众生药业：2018年半年度报告

广东众生药业股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈永红、主管会计工作负责人龙春华及会计机构负责人(会计主管人员)丁衬欢声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

可能存在行业政策、药品招标、制造成本上升产品毛利率下降、化学原料药成本上升或断供、研发风险、子公司业绩不确定性、商誉减值、人才缺乏等风险，敬请广大投资者注意投资风险。具体详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”有关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 18

第五节 重要事项 ...... 32

第六节 股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 优先股相关情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 50

第九节 公司债相关情况 ...... 51

第十节 财务报告 ...... 52

第十一节 备查文件目录 ...... 184

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、股份公司、众生药业	指	广东众生药业股份有限公司
华南药业	指	广东华南药业集团有限公司
先强药业	指	广东先强药业有限公司
众生医贸	指	广东众生医药贸易有限公司
益康中药	指	云南益康中药饮片有限责任公司
逸舒制药	指	广东逸舒制药股份有限公司
奥理德视光学	指	湛江奥理德视光学中心有限公司
宣城眼科	指	宣城市眼科医院有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
GMP	指	药品生产质量管理规范
药明康德	指	上海药明康德新药开发有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	众生药业	股票代码	002317
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	广东众生药业股份有限公司
公司的中文简称（如有）	众生药业
公司的外文名称（如有）	Guangdong Zhongsheng Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	ZHONGSHENGYAOYE
公司的法定代表人	陈永红

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	周雪莉	陈子敏
联系地址	广东省东莞市石龙镇西湖工业区信息产业园	广东省东莞市石龙镇西湖工业区信息产业园
电话	0769-86188130	0769-86188130
传真	0769-86188082	0769-86188082
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	1,193,758,887.96	960,532,164.50	24.28%
归属于上市公司股东的净利润（元）	274,147,378.46	247,539,870.54	10.75%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	266,937,594.41	242,396,895.01	10.12%
经营活动产生的现金流量净额（元）	81,925,990.77	178,126,253.95	-54.01%
基本每股收益（元/股）	0.34	0.31	9.68%
稀释每股收益（元/股）	0.34	0.30	13.33%
加权平均净资产收益率	7.18%	7.02%	0.16%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,877,319,797.92	4,856,094,847.29	0.44%
归属于上市公司股东的净资产（元）	3,834,711,341.67	3,707,128,584.22	3.44%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	1,592,315.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,687,552.58

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	471,698.10
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	0.00
非货币性资产交换损益	0.00
委托他人投资或管理资产的损益	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	0.00
债务重组损益	0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	0.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	0.00
对外委托贷款取得的损益	0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	0.00
受托经营取得的托管费收入	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-13,141.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00
减：所得税影响额	1,348,269.75
少数股东权益影响额（税后）	180,370.93
合计	7,209,784.05	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、主要的业绩驱动因素公司为中国制药工业百强企业，是一家集药品研发、生产和市场营销为一体的国家火炬计划重点高新技术企业，目前的主营业务是中成药、化学药、化学原料药和中药饮片的研发、生产和销售，以及眼科的医疗服务和运营管理。公司坚持以医药制造为主业，适度进入眼科医疗服务，内生式增长与外延性拓展齐头并进，创新发展，矢志成为中国一流的医药健康产业集团。

公司秉承“以优质产品关爱生命，以优质服务健康大众”的企业宗旨，立足眼科、肿瘤、心脑血管、糖尿病、非酒精性脂肪肝炎、流感及老年性退行性病变等治疗领域，不断拓展公司产业链，丰富公司产品群。在夯实中成药业务竞争优势的同时，公司积极布局化学药业务，强化创新药研发。目前，公司、全资子公司华南药业和先强药业拥有片剂、胶囊剂、滴眼液、冻干粉针等25个剂型、361个药品生产批文，产品覆盖眼科、心脑血管、呼吸、消化等重大疾病领域，产品布局完整，梯队合理。

1、公司主要产品及其用途如下：

类别

药品名称

用途

中成药	复方血栓通系列产品	具有活血化瘀、益气养阴的功效，临床用于血瘀兼气阴两虚证的视网膜静脉阻塞等眼底疾病的治疗；用于血瘀兼气阴两虚证的冠心病心绞痛。
	脑栓通胶囊	活血通络，祛风化痰。用于风痰瘀血痹阻脉络引起的缺血性中风病中经络急性期和恢复期。
	众生丸系列产品	清热解毒、活血凉血、消炎止痛。用于上呼吸道感染，急慢性咽喉炎，急性扁桃腺炎等症。
	清热祛湿颗粒	清热祛湿，益气生津。用于暑湿病邪引起的四肢疲倦、食欲不振，身热口干。
	复方丹参片	活血化瘀，理气止痛。用于气滞血瘀所致的胸痹，症见胸闷、心前区刺痛；冠心病心绞痛见上述证候者。
化学药	头孢克肟分散片	抗生素药物，用于治疗慢性支气管炎急性发作、急性支气管炎并发细菌感染、支气管扩张合并感染、肺炎；肾盂肾炎、膀胱炎、

	淋球菌性尿道炎；急性胆道系统细菌性感染（胆囊炎、胆管炎）；猩红热；中耳炎、鼻窦炎。
注射用单磷酸阿糖腺苷	抗病毒药物，主要适用于治疗疱疹病毒感染引起的口炎、皮炎、脑炎及巨型细胞病毒感染。
硫糖铝口服混悬液	用于治疗胃溃疡及十二指肠溃疡。

盐酸氮卓斯汀滴眼液	季节性过敏性结膜炎症状的治疗和预防。
普拉洛芬滴眼液	外眼及眼前节炎症的对症治疗（眼睑炎、结膜炎、角膜炎、巩膜炎、浅层巩膜炎、虹膜睫状体炎、术后炎症）。
富马酸氯马斯汀口服溶液	独家剂型，主要用于过敏性鼻炎、荨麻疹、湿疹及其他过敏性皮肤病。尤其适于儿童以及吞咽有困难者使用。

2、报告期内主要的业绩驱动因素报告期内，公司实现营业收入119,375.89万元，同比增长24.28%，实现营业利润32,495.41万元，同比增长12.32%，实现归属于上市公司股东的净利润27,414.74万元，同比增长10.75%。

公司继续实施核心业务稳步发展、协同业务快速提升、战略业务稳健推进的方针，立足于公司现有的产品、业务、资源和能力，在核心治疗领域继续深耕、拓展，公司业绩稳步增长。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	未发生重大变化
固定资产	未发生重大变化
无形资产	未发生重大变化
在建工程	未发生重大变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）公司既有丰富的产品支撑业绩的稳步增长，也有具特色的创新产品管线布局，引领公司未来发展

1、公司产品覆盖眼科、心脑血管、呼吸、消化等重大疾病领域，产品布局完整，梯队合理，符合国家药物政策，满足全终端销售需求，可有效支撑公司业绩稳步增长。

（1）眼科产品眼科是公司有核心优势和特色的业务板块，产品线齐全，有治疗眼底病的复方血栓通系列产品，抗过敏首仿品种盐酸氮卓斯汀滴眼液，视疲劳、干眼症产品复方门冬维甘滴眼液、萘敏维滴眼液，抗炎产品普拉洛芬滴眼液，抗感染产品盐酸洛美沙星滴眼液，青光眼用药马来酸噻吗洛尔滴眼液，白内障用药牛磺酸滴眼液，中成药制剂明目地黄胶囊，还有在研的用于干眼症治疗的地夸磷索钠滴眼液、抗炎品种溴芬酸钠滴眼液、抗感染品种盐酸莫西沙星滴眼液，共同构成了覆盖眼科的全品类产品群。

公司将继续丰富眼科产品线，发挥公司在眼科领域的市场资源优势，夯实并打造公司眼科领域品牌创新企业形象。

（2）心脑血管产品公司拳头产品复方血栓通胶囊和脑栓通胶囊因疗效确切在心脑血管疾病防治中发挥独特的作用。心脑血管市场容量大，疗效确切、质量优秀的品牌产品具有较大的市场份额拓展空间。

公司还有注射用三磷酸腺苷二钠氯化镁、尼莫地平片、硝苯地平片、曲克芦丁片、阿司匹林片、尼群地平片、黄豆苷元片、卡托普利片、双嘧达莫片等数十种治疗心脑血管疾病药物。

心脑血管疾病目前发病率高、致死率列疾病致死前三位，公司心脑血管产品管线，无论是当下的业绩支持还是未来的业务拓展，都将发挥重要的作用。

（3）呼吸系统产品除众生丸外，公司羧甲司坦口服溶液、羧甲司坦片、愈创甘油醚片、治咳枇杷合剂、枸橼酸喷托维林糖浆、富马酸酮替芬片、盐酸溴己新片、氢溴酸右美沙芬片、磺啶新林胶囊、磷酸哌嗪片、磷酸苯丙哌林片等治疗呼吸系统疾病药物，构成了呼吸系统治疗药物的产品群。

现今环境恶化、雾霾天气频发等因素造成呼吸系统疾患日益增多，公司呼吸系统产品集群将发挥其临床效用，获得更大市场空间。

（4）消化系统产品

硫糖铝口服混悬液是公司消化系统用药的主要产品，目前全国只有四个厂家具有生产批文，为国家医保目录2017版乙类品种，并入选广东、广西、河南、湖南、江西、山东、四川、浙江等省区的增补基药目录。

硫糖铝口服混悬液与西咪替丁胶囊、盐酸雷尼替丁胶囊、注射用奥美拉唑钠、神曲胃痛胶囊、肝脾康胶囊等组成公司消化系统用药管线。

现代人们的生活节奏快、工作压力大，都市人群消化系统疾病频发，消化系统用药快速增长，公司消化系统药物市场潜力不断释放。

（5）糖尿病产品公司有系列治疗糖尿病的基础产品，包括盐酸二甲双胍片、格列吡嗪片、格列齐特片等，复方血栓通胶囊在糖尿病的慢性并发症方面有较好的临床证据和临床使用经验，目前已经拿到针对糖尿病视网膜病变的临床试验批件，相关临床研究在有序进行。糖网适应症的增补，将拓展复方血栓通胶囊在糖尿病领域的应用。盐酸二甲双胍片，公司仿制药一致性评价工作目前走在前列，国家总局食品药品审核查验中心、药品审评中心已经完成了该品种的研制现场、生产现场和临床研究现场的核查工作。该品虽属老药但临床研究结果不断证实并拓展其临床使用，待仿制药一致性评价完成获批，盐酸二甲双胍片将是公司业绩新的支撑点之一。

（6）儿科、妇产科公司有独家剂型品种富马酸氯马斯汀口服溶液、小儿增食颗粒、盐酸甲氯芬酯胶囊、炎琥宁注射液等儿科产品。在儿科产品缺失、市场需求较大的今天，公司独特的儿科产品管线将不断拓展并支撑公司业绩。

盐酸利托君系列产品全国只有先强药业同时拥有原料和三个剂型（片剂、注射液、冻干粉针）生产批文，临床用于预防和治疗妊娠20周以后的早产。随着生育政策的调整以及孕妇体质下降导致的保胎需求，盐酸利托君系列产品的市场逐渐拓展。

（7）其他公司还有抗病毒产品管线（注射用单磷酸阿糖腺苷、利巴韦林胶囊、利巴韦林片等），抗过敏产品管线（盐酸氮卓斯汀滴眼液、富马酸氯马斯汀口服溶液、氯雷他定片、马来酸氯苯那敏片等），以及全国最为齐全的抗结核的产品管线等，共同支持公司业绩。待完成仿制药一致性评价工作后，利巴韦林胶囊、利巴韦林片、氯雷他定片及抗结核的产品均将焕发更多的市场活力。

2、公司及全资子公司产品入选《国家基本药物目录》及《医保目录》较多，为基层用药

提供丰富的产品

公司及全资子公司华南药业、先强药业共有104个产品品规入选《国家基本药物目录》（2012年版）。公司核心品种复方血栓通胶囊入选《国家基本药物目录》（2012年版）；公司全资子公司华南药业核心品种脑栓通胶囊入选《广东省基本药物增补品种目录（2013年版）》及《国家基本药物重庆市补充药物目录》（2013年版）。公司及全资子公司华南药业、先强药业共有226个产品品规入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017年版）》（以下简称“医保目录2017版”），其中甲类117个，乙类109个。本次新入选目录品规5个，分别为盐酸氮卓斯汀滴眼液（眼科核心品种）、复方血栓通软胶囊（眼科品种）、对乙酰氨基酚栓（儿科，2个规格）和烟酰胺片。公司核心品种复方血栓通胶囊、脑栓通胶囊、盐酸氮卓斯汀滴眼液、硫糖铝混悬液等，以及公司的十二个战略普药均列入医保目录2017版。

3、公司及全资子公司高新技术产品众多，在满足基本用药需求方面可以提供质量优良疗效确切的产品

公司及全资子公司共有32个广东省高新技术产品，分别是：复方血栓通胶囊、脑栓通胶囊、众生丸、清热祛湿颗粒、盐酸氮卓斯汀滴眼液、硫糖铝口服混悬液、复方血栓通片、复方血栓通软胶囊、众生胶囊、小儿增食颗粒、明目地黄胶囊、复方醋酸地塞米松乳膏、注射用长春西汀、注射用氢溴酸高乌甲素、利巴韦林片、利福平胶囊、氯芬黄敏片、维生素C片、盐酸小檗碱片、氢溴酸右美沙芬片、头孢氨苄胶囊、尼莫地平片、双氯芬酸钠肠溶片、固肾合剂、醋酸泼尼松片、注射用单磷酸阿糖腺苷、头孢克肟分散片、盐酸甲氯芬酯胶囊、注射用盐酸甲氯芬酯、盐酸利托君片、盐酸利托君注射液、非诺贝特胶囊Ⅱ等。

4、关注蓝海市场布局特色创新产品，引领公司未来发展公司通过研发平台建设，以及在NASH及器官纤维化、肿瘤、流感、心脑血管等有特色的领域进行创新产品管线布局。采用产学研合作的方式并结合战略，构建公司研发体系，形成短、中、长期研发产品组合，为公司发展持续输入增长动力，引领公司未来发展。

（二）研发体系完整合理，立项前瞻科学，产品管线市场巨大，研发组织分工合理运作高效

公司建有“新产品开发中心”，搭建了“国家博士后科研工作站”、“广东省创新药物产业化工程技术研究中心”、“广东省企业技术中心”、“广东省中药制剂工程技术研究开发中心”等专门从事药物研发的科研机构和平台；研发中心拥有一支由博士、硕士、学士等不同学历层次构成并且具有丰富药品研发经验的新产品研发队伍，各类研究与试验开发人员

近400人。公司被评为广东省创新型企业，公司的“中药大品种复方血栓通胶囊基于多学科核心关键技术的研究及推广应用”获得2016年度广东省科学技术奖一等奖以及2016年度东莞市科学技术奖技术成果类市长奖，该奖项的获得是对公司坚持自主研发、坚持科技创新的成绩肯定，是公司创新发展战略持续有效实施的成果。同时，公司入选2017年中国医药研发产品线最佳工业企业，位列《2018中国化药研发实力排行榜》第十四位以及《2018中国药品研发综合实力排行榜》第二十四位，公司研发能力位居国内医药企业第一梯队。

公司与上海药明康德新药开发有限公司、四川大学、中国中医科学院、北京中医药大学、浙江大学、中国药科大学、中山大学等CRO公司、高校、科研院所建立了紧密的技术合作关系，在人才培养、科研成果转化、新药研发等方面开展深度产学研合作，既为公司提供外部的专家智库支持，又不断将社会化的科研力量转化为众生的创新动力。

公司与四川大学合作共建NASH药效评价平台，目前已经初步建立药效评价模型，并开始了联合给药的探索性研究。此平台的建立有助于后续NASH项目评价，在推进项目开发的同时也起到人才培养的作用，进一步夯实了公司在NASH治疗领域的领军地位。

1、积极持续开展中药大品种的上市后再评价，为中药的临床应用提供谱效证据公司积极开展中药现代化新技术及新工艺研究，采用指纹图谱技术、中药提取自动化控制技术、滴丸生产技术等应用于新产品的开发和拳头产品的二次开发，采用谱效学、网络药理学等新方法研究中药复方的作用机理和作用靶点。公司的核心产品复方血栓通胶囊、脑栓通胶囊质量标准被纳入2015年版药典。其中，复方血栓通胶囊是目前药典收载口服固体制剂中采用指纹图谱质量控制技术控制产品质量的9个产品标准之一，也是复方血栓通系列产品中唯一拥有指纹图谱质控技术和标准的品种。基于复方血栓通胶囊质量标准、作用机理、作用靶点等相关研究的“重大新药创制”科技项目顺利通过了验收，基于多学科核心关键技术的研究及推广应用成果获得广东省科学技术奖一等奖，其研究成果在“Evid Based ComplementAlternat Med”、“PLoS One”等期刊上发表了10余篇SCI论文。公司的“复方血栓通胶囊标准化建设”项目获得国家中药标准化项目立项，该项目对公司在眼科、心血管科中成药领域树立标杆性地位具有重要意义。公司对中药大品种的二次开发工作，进一步奠定了公司作为中药大品种复方血栓通胶囊系列产品的原研者，标准的制定者，技术的引领者以及市场的主导者的地位。

报告期内，公司开展第二大处方药品种脑栓通胶囊基于“毒损脑络”理论治疗缺血性脑卒中病例注册登记研究，以进一步获得脑栓通胶囊的循证证据。

2、稳步推进仿制药一致性评价工作，部分产品抢得先机公司积极按照国家局的相关工作部署，遵循相关政策法规及指导原则的要求，结合公司产品未来市场战略，稳步推进仿制药质量和疗效一致性评价工作。公司已开展仿制药一致性评价的品种16个，目前分别处于处方确认阶段6个，中试放大研究2个，工艺验证研究8个（其中有3个已完成BE试验研究，2个递交了补充申请）。氢溴酸右美沙芬片目前只有公司进行BE备案，盐酸二甲双胍片为完成评价工作递交补充申请的第二家，目前已完成临床研究、研制和生产现场的国家局现场核查。仿制药质量和疗效一致性评价工作推进及时稳健。

3、按照营销优势领域布局仿制药品种，成为未来两三年内公司的又一个增长点公司现有在研的产品线围绕公司核心治疗领域布局，仿制药治疗领域包括眼科、心脑血管、老年性退行性病变、糖尿病及并发症等。眼科品种包括抗炎抗感染、干眼症等药物，心脑血管品种包括治疗心绞痛等药物，老年性退行性病变包括治疗前列腺疾病等药物，以及治疗糖尿病、糖尿病并发症药物。目前公司处于不同研发进展阶段的仿制药研究项目10项，部分项目预计在2019年、2020年陆续获得生产批件，更加丰富公司的产品库，成为公司业绩的有力支撑。

4、以改良型新药为抓手，完善公司通用技术平台的建设改良型新药，是指在已知活性成分的基础上，对其结构、剂型、处方工艺、给药途径、适应症等进行优化，使其具有明显临床优势的药品。改良型新药与原创药相比，研发周期短、风险低、投入少，类似于FDA注册分类中的505(b)(2)，倍受业界青睐。全球新药研发成功率数据显示，改良型新药的成功率最高，相对于新化学实体药物和生物药，改良型新药的成功率为新分子实体（new molecular entity,NME)的3.6倍、生物药的2倍。基于上述优势，改良型新药发展迅猛，改良型新药已成为全球新药研发的主流。公司一直致力于新型制剂技术、微粒载药系统平台技术的研究及产业化，积极研发具有明显临床优势的纳米制剂等改良型新药。

公司研发的注射用多西他赛聚合物胶束和注射用紫杉醇聚合物胶束是采用mPEG-PDLLA对多西他赛和紫杉醇进行物理包裹，成功制备了具有核-壳结构的注射用多西他赛聚合物和紫杉醇胶束。与多西他赛、紫杉醇注射液相比，具有组织被动靶向性及增效减毒作用，同时还可避免多西他赛注射液中增溶剂吐温、紫杉醇注射液中增溶剂聚氧乙烯蓖麻油、无水乙醇等造成的毒副作用，特别是严重的过敏反应和血液毒性，具有更好的临床使用安全性。

报告期内，公司研发2个纳米制剂，治疗卵巢癌、肺癌等恶性肿瘤的2.2类新药——注射

用多西他赛聚合物胶束和治疗乳腺癌、肺癌等恶性肿瘤的2.2类新药——注射用紫杉醇聚合物胶束获得国家药品监督管理局核发的《药物临床试验批件》。作为基础化疗药物的多西他赛和紫杉醇是很多恶性肿瘤的一线用药，并且可以和靶向药物、肿瘤免疫治疗药物联合用药。公司研发的注射用多西他赛聚合物胶束和注射用紫杉醇聚合物胶束，未来也可以和公司布局的分子靶向药物、肿瘤免疫药物联合用药，夯实公司在肿瘤领域的产品线，为公司后续发展打下坚实的基础。

5、整合内外部资源，前瞻性地以满足未被满足的临床需求为目标开展创新药的研究公司与药明康德建立战略合作关系，基于公司优势领域进行项目开发，截至目前，共签订了10个具体合作项目，6个项目已完成临床前研究工作，其中5个获批临床，均在临床试验的不同阶段。具体情况如下表：

