团持有其100%的股权。股东大会指山东隆基机械股份有限公司股东大会董事会指山东隆基机械股份有限公司董事会监事会指山东隆基机械股份有限公司监事会公司章程指《山东隆基机械股份有限公司章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会山东证监局指中国证券监督管理委员会山东监管局公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》宏信证券（公司保荐机构、主承销商）指宏信证券有限责任公司发行人律师指北京国枫律师事务所会计师事务所指山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期指2018年度

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称隆基机械股票代码002363股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称山东隆基机械股份有限公司公司的中文简称隆基机械公司的外文名称（如有）SHANDONGLONGJIMACHINERYCO.,LTD公司的法定代表人张海燕注册地址山东省龙口市外向型经济开发区注册地址的邮政编码265716办公地址山东省龙口市外向型经济开发区办公地址的邮政编码265716公司网址http://www.sdljjx.com.cn电子信箱[e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名刘建呼国功联系地址山东省龙口市外向型经济开发区山东省龙口市外向型经济开发区电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail][e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码9137060061341808XA

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

无历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址济南市历下区经十路13777号中润世纪广场18栋14层签字会计师姓名刘学伟、王胜利公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用□不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间宏信证券有限责任公司

北京市东城区朝阳门北大街

号五矿广场C座

层

朱先军、陈琳2017.11-2018.12公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否

2018年2017年本年比上年增减2016年营业收入（元）1,900,511,875.551,724,623,250.4510.20%1,471,762,825.86归属于上市公司股东的净利润（元）

81,061,045.0956,074,091.4944.56%60,156,017.81归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

70,007,549.6755,425,368.8226.31%59,901,302.35经营活动产生的现金流量净额（元）

249,576,352.25278,169,682.87-10.28%181,461,386.46基本每股收益（元/股）0.190.1435.71%0.16稀释每股收益（元/股）0.190.1435.71%0.16加权平均净资产收益率3.57%2.94%0.63%3.42%

2018年末2017年末

本年末比上年末增

减

2016年末总资产（元）3,444,996,305.723,295,679,051.814.53%2,702,015,690.90归属于上市公司股东的净资产（元）

2,305,039,318.792,232,300,275.893.26%1,856,074,593.32

七、分季度主要财务指标

单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入460,265,467.15500,416,173.03458,290,431.68481,539,803.69归属于上市公司股东的净利润20,033,739.4331,076,616.3224,069,158.455,881,530.89归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

18,252,241.3728,487,794.1621,977,793.101,289,721.04经营活动产生的现金流量净额103,714,238.47-47,148,310.8298,806,677.1894,203,747.42上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否

八、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元项目2018年金额2017年金额2016年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-80,624.30-2,347,840.26-1,795,189.94计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

496,443.104,127,327.861,794,287.03委托他人投资或管理资产的损益12,708,651.346,510,423.02除上述各项之外的其他营业外收入和支出

12,868.7251,359.20181,369.04其他符合非经常性损益定义的损益项目-9,586,682.15减：所得税影响额2,084,894.51-1,951,030.51-43,002.65

少数股东权益影响额（税后）-1,051.0756,895.51-31,246.68合计11,053,495.42648,722.67254,715.46--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、主要业务公司主要从事汽车制动部件产品的研发、生产和销售。产品主要包括汽车用制动盘、制动毂、轮毂、刹车片和制动钳等；产品市场主要涵盖乘用车和商用车两大领域，是国际大型汽车零部件采购集团的主要供应商；同时还为国内各大自主品牌汽车厂提供OEM配套。

2、经营模式（1）、采购模式汽车制动部件生产所需主要原材料包括原料铁、废钢和焦炭等，均采用外购模式，并根据订单情况，储备原材料安全库存；制定采购计划，分批向公司确定的供应商进行采购，供应商按照指定的时间、地点和数量完成采购计划，公司根据计划完成情况给予滚动付款。

主要供应商是通过质量管理标准体系认证的企业，与本公司有着多年的战略合作关系，能够保证按时执行采购计划。同时，本公司建立了完善的供应商管理体系，对供应商的引入、考核、调整、淘汰等均严格按流程进行管理。

（2）、生产模式

汽车制动部件具有较强的安全性要求，公司始终按照“以销定产”的方式组织生产，即根据客户订单，结合产品的库存情况和运输周期，由生产主管部门制定生产计划并下达给各生产车间，由其组织完成。在生产过程中，技术研发部门、品管部门、装备部门、动力部门、储运部门等均以生产的稳定顺畅为核心分工并协同，生产主管部门总协调。在生产过程中，各主要工序间均采用流水线作业的方式组织生产。

（3）、销售模式

主要销售模式为直接面向国内外各大知名品牌汽车厂及国际大型汽车零部件采购集团。即根据客户需求量按指定时间配送至其指定的地点，以满足装配，开具发票后挂账，由客户按照一定周期滚动付款。本公司有多年汽车制动部件研发、生产和销售经验，在业内具有较高的知名度，在制动盘、制动毂等产品领域具有一定的核心竞争力；本公司非常注重与客户的交流，关注行业的变化趋势，为客户提供满意的产品和一流的服务。同时，公司还是国内自主品牌及国外部分知名汽车厂的OEM配套供应商，并与国际大型汽车零部件采购集团建立了长期的战略合作关系。

3、行业情况

公司所处行业为汽车制造下汽车零部件及配件制造业，而汽车零部件行业的发展状况与下游汽车行业紧密相关。

（1）、汽车行业发展概况

2019年，宏观经济环境将更复杂、更严峻。全球经济增速将呈现稳中趋缓态势，中美贸易问题是2019年影响全球经济的重大不确定因素。国内经济形势稳中有变、变中有忧，面临下行压力。根据中国汽车工业协会的预测：2019年度中国汽车产销量预计与2018年度持平，中国汽车市场已由快速增长期转入稳定增长期，以家庭首购车辆为主转向首购与换购并重。

2019年1月28日，国家发改委等10部门联合发布了《进一步优化供给推动消费平稳增长促进形成强大国内市场的实施方案(2019年)》，提出有序推进老旧汽车报废更新、持续优化新能源汽车补贴结构、促进农村汽车更新换代、稳步推进放宽皮卡车进城限制范围、加快繁荣二手车市场、进一步优化地方政府机动车管理措施等多项促进汽车消费的政策。2019年4月，国家发展改革委员会印发发改办产业[2019]442号文件《国家发展改革委办公厅关于征求对<推动汽车、家电、消费电子产品更新消费促进循环经济发展实施方案（2019-2020年）（征求意见稿）>意见的函》，将进一步深化供给侧结构性改革，促进形成强大国内市场，进一步扩大汽车、家电、消费电子产品更新消费市场，加快循环经济发展。政策层面的支持将给国内汽车市场发展带来积极的影响。从中长期来看，随着我国经济发展、国民收入增加、消费能力的提升，我国汽车工业以及汽车零部件行业仍具备较大的发展空间。汽车产业已经迈入高质量发展的增长阶段。

随着全球汽车产业电动化、智能化、网联化等变革趋势的显现，汽车行业在“智能、环保”两大主题的推动下，正在进入产品及产业形态的转型升级阶段。对汽车零部件企业而言，在新能源汽车、智能驾驶、轻量化等业务领域具有较好的发展机会。

（2）、汽车零部件制造行业发展状况

世界汽车工业的发展历程表明，汽车零部件的创新是汽车行业创新的源泉，零部件企业总体技术创新数量高于汽车企业。汽车零部件行业自20世纪90年代以来，已经形成全球生产、全球采购的体系。近年来，我国汽车零部件产业规模不断提升，在持续科技创新的推动下，我国汽车零部件产业蕴含广阔的发展空间和巨大的市场机遇。作为汽车产业的上游行业，汽车零部件行业随着汽车智能化、电子化和舒适化的行业发展方向，不断向更加智能、安全、舒适、便捷、环保的方向发展。同时，伴随着工业4.0的发展推进，汽车智能、轻量化、零部件再制造的发展将更具潜力。

（3）、行业的周期性、区域性和季节性特征

汽车行业作为国民经济的重要产业，与国民经济的发展息息相关，与宏观经济之间关联度较高，国际或国内的周期性宏观经济波动均可能影响汽车行业的需求，进而对汽车及相关产品的研发、生产与销售带来较大的影响。作为汽车行业的基础，汽车零部件及汽车制动部件行业周期性与汽车行业和宏观经济的周期性趋于一致。行业区域性方面，由于我国汽车厂商分布在国内大部分省市，因此围绕整车厂商零部件企业在全国形成了长三角、珠三角、东北、华中、京津和西南六大产业集群，使整车厂商与零部件企业得以更加快捷高效的进行信息共享、物流货运与合作开发，产业链协同效应、规模效应得到发挥。汽车制动部件行业能够根据下游行业的需求在全年较为均衡安排生产，没有明显的季节性特征。

（4）、公司所处行业地位

公司自成立以来一直深耕主营业务，经过20多年的发展，已成为国内规模最大、产品型号最多的汽车制动部件生产企业之一，有着较高的行业地位和市场影响力，并享有较高的品牌知名度，公司产品品种齐全，覆盖所有乘用车及商用车车型，具备为国内外各车型配套能力和同步开发能力，拥有完善的质量保证体系和售后服务体系。公司将加大产品的研发力度，优化公司产品结构和市场结构，提高公司的产品市场份额，将公司打造成全球一流的制动部件生产企业。

二、主要资产重大变化情况

、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程无重大变化

、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）、技术研发优势

公司是省级高新技术企业，具有20多年汽车制动部件从业经历。公司通过引进、培养等方式聚集了大批专业技术人才，并建立了设备先进、齐全的省级“汽车制动器件工程技术研究中心”、“技术中心”以及“院士工作站”、“博士后创新实践基地”，通过CNAS认可的公司检测中心；公司是制动毂、制动盘产品国家标准的主要起草单位和参与起草单位。

公司通过长期的生产实践和技术沉淀，在许多复杂的模具设计、造型技术等方面积累了宝贵资料和生产经验，同时研发中心还具备独有的铸造核心技术和完善的汽车制动部件同步设计开发能力，通过应用CAD/CAM/CAE设计分析软件及PDM数据管理系统等工具，为厂商客户提供不同型号、材质的同步设计、产品开发、验证等服务，公司具备独特的技术研发优势。

此外，公司还与山东建筑大学、机械科学研究总院先进制造技术研究中心等科研院所、高校建立了合作研发关系，借助院校的人才优势增强自身的研发能力。

（2）客户资源优势

通过二十多年的发展，公司与厂商客户形成稳固的伙伴关系，积累了庞大的优质客户资源，主要客户已经涵盖：Brembo、PE、GPC(NAPA)、Meritor、Advance、Bosch、VALEO、BPI、QUALIS等国际知名汽车零部件连锁商和经销商，以及马拉西亚PROTON、

PRODUA、印度TATA、MANINDRA、吉利、奇瑞、长安、比亚迪、江铃、宇通、金龙、重汽、北奔、陕汽等国内外五十多个国家和地区的知名厂商客户，并根据客户的需求建立起了一整套成熟的汽车制动部件研发、制造及销售的工作标准和供应体系，能够伴随厂商客户的技术升级不断优化改进。拥有广泛且优质的客户资源是公司不断升级发展的基础和动力。

（3）、工艺装备优势

公司拥有铸造生产线19条，铸造工序采用国际先进水平的美国应达电炉、日本全自动射压造型线、浇注机、德国进口兰佩制芯设备；机加工工序由德国海瑟普自动加工线，以及从德国、日本、韩国进口的先进数控机床和加工中心完成；产品的喷涂、清洗、包装工序采用全自动喷涂清洗包装生产线、日本久美特涂层自动线等先进工艺装备；先进的工艺装备，在提升公司的产品质量且保持稳定的同时，也提高了自动化水平和生产效率，OEM配套份额不断增加，实现了公司整体客户档次的提升和高端产品销售规模的扩大，并能够适应客户日益提高的产品质量和工艺要求。

（4）、规模优势

汽车零部件行业是规模经济效益最显著的产业之一。目前，公司铸造产线实现日投料2000吨，年可生产6000余种型号的制动盘、制动毂产品，无论规模还是产品型号均位列行业前列；完善的供货保障能力、严格的质量控制体系可为不同客户提供更多型号产品；并可根据市场和不同客户的要求，在短期内开发出符合客户需求的新产品，投入批量生产。

（5）、成本管控优势

公司坚持推行精益生产、供应链管理模式，发挥成本竞争优势，在经营的各个环节贯彻精益管理思路，公司持续推进生产全流程MES系统建设，进一步下沉管理终端，在订单采购、生产、物流配送，库存管理等方面建立了严格的成本管控体系，全流程关注产品批量生产过程的质量、效率和成本，目前公司已经形成一套有效的成本管理体系，以客户为导向，为客户提供全方位的服务，加强客户和供应商之间的伙伴关系，增加诚信度，形成一种长期的战略合作关系，具备了一定竞争力的产品成本优势。

随着汽车行业在节能、环保、智能化方面的要求逐步提高，公司在“技术创新、产品创新、管理创新”思维理念下，还会在核心竞争力方面继续优化流程系统，为建设绿色环保、数字智能化工厂打下坚实的基础。

（6）、经营管理优势

公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队。在二十多年的生产经营过程中，通过不断改进、引进、优化，总结出了一套适合公司自身发展的管理体系，为公司的生产经营和稳健发展提供了有力保障，使企业在激烈的市场竞争中始终保持领先优势。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，公司管理层在董事会的坚强领导下，按照确定的发展战略和目标任务，牢牢把握“抓住新机遇、再创新隆基”的工作总基调，在降本增效、市场开拓、技改投入、项目建设、技术创新和规范运作等各项工作上全面推进，实现了公司的稳健发展。

1、公司各项经济指标的完成情况

报告期内，公司实现营业收入1,900,511,875.55元，同比增长10.20%，实现归属于上市公司股东的净利润81,061,045.09元，同比增长44.56%。截止报告期末，公司资产总额3,444,996,305.72元，同比增长4.53%，归属于上市公司股东的净资产2,305,039,318.79元，同比增长3.26%。

2、报告期内，公司重点做了以下几方面工作。

（1）、在降本增效上持续加力

报告期内，公司从原材料采购、生产、物流配送、库存管理、三项费用以及非生产物资的使用上来实现降本增效。生产环节主要从控制人工成本、提高产品质量、降低材料费用、加大工艺改进力度上下功夫。一是通过引进高精尖智能加工、检测设备，关键工序全部引入机器人操作臂手来减少用工，降低人工成本；二是通过精益生产来优化工艺流程，提高生产效率，减少动力资源浪费；三是加强过程控制，强化自检、巡检等检测环节，通过提高产品质量来降低成本；四是通过优化工序、减少物流周转来降低成本。

（2）、在市场开拓上持续加力

报告期内，按照公司发展战略，积极做好客户聚焦和产品聚焦工作，持续强化重点客户及重点客户新产品的资源配置和开发工作，主要开发了长城汽车、比亚迪汽车、吉利汽车、上汽通用五菱、长安汽车、奇瑞汽车、江铃汽车、华晨汽车、海马汽车、江淮汽车等客户相关车型产品。同时，对新能源汽车产品领域进行重点推广及市场开发，主要客户有东风雷诺、比亚迪汽车、长城汽车、长安汽车、吉利汽车、奇瑞汽车、江淮汽车、宝骏汽车、小鹏汽车、爱驰亿维、博郡汽车等客户的电动汽车和混合动力汽车的相关车型。

（3）、在推进新旧动能转换上持续加力

报告期内，公司紧紧围绕“中国制造2025”发展战略，大力践行“三改造一提高”工程，进一步提高生产效率、降低劳动强度、改善生产环境。通过对铸造熔炼工部自动加料、合金配料智能设备、抛丸工部智能清理打磨系统、智能浇铸生产单元的改造，生产效率大幅提升，人员配置进一步减少，劳动强度大大降低；同时，进一步解决了铸件成分混杂、合金含量、温度无法有效控制等问题，并可以生产不同材质的产品，环保达到国家要求。加工环节，通过生产线、工序的优化整合、合

