慈文传媒股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人马中骏、主管会计工作负责人龚伟萍及会计机构负责人(会计主管人员)颜海燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中描述了面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股份变动及股东情况 ...... 58
第七节 优先股相关情况 ...... 62
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 63
第九节 公司债相关情况 ...... 64
第十节 财务报告 ...... 65
第十一节 备查文件目录 ...... 150
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、上市公司、慈文传媒 | 指 | 慈文传媒股份有限公司 |
| 马中骏及其一致行动人 | 指 | 马中骏、王玫、马中骅、叶碧云、王丁等5人，上述5人以家族亲情为纽带，对慈文传媒具有共同的利益基础和共同认可的发展目标，彼此信任，关系良好，并签订了一致行动协议 |
| 无锡慈文 | 指 | 无锡慈文传媒有限公司，系上市公司全资子公司 |
| 上海慈文 | 指 | 上海慈文影视传播有限公司，系无锡慈文之全资子公司 |
| 视骊影视 | 指 | 上海视骊影视制作有限公司，系上海慈文之控股子公司 |
| 慈文信息 | 指 | 上海慈文信息技术有限公司，系上海慈文之全资子公司 |
| 北京慈文 | 指 | 北京慈文影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 |
| 慈文经纪 | 指 | 上海慈文文化经纪有限公司，系北京慈文之控股子公司，上海慈文之参股子公司 |
| 紫风影视 | 指 | 东阳紫风影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 |
| 慈缘影视 | 指 | 东阳市慈缘影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 |
| 正视觉影视 | 指 | 正视觉国际影视文化发展（北京）有限公司，系无锡慈文之全资子公司 |
| 慈文动画 | 指 | 慈文动画有限公司，系无锡慈文之控股子公司 |
| 慈文电影 | 指 | 北京慈文电影发行有限公司，系无锡慈文之控股子公司 |
| 蜜淘影业 | 指 | 上海蜜淘影业有限公司，系上海慈文之控股子公司 |
| 微颗影业 | 指 | 上海微颗影业有限公司，系上海慈文之控股子公司 |
| 定坤影视 | 指 | 霍尔果斯定坤影视传播有限公司，系上海慈文之全资子公司 |
| 灵河影视 | 指 | 灵河影视制作（上海）有限公司 ，系上海慈文之参股子公司 |
| 东方物语 | 指 | 东方物语文化传媒（天津）有限公司 ，系慈文经纪之参股子公司 |
| 赞成科技 | 指 | 北京赞成科技发展有限公司，系上海慈文之全资子公司 |
| 新疆赞诚 | 指 | 新疆赞诚网络科技有限公司，系赞成科技之全资子公司 |
| 思凯通 | 指 | 北京思凯通科技有限公司，系赞成科技之全资子公司 |
| 思凯通数码 | 指 | 北京思凯通数码科技有限公司，系思凯通之全资子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 《公司章程》 | 指 | 上市公司现行有效的《慈文传媒股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 慈文传媒 | 股票代码 | 002343 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 慈文传媒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 慈文传媒 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Ciwen Media Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CIWEN | ||
| 公司的法定代表人 | 马中骏 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 龚伟萍（代） | 罗士民 |
| 联系地址 | 上海市虹口区东大名路948号白金湾广场1703室 | 上海市虹口区东大名路948号白金湾广场1703室 |
| 电话 | 021-33623250 | 021-33623250 |
| 传真 | 021-33623251-802 | 021-33623251-802 |
| 电子信箱 | gwp100@163.com | lsm_9981@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 757,541,659.46 | 333,173,282.49 | 127.37% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 193,055,391.56 | 76,184,673.77 | 153.40% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 189,135,295.31 | 64,735,704.02 | 192.17% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -7,803,558.60 | -111,501,099.90 | 93.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.56 | 0.24 | 133.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.56 | 0.24 | 133.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.05% | 4.75% | 2.30% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,930,884,171.10 | 5,393,537,092.11 | -8.58% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,767,470,552.56 | 2,636,241,121.49 | 4.98% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -16,740.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,733,390.83 | 详见本报告第十一节之七“合并财务报表项目注释”之 71“营业外收入” |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 52,885.71 | |
| 减：所得税影响额 | 1,403,563.42 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 445,876.17 | |
| 合计 | 3,920,096.25 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
报告期内，公司主要从事影视剧的投资、制作、发行及衍生业务，移动休闲游戏研发推广和渠道推广业务及艺人经纪业务。公司已形成了以自有IP为核心资源，以电视剧投资、制作及发行业务为核心业务，积极延伸拓展电影、游戏和艺人经纪等相关业务领域，并形成了各业务板块良性互动、协同发展的业务体系。公司秉承“讲好中国故事，展现东方审美，面向世界表达”的理想和理念，坚持精品原创和IP开发并重，推进精品IP的培育和开发，优化产品结构，丰富剧作题材，提升制作品质，持续打造网台联动的头部剧和精品原创剧；加大对网生内容的投资力度，拓展付费模式网生内容，培育新的盈利增长点。公司坚持移动互联技术的研究与移动应用技术的推广，加强自研休闲游戏体系和互联网服务，扩大市场规模和利润。公司坚持艺人经纪与影视娱乐内容生产和运营密切结合、协同发展，优化完善艺人梯队、宣传团队和经纪人团队，加强艺人的宣传和培养，培养新时代力量。公司深耕各大内容业务板块，整合各类渠道资源，推动各业务板块的协同发展，打造慈文“品牌+”的泛娱乐平台，致力于从传统影视娱乐内容提供商升级为“泛娱乐产业优质运营商”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 对联营企业的投资及应享有的权益 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无变化 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、公司战略清晰，坚持创新、升级和优势转化。公司紧紧围绕“互联网+”和“消费升级”的国家战略，充分将自身在影视剧制作领域里的积淀优势，转化为高品质、高收益、高活跃度的产能优势；率先布局抢抓供
给侧改革红利，加快实现从传统影视娱乐内容提供商升级为以精品IP为核心的泛娱乐产业优质运营商，并努力加大在多元内容的精耕细作，初步打造了面向互联网、面向全球市场，具备丰富、持续、高质量的全媒体内容输出体系。2、公司坚持精品原创和IP开发并重，建立和完善了精品IP矩阵体系。公司秉承“讲好中国故事，展现东方审美，面向世界表达”的理想和理念，优化产品结构，丰富剧作题材，提升制作品质，持续打造网台联动的头部剧和精品原创剧。公司持续坚定推进精品IP开发的泛娱乐产业布局战略，精准抓住文学、影视、游戏、动漫这四个IP运营核心支柱，从IP储备阶段就贯彻用户为上、产品导向、规划先行的运营理念，通过以大数据分析为依据、以创意开发拓展为手段，建立和完善精品IP矩阵体系，为公司的影视剧投资制作发行及后续游戏和衍生价值的挖掘提供了充足的内容保证。3、公司具备基于IP的泛娱乐产业链运营能力。公司着眼于精品IP多方位、多角度、多轮次立体开发，围绕提高内容的传播能力、影响力和变现能力，提升和放大精品IP的品牌价值，构建IP管理运营体系；从项目策划初期就贯穿IP商业价值变现的运营思维，对IP进行全产业链开发，通过影视剧、游戏、周边衍生品、创意广告、内容电商等产品及方式，充分释放IP的价值空间，实现“内容创作─内容运营─内容价值变现”的良性循环。公司主打网台联动头部内容，建立项目滚动研发、生产、营销的工业化产品体系，形成可持续发展的长效机制保障；将发力C端付费模式的网络剧和网络大电影产品，打造具有代表性的现象级产品，树立行业标杆；持续加深和视频运营商合作，着力搭建“内容+营销+渠道”的商业闭环，在内容制作的商业模式上进行突破性创新。4、公司推进“影游联动”，抢占新一轮泛娱乐产业竞争的制高点。公司旗下赞成科技建立了以移动休闲游戏为核心内容产品、以渠道推广能力为核心竞争力的业务体系，系国内移动休闲游戏研发和推广的领先运营商。公司从业务布局上强化“影游联动”的战略地位，为进行全方位、立体式、规模化地开发和运营精品IP，对产品进行全面转型升级，深度挖掘流量变现，实现IP价值最大化，抢占了新一轮泛娱乐产业竞争的制高点。5、公司初步建成了具有互联网基因的新型集团化构架。公司坚持聚合优势、统筹核心、面向国际的基本思路，全面进行组织构架改革，发挥了影视、网娱、游戏、国际等泛娱乐全产业链整合共进的创新驱动效应，优化了创意研发、财务管理、投资拓展、品牌战略发展、综合服务等的服务支撑系统，初步建成了具有互联网基因的新型集团化构架。同时加大对影视制作发行、新媒体营销、衍生品研发、大数据运营、投资管理等方面优秀人才的引进，全面加强人才培训，提升专业能力与管理能力，集聚了一批既有内容创作能力、又有互联网运作经验的复合型人才，提升了公司的核心竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，在影视行业积极向高质量发展转型升级、用户付费进一步打开泛娱乐产业发展空间的市场环境下，公司坚守“讲好中国故事，展现东方审美，面向世界表达”的理想和理念，坚定实施主打网台联动头部剧、拓展付费模式网生内容、深化推进IP泛娱乐开发的发展战略，加快推进向“泛娱乐产业优质运营商” 转型升级的步伐。
报告期内，公司实现营业收入75,754.17万元，较上年同期增长127.37%；归属上市公司股东净利润19,305.54万元，较上年同期增长153.40%。
1、坚持精品原创和IP开发并重，重点打造网台联动头部剧公司积极把握政策导向，适应竞争环境，优化产品结构，丰富剧作题材，提升制作品质，推进电视剧高质量发展。报告期内，公司剧集《杨凌传》（回到明朝当王爷）、《极速青春》、《爵迹之临界天下》确认首轮发行收入。截至本报告披露日，公司投拍的剧集有1部已取得发行许可证，有2部已完成制作或播出，具体情况如下：
| 序号 | 剧名 | 题材 | 集数 | 发行许可证号/生产进度 |
| 1 | 极速青春 | 当代都市 | 36 | （沪）剧审字（2018）第012号 |
| 2 | 爵迹之临界天下 | 古装玄幻 | 48 | 完成制作 |
| 3 | 沙海 | 年代传奇 | 60 | 已上线播出 |
| 4 | 风暴舞 | 当代其它 | 56 | 拍摄中 |
其中，现实题材的精品原创大剧《风暴舞》备受关注。2018年4月7日，主流大报《文汇报》在头版头条位置发表以《真实的奋斗，是影视创作最佳脚本》为题的报道，聚焦现实题材创作。报道中以《风暴舞》为例，对现实题材作品如何通过内容展现，与真实的“强起来”对接进行了深度探讨。
同时，公司进一步丰富产品类型矩阵，倾力打造一批网台联动头部剧努力巩固公司在头部内容市场的领先优势。目前，《脱骨香》、《弹痕》、《紫川》等剧均在积极筹备中。
截至本报告披露日，公司有2部剧集分别在卫视和视频网站实现首轮播出，具体情况如下：
| 序号 | 剧目名称 | 集数 | 首播日期 | 卫视首播平台 | 互联网播出平台 |
| 1 | 沙海 | 60 | 2018-07-20 | / | 腾讯视频 |
| 2 | 那些年，我们正年轻 | 45 | 2018-08-15 | 北京卫视黄金档 | 腾讯视频 |
备注：《沙海》每周四至周六20：00更新，每天2集。《沙海》于7月20日起在腾讯视频独播，腾讯视频用户评分8.7，豆瓣评分7.0，上线5个小时播放量即过亿，截至8月24日累计播放量达27.6亿。该剧以对原著的高还原度和选角的高契合度，以及场景、道具、特效的高水准美学，得到观众认可，获得高关注度与好口碑，再次印证了公司强大的精品剧制作能力。8月15日，《光明日报客户端》刊登《暑期影视聚力“小大正” <沙海>弘扬新时代少年成长精神》的报道：《沙海》采用“青春”的主题，以“新时代少年成长”为基础，讲述了一系列探险故事，被观众点赞。
8月14日，在《那些年，我们正年轻》开播发布会当天，新华社以专电发布形式， 以《电视剧<那些年，我们正年轻>聚焦“两弹一星”研发事业》为题，报道了该剧的开播讯息，并定义剧集故事内容为“红色青春奋斗传奇”。该剧收视率逐步攀升，8月20-22日，连续三天CSM52城收视率排名第三。8月23日，《文汇报》在文化版头条以“寸心惟报国，重读艰难岁月的时代答卷”为题，大篇幅点赞剧中所表现的“两弹一星”岁月里科学家们一片报效祖国的赤子之心。
报告期内，“中国第一部传奇性的古装传记剧”《楚乔传》实现二轮播出，2月5日起登陆浙江卫视，
2月8日起陆续登陆河南、东南、广西等卫视；同时，继续在海外热播，今年上半年，《楚乔传》英文版和西班牙语版剧集已同时登陆Dramafever，全面覆盖美洲、澳洲地区。
2、拓展付费模式网生内容，培育新的盈利增长点公司与各大视频网站深度联动合作，加大对网生内容的投资力度，拓展C端付费视频市场。截至本报告披露日，公司有8部网络电影/网络剧分别已完成生产、在后期制作或拍摄中，预计年内将陆续上线播出。
具体情况如下：
| 序号 | 剧名 | 项目类别 | 暂定集数 | 生产进度 | 合作方/播出平台 |
| 1 | 杨凌传番外篇 | 网络剧 | 5 | 已完成，待播 | 优酷 |
| 2 | 暗黑者3 | 网络剧 | 25 | 后期制作中 | 腾讯视频 |
| 3 | 大唐魔盗团 | 网络剧 | 24 | 后期制作中 | 腾讯视频 |
| 4 | 千门江湖 | 网络剧 | 30 | 后期制作中 | 天娱传媒、企鹅影视 |
| 5 | 等等啊，我的青春 | 网络剧 | 26 | 后期制作中 | 优酷 |
| 6 | 我的丫鬟是总监 | 网络电影 | / | 后期制作中 | 腾讯视频 |
| 7 | 特勤精英 | 网络电影 | / | 拍摄中 | 腾讯视频 |
| 8 | 谁动了我的运气 | 网络电影 | / | 拍摄中 | 腾讯视频 |
8月3日，《光明日报客户端》报道电影《特勤精英》开机的消息：电影延续了电视剧《特勤精英》（该剧凭借专业的消防知识和扎实的制作水准，被誉为行业剧的新标杆、中国军队影视题材2.0时代的代表作）的优质制作班底，在保留原剧集幽默、燃情等特点的基础上，新增了人物和故事，灾难场面升级换代，着力打造中国消防的超级英雄形象，力争将“特勤精英”品牌塑造为中国消防影视第一IP。
3、加强自研休闲游戏体系和移动互联网服务业务公司旗下赞成科技坚持移动互联技术的研究与移动应用技术的推广，加强自研休闲游戏体系和移动互联网服务业务。报告期内，赞成科技在推进移动休闲游戏内容开发、渠道推广和产品运营的基础上，在流量运营、精品网游代理以及与运营商合作开展视频服务等方面积极进行布局和拓展，培育新的盈利模式和盈利增长点；在流量运营方面，深化流量采购、沉淀用户多次激活以及中小渠道的资源整合，推动休闲游戏积累的大量流量资源逐步变现。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 757,541,659.46 | 333,173,282.49 | 127.37% | 主要系本报告期《杨凌传》（回到明朝当王爷）、《极速青春》（速度）、《爵迹之临界天下》确认首轮发行收入所致 |
| 营业成本 | 604,795,782.26 | 200,081,932.15 | 202.27% | 主要系同比营业收入增加及赞成科技本报告期CPC购流量推广方式支出计入营业成本所致 |
| 销售费用 | 9,319,114.76 | 22,783,520.88 | -59.10% | 主要系赞成科技本报告期CPC购流量推广方式支出计入营业成本所致 |
| 管理费用 | 33,561,227.22 | 27,076,803.71 | 23.95% | |
| 财务费用 | 24,043,829.77 | 23,114,655.66 | 4.02% | |
| 所得税费用 | 40,198,762.82 | 15,505,879.85 | 159.25% | 主要系利润总额同比增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,803,558.60 | -111,501,099.90 | 93.00% | 主要系本报告期实际缴纳的税费及支付的项目投资款同比下降所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -204,118,798.22 | -66,481,171.53 | -207.03% | 主要系本报告期实际支付的股权转让款同比增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -465,379,565.90 | 27,286,562.02 | -1,805.53% | 主要系本报告期归还借款金额及股利分配金额同比增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -677,292,222.57 | -150,757,147.73 | -349.26% | 主要系本报告期支付股权转让款、归还借款及股利分配同比增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 757,541,659.46 | 100% | 333,173,282.49 | 100% | 127.37% |
| 分行业 | |||||
| 影视剧业 | 588,777,437.66 | 77.72% | 110,780,721.02 | 33.25% | 431.48% |
| 游戏及互联网服务业 | 167,904,450.63 | 22.16% | 212,307,031.72 | 63.72% | -20.91% |
| 艺人经纪服务业 | 841,396.21 | 0.11% | 9,893,228.78 | 2.97% | -91.50% |
| 其他 | 18,374.96 | 0.01% | 192,300.97 | 0.06% | -90.44% |
| 分产品 | |||||
| 影视剧 | 588,777,437.66 | 77.72% | 110,780,721.02 | 33.25% | 431.48% |
| 游戏及互联网服务 | 167,904,450.63 | 22.16% | 212,307,031.72 | 63.72% | -20.91% |
| 其他 | 859,771.17 | 0.12% | 10,085,529.75 | 3.03% | -91.48% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 757,448,802.44 | 99.99% | 300,964,795.35 | 90.33% | 151.67% |
| 国外销售 | 92,857.02 | 0.01% | 32,208,487.14 | 9.67% | -99.71% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同 |
| 同期增减 | 同期增减 | 期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 影视剧业 | 588,777,437.66 | 489,629,300.45 | 16.84% | 431.48% | 520.94% | -11.98% |
| 游戏及互联网服务业 | 167,904,450.63 | 115,166,481.81 | 31.41% | -20.91% | -5.00% | -11.49% |
| 分产品 | ||||||
| 影视剧 | 588,777,437.66 | 489,629,300.45 | 16.84% | 431.48% | 520.94% | -11.98% |
| 游戏及互联网服务 | 167,904,450.63 | 115,166,481.81 | 31.41% | -20.91% | -5.00% | -11.49% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 757,448,802.44 | 604,795,782.26 | 20.15% | 151.67% | 241.48% | -21.00% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 814,029,661.99 | 16.51% | 606,173,991.38 | 14.95% | 1.56% | 主要系2017年末公司非公开发行股票，收到募集资金所致 |
| 应收账款 | 1,792,719,344.52 | 36.36% | 1,002,824,767.16 | 24.73% | 11.63% | 本报告期末应收账款较上年同期末增加78,989.46万元，增长78.77%，主要系销售收入确认增加导致应收账款增加 |
| 存货 | 1,004,981,579.73 | 20.38% | 1,218,082,633.83 | 30.04% | -9.66% | 主要系库存商品结转营业成本所致 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 长期股权投资 | 5,160,230.54 | 0.10% | 5,244,905.45 | 0.13% | -0.03% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 34,436,775.41 | 0.70% | 36,087,288.17 | 0.89% | -0.19% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 短期借款 | 764,000,000.00 | 15.49% | 460,972,500.00 | 11.37% | 4.12% | 主要系有追索权应收账款保理增加所致 |
| 长期借款 | 47,000,000.00 | 0.95% | 322,500,000.00 | 7.95% | -7.00% | 主要系归还借款所致 |
| 预付账款 | 92,753,708.80 | 1.88% | 90,234,587.78 | 2.23% | -0.35% | 无重大变化 |
| 其他应收款 | 52,049,437.86 | 1.06% | 2,035,750.20 | 0.05% | 1.01% | 主要系本报告期支付应收账款保理等保证金5000万元 |
| 其他流动资产 | 52,353,615.51 | 1.06% | 30,737,380.18 | 0.76% | 0.30% | 主要系预缴及待抵扣税金增加所致 |
| 递延所得税资产 | 42,175,000.45 | 0.86% | 36,238,049.06 | 0.89% | -0.03% | 无重大变化 |
| 应付账款 | 254,427,959.26 | 5.16% | 335,786,396.10 | 8.28% | -3.12% | 主要系支付联合摄制方发行回款所致 |
| 预收账款 | 578,755,627.61 | 11.74% | 431,691,908.43 | 10.65% | 1.09% | 主要系预收销售款及联合摄制制片款增加所致 |
| 应交税费 | 32,479,150.18 | 0.66% | 33,603,159.89 | 0.83% | -0.17% | 无重大变化 |
| 其他按应付款 | 190,202,356.27 | 3.86% | 412,108,414.94 | 10.16% | -6.30% | 主要系支付一年内应付的股权转让款所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 136,784,000.00 | 2.77% | 271,000,000.00 | 6.68% | -3.91% | 主要系一年内到期的长期借款 |
| 长期应付款 | 55,000,000.00 | 1.12% | 330,000,000.00 | 8.14% | -7.02% | 主要系应于 1 年内支付的股权转让款列示于“其他应付款”所致 |
| 未分配利润 | 1,278,590,303.06 | 25.93% | 833,419,032.19 | 20.55% | 5.38% | 主要系公司净利润增加所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末质押借款1.2亿元的质押物：上海慈文影视传播有限公司与北京爱奇艺科技有限公司签订的《网台联播剧<爵迹>合作协议》项下的应收账款债权。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 91,220 |
| 报告期投入募集资金总额 | 89,007.64 |
| 已累计投入募集资金总额 | 89,007.64 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 2017年非公开发行股票募集资金情况：本公司2017年度募集资金总额93,170万元扣除承销保荐费1,950.00万元，实际收到募集资金净额91,220.00万元。2017年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为24.90 万元。2018年1月1日至2018年6月30日，从募集资金账户置换转出预先投入募集资金投资项目的自筹资金 89,007.64 万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额26.42万元。截至2018年6月30日，存放于募集资金专户的募集资金余额为2,263.68万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额） | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 电视剧及网络剧制作 | 否 | 91,220 | 91,220 | 89,007.64 | 89,007.64 | 97.57% | 10,150.53 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 91,220 | 91,220 | 89,007.64 | 89,007.64 | -- | -- | 10,150.53 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 合计 | -- | 91,220 | 91,220 | 89,007.64 | 89,007.64 | -- | -- | 10,150.53 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 为了保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了募集资金项目，截至 2017 年 11月 30 日，本公司投入自筹资金 127,400.50 万元。2017 年 12 月 22 日，经第七届董事会第十九次会议决议通过，本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 89,050.00 万元。截至2018年6月30日，本公司已从募集资金账户中置换出89,007.64万元。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 用途：尚未使用的募集资金余额为2,263.68万元，均为按计划补充影视剧业务运营资金。去向：尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他 | 无 | |||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