研发管线	项目名称	注册类别	研发阶段	项目特点
非酒精性脂肪肝炎和器官纤维化研发管线	ZSYM002	化药1类	I期临床试验	1、国内同靶点第一个获批临床； 2、相比参考化合物肝毒性潜在风险更低； 3、明确量效关系的抗肺纤维化作用。
	ZSYM007	化药1类	临床前研究	1、靶点安全性、有效性得到临床验证； 2、动物体内外活性及药代性质优于参考化合物。
	ZSYM008	化药1类	临床前研究	1、体内活性显著优于参考化合物； 2、解决参考化合物药物-药物相互作用问题； 3、临床研究表明该靶点安全有效。
	ZSYM009	化药1类	I期临床试验	1、全新靶点，作用机制新颖，有望成为First-In-Class药物； 2、国内第一个获批临床用于NASH治疗的小分子创新药物； 3、剂量相关的抗肝纤维化作用； 4、安全治疗窗口非常高。
肿瘤研发管线
	ZSYM002	化药1类	I期临床试验	1、相比参考化合物肝毒性潜在风险更低； 2、体内活性及药代特性优于参考化合物； 3、有成为Best-In-Class药物的潜力。
	ZSYM003	化药1类	获得临床批件	1、体内外强效，在多个异种移植瘤 模型上展现显著抗肿瘤效果，且呈剂量依赖性； 2、选择性高，预示临床上毒副作用较低； 3、有治疗肿瘤脑转移患者的潜力。
	ZSYM004	化药1类	I期临床试验	1、更高的体内外活性，良好的安全性和耐受性及药代特性，有望成为Best-in-class； 2、临床试验设计紧扣精准医学，选择靶点信号通路相关基因突变或高表达人群。

	ZSYM006	化药1类	获得临床批件	1、体内外强效，在多种肝癌、胃癌CDX或者PDX模型上展现显著抗肿瘤作用； 2、药代特性显著优于参考化合物，可与索拉非尼联合使用，增强疗效。
	ZSYM010	化药1类	临床前研究	1、体内外活性、药代性质优于参考化合物； 2、安全性优于参考化合物。
预防和治疗甲型流感及人禽流感研发管线	ZSYM005	化药1类	已获得注册受理号	1、具有很强的体外广谱抗甲型流感 病毒活性，体内外抗病毒活性显著优于同靶点化合物以及奥司他韦； 2、对于奥司他韦耐药的病毒株也有 强抑制作用，对于高致病性禽流感也具有强抑制作用； 3、作用靶点新颖，不易产生耐药， 同时可以和奥司他韦联合用药，增强临床抗流感病毒效果。
心脑血管研发管线	ZSYM001	化药1类	临床前研究	1、体内外活性优于参考化合物； 2、与阿司匹林联用，具有有显著的协同作用。

（三）自有销售团队优势凸显，符合新形势下的营销发展方向公司的营销变革按照专业化和平台化的方向进行组织创新和管理变革，参与成立了专业经营眼科药物和耗材的常州远景眼科医药科技有限公司，以省级为单位的推广服务公司平台化改造顺利完成，团队活力进一步激活，公司产品资源得到进一步挖掘，激发了一些产品的市场活力，增加了推广的品种数，多产品平衡发展的态势正在形成。核心产品复方血栓通胶囊、脑栓通胶囊等稳步增长，结合两票制等政策，进一步完善梳理商务体系的服务能力和支持能力，加强库存管理，稳步提升终端增长率。

（四）在工业化和信息化两化融合的背景下，生产制造的智能化水平快速提升，精益生产项目成效显著，生产效率进一步提升，生产成本控制更具有针对性

公司严格按照国家GMP要求，按照国家药品质量标准，以产品工艺规程为生产依据，以GMP规范为准则依法组织生产。公司加强设备升级改造，提高设施、设备的装备水平，积极采用新技术以确保并提升产品质量。

公司运用系统集成优化技术、计算机辅助分析建模和生产过程参数优化控制技术，创新建立了技术领先的集成化、管道化、模块化和数字化中药提取浓缩生产线，实现中药提取浓缩自动化和在线质量监测控制，实现全程监控产品质量，确保产品优质。

公司建成在线能源监测系统，进一步促进公司生产成本控制，并推进公司节能减排工作。公司被认定为东莞市企业能源管理中心甲级，同时被评为东莞市节能先进单位。

公司以创新为发展的核心动力，突破传统的能源供应方式，引进天然气分布式能源站，并采用梯级式能源利用，可同时供应蒸汽、电、冷水三种能源。分布式能源站进一步保障了

公司电力供应，优化公司冷水机系统和锅炉系统的运行，提高天然气综合使用效率，有利于降低能源成本。

公司实施三年的精益管理项目逐渐显示出在成本控制、现场管理、工作效率等方面的项目价值。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年，医药行业依然增速较缓。国家对于产业规范、产业提升的政策导向都让行业的市场竞争加剧，行业发展面临挑战。与此同时，国务院印发了《“健康中国2030”规划纲要》，“健康中国”上升为国家战略，提出2030年要实现五大战略目标，其中健康服务能力大幅提升，健康服务业总规模2020年达到8万亿，2030年达到16万亿元，健康服务行业发展潜力巨大。

医药行业机遇与挑战并存，面对快速变革的市场环境，公司继续围绕“十三五”战略规划立足于公司已有的优势，并充分利用现有资源和能力，夯实医药主业，适度拓展医疗服务，在医药领域深耕发展。

1、核心业务稳健成长报告期内，公司实现营业收入119,375.89万元，同比增长24.28%，其中中成药实现销售收入69,175.51万元，同比增长16.86%；化学药实现营业收入33,426.54万元，同比增长28.89%。

（1）营销顺势改造，稳步推进业绩提升报告期内，公司适应医药环境变化和政策调整，通过推行“营销中心公司化，推广组织专业化平台化、业务结构多元化、营销网络下沉化”等四项原则和措施，继续深化营销管理改革，推动公司营销工作良性、快速发展。绩效优化工具运用成熟，绩效管理内容完整清晰，新增绩效优化部运作顺畅，管理效益明显。具体包括以下几个方面：

①公司继续优化营销组织机构，各营销板块发展方向明确、经营策略清晰。已构建完善的前台五大销售体系（处方药事业部、品牌事业部、代理事业部、仿制药推广事业部和基层医疗事业部）和后台三大支持体系（市场支持体系、后勤支持体系、财务管理体系），并向子公司推行，进一步提升了各公司的营销管理水平。

②通过专业化和平台化子公司改造，进一步释放了团队的活力，提高了市场响应和决策速度，激发了营销人员的工作热情，公司内部的产品资源得到进一步的挖掘，推动业绩提升。参股成立的以眼科销售为专业化方向的常州远景眼科医药科技有限公司，通过声势浩大的“春耕行动”，促进眼科产品销售增长。通过引入公司内部竞争性获得产品资源的良性竞争机制，公司羧甲司坦口服溶液增长较快。通过重新定位和进一步的市场挖掘，公司的硫糖铝口服混悬液增长不俗。开展脑栓通胶囊大样本的临床登记研究，推进毒损脑络理论的成果转化和获

得进一步的循证证据。

③在分级诊疗及医药分开等医改政策的引导下，营销加大了对于县域医疗市场的覆盖能力和院外零售连锁的布局力量，进一步完善发展公司零售推广体系，丰富营销业态，夯实业绩产出结构。报告期内，公司新开发零售药店超过10000家。

在“全产品、全渠道、全终端”的经营策略下，公司激活部分独家、类独家产品上市且进展良好，核心产品继续保持增长；在两票制的推动下，商务事业部进一步完善了现有渠道管理体系，在提高渠道服务能力的同时，提高了渠道服务标准。公司与优质商业公司联合，在非优势领域的零售连锁及第三终端持续发力，使公司的网络覆盖率进一步提升；公司通过慢病管理与糖网筛查项目，继续加大与国内大型连锁药店深度合作，扩大公司在零售领域的覆盖规模及市场份额。

（2）研发创新突破，引领公司未来公司致力于建立多模式良性循环的研发生态体系，构建自主研发和合作研发并重的研发模式。

公司创新药研继续在稳步推进，10个创新药项目中已获临床批件的创新药项目均在不同的临床试验进程中，目前进展符合预期。报告期内，公司两个创新药项目完成临床前研究工作获得《药品注册申请受理通知书》，分别是治疗肝癌、胃癌等恶性肿瘤一类创新药ZSP1241原料及片和预防和治疗甲型流感及人禽流感的一类创新药ZSP1273原料及片，目前公司已收到国家药品监督管理局核发的治疗肝癌、胃癌等恶性肿瘤一类创新药ZSP1241的《药物临床试验批件》，目前公司6个创新药已完成临床前研究工作，其中5个获批临床，均在临床试验的不同阶段，公司的创新研发进展较快。

报告期内，公司的ZSP1602项目化合物核心专利继获得加拿大、以色列授权后新获得新西兰授权。公司创新产品申请国际专利，是为创新产品构建知识产权保护体系，为公司产品的全球布局提前规划做好相应的市场保护。公司与四川大学合作共建NASH药效评价平台，目前已经初步建立药效评价模型，并开始联合给药的探索性研究，助力NASH产品的创新研发。公司在NASH和肿瘤方面的小分子化学创新药产品布局，居于国内领先地位。

报告期内，公司的2个纳米制剂注射用多西他赛聚合物胶束及注射用紫杉醇聚合物胶束获得《药物临床试验批件》，该两个产品未来可以与公司布局的分子靶向药物、肿瘤免疫药物联合用药，共同夯实公司在肿瘤领域的产品线布局，为公司后续发展打下了坚实的基础。

公司积极开展仿制药一致性评价工作，抓住一致性评价的发展机会，获得市场先机和市

场竞争优势。

公司围绕战略并考虑未来疾病谱变化，重点在核心治疗领域投入研发。报告期内有多项研究成果：

药品批件
序号	研发类别	名称	治疗领域	进展	申请人

1	创新药	ZSP1241片	抗肿瘤	获得临床试验批件	众生药业
2	创新药	ZSP1273原料及片	预防和治疗甲型流感及人禽流感	已获得注册受理号	众生药业
3	改良型新药	注射用多西他赛聚合物胶束	抗肿瘤	获得临床试验批件	众生药业
4	改良型新药	注射用紫杉醇聚合物胶束	抗肿瘤	获得临床试验批件	众生药业

5	仿制药	牛磺酸滴眼液	白内障	已获生产批件	众生药业
专利
序号	专利名称		专利号	专利权人
1	PCT专利“QUINOLINE DERIVATIVES AS SMO INHIBITORS”		724691（新西兰授权）	众生药业

专利技术的获得、一类创新药研发项目的阶段性成果，公司创新药开发已有突破性进展，创新为公司未来发展奠定基础。

2、协同业务增长迅速报告期内，公司医药贸易实现销售收入20,834.20万元，同比增长65.44%，医药贸易业务增长较快。众生医贸通过充分发挥公司在中药产业链上的布局优势和既有资源，积极拓展下游工业客户，公司中药 材和中药饮片的客户质量有所提升，并锁定一批稳定、资质较好的下游合作伙伴。通过整合公司的眼科医疗资源，公司眼科耗材和医疗器械类业务发展迅速，眼科供应链管理体系建立并初显成效。贸易业务作为公司核心业务的协同版块，已初步达成公司战略设计目标，有力支持核心业务版块的拓展。

3、战略业务稳健推进（1）内生、外延结合，夯实医药制造主业2017年10月，公司董事会审议通过收购新三板公司广东逸舒制药股份有限公司80.5260%股权事项。公司按新三板交易规则已开始逸舒制药第三批次股份收购，截至报告期末，公司持有逸舒制药23.64%股份，逸舒制药在报告期内尚未纳入公司合并报表范围。

（2）发挥眼科优势，适度介入眼科医疗服务随着疾病谱变化、潜在需求释放、消费升级等环境因素的演变，眼科医疗服务市场容量将会持续高速扩增，预测至2020年，中国眼科医疗服务市场规模约为1,510亿元，复合增速为14.1%，其中民营眼科医院规模达到305亿元，占比为20.2%。而中国眼病患者并未获得充分的医疗服务，眼科医疗服务供给还存在着较为严重的结构性不均衡，县域医疗市场远未得到满足，医疗资源配置效率低下，医疗资源浪费和缺医少药的现象并存，凸显了结构性市场机会。

2017年6月，公司全资收购湛江奥理德视光学中心有限公司，增加湛江奥理德眼科医院有限公司及中山奥理德眼科医院，奥理德视光学从2017年6月起纳入公司合并报表范围。2017年11月，公司控股收购宣城市眼科医院有限公司80%股权，宣城眼科成为公司的控股子公司，并从2017年11月起纳入公司合并报表范围。

报告期内眼科医疗服务实现营业收入为3,905.80万元。4、报告期内，公司获得多项荣誉，公司经营情况及信用状况得到了有关部门和社会各界的认可公司及全资子公司华南药业、先强药业的复方血栓通胶囊、众生丸、复方血栓通片、明目地黄胶囊、固肾合剂、复方血栓通软胶囊、醋酸泼尼松片、注射用单磷酸阿糖腺苷、头孢克肟分散片、盐酸甲氯芬酯胶囊、注射用盐酸甲氯芬酯、盐酸利托君片、盐酸利托君注射液、非诺贝特胶囊Ⅱ等产品被认定为广东省高新技术产品；公司及全资子公司华南药业公示为“连续二十八年（1990-2017）广东省守合同重信用企业”，公司全资子公司先强药业公示为2017年度广东省“守合同重信用”企业；公司及全资子公司华南药业经审核验收继续获评为“广东省清洁生产企业”；公司入选《2018中国化药研发实力排行榜》和《2018中国药品研发综合实力排行榜》，分别位列中国化药研发实力排行榜第十四位以及中国药品研发综合实力排行榜第二十四位，公司研发能力位居国内医药企业第一梯队；控股子公司益康中药主打产品“滇益康”当归荣获“云南名牌”称号并获得曲靖市人民政府通报表扬；公司连续七年入选中国制药工业百强；连续八年获得深圳证券交易所信息披露考核A级评价；获得东莞市2017年度税收突出贡献奖。

二、主营业务分析

概述

报告期内，公司实现主营业务收入118,798.86万元，同比增长25.01%，其中中成药实现营

业收入69,175.51万元，占主营业务收入的58.23%；化学药实现营业收入33,426.54万元，占主营业务收入的28.14%；中药材及中药饮片销售7,020.33万元，占主营业务收入的5.91%；原料药及中间体销售526.45万元，占主营业务收入的0.44%；眼科医疗器械业务实现营业收入4,744.23万元，占主营业务收入的3.99%；眼科医疗服务业务实现营业收入3,905.80万元，占主营业务收入的3.29%。

广东省内实现营业收入56,015.43万元，同比增长34.64%，占主营业务收入的47.15%。广东省外实现营业收入62,783.42万元，同比增长17.52%，占主营业务收入的52.85%，公司业务拓展稳步推进。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	1,193,758,887.96	960,532,164.50	24.28%
营业成本	472,282,032.76	369,422,727.93	27.84%
销售费用	313,505,988.10	237,465,352.36	32.02%	报告期内销售收入增长所致
管理费用	71,580,463.71	61,961,935.40	15.52%
财务费用	278,293.92	110,385.75	152.11%	存款利息收入和贷款利息支出增加所致
所得税费用	51,482,415.88	41,290,641.68	24.68%
研发投入	59,801,561.89	58,835,101.15	1.64%
经营活动产生的现金流量净额	81,925,990.77	178,126,253.95	-54.01%	报告期内收到销售商品款同比增加与商品采购、各项费用支出同比增加所致
投资活动产生的现金流量净额	-99,183,236.11	-79,854,174.25	-24.21%
筹资活动产生的现金流量净额	49,439,234.75	-98,916,220.00	149.98%	报告期内银行借款增加所致
现金及现金等价物净增加额	32,198,258.96	-726,513.27	4,531.89%	报告期内经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量净额变动所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,193,758,887.96	100%	960,532,164.50	100%	24.28%

分行业
医药制造	940,588,523.54	78.79%	821,016,363.14	85.48%	14.56%
医药贸易	208,341,998.58	17.45%	125,934,555.05	13.11%	65.44%
医疗服务	39,058,038.49	3.27%	3,340,469.39	0.35%	1,069.24%
其他业务收入	5,770,327.35	0.49%	10,240,776.92	1.06%	-43.65%
分产品
中成药销售	691,755,056.28	57.95%	591,940,618.15	61.63%	16.86%
化学药销售	334,265,412.52	28.00%	259,345,095.68	27.00%	28.89%
原料药及中间体销售	5,264,482.78	0.44%	12,426,525.00	1.29%	-57.64%
中药材及中药饮片销售	70,203,289.31	5.88%	71,850,269.12	7.48%	-2.29%
眼科医疗器械	47,442,281.23	3.97%	11,388,410.24	1.19%	316.58%
眼科医疗服务	39,058,038.49	3.27%	3,340,469.39	0.35%	1,069.24%
其他业务收入	5,770,327.35	0.49%	10,240,776.92	1.06%	-43.65%
分地区
广东省内	560,154,316.57	46.92%	416,035,504.06	43.32%	34.64%
广东省外	627,834,244.04	52.59%	534,255,883.52	55.62%	17.52%
其他业务收入	5,770,327.35	0.49%	10,240,776.92	1.06%	-43.65%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
医药制造	940,588,523.54	252,445,028.57	73.16%	14.56%	-3.85%	5.14%
医药贸易	208,341,998.58	196,780,142.71	5.55%	65.44%	93.88%	-13.85%
分产品
中成药销售	691,755,056.28	162,440,124.36	76.52%	16.86%	16.02%	0.17%
化学药销售	334,265,412.52	171,832,025.53	48.59%	28.89%	17.73%	4.87%
分地区
广东省内	560,154,316.57	298,820,137.32	46.65%	34.64%	44.33%	-3.58%
广东省外	627,834,244.04	171,697,743.95	72.65%	17.52%	8.12%	2.38%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用报告期内，项目数据同比变动较大，原因是业务较去年同期有较大增长所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	957,991,876.64	19.64%	926,496,254.99	19.08%	0.56%
应收账款	520,351,803.43	10.67%	361,658,593.66	7.45%	3.22%
存货	266,519,639.96	5.46%	269,036,705.74	5.54%	-0.08%
投资性房地产	43,554,841.29	0.89%	50,939,169.65	1.05%	-0.16%
长期股权投资	75,586,418.15	1.55%	32,023,074.04	0.66%	0.89%
固定资产	444,164,329.66	9.11%	450,975,787.98	9.29%	-0.18%
在建工程	53,761,893.54	1.10%	39,050,562.53	0.80%	0.30%
短期借款	305,600,000.00	6.27%	437,959,142.00	9.02%	-2.75%
长期借款	340,000,000.00	6.97%	0.00	0.00%	6.97%

注：“上年同期末”数为2017年12月31日经审计数据。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1）益康中药以其土地及房地产（沾国用[2007]第0556号；曲房权证沾字第00025809号、00025810号、00025811号、00025812号）向中国建设银行股份有限公司沾益支行申请的人民币700万元的流动资金贷款提供抵押担保。 截至报告期末，该借款已还清，抵押权尚未解除。

（2）2018年3月9日公司召开第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司向银行申请并购贷款的议案》，同意公司以所持有的奥理德视光学100%股权作为质押担保向招商银行股份有限公司东莞分行申请不超过人民币12,000万元的并购贷款，贷款期限不超过60个月，用于支付及置换公司收购奥理德视光学100%股权的部分交易对价款。截至报告期末，公司已

以所持有的奥理德视光学100%股权出质给招商银行股份有限公司东莞分行，并收到人民币12,000万元的并购贷款。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
309,362,986.91	345,843,600.00	-10.55%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额

97,926.28

报告期投入募集资金总额	19,524.91
已累计投入募集资金总额	88,650.29
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东众生药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1092号）核准，公司向8名特定对象非公开发行境内上市人民币普通股（A股）76,923,076股，发行价格为人民币13元/股，募集资金总额为人民币999,999,988元，扣除本次发行费用后，实际募集资金净额为人民币979,262,770.41元。上述募集资金已于2016年8月31日到账，上述资金到位情况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年8月31日出具了众会字（2016）第5803号《验资报告》。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
支付购买先强药业股权二至四期价款	否	60,000	60,000	17,847.02	55,946.12	93.24%	--	--	不适用	否
1.1 类小分子化学创新药的合作研发项目	否	20,000	20,000	1,677.89	14,777.89	73.89%	--	--	不适用	否
补充流动资金	否	17,926.28	17,926.28	0	17,926.28	100.00%	--	--	不适用	否
承诺投资项目小计	--	97,926.28	97,926.28	19,524.91	88,650.29	--	--	--	--	--
超募资金投向
不适用
合计	--	97,926.28	97,926.28	19,524.91	88,650.29	--	--	--	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	1、支付购买先强药业股权二至四期价款。募投项目用于支付现金购买先强药业97.69%股权的第二至四期交易价款，本身不产生收益。根据交易对方出具的相关承诺，先强药业2015年度、2016年度及2017年度扣减非经常性损益后的净利润总额不低于29,120万元。2015至2017年，先强药业经审计扣减非经常性损益后的净利润合计为29,122.07万元，已完成其三年业绩承诺。项目效益无法单独计算。 2、1.1类小分子化学创新药的合作研发项目。合作研发项目实施后短期内将不直接产生经济效益，将取得各阶段性研发成果，预期会有部分项目取得临床批件，部分项目获授专利。基于项目研发成果公司将在肿瘤、心脑血管、非酒精性脂肪肝炎、流感及老年性退行性病变等治疗领域打造新的产品线，创新药研发能力进一步增强。项目产品成功上市或者项目阶段性研发成果实施外部转让，