理配置，以及新设备、智能单元的购进，部分产线实行机器人操作，产能、效率、质量得到大幅度提升。

（4）、在推进项目建设上持续加力

报告期内，公司募投项目“高端制动盘改扩建项目”和“汽车制动系统检测中心项目”按计划有序推进。其中，“汽车制动系统检测中心项目”于2018年9月经中国合格评定国家认可委员会（CNAS）评审，并取得认可证书，使公司具备按相应国际认可准则开展检测和校准服务的技术能力，对保障公司产品性能及质量、提升新产品研发能力、提高国内外客户的认可度均具有促进作用，有助于公司高端市场的开发和综合竞争能力的提升。报告期内，公司还先后为检测中心引进德国西门子LMS测试分析系统、英国泰勒粗糙度轮廓仪和循环盐雾试验机等先进的检验检测设备，满足国内外客户不同的实验检测需求。

（5）、在提升技术创新能力上持续加力

报告期内，公司持续进行技术研发平台建设，在原有“院士工作站”的基础上，又创立了“博士后创新实践基地”，进一步提升公司研发创新能力。目前，已提交专利申请17项，获得专利证书和授权7个，申请发明专利3项。

（6）、在确保规范运作上持续加力

报告期内，公司不断健全内控制度建设，完善法人治理结构，确保股东大会、董事会、监事会和经营管理层在各自权限范围内规范、高效、科学运作。报告期内，公司共召开8次董事会、8次监事会、1次股东大会；在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有完整的业务及自主经营能力；信息披露做到了及时、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形。

二、主营业务分析

、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

、收入与成本（

）营业收入构成

单位：元2018年2017年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,900,511,875.55100%1,724,623,250.45100%10.20%分行业机械制造业1,898,910,595.5799.92%1,673,347,763.1997.03%13.48%其他1,601,279.980.08%51,275,487.262.97%-96.88%分产品

普通制动毂127,506,994.816.71%117,448,728.526.81%8.56%制动盘1,500,790,977.4978.97%1,300,375,015.7175.40%15.41%载重车制动毂241,509,439.3612.71%228,852,711.0913.27%5.53%刹车片3,014,489.240.16%5,623,170.590.33%-46.39%轮毂158,973.680.01%1,134,645.160.07%-85.99%铸件16,375,285.430.86%13,425,348.010.78%21.97%制动钳体9,554,435.560.50%6,488,144.110.38%47.26%其他1,601,279.980.08%51,275,487.262.96%-96.88%分地区国内772,098,681.3340.63%838,535,220.4948.62%-7.92%国外1,128,413,194.2259.37%886,088,029.9651.38%27.35%

（

）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业机械制造业

1,898,910,595.5

1,579,168,210.3

16.84%13.48%14.74%-0.92%分产品普通制动毂127,506,994.81105,842,850.7216.99%8.56%9.34%-0.59%制动盘

1,500,790,977.4

1,246,948,374.9

16.91%15.41%17.44%-1.44%载重车制动毂241,509,439.36198,584,490.7517.77%5.53%2.96%2.05%刹车片3,014,489.242,740,712.039.08%-46.39%-34.61%-16.38%轮毂158,973.68125,814.4620.86%-85.99%-86.18%1.10%铸件16,375,285.4315,102,698.807.77%21.97%27.87%-4.25%制动钳体9,554,435.569,823,268.64-2.81%47.26%24.29%19.01%分地区国内770,497,401.35631,040,560.1618.10%-2.13%-2.46%0.28%国外

1,128,413,194.2

948,127,650.2015.98%27.35%30.01%-1.72%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用

（

）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是□否

行业分类项目单位2018年2017年同比增减机械制造业

销售量件28,216,32626,257,1357.46%生产量件28,453,13725,166,97413.06%库存量件6,739,4946,499,1153.70%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用√不适用

（

）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

（

）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元行业分类项目

2018年2017年

同比增减金额

占营业成本比

重

金额

占营业成本比

重机械制造业主营业务成本

1,579,168,210.3

99.90%

1,376,243,362.9

96.40%14.74%

单位：元产品分类项目

2018年2017年

同比增减金额

占营业成本比

重

金额

占营业成本比

重普通制动毂主营业务成本105,842,850.726.70%96,804,898.276.78%9.34%制动盘主营业务成本

1,246,948,374.9

78.88%

1,061,747,463.8

74.37%17.44%载重车制动毂主营业务成本198,584,490.7512.56%192,874,543.9513.51%2.96%刹车片主营业务成本2,740,712.030.17%4,191,268.700.29%-34.61%轮毂主营业务成本125,814.460.01%910,397.750.06%-86.18%铸件主营业务成本15,102,698.800.96%11,811,060.440.83%27.87%制动钳体主营业务成本9,823,268.640.62%7,903,730.050.55%24.29%说明

（

）报告期内合并范围是否发生变动

□是√否

（

）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

（

）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）1,074,542,778.67前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例56.54%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%公司前

大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

第一位313,721,272.6716.51%2第二位300,144,470.5315.79%

第三位239,004,237.6512.58%4第四位145,049,196.707.63%

第五位76,623,601.124.03%合计--1,074,542,778.6756.54%主要客户其他情况说明□适用√不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）492,623,388.21前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例36.55%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一位169,029,484.7912.54%

第二位97,025,567.947.20%3第三位81,874,180.486.07%

第四位76,380,548.215.67%5第五位68,313,606.795.07%

合计--492,623,388.2136.55%主要供应商其他情况说明□适用√不适用

、费用

单位：元2018年2017年同比增减重大变动说明销售费用121,906,767.08118,915,045.202.52%管理费用78,363,738.4966,085,078.4118.58%财务费用-12,131,543.2821,961,634.49-155.24%

受外币汇率变动影响，主要是由于公司本期汇兑损益增加。研发费用11,675,945.2110,445,269.4511.78%

、研发投入

√适用□不适用

公司一直非常重视新产品、新技术的研发，以市场为导向，持续推进技术升级，大力提升公司技术研发能力和自主创新能力，提高产品附加值，以不断增强公司的市场竞争力。公司研发投入情况

2018年2017年变动比例研发人员数量（人）3443294.56%研发人员数量占比12.00%12.00%0.00%研发投入金额（元）57,395,458.6453,625,632.397.03%研发投入占营业收入比例3.02%3.11%-0.09%研发投入资本化的金额（元）0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用

、现金流

单位：元项目2018年2017年同比增减经营活动现金流入小计1,407,375,929.781,510,191,028.32-6.81%

经营活动现金流出小计1,157,799,577.531,232,021,345.45-6.02%经营活动产生的现金流量净额

249,576,352.25278,169,682.87-10.28%投资活动现金流入小计772,423,651.34574,830,910.1734.37%投资活动现金流出小计1,118,008,758.80750,852,783.7848.90%投资活动产生的现金流量净额

-345,585,107.46-176,021,873.61-96.33%筹资活动现金流入小计332,449,985.19-100.00%筹资活动现金流出小计22,137,498.9924,263,420.51-8.76%筹资活动产生的现金流量净额

-22,137,498.99308,186,564.68-107.18%现金及现金等价物净增加额-113,255,390.85407,529,691.14-127.79%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用□不适用筹资活动现金流入小计变动较大，是由于2017年公司非公开发行股票所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用√不适用

三、非主营业务分析

□适用√不适用

四、资产及负债状况分析

、资产构成重大变动情况

单位：元2018年末2017年末

比重增减重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产

比例货币资金776,390,630.1122.54%836,332,696.7625.38%-2.84%应收账款463,501,715.7813.45%387,647,545.7411.76%1.69%存货551,156,615.6016.00%457,451,431.9713.88%2.12%长期股权投资5,047,332.620.15%-0.15%固定资产1,074,735,957.5431.20%1,029,477,617.4631.24%-0.04%在建工程112,218,801.833.26%110,097,931.933.34%-0.08%

、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因货币资金224,569,003.00银行承兑汇票保证金

合计

五、投资状况分析

、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

0.00128,352,007.00-100.00%

、募集资金使用情况

√适用□不适用

（

）募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位：万元募集年

份

募集方

式

募集资金总额

本期已使用募集资金

总额

已累计使用募集资金

总额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总

额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金总

额

尚未使用募集资金用途及去

向

闲置两年以上募集资金金额

2013年

向特定投资者非公开发行普通股募集资金

32,350.2

506.8

32,935.1

506.8

32,935.1

29.54%264.01

尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。

2016年

配股发行普通股募集资金

46,329.8

3.35

45,839.9

使用完毕，已销户

2017年

向特定投资者非公开发行普通股募

32,811.5

1,608.985,183.13

18,333.1

尚未使用的募集资金存放于募集资

集资金金专户

及为办理银行承兑汇票付款而存入的保证金账户。合计--

111,491.

2,119.13

83,958.2

506.8

32,935.1

29.54%

18,597.1

--0募集资金总体使用情况说明（1）向特定投资者非公开发行普通股（A股）本公司募集资金项目已于2013年发生变更；（2）配股发行普通股（A股）本公司2018年度募集资金投资项目的资金使用情况未发生变更。（

）向特定投资者非公开发行普通股（A股）2018年度募集资金投资项目的资金使用情况未发生变更。

（

）募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

单位：万元承诺投资项目和超

募资金投向

是否已变更项目(含部分变

更)

募集资金承诺投资总

额

调整后投资总

额(1)

本报告期投入

金额

截至期末累计投入金

额(2)

截至期末投资进度(3)

＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目年产3.5万吨汽车高性能制动盘项目

是

26,950.

26,950.

506.8

25,200.

93.51%

5,761.2

否否年产

万套制动钳项目

是5,4005,400

5,400.3

100.01

%

-103.07否否永久补充流动资金否2,334.7不适用否归还银行贷款否16,50016,50016,500不适用否补充流动资金否

29,829.

29,829.

3.35

29,339.

不适用否高端制动盘改扩建项目

否

25,798.

25,798.

1,307.9

2,0137.80%否否汽车制动系统检测中心

否

7,013.1

7,013.1

301.04

3,170.1

45.20%否否承诺投资项目小计--

111,491

.6

111,491

.6

2,119.1

83,958.

----

5,658.1

----超募资金投向

年产3.6万吨载重车制动毂项目合计--

111,491

.6

111,491

.6

2,119.1

83,958.

----

5,658.1

----

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

年产3.5万吨汽车高性能制动盘项目预计达产后年可实现收入38,500万元，公司该项目2018年度实现营业收入32,911.99万元，主营业务利润5,761.22万元，造成实际收入小于预计收入的主要原因为公司生产能力具备预期目标，但因宏观经济及市场原因，承诺效益未完全实现。年产80万套制动钳项目预计达产后年可实现收入11,200万元，公司该项目2018年度实现营业收入955.44万元，主营业务利润-103.07万元，造成实际收入小于预计收入的主要原因为由于制动钳为公司本期投产的新产品，其市场推广进程不同于其他现存产品，需要一个客户逐步试用和接受的过程，该项目本期实现的效益低于预期。项目可行性发生重大变化的情况说明

无超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用

2013年公司向特定投资者非公开发行普通股（A股）募集资金到位前，公司自筹资金预先投入

124,464,687.13元，募集资金到位后，公司已用募集资金置换先期投入124,464,687.13元。2017年公

司向特定投资者非公开发行普通股（A股）募集资金到位前，公司自筹资金预先投入35,626,450.43

元，募集资金到位后，公司已用募集资金置换先期投入35,626,450.43元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

适用

（1）公司于2014年4月8日召开第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于继续使用部分闲

置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟将本次非公开发行股票3,000万元的闲置募集资金用

于暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。2015年3月25日，上述资金归已还至募集资金专

户。（2）公司于2015年3月25日召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于归还前次补充流

动资金的募集资金并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟将本次非公开发

行股票3,000万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。2016年3月2

日，公司已全部归还上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金并转入公司募集资金专用账户。（3）

2016年3月10日，本公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买

短期理财产品的议案》，同意公司对最高额度不超过4,000万元的部分闲置募集资金进行现金管理，

适时购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，在上述额度内，资金可在董事会审议通过

之日起一年内滚动使用。（4）公司于2017年12月22日召开了第四届董事会第五次会议，审议

通过了《关于公司使用部分闲置募集资金购买短期理财产品的议案》，同意公司对最高额度不超过

20,000万元的部分闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财

产品，在上述额度内，资金可在董事会审议通过之日起一年内滚动使用。（

）公司于2018年

月

日召开了第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金购买短期理财产品的议案》，同意公司对最高额度不超过20,000.00万元的部分闲置募集资金适时进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，在上述额度内,资金可在董事会审议通过之日起一年内滚动使用。项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用2016年

月

日，公司第三届董事会第二十次会议决议，通过了《关于使用募投项目节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将节余募集资金（包括利息收入）2,334.70万元用于永久补充公司流动资金。项目实施出现募集资金结余原因：主要是本次募集资金投入减少产生节余及募集资金存放期间产生的利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金存放于募集资金专户及承兑汇票保证金账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无

六、重大资产和股权出售

、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润龙口隆基制动毂有限公司

子公司

汽车零部件及配件制造

1400.00万美元

216,406,44

6.28

183,232,60

1.76

124,132,01

2.97

-1,110,745.

-915,807.5

龙口隆基精确制动有限公司

子公司

汽车零部件及配件制造

200.00万美元

21,094,271.

15,807,841.

3,014,489.2

-4,701,926.

-7,241,107.

龙口隆基废旧物资回收有限

子公司

废旧物资回收

100.00万元人民币

1,190,537.3

271,767.800.0015,091.98-10,172.28

公司山东隆基步德威制动钳有限公司

子公司

汽车零部件及配件制造

7800.00万元人民币

79,409,777.

62,614,967.

9,659,664.2

-4,736,518.

-3,752,097.

山东隆基制动部件有限公司

子公司

汽车零部件及配件制造

5000.00万元人民币

130,517,57

4.30

72,065,102.

166,497,91

4.45

9,204,530.6

6,349,727.1

上海车易信息科技有限公司

参股公司软件开发

1360.9072万元人民币

17,674,354.

-26,447,86

8.05

26,141,249.

-14,225,34

4.67

-14,044,54

4.36报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业发展趋势2019年，宏观经济环境将更复杂、更严峻。全球经济增速将呈现稳中趋缓态势，中美贸易问题是2019年影响全球经济的重大不确定因素。国内经济形势稳中有变、变中有忧，面临下行压力。根据中国汽车工业协会的预测：2019年度中国汽车产销量预计与2018年度持平，中国汽车市场已由快速增长期转入稳定增长期，以家庭首购车辆为主转向首购与换购并重。

2019年1月28日，国家发改委等10部门联合发布了《进一步优化供给推动消费平稳增长促进形成强大国内市场的实施方案(2019年)》，提出有序推进老旧汽车报废更新、持续优化新能源汽车补贴结构、促进农村汽车更新换代、稳步推进放宽皮卡车进城限制范围、加快繁荣二手车市场、进一步优化地方政府机动车管理措施等多项促进汽车消费的政策。2019年4月，国家发展改革委员会印发发改办产业[2019]442号文件《国家发展改革委办公厅关于征求对<推动汽车、家电、消费电子产品更新消费促进循环经济发展实施方案（2019-2020年）（征求意见稿）>意见的函》，将进一步深化供给侧结构性改革，促进形成强大国内市场，进一步扩大汽车、家电、消费电子产品更新消费市场，加快循环经济发展。政策层面的支持将给国内汽车市场发展带来积极的影响。从中长期来看，随着我国经济发展、国民收入增加、消费能力的提升，我国汽车工业以及汽车零部件行业仍具备较大的发展空间。汽车产业已经迈入高质量发展的增长阶段。

（二）公司战略

公司将紧紧围绕“锐意革新、专攻主业”的发展总基调，聚焦战略、构建业务结构的韧性，努力做好①市场开拓；②技术创新；③人才梯队；④IT建设；⑤环保安全；⑥降本增效；⑦企业文化；⑧技改项目；⑨管理体系建设；⑩涉外项目推进

等10方面工作，全面建设绿色铸造、智慧型工厂，进一步提升核心竞争力，引领行业发展。公司在确保国外售后市场继续拓展与大型采购集团合作、国内自主品牌OEM市场份额提升的同时，不断加大国际OEM市场和国内合资品牌配套市场的开发力度，以进一步优化产品结构和市场结构，确保总体销售额的稳步提升。

（三）公司2019年经营计划

1、聚焦市场开发工作

国外市场将继续推行“抓大放小奔高端”的销售战略，重点扩大高档大客户市场份额，开拓更多国际OEM和AM市场，实现市场的高端化和品质化，争取更多新产品、新型号，拓宽产品覆盖范围。