情况募集资金项目概述
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 无锡慈文传媒有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 163,263,158.00 | 912,575,256.70 | 619,340,255.25 | 8,612,264.16 | 41,497,570.65 | 29,992,236.15 |
| 北京慈文影视制作有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 5,000,000.00 | 319,391,098.33 | -24,821,261.96 | 513,896.65 | 9,038,104.16 | 5,673,122.79 |
| 东阳市慈缘影视制作有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 3,000,000.00 | 9,782,538.31 | 3,758,163.08 | 0.00 | 3,866,326.48 | 2,899,236.14 |
| 上海慈文影视传播有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 50,000,000.00 | 2,179,684,130.88 | 261,357,467.89 | 257,483,149.02 | 45,614,060.36 | 34,059,671.84 |
| 慈文动画有限公司 | 子公司 | 动画片制作发行；动漫设计及衍生产品的研发，生产和销售 | 50,000,000.00 | 47,421,138.51 | 43,200,540.73 | 0.00 | -366,817.13 | -364,840.51 |
| 北京慈文电影发行有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行，影片发行、策划、影视文化信息咨询 | 3,000,000.00 | 63,382,816.24 | -10,858,104.31 | -2,588,679.23 | 1,059,715.68 | 86,830.68 |
| 东阳紫风影视制作有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 10,000,000.00 | 359,148,288.39 | 92,820,005.07 | 187,274,320.75 | 33,684,683.61 | 27,939,007.17 |
| 正视觉国际影视文化发展(北京)有限公司 | 子公司 | 电脑图文设计、制作 | 10,000,000.00 | 7,902,428.76 | 6,267,821.63 | 77,000.00 | -475,582.88 | -568,143.82 |
| 香港慈文影视传播有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 818,600.00 | 5,235,141.68 | -9,426,571.97 | 103,100.04 | 112,879.78 | 112,879.78 |
| 上海慈文文化经纪有限公司 | 子公司 | 经营演出及经纪业务等 | 1,000,000.00 | 15,592,345.44 | 14,975,271.14 | 841,396.21 | -1,691,906.17 | -1,689,356.41 |
| 上海视骊影视制作有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 3,000,000.00 | 425,299,351.11 | 6,521,541.01 | 0.00 | 739,848.97 | 556,133.62 |
| 上海蜜淘影业有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 3,000,000.00 | 409,506,631.20 | 208,996,096.54 | 17,333,101.33 | 3,986,305.69 | 3,008,401.92 |
| 上海慈文信息技术有限公司 | 子公司 | 计算机软件开发、销售和服务 | 20,000,000.00 | 19,406,299.75 | 19,422,800.74 | 18,374.96 | 30,542.46 | 22,906.84 |
| 北京赞成科技发展有限公司 | 子公司 | 互联网技术开发、信息服务 | 10,000,000.00 | 306,649,709.41 | 84,836,093.34 | 82,678,645.47 | 18,427,862.88 | 15,652,630.91 |
| 北京思凯通 | 子公司 | 互联网技术 | 10,000,000.0 | 76,937,010.1 | 73,066,930.1 | 12,965,857.8 | 3,046,769.35 | 2,589,753.95 |
| 科技有限公司 | 开发、信息服务 | 0 | 3 | 9 | 5 | |||
| 北京思凯通数码科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术转让、技术咨询；销售机械设备 | 500,000.00 | 27,915.31 | -5,152,084.69 | 0.00 | 17,376.30 | 17,305.30 |
| 新疆赞诚网络科技有限公司 | 子公司 | 互联网技术开发、信息服务 | 10,000,000.00 | 167,639,518.75 | 163,266,308.49 | 71,779,351.14 | 25,036,451.19 | 25,036,451.19 |
| 上海微颗影业有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 3,000,000.00 | 172,066,591.28 | 5,754,897.79 | 118,867,924.53 | 11,047,474.72 | 9,884,862.29 |
| 霍尔果斯定坤影视传播有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 10,000,000.00 | 1,158,015,642.68 | 458,954,240.84 | 0.00 | 42,021,912.57 | 41,957,520.12 |
| 海南大秦帝国影视传媒有限公司 | 子公司 | 电影和广播电视节目制作、发行 | 142,800,000.00 | 50,748,314.15 | 50,876,404.59 | 0.00 | -1,572,879.64 | -1,574,499.43 |
| 北京慈文投资管理有限公司 | 子公司 | 投资管理、资产管理 | 10,000,000.00 | 543.25 | -2,502.75 | 0.00 | -2,502.75 | -2,502.75 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 60.53% | 至 | 87.29% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 24,000 | 至 | 28,000 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 14,950.31 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 公司围绕IP全产业链，主打网台联动头部剧，拓展付费模式网生内容，协同开展游戏业务，深化推进IP泛娱乐开发，总体进展情况良好。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险和行业竞争风险影视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的影响较大。如果公司未来不能完全贴合政策导向，可能面临影视作品无法进入市场的风险。同时，随着行业竞争加剧，公司影视项目开发面临激烈的市场竞争，存在市场份额下降及经营业绩下滑的风险。
公司始终坚持以精品内容为核心、以市场需求为导向，凭借多年的经验积累和强大的制作能力，能够准确把握影视行业的发展方向，及时调整经营思路和创作方向，以适应国家产业政策的调整及行业竞争的加剧，在影视剧行业始终保持并巩固优势地位，持续提升公司市场竞争力。
2、制作成本上升风险影视公司为了满足观众的精神需求，不断在制作成本上加大投入，聘请知名编剧、导演及演员，以增加影视剧的影响力；同时，在场景的呈现方面，无论是拍摄时的宏大场面，还是后期聘请著名的制作团队，如高难度科幻制作团队人员，均需要投入更多的资金，从而增加了影视剧的制作成本。
公司充分利用自身资源整合优势，力推新人，严格控制成本，加大销售力度，提高运营能力，在一定程度上降低了制作成本上升对影视作品盈利水平的影响。
3、影视剧目适销性的风险影视剧是一种文化产品，缺乏外在的客观质量检测标准，检验影视剧质量的方式为市场的接受程度，体现为影视剧发行后的收视率、新媒体的点击播放率或票房收入。市场的接受程度与观众的主观喜好与价值判断紧密相关，观众会根据自己的生活经验、自身偏好选择影视剧，并且观众自身的生活经验与自身偏好也处于不断变动的过程中，因此，影视剧制作企业很难准确预测作品适销性，难以确保影视剧作品一定能得到市场的认可。
公司为了保证电视剧的发行，注重营销前置的销售模式。公司在选取剧本时即与目标平台沟通交流，紧随市场需求，并根据广电总局对于电视剧类型的比例要求制定拍摄计划，避免类型单一导致的风险。在剧本创作和改编优化过程中，公司与目标平台审批部门沟通互动，了解最新动态。营销前置的销售模式有效保证了公司电视剧产品的发行和销售。
4、人才流失风险专业的人才是文化创意产业所需的核心资源，在市场竞争不断加剧的情况下，对专业人才的竞争也必将日趋激烈。同时，本次非公开发行后，公司经营规模将不断扩大，在资源整合、资本运作、市场开拓等方面对公司管理人才质量和数量提出更高的要求，增大了公司管理与运作的难度。如果公司管理层的业务能力不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将给公司带来管理的风险。
为稳定公司核心人员团队，公司完善了富有竞争力的薪酬福利体系，并通过多种形式持续吸引及留住人才。公司将积极探索各种激励机制，继续完善实施多层次的激励体系，维持核心管理层稳定。
5、规模扩张带来的管理风险公司的业务和规模不断扩张，产业链不断丰富，不断增多的业务领域使得管理的跨度和半径愈来愈大，进而提升了管理的难度。公司根据既定的人才战略，不断提升现有管理团队的素质，促使公司的管理能力能够满足公司扩张的需求，保证公司运行效率；同时积极引进外部优秀人才，积极应对这一挑战。
6、本次非公开发行摊薄即期回报的风险公司于2017年12月完成非公开发行股票，公司总股本和净资产规模均有一定幅度的增长。本次非公开发行募集资金将用于电视剧及网络剧制作项目，预计本次募投项目实施后公司盈利能力将得到较大的提升。由于募集资金投资项目实施需要一定的时间周期，在公司总股本和净资产规模增加的情况下，若公司盈利水平短期内未能产生相应幅度增长，公司每股收益、净资产收益率等财务指标存在短期内被摊薄的风险。对此，公司将采取多种措施保证此次募集资金有效使用，提高持续盈利能力，防范即期回报被摊薄的风险，提高未来的回报能力，保护投资者利益。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.75% | 2018年01月09日 | 2018年01月10日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 29.16% | 2018年05月21日 | 2018年05月22日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 马中骏、王玫、马中骅、叶碧云、王丁 | 马中骏、王玫、马中骅、叶碧云、王丁等5名交易对方交易完成后，成为上市公司实际控制人及其一致行动人，承 | 2015年09月15日 | 2015-09-15至2018-09-14 | 正常履行 |
| 诺：本人在本次重大资产重组中认购的禾欣股份非公开发行股份自新增股份上市之日起三十六个月内不进行转让，但按照签署的《盈利预测补偿协议》及《关于<盈利预测补偿协议>之补充协议》进行回购的股份除外，之后根据中国证监会和深交所的有关规定执行。 | |||||
| 马中骏、王玫、马中骅、叶碧云、王丁 | ①在本次交易完成后6个月内如禾欣股份股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本人持有的在本次重大资产重组中认购的禾欣股份非公开发行股份的锁定期自动延长6个月；②如本次交易所提供或披露的信息 | 2015年09月15日 | 2015-09-15至2018-09-14 | 正常履行 |
| 息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。③若交易对方所认购股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符，交易对方将根据证券监管机构的监管意见进行相应调整。 | |||||
| 马中骏;王玫;叶碧云;魏丽丽;黄燕;腾光;原向阳;潘姗;陆德敏;马中骅;王丁;陈明友;龚伟萍;高娜;上海富厚引领投资合伙企业（有限合伙）;无锡中科汇盈二期创业投资有限责任公司;深圳鹏德创业投资有限公司;杭州顺网科技股份有限公司;上海金象富厚 | 马中骏、上海富厚引领投资合伙企业(有限合伙）等24名交易对方承诺：慈文传媒于2015年度、2016年度、2017年度实现的合并报表中归属于母公司的净利润将分别不低于1.95亿、2.5亿、3.1亿；于2015年度、2016年度、2017年度实现的合并报 | 2015年01月01日 | 2015-01-01至2017-12-31 | 正常履行 |
| 股权投资合伙企业（有限合伙）;杭州建信诚恒创业投资合伙企业（有限合伙）;烟台建信蓝色经济创业投资有限公司;上海建信股权投资有限公司;北京中咨顺景创业投资有限公司;上海建信创颖股权投资合伙企业（有限合伙） | 表中归属于母公司的扣除非经常性损益后的净利润将分别不低于1.88亿、2.43亿、3.02亿。具体详见公司于2015年9月14日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易相关方出具承诺事项的公告》（公告编号：2015-062）。 | ||||
| 马中骏、王玫、马中骅、叶碧云、王丁 | 马中骏及其一致行动人出具了《关于规范与浙江禾欣实业集团股份有限公司关联交易的承诺函》，承诺如下：①承诺人将按照公司法等法律法规、禾欣股份、慈文传媒公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及承诺人的关联交 | 长期有效 | 正常履行 |
| 过关联交易损害重组后上市公司及其他股东的合法权益。④承诺人对因其未履行本承诺函所作的承诺而给重组后上市公司造成的一切损失承担赔偿责任。 | |||||
| 马中骏、王玫、马中骅、叶碧云、王丁 | 根据国家有关法律、法规的规定，为了维护重组后上市公司及其他股东的合法权益，避免承诺人与重组后上市公司之间产生同业竞争，马中骏及其一致行动人承诺：①承诺人目前经营的影视制作业务均是通过慈文传媒（包括其子公司，下同）进行的，其没有直接或间接通过其直接或间接控制的其他经营主体或以自然人名义直接从事与禾欣股份及慈文传媒现有业务相同 | 长期有效 | 正常履行 |
| 与重组后上市公司的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会书面通知重组后上市公司，如在通知中所指定的合理期限内，重组后上市公司书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽力将该商业机会优先提供给重组后上市公司。④如因承诺人违反上述承诺而给重组后上市公司造成损失的，取得的经营利润归重组后上市公司所有，并需赔偿重组后上市公司所受到的一切损失。上述承诺在承诺期限内持续有效且不可变更或撤销。 | |||||
| 马中骏、王玫、马中骅、叶碧云、王丁 | 为不影响重组后上市公司的独立性，保持重组后上市公司在资产、人员、财务、业务和 | 长期有效 | 正常履行 |
| 不再拥有控制权为止。如违反上述承诺，并因此给重组后上市公司造成经济损失，承诺人将向重组后上市公司进行赔偿。 | |||||
| 马中骏、王玫、马中骅、叶碧云、王丁等37名交易对方 | 马中骏、王玫等37名交易对方承诺，保证其为本次重大资产重组所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 长期有效 | 正常履行 | ||
| 慈文传媒集团股份有限公司（已于2015年7月24日更名为无锡慈文传媒有限公司，系上市公司全资子公司） | 本次交易完成后，禾欣股份账面将留存2.5亿元现金资产。对于该笔2.5亿元现金资产，慈文传媒承诺：本次交易完成后，慈文传媒如需使用该笔现金的，慈文传媒将按照实际使用金额、使用时间，根据银 | 长期有效 | 正常履行 |
| 行同期贷款利率向禾欣股份支付资金使用费。 | |||||
| 李华、于浩洋 | 李华、于浩洋作为交易对方出具《交易对方关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺》，承诺如下：（1）在本次交易完成后，交易对方不直接或间接地以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与上市公司存在直接或间接竞争的任何业务活动；不向其他业务与上市公司相同、相近或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；不进行与上市公司相同的投资，不经营有损于上市公司利益的业务，不生产经 | 长期有效 | 正常履行 |
| 害赞成科技的合法权益。（3）对因未履行本承诺函中所作的承诺而给上市公司、赞成科技造成的一切损失，将承担赔偿责任。 | |||||
| 李华、于浩洋 | 李华、于浩洋（交易对方）出具《交易对方关于本次重组标的资产权利完整性及是否存在限制或禁止转让情况的说明》，主要内容如下：（1）交易对方已经依法对赞成科技履行出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资、出资不实等违反其作为股东所应当承担的义务及责任的行为，不存在可能影响赞成科技合法存续的情况；（2）交易对方拥有赞成科技的股权的完整权利，有权转让交易对方 | 长期有效 | 正常履行 |
| 持有的赞成科技股权；交易对方持有的赞成科技的股权不存在质押等任何担保权益，不存在冻结、查封或者其他任何被采取强制保全措施的情形，不存在禁止转让、限制转让、其他任何权利限制的任何公司内部管理制度文件、股东协议、合同、承诺或安排，亦不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序。 | |||||
| 李华、于浩洋 | 李华、于浩洋（交易对方）做出"关于继续履职义务及不竞争的承诺"：主要内容如下：为保证赞成科技持续发展和保持持续竞 | 2015-10-23至2021-12-31 | 正常履行 |
| 类似的业务或通过直接或间接控制的其他经营主体从事该等业务。详见公司于2015年11月24日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《交易对方关于重大资产重组相关承诺事项的公告》（公告编号：2015-103）。 | |||||
| 李华、于浩洋 | 李华、于浩洋（交易对方）出具《交易对方关于提供信息真实、准确和完整的承诺》，主要内容：（1）交易对方已向上市公司及为本次重大资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了交易对方有关本次重大资产重组的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口 | 长期有效 | 正常履行 |
| 完整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（3）如违反上述声明和承诺，交易对方愿意承担相应的法律责任。 | |||||
| 李华、于浩洋 | 李华、于浩洋（交易对方）与上海慈文影视传播有限公司（以下简称"上海慈文"）签署了《盈利预测补偿协议》（以下简称"协议"）。主要约定如下：赞成科技2015年度、2016年度及2017年度的净利润（赞成科技相关年度合并报表经审计的、扣除非经常性损益前后的净利润孰低值）分别不低于8,000万元、11,000万元、13,000万元（以下简称"承诺净利润数"）。如发生实际净利润数低于承诺净利润数而 | 2015-01-01至2017-12-31 | 正常履行 |
| 需要补偿义务主体进行补偿的情形，补偿义务主体应当就差额部分以现金方式向上海慈文进行补偿。详见公司于2015年10月26日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《上海慈文影视传播有限公司与李华、于浩洋关于北京赞成科技发展有限公司股权转让之盈利预测补偿协议 》。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 朱善忠、沈云平、陈云标、顾建慧、丁德林、庞健 | 朱善忠、沈云平、陈云标、顾建慧、丁德林、庞健于2007年10月9日向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函内容如下：在承诺函签署之日，本人未投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞 | 长期有效 | 正常履行 |
| 争或可能竞争的企业，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自承诺函签署之日起，本人不直接或间接投资任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的企业，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 朱善忠、沈云平、丁德林、庞健、陈云标、顾建慧、叶又青 | 根据嘉兴市人民政府《关于印发<嘉兴市推进企业上市工作实 | 长期有效 | 正常履行 |
| 认定为准。本人与其他现持有公司5%以上股份的股东对上述补缴义务承担连带责任。" | |||||
| 朱善忠、沈云平、丁德林、庞健、陈云标、顾建慧、叶又青 | 公司持股5%以上股东朱善忠、沈云平、丁德林、庞健、陈云标、顾建慧、叶又青就总经理奖励基金所产生的个人所得税问题，于2009年4月18日出具以下书面承诺："若税务机关要求有关职工补缴上述个人所得税，本人将按照本承诺函出具之日本人所持公司股份数额占全体持有公司5%以上股份的股东持股数额之和的比例，与其他持有公司5%以上股份的股东共同承担可能需补缴的因公司历年以总经理奖励基金形式提取发放奖 | 长期有效 | 正常履行 |
| 金产生的应纳个人所得税金额及滞纳金和罚款。最终补缴金额以税务机关认定为准。本人与其他现持有公司5%以上股份的股东对上述补缴义务承担连带责任。" | |||||
| 王玫 | 本次认购所获股份自新增股份上市之日起36个月内不转让。 | 2017年12月15日 | 2017-12-15至2020-12-15 | 正常履行 | |
| 无锡市文化发展集团有限公司;杨志英;于浩洋;中山证券有限责任公司 | 承诺本次认购所获股份自新增股份上市之日起12个月内不转让。 | 2017年12月15日 | 2017-12-15至2018-12-15 | 正常履行 | |
| 马中骅;马中骏;王丁;王玫;叶碧云 | 自承诺函出具之日至公司本次非公开发行股票完成后六个月内不减持公司股票或发出减持计划。 | 2016年05月10日 | 2016-05-10至2018-06-15 | 正常履行 | |
| 马中骅;马中骏;王丁;王玫;叶碧云 | "为贯彻执行《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办 | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行 |
| " | |||||
| 陈明友;杜云波;费华武;龚伟萍;黄振中;李华;马中骏;叶碧云;俞慧淑;虞群娥;张丽;赵斌 | "根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）要求，公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东合法权益。为贯彻执行上述规定和文件精神，保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员 | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行 |
| 诺，本人同意，中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。" | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
公司存在其他诉讼或仲裁事项，截至目前其进展情况如下：
1、2016年3月31日，浙江东阳天世文化传播有限公司向浙江省东阳市人民法院起诉，要求紫风影视向
其支付发行收益人民币526万元及延期支付违约金110万元，共计人民币636万元，并承担全部诉讼费用。2016年5月21日，浙江省东阳市人民法院作出（2016）浙0783民初5638号《民事裁定书》，裁定将本案移送至北京市朝阳区人民法院审理。2018年4月2日，法院组织了双方交换证据，原告要求法院调查取证，截至本报告披露日，本案尚未完成调查取证。公司预计不会造成损失。
2、2016年8月18日，迦陵影视制作（上海）有限公司向北京市朝阳区人民法院起诉，要求北京旗帜先锋影视投资有限公司、无锡慈文传媒有限公司、上海尚世影业有限公司、深圳诺安影视传媒有限公司向其披露涉诉电视剧截止2016年8月30日的发行情况和收入情况，并按不低于50%的份额分配相关涉诉电视剧的发行收入。本案于2017年3月23日在北京市朝阳区人民法院酒仙桥法庭第一次开庭，庭审中提醒审判人员无锡慈文不是涉诉电视剧的发行方，无锡慈文的全资子公司慈缘影视为涉诉电视剧发行方，案件关键点在于对涉诉电视剧的总投资成本和各自投资份额和比例尚未达成一致，法庭要求在本次庭审结束后10日内提交证据。2017年7月24日，北京市朝阳区人民法院出具民事判决书，驳回迦陵影视的诉讼请求。截至本报告披露日，各方已签署投资协议书，协议书就发行利润分配达成了一致，本诉讼已结案。
3、2017年6月20日，上海慈文向北京市东城区人民法院起诉，要求北京盛世骄阳文化传播有限公司支付电视剧《爸爸父亲爹》许可使用费人民币835万元及相应的违约金。本案已于2018年3月6日一审判决生效，被告需要向上海慈文支付许可费人民币835万及以403万为基数自2016年11月22日至实际支付日的违约金。2018年4月10日上海慈文向北京市东城区人民法院申请强制执行，北京市东城区人民法院已决定立案执行。截至本报告披露日，已执行回款17.17万元，尚未执行完毕。公司预计不会造成重大损失。
4、2017年6月20日，慈缘影视向北京市东城区人民法院起诉，要求北京观文文化传媒有限公司、北京盛世骄阳文化传播有限公司支付电视剧《剧场》许可使用费人民币480万元及相应的违约金。本案于2018年2月1日第一次开庭审理。2018年6月20日，公司收到一审判决书，法院支持全部本金及利息，部分违约金未支持，待上诉期满后申请强制执行。2018年7月11日，北京观文文化传媒有限公司提交上诉状，正在等待法院开庭。公司预计不会造成损失。
