河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
河南辉煌科技股份有限公司
2017 年年度报告
2018-023
2018 年 04 月
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李海鹰、主管会计工作负责人侯菊艳及会计机构负责人(会计主管人员)窦永
贺声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告内容中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述，均不构成本公
司对任何投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因
素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。
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风险提示
1、行业政策变化风险。
随着国家不断加大对交通基础设施的投入，相应的政策法规及行业规范陆续出台。国家
先后制订了《国家铁路“十三五”发展规划》、《交通基础设施重大工程建设三年行动计划》、
《铁路标准化“十三五”发展规划》等新政策与规章制度，从行业政策方向看，轨道交通行
业的总体发展目标相对明确，有较好的发展前景。但是，随着国家铁路迅速发展，铁路系统
的改革也会不断进行并可能进一步深化，也会面向市场推出新的监管办法和规章制度；随着
国家宏观经济发展进入新常态，各项改革措施的逐步深入推进，也会给各个地方的城市轨道
交通项目的建设规划、运营管理、监督及创新，推出新的政策机制和管理办法。由于公司产
品目前主要集中于轨道交通行业，面对铁路和城市轨道交通市场，因此，公司业务经营也会
受到轨道交通行业政策发生变化带来的不利风险。应对措施：公司及时收集行业相关信息，
掌握和了解轨道交通行业的政策变化，分析研究政策变化对公司产生的影响，积极应对，提
早防范。同时拓宽市场领域，针对存量市场进行积极开发，使产品市场多元化，增加新的利
润增长点，分散风险。
2、行业竞争加剧可能导致利润空间变小风险。
随着国铁及城市轨道交通工程建设模式的成熟，及相应技术标准体系的逐步完备，在行
业内，不论哪个产品，随着市场的扩大，竞争对手的加入，做的人越来越多，同时伴随原材
料及人工价格的走高，其销售毛利也会逐渐下降。因此任何公司或产品都面临毛利率降低的
风险。应对措施：加大研发投入，不断提升自主研发产品或部件在订单中的比例，在具有领
先优势的产品领域，深入挖掘用户需求，推动产品标准升级换代，打造以技术和质量为核心
的产品竞争力，避免恶性价格竞争；积极推进新领域新产品的布局，对公司总体毛利水平产
生正向积极作用。另一方面，持续加强企业内控建设，加强研发、交付、供应等全供应链的
管理，降低成本,提高效率,确保公司主业的整体毛利率处于稳定可控范围。
3、新领域拓展、业务整合带来的管理风险。
公司根据自身业务和未来战略需要，在业务方向上突破轨道交通行业通信信号领域，稳
步推进在高铁和城市轨道交通后市场方面的投入布局；通过投资参股方式，布局了“大交通”
WiFi 市场，为未来进入广阔的智慧交通市场，获得了有效的切入点。随着这些新领域的拓展，
业务规模的扩大，公司的人员规模也将进一步增加，公司在执行战略规划、人力资源管理、
项目管理、财务管理及内部控制等方面将面临更大的挑战。如何提高整体运营效能，发挥协
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同优势是发展面临的新的风险因素之一。应对措施：持续优化多业务板块的内部运营机制和
监督机制，保证公司整体运营健康、安全；公司将充分尊重不同企业管理体系的差异性，从
公司治理、战略发展、市场协同、人才激励等各个方面不断完善相关内控制度与流程；使得
新拓展的市场产品尽早尽快形成规模效应。同时，公司将积极引进高端管理人才，以满足公
司高速发展过程中的管理需求。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：本年度不派发现金红利，不送红股，不
以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2
目录...............................................................5
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................7
第三节 公司业务概要 ...............................................11
第四节 经营情况讨论与分析 .........................................20
第五节 重要事项 ...................................................40
第六节 股份变动及股东情况 .........................................52
第七节 优先股相关情况 .............................................57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................58
第九节 公司治理 ...................................................65
第十节 公司债券相关情况 ...........................................71
第十一节 财务报告 .................................................76
第十二节 备查文件目录 ............................................198
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释义
释义项 指 释义内容
年度报告 指 河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告
公司、辉煌科技 指 河南辉煌科技股份有限公司
辉煌软件 指 河南辉煌软件有限公司，公司全资子公司
北京全路信通 指 北京全路信通软件科技有限公司，公司全资子公司
国铁路阳 指 北京国铁路阳技术有限公司，公司全资子公司
辉煌城轨 指 河南辉煌城轨科技有限公司，公司全资子公司
辉煌信通 指 河南辉煌信通软件有限公司，公司全资子公司
飞天联合 指 飞天联合（北京）系统技术有限公司，公司参股子公司
赛弗科技 指 北京赛弗网络科技有限责任公司，公司参股子公司
七彩通达 指 北京七彩通达传媒股份有限公司，公司参股子公司
智慧图 指 北京智慧图科技有限责任公司，公司参股子公司
丰图辉煌 指 深圳丰图辉煌基金管理中心（有限合伙），公司合伙企业
西南交大驱动 指 成都西南交大驱动技术有限责任公司，公司控股子公司
股东大会/股东会、董事会、监事会 指 河南辉煌科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《河南辉煌科技股份有限公司公司章程》
铁路总公司 指 中国铁路总公司
深交所 指 深圳证券交易所
中小板 指 深圳证券交易所中小企业板
报告期 指 2017 年 1-12 月
元 指 人民币元
CRCC 指 铁路产品认证管理委员会暨中铁铁路产品认证中心
城轨 指 城市轨道交通
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 辉煌科技 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 河南辉煌科技股份有限公司
公司的中文简称 辉煌科技
公司的外文名称（如有）HeNan Splendor Science & Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
HHKJ
有）
公司的法定代表人 李海鹰
注册地址 郑州市高新技术产业开发区科学大道 74 号
注册地址的邮政编码 450001
办公地址 郑州市高新技术产业开发区科学大道 74 号
办公地址的邮政编码 450001
公司网址 http://www.hhkj.cn
电子信箱 zqb@hhkj.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜旭升 郭志敏
郑州市高新技术产业开发区科学 郑州市高新技术产业开发区科学
联系地址
大道 74 号 大道 74 号
电话 0371-67371035 0371-67371035
传真 0371-67388201 0371-67388201
电子信箱 duxusheng@hhkj.cn guozhimin@hhkj.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司年度报告备置地点 证券事务办公室
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四、注册变更情况
统一社会信用代码
公司上市以来主营业务的变化情
无变更
况（如有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
签字会计师姓名 董超、李斌
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
2016 年 4 月 22 日至 2013 年度非公开发
行募集资金使用完毕；2015 年度非公开
申万宏源证券承销保 上海市徐汇区常熟路
纪平、叶强 发行股票上市当年剩余时间及其后 1 个
荐有限责任公司 239 号
完整会计年度，公司已于 2017 年 7 月 11
日终止此次非公开发行事宜。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年
营业收入（元） 546,892,512.85 514,609,100.85 6.27% 566,026,914.58
归属于上市公司股东的净利
-151,742,824.19 85,070,143.95 -283.37% 74,923,796.86
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-150,273,799.41 81,784,769.61 -283.74% 72,324,525.20
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
59,718,910.31 136,569,208.18 -56.27% 94,728,291.03
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.4029 0.2259 -278.35% 0.1989
稀释每股收益（元/股） -0.4029 0.2259 -278.35% 0.1989
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加权平均净资产收益率 -10.36% 5.72% -16.08% 5.28%
本年末比上年末增
2017 年末 2016 年末 2015 年末
减
总资产（元） 2,248,890,482.18 2,234,977,805.50 0.62% 2,142,982,119.35
归属于上市公司股东的净资
1,387,768,462.35 1,542,269,197.82 -10.02% 1,451,526,151.67
产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 68,877,884.98 147,129,710.74 100,210,770.54 230,674,146.59
归属于上市公司股东的净利
8,105,749.77 16,862,731.57 13,331,948.66 -190,043,254.19
润
归属于上市公司股东的扣除
7,567,682.63 15,784,795.73 11,687,425.70 -185,313,703.46
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
-28,757,514.07 -6,942,004.22 9,080,426.94 86,338,001.66
额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重
大差异
□ 是 √ 否
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九、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提
-12,381.05 24,856.79 -5,193.93