国内市场按照公司战略规划和经营目标，在加大高端市场开发力度、淘汰低端客户的同时；进一步开拓国内售后市场，拓宽、拓展销售渠道，提升市场开发覆盖面，争取在售后市场取得重大突破。另一方面，持续关注新能源汽车及客户投入重点资源的重点平台、关键车型，做好新品开发的跟踪，争取更多配套份额。

2、聚焦研发创新工作

公司将以省级“汽车制动器件工程技术研究中心”、“技术中心”以及“院士工作站”、“博士后创新实践基地”为依托，坚持自主创新为主，加强产学研技术合作，充分发挥自主开发、同步设计、匹配、评价验证能力的优势，加大对新技术、新材料和新产品的研发投入力度，布局汽车制动部件技术与产品的升级换代，不断提升产品的性能与质量。

在传统灰铸铁产品的基础上，围绕产品轻量化发展方向，加大双金属制动盘、毂的市场应用，同时开发铝基制动盘、卡钳的设计、制造和应用技术。

3、聚焦技改项目建设工作

公司将紧紧围绕“中国制造2025”发展战略，加快轻量化汽车制动部件数字化车间技术改造项目建设。通过对熔炼、制芯、混砂、浇铸、清理五大工部的智能升级改造，关键工序采用智能机器人操作，通过搭建自动检测运行监测系统，对混砂、上料、熔炼、造型、浇铸、清理等各个设备状态及运行信息进行采集、汇总、分析，实现生产全过程控制。项目达产后，将全面提升铸件产品品质、推动产品升级，提升产品市场竞争力。

4、聚焦借力资本市场推动公司跨越式发展

公司在专注主业、发展壮大的同时，经营层将大力配合董事会，充分发挥上市公司的资本平台作用，依托资本市场工具和手段，围绕公司核心战略，积极寻求以主营业务为核心，实现横向、纵向产业链延伸和整合的发展机会，不断完善产业结构，适时开展国内外汽车零部件制造企业间的合资合作和并购，不断扩大产品市场和发展领域，实现公司跨越式发展。

（四）、可能存在的风险

1、经济环境变化的风险

公司的主营业务属于汽车零部件行业，受汽车行业宏观形势的影响较大，尤其是汽车产销量的变化、外部经济环境的变化，对汽车产销量将造成很大影响，从而对汽车零部件行业产生冲击，可能造成公司的订单减少、存货积压等情况，因此公司存在经济环境波动的风险。

2、原材料价格风险

公司生产所需主要原材料为原料铁和废钢，报告期内原材料占主营业务成本的比重均在60%以上。公司原材料采购价格受国内钢铁市场供需影响，存在一定波动性，从而直接影响公司产品售价。虽然公司已经与上游供应商和下游客户分别约定了原材料采购价格和产品售价随市场价格波动而调整的政策，但如果上述主要原材料价格未来持续大幅波动，而公司产品售价的调整滞后于原材料采购价格的调整，则会对公司生产成本产生直接影响。公司存在原材料价格波动的经营风险。

3、人民币汇率风险

公司近年来出口收入占同期主营业务收入比重超过50%，产品主要出口北美、欧洲等国家和地区，人民币汇率的波动将给公司经营业绩造成一定的影响。针对这一风险，一方面公司营销团队加大国内市场开发力度和配套比例；另一方面将积极和客户沟通以人民币或汇率联动的方式确定产品价格。公司财务部门也将充分运用财务金融工具，尽可能将人民币汇率波动对公司经营业绩的影响降到最低程度。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用

2018年5月10日，公司召开2017年度股东大会，审议通过了《关于山东隆基机械股份有限公司2017年度利润分配方案的议案》的议案：以公司现有总股本416,100,301股为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金（含税），共计派发现金8,322,006.02元，该利润分配方案已于2018年6月22日实施完毕。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2016年度利润分配预案：以公司总股本385,873,624股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.20元（含税），不送股且不进行资本公积金转增股本。

2、2017年度利润分配预案：以公司总股本416,100,301股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.20元（含税），不送股且不进行资本公积金转增股本。

3、2018年度利润分配预案：以公司总股本416,100,301股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.20元（含税），不送股且不进行资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

现金分红总额（含其他方

式）

现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

例率2018年8,322,006.02

81,061,045.0

10.27%0.000.00%8,322,006.0210.27%2017年8,322,006.02

56,074,091.4

14.84%0.000.00%8,322,006.0214.84%2016年7,717,472.48

60,156,017.8

12.83%0.000.00%7,717,472.4812.83%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况

√适用□不适用每10股送红股数（股）0每

股派息数（元）（含税）0.20每10股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）416100301现金分红金额（元）（含税）8,322,006.02以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）8,322,006.02可分配利润（元）454,295,884.34现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100%

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经公司第四届董事会第十四次会议审议通过的利润分配预案为：以公司总股本416,100,301股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益

变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

张乔敏、张海燕

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

“本公司及本公司控制的其他公司将不在任何地方以任何方式自营与股份公司及其子公司相同或相似的经营业务，不自营任何对股份公司及其子公司经营及拟经营业务构成直接竞争的类同项目或功能上具有替代作用的项目，也不会以任何方式投资与股份公司及其子公司经营业务构成或可能构成竞争的业务，从而确保避免对股份公司及其子公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。”

2010年

月

日

长期严格履行

隆基集团有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

隆基集团有限公司及其控制的其他公司将不在任何地方以任何方式自营与隆基机械及其子公司相同或相似的经营业务，不自营任何对隆基机械及其子公司经营及拟经营业务构成直接竞争的类同项目或功能上具有替代作用的项目，也不会以任何方式投资与隆基机械及其子公司经营业务构成或可能构成竞争的业务，从而确保避免对隆基机械及其子公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。

2010年03月05日

长期严格履行

股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用√不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□适用√不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）

境内会计师事务所审计服务的连续年限6境内会计师事务所注册会计师姓名刘学伟、王胜利境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限刘学伟1年、王胜利1年当期是否改聘会计师事务所□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□适用√不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□适用√不适用

十一、破产重整相关事项

□适用√不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用关联交

易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

龙口隆基三泵有限公司

同一母公司

采购

采购材料

市场价格

2666.

元/吨

325.5

0.80%0否

承兑汇票

2018年

月

日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）龙口隆基三泵有限公

同一母公司

销售

销售铸件

市场价格

5502.47元/吨

1,637.

100.0

0%

4,000否

承兑汇票

2018年04月20

巨潮资讯网

司日（http://www.cninfo.com.cn/）合计----

1,962.

--4,000----------大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无

十七、重大合同及其履行情况

、委托他人进行现金资产管理情况（

）委托理财情况

√适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品募集资金5,00000银行理财产品募集资金2,00000银行理财产品自有资金5,00000银行理财产品自有资金1,00000银行理财产品募集资金1,40000银行理财产品募集资金5,00000银行理财产品募集资金2,00000银行理财产品自有资金5,00000银行理财产品募集资金1,50000银行理财产品自有资金3,00000银行理财产品募集资金5,00000银行理财产品募集资金2,00000银行理财产品自有资金5,00000

银行理财产品募集资金2,00000银行理财产品募集资金5,00000银行理财产品自有资金3,00000银行理财产品自有资金2,0002,0000银行理财产品募集资金3,0003,0000银行理财产品自有资金5,0005,0000银行理财产品自有资金3,0003,0000银行理财产品募集资金5,0005,0000银行理财产品募集资金2,0002,0000银行理财产品自有资金5,0005,0000合计77,90025,0000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用

十八、社会责任情况

、履行社会责任情况

1、在股东权益保护方面

公司自上市以来，始终把规范运作作为企业发展的基础与根本，严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规和规范性文件的要求，建立以公司《章程》为总则，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则和内部控制制度等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡、行之有效的决策与经营管理体系。严格执行证监会、交易所的相关规定，建立健全信息披露管理制度，持续自觉规范履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，不进行选择性信息披露，公平对待所有股东和投资者。并一贯重视对投资者的合理回报，本着“实现效益最大化，为股东创造价值”的核心理念，力争给广大投资者带来更好的价值回报。

2、在员工权益保护方面

公司通过与各大专院校、行业协会合作成立实验基地、培训基地、研发平台，邀请企业咨询管理机构来公司定向培训等方式，搭建学习平台、发展平台，做好对专业技术人才和复合型管理人才的培养，并从人才战略的高度出发，采用“走出去，请进来”的方式，广纳社会有识之士、有志之士，加强人力资源管理，优化人力资源配置，为公司持续健康稳定发展提供人力资源储备。关注员工的需求，提供有竞争力的薪酬福利待遇；通过ISO14001和OHSAS18001环境与职业健康安全体系的完善和高效运行，来改善生产环境、降低劳动强度，健全和完善劳动安全保护措施，为广大员工创造良好的生产、生活环境。

3、在环境保护方面

公司高度重视环境保护问题，2011年即通过了ISO14001环境管理体系认证，并严格按照国家相关法律法规要求，对生产过程中产生的废气、废水、废渣和噪声进行严格控制，做到了“低污染、低排放、高效率”的企业经营发展模式，各项排放均达到环保要求。报告期内，公司无环境污染事故及环境违法事件等环境问题，无环境投诉、信访案件。

4、在社会与公益事业方面

公司成立至今，始终坚持诚信经营，依法纳税。在为地方经济发展做出积极贡献的同时，公司通过上项目、扩规模，创造了大量的就业机会，大大缓解了当地政府的就业压力，提高了当地人民的生活水平。公司积极参与各项爱心捐助、慈善捐款活动，扶贫济困，帮扶贫困村及弱势群体，为当地的学校、敬老院捐款捐物，以实际行动造福地方、回报社会。

、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

近年来，公司积极履行社会责任，大力倡导和践行绿色制造，不断提高资源利用效率、减少和避免污染物的产生，改善和保护生态环境。同时，公司在保证产品功能、质量以及制造过程中员工职业健康安全的前提下，引进生命周期思想，满足基础设施、管理体系、能源与资源投入、产品、环境排放、环境绩效的综合评价要求。公司结合自身生产情况制定绿色发展方针，树立绿色发展观和经营观，注重绿色开发、绿色设计和绿色生产，开展绿色企业文化建设，保护环境，实现可持续发展。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

、股份变动情况

单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例

发行新

股

送股

公积金

转股

其他小计数量比例一、有限售条件股份

30,568,7367.35%

-30,226,

-30,226,

342,05

0.08%

3、其他内资持股30,568,7367.35%

-30,226,

-30,226,

342,05

0.08%其中：境内法人持股

30,226,6777.26%

-30,226,

-30,226,

00.00%境内自然人持股

342,0590.08%

342,05

0.08%二、无限售条件股份

385,531,56592.65%

30,226,

30,226,

415,75

8,242

99.92%

1、人民币普通股385,531,56592.65%

30,226,

30,226,

415,75

8,242

99.92%三、股份总数416,100,301

100.00

%

416,10

0,301

100.00

%股份变动的原因□适用√不适用股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√适用□不适用

2017年6月23日中国证监会核发《关于核准山东隆基机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]993号），核准公司非公开发行不超过53,787,600股新股。公司以非公开发行方式向泰达宏利基金管理有限公司、民生加银基金管理有限公司2名特定投资者发行人民币普通股30,226,677股，并于2017年11月30日在深圳证券交易所中小企业板上市，该部分股票于2018年11月30日解除限售。

、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股

股东名称期初限售股数

本期解除限售

股数

本期增加限售

股数

期末限售股数限售原因解除限售日期泰达宏利基金－民生银行－天津信托－天津信托·优选定增2号集合资金信托计划

17,122,92917,122,92900

非公开发行锁定

2018年11月30日

民生加银基金－平安银行－天津信托－天津信托·优选定增

号集合资金信托计划

8,709,6778,709,67700

非公开发行锁定

2018年

月

日

民生加银基金－建设银行－华鑫国际信托－华鑫信托·智选9号证券投资集合资金信托计划

4,394,0714,394,07100

非公开发行锁定

2018年11月30日

合计30,226,67730,226,67700----

二、股东和实际控制人情况

、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总

31,268

年度报告披露日前上一

32,405

报告期末表决权恢复的

年度报告披露日前上一

数月末普通股

股东总数

优先股股东总数（如有）（参见注

）

月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注

）持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质

持股比

例

报告期末持股

数量

报告期内增减变动情

况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股

份数量

质押或冻结情况股份状

态

数量隆基集团有限公司

境内非国有法人

42.24%

175,77

1,440

175,771,440质押

11,666,7

泰达宏利基金－民生银行－天津信托－天津信托·优选定增

号集合资金信托计划

其他3.44%

14,322,

14,322,968

民生加银基金－平安银行－天津信托－天津信托·优选定增8号集合资金信托计划

其他2.09%

8,709,6

8,709,677

民生加银基金－建设银行－华鑫国际信托－华鑫信托·智选

号证券投资集合资金信托计划

其他1.06%

4,394,0

4,394,071

唐岩境内自然人0.98%

4,096,5

4,096,590五矿国际信托有限公司

国有法人0.73%

3,016,7

3,016,780上海舜淮投资管理有限公司

境内非国有法人

0.60%

2,500,0

2,500,000李玉华境内自然人0.51%

2,140,4

2,140,400郭学愚境内自然人0.48%

2,000,0

2,000,000

孙亮境内自然人0.46%

1,934,1

1,934,129战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

以上公司前10大股东中第2名、第3名和第4名股东系通过认购公司非公开发行股票成为公司前10名股东，新增股份于2017年11月30日上市，性质为有限售条件股份，该部分股票于2018年11月30日解除限售。上述股东关联关系或一致行动的说明

隆基集团持有公司42.24%的股份，为本公司控股股东；张乔敏先生、张海燕女士分别持有隆基集团61.89%、38.11%的股权；张乔敏先生与张海燕女士为父女关系，从而合计间接持有公司42.24%的股份，张乔敏先生、张海燕女士为公司的实际控制人。除以上情况外，本公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种

类

数量隆基集团有限公司175,771,440

人民币普通股

175,771,

泰达宏利基金－民生银行－天津信托－天津信托·优选定增2号集合资金信托计划

14,322,968

人民币普通股

14,322,9

民生加银基金－平安银行－天津信托－天津信托·优选定增8号集合资金信托计划

8,709,677

人民币普通股

8,709,67

民生加银基金－建设银行－华鑫国际信托－华鑫信托·智选9号证券投资集合资金信托计划

4,394,071

人民币普通股

4,394,07

唐岩4,096,590

人民币普通股

4,096,59

五矿国际信托有限公司3,016,780

人民币普通股

3,016,78

上海舜淮投资管理有限公司2,500,000

人民币普通股

2,500,00

李玉华2,140,400

人民币普通股

2,140,40

郭学愚2,000,000

人民币普通股

2,000,00

孙亮1,934,129

人民币普通股

1,934,12

前

名无限售流通股股东之间，以及前

名无限售流通股股东和

1、公司的控股股东隆基集团有限公司和上述其他股东不存在关联关系或一致行动人的情况；

前

名股东之间关联关系或一致行动的说明

、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

无

、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。

、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍

是否取得其他国家或地区居

留权张乔敏本人中国否张海燕本人中国否主要职业及职务

张乔敏，1939年4月出生，中国国籍，高中学历。烟台市第十、十一、十二、十三、十四届人大代表，山东省优秀企业家，山东省劳动模范，全国优秀乡镇企业家，2009年被中国

控股股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期组织机构代码主要经营业务

隆基集团有限公司

张乔敏

1995年

月

日

913706811694593946

气泵、水泵、机油泵，出口本企业自产的机电产品（国家组织统一联合经营的

种出口商品除外），进口本企业生产、科研需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件（国家实行核定公司经营的

种进口商品除外）；下列项目仅限分支机构经营：

及五金交电、化工（不含危险品）、日用杂

品、百货、建材、家俱、办公设施、装修

装璜、装璜材料、园林设计、工艺品制作、餐饮住宿、烟酒、副食品、服饰、旅游纪念品、水产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无

国际经济发展研究中心评为中国改革创新风云人物，2016年被山东省铸造协会评为终身贡献奖。历任龙口市红光村主管会计、龙口市红光村村委副书记、山东省汽车三泵总厂厂长、董事长、龙口隆基机械有限公司董事长兼总经理，现任本公司董事、隆基集团执行董事兼总经理、隆基三泵董事长、隆基制动毂董事长、隆基精确制动董事长、隆基步德威董事。

