河南森源电气股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月29日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵中亭、主管会计工作负责人张红敏及会计机构负责人(会计主管人员)张红敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告第三节“管理层讨论与分析”详述了公司未来可能面对的风险因素，敬请投资者关注相关内容并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有公司法定代表人签署的2023年半年度报告正本。
（四）其他有关资料。
（五）备查文件备置地点：公司证券事务部。
河南森源电气股份有限公司
法定代表人：赵中亭二0二三年八月二十九日
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 森源电气 | 指 | 河南森源电气股份有限公司（Henan Senyuan Electric Co., Ltd.） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《河南森源电气股份有限公司章程》 |
| 公司股东大会 | 指 | 河南森源电气股份有限公司股东大会 |
| 公司董事会 | 指 | 河南森源电气股份有限公司董事会 |
| 公司监事会 | 指 | 河南森源电气股份有限公司监事会 |
| 宏森融源 | 指 | 河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 郑州鑫象 | 指 | 郑州鑫象企业管理有限公司，系河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人 |
| 中原金象 | 指 | 中原金象投资管理有限公司，系中原金象河南民营上市公司发展支持2号私募股权投资基金的基金管理人，河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙）的一致行动人 |
| 中原保理 | 指 | 中原商业保理有限公司 |
| 中原资产 | 指 | 中原资产管理有限公司 |
| 环境科技 | 指 | 河南森源城市环境科技服务有限公司，公司全资子公司 |
| 郑州新能源 | 指 | 郑州森源新能源科技有限公司，公司全资子公司 |
| 华盛隆源 | 指 | 河南华盛隆源电气有限公司，公司全资子公司 |
| 森源中锋 | 指 | 河南森源中锋智能制造有限公司，公司控股子公司 |
| 森源互感器 | 指 | 河南森源互感器制造有限公司，公司全资子公司 |
| 森源变压器 | 指 | 河南森源变压器有限公司，公司全资子公司 |
| 森源开关 | 指 | 河南森源开关有限公司，公司全资子公司 |
| 森鼎源新能源 | 指 | 山西森鼎源新能源发展投资有限公司，公司控股子公司 |
| 森源集团 | 指 | 河南森源集团有限公司 |
| 森源重工 | 指 | 河南森源重工有限公司 |
| 森源汽车 | 指 | 森源汽车股份有限公司 |
| 高强电瓷 | 指 | 河南森源集团高强电瓷有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 指定信息披露媒体 | 指 | 指公司根据相应规定履行信息披露义务的载体，包括《证券时报》和/或《中国证券报》和/或《上海证券报》和/或巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 除非特指，均为人民币单位 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 森源电气 | 股票代码 | 002358 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 河南森源电气股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 森源电气 | ||
| 公司的外文名称 | Henan Senyuan Electric Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 赵中亭 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 张校伟 |
| 联系地址 | 河南省长葛市魏武路南段西侧 |
| 电话 | 0374-6108288 |
| 传真 | 0374-6108288 |
| 电子信箱 | zhangxw@hnsyec.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是未发生变更
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,160,475,519.02 | 1,048,298,505.19 | 10.70% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 27,898,018.36 | 16,756,644.70 | 66.49% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 26,500,175.97 | 1,540,727.84 | 1,619.98% |
经营活动产生的现金流量净额（元）
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -2,615,722.91 | -122,918,836.78 | 97.87% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 0.02 | 50.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 0.02 | 50.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.90% | 0.55% | 0.35% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,189,575,859.64 | 6,274,921,504.38 | -1.36% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,118,094,054.03 | 3,090,196,035.67 | 0.90% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -84,966.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,351,945.25 | |
| 债务重组损益 | -1,048,276.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 755,083.66 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -489,843.39 | |
| 减：所得税影响额 | 82,205.69 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,894.98 | |
| 合计 | 1,397,842.39 |
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
1、输变电行业
近几年来，我国的输变电及控制设备制造行业一直在持续不断的发展，产业规模也在不断扩大。国家“双碳”目标加快了新旧能源迭代速度，太阳能发电、风力发电等新能源发电行业快速壮大，节能型电力设备迭代升级需求旺盛，另一方面，随着我国农网改造、特高压、超高压直流输电等工程的建设，带动了输变电设备行业的快速发展，智能电网全面建设推动智能电网设备需求量激增，这些都为输变电及控制设备制造企业提供了广阔的发展空间。
根据国家能源局发布的《2023年1-6月份全国电力工业统计数据》，全国累计发电装机容量约27.1亿千瓦，同比增长
10.8%。其中，太阳能发电装机容量约4.7亿千瓦，同比增长39.8%；风电装机容量约3.9亿千瓦，同比增长13.7%。我国可再生能源装机达到13.22亿千瓦，历史性超过煤电，约占我国总装机的48.8%。全国主要发电企业电源工程完成投资3,319亿元，同比增长53.8%。其中，太阳能发电1,349亿元，同比增长113.6%；核电359亿元，同比增长56.1%,电网工程完成投资2,054亿元，同比增长7.8%。十四五规划、“双碳”、“新能源”、“新基建”等国家发展战略和产业政策的出台给行业带来了新的需求和机遇，国内电网改造也为输变电及控制设备制造企业提供了广阔的发展空间；同时随着技术升级及产业变革，输变电及控制设备在新能源光伏、风电、充电桩、储能、轨道交通、数据中心、新型基础设施等新兴领域上的应用增强，具有良好的市场发展前景。
2、环卫服务业
环卫服务行业不仅包括城市的市容市貌卫生管理，也涵盖了乡镇、农村地区的环境卫生整治工作，在城乡环境综合管理中占有非常重要的地位。环卫行业经历了1949年-2002年的政府行政管理阶段、2003-2013年的小规模市场化试点阶段，现正处于市场化快速发展阶段。2023年，国家发展改革委等六部门联合发布《关于补齐公共卫生环境设施短板 开展城乡环境卫生清理整治的通知》，提出以环境清理整治为先手棋，深入推进农村人居环境整治提升，建设宜居宜业和美乡村。积极稳步推进超大特大城市“平急两用”公共基础设施建设，营造干净、整洁、舒适的旅游居住环境，要重点推进城市环境卫生清理整治、农村人居环境整治提升，补齐城乡垃圾污水治理、污水综合处置能力短板，推动创新城乡社会健康治理模式，以点带面夯实健康中国和美丽中国建设基础。相关有利政策的出台为环卫市场勾勒出绿色循环经济、低碳高效运营的新发展路线图，亦为公司提供了更为广阔的市场空间和发展机会。
随着“环卫市场化改革”的稳步推进，根据“环境司南”统计：2023年上半年，我国共开标各类环卫服务类项目（含标段）10,888个，合同总金额1,171亿元，同比增长7.73%；新开标各类环卫服务类项目（含标段）的年化合同金额430亿元，同比增长12.86%。随着国家政策的陆续出台和城镇化进程的加速推进助力环境卫生管理行业的发展，环卫服务具有较为广阔的市场空间。
（二）主要业务及产品
公司主要产品包括高低压成套开关设备及电器元器件、变压器成套系列产品、新能源系列配套电力装备、轨道交通及铁路电气化系列产品、核电电力装备、智能型充电桩、5G智慧灯杆、电力工程总承包、城乡环卫一体化服务、垃圾分类服务等。多年来，公司围绕主营业务不断深化和完善产业布局，现已成为国内知名的电力工程整体解决方案的提供商，产品广泛应用于新能源发电、国家电网、南方电网、轨道交通、核电站、石化、冶金、医疗卫生、市政等领域。
（三）公司经营模式
1、研发模式
公司始终秉承“依靠机制创新引进高素质人才，依靠高素质人才开发高科技产品，依靠高科技产品抢占市场制高点”的发展战略，利用国家级企业技术中心、博士后科研工作站、智能互联输变电装备及系统集成工程实验室、核电开关设备工程技术研究中心等研发平台，采取自主研发和“产、学、研”相结合的发展模式，形成了独具特色的研发创新系统，加大在新能源系列专用输变电设备、核电开关电气设备、轨道交通及铁路电气化电气设备、智能型充电桩等领域的研发力度，不断提高公司的自主创新能力。
2、采购模式
公司将物资采购供应链与价值链管理相结合，采用“集采分收分结”的模式，即由公司物资部统一采购，各分、子公司分别收货、分别结算。在供应链的管理方面，公司设立了供应商确认小组，对供货商的选择采取短名单、长名单和黑名单制，公司物资供应部为公司供应链的日常管理机构。公司严格规范采购计划、系统招标、采购合同签订和验收入库流程，有效控制采购成本，确保物资采购满足公司生产经营需要。在价值链管理方面，公司物资采购价格由物资供应部提供，再由各子公司进行核价确认。
3、生产模式
公司的产品生产以市场需求为导向，在生产的组织和实施上，采用“以销定产”与“预期备产”相结合的生产模式。行业特点决定了公司的产品定制化程度较高，公司按照客户订单组织生产，部分标准通用的功能性生产单元按照市场预期安排一定数量的备产产品，以缩短交货时间，提高产品发货速度和交付及时率。
公司的城乡环卫一体化服务、垃圾分类业务主要采取承包运营方式，公司与项目所在地政府或环卫主管部门等签订相应服务协议，提供智慧环卫服务；同时公司通过自身的“智能装备+智慧平台+专业运营”三位一体的运营模式，积极拓展垃圾分类相关业务，为公司创造新的利润增长点。
4、销售模式
公司输变电设备在国内市场采取直销模式，在国际市场采取直销与代销相结合的模式。销售部门负责国内市场和国际市场的销售业务,同时负责收集、分析市场信息动态，为公司销售提供决策依据。公司指定专人负责客户的跟踪和销售服务工作，并利用行业展览会、自媒体等平台向客户推广、销售公司产品。销售策略方面，公司已由区域负责制转变为行业负责制，充分激发了销售活力。
公司环卫一体化服务主要客户为地方政府或环卫主管部门，环境科技市场拓展部通过获取招投标信息，进行咨询和调查，开展业务洽谈和市场开拓。在实际业务开拓中，为了规范招投标活动，提高中标概率，公司市场拓展部通过实地了解客户需求及项目当前的运营管理情况，勘察服务区域的地理环境、人流量等条件，确定服务定位目标；环境科技项目运营部根据招标要求和项目实地调研情况拟定运营管理模式、确定服务组织架构及人员配备、设备实施类型和需求量，测算服务费用报价，并制定拟采取的管理方式、工作计划和物资装备情况，进一步细化方案内容，制作投标文件，组织项目实施和投标工作。
（四）市场地位
1、输变电行业
公司是中国电器工业协会高压开关分会、电力电子分会、继电保护及自动化设备分会等副理事长单位，河南变压器行业协会会长单位，连续多年被认定为“国家级高新技术企业”，公司的输变电成套设备及新能源系列产品在国内同行业处于领先地位。根据2022年中国《高压开关行业年鉴》显示，公司主要产品中40.5kV 预装式变电站产量排名居全国同行业第一名；12kV 预装式变电站、40.5kV 真空断路器、27.5kV 真空断路器、27.5kV 隔离开关产量排名居全国同行业第二名；
40.5kV 真空断路器、40.5kV接地开关产量排名居全国同行业第三名；40.5kV 金属封闭开关设备产量排名居全国同行业第四名；126kV SF?断路器、252kV 隔离开关产量排名居全国同行业第六名；12kV 真空断路器、12kV 金属封闭开关设备、126kV 隔离开关产量排名居全国同行业第七名；其他产品产量排名均在全国同行业前列。
2、环卫服务业
环境科技拥有清洁服务行业国家一级资质、城市垃圾经营性服务许可证、3A级信用证书等资质，连续多年被认定为“国家级高新技术企业”，主导的《环卫工人培训与保障体系建设》《环卫管理模式与应急保障体系建设》《智慧环卫、环卫数字化运营与监管》等多个典型案例成功入选中国城市环境卫生协会示范案例，还参与制订了河南省《城镇道路清扫保洁服务规范》。环境科技依托智能化环卫装备，利用互联网、物联网、大数据、云平台等现代信息技术，打造智慧环卫管理平台，为环卫管理部门及第三方环卫服务企业提供涵盖管理的人、车、物、事等全要素全业务流程的一体化服务，在智慧管理、市场服务、装备投入、业务协同等方面积累了较为丰富的环卫产业经验和发展优势，业务从许昌地区向华中、全国拓展，现已成为具有一定实力的城市环境综合服务商。
二、核心竞争力分析
公司依托在输变电行业深耕三十余年的行业经验，在技术研发创新、智能化生产、品牌战略、市场服务等方面形成了独特的优势，保持了行业领先地位，具体如下：
1、技术研发优势
公司始终坚持以客户需求为导向，不断加大输变电装备技术创新和产品研发，在输变电及控制设备领域形成了良好的技术积淀；同时公司紧随国家产业政策变化，适时聚焦新能源业务领域，以创新驱动产业升级，持续构建电气全产业链研发体系。公司连续多年被认定为“国家级高新技术企业”，现拥有国家企业技术中心、博士后科研工作站和变压器能效实验室，智能互联输配电装备及系统集成河南省工程实验室，以及河南省核电开关设备、风力发电、节能型变压器、新能源充电桩、多功能智慧路灯、智能配网系统等9个省级技术研究中心，形成了国内一流的高中压开关设备及电力电子装置中试平台和创新研发平台。公司多人担任行业标委会委员，先后参与了多行业近50项国家和行业标准的制修订，承担国家、省部级科技项目20多项，公司的自主研发及持续创新能力为保持公司输变电设备行业领先地位及深入拓展新能源业务领域奠定了坚实基础。截至2023年6月30日，公司拥有779项主要专利，报告期内新获得主要专利授权39项，其中主要发明专利12项，公司具有持续的技术研发优势。
2、生产制造优势
公司秉承“绿色发展 智能制造”的企业目标，投资建立了国际一流的柔性加工及数字化管理为一体的智能装备生产线，打造电力装备设计与制造一体化平台，实现了加工的数字化及车间物流的高度自动化，生产过程高效、精密、灵活、质量一致稳定。公司应用ERP系统和PDM产品数据库，引入制造执行系统MES，并集成创新仓储管理系统，打造森源数字化工厂，实现了生产过程数字化、现场运行数字化、质量管控数字化，加工效率不断提升，也大幅提高了公司产品的稳定性和可靠性。公司在智能化生产制造方面具有突出的行业领先优势。
3、品牌优势
公司作为国内知名的输变电及控制设备制造品牌企业，一直高度重视产品质量，坚持质量是企业的生命，积累了广泛的客户基础。公司经过多年行业积淀，通过先进的制造技术、优异的产品质量、良好的售后服务、快速的客户响应机制及为客户提供的整体解决方案能力，树立了较好的市场口碑，塑造了良好的品牌形象，使得公司发展成为行业内具有较高知名度和美誉度的品牌企业，得到了客户、合作伙伴等多方的广泛认可。公司凭借良好的品牌优势，将在日趋激烈的市场竞争中占据并保持优势地位。
4、市场服务优势
公司具备输变电“全产业链”的产品制造和服务一体化集成供应能力，具有较强的自配套能力，输变电装备除个别的元器件外购，其余全部能够实现自主生产。公司作为一流的电力工程整体解决方案提供商，具备较强的产品差异化设计能
力，能够针对产品功能和结构的特殊需求为客户提供全套解决方案，并以“个性化”与“多样化”相结合的客户服务方式，根据市场需求进行快速改进，为客户不断提供优质高效的产品和服务。公司实行行业负责制的销售策略，聚焦主要行业大集团客户市场，加强大集团客户合作力度，先后成为国家电网、南方电网、国家电投、国家能源集团、华能集团、大唐集团、中核集团、华电集团、中广核集团、华润集团、国投电力、中石化、中石油、中海油、国家管网、中电建、中能建、中国移动、中国中铁等多家大企业集团的合格供应商，增强了公司品牌在高端装备制造市场的影响力和知名度。公司产品遍布新能源发电、电网、高铁、地铁、核电站、石油石化、冶金等领域，先后装备了国家电网、南方电网、国家能源集团、国家电投、华能集团、大唐集团、中核集团、中石油、中石化、中国铁总、中国铁塔、中国宝钢等行业和领域的重点工程，产品应用范围不断扩大。公司已通过五星级售后服务评价体系认定，具有较强的产品竞争力和市场服务优势。
5、环卫服务优势
公司全资子公司环境科技致力于建设环卫综合运营服务行业的“智慧环卫管理专家”，打造现代环卫服务的新标杆。环境科技通过其“智能装备+智慧平台+专业运营”三位一体的运营模式，依托智能化环卫装备，利用互联网、物联网、大数据、云平台等现代信息技术，打造了智慧环卫管理平台，实现了为环卫管理部门及第三方环卫服务企业提供涵盖管理的人、车、物、事等全要素全业务流程的一体化服务。经过近几年的运营发展，环境科技积累了丰富的环卫产业发展经验和优势，管理效率大大提高，环卫公共服务项目的运营质量持续提升，能满足不同客户群体的个性化需求和产品组合需求，其智慧管理优势、服务价格优势、装备优势、业务协同优势日益凸显，推动了公司环卫服务业务的持续稳定发展。
三、主营业务分析
2023年上半年，国外环境复杂多变、具有极大的不确定性，国内宏观经济呈弱复苏状态，国内企业生产经营总体延续恢复发展态势。与此同时，我国持续推动新能源建设，充电桩、轨道交通、数据中心、智能电网、核电等政策机遇将成为输变电需求新的增长点。
公司秉承“服务于社会 贡献于国家”的企业理念，践行“绿色发展 智能制造”的企业目标，深耕输变电及相关设备的制造，全面服务于电网（国网、南网）、清洁能源发电（光伏、风电、核电）、石油化工、新基建等重点行业，为“碳达峰 碳中和”目标提供优质的产品和服务。报告期内，公司紧抓能源结构调整的历史性发展机遇，聚焦大集团客户，在电网、新能源、石油化工、充电桩等领域大力拓展市场份额，并通过提高生产效率、推进精益化管理等有效措施，推动公司经营质量稳步提升。报告期内，公司实现营业收入116,047.55万元，同比增长10.7%；实现归属于上市公司股东的净利润2,789.80万元，同比增长66.49%。报告期内，公司总体经营情况如下：
1、抢抓市场机遇，聚焦大客户促发展
（1）深入拓展大集团客户，客户结构持续优化
近年来，通过良好品牌形象的塑造，公司知名度和产品美誉度显著提升，促进了公司与大集团客户持续开展深度合作，大集团客户市场份额持续提升，客户结构不断优化，推动了公司品牌知名度及行业影响力持续提升。报告期内，公司聚焦重点行业，推动市场转型升级，持续加强与央企、国企等大集团客户的合作，合作领域不断扩大，合作深度不断拓展。公司通过与主要央企等大客户的合作，提升了公司在高端装备制造市场的行业影响力和品牌知名度。
（2）国家电网与南方电网领域
国家电网和南方电网是公司长期合作的重要客户。公司深耕输变电设备领域多年，输变电产业链条已逐步从中低压、高压向超高压、特高压延伸，产品广泛应用于高压电网建设及发、输、配、变电等各项环节。报告期内，公司先后中标了国网多批次输变电项目第一、二次变电设备招标采购项目和南网主配网设备框架招标项目等，在电网系统市场占有率保持前列。公司将继续紧抓国家电网及南方电网建设坚强电网、智能化电网、构建新型电力系统的发展契机，持续深入拓展电网系统市场，提升电网市场占有率。
（3）新能源发电与核电领域
践行“碳达峰、碳中和”战略，“能源是主战场，电力是主力军”，各地正积极加速构建以新能源为主体的新型电力系统。公司结合国家产业政策，持续开拓风电、光伏等新能源业务，并取得了较好的业绩。报告期内，公司重点围绕“五大六小”发电集团等大集团客户，拓展新能源发电市场，先后中标国家电投、国家能源集团、华润集团、华电集团、华能集团、中核集团、中广核、中电建、中能建等多个风电、光伏电站项目，风电、光伏等新能源市场已成长为公司稳定的业绩增长点。未来几年，随着国家深入践行“碳达峰、碳中和”阶段性目标，国家在新能源领域仍将持续发力，国家良好的政策机遇将持续助力公司在新能源电力装备市场扩大份额。
同时，公司具有《民用核安全设备设计许可证》和《民用核安全设备制造许可证》资质，抓住了国家重启新一轮核电项目的契机，积极推进高端核电电力装备市场开发，产品先后装备了山东海阳核电站项目、福建霞浦示范快堆项目等国家重点核电工程。报告期内，公司成功中标秦山核电站一厂改造项目等多个核电项目，为公司进一步在核电电力装备市场的拓展奠定了坚实的基础。
（4）石油、石化领域
石油化工行业与国民经济的发展息息相关，是国民经济基础行业，更是国家能源安全战略保障体系至关重要的一环，在国民经济及国家能源安全中占有极其重要的地位，对国家各行业均有重要作用。同时，石油化工业务市场也是公司近年来整体市场布局开拓的重要一环。报告期内，公司聚焦石油化工领域，先后中标了中石化、中石油、中海油、国家管网等多个重点项目，为持续深耕石化领域市场，取得良好业绩奠定了坚实的基础。
（5）充电桩领域
在国家政策的驱动下，新能源汽车行业迎来高速发展期，充电基础设施建设也将进入快速发展阶段。公司具有较强的充电桩产品综合生产及业务拓展能力，拥有全系列智能型、具备完全自主知识产权的充电桩产品，更是综合加能场站、智能储充电场站的一体化解决方案提供商。报告期内，公司成功入围中石化第一期综合加能站充电机框架协议采购项目，中国石油天然气股份有限公司充电设备采购，并先后中标了中国铁塔海南分公司2022-2024充电桩集中采购项目、中国铁塔陕西分公司2022-2023充电桩集中采购项目、中国铁塔河南分公司2022-2023充电桩集中采购项目、中石化浙江石油充电桩项目、中电建武汉充电桩项目、中石化河南石油充电桩项目等。未来，公司将积极把握行业发展机遇，继续推动充电桩先进算法的规模化应用，快速推进超级充电及适时采用多种形式的合作模式，将充电桩产业做强做大。
（6）环卫服务领域
“国家乡村振兴战略”、“十四五推进农业农村现代化”、“加快推进城镇环境基础设施建设”等政策的出台为广大城市、乡村环卫市场带来了潜在的广阔发展空间。报告期内，公司全资子公司环境科技紧紧围绕“立足中原、辐射全国”的发展目标，坚持环卫服务和物业服务“双轮驱动”的发展策略，持续完善运营管理模式，发挥团队主观能动性，充分挖掘潜在客户，新增服务区域和服务项目；深入拓展郑州、许昌、周口、驻马店、南阳等各市县区域市场，逐步实现项目落地。随着国家宏观政策对环保产业发展的大力支持和环卫市场化规模的持续增长，环境科技将积极把握市场机遇，发展成为国内知名的城市环境综合服务商，进一步提升公司盈利能力。
2、持续创新驱动，高质量发展增动能
2023年，公司依托国家级企业技术中心、河南省核电开关设备工程技术研究中心及各技术研发部门联合构建的统一技术研发创新平台，深度整合技术资源，坚持以市场需求为导向，持续强化产品研发与技术创新，加大对光伏、风电、核电、充电桩等新产品的研发力度，通过对重点产品进行创新改进，使产品质量更高、成本更低，有效提升了产品的市场竞争力。公司采取自主研发和“产、学、研”相结合的研发模式，为保持公司输变电设备行业领先地位及深入拓展新能源业务领域奠定了坚实基础。报告期内，在产品创新方面，公司围绕产品改进、工艺优化、质量提升、效率提高等方面，持续进行产品创新、工艺流程创新，共论证完成创新活动45项。在新产品研发方面，公司完成了风电机组专用大容量双绕组华变及变
压器、新能效电力变压器、10kV及35kV环保气体柜及其配套断路器、新能源专用低压直流断路器、模块化阶梯矩阵式充电桩、液冷超级充电桩等新产品的研发，共完成型式试验报告85份。在专利技术方面，公司新获得授权专利39项，其中发明专利12项。公司自主研发的华龙一号核电1E级交流中压、低压开关设备通过中国机械工业联合会组织的新产品和科技成果鉴定，鉴定结果为“综合技术性能达到国际先进水平”。此外，公司还获评国家知识产权优势企业、首批河南省制造业单项冠军企业。公司通过不断加强产品研发和技术创新，进一步夯实企业核心竞争力。
3、聚焦市场前沿，新产品结构促竞争
报告期内，以国家新基建建设为契机，紧盯把握行业动态，公司产品结构逐步向高压、超高压领域延伸，研发系统聚焦前沿技术的研究和行业产品开发，不断完善高压、超高压产品的研发生产能力，力争早日实现高压、超高压开关设备的产业化。同时，公司根据市场导向，持续优化产品结构，在新能源专用箱变、新能效标准变压器、隔离开关、互感器系列产品、充电桩等主流产品领域实施控本增效，全面进行产品改进、工艺改进、质量优化、流程优化、效率提升、降低成本等，有效降低产品成本，提高产品的市场竞争力。
4、全面加强管理，精细化运营提效能
报告期内，公司通过多维度提升质量控制能力、持续优化工艺流程、提高材料利用率，持续强化精益生产，降低生产运营管理成本，做到定额管理科学、生产损耗合理、产品工时标准化，全面提高内部管理和生产效率。公司还加强生产人员多面培养和综合调配，特别对关键工序、关键岗位，实施多能工的培养，充分发挥人力资源的优化配置，不断扩大智能制造专业队伍，提高公司生产能力和生产效率。同时，公司通过提高员工综合素质，强化员工的质量意识，进一步提高产品质量，巩固公司品牌形象。
5、做优协同业务，产业生态链促融合
报告期内，公司继续深化运营机制改革，引导各子公司积极对标行业龙头，实现齐头并进，推动公司高质量发展。特别在业务方向方面，为推动各项业务协同发展，公司将旗下子公司业务纳入公司长期发展规划范畴，进一步强化了各子公司的市场定位，在做好内部协同配套的基础上，充分发挥资源优势，扩大外部市场销售业绩，实现公司产业链条的融合，助推公司的高质量发展。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,160,475,519.02 | 1,048,298,505.19 | 10.70% | |
| 营业成本 | 856,044,149.36 | 786,387,723.25 | 8.86% | |
| 销售费用 | 29,836,145.36 | 28,279,413.75 | 5.50% | |
| 管理费用 | 83,180,310.16 | 74,796,097.53 | 11.21% | |
| 财务费用 | 52,185,259.14 | 49,003,712.63 | 6.49% | |
| 所得税费用 | 5,871,338.09 | 7,161,524.72 | -18.02% | |
| 研发投入 | 40,187,907.35 | 33,635,947.32 | 19.48% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,615,722.91 | -122,918,836.78 | 97.87% | 主要由于本期销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,539,620.40 | -3,236,316.16 | -40.27% | 主要由于本期资本性支出增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -121,699,177.67 | -67,300,943.76 | -80.83% | 主要由于本期偿还短期借款增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -128,854,520.98 | -193,456,096.70 | 33.39% | 主要由于本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加所致 |
| 货币资金 | 171,997,537.16 | 320,808,292.81 | -46.39% | 主要由于本期偿还短期借款及利息，对应货币资金减少所致 |
应收票据
| 应收票据 | 10,724,802.01 | 33,488,240.83 | -67.97% | 主要由于本期末收到的商业承兑汇票同比减少所致 |
| 应收款项融资 | 603,973.00 | 1,769,873.78 | -65.87% | 主要由于本期末收到的银行承兑汇票同比减少所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 455,803.64 | 1,016,750.62 | -55.17% | 主要由于长期应收款到期所致 |
| 在建工程 | 1,519,748.93 | 997,209.49 | 52.40% | 主要由于本期新增在建项目所致 |
| 应交税费 | 62,605,541.17 | 42,679,896.76 | 46.69% | 主要由于本期应交流转税增加所致 |