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 4,047,876.18 3,766,150.00 2,772,891.00
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 195,569.93 8,712.28 236,055.39
除上述各项之外的其他营业外收入
-5,291,844.94 71,920.80 77,799.59
和支出
减：所得税影响额 -106,790.73 586,265.53 482,280.39
少数股东权益影响额（税后） 515,035.63
合计 -1,469,024.78 3,285,374.34 2,599,271.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司主营业务及经营模式
1、公司主营业务
公司以服务轨道交通为己任，专注于轨道交通测控技术的研发推广，是国内领先的轨道
交通行业成套解决方案提供商，主营业务为轨道交通各类高端装备的研发、生产、销售、安
装和维护等，主要面向国家铁路和城市轨道交通两个市场。
公司主要产品分为设备监控产品线、运营管理产品线、信号基础设备产品线和信息化产
品线四大系列。监控产品线是对铁路运营设备在运用过程中的状态进行监测和管理，提高设
备的运用质量，降低维护人员的工作强度，降低设备的维护成本，主要产品包括信号集中监
测系统（CSM）、铁路防灾安全监控系统、电加热道岔融雪系统设备、动力及机房环境监控系
统、城市轨道交通综合监控系统（ISCS）、环境与设备监控系统（BAS）和城市轨道交通信号
维护支持系统（MSS）；运营管理产品线是为铁路运营管理提供增效服务，提高运营管理的效
率，主要产品包括分散自律调度集中系统（CTC）、列车调度指挥系统（TDCS）、无线调车机
车信号和监控系统（STP）、列车自动监控系统（ATS）和城市轨道交通自动售检票系统（AFC）；
铁路运输安全基础设备产品线是向铁路基层站段提供保障列车运行安全的的基础设备，主要
产品包括铁路信号计算机联锁系统（CBI）、计轴设备、智能电源设备和道岔转辙机；信息化
产品线是为运维单位提供设备及人员资产管理服务，主要产品包括电务生产指挥系统（CSMIS）
和城市轨道交通资产管理信息系统（EAM）。公司也根据客户需求提供其他配套产品及服务。
经过二十余年的发展，公司产品已覆盖轨道交通电务、工务、机务、供电、运营等专业
领域，成为轨道交通设备运维设备供应商及运营维护集成化解决方案提供商。
2、公司经营模式
本公司产品、系统分为标准型和定制型。对于标准型产品，在销售阶段，有产品直接向
客户销售和系统集成商合作配套销售两种方式，行业的销售模式主要为参与招标或议标，通
过投标或议标方式进行沟通和商议后最终定价并获得订单，产品经过安装、现场调试、用户
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验收等环节后投入使用。
对于根据客户特定需求定制型产品/系统，在具体的营销过程中，首先进行售前支持，协
助用户完成项目设计工作，在已经研发发布的框架基础上，进行二次开发，以项目管理的方
式进行订单制造、交付。
在生产阶段，主要采取以销定产的经营模式，根据客户订单及需求计划安排、组织生产。
在质量保障方面，公司已经构建起以IRIS、ISO9001、CMMI为基础，CRCC、SIL4 产品认证为
标准，精密的检测仪器、严格的检验制度为支撑的质量控制体系，确保产品质量持续稳定。
（二）行业发展情况
按照国家“十三五”规划及相关产业政策，铁路、城市轨道交通、能源等相关领域都是
国家重点高速投入的行业，为公司的持续盈利奠定了坚实基础。根据国家发改委、交通运输
部、中国铁路总公司于2016年联合印发的《中长期铁路网规划》和2017年联合印发的《铁路
“十三五”发展规划》中的要求，我国高速铁路网将由“四纵四横”升级为“八纵八横”，
中国铁路版图将基本实现“省会高铁连通、地市快速通达、县域基本覆盖”。到2020年,全国
铁路营运里程达到15万公里，其中高速铁路3万公里，复线率和电气化率分别达到60%和70%
左右，基本形成布局合理、覆盖广泛、层次分明、安全高效的铁路网络。展望到2030年，基
本实现内外互联互通、区际多路畅通、省会高铁连通、地市快速通达、县域基本覆盖。因此，
未来较长时间内，我国铁路建设行业还将保持较快的发展势头。
在2018年1月召开的中国铁路总公司工作会议中，中国铁路总公司详细提出了2020年、
2025年、2035年奋斗目标。在规划中，除了对铁路网规模提出了要求外，还对铁路装备智能
化提出了更高的要求，要求在智能动车组、C3+ATO列控系统、智能牵引供电、智能调度系统、
智能安全保障、智能设备设施检测监测系统、大型养路机械等技术装备的研制和配备实现新
突破。还要求大幅提升铁路信息化水平，将高铁网和互联网深度融合，在数字铁路、智能铁
路建设取得系统性成果。
中国高铁海外项目里程超过4,200公里，“一带一路”倡议提出四年多以来，海外铁路建
设取得了令人瞩目的成绩，一批有影响力的标志性建设正在逐步落地。截止2017年底，中国
高铁海外项目共有包括印尼雅万高铁、中老铁路、中泰铁路、马来西亚南部铁路、莫斯科喀
山高铁、匈塞铁路、蒙内铁路、尼日利亚阿卡铁路、亚吉铁路共九条，涉及里程超过4,200
公里（不包含中欧班列）。
2017年度全国铁路行业固定资产投资完成8,010亿元，投产新线3,038公里，其中高速铁
路2,182公里，复线铁路3,223公里，电气化铁路4,583公里；至2017年底，全国铁路营运里程
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达12.7万公里，其中高速铁路2.5万公里以上，中西部地区（含东三省）铁路营运里程达9.7
万公里。铁路投资将持续保持在高位规模，根据铁路总公司工作会议的要求，2018年度全国
铁路固定资产投资安排7,320亿元，其中，国家铁路7,020亿元。投产新线4,000公里，其中，
高铁3,500公里。随着铁路投融资改革等系列政策的出台和执行，也为明后年铁路投资建设发
展提供资金保证，铁路市场景气度有望持续保持高位。
2017年6月，国家发展改革委、交通运输部等部委发布了《关于促进市域（郊）铁路发展
的指导意见》，要求到2020年，京津冀、长江三角洲、珠江三角洲、长江中游、成渝等经济
发达地区的超大、特大城市及具备条件的大城市，市域（郊）铁路骨干线路基本形成，构建
核心区至周边主要区域的1小时通勤圈，其余城市群和城镇化地区具备条件的城市启动市域
（郊）铁路规划建设工作，并首批公布了11个市域铁路项目。近两年，国家发展改革委陆续
批复了重庆3条146公里、天津2条96.5公里、广州2条94.3公里的近期市域（郊）铁路建设规
划，一些市域（郊）铁路工程已经进入建设阶段。截止2017年12月31日，我国开通市域铁路
的城市共4个，计有5条线，共364公里，50座车站。按照目前国家已经批复的近期建设规划，
我国未来10年将建设2,000公里以上的市域（郊）铁路，《指导意见》发布后，会有更多的城
市谋划市域（郊）铁路的建设。仅以当前正在建设或者已经列入近期建设规划的市域（郊）
铁路项目估算，全国市域（郊）铁路投资规模超万亿元，今后市域（郊）铁路建设还会继续
提速，将成为交通基础设施投资的重要领域，市域铁路的发展将会为公司的业务发展提供新
的增长点。
城市轨道交通方面，根据中国城市轨道交通协会的数据显示，截至2017年底，全国共有
35个城市（内地31个，港台地区4个）开通城市轨道交通运营，运营线路总长度达5,021.7公
里，其中地铁3,881.8公里，占线路总长的77.3%；其它制式线路1,139.9公里，占线路总长的
22.7%。2017年度新增33条运营线路,运营线路长度达868.9公里，新增线路再创历史新高，同
比增幅达62.5%；其中新增地铁线路713.07公里，拥有两条及以上城市轨道交通运营线路的城
市已增加至21个。预计2018年，中国将有26座城市新增开工55条（段）轨道交通开工线路，
合计里程1,339.45公里，车站778座，总投资额约7,700亿元。
在经济发展新常态下，轨道交通作为国家重要的基础设施，是国家重要投资方向，将继
续发挥拉动经济发展的关键作用。各级地方政府也把轨道交通建设作为稳增长的重要举措，
把城市综合交通体系作为推动新型城镇化建设的重要内容，国内轨道交通装备需求维持高位，
行业发展形势总体向好。 “十三五”期间预计城轨交通投资将超过2万亿元，到2020年，中
国轨道交通运营里程将达到7,700公里。
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（三）公司所处的行业地位
1、国家铁路行业：面向国家铁路的监测监控产品、运营维护信息化系统及电力接触网维
护方面的大型装备，如铁路信号集中监测系统、铁路防灾安全监控系统、电务安全生产指挥
系统及接触网水冲洗车等，经过多年的积累，在技术上、标准影响度及品牌推广上具有优势
地位。
2、城市轨道交通行业：随着不断参与并实施了郑州轨道交通市场多条线路的弱电集成系
统，自主研发的嵌入国密技术的综合监控软件平台已通过第三方评估测试，并成功中标在建
项目，借助公司区域优势和国铁方面的技术和经验积累，目前在河南区域内有较强优势，在
轨道交通行业有一定的优势。
公司在提高现有系统和解决方案竞争力的同时，不断创造新价值和新服务，持续满足并
引导客户需求，增强与行业客户的粘性，深化与行业客户的合作，不断扩大公司的领先优势。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程本期期末余额比期初减少 15.42%，主要是由于本期在建工程
在建工程
转固定资产所致。
可供出售金融资产本期期末余额比期初减少 76.42%，主要原因系本期
可供出售金融资产
计提资产减值 11,463.41 万元所致。
长期股权投资本期期末余额比期初减少 49.19%，主要原因系本期计提
长期股权投资
资产减值 7,036.97 万元所致。
商誉本期期末余额比期初减少 4.73%，主要原因系收购北京国铁路阳技
商誉 术有限公司形成的商誉本期计提减值 3,761.98 万元；本期合并成都西南
交大驱动技术有限责任公司确认商誉 3,414.13 万元。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
1、专利情况
报告期内，公司共有18项专利获得授权，其中发明专利4项；106项专利获得受理，其中
发明专利41项。截止到报告期末，公司共计拥有专利206项，其中发明专利40项，实用新型专
利165项，外观专利1项。
2017年专利授权情况一览表
序号 专利名称 类型 取得方式 专利号 申请日期 公告日期
1 转辙机自适应机盖密封结构 实用新型 自主研发 ZL201620997105.3 2016.8.30 2017.2.15
2 带通风结构的转辙机机盖 实用新型 自主研发 ZL201620991486.4 2016.8.30 2017.3.8
3 转辙机用油缸 实用新型 自主研发 ZL201620995493.1 2016.8.30 2017.2.22
4 双向截止阀 实用新型 自主研发 ZL201620996875.6 2016.8.30 2017.2.15
5 动作锁闭分离式电液转辙机 实用新型 自主研发 ZL201621006153.8 2016.8.30 2017.2.22
6 一种三相交流电压信号的相 实用新型 自主研发 ZL201620794782.5 2016.7.26 2017.2.8
位检测装置
7 一种火车智能叫醒座椅 实用新型 自主研发 ZL201621483370.6 2016.12.30 2017.8.18
8 一种用于火车车厢的排烟装 实用新型 自主研发 ZL201720009538.8 2017.1.5 2017.8.22
置
9 一种用于火车车厢的悬挂车 实用新型 自主研发 ZL201720009619.8 2017.1.5 2017.8.22
10 一种多用途站台护栏 实用新型 自主研发 ZL201720009539.2 2017.1.5 2017.8.22
11 一种便携式机车北斗数据采 实用新型 自主研发 ZL201621483371.0 2016.12.30 2017.8.22
集设备
12 一种用于地铁隧道的电驱动 实用新型 自主研发 ZL201720082311.6 2017.1.21 2017.7.27
水清洗系统
13 一种双动力地铁清洗车 实用新型 自主研发 ZL201720488331.3 2017.5.4 2017.7.27
14 一种水冲洗车辆接地系统 实用新型 自主研发 ZL201720485971.9 2017.5.4 2017.7.27
15 采用光能破冰的高压隔离开 发明 自主研发 201410768982.9 2014.12.15 2017.8.2
关
16 一种动车所动车组入所动车 发明 自主研发 ZL201510094085.9 2015.3.3 2017.3.1
组号的识别方法
17 基于PowerPC嵌入式系统的 发明 自主研发 ZL201310614291.9 2013.11.28 2017.12.19
多功能通信接口机装置
