焦点科技股份有限公司
Focus Technology Co., Ltd.
（南京市江北新区丽景路7号）
2023年半年度报告
2023年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人沈锦华、主管会计工作负责人顾军及会计机构负责人(会计主管人员)谢菲莹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司近期不存在可能对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响需作特别提示的风险因素。本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司可能面临的风险详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境和社会责任 ...... 29
第六节 重要事项 ...... 32
第七节 股份变动及股东情况 ...... 40
第八节 优先股相关情况 ...... 45
第九节 债券相关情况 ...... 46
第十节 财务报告 ...... 47
备查文件目录
（一）载有公司董事、监事、高级管理人员签署的2023年半年度报告正本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 焦点科技、公司、本公司 | 指 | 焦点科技股份有限公司 |
| 新一站 | 指 | 新一站保险代理股份有限公司，系公司控股子公司，主要运营新一站保险网（xyz.cn） |
| InQbrands | 指 | InQbrands Inc.，系公司在美国成立的全资子公司 |
| DOBA | 指 | Doba, Inc., 公司全资孙公司Crov Global Holding Limited 在美国收购的全资子公司，主要运营Doba.com |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 商务部 | 指 | 中华人民共和国商务部 |
| 海关总署 | 指 | 中华人民共和国海关总署 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《焦点科技股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（万元） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 焦点科技 | 股票代码 | 002315 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 焦点科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 焦点科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Focus Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Focus Tech. | ||
| 公司的法定代表人 | 沈锦华 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 迟梦洁 | 赵国勇 |
| 联系地址 | 南京市江北新区丽景路7号焦点科技大厦 | 南京市江北新区丽景路7号焦点科技大厦 |
| 电话 | 025-8699 1866 | 025-8699 1866 |
| 传真 | 025-5869 4317 | 025-5869 4317 |
| 电子信箱 | zqb@focuschina.com | zqb@focuschina.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 735,466,049.12 | 721,904,687.62 | 1.88% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 189,723,654.97 | 142,645,628.70 | 33.00% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 186,562,885.94 | 135,854,041.79 | 37.33% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 144,321,517.53 | 101,118,936.85 | 42.72% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.6090 | 0.4656 | 30.80% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.6090 | 0.4651 | 30.94% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.51% | 6.80% | 1.71% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,424,382,711.70 | 3,557,530,606.54 | -3.74% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,207,104,464.17 | 2,248,965,515.37 | -1.86% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 489.01 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,306,160.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,243,008.98 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -98,156.35 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 527,309.10 | |
| 减：所得税影响额 | 570,868.41 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 247,173.93 | |
| 合计 | 3,160,769.03 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 个人所得税手续费返还 | 527,309.10 | 财政部于2018 年9 月7日发布的《关于2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税 款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》规定，将其列在“其他符合非经常性损益定义的损益项目”反映。 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司自愿参照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求。
（一）公司各业务所处行业情况
2023年上半年，世界经济复苏乏力，全球贸易投资放缓，单边主义、保护主义和地缘政治等风险上升，外需减弱对我国外贸的直接影响仍在持续。据海关总署统计，今年上半年，我国货物贸易进出口总值20.1万亿元，同比增长2.1%，其中出口11.46万亿元，同比增长3.7%；进口8.64万亿元，同比下降0.1%。得益于我国经济韧性强、潜力大、活力足、长期向好的基本面，在世贸组织预计今年全球货物贸易增量明显低于过去12年平均水平的背景下，上半年我国外贸进出口规模取得新突破、结构实现新优化，展现了较强的韧性。
目前我国外贸领域的主要矛盾从2022年的供应链受阻、履约能力不足转变为外需走弱、订单下降。在此背景下，把强化贸易促进、密切供采对接摆在优先位置来抓，全力支持外贸企业抓订单、拓市场是外贸发展的重中之重。2023年4月25日，国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于推动外贸稳规模优结构的意见》，明确提出推进贸易数字化、推动跨境电商健康持续创新发展的政策导向，高度重视、切实做好推动外贸稳规模优结构工作，全力实现进出口促稳提质目标任务。鼓励各地方因地制宜出台配套支持政策，增强政策协同效应。商务部要会同各相关部门和单位密切跟踪外贸运行情况，分析形势变化，针对不同领域实际问题，不断充实、调整和完善相关政策，加强协作配合和政策指导，实施好稳外贸政策组合拳，帮助企业稳订单拓市场。
报告期内，公司荣获了“商务部电子商务示范企业”“2022年江苏互联网协会综合实力TOP50”“2022中国跨境电商百强榜”“2022江苏省软件核心竞争力企业”等十多项社会荣誉称号。
（二）公司所从事的主要业务、经营模式及发展情况分析
报告期内公司合并报表范围内共实现营业总收入7.39亿元，较上年同期增长1.60%；报告期内营业利润和利润总额均为1.92亿元，较上年同期分别增长22.21%和23.09%，归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润分别为1.90亿元和1.87亿元，较上年同期分别增长33.00%和37.33%，主要系中国制造网业务稳定增长的同时，公司持续内部费用优化，以及参股公司江苏苏宁银行股份有限
公司宣告发放现金股利所致。归属于上市公司股东的每股净资产为7.09元，较上年年末下降3.14%，主要系本报告期内执行2022年度利润分配所致。公司主要业务包括全链路外贸服务综合平台、跨境B2B电子商务业务、线上线下融合的保险代理业务以及与各平台业务相关联的综合服务。
1.全链路外贸服务综合平台
作为全链路外贸服务综合平台，中国制造网（Made-in-China.com）致力于为中国供应商和海外采购商挖掘全球商机，为双方国际贸易的达成提供一站式外贸服务，中国供应商和海外采购商可以通过平台提供的产品和功能，达成国际贸易订单交易。该平台主要通过预收平台费用获得收入，再根据客户开通的服务逐月确认为收入，未确认的收入计入“合同负债”和“其他非流动负债”科目。2023年上半年，面对复杂多变的全球经济形势，中国制造网仍然坚持跨境全链路生态服务的发展战略，在保持传统会员及广告业务稳健增长的同时，持续发展完善包括X业务和链路生态业务在内的一站式全链路综合贸易服务体系，在稳定发展各业务的同时，更加明确以降本增效为重点目标，更加注重拓客能力的稳步增长和运营效率持续提升。
推出AI外贸助手麦可，构建企业“数智大脑”。在大模型井喷、AI 技术飞速发展的今天，中国制造网正围绕商业场景、B 端用户群体的特点，创设对外贸易领域内的 AI 解决方案，将 AI 技术和外贸场景、企业私域知识等行业信息相结合，最终形成企业的数智大脑。在这套解决方案中，供应商的外贸日常工作可以由掌握不同技能的数字“员工”来完成，例如负责图片处理的设计师、负责营销的外贸专家等等，整套解决方案就是一支数字化“员工”团队。通过这套 AI 解决方案，可以大大降低供应商的人工成本，提升工作效率和平台订单转化率。
双线出海，开拓多元化市场渠道，提高品牌认知。2023年初，外贸线下展会全线复苏，中国制造网（Made-in-China.com）参与了超百场海外展会，相比于2022年同期展会资源翻倍，相较于2019年的规模亦有近30%的增长。通过外展的多渠道开拓，中国制造网助力更多供应商全方位展示企业形象及产品，提升全球对中国品牌的认知度，帮助国内供应商提升全球竞争能力。
创新客户触达方式，发挥名企影响力，多端联合，提升促签转化。报告期内，中国制造网（Made-in-China.com）整合销售与运营等多端资源广铺宣发渠道，提升品牌宣传能力；深挖潜力行业，挖掘行业优秀标杆，通过名企合作方式带动平台影响力提升，拉动行业内企业积极入驻平台。在市场方面，中国制造网（Made-in-China.com）与外贸行业各知名品牌共同举办百场市场活动，包括优享峰会、直播、
线下开放日、商圈讲师活动等，通过直接触达客户为销售提供更多丰富场景进行促签转化。 报告期内，中国制造网（Made-in-China.com）网站访问量、询盘量、买家数量等各方面均较去年同期实现了一定的增长。公司打造的全链路外贸服务中的各类外贸服务业务具备高上涨空间。截至报告期末，中国制造网（Made-in-China.com）英文站在约收费会员数24,388位，较去年同期增加了1,465位。
2.跨境电商B2B电子商务业务
公司跨境业务致力于打造以交易为核心、供应链为基础、服务平台为支撑的完整跨境B2B服务生态链。通过美国商品一件代发服务平台Doba.com支持买家开拓私域流量变现，通过轻量分销形式打开跨境市场，为国内供应商建立高效营销矩阵；inQbrands Inc.致力于为国内供应商提供落地北美、样品参展、多渠道销售、海外仓交付等一站式跨境交易及供应链全程服务，主要面向中国出口商与北美全渠道市场。
（1）一件代发服务平台Doba.com
美国商品一件代发服务平台Doba.com在报告期内持续创新，侧重在供应链、流量、运营支撑和基础建设上发力，提升平台快速发展的能力点。在供应链侧，搭建并进一步优化供应商CRM系统，为供应商提供热销商品建议，结合大数据及AI能力，推出比价系统，清晰识别商品利润率，为供应商商品增加吸引力的同时提高零售商的选品决策效率。在运营支撑和基础建设方面，Doba推进AI能力在业务场景上的大力应用，通过AI导购辅助搜索和个性化推荐，提供新的用户体验，助力买家选品。
（2）一站式跨境交易及供应链全程服务解决方案提供方inQbrands Inc.
报告期内，inQbrands Inc.推出了全渠道销售、海外仓、跨境定向销售、样品参展、基础跨境服务等产品和服务，以满足客户的不同需求。积极参与各类行业活动和展会，与供应商、渠道合作伙伴进行深入沟通和合作。通过参与展会、举办合作洽谈会等活动，拓展业务网络和合作关系，为客户提供更多的商机和增值服务。强化品牌的打造和市场的推广，通过展会、私域、社媒等多样化形式增强inQbrands Inc.的市场宣传力度，拓客及提高盈利能力。这些举措有助于进一步提升inQbrands Inc.的业务能力和竞争力，为客户提供更全面、高效和优质的跨境交易服务。
3.线上线下融合的保险代理业务
公司旗下控股子公司新一站主要从事互联网保险代理业务，通过互联网、电话、上门推广、线下活动等线上线下融合模式为企业和个人提供各类保险产品的代理销售服务,处理相关保险业务的损失勘查
和理赔服务，提供保险智能化整体解决方案，以及从事其他经银保监会批准的业务。报告期内，新一站注重寿险业务服务品质，在既有的互联网保险业务模式下，探索互联网与线下服务相结合的营销方式，组建专业的保险营销团队保险规划师，通过科技赋能，大力发展寿险业务，为融合营销方式提供智能化的管理。在寿险服务范畴外，基于新一站独有的保险科技基础和中国制造网服务的中小型外贸企业供应商，新一站为外贸企业提供专业的出口产品责任险服务。随着出行业务的复苏，新一站保险的短期意外险类的产品市场热度也有了进一步提升。为了提供更深入的面对面、更贴近本地的保险服务，报告期内自主开发了新一站客户管理系统，可以根据客户的需求，安排服务人员进行上门服务，如保险咨询、理赔处理、续保提醒等并在南京、无锡等地强化服务网点，让当地客户享受优先的本地化服务。未来，新一站在降本增效的基础上，将持续致力于线上线下的资源优化，从流量和客户两个维度，深化线上线下的融合策略，打造和合作伙伴的流量共享和客户共享的双赢模式，开启全新的篇章。
二、核心竞争力分析
（一）技术研发及自主创新优势
2023年是AI技术引领生产力变革的关键一年，公司凭借多年在AI领域的技术积淀和产业洞察，率先推出了针对外贸B2B垂类场景的AI助手麦可。公司拥有清晰的AI发展战略和深厚的AI技术储备，专注于外贸B2B垂类AI应用领域，能够深入挖掘和解决外贸B2B领域内的专业需求和难题，实现高效投入产出比、稳定的技术性能和快速升级迭代，从而在竞争激烈和变化多端的外贸B2B市场中，通过技术创新赋能业务发展。除了AI技术外，焦点科技还在互联网及电子商务技术及开发应用领域积累了深厚技术沉淀，譬如：支撑海量并发的先进信息处理和实时交易技术体系、跨端开发及应用技术体系、大规模数据开发及应用技术体系、人工智能开发及应用技术体系，以及提供全球负载均衡服务的基础支撑技术体系、保障各级系统安全的安全技术体系等。随着外部环境和各类技术的不断发展，为更好地满足各类用户的升级需求，公司通过部研究院及研发中心持续致力于技术和产品创新；周期性开展“创新评选”“技术大会”等内容丰富、形式多样的技术创新活动，塑造了浓厚的技术创新氛围；在对外活动中，公司注重外部资源、人才的引进与交流，与多个高校、研究机构建立了深厚的合作关系；公司主营业务立足于互联网领域，深厚的技术基础，强大的研发能力能够保障公司极速部署商业规划，提升客户体验，达成产业目标。公司支持员工使用AI技术创新工作内容、工作方法，通过对新生产力工具的引进，提升整体运营效率。
（二）品牌影响力、客户资源、市场渠道等先发优势
公司为国内出口型中小企业提供电子商务服务长达27年，积累了大量优质B类客户资源、数据沉淀及客户信任，目前客户广度正随着时间不断增长，随着平台运营的日益精细，客户在平台的投入意愿也在逐步加深。中国制造网通过多年的潜心积累，联合物流、报关、云建站等多类型业务的协同，正不断完善外贸服务的生态链条，拓展服务深度并建立专业化优势。
中国制造网注重品牌的力量，通过线上线下等多种方式为国内供应商和国外买家提供交易的桥梁。为了打开平台供应商的海外销路，为平台客户借“势”，公司已与荷中商会、欧美工商会、越南工商会、中国泰国商会、中法?化交流协会等国际组织建立合作联系，引入当地国的大宗采购订单，挖掘海外各类型企业买家深度，为中国供应商提供精准匹配服务，缩短贸易进程，助力跨国贸易。中国制造网通过举办“中国制造之美”评选活动，利用自身品牌影响力帮助中国供应商与全球买家实现贸易对接，发掘中国制造之美，向全球买家传递中国制造价值，帮助中国供应商展示自身品牌价值。报告期内，中国制造网推出4月大型“超级出海季”活动，全品类产品推广，全行业买家覆盖，涉及六大场馆（一站式采购馆、定制产品馆、多语专区馆、成品采购馆、优品赛道馆、在线交易馆）、三大专属活动，联动交易频道，促进订单转化，通过汇聚全平台资源，进行站内外多端曝光，抢占买家心智，助力供应商和买家实现精准商机对接，轻松斩获生意机会，实现商机数量和质量双高增长。
公司旗下产品和服务多次获得国家有关部门、行业机构的认定和嘉奖，被中国服务贸易协会、中国电子商务协会、中国互联网保险发展大会等组织授予“中国最佳客户服务奖”、“中国最佳服务创新奖”、“互联网保险优秀服务平台”、“最受消费者信赖保险网站”等各类奖项。
（三）人力资源及管理优势
目前公司已建立起一支经验丰富、默契稳定的管理团队以及年轻化、专业化的员工队伍。公司核心管理层在互联网、人工智能等相关技术开发及应用、电子商务平台运营、市场营销等方向具备丰富的经验，并对外部环境变化及公司业务未来的发展趋势具有深刻理解。
公司始终坚持推进人才培育战略，自主建立了知识管理系统，通过完备的知识管理体系，加速人才培养、提升人员沟通效率、沉淀技术基础；在人员晋升上，公司提供了明确的岗位提升标准，培养了一批有能力、有志向的年轻管理者，以组织化学习、培训、考核等方式持续提升团队能力；在人员赋能上，通过股权激励计划、设立业绩激励基金、分公司改制、优化分配制度等各类激励方式，将员工收益与公司业绩做深度绑定，多角度为奋斗者赋能，激励员工与公司共同成长。
报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 735,466,049.12 | 721,904,687.62 | 1.88% | |
| 营业成本 | 158,786,645.32 | 145,102,766.70 | 9.43% | |
| 销售费用 | 275,363,887.66 | 277,479,219.32 | -0.76% | |
| 管理费用 | 65,740,333.82 | 68,602,841.19 | -4.17% | |
| 财务费用 | -18,390,200.52 | -15,649,010.39 | -17.52% | |
| 所得税费用 | 4,794,848.15 | 14,521,987.46 | -66.98% | 主要系本报告期内研发费用享受加计扣除政策，导致当期所得税费用减少所致。 |
| 研发投入 | 84,207,625.94 | 96,493,960.10 | -12.73% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 144,321,517.53 | 101,118,936.85 | 42.72% | 主要系本报告期内发放贷款减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -703,060,447.87 | 253,230,185.86 | -377.64% | 主要系本报告期内购买定期存款导致现金净流出增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -248,275,067.64 | -235,907,929.13 | -5.24% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -800,751,084.99 | 126,183,830.54 | -734.59% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 735,466,049.12 | 100% | 721,904,687.62 | 100% | 1.88% |
| 分行业 | |||||
| B2B | 638,129,753.62 | 86.77% | 591,043,296.27 | 81.87% | 7.97% |
| 保险 | 58,639,756.50 | 7.97% | 59,353,378.47 | 8.23% | -1.20% |
| 商品贸易 | 24,610,999.71 | 3.35% | 47,138,367.97 | 6.53% | -47.79% |
| 商业服务 | 10,062,150.57 | 1.37% | 16,329,431.58 | 2.26% | -38.38% |
| 其他 | 4,023,388.72 | 0.54% | 8,040,213.33 | 1.11% | -49.96% |
| 分产品 | |||||
| 中国制造网业务收入 | 605,771,668.86 | 82.37% | 572,417,372.80 | 79.30% | 5.83% |
| 新一站保险业务收入 | 58,639,756.50 | 7.97% | 59,353,378.47 | 8.23% | -1.20% |
| 跨境业务收入 | 42,004,399.13 | 5.71% | 64,534,951.62 | 8.94% | -34.91% |
| 代理业务收入 | 19,632,267.25 | 2.67% | 10,174,086.35 | 1.40% | 92.96% |
| 文笔天天网服务 | 4,052,451.03 | 0.55% | 4,508,564.13 | 0.62% | -10.12% |
| 百卓业务收入 | 1,342,117.63 | 0.18% | 2,876,120.92 | 0.40% | -53.34% |
| 其他 | 4,023,388.72 | 0.55% | 8,040,213.33 | 1.11% | -49.96% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 397,267,568.89 | 54.02% | 358,016,560.77 | 49.59% | 10.96% |
| 华南地区 | 167,833,989.48 | 22.82% | 213,310,516.79 | 29.55% | -21.32% |
| 大陆其他地区 | 124,179,035.03 | 16.88% | 81,716,555.53 | 11.32% | 51.96% |
| 境外（含港澳台） | 46,185,455.72 | 6.28% | 68,861,054.53 | 9.54% | -32.93% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| B2B | 638,129,753.62 | 131,550,530.43 | 79.38% | 7.97% | 38.07% | -4.50% |
| 分产品 | ||||||
| 中国制造网业务收入 | 605,771,668.86 | 128,690,607.75 | 78.76% | 5.83% | 37.95% | -4.95% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 397,267,568.89 | 90,825,225.37 | 77.14% | 10.96% | 86.31% | -9.25% |
| 华南地区 | 167,833,989.48 | 32,637,882.11 | 80.55% | -21.32% | -11.10% | -2.24% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 中国制造网业务 | 128,690,607.75 | 81.05% | 93,290,195.33 | 64.29% | 37.95% |
| 新一站保险业务 | 1,923,111.62 | 1.21% | 3,988,826.12 | 2.75% | -51.79% |
| 跨境业务 | 23,578,007.44 | 14.85% | 44,552,254.71 | 30.70% | -47.08% |
| 文笔天天网服务 | 1,145,396.27 | 0.72% | 1,130,029.19 | 0.78% | 1.36% |
| 百卓业务 | 136,663.54 | 0.09% | 958,562.18 | 0.66% | -85.74% |
| 其他 | 3,312,858.70 | 2.08% | 1,182,899.17 | 0.82% | 180.06% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用跨境业务本报告期收入为4,200.44万元，较上年同期下降34.91%，主要原因系跨境商品贸易业务收入大幅减少所致。
代理业务本报告期收入为1,963万元，较上年同期增加92.96%，主要原因系代理业务量大幅增加所致。
百卓业务本报告期收入为134.21万元，较上年同期下降53.34%，主要原因系业务结构调整，业务量大幅减少所致。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 18,011,948.26 | 9.40% | 主要系江苏苏宁银行股份有限公司的分红 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 1,427,780.99 | 0.75% | 主要系本期内理财产品公允价值增加所致 | 否 |
| 资产减值 | -118,909.73 | -0.06% | 主要系计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 14,980.37 | 0.01% | 主要系违约金及赔偿收入 | 否 |
| 营业外支出 | 109,591.13 | 0.06% | 主要系赔偿款支出 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,760,876,832.69 | 51.42% | 1,950,436,084.45 | 54.83% | -3.41% | |
| 应收账款 | 31,457,306.69 | 0.92% | 28,151,782.87 | 0.79% | 0.13% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
| 存货 | 8,227,027.25 | 0.24% | 12,673,524.73 | 0.36% | -0.12% | |
| 投资性房地产 | 21,444,978.80 | 0.63% | 22,429,925.11 | 0.63% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 56,462,024.25 | 1.65% | 60,428,883.44 | 1.70% | -0.05% | |
| 固定资产 | 450,925,470.34 | 13.17% | 463,063,089.67 | 13.02% | 0.15% | |
| 在建工程 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
| 使用权资产 | 33,239,391.23 | 0.97% | 38,445,326.91 | 1.08% | -0.11% | |
| 短期借款 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
| 合同负债 | 779,781,231.44 | 22.77% | 803,052,690.76 | 22.57% | 0.20% | |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
| 租赁负债 | 15,935,363.00 | 0.47% | 21,277,523.89 | 0.60% | -0.13% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| InQbrands Inc. | 设立 | 人民币10,060.50万元 | 美国 | 为外贸客户落地北美市场提供行政、物流、仓储、客服、展示、市场等一站式服务，帮助客户实现在美国本土运营的跨境贸易模式，化中美跨境贸易为美国国内贸易。 | 不适用 | -189.45万元 | 4.53% | 否 |
| DOBA,INC. | 收购 | 人民币1,445.91万元 | 美国 | 美国商品一件代发服务平台，通过开放平台接口，有效地连接供应商、零售商以及物流公司，构建出一个多方互利、可循环的商业模式与销售渠道。 | 不适用 | -162.46万元 | 0.65% | 否 |
| 文笔网路科技有限公司 | 设立 | 人民币3,066.94万元 | 台湾 | 旗下文笔天天网(ttnet.net)是台湾专业电子商务平台，平台结合网络服务、展会推广、平面宣传、企业建站、整合广告以及在线采购B2C服务，为厂商提供全渠道贸易服务及信息。 | 不适用 | 36.95万元 | 1.38% | 否 |
| Focus 1801 Holt, LLC | 设立 | 人民币4,469.04万元 | 美国 | 为inQbrands及客户提供办公场地租赁业务。 | 不适用 | -58.56万元 | 2.01% | 否 |
| CROV (SINGAPORE) PTE. LTD. | 设立 | 人民币3,170.64万元 | 新加坡 | 是公司跨境业务开拓东南亚市场的主要运营主体。 | 不适用 | -316.16万元 | 1.43% | 否 |
| Crov Global Holding Limited | 设立 | 人民币33,132.49万元 | BVI | 负责境外投资管理业务 | 不适用 | 44.18万元 | 14.90% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 112,372,153.38 | 2,090,252.92 | 169,874,440.00 | 96,368,162.74 | 187,968,683.56 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 547,669,397.52 | 117,365,239.27 | 324.04 | 569,891,407.57 | ||||
| 金融资产小计 | 660,041,550.90 | 2,090,252.92 | 117,365,239.27 | 169,874,440.00 | 96,368,486.78 | 757,860,091.13 | ||
| 上述合计 | 660,041,550.90 | 2,090,252.92 | 117,365,239.27 | 169,874,440.00 | 96,368,486.78 | 757,860,091.13 | ||
| 金融 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
负债
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 17,507,845.74 | 保证金及司法冻结资金 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 6,868,000.00 | 6,365,300.00 | 7.90% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | HUIZ | 慧择 | 40,336,841.84 | 公允价值计量 | 74,932,902.10 | 87,888,128.78 | 324.04 | 76,052,751.71 | 其他权益工具投资 | 自有 | |||
| 合计 | 40,336,841.84 | -- | 74,932,902.10 | 0.00 | 87,888,128.78 | 0.00 | 324.04 | 0.00 | 76,052,751.71 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2009 | 首次公开发行 | 118,484.07 | 1,372.91 | 139,189 | 0 | 9,075.82 | 7.66% | 11,702.08 | 用途：募投项目；去向：资金暂时存放在募集资金账户 | 11,702.08 |
| 合计 | -- | 118,484.07 | 1,372.91 | 139,189 | 0 | 9,075.82 | 7.66% | 11,702.08 | -- | 11,702.08 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2009年9月27日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1014号《关于核准焦点科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，焦点科技股份有限公司（以下简称“本公司”）采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）2,938万股，每股面值1元，每股发行价格为42元。本公司共募集资金123,396万元，扣除发行费用4,911.93万元，募集资金净额为118,484.07万元。该募集资金于2009年12月2日全部到位，经上海众华沪银会计师事务所有限公司（现已更名为：众华会计师事务所（特殊普通合伙））沪众会验字(2009)第4025号验资报告审验确认。截至2023年6月30日，本公司累计使用募集资金1,391,890,046.49元，尚未使用的募集资金余额为117,020,785.85元（含募集资金到位后的利息收入和理财收入）。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝ | 项目达到预定可使 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发 |
| 部分变更) | (2)/(1) | 用状态日期 | 生重大变化 | |||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 中国制造网电子商务平台升级 | 是 | 7,817.9 | 13,833.65 | 391.4 | 10,110.14 | 73.08% | 2020年09月30日 | 1,877.06 | 否 | 否 |
| 中国制造网销售渠道 | 是 | 9,218.4 | 142.58 | 142.58 | 否 | 是 | ||||
| 中国制造网客户服务支持中心 | 是 | 6,322.9 | 22,376.31 | 819.19 | 14,582.99 | 65.17% | 2020年09月30日 | 1,877.06 | 否 | 否 |
| 焦点科技研究中心 | 是 | 7,877.8 | 26,190.83 | 162.32 | 24,646.61 | 94.10% | 2020年09月30日 | 否 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 31,237 | 62,543.37 | 1,372.91 | 49,482.32 | -- | -- | 3,754.12 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 设立新一站保险代理有限公司（现更名为新一站保险代理股份有限公司） | 否 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 100.00% | 2011年06月30日 | -40.75 | 否 | 否 | |