| 其他流动负债 | 11,783,602.15 | 32,386,039.87 | -63.62% | 主要由于本期已背书未终止确认的商业承兑汇票减少所致 |
| 未分配利润 | 17,877,418.90 | -10,020,599.46 | 278.41% | 主要由于本期净利润增加所致 |
| 税金及附加 | 16,393,493.89 | 9,230,779.02 | 77.60% | 主要由于本期应交增值税增加对应城建税、教育附加税增加所致 |
| 支付的各项税费 | 68,748,158.91 | 18,005,527.41 | 281.82% | 主要由于本期缴纳的流转税增加所致 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 27,898,018.36 | 16,756,644.70 | 66.49% | 主要由于本期营业收入增加，公司净利润增长所致 |
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,160,475,519.02 | 100% | 1,048,298,505.19 | 100% | 10.70% |
| 分行业 | |||||
| 电气机械及器材制造业 | 948,023,325.19 | 81.69% | 855,245,719.05 | 81.58% | 10.85% |
| 环卫服务 | 188,155,936.98 | 16.21% | 186,775,871.97 | 17.82% | 0.74% |
| 其他业务 | 24,296,256.85 | 2.09% | 6,276,914.17 | 0.60% | 287.07% |
| 分产品 | |||||
| 输变电产品 | 948,023,325.19 | 81.69% | 855,245,719.05 | 81.58% | 10.85% |
| 环卫产业服务 | 188,155,936.98 | 16.21% | 186,775,871.97 | 17.82% | 0.74% |
| 其他业务 | 24,296,256.85 | 2.09% | 6,276,914.17 | 0.60% | 287.07% |
| 分地区 | |||||
| 东北地区 | 75,075,701.39 | 6.47% | 2,492,512.38 | 0.24% | 2,912.05% |
| 华北地区 | 180,953,843.13 | 15.59% | 145,614,931.79 | 13.89% | 24.27% |
| 华东地区 | 128,328,211.11 | 11.06% | 181,502,186.57 | 17.31% | -29.30% |
| 华南地区 | 173,461,044.03 | 14.95% | 143,243,667.76 | 13.66% | 21.10% |
| 华中地区 | 273,829,518.49 | 23.60% | 363,591,910.18 | 34.68% | -24.69% |
| 西北地区 | 201,321,375.11 | 17.35% | 95,011,108.88 | 9.06% | 111.89% |
| 西南地区 | 125,407,446.21 | 10.81% | 109,353,588.68 | 10.43% | 14.68% |
| 境外与其他 | 2,098,379.55 | 0.18% | 7,488,598.95 | 0.71% | -71.98% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电气机械及器材 制造业 | 948,023,325.19 | 726,258,532.64 | 23.39% | 10.85% | 7.98% | 2.03% |
| 环卫服务 | 188,155,936.98 | 110,838,729.63 | 41.09% | 0.74% | -1.16% | 1.13% |
| 其他业务 | 24,296,256.85 | 18,946,887.09 | 22.02% | 287.07% | 1,038.86% | -51.48% |
| 分产品 | ||||||
| 输变电产品 | 948,023,325.19 | 726,258,532.64 | 23.39% | 10.85% | 7.98% | 2.03% |
环卫产业服务
| 环卫产业服务 | 188,155,936.98 | 110,838,729.63 | 41.09% | 0.74% | -1.16% | 1.13% |
| 其他业务 | 24,296,256.85 | 18,946,887.09 | 22.02% | 287.07% | 1,038.86% | -51.48% |
| 分地区 | ||||||
| 东北地区 | 75,075,701.39 | 55,398,459.06 | 26.21% | 2,912.05% | 3,664.44% | -14.75% |
| 华北地区 | 180,953,843.13 | 126,120,824.43 | 30.30% | 24.27% | 22.10% | 1.24% |
| 华东地区 | 128,328,211.11 | 92,374,601.23 | 28.02% | -29.30% | -36.90% | 8.67% |
| 华南地区 | 173,461,044.03 | 122,183,604.87 | 29.56% | 21.10% | 18.82% | 1.35% |
| 华中地区 | 273,829,518.49 | 223,548,307.42 | 18.36% | -24.69% | -20.03% | -4.76% |
| 西北地区 | 201,321,375.11 | 147,334,666.42 | 26.82% | 111.89% | 108.49% | 1.19% |
| 西南地区 | 125,407,446.21 | 87,158,878.82 | 30.50% | 14.68% | 15.97% | -0.77% |
| 境外与其它 | 2,098,379.55 | 1,924,807.11 | 8.27% | -71.98% | -72.70% | 2.42% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -1,048,276.00 | -3.05% | 债务重组损失 | 否 |
| 营业外收入 | 70,533.55 | 0.21% | 罚没所得等 | 否 |
| 营业外支出 | 724,892.22 | 2.11% | 非流动资产毁损报废损失等 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 171,997,537.16 | 2.78% | 320,808,292.81 | 5.11% | -2.33% | |
| 应收账款 | 2,885,014,505.94 | 46.61% | 2,515,033,108.82 | 40.08% | 6.53% | |
| 存货 | 425,053,791.30 | 6.87% | 585,508,639.17 | 9.33% | -2.46% | |
| 固定资产 | 2,136,608,532.78 | 34.52% | 2,229,541,851.60 | 35.53% | -1.01% | |
| 在建工程 | 1,519,748.93 | 0.02% | 997,209.49 | 0.02% | 0.00% | |
| 使用权资产 | 81,036,538.54 | 1.31% | 88,913,315.58 | 1.42% | -0.11% | |
| 短期借款 | 2,060,224,400.00 | 33.29% | 2,105,141,296.30 | 33.55% | -0.26% | |
| 合同负债 | 21,893,800.26 | 0.35% | 21,945,018.33 | 0.35% | 0.00% | |
| 长期借款 | 407,035.59 | 0.01% | 407,035.59 | 0.01% | 0.00% | |
| 租赁负债 | 5,006,223.29 | 0.08% | 4,875,188.94 | 0.08% | 0.00% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金-银行存款 | 7,632,437.76 | 法院冻结 |
| 货币资金-其他货币资金-保函保证金 | 51,125,486.44 | 保证金 |
| 合计 | 58,757,924.20 |
注：公司客户成都华气厚普燃气成套设备有限公司因《光伏电站设备供销合同》纠纷向法院申请财产保全，冻结本公司银行存款763.24万元，案件涉诉金额 6,360,364.80元及违约金1,272,072.96元，2023年2月27日该案件已经四川省成都市龙泉驿区人民法院判决,判决成都华气厚普燃气成套设备有限公司按约接收本公司代储设备，驳回成都华气厚普燃气成套设备有限公司的其他诉讼请求。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 环境科技 | 子公司 | 环卫一体化服务 | 10,000 | 69,083.97 | 45,794.33 | 18,837.25 | 4,617.36 | 4,030.23 |
| 郑州新能源 | 子公司 | LED照明产品；小型风力发电机及智能控制系统；电力工程施工；节能减排设备、充电桩产品的生产销售 | 11,000 | 20,713.53 | 906.82 | 1,945.16 | -1,768.96 | -1,768.95 |
| 华盛隆源 | 子公司 | 输配电及控制等设备制造 | 6,000 | 6,473.25 | 1,627.36 | 2,253.48 | -327.80 | -327.00 |
| 森源变压器 | 子公司 | 电力变压器、变压器台成套系列产品生产销售 | 20,000 | 8,764.60 | 285.26 | 16,018.72 | -4,062.91 | -4,062.91 |
| 森源开关 | 子公司 | 高低压成套设备及变压器配套产品生产销售 | 10,000 | 9,116.29 | 2,728.44 | 10,868.17 | -887.75 | -887.65 |
| 森源互感器 | 子公司 | 互感器制造销售、塑料及橡胶制品生产销售、新能源汽车电附件销售 | 1,000 | 4,787.76 | -2,746.68 | 2,683.01 | -285.67 | -285.55 |
主要控股参股公司情况说明：
截至报告期末，公司纳入合并报表范围的子公司共计有8家。子公司主要为公司输变电成套设备配套，近年来开始逐步开拓中间产品市场，其业绩变动主要原因如下：
1、环境科技盈利能力较为稳定，始终紧紧围绕“立足中原、辐射全国”的发展目标，坚持环卫服务和物业服务“双轮驱动”的发展策略，深入拓展郑州、许昌、周口、驻马店、南阳等各市县区域市场，逐步实现项目落地，受宏观经济影响，增速放缓。
2、森源变压器和森源开关目前以内部配套生产为主，对外销售正逐步放量。森源变压器将抓住行业发展机遇，依托推广铁心、油箱等产品，以市场需求为导向，加强新产品的研发，培育新的拳头产品，打造行业标杆；森源开关将依托油箱、
铜件、隔离开关等优势产品，利用目前的产能优势，加强大集团客户的开发，全面提升经营业绩。森源变压器和森源开关将充分发挥智慧工厂和智能制造优势，进一步实现新技术、新工艺的开发和融合，丰富产品结构，拓展差异化市场，满足市场多元化需求，提高盈利能力。
3、华盛隆源业绩亏损的主要原因是，受宏观经济环境影响，订单获取不达预期，导致净利润亏损。华盛隆源将加强一二次融合成套柱上断路器、控制器等产品的市场开拓，特别加大对国网省网市场开拓，提升公司整体盈利能力。
4、郑州新能源业绩亏损的主要原因是，近年来主动放弃资金回收缓慢的照明工程项目，重点布局充电桩及智慧灯杆、智慧交通等业务，目前正处于业务转型期，因此公司暂时处于亏损状态。郑州新能源将积极把握行业发展机遇，推动充电桩先进算法的规模化应用，快速推进超级充电及适时采用多种形式的合作模式，将充电桩产业做强做大。
5、森源互感器业绩亏损的主要原因是，近年来一直作为公司的内部互感器产品配套，对外获取订单能力较弱。森源互感器将以互感器、绝缘件、充电枪、塑料产品为重点，加大对业主方、设计院、终端客户等市场的开拓，实现扭亏为盈。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策风险
公司所处行业的发展与国家宏观经济政策、产业政策、国家电力规划密切相关。尽管行业预测长期发展势头良好，但政策指导在行业发展方向、发展规模、技术水平、设备水平与选型等方面的变化，可能将对公司的市场开拓和盈利能力产生影响。
应对措施：公司将紧盯行业动态，持续加强对国家宏观经济、电力行业及相关产业的政策研究，及时、准确研判行业政策信息，以保障公司生产经营、战略发展决策的科学、有效。同时公司将持续提高创新能力，培育重点领域的新业务，适时调整市场布局，加大新市场的开拓力度，防范行业政策风险，确保公司稳健发展。
2、市场竞争风险
输变电行业市场竞争激烈的现象普遍存在，尤其在中低压产品市场，由于技术壁垒较低、产品技术和市场相对成熟，导致成本上升、毛利下降，竞争激烈。同时，客户采购输变电设备以招标方式居多，对产品质量和售价要求严格，亦是市场竞争激烈的因素之一。
应对措施：公司将通过持续深化运营机制改革、改进工艺流程、强化精益管理等方式实现降本增效，增强产品竞争力；同时，不断加大技术创新和产品更新换代，准确及时把握技术、产品和市场发展趋势，充分运用公司的品牌优势，积极优化市场布局，开拓新的业务增长点。
3、保持持续创新能力的风险
输变电及控制设备制造业产品技术要求较高，专业性强。公司通过长期的发展，在输变电产品系列形成了自主创新能力、进口替代能力并拥有自主知识产权的核心技术。核心技术、技术团队是公司核心竞争力的重要体现。若公司未来无法
及时开发出市场需要的新技术、新产品，丰富技术储备并进行产品的升级更新，或公司核心技术泄露、核心技术人员流失，将使公司持续创新能力受到影响，则可能使公司在行业内的竞争优势丧失。应对措施：公司将积极根据行业发展态势，持续保持研发投入规模，丰富技术储备，促进产品的升级。公司将持续完善具有竞争力的薪酬体系，激发创新活力，不断提升公司创新能力。
4、应收账款回收风险
随着公司业务范围和规模的扩大，公司应收账款余额将随之增长。如果公司出现应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账的情况，将可能使公司资金周转速度与运营效率降低，因此存在一定的流动性风险或坏账风险。应对措施：首先，公司不断优化调整客户结构，深入拓展资信状况良好的大集团客户，目前央企、国企客户订单已占公司订单的80%以上，将有效降低应收账款回收的风险。其次，公司将应收账款的回笼作为经营工作重点之一，建立完善的应收账款管理制度，不断加大应收账款的催收力度，提高资金运转效率。再次，公司根据不同客户的回款状况，将应收账款额度纳入相关销售人员的绩效指标，将应收账款的实际回收与销售人员的薪酬直接挂钩，以加强货款的回收力度。最后，公司对项目的回款能力与盈利能力进行综合评估，严格筛选优质项目，进一步控制信用风险。
5、原材料价格波动的风险
公司的主导产品是输变电设备，主要包括成套开关柜、箱变、变压器等系列产品，主要原材料包括铜杆、铜箔、铜线、冷板、热板、槽钢、环氧树脂等材料受铜材、钢材基础材料价格波动影响，对公司业绩和产品毛利率水平产生一定的影响。未来一段时间内，铜材、钢材等基础材料价格可能仍会发生较大波动，将给公司的盈利水平带来一定风险。
应对措施：公司与部分长期合作的战略供应商签订采购框架协议，提高采购议价和锁价能力，根据销售及生产计划实施原材料和配套装置的现货采购。同时，公司不断优化工艺流程，提高原材料使用效率，严格管控生产成本，提升公司盈利水平。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 35.76% | 2023年05月17日 | 2023年05月18日 | 审议通过：1、《2022年年度报告全文及摘要》；2、《2022年度董事会工作报告》；3、《2022年度监事会工作报告》；4、《2022年度财务决算报告》；5、《2022年度利润分配预案》；6、《关于关联方向公司提供融资服务暨关联交易的议案》；7、《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》；8、《关于拟续聘会计师事务所的议案》，详见公司披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号:2023-032）。 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.17% | 2023年04月19日 | 2023年04月20日 | 审议通过：《关于拟补选非独立董事的议案》，详见公司披露的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号:2023-016）。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 杨合岭 | 董事长、法定代表人、董事、董事会战略委员会主任委员 | 离任 | 2023年04月19日 | 杨合岭先生因达到法定退休年龄，申请辞去担任的公司相关职务 |
| 曹宏 | 董事、董事会战略委员会委员、董事会提名委员会委员 | 离任 | 2023年04月03日 | 曹宏先生因个人原因申请辞去担任的公司相关职务 |
| 宋公利 | 独立董事、董事会薪酬与考核委员会委员、董事会提名委员会委员 | 离任 | 2023年05月17日 | 宋公利先生因在公司担任独立董事已满六年，根据《上市公司独立董事规则》中有关上市公司独立董事连任不能超过六年的规定，申请辞去担任的公司相关职务 |
| 刘轶彬 | 董事、董事会战略委员会委员、董事会审计委员会委员 | 被选举 | 2023年04月19日 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司生产过程中产生污染物主要是废气、废水、金属废料。公司已根据相关环保要求，积极落实环保措施，履行社会责任，重点做了以下工作：
1、公司已根据实际用水情况，实行节约用水，努力减少废水排放，金属废料由废品回收公司收购。按照国家有关环保法规标准、政策，安装废气收集治理装置和废气在线监控系统，减少无组织废气排放，实行大宗货物运输门禁管理系统限制车辆废气进入厂区减少废气排放。
2、公司已通过质量、环境、职业健康安全管理体系认证，通过安全生产标准化二级达标企业和双重预防体系达标单位，有关环保措施落实到位，积极履行安全、环保责任。
3、公司持续推行环境保护制度建设与完善，持续加大环保投入，努力追求绿色低碳可持续发展，切实履行社会责任。公司各建设项目均通过环评报告、批复、验收手续。安装挥发性有机物收集处理环保设备，进行季度环境检测，编制有在属地生态环境部门备案的突发环境应急预案。2020年投入作业环境改善除尘项目、省清洁生产项目，2021环保绿色化升级改造、大宗货物运输门禁管理系统、挥发性有机物在线监测系统、上线能耗在线管理系统，2022年安装了DCS监测系统，申报重污染天气A级绩效项目，荣获河南省节能减排科技创新示范企业。
4、公司持续开展节能降耗宣传教育，积极推行无纸化办公，充分利用线上办公系统，减少纸质资料印发、流转频次。厂房、办公、厂区道路均安装节能环保灯具，办公级厂房推行人走灯灭和非使用状态设备断电措施，最大化节约电能，减少碳排放。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
（一）重视股东权益保护
公司按照《公司法》和《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立了包括股东大会、董事会、监事会在内的公司治理结构，分别行使决策权、执行权和监督权。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务，确保所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体
股东的合法权益。公司通过网上业绩说明会、投资者电话、实地调研、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。
（二）注重对投资者的分红回报
公司自2010年2月10日在深圳证券交易所上市以来，已累计向投资者派发现金红利6.3亿元。
（三）重视职工权益保护
员工是企业发展的承载，也是履行社会责任的基石。公司始终坚持“依靠科技创新引进高素质人才，依靠高素质人才开发高科技产品，依靠高科技产品抢占市场制高点”的发展战略，推行“以人为本”的管理文化，支持工会依法开展工作，关心和重视职工的合理需求，增强员工的凝聚力与归属感。公司尊重和维护员工的个人利益，制定了较为完善的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系和人才培养体系，同时为全面了解和关心员工动态，针对员工提出的合理建议及要求积极落实改进，切实帮助员工解决工作和生活中的实际问题，增强了员工归属感。
（四）重视各方利益
公司在经营活动中秉承诚实守信原则，重视与客户、供应商的沟通与协调，实现互惠共赢，树立良好的企业形象，促进公司平稳、持续、健康的发展。为向客户提供高品质的产品，公司高度重视质量管理工作，不断提高质量管理队伍水平，整合编制了较为完备的质量体系文件，严格管控生产过程，规范质量管理活动，建立起较完善的质量管理体系，将质量管理理念贯穿于工作全过程。
（五）注重环境保护与可持续发展
公司秉承企业效益和环境保护并重的社会理念，以科学发展观为指导，着力建设环保节能长效机制，努力构建资源节约型、环境友好型的和谐企业。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 宏森融源 | 自2022年11月3日起6个月内拟增持股份数量占公司总股本比例不低于10%，即不低于92,975,698股。增持期间，宏森融源通过司法拍卖、大宗交易等方式，累计增持公司股份 104,933,615股，占公司总股的11.29%，完成了增持计划。 | 2022年11月02日 | 自2022年11月3日起6个月内 | 已完成增持计划 |
| 其他承诺 | 森源集团、森源重工 | 2019年，公司收购了森源集团、森源重工持有的环境科技100%股权，并与森源集团和森源重工签订了《利润补偿协议》，森源集团、森源重工承诺：环境科技要在承诺期累积实现扣非后净利润不低于24,723.62万元，否则差额部分由森源集团、森源重工向公司进行补偿。承诺期内，受外部客观环境影响，环境科技业绩不及预期，但2019年、2020年度均如期完成了业绩承诺。根据专项审核报告，环境科技在承诺期内累计实现扣非后净利润20,528.73万元，完成率83.03%，较累积承诺净利润少4,194.89万元，未完成业绩承诺。 | 2019年09月26日 | 2019年度、2020年度、2022年度 | 截至本报告出具之日，该承诺期限已届满，承诺方存在超期未履行的情形 |
| 承诺是否按时履行 | 否 | ||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 1、业绩承诺期内，环境科技因受外部客观环境影响，导致新项目拓展受限严重及应收账款回款不及预期影响了业绩，因此，承诺期内未完成业绩承诺。 2、公司与业绩承诺方森源集团、森源重工多次沟通，截止目前公司正积极与业绩承诺方协商具体补偿方案及落地措施，持续督促并要求业绩承诺方依据《支付现金购买资产之利润补偿协议》及其补充协议等约定履行补偿义务，或者通过司法程序等方式保障及维护公司及全体股东的利益。 | ||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 森源集团 | 原实际控制人控制的公司 | 采购电力 | 支付水电费 | 参考市价 | 市场价格 | 524.47 | 2,000 | 否 | 电汇 | 无 | 2023年04月27日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披 |
| 森源集团 | 原实际控制人控制的公 | 房产租赁 | 租赁房产 | 参考市价 | 市场价格 | 635.02 | 1,500 | 否 | 电汇 | 无 |
司
| 司 | 露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编码：2023-024）等相关公告。 | |
森源汽车
| 森源汽车 | 原实际控制人控制的公司 | 房产租赁 | 租赁房产 | 参考市价 | 市场价格 | 114.68 | 114.68 | 否 | 电汇 | 无 | ||
| 森源汽车 | 原实际控制人控制的公司 | 采购原材料\固定资产\劳务 | 采购原材料、接受劳务 | 参考市价 | 市场价格 | 424.17 | 1,500 | 否 | 电汇 | 无 | ||
| 森源重工 | 原实际控制人控制的公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购原材料、接受劳务 | 参考市价 | 市场价格 | 3.99 | 100 | 否 | 电汇 | 无 | ||
| 高强电瓷 | 原实际控制人控制的公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购原材料 | 参考市价 | 市场价格 | 66.32 | 500 | 否 | 电汇 | 无 | ||
| 森源集团 | 原实际控制人控制的公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购物资 | 参考市价 | 市场价格 | 1,002.39 | 1,500 | 否 | 电汇 | 无 | ||
| 森源重工 | 原实际控制人控制的公司 | 销售商品 | 销售商品 | 参考市价 | 市场价格 | 8.43 | 100 | 否 | 电汇 | 无 | ||
| 高强电瓷 | 原实际控制人控制的公司 | 销售商品 | 销售商品 | 参考市价 | 市场价格 | 86.03 | 200 | 否 | 电汇 | 无 | ||
| 合计 | -- | -- | 2,865.5 | 7,514.68 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编码：2023-024），对2023年度关联交易的发生额度进行了预计，具体实际发生金额参照上表或本报告第十节中第十二、关联方与关联交易部分。 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
租赁情况说明
1）报告期内，公司向关联方森源集团及其关联方出租了部分房产、生产设备，租金收入3,262,143.62元。2）报告期内，为满足公司业务需求，公司子公司郑州新能源、环境科技承租了关联方森源集团、森源汽车办公楼、生产厂房，本期租金7,496,994.36元。公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
1、公司于2022年11月2日披露了《关于大股东及一致行动人增持公司股份暨后续增持计划的公告》（公告编号：
2022-042），宏森融源计划自2022年11月3日起6个月内按照相关法律法规许可的方式（包括但不限于集中竞价交易、大宗交易、协议转让、司法拍卖等方式）增持公司股票，拟增持股份数量占公司总股本比例不低于10%，即不低于92,975,698股。截至本报告披露日，宏森融源已完成增持计划。增持完成后，宏森融源持有公司股份147,094,815股，占公司总股本比例为15.82%。宏森融源一致行动人中原金象通过“中原金象河南民营上市公司发展支持2号私募股权投资基金直接持有公司股份52,689,400股，占公司总股本的5.67%；宏森融源及其一致行动人中原金象合计持有公司股份199,784,215股，占公司总股本的21.49%。因此，本次股份增持计划的实施导致公司控股股东及实际控制人发生变化，控股股东变更为宏森融源，实际控制人变更为河南省财政厅。详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
2、公司于2019年度经股东大会决议，以现金购买森源集团及森源重工持有的环境科技100%股权，森源集团及森源重工作为业绩承诺方与公司签订了《支付现金购买资产之利润补偿协议》，对环境科技2019-2021年度业绩作出承诺。2022年4月29日，森源集团及森源重工与公司签订了《支付现金购买资产之利润补偿协议之补充协议》，因客观原因未能如期完成业绩承诺，同意对业绩承诺期进行调整，即将业绩承诺期调整为2019年度、2020年度、2022 年度，2021年原承诺的业绩顺延至2022年完成。受宏观经济影响，业绩不及预期，根据专项审核报告，环境科技2019年度、2020年度、2022年度累计应实现扣非后净利润24,723.62万元，实现扣非后净利润20,528.73万元，未完成业绩承诺。2022年报披露后，公司与业绩承诺方森源集团、森源重工多次沟通，截止目前公司正积极与业绩承诺方协商具体补偿方案及落地措施，持续督促并要求业绩承诺方依据《支付现金购买资产之利润补偿协议》及其补充协议等约定履行补偿义务，或者通过司法程序等方式保障及维护公司及全体股东的利益。
十四、公司子公司重大事项
2023年2月7日公司子公司华盛隆源旧厂区（位于长葛市众品路66号）发生火灾，造成房屋建筑物、生产设备和存货等资产损失；该厂区已租出交由承租方使用，截至本报告日相关部门的事故认定责任书尚未出具，承租人承担的责任尚未明确，受损资产账面原值917.82万元。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 681,972 | 0.07% | 681,972 | 0.07% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 681,972 | 0.07% | 681,972 | 0.07% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 681,972 | 0.07% | 681,972 | 0.07% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 929,075,005 | 99.93% | 929,075,005 | 99.93% | |||||
| 1、人民币普通股 | 929,075,005 | 99.93% | 929,075,005 | 99.93% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 929,756,977 | 100.00% | 929,756,977 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 44,850 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 15.82% | 147,094,815 | 104,933,615 | 147,094,815 | ||||||