	将会获得较大的经济效益。项目效益无法单独计算。 3、补充流动资金项目。用于满足公司日常经营的资金需求，有利于为公司业务的快速发展提供资金支持。同时，通过募集资金补充流动资金，公司资金实力将得到壮大，抗风险能力和持续经营能力提高，财务状况更趋稳健，符合公司及全体股东的长远利益。项目效益无法单独计算。
项目可行性发生重大变化的情况说明	报告期不存在此情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	为保障公司募集资金投资项目的顺利推进，在本次募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目，共计人民币31,249.40万元。公司于2016年9月21日召开第五届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金31,249.40万元置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金。上述置换于2016年9月26日完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	适用
	报告期内，募集资金投资项目尚未实施完毕。
尚未使用的募集资金用途及去向	2017年10月10日，公司召开2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币30,000万元的闲置募集资金购买保本型理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。为控制风险，使用以上额度内资金购买的理财产品为期限不得超过12个月的保本型理财产品。授权董事长具体实施相关事宜，授权期限自股东大会审议通过之日起一年。截至报告期末，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品尚未到期的金额为3,800.00万元。其他尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	报告期不存在此情况。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述	披露日期	披露索引
2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告	2018年08月03日	公告编号：2018-061；公告名称：《广东众生药业股份有限公司董事会关于2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
广东华南药业集团有限公司	子公司	药品研发、生产及销售	55,000,000.00	467,329,189.06	388,866,364.09	200,319,411.33	60,981,886.08	51,906,234.14
广东先强药业有限公司	子公司	药品研发、生产及销售	243,900,000.00	474,994,731.94	448,199,851.45	82,909,244.33	40,267,937.49	34,305,680.90
广东众生医药贸易有限公司	子公司	药品、中药材、医疗器械、化工原料的经营和批发；企业管理咨询服务	50,000,000.00	211,280,295.26	57,814,963.70	333,314,107.52	3,148,857.10	1,980,771.24
东莞市众生企业管理有限公司	子公司	企业管理咨询、代理广告、货运代理、物业管理	500,000.00	1,698,596.02	1,499,623.59	1,620,459.94	124,030.68	111,954.02

云南益康中药饮片有限责任公司	子公司	中药饮片、中药材生产及销售	25,000,000.00	121,429,200.40	40,327,554.99	11,934,710.95	-2,847,006.30	-2,868,374.86
广东前景眼科投资管理有限公司	子公司	投资管理和运营	50,000,000.00	9,129,002.77	8,971,186.33	5,095,754.69	-1,301,595.60	-1,276,724.29
湛江奥理德视光学中心有限公司	子公司	眼医学服务和视光业务	25,000,000.00	49,924,514.69	43,712,288.99	22,149,537.56	7,246,675.43	5,126,593.96
宣城市眼科医院有限公司	子公司	眼医学服务和视光业务	3,000,000.00	38,434,842.23	14,766,610.21	17,259,632.05	4,705,139.26	3,516,799.07

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明无

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度	0.00%	至	20.00%
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）	31,595.92	至	37,915.1
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	31,595.92
业绩变动的原因说明	公司业绩保持稳定增长。

十、公司面临的风险和应对措施

公司一直努力识别所面临的各类风险，积极采取应对措施，规避和降低风险。报告期内，公司面临的风险无重大变化。

1、行业政策风险两票制、公立医院药品零加成、控制公立医院的药占比、临床数据核查、仿制药一致性

评价、飞行检查常态化等的施行，可能导致市场竞争格局的变化，对医药行业发展产生影响，公司存在政策变化带来的风险。

公司将密切关注并研究相关行业政策，加强对行业重大信息跟踪分析，及时把握行业发展变化趋势，规避行业政策风险。

2、药品招标风险以省为单位的招标制度改革、GPO、医联体二次议价、药房托管等药品招标政策的变化，可能会对公司药品的中标情况产生影响，如果未中标或中标价格下降，可能会对公司营业收入造成不利影响。

公司积极采取应对措施，通过整合资源，优化招投标渠道，降低招投标过程中可能的政策变化或降价对公司的影响。

3、制造成本上升产品毛利率下降的风险人力资源成本、环保改造成本、公司设备升级成本等成本持续攀升，由于巨大的固定资产投入以及新的质量管理体系的高要求，导致制造成本上升，而各地招标政策的不确定性，公司存在产品毛利率下降的风险。

公司坚持优化运营管理机制，持续通过管理提升纾解成本上涨压力，降低产品毛利率下降风险的影响。

4、化学原料药成本上升或断供的风险由于公司许多基本药物的化学原料药供应商为独家或不足三家，公司面临化学原料药由于环保压力、市场因素等造成的成本上升或断供的风险。

公司将加强对市场信息的收集分析，提高对市场行情的准确判断，结合公司的实际情况，适时进行化学原料药采购。

5、研发风险公司连续投入大量资金用于新药的研发，随着国家监管法规、注册法规的日益严格，要求的日益提升，以及新药开发本身起点高、难度大，新药研发存在不确定性以及研发周期可能延长的风险。

公司将严格按照国家政策、指导原则开展研发工作，公司将持续优化研发项目管理体系建设，加强研发项目的过程管理和风险控制，对研发项目关键节点进行风险评估，降低过程风险，同时通过合作研发的风险分担等方式，降低研发风险。

6、子公司业绩不确定性的风险

公司外延性拓展，陆续收购增加子公司，公司将对其进行管理输出和业务整合，强化其内控管理。整合过程存在业绩不确定性风险。尤其是眼科医疗服务的整合需要较长的周期。

公司按上市公司的规范运作加强对子公司的管理和培训，在企业文化、管理方式、经营资源等方面进行整合，加强子公司投后管理，稳定并提升子公司业绩。

7、商誉减值的风险根据企业会计准则，在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。随着公司外延拓展，收购子公司形成了较大商誉，若标的公司未来经营中不能较好地实现收益，标的资产所形成的商誉存在一定的减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。

公司将做好并购企业的整合，与现有业务实现资源共享、优势互补，推动企业持续发展。8、人才缺乏的风险随着公司规模扩张和业务拓展，公司在战略执行和推进中，可能存在管理人才和专业人才储备与公司发展需求不能很好匹配的风险。

公司基于“十三五”战略，在人力资源管理与开发，前端人力资源的引进、激励体系的进一步完善上重点着力，为公司创新发展确保人力资源的供应和储备。

针对上述可能存在的风险，公司将重点关注，及时根据市场情况并结合公司实际适时调整，积极应对，力争2018年经营目标及计划如期顺利达成。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	13.70%	2018年02月09日	2018年02月10日	公告编号：2018-017；公告名称：《广东众生药业股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2017年年度股东大会	年度股东大会	39.97%	2018年05月15日	2018年05月16日	公告编号：2018-045；公告名称：《广东众生药业股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》；公告网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	资产收购交易对方：查敦传、范先会、徐峻、吴志兵、张解忠、杨国栋、乐文军	业绩承诺及补偿安排	全体交易对方承诺宣城眼科2017年度扣除非经常性损益后的净利润低于750万元，则交易对方全体成员须承担补偿义务。交易对方全体成员为补偿义务人，补偿金额由交易对方各成员按照本次股权交割日前各自持有宣城眼科的持股比例	2017年11月13日	2017年度	已履行完毕

			为基础计算承担各自补偿义务，交易对方各成员就补偿义务向公司承担连带责任，按照协议约定公式计算应补偿金额。
资产重组时所作承诺	重大资产重组交易对方：罗月华、邱亚平、薛渊斌、岳伟红、张吉生、张先凡、张哲锦、张志生	业绩承诺及补偿安排	全体交易对方对先强药业业绩及补偿承诺约定如下：全体交易对方承诺，先强药业2015年度、2016年度及2017年度（以下简称"业绩承诺期"）扣减非经常性损益后的净利润分别不低于人民币8,000万元、9,600万元、11,520万元。若在前述三个会计年度内，全体交易对方提前完成三年业绩承诺的总额（扣减非经常性损益后的净利润共计人民币29,120万元），且保证在业绩完成期内业绩的年度增长率不低于20%，则经公司聘请的审计机构审计确认后，公司一次性提前支付该项交易金额的全部剩余部分；此后，全体交易对方不再承担业绩补偿义务，业绩承诺期终止。	2015年04月21日	2015年至2017年	已履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
公司诉国家知识产权局专利复审委员会，第三人扬州中惠制药有限公司专利无效行政纠纷	-	否	由北京知识产权法院立案受理，正在审理中。	本诉讼是为保护公司知识产权提出，对公司生产经营不产生影响。	未判决	2018年04月24日	公司于2018年4月24日在巨潮资讯网披露的《公司2017年年度报告》
公司及子公司其他未达重大诉讼标准的诉讼	74	否	审理阶段	相关诉讼共涉及金额为74万元，正在审理中，对公司的正常经营不产生影响。	未判决	不适用	不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

公司全资子公司先强药业于报告期内收到广州市从化区环境保护局的行政处罚决定书（从环罚【2018】22号），2018年4月25日，广州市从化区环境保护局执法人员对先强药业进行检查。经查，先强药业危险废物的容器和包装物以及贮存危险废物的场所，未设置危险废

物识别标志。上述行为违反了《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第五十二条的规定。广州市从化区环境保护局依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第七十五条的规定，责令先强药业改正违法行为，并对先强药业作出罚款2万元整（大写：贰万元整）的行政处罚。先强药业已按照广州市从化区环境保护局的要求及时完成相应整改，积极消除生产安全事故隐患。

公司全资子公司先强药业于2018年7月23日收到广州市从化区安全生产监督管理局的行政处罚决定书（穗从）安监罚【2018】A006号，先强药业使用危险物品未建立专门管理制度和未采取可靠的安全措施的情况。以上事实违反了《中华人民共和国安全生产法》第三十六条第二款的规定，依据《中华人民共和国安全生产法》第九十八条第（一）项及《安全生产行政处罚自由裁量适用规则（试行）》第十四条第（二）项的规定，决定给予处人民币肆万元整（?40,000.00）罚款的行政处罚。先强药业将按照广州市从化区安全生产监督管理局的要求及时完成相应整改，积极消除生产安全事故隐患。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2017年9月18日，公司召开第六届董事会第八次会议审议通过了《关于<广东众生药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次员工持股计划相关事宜的议案》。公司独立董事对此发表了同意意见。具体内容详见2017年9月19日《证券时报》和巨潮资讯网的相关公告。

2、2017年9月29日，北京市海润律师事务所对公司第一期员工持股计划发表了律师意见。

具体内容详见2017年9月30日巨潮资讯网的《北京市海润律师事务所关于广东众生药业股份有限公司第一期员工持股计划之法律意见书》。

3、2017年10月10日，公司召开2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于<广东众生药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次员工持股计划相关事宜的议案》，授权董事会全权办理公司第一期员工持股计划的相关事宜。具体内容详见2017年10月11日《证券时报》和巨潮资讯网的相关公告。

4、截至2017年11月22日，公司作为委托人与中航信托股份有限公司签订信托合同，具体内容详见2017年11月23日《证券时报》和巨潮资讯网的相关公告。

5、截至2017年12月12日，公司第一期员工持股计划（中航信托?天启【2017】491号众生药业员工持股集合资金信托计划）通过二级市场累计买入公司股票11,905,041股，占公司总股本的1.46%，成交金额合计为人民币149,483,292.88元，成交均价约为人民币12.56元/股。最后一笔于2017年12月12日买入，公司已按规定于公司股东大会审议通过后6个月内完成第一期员工持股计划标的股票的购买。剩余资金将不再继续购买公司股票，留作备付资金。至此，公司已完成第一期员工持股计划的股票购买，本次员工持股计划购买的公司股票锁定期自公司公告最后一笔买入完成之日起12个月，即2017年12月13日至2018年12月12日。具体内容详见2017年12月14日《证券时报》和巨潮资讯网的《关于第一期员工持股计划购买完成的公告》。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年1月23日召开第六届董事会第十二次会议、于2018年2月9日召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于参与投资产业并购基金暨关联交易的议案》、《关于公

司与控股股东共同为产业并购基金优先级及中间级权益提供担保的关联交易议案》，同意公司与控股股东张绍日先生作为劣后级有限合伙人参与投资北京达麟投资管理有限公司（以下简称“达麟投资”）发起设立的医药健康产业并购基金（以下简称“产业并购基金”），其中公司以自有资金认缴出资不超过人民币8,000万元，张绍日先生认缴出资不超过人民币350万元。同时，为保证产业并购基金顺利成立和募集工作顺利开展，同意公司与控股股东张绍日先生共同为产业并购基金的优先级有限合伙人及中间级有限合伙人的实缴出资额的回收及预期投资收益的获得提供最高额度为不超过59,010万元人民币（预计优先级有限合伙人及中间级有限合伙人5年投资本金及预期收益合计）的连带责任担保，公司与控股股东张绍日先生之间按1:1的比例承担对优先级有限合伙人及中间级有限合伙人出资额本金及预期投资收益的差额补足及回购担保义务，担保期限为基金存续期且不超过该合伙企业解散清算决议经合伙企业内部有效程序审议通过后一年。

截止报告期末，产业并购基金各合伙人签署了《合伙协议》及《补充协议》；公司、张绍日先生分别与优先级有限合伙人申万宏源证券有限公司、中间级有限合伙人深圳市融通资本管理股份有限公司签署了《差额补足与回购协议》。产业并购基金的工商变更登记手续已经广州市工商行政管理局核准，并完成中国证券投资基金业协会备案手续。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
广东众生药业股份有限公司第六届董事会第十二次会议决议公告	2018年01月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东众生药业股份有限公司第六届监事会第十次会议决议公告	2018年01月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东众生药业股份有限公司关于参与投资产业并购基金暨关联交易的公告	2018年01月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东众生药业股份有限公司关于公司与控股股东共同为产业并购基金优先级及中间级权益提供担保的关联交易公告	2018年01月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东众生药业股份有限公司独立董事关于公司关联交易的事前认可意见	2018年01月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东众生药业股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见	2018年01月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东众生药业股份有限公司关于召开2018年第一次临时股东大会的通知	2018年01月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东众生药业股份有限公司2018年第一次临时股东大	2018年02月10日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

会决议公告
北京市天银律师事务所关于广东众生药业股份有限公司2018年第一次临时股东大会的法律意见书	2018年02月10日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
广东众生药业股份有限公司关于参与投资产业并购基金的进展公告	2018年05月26日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
申万宏源证券有限公司	2018年01月24日	44,654	2018年03月27日	814.06	连带责任保证	基金存续期且不超过该合伙企业解散清算决议经合伙企业内部有效程序审议通过后一年	否	否

深圳市融通资本管理股份有限公司	2018年01月24日	12,525	2018年03月27日	205.15	连带责任保证	基金存续期且不超过该合伙企业解散清算决议经合伙企业内部有效程序审议通过后一年	否	否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		59,010		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		1,019.21
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		59,010		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		1,019.21
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
广东华南药业集团有限公司	2017年06月15日	4,000	2017年07月27日	4,000	连带责任保证	2年	否	否
广东众生医药贸易有限公司	2017年06月15日	3,000	2017年10月19日	2,059.23	连带责任保证	2年	否	否
云南益康中药饮片有限责任公司	2017年08月22日	2,700	-	0	连带责任保证	2年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		6,059.23
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		9,700		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		6,059.23
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		0		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		59,010		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		7,078.44
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		68,710		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		7,078.44
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				1.85%
其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）	0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）	0
上述三项担保金额合计（D+E+F）	0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）	无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
广东众生药业股份有限公司(含子公司广东华南药业集团有限公司)	COD	经厂区污水站处理排入市政管网	1	排放口在厂区污水站	56.4mg/L	60mg/L	0.418t/a	4.03t/a	无
广东众生药业股份有限公司(含子公司广东华南药业集团有限公司)	氨氮	经厂区污水站处理排入市政管网	1	排放口在厂区污水站	7.84mg/L	8mg/L	0.058t/a	0.66t/a	无
广东众生药业股份有限公司(含子公司广东华南药业集团有限公司)	悬浮物	经厂区污水站处理排入市政管网	1	排放口在厂区污水站	16mg/L	30mg/L	0.118t/a	3.96t/a	无

广东众生药业股份有限公司(含子公司广东华南药业集团有限公司)	颗粒物	经烟囱排放到高空	1	排放口在锅炉房顶部	8.25mg/ m?	20mg/m?	0.068t/a	0.51t/a	无
广东众生药业股份有限公司(含子公司广东华南药业集团有限公司)	氮氧化物	经烟囱排放到高空	1	排放口在锅炉房顶部	81mg/ m?	150mg/ m?	0.682t/a	3.39t/a	无

防治污染设施的建设和运行情况

公司及全资子公司华南药业属于东莞市排污重点企业。一直以来，公司高度重视环境保护工作，成立了独立专职运行的环境健康安全部，制订了相应的环境保护管理制度，由环境健康安全部负责日常环保工作的监督管理。公司建立了明确的岗位责任制和环保设施操作规程，强化环保设施运行管理；通过开展清洁生产活动，将清洁生产技术和理念贯彻到产品研发、生产、销售全过程，使公司环保工作得到了有效保证。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

项目新建和改扩建均进行环境影响评价，并取得环保主管部门的建设许可批复和环保验收意见。项目于2002年7月29日取得了东莞市环境保护局的批复意见（东环建[2002]564号），于2004年8月9日通过了东莞市环境保护局验收(东环验[2004]217号)。第一次改扩建工程于2007年12月17日取得了原广东省环境保护局的批复(粤环审[2007]447号)，2013年12月5日通过广东省环境保护厅验收(粤环审[2013]385号)。2011年实施了锅炉油改气项目，于2011年4月29日取得了东莞市环境保护局石龙分局的批复(东环建（石）[2011]1-9号)，2011年9月7日通过了东莞市环境保护局石龙分局验收（东环建（石）[2011]2-24号)。2013年再次进行改扩建，于2013年11月20日取得了东莞市环境保护局石龙分局的批复(东环建（石）[2013]53号)，2014年8月8日通过了东莞市环境保护局石龙分局验收(东环建（石）[2014]16号)。项目在2015年再次进行改扩建，于2015年7月17日取得了东莞市环境保护局的批复(东环建 [2015]1554号)，于2016年8月22日通过了东莞市环境保护局的验收(东环建 [2016]8187号)。

突发环境事件应急预案

公司及全资子公司华南药业于2013年编制了突发环境事件应急预案，并于2013年8月29日通过东莞市环境保护局的备案（备案编号：4419002013058）。于 2015年重新修订了突发环境事件应急预案，并于2015年12月18日通过东莞市环境保护局的备案（备案编号：

4419002015094）。

环境自行监测方案

公司及全资子公司华南药业制定了环境自行监测方案，对污染物排放进行监控，以确保达标排放。主要检测项目和频次如下：

项目	检测频次	检测单位
污水	每周两次	企业内部检测人员

污水	每季度/次	资质检测公司
锅炉烟气	每季度/次	资质检测公司
厂界噪声	每年/次	资质检测公司

TVOC	每月/次	资质检测公司
粉尘	每年/次	资质检测公司

其他应当公开的环境信息

无

其他环保相关信息

公司及全资子公司华南药业一直积极推动清洁生产工作，被广东省清洁生产协会评为“广东省清洁生产企业”,被东莞市环境保护局评定为环保诚信企业（绿牌）。公司将发挥标杆企业作用，持续关注节能环保工作，积极推进清洁生产，践行企业社会责任。

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2018年1月23日，公司召开第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于参与投资成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）的议案》。为了更好抓住医药健康市场的发展机遇，充分利用专业机构的经验和资源，围绕公司战略推进产业布局，同时提升公司资产运作水平，提高资金收益，同意公司以自有资金人民币5,000万元参与投资成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙），授权公司董事长签署相关协议及法律文件。2018年1月23日，公司签署了《关于成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）之有限合伙协议》。

具体内容详见：公司于2018年01月24日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司第六届董事会第十二次会议决议公告》，公告编号：2018-004；《广东众生药业股份有限公司关于参与投资成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）的公告》，公告

编号：2018-006；《广东众生药业股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》。

2、2018年3月9日，公司召开第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司向银行申请并购贷款的议案》，同意公司以所持有的奥理德视光学100%股权作为质押担保向招商银行股份有限公司东莞分行申请不超过人民币12,000万元的并购贷款，贷款期限不超过60个月，用于支付及置换公司收购奥理德视光学100%股权的部分交易对价款。授权公司董事长在上述审批范围内根据具体情况实施相关事宜并签署有关法律文件。截至报告期末，公司已以所持有的奥理德视光学100%股权出质给招商银行股份有限公司东莞分行，并收到人民币12,000万元的并购贷款。

具体内容详见：公司于2018年03月10日在《证券时报》和巨潮资讯网的《广东众生药业股份有限公司第六届董事会第十三次会议决议公告》，公告编号：2018-024；《广东众生药业股份有限公司关于公司向银行申请并购贷款的公告》，公告编号：2018-025。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司营销管理中心整合全资子公司众生医贸资源，进行独立运营，众生医贸在各省逐步推进与专业营销团队合作，共同投资设立省级平台化的推广服务管理公司。截至报告期末，众生医贸已累计对外投资设立了28家参股公司，认缴出资额1,526.72万元。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	171,693,589	21.08%	0	0	0	-136,168,293	-136,168,293	35,525,296	4.36%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	171,693,589	21.08%	0	0	0	-136,168,293	-136,168,293	35,525,296	4.36%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	171,693,589	21.08%	0	0	0	-136,168,293	-136,168,293	35,525,296	4.36%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	642,767,487	78.92%	0	0	0	136,168,293	136,168,293	778,935,780	95.64%
1、人民币普通股	642,767,487	78.92%	0	0	0	136,168,293	136,168,293	778,935,780	95.64%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	814,461,076	100.00%	0	0	0	0	0	814,461,076	100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用

1、根据深圳证券交易所《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》和《中小企业板上市公司规范运作指引》，公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。

2、2016年12月29日，公司2016年第四次临时股东大会及第六届董事会第一次会议审议通过了选举新一届公司董监高人员，原董事张绍日、叶惠棠及监事曹家跃任期届满不再续任公司董监高人员。根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》，公司董事、监事和

高级管理人员离任并委托公司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日，深交所和中国结算深圳分公司以相关离任人员所有锁定股份为基数，按50%比例计算该人员在申报离任六个月后的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售的额度，同时对该人员所持的在上述额度内的无限售条件的流通股进行解锁。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的十二个月期满，离任人员所持该公司无限售条件股份将全部解锁。