| 设立文笔网路科技有限公司 | 否 | 6,000 | 5,322.04 | 5,322.04 | 100.00% | 2010年12月31日 | 36.95 | 否 | 否 | |
| 增资中国制造网有限公司 | 否 | 1,500 | 1,430 | 1,430 | 100.00% | 2011年06月30日 | -80.78 | 否 | 否 | |
| 设立焦点科技（美国）有限公司（现更名为inQbrands Inc.） | 否 | 4,993.2 | 19,279.12 | 19,421.77 | 100.00% | 2014年12月31日 | -189.45 | 否 | 否 | |
| 投资Tri | 否 | 3,679.52 | 3,679.52 | 3,670.11 | 100.00% | 2016 | -162.46 | 否 | 否 | |
| Holdings LLC（现更名为 DOBA Inc.） | 年03月31日 | |||||||||
| 设立南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 否 | 50,000 | 50,000 | 49,862.77 | 100.00% | 2016年08月08日 | 114.61 | 否 | 否 | |
| 超募资金投向小计 | -- | 76,172.72 | 89,710.68 | 0 | 89,706.69 | -- | -- | -321.88 | -- | -- |
| 合计 | -- | 107,409.72 | 152,254.05 | 1,372.91 | 139,189.01 | -- | -- | 3,432.24 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 公司募投项目所依托的“焦点科技大厦”由于前期置换土地程序繁琐，直至2012年12月20日，方完成新地块的招拍挂程序，取得土地证。同时，由于大厦建设在开工前需完成一系列复杂的审批手续和准备工作，加上开工后遭受的不可抗力及政策因素、地质情况及建筑行业增值税改革影响，导致整个募投项目进度落后于原计划。 焦点科技大厦于2015年11月20日开始土方施工；2016年11月，土方施工结束；2017年1月，完成负二层封顶工作；2020年项目达到预定可使用状态。但因焦点科技大厦在2023年6月30日前尚未完成竣工结算，因此，尚有部分募集资金未完成支付。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | “中国制造网销售渠道”项目总投资规模拟为9,218.40万元，其中金额占比较大的部分为房屋购置。公司上市后，恰逢中国房地产市场的迅速升温期，各地房市水涨船高，按原计划投入已无法达到预期目标。为了回避房地产市场调控的影响，公司暂缓在各地分公司购置房产，转而通过租赁办公室的方式设立分公司。公司通过使用自有资金租用办公室或使用自有房产的方式已在全国范围内设立近30个分支机构，已初步建成一个基本覆盖全国经济发达地区的销售网络，同时，经过几年的不断改善，各分支机构硬件配置也有了很大的改善，销售人员的培养和招聘也初见成效。因此，公司决定终止“中国制造网销售渠道”项目，以自有资金的方式继续推动中国制造网销售渠道的建设。根据公司实际情况，为了更有效的提高资金使用效率，发挥最大的经济效益，保证其他募投项目的顺利进行，公司决定将“中国制造网销售渠道”项目剩余募集资金9,075.82万元全部投入“焦点科技大厦”的建设。 上述事项已经第三届董事会第二十三次会议审议通过，并经2015年第三次临时股东大会审议通过。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||
| 1、2010年6月，公司第一届董事会第十三次会议审议通过：使用超募资金10,000万元人民币投资设立新一站保险代理有限公司，2010年8月实际投资10,000万元。2016年2月，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过：公司全资子公司新一站保险代理有限公司将增加注册资本，并由公司控股股东沈锦华先生与新一站员工成立的员工持股平台南京新一站咨询管理中心（有限合伙）全额认缴。增资后，新一站保险代理有限公司注册资本总额11,500万元，公司持股比例86.96%。2016年3月，第三届董事会第二十七次会议审议通过：公司控股子公司新一站保险代理有限公司为了更好地促进自身的发展，将通过整体变更的方式改制设立新一站保险代理股份有限公司，并申请在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016年4月2016年第一次临时股东大会审议通过第三届董事会第二十七次会议决议。2016年10月，公司控股子公司新一站保险代理股份 | ||||||||||
| 7、2016年2月，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过：使用超募资金出资1.8亿元参与发起设立新一站在线财产保险股份有限公司，出资后公司拟占新一站在线财产保险股份有限公司注册资本的18%。同时提请股东大会授权公司管理层参与、开展新一站在线财产保险股份有限公司筹建申请和发起设立工作。2016年2月，公司2016年第一次临时股东大会审议通过。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 2012年12月20日，公司取得南京高新技术产业开发区软件园11-102-019-003地块的《国有土地使用证》，土地面积为37,060.40平方米（约55.6亩），使用期限50年。为此公司将“中国制造网电子商务平台升级”项目、“中国制造网客户服务支持中心”项目和“焦点科技研究中心”项目的实施地点由南京高新技术产业开发区软件园11-102-116-001地块（宁浦国用（2008）第01442P号）变更为南京高新技术产业开发区软件园11-102-019-003地块（宁浦国用（2012）第22672P号）。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金 | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额 | 截至期末投资进度(3)=(2)/ | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发 |
| 总额(1) | (2) | (1) | 期 | 生重大变化 | |||||
| 中国制造网销售渠道 | 中国制造网销售渠道 | 142.58 | 0 | 142.58 | - | - | 0 | 否 | 否 |
| 合计 | -- | 142.58 | 0 | 142.58 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | “中国制造网销售渠道”项目：总投资规模拟为9,218.40万元，其中金额占比较大的部分为房屋购置。公司上市后，恰逢中国房地产市场的迅速升温期，各地房市水涨船高，按原计划投入已无法达到预期目标。为了回避房地产市场调控的影响，公司暂缓在各地分公司购置房产，转而通过租赁办公室的方式设立分公司。公司通过使用自有资金租用办公室或使用自有房产的方式已在全国范围内设立近30个分支机构，已初步建成一个基本覆盖全国经济发达地区的销售网络，同时，经过几年的不断改善，各分支机构硬件配置也有了很大的改善，销售人员的培养和招聘也初见成效。因此，公司决定终止“中国制造网销售渠道”项目，以自有资金的方式继续推动中国制造网销售渠道的建设。根据公司实际情况，为了更有效的提高资金使用效率，发挥最大的经济效益，保证其他募投项目的顺利进行，公司将“中国制造网销售渠道”项目剩余募集资金9,075.82万元全部投入“焦点科技大厦”的建设。 上述事项已经第三届董事会第二十三次会议审议通过，并经2015年第三次临时股东大会审议通过。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.宏观经济波动风险
目前，资本驱动、成本优先的全球化演进路径面临巨大阻力，俄乌地缘政治冲突、粮食和能源危机、全球债务危机等要素也使得全球供应链分散化、多元化和本土化的趋势显著增强，我国外贸将面临汇率宽幅扰动、全球经济复苏缓慢及贸易保护主义升温等外部宏观环境的压力。与此同时，国内经济面临美方在人员、贸易、投资、金融、科技、安全等多领域的加速施压，全球产业链呈现去中国化倾向，我国面临全球产业链外移、关键零部件断供和技术约束等不利局面。另外，全球通货膨胀持续走高，主要的跨境电商市场（欧美、东南亚等）的CPI指数均接近五年最高点。出海卖家面临多重成本挤压，而需求端，海外用户消费意愿下行，物价水平的上涨使得大部分家庭缩减开支，减少非必需品的购买量，需求端的减少也让供给端价格议价能力下降，陷入进退两难的局面。在错综复杂的经济形势下，作为主营外贸B2B平台的公司，更易于受到国际政治、经济环境因素及上游客户景气度的影响，若宏观经济整体下行，将对公司产生不良影响。解决措施： 公司将持续关注宏观经济动态，合理布局及调整相关业务，把握全球区域结构性机会，优化收入结构，增强平台创新能力，提升盈利水平。面对海外需求持续收窄、未来复苏周期不明、流量价格攀升、客户效果交付压力大的现状，2023年下半年中国制造网将提升服务和交付质量作为核心战略之一。首先从买家的商机源头，通过流量生态系统优化，提升高粘性流量比例，进而提升整体交付质量的基础来源；其二为契合现在复杂多变的市场环境和客户需求，通过识别不同行业的市场行情波动和需求变化，通过算法优化对产品进行迭代升级，提升匹配准确性；其三持续建设用户平台体验度量体系，提升数据指导意义，加快改进客户服务体验。最终整体提升服务质量，多元促成商机，打造商机的有效性。
在保证客户开发与效果交付的同时，中国制造网也将继续链路业务的强化建设，持续打通线上采购各环节，推动传统业务、X业务、链路业务的生态融合，进一步提升客户体验的同时，也将加速市场渗透，平衡业务发展，更好地应对行业风险与挑战。
2.跨境经营的挑战风险
随着美国本土在线交易平台的深入运营，一方面，跨境经营过程中，对于不同国家和地区的政治、经济、文化、法律、税务融合问题，很大程度上制约着业务的开展；另一方面，在线交易平台与传统信
息平台在稳定的产品交付、物流仓储体系建设等领域存在着巨大的差异，对公司原有的资源、经验带来了巨大的挑战。
解决措施：公司将不断完善管理运营机制，深入研究国际贸易法律和税收法规，了解不同地区的语言、文化、监管等要素，帮助公司及中国企业更好地在各个国家落地发展；为涉及跨国交流的员工提供培训机会，提升国际视野，学会化解文化矛盾与冲突。同时，加快完善仓配体系建设，提升平台交付能力，为供应商提供灵活多样的仓储物流专业解决方案，保证物流时效，降低物流成本，强化自身供应链能力，快速响应市场需求。
3.与交易有关的风险
随着公司业务的深入发展和持续创新，公司涉足了线上交易和小额信贷等金融领域，深耕GlobalPay业务，打通线上支付等全流程环节。随内外环境的变化，也带来了一些新的风险，包括在线交易的拒付、申诉失败、跨境资金流转，以及信贷客户违约、贷款资金损失等等风险因素。
解决措施：公司将建立完善的风险管控体系和运营机制，积极推动风险防范工作，加强风险管控，严格遵守国内外相关监管机构的合规政策，采取严格的审核机制，及时有效地把控客户拒付、交易欺诈等风险点，必要时及时采取应急处置措施，确保平台、供应商、境外买家等各方面的资金安全、交易安全和客户体验，保障服务质量，降低业务风险。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.49% | 2023年03月21日 | 2023年03月22日 | 参见2023年3月22日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及证券时报的《2022年年度股东大会决议公告》（2023-013） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.80% | 2023年05月15日 | 2023年05月16日 | 参见2023年5月16日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及证券时报的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（2023-030） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 黄良发 | 副董事长、高级副总裁 | 任免 | 2023年05月15日 | 黄良发先生原任公司监事会主席，后被选举为公司副董事长、被聘任为公司高级副总裁。 |
| 谢志超 | 监事会主席 | 任免 | 2023年05月15日 | 谢志超先生原任公司董事，后被选举为公司监事会主席。 |
| 孟佳 | 董事 | 被选举 | 2023年05月15日 | 董事会换届 |
| 冯巧根 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月15日 | 董事会换届 |
| 唐焱 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月15日 | 董事会换届 |
| 耿成轩 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月15日 | 董事会换届 |
2023年3月31日，因公司实施了2022年度权益分派，公司召开第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十五次会议对2020年股票期权激励计划行权价格进行了相应调整，行权价格调整为
12.85元/股。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网及证券时报上的《关于调整2020年股票期权激励计划行权价格的议案》（2023-020）。
截至2023年6月30日，公司2020年股票期权激励计划自主行权增发股份6,507,704股，其中：
2023年1-6月员工自主行权增发股份1,155,897股。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
?适用 □不适用
为进一步健全和完善公司的激励约束机制，提升绩效水平，增强公司管理人员及员工对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，根据《公司法》《证券法》及《公司章程》等有关规定，公司制定了《焦点科技股份有限公司业绩激励基金管理办法》（以下简称“《激励基金管理办法》”），设立公司业绩激励基金以用于员工激励，当公司年度经营情况满足条件时，每年按当期净利润较净利润基准值增加额的一定比例按照超率累进原则提取激励基金，奖励符合条件的激励对象。上述办法已于2022年8月16日经2022年第一次临时股东大会决议审议通过。办法的具体内容详见2022年8月1日刊登于巨潮资讯网上的《焦点科技股份有限公司业绩激励基金管理办法》。
根据公司2022年经营情况，2022年度公司业绩激励基金的获授条件已经成就。公司于2023年3月24日召开第五届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于2022年度业绩激励基金计提和分配方案的议案》（以下简称“《激励基金计提和分配方案》”），董事会同意按照公司《激励基金管理办法》计提2,940.98万元激励基金，向238名符合规定条件的激励对象进行分配，报告期内已分配2,112万元，剩余828.98万元预留至下一年度分配。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：无参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
作为上市企业，公司非常重视履行社会责任，一直秉承“客户、务实、创新、团队、担当、激情”的价值观，竭尽全力创造客户认可的有价值的产品和服务，积极构建和谐社会，坚持规范运作、科学管理，为社会创造价值，为股东提供回报，为员工回馈关爱。报告期内，公司聚焦主业，持续深耕外贸企业，促进传统外贸企业的数字化转型升级，实现股东、员工、客户供应商和社会的共同发展。
（一）打造中国制造之美品牌，帮助国内供应商提升品牌意识及产品价值，帮助企业扬帆出海
中国制造之美以帮助中国产品树立国际品牌、赢得议价权为己任，多年来，已成为中国工业设计发展趋势的风向标。经过多年的积累和运营，中国制造之美已成为中国供应商和海外采购商认可的赛事品牌，成为优秀中国制造的“代名词”和“新名片”，越来越多的海外采购商认可MEI Awards的标识，
并转化为主动搜索等商业行为。公司坚持以公益性质举办“中国制造之美”公益评选活动已有13个年头， 以“联结MEI好”为主题，甄选出“中国好制造”。伴随经济活动全面复苏，2023中国制造之美将持续致力于围绕不同的文化、产业、地域做跨界链接，整合行业及产业头部优质资源，通过多项活动为获奖企业提供后续价值转换的机会。中国制造之美一直在身体力行地倡导和呼吁中国制造企业积极向绿色低碳、柔性升级的可持续生产制造转型，不断呼吁中国供应商共同关注绿色生产，
（二）客户供应商权益保护
公司始终秉持“客户、务实、创新、团队”的价值观，以客户为中心，竭尽全力创造客户认可的有价值的产品和服务。坚持遵守国家法律法规，合规经营，全力保障服务效果的交付；重视信息安全，严格保护客户个人隐私，确保客户的权益不受侵害；不断优化企业管理，建立了有效的风险管理制度，使客户权益得到充分保护。公司主要供应商为IT硬件设备和软件设备、服务供应商。公司成立了采购委员会，制定了《技术支持中心供应商管理规范》，从诚信、品质、服务、价格、交付能力等维度，每年定期对供应商进行综合评估，以保证供应商的整体水平符合公司发展要求。采购过程中确立正式书面合同，并与供应商签订《诚信经营协议》，保障双方权利义务的履行。此外，在采购过程中，公司重视相关产品的环境负面影响和供应商的环境表现，通过对产品设备等采购物品的主要材质、使用周期、能源消耗等指标进行考察，严格控制采购质量及数量，并积极向供应商传达我们对绿色采购行为的支持和主张。
（三）注重员工权益，打造健康企业，助力身心健康
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，保障职工合法权益，建立了一整套符合法律要求的人力资源管理体系和规范的员工社会保险管理体系，形成了稳定和谐的劳资关系。
公司关注劳动者的身心健康，公司向全体员工推出长期健康福利项目“A计划”，希望通过有温暖有态度有力度的教育、实践与服务等方式，帮助所有员工在工作之余关注自身健康，传播健康知识及理念。基于A计划，公司将立足于“健康教育”、“健康服务”、“健康产品”、“健康技能”四个方面，周期性开展沙盘游戏、健康技能分享、瑜伽教学、艾灸保健、阅读陪伴等多种健康活动，打造健康企业。
（四）保护投资者权益
公司在结合现实情况与长远发展的基础上，充分考虑广大股东与投资者的利益诉求，报告期内实施了2022年度的现金分红，给予股东回报，自上市以来，公司累计分红达到18.89亿元。同时，公司通
过深交所互动易平台、电话、电子邮件、网络问答等多种方式与投资者进行沟通交流，及时披露关于公司发展及财务状况的信息，更好地保护投资者权益。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司全资子公司焦点供应链服务有限公司（以下简称“焦点供应链”）持有的应收票据因出票人中国兵工物资华东有限公司（以下简称“兵工华东”）到期未承兑而产生票据追索权纠纷 | 3,265.7万元人民币 | 否 | 一审判决已生效。 后焦点供应链向兵工华东唯一股东中国兵工物资有限公司（以下简称“中国兵工”）发起诉讼，请求中国兵工对兵工华东债务承担连带责任。该案已判决，焦点供应链诉讼请求未能获得法院支持。 | 根据本公司所了解到的相关资料和情况，一审案件虽已胜诉但兵工华东已进入破产清算程序，根据（2019）沪03破146号上海市第三中级人民法院民事裁定书中关于兵工华东公布的资产负债情况，公司计提了相应的坏账准备。 | 一审判决已生效，兵工华东正在进行破产清算。目前第一次财产分配款项653,253.61元及第二笔破产财产分配款项891,744.99元均已分配到账；兵工华东其他财产，管理人尚在追索中。 | 2019年08月26日 | 详见2019年8月26日披露于巨潮资讯网的《2019年半年度报告》 |
| 公司旗下子公司Crov Global Holding Limited诉Lean Supply Solutions Inc. 股东权益纠纷 | 300万元加币 | 否 | 已向加拿大安大略省高等法院提起诉讼，目前法院已立案。 | 待判决 | 无 | / | 未达到披露标准 |
| 中国制造网业务相关合同、侵权纠纷 | 43.92万元人民币 | 否 | 案件审理中 | 待判决 | 无 | / | 未达到披露标准 |
| 跨境B2B业务相关 | 346.75 | 否 | 案件审理中 | 待判决 | 无 | / | 未达到披 |
| 的合同纠纷 | 万元人民币 | 露标准 | |||||
| 新一站与推广合作方的推广费用纠纷 | 174.60万元人民币 | 否 | 案件审理中 | 待判决 | 无 | / | 未达到披露标准 |
| 进出口业务和相关纠纷 | 444.18万元人民币 | 否 | 案件审理中 | 待判决 | 无 | / | 未达到披露标准 |
| 其他纠纷 | 544.92万元人民币 | 否 | 案件审理中 | 待判决 | 无 | / | 未达到披露标准 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 焦点科技持有焦点领动49%的股份。根据财政部《企业会计准则第 36号——关联方披露》，焦点领动是公司的关联法人。 | 向关联人提供服务 | 代理销售云建站服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 1,204.3 | 100.00% | 4,725 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 上海孚盟软件有限公司 | 焦点科技持有上海孚盟12.7%的股份。根据财政部《企业会计准则第 36号——关 | 向关联人提供服务 | 代理销售孚盟软件、SaaS服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 758.92 | 100.00% | 2,000 | 否 | 依照合同约定结 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 联方披露》，上海孚盟是公司的关联法人。 | 算 | ||||||||||||
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 公司董事长沈锦华先生持有焦点基金95%的财产份额，为焦点基金实际控制人。 | 向关联人提供服务 | 基金管理费 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 99.01 | 100.00% | 200 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 焦点科技持有健康无忧50%的股份，公司董事长沈锦华先生现担任健康无忧的董事长。 | 向关联人提供服务 | 技术运维服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 0 | 0.00% | 100 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 焦点科技持有健康无忧50%的股份，公司董事长沈锦华先生现担任健康无忧的董事长。 | 向关联人提供贷款 | 提供贷款 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 700 | 19.76% | 846 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日、2023年5月16日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010）、2023年5月16日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于新增2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-034） |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 焦点科技持有焦点领动49%的股份。根据财政部《企业会计准则第 36号——关联方披露》，焦点领动是公司的关联法人。 | 向关联人提供服务 | 房屋租赁及物业服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 55.7 | 23.06% | 125 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 青岛市首胜实业有限公司 | 公司董事长沈锦华先生持有焦点基金95%的财产份额，为焦点基金实际控制人，焦点基金持有青岛首胜14.70%的股权且具备指派一名青岛 | 向关联人采购商品 | 采购相框、镜子和家具等商品 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 23.86 | 1.96% | 528 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年02月28日 | 具体内容详见2023年2月28日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-010） |
| 首胜董事人选的权利。 | |||||||||||||
| ZGRILLS,INC. | 公司董事长沈锦华先生持有焦点基金95%的财产份额，为焦点基金实际控制人，焦点基金持有江苏德格莱斯科技股份有限公司28.24%的股权，ZGRILLS INC系江苏德格莱斯全资子公司。 | 向关联人提供商品 | 提供商品 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 77.31 | 3.15% | 500 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价 | 2023年05月16日 | 具体内容详见2023年5月16日刊登于证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于新增2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-034） |
| 合计 | -- | -- | 2,919.1 | -- | 9,024 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
公司于2021年3月18日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于提供办公场所租赁暨关联交易的议案》，同意公司将自有部分办公场所出租给关联方焦点教育科技有限公司（以下简称“焦点教育”）和关联方焦点科技控股有限公司（以下简称“焦点控股”），公司与焦点教育、焦点控股签订了有关合同，租赁期限三年，交易价款根据约定的价格和实际租赁情况进行计算，付款安排和结算方式参照行业标准或合同约定执行，本次发生的关联交易金额预计不超过330万元。报告期内，公司与焦点教育、焦点控股发生关联交易金额31.17万元和5.55万元，均在授权审批额度内。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于提供办公场所租赁暨关联交易的公告》 | 2021年03月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 7,500 | 7,500 | 0 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 7,000 | 7,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 14,500 | 14,500 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 国联安基金管理有限公司 | 基金 | 货币基金 | 7,000 | 自有资金 | 2023年06月28日 | 2023年07月06日 | 货币市场工具 | 签署协议 | 2.20% | 3.42 | 0 | 0 | 0 | 否 | 是 | 详见2023年2月28日披露于巨潮资讯网的相关公告 |
| 合计 | 7,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3.42 | 0 | -- | 0 | -- | -- | -- | ||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 116,600,378 | 37.51% | 314,182 | 0 | 0 | -2,250,000 | -1,935,818 | 114,664,560 | 36.75% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 113,240,378 | 36.43% | 314,182 | 0 | 0 | -2,250,000 | -1,935,818 | 111,304,560 | 35.67% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 113,240,378 | 36.43% | 314,182 | 0 | 0 | -2,250,000 | -1,935,818 | 111,304,560 | 35.67% |
| 4、外资持股 | 3,360,000 | 1.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,360,000 | 1.08% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 3,360,000 | 1.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,360,000 | 1.08% |
| 二、无限售条件股份 | 194,251,429 | 62.49% | 841,715 | 0 | 0 | 2,250,000 | 3,091,715 | 197,343,144 | 63.25% |
| 1、人民币普通股 | 194,251,429 | 62.49% | 841,715 | 0 | 0 | 2,250,000 | 3,091,715 | 197,343,144 | 63.25% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 310,851,807 | 100.00% | 1,155,897 | 0 | 0 | 0 | 1,155,897 | 312,007,704 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
基于为了进一步完善公司治理结构，促进公司建立、健全激励机制和约束机制，增强公司管理团队和核心骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，公司实施了2020年股票期权激励计划，报告期内，2020年股权激励激励对象自主行权增发股份共计1,155,897份。
公司有限售条件股份均为高管锁定股。股份变动的批准情况?适用 □不适用
公司股份变动主要系公司2020年股票期权激励计划所致，相应计划已于2020年7月30日经第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通过，国浩律师（南京）事务所对对应事项出具了法律意见书，且于2020年8月17日经公司2020年第四次临时股东大会审议通过。
2022年8月18日，公司召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十一次会议，审议并通过了《关于调整2020年股票期权激励计划预留授予激励对象名单、期权数量及注销部分期权的议案》、《关于2020年股票期权激励计划预留授予第一个行权期行权条件成就的议案》。
2022年9月13日，公司召开第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十二次会议，审议并通过了《关于调整2020年股票期权激励计划首次授予激励对象名单、期权数量及注销部分期权的议案》、《关于2020年股票期权激励计划首次授予第二个行权期行权条件成就的议案》。
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
?适用 □不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
报告期内，因股权激励自主行权新增股份1,155,897股，公司总股本由310,851,807股增加至312,007,704股，公司每股收益、稀释每股收益为0.61元，归属于上市公司普通股股东的每股净资产为7.09元。
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 沈锦华 | 112,685,518 | 2,250,000 | 0 | 110,435,518 | 高管锁定股 | / |
| 李磊 | 67,500 | 0 | 105,000 | 172,500 | 高管锁定股 | / |
| 迟梦洁 | 56,250 | 0 | 75,000 | 131,250 | 高管锁定股 | / |
| 顾军 | 78,750 | 0 | 97,500 | 176,250 | 高管锁定股 | / |
| 徐波 | 0 | 0 | 36,682 | 36,682 | 任期内离任，原定任期届满后6个月内每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。 | 2023/9/15 |
| 合计 | 112,888,018 | 2,250,000 | 314,182 | 110,952,200 | -- | -- |
*股东沈锦华解除限售股数原因系中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据其所持有的公司股份重新计算本年度可转让股份法定额度，李磊、迟梦洁、顾军、徐波均为报告期内行权，其董事或高管身份导致其按相关法律法规规定限售75%的股份，其中徐波于2022年11月3日辞去高级副总裁职位，根据相关法律法规，其在2023年9月15日前持有的公司股份的75%应按照高管锁定股的规则予以锁定。
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 41,579 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 沈锦华 | 境内自然人 | 47.19% | 147,247,358 | 0 | 110,435,518 | 36,811,840 | 质押 | 3,000,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.63% | 5,071,564 | 5,071,515 | 0 | 5,071,564 | ||
| 黄良发 | 境外自然人 | 1.44% | 4,480,000 | 0 | 3,360,000 | 1,120,000 | ||
| 基本养老保险基金一二零二组合 | 其他 | 1.42% | 4,418,120 | 4,418,120 | 0 | 4,418,120 | ||
| 姚瑞波 | 境内自然人 | 1.36% | 4,239,238 | -6,162,000 | 0 | 4,239,238 | ||
| 谢永忠 | 境内自然人 | 1.36% | 4,235,970 | -40,000 | 0 | 4,235,970 | ||
| 吴伟彬 | 境内自然人 | 1.25% | 3,900,000 | 3,900,000 | 0 | 3,900,000 | ||
| 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 | 其他 | 1.16% | 3,605,700 | 3,605,700 | 0 | 3,605,700 | ||
| 中信建投证券－建设银行－中信 | 其他 | 0.83% | 2,599,869 | 2,599,869 | 0 | 2,599,869 | ||
| 建投建信1号集合资产管理计划 | ||||||||