| 中原金象投资管理有限公司－中原金象河南民营上市公司发展支持2号私募股权投资基金 | 境内非国有法人 | 5.67% | 52,689,400 | 0 | 52,689,400 | ||||||
| 华金证券－兴业银行－华金证券发展1号集合资产管理计划 | 境内非国有法人 | 5.50% | 51,140,834 | 0 | 51,140,834 | ||||||
| 楚金甫 | 境内自然人 | 4.30% | 40,009,422 | -74,017,400 | 40,009,422 | 冻结 | 40,009,422 | ||||
| 河南资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 3.57% | 33,168,439 | 0 | 33,168,439 | ||||||
| 安徽海富投资管理有限公司－海富保丰拾壹號私募证券投资基金 | 境内非国有法人 | 3.04% | 28,293,636 | 28,293,636 | 28,293,636 | ||||||
| 冯玉敏 | 境内自然人 | 1.17% | 10,912,400 | 0 | 10,912,400 | ||||||
| 安徽海富投资管理有限公司－海富嵩山精选1号私募证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.71% | 6,568,700 | 782,800 | 6,568,700 | ||||||
| 河南森源集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.65% | 6,005,333 | 0 | 6,005,333 | 冻结 | 6,005,333 | ||||
| 宋丹琪 | 境内自然人 | 0.38% | 3,573,800 | 0 | 3,573,800 | ||||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况 | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 2、公司股东楚金甫先生系公司股东森源集团的控股股东，因此，公司股东楚金甫先生、森源集团构成一致行动人关系。 除此之外，未知以上其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙） | 147,094,815 | 人民币普通股 | 147,094,815 | |
| 中原金象投资管理有限公司－中原金象河南民营上市公司发展支持2号私募股权投资基金 | 52,689,400 | 人民币普通股 | 52,689,400 | |
| 华金证券－兴业银行－华金证券发展1号集合资产管理计划 | 51,140,834 | 人民币普通股 | 51,140,834 | |
| 楚金甫 | 40,009,422 | 人民币普通股 | 40,009,422 | |
| 河南资产管理有限公司 | 33,168,439 | 人民币普通股 | 33,168,439 | |
| 安徽海富投资管理有限公司－海富保丰拾壹號私募证券投资基金 | 28,293,636 | 人民币普通股 | 28,293,636 | |
| 冯玉敏 | 10,912,400 | 人民币普通股 | 10,912,400 | |
| 安徽海富投资管理有限公司－海富嵩山精选1号私募证券投资基金 | 6,568,700 | 人民币普通股 | 6,568,700 | |
| 河南森源集团有限公司 | 6,005,333 | 人民币普通股 | 6,005,333 | |
| 宋丹琪 | 3,573,800 | 人民币普通股 | 3,573,800 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 2、公司股东楚金甫先生系公司股东森源集团的控股股东，因此，公司股东楚金甫先生、森源集团构成一致行动人关系。 除此之外，未知以上其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 无 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更?适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 变更日期 | 2023年03月30日 |
| 指定网站查询索引 | 详见公司于2023年4月1日在巨潮资讯网 |
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东部分股份被司法拍卖完成过户暨控制权发生变更的公告》（公告编号：
2023-011）
| （www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东部分股份被司法拍卖完成过户暨控制权发生变更的公告》（公告编号：2023-011） | |
| 指定网站披露日期 | 2023年04月01日 |
实际控制人报告期内变更?适用 □不适用
| 原实际控制人名称 | 楚金甫 |
| 新实际控制人名称 | 河南省财政厅 |
| 变更日期 | 2023年03月30日 |
| 指定网站查询索引 | 详见公司于2023年4月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东部分股份被司法拍卖完成过户暨控制权发生变更的公告》（公告编号：2023-011） |
| 指定网站披露日期 | 2023年04月01日 |
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：河南森源电气股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 171,997,537.16 | 320,808,292.81 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 10,724,802.01 | 33,488,240.83 |
| 应收账款 | 2,885,014,505.94 | 2,515,033,108.82 |
| 应收款项融资 | 603,973.00 | 1,769,873.78 |
| 预付款项 | 101,837,426.07 | 117,015,342.60 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 116,415,043.29 | 116,643,218.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 425,053,791.30 | 585,508,639.17 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 455,803.64 | 1,016,750.62 |
| 其他流动资产 | 24,933,580.49 | 30,449,832.14 |
| 流动资产合计 | 3,737,036,462.90 | 3,721,733,299.46 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
其他债权投资
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 6,304,321.48 | 6,304,321.48 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,136,608,532.78 | 2,229,541,851.60 |
| 在建工程 | 1,519,748.93 | 997,209.49 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 81,036,538.54 | 88,913,315.58 |
| 无形资产 | 132,750,811.23 | 134,638,847.29 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 81,626,062.46 | 80,125,327.47 |
| 其他非流动资产 | 12,693,381.32 | 12,667,332.01 |
| 非流动资产合计 | 2,452,539,396.74 | 2,553,188,204.92 |
| 资产总计 | 6,189,575,859.64 | 6,274,921,504.38 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,060,224,400.00 | 2,105,141,296.30 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 587,456,813.77 | 597,311,297.04 |
| 预收款项 | 24,602.68 | 172,222.00 |
| 合同负债 | 21,893,800.26 | 21,945,018.33 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 149,283,306.48 | 179,816,766.85 |
| 应交税费 | 62,605,541.17 | 42,679,896.76 |
| 其他应付款 | 124,214,568.84 | 148,222,642.64 |
| 其中：应付利息 | 74,771.40 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 996,287.67 | 1,150,764.28 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 11,783,602.15 | 32,386,039.87 |
| 流动负债合计 | 3,018,482,923.02 | 3,128,825,944.07 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 407,035.59 | 407,035.59 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,006,223.29 | 4,875,188.94 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,774,827.37 | 3,612,920.72 |
| 递延收益 | 17,260,323.46 | 19,038,024.49 |
| 递延所得税负债 | 22,719,737.86 | 22,719,737.86 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 47,168,147.57 | 50,652,907.60 |
| 负债合计 | 3,065,651,070.59 | 3,179,478,851.67 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 929,756,977.00 | 929,756,977.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,935,397,257.37 | 1,935,397,257.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 235,062,400.76 | 235,062,400.76 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 17,877,418.90 | -10,020,599.46 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,118,094,054.03 | 3,090,196,035.67 |
| 少数股东权益 | 5,830,735.02 | 5,246,617.04 |
| 所有者权益合计 | 3,123,924,789.05 | 3,095,442,652.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,189,575,859.64 | 6,274,921,504.38 |
法定代表人：赵中亭 主管会计工作负责人：张红敏 会计机构负责人：张红敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 156,656,664.56 | 314,859,761.66 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,655,560.41 | 29,319,793.72 |
| 应收账款 | 2,276,557,724.83 | 1,933,371,442.39 |
| 应收款项融资 | 603,973.00 | 1,339,873.78 |
预付款项
| 预付款项 | 90,553,576.48 | 104,823,599.89 |
| 其他应收款 | 308,360,304.41 | 284,610,576.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 246,806,833.56 | 392,610,481.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 115,500.00 | |
| 其他流动资产 | 7,164.67 | 7,513,148.28 |
| 流动资产合计 | 3,088,201,801.92 | 3,068,564,177.85 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 714,206,704.01 | 714,206,704.01 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,082,051,080.99 | 2,161,352,263.74 |
| 在建工程 | 1,519,748.93 | 997,209.49 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 130,841,058.74 | 132,687,206.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 68,142,747.45 | 68,142,747.45 |
| 其他非流动资产 | 12,693,381.32 | 12,667,332.01 |
| 非流动资产合计 | 3,009,454,721.44 | 3,090,053,463.35 |
| 资产总计 | 6,097,656,523.36 | 6,158,617,641.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,060,224,400.00 | 2,105,141,296.30 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 423,697,587.38 | 459,608,000.59 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 19,005,521.97 | 20,308,790.56 |
| 应付职工薪酬 | 61,509,279.77 | 76,545,751.55 |
| 应交税费 | 25,835,917.98 | 4,355,564.65 |
| 其他应付款 | 114,501,137.92 | 141,778,388.89 |
其中：应付利息
| 其中：应付利息 | 74,771.40 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 9,252,665.96 | 27,831,197.84 |
| 流动负债合计 | 2,714,026,510.98 | 2,835,568,990.38 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,032,774.75 | 16,758,548.43 |
| 递延所得税负债 | 17,361,354.52 | 17,361,354.52 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 32,394,129.27 | 34,119,902.95 |
| 负债合计 | 2,746,420,640.25 | 2,869,688,893.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 929,756,977.00 | 929,756,977.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,069,539,077.29 | 2,069,539,077.29 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 233,372,595.53 | 233,372,595.53 |
| 未分配利润 | 118,567,233.29 | 56,260,098.05 |
| 所有者权益合计 | 3,351,235,883.11 | 3,288,928,747.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,097,656,523.36 | 6,158,617,641.20 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,160,475,519.02 | 1,048,298,505.19 |
| 其中：营业收入 | 1,160,475,519.02 | 1,048,298,505.19 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,077,827,265.26 | 981,333,673.50 |
| 其中：营业成本 | 856,044,149.36 | 786,387,723.25 |
| 利息支出 |
手续费及佣金支出
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,393,493.89 | 9,230,779.02 |
| 销售费用 | 29,836,145.36 | 28,279,413.75 |
| 管理费用 | 83,180,310.16 | 74,796,097.53 |
| 研发费用 | 40,187,907.35 | 33,635,947.32 |
| 财务费用 | 52,185,259.14 | 49,003,712.63 |
| 其中：利息费用 | 52,712,580.36 | 49,752,927.31 |
| 利息收入 | 734,592.48 | 989,198.51 |
| 加：其他收益 | 2,351,945.25 | 10,494,546.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,048,276.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -49,023,638.73 | -53,259,673.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 79,548.82 | 404,922.99 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 35,007,833.10 | 24,604,628.54 |
| 加：营业外收入 | 70,533.55 | 1,601,699.30 |
| 减：营业外支出 | 724,892.22 | 1,647,600.92 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 34,353,474.43 | 24,558,726.92 |
| 减：所得税费用 | 5,871,338.09 | 7,161,524.72 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,482,136.34 | 17,397,202.20 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,482,136.34 | 17,397,202.20 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,898,018.36 | 16,756,644.70 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 584,117.98 | 640,557.50 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 28,482,136.34 | 17,397,202.20 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 27,898,018.36 | 16,756,644.70 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 584,117.98 | 640,557.50 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.02 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.02 |
法定代表人：赵中亭 主管会计工作负责人：张红敏 会计机构负责人：张红敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,001,599,959.11 | 875,572,682.12 |
| 减：营业成本 | 743,683,475.04 | 672,223,708.93 |
| 税金及附加 | 14,605,064.34 | 7,763,745.64 |
| 销售费用 | 21,876,193.54 | 23,070,854.57 |
| 管理费用 | 42,095,667.35 | 37,662,721.33 |
| 研发费用 | 29,323,814.26 | 22,664,892.97 |
| 财务费用 | 52,406,385.31 | 49,051,965.70 |
| 其中：利息费用 | 52,554,392.68 | 49,633,052.37 |
| 利息收入 | 248,731.02 | 710,358.36 |
| 加：其他收益 | 1,899,906.16 | 6,925,374.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,048,276.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -35,976,108.76 | -33,985,504.21 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 79,353.82 | 279,174.76 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 62,564,234.49 | 36,353,837.61 |
| 加：营业外收入 | 29,936.79 | 976,939.53 |
| 减：营业外支出 | 287,036.04 | 13,504.27 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 62,307,135.24 | 37,317,272.87 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 62,307,135.24 | 37,317,272.87 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 62,307,135.24 | 37,317,272.87 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 62,307,135.24 | 37,317,272.87 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 698,688,227.15 | 506,647,923.22 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,382,557.91 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 72,732,231.12 | 67,944,093.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 771,420,458.27 | 577,974,574.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 405,304,725.86 | 391,635,043.81 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 184,999,298.72 | 164,704,218.95 |
| 支付的各项税费 | 68,748,158.91 | 18,005,527.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 114,983,997.69 | 126,548,621.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 774,036,181.18 | 700,893,411.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,615,722.91 | -122,918,836.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 |
取得投资收益收到的现金
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,196,827.40 | 3,178,529.16 |
| 投资支付的现金 | 342,793.00 | 57,787.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,539,620.40 | 3,236,316.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,539,620.40 | -3,236,316.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,219,250,000.00 | 797,370,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 63,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,282,750,000.00 | 797,370,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,261,455,381.48 | 812,015,093.69 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,293,796.19 | 52,655,850.07 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 89,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,404,449,177.67 | 864,670,943.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -121,699,177.67 | -67,300,943.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -128,854,520.98 | -193,456,096.70 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 242,094,133.94 | 419,325,515.93 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 113,239,612.96 | 225,869,419.23 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 515,524,310.53 | 347,843,230.08 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 63,602,399.54 | 62,586,163.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 579,126,710.07 | 410,429,393.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 364,367,455.64 | 305,812,065.75 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,408,707.84 | 57,306,343.30 |