股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
张绍日	110,350,000	110,350,000	0	0	高管离任锁定	按照离任董事、监事和高级管理人员持股限售规定。
叶惠棠	18,960,954	18,960,954	0	0	高管离任锁定	按照离任董事、监事和高级管理人员持股限售规定。
龙超峰	10,650,000	3,550,000	0	10,650,000	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
赵希平	10,350,000	3,450,000	0	10,350,000	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
陈永红	10,125,000	3,375,000	0	10,125,000	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
曹家跃	6,110,000	6,110,000	0	0	高管离任锁定	按照离任董事、监事和高级管理人员持股限售规定。

龙春华	2,915,635	900,966	0	2,702,896	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
周雪莉	1,200,000	300,000	0	900,000	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
李滔	900,000	227,800	0	683,400	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
陈小新	60,000	20,000	0	60,000	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
丁衬欢	48,000	12,000	0	36,000	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
李素贤	24,000	6,000	0	18,000	高管锁定股	2018年1月2日按公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。
合计	171,693,589	147,262,720	0	35,525,296	--	--

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		29,936				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
									股份状态	数量
张绍日	境内自然人		27.10%	220,700,000	0		0	220,700,000	质押	144,340,000
全国社保基金六零四组合	其他		2.85%	23,174,530	14,027,793		0	23,174,530
叶惠棠	境内自然人		2.80%	22,785,327	-229,942		0	22,785,327	质押	13,860,000
中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司	其他		2.28%	18,588,485	15,169,448		0	18,588,485
西藏信托有限公司	其他		1.89%	15,384,615	0		0	15,384,615

－西藏信托－智臻19号集合资金信托计划
龙超峰	境内自然人	1.74%	14,200,000	0	10,650,000	3,550,000		质押		3,930,000
陈永红	境内自然人	1.66%	13,500,000	0	10,125,000	3,375,000		质押		8,650,000
中航信托股份有限公司－中航信托·天启【2017】491号众生药业员工持股集合资金信托计划	其他	1.46%	11,905,041	0	0	11,905,041
李煜坚	境内自然人	1.40%	11,400,000	0	0	11,400,000
黄仕斌	境内自然人	1.32%	10,739,000	-621,000	0	10,739,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		无。
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司控股股东张绍日先生委托设立“西藏信托-智臻19号集合资金信托计划”。除此之外，公司前10名股东不存在关联关系，不属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类			数量
张绍日		220,700,000					人民币普通股			220,700,000
全国社保基金六零四组合		23,174,530					人民币普通股			23,174,530
叶惠棠		22,785,327					人民币普通股			22,785,327
中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司		18,588,485					人民币普通股			18,588,485
西藏信托有限公司－西藏信托－智臻19号集合资金信托计划		15,384,615					人民币普通股			15,384,615
中航信托股份有限公司－中航信托·天启【2017】491号众生药业员工持股集合资金信托计划		11,905,041					人民币普通股			11,905,041
李煜坚		11,400,000					人民币普通股			11,400,000
黄仕斌		10,739,000					人民币普通股			10,739,000
肖艳		10,649,200					人民币普通股			10,649,200
曹家跃		9,950,000					人民币普通股			9,950,000
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股		公司控股股东张绍日先生委托设立“西藏信托-智臻19号集合资金信托计划”。除此之外，公司未知前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。

东之间关联关系或一致行动的说明
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
陈永红	董事长、总经理	现任	13,500,000	0	0	13,500,000	0	0	0
龙超峰	董事、副总经理	现任	14,200,000	0	0	14,200,000	0	0	0
周雪莉	董事、副总经理、董事会秘书	现任	1,200,000	0	0	1,200,000	0	0	0
龙春华	董事、副总经理、财务总监	现任	3,603,862	0	0	3,603,862	0	0	0
张玉冲	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
单鹏安	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
杜守颖	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
汤瑞刚	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
魏良华	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
陈小新	监事会主席	现任	80,000	0	0	80,000	0	0	0
丁衬欢	职工监事	现任	48,000	0	0	48,000	0	0	0
李素贤	监事	现任	24,000	0	0	24,000	0	0	0
赵希平	副总经理	现任	13,800,000	0	3,450,000	10,350,000	0	0	0
李滔	副总经理	现任	911,200	0	0	911,200	0	0	0
尹元源	副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
合计	--	--	47,367,062	0	3,450,000	43,917,062	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广东众生药业股份有限公司

2018年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	957,991,876.64	926,496,254.99
结算备付金	0.00	0.00
拆出资金	0.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	0.00
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	420,481,331.06	470,848,730.89
应收账款	520,351,803.43	361,658,593.66
预付款项	160,863,308.47	107,952,126.87
应收保费	0.00	0.00
应收分保账款	0.00	0.00
应收分保合同准备金	0.00	0.00
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	33,556,657.56	29,078,581.54
买入返售金融资产	0.00	0.00
存货	266,519,639.96	269,036,705.74

持有待售的资产	0.00	0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	40,567,333.02	308,893,781.12
流动资产合计	2,400,331,950.14	2,473,964,774.81
非流动资产：
发放贷款及垫款	0.00	0.00
可供出售金融资产	36,004,000.00	16,004,000.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	75,586,418.15	32,023,074.04
投资性房地产	43,554,841.29	50,939,169.65
固定资产	444,164,329.66	450,975,787.98
在建工程	53,761,893.54	39,050,562.53
工程物资	0.00	0.00
固定资产清理	0.00	0.00
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
无形资产	246,394,861.97	253,836,476.19
开发支出	227,786,211.75	198,537,254.07
商誉	1,179,574,070.59	1,179,574,070.59
长期待摊费用	925,778.73	879,602.97
递延所得税资产	6,586,728.22	5,514,292.39
其他非流动资产	162,648,713.88	154,795,782.07
非流动资产合计	2,476,987,847.78	2,382,130,072.48
资产总计	4,877,319,797.92	4,856,094,847.29
流动负债：
短期借款	305,600,000.00	437,959,142.00
向中央银行借款	0.00	0.00
吸收存款及同业存放	0.00	0.00
拆入资金	0.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	26,242,440.04	29,906,749.44

应付账款	42,967,740.41	85,037,776.94
预收款项	13,698,095.60	17,856,583.88
卖出回购金融资产款	0.00	0.00
应付手续费及佣金	0.00	0.00
应付职工薪酬	9,971,225.31	26,846,220.29
应交税费	65,137,426.87	58,747,027.88
应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
其他应付款	173,819,750.79	441,416,523.74
应付分保账款	0.00	0.00
保险合同准备金	0.00	0.00
代理买卖证券款	0.00	0.00
代理承销证券款	0.00	0.00
持有待售的负债	0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	0.00	0.00
其他流动负债	14,244,815.98	387,946.38
流动负债合计	651,681,495.00	1,098,157,970.55
非流动负债：
长期借款	340,000,000.00	0.00
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
长期应付款	0.00	0.00
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
专项应付款	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延收益	11,683,280.12	10,217,894.70
递延所得税负债	16,716,456.05	17,374,223.39
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	368,399,736.17	27,592,118.09
负债合计	1,020,081,231.17	1,125,750,088.64
所有者权益：
股本	814,461,076.00	814,461,076.00
其他权益工具	0.00	0.00

其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	1,424,460,900.52	1,424,460,900.52
减：库存股	0.00	0.00
其他综合收益	241,526.41	203,153.74
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	187,713,262.25	187,713,262.25
一般风险准备	0.00	0.00
未分配利润	1,407,834,576.49	1,280,290,191.71
归属于母公司所有者权益合计	3,834,711,341.67	3,707,128,584.22
少数股东权益	22,527,225.08	23,216,174.43
所有者权益合计	3,857,238,566.75	3,730,344,758.65
负债和所有者权益总计	4,877,319,797.92	4,856,094,847.29

法定代表人：陈永红 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	540,704,032.22	530,404,421.12
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	0.00
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	324,585,647.97	311,202,351.06
应收账款	371,686,601.68	259,186,176.82
预付款项	83,019,879.25	47,093,264.30
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	4,961,460.55	1,187,487.45
存货	116,701,931.17	142,580,565.69
持有待售的资产	0.00	0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	68,000,000.00	270,156,807.01
流动资产合计	1,509,659,552.84	1,561,811,073.45

非流动资产：
可供出售金融资产	30,000,000.00	10,000,000.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	1,806,427,414.29	1,762,360,527.30
投资性房地产	42,229,269.61	41,052,722.12
固定资产	294,814,577.58	312,961,330.33
在建工程	1,649,572.65	296,211.59
工程物资	0.00	0.00
固定资产清理	0.00	0.00
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
无形资产	98,045,028.37	102,330,624.65
开发支出	209,905,817.74	183,256,002.47
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	241,666.96	157,500.34
递延所得税资产	3,878,558.37	2,994,437.34
其他非流动资产	171,636,262.59	147,125,302.69
非流动资产合计	2,658,828,168.16	2,562,534,658.83
资产总计	4,168,487,721.00	4,124,345,732.28
流动负债：
短期借款	265,600,000.00	377,959,142.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	0.00	0.00
应付账款	11,562,190.68	17,743,900.50
预收款项	3,692,821.50	5,219,413.88
应付职工薪酬	4,297,483.51	14,616,527.88
应交税费	48,130,364.82	33,343,675.60
应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
其他应付款	137,308,029.26	386,938,344.96
持有待售的负债	0.00	0.00

一年内到期的非流动负债	0.00	0.00
其他流动负债	8,553,294.00	0.00
流动负债合计	479,144,183.77	835,821,004.82
非流动负债：
长期借款	340,000,000.00	0.00
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
长期应付款	0.00	0.00
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
专项应付款	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延收益	7,271,885.18	7,511,334.74
递延所得税负债	2,216,657.92	2,413,767.10
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	349,488,543.10	9,925,101.84
负债合计	828,632,726.87	845,746,106.66
所有者权益：
股本	814,461,076.00	814,461,076.00
其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
资本公积	1,443,647,973.48	1,443,647,973.48
减：库存股	0.00	0.00
其他综合收益	0.00	0.00
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	187,713,262.25	187,713,262.25
未分配利润	894,032,682.40	832,777,313.89
所有者权益合计	3,339,854,994.13	3,278,599,625.62
负债和所有者权益总计	4,168,487,721.00	4,124,345,732.28

3、合并利润表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

一、营业总收入	1,193,758,887.96	960,532,164.50
其中：营业收入	1,193,758,887.96	960,532,164.50
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	879,924,945.06	689,621,969.63
其中：营业成本	472,282,032.76	369,422,727.93
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00
提取保险合同准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00
分保费用	0.00	0.00
税金及附加	13,553,029.16	12,379,377.77
销售费用	313,505,988.10	237,465,352.36
管理费用	71,580,463.71	61,961,935.40
财务费用	278,293.92	110,385.75
资产减值损失	8,725,137.41	8,282,190.42
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
投资收益（损失以“－”号填列）	2,823,832.61	12,182,467.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-2,636,655.89	-2,191,399.28
汇兑收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	1,608,789.75	0.00
其他收益	6,687,552.58	6,207,714.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	324,954,117.84	289,300,376.24
加：营业外收入	172,223.71	159,120.32
减：营业外支出	185,496.56	315,536.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	324,940,844.99	289,143,959.68
减：所得税费用	51,482,415.88	41,290,641.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	273,458,429.11	247,853,318.00

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	273,458,429.11	247,853,318.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	0.00
归属于母公司所有者的净利润	274,147,378.46	247,539,870.54
少数股东损益	-688,949.35	313,447.46
六、其他综合收益的税后净额	38,372.67	-78,160.96
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	38,372.67	-78,160.96
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动	0.00	0.00
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	0.00	0.00
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	38,372.67	-78,160.96
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	0.00	0.00
2.可供出售金融资产公允价值变动损益	0.00	0.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	0.00	0.00
4.现金流量套期损益的有效部分	0.00	0.00
5.外币财务报表折算差额	38,372.67	-78,160.96
6.其他	0.00	0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	0.00	0.00
七、综合收益总额	273,496,801.78	247,775,157.04
归属于母公司所有者的综合收益总额	274,185,751.13	247,461,709.58
归属于少数股东的综合收益总额	-688,949.35	313,447.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.34	0.31
（二）稀释每股收益	0.34	0.30

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈永红 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	642,292,236.30	540,228,296.37
减：营业成本	167,770,087.60	153,725,377.21
税金及附加	8,784,491.42	8,380,652.92
销售费用	214,228,065.77	183,091,616.55
管理费用	43,718,617.10	44,602,215.11
财务费用	2,275,559.19	62,399.42
资产减值损失	6,203,714.94	7,583,083.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
投资收益（损失以“－”号填列）	34,478,002.71	71,474,170.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-433,113.01	-1,243,563.22
资产处置收益（损失以“-”号填列）	1,605,833.36	0.00
其他收益	4,421,798.56	4,450,353.52
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	239,817,334.91	218,707,475.53
加：营业外收入	79,146.68	85,645.02
减：营业外支出	21,026.23	261,779.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	239,875,455.36	218,531,341.14
减：所得税费用	32,017,093.17	23,919,855.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	207,858,362.19	194,611,486.07
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	207,858,362.19	194,611,486.07
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	0.00
五、其他综合收益的税后净额	0.00	0.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动	0.00	0.00
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	0.00	0.00
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	0.00	0.00
2.可供出售金融资产公允价值变动损益	0.00	0.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	0.00	0.00
4.现金流量套期损益的有效部分	0.00	0.00
5.外币财务报表折算差额	0.00	0.00
6.其他	0.00	0.00
六、综合收益总额	207,858,362.19	194,611,486.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.26	0.24
（二）稀释每股收益	0.26	0.24

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,068,303,602.72	824,937,171.41
客户存款和同业存放款项净增加额	0.00	0.00
向中央银行借款净增加额	0.00	0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额	0.00	0.00
收到原保险合同保费取得的现金	0.00	0.00
收到再保险业务现金净额	0.00	0.00
保户储金及投资款净增加额	0.00	0.00

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	0.00	0.00
收取利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
拆入资金净增加额	0.00	0.00
回购业务资金净增加额	0.00	0.00
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	34,432,793.07	59,235,931.28
经营活动现金流入小计	1,102,736,395.79	884,173,102.69
购买商品、接受劳务支付的现金	290,379,602.63	187,037,989.79
客户贷款及垫款净增加额	0.00	0.00
存放中央银行和同业款项净增加额	0.00	0.00
支付原保险合同赔付款项的现金	0.00	0.00
支付利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
支付保单红利的现金	0.00	0.00
支付给职工以及为职工支付的现金	92,831,868.92	86,675,230.00
支付的各项税费	157,502,187.36	149,216,362.63
支付其他与经营活动有关的现金	480,096,746.11	283,117,266.32
经营活动现金流出小计	1,020,810,405.02	706,046,848.74
经营活动产生的现金流量净额	81,925,990.77	178,126,253.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	414,000,000.00	723,000,000.00
取得投资收益收到的现金	5,788,117.81	15,236,298.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	307,932.00	136,270.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	7,036,000.00	3,518,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	6,144,800.78	0.00
投资活动现金流入小计	433,276,850.59	741,890,568.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	63,943,869.79	34,852,547.97
投资支付的现金	242,686,770.00	465,163,600.00
质押贷款净增加额	0.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	219,676,216.91	321,470,785.67

支付其他与投资活动有关的现金	6,153,230.00	257,809.25
投资活动现金流出小计	532,460,086.70	821,744,742.89
投资活动产生的现金流量净额	-99,183,236.11	-79,854,174.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	0.00	0.00
取得借款收到的现金	427,600,000.00	99,959,142.00
发行债券收到的现金	0.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	299,837.89	36,295.56
筹资活动现金流入小计	427,899,837.89	99,995,437.56
偿还债务支付的现金	219,959,142.00	42,207,350.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	158,500,763.94	154,879,252.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	0.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	697.20	1,825,055.00
筹资活动现金流出小计	378,460,603.14	198,911,657.56
筹资活动产生的现金流量净额	49,439,234.75	-98,916,220.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	16,269.55	-82,372.97
五、现金及现金等价物净增加额	32,198,258.96	-726,513.27
加：期初现金及现金等价物余额	923,505,577.99	294,488,516.71
六、期末现金及现金等价物余额	955,703,836.95	293,762,003.44

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	559,113,148.38	516,514,389.13
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	23,634,897.19	16,252,969.60
经营活动现金流入小计	582,748,045.57	532,767,358.73
购买商品、接受劳务支付的现金	52,344,268.43	69,182,254.87
支付给职工以及为职工支付的现	38,915,429.56	50,564,887.72

金
支付的各项税费	89,626,780.75	87,362,161.42
支付其他与经营活动有关的现金	343,603,028.47	214,085,028.21
经营活动现金流出小计	524,489,507.21	421,194,332.22
经营活动产生的现金流量净额	58,258,538.36	111,573,026.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	271,036,000.00	530,518,000.00
取得投资收益收到的现金	34,112,753.43	73,420,797.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	272,642.00	134,760.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	3,186,149.11	0.00
投资活动现金流入小计	308,607,544.54	604,073,557.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	31,094,168.79	28,303,876.58
投资支付的现金	345,662,986.91	510,680,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	50,153,230.00	257,809.25
投资活动现金流出小计	426,910,385.70	539,241,685.83
投资活动产生的现金流量净额	-118,302,841.16	64,831,871.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00
取得借款收到的现金	427,600,000.00	99,959,142.00
发行债券收到的现金	0.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	299,837.89	36,295.56
筹资活动现金流入小计	427,899,837.89	99,995,437.56
偿还债务支付的现金	199,959,142.00	42,207,350.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	157,596,084.79	146,993,895.84
支付其他与筹资活动有关的现金	697.20	1,751,555.00
筹资活动现金流出小计	357,555,923.99	190,952,801.29
筹资活动产生的现金流量净额	70,343,913.90	-90,957,363.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	0.00	0.00

五、现金及现金等价物净增加额	10,299,611.10	85,447,534.22
加：期初现金及现金等价物余额	530,404,421.12	73,518,949.49
六、期末现金及现金等价物余额	540,704,032.22	158,966,483.71

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	1,424,460,900.52	0.00	203,153.74	0.00	187,713,262.25	0.00	1,280,290,191.71	23,216,174.43	3,730,344,758.65
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
同一控制下企业合并	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	1,424,460,900.52	0.00	203,153.74	0.00	187,713,262.25	0.00	1,280,290,191.71	23,216,174.43	3,730,344,758.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	38,372.67	0.00	0.00	0.00	127,544,384.78	-688,949.35	126,893,808.10
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	38,372.67	0.00	0.00	0.00	274,147,378.46	-688,949.35	273,496,801.78
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．股东投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

额
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-146,602,993.68	0.00	-146,602,993.68
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-146,602,993.68	0.00	-146,602,993.68
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	1,424,460,900.52	0.00	241,526.41	0.00	187,713,262.25	0.00	1,407,834,576.49	22,527,225.08	3,857,238,566.75

上年金额

单位：元

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	814,823,076.00	0.00	0.00	0.00	1,422,261,781.24	37,364,928.00	395,909.84	0.00	156,043,511.33	0.00	1,038,507,002.62	29,512,450.62	3,424,178,803.65

加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
同一控制下企业合并	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	814,823,076.00	0.00	0.00	0.00	1,422,261,781.24	37,364,928.00	395,909.84	0.00	156,043,511.33	0.00	1,038,507,002.62	29,512,450.62	3,424,178,803.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-362,000.00	0.00	0.00	0.00	2,199,119.28	-37,364,928.00	-78,160.96	0.00	0.00	0.00	100,871,716.86	313,447.46	140,309,050.64
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-78,160.96	0.00	0.00	0.00	247,539,870.54	313,447.46	247,775,157.04
（二）所有者投入和减少资本	-362,000.00	0.00	0.00	0.00	2,199,119.28	-37,364,928.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	39,202,047.28
1．股东投入的普通股	-362,000.00	0.00	0.00	0.00	-1,389,330.00	-1,751,330.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	3,588,449.28	-35,613,598.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	39,202,047.28
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-146,668,153.68	0.00	-146,668,153.68
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-146,668,153.68	0.00	-146,668,153.68
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	1,424,460,900.52	0.00	317,748.88	0.00	156,043,511.33	0.00	1,139,378,719.48	29,825,898.08	3,564,487,854.29

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	1,443,647,973.48	0.00	0.00	0.00	187,713,262.25	832,777,313.89	3,278,599,625.62
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	1,443,647,973.48	0.00	0.00	0.00	187,713,262.25	832,777,313.89	3,278,599,625.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	61,255,368.51	61,255,368.51
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	207,858,362.19	207,858,362.19
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．股东投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-146,602,993.68	-146,602,993.68
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-146,602,993.68	-146,602,993.68
3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	1,443,647,973.48	0.00	0.00	0.00	187,713,262.25	894,032,682.40	3,339,854,994.13

上年金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	814,823,076.00	0.00	0.00	0.00	1,441,448,854.20	37,364,928.00	0.00	0.00	156,043,511.33	694,417,709.26	3,069,368,222.79
加：会计政策	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

变更
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	814,823,076.00	0.00	0.00	0.00	1,441,448,854.20	37,364,928.00	0.00	0.00	156,043,511.33	694,417,709.26	3,069,368,222.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-362,000.00	0.00	0.00	0.00	2,199,119.28	-37,364,928.00	0.00	0.00	0.00	47,943,332.39	87,145,379.67
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	194,611,486.07	194,611,486.07
（二）所有者投入和减少资本	-362,000.00	0.00	0.00	0.00	2,199,119.28	-37,364,928.00	0.00	0.00	0.00	0.00	39,202,047.28
1．股东投入的普通股	-362,000.00	0.00	0.00	0.00	-1,389,330.00	-1,751,330.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	3,588,449.28	-35,613,598.00	0.00	0.00	0.00	0.00	39,202,047.28
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-146,668,153.68	-146,668,153.68
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-146,668,153.68	-146,668,153.68
3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	1,443,647,973.48	0.00	0.00	0.00	156,043,511.33	742,361,041.65	3,156,513,602.46