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金四二三组合 | 其他 | 0.82% | 2,572,930 | 2,572,930 | 0 | 2,572,930 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中沈锦华、黄良发与其他股东之间不存在关联关系且不属于一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 沈锦华 | 36,811,840 | 人民币普通股 | 36,811,840 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 5,071,564 | 人民币普通股 | 5,071,564 | |||||
| 基本养老保险基金一二零二组合 | 4,418,120 | 人民币普通股 | 4,418,120 | |||||
| 姚瑞波 | 4,239,238 | 人民币普通股 | 4,239,238 | |||||
| 谢永忠 | 4,235,970 | 人民币普通股 | 4,235,970 | |||||
| 吴伟彬 | 3,900,000 | 人民币普通股 | 3,900,000 | |||||
| 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 | 3,605,700 | 人民币普通股 | 3,605,700 | |||||
| 中信建投证券－建设银行－中信建投建信1号集合资产管理计划 | 2,599,869 | 人民币普通股 | 2,599,869 | |||||
| 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金四二三组合 | 2,572,930 | 人民币普通股 | 2,572,930 | |||||
| 欧阳芳 | 2,566,200 | 人民币普通股 | 2,566,200 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10 | 前10名无限售流通股股东中沈锦华先生与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。除此之外，公司未知前10名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系，未知前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 | |||||||
| 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东吴伟彬通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,900,000股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 李磊 | 董事、高级副总裁 | 现任 | 90,000 | 140,000 | 0 | 230,000 | 0 | 0 | 0 |
| 迟梦洁 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 75,000 | 100,000 | 0 | 175,000 | 0 | 0 | 0 |
| 顾军 | 财务总监 | 现任 | 105,000 | 130,000 | 0 | 235,000 | 0 | 0 | 0 |
| 成俊杰 | 高级副总裁 | 现任 | 90,000 | 0 | 22,500 | 67,500 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 360,000 | 370,000 | 22,500 | 707,500 | 0 | 0 | 0 |
*上述董事及高管的股份增加系其作为公司2020年股票期权激励计划的激励对象自主行权所致。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：焦点科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,760,876,832.69 | 1,950,436,084.45 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 187,968,683.56 | 112,372,153.38 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,099,244.33 | 1,706,109.17 |
| 应收账款 | 31,457,306.69 | 28,151,782.87 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 11,951,907.21 | 8,872,125.78 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 38,378,779.50 | 45,094,802.61 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 19,900,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 8,227,027.25 | 12,673,524.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 58,962,533.42 | 58,050,053.78 |
| 其他流动资产 | 11,653,924.21 | 12,730,766.05 |
| 流动资产合计 | 2,111,576,238.86 | 2,230,087,402.82 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | 35,011,029.56 | 45,735,091.26 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 56,462,024.25 | 60,428,883.44 |
| 其他权益工具投资 | 569,891,407.57 | 547,669,397.52 |
| 其他非流动金融资产 | 30,789,538.97 | 29,821,144.11 |
| 投资性房地产 | 21,444,978.80 | 22,429,925.11 |
| 固定资产 | 450,925,470.34 | 463,063,089.67 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 33,239,391.23 | 38,445,326.91 |
| 无形资产 | 59,780,490.90 | 56,728,102.35 |
| 开发支出 | 9,735,097.34 | 11,157,356.73 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,197,652.59 | 1,442,127.76 |
| 递延所得税资产 | 36,045,597.90 | 38,834,697.05 |
| 其他非流动资产 | 8,283,793.39 | 11,688,061.81 |
| 非流动资产合计 | 1,312,806,472.84 | 1,327,443,203.72 |
| 资产总计 | 3,424,382,711.70 | 3,557,530,606.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 95,781,029.83 | 127,150,405.00 |
| 预收款项 | 219,602.28 | 139,447.87 |
| 合同负债 | 779,781,231.44 | 803,052,690.76 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 52,500,332.36 | 78,774,394.78 |
| 应交税费 | 20,384,825.83 | 30,603,046.82 |
| 其他应付款 | 56,820,896.33 | 51,531,252.04 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,436,732.89 | 19,876,055.99 |
| 其他流动负债 | 2,840,699.46 | 2,712,150.96 |
| 流动负债合计 | 1,028,765,350.42 | 1,113,839,444.22 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 15,935,363.00 | 21,277,523.89 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 227,352.70 | 129,086.37 |
| 递延收益 | 1,159,090.91 | 1,159,090.91 |
| 递延所得税负债 | 26,875,239.54 | 26,962,464.20 |
| 其他非流动负债 | 128,367,849.21 | 127,237,866.36 |
| 非流动负债合计 | 172,564,895.36 | 176,766,031.73 |
| 负债合计 | 1,201,330,245.78 | 1,290,605,475.95 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 312,007,704.00 | 310,851,807.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,164,191,739.51 | 1,144,331,819.66 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 83,858,647.92 | 56,368,180.20 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 155,425,903.50 | 155,425,903.50 |
| 一般风险准备 | 4,503,849.51 | 4,503,849.51 |
| 未分配利润 | 487,116,619.73 | 577,483,955.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,207,104,464.17 | 2,248,965,515.37 |
| 少数股东权益 | 15,948,001.75 | 17,959,615.22 |
| 所有者权益合计 | 2,223,052,465.92 | 2,266,925,130.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,424,382,711.70 | 3,557,530,606.54 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：谢菲莹
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,487,714,474.18 | 1,542,103,244.35 |
| 交易性金融资产 | 37,084,125.00 | 90,136,222.22 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,099,244.33 | 1,495,684.94 |
| 应收账款 | 954,025.03 | 1,699,958.24 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 4,314,128.58 | 5,719,282.02 |
| 其他应收款 | 50,382,620.90 | 57,368,484.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 19,900,000.00 | |
| 存货 | 1,343,671.83 | 2,561,001.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 58,962,533.42 | 58,050,053.78 |
| 其他流动资产 | 10,761,679.48 | 10,322,013.64 |
| 流动资产合计 | 1,653,616,502.75 | 1,769,455,945.02 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,202,194,735.96 | 1,205,092,894.87 |
| 其他权益工具投资 | 441,008,795.37 | 441,095,795.42 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 33,226,829.20 | 34,426,068.88 |
| 固定资产 | 391,655,225.29 | 404,974,753.36 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,229,115.36 | 4,834,282.96 |
| 无形资产 | 57,577,868.42 | 53,831,247.47 |
| 开发支出 | 9,735,097.34 | 11,157,356.73 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 446,890.58 | 698,997.50 |
| 递延所得税资产 | 18,829,500.67 | 21,470,388.77 |
| 其他非流动资产 | 8,283,793.39 | 11,638,548.38 |
| 非流动资产合计 | 2,166,187,851.58 | 2,189,220,334.34 |
| 资产总计 | 3,819,804,354.33 | 3,958,676,279.36 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 76,179,377.23 | 117,780,431.42 |
| 预收款项 | 227,602.28 | 304,896.01 |
| 合同负债 | 765,259,832.42 | 781,576,387.14 |
| 应付职工薪酬 | 35,532,583.57 | 52,199,018.00 |
| 应交税费 | 17,320,766.83 | 25,139,045.42 |
| 其他应付款 | 15,783,524.76 | 13,446,659.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,064,284.99 | 5,595,270.50 |
| 其他流动负债 | 2,840,699.46 | 2,699,891.84 |
| 流动负债合计 | 918,208,671.54 | 998,741,599.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 763,562.54 | 1,525,072.02 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,159,090.91 | 1,159,090.91 |
| 递延所得税负债 | 37,941,019.80 | 38,183,495.03 |
| 其他非流动负债 | 128,367,849.21 | 127,237,866.36 |
| 非流动负债合计 | 168,231,522.46 | 168,105,524.32 |
| 负债合计 | 1,086,440,194.00 | 1,166,847,124.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 312,007,704.00 | 310,851,807.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,127,365,155.61 | 1,107,216,769.46 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 15,902,476.05 | 15,976,426.10 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 155,425,903.50 | 155,425,903.50 |
| 未分配利润 | 1,122,662,921.17 | 1,202,358,249.05 |
| 所有者权益合计 | 2,733,364,160.33 | 2,791,829,155.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,819,804,354.33 | 3,958,676,279.36 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：谢菲莹
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 739,036,855.22 | 727,367,376.29 |
| 其中：营业收入 | 735,466,049.12 | 721,904,687.62 |
| 利息收入 | 3,570,806.10 | 5,462,688.67 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 567,331,879.20 | 582,739,324.34 |
| 其中：营业成本 | 158,786,645.32 | 145,102,766.70 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,160,059.96 | 4,878,816.00 |
| 销售费用 | 275,363,887.66 | 277,479,219.32 |
| 管理费用 | 65,740,333.82 | 68,602,841.19 |
| 研发费用 | 80,671,152.96 | 102,324,691.52 |
| 财务费用 | -18,390,200.52 | -15,649,010.39 |
| 其中：利息费用 | 862,291.88 | 1,020,352.26 |
| 利息收入 | 21,582,672.86 | 16,632,997.38 |
| 加：其他收益 | 2,833,469.73 | 5,449,395.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,011,948.26 | 2,966,663.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,006,859.19 | 2,551,792.09 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,427,780.99 | 2,982,180.83 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,185,147.82 | 926,014.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -118,909.73 | -128,243.30 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,056.58 | 9,907.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 191,671,060.87 | 156,833,969.72 |
| 加：营业外收入 | 14,980.37 | 28,724.13 |
| 减：营业外支出 | 109,591.13 | 1,226,012.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 191,576,450.11 | 155,636,681.36 |
| 减：所得税费用 | 4,794,848.15 | 14,521,987.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 186,781,601.96 | 141,114,693.90 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 186,781,601.96 | 141,114,693.90 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 189,723,654.97 | 142,645,628.70 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,942,053.01 | -1,530,934.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 27,504,035.54 | 3,261,800.16 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 27,490,590.40 | 3,226,120.92 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 22,067,336.40 | -5,391,546.03 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 22,067,336.40 | -5,391,546.03 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 5,423,254.00 | 8,617,666.95 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 5,423,254.00 | 8,617,666.95 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 13,445.14 | 35,679.24 |
| 七、综合收益总额 | 214,285,637.50 | 144,376,494.06 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 217,214,245.37 | 145,871,749.62 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,928,607.87 | -1,495,255.56 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.6090 | 0.4656 |
| （二）稀释每股收益 | 0.6090 | 0.4651 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：谢菲莹
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 626,527,607.62 | 589,758,259.28 |
| 减：营业成本 | 131,645,639.55 | 95,938,497.02 |
| 税金及附加 | 4,770,959.81 | 4,568,349.04 |
| 销售费用 | 213,310,694.31 | 210,191,593.15 |
| 管理费用 | 38,024,579.77 | 39,581,164.90 |
| 研发费用 | 74,261,706.07 | 95,897,833.28 |
| 财务费用 | -20,004,758.54 | -16,197,619.53 |
| 其中：利息费用 | 84,835.12 | 120,585.47 |
| 利息收入 | 19,954,527.71 | 15,836,652.86 |
| 加：其他收益 | 1,924,368.57 | 4,350,290.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,095,376.71 | 6,288,128.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,917,338.69 | -1,440,341.65 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,003,402.78 | 2,854,765.46 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -32,079.27 | -25,498.94 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 9,907.32 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 205,509,855.44 | 173,256,034.61 |
| 加：营业外收入 | 8,615.27 | 15,251.42 |
| 减：营业外支出 | 107,589.52 | 25,923.31 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 205,410,881.19 | 173,245,362.72 |
| 减：所得税费用 | 5,015,095.65 | 12,412,741.35 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 200,395,785.54 | 160,832,621.37 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 200,395,785.54 | 160,832,621.37 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -73,950.05 | -122,328.11 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -73,950.05 | -122,328.11 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -73,950.05 | -122,328.11 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 200,321,835.49 | 160,710,293.26 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.64 | 0.52 |
| （二）稀释每股收益 | 0.64 | 0.52 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：谢菲莹
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 770,517,956.61 | 736,702,154.89 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 客户贷款及垫款所收回的现金 | 44,630,056.62 | 93,597,977.08 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 3,441,245.95 | 5,875,382.52 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,745,707.62 | 1,930,229.39 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,980,731.10 | 35,551,830.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 870,315,697.90 | 873,657,574.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 175,367,682.21 | 137,318,647.55 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 客户贷款及垫款所支付的现金 | 35,431,993.05 | 122,252,933.84 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 348,427,189.67 | 342,651,954.88 |
| 支付的各项税费 | 60,405,268.41 | 61,386,757.95 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 106,362,047.03 | 108,928,343.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 725,994,180.37 | 772,538,637.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 144,321,517.53 | 101,118,936.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 117,437,769.26 | 785,273,389.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,029,111.66 | 3,378,622.38 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 281,449.46 | 984,160.01 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 120,748,330.38 | 789,636,171.39 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,710,049.16 | 20,404,398.55 |
| 投资支付的现金 | 793,098,729.09 | 516,001,586.98 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 823,808,778.25 | 536,405,985.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -703,060,447.87 | 253,230,185.86 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 42,603,200.35 | 20,830,428.10 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 628,528.10 | 817,248.90 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 42,603,200.35 | 20,830,428.10 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 280,232,914.54 | 248,710,016.35 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 3,130,273.15 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,645,353.45 | 8,028,340.88 |
| 筹资活动现金流出小计 | 290,878,267.99 | 256,738,357.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -248,275,067.64 | -235,907,929.13 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,858,811.17 | 7,742,636.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -805,155,186.81 | 126,183,830.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,620,751,467.91 | 948,769,169.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 815,596,281.10 | 1,074,953,000.44 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：谢菲莹
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 678,884,451.43 | 586,585,570.54 |
| 收到的税费返还 | 16,586,680.72 | 1,377,740.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,778,104.87 | 22,487,536.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 722,249,237.02 | 610,450,847.58 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 172,999,334.76 | 105,334,855.81 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 227,068,616.62 | 224,064,975.28 |
| 支付的各项税费 | 53,099,797.66 | 51,540,687.97 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 117,150,138.38 | 100,053,668.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 570,317,887.42 | 480,994,187.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 151,931,349.60 | 129,456,659.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 90,109,176.50 | 720,390,808.92 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,023,770.71 | 10,692,593.07 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 | 218,523.37 | 973,255.00 |
| 期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 93,351,470.58 | 732,056,656.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,566,073.45 | 19,329,784.48 |
| 投资支付的现金 | 650,000,000.00 | 491,187,800.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 678,566,073.45 | 510,517,584.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -585,214,602.87 | 221,539,072.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 41,974,672.25 | 20,013,179.20 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 41,974,672.25 | 20,013,179.20 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 280,167,477.30 | 245,579,743.20 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,377,330.11 | 1,565,944.24 |