张海燕，1969年6月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，山东省政协委员、烟台市人大代表，中国铸造协会常务理事，先后荣获全国机械工业劳动模范、中国铸造行业优秀企业家、中国铸造行业突出（杰出）贡献奖、全国敬老爱老助老模范人物、山东省十大杰出青年企业家、低碳山东十大领军人物、山东省最具影响力十大女企业家、山东省铸造行业杰出企业家、山东省十佳敬老企业家、烟台市劳动模范、烟台市敬老文明先进个人、烟台市优秀人大代表等荣誉称号。历任龙口港务局会计、隆基集团会计、隆基集团财务科科长、隆基集团副总经理兼财务部部长、龙口隆基机械有限公司副总经理，现任本公司董事长兼总经理、隆基步德威制动钳董事长兼总经理、隆基废旧物资回收总经理、隆基制动毂总经理、隆基精确制动总经理、上海车易信息科技有限公司董事长、山东隆基制动部件有限公司董事长、隆基东源执行董事。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用

、其他持股在10%以上的法人股东

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务

任职状

态

性别年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持

股数（股）

本期增持股份

数量（股）

本期减持股份

数量（股）

其他增减变动（股）

期末持

股数（股）张海燕董事长现任女

2017年

月

日

2020年

月

日

147,02

147,02

张乔敏董事现任男80

2017年07月27日

2020年07月27日

174,50

174,50

刘玉里

董事、副总经理

现任男

2017年

月

日

2020年

月

日

44,32900044,329

王德生

董事、副总经理

现任男44

2017年07月27日

2020年07月27日

45,24000045,240

张焕平

独立董事

现任男

2017年

月

日

2020年

月

日

00000

张志勇

独立董事

现任男48

2017年07月27日

2020年07月27日

00000

宋兆乾

独立董事

现任男

2017年

月

日

2020年

月

日

00000

王忠年

监事会主席

现任男57

2017年07月27日

2020年07月27日

00000

呼国功

职工监事、证券事务代表

现任男

2017年

月

日

2020年

月

日

00000

秦绪林监事男40

2017年07月27日

2020年07月27日

00000

刘建

财务总监、董事会秘书

现任男51

2017年07月27日

2020年07月27日

44,98000044,980

合计------------

456,07

456,07

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员发行人第三届董事会共7名董事，其中独立董事3名，任期自2017年7月至2020年7月，基本情况如下：

张海燕，1969年6月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，山东省政协委员、烟台市人大代表，中国铸造协会常务理事，先后荣获全国机械工业劳动模范、中国铸造行业优秀企业家、中国铸造行业突出（杰出）贡献奖、全国敬老爱老助老模范人物、山东省十大杰出青年企业家、低碳山东十大领军人物、山东省最具影响力十大女企业家、山东省铸造行业杰出企业家、山东省十佳敬老企业家、烟台市劳动模范、烟台市敬老文明先进个人、烟台市优秀人大代表等荣誉称号。历任龙口港务局会计、隆基集团会计、隆基集团财务科科长、隆基集团副总经理兼财务部部长、龙口隆基机械有限公司副总经理，现任本公司董事长兼总经理、隆基步德威制动钳董事长兼总经理、隆基废旧物资回收总经理、隆基制动毂总经理、隆基精确制动总经理、上海车易信息科技有限公司董事长、山东隆基制动部件有限公司董事长、隆基东源执行董事。

张乔敏，1939年4月出生，中国国籍，高中学历。烟台市第十、十一、十二、十三、十四届人大代表，山东省优秀企业家，山东省劳动模范，全国优秀乡镇企业家，2009年被中国国际经济发展研究中心评为中国改革创新风云人物，2016年被山东省铸造协会评为终身贡献奖。历任龙口市红光村主管会计、龙口市红光村村委副书记、山东省汽车三泵总厂厂长、董事长、龙口隆基机械有限公司董事长兼总经理，现任本公司董事、隆基集团执行董事兼总经理、隆基三泵董事长、隆基制动毂董事

长、隆基精确制动董事长、隆基步德威董事。

刘玉里，男，1968年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，专科学历，助理工程师，2014年至2016年龙口市经济开发区优秀共产党员。历任隆基三泵装配车间主任、生产经理，龙口隆基机械有限公司生产经理、副总经理，现任隆基机械董

事、副总经理、隆基步德威董事。

王德生，男，1975年12月出生，中国国籍，无境外居留权，专科学历。曾供职于隆基集团和龙口隆基机械有限公司，历任隆基集团财务部副科长、龙口隆基机械有限公司财务部成本科科长、龙口隆基机械有限公司财务部副部长，公司第一届、第二届监事会主席、财务部部长。现任隆基机械董事、副总经理。

张焕平，男，1958年5月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，注册会计师。先后供职于山东省烟台财政学校、山东省财政学校、山东省烟台财政学校，历任山东省烟台财政学校党委书记兼校长、山东省财政学校党委书记；现任公司独立董事、山东省资产评估协会秘书长、山东南山铝业股份有限公司独立董事、山东大业股份有限公司。

张志勇，男，1971年6月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工程技术应用研究员。先后供职于山东机床通用机械工业协会业务办公室副主任、山东省机械设计研究院行业部副部长、部长、山东省铸造协会副秘书长、秘书长，长期担任山东省科技厅科技项目评审专家、山东省经信委项目、山东省发改委工程项目、山东省名牌产品、山东省冶金总公司科技项目评审专家及咨询专家。并于2015年、2017年分别入选河北省科技厅、重庆市科技厅专家人才库。现任公司独立董事、中国铸造协会常务副秘书长。

宋兆乾，男，1977年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，律师。曾历任山东崇真律师事务所律师、民商部主任（合伙人），现任公司独立董事、山东崇真律师事务所副主任（合伙人）。

2、监事会成员

发行人第三届监事会共三名监事，其中职工代表监事1名，股东代表监事2名，任期自2017年7月至2020年7月，基本情况如下：

王忠年，男，1962年11月出生，中国国籍，无境外居留权，高中学历。历任山东省汽车三泵总厂计量科科长，龙口隆基三泵有限公司检查科科长，第三届监事会监事，现任公司监事会主席、隆基集团有限公司工会主席、安监部部长。

呼国功，男，1970年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，专科学历。曾供职于龙口市油泵厂、龙口市外轮供应公司、龙口市日宝厨具有限公司、龙口隆基机械有限公司，曾任龙口隆基机械有限公司进出口部办公室主任、隆基机械第一届、第二届、第三届监事会职工代表监事，现任隆基机械职工代表监事、办公室主任、证券部部长、证券事务代表。

秦绪林，男，1979年1月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾供职于隆基集团和龙口隆基机械有限公司，历任隆基集团财务部副科长、龙口隆基机械有限公司财务部成本科科长、龙口隆基机械有限公司财务部副部长。现任公司监事会监事、隆基机械审计部副部长。

3、高级管理人员

发行人第三届董事会第一次会议选举总经理1名、副总经理2名、财务总监和董事会秘书1名，任期自2017年7月至2020年7月，基本情况如下：

张海燕，总经理（简历详见本节前述“董事会成员”相关内容）。

刘玉里，男，副总经理（简历详见本节前述“董事会成员”相关内容）。

王德生，男，副总经理（简历详见本节前述“董事会成员”相关内容）。

刘建，男，1968年2月出生，中国国籍，无境外居留权，专科学历。曾供职于隆基集团、龙口隆基机械有限公司，历任隆基集团公司财务部科长、龙口隆基机械有限公司财务部部长，本公司第一届、第二届、第三届董事会秘书兼财务总监。现任本公司副总经理、财务总监、董事会秘书。

在股东单位任职情况√适用□不适用

任职人员

姓名

股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴张乔敏隆基集团有限公司执行董事2016年01月22日

2019年01月23日

是王忠年隆基集团有限公司工会主席、安监部部长2002年

月

日是在其他单位任职情况√适用□不适用

任职人员姓

名

其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

在其他单位是否领取报酬津

贴张海燕隆基废旧物资执行董事兼总经理2016年07月28日

2019年07月27日

否张海燕隆基步德威董事长兼总经理2016年11月25日

2019年11月24日

否张海燕车易信息董事长2017年11月13日

2020年11月12日

否张海燕隆基制动部件董事长2017年09月30日

2020年09月30日

否张海燕隆基东源执行董事2015年08月25日

2018年08月24日

否张乔敏隆基集团执行董事2016年01月22日

2019年01月23日

是张乔敏隆基制动毂董事长2015年03月05日

2019年03月06日

否张乔敏隆基三泵董事长、总经理2015年11月21日

2019年11月22日

否张乔敏隆基精确制动董事长2016年06月29日

2020年06月30日

否张乔敏隆基步德威董事2016年11月25日

2019年11月24日

否刘玉里隆基步德威董事2016年11月25日

2019年11月24日

否张焕平

滨化集团股份有限公司

独立董事2014年05月09日

2018年03月13日

是张焕平

山东南山铝业股份有限公司

独立董事2017年06月13日

2020年06月12日

是

张焕平

山东海洋集团有限公司

外部董事2016年03月07日

2019年03月06日

是张焕平水发集团有限公司外部董事2015年10月14日

2018年10月13日

是张焕平

山东大业股份有限公司

独立董事2017年08月21日

2020年08月20日

是张志勇中国铸造协会常务副秘书长2017年03月01日是宋兆乾

山东崇真律师事务所

副主任2001年01月01日是王忠年隆基集团工会主席、安监部部长2002年03月15日是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用√不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程规定和经营情况，公司董事、监事的报酬分别由董事会、监事会提出议案，股东大会批准；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案，报董事会批准。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司总体发展战略和年度的经营目标以及其在公司担任的职务，按公司实际情况结合工资制度、考核办法获得劳动报酬。

3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，除独立董事津贴为5万元/年，公司董事、监事报酬每月按标准准时支付到个人账户。公司高级管理人员报酬按各自考核结果进行发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名职务性别年龄任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬张海燕董事长女

现任

否张乔敏董事男80现任0是刘玉里

董事、副总经

理

男

现任

否王德生

董事、副总经

理

男44现任20否宋兆乾独立董事男

现任

否张焕平独立董事男61现任5否张志勇独立董事男

现任

否

王忠年监事会主席男57现任0是呼国功监事男49现任8.8否秦绪林监事男40现任9.2否

刘建

财务总监、董

秘

男51现任16.8否合计--------115.8--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用

五、公司员工情况

、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）2,410主要子公司在职员工的数量（人）

在职员工的数量合计（人）2,828当期领取薪酬员工总人数（人）2,828母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0

专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员2,325销售人员42技术人员

财务人员36行政人员

合计2,828

教育程度教育程度类别数量（人）高中1,947大专474本科

合计2,828

、薪酬政策

公司采用以守法及现实，战略一致性，公平性，以业绩为导向的薪酬分配机制，体现企业效益与员工利益相结合，加大变动收入的激励力度，使员工薪酬随绩效变化而相应变动，充分调动员工工作积极性。员工薪酬包含月度薪酬和年度薪酬。

月度薪酬包含基本工资、岗位工资、绩效工资、业务提成等。年度薪酬包含年度业绩考核薪酬或其他业绩提成。

、培训计划

公司的培训形式分为内训和外训，主要包括入职培训、在职培训、专项培训等。公司每年根据员工需求以及公司发展需要，制定年度培训计划，主要以专题讲座、座谈会、团队活动、外出培训等多种形式深入开展员工培训。公司组建了一批业务骨干和中高层领导为内部的讲师队伍，重点培训特殊岗位和重点岗位，实现这些岗位人人持证上岗。

、劳务外包情况

□适用√不适用

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司运作规范，信息披露规范，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，公司没有收到被监管部门采取行政监管措施的文件。

（一）关于控股股东与公司

公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司未与控股股东进行关联交易，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部经营管理机构根据各议事规则及公司制度独立运行。

（二）关于董事与董事会

报告期末,公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名。独立董事均为在会计、技术、法律等方面的专业人士担任，保证了董事会决策的质量和水平，维护了公司和全体股东的权益，充分发挥了董事会在公司治理中的核心作用。根据有关规定的要求，公司董事会下设四个专业委员会：战略发展委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。各委员会分工明确，权责分明，有效运作。

（三）关于监事与监事会

报告期内,公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

（四）关于信息披露与透明度

报告期内,公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理办法》的规定，履行信息披露义务；公司能真实、准确、完整、及时地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。

（五）关于相关利益者

公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注所在地区福利、公益事业等问题，重视社会责任，充分尊重和维护职工、债权人等利益相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，共同推动公司持续、健康地发展。

（六）关于公司与投资者

公司依据《投资者关系管理制度》的规定，加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过年报网上说明会、电话接听、网络互动等方式，加强与投资者的沟通。

（七）关于内部审计制度

公司设立了内审部，配置了3名专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

本公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场自主经营的能力。

（一）资产独立情况

本公司是采用整体变更方式设立的股份公司，公司拥有独立、完整的资产，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等均进入本公司。公司拥有独立完整的经营设备、配套设施及房屋、土地等经营性资产。本公司与股东的资产产权已经明确界定。

（二）人员独立情况

本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，不存在持有本公司5%以上股份的股东及其下属企业担任除董事、监事以外其他行政职务的情况，亦没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。

本公司董事、监事及高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在股东超越本公司董事会和股东大会做出的人事任免决定的情形。本公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，根据《劳动法》和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订劳动合同，由公司人力资源部负责公司员工的聘任、考核和奖惩，公司已在龙口市劳动和社会保障局办理了独立的社保登记，本公司在员工的社会保障、工薪报酬等方面完全独立。

（三）财务独立情况

本公司开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东无混合纳税现象。本公司不存在以资产、权益或信誉为股东提供债务担保的情况，也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。公司设有独立的财务会计部门，制定了《财务管理制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体系及规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策，财务人员无兼职情况。

（四）机构独立情况

公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，

不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。

（五)业务独立情况公司的主营业务为制动盘、制动毂、轮毂、刹车片等汽车零部件产品的研发、设计、生产和销售。报告期内，公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在受制于公司控股股东及其他关联方的情况。公司控股股东及其他关联方目前业务均与本公司不同，而且向本公司出具了《避免同业竞争的承诺函》。

三、同业竞争情况

□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2017年度股东大会决议公告

年度股东大会42.36%

2018年05月10日

2018年05月11日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会

次数

现场出席董

事会次数

以通讯方式参加董事会

次数

委托出席董

事会次数

缺席董事会

次数

是否连续两次未亲自参加董事会会

议

出席股东大

会次数张焕平88000否

张志勇88000否1宋兆乾88000否

连续两次未亲自出席董事会的说明无

、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司三名独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，关注公司运作,独立履行职责,对公司的制度完善和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会。报告期内，专门委员会按照《公司章程》和各议事规则的规定，对公司经营管理重大事项进行讨论与决策。

董事会审计委员会履职情况

董事会审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通和协调，组织内部审计等相关工作。报告期内，董事会审计委员会共召开会议4次，主要审议了公司内部审计部门提交的季度募集资金存放和使用的专项报告和财务报告，对内部审计部门的工作进行监督和指导。在2018年年报编制和审计工作过程中，审计委员会与审计机构沟通确定了年度财务报告审计工作的时间安排，对公司的财务报表进行了审计并形成了内部审计书面报告。

董事会薪酬与考核委员会履职情况

董事会薪酬与考核委员会主要负责公司董事和高级管理人员的薪酬方案及考评方案的制定及执行。报告期内，董事会薪酬与考核委员会共召开会议1次，主要审议确定了公司2018年董事及高级管理人员的薪酬情况，形成决议并提交董事会审议。

董事会提名委员会履职情况

董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和选择程序提出建议。报告期内，董事会提名委员会共召开会议1次，提名第四届董事会董事候选人及高级管理人员候选人。

董事会战略委员会

董事会战略委员会主要负责研究公司长期发展战略和重大投资决策，对重大事项提出意见和建议。报告期内，董事会战略委员会共召开会议1次，主要审议了公司目前战略定位和下一年度公司的战略发展方向。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制并不断完善，公司高级管理人员全部由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标，董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，优化产品结构，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。

九、内部控制评价报告

、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月23日内部控制评价报告全文披露索引

公司《2018年度内部控制自我评价报告》刊登于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

定性标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；（2）公司更正已公布的财务报告；（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：非财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）违反国家法律、法规或规范性文件；（2）决策程序不科学导致重大决策失误；（3）重要业务制度性缺失或系统性失效；