18 一种基于DSP+CPLD控制的 发明 自主研发 ZL201610220560.7 2016.4.11 2017.11.24
峰值电流限流装置
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2017年专利受理情况一览表
序号 名称 类型 申请号 申请日
1 一种多用途站台护栏 实用新型 2017200095392 2017.1.5
2 一种用于火车车厢的排烟装置 实用新型 2017200095388 2017.1.5
3 一种用于火车车厢的悬挂车 实用新型 2017200096198 2017.1.5
4 车站终端柜 实用新型 2017213575203 2017.10.20
5 一种铁路线路障碍自动监测系统 实用新型 2017213591691 2017.10.20
6 道岔融雪变压器箱 实用新型 2017213971402 2017.10.27
7 一种地面应答器仿真装置 实用新型 201721397259X 2017.10.27
8 一种检测火车轨道旁山体滑坡情况的装置 实用新型 2017218494306 2017.12.26
9 火车车厢内环境检测系统 实用新型 2017218465074 2017.12.26
10 一种地铁站台入侵者识别系统 实用新型 201721860338X 2017.12.27
11 STP车载主机板卡检测仪 实用新型 2017217327823 2017.12.13
12 基于STM32处理器实现的CAN总线中继装置 实用新型 2017217320519 2017.12.13
13 用于移频轨道电路的综合信息监测系统 实用新型 2017217311539 2017.12.13
14 一种城市轨道交通检票机通行功能测试系统 实用新型 201720651622X 2017.6.7
15 一种支持移动终端的地铁售检票系统 实用新型 2017206516361 2017.6.7
一种铁路道岔融雪设备上使用的智能功率控制
16 实用新型 2017213688339 2017.10.23
装置
17 一种地铁站台乘客上车引导系统 实用新型 2017218590089 2017.12.27
18 基于风力发电的火车照明系统 实用新型 201721850500X 2017.12.26
19 火车紧急制动装置 实用新型 2017218618775 2017.12.27
20 火车轨道异物入侵检测装置 实用新型 2017218659008 2017.12.27
21 基于无线传感网络的铁路防灾安全监控系统 实用新型 2017218659012 2017.12.27
22 一种火车上的智能照明系统 实用新型 2017218659027 2017.12.27
23 机柜（双切箱） 外观专利 201730668456X 2017.12.25
24 机柜（模块箱） 外观专利 2017306708013 2017.12.25
25 电脑的图形用户界面（地铁BAS火灾模式） 外观专利 2017306679468 2017.12.25
26 电脑的图形用户界面（地铁BAS系统） 外观专利 2017306673014 2017.12.25
27 电脑的图形用户界面（MAS系统-4） 外观专利 2017306673033 2017.12.25
28 电脑的图形用户界面（MAS系统-3） 外观专利 2017306679487 2017.12.25
29 电脑的图形用户界面（MAS系统-2） 外观专利 2017306672844 2017.12.25
30 电脑的图形用户界面（MAS系统-1） 外观专利 2017306672878 2017.12.25
31 机柜（AFC） 外观专利 201730670157X 2017.12.26
32 电脑的图形用户界面（ACC系统-2） 外观专利 2017306707059 2017.12.26
33 电脑的图形用户界面（ACC系统-1） 外观专利 2017306704050 2017.12.26
34 电脑的图形用户界面（地铁票务管理终端） 外观专利 2017306704417 2017.12.26
35 网络柜 外观专利 2017306707434 2017.12.26
36 锁加固结构（机房门禁系统专用） 外观专利 2017306704436 2017.12.26
37 实验展柜（门禁） 外观专利 2017306704455 2017.12.26
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38 实验展柜（环境设备） 外观专利 2017306701599 2017.12.26
39 实验展柜（FAS） 外观专利 2017306707449 2017.12.26
40 电脑的图形用户界面（MSS系统-4） 外观设计 2017306737317 2017.12.27
41 电脑的图形用户界面（MSS系统-3） 外观设计 2017306740216 2017.12.27
42 电脑的图形用户界面（MSS系统-2） 外观设计 2017306735491 2017.12.27
43 电脑的图形用户界面（MSS系统-1） 外观设计 201730674024X 2017.12.27
44 电脑的图形用户界面（云自动售检票系统） 外观设计 2017306737529 2017.12.27
45 防尘棉机构件（标准机柜服务器专用） 外观设计 2017306737548 2017.12.27
46 风雨安装支架组件（FY-01型） 外观设计 2017306707627 2017.12.26
47 防灾监控机柜 外观设计 2017306707631 2017.12.26
48 电脑的图形用户界面（防灾系统-4） 外观设计 2017306713882 2017.12.26
49 电脑的图形用户界面（防灾系统-3） 外观设计 2017306713878 2017.12.26
50 电脑的图形用户界面（防灾系统-2） 外观设计 2017306707843 2017.12.26
51 电脑的图形用户界面（防灾系统-1） 外观设计 2017306707877 2017.12.26
52 数据远程传输单元箱体 外观专利 2017306672967 2017.12.25
53 机械式雨量计 外观专利 2017306679449 2017.12.25
54 综合诊断测试仪（STP） 外观专利 2017306705142 2017.12.26
55 电脑的图形用户界面（无线调车联锁模拟） 外观专利 2017306714508 2017.12.26
56 电脑的图形用户界面（无线调车车务终端-2） 外观专利 2017306714673 2017.12.26
57 电脑的图形用户界面（无线调车车务终端-1） 外观专利 2017306710282 2017.12.26
58 电脑的图形用户界面（无线调车地面主机） 外观专利 2017306714705 2017.12.26
59 车载主机（STP-HH） 外观专利 2017306714762 2017.12.26
60 视频控制箱 外观专利 2017306710511 2017.12.26
61 铁路综合视频监控机柜（HH-IVSMR) 外观专利 2017306705373 2017.12.26
62 电脑的图形用户界面（铁路视频监控终端） 外观设计 2017306756479 2017.12.27
63 电脑的图形用户界面（铁路视频管理终端） 外观设计 2017306756483 2017.12.27
64 电网锁紧组件 外观设计 2017306745224 2017.12.27
65 电网（II代） 外观设计 2017306745239 2017.12.27
66 一种道岔动作电流曲线的特征提取方法 发明专利 2017104094247 2017.6.2
67 基于CAN2.0长报文数据标准帧的组织算法 发明专利 201710552155X 2017.7.7
68 一种车载主机ATP测试系统 发明专利 2017105510752 2017.7.7
CTCS-2级列车应答器报文快速编码解码实现方
69 发明专利 2017105515879 2017.7.7
法
二进制配置文件封装CTCS列控应答器报文的实
70 发明专利 2017109866624 2017.10.20
现方法
基于二维激光雷达的铁路线路障碍物自动识别
71 发明专利 2017110187817 2017.10.27
方法
72 STP车载主机板卡检测仪及主机板卡检测方法 发明专利 2017113284166 2017.12.13
73 道岔标准曲线自动生成方法 发明专利 2017113269433 2017.12.13
74 基于电流曲线的提速道岔卡阻故障判断方法 发明专利 2017113275985 2017.12.13
75 监测系统实时数据压缩存储方法 发明专利 2017113284081 2017.12.13
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76 一种地铁站台入侵者识别系统及识别方法 发明专利 2017114435178 2017.12.27
77 一种城市轨道交通自动售票机性能测试方法 发明专利 2017104210892 2017.6.7
78 一种基于双线程的文件传输方法 发明专利 2017104210958 2017.6.7
79 一种地铁到站提醒方法 发明专利 201711421062X 2017.12.25
80 一种地铁车厢座位抵消惯性的方法 发明专利 2017114210634 2017.12.25
81 一种地铁站台乘客上车引导系统 发明专利 2017114427538 2017.12.27
适用于城际轨道交通的无障碍付费自动售检票
82 发明专利 2017114564747 2017.12.28
系统
83 基于图像的地铁列车客流统计方法 发明专利 2017114572334 2017.12.28
84 一种地铁车厢客流引导装置 发明专利 2017114583292 2017.12.28
85 城市轨道交通客流预警系统 发明专利 2017114583413 2017.12.28
86 一种基于北斗系统的火车定位防撞车方法 发明专利 2017114211177 2017.12.25
87 一种火车票自助售票方法 发明专利 2017114211209 2017.12.25
88 一种轨道交通车厢乘客数量统计显示方法 发明专利 2017114211317 2017.12.25
89 基于风力发电的火车照明系统 发明专利 2017114368582 2017.12.26
90 一种基于人脸识别火车票购验票系统 发明专利 2017114368718 2017.12.26
91 基于语音提示的火车到站提醒系统 发明专利 2017114368722 2017.12.26
92 基于无线传感网络的铁路防灾安全监控系统 发明专利 2017114503315 2017.12.27
93 基于移动终端的火车到站提醒方法 发明专利 2017114451255 2017.12.27
94 一种火车上的智能照明系统 发明专利 2017114503423 2017.12.27
95 基于物联网的铁路防灾监控系统及方法 发明专利 2017114564906 2017.12.28
96 一种火车站台入侵者识别系统及识别方法 发明专利 2017114480864 2017.12.27
97 一种基于无人机的轨道巡检系统 发明专利 2017114503673 2017.12.27
98 一种火车车厢内空气检测及通风系统 发明专利 2017114480883 2017.12.27
99 一种人物不分离的铁路安检系统 发明专利 2017114600461 2017.12.28
100 一种用于铁路防灾监控的滑坡灾害监测系统 发明专利 2017114600480 2017.12.28
101 用于铁路防灾的隧道异物侵限监测系统 发明专利 2017114583841 2017.12.28
102 火车水箱的水质监测系统 发明专利 201711458490X 2017.12.28
103 一种火车车厢内自助存放行李系统 发明专利 2017114585067 2017.12.28
104 一种带清洗装置的火车水箱 发明专利 2017114583983 2017.12.28
105 动车车厢的温度检测及调节系统 发明专利 2017114572495 2017.12.28
一种水冲洗车辆接地系统及接地电阻安全判断
106 发明专利 2017103077954 2017.5.4
方法
2、软件著作权情况
报告期内，公司共5个软件获得软件著作权登记,14个软件获得软件产品登记证书。
2017年软件著作权登记一览表
序号 软件全称 版本号 登记号 发证日期
1 辉煌城轨城市轨道交通列车自动监控系统 V1.0 2017SR377560 2017.7.18
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2 辉煌城轨城市轨道交通信号维护支持系统 V1.0 2017SR377723 2017.7.18
3 辉煌城轨自动化监控平台 V1.0 2017SR377737 2017.7.18
辉煌城轨轨道交通多线共用AFC线路中心