| 筹资活动现金流出小计 | 281,544,807.41 | 247,145,687.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -239,570,135.16 | -227,132,508.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 161,022.55 | 481,552.14 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -672,692,365.88 | 124,344,776.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,328,868,454.05 | 691,486,397.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 656,176,088.17 | 815,831,173.89 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：谢菲莹
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 310,851,807.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,144,331,819.66 | 0.00 | 56,368,180.20 | 0.00 | 155,425,903.50 | 4,503,849.51 | 577,483,955.50 | 2,248,965,515.37 | 17,959,615.22 | 2,266,925,130.59 | |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 310,851,807.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,144,331,819.66 | 0.00 | 56,368,180.20 | 0.00 | 155,425,903.50 | 4,503,849.51 | 577,483,955.50 | 2,248,965,515.37 | 17,959,615.22 | 2,266,925,130.59 | |
| 余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,155,897.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,859,919.85 | 0.00 | 27,490,467.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -90,367,335.77 | -41,861,051.20 | -2,011,613.47 | -43,872,664.67 | |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,490,590.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 189,723,654.97 | 217,214,245.37 | -2,928,607.87 | 214,285,637.50 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,155,897.00 | 0.00 | 19,859,919.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 21,015,816.85 | 916,994.40 | 21,932,811.25 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,155,897.00 | 14,098,230.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,254,127.45 | 628,528.10 | 15,882,655.55 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 5,761,689.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,761,689.40 | 288,466.30 | 6,050,155.70 | ||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
| （三）利润分配 | -280,167,477.30 | -280,167,477.30 | 0.00 | -280,167,477.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -280,167,477.30 | -280,167,477.30 | 0.00 | -280,167,477.30 | |||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| （四）所 | -122.68 | 76,486.56 | 76,363.88 | 0.00 | 76,363.88 |
| 有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 5．其他综合 | -122.68 | 76,486.56 | 76,363.88 | 0.00 | 76,363.88 |
| 收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 312,007,704.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,164,191,739.51 | 0.00 | 83,858,647.92 | 0.00 | 155,425,903.50 | 4,503,849.51 | 487,116,619.73 | 2,207,104,464.17 | 15,948,001.75 | 2,223,052,465.92 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年 | 306,044,080.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,062,647,756.90 | 0.00 | 43,739,686.12 | 0.00 | 153,022,040.00 | 4,503,849.51 | 524,218,511.16 | 2,094,175,923.69 | 18,686,890.17 | 2,112,862,813.86 | |
| 期末余额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 306,044,080.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,062,647,756.90 | 0.00 | 43,739,686.12 | 0.00 | 153,022,040.00 | 4,503,849.51 | 524,218,511.16 | 2,094,175,923.69 | 18,686,890.17 | 2,112,862,813.86 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,807,727.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 81,684,062.76 | 0.00 | 12,628,494.08 | 0.00 | 2,403,863.50 | 0.00 | 53,265,444.34 | 154,789,591.68 | -727,274.95 | 154,062,316.73 | |
| （一）综合收益总 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,628,494.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 300,399,006.04 | 313,027,500.12 | -134,825.56 | 312,892,674.56 |
| 额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,807,727.00 | 81,871,862.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 86,679,589.76 | 2,537,823.76 | 89,217,413.52 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,807,727.00 | 62,042,998.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 66,850,725.45 | 1,610,142.39 | 68,460,867.84 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 19,828,864.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,828,864.31 | 927,681.37 | 20,756,545.68 | ||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,403,863.50 | 0.00 | -247,983,606.70 | -245,579,743.20 | -3,130,273.15 | -248,710,016.35 | |||||
| 1． | 0.00 | 0.00 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 2,403,863. | 0.00 | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 提取盈余公积 | 0 | 0 | 50 | 2,403,863.50 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -245,579,743.20 | -245,579,743.20 | -3,130,273.15 | -248,710,016.35 | ||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 850,045.00 | 850,045.00 | 0.00 | 850,045.00 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 850,045.00 | 850,045.00 | 0.00 | 850,045.00 | ||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （六）其他 | 0.00 | -187,800.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -187,800.00 | 0.00 | -187,800.00 | ||||
| 四、本期期末余额 | 310,851,807.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,144,331,819.66 | 0.00 | 56,368,180.20 | 0.00 | 155,425,903.50 | 4,503,849.51 | 577,483,955.50 | 2,248,965,515.37 | 17,959,615.22 | 2,266,925,130.59 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：谢菲莹
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 310,851,807.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,107,216,769.46 | 0.00 | 15,976,426.10 | 0.00 | 155,425,903.50 | 1,202,358,249.05 | 2,791,829,155.11 | |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 310,851,807.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,107,216,769.46 | 0.00 | 15,976,426.10 | 0.00 | 155,425,903.50 | 1,202,358,249.05 | 2,791,829,155.11 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,155,897.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,148,386.15 | 0.00 | -73,950.05 | 0.00 | 0.00 | -79,695,327.88 | -58,464,994.78 | |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -73,950.05 | 0.00 | 0.00 | 200,395,785.54 | 200,321,835.49 | |
| （二）所有者 | 1,155,897.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,148,386.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 21,304,283.15 | |
| 投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,155,897.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,098,230.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,254,127.45 | |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,050,155.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,050,155.70 | |
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -280,167,477.30 | -280,167,477.30 | |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -280,167,477.30 | -280,167,477.30 | |
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 76,363.88 | 76,363.88 | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 5．其他综合收益结转留存 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 76,363.88 | 76,363.88 |
| 收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 312,007,704.00 | 0.00 | 1,127,365,155.61 | 0.00 | 15,902,476.05 | 0.00 | 155,425,903.50 | 1,122,662,921.17 | 2,733,364,160.33 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 306,044,080.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,024,417,225.33 | 0.00 | 16,094,682.37 | 0.00 | 153,022,040.00 | 1,101,306,623.05 | 2,600,884,650.75 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 306,044,080.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,024,417,225.33 | 0.00 | 16,094,682.37 | 0.00 | 153,022,040.00 | 1,101,306,623.05 | 2,600,884,650.75 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,807,727.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 82,799,544.13 | 0.00 | -118,256.27 | 0.00 | 2,403,863.50 | 101,051,626.00 | 190,944,504.36 | |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -118,256.27 | 0.00 | 0.00 | 348,185,187.70 | 348,066,931.43 | |
| （二）所有者投入和减少资 | 4,807,727.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 82,799,544.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 87,607,271.13 | |
| 本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,807,727.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 62,042,998.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 66,850,725.45 | |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,756,545.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,756,545.68 | |
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,403,863.50 | -247,983,606.70 | -245,579,743.20 | |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,403,863.50 | -2,403,863.50 | 0.00 | |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -245,579,743.20 | -245,579,743.20 | |
| 3．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 850,045.00 | 850,045.00 | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 850,045.00 | 850,045.00 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 310,851,807.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,107,216,769.46 | 0.00 | 15,976,426.10 | 0.00 | 155,425,903.50 | 1,202,358,249.05 | 2,791,829,155.11 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：谢菲莹
三、公司基本情况
焦点科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系于2007年9月经南京焦点科技开发有限公司股东会决议批准，由南京焦点科技开发有限公司整体变更而设立的股份有限公司，设立时股本总额为8,812万元。2009年9月经中国证券监督管理委员会《关于核准焦点科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》【证监许可［2009］1014号】的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票2,938万股，每股面值1元，每股发行价为42元，发行后股本总额变更为11,750万元。本公司股票于2009年12月9日起在深圳证券交易所挂牌交易。本公司现股本为312,007,704.00元，工商登记注册资本为30,604.408万元，注册地址及总部地址均为南京市江北新区丽景路7号，经营范围为：许可项目：进出口代理；货物进出口；技术进出口；互联网信息服务；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；基础电信业务；网络文化经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨询服务；软件开发；软件销售；计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；会议及展览服务；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告设计、代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；互联网数据服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。本公司的主要业务为运营自主开发的中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）、新一站保险网（xyz.cn）、Doba平台（doba.com）三大电子商务平台，针对跨境贸易的外贸综合服务、海外仓储服务等，收入来源主要系向注册收费会员收取网络信息技术服务费用、认证供应商服务费用以及保险佣金收入、商品贸易销售收入和仓储服务收入等。本年度合并财务报表范围详见本财务报表附注“九、.在其他主体中权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事自主开发并运营的电子商务平台中国制造网(Made-in-China.com)，帮助中国中小型外贸企业应用互联网络开展国际营销。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注35“收入”各项描述。关于管理层所作出的重要会计政策和估计的变更说明，请参阅附注41“重要会计政策、会计估计的变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
营业期间自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具
10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
10.2金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.3 金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
10.4 嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
10.5 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
10.6 金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
2）后续计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.7 金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。2）减值准备的确认和计量 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据、应收账款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据、应收账款及合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款及合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据、应收账款及合同资产已经发生信用减值，则本公司对该应收票据、应收账款及合同资产单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据、应收账款及合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收票据、应收账款及合同资产组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 应收票据组合1 | 信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 |
| 应收账款组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 应收账款组合2 | 销售业务类款项 |
| 应收账款组合3 | 咨询业务类款项 |
| 应收账款组合4 | 保险业务类款项 |
| 合同资产组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 合同资产组合2 | 销售业务类款项 |
| 合同资产组合3 | 咨询业务类款项 |
| 合同资产组合4 | 保险业务类款项 |
注：信用程度较高的承兑银行为中国银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司、中国邮政储蓄银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、浦发银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司。经过测试，上述应收票据组合1、应收账款组合1及合同资产组合1一般情况下不计提预期信用损失。
5）发放贷款减值按照10.7第二条中的描述确认和计量减值。对于发放贷款，除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著増加以及金融工具是否已发生信用减值，本公司对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三个关键参数的乘积的结果。相关定义如下：
-违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以内部模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率 ； -违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同； -违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
预期信用损失中包含的前瞻性信息。预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司对南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司行业宏观、中观环境进行评估，并选取最相关因素进行估算。
发放贷款组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 贷款组合1 | 贷款组合 |
6）其他应收款和长期应收款减值按照10.7第二条中的描述确认和计量减值。当单项其他应收款和长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款和长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款和长期应收款组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 其他应收款组合2 | 押金保证金备用金 |
| 其他应收款组合3 | 其他往来款 |
| 长期应收款组合1 | 员工借款 |
经过测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
10.8 利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；
2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
3）股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价
值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
10.9 报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资
产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
10.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
11.1应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10 金融工具
12、应收账款
12.1应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10 金融工具
13、应收款项融资
13.1当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见10 金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
14.1其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10 金融工具
15、发放贷款及垫款
15.1发放贷款及垫款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10 金融工具
16、存货
16.1 存货的类别
存货主要包括低值易耗品、受托代销商品和库存商品等。
16.2 发出存货的计价方法
各类存货的取得采用实际成本计价，发出采用加权平均法计价。
16.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
16.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
16.5 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
17、合同资产
17.1 合同资产的确认方法及标准
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
17.2 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10 金融工具
18、合同成本
18.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；3）该成本预期能够收回。合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差率费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
18.2 与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18.3 与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
19、持有待售资产
19.1划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
19.2持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。20、长期应收款
20.1 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10 金融工具
21、长期股权投资
21.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
21.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
21.3 后续计量及损益确认方法
21.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
21.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
21.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。
21.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
21.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用
孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
21.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧(摊销)率（%） |
| 建筑物 | 15-30年 | 5 | 3.17-6.33 |
23、固定资产
（1） 确认条件
23.1 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-39 | 5 | 2.44-4.75 |
| 配套附属工程 | 年限平均法 | 15 | 5 | 6.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 计算机及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短期间内计提折旧。
24、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26、使用权资产
26.1 使用权资产的初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）承租人发生的初始直接费用；4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
26.2 使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
26.3 使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
27、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
目前本公司的无形资产主要系土地使用权、外购软件、自主研发的软件著作权等。
无形资产按照成本进行初始计量，在其预计使用期限内采用直线法摊销，计入各摊销期损益。其中土地使用权按照土地取得时尚可使用期限进行摊销，外购软件根据实际情况按照5年、15年进行摊销，自行研发的软件著作权按照3-5年进行摊销，保险平台项目按照5年进行摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2） 内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