三、公司基本情况

广东众生药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。本公司法定代表人为陈永红。本公司现注册资本为人民币814,461,076.00元，注册地址为广东省东莞市石龙镇西湖工业区信息产业园。本公司经营范围为：生产、销售：片剂，硬胶囊剂，颗粒剂，丸剂（水丸、浓缩丸），合剂，口服液，糖浆剂，栓剂，软膏剂，乳膏剂（含激素类），溶液剂（口服），滴鼻剂，滴眼剂，喷雾剂，冻干粉针剂，中药前处理及提取车间（口服制剂、外用制剂）（以上项目凭有效许可证经营）；药品研究开发。

本公司所属行业为医药制造业。公司业务目前主要为药品研发、生产、销售。公司历史沿革2001年12月30日，经广东省人民政府办公厅粤办函[2001]739号、广东省经济贸易委员会粤经贸监督[2001]1086号文批准，由东莞市石龙镇工业总公司作为主发起人，联合张绍日、叶惠棠、龙超峰、曹家跃、肖艳、李煜坚、赵希平、黄仕斌八个自然人，共同发起设立广东众生药业股份有限公司，股份总数3,200万股，每股面值人民币壹元，按面值发行，发行金额3,200万元。2001年12月31日经广东省工商行政管理局核准登记取得注册号4400001009971号企业法人营业执照，注册资本为3,200万元。

2005年1月5日，东莞市石龙镇工业总公司与张绍日等47位自然人签订股权转让协议，将其持有本公司90%股权转让给47位自然人。此次股权转让经2005年1月5日股东大会审议通过。并于2005年1月25日完成工商变更登记。

2006年10月10日，经股东大会审议，同意以货币资金增资，将注册资本由3,200万元增加到4,000万元，并于2006年10月30日完成工商变更登记。

2007年9月16日，本公司股东大会审议通过《关于利润分配的议案》，以公司总股本4,000万股为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增2.6股，共计1,040万元；用盈余公积金转增股本，每10股转增1.2股，共计480万元；用可分配利润送红股，每10股送1.2股，共计480万元。本次转增股本和送红股方案实施后，本公司注册资本增加至6,000万元，并于2007年9月28日完成工商变更登记。

2009年11月19日，中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1195 号”《关于核准广东众生药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准本公司向社会公开发行人民币普通股2,000 万股（每股面值1元）。本公司于2009年12月1日在深圳证券交易所定价发行，2009年12月11日挂牌交易。新股发行成功后，本公司注册资本增加至8,000万元。上述新增股本已于2009年12月22日完成工商变更登记。

2010年4月29日，本公司股东大会审议通过《公司2009年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司总股本8,000万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，共计4,000万股。本次转增股本方案实施后，总股本增加至12,000万股，并于2010年5月21日完成工商变更登记。

2011年4月19日，本公司股东大会审议通过《公司2010年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司总股本12,000万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，共计6,000万股，本次转增股本方案实施后，总股本增加至18,000万股，并于2011年5月30日完成工商变更登记。

2013年2月28日，本公司股东大会审议通过《公司2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司总股本18,000万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计18,000万股，本次转增

股本方案实施后，总股本增加至36,000万股，并于2013年3月25日完成工商变更登记。

2014年5月19日，本公司股东大会审议通过了《关于<广东众生药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》，同日，董事会根据上述决议，同意向126 名激励对象授予限制性股票 871.80 万股，授予价格为 10.76元/股；2014年11月28日，董事会根据上述决议，同意向 27 名激励对象授予预留限制性股票 78.00 万股，授予价格为 10.47元/股。上述两次股本变更方案均实施完毕后，总股本增加至36,949.80万股，并于2014年12月30日完成工商变更登记。

2014年12月5日，本公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定对不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共90,000股进行回购注销，公司注册资本及股本减少90,000股，总股本变更为36,940.80万股，并于2015年2月11日完成工商变更登记。

2015年6月2日，本公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定对不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共10.20万股进行回购注销，公司注册资本及股本减少10.20万股，总股本变更为36,930.60万股，并于2015年9月16日完成工商变更登记。

2015年8月20日，本公司股东大会审议通过了《公司2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，公司决定以总股本36,930.60万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增10股，合计转增36,930.60万股，总股本变更为73,861.20万股，并于2015年9月16日完成工商变更登记。

2015年9月28日，本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定对不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共14.00万股进行回购注销，公司注册资本及股本减少14.00万股，总股本变更为73,847.20万股，并于2015年12月3日完成工商变更登记。

2016年4月18日，本公司召开第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定对不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共48.60万股进行回购注销，公司注册资本及股本减少48.60万股，总股本变更为73,798.60万股，并于2016年6月27日完成工商变更登记。

2015年11月8日，本公司召开第五届董事会第二十四次会议、2015年11月26日召开2015年第四次临时股东大会审议通过了《关于<公司非公开发行股票预案>的议案》等议案，2016年3月7日召开第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于<公司非公开发行股票预案（修订稿）>的议案》等议案，2016年3月28日召开2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补回报措施的议案》、《相关主体关于切实履行公司填补即期回报措施承诺的议案》议案，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东众生药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1092号)核准，本公司向8名特定对象非公开发行境内上市人民币普通股（A股）股票76,923,076股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币13.00元。非公开发行境内上市人民币普通股(A股)完成后，公司总股本变更为814,909,076股，并于2016年9月28日完成工商变更登记。

2016年10月26日，本公司召开第五届董事会第三十三次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定对不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共8.60万股进行回购注销，公司注册资本及股本减少8.60万股，总股本变更为814,823,076股，并于2016年12月26日完成工商变更登记。

2017年4月23日，本公司召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定对不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共36.20万股进行回购注销，公司注册资本及股本减少36.20万股，总股本变更为814,461,076.00股，并于2017年6月27日完成工商变更登记。

公司基本组织架构本公司按照公司法的要求及公司实际情况设立组织机构：公司最高权力机构为股东大会，由全体股东组成，下设董事会、监事会。总经理在董事会授权下工作，负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司的管理机构设有总经理办公室、战略运营部、证券部、投资管理部、审计部、行政

部、法务部、人力资源部、网络信息管理部、供应部、工程管理部、环境健康安全部、供应链管理部、不良反应监测办公室、财务管理中心、研发中心、生产制造中心、营销管理中心等职能部门。

本年度合并财务报表范围本公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共15户，合并范围比上年度减少0户，增加0户，详见本附注7“在其他主体中权益的披露”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营经本公司评估，自本报告期末起的12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成本、现金流量等有关信息。

2、会计期间会计期间自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期本公司及下属子公司营业周期均为12个月。

4、记账本位币记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控

制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。

6、合并财务报表的编制方法合并范围合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

控制的依据投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。决策者和代理人代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。

2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。投资性主体当同时满足下列条件时，视为投资性主体：

1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

1）拥有一个以上投资；2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。合并程序子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；

编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。特殊交易会计处理购买子公司少数股东拥有的子公司股权在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营参与方的会计处理合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该

交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算外币业务外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。外币财务报表的折算以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。2）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。3）可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动

资产。4）持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。金融资产的计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债。金融负债的计量金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。金融资产减值测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100万元以上的客户应收账款及单笔金额为10万元以上的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法
关联方组合	不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%

1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	50.00%	50.00%
3年以上	100.00%	100.00%
3－4年	100.00%	100.00%
4－5年	100.00%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有明显特征表明该等应收款项难以收回，期末余额为100万元以下的应收款项。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

13、持有待售资产划分为持有待售类别的条件

同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售类别：

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。3)确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

持有待售的非流动资产或处置组的计量

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有

待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。初始投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。后续计量及损益确认方法成本法后续计量公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。权益法后续计量采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。处置部分股权的处理因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。处置长期股权投资的处理处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧(摊销)率（%）
房屋及建筑物	5-40	5	2.375至19
土地使用权	39-50	5	1.9至2.436

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别

折旧方法

折旧年限

残值率

年折旧率

房屋及建筑物	年限平均法	5-40	5	2.375至19
机器设备	年限平均法	5-10	5	9.50至19
办公及其他设备	年限平均法	3-8	5	11.88至31.67
运输设备	年限平均法	5-10	5	9.50至19

无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17、在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所

发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

18、借款费用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借

款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

19、生物资产本公司的生物资产为消耗性生物资产。

生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。

20、油气资产

无

21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资

产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。土地使用权按使用年限39-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限14年平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

（2）内部研究开发支出会计政策根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

22、长期资产减值在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行

减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

23、长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：

1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2）离职后福利的会计处理方法设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。设定受益计划公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：

1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。3）确定应当计入当期损益的金额。4）确定应当计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1）修改设定受益计划时。2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。

除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1）服务成本。2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

25、预计负债对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

26、股份支付股份支付的种类根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。

权益工具公允价值的确定方法以权益结算的股份支付换取激励对象提供服务的，以授予激励对象权益工具的公允价值计量。权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》规定确定；对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。确认可行权权益工具最佳估计的依据对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取激励对象服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

27、优先股、永续债等其他金融工具

无

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

收入确认的一般原则（1）销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：

1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠的计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。（2）提供劳务提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。（3）让渡资产使用权让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。收入确认的具体方法（1）商品销售根据销售合同经过运输、收货、检验、退换货反馈的合理期限，即广东省内的客户在货物发出20天，广东省外的客户在货物发出30天时确认销售收入。（2）医疗服务门诊检查及治疗收入：在收到患者检查治疗费用的同时，开具发票，并在提供治疗服务完毕后，确认门诊检查及治疗收入。手术及住院治疗收入：为患者提供相关医疗服务，并在办理出院手续的时候，结清与患者的所有款项

并打印发票，同时确认手术及住院治疗收入。药品销售收入：对于门诊患者，在收到患者药费的同时，开具发票，并在药品已经提供后，确认药品销售收入；对于住院患者，提供了药品，并在办理出院结算时，为患者开具发票，同时确认药品销售收入。视光收入：在收到患者支付价款的同时，开具发票，并在验光服务和镜片镜架已经提供后，确认视光收入。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为

递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的

期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助在利润表中的核算与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。政府补助退回的处理已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。政策性优惠贷款贴息的处理财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时

性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对

于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的

入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

32、其他重要的会计政策和会计估计商誉

商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)	10%、11%、13%、16%、17%
消费税	无	0
城市维护建设税	应纳增值税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、20%、25%
教育费附加	应纳增值税税额	2%、3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
公司及子公司广东华南药业集团有限公司（以下简称“华南药业”）	高新技术企业，所得税税率为15%
广东先强药业有限公司（以下简称“先强药业”）	高新技术企业，所得税税率为15%
云南益康中药饮片有限责任公司（以下简称“益康中药”）	高新技术企业，所得税税率为15%；业务符合农产品初加工范围的，享受免缴企业所得税的优惠政策
东莞市众生企业管理有限公司	符合小型微利企业，其所得额按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税
山海丰（国际）贸易有限公司	缴纳利得税税率为16.5%
其他子公司	所得税税率为25%

2、税收优惠本公司及子公司华南药业取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税

务局联合颁发的高新技术企业证书， 发证日期为2017年11月9日，证书编号分别为：GR201744003393、GR201744003872，有效期三年。本公司及子公司华南药业2017-2019年度按 15%的税率缴纳企业所得税。

先强药业取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，发证日期为2016年11月30日，本公司证书号 GR201644002431，有效期三年。本公司2016-2018年度按 15%的税率缴纳企业所得税。益康中药2016年11月29日获得云南省科学技术厅、云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201653000171，有效期三年。享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2016年1月1日至2018年12月31日。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》国务院令538号农业生产与销售的自产农产品免征增值税，减免性质代码01021901，优惠事项代码01010017，减免期限自2015年3月1日至长期，本报告期内享受该政策优惠。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	209,832.15	188,221.94
银行存款	955,494,004.80	923,317,356.05
其他货币资金	2,288,039.69	2,990,677.00
合计	957,991,876.64	926,496,254.99
其中：存放在境外的款项总额	1,297,678.37	1,283,889.28

其他说明无

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	0.00	0.00
其中：债务工具投资	0.00	0.00
权益工具投资	0.00	0.00
衍生金融资产	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	0.00
其中：债务工具投资	0.00	0.00
权益工具投资	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	386,486,239.65	470,848,730.89
商业承兑票据	33,995,091.41	0.00
合计	420,481,331.06	470,848,730.89

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	3,403,211.70
商业承兑票据	0.00
合计	3,403,211.70

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	71,098,207.52	0.00
商业承兑票据	0.00	0.00
合计	71,098,207.52	0.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据	0.00
合计	0.00

其他说明

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	548,777,699.41	99.93%	28,425,895.98	5.18%	520,351,803.43	381,442,488.21	99.89%	19,783,894.55	5.19%	361,658,593.66
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	400,041.66	0.07%	400,041.66	100.00%	0.00	402,561.86	0.11%	402,561.86	100.00%	0.00
合计	549,177,741.07	100.00%	28,825,937.64	5.25%	520,351,803.43	381,845,050.07	100.00%	20,186,456.41	5.29%	361,658,593.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	542,078,388.69	27,103,919.44	5.00%
1年以内小计	542,078,388.69	27,103,919.44	5.00%
1至2年	5,894,337.75	589,433.78	10.00%
2至3年	144,860.42	72,430.21	50.00%
3年以上	660,112.55	660,112.55	100.00%
3至4年	201,629.93	201,629.93	100.00%
4至5年	41,121.86	41,121.86	100.00%
5年以上	417,360.76	417,360.76	100.00%
合计	548,777,699.41	28,425,895.98	5.18%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2） 期末单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的应收账款

单位名称	2018年6月30日
	期末余额	坏账准备	账龄	计提比例（%）	计提理由
南京先航医药科技有限公司	357,799.24	357,799.24	2-3年	100.00	预计无法收回
其他	42,242.42	42,242.42	2-3年	100.00	预计无法收回
合计	400,041.66	400,041.66		100.00

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额8,639,481.23元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

本期无收回或转回的坏账准备金额。

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
	0.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
合计	--	0.00	--	--	--

应收账款核销说明：

本期无实际核销的应收款情况。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

与本公司关系

金额

账龄

占应收账款总额的比例(%)

客户A	客户	21,797,954.79	1年以内	3.97
客户B	客户	20,100,931.01	1年以内	3.66

客户C	客户	18,863,610.68	1年以内	3.43
客户D	客户	18,712,526.88	1年以内	3.41

客户E

客户

18,604,232.00

1年以内

3.39

合计

98,079,255.36

17.86

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额公司不存在转移应收账款且继续涉入形成资产或负债的情况。

其他说明：

无

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	159,353,909.31	99.06%	105,729,551.42	97.94%
1至2年	817,753.90	0.51%	1,854,113.77	1.72%
2至3年	445,000.60	0.28%	251,817.02	0.23%
3年以上	246,644.66	0.15%	116,644.66	0.11%
合计	160,863,308.47	--	107,952,126.87	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

与本公司关系

金额(元)

账龄

未结算原因

A公司	供应商	23,545,584.35	1年以内	业务未完结
B公司	服务商	9,688,123.80	1年以内	业务未完结
C公司	供应商	8,908,905.00	1年以内	业务未完结

D公司	服务商	8,063,321.16	1年以内	业务未完结
E公司	服务商	7,673,203.71	1年以内	业务未完结
合计		57,879,138.02

其他说明：

无

7、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	0.00	0.00
委托贷款	0.00	0.00
债券投资	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

（2）重要逾期利息

借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因	是否发生减值及其判断依据
合计	0.00	--	--	--

其他说明：

无

8、应收股利（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
合计	0.00	--	--	--

其他说明：

无

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	34,519,857.33	100.00%	963,199.77	2.79%	33,556,657.56	29,802,538.86	100.00%	723,957.32	2.43%	29,078,581.54
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
合计	34,519,857.33	100.00%	963,199.77	2.79%	33,556,657.56	29,802,538.86	100.00%	723,957.32	2.43%	29,078,581.54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	13,300,993.47	665,049.68	5.00%
1年以内小计	13,300,993.47	665,049.68	5.00%
1至2年	17,070.39	1,707.04	10.00%
2至3年	102,480.00	51,240.00	50.00%
3年以上	245,203.05	245,203.05	100.00%
3至4年	217,721.72	217,721.72	100.00%
4至5年	27,481.33	27,481.33	100.00%
5年以上	0.00	0.00	0.00%
合计	13,665,746.91	963,199.77	7.05%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	账面余额	坏账准备
其他关联方往来	20,854,110.42	0.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额239,242.45元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
合计	0.00	--

无

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
合计	--	0.00	--	--	--

其他应收款核销说明：

本期无实际核销的其他应收款情况。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
业务借支	607,488.24	510,500.00
保证金	6,366,852.33	6,478,052.33
资金往来款	20,868,517.10	21,179,142.97
社会保险费	418,613.63	381,512.84
公积金	247,544.36	309,956.86
水电费	225,756.62	67,868.51
技术转让款	1,625,000.00	0.00
结算往来款	198,132.48	463,616.00

房产转让款	2,950,000.00	0.00
其他	1,011,952.57	411,889.35
合计	34,519,857.33	29,802,538.86

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
芜湖昭美眼科医院有限责任公司	资金往来款	20,854,110.42	1年以内	60.41%	0.00
杭州爱晶伦科技有限公司	保证金	5,000,000.00	1年以内	14.48%	250,000.00
张宁	房产转让款	2,950,000.00	1年以内	8.55%	147,500.00
南京圣和药业股份有限公司	技术转让款	1,625,000.00	1年以内	4.71%	81,250.00
曲靖市沾益区人力资源和社会保障局	保证金	668,000.00	1年以内	1.94%	33,400.00
合计	--	31,097,110.42	--	90.09%	512,150.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
合计	--	0.00	--	--

公司无涉及政府补助的应收款项。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款；

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额公司不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产或负债情况。

其他说明：

无

10、存货（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	160,776,302.64	0.00	160,776,302.64	141,888,340.97	0.00	141,888,340.97
在产品	18,941,470.77	0.00	18,941,470.77	26,130,456.77	0.00	26,130,456.77
库存商品	87,065,862.00	491,820.18	86,574,041.82	101,420,138.70	644,769.07	100,775,369.63
周转材料	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
消耗性生物资产	227,824.73	0.00	227,824.73	242,538.37	0.00	242,538.37
建造合同形成的已完工未结算资产	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	267,011,460.14	491,820.18	266,519,639.96	269,681,474.81	644,769.07	269,036,705.74

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
在产品	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
库存商品	644,769.07	0.00	0.00	152,948.89	0.00	491,820.18
周转材料	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
消耗性生物资产	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
建造合同形成的已完工未结算资产	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	644,769.07	0.00	0.00	152,948.89	0.00	491,820.18

无

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额中无借款费用资本化金额。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	0.00
累计已确认毛利	0.00
减：预计损失	0.00
已办理结算的金额	0.00
建造合同形成的已完工未结算资产	0.00

其他说明：

公司不存在期末建造合同形成的已完工未结算资产情况。11、持有待售的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
合计	0.00	0.00	0.00	--

其他说明：

无

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

13、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
理财产品	38,000,000.00	299,000,000.00
预缴企业所得税	1,744,062.85	2,078,224.25
待抵扣增值税进项税	823,270.17	652,202.27
待转增值税销项税	0.00	7,163,354.60
合计	40,567,333.02	308,893,781.12

其他说明：

无

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
可供出售权益工具：	36,004,000.00	0.00	36,004,000.00	16,004,000.00	0.00	16,004,000.00
按公允价值计量的	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
按成本计量的	36,004,000.00	0.00	36,004,000.00	16,004,000.00	0.00	16,004,000.00
合计	36,004,000.00	0.00	36,004,000.00	16,004,000.00	0.00	16,004,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本	0.00	0.00		0.00
公允价值	0.00	0.00		0.00
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额	0.00	0.00		0.00
已计提减值金额	0.00	0.00		0.00

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末
广东华南新药创制有限公司	10,000,000.00	0.00	0.00	10,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	8.00%	0.00
东莞市大城区民营投资有限公司	6,004,000.00	0.00	0.00	6,004,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4.26%	0.00

成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）	0.00	20,000,000.00	0.00	20,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	6.64%	0.00
合计	16,004,000.00	20,000,000.00	0.00	36,004,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	--	0.00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
期初已计提减值余额	0.00	0.00		0.00
本期计提	0.00	0.00		0.00
其中：从其他综合收益转入	0.00	0.00		0.00
本期减少	0.00	0.00		0.00
其中：期后公允价值回升转回	0.00	0.00		0.00
期末已计提减值余额	0.00	0.00		0.00

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工具项目	投资成本	期末公允价值	公允价值相对于成本的下跌幅度	持续下跌时间（个月）	已计提减值金额	未计提减值原因
合计	0.00	0.00	--	--	0.00	--

其他说明

本公司的可供出售金融资产经测试未发生减值，无需计提减值准备。15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目	面值	票面利率	实际利率	到期日
合计	0.00	--	--	--

（3）本期重分类的持有至到期投资

无其他说明无

16、长期应收款（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0
其中：未实现融资收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0
分期收款销售商品	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0
分期收款提供劳务	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0
合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	--

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明无

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、联营企业
广州糖网医疗科技有限公司	5,558,550.00	0.00	0.00	-830,687.65	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,727,862.35	0.00
北京中军正和正信众生医药产业投资合伙企业（有限合伙）	14,810,105.30	43,500,000.00	0.00	-433,519.17	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	57,876,586.13	0.00
山东众强企业管理咨询有限公司	272,592.20	340,000.00	0.00	-9,289.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	603,303.01	0.00
河南众成企业管理咨询有限公司	526,889.77	340,000.00	0.00	100,026.06	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	966,915.83	0.00
四川众睿营销管理有限公司	599,055.06	0.00	0.00	-23,501.99	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	575,553.07	0.00
江西众晟企业管理咨询有限公司	624,940.50	0.00	0.00	-193,385.02	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	431,555.48	0.00
福建众德管理咨询有限公司	335,529.92	0.00	0.00	-298,031.59	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	37,498.33	0.00
湖南众生湘一医药咨询有限公司	521,369.02	0.00	0.00	-113,313.24	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	408,055.78	0.00
东莞市众	647,277.3	0.00	0.00	4,599.62	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	651,876.9	0.00