4 V1.0 2017SR490438 2017.9.5
（MLC)系统
5 辉煌既有线小型UPS监测系统 V1.0 2017SR642625 2017.11.22
2017年软件产品登记证书一览表
序号 软件全称 版本号 证书编号 发证日期
1 辉煌LSh-2型（热备）计算机联锁系统 V2.0 豫RC－2017-0214 2017.9.6
2 辉煌基于现场总线的分布式微机监测系统 V1.0 豫RC－2017-0215 2017.9.6
3 辉煌STP-hh无线调车机车信号和监控系统 V2.0 豫RC－2017-0216 2017.9.6
4 辉煌动力环境监控系统 V0.3 豫RC－2017-0217 2017.9.6
5 辉煌DCRXh-1型道岔融雪装置控制软件 V1.0 豫RC－2017-0218 2017.9.6
6 辉煌城市轨道交通信号维护支持系统 V1.0 豫RC－2017-0219 2017.9.6
7 辉煌车站接发列车防错办监督系统 V1.1 豫RC－2017-0220 2017.9.6
8 辉煌电务设备数据综合分析诊断中心系统 V1.0 豫RC－2017-0221 2017.9.6
9 辉煌TJWX微机监测智能分析系统 V1.4 豫RC－2017-0222 2017.9.6
10 辉煌电务安全生产指挥系统 V1.0 豫RC－2017-0223 2017.9.6
11 辉煌HH-IVMSR型铁路综合视频监控系统 V2.0 豫RC－2017-0510 2017.12.15
12 辉煌城轨自动化监控平台 V1.0 豫RC-2017-0508 2017.12.15
13 辉煌城轨城市轨道交通信号维护支持系统 V1.0 豫RC-2017-0509 2017.12.15
14 辉煌既有线小型UPS监测系统 V1.0 豫RC-2017-0595 2017.12.15
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017 年，公司所处的铁路和城市轨道交通行业的投资基本保持稳定。
2017 年度全国铁路行业固定资产投资完成 8,010 亿元，投产新线 3,038 公里，其中高速
铁路 2,182 公里，复线铁路 3,223 公里，电气化铁路 4,583 公里；至 2017 年底，全国铁路营
运里程达 12.7 万公里，其中高速铁路 2.5 万公里以上，中西部地区（含东三省）铁路营运里
程达 9.7 万公里。铁路投资将持续保持在高位规模，2018 年度全国铁路固定资产投资安排
7,320 亿元，其中，国家铁路 7,020 亿元。投产新线 4,000 公里，其中，高铁 3,500 公里。
城市轨道交通营运里程持续增长。截至 2017 年底，全国共有 35 个城市开通城市轨道交
通运营，运营线路总长度达 5,021.7 公里。2017 年度新增 33 条运营线路，运营线路长度达
868.9 公里，新增线路再创历史新高，同比增幅达 62.5%；共有 64 个城市的城轨线网规划获
批，规划线路总长超过 9,000 公里。在建、规划线路规模进一步扩大、投资额持续增长，建
设速度稳健提升。
2017 年度是公司实施新战略的开局之年，报告期内，公司围绕公司战略，按照 2017 年
度经营计划，紧抓行业发展的机遇，积极开拓创新，加强公司内部管理，使公司的主营业务
保持了相对平稳的发展，逐步推进“产业+资本”双轮驱动，延伸产业链条。
主要开展了以下工作：
1、借助资本优势，推进产业布局。围绕“轨道交通运营维护一体化解决方案及高端装备”
的主营业务，经过广泛调研，缜密筹划，最终完成对西南交大驱动公司股权收购工作，使公
司在轨道交通领域及高铁后市场、在大型运维机械装备方面实现了新拓展，进一步完善了线
路、供电、机车、车辆、信号的全产业链布局。
2、加大市场推广与宣传，巩固市场地位，提高市场占有率。持续挖掘资源，聚焦客户，
精耕优势市场、稳固格局市场、突破劣势市场；积极与各业主、设计咨询单位举办技术交流
会议，推介公司产品，积极开拓省外城轨市场，长期深入耕耘；充分利用外围资源，强化与
国内领先企业、四电集成商、海外项目总包商的合作，推动合作共赢。
3、加大新项目（产品）研发投入，扩大领先优势，增强产品核心竞争力。
以“通过在监测领域横、纵向扩展业务范围，打造电务设备维护大监测生态平台”为指
导思想，开展多个项目的研发工作，重点完成铁路电务 8D 系统的开发和试点部署；攻克高速
铁路地震预警监测系统核心算法难关，通过了中铁总组织的测试和系统上道评审工作。积极
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开展与科研院所、高校的前沿技术研发合作，推动周界入侵报警系统、滑坡与泥石流监测系
统在多个试点局段的推广验证工作，并逐步完成局级鉴定工作。
组建专职团队研究国密技术应用开发，成功实现了国产密码技术与城轨自动化监控平台
融合，形成国内城市轨道交通领域首套全自主密文化自动化监控软件平台，并通过了中国软
件测评中心的测试，经科技部行业主管部门的评审已达到国内领先水平。
4、加强质量管理，优化完善管理体系，提升内部管理效率。
完成 IRIS 体系认证及体系版本升级工作，优化质量管理体系；逐步扩展覆盖范围，强化
细节落地，全面提升质量意识。
5、妥善完成公司第一期员工持股计划的清算工作，保持了公司人才队伍的稳定和各业务
板块的持续发展。
6、加强对新领域参股公司业务的参与和风险把控，规划各业务线，有效进行细化管理。
保证了不同业务线获得更加适宜的管理环境，以促进各业务线快速发展壮大。
二、主营业务分析
1、概述
（1）报告期内，公司实现营业收入54,689.25万元,比上年同期增加6.27%，营业成本
28,827.44万元,比上年同期增加8.47%,实现归属于上市公司股东的净利润为-15,174.28万元,
比上年同期减少278.37%，主要原因系报告期内计提资产减值23,524.37万元。
（2）报告期内，公司的研发投入5,978.74万元，占公司营业收入10.93%，比上年同期增
加13.55%，主要原因系公司研发投入增加所致。
（3）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少56.27%，主要原因系
收到的增值税税费返还减少所致。
（4）报告期内，公司的产品毛利率为47.29%，比上年同期减少1.07%，基本保持稳定。
（5）公司根据产品订单进行生产，不存在产品积压情况。报告期内，公司存货占总资产
的比例为8.62%，主要是为合同备货的产品未到完工验收期，暂未确认收入，期末存货的可回
收净值高于账面价值，无需计提跌价准备。
（6）报告期内，公司主要设备的盈利能力状况未发生变化。
（7）截至报告期末，公司的商誉为7,006.66万元，占上市公司净资产的4.96%。公司于
2011年非同一控制下合并北京国铁路阳技术有限公司形成商誉10,786.30万元，截至2017年末
公司对该商誉计提减值7,193.77万元；公司于2017年2月非同一控制下合并成都西南交大驱动
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
技术有限责任公司形成商誉3,414.13万元。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 546,892,512.85 100% 514,609,100.85 100% 6.27%
分行业
国家铁路 359,520,434.62 65.74% 361,845,587.49 70.31% -0.64%
厂矿企业及地方铁路 31,580,948.54 5.77% 8,846,675.22 1.72% 256.98%
城市轨道交通 70,318,081.12 12.86% 97,517,376.53 18.95% -27.89%
其他 85,473,048.57 15.63% 46,399,461.61 9.02% 84.21%
分产品
24.02%
设备监测类产品 35.57% 156,836,845.62 30.48%
194,512,702.40
安防类产品 108,187,991.32 19.78% 198,910,388.50 38.65% -45.61%
生产指挥及运输调度 26.91%
14,869,140.99 2.72% 11,716,611.13 2.28%
信息化类产品
信号控制类产品 8,274,231.62 1.51% 15,814,888.91 3.07% -47.68%
电源类设备 81,421,154.87 14.89% 73,587,226.46 14.30% 10.65%
信号设备及器材 63,487,930.46 11.61% 16,540,768.06 3.21% 283.83%
其他 76,139,361.19 13.92% 41,202,372.17 8.01% 84.79%
分地区
华东区 88,925,093.15 16.26% 60,084,724.51 11.68% 48.00%
南方 192,138,391.15 35.13% 263,332,911.77 51.17% -27.04%
北方 189,689,667.36 34.68% 149,989,092.40 29.15% 26.47%
其他 76,139,361.19 13.92% 41,202,372.17 8.01% 84.79%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
比上年同 年同期增减 年同期增减
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
期增减
分行业
国家铁路 359,520,434.62 160,682,559.29 55.31% -0.64% -11.25% 5.35%
城市轨道交通 70,318,081.12 51,823,823.63 26.30% -27.89% -15.65% -10.70%
分产品
设备监测类产
194,512,702.40 87,725,403.21 54.90% 24.02% 17.02% 2.70%
品
安防类产品 108,187,991.32 67,675,484.05 37.45% -45.61% -38.70% -7.05%
电源类设备 81,421,154.87 36,207,674.61 55.53% 10.65% -1.41% 5.44%
信号设备及器
63,487,930.46 33,841,916.34 46.70% 283.83% 246.38% 5.77%
材
分地区
华东区 88,925,093.15 37,176,322.37 58.19% 48.00% 29.96% 5.80%
南方 192,138,391.15 113,015,667.32 41.18% -27.04% -21.66% -4.03%
北方 189,689,667.36 88,244,997.70 53.48% 26.47% 17.57% 3.52%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径
调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
单位：元
行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减
国家铁路 销售量 359,520,434.62 361,845,587.49 -0.64%
厂矿企业及地方
销售量 31,580,948.54 8,846,675.22 256.98%
铁路
城市轨道交通 销售量 70,318,081.12 97,517,376.53 -27.89%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
报告期内公司厂矿企业及地方铁路销售收入比上年同期增加 256.98%，主要原因系合并
成都西南交大驱动技术有限责任公司销售收入所致。
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
①2014 年 3 月，辉煌科技、南京南瑞集团公司与郑州市轨道交通有限公司签订了关于郑
州市轨道交通 2 号线一期工程综合监控系统集成项目的销售合同，合同金额为 8,790.77 万元。
截至本报告期末，该合同已执行完毕。
②2017 年 11 月，公司与郑州市轨道交通有限公司签订了郑州市轨道交通 5 号线工程综
合监控系统集成项目的销售合同，合同金额为 156,660,228.00 元。现该合同执行正在执行中，
截至本报告期末，该合同暂未确认收入。
③2017 年 12 月，公司与郑州市轨道交通有限公司签订了郑州市轨道交通 2 号线二期工
程综合监控系统集成项目的销售合同，合同金额为 32,875,875.00 元。现该合同执行正在执
行中，截至本报告期末，该合同暂未确认收入。
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2017 年 2016 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
国家铁路 160,682,559.29 55.74% 181,051,924.13 68.12% -11.25%