（4）重大或重要缺陷不能得到有效

整改；（5）安全、环保事故对公司造

报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：（

）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（

）未建立反舞弊程序和控制措施；（

）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（

）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

成重大负面影响的情形。非财务报告内部控制重要缺陷包括：（

）重要业务制度或系统存在的缺陷；（

）内部控制、内部监督发现的重要缺陷未及时整改；（

）重要业务系统运转效率低下。非财务报告内部控制一般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷。

定量标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于1%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）

非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）

非财务报告重要缺陷数量（个）0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，隆基机械公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年

月

日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期

2019年

月

日内部控制鉴证报告全文披露索引

公司《山东隆基机械股份有限公司内部控制鉴证报告》刊登于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是□否

第十节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2019年

月

日审计机构名称山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号和信审字（2019）第000376号注册会计师姓名刘学伟王胜利

审计报告正文

山东隆基机械股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了山东隆基机械股份有限公司（以下简称隆基机械公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了隆基机械公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

、合并资产负债表

编制单位：山东隆基机械股份有限公司

2018年

月

日

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金776,390,630.11836,332,696.76结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款543,303,540.78481,569,425.23

其中：应收票据79,801,825.0093,921,879.49

应收账款463,501,715.78387,647,545.74预付款项975,781.09643,602.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款888,322.571,036,796.81

其中：应收利息

应收股利买入返售金融资产存货551,156,615.60457,451,431.97持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产262,168,421.50247,090,371.58流动资产合计2,134,883,311.652,024,124,325.01非流动资产：

发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资5,047,332.62投资性房地产固定资产1,074,735,957.541,029,477,617.46在建工程112,218,801.83110,097,931.93生产性生物资产油气资产无形资产69,332,617.4971,908,102.29开发支出商誉6,981,777.9310,831,677.93长期待摊费用9,938,744.4710,639,981.17递延所得税资产14,629,658.2914,494,107.04其他非流动资产22,275,436.5219,057,976.36非流动资产合计1,310,112,994.071,271,554,726.80

资产总计3,444,996,305.723,295,679,051.81流动负债：

短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债应付票据及应付账款990,248,255.90924,274,403.14预收款项1,098,868.58868,949.44卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬56,207,128.2650,455,410.30应交税费5,552,938.768,252,406.84其他应付款1,003,754.222,017,006.52

其中：应付利息

应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,054,110,945.72985,868,176.24非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益9,857,666.674,137,666.67递延所得税负债6,171,246.11其他非流动负债非流动负债合计16,028,912.784,137,666.67负债合计1,070,139,858.50990,005,842.91所有者权益：

股本416,100,301.00416,100,301.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积1,377,675,040.801,377,675,040.80减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积56,968,092.6547,805,697.39一般风险准备未分配利润454,295,884.34390,719,236.70归属于母公司所有者权益合计2,305,039,318.792,232,300,275.89

少数股东权益69,817,128.4373,372,933.01所有者权益合计2,374,856,447.222,305,673,208.90负债和所有者权益总计3,444,996,305.723,295,679,051.81法定代表人：张海燕主管会计工作负责人：刘建会计机构负责人：王德生

、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金711,704,209.33758,818,656.77以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产应收票据及应收账款509,131,706.73455,092,433.48其中：应收票据79,601,825.0093,921,879.49

应收账款429,529,881.73361,170,553.99

预付款项935,781.09630,402.66其他应收款34,510,651.5310,491,035.31

其中：应收利息

应收股利存货529,436,313.34428,341,237.75持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产259,661,827.77239,920,062.67流动资产合计2,045,380,489.791,893,293,828.64非流动资产：

可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资237,254,288.29407,843,786.91投资性房地产固定资产897,490,154.13847,536,057.22在建工程85,992,308.4585,184,161.52生产性生物资产油气资产无形资产28,349,888.0529,707,763.52开发支出商誉长期待摊费用9,098,742.9110,090,018.47递延所得税资产7,598,933.186,823,179.62其他非流动资产21,939,851.9015,934,391.66非流动资产合计1,287,724,166.911,403,119,358.92资产总计3,333,104,656.703,296,413,187.56流动负债：

短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债应付票据及应付账款926,632,597.32964,027,691.90预收款项991,401.44868,949.44

应付职工薪酬43,750,642.9439,145,323.62应交税费4,396,158.617,182,764.57其他应付款72,664,747.0894,199,177.89

其中：应付利息

应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,048,435,547.391,105,423,907.42非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益9,857,666.674,137,666.67递延所得税负债4,657,878.76其他非流动负债非流动负债合计14,515,545.434,137,666.67负债合计1,062,951,092.821,109,561,574.09所有者权益：

股本416,100,301.00416,100,301.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积1,377,752,069.501,377,752,069.50减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积56,968,092.6547,805,697.39未分配利润419,333,100.73345,193,545.58所有者权益合计2,270,153,563.882,186,851,613.47

负债和所有者权益总计3,333,104,656.703,296,413,187.56

、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入1,900,511,875.551,724,623,250.45其中：营业收入1,900,511,875.551,724,623,250.45

利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,810,948,808.691,683,363,947.26

其中：营业成本1,580,810,685.691,427,701,527.52利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额

保单红利支出分保费用税金及附加14,766,512.5513,644,285.11销售费用121,906,767.08118,915,045.20管理费用78,363,738.4966,085,078.41研发费用11,675,945.2110,445,269.45财务费用-12,131,543.2821,961,634.49其中：利息费用

利息收入6,825,203.014,030,032.49资产减值损失15,556,702.9524,611,107.08加：其他收益496,443.104,127,327.86投资收益（损失以“－”号填列）

7,661,318.7217,361,664.77其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-5,047,332.62-1,102,980.43公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

493,848.18-2,378,539.14

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

98,214,676.8660,369,756.68加：营业外收入263,312.3084,187.08减：营业外支出824,916.062,129.00

四、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

97,653,073.1060,451,814.76减：所得税费用20,147,832.597,108,667.99

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

77,505,240.5153,343,146.77

（一）持续经营净利润（净亏

损以“－”号填列）

77,505,240.5153,343,146.77

（二）终止经营净利润（净亏

损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润81,061,045.0956,074,091.49少数股东损益-3,555,804.58-2,730,944.72

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额77,505,240.5153,343,146.77

归属于母公司所有者的综合收益总额

81,061,045.0956,074,091.49

归属于少数股东的综合收益总额

-3,555,804.58-2,730,944.72八、每股收益：

（一）基本每股收益0.190.14

（二）稀释每股收益0.190.14

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张海燕主管会计工作负责人：刘建会计机构负责人：王德生

、母公司利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入1,856,365,557.421,648,058,985.49

减：营业成本1,557,150,342.701,364,879,209.69税金及附加11,361,583.5810,149,605.70销售费用116,656,731.94114,532,691.13管理费用63,807,388.8353,253,394.25研发费用10,812,029.429,592,058.82财务费用-10,795,573.4020,614,344.17

其中：利息费用

利息收入6,281,157.183,718,941.19资产减值损失6,273,380.3222,472,627.43加：其他收益432,614.574,125,232.50

投资收益（损失以“－”号填列）

7,661,318.725,244,793.92

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

公允价值变动收益（损失

以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

493,848.18-2,407,269.64

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

109,687,455.5059,527,811.08加：营业外收入263,312.3081,194.83减：营业外支出250,000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

109,700,767.8059,609,005.91减：所得税费用18,076,815.209,658,553.78

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

91,623,952.6049,950,452.13

（一）持续经营净利润（净亏

损以“－”号填列）

91,623,952.6049,950,452.13

（二）终止经营净利润（净亏

损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他六、综合收益总额91,623,952.6049,950,452.13七、每股收益：

（一）基本每股收益（二）稀释每股收益

、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,275,056,151.811,403,263,100.61

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还118,798,996.4998,340,483.74

收到其他与经营活动有关的现金

13,520,781.488,587,443.97经营活动现金流入小计1,407,375,929.781,510,191,028.32

购买商品、接受劳务支付的现金

757,111,304.42856,566,298.18

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现

金

支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金

235,287,878.82216,658,472.48支付的各项税费33,443,859.4234,138,008.48支付其他与经营活动有关的现金

131,956,534.87124,658,566.31经营活动现金流出小计1,157,799,577.531,232,021,345.45经营活动产生的现金流量净额249,576,352.25278,169,682.87

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金759,000,000.00511,000,000.00取得投资收益收到的现金12,708,651.346,510,423.02处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

715,000.004,943,848.10处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

52,376,639.05投资活动现金流入小计772,423,651.34574,830,910.17

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

212,494,062.37147,852,783.78

投资支付的现金905,514,696.43603,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,118,008,758.80750,852,783.78投资活动产生的现金流量净额-345,585,107.46-176,021,873.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金329,699,985.19

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

329,699,985.19

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

2,750,000.00

筹资活动现金流入小计332,449,985.19

偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金

22,137,498.9919,603,043.15其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

4,660,377.36筹资活动现金流出小计22,137,498.9924,263,420.51筹资活动产生的现金流量净额-22,137,498.99308,186,564.68

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

4,890,863.35-2,804,682.80五、现金及现金等价物净增加额-113,255,390.85407,529,691.14

加：期初现金及现金等价物余额

665,077,017.96257,547,326.82六、期末现金及现金等价物余额551,821,627.11665,077,017.96

、母公司现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,249,483,989.101,328,698,933.12

收到的税费返还102,156,412.9886,700,991.01

收到其他与经营活动有关的现金

12,900,421.2632,418,574.81经营活动现金流入小计1,364,540,823.341,447,818,498.94

购买商品、接受劳务支付的现金

729,863,595.95801,275,247.81

支付给职工以及为职工支付的现金

206,003,644.26195,178,083.66

支付的各项税费28,013,948.5822,142,555.11

支付其他与经营活动有关的现金

150,980,384.01118,719,129.28经营活动现金流出小计1,114,861,572.801,137,315,015.86经营活动产生的现金流量净额249,679,250.54310,503,483.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金759,000,000.00476,000,000.00取得投资收益收到的现金12,708,651.346,252,965.49处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

715,000.004,247,835.39处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计772,423,651.34486,500,800.88

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

199,609,363.64146,012,567.19

投资支付的现金905,514,696.43579,837,310.57

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,105,124,060.07725,849,877.76投资活动产生的现金流量净额-332,700,408.73-239,349,076.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金329,699,985.19

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

2,750,000.00筹资活动现金流入小计332,449,985.19

偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金

22,137,498.9919,603,043.15支付其他与筹资活动有关的现金

2,660,377.36筹资活动现金流出小计22,137,498.9922,263,420.51筹资活动产生的现金流量净额-22,137,498.99310,186,564.68

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

4,730,885.54-3,038,308.54五、现金及现金等价物净增加额-100,427,771.64378,302,662.34

加：期初现金及现金等价物余额

587,562,977.97209,260,315.63六、期末现金及现金等价物余额487,135,206.33587,562,977.97

、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润优先股

永续债

其他一、上年期末余额

416,100,301.

1,377,675,040.8

47,805,697

.39

390,719,23

6.70

73,372,933

.01

2,305,673,208.9

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他二、本年期初余额

416,100,301.

1,377,675,040.8

47,805,697

.39

390,719,23

6.70

73,372,933

.01

2,305,673,208.9

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

9,162,395.

63,576,647

.64

-3,555,804

.58

69,183,238

.32（一）综合收益总额

81,061,045

.09

-3,555,804

.58

77,505,240

.51（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入

的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配

9,162,395.

-17,484,39

7.45

-8,322,002

.191．提取盈余公积

9,162,395.

-9,162,395

.26

．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

-8,322,002

.19

-8,322,002

.19

．其他（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他（五）专项储备

．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余416,1,37756,96454,269,812,374

额100,301.

,675,040.8

8,092

.65

95,88

4.34

7,128

.43

,856,447.2

上期金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润优先股

永续债

其他一、上年期末余额

385,873,624.

1,080,032,654.2

42,810,652

.18

347,357,66

2.90

77,971,069

.31

1,934,045,662.6

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他二、本年期初余额

385,873,624.

1,080,032,654.2

42,810,652

.18

347,357,66

2.90

77,971,069

.31

1,934,045,662.6

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

30,226,677.0

297,642,38

6.56

4,995,045.

43,361,573.

-4,598,136

.30

371,627,54

6.27（一）综合收益总额

56,074,091.

-2,730,944

.72

53,343,146

.77（二）所有者投入和减少资本

30,226,677.0

297,642,38

6.56

-1,867,191

.58

326,001,87

1.981．所有者投入的普通股

30,226,6

297,642,38

-1,867,191

326,001,87

77.0

6.56.581.982．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配

4,995,045.

-12,712,51

7.69

-7,717,472

.481．提取盈余公积

4,995,045.

-4,995,045.

．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

-7,717,472.

-7,717,472

.48

．其他（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他（五）专项储备

．本期提取2．本期使用（六）其他

四、本期期末余额

416,100,301.

1,377,675,040.8

47,805,697

.39

390,719,23

6.70

73,372,933

.01

2,305,673,208.9

、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配利

润

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

416,100,30

1.00

1,377,752,069.

47,805,697.39

345,193,54

5.58

2,186,851,613.

加：会计政策变更

前期差错更正

其他二、本年期初余额

416,100,30

1.00

1,377,752,069.

47,805,697.39

345,193,54

5.58

2,186,851,613.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

9,162,3

95.26

74,139,555.

83,301,950.41（一）综合收益总额

91,623,952.

91,623,952.60（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他（三）利润分配

9,162,3

95.26

-17,484,39

7.45

-8,322,002.191．提取盈余公积

9,162,3

95.26

-9,162,395.

2．对所有者（或股东）的分配

-8,322,002.

-8,322,002.193．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额

416,100,30

1.00

1,377,752,069.

56,968,092.65

419,3

33,10

0.73

2,270,153,563.

上期金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配利

润

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

385,873,62

4.00

1,079,976,874.

42,810,652.18

307,955,61

1.14

1,816,616,761.

加：会计政策变更

前期差错更正

其他二、本年期初余额

385,873,62

4.00

1,079,976,874.

42,810,652.18

307,955,61

1.14

1,816,616,761.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

30,226,677.

297,775,194.9

4,995,0

45.21

37,237,934.

370,234,851.6

（一）综合收益总额

49,950,452.

49,950,452.13（二）所有者投入和减少资本

30,226,677.

297,775,194.9

328,001,871.9

1．所有者投入的普通股

30,226,677.

297,775,194.9

328,001,871.9

2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配

4,995,0

45.21

-12,712,51

7.69

-7,717,472.481．提取盈余公积

4,995,0

45.21

-4,995,045.

2．对所有者（或股东）的分配

-7,717,472.

-7,717,472.483．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额

416,100,30

1.00

1,377,752,069.

47,805,697.39

345,193,54

5.58

2,186,851,613.