5、2017年12月28日，上海慈文向北京仲裁委提请仲裁，要求北京圣田嘉禾文化传媒有限公司退还买断费用人民币1,600万元及相应的利息、违约金。本案已于2018年4月17日在北京仲裁委不公开审理。2018年5月21日，公司收到仲裁书，法院支持本金及利息合计16,922,665.80元、支持律师费10万、仲裁申请费由对方全部承担。截至本报告披露日，公司已经向法院申请强制执行，等待法院执行通知。公司预计不会造成损失。
6、2018年6月26日，蜜淘影业向北京市知识产权法院起诉，要求飞狐信息技术（天津）有限公司支付所欠付的《楚乔传》第三期授权许可费人民币6,960万元及相应的违约金、律师费。截至本报告披露日，法院已立案，择期安排开庭审理，目前尚未收到开庭传票。公司预计不会造成损失。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明报告期内，公司下属子公司在北京、无锡、上海等地合计发生房屋租赁费用共计217.75万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京慈文 | 2015年10月26日 | 1,200 | 2016年01月26日 | 1,200 | 连带责任保证 | 2016-01-26至2018-01-26 | 是 | 是 |
| 北京慈文 | 2015年10月26日 | 2,400 | 2016年02月01日 | 2,400 | 连带责任保证 | 2016-02-01至2018-01-26 | 是 | 是 |
| 无锡慈文 | 2016年04月29日 | 7,800 | 2016年12月22日 | 6,500 | 连带责任保证 | 2016-12-22至2018-06-02 | 是 | 是 |
| 无锡慈文 | 2017年04月28日 | 9,600 | 2018年02月27日 | 3,100 | 连带责任保证 | 2018-03-22至2019-05-28 | 否 | 是 |
| 无锡慈文 | 2017年04月28日 | 19,200 | 2017年06月12日 | 8,000 | 连带责任保证 | 2017-06-22至2018-11-02 | 否 | 是 |
| 无锡慈文 | 2016年04 | 10,000 | 2016年06月23 | 10,000 | 连带责任保 | 2016-6-23至 | 是 | 是 |
| 月29日 | 日 | 证 | 2018-6-22 | |||||
| 无锡慈文 | 2016年04月29日 | 5,000 | 2016年07月26日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2016-07-06至2018-07-06 | 否 | 是 |
| 无锡慈文 | 2017年04月28日 | 5,000 | 2018年03月02日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2018-03-14至2019-05-07 | 否 | 是 |
| 无锡慈文 | 2017年04月28日 | 5,000 | 2017年12月29日 | 3,300 | 连带责任保证 | 2018-06-27至2019-06-26 | 否 | 是 |
| 紫风影视 | 2016年04月29日 | 8,000 | 2016年08月05日 | 8,000 | 连带责任保证 | 2016-08-05至2018-06-20 | 是 | 是 |
| 紫风影视 | 2016年04月29日 | 4,000 | 2017年04月12日 | 4,000 | 连带责任保证 | 2017-04-14至2018-09-25 | 否 | 是 |
| 上海慈文 | 2015年10月26日 | 20,000 | 2016年04月12日 | 20,000 | 连带责任保证 | 2016-04-12至2018-02-02 | 是 | 是 |
| 上海慈文 | 2017年04月28日 | 30,857 | 2017年10月25日 | 15,000 | 连带责任保证 | 2017-11-13至2018-02-02 | 是 | 是 |
| 上海慈文 | 2016年04月29日 | 5,400 | 2016年12月22日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2017-01-10至2018-01-06 | 是 | 是 |
| 上海慈文 | 2016年04月29日 | 5,500 | 2017年01月09日 | 5,500 | 连带责任保证 | 2017-01-09至2020-01-09 | 否 | 是 |
| 上海慈文 | 2017年04月28日 | 12,000 | 2017年06月21日 | 12,000 | 连带责任保证 | 2017-06-21至2019-06-27 | 否 | 是 |
| 上海慈文 | 2017年04月28日 | 15,000 | 2017年07月31日 | 15,000 | 连带责任保证 | 2017-08-04至2018-08-03 | 否 | 是 |
| 蜜淘影业 | 2016年04月29日 | 15,000 | 2016年09月28日 | 14,396.25 | 连带责任保证 | 2016-09-28至2018-05-29 | 是 | 是 |
| 慈文电影 | 2017年04月28日 | 5,000 | 2017年09月26日 | 128.4 | 连带责任保证 | 2017-09-29至2019-09-28 | 否 | 是 |
| 定坤影视 | 2017年04月28日 | 25,145.3 | 2018年03月26日 | 25,145.3 | 连带责任保证 | 2018-03-30至2019-03-30 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 176,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 36,609.5 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 176,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 80,485.28 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海慈文 | 2017年04月28日 | 14,000 | 2018年01月03日 | 14,000 | 连带责任保证 | 2018-01-03至2018-07-03 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 14,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 14,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 14,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 14,000 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 190,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 50,609.5 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 190,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 94,485.28 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 34.14% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 50,378.4 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 50,378.4 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 无 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
本公司为上海慈文提供 1.2亿元连带责任保证，同时以与北京爱奇艺科技有限公司签订的《网台联播剧<爵迹>合作协议》项下的应收账款进行质押。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用一、应收款项会计估计变更公司于2018年2月5日召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于应收款项会计估计变更的议案》，公司将自 2018 年1月 1 日起，采用新的应收款项会计估计，详见关于《应收款项会计估计变更的公告》（公告编号：2018-005）。二、拟公开发行可转换公司债券公司于2018年6月15日召开第七届董事会第二十三次会议，审议通过了拟公开发行可转换公司债券预案及相关议案。本次公开发行可转换公司债券事项，已经公司2018年7月2日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。三、公积金转增股本完成工商变更登记公司于2018年6月22日进行了2017年年度权益分派，公司总股本由339,249,776股增加至474,949,686股，注册资本由人民币339,249,776元增加至474,949,686元。公司于7月份办理完成了本次公积金转增股本有关工商变更登记及相应《公司章程》的备案手续，详见公司于2018年7月19日披露的《关于公积金转增股本完成工商变更登记的公告》（公告编号：2018-035）。四、控股股东股份质押及补充质押2018年8月2日，公司控股股东马中骏先生、王玫女士所持有公司的部分股份办理了补充质押。本次质押后，马中骏先生所持有公司股份累计被质押77,096,000股，占其所持公司股份总数的88.75%；王玫女士所持有公司股份累计被质押18,434,000股，占其所持公司股份总数的70.63%。详见公司于2018年8月6日披露的《关于控股股东部分股份补充质押的公告》（公告编号：
2018-036）。上述事项，公司均已在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及时披露。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 105,921,407 | 31.22% | 42,588,101 | -1,363,797 | 41,224,304 | 147,145,711 | 30.98% | ||
| 2、国有法人持股 | 2,655,337 | 0.78% | 1,062,135 | 1,062,135 | 3,717,472 | 0.78% | |||
| 3、其他内资持股 | 103,266,070 | 30.44% | 41,525,966 | -1,363,797 | 40,162,169 | 143,428,239 | 30.20% | ||
| 其中：境内法人持股 | 14,869,888 | 4.38% | 5,947,955 | 5,947,955 | 20,817,843 | 4.38% | |||
| 境内自然人持股 | 88,396,182 | 26.06% | 35,578,011 | -1,363,797 | 34,214,214 | 122,610,396 | 25.82% | ||
| 二、无限售条件股份 | 233,328,369 | 68.78% | 93,111,809 | 1,363,797 | 94,475,606 | 327,803,975 | 69.02% | ||
| 1、人民币普通股 | 233,328,369 | 68.78% | 93,111,809 | 1,363,797 | 94,475,606 | 327,803,975 | 69.02% | ||
| 三、股份总数 | 339,249,776 | 100.00% | 135,699,910 | 135,699,910 | 474,949,686 | 100.00% | |||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
1、每年年初，公司高管锁定股数按照高层人员持有股份总数的75%重新核定。
2、公司原副总经理、董事会秘书陈明友于2018年6月4日离职，其所持股份全部锁定。
3、公司于2018年6月22日进行了2017年年度权益分派，以公司截至2017年12月31日总股本339,249,776股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，公司总股本由339,249,776股增加至474,949,686股；其中，限售股和流通股均相应增加。
4、公司原三位高层人员（魏丽丽、原向阳、陆德敏）于2016年12月28日离职，至2018年6月27日，其离任满18个月，其所持高管锁定股全部解锁。
综上，报告期内，公司因实施资本公积金转增股本，股份总数由339,249,776股增加至474,949,686股，限售股和流通股均相应增加；因高层人员持股变动，增加流通股1,363,797股，减少限售股1,363,797股；两项小计，增加限售股41,224,304股，增加流通股94,475,606股。
股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用
1、公司2017年年度权益分派方案，经公司2018年5月21日召开的2017年年度股东大会审议通过。
2、公司资本公积金转增股本的登记材料已提交中国证券登记结算公司深圳分公司、深圳证券交易所审核通过、办理完毕登记托管等相关事宜，并已于2018年6月14日在指定信息披露媒体进行披露。
股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用
中国证券登记结算公司深圳分公司于2018年6月22日完成了公司资本公积金转增股本的登记，本次所送
（转）股份135,699,910股于2018年6月22日直接记入股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用
最近一年公司基本每股收益和稀释每股收益均由2017年度的1.29元/股变为1.18元/股；最近一年归属于公司普通股股东的每股净资产由2017年度的7.77元/股变为5.55元/股。最近一期公司基本每股收益和稀释每股收益均由2018年一季度报告中的0.26元/股变为0.25元/股；最近一期归属于公司普通股股东的每股净资产由2018年一季度报告中的8.03元/股变为5.74元/股 。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除 限售股数 | 本期增加 限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 马中骏 | 58,326,041 | 0 | 23,330,416 | 81,656,457 | 定增限售及高管锁定 | 高管锁定股每年解锁25%；定增限售股于2018-09-14解除限售 |
| 中山证券－招商银行－中山证券启晨1号集合资产管理计划 | 14,869,888 | 0 | 5,947,955 | 20,817,843 | 定增限售 | 2018-12-15解除限售 |
| 王玫 | 14,627,883 | 0 | 5,851,153 | 20,479,036 | 定增限售 | 2018-09-14解除限售18,171,973股；2020-12-15解除限售2,307,063股。 |
| 于浩洋 | 2,920,870 | 0 | 1,168,348 | 4,089,218 | 定增限售 | 2018-12-15解除限售 |
| 无锡市文化发展集团有限公司 | 2,655,337 | 0 | 1,062,135 | 3,717,472 | 定增限售 | 2018-12-15解除限售 |
| 杨志英 | 2,645,779 | 0 | 1,058,312 | 3,704,091 | 定增限售 | 2018-12-15解除限售 |
| 叶碧云 | 2,199,035 | 0 | 879,615 | 3,078,650 | 定增限售及高管锁定 | 高管锁定股每年解锁25%；定增限售股于2018-09-14解除限售 |
| 陈明友 | 1,219,996 | 0 | 548,720 | 1,768,716 | 定增限售及高管锁定 | 按承诺日期及相关规定解除限售 |
| 龚伟萍 | 1,134,981 | 0 | 453,992 | 1,588,973 | 定增限售及高管锁定 | 按承诺日期及相关规定解除限售 |
| 马中骅 | 865,325 | 0 | 346,130 | 1,211,455 | 定增限售 | 2018-09-14解除限售 |
| 其他 | 4,456,272 | 1,363,797 | 1,941,325 | 5,033,800 | 定增限售及高管锁定 | 按承诺日期及相关规定解除限售 |
| 合计 | 105,921,407 | 1,363,797 | 42,588,101 | 147,145,711 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况中国证券登记结算公司深圳分公司于2018年6月22日完成了公司资本公积金转增股本的登记，本次所送（转）股份135,699,910股于2018年6月22日直接记入股东证券账户。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,796 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 马中骏 | 境内自然人 | 18.29% | 86,866,927 | 24,819,122 | 81,656,457 | 5,210,470 | 质押 | 67,886,000 | ||
| 王玫 | 境内自然人 | 5.50% | 26,099,717 | 7,457,062 | 20,479,036 | 5,620,681 | 质押 | 14,504,000 | ||
| 中山证券－招商银行－中山证券启晨1号集合资产管理计划 | 其他 | 4.38% | 20,817,843 | 5,947,955 | 20,817,843 | 0 | ||||
| 全国社保基金一一五组合 | 其他 | 3.68% | 17,500,000 | 5,000,000 | 0 | 17,500,000 | ||||
| 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 | 其他 | 3.20% | 15,219,340 | 9,101,671 | 0 | 15,219,340 | ||||
| 中银国际证券－中国银行－中银证券中国红－汇中1号集合资产管理计划 | 境内非国有法人 | 2.07% | 9,810,968 | 9,810,968 | 0 | 9,810,968 | ||||
| 杭州顺网科技股份有限公司 | 1.79% | 8,502,770 | -2,609,800 | 0 | 8,502,770 | |||||
| 沈云平 | 境内自然人 | 1.79% | 8,496,177 | 2,441,179 | 0 | 8,496,177 | ||||
| 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 | 其他 | 1.72% | 8,154,820 | 4,986,625 | 0 | 8,154,820 | ||||
| 全国社保基金四零四组合 | 其他 | 1.36% | 6,442,699 | 1,840,771 | 0 | 6,442,699 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 马中骏和王玫为夫妻关系及一致行动人关系。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 全国社保基金一一五组合 | 17,500,000 | 人民币普通股 | 17,500,000 |
| 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 | 15,219,340 | 人民币普通股 | 15,219,340 |
| 中银国际证券－中国银行－中银证券中国红－汇中1号集合资产管理计划 | 9,810,968 | 人民币普通股 | 9,810,968 |
| 杭州顺网科技股份有限公司 | 8,502,770 | 人民币普通股 | 8,502,770 |
| 沈云平 | 8,496,177 | 人民币普通股 | 8,496,177 |
| 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 | 8,154,820 | 人民币普通股 | 8,154,820 |
| 全国社保基金四零四组合 | 6,442,699 | 人民币普通股 | 6,442,699 |
| 中国银行股份有限公司－上投摩根核心成长股票型证券投资基金 | 5,874,187 | 人民币普通股 | 5,874,187 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 5,673,780 | 人民币普通股 | 5,673,780 |
| 王玫 | 5,620,681 | 人民币普通股 | 5,620,681 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东马中骏、王玫与前10名股东、前10名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 备注 | 公司于2018年6月22日进行了2017年年度权益分派，以公司截至2017年12月31日总股本339,249,776股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 马中骏 | 董事长、总经理 | 现任 | 62,047,805 | 24,819,122 | 0 | 86,866,927 | 0 | 0 | 0 |
| 叶碧云 | 副董事长 | 现任 | 2,265,947 | 906,380 | 0 | 3,172,327 | 0 | 0 | 0 |
| 费华武 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张丽 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 俞慧淑 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李华 | 董事、副总经理 | 现任 | 17,500 | 7,000 | 0 | 24,500 | 0 | 0 | 0 |
| 虞群娥 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄振中 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杜云波 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 潘岚 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 崔山山 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 毛建明 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郑杰 | 职工监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈明友 | 副总经理，董事会秘书 | 离任 | 1,626,661 | 505,348 | 363,293 | 1,768,716 | 0 | 0 | 0 |
| 赵斌 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 龚伟萍 | 财务总监 | 现任 | 1,513,307 | 605,323 | 0 | 2,118,630 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 67,471,220 | 26,843,173 | 363,293 | 93,951,100 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 潘岚 | 监事会主席 | 离任 | 2018年05月21日 | 因个人原因辞职 |
| 崔山山 | 监事会主席 | 被选举 | 2018年05月21日 | 公司2017年年度股东大会及第七届监事会第十八次会议选举产生 |
| 陈明友 | 副总经理、董事会秘书 | 解聘 | 2018年06月04日 | 因个人原因辞职 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：慈文传媒股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 814,029,661.99 | 1,491,321,884.56 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 17,660,728.29 | 15,888,648.00 |
| 应收账款 | 1,792,719,344.52 | 1,474,147,522.30 |
| 预付款项 | 92,753,708.80 | 48,394,047.15 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 52,049,437.86 | 2,028,138.77 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,004,981,579.73 | 1,181,430,070.88 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 52,353,615.51 | 49,489,442.72 |
| 流动资产合计 | 3,826,548,076.70 | 4,262,699,754.38 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,160,230.54 | 5,841,821.46 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 34,436,775.41 | 35,273,024.37 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 19,044,171.61 | 19,316,923.88 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 993,801,148.37 | 993,801,148.37 |
| 长期待摊费用 | 7,218,768.02 | 7,553,051.94 |
| 递延所得税资产 | 42,175,000.45 | 66,551,367.71 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,104,336,094.40 | 1,130,837,337.73 |
| 资产总计 | 4,930,884,171.10 | 5,393,537,092.11 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 764,000,000.00 | 493,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 254,427,959.26 | 396,339,260.20 |
| 预收款项 | 578,755,627.61 | 616,492,476.40 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 733,872.26 | 2,253,336.57 |
| 应交税费 | 32,479,150.18 | 73,919,865.88 |