厂矿企业及地方
21,736,093.49 7.54% 4,196,945.52 1.58% 417.90%
铁路
城市轨道交通 51,823,823.63 17.98% 61,439,086.79 23.12% -15.65%
单位：元
2017 年 2016 年
产品分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
设备监测类产品 87,725,403.21 30.43% 74,962,999.79 28.21% 17.02%
安防类产品 67,675,484.05 23.48% 110,391,723.17 41.54% -38.70%
生产指挥及运输
调度信息化类产 7,402,958.84 2.57% 5,922,716.13 2.23% 24.99%
品
信号控制类产品 5,583,550.34 1.94% 10,158,497.85 3.82% -45.04%
电源类设备 36,207,674.61 12.56% 36,724,661.67 13.82% -1.41%
信号设备及器材 33,841,916.34 11.74% 9,770,040.69 3.68% 246.38%
说明
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
本年度产品成本的主要构成项目为原材料、人工工资、制造费用，占总成本的比例分别
为 86%、5%、9%。上年度产品成本的主要构成项目为原材料、人工工资、制造费用，占总成
本的比例分别为 85%、6%、9%。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
①本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体。
名称 变更原因
成都西南交大驱动技术有限责任公司 投资购买
成都新一驱动科技有限责任公司 投资购买
②本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失
控制权的经营实体。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 132,513,175.57
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.24%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
0.00%
总额比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 57,425,794.24 10.50%
2 客户 2 31,536,461.54 5.77%
3 客户 3 14,862,500.01 2.72%
4 客户 4 15,888,745.29 2.91%
5 客户 5 12,799,674.49 2.34%
合计 -- 132,513,175.57 24.24%
主要客户其他情况说明
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人
员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不直接或间拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 500,789,149.25
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.04%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 31,536,461.54 10.31%
2 供应商 2 12,599,891.45 4.12%
3 供应商 3 12,265,376.92 4.01%
4 供应商 4 6,745,283.02 2.20%
5 供应商 5 4,276,068.38 1.40%
合计 -- 500,789,149.25 22.04%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术
人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不直接或间拥有权益。
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 31,096,146.69 32,051,198.07 -2.98%
管理费用 108,189,529.40 94,807,818.81 14.11%
财务费用较上年同期增加 103.95%，主要
财务费用 15,641,036.26 7,669,024.20 103.95% 系公司本年定期存款到期较上年减少导
致本年利息收入减少。
4、研发投入
公司高度重视对产品研发的投入和自身研发实力综合能力的提升。一方面以客户为中心，
完善升级现有产品，提高客户满意度，提升市场影响力和竞争力；另一方面加大预研力度，
开发新需求，增加产品应用，拓展新领域，满足未来市场需求。同时，不断加强与高校、科
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
研院所合作力度，跟踪当前技术发展方向，使公司在技术创新、新技术应用等方面不断保持
领先优势，持续提升公司整体研发技术水平。
报告期内，公司实施的重点新研发项目进展如下：
（1）完成电务安全监测综合管理平台（8D）系统的总体方案设计和现场试点部署，正式
进入试点验证阶段，为运营维护大数据深入研究奠定了平台基础。
（2）完成了高速铁路地震预警监测系统核心算法软件的难关攻克工作，系统通过了中铁
总组织的测试，并在中国铁路总公司科技管理部和中国地震局科技司的共同组织下，通过了
上道评审工作。
（3）完成了国产密码技术与城轨自动化监控平台融合，形成国内城市轨道交通领域首套
全自主密文化自动化监控软件平台，并通过了中国软件测评中心的测试，经科技部行业主管
部门的评审已达到国内领先水平。
（4）稳步推进募投项目各个子系统的试点验证和结项准备工作。
公司研发投入情况
2017 年 2016 年 变动比例
研发人员数量（人） 242 216 12.04%
研发人员数量占比 32.18% 31.44% 0.74%
研发投入金额（元） 59,787,351.00 52,655,150.78 13.55%
研发投入占营业收入比例 10.93% 10.23% 0.70%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的
0.00% 0.00% 0.00%
比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 578,608,001.09 608,050,309.80 -4.84%
经营活动现金流出小计 518,889,090.78 471,481,101.62 10.06%
经营活动产生的现金流量
59,718,910.31 136,569,208.18 -56.27%
净额
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资活动现金流入小计 5,296,209.93 98,712.28 5,265.30%
投资活动现金流出小计 75,521,926.90 156,434,619.92 -51.72%
投资活动产生的现金流量
-70,225,716.97 -156,335,907.64 55.08%
净额
筹资活动现金流入小计 351,589,018.34 142,413,508.96 146.88%
筹资活动现金流出小计 286,695,166.76 110,053,600.00 160.51%
筹资活动产生的现金流量
64,893,851.58 32,359,908.96 100.54%
净额
现金及现金等价物净增加
54,387,044.92 12,593,209.50 331.88%
额
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少56.27%，主要系报告期内收到的增值
税超税负返还比上年同期减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加55.08%，主要系报告期内投资支付的
现金减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加100.54%，主要系报告期内银行贷款
增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 888,934,246.92 39.53% 832,087,230.65 37.23% 2.30%
应收账款 567,489,218.42 25.23% 465,789,583.70 20.84% 4.39%
存货 193,818,869.11 8.62% 176,173,316.80 7.88% 0.74%
长期股权投资 83,471,427.52 3.71% 164,283,266.37 7.35% -3.64%
固定资产 102,475,593.67 4.56% 50,959,553.03 2.28% 2.28%
在建工程 141,627,602.21 6.30% 167,456,659.41 7.49% -1.19%
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
短期借款 99,563,440.79 4.43% 142,413,508.96 6.37% -1.94%
长期借款 127,000,000.00 5.65% 0.00% 5.65%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止到报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具
备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况，以及该等资产占有、使用、受
益和处分权利受到限制的情况和安排。
五、投资状况分析
1、总体情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
54,266,600.00 77,000,000.00 -29.52%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至 披
资产 露
投 资 投 产 是
被投资 合 负债 本期 日
资 投资 持股 金 资 品 预计 否
公司名 主要业务 作 表日 投资 期 披露索引（如有）
方 金额 比例 来 期 类 收益 涉
称 方 的进 盈亏 （
式 源 限 型 诉
展情 如
况 有）
机电液一体化技术、
计算机软件、电子控
详见 2017 年 1 月
制技术、铁路专用设
水 21 日刊登于《证
备、电气设备的研
成都西 冲 201 券时报》、《中国
发、销售并提供技术 已完
南交大 54,2 自 洗 7 年 证券报》及巨潮
咨询、技术开发、技 成工 4,70 5,62
驱动技 增 66,6 51.0 筹 长 装 01 资讯网的《关于
术转让、技术推广； 无 商登 4,80 3,86 否
术有限 资 00.0 0% 资 期 备 月 收购成都西南交
生产机械设备及器 记变 0.00 1.54
责任公 0 金 制 21 大驱动技术有限
材、电气设备及器 更
司 造 日 责任公司 51%股
材、铁路专用设备及
类 权的公告》
配件、建筑工程机
（2017-004）。
械、石油钻采专用设
备。
合计 -- -- 54,2 -- - -- -- -- -- 4,70 5,62 -- -- --
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
66,6 - 4,80 3,86
00.0 0.00 1.54
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截止报
未达到计
是否为 投资项 告期末
项目名 投资方 本报告期投 截至报告期末累 资金来 项目进 预计 划进度和
固定资 目涉及 累计实
称 式 入金额 计实际投入金额 源 度 收益 预计收益
产投资 行业 现的收
的原因
益
工程主
铁路通 自筹+募
体--新 自建 是 440,072.52 24,667,348.76 12.81% 不适用
信信号 集资金
厂区
合计 -- -- -- 440,072.52 24,667,348.76 -- -- 0.00 0.00 --
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
非公开 存储于
发行人 69,292. 1,875.1 10,566. 64,645. 募集资 61,357.
2013 0 0 0.00%
民币普 30 7 10 12 金专户
通股 及理财
公开发
24,770. 24,873.