三、公司基本情况

山东隆基机械股份有限公司（以下简称公司）成立于2008年3月26日，公司统一社会信用代码编号为9137060061341808XA，公司注册资本、股本均为人民币416,100,301.00元，公司住所为山东省龙口市外向型经济开发区，公司法定代表人为张海燕。

公司经营范围：生产、销售盘式制动器总成、制动毂、制动盘、轮毂、刹车片、刹车蹄片、锻件、铸件及木具、塑料、纸盒包装制品及进出口业务。

公司主营业务：生产、销售制动毂、制动盘、刹车片。

公司所属行业：汽车零部件及配件制造业。

1、截止2018年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司：

公司名称项目龙口隆基制动毂有限公司控股子公司龙口隆基精确制动有限公司控股子公司山东隆基制动部件有限公司全资子公司

龙口隆基废旧物资回收有限公司全资子公司山东隆基步德威制动钳有限公司控股子公司

2、报告期合并财务报表合并范围无变化。

四、财务报表的编制基础

、编制基础

公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

、持续经营

报告期内及报告期末起至少十二个月，公司生产经营稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

无

、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。

、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

、营业周期

正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

2、非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业

合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。

本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。

、合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围

本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本

公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。

4、合并取得子公司会计处理

对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，调整合并资产负债表的期初数，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整。

对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

5、处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

6、购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算对于发生的外币交易，初始采用交易发生日的即期汇率折算人民币入账。资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

本公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融

资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。

本公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。

本公司对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

本公司的持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，本公司将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

应收款项是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等。本公司以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

本公司可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。本公司可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。

（3）金融负债的分类、确认和计量

本公司金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，本公司继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则本公司终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，本公司计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，本公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（7）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

本公司可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准示例：期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过

50%。公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准示例：连续12个月出现下跌。成本的计算方法示例：取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股

利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作

为投资成本。期末公允价值的确定方法示例：存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定

其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定

其公允价值。持续下跌期间的确定依据示例：连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于

20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

、应收票据及应收账款（

）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大的应收款项是指期末单项金额超过其相应科目期末余额的5%且期末余额在500万元以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备予以转回，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

（

）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√适用□不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内（含1年）5.00%5.00%

－

年10.00%10.00%

2－3年20.00%20.00%3－4年50.00%50.00%4－5年50.00%50.00%5年以上100.00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□适用√不适用

（

）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、存货分类公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品等。

2、存货取得和发出的计价方法

公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。公司低值易耗品、包装物领用时采用一次摊销法进行摊销计价。

3、存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

4、存货的盘存方法

公司存货的盘存方法采用永续盘存制。

、持有待售资产

1、持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

2、终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。③该组成部分是专为转售而取得的子公司。3、列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

1、初始投资成本确定

（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

（2）除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

（2）权益法核算

投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3、长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。

（3）权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉

部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。

4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：

①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。

②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。

③与被投资单位之间发生重要交易。

④向被投资单位派出管理人员。

⑤向被投资单位提供关键技术资料。

存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。

5、减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。

6、长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1、公司是为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2、投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量的，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

3、公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物，采用直线法平均计算折旧,按估计的使用年限和估计净残值率确定其折旧率。

采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的尚可使用年限进行摊销。

4、投资性房地产的减值准备

投资性房地产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转回。

、固定资产（

）确认条件

公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足下列条件的，确认为固定资产：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠计量。

（

）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20.0010.004.50机器设备年限平均法10.0010.009.00工具、器具年限平均法5.0010.0018.00运输设备年限平均法5.0010.0018.00电子设备及其他年限平均法5.0010.0018.00

（

）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

（1）融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。

承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。

2、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

3、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提折旧，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

4、在建工程减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。

、借款费用

1、借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担

带息债务形式发生的支出。

（2）借款费用已经发生。

（3）为使资产达到预定可使用或者销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。3、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的金额。

4、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。

5、符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用，计入当期损益。

6、购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或销售状态之后所发生的借款费用，计入当期损益。

、生物资产

、油气资产

、无形资产（

）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。1、无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2、无形资产使用寿命的确定及复核

（1）公司无形资产源自合同性权利或其他法定权利,且合同规定或法律规定有明确的使用年限，其使用寿命按照合同性权利或其他法定权利的期限确定。

（2）没有明确的合同或法律规定的无形资产,公司综合以下各方面情况,来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限。

①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。如果经过上述努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限,则将其作为使用寿命不确定的无形资产。（3）根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,作为使用寿命不确定的无形资产。如果期末重新复核后仍为不确定的,公司在每个会计期间进行减值测试，严格按照计提资产减值核算方法的规定处理,需要计提减值准备的,相应计提有关的减值准备。

（4）公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，相应改变摊销期限和摊销方法。

公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。

3、无形资产摊销方法

（1）对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

（2）对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。

4、无形资产减值准备

无形资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。无形资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。

（

）内部研究开发支出会计政策

公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

、长期资产减值

1、在资产负债表日公司对各项资产（除存货、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值、金融资产、长期股权投资以外的资产）进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

3、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

5、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

、职工薪酬（

）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或者相关资产的成本。

（

）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。

离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划，企业应当在职工为其提供的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或者相关资产成本。对于设定受益计划，企业应当根据预期累计福利单位法确认设定受益计划的福利义务，按照归属于职工提供服务的期间，因设定受益计划所产生的服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，一次性计入当期损益或者相关资产成本；因重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，应当计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益。

（

）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

对于辞退福利，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：

①公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间、公司拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等确认为预计负债，一次计入当期管理费用，不在职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。

（

）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职工后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，企业应当设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工净负债或资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

（1）服务成本。

（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

（3）重新计量跟其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，企业应在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务，计量时应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限；与职工提供服务期间长短无关的，企业应当在导致职工长期残疾的事件的当期确认应付长期残疾福利义务。

、预计负债

1、确认原则当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

2、计量方法本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

、股份支付

公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、权益工具公允价值的确定

以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：

期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。

2、以权益工具结算的股份支付会计处理

（1）授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。

（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。

（3）对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。

3、以现金结算的股份支付的会计处理

（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加应付职工薪酬。

（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

（3）对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。

4、股份支付计划的修改、终止

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

、优先股、永续债等其他金融工具

、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、确认销售商品收入的原则

在同时符合下列条件时确认销售商品收入：

（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。

（3）收入的金额能够可靠地计量。

（4）相关的经济利益很可能流入企业。

（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、确认销售商品收入的具体标准

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准，内销：一般情况下，主机厂客户领用货物或者领用货物所生产的产品验收合格后，开具开票通知单，双方确认后，公司开具销售发票，确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确认收入。

外销：公司出口产品在销售定价交易模式为FOB方式下，公司以货物装船，报关出口确认收入的实现；在销售定价交易模式为CIF方式下，公司以货物报关出口并交付提单后确认收入的实现。

3、提供劳务

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地计量：

（1）收入的金额能够可靠地计量。

（2）相关的经济利益很可能流入企业。

（3）交易的完工进度能够可靠地确定。

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

4、让渡资产使用权

（1）在同时满足以下条件时，确认让渡资产使用权收入：

①相关的经济利益很可能流入企业；

②收入金额能够可靠地计量。

（2）让渡资产使用权收入确认依据

①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

、政府补助

1、政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

2、与资产相关的政府补助的会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

3、与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

4、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

企业取得的政府补助，用于补助长期资产购置、建造等直接相关支出，为与资产相关的政府补助。

企业取得的政府补助，用于补助补偿的期间费用或损失的，为与收益相关的政府补助。

企业取得的综合性项目补助，依据批准文件或申请文件将其划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

公司取得与收益相关的政府补助，难以区分的，视情况不同，计入当期损益或者在项目期内分期确认为当期收益。

5、政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。

、递延所得税资产/递延所得税负债

1、公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。

4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

（1）企业合并。

（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

、租赁（

）经营租赁的会计处理方法

（1）对于经营租赁的租金，承租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理

的，可以采用其他方法。

承租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。（2）对于经营租赁的租金，出租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。

出租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，出租人（公司）采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。

出租人（公司）或有租金在实际发生时计入当期损益。

（

）融资租赁的会计处理方法

1、融资租赁（1）在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

（2）在租赁期开始日，出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

、其他重要的会计政策和会计估计

、重要会计政策和会计估计变更（

）重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：A、资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表：从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。C、股东权益变动表：在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。代收代缴个税的手续费返还从营业外收入调整至其他收益列报。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：

2017.12.31/2017年度调整前调整后变动额应收票据及应收账款481,569,425.23481,569,425.23应收账款387,647,545.74-387,647,545.74

应收票据93,921,879.49-93,921,879.49应付票据及应付账款924,274,403.14924,274,403.14应付票据390,627,143.95-390,627,143.95应付账款533,647,259.19-533,647,259.19管理费用76,530,347.8666,085,078.41-10,445,269.45研发费用10,445,269.4510,445,269.45财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

（

）重要会计估计变更

□适用√不适用

、其他

六、税项

、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税

应纳税销售收入乘以增值税税率抵减准予扣除的增值税进项税额

16%、17%城市维护建设税应缴流转税额7%企业所得税应纳税所得额15%、25%教育费附加应缴流转税额3%地方教育费附加应缴流转税额2%地方水利建设基金应缴流转税额1%、0.5%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率山东隆基机械股份有限公司15%龙口隆基制动毂有限公司25%龙口隆基精确制动有限公司25%山东隆基制动部件有限公司25%龙口隆基废旧物资回收有限公司25%山东隆基步德威制动钳有限公司25%

、税收优惠

增值税：本公司出口产品实行“免、抵、退”税政策。所得税：根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），高新技术企业享受15%的企业所得税率。山东隆基机械股份有限公司于2015年12月10日取得了编号为GF201537000613的高新技术企业证书，经龙口市国家税务局备案通过，公司自2016年1月1日起享受15%的企业所得税优惠税率政策，公司2018年新申请的编号为GR201837000938高新技术企业证书，经龙口市税务局备案通过，公司自2019年

月

日起享受15%的企业所得税优惠税率政策。

、其他

七、合并财务报表项目注释

、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额库存现金90,958.3053,714.16银行存款551,730,668.81665,023,303.80其他货币资金224,569,003.00171,255,678.80合计776,390,630.11836,332,696.76其他说明

、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

、衍生金融资产

□适用√不适用

、应收票据及应收账款

单位：元

项目期末余额期初余额应收票据79,801,825.0093,921,879.49应收账款463,501,715.78387,647,545.74合计543,303,540.78481,569,425.23

（

）应收票据

1)应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额银行承兑票据79,794,041.0093,921,879.49商业承兑票据7,784.00合计79,801,825.0093,921,879.492)期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据299,507,542.33商业承兑票据2,107,222.00合计301,614,764.334)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目期末转应收账款金额其他说明

（

）应收账款

1)应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例按信用风险特征组合计提坏账准

491,460,591.1

99.54

%

27,958,875.37

5.69%

463,501,715.7

411,158,94

100.00

%

23,511,394.95

5.72%

387,647,

545.74

备的应收账款580.69单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

2,269,8

40.00

0.46%

2,269,8

40.00

100.00

%合计

493,730,431.1

100.00

%

30,228,715.37

6.12%

463,501,715.7

411,158,94

0.69

100.00

%

23,511,394.95

5.72%

387,647,

545.74期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元账龄

期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计470,455,352.8823,522,767.655.00%1至2年17,966,115.721,796,611.5710.00%2至3年245,244.8249,048.9720.00%3至4年406,861.11203,430.5650.00%5年以上2,387,016.622,387,016.62100.00%合计491,460,591.1527,958,875.37确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额6,717,320.42元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式3)本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生

应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称与本公司关系金额占应收账款

总额的比例(%)

坏账准备第一位非关联方68,822,452.0813.943,441,122.60第二位非关联方46,019,048.629.322,300,952.43第三位非关联方43,144,307.828.742,157,215.39第四位非关联方36,059,609.387.301,802,980.47第五位关联方31,464,757.176.372,191,871.75

合计225,510,175.0745.67

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

、预付款项（

）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内961,281.0998.51%643,602.66100.00%1至2年14,500.001.49%合计975,781.09--643,602.66--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（

）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本公司关系金额年限款项性质第一位非关联方602,999.961年以内燃气费第二位非关联方181,779.871年以内取暖费第三位非关联方47,127.851年以内

原材料第四位非关联方40,000.001年以内原材料第五位非关联方39,222.001年以内

材料款合计911,129.68其他说明：

、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款888,322.571,036,796.81合计888,322.571,036,796.81

（

）应收利息

1)应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息

单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因

是否发生减值及其判

断依据其他说明：

（

）应收股利

1)应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因

是否发生减值及其判

断依据其他说明：

（

）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例按信用风险特征组合计提坏账准

975,78

4.91

100.00

%

87,462.

8.96%

888,32

2.57

1,125,558.

100.00

%

88,761.

7.89%

1,036,79

6.81

备的其他应收款

合计

975,78

4.91

100.00

%

87,462.

8.96%

888,32

2.57

1,125,558.

100.00

%

88,761.

7.89%

1,036,79

6.81期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元账龄

期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计720,552.3336,027.615.00%1至2年162,756.7416,275.6710.00%2至3年36,929.547,385.9120.00%3至4年55,546.3027,773.1550.00%合计975,784.9187,462.34确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额1,298.97元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额备用金942,556.141,086,949.85往来款项及其他33,228.7738,608.27合计975,784.911,125,558.125)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额员工借款备用金942,556.141年以内及1-2年96.59%80,662.44合计--942,556.14--96.59%80,662.446)涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

预计收取的时间、金

额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（

）存货分类

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料43,726,743.4843,726,743.4859,980,617.0459,980,617.04在产品65,923,133.6465,923,133.6461,224,051.4461,224,051.44库存商品455,829,911.0714,323,172.59441,506,738.48348,163,291.3311,916,527.84336,246,763.49合计565,479,788.1914,323,172.59551,156,615.60469,367,959.8111,916,527.84457,451,431.97公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（

）存货跌价准备

单位：元项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提其他转回或转销其他库存商品11,916,527.844,990,781.502,584,136.7514,323,172.59合计11,916,527.844,990,781.502,584,136.7514,323,172.59

（

）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（

）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元项目金额其他说明：

、持有待售资产

单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：

、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品250,000,000.00230,000,000.00待抵扣增值税进项税额11,062,310.9716,576,388.62预缴企业所得税1,106,110.53513,982.96合计262,168,421.50247,090,371.58其他说明：

、可供出售金融资产（

）可供出售金融资产情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（

）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元可供出售金融资产分

类

可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（

）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元被投资

单位

账面余额减值准备在被投

资单位持股比

例

本期现

金红利期初

本期增

加

本期减

少

期末期初

本期增

加

本期减

少

期末

（

）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元可供出售金融资产分

类

可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（

）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元可供出售权益

工具项目

投资成本期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌

幅度

持续下跌时间

（个月）

已计提减值金

额

未计提减值原

因其他说明

、持有至到期投资（

）持有至到期投资情况

单位：元项目期末余额期初余额

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（

）期末重要的持有至到期投资

单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日

（

）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

、长期应收款（

）长期应收款情况

单位：元项目

期末余额期初余额

折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（

）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（

）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

、长期股权投资

单位：元被投资

单位

期初余

额

本期增减变动

期末余

额

减值准备期末

余额追加投

资

减少投

资

权益法下确认的投资

损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他一、合营企业二、联营企业上海车易信息科技有限公司

26,588,236.95

-5,047,332.62

21,540,904.33

21,540,904.33小计

26,588,236.95

-5,047,332.62

21,540,904.33

21,540,904.33

合计

26,588,236.95

-5,047,332.62

21,540,904.33

21,540,904.33其他说明

、投资性房地产（

）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（

）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（

）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产1,074,735,957.541,029,477,617.46合计1,074,735,957.541,029,477,617.46

（

）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备

电子设备及其

他

工具器具合计一、账面原值：

1.期初余额486,019,124.05

1,189,181,233.

21,047,708.498,867,063.2732,375,332.87

1,737,490,461.

2.本期增加金额

27,497,018.97133,208,746.945,968,753.74615,578.467,320,988.91174,611,087.02（

）购置449,358.855,642,115.06466,775.047,320,988.9113,879,237.86（2）在建工程转入

27,497,018.97132,759,388.09326,638.68148,803.42160,731,849.16

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

1,785,747.971,229,176.013,014,923.98（1）处置或报废

1,785,747.971,229,176.013,014,923.98

4.期末余额513,516,143.02

1,320,604,232.

25,787,286.229,482,641.7339,696,321.78

1,909,086,624.

二、累计折旧

1.期初余额155,273,891.38523,081,931.489,637,939.525,493,904.6314,525,177.45708,012,844.462.本期增加金额

22,649,320.1695,360,516.883,627,881.051,084,795.645,311,223.63128,033,737.36（1）计提22,649,320.1695,360,516.883,627,881.051,084,795.645,311,223.63128,033,737.363.本期减少金额

643,465.321,052,449.081,695,914.40（1）处置或报废

643,465.321,052,449.081,695,914.404.期末余额177,923,211.54617,798,983.0412,213,371.496,578,700.2719,836,401.08834,350,667.42三、减值准备

1.期初余额2.本期增加金额

（1）计提3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值

335,592,931.48702,805,249.1713,573,914.732,903,941.4619,859,920.70

1,074,735,957.

2.期初账面价值

330,745,232.67666,099,301.7611,409,768.973,373,158.6417,850,155.42

1,029,477,617.

（

）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（

）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

（

）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（

）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（

）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额在建工程112,218,801.83110,097,931.93合计112,218,801.83110,097,931.93

（

）在建工程情况

单位：元

项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值变电站工程项目

35,367,590.0835,367,590.08在安装设备43,911,155.4843,911,155.4883,482,113.4683,482,113.46高端制动盘改扩建项目

22,044,444.8222,044,444.8210,085,470.0910,085,470.09汽车制动系统检测中心

690,269.32690,269.32厂区改造项目及其他

10,895,611.4510,895,611.4515,840,079.0615,840,079.06合计112,218,801.83112,218,801.83110,097,931.93110,097,931.93

（

）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算

数

期初

余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比

例

工程进度

利息资本化累计金

额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率

资金来源

变电站工程项目

35,367,590.0

35,367,590.0

其他在安装设备

83,482,113.4

71,565,190.3

111,136,148.