28、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
29、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
| 长期待摊费用性质 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 租入房屋装修费 | 受益期间按直线法摊销 | 房屋租赁合同期间与两次装修间隔期间孰短，或预计受益期间 |
| 其他长期待摊费用 | 受益期间按直线法摊销 | 合同约定的服务期，或预计受益期间 |
30、合同负债
30.1 合同负债的确认方法
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
31、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定计入当期损益的金额。
4）确定计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
32、租赁负债
32.1 租赁负债的初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
32.1.1租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
32.1.2折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经
济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；2）“借款”的期限，即租赁期；3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
32.2 租赁负债的后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
32.3 租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
1）实质固定付款额发生变动；
2）担保余值预计的应付金额发生变动；
3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
4）购买选择权的评估结果发生变化；
5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
33、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
34、股份支付
34.1 股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付
34.2 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
34.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
34.4 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
35、收入
35.1.1 收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2） 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。
3） 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1） 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3） 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4） 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5） 客户已接受该商品。
6） 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
35.1.2 收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始
日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号?—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
35.1.3 收入确认的具体方法
本公司业务收入主要来自提供“B2B”业务的电子商务服务收入，包括中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）注册收费会员的网络信息技术服务收入、认证供应商服务收入、网络广告收入，
以及保险佣金收入、贷款利息收入、咨询服务收入、商品销售收入、代理服务收入等。除上述收入外，本公司尚有为客户提供的网站建设服务收入、仓储服务收入、会展收入和租赁收入等。网络信息技术服务为注册收费会员在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）上发布企业信息、产品信息及商情信息等向本公司支付的服务费；以及为本公司向注册收费会员提供在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）上的“名列前茅（TopRank）”服务、“产品展台（SpotlightExhibits）”服务、“横幅推广（Banner Pro）”服务等附加服务收取的服务费。“认证供应商”服务收入是在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）上推出的“认证供应商”的服务，该服务是一种非强制性审核认证服务，将由有关专家或本公司对注册收费会员进行实地或远程认证，除了进行基本面信息的确认之外，还将对该注册收费会员的生产能力、外贸能力、持续质量改进等多方面进行全面认证，本公司就该认证服务向注册收费会员收取认证服务费。本公司的网络信息技术服务和“认证供应商”服务的各项收入需注册收费会员在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）开通上述服务和进行实地认证前预先支付，网络信息技术服务收入于各服务合约期限内分期确认。“认证供应商”服务在有关专家或本公司对注册收费会员进行相关认证、出具认证报告并在中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）发布后，确认“认证供应商”服务收入；如注册收费会员在服务合约到期时，尚未要求进行相关认证服务，则一次性确认“认证供应商”服务收入。网络广告收入在广告已在网站上发布并已取得收款权利时确认收入的实现。保险佣金收入在保单已生效并已取得收款权利时确认收入的实现。商品销售收入、咨询服务收入、会展服务收入在相关商品或服务已交付，并已取得收款权利时确认收入的实现。本公司提供的贷款利息收入根据权责发生制原则按实际利率法在利润表中确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时，会考虑金融工具的所有合同条款，但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。若金融资产发生减值，确认其利息收入的实际利率按照计量损失的未来现金流贴现利率确定。
36、政府补助
36.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
36.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
36.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
36.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
36.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
38、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39、商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。40、其他重要的会计政策和会计估计无。
41、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
42、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额 | 1%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、16.5%、17%、20%、21%、24%、25%等 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 中国制造网有限公司 | 16.5% |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 16.5% |
| 文笔网路科技有限公司 | 不高于17% |
| DOBA Inc. | 21% |
| inQbrands Inc. | 21% |
| BASIC & HOME Inc. | 21% |
| FAITHGOOD Inc. | 21% |
| Focus 1801 Holt LLC | 21% |
| CROV INC. | 21% |
| Crov Global Holding Limited | 0% |
| CROV (SINGAPORE) PTE. LTD. | 17% |
| CROV HOLDING (MALAYSIA) SDN. BHD | 24% |
| Crov Viet Nam Holding Company Limited | 20% |
| 环球汇科技服务有限公司 | 16.5% |
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 20% |
| 南京焦点科技投资管理有限公司 | 20% |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 20% |
| 上海焦信网络科技有限公司 | 20% |
| 杭州焦点互联信息科技有限公司 | 20% |
| 扬州焦点信息技术有限公司 | 20% |
| 广州焦小糖科技发展有限公司 | 20% |
| 青岛焦点互联科技有限公司 | 20% |
| 宿迁焦点科技有限公司 | 20% |
| Multi Fortune Management Ltd | 0% |
| 华鼎国际资产管理有限公司 | 16.5% |
2、税收优惠
本公司注册在南京江北新区，2020年12月2日被认定为高新技术企业，证书编号：
GR202032003667，该证书有效期三年；本公司2023年半年度的企业所得税税率减按15%征收。
本公司子公司百卓网络科技有限公司注册在南京江北新区，2022年10月18日被认定为高新技术企业，证书编号：GR202232001307，该证书有效期三年，2023年半年度的企业所得税税率减按15%征收。
本公司子公司南京新贝金服科技有限公司注册在南京江北新区，2020年12月2日被认定为高新技术企业，证书编号：GR202032012595，该证书有效期三年，2023年半年度的企业所得税税率减按15%征收。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，满足小型微利企业标准的公司，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。南京焦点科技投资管理有限公司、扬州焦点信息技术有限公司及青岛焦点互联科技有限公司满足小型微利企业标准，2023年半年度按照20%的税率计缴企业所得税。
3、其他
本公司之子公司文笔网路科技有限公司营利事业所得税税率最高为17%，所得税核算方法系采用中国台湾地区财务会计准则公报第二十二号《所得税之会计处理准则》，资产及负债之账面价值与课税基础之差异，依预计回转年度之适用税率计算认列为递延所得税，并将应课税暂时性差异所产生之所得税影响数认列为递延所得税负债，与将可减除暂时性差异、亏损扣抵及所得税抵减所产生之所得税影响数
认列为递延所得税资产，再评估其递延所得税资产之可实现性，认列其备抵评价金额，以前年度溢、低估之所得税，列为当年度所得税之调整项目。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 121,138.96 | 151,605.03 |
| 银行存款 | 1,728,847,963.00 | 1,922,325,143.94 |
| 其他货币资金 | 31,907,730.73 | 27,959,335.48 |
| 合计 | 1,760,876,832.69 | 1,950,436,084.45 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 101,614,815.64 | 118,149,056.69 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 17,507,845.74 | 14,285,317.12 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 187,968,683.56 | 112,372,153.38 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 187,968,683.56 | 112,372,153.38 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 0.00 | ||
| 合计 | 187,968,683.56 | 112,372,153.38 |
其他说明交易性金融资产本期期末余额比期初余额增加75,596,530.18元，增加比例为67.27%，增加的主要原因为：本期新增购买理财产品所致。
3、发放贷款及垫款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发放贷款及垫款 | 45,514,903.63 | 54,665,896.11 |
| 减：贷款损失准备 | 10,503,874.07 | 8,930,804.85 |
| 发放贷款及垫款净额 | 35,011,029.56 | 45,735,091.26 |
（1）放贷款及垫款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | 2,272,780.51 | 4.99% | 2,272,780.51 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 43,242,123.12 | 95.01% | 8,231,093.56 | 19.03% | 35,011,029.56 |
| 其中： | |||||
| 组合1：贷款组合 | 43,242,123.12 | 95.01% | 8,231,093.56 | 19.03% | 35,011,029.56 |
| 合计 | 45,514,903.63 | 100.00% | 10,503,874.07 | 23.08% | 35,011,029.56 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | 2,272,780.51 | 4.16% | 2,272,780.51 | 100.00% | - |
| 按组合计提坏账准备 | 52,393,115.60 | 95.84% | 6,658,024.34 | 12.71% | 45,735,091.26 |
| 其中： | |||||
| 组合1：贷款组合 | 52,393,115.60 | 95.84% | 6,658,024.34 | 12.71% | 45,735,091.26 |
| 合计 | 54,665,896.11 | 100.00% | 8,930,804.85 | 16.34% | 45,735,091.26 |
（2）发放贷款及垫款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 965,027.68 | 5,692,996.66 | 2,272,780.51 | 8,930,804.85 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | - | 0.00 |
| --转入第二阶段 | 0.00 | |||
| --转入第三阶段 | -32,348.28 | -2,251,425.00 | 2,283,773.28 | 0.00 |
| --转回第二阶段 | 0.00 | |||
| --转回第一阶段 | 0.00 | |||
| 本期计提 | -370,472.58 | 3,257,200.00 | 2,127,913.46 | 5,014,640.88 |
| 本期转回 | 3,441,571.66 | 0.00 | 3,441,571.66 | |
| 本期转销 | 0.00 | |||
| 本期核销 | 0.00 | |||
| 其他变动 | 0 | 0.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 562,206.82 | 3,257,200.00 | 6,684,467.25 | 10,503,874.07 |
（3）发放贷款及垫款坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提 | 2,272,780.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,272,780.51 |
| 按组合计提坏账准备 | 6,658,024.34 | 5,014,640.88 | 3,441,571.66 | 0 | 8,231,093.56 |
| 其中： | |||||
| 组合1：贷款组合 | 6,658,024.34 | 5,014,640.88 | 3,441,571.66 | 0 | 8,231,093.56 |
| 合计 | 8,930,804.85 | 5,014,640.88 | 3,441,571.66 | 0.00 | 10,503,874.07 |
本期重要的坏账准备转回或收回金额：
| 单位名称 | 转回金额 | 转回原因 | 转回时间 |
| 贷款户1 | 2,554,509.13 | 收回贷款 | 2023年 |
| 贷款户2 | 768,273.42 | 收回贷款 | 2023年 |
| 合计 | 3,322,782.55 |
（4）本期无实际核销的发放贷款及垫款
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的贷款情况
| 单位名称 | 金额 | 占发放贷款及垫款总额的比例 | 贷款损失准备余额 |
| 贷款户1 | 10,000,000.00 | 21.97% | 1,916,000.00 |
| 贷款户2 | 7,000,000.00 | 15.38% | 1,341,200.00 |
| 贷款户3 | 7,000,000.00 | 15.38% | 2,391,200.00 |
| 贷款户4 | 5,750,000.00 | 12.63% | 1,772,725.00 |
| 贷款户5 | 1,696,026.17 | 3.73% | 1,696,026.17 |
| 合计 | 31,446,026.17 | 69.09% | 9,117,151.17 |
（6）本期发放贷款及垫款余额中，无对应持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（7）本期发放贷款及垫款余额中，对应公司其他关联方的款项7,000,000元。
（8）发放贷款及垫款本期期末净额比期初净额减少10,724,061.70元，减少比例为23.45%，减少的主要原因为：本期收回部分贷款所致。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,099,244.33 | 1,529,266.31 |
| 商业承兑票据 | 176,842.86 | |
| 合计 | 2,099,244.33 | 1,706,109.17 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 2,220,001.34 | 100.00% | 120,757.01 | 5.44% | 2,099,244.33 | 1,804,099.90 | 100.00% | 97,990.73 | 5.43% | 1,706,109.17 |
| 账准备的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 1：信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 | 863,181.04 | 38.88% | 0.00 | 0.00% | 863,181.04 | 677,951.68 | 37.58% | 0.00 | 0.00% | 677,951.68 |
| 2：其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 1,356,820.30 | 61.12% | 120,757.01 | 8.90% | 1,236,063.29 | 1,126,148.22 | 62.42% | 97,990.73 | 8.70% | 1,028,157.49 |
| 合计 | 2,220,001.34 | 100.00% | 120,757.01 | 5.44% | 2,099,244.33 | 1,804,099.90 | 100.00% | 97,990.73 | 5.43% | 1,706,109.17 |
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 | 863,181.04 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 863,181.04 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：120,757.01
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 1,356,820.30 | 120,757.01 | 8.90% |
| 合计 | 1,356,820.30 | 120,757.01 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 97,990.73 | 22,766.28 | 120,757.01 | |||
| 合计 | 97,990.73 | 22,766.28 | 120,757.01 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
无。
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无。
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
（6） 本期实际核销的应收票据情况
无。
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 37,433,387.20 | 53.51% | 35,158,644.45 | 93.92% | 2,274,742.75 | 37,359,865.62 | 56.29% | 35,085,122.87 | 93.91% | 2,274,742.75 |
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 32,516,610.27 | 46.49% | 3,334,046.33 | 10.25% | 29,182,563.94 | 29,006,270.61 | 43.71% | 3,129,230.49 | 10.79% | 25,877,040.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：销售业务类款项 | 12,279,007.25 | 17.55% | 1,240,495.13 | 10.10% | 11,038,512.12 | 10,669,772.39 | 16.08% | 1,092,016.58 | 10.23% | 9,577,755.81 |
| 组合3：咨询业务类款项 | 8,927,461.99 | 12.76% | 1,922,768.07 | 21.54% | 7,004,693.92 | 9,711,109.31 | 14.63% | 1,906,970.54 | 19.64% | 7,804,138.77 |
| 组合4：保险业务类款项 | 11,310,141.03 | 16.18% | 170,783.13 | 1.51% | 11,139,357.90 | 8,625,388.91 | 13.00% | 130,243.37 | 1.51% | 8,495,145.54 |
| 合计 | 69,949,997.47 | 100.00% | 38,492,690.78 | 55.03% | 31,457,306.69 | 66,366,136.23 | 100.00% | 38,214,353.36 | 57.58% | 28,151,782.87 |
按单项计提坏账准备：35,158,644.45
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 31,112,001.40 | 31,112,001.40 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户2 | 2,595,839.59 | 321,096.84 | 12.37% | 部分款项较难收回 |
| 客户3 | 1,504,220.51 | 1,504,220.51 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户4 | 1,424,880.66 | 1,424,880.66 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户5 | 254,938.87 | 254,938.87 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 其他零星客户 | 541,506.17 | 541,506.17 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 合计 | 37,433,387.20 | 35,158,644.45 |
按组合计提坏账准备：3,334,046.33
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：销售业务类款项 | 12,279,007.25 | 1,240,495.13 | 10.10% |
| 组合3：咨询业务类款项 | 8,927,461.99 | 1,922,768.07 | 21.54% |
| 组合4：保险业务类款项 | 11,310,141.03 | 170,783.13 | 1.51% |
| 合计 | 32,516,610.27 | 3,334,046.33 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明：详见财务报表附注10.7。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 30,254,457.87 |
| 1至2年 | 3,421,428.02 |
| 2至3年 | 1,925,098.63 |
| 3年以上 | 34,349,012.95 |
| 3至4年 | 1,691,011.32 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 32,658,001.63 |
| 合计 | 69,949,997.47 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 35,085,122.87 | 73,521.58 | 35,158,644.45 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,129,230.49 | 527,603.16 | 60,815.09 | 261,972.23 | 3,334,046.33 | |
| 合计 | 38,214,353.36 | 601,124.74 | 60,815.09 | 261,972.23 | 38,492,690.78 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 261,972.23 |
其中重要的应收账款核销情况：本期无重要的应收账款核销。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 31,112,001.40 | 44.48% | 31,112,001.40 |
| 客户2 | 6,101,297.64 | 8.72% | 92,129.59 |
| 客户3 | 2,595,839.59 | 3.71% | 321,096.84 |
| 客户4 | 2,114,131.10 | 3.02% | 31,923.38 |
| 客户5 | 1,738,149.57 | 2.48% | 1,738,149.57 |
| 合计 | 43,661,419.30 | 62.41% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 11,322,062.31 | 94.73% | 7,849,670.63 | 88.48% |
| 1至2年 | 617,645.54 | 5.17% | 1,010,255.79 | 11.39% |
| 2至3年 | 2,132.94 | 0.02% | 2,132.94 | 0.02% |
| 3年以上 | 10,066.42 | 0.08% | 10,066.42 | 0.11% |
| 合计 | 11,951,907.21 | 8,872,125.78 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 供应商1 | 1,632,730.91 | 13.66% |
| 供应商2 | 1,002,277.24 | 8.39% |
| 供应商3 | 928,836.85 | 7.77% |
| 供应商4 | 879,560.00 | 7.36% |
| 供应商5 | 750,550.88 | 6.28% |
| 合计 | 5,193,955.88 | 43.46% |
其他说明：预付款项本期期末余额比期初余额增加3,079,781.43元，增加比例为34.71%，增加的主要原因为：预付货款增加所致。
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 19,900,000.00 | |
| 其他应收款 | 18,478,779.50 | 45,094,802.61 |
| 合计 | 38,378,779.50 | 45,094,802.61 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类无。2） 重要逾期利息无。3） 坏账准备计提情况
?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 45,411.50 | 45,411.50 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 45,411.50 | 45,411.50 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏苏宁银行股份有限公司 | 19,900,000.00 | |
| 合计 | 19,900,000.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利无。3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 272,267.88 | 103,577.08 |
| 押金及保证金 | 6,056,191.31 | 5,938,318.56 |
| 其他往来款 | 13,032,430.76 | 39,886,014.75 |
| 合计 | 19,360,889.95 | 45,927,910.39 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 669,034.85 | 164,072.93 | 833,107.78 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 50,315.67 | 50,315.67 | ||
| 本期转销 | 1,313.00 | 1,313.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 718,037.52 | 0.00 | 164,072.93 | 882,110.45 |
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 13,945,651.95 |
| 1至2年 | 1,937,524.09 |
| 2至3年 | 897,278.13 |
| 3年以上 | 2,580,435.78 |
| 3至4年 | 194,039.98 |
| 4至5年 | 107,492.80 |
| 5年以上 | 2,278,903.00 |
| 合计 | 19,360,889.95 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 164,072.93 | 164,072.93 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 669,034.85 | 50,315.67 | 1,313.00 | 718,037.52 | ||
| 合计 | 833,107.78 | 50,315.67 | 1,313.00 | 0.00 | 0.00 | 882,110.45 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
4） 本期实际核销的其他应收款情况
无。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 往来款 | 3,959,046.45 | 1年以内 | 20.45% | |
| 往来单位2 | 仓库押金 | 2,167,740.00 | 5年以上 | 11.20% | 540,864.71 |
| 往来单位3 | 往来款 | 931,857.24 | 2年以内 | 4.81% | |
| 往来单位4 | 保证金 | 541,935.00 | 2年以内 | 2.80% | |
| 往来单位5 | 押金 | 500,000.00 | 2-3年 | 2.58% | |
| 合计 | 8,100,578.69 | 41.84% | 540,864.71 |
6） 涉及政府补助的应收款项无。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 9,924,040.99 | 3,289,502.31 | 6,634,538.68 | 13,040,794.97 | 3,170,592.58 | 9,870,202.39 |
| 发出商品 | 248,816.74 | 248,816.74 | 242,320.79 | 242,320.79 | ||
| 低值易耗品 | 1,413,724.48 | 70,052.65 | 1,343,671.83 | 2,631,054.20 | 70,052.65 | 2,561,001.55 |
| 合计 | 11,586,582.21 | 3,359,554.96 | 8,227,027.25 | 15,914,169.96 | 3,240,645.23 | 12,673,524.73 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 3,170,592.58 | 118,909.73 | 3,289,502.31 | |||
| 低值易耗品 | 70,052.65 | 70,052.65 | ||||