2015 行公司 0 0 0 0.00% 0 不适用
00
债券
94,062. 1,875.1 35,440. 64,645. 61357.7
合计 -- 0 0 0.00% --
30 7 00 12
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准河南辉煌科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监发
行许可[2013 ]1179 号）核准，并经深圳证券交易所同意，辉煌科技由主承销商中原证券股份有限公司于
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2013 年 11 月 13 日以非公开发行股票的方式向特定投资者发行普通股（A 股）股票 4,382.76 万股，每股
面值 1 元，每股发行价 16.28 元。截至 2013 年 11 月 14 日止，公司共募集资金 713,513,328.00 元，扣
除发行费用 20,590,289.12 元，募集资金净额 692,923,038.88 元。 截止 2013 年 11 月 14 日，公司上述
发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2013]000325 号”
验资报告验证确认。截止 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金本年度投入使用 18,751,697.97 元，以前年
度投入使用 86,909,296.36 元，累计投入使用 105,660,994.33 元；本年度使用募集资金暂时补充流动资
金 180,000,000.00 元，募集资金余额（包含募集资金利息收入）为人民币 466,451,237.06 元。
2、2014 年 9 月 5 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准河南辉煌科技股份有限公司公开发行公司债
券的批复》（证监许可（2014）926 号）核准，公司发行面值不超过 5 亿元公司债券。2015 年 3 月 6 日公
司发行了第一期债券，规模人民币 2.5 亿元，发行价格为每张 100 元，期限为 3 年，起息日为 2015
年 3 月 4 日，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。截止 2015 年 3 月 10 日，公
司共募集资金 250,000,000.00 元，扣除发行费用 2,300,000.00 元，公司债募集资金净额 247,700,000.00
元。截止 2015 年 3 月 10 日，公司发行公司债募集第一期资金 2.5 亿元已全部到位，业经大华会计师事
务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2015]000105 号”验资报告验证确认。截止本报告期初前，公司债
募集资金中的 248,738,995.46 元（含利息收入）已全部用于补充流动资金，本报告期无发生使用公司债
募集资金情况。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期
是否已 项目达 项目可
募集资 截至期 末投资
变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计 进度
目(含 投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金 (3)＝
部分变 额(1) 金额 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2) (2)/(1
更) 期 化
)
承诺投资项目
2019 年
1、铁路灾害监测及 21,889 21,889
否 0 0 0.00% 12 月 31 0否 否
预警系统 .50 .50
日
2019 年
2、铁路综合视频监 13,895 13,895
否 0 0 0.00% 12 月 31 0否 否
控系统 .50 .50
日
2019 年
3、智能综合监控系 16,445 16,445
否 0 0 0.00% 12 月 31 0否 否
统 .30 .30
日
2019 年
4、轨道交通运营安 17,062 17,062 1,875. 10,566
否 61.93% 12 月 31 0否 否
全服务系统 .00 .00 17 .10
日
69,292 69,292 1,875. 10,566
承诺投资项目小计 -- 15.25% -- 0 -- --
.30 .30 17 .10
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
超募资金投向
-
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
69,292 69,292 1,875. 10,566
合计 -- -- -- 0 -- --
.30 .30 17 .10
由于募集资金投资项目的建设地址均在新厂区（地址：郑州市高新技术产业开发区科
学大道北、黄栌路东地块），且新厂区的基建工程前期相关建设手续办理缓慢等原因，
未达到计划进度或 致使目前新厂区的工程建设进度滞后于原募投项目计划，经公司重新审慎论证，此非
预计收益的情况和 公开发行的四个募集资金投资项目的市场环境、建设可行性及预期收益均未发生重大
原因（分具体项目）变化，故公司决定将募投项目达到预定可使用状态的日期由 2017 年 12 月 31 日调整
到 2019 年 12 月 31 日，项目的其他内容均保持不变。详见 2017 年 12 月 30 日巨潮资
讯网《关于调整募集资金投资项目实施进度的公告》（2017-090）。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展情
况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
适用
公司于 2017 年 7 月 11 日召开的第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司
用闲置募集资金暂 使用闲置募集资金人民币 18,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自第六届董事会
时补充流动资金情 第三次会议审议通过之日起不超过十二个月，详见 2017 年 7 月 12 日巨潮资讯网相关
况 公告。 截至本报告期末，公司已合计使用闲置募集资金人民币 18,000 万元暂时补充
流动资金，公司在将此部分闲置募集资金暂时补充流动资金期间，对资金进行了合理
的安排与使用，没有影响募集资金使用计划的正常进行，没有变相改变募集资金用途，
资金运用情况良好，且使用期限未超过十二个月。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 报告期内存储于募集资金专户。
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金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司 注册资
主要业务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 本
铁路专用设备及器材、配
件生产制造（限分支机构
北京 经营）；技术开发、技术
国铁 转让、技术服务、技术咨
路阳 子公 询；产品设计；销售铁路 100,000 366,881,051 221,523,834 116,303,316 19,806,864 15,306,15
技术 司 专用设备及器材、机械设 ,000.00 .50 .43 .53 .22 8.22
有限 备、计算机软硬件及辅助
公司 设备、金属材料、五金交
电；货物进出口、技术进
出口、代理进出口。
北京
七彩 设计、制作、代理、发布
参股 35,760, 150,248,582 -116,581,68 41,768,144. -140,321,5 -141,479,
通达 广告；承办展览展示活
公司 946.00 .82 8.09 73 66.00 121.09
传媒 动；计算机技术培训。
股份
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有限
公司
技术咨询、技术推广、技
术转让、技术服务；销售
自行开发后的产品；计算
北京 机系统服务；基础软件服
赛弗 务；应用软件服务；软件
网络 开发；软件咨询；产品设
参股 14,517, 29,573,953. 27,449,988. 6,108,090.5 -19,476,45 -19,476,4
科技 计；数据处理；设计、制
公司 900.00 01 66 5 1.78 71.81
有限 作、发布广告；组织文化
责任 艺术交流活动；承办展览
公司 展示活动；第二类增值电
信业务中的信息服务业
务；从事互联网文化活
动。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
子公司方式
报告期内实现净利润 10,456,410.60 元，影响归属于
成都西南交大驱动技术有限责任公司 购买
母公司所有者的净利润 5,623,861.54 元。
主要控股参股公司情况说明
1.参股公司七彩通达因涉及融资租赁债务纠纷，2017年7月被北京市中信公证处通知强制
执行，至今虽未收到强制执行证书，但已影响了其生产经营情况，大量业务已经关闭、银行
账号冻结，预计该项资产的可收回金额为0元，根据谨慎性原则，需要对该项可供出售金融资
产进行全额计提减值准备，计提金额为11,000.00万元。
2. 参股公司赛弗科技 2015 年、2016 年、2017 年连续亏损，存在资产减值迹象。公司委
托中联资产评估集团有限公司对其进行评估，于 2018 年 2 月 7 日出具编号为“中联评咨字
【2018】第 160 号”的《评估咨询报告》，计提减值准备 7,036.97 万元。
3. 全资子公司国铁路阳商誉为公司于2011年非同一控制下企业合国铁路阳形成商誉
107,863,014.60元。截止2017年末计提商誉减值71,937,749.03元；本期计提商誉减值
37,619,858.22元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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九、公司未来发展的展望
（一）行业格局及趋势
1、国家铁路及城市轨道交通行业
（1）基础建设推进：
据《铁路“十三五”发展规划征求意见稿》显示，还将进一步加快铁路建设与发展，计划投
资35,000亿元，到“十三五”末期，整个铁路运营里程将达15万公里，其中高速铁路要达到3万
公里的规模；全国铁路网基本覆盖20万人口以上的城市，80%的县级行政区；高速铁路网基
本覆盖50万人口以上的城市、90%地级行政中心；基本实现国家、区域中心城市1至8小时高
速通达圈；相邻大中城市1至4小时快速交通圈，城市群内0.5小时至2小时通勤圈。2017年度
全国铁路行业固定资产投资完成8,010亿元，投产新线3,038公里，其中高速铁路2,182公里，
复线铁路3,223公里，电气化铁路4,583公里；至2017年底，全国铁路营运里程达12.7万公里，
其中高速铁路2.5万公里以上，中西部地区（含东三省）铁路营运里程达9.7万公里。根据铁路
总公司工作会议的要求，2018年度全国铁路固定资产投资安排7,320亿元，其中，国家铁路7,020
亿元。投产新线4,000公里，其中，高铁3,500公里。随着铁路投融资改革等系列政策的出台和
执行，也为明后年铁路投资建设发展提供资金保证，铁路市场景气度有望持续保持高位。
《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》中指出，到2020年城市轨道交通运营里程
比2015年增长近一倍，由3,300公里增长到6,000公里。根据中国城市轨道交通协会粗略统计，
我国共有40个轨道交通在建城市，全国共有60个左右城市开展了规划、勘测、设计、咨询等
前期工作。“十三五”期间我国城市轨道交通建成投运线路超过3,000公里，预计“十三五”期间
轨道交通投资规模将达到1.7-2万亿元。
《郑州市轨道交通线网规划修编（2015—2050）》发布，从规划中看，到2050年，郑州市
的轨道交通将有21条线路，总规模将达到945.2公里，车站503座。洛阳市第一批城市轨道交
通建设规划已批复，至2020年，建成1号线工程和2号线一期工程，长约41.3公里，计划投资
310.88亿元。
（2）城市轨道交通建设中政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，简称
PPP）模式实践：
2018年是实施“十三五”规划承上启下的关键一年，也是全面推进各领域深化改革的开局
之年。随着全国各地获批建设地铁的城市不断增多，在各级政府加大基础设施投资的同时，
有关城市轨道交通建设项目的资金投入模式、建设及运营效率的提升也越来越受到重视。
2017年9月，国务院办公厅发布《国务院办公厅关于进一步激发民间有效投资活力促进
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经济持续健康发展的指导意见》，鼓励民间资本参与政府和社会资本合作（PPP）项目，促
进基础设施和公用事业建设；降低企业经营成本，增强民间投资动力；努力破解融资难题，
为民间资本提供多样化融资服务。意见提出，鼓励民营企业进入轨道交通装备、“互联网+”、
大数据和工业机器人等产业链长、带动效应显著的行业领域，在创建“中国制造2025”国家级