| 应付利息 | 1,007,273.91 | 1,934,352.56 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 190,202,356.27 | 393,516,161.22 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 136,784,000.00 | 285,142,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,958,390,239.49 | 2,262,597,452.83 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 47,000,000.00 | 347,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | 23,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 递延收益 | 1,497,592.23 | 1,500,506.06 |
| 递延所得税负债 | 5,133,468.09 | 5,920,728.18 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 131,631,060.32 | 425,421,234.24 |
| 负债合计 | 2,090,021,299.81 | 2,688,018,687.07 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 601,572,239.36 | 465,872,329.36 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 855,469,077.83 | 992,003,346.44 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -440,007.86 | -362,003.50 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 32,278,940.17 | 32,278,940.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,278,590,303.06 | 1,146,448,509.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,767,470,552.56 | 2,636,241,121.49 |
| 少数股东权益 | 73,392,318.73 | 69,277,283.55 |
| 所有者权益合计 | 2,840,862,871.29 | 2,705,518,405.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,930,884,171.10 | 5,393,537,092.11 |
法定代表人：马中骏 主管会计工作负责人：龚伟萍 会计机构负责人：颜海燕
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 247,648,634.71 | 960,441,074.11 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | 15,723.27 | |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 78,244,228.27 | |
| 其他应收款 | 790,048,468.49 | 58,000,000.00 |
| 存货 | ||
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,955,651.64 | 2,050,118.61 |
| 流动资产合计 | 1,039,652,754.84 | 1,098,751,144.26 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,018,300,000.00 | 2,018,300,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | ||
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,019,550,000.00 | 2,019,550,000.00 |
| 资产总计 | 3,059,202,754.84 | 3,118,301,144.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 898,764.00 | 104,200.19 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 876,639.15 | 2,511,186.65 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,775,403.15 | 2,615,386.84 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 1,775,403.15 | 2,615,386.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 474,949,686.00 | 339,249,776.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,472,308,956.25 | 2,608,008,866.25 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 84,897,107.41 | 84,897,107.41 |
| 未分配利润 | 25,271,602.03 | 83,530,007.76 |
| 所有者权益合计 | 3,057,427,351.69 | 3,115,685,757.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,059,202,754.84 | 3,118,301,144.26 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 757,541,659.46 | 333,173,282.49 |
| 其中：营业收入 | 757,541,659.46 | 333,173,282.49 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 525,943,411.29 | 251,632,513.02 |
| 其中：营业成本 | 604,795,782.26 | 200,081,932.15 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,860,563.45 | 1,662,427.07 |
| 销售费用 | 9,319,114.76 | 22,783,520.88 |
| 管理费用 | 33,561,227.22 | 27,076,803.71 |
| 财务费用 | 24,043,829.77 | 23,114,655.66 |
| 资产减值损失 | -147,637,106.17 | -23,086,826.45 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 812,122.33 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -596,692.50 | -671,776.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -681,590.92 | -648,515.13 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -16,740.70 | 1,075,913.04 |
| 其他收益 | 5,730,477.00 | 10,882,985.97 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 236,715,291.97 | 93,640,014.12 |
| 加：营业外收入 | 35,605.78 | 85,659.55 |
| 减：营业外支出 | 64,704.64 | 38.67 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 236,686,193.11 | 93,725,635.00 |
| 减：所得税费用 | 40,198,762.82 | 15,505,879.85 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 196,487,430.29 | 78,219,755.15 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 196,487,430.29 | 78,219,755.15 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 193,055,391.56 | 76,184,673.77 |
| 少数股东损益 | 3,432,038.73 | 2,035,081.38 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -78,004.36 | 257,551.03 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -78,004.36 | 257,551.03 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -78,004.36 | 257,551.03 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | -78,004.36 | 257,551.03 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 196,409,425.93 | 78,477,306.18 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 192,977,387.20 | 76,442,224.80 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,432,038.73 | 2,035,081.38 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.56 | 0.24 |
| （二）稀释每股收益 | 0.56 | 0.24 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：马中骏 主管会计工作负责人：龚伟萍 会计机构负责人：颜海燕
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 1,932,517.45 | 1,791,129.76 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 34,344.70 | |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 488,732.15 | 969,520.56 |
| 财务费用 | -2,298,285.63 | -44,440.61 |
| 资产减值损失 | -850,000.00 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,742,070.93 | 1,681,705.11 |
| 加：营业外收入 | 1.00 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,742,071.93 | 1,681,705.11 |
| 减：所得税费用 | 935,517.98 | 421,099.87 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,806,553.95 | 1,260,605.24 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,806,553.95 | 1,260,605.24 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 2,806,553.95 | 1,260,605.24 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 731,380,169.93 | 693,948,711.20 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,293,993.39 | 27,727,870.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 743,674,163.32 | 721,676,581.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 576,826,294.39 | 659,446,078.87 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,468,424.35 | 15,947,832.89 |
| 支付的各项税费 | 76,259,302.13 | 123,049,453.97 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 76,923,701.05 | 34,734,316.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 751,477,721.92 | 833,177,681.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,803,558.60 | -111,501,099.90 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 8,000,000.00 | 12,976,738.44 |
| 取得投资收益收到的现金 | 33,205.47 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,020.00 | 2,360,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 8,035,225.47 | 15,336,738.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,154,023.69 | 2,886,598.80 |
| 投资支付的现金 | 208,000,000.00 | 78,931,311.17 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 212,154,023.69 | 81,817,909.97 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -204,118,798.22 | -66,481,171.53 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 374,642,000.00 | 358,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 374,642,000.00 | 358,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 752,000,000.00 | 304,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 88,021,565.90 | 26,713,437.98 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 840,021,565.90 | 330,713,437.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -465,379,565.90 | 27,286,562.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 9,700.15 | -61,438.32 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -677,292,222.57 | -150,757,147.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,491,321,884.56 | 756,931,139.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 814,029,661.99 | 606,173,991.38 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,800,000.00 | |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,453,466.50 | 11,247,051.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,453,466.50 | 28,047,051.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 291,280.58 | 1,247,153.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 732,133,893.91 | 1,151,476.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 732,425,174.49 | 2,398,629.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -729,971,707.99 | 25,648,421.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 78,244,228.27 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 78,244,228.27 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 1,250,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,250,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 78,244,228.27 | -1,250,000.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 61,064,959.68 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 61,064,959.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -61,064,959.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -712,792,439.40 | 24,398,421.60 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 960,441,074.11 | 2,753,023.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 247,648,634.71 | 27,151,444.90 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 465,872,329.36 | 992,003,346.44 | -362,003.50 | 32,278,940.17 | 1,146,448,509.02 | 69,277,283.55 | 2,705,518,405.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 465,872,329.36 | 992,003,346.44 | -362,003.50 | 32,278,940.17 | 1,146,448,509.02 | 69,277,283.55 | 2,705,518,405.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 135,699,910.00 | -136,534,268.61 | -78,004.36 | 132,141,794.04 | 4,115,035.18 | 135,344,466.25 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -78,004.36 | 193,055,391.56 | 3,432,038.73 | 196,409,425.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | |||||||||||||
| 额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -61,064,959.68 | -61,064,959.68 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -61,064,959.68 | -61,064,959.68 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 135,699,910.00 | -136,534,268.61 | 151,362.16 | 682,996.45 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 135,699,910.00 | -135,699,910.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | -834,358.61 | 151,362.16 | 682,996.45 | ||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 601,572,239.36 | 855,469,077.83 | -440,007.86 | 32,278,940.17 | 1,278,590,303.06 | 73,392,318.73 | 2,840,862,871.29 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 441,132,553. | 105,438,950.54 | -977,437.95 | 13,071,476.05 | 786,483,788.42 | 23,215,654.19 | 1,368,364,984. | ||||||
| 36 | 61 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 441,132,553.36 | 105,438,950.54 | -977,437.95 | 13,071,476.05 | 786,483,788.42 | 23,215,654.19 | 1,368,364,984.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 257,551.03 | 46,935,243.77 | 2,035,081.38 | 49,227,876.18 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 257,551.03 | 76,184,673.77 | 2,035,081.38 | 78,477,306.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -29,249,430.00 | -29,249,430.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -29,249,430.00 | -29,249,430.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,132,553.36 | 105,438,950.54 | -719,886.92 | 13,071,476.05 | 833,419,032.19 | 25,250,735.57 | 1,417,592,860.79 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 339,249,776.00 | 2,608,008,866.25 | 84,897,107.41 | 83,530,007.76 | 3,115,685,757.42 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 339,249,776.00 | 2,608,008,866.25 | 84,897,107.41 | 83,530,007.76 | 3,115,685,757.42 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 135,699,910.00 | -135,699,910.00 | -58,258,405.73 | -58,258,405.73 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,806,553.95 | 2,806,553.95 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -61,064,959.68 | -61,064,959.68 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -61,064,959.68 | -61,064,959.68 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 135,699,910.00 | -135,699,910.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 135,699,910.00 | -135,699,910.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 474,949,686.00 | 2,472,308,956.25 | 84,897,107.41 | 25,271,602.03 | 3,057,427,351.69 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 314,510,000.00 | 1,721,444,470.35 | 76,846,505.25 | 40,324,014.76 | 2,153,124,990.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差 | |||||||||||
| 错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 314,510,000.00 | 1,721,444,470.35 | 76,846,505.25 | 40,324,014.76 | 2,153,124,990.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -27,988,824.76 | -27,988,824.76 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,260,605.24 | 1,260,605.24 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -29,249,430.00 | -29,249,430.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -29,249,430.00 | -29,249,430.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 314,510,000.00 | 1,721,444,470.35 | 76,846,505.25 | 12,335,190.00 | 2,125,136,165.60 |