| 支付的各项税费 | 47,605,006.17 | 6,021,518.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 116,256,643.90 | 123,445,303.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 592,637,813.55 | 492,585,230.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,511,103.48 | -82,155,836.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,790,126.79 | 2,047,156.16 |
| 投资支付的现金 | 342,793.00 | 39,617,787.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,132,919.79 | 41,664,943.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,132,919.79 | -41,664,943.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,219,250,000.00 | 797,370,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 63,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,282,750,000.00 | 797,370,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,261,455,381.48 | 812,015,093.69 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,293,796.19 | 52,655,850.07 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 89,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,404,449,177.67 | 864,670,943.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -121,699,177.67 | -67,300,943.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -138,343,200.94 | -191,121,723.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 236,241,941.30 | 412,884,129.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 97,898,740.36 | 221,762,405.83 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 929,756,977.00 | 1,935,397,257.37 | 235,062,400.76 | -10,020,599.46 | 3,090,196,035.67 | 5,246,617.04 | 3,095,442,652.71 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 929,756,977.00 | 1,935,397,257.37 | 235,062,400.76 | -10,020,599.46 | 3,090,196,035.67 | 5,246,617.04 | 3,095,442,652.71 | ||||||||
| 三、本期增 | 27, | 27, | 584 | 28, | |||||||||||
减变动金额（减少以“－”号填列）
| 减变动金额（减少以“－”号填列） | 898,018.36 | 898,018.36 | ,117.98 | 482,136.34 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,898,018.36 | 27,898,018.36 | 584,117.98 | 28,482,136.34 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
6．其他
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 929,756,977.00 | 1,935,397,257.37 | 235,062,400.76 | 17,877,418.90 | 3,118,094,054.03 | 5,830,735.02 | 3,123,924,789.05 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 929,756,977.00 | 1,935,397,257.37 | 228,811,278.75 | -41,937,940.80 | 3,052,027,572.32 | 3,997,368.34 | 3,056,024,940.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 929,756,977.00 | 1,935,397,257.37 | 228,811,278.75 | -41,937,940.80 | 3,052,027,572.32 | 3,997,368.34 | 3,056,024,940.66 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,251,122.01 | 31,917,341.34 | 38,168,463.35 | 1,249,248.70 | 39,417,712.05 | ||||||||||
| （一）综合 | 38,168 | 38,168 | 1,249, | 39,417 | |||||||||||
收益总额
| 收益总额 | ,463.35 | ,463.35 | 248.70 | ,712.05 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,251,122.01 | -6,251,122.01 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,251,122.01 | -6,251,122.01 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
（五）专项
储备
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 929,756,977.00 | 1,935,397,257.37 | 235,062,400.76 | -10,020,599.46 | 3,090,196,035.67 | 5,246,617.04 | 3,095,442,652.71 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 929,756,977.00 | 2,069,539,077.29 | 233,372,595.53 | 56,260,098.05 | 3,288,928,747.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 929,756,977.00 | 2,069,539,077.29 | 233,372,595.53 | 56,260,098.05 | 3,288,928,747.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 62,307,135.24 | 62,307,135.24 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 62,307,135.24 | 62,307,135.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2．其他权益工具持有者投入资本
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 929,756,977.00 | 2,069,539,077.29 | 233,372,595.53 | 118,567,233.29 | 3,351,235,883.11 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 |
股本
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 929,756,977.00 | 2,069,539,077.29 | 227,121,473.52 | -23,872,400.67 | 3,202,545,127.14 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 929,756,977.00 | 2,069,539,077.29 | 227,121,473.52 | -23,872,400.67 | 3,202,545,127.14 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,251,122.01 | 80,132,498.72 | 86,383,620.73 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 86,383,620.73 | 86,383,620.73 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,251,122.01 | -6,251,122.01 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,251,122.01 | -6,251,122.01 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有 | ||||||||||||
者权益内部结转
| 者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 929,756,977.00 | 2,069,539,077.29 | 233,372,595.53 | 56,260,098.05 | 3,288,928,747.87 |
三、公司基本情况
河南森源电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于2000年10月经河南省人民政府豫股批字（2000）16号文批准，由楚金甫、周保臣、杨合岭三位自然人股东和河南隆源投资有限公司、长葛市隆昌物资有限责任公司两家单位发起设立的股份有限公司，设立时注册资本人民币2,322.73万元。公司的统一社会信用代码：914110007270019876。2010年2月10日在深圳证券交易所上市，股票代码002358。所属行业为电气机械及器材制造业。
2010年2月1日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]76号文件批准，公司向社会公众公开发行了2,200万股人民币普通股股票（A股）。公司注册资本变更为人民币86,000,000.00元。
根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以2010年12月31日股本8,600万股为基数，按每10股送红股3股，每10股由资本公积金转增7股，共计转增8,600万股，并于2011年6月21日实施。转增后，注册资本增至人民币172,000,000.00元。
根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日股本17,200万股为基数，按每10股送红股2股，每10股由资本公积金转增8股，共计转增17,200万股，并于2012年5月25日实施。转增后，注册资本增至人民币344,000,000.00元。
2013年8月23日，经中国证券监督管理委员会证监许可(2013)947号文《关于核准河南森源电气股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公众非公开发行人民币普通股股票53,797,744.00股，每股发行价格为人民币13.30元，变更后的注册资本为人民币397,797,744.00元。
根据本公司2014年度股东大会决议，本公司以2014年12月31日股本39,779.77万股为基数，按每10股派2.3元人民币，每10股由资本公积金转增10股，共计转增39,779.77万股，并于2015年6月12日实施。转增后，注册资本增至人民币795,595,488.00元。
2016年8月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可(2016)1311号文《关于核准河南森源电气股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公众非公开发行人民币普通股股票134,161,489.00股，每股发行价格为人民币16.10元，变更后的注册资本为人民币929,756,977.00元。
截止2023年6月30日，本公司累计发行股本总数92,975.70万股，公司注册资本为92,975.70万元。法定代表人：赵中亭；公司住所：长葛市魏武路南段西侧。
经营范围：高低压配电成套装置、高低压电器元器件系列产品开发、生产和销售；变压器及变压器台成套系列产品研发、设计、生产和销售；新能源发电（太阳能、风能等）场站及配套电力设施的研发、设计、生产、建设、施工、安装等；轨道交通及铁路电气化系列产品的研发、设计、生产和销售；岸电设施、充电桩（站）及节能减排设施的研发、设计、生产、销售和运维；智能制造（机器人）的研发、设计、生产、集成和销售及运维；模具及工装夹具的设计、制造和销售；自动化控制设备的研发、设计、制造、加工和销售；锂电池组、电池管理系统，可充电电池包产品及配件的研发、生产、销售；智能充、换电柜产品的研发、生产、销售；从事货物及技术进出口业务（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外）；工程技术咨询服务，电力工程总承包，电力工程设计，对外劳务合作；道路机械清扫保洁、冲刷、喷雾降尘、道路普通货物运输、垃圾分类服务、冬季除雪服务；城市生活垃圾清扫、收集、分类、运输、处理（含餐厨垃圾）；园林绿化工程；移动厕所服务；环卫清洁服务；环卫技术开发、咨询；环卫工程设计；环卫设备（含智能垃圾分类设备）销售、租赁、运营维护及售后服务；环卫基础设施管理；市政工程施工、养护。
本财务报表业经本公司董事会于2023年8月29日决议批准报出。
本公司2023年半年度纳入合并范围的子公司共8户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事电气机械及器材及电气机械及器材经营、环卫服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、45“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况及2023年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注
五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注
五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将
该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注
五、46“金融资产减值”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、工程施工等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品中开关柜系列产品发出按个别计价法，其余存货发出按加权平均法。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销；包装物于领用时按五五摊销法摊销。
16、合同资产
合同资产的确认方法和标准本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、46、金融资产减值。
17、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上
新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司2019年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40 | 4、5 | 2.38-9.6 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-12 | 4、5 | 7.92-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-8 | 5 | 11.88-23.75 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 4、5 | 19.00-31.67 |
| 实验设备 | 年限平均法 | 5-10 | 4、5 | 9.5-19 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。使用寿命有限的无形资产及摊销方法如下：
| 项目 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 |
软件
| 软件 | 5年、10年 | 直线法 |
| 非专利技术 | 10年 | 直线法 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁资产装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团收入确认的具体方法如下：
①销售商品收入
本集团销售商品收入，产品已经发出，取得经客户签字确认的产品销售清单时确认收入。
②提供服务收入
本集团主要提供环卫服务、垃圾清运服务，环卫服务于每月环卫服务完成时确认收入，垃圾清运服务按照每月完成的垃圾清运量确认收入。
③工程项目收入
本集团提供工程项目施工服务，属于在某一时段内履行履约义务，按照投入法确认收入。投入法是根据企业为履行履约义务的投入确定履约进度，通常可采用投入的材料数量、花费的人工工时或机器工时、发生的成本和时间进度等投入指标确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，企业已经发生的成本预计能够得到补偿的应当按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规
定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企
业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本集团作为出租人，本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本集团作为出租人，本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物、机器设备、运输工具。
①初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、18“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁
①租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集
团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（2）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
46、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：账龄组合 | 以应收账款账龄时间的长短作为信用风险特征 |
| 组合2：关联方组合 | 纳入合并财务报表范围内的母子公司之间，子公司与子公司之间按股权关系划分关联方组合 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：账龄组合 | 以其他应收款账龄时间的长短作为信用风险特征 |
| 组合2：关联方组合 | 以纳入合并财务报表范围内的母子公司之间，子公司与子公司之间按股权关系划分关联方组合作为信用风险特征 |
| 组合3：低风险类组合 | 为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、保证金等应收款项 |
④长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：账龄组合 | 本组合以账龄作为信用风险特征 |
| 组合2：低风险类组合 | 为经营活动中支付的各类押金、保证金等长期应收款项 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%、9%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。 | |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、15%计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 河南森源电气股份有限公司 | 15% |
| 河南华盛隆源电气有限公司 | 15% |
| 郑州森源新能源科技有限公司 | 15% |
| 河南森源中锋智能制造有限公司 | 15% |
| 河南森源城市环境科技服务有限公司 | 15% |
| 长葛市森源智慧环卫科技有限公司 | 15% |
| 襄城县森源智慧环卫科技有限公司 | 15% |
| 河南森源变压器有限公司 | 25% |
| 河南森源开关有限公司 | 25% |
| 山西森鼎源新能源发展投资有限公司 | 25% |
许昌市建安区森源智慧环卫科技有限公司
| 许昌市建安区森源智慧环卫科技有限公司 | 25% |
| 鄢陵森源智慧环卫科技有限公司 | 25% |
| 许昌森源智慧环卫科技服务有限公司 | 25% |
| 禹州市森源智慧环卫科技有限公司 | 25% |
| 郑州市森源智慧环卫服务有限公司 | 25% |
| 郸城县森源智慧环卫科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2020年9月9日河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局发布《关于认定河南省2020年度第一批高新技术企业的通知》（豫科【2021】8号）：由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务局总局河南省税务局共同组织的2020年第一批高新技术企业认定工作，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室批复河南森源电气股份有限公司被认定为高新技术企业，减按15%税率缴纳企业所得税，有效期3年，证书编号：GR202041000192。2020年9月9日河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局发布《关于认定河南省2020年度第一批高新技术企业的通知》（豫科【2021】8号）：由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务局总局河南省税务局共同组织的2020 年第一批高新技术企业认定工作，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室批复子公司河南华盛隆源电气有限公司被认定为高新技术企业，减按15%税率缴纳企业所得税，有效期3年，证书编号：GR202041000455。2021年12月8日河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局发布《关于认定河南省2021年度第一批高新技术企业的通知》（豫科【2021】175号）：由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务局总局河南省税务局共同组织的2021年第一批高新技术企业认定工作，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室批复子公司郑州森源新能源科技有限公司被认定为高新技术企业，减按 15%税率缴纳企业所得税，有效期 3年，证书编号：
GR202141000565。
河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局共同组织的河南省2022年度第三批高新技术企业认定工作，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室批复河南森源城市环境科技服务有限公司被认定为高新技术企业，减按 15%税率缴纳企业所得税，有效期3年，证书编号：GR202241000621。
2021年12月8日河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局发布《关于认定河南省2021年度第一批高新技术企业的通知》（豫科【2021】175号）：由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务局总局河南省税务局共同组织的2021年第一批高新技术企业认定工作，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室批复子公司长葛市森源智慧环卫科技有限公司被认定为高新技术企业，减按 15%税率缴纳企业所得税，有效期3年，证书编号：
GR202141001328。
2021年12月8日河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局发布《关于认定河南省2021年度第一批高新技术企业的通知》（豫科【2021】175号）：由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务局总局河南省税务局共同组织的2021年第一批高新技术企业认定工作，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室批复子公司襄城县森源智慧环卫科技有限公司被认定为高新技术企业，减按 15%税率缴纳企业所得税，有效期3年，证书编号：
GR202141001178。
2021年12月8日河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局发布《关于认定河南省2021年度第一批高新技术企业的通知》（豫科【2021】175号）：由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务局总局河南省税务局共同组织的2021年第一批高新技术企业认定工作，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室批复子公司河南森源中锋智能制造有限公司被认定为高新技术企业，减按 15%税率缴纳企业所得税，有效期3年，证书编号：
GR202141000055。
根据《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税〔2018〕76号）的相关规定，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。本公司以及子公司河南华盛隆源电气有限公司、郑州森源新能源科技有限公司、河南森源城市环境科技服务有限公司、河南森源中锋智能制造有限公司、长葛市森源智慧环卫科技有限公司、襄城县森源智慧环卫科技有限公司符合通知要求，享受亏损弥补期限延长的优惠。《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税（2021）12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。本公司子公司郸城县森源智慧环卫科技有限公司符合通知要求，享受上述税收优惠。
3、其他
根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第11号）的相关规定，《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年39号）第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2019年第87号）规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2023年12月31日。本公司子公司河南森源城市环境科技服务有限公司及其子公司从事生活性服务业，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 272,496.69 | 304,672.80 |
| 银行存款 | 112,967,116.27 | 241,789,461.14 |
| 其他货币资金 | 58,757,924.20 | 78,714,158.87 |
| 合计 | 171,997,537.16 | 320,808,292.81 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 58,757,924.20 | 78,714,158.87 |
注1：其他货币资金主要为保函保证金。
注2：银行存款因冻结受限资金为7,632,437.76元。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 10,724,802.01 | 33,488,240.83 |