示范区时积极吸引民营企业参与。
（3）高铁及城市轨道交通后市场：
2017年底，全国铁路营运里程达12.7万公里，其中高速铁路2.5万公里以上，位居世界第
一；“十二五”期间一共投入了35,800亿元建成3万公里铁路。随着中国大规模高铁建设，里
程逐渐延长，高铁安全运行和维护日益重要。根据城市轨道交通协会的预测，到2020年，我
国城市轨道交通营业里程预计将达到7,000公里，2014-2020年年均复合增长率达到16.3%，不
断增长的城市轨道交通线路投入运营，为了保障地铁运营的安全可靠，停运期间的检修维护
工作极为重要。
随着中国高速铁路和城市轨道交通线路的不断延展，中国高铁及城市轨道交通信号主设
备、调度运营指挥系统的技术水平已达国际先进水平，但与之对应的基础设备维护装备依然
比较简陋，基础设备维护水平还相对低下。针对各类基础设备在线监测、维护的系统及大型
装备需求已经形成了巨量的高铁/城轨后市场。
2、基于交通 WiFi 的装备制造、商业开发和大数据管理
高速移动场景下的交通WiFi主要是指列车WiFi和航空WiFi等运行速度较高的交通工具
中WiFi网络的接入和使用。在城际长途出行领域中，由于旅行时间较长，乘客的娱乐需求、
商务需求对互联网的覆盖有着强烈的需求，但在高速移动状态下和相对封闭的环境下，公众
通信网络往往难以实现较好的网络覆盖，因此针对列车和飞机加装具有高通量数据接口的
WiFi设备，为旅客提供高速移动场景WiFi网络接入点，是解决广大旅客出行上网难的关键一
环。
2017年9月，中国民航局对《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》
（CCAR—121部）进行了修订，放宽了对于机上便携式电子设备的管理规定，允许航空公司
为主体对便携式电子设备的影响进行评估，为发展航空机载Wi-Fi应用设备扫除了政策限制。
空地联网使用WiFi上网，意味着要对飞机进行相应的改造，形成航空机载WiFi设备的迫切市
场需求。
在列车和飞机实现WiFi网络覆盖，不仅弥补了整个公众WiFi网络在交通领域覆盖面积不
足的问题，满足了用户在出行时的联网需求，同时将交通WiFi作为用户上网的底层入口，在
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商业上也具有广阔的发展前景。建立基于交通WiFi的交通出行云数据平台存储、分析和挖掘
交通WiFi产生的大数据，可进一步提升交通WiFi作为移动出行人群上网入口的价值。目前，
从IT信息时代已逐渐转向DT数据时代，各行各业都在积累自己的数据，依靠数据指导未来发
展已成必然趋势。从打车软件、智能公交到航班预测，无处不在的交通大数据，正在改变人
们的出行方式。大数据已成为轨道交通创新发展的重要资源，轨道交通行业与大数据的融合
发展已成为大势所趋。
基于交通WiFi海量的用户群体、足够的使用时长、线上线下的丰富数据，通过大数据的
人群画像技术，为不同用户提供个性化的感兴趣的应用和服务，还能根据不同城市、不同区
域进行行为需求的分析，便于服务商更准确地把握市场趋势。基于交通WiFi的广泛布点应用，
不但可以为交通WiFi的底层数据采集提供了精确的定位信息，为数据传输提供了通道，还可
以通过连接WiFi热点的无线终端直接收发运营公司提供的服务信息。
基于交通WiFi获取的海量数据，可以积极发挥数据资源优势，实现数据价值变现，应用
于O2O便捷生活服务、智慧城市、智能交通、电商、互联网金融等领域，行业市场空间巨大。
3、国家经济体制改革为高端制造业提供的机会与支持
十九大报告中提出，深化国有企业改革，发展混合所有制经济要全面实施市场准入负面
清单制度，清理废除妨碍统一市场和公平竞争的各种规定和做法，支持民营企业发展，激发
各类市场主体活力。因此，随着国家推进国企混合所有制改革逐步深入和延展，也造就了民
营经济的重要机会，在适宜的领域，民营资本可以借助国企的资本与技术、经验积累，快速
提高高端制造能力，做大做强民营企业，实现国民共进。
（二）公司发展战略
2018年，将是公司实现新战略的关键落实之年，公司将从多个方面科学的促进业务协同
发展：
1、聚焦轨道交通，围绕“轨道交通运营维护一体化解决方案及高端装备”的主营业务，扩
大市场领域、延伸产业链条、加强能力支撑，推进“产业+资本”双轮驱动战略，打造高端制造
系统平台，提升轨道交通智能运维解决方案及综合服务能力。
2、积极响应国家及产业政策，创新服务需要，优化商业模式，推进并参与城轨PPP模式
建设项目，扩大业务规模，为长远可持续发展奠定基础。
3、加大互联网+、智慧交通大数据应用、生物识别等新技术的引进，顺应国家信息产业
发展规划，不断扩展并优化智慧交通新领域的布局，形成新的业务增长平台。
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（三）经营计划
2018年度，公司将加大战略落地实施力度，使公司2018年度经营取得更好业绩，重点做
好以下几个方面的工作。
1、内生业务持续性发展发面
1）整合打造一体化业务平台，拓展国铁存量业务。保持信号集中监测产品竞争优势的基
础上，通过在监测领域横、纵向扩展业务范围，打造电务设备维护大监测生态平台；在防灾
安全监控系统的基础上，通过在地震监测预警、视频监控、周界入侵等业务方面扩展，打造
高铁灾害监测应急处理平台；整合生产指挥信息化、办公信息化业务平台，为国铁客户提供
更全面、更智能、更高效的运维解决方案。
2）深耕城轨市场，升级产品集成方案，高效高质量完成项目交付，稳步扩大城轨业务收
入占比。继续加大研发投入，推进城轨综合监控核心软件平台的研发和现场验证工作，结合
国密技术、智慧决策、大数据处理技术，实现在城轨综合监控领域由跟随到引领的升级转变。
2、外延业务方面
1）健全对各子公司及业务板块的目标管控，加强新业务板块的市场突破、开拓和交付。
深挖智能电源技术的市场应用，加快技术升级，拓展信号器材及设备的市场，确保经营目标
实现；加大轨道交通工电专业大型运维装备的拓展力度，扩大在大型运维装备方面的市场占
比，进一步完善线路、供电、机车、车辆、信号的全产业链布局。
2）继续加强对已完成的交通WiFi布局业务的规划和管理，把控风险，及时整合资源，促
进外延业务线快速发展壮大，形成业务增长点；把握民用航空互联网的发展机遇，稳步切入
智慧交通新领域，实现新领域的引领与突破。
3、企业管理方面
1）稳步夯实和扩展IRIS质量管理体系在公司的覆盖范围，从研发设计、项目管理、生产
控制等多个维度不断增强质量管理水平，为打造行业领先的产品质量与品牌建立基础。
2）加强人力资源建设，广揽行业内优秀人才；深入推进企业文化的宣贯工作，妥善处理
公司首期员工持股计划结果的影响，适时推进更适宜的激励政策，稳定人才队伍，充分调动
员工的积极性和创造性。
3）继续健全公司各项内部控制制度，加强人才的综合性要求，优化人员结构，通过技术
方案的升级和管理体系的改进提升人均效率，有效保障公司长远发展与持续的竞争力。
（四）资金需求计划
针对2018年的资金使用及需求，公司将严格按照中国证监会和深圳证券交易所对募集资
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金的各项要求，规范公司2013年度非公开发行募集资金的使用。
未来，公司将结合发展目标，制定切实可行的资金使用和筹措计划，不排除利用信贷、
债券等多种方式筹措资金。
（五）可能面对的风险
详见“第一节 重要提示、目录和释义”中所列风险因素。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见深交所投资者关系互动平台《投资者关系活动记录
2017 年 01 月 05 日 实地调研 机构
表》（2017-001）
详见深交所投资者关系互动平台《投资者关系活动记录
2017 年 04 月 17 日 实地调研 机构
表》（2017-002）
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，公司实行持续、稳定的利润分配政策，分红政策的制定、执行符合公司章程
的规定及股东大会决议的要求，分红标准明确，分红比例清晰，决策程序完备。独立董事对
分红事项充分发表了意见，利润分配政策均提交股东大会审议，中小股东权益得到充分保护，
促进公司更好的发展。
报告期内，公司共实施了一次利润分配。《2016年度利润分配预案》于2017年4月11日召
开的第六届董事会第二次会议、2017年5月3日的2016年度股东大会审议通过。根据公司的未
来的发展需要及结合公司的实际情况，公司2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日的
公司总股本376,656,420股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），不送红
股，不以公积金转增股本。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案
（预案）情况
1、2015年度利润分配方案为：以公司2015年12月31日总股本376,656,420股为基数，向
全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
2、2016年度利润分配方案为：以公司2016年12月31日总股本376,656,420股为基数，向
全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
3、2017年度利润分配方案为：2017年度不进行利润分配，不以公积金转增股本，未分配
利润结转下一年度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
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占合并报表中归
分红年度合并报表中
现金分红金额 属于上市公司普 以其他方式现金 以其他方式现金
分红年度 归属于上市公司普通
（含税） 通股股东的净利 分红的金额 分红的比例
股股东的净利润
润的比率
2017 年 0.00 -151,742,824.19 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 3,766,564.20 85,070,143.95 4.43% 0.00 0.00%
2015 年 11,299,692.60 74,923,796.86 15.08% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配
预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 376,656,420
现金分红总额（元）（含税）
可分配利润（元） 312,019,530.09
现金分红占利润分配总额的比例 0%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年度母公司实现净利润 34,424,203.26 元。根据《公
司章程》规定，按 10%提取法定公积金 3，442，420.33 元；加上以前年度未分配利润 284,804,311.36
元，减去已分配的现金股利 3,766,564.20 元，本年度实际可供投资者分配的利润为 312,019,530.09 元，
资本公积期末余额为 533,365,302.04 元。根据公司未来的发展需要，结合目前的经营现状、资金状况，
公司董事会决定 2017 年度利润分配预案为：本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺类 承诺
承诺事由 承诺内容 承诺期限 履行情况
方 型 时间
股改承诺
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1、在持有辉煌科技股权或担任辉煌科技董
事、监事、高级管理人员或核心技术人员
期间及法定期限内，不经营或投资于任何
与辉煌科技主营业务构成同业竞争的企
2015 年非
关于同 业。2、如果本人（包括本人近亲属）与辉
公开发行
业竞争、 煌科技不可避免地出现关联交易，将根据
收购报告书 2015 认购辉煌科技 股票发行
李海 关联交 《公司法》和辉煌科技《公司章程》的规
或权益变动 年 11 2015 年非公 事项报告
鹰、袁 易、资金 定，依照市场规则，本着一般商业原则，
报告书中所 月 17 开发行股份完 期内已终
亚琴 占用方 通过签订书面协议，公平合理地进行交易，
作承诺 日 成后。 止，该承诺
面的承 以维护辉煌科技及所有股东的利益，将不
已履行完
诺 利用本人在辉煌科技中的地位，为本人及
毕。
本人近亲属在与辉煌科技的关联交易中谋
取不正当利益。3、作为辉煌科技的股东，
本人及本人的关联方不存在违规占用辉煌
科技资金、资产和其他资源的情形。
资产重组时
所作承诺
持有辉煌科技
在持有辉煌科技股权或担任辉煌科技董 股权或担任辉
事、监事、高级管理人员或核心技术人员 煌科技董事、
李海 关于同 年 09
期间及法定期限内，不经营或投资于任何 监事、高级管 正常履行。
鹰 业竞争 月 29
与辉煌科技主营业务构成同业竞争的企 理人员或核心
日
业。 技术人员期间
及法定期限内
2015 年非
公开发行
2015 2015 年非公 股票发行
李海
股份限 认购股份自 2015 年非公开发行股票结束之 年 11 开发行股票完 事项报告
鹰、袁
售承诺 日起，三十六个月内不转让。 月 17 成之日起三十 期内已终
首次公开发 亚琴
日 六个月内 止，该承诺
行或再融资
已履行完
时所作承诺
毕。
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位
或者个人输送利益，也不采用其他方式损 2015 年非
自 2016 年 6