| 合计 | 3,240,645.23 | 118,909.73 | 3,359,554.96 | |||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无。
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的合同取得成本 | 58,962,533.42 | 58,050,053.78 |
| 合计 | 58,962,533.42 | 58,050,053.78 |
重要的债权投资/其他债权投资：无。10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 11,291,610.62 | 10,577,805.81 |
| 待摊费用 | 5,500.00 | 30,055.54 |
| 留抵及预缴税额 | 356,813.59 | 2,122,904.70 |
| 合计 | 11,653,924.21 | 12,730,766.05 |
其他说明：无。
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 1、江苏健康无忧网络科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 1、南京百年丁家健康咨询管理有限公司 | 28,888,064.97 | -113,032.61 | 28,775,032.36 | ||||||||
| 2、江苏中堃数据技术有限公司 | 5,646,265.12 | -1,258,615.57 | 4,387,649.55 | ||||||||
| 3、南京焦点领动云计算技术有限公司 | 7,687,863.01 | 69,393.68 | -1,960,000.00 | 5,797,256.69 | |||||||
| 4、南京焦点方寸信息技术有限公司 | 99,750.22 | 82,491.08 | 182,241.30 | ||||||||
| 5、江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 3,051,065.00 | -140,307.20 | 2,910,757.80 | ||||||||
| 6、MUMUSTAR VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 2,239,172.26 | -89,520.50 | 2,149,651.76 | ||||||||
| 7、上海孚盟软件有限公司 | 12,816,702.86 | -557,268.07 | 12,259,434.79 | ||||||||
| 小计 | 60,428,883.44 | -2,006,859.19 | -1,960,000.00 | 56,462,024.25 | |||||||
| 合计 | 60,428,883.44 | -2,006,859.19 | -1,960,000.00 | 56,462,024.25 |
其他说明
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 569,891,407.57 | 547,669,397.52 |
| 合计 | 569,891,407.57 | 547,669,397.52 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 海深智能科技（上海）有限公司 | 3,884,165.37 | 不以出售为目的 | ||||
| 江苏千米网络科技股份有限公司 | 8,600,320.00 | 不以出售为目的 | ||||
| 江苏苏宁银行 | 19,900,000.00 | 26,669,980.00 | 不以出售为目的 |
| 股份有限公司 | ||||||
| 江苏斑马软件技术有限公司 | 4,523,300.74 | 不以出售为目的 | ||||
| 南京东腾信息科技有限公司 | 20,000,000.00 | 不以出售为目的 | ||||
| HUIZE HOLDING LIMITED | 41,856,669.45 | 不以出售为目的 | ||||
| Nebulae Group Limited | 28,742,660.49 | 不以出售为目的 |
其他说明：其他权益工具投资均为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。根据相关合约，本公司与其他投资者按比例分担投资风险、分享投资收益。
13、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| Lean Supply Solution Inc. | 26,789,538.97 | 25,821,144.11 |
| 合计 | 30,789,538.97 | 29,821,144.11 |
其他说明：无。
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 41,963,084.61 | 41,963,084.61 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 41,963,084.61 | 41,963,084.61 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 19,533,159.50 | 19,533,159.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 984,946.31 | 984,946.31 | ||
| （1）计提或摊销 | 984,946.31 | 984,946.31 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 20,518,105.81 | 20,518,105.81 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 21,444,978.80 | 21,444,978.80 | ||
| 2.期初账面价值 | 22,429,925.11 | 22,429,925.11 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 450,925,470.34 | 463,063,089.67 |
| 合计 | 450,925,470.34 | 463,063,089.67 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 电子及办公设备 | 附属配套工程 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 446,262,984.58 | 8,891,685.79 | 99,030,359.24 | 24,084,477.10 | 578,269,506.71 | |
| 2.本期增加金额 | 1,038,700.84 | 1,624,572.67 | 1,797,424.93 | 4,460,698.44 | ||
| （1）购置 | 1,624,572.67 | 1,797,424.93 | 3,421,997.60 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业 |
| 合并增加 | ||||||
| （4）外币报表折算影响 | 1,038,700.84 | 1,038,700.84 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,140,699.31 | 1,140,699.31 | ||||
| （1）处置或报废 | 1,140,699.31 | 1,140,699.31 | ||||
| 4.期末余额 | 447,301,685.42 | 10,516,258.46 | 99,687,084.86 | 24,084,477.10 | 581,589,505.84 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 37,037,443.35 | 4,630,082.41 | 67,752,822.19 | 5,786,069.09 | 115,206,417.04 | |
| 2.本期增加金额 | 7,688,883.76 | 1,006,953.96 | 6,551,489.31 | 1,315,659.13 | 16,562,986.16 | |
| （1）计提 | 7,688,883.76 | 1,006,953.96 | 6,551,489.31 | 1,315,659.13 | 16,562,986.16 | |
| 3.本期减少金额 | 1,105,367.70 | 1,105,367.70 | ||||
| （1）处置或报废 | 1,105,367.70 | 1,105,367.70 | ||||
| 4.期末余额 | 44,726,327.11 | 5,637,036.37 | 73,198,943.80 | 7,101,728.22 | 130,664,035.50 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 402,575,358.31 | 4,879,222.09 | 26,488,141.06 | 16,982,748.88 | 450,925,470.34 | |
| 2.期初账面价值 | 409,225,541.23 | 4,261,603.38 | 31,277,537.05 | 18,298,408.01 | 463,063,089.67 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
无。
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
无。
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
无。
（5） 固定资产清理
无。
16、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 68,672,960.89 | 68,672,960.89 |
| 2.本期增加金额 | 5,114,715.18 | 5,114,715.18 |
| （1）新增租赁 | 5,114,715.18 | 5,114,715.18 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 73,787,676.07 | 73,787,676.07 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 30,227,633.98 | 30,227,633.98 |
| 2.本期增加金额 | 10,320,650.86 | 10,320,650.86 |
| （1）计提 | 10,320,650.86 | 10,320,650.86 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 40,548,284.84 | 40,548,284.84 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 33,239,391.23 | 33,239,391.23 |
| 2.期初账面价值 | 38,445,326.91 | 38,445,326.91 |
其他说明：无。
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 著作权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 29,880,090.60 | 1,012,756.81 | 15,225,257.19 | 166,705,677.91 | 2,522,886.47 | 215,346,668.98 | |
| 2.本期增加金额 | 10,456.71 | 14,551,909.23 | 14,562,365.94 | ||||
| （1）购置 | 10,456.71 | 10,456.71 | |||||
| （2）内部研发 | 14,551,909.23 | 14,551,909.23 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 59,933.60 | 59,933.60 | |||||
| （1）处置 | 59,933.60 | 59,933.60 | |||||
| 4.期末余额 | 29,880,090.60 | 1,012,756.81 | 15,175,780.30 | 181,257,587.14 | 2,522,886.47 | 229,849,101.32 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,125,420.25 | 473,445.48 | 12,271,122.00 | 138,907,616.74 | 840,962.16 | 158,618,566.63 | |
| 2.本期增加金额 | 298,801.50 | 49,999.98 | 706,279.51 | 9,980,938.55 | 473,957.85 | 11,509,977.39 | |
| （1）计提 | 298,801.50 | 49,999.98 | 706,279.51 | 9,980,938.55 | 473,957.85 | 11,509,977.39 | |
| 3.本期减少金额 | 59,933.60 | ||||||
| （1）处置 | 59,933.60 | ||||||
| 4.期末余额 | 6,424,221.75 | 523,445.46 | 12,917,467.91 | 148,888,555.29 | 1,314,920.01 | 170,068,610.42 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价 | 23,455,868.85 | 489,311.35 | 2,258,312.39 | 32,369,031.85 | 1,207,966.46 | 59,780,490.90 |
| 值 | |||||||
| 2.期初账面价值 | 23,754,670.35 | 539,311.33 | 2,954,135.19 | 27,798,061.17 | 1,681,924.31 | 56,728,102.35 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例54.15%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
18、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| MIC微服务架构治理系统 | 3,756,219.78 | 4,011,710.07 | 7,767,929.85 | 0.00 | ||
| SOP’s 标准运营作业管理系统 | 2,175,817.09 | 3,500,888.20 | 5,676,705.29 | |||
| 智能定向推广系统 | 5,225,319.86 | 1,558,659.52 | 6,783,979.38 | 0.00 | ||
| 焦点自动化运维系统 | 4,058,392.05 | 4,058,392.05 | ||||
| 合计 | 11,157,356.73 | 13,129,649.84 | 14,551,909.23 | 9,735,097.34 | ||
其他说明
MIC微服务架构治理系统，资本化开始时点为2022年7月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发已完成，转入无形资产。SOP’s标准运营作业管理系统，资本化时间点为2022年9月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发进度达到94%。智能定向推广系统，资本化时间为2022年4月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发已完成，转入无形资产。焦点自动化运维系统，资本化时间为2023年1月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发进度达到65%。
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| DOBA,INC. | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 | ||
| 合计 | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| DOBA,INC. | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 | ||
| 合计 | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉的形成：2015年11月（以下简称收购日），本公司以折合人民币36,795,209.58元的对价收购境外公司DOBA,INC.之96.08%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值折合人民币为105,703.31元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额折合人民币为36,689,506.27元，确认为合并资产负债表中的商誉。
资产组认定：收购日DOBA,INC.所拥有的“美国商品直发服务业务”为唯一资产组。本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
商誉减值测试的影响
管理层以前年度经测试，已全额计提商誉减值准备。
20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,442,127.76 | 221,522.95 | 465,998.12 | 1,197,652.59 | |
| 合计 | 1,442,127.76 | 221,522.95 | 465,998.12 | 1,197,652.59 |
其他说明
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 70,052.65 | 10,507.90 | 70,052.65 | 10,507.90 |
| 内部交易未实现利润 | 37,735.80 | 5,660.37 | 56,603.76 | 8,490.56 |
| 可抵扣亏损 | 0.00 | 0.00 | ||
| 信用减值准备 | 45,889,821.85 | 11,324,024.79 | 44,200,736.98 | 10,881,968.65 |
| 无形资产摊销 | 82,614,477.37 | 12,564,673.98 | 82,440,420.73 | 12,521,159.82 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 32,484,485.37 | 6,872,672.79 | 32,397,485.32 | 6,859,622.79 |
| 长期待摊摊销差异 | 170,664.50 | 25,599.68 | 170,664.50 | 25,599.67 |
| 股份支付 | 23,715,477.94 | 3,599,695.64 | 23,715,477.94 | 3,599,695.64 |
| 使用权资产 | 993,959.12 | 210,494.33 | 723,705.77 | 159,133.60 |
| 捐赠产生的递延所得税 | 584,198.26 | 146,049.57 | 584,198.26 | 146,049.57 |
| 业绩激励基金 | 8,324,792.33 | 1,286,218.85 | 28,759,792.33 | 4,622,468.85 |
| 合计 | 194,885,665.19 | 36,045,597.90 | 213,119,138.24 | 38,834,697.05 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 73,050,094.52 | 10,957,535.83 | 71,929,920.87 | 10,789,488.14 |
| 固定资产折旧会计与税法差异 | 28,928,222.70 | 4,431,773.29 | 28,928,222.70 | 4,431,773.29 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 520,767.30 | 108,579.34 | 145,329.52 | 22,710.16 |
| 合同取得成本 | 200,229.90 | 32,319.36 | 200,229.90 | 32,319.36 |
| 境外所得尚未分回利润 | 61,343,306.96 | 9,201,496.04 | 61,343,306.96 | 9,201,496.04 |
| 预提定期存款利息 | 11,986,265.26 | 2,142,727.72 | 14,029,393.11 | 2,483,869.25 |
| 使用权资产会计与税会差异 | 3,231.83 | 807.96 | 3,231.83 | 807.96 |
| 合计 | 176,032,118.47 | 26,875,239.54 | 176,579,634.89 | 26,962,464.20 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 36,045,597.90 | 0.00 | 38,834,697.05 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 26,875,239.54 | 0.00 | 26,962,464.20 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 424,342,703.42 | 405,896,077.90 |
| 信用减值准备 | 4,155,021.96 | 3,920,931.24 |
| 资产减值准备 | 3,289,502.31 | 3,170,592.58 |
| 长期资产摊销 | 620,617.72 | 620,617.72 |
| 股份支付 | 423,342.68 | 423,342.68 |
| 使用权资产 | 3,207,423.03 | 3,207,423.03 |
| 应付职工薪酬 | 650,000.00 | |
| 合计 | 436,038,611.12 | 417,888,985.15 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 1,961,517.34 | 3,690,563.15 | |
| 2024 | 5,600,145.50 | 5,600,145.50 | |
| 2025 | 6,242,907.90 | 6,242,907.90 | |
| 2026 | 11,364,566.97 | 11,364,566.97 | |
| 2027 | 26,820,270.83 | 26,820,270.83 | |
| 2028 | 52,680,576.85 | 37,776,465.42 | |
| 2029 | 16,599,992.48 | 16,599,992.48 | |
| 2030 | 20,608,153.74 | 20,608,153.74 | |
| 2031 | 31,626,631.27 | 31,626,631.27 | |
| 2032 | 19,484,467.11 | 19,484,467.11 | |
| 2033 | 881,118.94 | ||
| 2037 | 51,565,544.45 | 51,565,544.45 | |
| 2038 | 51,045,795.55 | 51,045,795.55 | |
| 2039 | 49,098,723.28 | 49,098,723.28 | |
| 2040 | 38,641,333.31 | 38,641,333.31 | |
| 2041 | 21,271,372.46 | 21,271,372.46 | |
| 2042 | 14,459,144.48 | 14,459,144.48 | |
| 2043 | 4,390,440.96 | ||
| 合计 | 424,342,703.42 | 405,896,077.90 |
其他说明
22、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | 8,283,793.39 | 8,283,793.39 | 11,638,548.38 | 11,638,548.38 | ||
| 预付购车款 | 49,513.43 | 49,513.43 | ||||
| 合计 | 8,283,793.39 | 8,283,793.39 | 11,688,061.81 | 11,688,061.81 | ||
其他说明：无。
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货物 | 10,806,051.88 | 12,594,929.33 |
| 服务 | 38,472,048.22 | 55,504,972.44 |
| 保费 | 1,349,001.44 | 854,857.36 |
| 工程款 | 45,153,928.29 | 58,195,645.87 |
| 合计 | 95,781,029.83 | 127,150,405.00 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 35,925,251.57 | 焦点大厦工程款，待决算后支付 |
| 供应商2 | 4,082,853.30 | 焦点大厦工程款，待决算后支付 |
| 供应商3 | 2,159,842.75 | 渠道服务费，待收到客户款项后支付 |
| 供应商4 | 1,390,775.02 | 焦点大厦工程款，待决算后支付 |
| 供应商5 | 1,285,825.69 | 焦点大厦工程款，待决算后支付 |
| 供应商6 | 620,282.90 | 焦点大厦工程款，待决算后支付 |
| 合计 | 45,464,831.23 |
其他说明：无。
24、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房租款 | 219,602.28 | 139,447.87 |
| 合计 | 219,602.28 | 139,447.87 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
无。
25、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收服务款 | 779,781,231.44 | 803,052,690.76 |
| 合计 | 779,781,231.44 | 803,052,690.76 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因:未发生重大变动。
26、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 78,464,126.76 | 304,050,643.91 | 330,324,349.48 | 52,190,421.19 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 310,268.02 | 28,899,549.37 | 28,899,906.22 | 309,911.17 |
| 三、辞退福利 | 603,885.01 | 603,885.01 | ||
| 合计 | 78,774,394.78 | 333,554,078.29 | 359,828,140.71 | 52,500,332.36 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 77,306,504.98 | 249,968,894.58 | 275,931,218.67 | 51,344,180.89 |
| 2、职工福利费 | 560,932.33 | 19,032,571.33 | 19,044,078.30 | 549,425.36 |
| 3、社会保险费 | 534,163.45 | 14,830,474.45 | 15,127,325.96 | 237,311.94 |
| 其中：医疗保险费 | 475,752.02 | 13,207,428.60 | 13,459,086.09 | 224,094.53 |
| 工伤保险费 | 2,604.37 | 555,150.03 | 555,209.88 | 2,544.52 |
| 生育保险费 | 55,807.06 | 1,067,895.82 | 1,113,029.99 | 10,672.89 |
| 4、住房公积金 | 62,526.00 | 17,732,714.64 | 17,735,737.64 | 59,503.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,485,988.91 | 2,485,988.91 | ||
| 合计 | 78,464,126.76 | 304,050,643.91 | 330,324,349.48 | 52,190,421.19 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 303,043.29 | 28,027,511.36 | 28,027,716.52 | 302,838.13 |
| 2、失业保险费 | 7,224.73 | 872,038.01 | 872,189.70 | 7,073.04 |
| 合计 | 310,268.02 | 28,899,549.37 | 28,899,906.22 | 309,911.17 |
其他说明应付职工薪酬本期期末余额比期初余额减少26,274,062.42元，减少比例为33.35%，减少的主要原因为：本期内发放上年末计提的业绩激励基金所致。
27、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,055,582.57 | 7,823,157.39 |
| 企业所得税 | 10,062,507.33 | 17,987,307.94 |
| 个人所得税 | 1,492,007.91 | 2,926,802.76 |
| 城市维护建设税 | 463,427.70 | 509,491.09 |
| 土地使用税 | 46,570.64 | 46,570.64 |
| 房产税 | 884,532.61 | 877,920.81 |
| 印花税 | 1,514.58 | 539.80 |
| 教育费附加 | 333,591.43 | 367,226.37 |
| 营业税 | 45,091.06 | 64,030.02 |
| 合计 | 20,384,825.83 | 30,603,046.82 |
其他说明应交税费本期期末余额比期初余额减少10,218,220.99元，减少比例为33.39%，减少的主要原因为：本期内享受研发加计扣除正常，应交所得税减少所致。
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 56,820,896.33 | 51,531,252.04 |
| 合计 | 56,820,896.33 | 51,531,252.04 |
（1） 应付利息
无。
（2） 应付股利
无。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款 | 51,660,487.96 | 46,523,210.31 |
| 押金及保证金 | 4,685,520.40 | 4,646,079.76 |
| 信用卡款项 | 304,006.03 | 309,866.96 |
| 其他 | 170,881.94 | 52,095.01 |
| 合计 | 56,820,896.33 | 51,531,252.04 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款无。
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 2,680,000.00 | 2,680,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,756,732.89 | 17,196,055.99 |
| 合计 | 20,436,732.89 | 19,876,055.99 |
其他说明：无。
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额等 | 2,840,699.46 | 2,712,150.96 |
| 合计 | 2,840,699.46 | 2,712,150.96 |
短期应付债券的增减变动：无。
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 35,426,743.02 | 40,825,817.89 |
| 未确认融资费用 | -1,734,647.13 | -2,352,238.01 |
| 一年内到期的租赁负债 | -17,756,732.89 | -17,196,055.99 |
| 合计 | 15,935,363.00 | 21,277,523.89 |
其他说明：无。
32、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
无。
（2） 专项应付款
无。
33、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 活动积分兑换 | 227,352.70 | 129,086.37 | 活动积分 |
| 合计 | 227,352.70 | 129,086.37 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无。
34、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,159,090.91 | 1,159,090.91 | 财政补助 | ||
| 合计 | 1,159,090.91 | 1,159,090.91 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2021年度科技发展经费省重点研发项目（科创局）-政府申报项目 | 1,159,090.91 | 1,159,090.91 | 与资产相关 |
其他说明：无。
35、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 128,367,849.21 | 127,237,866.36 |
| 合计 | 128,367,849.21 | 127,237,866.36 |
其他说明：无。
36、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 310,851,807.00 | 1,155,897.00 | 1,155,897.00 | 312,007,704.00 | |||
其他说明：
本报告期股本增加额主要系股权激励行权所致。
37、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,112,541,262.43 | 19,993,305.15 | 0.00 | 1,132,534,567.58 |
| 其他资本公积 | 31,790,557.23 | 5,761,689.40 | 5,895,074.70 | 31,657,171.93 |
| 合计 | 1,144,331,819.66 | 25,754,994.55 | 5,895,074.70 | 1,164,191,739.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本报告期资本公积变化主要系股份支付以及员工行权所致。