43,911,155.4

其他高端制动盘改扩建项目

603,250,000.

10,085,470.0

28,140,057.1

16,181,082.3

22,044,444.8

25%

募股

资金汽车制动系统检测中心

72,930,000.0

690,26

9.32

2,952,348.10

3,642,617.42

55%

募股

资金厂区15,84024,82729,77210,895其他

改造项目及其他

,079.0

,533.4

,001.0

,611.4

合计

676,180,000.

110,097,931.

162,852,719.

160,731,849.

112,218,801.

------

（

）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明

（

）工程物资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明：

、生产性生物资产（

）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

（

）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

、油气资产

□适用√不适用

、无形资产（

）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术管理软件特许使用权合计一、账面原值

1.期初余额

79,906,350.186,593,515.51288,858.0086,788,723.69

2.本期增加金额

653,245.85653,245.85（1）购置

653,245.85653,245.85（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

79,906,350.187,246,761.36288,858.0087,441,969.54二、累计摊销

1.期初余额

12,805,347.381,863,444.82211,829.2014,880,621.40

2.本期增加金额

1,581,616.731,589,342.3257,771.603,228,730.65（1）计提

1,581,616.731,589,342.3257,771.603,228,730.653.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

14,386,964.113,452,787.14269,600.8018,109,352.05三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值

65,519,386.073,793,974.2219,257.2069,332,617.49

2.期初账面价值

67,101,002.804,730,070.6977,028.8071,908,102.29本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（

）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：

、开发支出

单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明

、商誉（

）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额企业合并形成

的

其他处置其他非同一控制下企业合并山东隆基制动部件有限公司

10,831,677.9310,831,677.93

合计10,831,677.9310,831,677.93

（

）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额计提其他处置其他非同一控制下企业合并山东隆基制动部件有限公司

3,849,900.003,849,900.00合计3,849,900.003,849,900.00商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

①本公司商誉减值测试时以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。

②资产组的可收回金额，按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据公司批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

对商誉进行减值测试时，根据公司批准的资产组五年期的财务详细预算为基础编制未来五年（预测期）的现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定，可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。

公司预测未来现金流量的重要假设及依据①持续经营假设，是将资产组组合作为评估对象而作出的评估假定。即资产组组合作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任；资产组组合合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响；③假设资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化；⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式、及经营规模不发生重大变化。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预算增长率和毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组和资产组组合的可收回金额。商誉减值测试的影响

公司年末对商誉进行减值测试，测试方法为未来现金流量折现法，经进行减值测试，资产组可收回金额低于其账面价值，计提商誉减值准备3,849,900.00元。其他说明

、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额R90认证费1,889,416.741,078,223.52811,193.22厂区墙面粉刷维修

8,750,564.432,567,018.722,190,031.909,127,551.25合计10,639,981.172,567,018.723,268,255.429,938,744.47其他说明

、递延所得税资产/递延所得税负债（

）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

、坏账准备30,264,566.275,046,692.1923,600,156.263,766,831.162、存货跌价准备2,965,864.67526,238.3311,916,527.842,767,643.87

、待弥补亏损21,433,803.365,358,450.8418,377,649.164,594,412.29

4、固定资产/无形资产

内部销售未实现利润

499,600.1974,940.03511,107.3076,666.10

、存货内部销售未实现利润

2,473,903.29392,201.25382,786.4757,417.97

6、长期股权投资减值

准备

21,540,904.333,231,135.6521,540,904.333,231,135.65合计79,178,642.1114,629,658.2976,329,131.3614,494,107.04

（

）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产一次性税前37,105,994.436,171,246.11

扣除合计37,105,994.436,171,246.11

（

）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额递延所得税资产14,629,658.2914,494,107.04递延所得税负债6,171,246.11

（

）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额坏帐准备51,611.44存货跌价准备11,357,307.92待弥补亏损3,691,573.32合计15,100,492.68

（

）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注2019年535,411.182020年82,092.842021年3,872.222022年544,912.752023年2,525,284.33合计3,691,573.32--其他说明：

、其他非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额预付设备款22,275,436.5219,057,976.36合计22,275,436.5219,057,976.36

其他说明：

、短期借款（

）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：

（

）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：

、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

、衍生金融负债

□适用√不适用

、应付票据及应付账款

单位：元项目期末余额期初余额应付票据493,054,000.00390,627,143.95应付账款497,194,255.90533,647,259.19合计990,248,255.90924,274,403.14

（

）应付票据分类列示

单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票493,054,000.00390,627,143.95合计493,054,000.00390,627,143.95

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

（

）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额1年以内（含1年）477,194,233.39512,674,846.93

至

年（含

年）12,728,722.0013,775,181.562至3年（含3年）2,537,380.212,187,219.81

至

年（含

年）2,158,240.072,883,048.165年以上2,575,680.232,126,962.73合计497,194,255.90533,647,259.19

（

）账龄超过

年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：

、预收款项（

）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额1年以内（含1年）1,022,285.69792,437.63

至

年（含

年）71.0822,668.722至3年（含3年）22,668.7239,390.09

至

年（含

年）53,241.0914,083.005年以上602.00370.00合计1,098,868.58868,949.44

（

）账龄超过

年的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

（

）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元项目金额其他说明：

、应付职工薪酬（

）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬50,455,410.30223,417,456.87217,665,738.9156,207,128.26

二、离职后福利-设定

提存计划

17,622,139.9217,622,139.92合计50,455,410.30241,039,596.79235,287,878.8356,207,128.26

（

）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

、工资、奖金、津贴和补贴

2,786,503.30199,746,967.06200,535,810.301,997,660.062、职工福利费2,778,687.722,778,687.72

、社会保险费10,383,375.9410,383,375.94其中：医疗保险费

6,596,476.326,596,476.32工伤保险费

1,470,099.131,470,099.13生育保险费

942,321.98942,321.98残联基金

1,374,478.511,374,478.514、住房公积金1,520,262.601,520,262.60

、工会经费和职工教育经费

45,709,647.828,988,163.552,447,602.3552,250,209.02职工奖励及福利1,959,259.181,959,259.18合计50,455,410.30223,417,456.87217,665,738.9156,207,128.26

（

）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险16,962,367.6816,962,367.68

、失业保险费659,772.24659,772.24合计17,622,139.9217,622,139.92其他说明：

、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税103,271.64企业所得税2,538,425.824,747,174.93个人所得税174,390.75532,656.94城市维护建设税582,365.55720,328.19房产税703,426.94678,900.81土地使用税882,842.00882,842.00印花税81,590.20114,481.96教育费附加249,585.02308,711.87地方教育费附加166,390.01205,807.93地方水利建设基金43,066.2452,920.71水资源税16,991.508,581.50环境保护税10,593.09合计5,552,938.768,252,406.84其他说明：

、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额其他应付款1,003,754.222,017,006.52合计1,003,754.222,017,006.52

（

）应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：

（

）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（

）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额应付出口海运费及保费547,184.31194,416.83应付职工医疗保险费317,240.311,096,756.61往来款项及其他139,329.60725,833.08合计1,003,754.222,017,006.522)账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：

单位：元债券名

称

面值

发行日

期

债券期

限

发行金

额

期初余

额

本期发

行

按面值计提利

息

溢折价

摊销

本期偿

还

期末余

额其他说明：

、长期借款（

）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

、应付债券（

）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（

）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（

）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（

）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工

具

期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（

）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

（

）专项应付款

单位：人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：

、长期应付职工薪酬（

）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（

）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助4,137,666.675,920,000.00200,000.009,857,666.67合计4,137,666.675,920,000.00200,000.009,857,666.67--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收益

金额

本期冲减成本费用

金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益

相关高端制动盘改扩建项目

2,171,000.

5,920,000.

8,091,000.

与资产相关涂装生产线技改专项资金

1,966,666.

200,000.00

1,766,666.

与资产相关合计

4,137,666.

5,920,000.

200,000.00

9,857,666.

其他说明：

2018年3月12日，龙口市财政局根据龙财企指[2018]24号文件《关于下达预算指标的通知》向山东隆基机械股份有限公司拨付2017年工业转型升级专项资金5,920,000.00元，用于高端制动盘改扩建项目。截至2018年12月31日，该递延收益未进行摊销。

2017年1月17日，龙口市财政局根据龙财建指[2017]13号文件《关于拨付专项资金的通知》向山东隆基机械股份有限公司拨付大气污染防治专项资金2,000,000.00元用于涂装生产线技术改造项目，截至2018年12月31日，递延收益已累计摊销233,333.33元。

、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数

416,100,301.

416,100,301.

其他说明：

、其他权益工具（

）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（

）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工

具

期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）1,377,675,040.801,377,675,040.80合计1,377,675,040.801,377,675,040.80其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

、其他综合收益

单位：元项目期初余额本期发生额期末余

额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转

入损益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积47,805,697.399,162,395.2656,968,092.65合计47,805,697.399,162,395.2656,968,092.65盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

、未分配利润

单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润390,719,236.70347,357,662.90调整后期初未分配利润390,719,236.70347,357,662.90加：本期归属于母公司所有者的净利润81,061,045.0956,074,091.49减：提取法定盈余公积9,162,395.264,995,045.21应付普通股股利8,322,002.197,717,472.48期末未分配利润454,295,884.34390,719,236.70调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,898,910,595.571,579,168,210.361,673,347,763.191,376,243,362.97其他业务1,601,279.981,642,475.3351,275,487.2651,458,164.55合计1,900,511,875.551,580,810,685.691,724,623,250.451,427,701,527.52

、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税4,262,410.183,738,638.99教育费附加1,826,747.221,602,273.85房产税2,745,407.362,386,162.01土地使用税3,531,368.003,354,488.00印花税762,545.041,143,589.20地方教育费附加1,217,831.471,068,182.55地方水利建设基金304,457.87342,369.01水资源税69,228.008,581.50环境保护税46,517.41合计14,766,512.5513,644,285.11其他说明：

、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬3,106,041.303,062,766.60运输费86,964,497.1583,661,514.42售后服务费11,069,484.019,362,839.66市场推广费3,908,195.424,098,624.32出口费用16,753,357.0516,679,631.91其他105,192.152,049,668.29合计121,906,767.08118,915,045.20其他说明：

、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬58,875,662.2751,600,728.35折旧与摊销7,719,891.408,723,000.27差旅费338,107.53543,038.70办公费3,863,244.792,542,927.46业务招待费281,636.90662,016.22中介服务费3,574,774.201,291,621.15取暖费2,352,960.78其他1,357,460.62721,746.26合计78,363,738.4966,085,078.41其他说明：

、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额人工费7,083,115.286,990,838.15折旧及摊销4,103,582.201,761,457.14其他489,247.731,692,974.16合计11,675,945.2110,445,269.45其他说明：

、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入6,825,203.014,030,032.49手续费644,672.51575,866.14现金折扣13,815,496.8011,885,570.67汇兑损失-19,766,509.5813,530,230.17合计-12,131,543.2821,961,634.49其他说明：

、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失6,716,021.451,032,142.01二、存货跌价损失4,990,781.502,038,060.74

五、长期股权投资减值损失21,540,904.33

十三、商誉减值损失3,849,900.00合计15,556,702.9524,611,107.08其他说明：

、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额稳岗补贴290,991.68泰山产业领军人才建设补助资金2,600,000.00资本市场开放创新发展引导补助资金50,000.00上市扶持奖励资金984,300.00技术开发补助资金100,000.00代扣代征税款补贴资金120,443.1068,702.85出口信用保险补助金156,000.00涂装生产线挥发性有机物治理技改专项资金

200,000.0033,333.33市场改革标准化补助资金20,000.00合计496,443.104,127,327.86

、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-5,047,332.62-1,102,980.43分步实现非同一控制下企业合并产生的投资收益

11,954,222.18银行理财产品收益12,708,651.346,510,423.02合计7,661,318.7217,361,664.77其他说明：

、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：

、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置收益493,848.18-2,378,539.14合计493,848.18-2,378,539.14

、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产毁损报废利得32,827.88债务豁免收入44,944.4825,399.2044,944.48其他218,367.8225,960.00218,367.82合计263,312.3084,187.08263,312.30计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目发放主体发放原因性质类型

补贴是否影响当年

盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生

金额

与资产相关/与收益

相关其他说明：

、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠250,000.00250,000.00非流动资产毁损报废损失574,472.482,129.00574,472.48其他443.58443.58合计824,916.062,129.00824,916.06其他说明：

、所得税费用（

）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用14,112,137.7312,491,517.64递延所得税费用6,035,694.86-5,382,849.65合计20,147,832.597,108,667.99

（

）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额利润总额97,653,073.10按法定/适用税率计算的所得税费用14,647,960.97子公司适用不同税率的影响-186,316.26本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

3,775,123.17税法规定不得税前列支调增所得税费用1,911,064.71所得税费用20,147,832.59其他说明

、其他综合收益

详见附注。

、现金流量表项目（

）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入6,825,203.014,030,032.49政府补助6,216,443.104,093,994.53往来款项215,823.07412,057.75其他263,312.3051,359.20合计13,520,781.488,587,443.97收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（

）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额管理费用中现金支出13,105,344.876,771,400.87销售费用中现金支出116,672,758.88115,852,278.60财务费用中现金支出644,672.51575,866.14往来款项及其他1,533,758.611,459,020.70合计131,956,534.87124,658,566.31支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（

）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

52,376,639.05合计52,376,639.05收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（

）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（

）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额项目政府补助2,750,000.00合计2,750,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（

）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额定增费用支出2,660,377.36

少数股东减资2,000,000.00合计4,660,377.36支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

、现金流量表补充资料（

）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：----净利润77,505,240.5153,343,146.77加：资产减值准备15,556,702.9524,611,107.08固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

128,033,737.36107,364,251.97无形资产摊销3,228,730.652,360,553.96长期待摊费用摊销3,268,255.421,226,783.03处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-493,848.182,378,539.14固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

574,472.48-30,698.88财务费用（收益以“－”号填列）8,924,633.4514,690,253.47投资损失（收益以“－”号填列）-7,661,318.72-17,361,664.77递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-135,551.25-5,382,849.65递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

6,171,246.11存货的减少（增加以“－”号填列）-106,011,358.39-24,097,407.16经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

178,427,948.7026,526,990.03经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-57,812,538.8492,540,677.88经营活动产生的现金流量净额249,576,352.25278,169,682.872．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

----

．现金及现金等价物净变动情况：

----现金的期末余额551,821,627.11665,077,017.96

减：现金的期初余额665,077,017.96257,547,326.82现金及现金等价物净增加额-113,255,390.85407,529,691.14

（

）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额其中：--其中：

--其中：--其他说明：

（

）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额其中：--其中：

--其中：--其他说明：

（

）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额一、现金551,821,627.11665,077,017.96其中：库存现金90,958.3053,714.16可随时用于支付的银行存款551,730,668.81665,023,303.80

三、期末现金及现金等价物余额

551,821,627.11665,077,017.96其他说明：

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

2018年度合并现金流量表“现金的期末余额”为551,821,627.11元，2018年12月31日合并资产负债表“货币资金”余额为776,390,630.11元，差异224,569,003.00元，系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的承兑汇票保证金合计224,569,003.00元。

、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金224,569,003.00银行承兑汇票保证金合计224,569,003.00--其他说明：

、外币货币性项目（

）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中：美元19,336,267.506.8632132,708,671.11

欧元1,092,693.987.84738,574,697.47港币英镑0.018.67620.09应收账款----其中：美元36,175,030.236.8632248,276,467.47欧元48,408.997.8473379,879.87港币长期借款----其中：美元

欧元港币其他应付款其中：美元50,633.346.8632347,506.74其他说明：

（

）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

、政府补助（

）政府补助基本情况

单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额与资产相关的政府补助5,920,000.00递延收益与收益相关的政府补助296,443.10其他收益296,443.10合计6,216,443.10296,443.10

（

）政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明：

、其他

八、合并范围的变更

、非同一控制下企业合并（

）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元被购买方

名称

股权取得

时点

股权取得

成本

股权取得

比例

股权取得

方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收

入

购买日至期末被购买方的净

利润其他说明：

（

）合并成本及商誉

单位：元

合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（

）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（

）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是√否

（

）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（

）其他说明

、同一控制下企业合并（

）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元被合并方

名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的

依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收

入

合并当期期初至合并日被合并方的净

利润

比较期间被合并方

的收入

比较期间被合并方的净利润其他说明：

（

）合并成本

单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（

）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是√否

、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

、其他

九、在其他主体中的权益

、在子公司中的权益（

）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接

龙口隆基制动毂有限公司

龙口经济开发区

龙口经济开发区

汽车零部件及配件制造

75.00%

同一控制下企业合并龙口隆基精确制动有限公司

龙口经济开发区

龙口经济开发区

汽车零部件及配件制造

70.00%

同一控制下企业合并龙口隆基废旧物资回收有限公司

龙口经济开发区

龙口经济开发区

废旧物资回收100.00%设立山东隆基步德龙口经济开发龙口经济开发汽车零部件及69.23%设立

威制动钳有限公司

区区配件制造山东隆基制动部件有限公司

龙口经济开发

区

龙口经济开发区

汽车零部件及配件制造

100.00%

非同一控制下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（

）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余

额龙口隆基制动毂有限公司

25.00%-228,951.9045,808,150.44龙口隆基精确制动有限公司

30.00%-2,172,332.184,742,352.58山东隆基步德威制动钳有限公司

30.77%-1,154,520.5019,266,625.41子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（

）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名

称

期末余额期初余额流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计

流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计龙口隆基制动毂有限公司

139,181,805.