三、公司基本情况
慈文传媒股份有限公司原名浙江禾欣实业集团股份有限公司(以下简称“禾欣股份”)，系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江禾欣实业股份有限公司的批复》（浙证委[1998]77号）批准，由朱善忠等239名自然人共同出资组建，于1998年8月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001001743的《企业法人营业执照》。禾欣股份原有注册资本7,406万元，股份总数7,406万股(每股面值1元)。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1491号文核准，禾欣股份获准向社会公开发行2,500万股人民币普通股（A股）并于2010年1月26日起在深圳证券交易所上市交易，发行价格为每股31.00元，募集资金总额为77,500.00万元。扣除发行费用5,114.96万元，实际募集资金净额为72,385.04万元。天健会计师事务所有限公司已于2010年1月18日对禾欣股份本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了天健验
（2010）9号《验资报告》。变更后的注册资本为人民币9,906.00万元。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会〔2010〕25号)的通知，对上市发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费等费用应计入当期损益。公司上市过程中发生该等费用共计6,795,500.00元,已根据规定列入当期损益，并转回已冲销的资本公积。转回后实际募集资金净额为人民币730,645,940.00元。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币9,906.00万元。立信会计师事务所有限公司已于2011年5月27日对禾欣股份本次新增注册资本金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字（2011）第12797号《验资报告》。变更后的注册资本为人民币19,812.00万元，股份总数19,812万股(每股面值1元)。
根据公司第六届董事会第五、八次会议和2015年第一次临时股东大会决议，并于2015年7月14日经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣实业集团股份有限公司重大资产重组及向马中骏等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2015〕1633号）的核准，禾欣股份与马中骏、王玫等37名交易对方通过资产置换及非公开发行股票的方式进行重大资产重组。根据发行方案禾欣股份以其除2.5亿现金以外的全部资产及负债（作为置出资产）与马中骏、王玫等37名交易对方所持慈文传媒集团股份有限公司(以下简称“慈文传媒集团”)100%股权的等值部分进行置换（作为置入资产）。交易的置入资产作价超出置出资产作价的差额部分9.963亿元由禾欣股份向马中骏、王玫等37名交易对方发行股份购买，计发行人民币普通股11,639万股（A 股）(每股面值1 元，发行价为8.56 元/股)。众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年8月11日对禾欣股份本次新增注册资本到位情况进行了审验，并出具的沪众会字（2015）第5165号《验资报告》。变更后的注册资本为31,451.00万元，总股本为31,451万股(每股面值1元)。
2015 年7月24日，慈文传媒集团100%股权过户至禾欣股份名下，并完成工商变更登记手续。2015年7月24日，禾欣股份、马中骏等37名交易对方和沈云平等七名自然人签署《浙江禾欣实业集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产交割确认书》，确认以2015年7月24日为本次交易的置出资产交割日。
2015年8月27日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部出具《股份登记申请受理确认书》，本次重组非公开发行新股数量为116,390,000股，相关股份登记到账后于2015年9月15日正式列入上市公司的股东名册。
2016年1月6日，经国家工商行政管理总局和浙江省工商行政管理总局核准，取得了浙江省工商行政管理局换发的营业执照。本公司名称由“浙江禾欣实业集团股份有限公司”变更为“慈文传媒股份有限公司”。2017年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准慈文传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1434号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股24,739,776股，募集资金总额为人
民币931,699,964.16元，扣除发行费用人民币20,395,792.26元后，实际募集资金净额为人民币911,304,171.90元，其中：新增股本人民币24,739,776.00元，出资额溢价部分为人民币886,564,395.90元，全部计入资本公积。上述增资已经众华会计师事务所出具的众会验字(2017)第6352号验资报告予以验证。公司变更后的注册资本为人民币339,249,776万元。
2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。上述资本公积转增股本已经众华会计师事务所出具的众会验字（2018）第5356号验资报告予以验证。公司变更后的注册资本为人民币474,949,686万元。
公司的经营范围为：广播电视节目制作经营（凭许可证经营），摄影服务，文化教育信息咨询，经营演出及经纪业务（凭业务许可证经营），设计、制作、代理、发布国内各类广告，从事进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。法定代表人:马中骏。
截至2018年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司共21家，详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。本公司2018年合并范围变化情况，详见本财务报告八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、收入确认、存货取得和发出等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计期间为公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1）、同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。2）、非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。3）、因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的会计处理方法
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法6.1 合并范围合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。6.6 特殊交易会计处理6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6.7 2015年本公司重大资产重组构成反向购买，根据《企业会计准则》及有关规定，本公司遵循以下原则编制合并财务报表：
1）合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。2）合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收益和其他权益余额。
3）合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。
4）合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）。5）法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，以其在购买日确定的公允价值进行合并。资产重组后，被购买的上市公司未持有任何经营资产或负债，即不构成业务，故在编制合并财务报表时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）、合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）、当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：1）、确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2）、确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；3）、确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）、按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；5）、确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算1）、外币业务折算外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。2）、外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
本报告期实际操作中，以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用按每月末汇率加权平均计算平均汇率替代交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用按每月末汇率加权平均计算平均汇率替代现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。
10、金融工具10.1、金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。10.2、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供
出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1）、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。
2）、应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。
3）、可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
4）、持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。10.3、金融资产的计量
1）、金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
2）、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
3）、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
4）、除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。10.4、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。10.5、金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。10.6、 金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。10.7、金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 占应收款项账面余额 10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，经测试无减值迹象，按组合计提。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 以账龄为信用风险特征的应收款项 | 账龄分析法 |
| 合并范围内的公司之间应收款项 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 1.00% | 1.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 100.00% | 100.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 合并范围内的公司之间应收款项 | 0.00% | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 对于单项金额虽不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、存货的分类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、外购影视剧等。
1）、原材料系本公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧。
2）、在产品系本公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。
3）、库存商品系本公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。
4）、外购影视剧系本公司购买的影视剧产品。2、存货增加的计价方法
1）、存货按照实际成本进行初始计量。2）、本公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：
本公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－ 预收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，本公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－ 预付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。3、存货发出的计价方法
发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
1）、以一次性卖断方式，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
2）、采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24 个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。
计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销售收入占计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。计算公式为：
计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100%本期(月)应结转销售成本额＝本期(月)影视剧销售收入额×计划销售成本率在电视播映权的转让中，主要包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是电视台可以按约定的顺序在2 年内(部分剧目延长到3－5 年)先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮上星播出后的约定日期，其他电视台继续播放的权利。目前电视剧项目收入中，主要为首轮播映权转让收入和二轮播映权转让收入，通常在24 个月内完成。因此，根据发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性的原则，本公司仅以24 个月期限内的首轮播放权转让和二轮播放转让预计实现的收入作为电视剧项目的预计计划收入。
在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际收入发生较大的偏离情况时，本公司将及时作出重新预测，依据现实实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额。
3）、如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。4）、低值易耗品按照一次转销法进行摊销。4、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
1）、原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以立项时，应提取减值准备。
2）、在产品的减值测试。影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取得发行(放映)许可证时，应提取减值准备。
3）、库存商品的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测，可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。
5、存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
13、持有待售资产
无14、长期股权投资1、初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）、以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定
确定。
3）、在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2、后续计量
1）、成本法后续计量公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
2）、权益法后续计量采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照《金融工具》政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3）、因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
4）、处置部分股权的处理因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
5）、对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
6）、处置长期股权投资的处理处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
7）、确定对被投资单位实施重大影响的依据对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
8）、减值测试方法及减值准备计提方法当出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，投资方对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
15、投资性房地产
无
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：1）、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）、该固定资产的成本能够可靠地计量。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5 | 1.9-4.75 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19-31.67 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司无融资租入固定资产。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产、存货的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权、软件。土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权、软件按法律规定的有效年限平均摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。（2）内部研究开发支出会计政策
研究与开发：
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。22、长期资产减值
当出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，投资方对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行
减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于公司的商誉减值损失。
23、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
本公司为非累积带薪缺勤，在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。本公司无利润分享计划。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司无设定受益计划。（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无25、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。26、股份支付
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司的营业收入主要包括电视剧发行及其衍生收入、电影发行及其衍生收入、移动休闲游戏业务及渠道推广业务、艺人经纪及相关服务收入等。收入确认原则如下：
1、销售商品(1)电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》后，电视剧母带转移并已取得收款权利时确认收入的实现。电视剧销售收入包括电视播映权转让收入、音像版权收入、网络播映权收入、海外发行收入、复制费母带费收入等。
(2) 电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。电视剧、电影完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售电视剧影片发行权、放播映权或者其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给买方使用时，确认销售收入的实现。
(3)游戏收入：本公司游戏收入，在授权运营模式下，根据协议约定，本公司不承担主要运营责任，按照净额法，即合作运营方支付的分成款项确认营业收入。期末，公司按照合作协议计算暂估分成金额确认营业收入，收到并核对对账单数据后，如有差异，对之前确认的营业收入进行调整。
2、提供劳务提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
本公司的艺人经纪及相关服务业务收入确认：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。
3、让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注 |
| 应收款项会计估计变更 | 本次变更经公司第七届董事会第二十次会议审议通过 | 2018年01月01日 | 详情参见2018-02-06披露于巨潮资讯网《关于应收款项会计估计变更的公告》 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；或按应税收入的3%的税率计缴增值税 | 6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按应缴流转税的 1%或 5%或 7%计缴 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的 25%或 15%或 16.5% | 25%、15%、16.5% |
| 教育费附加 | 按应缴流转税的 3% | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应缴流转税的 2% | 2% |
| 文化事业建设费 | 按广告营业额的 3%计缴 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 香港慈文影视传播有限公司 | 16.5% |
| 北京赞成科技发展有限公司 | 15% |
| 北京思凯通科技有限公司 | 15% |
2、税收优惠所得税
1、根据北京市海淀区国家税务局第七税务所的认定，本公司之子公司北京赞成科技发展有限公司享受高新技术企业所得税优惠政策。高新技术企业的认定已报备通过。该公司2018年度执行所得税税率15%。
2、根据北京市海淀区国家税务局第五税务所的认定，本公司之子公司北京思凯通科技有限公司享受高新技术企业所得税优惠政策。高新技术企业的认定已报备通过。该公司2018年度执行所得税税率15%。
3、根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号第一条规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司之子公司霍尔
果斯定坤影视传播有限公司和新疆赞诚网络科技有限公司符合上述优惠政策条件并向当地税务部门备案，2018年度免征企业所得税。
3、其他
香港慈文影视传播有限公司设立于香港，执行当地的税务政策，以当年应课税盈利按利得税率计提（其中2018年利得税率：16.5%）。
北京慈文投资管理有限公司自成立之日（2017年10月23日）起按小规模纳税人缴纳增值税，适用税率3%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 162,888.11 | 63,086.48 |
| 银行存款 | 813,866,773.88 | 1,491,258,798.08 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 814,029,661.99 | 1,491,321,884.56 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
报告期期末数较2017年期末数减少45.42%(绝对额减少67,729.22万元)，主要系本报告期支付赞成股权收购款、归还银行贷款及分配股利所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 17,660,728.29 | 15,888,648.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 17,660,728.29 | 15,888,648.00 |
1）、期末数中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。2）、期末数中无质押的应收票据。
5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,928,331,724.01 | 100.00% | 135,612,379.49 | 100.00% | 1,792,719,344.52 | 1,757,480,570.69 | 100.00% | 283,333,048.39 | 16.12% | 1,474,147,522.30 |