38、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 45,400,968.16 | 22,222,334.09 | 144.33 | 154,976.04 | 22,067,213.72 | 67,468,181.88 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 45,400,968.16 | 22,222,334.09 | 144.33 | 154,976.04 | 22,067,213.72 | 67,468,181.88 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 10,967,212.04 | 5,423,254.00 | 5,423,254.00 | 16,390,466.04 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 10,967,212.04 | 5,423,254.00 | 5,423,254.00 | 16,390,466.04 | ||||
| 其他综合收益合计 | 56,368,180.20 | 27,645,588.09 | 0.00 | 144.33 | 154,976.04 | 27,490,467.72 | 83,858,647.92 | |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
39、一般风险准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 4,503,849.51 | 4,503,849.51 |
40、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 155,425,903.50 | 155,425,903.50 | ||
| 合计 | 155,425,903.50 | 155,425,903.50 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
41、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 577,483,955.50 | 524,218,511.16 |
| 调整后期初未分配利润 | 577,483,955.50 | 524,218,511.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 189,723,654.97 | 300,399,006.04 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,403,863.50 | |
| 应付普通股股利 | 280,167,477.30 | 245,579,743.20 |
| 其他综合收益转入 | -76,486.56 | -850,045.00 |
| 期末未分配利润 | 487,116,619.73 | 577,483,955.50 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
42、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 733,888,320.44 | 155,473,786.62 | 719,327,162.96 | 143,919,867.53 |
| 其他业务 | 5,148,534.78 | 3,312,858.70 | 8,040,213.33 | 1,182,899.17 |
| 合计 | 739,036,855.22 | 158,786,645.32 | 727,367,376.29 | 145,102,766.70 |
收入相关信息：无与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为908,149,080.65元，其中，513,296,045.46元预计将于2023年度确认收入，338,619,971.35元预计将于2024年度确认收入，56,233,063.84元预计将于2025年度确认收入。
其他说明：无
43、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,755,735.18 | 1,597,171.37 |
| 教育费附加 | 1,265,079.21 | 1,148,120.03 |
| 房产税 | 1,994,710.66 | 1,993,483.82 |
| 土地使用税 | 104,301.56 | 94,090.70 |
| 印花税 | 33,693.35 | 39,050.08 |
| 其他 | 6,540.00 | 6,900.00 |
| 合计 | 5,160,059.96 | 4,878,816.00 |
其他说明：无。
44、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利 | 196,019,407.52 | 190,313,689.78 |
| 办公费 | 6,077,339.36 | 4,668,480.55 |
| 广告宣传费 | 16,920,831.86 | 13,009,165.42 |
| 装修费摊销 | 221,528.11 | 192,184.24 |
| 折旧费 | 2,441,151.06 | 3,051,083.12 |
| 代理服务费 | 50,757,033.46 | 63,661,464.12 |
| 其他 | 969,820.20 | 341,220.64 |
| 使用权资产折旧费用 | 1,956,776.09 | 2,241,931.45 |
| 合计 | 275,363,887.66 | 277,479,219.32 |
其他说明：无。
45、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 8,229,914.47 | 8,100,780.08 |
| 工资及福利费 | 43,309,780.23 | 44,285,764.49 |
| 折旧摊销费 | 8,394,134.12 | 11,592,878.41 |
| 其他 | 2,243,037.26 | 2,052,040.12 |
| 审计咨询费 | 351,241.59 | 528,436.43 |
| 招待费 | 214,545.82 | 206,356.61 |
| 低值易耗品 | 202,835.00 | 266,941.54 |
| 使用权资产折旧费用 | 2,794,845.33 | 1,569,643.51 |
| 合计 | 65,740,333.82 | 68,602,841.19 |
其他说明：无。
46、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 153,235.69 | 189,552.25 |
| 折旧摊销费 | 13,014,148.27 | 17,506,605.52 |
| 工资及福利费 | 62,803,263.09 | 81,185,186.48 |
| 其他 | 4,700,505.91 | 3,443,347.27 |
| 合计 | 80,671,152.96 | 102,324,691.52 |
其他说明：无。
47、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 862,291.88 | 1,020,352.26 |
| 减：利息收入 | 21,582,672.86 | 16,632,997.38 |
| 利息净支出 | -20,720,380.98 | -15,612,645.12 |
| 汇兑损益 | -704,500.00 | -1,630,270.04 |
| 其他 | 3,034,680.46 | 1,593,904.77 |
| 合计 | -18,390,200.52 | -15,649,010.39 |
其他说明：无。
48、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,343,498.90 | 3,079,596.98 |
| 进项税加计抵减 | 962,661.73 | 1,813,455.70 |
| 代扣个人所得税手续费 | 527,309.10 | 556,342.94 |
49、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,006,859.19 | 2,551,792.09 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 5,340.95 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 113,466.50 | 414,870.99 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 19,900,000.00 | |
| 合计 | 18,011,948.26 | 2,966,663.08 |
其他说明投资收益本期发生数比上期发生数增加15,045,285.18元，增加比例为507.15%，增加的主要原因为：本期内参股公司江苏苏宁银行股份有限公司宣告发放现金股利所致。
50、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,427,780.99 | 2,982,180.83 |
| 合计 | 1,427,780.99 | 2,982,180.83 |
其他说明：无。
51、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -49,002.67 | -39,154.56 |
| 应收票据坏账损失 | -22,766.28 | -33,976.28 |
| 应收账款坏账损失 | -540,309.65 | -360,493.31 |
| 贷款信用减值损失 | -1,573,069.22 | 1,359,638.37 |
| 合计 | -2,185,147.82 | 926,014.22 |
其他说明：信用减值损失本期发生数比上期发生数减少3,111,162.04元，减少比例为335.97%，减少的主要原因为：计提贷款信用减值损失所致。
52、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -118,909.73 | -128,243.30 |
| 合计 | -118,909.73 | -128,243.30 |
其他说明：无。
53、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产产生的处置利得或损失 | -3,056.58 | -540.03 |
| 租赁资产变更 | 10,447.35 |
54、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | 4,408.08 | 7,868.14 | 4,408.08 |
| 其他 | 10,572.29 | 20,855.99 | 10,572.29 |
| 合计 | 14,980.37 | 28,724.13 | 14,980.37 |
计入当期损益的政府补助：无。
55、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 862.49 | 24,851.59 | 862.49 |
| 对外捐赠 | 1,200,000.00 | ||
| 其他 | 108,728.64 | 1,160.90 | 108,728.64 |
| 合计 | 109,591.13 | 1,226,012.49 | 109,591.13 |
其他说明：无。
56、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,267,004.15 | 14,250,301.48 |
| 递延所得税费用 | 2,527,844.00 | 271,685.98 |
| 合计 | 4,794,848.15 | 14,521,987.46 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 191,576,450.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 28,736,467.52 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -293,946.20 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -17,994,685.08 |
| 非应税收入的影响 | -2,869,892.45 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 77,051.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -258,426.18 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,512,547.49 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | 8,034,296.84 |
| 所得税费用 | 4,794,848.15 |
其他说明：无。
57、其他综合收益
详见附注38
58、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补贴与递延收益 | 1,870,778.79 | 3,079,596.98 |
| 利息收入 | 21,936,574.30 | 17,798,458.96 |
| 收到往来款等 | 9,952,883.74 | 14,096,575.43 |
| 营业外收入及其他 | 1,220,494.27 | 577,198.93 |
| 合计 | 34,980,731.10 | 35,551,830.30 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款和保证金等 | 1,416,053.97 | 3,109,543.19 |
| 期间费用支出 | 100,433,162.60 | 102,265,029.02 |
| 营业外支出 | 108,728.64 | 1,201,160.90 |
| 其他 | 4,404,101.82 | 2,352,610.00 |
| 合计 | 106,362,047.03 | 108,928,343.11 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
无。
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
无。
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债款 | 10,645,353.45 | 8,028,340.88 |
| 合计 | 10,645,353.45 | 8,028,340.88 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
59、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 186,781,601.96 | 141,114,693.90 |
| 加：资产减值准备 | 118,909.73 | 128,243.30 |
| 信用减值损失 | 2,185,147.82 | -926,014.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,562,986.16 | 17,519,460.52 |
| 使用权资产折旧 | 10,320,650.86 | 8,660,856.75 |
| 无形资产摊销 | 11,509,977.39 | 15,151,978.60 |
| 长期待摊费用摊销 | 465,998.12 | 384,300.58 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,056.58 | -9,907.32 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -3,545.59 | 16,983.45 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,427,780.99 | -2,982,180.83 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 157,791.88 | -609,917.78 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -18,011,948.26 | -2,966,663.08 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,789,099.15 | 346,866.69 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -87,267.96 | -196,417.91 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,327,587.75 | 7,257,791.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 1,710,066.94 | 813,098.25 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -74,726,867.89 | -94,196,144.09 |
| 其他 | 1,646,053.88 | 11,611,908.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 144,321,517.53 | 101,118,936.85 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 815,596,281.10 | 1,074,953,000.44 |
| 减：现金的期初余额 | 1,620,751,467.91 | 948,769,169.90 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -805,155,186.81 | 126,183,830.54 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 815,596,281.10 | 1,620,751,467.91 |
| 其中：库存现金 | 121,138.96 | 151,605.03 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 796,671,155.33 | 1,606,925,844.52 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 18,803,986.81 | 13,674,018.36 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 815,596,281.10 | 1,620,751,467.91 |
其他说明：无。60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 17,507,845.74 | 保证金及司法冻结资金 |
| 合计 | 17,507,845.74 |
其他说明：无。
62、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 105,254,419.60 | ||
| 其中：美元 | 11,349,074.97 | 7.2258 | 82,006,145.93 |
| 欧元 | 3,490.04 | 7.8771 | 27,491.40 |
| 港币 | 709,383.52 | 0.922 | 654,051.61 |
| 韩元 | 1,033,000.00 | 0.005495 | 5,676.34 |
| 新加坡币 | 105,026.76 | 5.3442 | 561,284.01 |
| 日元 | 306,000.00 | 0.050094 | 15,328.76 |
| 卢布 | 4,250.00 | 0.0834 | 354.45 |
| 迪拉姆 | 870.00 | 1.9741 | 1,717.47 |
| 新台币 | 93,573,518.15 | 0.2333 | 21,830,701.78 |
| 越南盾 | 40,486,331.00 | 0.0003 | 12,145.90 |
| 林吉特 | 89,944.55 | 1.5512 | 139,521.99 |
| 应收账款 | 26,304,789.27 | ||
| 其中：美元 | 3,516,088.44 | 7.2258 | 25,406,551.84 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 新台币 | 3,850,139.01 | 0.2333 | 898,237.43 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 4,578,605.80 | ||
| 其中：美元 | 429,704.59 | 7.2258 | 3,104,959.43 |
| 港币 | 1,407,441.15 | 0.922 | 1,297,660.74 |
| 新加坡币 | 18,571.44 | 5.3442 | 99,249.49 |
| 新台币 | 315,964.00 | 0.2333 | 73,714.40 |
| 林吉特 | 1,948.00 | 1.5512 | 3,021.74 |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,771,032.14 | ||
| 其中：美元 | 1,525,837.26 | 7.2258 | 11,025,394.87 |
| 新加坡币 | 70,441.88 | 5.3442 | 376,455.50 |
| 新台币 | 1,582,433.64 | 0.2333 | 369,181.77 |
| 应付账款 | 27,393,890.42 | ||
| 其中：美元 | 3,788,536.09 | 7.2258 | 27,375,204.08 |
| 林吉特 | 12,046.38 | 1.55120 | 18,686.34 |
| 其他应付款 | 37,772,677.15 | ||
| 其中：美元 | 5,180,012.26 | 7.2258 | 37,429,732.59 |
| 港币 | 288,285.25 | 0.922 | 265,799.00 |
| 新加坡币 | 1,939.01 | 5.3442 | 10,362.46 |
| 越南盾 | 3,327,000.00 | 0.0003 | 998.10 |
| 新台币 | 281,976.00 | 0.2333 | 65,785.00 |
其他说明：无。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 重要的境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 | 记账本位币变更原因 |
| 文笔网路科技有限公司 | 中国台湾 | 新台币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 中国制造网有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| Crov Global Holding Limited | 英属维尔京群岛 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| inQbrands Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| Focus 1801 Holt LLC | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| DOBA,INC. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| BASIC＆HOME Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| FAITHGOOD Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV INC. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV（SINGAPORE）PTE.LTD | 新加坡 | 新加坡元 | 主要经营地货币 | 业务结算需要 |
| Crov Viet Nam Holding CompanyLimited | 越南 | 越南盾 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV HOLDING (MALAYSIA)SDN.BHD | 马来西亚 | 林吉特 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 环球汇科技服务有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| MultiFortune Management Ltd | 英属维尔京群岛 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 华鼎国际资产管理有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
63、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 地方综合贡献奖励 | 365,500.00 | 其他收益 | 365,500.00 |
| 培育壮大跨境电子商务经营主体补贴 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 优秀跨境电子商务产业园孵化基地和公共海外仓试点补贴 | 131,700.00 | 其他收益 | 131,700.00 |
| 2022年市级服务业发展专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 深圳市宝安区文化广电旅游体育局规模以上文化企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 长三角跨境电商交易会补贴 | 84,700.00 | 其他收益 | 84,700.00 |
| 扩岗补贴 | 66,000.00 | 其他收益 | 66,000.00 |
| 南京市开放型经济发展专项资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 高企补贴 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 社保补贴 | 34,969.34 | 其他收益 | 34,969.34 |
| 稳岗补贴 | 17,629.56 | 其他收益 | 17,629.56 |
| 2022年度技术吸纳方奖 | 13,000.00 | 其他收益 | 13,000.00 |
| 纳税贡献奖 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：无。
64、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
无。
（2） 合并成本及商誉
无。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。
（6） 其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
无。
（2） 合并成本
无。
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| DOBA,INC. | 美国 | 美国 | 电子商务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 中国制造网有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 互联网应用 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 采购代理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| Crov Global Holding Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| BASIC&HOME Inc. | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| FAITHGOOD Inc. | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| Focus 1801 Holt LLC | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| CROV INC. | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 网络保险 | 85.03% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 南京新贝金服科技有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 电子商务 | 85.03% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 新一站（南京）保险公估有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 保险公估 | 78.66% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 文笔网路科技有限公司 | 中国台湾 | 中国台湾 | 互联网应用 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 焦点进出口服务有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 进出口代理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| inQbrandsInc. | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 教育技术开发 | 94.87% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 贷款及担保服务 | 97.50% | 2.37% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 百卓网络科技有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 商业服务 | 98.36% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 江苏焦点国际会展有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 工程项目管理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 焦点供应链服务有限公司 | 中国苏州 | 江苏省 | 商业服务 | 98.36% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 南京焦点科技投资管理有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 投资管理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| CROV（SINGAPORE）PTE.LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易及商务咨询 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| CROV HOLDING (MALAYSIA)SDN.BHD | 马来西亚 | 马来西亚 | 贸易及商务咨询 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| Crov Viet Nam Holding Company Limited | 越南 | 越南 | 贸易及商务咨询 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公 | 中国深圳 | 广东省 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式 | |
| 司 | 取得 | |||||
| 上海焦信网络科技有限公司 | 中国上海 | 上海市 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 杭州焦点互联信息科技有限公司 | 中国杭州 | 浙江省 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 宿迁焦点科技有限公司 | 中国宿迁 | 江苏省 | 互联网应用 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 青岛焦点互联科技有限公司 | 中国青岛 | 山东省 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 宁波新焦点云科技有限公司 | 中国宁波 | 浙江省 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 扬州焦点信息技术有限公司 | 中国扬州 | 江苏省 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 厦门焦小糖信息科技有限公司 | 中国厦门 | 福建省 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 广州焦小糖科技发展有限公司 | 中国广州 | 广东省 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 环球汇科技服务有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 互联网应用 | 70.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| Multi Fortune Management Ltd | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 61.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 华鼎国际资产管理有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 基金投资 | 61.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司本期的持股比例均与表决权比例一致。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：
南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）于2018年7月成立（以下简称“焦点基金”）。本公司控股子公司南京焦点科技投资管理有限公司为焦点基金之普通合伙人（GP）并持有其2%的份额，本公司实际控制人沈锦华先生为焦点基金之有限合伙人（LP）并持有其95%的份额。投资回报方式为：各方先按实际出资比例获得8%的优先回报，投资收益超过预期年化收益率8%的部分，由GP与LP按照20%和80%的比例进行分配，GP对LP出资的本金及预期收益率无任何形式之增信措施。基于前述情形，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》之相关规定，本公司认定南京焦点科技投资管理有限公司为代理人。