| 合计 | 10,724,802.01 | 33,488,240.83 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 11,171,668.76 | 100.00% | 446,866.75 | 4.00% | 10,724,802.01 | 34,883,584.19 | 100.00% | 1,395,343.36 | 4.00% | 33,488,240.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 11,171,668.76 | 100.00% | 446,866.75 | 4.00% | 10,724,802.01 | 34,883,584.19 | 100.00% | 1,395,343.36 | 4.00% | 33,488,240.83 |
| 合计 | 11,171,668.76 | 446,866.75 | 10,724,802.01 | 34,883,584.19 | 1,395,343.36 | 33,488,240.83 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 11,171,688.76 | 446,866.75 | 4.00% |
| 合计 | 11,171,688.76 | 446,866.75 | |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,395,343.36 | -948,476.61 | 446,866.75 | |||
| 合计 | 1,395,343.36 | -948,476.61 | 446,866.75 | |||
（3） 期末公司已质押的应收票据
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 8,937,408.10 | |
| 合计 | 8,937,408.10 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6） 本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 706,752,811.69 | 17.37% | 590,103,285.68 | 83.50% | 116,649,526.01 | 693,309,314.81 | 19.01% | 576,614,703.32 | 83.17% | 116,694,611.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,361,693,384.25 | 82.63% | 593,328,404.32 | 17.65% | 2,768,364,979.93 | 2,953,866,060.65 | 80.99% | 555,527,563.32 | 18.81% | 2,398,338,497.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,361,693,384.25 | 82.63% | 593,328,404.32 | 17.65% | 2,768,364,979.93 | 2,953,866,060.65 | 80.99% | 555,527,563.32 | 18.81% | 2,398,338,497.33 |
| 合计 | 4,068,446,195.94 | 1,183,431,690.00 | 2,885,014,505.94 | 3,647,175,375.46 | 1,132,142,266.64 | 2,515,033,108.82 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 179,731,149.14 | 161,758,034.23 | 90.00% | 客户一与客户二为同一实际控制人，2021年仅回款818.53万元，2022年仅回款74.88万元，2023年上半年回款45.09万元，公司已对客户一提起诉讼，目前处于申请强制执行阶段，已冻结客户一部分银行存款及房产一套，根据目前的执行情况和律师出具的专项 |
| 客户二 | 4,091,584.00 | 3,682,425.60 | 90.00% | |
法律意见，谨慎估计可回收金额，单项认定按90%计提坏账准备。
| 法律意见，谨慎估计可回收金额，单项认定按90%计提坏账准备。 | ||||
| 客户三 | 172,977,129.11 | 164,328,272.66 | 95.00% | 客户三为民营自建光伏电站，2019年回款769.23万元，2020年与2021年该客户均没有回款，2022年通过资产抵债收回308.05万元，经现场走访了解，确认客户资金紧张，预期回款困难，结合当前光伏电站的市场交易成本预计可回收5%，审慎单项认定按95%计提坏账准备。 |
| 客户四 | 168,212,309.28 | 78,593,913.04 | 46.72% | 客户四为民营自建光伏电站，2022年回款398.77万元，2022年将该笔应收账款通过挂牌交易方式转让，转让价款9,010.00万元，现已收到保证金919万元；根据交易合同该笔交易尚未完成，期末参照转让价款计提坏账准备。 |
| 客户五 | 121,100,000.00 | 121,100,000.00 | 100.00% | 客户五为民营自建风电电站，目前账龄5年以上，近2年未回款。客户五的关联方提供了2年期的担保，目前已过期。该关联方目前已进入破产程序。经现场走访了解，该电站因土地手续、环保等问题多年来一直未能顺利实施。目前主机、叶片等设备的供应商已破产，与其他厂商的配套部件无法兼容，箱变等设备属于定制产品，难以直接转让。经测算设备回收金额无法覆盖必要的设备拆除、运输、生态恢复、废弃物处理等成本，根据谨慎性原则，全额计提坏账准备。 |
| 客户六 | 7,636,952.18 | 7,636,952.18 | 100.00% | 客户六近3年未回款，通过企查查等查询到该客户涉诉风险较多，且在2020年9月被列为失信被执行人，经过公司实地走访发现该客户目前除个别人员留守处理遗留问题外，其它业务已处于停滞状态，预计能回收的可能性较低，根据谨慎原则单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户七 | 6,448,075.00 | 6,448,075.00 | 100.00% | 客户七诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户八 | 6,047,045.56 | 6,047,045.56 | 100.00% | 客户八已进行破产重整，预计收回的可能性较小，根据谨慎原则单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户九 | 5,613,887.00 | 5,613,887.00 | 100.00% | 客户九诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十 | 4,183,629.55 | 4,183,629.55 | 100.00% | 客户十诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十一 | 3,817,307.00 | 3,817,307.00 | 100.00% | 客户十一诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十二 | 3,328,030.36 | 3,328,030.36 | 100.00% | 客户十二诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十三 | 2,488,000.00 | 2,488,000.00 | 100.00% | 客户十三诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十四 | 2,431,988.00 | 2,431,988.00 | 100.00% | 客户十四诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十五 | 2,262,800.00 | 2,262,800.00 | 100.00% | 客户十五诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十六 | 1,333,300.00 | 1,333,300.00 | 100.00% | 客户十六诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十七 | 1,252,000.00 | 1,252,000.00 | 100.00% | 客户十七已进行破产重整，预计收回的可能性较小，根据谨慎原则单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十八 | 1,131,400.00 | 1,131,400.00 | 100.00% | 客户十八诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十九 | 1,083,500.00 | 1,083,500.00 | 100.00% | 客户十九诉讼已经结案，无财产可执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户二十 | 1,068,923.10 | 1,068,923.10 | 100.00% | 客户二十诉讼已经结案，无财产可执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户二十一 | 1,000,257.60 | 1,000,257.60 | 100.00% | 客户二十一已破产清算，单项认定全额计提坏账准 |
备。
| 备。 | ||||
| 其他25家小计 | 9,513,544.81 | 9,513,544.81 | 100.00% | 预计无法收回，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 合计 | 706,752,811.69 | 590,103,285.69 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 2,018,502,601.56 | 80,740,104.05 | 4.00% |
| 1至2年 | 610,931,846.55 | 61,093,184.66 | 10.00% |
| 2至3年 | 220,872,175.94 | 44,174,435.19 | 20.00% |
| 3至4年 | 127,667,084.36 | 63,833,542.18 | 50.00% |
| 4至5年 | 201,162,692.98 | 160,930,154.38 | 80.00% |
| 5年以上 | 182,556,982.86 | 182,556,982.86 | 100.00% |
| 合计 | 3,361,693,384.25 | 593,328,403.32 | |
按账龄披露：
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,018,502,601.56 |
| 1至2年 | 610,931,846.55 |
| 2至3年 | 222,285,709.08 |
| 3年以上 | 1,216,726,038.75 |
| 3至4年 | 129,028,378.70 |
| 4至5年 | 202,190,085.78 |
| 5年以上 | 885,507,574.27 |
| 合计 | 4,068,446,195.94 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提的坏账准备 | 576,614,703.32 | 13,894,351.71 | 405,769.35 | 590,103,285.68 | ||
| 按账龄组合的坏账准备 | 555,527,563.32 | 37,800,841.00 | 593,328,404.32 | |||
| 合计 | 1,132,142,266.64 | 51,695,192.71 | 405,769.35 | 1,183,431,690.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 客户一 | 300,854.83 | 电汇 |
| 客户二 | 150,000.00 | 电汇 |
| 合计 | 450,854.83 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 300,925,401.46 | 7.40% | 47,484,035.76 |
| 第二名 | 222,119,239.66 | 5.46% | 9,785,846.03 |
| 第三名 | 179,731,149.14 | 4.42% | 161,758,034.23 |
| 第四名 | 168,212,309.28 | 4.13% | 78,593,913.04 |
| 第五名 | 172,977,129.11 | 4.25% | 164,328,272.65 |
| 合计 | 1,043,965,228.65 | 25.66% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 603,973.00 | 1,769,873.78 |
| 合计 | 603,973.00 | 1,769,873.78 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
注：本集团年末应收款项融资项下应收票据均为1年以内到期的银行承兑汇票，本集团判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不计提应收票据减值准备。年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 146,816,579.39 | |
| 合计 | 146,816,579.39 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 53,781,944.54 | 52.81% | 68,968,493.53 | 58.94% |
1至2年
| 1至2年 | 9,935,791.83 | 9.76% | 5,824,090.52 | 4.98% |
| 2至3年 | 2,602,534.22 | 2.56% | 11,099,420.82 | 9.49% |
| 3年以上 | 35,517,155.48 | 34.88% | 31,123,337.73 | 26.60% |
| 合计 | 101,837,426.07 | 117,015,342.60 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年且金额重要的预付款项，主要为尚未办理款项结算及材料入库手续的材料采购款。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为47,133,328.30元，占预付账款年末余额合计数的比例为46.28%。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 116,415,043.29 | 116,643,218.69 |
| 合计 | 116,415,043.29 | 116,643,218.69 |
（1） 应收利息
（2） 应收股利
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 3,649,791.44 | 2,463,425.05 |
| 个人借款 | 31,183,792.21 | 36,108,160.14 |
| 保证金及押金 | 53,912,866.74 | 51,602,555.97 |
| 其他 | 52,770,836.94 | 52,438,629.59 |
| 合计 | 141,517,287.33 | 142,612,770.75 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 8,703,420.80 | 17,266,131.26 | 25,969,552.06 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -517,993.71 | -517,993.71 | ||
| 本期转回 | 349,314.31 | 349,314.31 |
2023年6月30日余额
| 2023年6月30日余额 | 8,185,427.09 | 16,916,816.95 | 25,102,244.04 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 19,353,052.94 |
| 1至2年 | 92,484,618.63 |
| 2至3年 | 4,254,792.73 |
| 3年以上 | 25,424,823.03 |
| 3至4年 | 1,431,064.28 |
| 4至5年 | 1,157,852.08 |
| 5年以上 | 22,835,906.67 |
| 合计 | 141,517,287.33 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提的坏账准备 | 17,266,131.26 | 349,314.31 | 16,916,816.95 | |||
| 按账龄组合的坏账准备 | 8,703,420.80 | -517,993.71 | 8,185,427.09 | |||
| 合计 | 25,969,552.06 | -517,993.71 | 349,314.31 | 25,102,244.04 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 单位六 | 255,000.00 | 货币资金 |
| 单位七 | 40,000.00 | 货币资金 |
| 单位八 | 30,159.78 | 货币资金 |
| 单位九 | 11,347.00 | 货币资金 |
| 单位十 | 11,276.00 | 货币资金 |
| 单位十一 | 1,531.53 | 货币资金 |
| 合计 | 349,314.31 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 预付款转入 | 50,000,000.00 | 1-2年 | 35.33% | 5,000,000.00 |
| 单位二 | 保证金及押金 | 13,418,091.10 | 1年以内 | 9.48% | |
| 单位三 | 保证金及押金 | 7,868,750.00 | 1年以内 | 5.56% |
单位四
| 单位四 | 保证金及押金 | 4,000,000.00 | 5年以上 | 2.83% | |
| 单位五 | 保证金及押金 | 3,506,187.40 | 1年以内 | 2.48% | |
| 合计 | 78,793,028.50 | 55.68% | 5,000,000.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 97,216,042.15 | 818,236.28 | 96,397,805.87 | 74,830,833.52 | 960,321.93 | 73,870,511.59 |
| 在产品 | 223,775,465.52 | 12,889,416.80 | 210,886,048.72 | 403,016,365.71 | 13,002,241.77 | 390,014,123.94 |
| 库存商品 | 270,039,968.82 | 178,999,519.91 | 91,040,448.91 | 275,235,055.71 | 192,567,598.02 | 82,667,457.69 |
| 周转材料 | 17,575,799.47 | 17,575,799.47 | 26,757,904.94 | 26,757,904.94 | ||
| 发出商品 | 3,044,952.68 | 3,044,952.68 | ||||
| 工程施工 | 9,153,688.33 | 9,153,688.33 | 9,153,688.33 | 9,153,688.33 | ||
| 合计 | 617,760,964.29 | 192,707,172.99 | 425,053,791.30 | 792,038,800.89 | 206,530,161.72 | 585,508,639.17 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 960,321.93 | 142,085.65 | 818,236.28 | |||
| 在产品 | 13,002,241.77 | 112,824.98 | 12,889,416.80 | |||
| 库存商品 | 192,567,598.02 | 13,568,078.10 | 178,999,519.91 | |||
| 合计 | 206,530,161.72 | 13,822,988.73 | 192,707,172.99 | |||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 455,803.64 | 1,016,750.62 |
| 合计 | 455,803.64 | 1,016,750.62 |
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认定进项税 | 21,212,789.79 | 28,841,652.27 |
| 预缴税金 | 45,686.22 | 499,556.07 |
| 待抵扣进项税 | 106,240.28 | 75,744.69 |
| 待摊费用 | 3,568,864.20 | 1,032,879.11 |
| 合计 | 24,933,580.49 | 30,449,832.14 |
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售 商品 | 7,968,749.90 | 7,968,749.90 | 8,699,247.50 | 8,699,247.50 | |||
| 减：未实现融资收益 | 1,208,624.78 | 1,208,624.78 | 1,378,175.40 | 1,378,175.40 | |||
| 减：一年内到期的长期应收款 | 455,803.64 | 455,803.64 | 1,016,750.62 | 1,016,750.62 | |||
| 合计 | 6,304,321.48 | 6,304,321.48 | 6,304,321.48 | 6,304,321.48 | |||
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京国电森源电力设备有限公司 | 322,351.89 | 322,351.89 | 322,351.89 | ||||||||
| 小计 | 322,351.89 | 322,351.89 | 322,351.89 | ||||||||
| 合计 | 322,351.89 | 322,351.89 | 322,351.89 | ||||||||
注：北京国电森源电力设备有限公司已于2005年11月7日吊销企业营业执照，故全额计提减值准备。
18、其他权益工具投资
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,136,608,532.78 | 2,229,541,851.60 |
| 合计 | 2,136,608,532.78 | 2,229,541,851.60 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 试验设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,437,653,353.20 | 1,499,607,880.56 | 166,251,762.05 | 222,267,792.45 | 45,783,101.50 | 3,371,563,889.76 |
| 2.本期增加金额 | 15,021.00 | 4,599,182.27 | 974,931.50 | 247,060.20 | 297,201.94 | 6,133,396.91 |
| （1）购置 | 15,021.00 | 4,599,182.27 | 974,931.50 | 1,927.45 | 297,201.94 | 5,888,264.16 |
| （2）在建工程转入 | 245,132.75 | 245,132.75 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 5,780,000.00 | 111,351.30 | 500,000.00 | 789,625.64 | 68,912.82 | 7,249,889.76 |
| （1）处置或报废 | 5,780,000.00 | 111,351.30 | 500,000.00 | 789,625.64 | 68,912.82 | 7,249,889.76 |
| 4.期末余额 | 1,431,888,374.20 | 1,504,095,711.53 | 166,726,693.55 | 221,725,227.01 | 46,011,390.62 | 3,370,447,396.91 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 201,585,431.58 | 700,673,206.99 | 121,788,003.91 | 78,229,193.88 | 39,746,201.80 | 1,142,022,038.16 |
| 2.本期增加金额 | 17,205,642.11 | 57,184,223.83 | 12,020,999.05 | 8,347,871.57 | 1,690,459.58 | 96,449,196.14 |
| （1）计提 | 17,205,642.11 | 57,184,223.83 | 12,020,999.05 | 8,347,871.57 | 1,690,459.58 | 96,449,196.14 |
| 3.本期减少金额 | 3,747,002.37 | 104,443.13 | 89,062.56 | 628,159.16 | 63,702.95 | 4,632,370.17 |
| （1）处置或报废 | 3,747,002.37 | 104,443.13 | 89,062.56 | 628,159.16 | 63,702.95 | 4,632,370.17 |
| 4.期末余额 | 215,044,071.32 | 757,752,987.69 | 133,719,940.40 | 85,948,906.29 | 41,372,958.43 | 1,233,838,864.13 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,216,844,302.88 | 746,342,723.84 | 33,006,753.15 | 135,776,320.72 | 4,638,432.19 | 2,136,608,532.78 |
| 2.期初账面价值 | 1,236,067,921.62 | 798,934,673.57 | 44,463,758.14 | 144,038,598.57 | 6,036,899.70 | 2,229,541,851.60 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 8,092,802.04 | 753,123.72 | 7,339,678.32 | ||
| 合计 | 8,092,802.04 | 753,123.72 | 7,339,678.32 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 11,524,004.78 |
| 机器设备 | 26,440,738.97 |
| 合计 | 37,964,743.75 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 西厂区1#厂房 | 67,483,376.64 | 正在办理中 |
| 西厂区2#厂房 | 182,047,372.99 | 正在办理中 |
| 西厂区3#厂房 | 72,267,382.51 | 正在办理中 |
| 西厂区4#厂房 | 60,471,621.61 | 正在办理中 |
| 西厂区5#厂房 | 141,265,855.18 | 正在办理中 |
| 西厂区6#厂房 | 58,434,012.31 | 正在办理中 |
| 西厂区7#厂房 | 78,637,710.38 | 正在办理中 |
| 西厂区8# | 530,337.12 | 正在办理中 |
| 西厂区9# | 217,753.05 | 正在办理中 |
| 西厂区10#厂房 | 13,576,458.28 | 正在办理中 |
| 西厂区11#厂房 | 6,765,153.02 | 正在办理中 |
| 海麟黄淮商贸中心房产 | 574,525.30 | 正在办理中 |
| 合计 | 682,271,558.39 |
（5） 固定资产清理
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,519,748.93 | 997,209.49 |
| 合计 | 1,519,748.93 | 997,209.49 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 森源三期项目 | 601,634.26 | 601,634.26 | 601,634.26 | 601,634.26 | ||
| 办事处装修 | 767,672.19 | 767,672.19 | ||||
| 箱变（变压器）温 | 245,132.75 | 245,132.75 | ||||
升试验系统
| 升试验系统 | ||||||
| 变频串联谐振试验系统 | 150,442.48 | 150,442.48 | 150,442.48 | 150,442.48 | ||
| 合计 | 1,519,748.93 | 1,519,748.93 | 997,209.49 | 997,209.49 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 森源三期项目 | 601,634.26 | 601,634.26 | |||||||||
| 办事处装修 | 767,672.19 | 767,672.19 | |||||||||