| 合计 | 1,928,331,724.01 | 100.00% | 135,612,379.49 | 100.00% | 1,792,719,344.52 | 1,757,480,570.69 | 100.00% | 283,333,048.39 | 16.12% | 1,474,147,522.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,454,102,640.46 | 14,541,026.40 | 1.00% |
| 1至2年 | 194,323,570.00 | 19,432,357.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 222,240,663.52 | 66,672,199.06 | 30.00% |
| 3至4年 | 45,396,106.00 | 22,698,053.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 12,268,744.03 | 12,268,744.03 | 100.00% |
| 合计 | 1,928,331,724.01 | 135,612,379.49 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-147,720,668.90元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为1,332,935,715.85 元，占应收账款年末余额合计数的比例为69.12%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为52,752,357.16元。
（5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 58,918,234.22 | 63.52% | 21,729,315.57 | 44.90% |
| 1至2年 | 10,072,974.54 | 10.86% | 15,010,431.58 | 31.02% |
| 2至3年 | 13,575,200.04 | 14.64% | 1,533,300.00 | 3.17% |
| 3年以上 | 10,187,300.00 | 10.98% | 10,121,000.00 | 20.91% |
| 合计 | 92,753,708.80 | -- | 48,394,047.15 | -- |
账龄超过 1 年的大额预付账款主要系预付的制片款或导演费等，未结转原因系投资的项目尚在筹备阶段。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为65,553,018.96元，占预付账款年末余额合计数的比例为70.67%。
本报告期预付账款中无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。7、应收利息
无
8、应收股利
无9、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 53,153,225.02 | 100.00% | 1,103,787.16 | 100.00% | 52,049,437.86 | 2,979,777.75 | 100.00% | 951,638.98 | 31.94% | 2,028,138.77 |
| 合计 | 53,153,225.02 | 100.00% | 1,103,787.16 | 100.00% | 52,049,437.86 | 2,979,777.75 | 100.00% | 951,638.98 | 31.94% | 2,028,138.77 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 51,550,878.24 | 515,508.78 | 1.00% |
| 1至2年 | 42,000.00 | 4,200.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,381,312.00 | 414,393.60 | 30.00% |
| 3至4年 | 18,700.00 | 9,350.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 160,334.78 | 160,334.78 | 100.00% |
| 合计 | 53,153,225.02 | 1,103,787.16 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额152,148.18元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,200,000.00 | 2,180,000.00 |
| 押金及保证金 | 51,193,506.79 | 561,012.56 |
| 其他 | 759,718.23 | 238,765.19 |
| 合计 | 53,153,225.02 | 2,979,777.75 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 40,000,000.00 | 1年以内 | 75.25% | 400,000.00 |
| 第二名 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 18.81% | 100,000.00 |
| 第三名 | 往来 | 1,200,000.00 | 2-3年 | 2.26% | 360,000.00 |
| 第四名 | 押金 | 708,274.23 | 1年以内 | 1.33% | 7,082.74 |
| 第五名 | 押金 | 130,000.00 | 1年以内 | 0.25% | 1,300.00 |
| 合计 | -- | 52,038,274.23 | -- | 97.90% | 868,382.74 |
（6）本期无涉及政府补助的应收款项（7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本报告期其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
10、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 195,141,955.69 | 195,141,955.69 | 169,292,752.56 | 169,292,752.56 | ||
| 在产品 | 581,313,814.35 | 581,313,814.35 | 677,434,617.15 | 677,434,617.15 | ||
| 库存商品 | 231,728,651.97 | 3,202,842.28 | 228,525,809.69 | 337,974,128.90 | 3,271,427.73 | 334,702,701.17 |
| 合计 | 1,008,184,422.01 | 3,202,842.28 | 1,004,981,579.73 | 1,184,701,498.61 | 3,271,427.73 | 1,181,430,070.88 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 3,271,427.73 | 68,585.45 | 3,202,842.28 | |||
| 合计 | 3,271,427.73 | 68,585.45 | 3,202,842.28 | |||
1）、本公司之子公司北京慈文电影发行有限公司期末库存商品829,847.73元，预计未来不会产生经济利益流入，故全额计提存货跌价准备。
2）、本公司之子公司慈文动画有限公司库存商品2,441,580.00 元，期初已全额计提存货跌价准备。本报告期收到分账款68,585.45元，故本期转回存货跌价准备68,585.45元。
11、持有待售的资产
无12、一年内到期的非流动资产
无13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税费及留抵税额 | 52,353,615.51 | 49,489,442.72 |
| 合计 | 52,353,615.51 | 49,489,442.72 |
14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||
| 按成本计量的 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||
| 合计 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
（2）期末无按公允价值计量的可供出售金融资产（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 霍尔果斯非凡响影视制作有限公司 | 750,000.00 | 750,000.00 | 5.40% | 0.00 | ||||||
| 环娱动力（北京）国际广告传媒有限公司 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 10.00% | 0.00 | ||||||
| 东方物语文化传媒（天津）有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 5.00% | 0.00 | ||||||
| 合计 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | -- | 0.00 | ||||||
15、持有至到期投资
无16、长期应收款
无17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| 位 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 期末余额 | ||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 灵河影视制作（上海）有限公司 | 4,890,686.54 | -607,907.36 | 4,282,779.18 | ||||||||
| 成都泛娱时代文化传播有限公司 | 951,134.92 | -73,683.56 | 877,451.36 | ||||||||
| 小计 | 5,841,821.46 | -681,590.92 | 5,160,230.54 | ||||||||
| 合计 | 5,841,821.46 | -681,590.92 | 5,160,230.54 | ||||||||
报告期末，公司对被投资单位成都泛娱时代文化传播有限公司的持股比例为30%，灵河影视制作（上海）有限公司的持股比例为20%。
18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无19、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 44,036,547.14 | 3,653,591.44 | 7,688,161.24 | 55,378,299.82 |
| 2.本期增加金额 | 384,112.31 | 163,878.15 | 547,990.46 | |
| （1）购置 | 384,112.31 | 163,878.15 | 547,990.46 | |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 290,812.04 | 290,812.04 | ||
| （1）处置或报废 | 290,812.04 | 290,812.04 | ||
| 4.期末余额 | 44,036,547.14 | 4,037,703.75 | 7,561,227.35 | 55,635,478.24 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 12,019,838.63 | 1,083,417.60 | 7,002,019.22 | 20,105,275.45 |
| 2.本期增加金额 | 971,729.88 | 277,597.20 | 116,151.64 | 1,365,478.72 |
| （1）计提 | 971,729.88 | 277,597.20 | 116,151.64 | 1,365,478.72 |
| 3.本期减少金额 | 272,051.34 | 272,051.34 | ||
| （1）处置或报废 | 272,051.34 | 272,051.34 | ||
| 4.期末余额 | 12,991,568.51 | 1,361,014.80 | 6,846,119.52 | 21,198,702.83 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 31,044,978.63 | 2,676,688.95 | 715,107.83 | 34,436,775.41 |
| 2.期初账面价值 | 32,016,708.51 | 2,570,173.84 | 686,142.02 | 35,273,024.37 |
（2）本期无暂时闲置的固定资产情况（3）本期无通过融资租赁租入的固定资产情况（4）本期无通过经营租赁租出的固定资产（5）本期无未办妥产权证书的固定资产情况本公司管理层认为：本公司的固定资产经测试未发生减值，故无需计提减值准备。
20、在建工程
无22、固定资产清理
无23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件及软件著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 33,111,843.67 | 33,111,843.67 | |||
| 2.本期增加金额 | 3,017,241.50 | 3,017,241.50 |
| （1）购置 | 3,017,241.50 | 3,017,241.50 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 36,129,085.17 | 36,129,085.17 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 13,794,919.79 | 13,794,919.79 | |||
| 2.本期增加金额 | 3,289,993.77 | 3,289,993.77 | |||
| （1）计提 | 3,289,993.77 | 3,289,993.77 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 17,084,913.56 | 17,084,913.56 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 19,044,171.61 | 19,044,171.61 | |||
| 2.期初账面价 | 19,316,923.88 | 19,316,923.88 |
（2）无未办妥产权证书的土地使用权情况本公司管理层认为：本公司的无形资产经测试未发生减值，故无需计提减值准备。
26、开发支出
无27、商誉（1）商誉账面原值
单位： 元
值被投资单位名称
或形成商誉的事
项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 慈文动画有限公司 | 21,047.84 | 21,047.84 | ||||
| 北京赞成科技发展有限公司 | 989,802,700.14 | 989,802,700.14 | ||||
| 上海慈文信息技术有限公司 | 3,445,669.32 | 3,445,669.32 | ||||
| 东阳紫风影视制作有限公司 | 552,778.91 | 552,778.91 | ||||
| 合计 | 993,822,196.21 | 993,822,196.21 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 慈文动画有限公司 | 21,047.84 | 21,047.84 | ||||
| 合计 | 21,047.84 | 21,047.84 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
根据企业会计准则相关规定，企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。由于商誉难以独立产生现金流量，应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。公司将因合并形成的商誉结合资产组组合进行减值测试。
其他说明
1）、2015年11月，本公司以1,100,000,000.00元收购北京赞成科技发展有限公司100%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为110,197,299.87元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为989,802,700.13元，确认为合并资产负债表中的商誉，经测试本报告期末该商誉未发生减值。
2）、2015年10月，本公司以9,000,000.00元收购上海慈文信息技术有限公司90%的股权，截至合并日合并成本9,617,147.85元，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为6,171,478.53元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为3,445,669.32元，确认为合并资产负债表中的商誉，经测试本报告期末该商誉未发生减值。
3）、2010年11月，本公司以 8,000,000.00 元收购东阳紫风影视制作有限公司80%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为 9,309,026.36 元，按收购80%股权比例计7,447,221.09元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为 552,778.91元，确认为合并资产负债表中的商誉，经测试本报告期末该商誉未发生减值。
4）、2009年7月，本公司增资41,000,000.00元取得慈文动画有限公司股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为40,978,952.16元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为21,047.84元，确认为合并资产负债表中的商誉，由于公司亏损，该商誉全额计提资产减值准备。
28、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 7,553,051.94 | 71,366.61 | 935,964.81 | 6,688,453.74 | |
| 租金 | 583,345.71 | 53,031.43 | 530,314.28 | ||
| 合计 | 7,553,051.94 | 654,712.32 | 988,996.24 | 7,218,768.02 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 136,716,166.65 | 31,379,802.04 | 229,732,603.96 | 57,285,156.93 |
| 内部交易未实现利润 | 3,741,700.88 | 935,425.22 | 4,622,836.50 | 1,155,709.12 |
| 递延收益 | 1,497,592.23 | 374,398.05 | 1,500,506.06 | 375,126.52 |
| 预收账款 | 14,941,500.56 | 3,735,375.14 | 14,941,500.56 | 3,735,375.14 |
| 预计负债 | 23,000,000.00 | 5,750,000.00 | 16,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 179,896,960.32 | 42,175,000.45 | 266,797,447.08 | 66,551,367.71 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 20,533,872.34 | 5,133,468.09 | 23,682,912.70 | 5,920,728.18 |
| 合计 | 20,533,872.34 | 5,133,468.09 | 23,682,912.70 | 5,920,728.18 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 42,175,000.45 | 66,551,367.71 | ||
| 递延所得税负债 | 5,133,468.09 | 5,920,728.18 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,202,842.28 | 3,271,427.73 |
| 可抵扣亏损 | 114,666,205.71 | 131,757,567.39 |
| 合计 | 117,869,047.99 | 135,028,995.12 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 83,149,712.06 | 98,162,198.29 | |
| 2021年 | 26,086,940.85 | 28,165,816.30 | |
| 2020年 | |||
| 2019年 | 4,070,498.55 | 4,070,498.55 | |
| 2018年 | 1,359,054.25 | 1,359,054.25 | |
| 合计 | 114,666,205.71 | 131,757,567.39 | -- |
1）、资产减值准备明细中的子公司香港慈文影视传播有限公司、霍尔果斯定坤影视传播有限公司和新疆赞诚网络科技有限公司的坏账准备不确认时间性差异（2018年6月30日：10,566,392.05元；2017年12月31日：54,552,083.41元）。
2）、存货跌价准备的转回存在不确定性，出于谨慎性原则，不确认其时间性差异。
30、其他非流动资产
无31、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 18,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 30,000,000.00 | |
| 保证借款 | 574,000,000.00 | 445,000,000.00 |
| 有追索权的应收账款保理 | 190,000,000.00 | |
| 合计 | 764,000,000.00 | 493,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
保证借款报告期末保证借款31400万元，系由慈文传媒股份有限公司、马中骏提供担保。报告期末保证借款8000万元，系由慈文传媒股份有限公司、马中骏及王玫提供担保。报告期末保证借款4000万元，系由慈文传媒股份有限公司提供担保。
报告期末保证借款14000万元，系由霍尔果斯定坤影视传播有限公司提供担保。有追索权的应收账款保理
报告期末有追索权的应收账款保理19000万，系由苏宁电器集团有限公司、慈文传媒股份有限公司提供担保。
（2）本期无已逾期未偿还的短期借款情况32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
无
35、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内 | 150,175,104.20 | 241,470,238.97 |
| 1-2 年 | 74,255,043.96 | 97,159,922.57 |
| 2-3 年 | 28,919,611.49 | 48,896,484.15 |
| 3年以上 | 1,078,199.61 | 8,812,614.51 |
| 合计 | 254,427,959.26 | 396,339,260.20 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 42,824,042.89 | 未达到付款条件 |
| 单位二 | 11,480,252.21 | 未达到付款条件 |
| 单位三 | 10,149,000.00 | 未达到付款条件 |
| 合计 | 64,453,295.10 | -- |
本报告期应付账款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。36、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内 | 417,480,674.80 | 539,703,753.59 |
| 1 至 2 年 | 132,981,070.00 | 68,872,840.18 |
| 2 至 3 年 | 20,578,000.18 | 6,050,000.00 |
| 3 年以上 | 7,715,882.63 | 1,865,882.63 |
| 合计 | 578,755,627.61 | 616,492,476.40 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 114,581,070.00 | 预收销售款 |
| 单位二 | 25,050,000.00 | 预收销售款 |
| 单位三 | 8,100,000.00 | 预收制片款 |
| 合计 | 147,731,070.00 | -- |
（3）期末无建造合同形成的已结算未完工项目情况37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,028,890.09 | 18,538,756.66 | 20,057,258.69 | 510,388.06 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 224,446.48 | 2,009,505.16 | 2,010,467.44 | 223,484.20 |
| 合计 | 2,253,336.57 | 20,548,261.82 | 22,067,726.13 | 733,872.26 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,863,280.03 | 15,953,810.69 | 17,491,105.28 | 325,985.44 |
| 2、职工福利费 | 329,356.71 | 329,356.71 | ||
| 3、社会保险费 | 76,408.76 | 1,143,166.63 | 1,131,185.70 | 88,389.69 |
| 其中：医疗保险费 | 44,552.73 | 1,004,998.24 | 1,006,411.72 | 43,139.25 |
| 工伤保险费 | 6,665.21 | 45,735.83 | 31,638.37 | 20,762.67 |
| 生育保险费 | 25,190.82 | 92,432.56 | 93,135.61 | 24,487.77 |
| 4、住房公积金 | 51,419.92 | 1,112,422.63 | 1,105,611.00 | 58,231.55 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 37,781.38 | 37,781.38 | ||
| 合计 | 2,028,890.09 | 18,538,756.66 | 20,057,258.69 | 510,388.06 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 220,408.40 | 1,940,035.46 | 1,940,948.10 | 219,495.76 |
| 2、失业保险费 | 4,038.08 | 69,469.70 | 69,519.34 | 3,988.44 |
| 合计 | 224,446.48 | 2,009,505.16 | 2,010,467.44 | 223,484.20 |
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 14,328,168.49 | 43,164,423.33 |
| 企业所得税 | 14,806,320.48 | 22,938,872.49 |
| 个人所得税 | 291,332.77 | 199,168.21 |
| 城市维护建设税 | 1,090,016.87 | 3,653,715.78 |
| 土地使用税 | 103.00 | 103.00 |
| 印花税 | 414,554.44 | 299,319.33 |