其他说明：无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 14.97% | -72,361.18 | 3,928,141.15 | |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 0.13% | 1,469.37 | 313,482.70 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：子公司少数股东的持股比例均与表决权比例一致。其他说明：无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 33,261,426.94 | 9,803,578.62 | 43,065,005.56 | 12,353,140.33 | 661,159.18 | 13,014,299.51 | 33,631,128.34 | 6,436,898.09 | 40,068,026.43 | 13,365,292.05 | 129,086.37 | 13,494,378.42 |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 240,784,395.88 | 3,694,066.25 | 244,478,462.13 | 4,968,514.58 | 935,194.61 | 5,903,709.19 | 239,575,661.92 | 3,474,874.59 | 243,050,536.51 | 4,701,412.05 | 946,073.38 | 5,647,485.43 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 58,639,756.50 | -407,506.94 | -407,506.94 | -1,541,427.88 | 59,353,378.47 | -9,264,369.30 | -9,264,369.30 | -11,792,953.61 |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 3,570,806.10 | 1,146,110.04 | 1,146,110.04 | 11,274,892.32 | 5,462,688.67 | 2,908,441.01 | 2,908,441.01 | -26,285,298.11 |
其他说明：无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
无。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
无。
（3） 重要联营企业的主要财务信息
无。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 56,462,024.25 | 60,428,883.44 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -2,006,859.19 | 2,551,792.09 |
| --综合收益总额 | -2,006,859.19 | 2,551,792.09 |
其他说明：无。
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | -2,346,327.47 | -6,024,130.23 | -8,370,457.70 |
| 吉林省安信电子商务有限公司 | -41,166.67 | 0.00 | -41,166.67 |
其他说明：无。
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策。
本公司的主要金融工具包括交易性金融资产，其他权益工具投资，应收及其他应收款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。
10.1信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项、贷款。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
（1）银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。
本公司基于2017年持有的应收票据因出票人中国兵工物资华东有限公司到期未承兑而将其余额转至应收账款核算，因而形成应收账款余额32,657,000.00元，其中2021年度、2022年度分别收回中国兵工物资华东有限公司破产财产分配金额653,253.61元和891,744.99元，截至2023年6月30日应收账款余额为31,112,001.40元，占截至2023年6月30日全部应收账款合计余额的44.48%，系第一大往来单位。本公司已经对中国兵工物资华东有限公司提起诉讼，并已取得胜诉。根据本公司所了解到的相关资料和情况，案件虽已胜诉但中国兵工物资华东有限公司已破产清算，且目前破产清算一案已中止，根据（2019）沪03破146号上海市第三中级人民法院民事裁定书以及中国兵工物资华东有限公司破产清算案管理人执行职务工作报告（五）公布的案件执行情况，并结合诉讼律师的判断，全额计提了坏账准备。
除上述情况外，本公司不存在其他重大的信用集中风险。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收相应的债权。
（3）贷款
截至2023年6月30日，（1）在发放贷款余额中有2,272,780.51元为损失分类，全部作为实际损失单项认定并计提贷款损失准备。（2）在发放贷款余额中有13,475,297.85元为次级分类，本公司已按照3.10.7金融工具减值相关规定，计提了相应的贷款损失准备。（3）在发放贷款余额中有17,000,000.00元为关注级分类，本公司已按照3.10.7金融工具减值相关规定，计提了相应的贷款损失准备。
10.2流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司在必要时将会综合运用票据结算、银行借款、发行债券及股票等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。截至2023年6月30日，本公司流动性充足，流动性风险较低。
本公司持有的主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元
| 项目 | 1年以内 | 1年以上 | 合计 |
| 应付账款 | 89,740,549.80 | 6,040,480.03 | 95,781,029.83 |
| 其他应付款 | 56,776,487.93 | 44,408.40 | 56,820,896.33 |
| 一年内到期的非流动负债 | 20,436,7632.89 | 20,436,7632.89 | |
| 租赁负债 | 15,935,363.00 | 15,935,363.00 | |
| 合计 | 166,953,770.62 | 22,020,251.43 | 188,974,022.05 |
10.3市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
10.3.1汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
10.3.2利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
10.3.3其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 187,968,683.56 | 187,968,683.56 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 187,968,683.56 | 187,968,683.56 | ||
| （1）债务工具投资 | 187,968,683.56 | 187,968,683.56 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 76,052,751.71 | 493,838,655.86 | 569,891,407.57 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 76,052,751.71 | 0.00 | 681,807,339.42 | 757,860,091.13 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司其他权益工具投资为上市公司股票，其公允价为证券交易所期末收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 金融资产/金融负债 | 公允价值层级 | 估值技术及主要输入参数 | 重要不可观察输入参数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-债务工具 | 第三层级 | 公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-债务工具主要为银行理财产品，采用预期收益率预测未来现金流； | 预期收益率 |
| .以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 第三层级 | 公司的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产主要为非上市股权：①采用估值法，按照最近的交易信息作为公允价值的合理估计进行计量；②可比公司法，选择与目标公司重要财务指标类似的相同行业的可比公司，将可比公司的PE、PB或PS取平均值并考虑流动性折扣。 | 流动性折扣系数 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团管理层认为，财务报表中的按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、其他
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 沈锦华先生 | 47.19% | 47.19% |
本企业的母公司情况的说明：截至2023年6月30日，沈锦华先生持有本公司股份147,247,358.00股。本企业最终控制方是沈锦华先生。其他说明：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南京艾普太阳能设备有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该公司65.02%的股份，该公司与本公司 |
| 同属于沈锦华先生控制 | |
| Apricus Inc. | 南京艾普太阳能设备有限公司持有该公司100.00%的股份，本公司实际控制人沈锦华先生担任该公司董事 |
| 焦点科技控股有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该有限公司100.00%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 南京太阳花健康产业投资有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该公司98.00%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 南京市智慧医疗投资运营服务有限公司 | 南京太阳花健康产业投资有限公司持有该公司9.00%的股份，本公司实际控制人沈锦华先生担任该公司董事 |
| 焦点教育科技有限公司 | 焦点科技控股有限公司持有该公司90.44%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该有限合伙企业95.00%的份额，该有限合伙企业与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生通过南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）持有该公司22.36%的股份，并对该公司有派出董事 |
| ZGRILLS ,INC | 江苏德格莱斯科技股份有限公司的全资境外子公司 |
| 青岛市首胜实业有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生通过南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）持有该公司14.11%的股份，并对该公司有派出董事 |
其他说明：无。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 否 | 45,878.03 | |
| 青岛市首胜实业有限公司 | 采购商品 | 238,600.02 | 5,280,000.00 | 否 | 1,647,881.92 |
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 采购服务 | 641,235.83 | 否 | 442,452.82 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 焦点教育科技有限公司 | 提供服务 | 126,267.40 | 129,166.98 |
| 焦点科技控股有限公司 | 提供服务 | 23,172.55 | 22,948.90 |
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 提供服务 | 19,439.97 | 19,357.24 |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 提供服务 | 12,275,536.58 | 7,821,973.05 |
| ZGRILLS INC | 销售商品 | 773,146.90 | 62,268.37 |
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 提供服务 | 132,909.85 | 143,496.86 |
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 提供服务 | 122,641.51 | 122,641.51 |
| 南京焦点产业投资基金中心(有限合伙) | 提供服务 | 990,099.00 | 1,000,000.02 |
| 上海孚盟软件有限公司 | 提供服务 | 7,589,232.55 | 2,713,896.49 |
| 江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 提供服务 | 471,698.10 | 0.00 |
| 青岛市首胜实业有限公司 | 提供服务 | 0.00 | 498,951.78 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明上述南京焦点领动云计算技术有限公司及上海孚盟软件有限公司的关联交易主要系焦点科技与其签订战略服务协议，代理销售对方的产品取得的相关服务收入。
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 焦点教育科技有限公司 | 房屋办公租赁 | 185,454.27 | 190,180.89 |
| 焦点科技控股有限公司 | 房屋办公租赁 | 32,280.73 | 32,280.75 |
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 房屋办公租赁 | 324,453.83 | 424,637.31 |
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 房屋办公租赁 | 27,236.63 | 27,236.61 |
本公司作为承租方：无。
（3） 关联担保情况
无，且本报告期内无关联担保情况。
（4） 关联方资金拆借
无。
（5） 关联方资产转让、债务重组情况
无。
（6） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 8,942,192.41 | 5,955,754.57 |
（7） 其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 贷款及代垫款 | 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 7,000,000.00 | 1,341,200.00 | 4,009,777.78 | 768,273.42 |
| 应收账款 | Lean Supply Solutions | 1,738,149.57 | 1,738,149.57 | 1,675,318.51 | 1,675,318.51 |
| 应收账款 | 焦点教育科技有限公司 | 209,477.97 | 18,643.54 | 16,949.20 | 1,508.48 |
| 应收账款 | 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 5,461.29 | 486.05 | ||
| 预付账款 | 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 117,300.00 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 6,000,000.00 | 2,700,000.00 |
| 应付账款 | 上海孚盟软件有限公司 | 1,900,000.00 | 1,369,184.43 |
| 应付账款 | 青岛市首胜实业有限公司 | 808,417.66 | 1,210,227.89 |
| 其他应付款 | 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 14,503.00 | 80,000.00 |
| 预收款项 | 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 10,219.69 | 7,907.69 |
| 预收款项 | 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 120,738.98 | 92,062.52 |
| 预收款项 | 焦点科技控股有限公司 | 11,811.56 | 8,730.82 |
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 6,902,448.70 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 12.85 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明：无。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采用期权定价模型测算 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据每个报告期末未离职的授予对象数量确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 76,385,503.73 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,050,155.70 |
其他说明：无。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：截至 2023 年 6 月 30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
2、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 983,512.13 | 100.00% | 29,487.10 | 3.00% | 954,025.03 | 1,762,004.05 | 100.00% | 62,045.81 | 3.52% | 1,699,958.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：合并范围内关联方款项 | 652,196.37 | 66.31% | 0.00 | 0.00% | 652,196.37 | 1,064,860.14 | 60.43% | 0.00 | 0.00% | 1,064,860.14 |
| 组合2：销售业务类款项 | 331,315.76 | 33.69% | 29,487.10 | 8.90% | 301,828.66 | 697,143.91 | 39.57% | 62,045.81 | 8.90% | 635,098.10 |
| 合计 | 983,512.13 | 100.00% | 29,487.10 | 3.00% | 954,025.03 | 1,762,004.05 | 100.00% | 62,045.81 | 3.52% | 1,699,958.24 |
按组合计提坏账准备：29,487.10
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：合并范围内关联方款项 | 652,196.37 | 0.00 | 0.00% |
| 组合2：销售业务类款项 | 331,315.76 | 29,487.10 | 8.90% |
确定该组合依据的说明：详见财务报表附注10.7。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 983,512.13 |
| 合计 | 983,512.13 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 62,045.81 | -32,558.71 | 29,487.10 | |||
| 合计 | 62,045.81 | -32,558.71 | 0.00 | 0.00 | 29,487.10 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：本期无重要坏账准备收回或转回的情况。
（3） 本期实际核销的应收账款情况
本期无重要的应收账款核销。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 604,661.45 | 61.48% | |
| 客户2 | 209,477.97 | 21.30% | 18,643.54 |
| 客户3 | 62,815.00 | 6.39% | 5,590.54 |
| 客户4 | 53,459.24 | 5.44% | 4,757.87 |
| 客户5 | 47,534.92 | 4.83% | |
| 合计 | 977,948.58 | 99.44% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 19,900,000.00 | |
| 其他应收款 | 30,482,620.90 | 57,368,484.28 |
| 合计 | 50,382,620.90 | 57,368,484.28 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类无。2） 重要逾期利息无。3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏苏宁银行股份有限公司 | 19,900,000.00 | |
| 合计 | 19,900,000.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利无。3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 207,575.95 | |
| 押金及保证金 | 1,520,944.59 | 1,697,943.79 |
| 往来款 | 28,954,322.65 | 55,846,993.49 |
| 合计 | 30,682,843.19 | 57,544,937.28 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 65,455.20 | 110,997.80 | 176,453.00 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 23,769.29 | 23,769.29 | ||
| 2023年6月30日余额 | 89,224.49 | 0.00 | 110,997.80 | 200,222.29 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 27,078,295.32 |
| 1至2年 | 42,312.90 |
| 2至3年 | 3,319,447.67 |
| 3年以上 | 242,787.30 |
| 3至4年 | 75,853.50 |
| 4至5年 | 107,802.80 |
| 5年以上 | 59,131.00 |
| 合计 | 30,682,843.19 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 110,997.80 | 110,997.80 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 65,455.20 | 23,769.29 | 89,224.49 | |||
| 合计 | 176,453.00 | 23,769.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 200,222.29 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：本期无重要的坏账准备转回或收回金额。4） 本期实际核销的其他应收款情况本期无重要的其他应收款核销。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末 | 坏账准备期末 |
| 余额合计数的比例 | 余额 | ||||
| 往来单位1 | 合并范围内关联方往来款 | 20,270,991.34 | 3年以内 | 66.07% | |
| 往来单位2 | 往来款 | 3,959,046.45 | 1年以内 | 12.90% | |
| 往来单位3 | 押金及保证金 | 500,000.00 | 2-3年 | 1.63% | 185.88 |
| 往来单位4 | 押金及保证金 | 176,400.00 | 1年以内 | 0.57% | 19,811.94 |
| 往来单位5 | 押金及保证金 | 107,492.80 | 4-5年 | 0.35% | 107,492.80 |
| 合计 | 25,013,930.59 | 81.52% | 127,490.62 |
6） 涉及政府补助的应收款项无。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,147,892,057.18 | 9,693.71 | 1,147,882,363.47 | 1,146,912,877.40 | 9,693.71 | 1,146,903,183.69 |
| 对联营、合营企业投资 | 54,312,372.49 | 54,312,372.49 | 58,189,711.18 | 58,189,711.18 | ||
| 合计 | 1,202,204,429.67 | 9,693.71 | 1,202,194,735.96 | 1,205,102,588.58 | 9,693.71 | 1,205,092,894.87 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 （账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 204,790,704.19 | 25,591.82 | 204,816,296.01 | ||||
| 中国制造网有限公司 | 105,639,333.00 | 105,639,333.00 | 9,693.71 | ||||
| 新一站保险代理股份有限公司 | 100,129,214.04 | 34,564.98 | 100,163,779.02 | ||||
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 37,992,977.93 | 40,861.44 | 38,033,839.37 | ||||
| 文笔网路科技有限公司 | 53,220,235.69 | 53,220,235.69 | |||||
| 焦点进出口服务有限公司 | 1,059,287.39 | 2,313.34 | 1,061,600.73 | ||||
| inQbrands inc | 277,027,600.00 | 277,027,600.00 | |||||
| 百卓网络科技有限公司 | 77,935,049.56 | 28,460.34 | 77,963,509.90 | ||||
| 南京焦点科技投资管理有限公司 | 10,570,521.22 | 45,668.98 | 10,616,190.20 | ||||
| CROV(SINGAPORE)PTE.LTD | 34,755,000.00 | 34,755,000.00 | |||||
| 江苏焦点国际会展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 2,000,594.05 | 65,172.02 | 2,065,766.07 | ||||
| 上海焦信网络科技有限公司 | 2,007,233.51 | 66,409.08 | 2,073,642.59 | ||||
| 杭州焦点互联信息科技有限公司 | 2,392,890.59 | 104,909.80 | 2,497,800.39 | ||||
| Crov Global Holding Limited | 225,135,963.02 | 225,135,963.02 | |||||
| 宁波新焦点云科技有限公司 | 2,085,498.34 | 132,706.66 | 2,218,205.00 | ||||
| 扬州焦点信息技术有限公司 | 1,872,491.51 | 120,522.86 | 1,993,014.37 | ||||
| 广州焦小糖科技发展有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | |||||
| 青岛焦点互联科技有限公司 | 2,409,994.47 | 216,683.58 | 2,626,678.05 | ||||
| 厦门焦小糖信息科技有限公司 | 1,578,595.18 | 95,314.88 | 1,673,910.06 | ||||
| 宿迁焦点科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,146,903,183.69 | 979,179.78 | 1,147,882,363.47 | 9,693.71 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南京百年丁家健康咨询管理有限公司 | 28,888,064.97 | -113,032.61 | 28,775,032.36 | ||||||||
| 吉林省安信电子商务有限公司 | 0.00 | ||||||||||
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 5,646,265.12 | -1,258,615.57 | 4,387,649.55 | ||||||||
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 7,687,863.01 | 69,393.68 | -1,960,000.00 | 5,797,256.69 | |||||||
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 99,750.22 | 82,491.08 | 182,241.30 | ||||||||
| 江苏易 | 3,051, | - | 2,910, | ||||||||
| 汇达电子商务服务有限公司 | 065.00 | 140,307.20 | 757.80 | ||||||||
| 上海孚盟软件有限公司 | 12,816,702.86 | -557,268.07 | 12,259,434.79 | ||||||||
| 小计 | 58,189,711.18 | -1,917,338.69 | 0.00 | 0.00 | -1,960,000.00 | 0.00 | 0.00 | 54,312,372.49 | |||
| 合计 | 58,189,711.18 | -1,917,338.69 | 0.00 | 0.00 | -1,960,000.00 | 0.00 | 0.00 | 54,312,372.49 |
（3） 其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 622,951,507.42 | 129,618,882.19 | 585,874,477.93 | 93,767,743.24 |
| 其他业务 | 3,576,100.20 | 2,026,757.36 | 3,883,781.35 | 2,170,753.78 |
| 合计 | 626,527,607.62 | 131,645,639.55 | 589,758,259.28 | 95,938,497.02 |
收入相关信息：无。与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为893,627,681.63元，其中，498,774,646.44元预计将于2023年度确认收入，338,619,971.35元预计将于2024年度确认收入，56,233,063.84元预计将于2025年度确认收入。其他说明：无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 7,347,827.61 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,917,338.69 | -1,440,341.65 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 112,715.40 | 380,642.95 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 19,900,000.00 | |
| 合计 | 18,095,376.71 | 6,288,128.91 |
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 489.01 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,306,160.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,243,008.98 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -98,156.35 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 527,309.10 | |
| 减：所得税影响额 | 570,868.41 | |
| 少数股东权益影响额 | 247,173.93 | |
| 合计 | 3,160,769.03 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 个人所得税手续费返还 | 527,309.10 | 财政部于2018 年 9 月 7 日发布的《关于2018 年度一般企业财 务报表格式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣 缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税 款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他 收益”项目中填列。根据《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第1号——非经常性损益》规定，将其列在“其他符合非经 常性损益定义的损益项目”反映。 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.51% | 0.6090 | 0.6090 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.37% | 0.5994 | 0.5994 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。
4、其他
无。
焦点科技股份有限公司
2023年8月31日