升医药营销推广服务有限公司	3									5
东莞市众源营销管理有限公司	399,483.66	0.00	0.00	-60,088.03	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	339,395.63	0.00
东莞市众瑞营销管理咨询有限公司	202,527.98	0.00	0.00	14,082.64	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	216,610.62	0.00
东莞市众宏企业管理咨询有限公司	326,293.52	0.00	0.00	-40,550.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	285,743.52	0.00
湖北众鸿企业管理咨询有限公司	316,647.95	0.00	0.00	-25,315.62	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	291,332.33	0.00
山西众升昌企业管理咨询有限公司	248,300.92	0.00	0.00	4,708.89	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	253,009.81	0.00
东莞市众煜企业咨询管理有限公司	637,142.53	0.00	0.00	8,236.99	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	645,379.52	0.00
海南众睿企业管理咨询有限公司	353,994.81	0.00	0.00	-31,626.35	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	322,368.46	0.00
东莞市众航营销管理有限公司	624,613.32	0.00	0.00	91,075.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	715,688.92	0.00
深圳众康医药科技有限公司	568,060.44	0.00	0.00	-41,592.34	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	526,468.10	0.00
石家庄众高企业管	289,735.85	0.00	0.00	-45,749.37	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	243,986.48	0.00

理咨询有限公司
上海众斗管理咨询有限公司	350,570.22	0.00	0.00	471.32	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	351,041.54	0.00
重庆众骞企业管理有限公司	304,283.27	0.00	0.00	-54,541.77	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	249,741.50	0.00
东莞市众奕企业管理有限公司	650,043.60	0.00	0.00	39,149.96	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	689,193.56	0.00
南京众臻医药科技发展有限公司	283,755.15	0.00	0.00	-16,074.95	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	267,680.20	0.00
杭州众砥商务咨询有限公司	291,189.72	0.00	0.00	11,369.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	302,559.32	0.00
河南众鼎企业管理咨询有限公司	606,486.20	340,000.00	0.00	26,176.48	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	972,662.68	0.00
南宁市众燊企业管理咨询有限公司	349,159.32	0.00	0.00	-26,383.22	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	322,776.10	0.00
广西南宁众恩企业管理咨询有限公司	340,011.31	0.00	0.00	-107,643.66	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	232,367.65	0.00
广西柳州众诺企业管理咨询有限公司	306,340.07	0.00	0.00	-62,598.16	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	243,741.91	0.00
常州远景眼科医药科技有限公司	678,125.10	0.00	0.00	-481,664.11	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	196,460.99	0.00
四川众佑企业管理	0.00	680,000.00	0.00	-41,403.78	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	638,596.22	0.00

有限公司
广州达麟大健康产业投资基金合伙企业（有限合伙）	0.00	1,000,000.00	0.00	406.16	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,000,406.16	0.00
小计	32,023,074.04	46,200,000.00	0.00	-2,636,655.89	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	75,586,418.15	0.00
合计	32,023,074.04	46,200,000.00	0.00	-2,636,655.89	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	75,586,418.15	0.00

其他说明无

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	39,173,241.93	18,866,750.59	0.00	58,039,992.52
2.本期增加金额	2,898,279.49	0.00	0.00	2,898,279.49
（1）外购	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）存货\固定资产\在建工程转入	2,898,279.49	0.00	0.00	2,898,279.49
（3）企业合并增加	0.00	0.00	0.00	0.00
3.本期减少金额	10,188,727.44	0.00	0.00	10,188,727.44
（1）处置	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）其他转出	0.00	0.00	0.00	0.00
（3）转入固定资产/无形资产	10,188,727.44	0.00	0.00	10,188,727.44
4.期末余额	31,882,793.98	18,866,750.59	0.00	50,749,544.57
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	5,386,475.61	1,714,347.26	0.00	7,100,822.87

2.本期增加金额	1,591,366.55	221,053.08	0.00	1,812,419.63
（1）计提或摊销	595,760.81	221,053.08	0.00	816,813.89
（2）固定资产/无形资产转入	995,605.74	0.00	0.00	995,605.74
3.本期减少金额	1,718,539.22	0.00	0.00	1,718,539.22
（1）处置	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）其他转出	0.00	0.00	0.00	0.00
（3）转入固定资产/无形资产	1,718,539.22	0.00	0.00	1,718,539.22
4.期末余额	5,259,302.94	1,935,400.34	0.00	7,194,703.28
三、减值准备
1.期初余额	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）计提	0.00	0.00	0.00	0.00
3、本期减少金额	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）处置	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）其他转出	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	26,623,491.04	16,931,350.25	0.00	43,554,841.29
2.期初账面价值	33,786,766.32	17,152,403.33	0.00	50,939,169.65

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明无

19、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	机器设备	运输设备	办公及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	310,738,369.34	372,064,292.95	13,163,224.02	85,489,138.55	781,455,024.86
2.本期增加金额	10,188,727.44	10,697,036.84	549,435.87	2,567,381.15	24,002,581.30
（1）购置	0.00	10,128,411.45	549,435.87	2,567,381.15	13,245,228.47
（2）在建工程转入	0.00	568,625.39	0.00	0.00	568,625.39
（3）企业合并增加	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（4）投资性房地产转入	10,188,727.44	0.00	0.00	0.00	10,188,727.44
3.本期减少金额	3,248,279.49	1,068,298.27	64,000.00	65,274.77	4,445,852.53
（1）处置或报废	350,000.00	1,068,298.27	64,000.00	65,274.77	1,547,573.04
（2）转入投资性房地产	2,898,279.49	0.00	0.00	0.00	2,898,279.49
4.期末余额	317,678,817.29	381,693,031.52	13,648,659.89	87,991,244.93	801,011,753.63
二、累计折旧
1.期初余额	87,626,261.60	194,867,123.76	9,062,074.48	38,923,777.04	330,479,236.88
2.本期增加金额	9,052,084.31	14,444,688.39	364,050.04	4,775,244.42	28,636,067.16
（1）计提	7,007,970.87	14,444,688.39	364,050.04	4,775,244.42	26,591,953.72
（2）投资性房地产转入	2,044,113.44	0.00	0.00	0.00	2,044,113.44
3.本期减少金额	1,126,527.93	1,019,155.61	60,800.00	61,396.53	2,267,880.07
（1）处置或报废	130,922.19	1,019,155.61	60,800.00	61,396.53	1,272,274.33
（2）投资性房地产转入	995,605.74	0.00	0.00	0.00	995,605.74
4.期末余额	95,551,817.98	208,292,656.54	9,365,324.52	43,637,624.93	356,847,423.97
三、减值准备
1.期初余额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

（1）计提	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）处置或报废	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	222,126,999.31	173,400,374.98	4,283,335.37	44,353,620.00	444,164,329.66
2.期初账面价值	223,112,107.74	177,197,169.19	4,101,149.54	46,565,361.51	450,975,787.98

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
	0.00	0.00	0.00	0.00	0

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
	0.00	0.00	0.00	0.00

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
办公及其他设备	2,153,124.81

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
B8楼	2,186,473.36	正在办理中
B区平房	1,392,960.29	正在办理中
原料药综合车间及仓库土建工程	5,930,409.76	正在办理中
沾益区大为小区单元	537,349.75	正在办理中
合计	10,047,193.16

其他说明无

20、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
设备安装工程	1,802,572.65	0.00	1,802,572.65	296,211.59	0.00	296,211.59
工程建设	595,900.00	0.00	595,900.00	84,300.00	0.00	84,300.00
原料车间改建项目	23,322,765.56	0.00	23,322,765.56	22,893,650.06	0.00	22,893,650.06
创新药物和新型制剂生产基地项目	835,056.60	0.00	835,056.60	649,056.59	0.00	649,056.59
中药材深加工项目	27,205,598.73	0.00	27,205,598.73	15,127,344.29	0.00	15,127,344.29
合计	53,761,893.54	0.00	53,761,893.54	39,050,562.53	0.00	39,050,562.53

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
一致性评价华南车间设备改造项目	9,870,000.00	0.00	579,413.80	272,413.80	0.00	307,000.00	5.67%	5.67%	0.00	0.00	0.00%	其他
中药材深加工项目	40,005,900.00	15,127,344.29	12,078,254.44	0.00	0.00	27,205,598.73	75.22%	75.22%	417,841.65	417,841.65	20.69%	其他
原料车间改建项目	25,000,000.00	22,893,650.06	1,472,935.51	0.00	0.00	24,366,585.57	98.06%	98.06%	0.00	0.00	0.00%	其他
合计	74,875,9	38,020,9	14,130,6	272,413.	0.00	51,879,1	--	--	417,841.	417,841.	20.69%	--

00.00

94.35

03.75

80

84.30

65

65

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目	本期计提金额	计提原因
合计	0.00	--

其他说明无

21、工程物资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

22、固定资产清理

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	专利使用费	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	167,599,465.75	58,700,000.00	78,262,264.75	4,000,000.00	8,732,932.69	317,294,663.19
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	0.00	5,570.60	5,570.60
（1）购置	0.00	0.00	0.00	0.00	5,570.60	5,570.60
（2）内部研发	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（3）企业合并增加	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）处置	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	167,599,465.75	58,700,000.00	78,262,264.75	4,000,000.00	8,738,503.29	317,300,233.79
二、累计摊销
1.期初余额	22,158,811.45	11,006,250.12	21,620,073.27	3,684,523.70	4,988,528.46	63,458,187.00
2.本期增加金额	1,777,618.68	1,834,375.02	3,506,446.44	35,714.28	293,030.40	7,447,184.82
（1）计提	1,777,618.68	1,834,375.02	3,506,446.44	35,714.28	293,030.40	7,447,184.82
3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）处置	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	23,936,430.13	12,840,625.14	25,126,519.71	3,720,237.98	5,281,558.86	70,905,371.82
三、减值准备
1.期初余额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）计提	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）处置	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	143,663,035.62	45,859,374.86	53,135,745.04	279,762.02	3,456,944.43	246,394,861.97
2.期初账面价值	145,440,654.30	47,693,749.88	56,642,191.48	315,476.30	3,744,404.23	253,836,476.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
襄城区周营村土地使用权	5,479,146.08	正在办理中

其他说明：

本报告期不存在通过公司内部研发形成的无形资产。

26、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他	合作开发	确认为无形资产	转入当期损益
盐酸伊伐布雷定原料及片	3,190,622.63	0.00	0.00	2,113,774.77	0.00	0.00		5,304,397.40
雷奈酸锶原料及其颗粒	2,250,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		2,250,000.00
ZSYM002	21,636,320.74	0.00	0.00	504,451.01	0.00	0.00		22,140,771.75
ZSYM001	8,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		8,000,000.00
滴眼剂及滴鼻剂	2,735,849.07	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		2,735,849.07
奥美拉唑碳	4,100,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		4,100,000.00

酸氢钠胶囊
ZSYM003	22,951,173.58	0.00	0.00	590,544.01	0.00	0.00		23,541,717.59
ZSYM004	29,557,143.23	0.00	0.00	508,018.18	0.00	0.00		30,065,161.41
ZSYM005	19,500,000.00	0.00	0.00	4,438,936.78	0.00	0.00		23,938,936.78
ZSYM006	18,843,007.55	0.00	0.00	3,941,180.17	0.00	0.00		22,784,187.72
ZSYM007	12,000,000.00	0.00	0.00	3,500,000.00	0.00	0.00		15,500,000.00
ZSYM008	6,500,000.00	0.00	0.00	5,500,000.00	0.00	0.00		12,000,000.00
ZSYM009	26,091,885.67	0.00	0.00	3,552,910.35	0.00	0.00		29,644,796.02
ZSYM010	10,000,000.00	0.00	0.00	2,000,000.00	0.00	0.00		12,000,000.00
利巴韦林胶囊技术开发	810,000.00	0.00	0.00	75,471.70	0.00	0.00		885,471.70
双氯芬酸钠肠溶片技术开发	960,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		960,000.00
头孢氨苄胶囊（0.125g）技术开发	825,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		825,000.00
头孢胶定胶囊（0.25g）技术开发	825,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		825,000.00
盐酸乙胺丁醇片技术开发	1,357,453.00	0.00	0.00	1,098,746.16	0.00	0.00		2,456,199.16
氢溴酸右美沙芬片技术开发	410,006.60	0.00	0.00	81,590.08	0.00	0.00		491,596.68
盐酸二甲双胍片技术开发	2,156,227.84	0.00	0.00	1,110,978.00	0.00	0.00		3,267,205.84
羧甲司坦片技术开发	400,471.69	0.00	0.00	53,773.58	0.00	0.00		454,245.27

格列吡嗪片技术开发	116,037.74	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		116,037.74
格列齐特片技术开发	207,735.84	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		207,735.84
盐酸利托君技术开发	27,106.83	11,709.40	0.00	0.00	0.00	0.00		38,816.23
头孢克肟分散片技术开发	3,086,212.06	166,873.49	0.00	0.00	0.00	0.00		3,253,085.55
合计	198,537,254.07	178,582.89	0.00	29,070,374.79	0.00	0.00		227,786,211.75

其他说明无

27、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
云南益康中药饮片有限责任公司	6,949,110.48	0.00		0.00		6,949,110.48
湛江奥理德视光学中心有限公司	176,324,813.69	0.00		0.00		176,324,813.69
广东先强药业有限公司	915,862,010.22	0.00		0.00		915,862,010.22
宣城市眼科医院有限公司	80,438,136.20	0.00		0.00		80,438,136.20
合计	1,179,574,070.59	0.00		0.00		1,179,574,070.59

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
合计	0.00	0.00		0.00		0.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明无

28、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	879,602.97	120,000.00	73,824.24	0.00	925,778.73
合计	879,602.97	120,000.00	73,824.24	0.00	925,778.73

其他说明无

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	30,229,776.87	4,897,163.21	21,504,498.25	3,409,632.19
内部交易未实现利润	191,715.96	36,124.98	3,384,112.25	510,509.19
可抵扣亏损	0.00	0.00	0.00	0.00
无形资产摊销	339,653.43	50,948.01	409,778.65	61,466.80
递延收益	10,683,280.12	1,602,492.02	10,217,894.70	1,532,684.21
合计	41,444,426.38	6,586,728.22	35,516,283.85	5,514,292.39

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	96,665,320.92	14,499,798.13	99,736,375.44	14,960,456.29
可供出售金融资产公允价值变动	0.00	0.00	0.00	0.00
固定资产折旧	14,777,719.47	2,216,657.92	16,091,780.67	2,413,767.10
合计	111,443,040.39	16,716,456.05	115,828,156.11	17,374,223.39

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	0.00	6,586,728.22	0.00	5,514,292.39
递延所得税负债	0.00	16,716,456.05	0.00	17,374,223.39

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	0.00	0.00
可抵扣亏损	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
合计	0.00	0.00	--

其他说明：

无

30、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付技术转让款	17,195,294.89	21,217,973.13
预付设备款	4,002,321.29	2,913,971.29
预付工程款	311,900.00	862,000.00
预付购房款	221,776.00	0.00
预付软件款	9,941,391.70	5,276,577.65
应收股权转让款	24,626,000.00	31,662,000.00
预付股权转让款	106,350,030.00	92,863,260.00
合计	162,648,713.88	154,795,782.07

其他说明：

1、预付股权转让款：公司与黄庆文、黄庆雄、黄苏苹、欧俊华、刘凌梅5人签订《股份转让协议》，公司

拟以自有资金不超过人民币422,761,613.17元，以现金作为对价支付方式购买黄庆文家族（即上述5人）所持有的广东逸舒制药股份有限公司（简称“逸舒制药”）的全部股份，占逸舒制药股份总数的80.5260%。考虑到标的股份的流转存在部分限制，公司将分四个批次实施标的股份的转受让交易。本期共向黄庆文家族支付股权转让款13,486,770.00元，取得股份2,629,000股，占逸舒制药股份总额的比例为2.9974%，累计取得股份20,731,000股，占逸舒制药股份总额的比例为23.6356%。考虑到尚未完成实质性收购，公司在其他非流动资产列示。2、应收股权转让款：公司将所持有的湖北凌晟药业有限公司全部股权（即凌晟药业 51.41%的股权）以原价7,218万元转让给襄阳展明企业管理有限公司，本报告期收到股权转让款703.60万元，截止本报告期末，已累计收到股权转让款4,755.40万元。

31、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	0.00	0.00
抵押借款	0.00	0.00
保证借款	40,000,000.00	40,000,000.00
信用借款	265,600,000.00	377,959,142.00
抵押、保证借款	0.00	20,000,000.00
合计	305,600,000.00	437,959,142.00

短期借款分类的说明：

本公司与东莞银行股份有限公司石龙支行签订期限为1年的短期借款合同，借款金额为78,000,000.00元，用于流动资金周转。本公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订期限为1年的短期借款合同，借款金额为100,000,000.00元，用于流动资金周转。本公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行签订三份期限为1年的短期借款合同，借款金额合计37,600,000.00元，用于流动资金周转。本公司与中国民生银行股份有限公司东莞分行签订期限为1年的短期借款合同，借款金额为50,000,000.00元，用于流动资金周转。子公司华南药业与中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行签订期限为1年的短期借款合同，借款金额为40,000,000.00元，用于流动资金周转，本公司为该笔借款提供连带责任保证。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
合计	0.00	--	--	--

其他说明：

无

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融负债	0.00	0.00
其中：发行的交易性债券	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

33、衍生金融负债

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

34、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	0.00	0.00
银行承兑汇票	26,242,440.04	29,906,749.44
合计	26,242,440.04	29,906,749.44

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

35、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年内	41,233,745.45	83,214,580.65
1-2年	961,442.79	1,087,279.93
2-3年	130,673.67	206,730.44
3年以上	641,878.50	529,185.92
合计	42,967,740.41	85,037,776.94

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
合计	0.00	--

其他说明：

无

36、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年内	11,613,184.86	15,753,257.84
1-2年	332,740.36	525,744.19
2-3年	855,123.33	978,300.09
3年以上	897,047.05	599,281.76
合计	13,698,095.60	17,856,583.88

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
合计	0.00	--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	0.00

累计已确认毛利	0.00
减：预计损失	0.00
已办理结算的金额	0.00
建造合同形成的已完工未结算项目	0.00

其他说明：

无

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	26,846,220.29	72,001,069.87	88,876,064.85	9,971,225.31
二、离职后福利-设定提存计划	0.00	4,417,801.68	4,417,801.68	0.00
三、辞退福利	0.00	857,244.90	857,244.90	0.00
四、一年内到期的其他福利	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	26,846,220.29	77,276,116.45	94,151,111.43	9,971,225.31

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	26,446,401.22	60,620,132.34	77,170,961.15	9,895,572.41
2、职工福利费	0.00	5,331,840.78	5,331,840.78	0.00
3、社会保险费	0.00	2,224,447.78	2,224,447.78	0.00
其中：医疗保险费	0.00	1,821,322.17	1,821,322.17	0.00
工伤保险费	0.00	156,836.26	156,836.26	0.00
生育保险费	0.00	246,289.35	246,289.35	0.00
4、住房公积金	0.00	2,163,448.24	2,163,448.24	0.00
5、工会经费和职工教育经费	399,819.07	1,661,200.73	1,985,366.90	75,652.90
6、短期带薪缺勤	0.00	0.00	0.00	0.00
7、短期利润分享计划	0.00	0.00	0.00	0.00

合计

26,846,220.29

72,001,069.87

88,876,064.85

9,971,225.31

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	0.00	4,266,706.41	4,266,706.41	0.00
2、失业保险费	0.00	151,095.27	151,095.27	0.00
3、企业年金缴费	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	0.00	4,417,801.68	4,417,801.68	0.00

其他说明：

无

38、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	30,305,254.48	42,627,547.14
消费税	0.00	0.00
企业所得税	28,312,047.06	9,459,317.42
个人所得税	913,161.61	423,532.56
城市维护建设税	2,300,799.18	1,942,509.60
教育费附加	2,253,058.17	1,837,428.58
房产税	794,379.39	953,053.88
土地使用税	234,536.64	249,559.53
土地增值税	22,280.35	1,252,812.57
印花税	154.78	1,266.60
环境保护税	1,755.21	0.00
合计	65,137,426.87	58,747,027.88

其他说明：

无

39、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	0.00	0.00

企业债券利息	0.00	0.00
短期借款应付利息	0.00	0.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位	逾期金额	逾期原因
合计	0.00	--

其他说明：

无

40、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	0.00	0.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证金	4,579,077.00	5,403,046.58
水电费	1,312,533.29	864,304.34
工程款	2,357,673.90	3,880,367.91
技术转让费	22,000,000.00	23,100,000.00
设备款	2,517,617.40	5,003,999.20
推广费	41,541,951.48	70,161,708.95
运输费	4,334,773.07	3,184,418.95
职工产权	8,931,447.27	9,200,521.59

资金往来款	1,715,900.00	102,129.18
代扣社保及税款	19,000.74	76.86
股权转让款	75,087,219.69	305,200,000.00
借款	2,521,577.79	2,433,088.87
员工持股计划款	3,260,949.43	6,202,442.42
其他	3,640,029.73	6,680,418.89
合计	173,819,750.79	441,416,523.74

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
张志生	48,172,332.03	股权转让款
邱亚平	26,914,887.65	股权转让款
广东八达制药有限公司	22,000,000.00	技术转让款
石龙资产经营管理公司	8,931,447.27	职工产权款
合计	106,018,666.95	--