| 房产税 | 10,628.08 | 10,628.08 |
| 教育费附加&地方教育费附加 | 1,390,099.64 | 3,288,809.49 |
| 文化事业建设费 | ||
| 代扣代缴税费 | 147,926.41 | 364,826.17 |
| 合计 | 32,479,150.18 | 73,919,865.88 |
本报告期期末数较年初数减少56.06%(绝对额减少4,144.07万元)，主要系缴纳增值税税金及2017年汇算清缴企业所得税所致。
39、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 249,943.91 | 1,192,673.24 |
| 短期借款应付利息 | 757,330.00 | 741,679.32 |
| 合计 | 1,007,273.91 | 1,934,352.56 |
本报告期期末数较年初数减少47.93%（绝对额减少92.71万元），主要系报告期末有息负债总额下降所致。
40、应付股利
无
41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内 | 180,893,220.43 | 390,794,765.24 |
| 1 至 2 年 | 5,775,363.66 | 12,683.62 |
| 2 至 3 年 | 1,016,284.24 | 225,398.76 |
| 3 年以上 | 2,517,487.94 | 2,483,313.60 |
| 合计 | 190,202,356.27 | 393,516,161.22 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 5,713,258.31 | 股权收购款 |
| 单位二 | 920,000.00 | 往来款 |
| 合计 | 6,633,258.31 | -- |
报告期末数较2017年期末数减少51.67%(绝对额减少20,331.38万元)，主要原因为本期支付股权收购款2亿元。
42、持有待售的负债
无43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 136,784,000.00 | 285,142,000.00 |
| 合计 | 136,784,000.00 | 285,142,000.00 |
1）、人民币5500万元（其中包含已归还金额 250万元、一年内到期金额 1550万元）借款，系由慈文传媒股份有限公司提供保证担保。
2）、人民币1.2亿元（其中包含一年内到期金额1.2亿元）的质押借款，质押物为上海慈文影视传播有限公司与北京爱奇艺科技有限公司签订的《网台联播剧<爵迹>合作协议》项下的应收账款，并由慈文传媒股份有限公司、无锡慈文传媒有限公司提供保证担保。
3）、人民币128.4万元（其中包含一年内到期金额128.4万元）借款，系由慈文传媒股份有限公司、马中骏提供保证担保。
44、其他流动负债
无45、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 300,000,000.00 | |
| 保证借款 | 37,000,000.00 | 47,000,000.00 |
| 有追索权的应收账款保理 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 47,000,000.00 | 347,000,000.00 |
报告期末人民币5500万元（其中包含已归还金额 250万元、一年内到期金额 1550万元）借款，系由慈文传媒股份有限公司提供保证担保。
46、应付债券
无47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 |
2015年11月，本公司以11亿元收购北京赞成科技发展有限公司100%的股权，截至2018年06月30日公司已支付8.61亿元，剩余款项中应于1年内支付的股权款列示于“其他应付款”，应于1年以上支付的股权款列示于“长期应付款”。
48、长期应付职工薪酬
无49、专项应付款
无50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 其他 | 23,000,000.00 | 16,000,000.00 | 延期付款项预计资金占用费 |
| 合计 | 23,000,000.00 | 16,000,000.00 | -- |
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,500,506.06 | 2,913.83 | 1,497,592.23 | ||
| 合计 | 1,500,506.06 | 2,913.83 | 1,497,592.23 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 慈文动画动漫补助 | 1,500,506.06 | 2,913.83 | 1,497,592.23 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 1,500,506.06 | 2,913.83 | 1,497,592.23 | -- |
本公司之子公司慈文动画有限公司2010年度取得的政府补助合计333.33万元，其中根据无锡市财政局无锡市动漫基地办公室下发的锡财工贸(2010)94号锡动漫(2010)4号文件，市级动漫办拨付扶持资金100万元，专项用制作中心设备购置、升级改造等软硬件建设；区主管部门和区财政按照<2010年无锡市重点产业发展引导资金管理办法>(锡政发(2010)25号)拨付配套区政府补助233.33万元。
52、其他非流动负债
无53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 465,872,329.36 | 135,699,910.00 | 135,699,910.00 | 601,572,239.36 | |||
其他说明：
（1）、2015年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣股份有限公司重大资产重组及向马中骏等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2015】1633号）核准，本公司资产置换及发行116,390,000股股份向慈文传媒集团股份有限公司（以下简称“慈文传媒集团”)全体股东购买慈文传媒集团100%的股权。
该重大资产重组构成反向收购。
根据企业会计准则规定，反向收购后编制合并财务报表时，相关权益性工具的金额应当反映法律上子公司（即购买方慈文传媒集团）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发
行的权益性工具的金额。根据持股比例推算，合并财务报表股本金额为441,132,553.36元。股份总数按法律上母公司发行在外的权益性证券的数量及其变化列示。股份数量314,510,000.00 股。
（2）、2017年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准慈文传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1434号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股24,739,776股，募集资金总额为人民币931,699,964.16元，扣除发行费用人民币20,395,792.26元后，实际募集资金净额为人民币911,304,171.90元，其中：新增股本人民币24,739,776.00元，出资额溢价部分为人民币886,564,395.90元，全部计入资本公积。上述增资已经众华会计师事务所出具的众会验字(2017)第6352号验资报告予以验证。截止2017年12月31日，股份数量339,249,776.00股。
（3）、2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。上述资本公积转增股本已经众华会计师事务所出具的众会验字（2018）第5356号验资报告予以验证。截止2018年6月30日，股份数量474,949,686股。
（4）、持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东的股份质押的说明：
2016年6月7日，公司股东马中骏将其持有的公司股份15,400,000股质押给浙江浙商证券资产管理有限公司，质押期限自2016年6月7日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕，2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为21,560,000.00股。2017年3月23日，公司股东马中骏将其持有的公司股份 20,000,000 股质押给中信建投证券股份有限公司，质押期限自2017年3月23日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕，2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为28,000,000.00股。2017年11月29日，公司股东马中骏将其持有的公司股份1,500,000股质押给杨志英，质押期限自2017年11月29日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕，2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为2,100,000.00股。2017年12月4日，公司股东马中骏将其持有的公司股份8,390,000股质押给申港证券股份有限公司，质押期限自2017年12月4日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕，2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为11,746,000.00股。2018年6月20日，公司股东马中骏将其持有的公司股份3,200,000股质押给浙江浙商证券资产管理有限公司，质押期限自2018年6月20日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕，2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为4,480,000.00股。
截至2018年6月30日，公司股东马中骏持有的公司股份已质押股数为67,886,000股。2017年7月25日，公司股东王玫将其持有的公司股份10,360,000股质押给中信建投证券股份有限公司，质押期限自2017年7月25日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕。2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为14,504,000.00股。
截至2018年6月30日，公司股东王玫持有的公司股份已质押股数为14,504,000.00股。54、其他权益工具
无55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 946,703,346.44 | 136,534,268.61 | 810,320,439.99 |
| 其他资本公积 | 45,300,000.00 | 45,300,000.00 | ||
| 合计 | 992,003,346.44 | 136,534,268.61 | 855,469,077.83 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018年6月，公司实施2017年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，资本公积转增股本金额135,699,910.00元，资本公积本期减少135,699,910.00元。2018年6月，子公司上海慈文影视传播有限公司受让少数股东姚晓峰所持有的上海微颗影业有限公司10%股权，合并报表编制调整资本公积金额834,358.61元，资本公积本期减少834,358.61元。
56、库存股
无57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -362,003.50 | -78,004.36 | -78,004.36 | -440,007.86 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -362,003.50 | -78,004.36 | -78,004.36 | -440,007.86 | |||
| 其他综合收益合计 | -362,003.50 | -78,004.36 | -78,004.36 | -440,007.86 | |||
58、专项储备
无59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 32,278,940.17 | 32,278,940.17 | ||
| 合计 | 32,278,940.17 | 32,278,940.17 |
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,146,448,509.02 | 786,483,788.42 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,146,448,509.02 | 786,483,788.42 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 193,055,391.56 | 76,184,673.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 61,064,959.68 | 29,249,430.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 受让少数股东股权调整至资本公积 | -151,362.16 | |
| 期末未分配利润 | 1,278,590,303.06 | 833,419,032.19 |
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 757,541,659.46 | 604,795,782.26 | 333,173,282.49 | 200,081,932.15 |
| 合计 | 757,541,659.46 | 604,795,782.26 | 333,173,282.49 | 200,081,932.15 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 566,001.12 | 733,290.64 |
| 教育费附加 | 401,586.37 | 556,233.34 |
| 房产税 | 178,909.49 | 187,003.07 |
| 土地使用税 | 1,126.70 | 1,403.50 |
| 车船使用税 | 4,140.00 | 1,600.00 |
| 印花税 | 708,655.77 | 128,110.89 |
| 防洪保安基金/河道管理费 | -3,028.28 | |
| 文化事业建设费 | 45,900.00 | |
| 其他 | 144.00 | 11,913.91 |
| 合计 | 1,860,563.45 | 1,662,427.07 |
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,990,643.04 | 1,081,953.71 |
| 业务发行费 | 2,256,071.81 | 7,216,932.77 |
| 办公费 | 15,269.08 | 63,412.60 |
| 差旅费 | 364,944.05 | 350,689.80 |
| 业务招待费 | 393,997.08 | 292,465.28 |
| 折旧费 | 0.00 | |
| 流量采购费 | 2,462,264.08 | 11,723,458.80 |
| 其他 | 835,925.62 | 2,054,607.92 |
| 合计 | 9,319,114.76 | 22,783,520.88 |
1）、流量采购费系北京赞成科技发展有限公司及其子公司的业务发行费。2）、本报告期销售费用较上年同期减少59.10%（绝对额减少1,346.44万元），主要系赞成科技本报告期CPC购流量推广方式支出计入营业成本科目所致。
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,896,245.45 | 12,807,562.32 |
| 办公费 | 1,267,139.29 | 1,489,107.48 |
| 差旅费 | 2,725,980.24 | 2,565,162.12 |
| 租赁物业费 | 3,037,314.48 | 1,671,322.39 |
| 咨询费 | 1,732,986.62 | 1,238,679.36 |
| 折旧费 | 1,374,939.98 | 1,538,136.01 |
| 业务招待费 | 1,248,103.21 | 1,203,670.84 |
| 水电费 | 121,073.54 | 111,385.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 935,964.81 | 720,414.42 |
| 研发费 | 1,163,534.29 | 65,317.06 |
| 无形资产摊销 | 2,995,794.12 | 2,995,793.40 |
| 其他 | 1,062,151.19 | 670,252.73 |
| 合计 | 33,561,227.22 | 27,076,803.71 |
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 28,067,428.30 | 23,915,672.49 |
| 减：利息收入 | 5,170,764.47 | 1,476,009.59 |
| 利息净支出 | 22,896,663.83 | 22,439,662.90 |
| 手续费 | 1,315,878.19 | 78,084.09 |
| 汇兑损益 | -168,712.25 | 596,908.67 |
| 合计 | 24,043,829.77 | 23,114,655.66 |
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -147,568,520.72 | -23,086,826.45 |
| 二、存货跌价损失 | -68,585.45 | |
| 合计 | -147,637,106.17 | -23,086,826.45 |
67、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 812,122.33 | |
| 合计 | 812,122.33 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -681,590.92 | -648,515.13 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -25,256.20 | |
| 其他 | 84,898.42 | 1,994.64 |
| 合计 | -596,692.50 | -671,776.69 |
69、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | -16,740.70 | 1,075,913.04 |
70、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,730,477.00 | 10,882,985.97 |
71、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,913.83 | 64,950.46 | |
| 其他 | 32,691.95 | 20,709.09 | |
| 合计 | 35,605.78 | 85,659.55 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 动漫补助 | 无锡市财政局无锡市动漫基地办公室 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 2,913.83 | 64,950.46 | 与资产相关 |
| 政府扶持金 | 上海市浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金专户 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 2,826,000.00 | 7,357,545.97 | 与收益相关 |
| 政府扶持金 | 上海市松江区投资促进服务中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 320,000.00 | 与收益相关 | |
| 政府扶持金 | 上海市虹口 | 补助 | 因符合地方 | 是 | 否 | 820,000.00 | 330,000.00 | 与收益相关 |
| 区财政局 | 政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | |||||||
| 政府扶持金 | 浙江横店影视产业实验区 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 2,084,477.00 | 2,715,440.00 | 与收益相关 |
| 政府扶持金 | 新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区管理委员会财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 160,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 5,733,390.83 | 10,947,936.43 | -- |
72、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 64,704.64 | 38.67 | |
| 合计 | 64,704.64 | 38.67 |
73、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 16,609,655.65 | 10,444,867.58 |
| 递延所得税费用 | 23,589,107.17 | 5,059,631.13 |
| 上年所得税费用 | 1,381.14 | |
| 合计 | 40,198,762.82 | 15,505,879.85 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 236,686,193.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 59,171,548.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,924,175.97 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | 163,029.37 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,277,166.74 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,065,527.88 |
| 所得税费用 | 40,198,762.82 |
74、其他综合收益详见附注57。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助及扶持金 | 5,730,477.00 | 10,876,585.97 |
| 银行利息收入 | 5,170,764.47 | 1,476,009.59 |
| 解除冻结货币资金 | 15,000,000.00 | |
| 其他 | 1,392,751.92 | 375,275.09 |
| 合计 | 12,293,993.39 | 27,727,870.65 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用&销售费用中的支出 | 18,391,878.43 | 30,685,873.67 |
| 保证金 | 50,000,000.00 | |
| 其他 | 8,531,822.62 | 4,048,442.35 |
| 合计 | 76,923,701.05 | 34,734,316.02 |
（3）无收到的其他与投资活动有关的现金（4）无支付的其他与投资活动有关的现金（5）无收到的其他与筹资活动有关的现金（6）无支付的其他与筹资活动有关的现金76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 196,487,430.29 | 78,219,755.15 |
| 加：资产减值准备 | -147,637,106.17 | -23,086,826.45 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,374,939.98 | 1,538,136.01 |
| 无形资产摊销 | 2,995,794.12 | 2,995,793.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 334,283.92 | -898,347.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 16,740.70 | 2,914,079.01 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -812,122.33 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 22,727,951.58 | 23,036,571.57 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 596,692.50 | 671,776.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -24,376,367.26 | -5,846,891.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -787,260.09 | -787,259.91 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 176,448,491.15 | -343,235,873.94 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -417,589,036.04 | 77,357,832.50 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 181,603,886.72 | 76,432,276.75 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,803,558.60 | -111,501,099.90 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 814,029,661.99 | 606,173,991.38 |
| 减：现金的期初余额 | 1,491,321,884.56 | 756,931,139.11 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -677,292,222.57 | -150,757,147.73 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 200,000,000.00 |
| 其中： | -- |
| 北京赞成科技发展有限公司 | 200,000,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 200,000,000.00 |
（3）本期无收到的处置子公司的现金净额（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 814,029,661.99 | 1,491,321,884.56 |