| 箱变（变压器）温升试验系统 | 245,132.75 | 245,132.75 | |||||||||
| 变频串联谐振试验系统 | 150,442.48 | 150,442.48 | |||||||||
| 合计 | 997,209.49 | 767,672.19 | 245,132.75 | 1,519,748.93 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 工程物资
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 117,482,895.32 | 2,937,528.45 | 120,420,423.77 |
2.本期增加金额
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 117,482,895.32 | 2,937,528.45 | 120,420,423.77 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 29,370,723.87 | 2,136,384.32 | 31,507,108.19 |
| 2.本期增加金额 | 7,342,680.96 | 534,096.08 | 7,876,777.04 |
| （1）计提 | 7,342,680.96 | 534,096.08 | 7,876,777.04 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 36,713,404.83 | 2,670,480.40 | 39,383,885.23 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 80,769,490.49 | 267,048.05 | 81,036,538.54 |
| 2.期初账面价值 | 88,112,171.45 | 801,144.13 | 88,913,315.58 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 155,746,623.41 | 760,000.00 | 7,669,222.95 | 164,175,846.36 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 155,746,623.41 | 760,000.00 | 7,669,222.95 | 164,175,846.36 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 22,247,287.39 | 728,327.08 | 6,561,384.60 | 29,536,999.07 | |
| 2.本期增加金额 | 1,567,170.78 | 31,672.92 | 289,192.36 | 1,888,036.06 | |
| （1）计提 | 1,567,170.78 | 31,672.92 | 289,192.36 | 1,888,036.06 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 23,814,458.17 | 760,000.00 | 6,850,576.96 | 31,425,035.13 |
三、减值准备
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 131,932,165.24 | 818,645.99 | 132,750,811.23 | ||
| 2.期初账面价值 | 133,499,336.02 | 31,672.92 | 1,107,838.35 | 134,638,847.29 |
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 河南华盛隆源电气有限公司 | 255,500.66 | 255,500.66 | ||
| 合计 | 255,500.66 | 255,500.66 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 河南华盛隆源电气有限公司 | 255,500.66 | 255,500.66 | ||
| 合计 | 255,500.66 | 255,500.66 |
29、长期待摊费用
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 381,575,326.79 | 58,352,980.85 | 373,037,444.28 | 56,852,245.86 |
| 可抵扣亏损 | 149,329,221.42 | 22,399,383.21 | 149,329,221.42 | 22,399,383.21 |
| 长期股权投资减值准备 | 322,351.89 | 48,352.78 | 322,351.89 | 48,352.78 |
| 递延收益 | 5,502,304.14 | 825,345.62 | 5,502,304.14 | 825,345.62 |
合计
| 合计 | 536,729,204.24 | 81,626,062.46 | 528,191,321.73 | 80,125,327.47 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 一次性税前扣除固定资产折旧形成的应纳税暂时性差异 | 141,056,517.00 | 22,719,737.86 | 141,056,517.00 | 22,719,737.86 |
| 合计 | 141,056,517.00 | 22,719,737.86 | 141,056,517.00 | 22,719,737.86 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 81,626,062.46 | 80,125,327.47 | ||
| 递延所得税负债 | 22,719,737.86 | 22,719,737.86 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 996,908,697.00 | 996,908,697.00 |
| 可抵扣亏损 | 948,846,807.72 | 948,846,807.72 |
| 合计 | 1,945,755,504.72 | 1,945,755,504.72 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 4,315,678.70 | 4,315,678.70 | |
| 2024年 | 1,891,732.88 | 1,891,732.88 | |
| 2025年 | 96,245,294.43 | 96,245,294.43 | |
| 2026年 | 105,969,219.30 | 105,969,219.30 | |
| 2027年 | 99,206,711.81 | 99,206,711.81 | |
| 2028年 | 20,547,087.65 | 20,547,087.65 | |
| 2029年 | 19,192,007.09 | 19,192,007.09 | |
| 2030年 | 331,029,935.41 | 331,029,935.41 | |
| 2031年 | 202,676,287.33 | 202,676,287.33 | |
| 2032年 | 67,772,853.12 | 67,772,853.12 | |
| 合计 | 948,846,807.72 | 948,846,807.72 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款
| 预付设备款 | 11,263,028.56 | 11,263,028.56 | 11,236,979.25 | 11,236,979.25 | ||
| 预付工程款 | 1,430,352.76 | 1,430,352.76 | 1,430,352.76 | 1,430,352.76 | ||
| 合计 | 12,693,381.32 | 12,693,381.32 | 12,667,332.01 | 12,667,332.01 |
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,989,724,400.00 | 2,000,324,400.00 |
| 信用借款 | 70,500,000.00 | 101,893,834.96 |
| 应计利息 | 2,923,061.34 | |
| 合计 | 2,060,224,400.00 | 2,105,141,296.30 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 495,637,319.61 | 499,365,862.70 |
| 工程款 | 39,313,835.85 | 43,865,901.13 |
| 设备款 | 28,608,498.94 | 31,937,803.51 |
| 其他 | 23,897,159.37 | 22,141,729.70 |
| 合计 | 587,456,813.77 | 597,311,297.04 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 14,147,665.94 | 未到结算期 |
| 供应商二 | 11,150,393.30 | 未到结算期 |
| 供应商三 | 6,756,756.76 | 未到结算期 |
| 供应商四 | 5,569,934.00 | 未到结算期 |
| 供应商五 | 4,822,334.82 | 未到结算期 |
| 供应商六 | 5,364,455.36 | 未到结算期 |
| 供应商七 | 4,185,004.93 | 未到结算期 |
| 供应商八 | 3,434,811.51 | 未到结算期 |
| 供应商九 | 3,084,519.80 | 未到结算期 |
| 合计 | 58,515,876.42 |
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租 | 24,602.68 | 172,222.00 |
| 合计 | 24,602.68 | 172,222.00 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 21,893,800.26 | 21,945,018.33 |
| 合计 | 21,893,800.26 | 21,945,018.33 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 179,484,380.51 | 263,902,397.31 | 294,103,471.34 | 149,283,306.48 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 332,386.34 | 6,292,966.37 | 6,625,352.71 | |
| 合计 | 179,816,766.85 | 270,195,363.68 | 300,728,824.05 | 149,283,306.48 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 179,329,847.52 | 253,467,967.70 | 283,519,266.72 | 149,278,548.50 |
| 2、职工福利费 | 5,305,491.03 | 5,305,491.03 | ||
| 3、社会保险费 | 143,621.74 | 3,269,534.12 | 3,413,155.86 | |
| 其中：医疗保险费 | 130,020.81 | 2,982,137.15 | 3,112,157.96 | |
| 工伤保险费 | 10,722.97 | 241,673.72 | 252,396.69 | |
| 生育保险费 | 2,877.96 | 45,723.25 | 48,601.21 | |
| 4、住房公积金 | 1,252,562.00 | 1,252,562.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 10,911.25 | 583,933.52 | 590,086.79 | 4,757.98 |
| 6、其他 | 22,908.94 | 22,908.94 | ||
| 合计 | 179,484,380.51 | 263,902,397.31 | 294,103,471.34 | 149,283,306.48 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 318,551.28 | 6,030,178.62 | 6,348,729.90 | |
| 2、失业保险费 | 13,835.06 | 262,787.75 | 276,622.81 | |
| 合计 | 332,386.34 | 6,292,966.37 | 6,625,352.71 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 30,612,984.19 | 12,084,309.43 |
| 企业所得税 | 23,983,592.39 | 24,237,988.89 |
| 个人所得税 | 311,517.65 | 624,025.10 |
| 城市维护建设税 | 2,057,989.42 | 765,910.04 |
| 教育费附加 | 909,869.01 | 354,742.20 |
| 地方教育费附加 | 606,580.12 | 236,494.82 |
| 房产税 | 2,577,242.04 | 2,587,229.74 |
| 土地使用税 | 1,098,058.94 | 1,098,058.94 |
| 其他 | 447,707.41 | 691,137.60 |
| 合计 | 62,605,541.17 | 42,679,896.76 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 74,771.40 | |
| 其他应付款 | 124,214,568.84 | 148,147,871.24 |
| 合计 | 124,214,568.84 | 148,222,642.64 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 74,771.40 | |
| 合计 | 74,771.40 |
（2） 应付股利
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资金拆借 | 103,500,000.00 | 129,700,000.00 |
| 保证金及押金 | 9,219,200.00 | 9,912,925.26 |
| 股权转让款 | 357,793.00 | |
| 个人往来 | 3,787,893.24 | 6,072,014.62 |
其他
| 其他 | 7,707,475.60 | 2,105,138.36 |
| 合计 | 124,214,568.84 | 148,147,871.24 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 157,355.23 | 311,831.84 |
| 一年内到期的租赁负债 | 838,932.44 | 838,932.44 |
| 合计 | 996,287.67 | 1,150,764.28 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未终止确认的商业承兑汇票 | 8,937,408.10 | 29,533,187.49 |
| 待转销项税 | 2,846,194.05 | 2,852,852.38 |
| 合计 | 11,783,602.15 | 32,386,039.87 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 564,390.82 | 718,867.43 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 157,355.23 | 311,831.84 |
| 合计 | 407,035.59 | 407,035.59 |
46、应付债券
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 7,334,188.73 | 7,280,742.46 |
| 减：未确认融资费用 | 1,489,033.00 | 1,566,621.08 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 838,932.44 | 838,932.44 |
| 合计 | 5,006,223.29 | 4,875,188.94 |
租赁负债的增减变动
单位：元
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 到期期限 | ||
| 新增租赁 | 本年利息 | 其他 | |||||
租入设备
| 租入设备 | 838,932.44 | 838,932.44 | 1年以内 | ||||
| 租入房屋建筑物 | 4,875,188.94 | 5年以上 | |||||
| 减：一年内到期的租赁负债（附注七、43） | 838,932.44 | —— | —— | —— | —— | 838,932.44 | —— |
| 合计 | 4,875,188.94 | —— | 131,034.35 | —— | —— | 5,006,223.29 | —— |
48、长期应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 1,774,827.37 | 1,629,341.44 | 产品质量保证 |
| 税收滞纳金 | 1,983,579.28 | 税收滞纳金 | |
| 合计 | 1,774,827.37 | 3,612,920.72 |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 19,038,024.49 | 1,777,701.03 | 17,260,323.46 | 详见下表 | |
| 合计 | 19,038,024.49 | 1,777,701.03 | 17,260,323.46 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2020年许昌市第一批企业新型学徒制培训补贴 | 42,000.00 | 42,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 开关设备制造企业柔性智能数字化车间 | 645,161.29 | 645,161.29 | 与资产相关 | |||||
| 2014年第二批省先进制造专项引导资金 | 1,312,500.00 | 281,250.00 | 1,031,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 搬迁补偿款 | 11,256,244.28 | 582,219.53 | 10,674,024.75 | 与资产相关 | ||||
| 核电级交流电源系 | 2,700,000.00 | 200,000.00 | 2,500,000.00 | 与资产相关 |
统安全级电气设备关键技术研发及产业化
| 统安全级电气设备关键技术研发及产业化 | ||||||||
| 许昌市第三批转型升级创新专项资金 | 257,142.86 | 17,142.86 | 240,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 许昌市第四批转型升级创新专项资金 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 大数据监控运营平台 | 1,288,739.50 | 1,288,739.50 | 与资产相关 | |||||
| 智能车间建设省级补助 | 446,236.56 | 51,927.35 | 394,309.21 | 与资产相关 | ||||
| 2022年企业新型学徒制培训补贴 | 640,000.00 | 640,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2022年长葛市技能大师工作室项目资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 19,038,024.49 | 1,777,701.03 | 17,260,323.46 |
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 929,756,977.00 | 929,756,977.00 | |||||
54、其他权益工具
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,934,110,906.68 | 1,934,110,906.68 | ||
| 其他资本公积 | 1,286,350.69 | 1,286,350.69 | ||
| 合计 | 1,935,397,257.37 | 1,935,397,257.37 |
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 235,062,400.76 | 235,062,400.76 | ||
| 合计 | 235,062,400.76 | 235,062,400.76 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -10,020,599.46 | -41,937,940.80 |
| 调整后期初未分配利润 | -10,020,599.46 | -41,937,940.80 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 27,898,018.36 | 38,168,463.35 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,251,122.01 | |
| 期末未分配利润 | 17,877,418.90 | -10,020,599.46 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,136,179,262.17 | 837,097,262.27 | 1,042,021,591.02 | 784,724,053.35 |
| 其他业务 | 24,296,256.85 | 18,946,887.09 | 6,276,914.17 | 1,663,669.90 |
| 合计 | 1,160,475,519.02 | 856,044,149.36 | 1,048,298,505.19 | 786,387,723.25 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 电气分部 | 环卫分部 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 其中： | |||
| 电气机械及器材制造业 | 948,023,325.19 | 948,023,325.19 | |
| 环卫服务 | 188,155,936.98 | 188,155,936.98 | |
| 其他业务 | 24,079,689.35 | 216,567.50 | 24,296,256.85 |
| 小计 | 972,103,014.54 | 188,372,504.48 | 1,160,475,519.02 |
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 东北地区 | 75,075,701.39 | 75,075,701.39 | |
| 华北地区 | 180,953,843.13 | 180,953,843.13 | |
| 华东地区 | 128,328,211.11 | 128,328,211.11 | |
| 华南地区 | 173,461,044.03 | 173,461,044.03 |
华中地区
| 华中地区 | 85,552,678.14 | 188,372,504.48 | 273,925,182.62 |
| 西北地区 | 201,321,375.11 | 201,321,375.11 | |
| 西南地区 | 125,407,446.21 | 125,407,446.21 | |
| 境外与其他 | 2,002,715.42 | 2,002,715.42 | |
| 小计 | 972,103,014.54 | 188,372,504.48 | 1,160,475,519.02 |
| 市场或客户类型 | |||
| 其中： | |||
| 合同类型 | |||
| 其中： | |||
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 其中： | |||
| 商品（在某一时点转让） | 968,840,870.92 | 216,567.50 | 969,057,438.42 |
| 服务（在某一期间提供） | 3,262,143.62 | 188,155,936.98 | 191,418,080.60 |
| 小计 | 972,103,014.54 | 188,372,504.48 | 1,160,475,519.02 |
| 按合同期限分类 | |||
| 其中： | |||
| 按销售渠道分类 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 972,103,014.54 | 188,372,504.48 | 1,160,475,519.02 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,573,257.77 | 545,832.60 |
| 教育费附加 | 1,985,087.42 | 259,050.07 |
| 房产税 | 5,177,656.40 | 5,183,588.83 |
| 土地使用税 | 2,196,305.98 | 2,196,305.98 |
| 车船使用税 | 240,520.95 | 205,088.72 |
| 地方教育费附加 | 1,323,392.37 | 172,700.36 |
| 印花税 | 840,340.61 | 612,786.12 |
| 水资源税 | 55,752.75 | 55,362.45 |
| 其他 | 1,179.64 | 63.89 |
| 合计 | 16,393,493.89 | 9,230,779.02 |
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,644,227.46 | 5,922,880.93 |
| 招标费 | 9,590,646.09 | 13,373,315.48 |
| 售后服务费 | 4,015,471.76 | 3,078,006.09 |
| 差旅费 | 4,920,628.11 | 3,880,337.40 |
| 汽车费用 | 412,754.02 | 541,445.40 |
| 安装调试费 | 2,134,482.74 | 351,031.66 |
| 宣传费 | 152,136.38 | 222,539.57 |
| 其他 | 965,798.80 | 909,857.22 |
合计
| 合计 | 29,836,145.36 | 28,279,413.75 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 48,058,041.00 | 42,757,744.59 |
| 折旧费 | 11,626,764.16 | 11,619,265.87 |
| 业务招待费 | 5,382,090.45 | 4,934,021.02 |
| 租赁费 | 7,706,669.47 | 7,569,370.70 |
| 无形资产摊销 | 1,568,742.83 | 1,572,477.16 |
| 办公费 | 577,044.33 | 684,070.80 |
| 差旅费 | 1,177,864.02 | 777,141.54 |
| 汽车费用 | 870,880.68 | 607,225.97 |
| 修理费 | 679,445.97 | 271,594.27 |
| 工会经费及职工教育经费 | 725,080.02 | 153,837.62 |
| 诉讼费 | 196,523.63 | 160,803.00 |
| 专利申请注册及代理费 | 298,840.37 | 311,426.89 |
| 咨询服务费 | 1,943,321.49 | 1,350,689.63 |
| 其他 | 2,369,001.74 | 2,026,428.47 |
| 合计 | 83,180,310.16 | 74,796,097.53 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 24,863,070.19 | 18,253,798.67 |
| 直接人工 | 13,426,021.51 | 12,809,347.80 |
| 折旧与摊销费用 | 1,654,256.26 | 1,926,161.16 |
| 其他研发支出 | 244,559.39 | 646,639.69 |
| 合计 | 40,187,907.35 | 33,635,947.32 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 52,712,580.36 | 49,752,927.31 |
| 减：利息收入 | 734,592.48 | 989,198.51 |
| 其他支出 | 207,271.26 | 239,983.83 |
| 合计 | 52,185,259.14 | 49,003,712.63 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 稳岗补贴资金 | 188,002.63 | |
| 增值税加计扣除补助 | 239,508.64 | 1,084,936.64 |
| 个税手续费返还 | 96,732.95 | 231,828.47 |
| 其他与经营相关的政府补助 | 1,827,701.03 | 9,177,781.85 |