其他说明无

42、持有待售的负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	0.00	0.00
一年内到期的应付债券	0.00	0.00
一年内到期的长期应付款	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

44、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	14,244,815.98	387,946.38
合计	14,244,815.98	387,946.38

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

无

45、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	120,000,000.00	0.00
抵押借款	0.00	0.00
保证借款	0.00	0.00
信用借款	220,000,000.00	0.00
合计	340,000,000.00	0.00

长期借款分类的说明：

本公司与招商银行股份有限公司东莞分行签订期限为5年的长期借款合同，借款金额为120,000,000.00元，用于置换前期并购款项及支付后续并购对价。本公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订期限为3年的长期借款合同，借款金额为120,000,000.00元，用于支付货款。本公司与汇丰银行（中国）有限公司东莞分行签订期限为2年的长期借款合同，借款金额共100,000,000.00元，用于偿还他行贷款。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券（1）应付债券

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

合计

0.00

0.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无

47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无

48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	0.00	0.00
二、辞退福利	0.00	0.00
三、其他长期福利	0.00	0.00

合计

0.00

0.00

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	0.00	0.00
二、计入当期损益的设定受益成本	0.00	0.00
1.当期服务成本	0.00	0.00
2.过去服务成本	0.00	0.00
3.结算利得（损失以“－”表示）	0.00	0.00
4.利息净额	0.00	0.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本	0.00	0.00
1.精算利得（损失以“－”表示）	0.00	0.00
四、其他变动	0.00	0.00
1.结算时支付的对价	0.00	0.00
2.已支付的福利	0.00	0.00
五、期末余额	0.00	0.00

计划资产：

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	0.00	0.00
二、计入当期损益的设定受益成本	0.00	0.00
1、利息净额	0.00	0.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本	0.00	0.00
1.计划资产回报（计入利息净额的除外）	0.00	0.00
2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外）	0.00	0.00
四、其他变动	0.00	0.00
五、期末余额	0.00	0.00

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	0.00	0.00
二、计入当期损益的设定受益成本	0.00	0.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本	0.00	0.00
四、其他变动	0.00	0.00
五、期末余额	0.00	0.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

无其他说明：

无

49、专项应付款

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
合计	0.00	0.00	0.00	0.00	--

其他说明：

无

50、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
对外提供担保	0.00	0.00
未决诉讼	0.00	0.00
产品质量保证	0.00	0.00
重组义务	0.00	0.00
待执行的亏损合同	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
合计	0.00	0.00	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	10,217,894.70	8,792,938.00	7,327,552.58	11,683,280.12	申报并获得政府补助

合计

10,217,894.70

8,792,938.00

7,327,552.58

11,683,280.12

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
企业技术中心财政资助经费	80,184.00	0.00	0.00	24,849.96	0.00	0.00	55,334.04	与资产相关
2011年省重大科技专项资金	63,204.32	0.00	0.00	34,474.98	0.00	0.00	28,729.34	与资产相关
复方血栓通胶囊生产线技术改造项目	120,000.28	0.00	0.00	19,999.98	0.00	0.00	100,000.30	与资产相关
“十二五”科技重大专项“中药大品种复方血栓通胶囊技术改造”项目	235,314.93	0.00	0.00	32,855.34	0.00	0.00	202,459.59	与资产相关
现代中药生产设备的创新性应用	518,087.90	0.00	0.00	90,638.04	0.00	0.00	427,449.86	与资产相关
肿瘤和糖尿病创新药物研发与产业化团队	1,212,775.06	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,212,775.06	与收益相关
具有自主知识产权的抗肿瘤及其并发症新药的研发与微粒载药系统新型制剂技术平台建设	1,119,750.66	0.00	0.00	105,499.92	0.00	0.00	1,014,250.74	与资产相关
中药高效动态提取与成膜装备产业化示范研究	27,278.47	0.00	0.00	4,546.38	0.00	0.00	22,732.09	与资产相关

2014年省级产业结构调整专项资金	1,199,999.88	0.00	0.00	100,000.02	0.00	0.00	1,099,999.86	与资产相关
固体制剂车间技术改造项目	122,494.69	0.00	0.00	96,632.20	0.00	0.00	25,862.49	与资产相关
产业技术成果转化项目补助资金	1,455.21	0.00	0.00	1,455.21	0.00	0.00	0.00	与资产相关
固体制剂生产线新版GMP技术改造项目	2,582,610.06	1,337,300.00	0.00	534,377.61	0.00	0.00	3,385,532.45	与资产相关
复方血栓通胶囊标准化建设补助资金	924,631.28	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	924,631.28	与收益相关
广东省名优中成药二次开发项目资金	528,669.16	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	528,669.16	与收益相关
2016年工业企业技术改造事后奖补资金	831,438.80	1,065,300.00	0.00	1,131,884.94	0.00	0.00	764,853.86	与资产相关
2016年度广东省科学技术奖一等奖	150,000.00	0.00	0.00	150,000.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关
2016年度东莞市科学技术奖	500,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	500,000.00	0.00	与收益相关
2016年第三季度科技金融产业三融合贷款贴息补助资金	0.00	531,098.00	0.00	531,098.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关
2017年度第一批工业企业技术改造事后奖补资金（省级财政	0.00	1,593,500.00	0.00	1,593,500.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关

部分）
2016年石龙镇科技创新专项资金	0.00	266,000.00	0.00	266,000.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关
2016年度广东省科学技术奖获奖单位再奖励资金	0.00	300,000.00	0.00	150,000.00	0.00	150,000.00	0.00	与收益相关
东莞市配套奖励第十九届中国专利奖	0.00	500,000.00	0.00	500,000.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关
2014年市产学研合作项目第二期市财政资助资金	0.00	480,000.00	0.00	240,000.00	0.00	0.00	240,000.00	与收益相关
中国博士后科学基金第11批特别资助资金	0.00	150,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	150,000.00	与收益相关
第十九届中国专利奖优秀奖广东省奖励金	0.00	500,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	500,000.00	与收益相关
广州市科技创新委员会拨付2016年度高新企业奖励	0.00	320,000.00	0.00	320,000.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关
广州市从化区财政局科技发展专项资金	0.00	485,500.00	0.00	485,500.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关
2017年省级工业和信息化发展专项资金	0.00	1,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,000,000.00	与收益相关
2017年第二批科技项目	0.00	164,240.00	0.00	164,240.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关

经费
2017年云南名牌奖励经费	0.00	100,000.00	0.00	100,000.00	0.00	0.00	0.00	与收益相关
合计	10,217,894.70	8,792,938.00	0.00	6,677,552.58	0.00	650,000.00	11,683,280.12	--

其他说明：

无

52、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	814,461,076.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	814,461,076.00

其他说明：

54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
合计	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

无其他说明：

无

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,345,146,357.22	0.00	0.00	1,345,146,357.22
其他资本公积	79,314,543.30	0.00	0.00	79,314,543.30
合计	1,424,460,900.52	0.00	0.00	1,424,460,900.52

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
合计	0.00	0.00	0.00	0.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	203,153.74	38,372.67	0.00	0.00	38,372.67	0.00	241,526.41
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

可供出售金融资产公允价值变动损益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
现金流量套期损益的有效部分	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
外币财务报表折算差额	203,153.74	38,372.67	0.00	0.00	38,372.67	0.00	241,526.41
其他综合收益合计	203,153.74	38,372.67	0.00	0.00	38,372.67	0.00	241,526.41

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	0.00	0.00	0.00	0.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	187,713,262.25	0.00	0.00	187,713,262.25
任意盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00
储备基金	0.00	0.00	0.00	0.00
企业发展基金	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	187,713,262.25	0.00	0.00	187,713,262.25

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

单位： 元

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润	1,280,290,191.71	1,038,507,002.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	0.00	0.00
调整后期初未分配利润	1,280,290,191.71	1,038,507,002.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润	274,147,378.46	247,539,870.54
减：提取法定盈余公积	0.00	0.00
提取任意盈余公积	0.00	0.00
提取一般风险准备	0.00	0.00
应付普通股股利	146,602,993.68	146,668,153.68
转作股本的普通股股利	0.00	0.00
期末未分配利润	1,407,834,576.49	1,139,378,719.48

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,187,988,560.61	470,517,881.27	950,291,387.58	365,854,874.28
其他业务	5,770,327.35	1,764,151.49	10,240,776.92	3,567,853.65
合计	1,193,758,887.96	472,282,032.76	960,532,164.50	369,422,727.93

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	0.00	0.00
城市维护建设税	6,008,912.22	5,398,938.11
教育费附加	5,817,094.25	5,173,040.00
资源税	0.00	0.00
房产税	1,002,441.62	1,068,500.14
土地使用税	110,706.64	256,412.82
车船使用税	8,760.00	5,726.80

印花税	601,889.24	476,759.90
环境保护税	3,225.19	0.00
合计	13,553,029.16	12,379,377.77

其他说明：

无

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
推广费	250,536,461.86	176,086,531.84
广告费	2,076,922.64	1,656,907.96
差旅费	2,898,978.10	3,090,014.74
工资	15,917,714.45	23,813,813.53
职工福利费	1,575,702.94	2,336,414.20
会议费	6,266,891.87	4,207,799.71
运输费	7,045,080.80	4,789,176.24
咨询服务费	1,865,660.32	7,020,938.06
业务宣传费	2,329,637.23	2,684,943.76
其他费用	22,992,937.89	11,778,812.32
合计	313,505,988.10	237,465,352.36

其他说明：

无

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	11,140,507.77	7,247,465.83
业务招待费	2,424,296.42	1,773,366.96
折旧费	3,385,999.54	3,021,517.87
汽车费用	978,949.87	945,720.77
研究与开发费	30,552,604.21	29,829,060.06
工会经费、职工教育经费	1,511,305.39	2,400,264.90
无形资产摊销	3,694,011.32	3,746,190.77
税金	6,206.56	1,963.02

其他费用	17,886,582.63	12,996,385.22
合计	71,580,463.71	61,961,935.40

其他说明：

无

65、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	11,827,484.60	1,146,512.29
减：利息收入	11,690,961.76	1,304,758.85
利息净支出	136,522.84	-158,246.56
汇兑损益	22,818.20	4,840.88
银行手续费	234,182.88	298,053.13
其他	-115,230.00	-34,261.70
合计	278,293.92	110,385.75

其他说明：

无

66、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	8,878,086.30	8,185,398.28
二、存货跌价损失	-152,948.89	96,792.14
三、可供出售金融资产减值损失	0.00	0.00
四、持有至到期投资减值损失	0.00	0.00
五、长期股权投资减值损失	0.00	0.00
六、投资性房地产减值损失	0.00	0.00
七、固定资产减值损失	0.00	0.00
八、工程物资减值损失	0.00	0.00
九、在建工程减值损失	0.00	0.00
十、生产性生物资产减值损失	0.00	0.00
十一、油气资产减值损失	0.00	0.00
十二、无形资产减值损失	0.00	0.00
十三、商誉减值损失	0.00	0.00

合计

8,725,137.41

8,282,190.42

其他说明：

无

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	0.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	0.00	0.00
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债	0.00	0.00
按公允价值计量的投资性房地产	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

其他说明：

无

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,636,655.89	-2,191,399.28
处置长期股权投资产生的投资收益	0.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	0.00	0.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	0.00	0.00
持有至到期投资在持有期间的投资收益	0.00	0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	0.00	0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	0.00	0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	0.00	0.00
理财产品产生的投资收益	5,460,488.50	14,373,866.65
合计	2,823,832.61	12,182,467.37

其他说明：

无

69、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损益	1,608,789.75	0.00
合计	1,608,789.75	0.00

70、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	6,687,552.58	6,207,714.00
合计	6,687,552.58	6,207,714.00

71、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得	0.00	0.00	0.00
非货币性资产交换利得	0.00	0.00	0.00
接受捐赠	0.00	0.00	0.00
政府补助	0.00	0.00	0.00
非流动资产毁损报废利得	19,423.55	344.16	19,423.55
流动资产处置利得	11,632.68	7,781.92	11,632.68
其他	141,167.48	150,994.24	141,167.48
合计	172,223.71	159,120.32	172,223.71

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
合计	--	--	--	--	--	0.00	0.00	--

其他说明：

无

72、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失	0.00	0.00	0.00
非货币性资产交换损失	0.00	0.00	0.00
对外捐赠	0.00	100,000.00	0.00
非流动资产毁损报废损失	19,554.81	145,023.24	19,554.81
流动资产处置损失	4,138.30	22,338.98	4,138.30
其他	161,803.45	48,174.66	161,803.45
合计	185,496.56	315,536.88	185,496.56

其他说明：

无

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	52,551,815.37	39,809,495.56
递延所得税费用	-1,069,399.49	1,481,146.12
合计	51,482,415.88	41,290,641.68

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	324,940,844.99
按法定/适用税率计算的所得税费用	48,741,126.75
子公司适用不同税率的影响	1,376,441.53
调整以前期间所得税的影响	52,857.33
非应税收入的影响	615,852.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	477,926.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	217,069.13
其他	1,141.55
所得税费用	51,482,415.88

其他说明无

74、其他综合收益详见附注57。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
补贴收入	8,822,783.62	9,209,455.62
其他营业外收入	3,672,586.95	4,245,109.20
利息收入	11,391,123.87	1,268,463.29
收其他往来款	10,546,298.63	44,512,903.17
合计	34,432,793.07	59,235,931.28

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
推广费	369,628,345.41	217,565,517.81
广告费	2,089,207.69	533,907.40
差旅费	4,465,693.79	4,167,836.44
会议费	7,730,262.33	4,755,733.21
业务接待费	3,401,603.55	2,438,792.34
汽车费用	1,577,044.88	963,195.68
研究与开发费	6,795,416.04	6,986,725.08
其他费用支出	68,589,345.05	33,897,182.99
其他往来款	15,819,827.37	11,808,375.37
合计	480,096,746.11	283,117,266.32

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
贷款还款	6,000,000.00	0.00
其他	144,800.78	0.00
合计	6,144,800.78	0.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
项目中介费	0.00	257,809.25
支付贷款	6,000,000.00	0.00
其他	153,230.00	0.00
合计	6,153,230.00	257,809.25

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
募集资金账户利息收入	299,837.89	36,295.56
合计	299,837.89	36,295.56

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
募集资金账户手续费	697.20	225.00
银行手续费	0.00	73,500.00
回购限制性股票	0.00	1,751,330.00
合计	697.20	1,825,055.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	273,458,429.11	247,853,318.00
加：资产减值准备	8,725,137.41	8,282,190.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	27,187,714.53	25,806,453.47
无形资产摊销	7,668,237.90	7,465,456.26
长期待摊费用摊销	73,824.24	89,038.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,608,789.75	156,416.56
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	145,023.24	0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	-11,827,484.60	1,146,512.29
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,823,832.61	-12,182,467.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,072,435.83	1,105,170.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-657,767.34	-594,657.23
存货的减少（增加以“－”号填列）	2,670,014.67	33,868,887.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	96,402,671.46	127,537,691.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-316,414,751.66	-262,407,756.44
其他	0.00	0.00
经营活动产生的现金流量净额	81,925,990.77	178,126,253.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本	0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00	0.00
融资租入固定资产	0.00	0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--

现金的期末余额	955,703,836.95	293,762,003.44
减：现金的期初余额	923,505,577.99	294,488,516.71
加：现金等价物的期末余额	0.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	32,198,258.96	-726,513.27

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	0.00
其中：	--
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	0.00
其中：	--
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	219,676,216.91
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	219,676,216.91

其他说明：

1、2017年度通过资产重组取得子公司宣城市眼科医院有限公司部分股80%股权，支付对价全部为现金，金额为8,800万元，本期支付3,520万元。

2、2015年度通过重大资产重组取得子公司先强药业100%的股权，支付对价全部为现金，金额为130,000万元，本期支付18,447.62万元。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	0.00
其中：	--
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	0.00
其中：	--
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	7,036,000.00
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	7,036,000.00

其他说明：

2016年度公司处置子公司凌晟药业全部股权，转让价款为72,180,000.00元，本期收到第三期转让价款，金额为7,036,000.00元。

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	955,703,836.95	923,505,577.99
其中：库存现金	209,832.15	188,221.94
可随时用于支付的银行存款	955,494,004.80	923,317,356.05
可随时用于支付的其他货币资金	0.00	0.00
可用于支付的存放中央银行款项	0.00	0.00
存放同业款项	0.00	0.00
拆放同业款项	0.00	0.00
二、现金等价物	0.00	0.00
其中：三个月内到期的债券投资	0.00	0.00
三、期末现金及现金等价物余额	955,703,836.95	923,505,577.99
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	0.00	0.00

其他说明：

无

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	2,288,039.69	银行承兑汇票保证金
应收票据	3,403,211.70	银行承兑汇票质押
存货	0.00
固定资产	0.00
无形资产	659,137.11	借款抵押
合计	6,350,388.50	--

其他说明：

控股子公司云南益康中药饮片有限责任公司以所持有土地及房屋向银行申请流动资金贷款提供抵押担保，截至报告期末，该贷款已还清，抵押权尚未解除。

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	1,303,419.78
其中：美元	195,732.32	6.6166	1,295,082.47
欧元	0.00	0	0.00
港币	9,888.88	0.8431	8,337.31
应收账款	--	--	0.00
其中：美元	0.00	0	0.00
欧元	0.00	0	0.00
港币	0.00	0	0.00
长期借款	--	--	0.00
其中：美元	0.00	0	0.00
欧元	0.00	0	0.00
港币	0.00	0	0.00

其他说明：

无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

无

81、其他

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

无

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

无大额商誉形成的主要原因：

无其他说明：

无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

无企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无其他说明：

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无

（6）其他说明

无

2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

无

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

无其他说明：

无

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无其他说明：

无

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
广东华南药业集团有限公司	东莞	东莞	药品研发、药品生产及销售	100.00%	0.00%	设立
广东众生医药贸易有限公司	东莞	东莞	药品、中药材、原材料、医疗器械的经营和批发；企业管理咨询、营销策划服务、企业形象策划、会议及展览服务、信息技术咨询服务	96.80%	3.20%	设立
东莞市众生企业管理有限公司	东莞	东莞	企业管理咨询、代理广告、货运代理、物业管理	30.00%	70.00%	设立
云南益康中药饮片有限责任公司	曲靖	曲靖	生产销售：中药饮片、毒性饮片；中药材种植、收购及销售批发	51.46%	0.00%	非同一控制下企业合并取得
广东先强药业有	广州	广州	药品研发、药品生产及	100.00%	0.00%	非同一控制下企

限公司			销售			业合并取得
广东鸿强医药销售有限公司	广州	广州	医药销售	0.00%	100.00%	非同一控制下企业合并取得
山海丰（国际）贸易有限公司	香港	香港	贸易	0.00%	100.00%	非同一控制下企业合并取得
云南众益康投资有限责任公司	曲靖	曲靖	法律法规允许的项目（含房地产项目）投资和管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）	85.00%	7.72%	设立
广东前景眼科投资管理有限公司	广州	广州	商务服务业	100.00%	0.00%	设立
湛江奥理德视光学中心有限公司	湛江	湛江	销售：眼镜及配件、验光配镜；零售：医疗器械、保健食品	100.00%	0.00%	非同一控制下企业合并取得
湛江奥理德眼科医院有限公司	湛江	湛江	眼科医疗	0.00%	100.00%	非同一控制下企业合并取得
中山奥理德眼科医院有限公司	中山	中山	眼科医疗	0.00%	100.00%	非同一控制下企业合并取得
中山奥理德眼科医院	中山	中山	眼科医疗	0.00%	100.00%	非同一控制下企业合并取得
宣城市眼科医院有限公司	宣城	宣城	眼科医疗	80.00%	0.00%	非同一控制下企业合并取得
眾生健康（香港）有限公司	香港	香港	/	100.00%	0.00%	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司在子公司的持股比例与表决权比例一致。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情形；也无持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情况。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

公司对子公司的持股比例大于50%，并且在子公司董事会中表决权大于50%，能对子公司实施控制。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

本公司无代理或委托情况。

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
云南益康中药饮片有限责任公司	48.54%	-1,392,309.16	0.00	19,574,995.19
宣城市眼科医院有限公司	20.00%	703,359.81	0.00	2,953,322.04

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司不存在子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的情形。其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
云南益康中药饮片有限责任公司	81,412,679.71	40,016,520.69	121,429,200.40	80,101,645.41	1,000,000.00	81,101,645.41	121,600,758.78	27,634,692.08	149,235,450.86	106,039,521.01	0.00	106,039,521.01
宣城市眼科医院有限公司	33,517,880.18	4,916,962.05	38,434,842.23	5,668,232.02	18,000,000.00	23,668,232.02	31,456,269.30	5,455,178.86	36,911,448.16	25,661,637.02	0.00	25,661,637.02

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
云南益康中药饮片有限责任公司	11,934,710.95	-2,868,374.86	-2,868,374.86	-28,020,662.52	46,072,028.15	645,750.85	645,750.85	-10,317,784.22
宣城市眼科医院有限公司	17,259,632.05	3,516,799.07	3,516,799.07	3,856,734.16	0.00	0.00	0.00	0.00

其他说明：

无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无此情形限制。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持公司为子公司华南药业向中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行申请总额不超过人民币4,000.00万元的综合授信提供连带责任保证担保，担保期限为主债务履行期届满之日起两年。

公司为子公司众生医贸向招商银行股份有限公司东莞分行申请总额不超过人民币3,000.00万元的综合授信提供连带责任保证担保，担保期限为主债务履行期届满之日起两年。公司为子公司益康中药向中国建设银行股份有限公司沾益支行申请总额不超过人民币2,700.00万元的经营周转类信贷业务提供连带责任保证担保，担保期限为自主债务合同生效之日起至债务履行届满之日后两年止。