77,224,641.2

216,406,446.

33,173,844.5

33,173,844.5

127,738,342.

83,115,990.8

210,854,333.

26,705,923.6

26,705,923.6

龙口隆基精确制动

13,213,619.8

7,880,651.48

21,094,271.3

5,286,429.36

5,286,429.36

17,597,276.5

10,868,042.7

28,465,319.3

5,416,370.18

5,416,370.18

有限公司山东隆基步德威制动钳有限公司

18,747,945.6

60,661,831.4

79,409,777.1

16,794,809.8

16,794,809.8

14,774,353.0

65,127,053.3

79,901,406.3

13,534,341.3

13,534,341.3

单位：元子公司名

称

本期发生额上期发生额营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量龙口隆基制动毂有限公司

124,132,01

2.97

-915,807.5

17,587,235

.45

100,425,41

6.79

-4,486,085.

-10,697,20

7.84龙口隆基精确制动有限公司

3,014,489.

-7,241,107.

1,450,477.

5,623,170.

-1,271,482.

-9,450,612.

山东隆基步德威制动钳有限公司

9,659,664.

-3,752,097.

7,705,085.

6,726,406.

-3,990,830.

3,855,072.

其他说明：

（

）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（

）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（

）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（

）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元其他说明

、在合营安排或联营企业中的权益（

）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联

营企业名称

主要经营地注册地业务性质

持股比例对合营企业或

联营企业投资的会计处理方

法直接间接

上海车易信息科技有限公司

上海嘉定区上海嘉定区软件开发37.09%投资北京隆基东源投资管理有限公司[注]

北京朝阳区北京朝阳区

投资管理及咨询、资产管理

40.00%在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（

）重要合营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明

（

）重要联营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海车易信息科技有限公司上海车易信息科技有限公司流动资产9,565,982.795,056,763.96非流动资产8,108,371.9723,143,345.10资产合计17,674,354.7628,200,109.06流动负债42,298,871.8739,312,817.00非流动负债1,823,350.942,760,793.96负债合计44,122,222.8142,073,610.96少数股东权益-529,197.60归属于母公司股东权益-25,918,670.45-13,873,501.90按持股比例计算的净资产份额-9,612,716.50-5,145,404.38--商誉31,733,641.3331,733,641.33对联营企业权益投资的账面价值21,540,904.3326,588,236.95

营业收入26,141,249.6915,779,595.98净利润-14,044,544.36-8,270,555.28综合收益总额-14,044,544.36-8,270,555.28其他说明

（

）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：----下列各项按持股比例计算的合计数----联营企业：----下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明

（

）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（

）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期

分享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（

）与合营企业投资相关的未确认承诺（

）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施：

1.应收账款

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款45.67%（2017年12月31日：52.00%）源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

2.其他应收款

本公司的其他应收款主要系备用金、往来款项等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

（二）流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1．利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截止2018年12月31日，公司

不存在未归还的借款。

2.外汇风险外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释五、40“外币货币性项目”说明。

十一、公允价值的披露

、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计

量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值计

量

--------

二、非持续的公允价值

计量

--------

、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

、本期内发生的估值技术变更及变更原因

、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

、其他

十二、关联方及关联交易

、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业

的表决权比例隆基集团有限公司

龙口外向型经济开发区隆基路1号

对外投资101,143,500.0042.24%42.24%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是隆基集团有限公司。其他说明：

、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、

。

、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、4。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

龙口隆基三泵有限公司同一母公司其他说明

、关联交易情况（

）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

龙口隆基三泵有限公司

采购材料3,255,334.56否2,668,014.74出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额龙口隆基三泵有限公司销售铸件16,373,801.5913,425,348.01购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（

）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始

日

受托/承包终止

日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收

益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元委托方/出包方

名称

受托方/承包方

名称

委托/出包资产

类型

委托/出包起始

日

委托/出包终止

日

托管费/出包费

定价依据

本期确认的托

管费/出包费关联管理/出包情况说明

（

）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（

）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完

毕本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完

毕隆基集团有限公司20,000,000.002017年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司8,000,000.002017年07月10日2018年01月10日是隆基集团有限公司20,000,000.002017年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司20,000,000.002017年08月11日2018年02月11日是隆基集团有限公司20,000,000.002017年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司5,000,000.002017年09月07日2018年03月07日是隆基集团有限公司22,000,000.002017年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司23,000,000.002017年10月12日2018年04月12日是隆基集团有限公司30,000,000.002017年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司19,000,000.002017年11月10日2018年05月10日是隆基集团有限公司21,000,000.002017年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司5,000,000.002017年11月16日2018年05月16日是隆基集团有限公司23,000,000.002017年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司24,000,000.002017年12月08日2018年06月08日是隆基集团有限公司20,000,000.002017年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司20,000,000.002017年12月18日2018年06月18日是隆基集团有限公司20,000,000.002018年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司30,000,000.002018年01月25日2018年07月25日是隆基集团有限公司10,000,000.002018年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司13,000,000.002018年02月02日2018年08月02日是隆基集团有限公司19,000,000.002018年

月

日2018年

月

日是隆基集团有限公司25,000,000.002018年03月19日2018年09月19日是隆基集团有限公司15,000,000.002018年

月

日2018年

月

日是

隆基集团有限公司20,000,000.002018年04月12日2018年10月12日是隆基集团有限公司14,000,000.002018年04月16日2018年10月13日是隆基集团有限公司9,000,000.002018年04月13日2018年10月13日是隆基集团有限公司19,000,000.002018年05月09日2018年11月09日是隆基集团有限公司11,000,000.002018年05月10日2018年11月10日是隆基集团有限公司40,000,000.002018年06月04日2018年12月04日是隆基集团有限公司30,000,000.002018年06月05日2018年12月05日是隆基集团有限公司12,000,000.002018年06月12日2018年12月12日是隆基集团有限公司8,000,000.002018年06月12日2018年12月12日是隆基集团有限公司30,000,000.002018年07月06日2019年01月06日否隆基集团有限公司21,970,000.002018年07月13日2019年01月13日否隆基集团有限公司8,000,000.002018年07月19日2019年01月19日否隆基集团有限公司9,000,000.002018年08月07日2019年02月07日否隆基集团有限公司20,000,000.002018年08月08日2019年02月08日否隆基集团有限公司31,000,000.002018年08月09日2019年02月09日否隆基集团有限公司20,000,000.002018年08月27日2019年02月27日否隆基集团有限公司30,000,000.002018年08月29日2019年02月28日否隆基集团有限公司40,000,000.002018年10月09日2019年04月09日否隆基集团有限公司8,000,000.002018年10月10日2019年04月10日否隆基集团有限公司2,000,000.002018年10月10日2019年04月10日否隆基集团有限公司50,000,000.002018年11月07日2019年05月07日否隆基集团有限公司15,000,000.002018年11月09日2019年05月09日否隆基集团有限公司5,000,000.002018年11月09日2019年05月09日否隆基集团有限公司40,000,000.002018年11月15日2019年05月15日否隆基集团有限公司30,000,000.002018年12月05日2019年06月05日否隆基集团有限公司11,000,000.002018年12月06日2019年06月06日否隆基集团有限公司25,000,000.002018年12月07日2019年06月07日否隆基集团有限公司5,000,000.002018年12月07日2019年06月07日否合计995,970,000.00关联担保情况说明

（

）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入拆出

（

）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（

）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

（

）其他关联交易

、关联方应收应付款项（

）应收项目

单位：元项目名称关联方

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

龙口隆基三泵有限公司

31,464,757.172,191,871.7519,367,526.76968,376.34

（

）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

、关联方承诺

、其他

十三、股份支付

、股份支付总体情况

□适用√不适用

、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

、股份支付的修改、终止情况

、其他

十四、承诺及或有事项

、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2018年12月31日，公司已背书未到期的商业承兑汇票为2,107,222.00元。若票据到期后被拒绝付款，持票人将有权对公司行使追索权，则公司需履行清偿债务的责任；同时，公司清偿债务后，也将有权对其他汇票债务人行使追索权。除存在上述或有事项外，截至2018年12月31日，无需要披露的承诺及或有事项。

、或有事项（

）资产负债表日存在的重要或有事项（

）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

、其他

十五、资产负债表日后事项

、重要的非调整事项

单位：元项目内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

、利润分配情况

单位：元

、销售退回

、其他资产负债表日后事项说明

2019年4月22日，公司第四届董事会第十四次会议，审议通过了公司2018年度利润分配的议案，公司2018年度利润分配方案为：公司拟以总股本416,100,301.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.20元人民币（含税）。上述利润分配方案需经股东大会审议通过后实施。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至2019年4月22日，公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

、前期会计差错更正（

）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（

）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

、债务重组

、资产置换（

）非货币性资产交换（

）其他资产置换

、年金计划

、终止经营

单位：元项目收入费用利润总额所得税费用净利润

归属于母公司所有者的终止

经营利润其他说明

、分部信息（

）报告分部的确定依据与会计政策（

）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（

）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

公司为汽车零部件及配件制造企业，主要产品：制动毂、制动盘、刹车片等，生产经营主体主要在国内，无分部报告。

（

）其他说明

、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本期公司无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

、应收票据及应收账款

单位：元项目期末余额期初余额应收票据79,601,825.0093,921,879.49应收账款429,529,881.73361,170,553.99合计509,131,706.73455,092,433.48

（

）应收票据

1)应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据79,594,041.0093,921,879.49商业承兑票据7,784.00合计79,601,825.0093,921,879.492)期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据251,559,172.33商业承兑票据2,107,222.00合计253,666,394.33

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目期末转应收账款金额其他说明

期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。

（

）应收账款

1)应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

454,641,730.1

100.00

%

25,111,848.42

5.52%

429,529,881.7

382,416,28

0.16

100.00

%

21,245,726.17

5.56%

361,170,

553.99合计

454,641,730.1

100.00

%

25,111,848.42

5.52%

429,529,881.7

382,416,28

0.16

100.00

%

21,245,726.17

5.56%

361,170,

553.99期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元账龄

期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项

1年以内小计434,813,622.1921,740,681.125.00%1至2年17,966,115.721,796,611.5710.00%2至3年227,525.2445,505.0520.00%3至4年210,832.64105,416.3250.00%5年以上1,423,634.361,423,634.36100.00%合计454,641,730.1525,111,848.42确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,866,122.25元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式3)本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称与本公司关系金额占应收账款总

额的比例(%)

坏账准备第一位非关联方68,822,452.0815.143,441,122.60第二位非关联方46,019,048.6210.122,300,952.43第三位非关联方43,144,307.829.492,157,215.39第四位非关联方36,059,609.387.931,802,980.47第五位关联方31,464,757.176.922,191,871.75

合计225,510,175.0749.6011,894,142.645)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款34,510,651.5310,491,035.31合计34,510,651.5310,491,035.31

（

）应收利息

1)应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息

单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因

是否发生减值及其判

断依据其他说明：

（

）应收股利

1)应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因

是否发生减值及其判

断依据其他说明：

（

）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例按信用风险特征组合计提坏账准

36,365,174.87

100.00

%

1,854,5

23.34

5.10%

34,510,651.53

11,077,388

100.00

%

586,352

.81

5.29%

10,491,0

35.31

备的其他应收款.12合计

36,365,174.87

100.00

%

1,854,5

23.34

5.10%

34,510,651.53

11,077,388

.12

100.00

%

586,352

.81

5.29%

10,491,0

35.31期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元账龄

期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计36,158,112.291,807,905.615.00%1至2年114,586.7411,458.6710.00%2至3年36,929.547,385.9120.00%3至4年55,546.3027,773.1550.00%5年以上100.00%合计36,365,174.871,854,523.34确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,268,170.53元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明：

报告期无实际核销的其他应收款。

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金894,386.141,038,779.85往来款项35,470,788.7310,038,608.27合计36,365,174.8711,077,388.125)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额山东隆基制动部件有限公司

关联方往来21,437,559.961年以内58.95%1,071,878.00山东隆基步德威制动钳有限公司

关联方往来14,000,000.001年以内38.50%700,000.00合计--35,437,559.96--97.45%1,771,878.006)涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：

、长期股权投资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资237,254,288.29237,254,288.29402,796,454.29402,796,454.29对联营、合营企业投资

21,540,904.3321,540,904.330.0026,588,236.9521,540,904.335,047,332.62合计258,795,192.6221,540,904.33237,254,288.29429,384,691.2421,540,904.33407,843,786.91

（

）对子公司投资

单位：元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

本期计提减值

准备

减值准备期末

余额龙口隆基制动毂有限公司

102,049,040.6

102,049,040.6

龙口隆基精确制动有限公司

12,957,591.1412,957,591.14龙口隆基废旧物资回收有限公司

1,000,000.001,000,000.00山东隆基步德威制动钳有限公司

54,000,000.0054,000,000.00山东隆基制动部件有限公司

232,789,822.5

165,542,166.0

67,247,656.50合计

402,796,454.2

165,542,166.0

237,254,288.2

（

）对联营、合营企业投资

单位：元投资单

位

期初余

额

本期增减变动

期末余

额

减值准备期末

余额追加投

资

减少投

资

权益法下确认的投资

损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他一、合营企业二、联营企业上海车易信息科技有限公司

26,588,236.95

-5,047,332.62

21,540,904.33

21,540,904.33小计

26,588,236.95

-5,047,332.62

21,540,904.33

21,540,904.33合计

26,588,236.95

-5,047,332.62

21,540,904.33

21,540,904.33

（

）其他说明

公司于2018年

月

日召开的第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于对全资子公司山东隆基制动部件有限公司减资的议案》，同意将山东隆基制动部件有限公司的注册资本由215,542,166元人民币减少至50,000,000元人民币，减资后公司仍持有山东隆基制动部件有限公司100%股权。

、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,796,979,186.481,499,301,370.631,587,524,147.281,306,746,241.78其他业务59,386,370.9457,848,972.0760,534,838.2158,132,967.91合计1,856,365,557.421,557,150,342.701,648,058,985.491,364,879,209.69其他说明：

、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-5,047,332.62-1,008,171.57银行理财产品收益12,708,651.346,252,965.49合计7,661,318.725,244,793.92

、其他

十八、补充资料

、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动资产处置损益-80,624.30计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

496,443.10委托他人投资或管理资产的损益12,708,651.34

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

12,868.72减：所得税影响额2,084,894.51

少数股东权益影响额-1,051.07合计11,053,495.42--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用

、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

3.57%0.190.19扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

3.09%0.170.17

、境内外会计准则下会计数据差异（

）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（

）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（

）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

、其他

（1）财务费用：本期发生额较上期发生额减少155.24%，主要是由于公司本期汇兑损益增加。（2）资产减值损失：本期发生额较上期发生额减少36.79%，主要是由于公司上期对上海车易信息科技有限公司的长期股权投资计提减值准备。

（3）所得税费用：本期发生额较上期发生额增加183.43%，主要是由于递延所得税费用增加。

第十二节备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表二、载有山东和信会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿四、载有公司董事长张海燕女士签名的2018年年度报告原件

以上文件置备地点：公司证券部

山东隆基机械股份有限公司

董事长：张海燕2019年4月22日