| 合计 | 2,351,945.25 | 10,494,546.96 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债务重组收益 | -1,048,276.00 | |
| 合计 | -1,048,276.00 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 867,308.02 | 1,151,094.58 |
| 应收票据坏账损失 | 948,476.61 | 1,755,779.84 |
| 应收账款坏账损失 | -50,839,423.36 | -56,166,547.52 |
| 合计 | -49,023,638.73 | -53,259,673.10 |
72、资产减值损失
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 79,548.82 | 404,922.99 |
| 其中：固定资产处置收益 | 79,548.82 | 404,922.99 |
| 合计 | 79,548.82 | 404,922.99 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,163,870.00 | ||
| 其他 | 70,533.55 | 437,829.30 | 70,533.55 |
| 合计 | 70,533.55 | 1,601,699.30 | 70,533.55 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 车辆管理所 | 政府 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 1,000.00 | 与收益相关 | |
| 就业见习补贴 | 政府 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等 | 否 | 否 | 226,100.00 | 与收益相关 |
获得的补助
| 获得的补助 | ||||||||
| 技能鉴定补贴 | 政府 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 28,400.00 | 与收益相关 | |
| 试验费补贴 | 政府 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 178,500.00 | 与收益相关 | |
| 许昌市2021年度科技创新奖励 | 政府 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年度科技创新奖励河南省科学技术奖三等奖 | 政府 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 郑州大数据企业专项资金 | 政府 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 579,870.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,163,870.00 | 与收益相关 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 164,515.28 | 15,115.23 | 164,515.28 |
| 赔偿支出 | 530,154.64 | 1,393,741.43 | 530,154.64 |
| 其他 | 30,222.30 | 238,744.26 | 30,222.30 |
| 合计 | 724,892.22 | 1,647,600.92 | 724,892.22 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,372,073.08 | 9,097,457.67 |
| 递延所得税费用 | -1,500,734.99 | -1,935,932.95 |
| 合计 | 5,871,338.09 | 7,161,524.72 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 34,353,474.43 |
| 所得税费用 | 5,871,338.09 |
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回或收到的保证金及押金 | 52,263,291.90 | 50,327,569.45 |
| 收回备用金 | 17,159,625.03 | 10,865,159.18 |
| 利息收入中的现金收入 | 254,093.37 | 755,102.78 |
| 收到的政府补助 | 329,991.84 | 2,995,813.42 |
| 其他往来 | 2,725,228.98 | 3,000,448.82 |
| 合计 | 72,732,231.12 | 67,944,093.65 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用 | 38,910,988.52 | 27,227,178.82 |
| 支付备用金 | 29,393,838.48 | 30,830,674.40 |
| 支付保证金及押金 | 39,807,583.14 | 63,621,337.64 |
| 其他 | 6,871,587.55 | 4,869,430.53 |
| 合计 | 114,983,997.69 | 126,548,621.39 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到拆借资金 | 63,500,000.00 | |
| 合计 | 63,500,000.00 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还拆借资金 | 89,700,000.00 | |
| 合计 | 89,700,000.00 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
净利润
| 净利润 | 28,482,136.34 | 17,397,202.20 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 49,023,638.73 | 53,259,673.10 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 96,449,196.14 | 104,070,491.96 |
| 使用权资产折旧 | 7,876,777.04 | 7,341,402.32 |
| 无形资产摊销 | 1,888,036.06 | 2,036,668.47 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -79,548.82 | -404,922.99 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 164,515.28 | 15,115.23 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 52,712,580.41 | 49,758,815.41 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,048,276.00 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,500,734.99 | -1,935,932.95 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 160,454,847.87 | 85,894,266.36 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -365,074,048.51 | -467,082,394.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -34,061,394.46 | 26,730,778.27 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,615,722.91 | -122,918,836.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 113,239,612.96 | 225,869,419.23 |
| 减：现金的期初余额 | 242,094,133.94 | 419,325,515.93 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -128,854,520.98 | -193,456,096.70 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 113,239,612.96 | 242,094,133.94 |
| 其中：库存现金 | 272,496.69 | 304,672.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 112,967,116.27 | 241,789,461.14 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 113,239,612.96 | 242,094,133.94 |
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金-银行存款 | 7,632,437.76 | 法院冻结 |
| 货币资金-其他货币资金-保函保证金 | 51,125,486.44 | 保证金 |
| 合计 | 58,757,924.20 |
注：本公司客户成都华气厚普燃气成套设备有限公司因《光伏电站设备供销合同》纠纷向法院申请财产保全，冻结本公司银行存款763.24万元，案件涉诉金额 6,360,364.80元及违约金1,272,072.96元，2023年2月27日该案件已经四川省成都市龙泉驿区人民法院判决,判决成都华气厚普燃气成套设备有限公司按约接收本公司代储设备，驳回成都华气厚普燃气成套设备有限公司的其他诉讼请求。
82、外币货币性项目
83、套期
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 搬迁补偿款 | 23,288,781.32 | 递延收益 | 582,219.53 |
| 开关设备制造企业柔性智能数字化车间 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 645,161.29 |
| 2014年第二批省先进制造专项引导资金 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 281,250.00 |
| 许昌市第三批转型升级创新专项资金（创新示范专项） | 300,000.00 | 递延收益 | 17,142.86 |
| 许昌市第四批转型升级创新专项（创新示范专项） | 250,000.00 | 递延收益 | |
| 核电级交流电源系统安全级电气设备关键技术研发及产业化 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 200,000.00 |
| 智能车间建设省级补助 | 500,000.00 | 递延收益 | 51,927.35 |
| 高新认定奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 稳岗补贴资金 | 188,002.63 | 其他收益 | 188,002.63 |
| 合计 | 41,576,783.95 | 2,015,703.66 |
（2） 政府补助退回情况
85、其他
1、租赁
（1）本集团作为承租人
①使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、25和附注七、47。
②计入本年损益和相关资产成本的情况
单位：元
| 项 目 | 计入本年损益 | 计入相关资产成本 | ||
| 列报项目 | 金额 | 列报项目 | 金额 | |
| 低价值资产租赁费用（适用简化处理） | 主营业务成本/销售费用/管理费用 | 538,505.9 | ||
③与租赁相关的现金流量流出情况
单位：元
| 项 目 | 现金流量类别 | 本年金额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | |
| 对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理） | 经营活动现金流出 | 562,363.92 |
| 合计 | —— | 562,363.92 |
④其他信息
无。
（2）本集团作为出租人
①与融资租赁有关的信息
无。
②与经营租赁有关的信息
A、计入本年损益的情况
单位：元
| 项 目 | 计入本年损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
| 租赁收入 | 其他业务收入 | 3,262,143.62 |
| 合计 | 3,262,143.62 | |
B、租赁收款额的收款情况
单位：元
| 期 间 | 将收到的未折现租赁收款额 |
| 资产负债表日后第1年 | 6,872,616.00 |
| 资产负债表日后第2年 | 6,872,616.00 |
| 资产负债表日后第3年 | 5,534,616.00 |
| 资产负债表日后第4年 | 2,604,084.00 |
| 资产负债表日后第5年 | 480,000.00 |
| 剩余年度 | 4,440,000.00 |
| 合计 | 26,803,932.00 |
③其他信息
a、本公司2017年4月与河南森源集团有限公司签订12万平米厂房屋顶租赁合同，租赁期限20年，租赁截止日为2037年4月8日，年租金480,000.00元。
b、本公司2021年7月与森源汽车股份有限公司签订设备租赁合同，租赁期限5年，租赁截止日为2026年6月30日，年租金1,332,000.00元。
c、本公司2021年7月与森源汽车股份有限公司签订设备租赁合同，租赁期限5年，租赁截止日为2026年6月30日，年租金1,625,004.00元。
d、本公司2020年1月与森源汽车股份有限公司签订设备租赁合同，租赁期限5年，租赁截止日为2024年12月31日，年租金1,062,000.00元。
e、本公司2021年2月与森源汽车股份有限公司签订设备租赁合同，租赁期限5年，租赁截止日为2026年1月31日，年租金439,200.00元。
f、本公司2021年7月与河南森源重工有限公司签订设备租赁合同，租赁期限5年，租赁截止日为2026年6月30日，年租金838,800.00元。
g、本公司2021年7月与河南森源重工有限公司签订设备租赁合同，租赁期限5年，租赁截止日为2026年6月30日，年租金379,164.00元。
h、本公司2020年1月与河南森源重工有限公司签订设备租赁合同，租赁期限5年，租赁截止日为2024年12月31日，年租金276,000.00元。
i、本公司2021年1月与河南森源重工有限公司签订设备租赁合同，租赁期限5年，租赁截止日为2025年12月31日，年租金440,448.00元。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
直接
| 直接 | 间接 | |||||
| 河南华盛隆源电气有限公司 | 河南长葛市 | 河南长葛市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 河南森源互感器制造有限公司 | 河南长葛市 | 河南长葛市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 郑州森源新能源科技有限公司 | 河南郑州市 | 河南郑州市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 河南森源城市环境科技服务有限司 | 河南长葛市 | 河南长葛市 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 河南森源中锋智能制造有限公司 | 河南长葛市 | 河南长葛市 | 制造业 | 80.00% | 投资设立 | |
| 河南森源变压器有限公司 | 河南长葛市 | 河南长葛市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河南森源开关有限公司 | 河南长葛市 | 河南长葛市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 长葛市森源智慧环卫科技有限公司 | 河南长葛市 | 河南长葛市 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 禹州市森源智慧环卫科技有限公司 | 河南禹州市 | 河南禹州市 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 许昌森源智慧环卫科技服务有限司 | 河南许昌市 | 河南许昌市 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 许昌市建安区森源智慧环卫科技有限公司 | 河南许昌市 | 河南许昌市 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 襄城县森源智慧环卫科技有限公司 | 河南襄城县 | 河南襄城县 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 鄢陵森源智慧环卫科技有限公司 | 河南鄢陵县 | 河南鄢陵县 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 郑州市森源智慧环卫服务有限公司 | 河南郑州市 | 河南郑州市 | 服务业 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 郸城县森源智慧环卫科技有限公司 | 河南郸城县 | 河南郸城县 | 服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 扶沟县森源智慧环卫有限公司 | 河南扶沟县 | 河南扶沟县 | 服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山西森鼎源新能源发展投资有限司 | 山西太原市 | 山西太原市 | 服务业 | 60.00% | 投资设立 |
（2） 重要的非全资子公司
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京国电森源电力设备有限公司 | 北京市 | 批发业 | 49.00% | 权益法 | ||
| 河南森源天润新能源科技有限公司 | 郑州市 | 科技推广和应用服务业 | 49.00% | 权益法 | ||
| 洮南森原新能源有限公司 | 洮南市 | 电力、热力生产和供应业 | 40.00% | 权益法 | ||
注1：北京国电森源电力设备有限公司已于2005年11月7日被吊销营业执照；注2：河南森源天润新能源科技有限公司和洮南森原新能源有限公司尚未出资，公司尚未开展经营业务。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙） | 河南许昌市 | 企业管理、信息咨询服务 | 180,000 万元 | 15.82% | 15.82% |
本企业的母公司情况的说明：
注：截至2023年6月30日，河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙）直接持有147,094,815股,占总股本的
15.82%，其一致行动人中原金象投资管理有限公司（代表中原金象河南民营上市公司发展支持2号私募股权投资基金）持有公司52,689,400股股份，占公司总股本的5.67%。河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙）及其一致行动人合计持有上市公司199,784,215股股份，占公司总股本的21.49%。公司控股股东为河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙），实际控制人为河南省财政厅。本企业最终控制方是河南省财政厅。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2 在合营企业或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 河南隆源投资有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 北京东标电气有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 森源汽车股份有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源集团高强电瓷有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源鸿马电动汽车有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源光伏构件有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源物流有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源重工有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源农业科技有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源新能源科技发展有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 森源国际发展有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 北京森源高科清洁能源技术研究院有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源智能装备有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 淮安华瑞新能源有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源电动汽车有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南葛天生态文化发展有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源物流运输有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 长葛森源售电有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 许昌森源售电有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 禹州森源售电有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源售电有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 许昌森源百草园中药材有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森源生态农业有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南葛天新能源发电有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 河南森之源物流有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
| 中原商业保理有限公司 | 公司持股5%以上股东的关联方 |
| 中原金象投资管理有限公司-中原金象河南民营上市公司发展支持2号私募股权投资基金 | 公司持股5%以上股东，与河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 河南森源集团高强电瓷有限公司 | 采购原材料 | 663,214.71 | 5,000,000.00 | 否 | 878,126.05 |
| 河南森源重工有限公司 | 采购原材料\固定资产\劳务 | 39,888.12 | 1,000,000.00 | 否 | 72,840.24 |
| 河南森源物流运输有限公司 | 采购固定资产\接受劳务 | 38,773.58 | 9,245.28 | ||
| 森源汽车股份有限公司 | 采购原材料\固定资产\劳务 | 4,241,697.57 | 15,000,000.00 | 否 | 4,432,799.20 |
| 河南森源集团有限公司 | 采购物资 | 10,023,906.56 | 15,000,000.00 | 否 | 16,773.58 |
河南森源集团有限公司
| 河南森源集团有限公司 | 支付水电费 | 5,244,733.74 | 20,000,000.00 | 否 | 6,048,055.53 |
| 合计 | 20,252,214.28 | 56,000,000.00 | 11,457,839.88 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 森源汽车股份有限公司 | 出售商品\提供劳务 | 16,407.09 | 25,450.45 |
| 河南森源重工有限公司 | 出售商品\提供劳务 | 84,317.31 | 15,849.06 |
| 河南森源集团有限公司 | 出售商品\提供劳务 | 329,135.57 | |
| 河南森源集团高强电瓷有限公司 | 出售商品\提供劳务 | 860,252.93 | 668,200.89 |
| 合计 | 1,290,112.90 | 709,500.40 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 森源汽车股份有限公司 | 设备 | 1,949,066.22 | 1,956,929.70 |
| 河南森源重工有限公司 | 设备 | 855,934.54 | 855,934.54 |
| 河南森源集团有限公司 | 房屋 | 457,142.86 | 457,142.86 |
| 合计 | 3,262,143.62 | 3,270,007.10 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 河南森源集团有限公司 | 房屋 | 6,350,205.36 | 6,194,613.32 | ||||||||
| 森源汽车股份有限公司 | 房屋 | 1,146,789.00 | 1,146,789.00 | ||||||||
| 合计 | 7,496,994.36 | 7,341,402.32 | |||||||||
关联租赁情况说明:
注：a、2021年子公司河南森源城市环境科技服务有限公司与森源汽车股份有限公司签订资产租赁合同，租赁其办公楼及仓库（面积5,147.725㎡），租赁期为2021年1月1日至2028年12月31日，共计8年，年租金1,226,244.62元；同时双方签订补充协议约定一次性支付8年租金按七六折优惠处理；河南森源城市环境科技服务有限公司已按照优惠一次性支付8年租金7,460,000.00元。
b、2021年子公司长葛森源智慧环卫科技有限公司与森源汽车股份有限公司签订资产租赁合同，租赁其办公楼及仓库（面积18,270.71㎡），租赁期为2021年1月1日至2028年12月31日，共计8年，年租金2,090,538.57元；同时
双方签订补充协议约定一次性支付8年租金按七五折优惠处理；长葛森源智慧环卫科技有限公司已按照优惠一次性支付8年租金12,540,000.00元。c、2021年子公司郑州森源新能源科技有限公司与河南森源集团有限公司签订资产租赁合同，租赁其办公及生产用房（面积45,839.30㎡）和公共场地及配套，租赁期为2021年1月1日至2028年12月31日，共计8年，年租金15,306,775.05元，同时约定提前支付租金给予一定的优惠，提前支付4年租金可按照支付租金总额的95%支付，提前支付4年以上租金可按租金总额的90%支付；双方已签订租金结算协议确认郑州森源新能源科技有限公司已按照90%的优惠扣除7,000,000.00元备用维修金后，一次性支付8年租金103,208,780.36元。
（4） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 楚金甫 | 97,000,000.00 | 2022年11月29日 | 2026年11月28日 | 否 |
| 森源集团、楚金甫、唐付君 | 90,000,000.00 | 2022年09月28日 | 2026年09月28日 | 否 |
| 森源集团 | 99,000,000.00 | 2023年02月17日 | 2027年02月17日 | 否 |
| 森源集团 | 74,000,000.00 | 2023年04月10日 | 2027年04月06日 | 否 |
| 森源集团 | 69,000,000.00 | 2020年11月04日 | 2026年11月02日 | 否 |
| 森源集团、楚金甫、唐付君 | 489,370,000.00 | 2023年01月12日 | 2026年12月20日 | 否 |
| 楚金甫、森源汽车 | 62,000,000.00 | 2023年04月19日 | 2027年01月18日 | 否 |
| 楚金甫、森源汽车 | 68,000,000.00 | 2023年04月20日 | 2027年01月19日 | 否 |
| 森源集团、森源重工 | 881,374,400.00 | 2022年08月23日 | 2027年05月30日 | 否 |
| 森源集团、楚金甫 | 49,980,000.00 | 2023年06月01日 | 2026年11月27日 | 否 |
| 森源集团、楚金甫 | 10,000,000.00 | 2023年06月01日 | 2027年05月20日 | 否 |
| 合计 | 1,989,724,400.00 |