其他说明：

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

购买成本/处置对价	0.00
--现金	0.00
--非现金资产的公允价值	0.00
购买成本/处置对价合计	0.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	0.00
差额	0.00
其中：调整资本公积	0.00
调整盈余公积	0.00
调整未分配利润	0.00

其他说明无

3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
广州糖网医疗科技有限公司	广州	广州	研究和实验发展	44.00%	0.00%	权益法
北京中军正和正信众生医药产业投资合伙企业（有限合伙）	北京	北京	投资咨询、资产管理	49.75%	0.00%	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	0.00	0.00
其中：现金和现金等价物	0.00	0.00
非流动资产	0.00	0.00
资产合计	0.00	0.00
流动负债	0.00	0.00
非流动负债	0.00	0.00
负债合计	0.00	0.00
少数股东权益	0.00	0.00
归属于母公司股东权益	0.00	0.00
按持股比例计算的净资产份额	0.00	0.00
调整事项	0.00	0.00
--商誉	0.00	0.00
--内部交易未实现利润	0.00	0.00
--其他	0.00	0.00
对合营企业权益投资的账面价值	0.00	0.00

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值	0.00	0.00
营业收入	0.00	0.00
财务费用	0.00	0.00
所得税费用	0.00	0.00
净利润	0.00	0.00
终止经营的净利润	0.00	0.00
其他综合收益	0.00	0.00
综合收益总额	0.00	0.00
本年度收到的来自合营企业的股利	0.00	0.00

其他说明无

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	广州糖网医疗科技有限公司	北京中军正和正信众生医药产业投资合伙企业（有限合伙）	广州糖网医疗科技有限公司	北京中军正和正信众生医药产业投资合伙企业（有限合伙）
流动资产	1,469,396.06	16,077,755.70	1,670,672.72	4,502,292.62
非流动资产	6,420,302.63	100,267,639.00	6,813,160.66	20,267,639.00
资产合计	7,889,698.69	116,345,394.70	8,483,833.38	24,769,931.62
流动负债	1,404,557.00	13,487.90	1,950,765.20	1,629.51
非流动负债	0.00	0.00	0.00	0.00
负债合计	1,404,557.00	13,487.90	1,950,765.20	1,629.51
少数股东权益	0.00	0.00	0.00	0.00
归属于母公司股东权益	6,485,141.69	116,331,906.80	6,533,068.18	24,768,302.11
按持股比例计算的净资产份额	2,853,462.34	57,875,123.63	2,874,550.00	12,322,230.30
调整事项	0.00	0.00	0.00	0.00
--商誉	0.00	0.00	0.00	0.00
--内部交易未实现利润	0.00	0.00	0.00	0.00
--其他	0.00	0.00	0.00	0.00
对联营企业权益投资的账面价值	4,727,862.35	57,876,586.13	5,558,550.00	14,810,105.30

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值	0.00	0.00	0.00	0.00
营业收入	398,451.80	0.00	105,690.63	0.00
净利润	-1,887,926.49	-871,395.31	-2,673,592.58	-135,040.17
终止经营的净利润	0.00	0.00	0.00	0.00
其他综合收益	0.00	0.00	0.00	0.00
综合收益总额	-1,887,926.49	-871,395.31	-2,673,592.58	-135,040.17
本年度收到的来自联营企业的股利	0.00	0.00	0.00	0.00

其他说明无

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
投资账面价值合计	0.00	0.00
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	0.00	0.00
--其他综合收益	0.00	0.00
--综合收益总额	0.00	0.00
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	12,981,969.67	11,654,418.74
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-1,372,449.07	-947,836.06
--其他综合收益	0.00	0.00
--综合收益总额	-1,372,449.07	-947,836.06

其他说明无

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

无其他说明无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、其他

无

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基

本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1、市场风险（1）外汇风险-现金流量变动风险：无（2）利率风险：因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。（3）其他价格风险：无2、信用风险

2018年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	0.00	0.00	0.00	0.00
1.交易性金融资产	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）债务工具投资	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）权益工具投资	0.00	0.00	0.00	0.00
（3）衍生金融资产	0.00	0.00	0.00	0.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）债务工具投资	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）权益工具投资	0.00	0.00	0.00	0.00
（二）可供出售金融资产	0.00	0.00	0.00	0.00

（1）债务工具投资	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）权益工具投资	0.00	0.00	0.00	0.00
（3）其他	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）投资性房地产	0.00	0.00	0.00	0.00
1.出租用的土地使用权	0.00	0.00	0.00	0.00
2.出租的建筑物	0.00	0.00	0.00	0.00
3.持有并准备增值后转让的土地使用权	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）生物资产	0.00	0.00	0.00	0.00
1.消耗性生物资产	0.00	0.00	0.00	0.00
2.生产性生物资产	0.00	0.00	0.00	0.00
持续以公允价值计量的资产总额	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）交易性金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：发行的交易性债券	0.00	0.00	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00
持续以公允价值计量的负债总额	0.00	0.00	0.00	0.00
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）持有待售资产	0.00	0.00	0.00	0.00
非持续以公允价值计量的资产总额	0.00	0.00	0.00	0.00
非持续以公允价值计量的负债总额	0.00	0.00	0.00	0.00

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
张绍日	0	0	0	27.10%	27.10%

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是张绍日。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注9.1。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注9.3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
芜湖昭美眼科医院有限责任公司	公司之参股公司北京中军正和正信众生医药产业投资合伙企业（有限合伙）投资的公司

其他说明无

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
河南众成企业管理咨询有限公司	接受劳务	8,683,573.58		否	0.00
河南众鼎企业管理咨询有限公司	接受劳务	11,899,422.65		否	0.00
湖北众鸿企业管理咨询有限公司	接受劳务	4,718,637.77		否	0.00
湖南众生湘一医药咨询有限公司	接受劳务	2,203,460.33		否	0.00
江西众晟企业管理咨询有限公司	接受劳务	8,674,092.53		否	0.00
山东众强企业管理咨询有限公司	接受劳务	10,446,143.39		否	0.00
四川众睿营销管理有限公司	接受劳务	7,610,788.55		否	0.00
四川众佑企业管理有限公司	接受劳务	1,412,456.57		否	0.00
上海众斗管理咨询有限公司	接受劳务	1,397,856.57		否	0.00
杭州众砥商务咨询	接受劳务	2,476,103.72		否	0.00

有限公司
东莞市众升医药营销推广服务有限公司	接受劳务	2,863,228.26		否	0.00
东莞市众宏企业管理咨询有限公司	接受劳务	2,562,211.31		否	0.00
福建众德管理咨询有限公司	接受劳务	3,059,156.53		否	0.00
东莞市众奕企业管理有限公司	接受劳务	6,860,399.87		否	0.00
东莞市众煜企业咨询管理有限公司	接受劳务	5,977,985.06		否	0.00
海南众睿企业管理咨询有限公司	接受劳务	2,223,315.53		否	0.00
石家庄众高企业管理咨询有限公司	接受劳务	2,635,196.20		否	0.00
东莞市众源营销管理有限公司	接受劳务	1,393,322.66		否	0.00
深圳众康医药科技有限公司	接受劳务	2,556,611.28		否	0.00
东莞市众航营销管理有限公司	接受劳务	5,610,816.89		否	0.00
东莞市众瑞营销管理咨询有限公司	接受劳务	1,277,979.22		否	0.00
重庆众骞企业管理有限公司	接受劳务	4,654,441.41		否	0.00
广西柳州众诺企业管理咨询有限公司	接受劳务	1,118,412.99		否	0.00
南宁市众燊企业管理咨询有限公司	接受劳务	1,684,979.22		否	0.00
山西众升昌企业管理咨询有限公司	接受劳务	1,614,682.52		否	0.00
南京众臻医药科技发展有限公司	接受劳务	2,406,616.94		否	0.00
常州远景眼科医药科技有限公司	接受劳务	16,500,700.00		否	0.00
合计		123,110,134.98			0.00

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明无

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
湖北众鸿企业管理咨询有限公司	房屋租赁	40,000.00	0.00
东莞市众源营销管理有限公司	房屋租赁	3,257.98	1,621.62
东莞市众升医药营销推广服务有限公司	房屋租赁	3,257.98	1,621.62
东莞市众宏企业管理咨询有限公司	房屋租赁	3,257.98	1,621.62
东莞市众煜企业咨询管理有限公司	房屋租赁	3,257.98	1,621.62
东莞市众奕企业管理有限公司	房屋租赁	3,257.98	1,621.62
东莞市众瑞营销管理咨询有限公司	房屋租赁	3,257.98	1,621.62
东莞市众航营销管理有限公	房屋租赁	3,257.98	1,621.62

司
合计		62,805.86	11,351.34

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明无

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明无

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,527,862.90	1,456,972.65

（8）其他关联交易2017年6月1日，公司与股东张绍日签订《顾问聘用协议》，聘任张绍日担任战略顾问一职，为公司

经营管理及产业投资计划提供专业的顾问服务，聘期为5年，自2017年1月1日至2021年12月31日。公司按月向张绍日支付顾问费29,600.00元/月（含税），如果张绍日利用其自身资源为公司承接项目并带来收益或因出色完成顾问工作给公司带来收益，公司将视情况对其进行相应的奖励。本期应向张绍日先生支付顾问费 177,600.00元（含税）。

6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	芜湖昭美眼科医院有限责任公司	20,854,110.42	0.00	20,854,110.42	0.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	山东众强企业管理咨询有限公司	1,689,100.00	586,320.75
其他应付款	河南众成企业管理咨询有限公司	1,724,800.00	3,226,226.42
其他应付款	四川众睿营销管理有限公司	1,241,200.00	1,620,566.04
其他应付款	江西众晟企业管理咨询有限公司	1,592,300.00	1,817,735.88
其他应付款	福建众德管理咨询有限公司	495,100.00	1,547,264.11
其他应付款	湖南众生湘一医药咨询有限公司	287,800.00	408,396.22
其他应付款	东莞市众升医药营销推广服务有限公司	468,700.00	418,207.55
其他应付款	东莞市众源营销管理有限公司	161,200.00	267,075.49
其他应付款	东莞市众瑞营销管理咨询有限公司	284,300.00	185,471.70
其他应付款	东莞市众宏企业管理咨询有限公司	440,400.00	467,075.46

其他应付款	湖北众鸿企业管理咨询有限公司	792,600.00	1,174,622.64
其他应付款	山西众升昌企业管理咨询有限公司	234,100.00	472,330.10
其他应付款	海南众睿企业管理咨询有限公司	440,500.00	234,174.76
其他应付款	东莞市众航营销管理有限公司	926,100.00	904,339.60
其他应付款	深圳众康医药科技有限公司	466,800.00	533,396.21
其他应付款	东莞市众奕企业管理有限公司	1,465,400.00	1,458,490.56
其他应付款	上海众斗管理咨询有限公司	228,800.00	401,603.76
其他应付款	杭州众砥商务咨询有限公司	389,500.00	202,735.85
其他应付款	重庆众骞企业管理有限公司	761,800.00	765,754.69
其他应付款	南京众臻医药科技发展有限公司	361,900.00	564,999.99
其他应付款	河南众鼎企业管理咨询有限公司	2,184,800.00	3,266,037.74
其他应付款	广西柳州众诺企业管理咨询有限公司	165,300.00	228,490.57
其他应付款	石家庄众高企业管理咨询有限公司	401,800.00	0.00
其他应付款	东莞市众煜企业咨询管理有限公司	764,400.00	0.00
其他应付款	南宁市众燊企业管理咨询有限公司	261,300.00	0.00

7、关联方承诺

无

8、其他

无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2018年6月30日，本公司不存在需要披露的承诺事项。

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项2017年，公司诉国家知识产权局专利复审委员会，第三人扬州中惠制药有限公司专利无效行政纠纷案，由北京知识产权法院立案受理。目前正审理中。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成

无法估计影响数的

		果的影响数	原因
质押	公司控股股东张绍日先生于2018年7月27日向中国中投证券有限责任公司质押其持有的公司股份1,685.00万股；2018年7月31日解除其在上海光大证券资产管理有限公司质押的公司股份1,924.00万股。截至现在，张绍日先生共累计质押其持有的公司股份14,195.00万股，占其所持有公司股份的64.32%，占公司目前总股本的17.43%。

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

无

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

无

3、资产置换（1）非货币性资产交换

无

（2）其他资产置换

无

4、年金计划

无

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明无

6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

无

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因本公司主要业务是从事药品的研发、生产和销售。由于本公司资源统一管理，并无具体营运分部财务

资料，故就资源分配及业绩评估向本公司管理层呈报的资料以本公司整体营运业绩为主。因此，并无呈列营运分部资料。

（4）其他说明

无

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	389,129,862.36	100.00%	17,443,260.68	4.48%	371,686,601.68	270,675,524.72	100.00%	11,489,347.90	4.24%	259,186,176.82
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
合计	389,129,862.36	100.00%	17,443,260.68	4.48%	371,686,601.68	270,675,524.72	100.00%	11,489,347.90	4.24%	259,186,176.82

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	333,268,758.70	16,663,437.94	5.00%
1年以内小计	333,268,758.70	16,663,437.94	5.00%

1至2年	4,230,499.06	423,049.91	10.00%
2至3年	20,101.54	10,050.77	50.00%
3年以上	346,722.06	346,722.06	100.00%
3至4年	4,084.50	4,084.50	100.00%
4至5年	8,780.92	8,780.92	100.00%
5年以上	333,856.64	333,856.64	100.00%
合计	337,866,081.36	17,443,260.68	5.16%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称	账面余额	坏账准备
关联方组合	51,263,781.00	0.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,953,912.78元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
合计	0.00	--

无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
合计	--	0.00	--	--	--

应收账款核销说明：

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额比例（%）
客户A	子公司	51,059,948.00	1年以内	13.12

客户B	客户	15,472,917.52	1年以内	3.98
客户C	客户	14,577,714.34	1年以内	3.75

客户D	客户	14,445,253.70	1年以内	3.71
客户E	客户	13,449,333.70	1年以内	3.46
合计		109,005,167.26		28.02

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明：

无

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	5,308,020.89	100.00%	346,560.34	6.53%	4,961,460.55	1,311,716.48	100.00%	124,229.03	9.47%	1,187,487.45
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
合计	5,308,020.89	100.00%	346,560.34	6.53%	4,961,460.55	1,311,716.48	100.00%	124,229.03	9.47%	1,187,487.45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	5,162,416.86	258,120.84	5.00%
1年以内小计	5,162,416.86	258,120.84	5.00%
1至2年	15,071.70	1,507.17	10.00%
2至3年	87,200.00	43,600.00	50.00%
3年以上	43,332.33	43,332.33	100.00%
3至4年	15,851.00	15,851.00	100.00%
4至5年	27,481.33	27,481.33	100.00%
5年以上	0.00	0.00	100.00%
合计	5,308,020.89	346,560.34	6.53%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额222,331.31元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
合计	0.00	--

无

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
合计	--	0.00	--	--	--

其他应收款核销说明：

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
业务借支	178,670.00	160,000.00
保证金	229,132.33	436,132.33
社会保险费	135,242.14	141,368.13
公积金	141,798.17	130,190.17
水电费	0.00	396,373.00
技术转让款	1,625,000.00	0.00
房产转让款	2,950,000.00	0.00
其他	48,178.25	47,652.85
合计	5,308,020.89	1,311,716.48

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
张宁	房产转让款	2,950,000.00	1年以内	55.58%	147,500.00
南京圣和药业股份有限公司	技术转让款	1,625,000.00	1年以内	30.61%	81,250.00
江苏省人民医院	保证金	82,000.00	2-3年	1.54%	41,000.00
陈国庆	业务借支	75,000.00	1年以内	1.41%	3,750.00
江西省医药采购服务中心	保证金	50,000.00	1年以内	0.94%	2,500.00
合计	--	4,782,000.00	--	90.08%	276,000.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
合计	--	0.00	--	--

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明：

无

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,747,550,422.00	0.00	1,747,550,422.00	1,747,550,422.00	0.00	1,747,550,422.00
对联营、合营企业投资	58,876,992.29	0.00	58,876,992.29	14,810,105.30	0.00	14,810,105.30
合计	1,806,427,414.29	0.00	1,806,427,414.29	1,762,360,527.30	0.00	1,762,360,527.30

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
广东华南药业集团有限公司	64,820,422.00	0.00	0.00	64,820,422.00	0.00	0.00
广东众生医药贸易有限公司	48,400,000.00	0.00	0.00	48,400,000.00	0.00	0.00
东莞市众生企业管理有限公司	150,000.00	0.00	0.00	150,000.00	0.00	0.00
云南益康中药饮片有限责任公司	25,000,000.00	0.00	0.00	25,000,000.00	0.00	0.00
广东先强药业有限公司	1,300,000,000.00	0.00	0.00	1,300,000,000.00	0.00	0.00

广东前景眼科投资管理有限公司	12,500,000.00	0.00	0.00	12,500,000.00	0.00	0.00
湛江奥理德视光学中心有限公司	208,680,000.00	0.00	0.00	208,680,000.00	0.00	0.00
宣城市眼科医院有限公司	88,000,000.00	0.00	0.00	88,000,000.00	0.00	0.00
合计	1,747,550,422.00	0.00	0.00	1,747,550,422.00	0.00	0.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、联营企业
北京中军正和正信众生医药产业投资合伙企业（有限合伙）	14,810,105.30	43,500,000.00	0.00	-433,519.17	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	57,876,586.13	0.00
广州达麟大健康产业投资基金合伙企业（有限合伙）	0.00	1,000,000.00	0.00	406.16	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,000,406.16	0.00
小计	14,810,105.30	44,500,000.00	0.00	-433,113.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	58,876,992.29	0.00
合计	14,810,105.30	44,500,000.00	0.00	-433,113.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	58,876,992.29	0.00

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	636,545,600.49	164,901,169.16	536,242,099.55	150,889,311.91
其他业务	5,746,635.81	2,868,918.44	3,986,196.82	2,836,065.30
合计	642,292,236.30	167,770,087.60	540,228,296.37	153,725,377.21

其他说明：

无

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	30,000,000.00	61,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-433,113.01	-1,243,563.22
处置长期股权投资产生的投资收益	0.00	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	0.00	0.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	0.00	0.00
持有至到期投资在持有期间的投资收益	0.00	0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	0.00	0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	0.00	0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	0.00	0.00
理财产品产生的投资收益	3,879,956.07	11,717,733.28
收取资金占用费产生的投资收益	169,811.32	0.00
贷款产生的投资收益	861,348.33	0.00
合计	34,478,002.71	71,474,170.06

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,592,315.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,687,552.58
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	471,698.10
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	0.00
非货币性资产交换损益	0.00
委托他人投资或管理资产的损益	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	0.00
债务重组损益	0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	0.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	0.00
对外委托贷款取得的损益	0.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	0.00
受托经营取得的托管费收入	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-13,141.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00
减：所得税影响额	1,348,269.75
少数股东权益影响额	180,370.93
合计	7,209,784.05	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	7.18%	0.34	0.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.99%	0.33	0.33

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

无

4、其他

公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

单位：元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日	变动比率	主要原因
应收账款	520,351,803.43	361,658,593.66	43.88%	报告期内销售收入增加所致
预付款项	160,863,308.47	107,952,126.87	49.01%	报告期内预付营销服务费所致
其他流动资产	40,567,333.02	308,893,781.12	-86.87%	报告期内理财资金到期减少所致
可供出售金融资产	36,004,000.00	16,004,000.00	124.97%	报告期内参与股权投资所致
长期股权投资	75,586,418.15	32,023,074.04	136.04%	报告期内按投资协议出资所致
在建工程	53,761,893.54	39,050,562.53	37.67%	报告期内固定资产建设投入增加所致
短期借款	305,600,000.00	437,959,142.00	-30.22%	报告期内银行借款减少所致
应付账款	42,967,740.41	85,037,776.94	-49.47%	报告期内支付期初应付原材料采购款所致
应付职工薪酬	9,971,225.31	26,846,220.29	-62.86%	上年末计提的年终奖于本报告期发放所致
其他应付款	173,819,750.79	441,416,523.74	-60.62%	报告期内支付了股权收购款
其他流动负债	14,244,815.98	387,946.38	3571.85%	报告期内待转增值税销项税额增加所致
长期借款	340,000,000.00	0.00	0.00	报告期内获得中长期流动资金、并购资金贷款所致

单位：元

项目	2018年1-6月	2017年1-6月	变动比率	主要原因
销售费用	313,505,988.10	237,465,352.36	32.02%	报告期内销售收入增长所致
财务费用	278,293.92	110,385.75	152.11%	存款利息收入和贷款利息支出增加所致
投资收益	2,823,832.61	12,182,467.37	-76.82%	报告期内到期的理财产品同比减少所致
资产处置收益	1,608,789.75	0.00	0.00	报告期内处置房产结转收益所致
营业外支出	185,496.56	315,536.88	-41.21%	报告期内对外捐赠减少及资产报废损失减少所致
外币财务报表折算差额	38,372.67	-78,160.96	149.09%	报告期内汇率波动影响外币报表折算差额增加所致
经营活动产生的现金流量净额	81,925,990.77	178,126,253.95	-54.01%	报告期内收到销售商品款同比增加与商品采购、各项费用支出同比增加所致

筹资活动产生的现金流量净额	49,439,234.75	-98,916,220.00	149.98%	报告期内银行借款增加所致
汇率变动对现金及现金等价物的影响	16,269.55	-82,372.97	119.75%	报告期内外币财务报表折算差额增加所致
现金及现金等价物净增加额	32,198,258.96	-726,513.27	4531.89%	报告期内经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量净额变动所致
期末现金及现金等价物余额	955,703,836.95	293,762,003.44	225.33%	报告期内理财资金到期增加银行存款所致

第十一节 备查文件目录

一、载有公司董事、高级管理人员签名确认的2018年半年度报告正本。二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。

广东众生药业股份有限公司

董事长：陈永红二〇一八年八月一日