| 其中：库存现金 | 162,888.11 | 63,086.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 813,866,773.88 | 1,476,258,798.08 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 814,029,661.99 | 1,491,321,884.56 |
77、所有者权益变动表项目注释
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
报告期末人民币12000万元质押借款，质押物为上海慈文影视传播有限公司与北京爱奇艺科技有限公司签订的《网台联播剧<爵迹>合作协议》项下的应收账款，享有的金额为人民币26880万元。截至2018年06月30日，上海慈文影视传播有限公司已收北京爱奇艺科技有限公司的<爵迹>销售款24192万元。
79、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 10,722,594.88 |
| 其中：美元 | 1,620,376.22 | 6.6166 | 10,721,381.30 |
| 港币 | 1,439.42 | 0.8431 | 1,213.58 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并本报告期未发生非同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并本报告期未发生同一控制下企业合并。
3、反向购买本报告期未发生反向购买。
4、处置子公司本报告期不存在处置子公司。
5、其他原因的合并范围变动
无6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 无锡慈文传媒有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 广播电视节目制作、发行 | 100.00% | 反向收购（注 1） | |
| 北京慈文影视制作有限公司 | 北京 | 北京 | 广播电视节目制作、发行 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 东阳市慈缘影视制作有限公司 | 浙江东阳 | 浙江东阳 | 广播电视节目制作、发行 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海慈文影视传播有限公司 | 上海 | 上海 | 广播电视节目制作、发行 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 慈文动画有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 动画片制作发行；动漫设计及衍生产品的研发，生产和销售 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京慈文电影发行有限公司 | 北京 | 北京 | 广播电视节目制作、发行，影片发行、策划、影视文化信息咨询 | 74.47% | 设立 | |
| 东阳紫风影视制有限公司 | 浙江东阳 | 浙江东阳 | 广播电视节目制作、发行 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 正视觉国际影视文化发展(北京)有限公司 | 北京 | 北京 | 电脑图文设计、制作 | 100.00% | 设立 | |
| 香港慈文影视传播有限公司 | 香港 | 香港 | 广播电视节目制作、发行 | 100.00% | 设立 | |
| 上海慈文文化经纪有限公司 | 上海 | 上海 | 经营演出及经纪业务等 | 100.00% | 设立 | |
| 上海视骊影视制作有限公司 | 上海 | 上海 | 广播电视节目制作、发行 | 65.00% | 设立 | |
| 上海蜜淘影业有限公司 | 上海 | 上海 | 广播电视节目制作、发行 | 90.00% | 设立 | |
| 上海慈文信息技术有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机软件开发、销售和服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京赞成科技发展有限公司 | 北京 | 北京 | 互联网技术开发、信息服务业务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京思凯通科技有限公司 | 北京 | 北京 | 互联网技术开发、信息服务业务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京思凯通数码科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询；销售机械设备 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海微颗影业有限公司 | 上海 | 上海 | 广播电视节目制作、发行 | 65.00% | 设立 | |
| 新疆赞诚网络科技有限公司 | 新疆 | 新疆霍尔果斯 | 互联网技术开发、信息服务业务 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯定坤影视传播有限公司 | 新疆 | 新疆霍尔果斯 | 广播电视节目制作、发行 | 100.00% | 设立 | |
| 海南大秦帝国影视传媒有限公司 | 海南 | 海南海口 | 电影和广播电视节目制作、发行 | 70.00% | 设立 | |
| 北京慈文投资管理有限公司 | 北京 | 北京 | 投资管理、资产管理 | 100.00% | 设立 |
注1：2015年7月14 日，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣实业集团股份有限公司重大资产重组及向马中骏等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]1633号）核准，于2015年进行了重大资产重组。重组情况如下：
公司召开了第六届董事会第五、八次会议和2015年第一次临时股东大会,根据议案公司以截至2014年8月31日全部资产及负债（以下简称“置出资产”）与马中骏、王玫等37名股东所共同持有的慈文传媒集团股份有限公司（以下简称”慈文传媒集团” ）100%股份（以下简称“置入资产”）中的等值部分进行资产置换（以下简称“重大资产置换”），资产置换差额部分（以下简称“发行股份购买资产”）由公司向慈文传媒全体股东发行股份购买。同时公司主要发起人股东以其所持公司股份自慈文传媒影视受让置出资产（以下简称“置出资产转让”）。本次重组包括资产置换、发行股份购买资产、置出资产后续处理及股权转让三部分：
1、重大资产置换本公司将截至评估基准日2014年8月31日拥有的除2.5亿元现金以外的全部资产和负债作为本次重大资产重组的拟置出资产。拟置出资产与马中骏、王玫等37名交易对方所持慈文传媒集团股份有限公司（以下简称“慈文传媒集团”）100%股权的等值部分进行置换。
2、发行股份购买资产根据《拟置出资产评估报告》，以2014年8月31日为基准日，本公司全部资产和负债的评估值为126,171.36万元，扣除留存的2.5亿元现金，本次交易拟置出资产的评估值为101,171.36万元，经交易各方友
好协商，拟置出资产作价10.12亿元。根据《拟置入资产评估报告》，本次交易拟置入资产慈文传媒集团100%股权的采用收益法评估后企业股东全部权益价值为201,326.76万元，经交易双方协商确定，本次交易拟置入资产的作价为20.083亿元，扣除10.12亿元的置换部分，剩余差额部分9.963亿元由上市公司发行股份购买。本公司发行股份的价格为定价基准日前60个交易日均价，即8.56元/股。据此计算，本公司向慈文传媒集团全体股东合计发行股份1.1639亿股。
3、置出资产后续安排及股权转让马中骏等交易对方将置换出来的资产出售给公司主要发起人股东或其指定的资产接收方，公司主要发起人股东向慈文传媒集团全体股东合计转让部分上市公司股票，作为其受让资产的支付对价。本次交易完成后，公司将持有慈文传媒集团100%股权，本公司的控股股东和实际控制人变更为马中骏及其一致行动人。
交易构成反向购买依据上述交易完成后，马中骏及其一致行动人成为重组后本公司的实际控制人。根据《企业会计准则第20号—企业合并》规定，该交易事项从法律形式而言，本公司通过该交易取得了慈文传媒集团的控股权益，但就该交易的经济实质而言，是马中骏等37名交易对方取得了对本公司的控制权，应作为“反向购买”处理
1）.合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。2）.合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收和其他权益余额。
3）.合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。
4）.合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）。5）.法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，以其在购买日确定的公允价值进行合并。本次资产重组后，被购买的上市公司未持有任何经营资产或负债，即不构成业务，故在编制合并财务报表时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。
上述“慈文传媒集团股份有限公司”于2015年7月更名为无锡慈文传媒有限公司。（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海蜜淘影业有限公司 | 10.00% | 300,840.19 | 0.00 | 20,899,609.65 |
| 上海微颗影业有限公司 | 35.00% | 3,459,701.81 | 0.00 | 2,119,214.23 |
| 上海视骊影视制作有限公司 | 35.00% | 194,646.78 | 0.00 | 2,282,539.35 |
| 北京慈文电影发行有限公司 | 25.53% | 22,167.88 | 0.00 | -2,772,074.03 |
| 慈文动画有限公司 | 20.00% | -72,968.10 | 0.00 | 8,640,108.15 |
| 海南大秦帝国影视传媒有限公司 | 30.00% | -472,349.83 | 0.00 | 42,222,921.38 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海蜜淘影业有限公司 | 406,226,593.09 | 3,280,038.11 | 409,506,631.20 | 200,510,534.66 | 0.00 | 200,510,534.66 | 546,498,643.72 | 3,571,984.90 | 550,070,628.62 | 344,082,934.00 | 0.00 | 344,082,934.00 |
| 上海微颗影业有限公司 | 171,135,402.94 | 931,188.34 | 172,066,591.28 | 166,311,693.49 | 0.00 | 166,311,693.49 | 142,311,782.39 | 97,644.89 | 142,409,427.28 | 146,539,391.78 | 146,539,391.78 | |
| 上海视骊影视制作有限公司 | 421,513,463.13 | 3,785,887.98 | 425,299,351.11 | 418,777,810.10 | 0.00 | 418,777,810.10 | 337,974,749.13 | 3,804,367.16 | 341,779,116.29 | 335,813,708.90 | 335,813,708.90 | |
| 北京慈文电影发行有限公司 | 63,308,384.98 | 74,431.26 | 63,382,816.24 | 72,956,920.55 | 1,284,000.00 | 74,240,920.55 | 113,877,536.67 | 1,047,316.26 | 114,924,852.93 | 125,869,787.92 | 125,869,787.92 | |
| 慈文动画有限公司 | 43,464,880.44 | 3,956,258.07 | 47,421,138.51 | 2,723,005.55 | 1,497,592.23 | 4,220,597.78 | 47,342,798.34 | 4,080,307.65 | 51,423,105.99 | 6,357,218.69 | 1,500,506.06 | 7,857,724.75 |
| 海南大秦帝国影视传媒有限公司 | 50,138,925.96 | 849,298.63 | 50,988,224.59 | 111,820.00 | 0.00 | 111,820.00 | 53,861,744.90 | 530,071.85 | 54,391,816.75 | 1,940,912.73 | 1,940,912.73 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海蜜淘影业有限公司 | 17,333,101.33 | 3,008,401.92 | 3,008,401.92 | -13,746,218.21 | 43,741,162.26 | 12,586,106.30 | 12,586,106.30 | -66,028,931.22 |
| 上海微颗影业有限公司 | 118,867,924.53 | 9,884,862.29 | 9,884,862.29 | -153,812.81 | 0.00 | -711,017.77 | -711,017.77 | 535,922.25 |
| 上海视骊影视制作有限 | 0.00 | 556,133.62 | 556,133.62 | 60,998,295.85 | 24,622,942.52 | 1,728,203.01 | 1,728,203.01 | 44,036,651.54 |
| 公司 | ||||||||
| 北京慈文电影发行有限公司 | -2,588,679.23 | 86,830.68 | 86,830.68 | -29,972,335.25 | 0.00 | 1,219,750.36 | 1,219,750.36 | 10,534,121.51 |
| 慈文动画有限公司 | 0.00 | -364,840.51 | -364,840.51 | -3,883,557.97 | 0.00 | 900,776.87 | 900,776.87 | -35,012,730.96 |
| 海南大秦帝国影视传媒有限公司 | 0.00 | -1,574,499.43 | -1,574,499.43 | -5,388,505.93 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2016年1月22日，上海慈文影视传播有限公司与韩颢共同注册成立上海微颗影业有限公司，注册资本300万元，其中：上海慈文持股65%，韩颢持股35%。2016年3月17日，上海慈文向姚晓峰转让微颗影业10%的股权，交易价格30万元。转让后，上海慈文持有微颗影业55%股权，韩颢持有微颗影业35%股权，姚晓峰持有微颗影业10%股权。截至2018年6月20日，上海慈文实际出资165万元，韩颢实际出资105万元，姚晓峰实际出资0万元。2018年6月20日，姚晓峰向上海慈文转让微颗影业10%的股权，转让后，由上海慈文向微颗影业履行10%股权的出资义务，上海慈文持有微颗影业65%股权，韩颢持有微颗影业35%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 购买成本/处置对价 | 300,000.00 |
| --现金 | 300,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 300,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -534,358.61 |
| 差额 | -834,358.61 |
| 其中：调整资本公积 | -834,358.61 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 灵河影视制作（上海）有限公司 | 上海 | 上海市闵行区紫星路 588 号 2 幢2173 室 | 广播电视节目制作、发行 | 20.00% | 权益法核算 | |
| 成都泛娱时代文化传播有限公司 | 成都 | 成都市青羊区东胜街40号 | 文艺创作与表演；录音制作；广播、电视、电影和影视节目制作 | 30.00% | 权益法核算 | |
（2）重要合营企业的主要财务信息
无（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 灵河影视制作（上海）有限公司 | 成都泛娱时代文化传播有限公司 | 灵河影视制作（上海）有限公司 | 成都泛娱时代文化传播有限公司 | |
| 流动资产 | 239,502,159.14 | 47,851.10 | 46,405,356.32 | 654,873.33 |
| 非流动资产 | 2,998,207.21 | 47,851.10 | 2,621,734.19 | 207,889.67 |
| 资产合计 | 242,500,366.35 | 598,612.12 | 49,027,090.51 | 862,763.00 |
| 流动负债 | 221,086,470.44 | 7,253.72 | 24,573,657.85 | 25,646.59 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 221,086,470.44 | 7,253.72 | 24,573,657.85 | 25,646.59 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 21,413,895.91 | 591,504.54 | 24,453,432.66 | 837,116.41 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 4,282,779.18 | 877,451.36 | 4,890,686.54 | 951,134.92 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 4,282,779.18 | 877,451.36 | 4,890,686.54 | 951,134.92 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 净利润 | -3,039,536.75 | -245,611.87 | -5,013,670.24 | -162,883.59 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -3,039,536.75 | -245,611.87 | -5,013,670.24 | -162,883.59 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1）、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司通过对已有客户进行信用监控及应收账款账龄管理，及时关注重点客户应收款项的变动情况，确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
2）、市场风险市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利率风险和外汇风险。
2.1）、利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
2.2）、外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
3）、流动性风险
流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以1年内到期为主。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况本企业最终控制方是马中骏及其一致行动人。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司未发生关联方交易。4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 董事、监事、高管 | 关键管理人员 |
| 王玫 | 公司最终控制方的家庭密切成员 |
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无（4）关联担保情况
本公司作为担保方
无本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 马中骏 | 100,000,000.00 | 2016年06月23日 | 2018年06月22日 | 是 |
| 马中骏 | 50,000,000.00 | 2016年07月06日 | 2018年07月06日 | 否 |
| 马中骏 | 78,000,000.00 | 2016年12月22日 | 2018年06月02日 | 是 |
| 马中骏 | 96,000,000.00 | 2018年03月22日 | 2019年05月28日 | 否 |
| 马中骏 | 50,000,000.00 | 2018年03月14日 | 2020年02月28日 | 否 |
| 马中骏 | 50,000,000.00 | 2018年06月27日 | 2019年06月26日 | 否 |
| 马中骏 | 150,000,000.00 | 2017年08月04日 | 2018年08月03日 | 否 |
| 马中骏 | 50,000,000.00 | 2017年09月29日 | 2019年09月28日 | 否 |
| 马中骏、王玫 | 192,000,000.00 | 2017年06月22日 | 2018年11月02日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
无（6）关联方资产转让、债务重组情况
无（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 董监高实际领取报酬 | 1,576,010.00 | 1,950,002.87 |
6、关联方应收应付款项（1）无应收项目（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 马中骏 | 0.00 | 44,545.67 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项截至2018年06月30日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项详见本报告第五节“重大事项”-八“诉讼事项”之“其他诉讼事项”。
十五、资产负债表日后事项
1、无重要的非调整事项2、利润分配情况
无3、无销售退回4、其他资产负债表日后事项说明
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
期末无应收账款。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
无
（5）无因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 790,048,468.49 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 790,048,468.49 | 58,000,000.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 58,000,000.00 |
| 合计 | 790,048,468.49 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 790,048,468.49 | 58,000,000.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 58,000,000.00 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
合并范围内的公司之间其他应收款790,048,468.49元不计提坏账准备。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。（3）本期无实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 790,048,468.49 | 58,000,000.00 |
| 合计 | 790,048,468.49 | 58,000,000.00 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海蜜淘影业有限公司 | 往来款 | 72,653,515.07 | 1年以内14,653,515.07元，1-2年58,000,000.00元 | 9.19% | 0.00 |
| 上海慈文影视传播有限公司 | 往来款 | 550,000,000.00 | 1年以内 | 69.62% | 0.00 |
| 霍尔果斯定坤影视传播有限公司 | 往来款 | 117,394,953.42 | 1年以内 | 14.86% | 0.00 |
| 东阳紫风影视制作有限公司 | 往来款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 6.33% | 0.00 |
| 合计 | -- | 790,048,468.49 | -- | 100.00% | 0.00 |
（6）无涉及政府补助的应收款项（7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,018,300,000.00 | 2,018,300,000.00 | 2,018,300,000.00 | 2,018,300,000.00 | ||
| 合计 | 2,018,300,000.00 | 2,018,300,000.00 | 2,018,300,000.00 | 2,018,300,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 无锡慈文传媒有限公司 | 2,008,300,000.00 | 2,008,300,000.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 海南大秦帝国影视传媒有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 2,018,300,000.00 | 2,018,300,000.00 | 0.00 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 1,932,517.45 | 1,791,129.76 | 0.00 | |
| 合计 | 1,932,517.45 | 1,791,129.76 | 0.00 | |
5、投资收益
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -16,740.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,733,390.83 | 详见本报告第十一节之七“合并财务报表项目注释”之 71“营业外收入” |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 52,885.71 | |
| 减：所得税影响额 | 1,403,563.42 | |
| 少数股东权益影响额 | 445,876.17 | |
| 合计 | 3,920,096.25 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.19% | 0.56 | 0.56 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.05% | 0.55 | 0.55 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签署的公司2018年半年度报告全文；二、载有法定代表人、会计机构负责人、主要会计工作负责人签名并盖章的会计报表；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿；四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
慈文传媒股份有限公司
董事长：马中骏2018年8月24日