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中原商业保理有限公司 | 95,000,000.00 | 2022年12月30日 | 2023年12月29日 | 中原商业保理有限公司与公司签订了有追索权的保理合同，保理额度为1亿元，循环使用，保理融资利率10%，截至2023年6月30日公司使用借9,500.00万元，付保理融资费用2,377,777.799元。 |
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款： | |||||
| 河南森源重工有限公司 | 8,797,911.68 | 1,521,076.69 | 7,824,405.68 | 1,857,623.98 | |
| 河南森源电动汽车有限公司 | 64,505,000.00 | 2,580,200.00 | 67,900,000.00 | 2,716,000.00 | |
| 北京东标电气有限公司 | 6,047,045.56 | 6,047,045.56 | 6,047,045.56 | 6,047,045.56 | |
| 森源汽车股份有限公司 | 2,323,456.27 | 92,938.25 | 118,805.43 | 4,752.22 | |
| 河南森源集团高强电瓷有限公司 | 45,644.40 | 1,825.78 | |||
| 河南森源集团有限公司 | 434,942.20 | 17,397.69 | |||
| 北京森源高科清洁能源技术研究院有限公司 | 57,900.00 | 5,790.00 | |||
| 河南森源新能源科技发展有限公司 | 78,640.00 | 26,614.20 | 78,640.00 | 26,614.20 | |
| 河南葛天生态文化发展有限公司 | 30,040.00 | 2,914.00 | 30,040.00 | 2,914.00 | |
| 应收账款小计 | 82,262,680.11 | 10,290,012.17 | 82,056,836.67 | 10,660,739.96 | |
| 预付款项： | |||||
| 河南森源重工有限公司 | 44,150.62 | 44,150.62 | |||
| 森源汽车股份有限公司 | 107,536.95 | 107,536.95 | |||
| 预付款项小计 | 151,687.57 | 151,687.57 | |||
| 总计 | 82,414,367.68 | 10,290,012.16 | 82,208,524.24 | 10,660,739.96 | |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款： | |||
| 河南森源集团高强电瓷有限公司 | 1,214,937.15 | 3,553,078.16 | |
| 河南森源物流运输有限公司 | 63,000.00 | 24,700.00 | |
| 森源汽车股份有限公司 | 2,803,333.85 | 1,053,799.15 | |
| 河南森源重工有限公司 | 2,358,572.67 | 2,339,544.12 | |
| 河南森源集团有限公司 | 1,452,263.27 | 1,937,961.67 | |
| 河南森源光伏构件有限公司 | 706,246.60 | 706,246.60 | |
| 应付账款小计 | 8,598,353.54 | 9,615,329.70 | |
| 其他应付款： | |||
| 河南森源集团有限公司 | 223,551.00 | 150,549.00 | |
| 森源汽车股份有限公司 | 1,300.30 | 1,300.30 | |
| 河南森源重工有限公司 | 3,000.00 | ||
| 中原商业保理有限公司 | 9,500,000.00 |
| 其他应付款小计 | 95,224,851.30 | 154,849.30 | |
| 总计 | 103,823,204.84 | 9,770,179.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
（1）2018年5月9日公司与天润启航投资管理有限公司出资设立河南森源天润新能源科技有限公司，注册资本500万元，公司持股比例为49%，认缴出资额245万元，公司章程约定在满足条件下分期出资，截至2023年6月30日公司尚未实际出资。
（2）2021年5月8日公司与山西鼎辉投资有限公司出资设立山西森鼎源新能源发展投资有限公司，注册资本500万元，公司持股比例为60%，认缴出资额300万元，公司章程约定出资时间为2051年4月30日，截至2023年6月30日公司尚未实际出资。
（3）2021年7月21日公司与三峡清洁能源股权投资基金（天津）合伙企业（有限合伙）、通榆恒合工程建设项目管理咨询有限公司出资设立洮南森原新能源有限公司，注册资本100万元，公司持股比例为40%，认缴出资额40万元，公司章程约定出资时间为2051年7月5日，截至2023年6月30日公司尚未实际出资。
（4）2022年2月21日公司子公司河南森源城市环境科技服务有限公司出资设立扶沟县森源智慧环卫有限公司，注册资本1000万元，持股比例100%，公司章程约定出资时间为2025年12月31日，截至2023年6月30日尚未实际出资。
（5）截至2023年6月30日公司已申请由银行出具尚未到期的保函金额 29,748,784.02 元，对应缴纳保证金21,250,215.51 元，在其他货币资金核算。
（6）2022年12月30日公司与中原商业保理有限公司签订有追索权的保理合同，授信保理额度10,000.00万元，有效期自2022年12月30日至2023年12月29日，公司以应收账款作为保理标的，涉及应收账款13,585.48万元；截至2023年6月30日，公司使用额度为9,500.00万元。
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组
3、资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（1）公司控制权变更
2023年2月10日河南森源集团有限公司一致行动人河南隆源投资有限公司持有公司股份20,200,000股因质押被司法拍卖并已完成过户，占公司总股本的2.17%。2023年2月14日河南森源集团有限公司一致行动人楚金甫持有公司股份74,017,400股因质押被司法拍卖并已完成过户，占公司总股本的7.96%；上述股份过户完成后，楚金甫及其一致行动人持有公司股份减少为46,014,800股，占公司总股本的4.95%，楚金甫先生不再是公司的实际控制人。
截至2023年3月30日，河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙）分别通过司法拍卖、大宗交易等方式取得公司股份147,094,815股，合计占公司总股本的15.82%，其一致行动人中原金象投资管理有限公司（代表中原金象河南民营上
市公司发展支持2号私募股权投资基金）持有公司52,689,400股股份，占公司总股本的5.67%。河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙）及其一致行动人合计持有公司股份199,784,215股，占公司总股本的21.49%。公司控股股东变更为河南宏森融源企业管理合伙企业（有限合伙），实际控制人变更为河南省财政厅。
（2）资产损失
2023年2月7日公司子公司河南华盛隆源电气有限公司旧厂区（位于长葛市众品路66号）发生火灾，造成房屋建筑物、生产设备和存货等资产损失；该厂区已租出交由承租方使用，截至本报告日相关部门的事故认定责任书尚未出具，承租人承担的责任尚未明确，受损资产账面原值917.82万元。
（3）业绩承诺
公司于2019年度经股东大会决议，以现金购买森源集团及森源重工持有的河南环境科技100%股权，森源集团及森源重工作为业绩承诺方与本公司签订了《支付现金购买资产之利润补偿协议》，对环境科技2019-2021年度业绩作出承诺。2021年为业绩承诺第三年，根据审计结果，环境科技2019-2021年度累计实现扣非后净利润21,212.50万元，距承诺净利润尚缺3,511.12万元，依据《补偿协议》，补偿义务人应补偿金额为7,835.97万元。2022年4月29日补偿义务人与本公司签订了《支付现金购买资产之利润补偿协议之补充协议》，补偿义务人原承诺的环境科技2021年度实现的净利润数11,430.98万元，同意延期在2022年度完成，即补偿义务人承诺环境科技在2022年度实现净利润数11,430.98万元。根据审计结果，环境科技2019年度、2020年度、2022年度累计实现扣非后净利润20,528.73万元，距承诺净利润尚缺4,194.89元，依据《补偿协议》，补偿义务人应补偿金额为9,362.00万元。2022年报披露后，公司与业绩承诺方森源集团、森源重工多次沟通，截止目前公司正积极与业绩承诺方协商具体补偿方案及落地措施，持续督促并要求业绩承诺方依据《支付现金购买资产之利润补偿协议》及其补充协议等约定履行补偿义务，或者通过司法程序等方式保障及维护公司及全体股东的利益。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 699,248,385.46 | 21.25% | 582,598,859.45 | 83.32% | 116,649,526.01 | 689,132,918.94 | 23.68% | 572,438,307.45 | 83.07% | 116,694,611.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收 | 2,591,977,539.65 | 78.75% | 432,069,340.83 | 16.67% | 2,159,908,198.82 | 2,221,077,006.65 | 76.32% | 404,400,175.75 | 18.21% | 1,816,676,830.90 |
账款
| 账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 关联方组合 | 82,876,322.70 | 2.52% | 82,876,322.70 | 72,415,723.89 | 2.49% | 72,415,723.89 | ||||
| 账龄组合 | 2,509,101,216.95 | 76.24% | 432,069,340.83 | 17.22% | 2,077,031,876.12 | 2,148,661,282.76 | 73.83% | 404,400,175.75 | 18.82% | 1,744,261,107.01 |
| 合计 | 3,291,225,925.11 | 1,014,668,200.28 | 2,276,557,724.83 | 2,910,209,925.59 | 976,838,483.20 | 1,933,371,442.39 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 179,731,149.14 | 161,758,034.23 | 90.00% | 客户一与客户二为同一实际控制人，2021年仅回款818.53万元，2022年仅回款74.88万元，2023年上半年回款45.09万元，公司已对客户一提起诉讼，目前处于申请强制执行阶段，已冻结客户一部分银行存款及房产一套，根据目前的执行情况和律师出具的专项法律意见，谨慎估计可回收金额，单项认定按90%计提坏账准备。 |
| 客户二 | 4,091,584.00 | 3,682,425.60 | 90.00% | |
| 客户三 | 172,977,129.11 | 164,328,272.65 | 95.00% | 客户三为民营自建光伏电站，2019年回款769.23万元，2020年与2021年该客户均没有回款，2022年通过资产抵债收回308.05万元，经现场走访了解，因资金紧张，该客户一直在积极寻求资金方计划出售电站，承诺电站成交后会支付所欠货款，结合当前光伏电站的市场交易成本预计可回收5%，审慎单项认定按95%计提坏账准备。 |
| 客户四 | 168,212,309.28 | 78,593,913.04 | 46.72% | 客户四为民营自建光伏电站，2022年回款398.77万元，2022年将该笔应收账通过挂牌交易方式转让，转让价款9,010.00万元，现已收到保证金919.00万元；根据交易合同该笔交易尚未完成，期末参照转让价款计提坏账准备。 |
| 客户五 | 121,100,000.00 | 121,100,000.00 | 100.00% | 客户五为民营自建风电电站，目前账龄5年以上，近2年未回款。客户五的关联方提供了2年期的担保，目前已过期。该关联方目前已进入破产程序。经现场走访了解，该电站因土地手续、环保等问题多年来一直未能顺利实施。目前主机、叶片等设备的供应商已破产，与其他厂商的配套部件无法兼容，箱变等设备属于定制产品，难以直接转让。经测算设备回收金额无法覆盖必要的设备拆除、运输、生态恢复、废弃物处理等成本，根据谨慎性原则，全额计提坏账准备。 |
| 客户六 | 7,636,952.18 | 7,636,952.18 | 100.00% | 客户六近3年未回款，通过企查查等查询到该客户涉诉风险较多，且在2020年9月被列为失信被执行人，经过公司实地走访发现该客户目前除个别人员留守处理遗留问题外，其它业务已处于停滞状态，预计能回收的可能性较低，根据谨慎原则单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户七 | 6,448,075.00 | 6,448,075.00 | 100.00% | 客户七诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户八 | 5,613,887.00 | 5,613,887.00 | 100.00% | 客户八诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户九 | 5,229,157.69 | 5,229,157.69 | 100.00% | 客户九已进行破产重整，预计收回的可能性较小，根据谨慎原则单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十 | 4,183,629.55 | 4,183,629.55 | 100.00% | 客户十诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
客户十一
| 客户十一 | 3,817,307.00 | 3,817,307.00 | 100.00% | 客户十一诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十二 | 2,488,000.00 | 2,488,000.00 | 100.00% | 客户十二诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十三 | 2,262,800.00 | 2,262,800.00 | 100.00% | 客户十三诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十四 | 1,333,300.00 | 1,333,300.00 | 100.00% | 客户十三诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十五 | 1,252,000.00 | 1,252,000.00 | 100.00% | 客户十五已进行破产重整，预计收回的可能性较小，根据谨慎原则单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十六 | 1,131,400.00 | 1,131,400.00 | 100.00% | 客户十六诉讼已经结案，无法执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十七 | 1,083,500.00 | 1,083,500.00 | 100.00% | 客户十七诉讼已经结案，无财产可执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十八 | 1,068,923.10 | 1,068,923.10 | 100.00% | 客户十八诉讼已经结案，无财产可执行，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 客户十九 | 1,000,257.60 | 1,000,257.60 | 100.00% | 客户十九已破产清算，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 其他23家小计 | 8,587,024.81 | 8,587,024.81 | 100.00% | 预计无法收回，单项认定全额计提坏账准备。 |
| 合计 | 699,248,385.46 | 582,598,859.45 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,619,048,046.71 | 64,761,921.87 | 4.00% |
| 1至2年 | 413,650,054.49 | 41,365,005.45 | 10.00% |
| 2至3年 | 102,793,570.48 | 20,558,714.10 | 20.00% |
| 3至4年 | 62,397,767.28 | 31,198,883.64 | 50.00% |
| 4至5年 | 185,134,811.05 | 148,107,848.84 | 80.00% |
| 5年以上 | 126,076,966.94 | 126,076,966.94 | 100.00% |
合计
| 合计 | 2,509,101,216.95 | 432,069,340.83 |
按账龄披露:
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,667,394,278.40 |
| 1至2年 | 413,650,054.49 |
| 2至3年 | 102,793,570.48 |
| 3年以上 | 1,107,388,021.74 |
| 3至4年 | 62,397,767.28 |
| 4至5年 | 185,134,811.05 |
| 5年以上 | 859,855,443.41 |
| 合计 | 3,291,225,925.11 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提的坏账准备 | 572,438,307.45 | 10,566,321.35 | 405,769.35 | 582,598,859.45 | ||
| 按账龄组合的坏账准备 | 404,400,175.75 | 27,669,165.08 | 432,069,340.83 | |||
| 合计 | 976,838,483.20 | 38,235,486.43 | 405,769.35 | 1,014,668,200.28 | ||
其中：本年坏账准备收回或转回金额重要的
单位：元
| 单位名称 | 收回应收账款金额 | 转回坏账准备金额 | 收回方式 |
| 客户一 | 300,854.83 | 270,769.35 | 货币资金 |
| 客户二 | 150,000.00 | 135,000.00 | 货币资金 |
| 合计 | 450,854.83 | 405,769.35 | —— |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 222,119,239.66 | 6.75% | 9,785,846.03 |
| 第二名 | 179,731,149.14 | 5.46% | 161,758,034.23 |
| 第三名 | 168,212,309.28 | 5.11% | 78,593,913.04 |
| 第四名 | 172,977,129.11 | 5.26% | 164,328,272.65 |
| 第五名 | 121,100,000.00 | 3.68% | 121,100,000.00 |
| 合计 | 864,139,827.19 | 26.26% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 308,360,304.41 | 284,610,576.40 |
| 合计 | 308,360,304.41 | 284,610,576.40 |
（1） 应收利息
（2） 应收股利
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 207,549,658.44 | 183,843,935.49 |
| 个人借款 | 10,924,219.91 | 16,099,658.15 |
| 保证金及押金 | 51,452,646.74 | 47,071,489.64 |
| 其他 | 51,153,861.86 | 50,858,174.26 |
| 合计 | 321,080,386.95 | 297,873,257.54 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 5,730,351.69 | 7,532,329.45 | 13,262,681.14 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -193,284.29 | -193,284.29 | ||
| 本期转回 | 349,314.31 | 349,314.31 | ||
| 2023年6月30日余额 | 5,537,067.40 | 7,183,015.14 | 12,720,082.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 35,543,812.30 |
| 1至2年 | 272,123,058.36 |
2至3年
| 2至3年 | 1,012,163.65 |
| 3年以上 | 12,401,352.64 |
| 3至4年 | 217,937.50 |
| 4至5年 | 439,800.00 |
| 5年以上 | 11,743,615.14 |
| 合计 | 321,080,386.95 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,532,329.45 | 349,314.31 | 7,183,015.14 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,730,351.69 | -193,284.29 | 5,537,067.40 | |||
| 合计 | 13,262,681.14 | -193,284.29 | 349,314.31 | 12,720,082.54 | ||
4） 本期实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 郑州森源新能源科技有限公司 | 关联方往来 | 112,920,164.44 | 1年以内 | 35.17% | |
| 河南森源城市环境科技服务有限公司 | 关联方往来 | 84,550,000.00 | 2年以内 | 26.33% | |
| 长葛市金财公有资产经营有限公司 | 预付款转入 | 50,000,000.00 | 2年以内 | 15.57% | 5,000,000.00 |
| 四川省送变电建设有限责任公司 | 保证金及押金 | 13,418,091.10 | 1年以内 | 4.18% | |
| 河南森源开关有限公司 | 关联方往来 | 8,169,000.00 | 1年以内 | 2.54% | |
| 合计 | 269,057,255.54 | 83.79% | 5,000,000.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 726,550,578.60 | 12,343,874.59 | 714,206,704.01 | 726,550,578.60 | 12,343,874.59 | 714,206,704.01 |
| 对联营、合营 | 322,351.89 | 322,351.89 | 322,351.89 | 322,351.89 | ||
企业投资
| 企业投资 | ||||||
| 合计 | 726,872,930.49 | 12,666,226.48 | 714,206,704.01 | 726,872,930.49 | 12,666,226.48 | 714,206,704.01 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 （账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 河南华盛隆源电气有限公司 | 43,450,125.41 | 43,450,125.41 | 12,343,874.59 | ||||
| 郑州森源新能源科技有限公司 | 179,666,270.14 | 179,666,270.14 | |||||
| 河南森源互感器制造有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 河南森源城市环境科技服务有限公司 | 173,090,308.46 | 173,090,308.46 | |||||
| 河南森源中锋智能制造有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 河南森源变压器有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 河南森源开关有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 合计 | 714,206,704.01 | 714,206,704.01 | 12,343,874.59 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京国电森源电力设备有限公司 | 0.00 | 322,351.89 | |||||||||
| 小计 | 0.00 | 322,351.89 | |||||||||
| 合计 | 322,351.89 | ||||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 944,708,479.33 | 689,980,829.54 | 823,529,525.24 | 622,923,422.89 |
其他业务
| 其他业务 | 56,891,479.78 | 53,702,645.50 | 52,043,156.88 | 49,300,286.04 |
| 合计 | 1,001,599,959.11 | 743,683,475.04 | 875,572,682.12 | 672,223,708.93 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 电气分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中： | ||
| 电气机械及器材制造业 | 944,708,479.33 | 944,708,479.33 |
| 其他业务 | 56,891,479.78 | 56,891,479.78 |
| 小计 | 1,001,599,959.11 | 1,001,599,959.11 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 东北地区 | 74,595,327.07 | 74,595,327.07 |
| 华北地区 | 179,106,324.36 | 179,106,324.36 |
| 华东地区 | 116,216,717.54 | 116,216,717.54 |
| 华南地区 | 160,932,731.62 | 160,932,731.62 |
| 华中地区 | 143,527,801.42 | 143,527,801.42 |
| 西北地区 | 199,867,322.03 | 199,867,322.03 |
| 西南地区 | 125,351,019.65 | 125,351,019.65 |
| 境外与其他 | 2,002,715.42 | 2,002,715.42 |
| 小计 | 1,001,599,959.11 | 1,001,599,959.11 |
| 市场或客户类型 | ||
| 其中： | ||
| 合同类型 | ||
| 其中： | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 其中： | ||
| 商品（在某一时点转让） | 951,981,566.96 | 951,981,566.96 |
| 服务（在某一期间提供） | 49,618,392.15 | 49,618,392.15 |
| 小计 | 1,001,599,959.11 | 1,001,599,959.11 |
| 按合同期限分类 | ||
| 其中： | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,001,599,959.11 | 1,001,599,959.11 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债务重组收益 | -1,048,276.00 | |
| 合计 | -1,048,276.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -84,966.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,351,945.25 | |
| 债务重组损益 | -1,048,276.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 755,083.66 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -489,843.39 | |
| 减：所得税影响额 | 82,205.69 | |
| 少数股东权益影响额 | 3,894.98 | |
| 合计 | 1,397,842.39 | -- |
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.90% | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.85% | 0.03 | 0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他