公司 害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人 公开发行
月 1 日至 2015
董事 员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动 2016 股票发行
年度非公开发
及高 其他承 用公司资产从事与其履行职责无关的投 年 06 事项报告
行 A 股股票摊
级管 诺 资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬 月 01 期内已终
薄即期回报填
理人 委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措 日 止，该承诺
补措施实施期
员 施的执行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公 已履行完
间
司股权激励的行权条件与公司填补回报措 毕。
施的执行情况相挂钩。
李海 股份减 1、自本次辉煌科技非公开发行股票定价基 2016 2015 年 5 月 18 2015 年非
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
鹰、袁 持承诺 准日（辉煌科技第五届董事会第十四次会 年 06 日至 2015 年 公开发行
亚琴 议决议公告日，即 2015 年 11 月 18 日）前 月 21 度非公开发行 股票发行
六个月至 2016 年 6 月 21 日，本人及本人 日 股票完成之日 事项报告
关联方不存在减持辉煌科技股票的情形； 起六个月内 期内已终
自 2016 年 6 月 21 日至本次非公开发行股 止，该承诺
票完成后的六个月内，本人及本人关联方 已履行完
将不以任何方式减持所持有的辉煌科技股 毕。
票，亦不会做出减持辉煌科技股票的计划
或安排。2、（1）本人是具有完全民事行为
能力的自然人，中国国籍，具备法律、行
政法规规定的认购上市公司非公开发行股
票的资格。（2）本人认购辉煌科技本次非
公开发行股票的资金来源是本人自有或自
筹资金，本次认购资金来源合法、合规，
不存在由辉煌科技或其控股公司通过直接
或间接方式就本次认购对本人提供财务资
助或者补偿的情形；本人参与本次认购亦
不存在对外募集资金、股份代持、分级收
益等结构化安排等行为。（3）本人保证在
辉煌科技本次非公开发行股票获得中国证
监会核准后、非公开发行方案在中国证监
会备案前，确保认购辉煌科技本次非公开
发行股票的资金全部到位。若本人未能按
照《附条件生效股份认购合同》、《附条件
生效股份认购合同之补充协议》、《附条件
生效股份认购合同之补充协议（二）》的约
定履行认购缴款义务，本人愿依据上述合
同的约定承担违约责任。
2015 年度非公开发行募集资金到位后，河
南辉煌科技股份有限公司将严格执行中国
证监会及深圳证券交易所有关规定及本公
司《募集资金管理制度》的规定，单独开
立募集资金专项账户，并与保荐机构、存 2015 年非
放募集资金的银行签订募集资金三方监管 公开发行
协议，对该专门账户内的资金严格按照中 2016 股票发行
募集资 2015 年度非
国证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市 年 06 事项报告
公司 金使用 公开发行募集
公司募集资金管理和使用的监管要求》中 月 30 期内已终
承诺 资金使用期间
有关募集资金专户管理的有关规定进行管 日 止，该承诺
理。募集资金在实际投入前产生的利息或 已履行完
其他潜在收益都将通过该专户进行集中管 毕。
理，专户不得存放非募集资金或用作其他
用途；同时本公司将按照信息披露的募集
资金投向和董事会、股东大会的审批和决
议使用募集资金，不变相通过本次募集资
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
金补充流动资金以实施重大投资或资产购
买，本次募集资金中补充流动资金部分将
用于主营业务发展，不会用于财务性投资。
本公司将严格规范与上市公司体系内各子
公司之间的关联交易和资金往来，确保合
理性和公允性。
股权激励承
诺
在丰图辉煌产业并购基金投资设立后的十
募集资 二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充 该产业并购基
年 06 正常履行
公司 金使用 流动资金、不将募集资金投向变更为永久 金设立后十二
月 05 中。
承诺 性补充流动资金、不将募集资金永久性用 个月内
日
于补充流动资金或归还银行贷款。
本次闲置募集资金暂时补充流动资金的承
诺：1、承诺在本次补充流动资金期限届满
之前，公司将及时足额将资金归还至募集
资金专户；2、承诺本次使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金不会改变或变相改
变募集资金用途；3、承诺本次使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金不影响募集
资金投资项目正常进行；若原募集资金投
资项目因实施进度需要使用，公司将及时
归还资金至募集资金专户，以确保募集资
其他对公司
金投资项目的正常进行；4、承诺本次使用
中小股东所
闲置募集资金暂时补充流动资金前十二个 本次使用部分
作承诺
募集资 月内未进行风险投资；本次使用部分闲置 闲置募集资金
年 07 正常履行
公司 金使用 募集资金暂时补充流动资金后十二个月内 暂时补充流动
月 12 中。
承诺 不进行风险投资、不对控股子公司以外的 资金后十二个
日
对象提供财务资助；5、承诺本次使用部分 月内
闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于
与主营业务相关的生产经营使用，不通过
直接或者间接安排用于新股配售、申购，
或用于股票及其衍生品种、可转换公司债
券等的交易；6、本公司闲置募集资金暂时
补充流动资金期间不进行交易性金融资产
和可供出售金融资产的投资、借予他人、
委托理财（购买商业银行安全性高、流动
性强的保本型现金管理产品除外）等财务
性投资，不直接或间接投资于以买卖有价
证券为主要业务的公司。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见本报告第十一节财务报告中“重要会计政策和会计估计变更”一节。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017 年 1 月 20 日召开第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于收购成都西
南交大驱动技术有限责任公司 51%股权的议案》，详见 2017 年 1 月 21 日刊登在《证券时报》、
《中国证券报》、巨潮资讯网的相关公告；报告期内完成了对西南交大驱动 51%股权的收购，
故合并报表范围增加了西南交大驱动及其全资子公司成都新一驱动科技有限责任公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
境内会计师事务所审计服务的连续年限 16 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 董超、李斌
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 董超 5 年、李斌 2 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司的内部控制审计会
计师，期间共支付其财务审计、内部控制审计及验资费用共计 70 万元。
2、报告期内，公司因 2015 年度非公开发行和 2013 年非公开发行募集资金三方监管事项，
聘请申万宏源证券承销保荐有限责任公司为公司保荐机构，期间共支付承销保荐费 200 万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
报告期内，公司及公司第一大股东不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
1、公司于 2015 年 12 月 28 日召开的第五届董事会第十五次会议、于 2016 年 1 月 13 日
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
召开的 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<第一期员工持股计划（草案）>
及摘要的议案》；截至 2016 年 5 月 12 日，公司第一期员工持股计划认购的“红塔资产辉煌 1
号特定多个客户资产管理计划”已通过深圳证券交易所交易系统完成公司股票的购买；公司
于 2017 年 7 月 11 日召开第六届董事会第三次会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计
划存续期展期的议案》；截至 2017 年 8 月 28 日，公司第一期员工持股计划“红塔资产辉煌 1
号特定多个客户资产管理计划”所持有的公司股票已全部出售完毕。上述具体情况详见公司
2015 年 12 月 29 日、2016 年 5 月 13 日、2017 年 7 月 12 日、2017 年 8 月 29 日刊登于巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第一期员工持股计划（草案）》及摘要、《关于第一
期员工持股计划购买完成的公告》（2016-039）、《关于公司第一期员工持股计划存续期展期的
公告》（2017-050）、《关于第一期员工持股计划出售完毕及终止的公告》（2017-067）。
2、公司于 2017 年 8 月 14 日召开的第六届董事会第五次会议审议通过了《关于公司<第
二期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》，相关公告发出后公司积极推进该事项后续进展，
但鉴于第二期员工持股计划中的资金来源和担保方面难以做出符合各方要求的安排，导致集
合信托计划合同细节及关键条款不能达成一致，无法继续推进该事项，经公司审慎研究，决
定终止本次员工持股计划事项，待条件成熟时再积极启动，该终止事项业经公司于 2017 年
10 月 27 日召开的第六届董事会第八次会议审议通过。上述具体情况详见公司 2017 年 8 月 15
日、2017 年 10 月 30 日刊登于巨潮资讯网的《第二期员工持股计划（草案）》及摘要、《关于
终止公司第二期员工持股计划的公告》（2017-081）等相关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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5、其他重大关联交易
（1）2017 年 2 月 28 日，公司发布《关于放弃参股子公司权利暨关联交易的公告》
（2017-017），拟放弃参股公司赛弗科技股权转让的优先受让权，因公司董事、总经理谢春生
先生担任赛弗科技董事，本次交易构成关联交易，详见巨潮资讯网公告。
（2）2017 年 7 月 11 日，公司第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议
通过了《关于终止非公开发行股票事项的议案》、《关于公司与特定对象签署<附条件生效股份
认购合同之终止协议>暨关联交易的议案》，因本次非公开发行股票事项终止，公司与李海鹰
先生和袁亚琴女士签署《附条件生效股份认购合同之终止协议》，李海鹰先生为公司第一大股
东、董事长，袁亚琴女士为李海鹰先生之母，本次交易构成关联交易，详见 2017 年 7 月 12
日巨潮资讯网相关公告。
（3）2017 年 10 月 17 日，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于放弃参股公
司股权转让优先购买权暨关联交易的议案》、《关于放弃参股公司增资优先认缴权暨关联交易
的议案》，拟放弃参股公司飞天联合股权转让和增资事项的相关权利，因公司董事、总经理谢
春生先生担任飞天联合董事，本次交易构成关联交易，详见 2017 年 10 月 19 日巨潮资讯网相
关公告。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于放弃参股子公司权利暨关联交易的公告》 2017 年 02 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于与特定对象签署<附条件生效股份认购合
2017 年 07 月 12 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
同之终止协议>暨关联交易的公告》
《关于放弃参股公司增资优先认缴权暨关联交易
2017 年 10 月 19 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
的公告》
《关于放弃参股公司股权转让优先购买权暨关联
2017 年 10 月 19 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
交易的公告》
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
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（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 3,026 0
合计 3,026 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极主动履行社会责任，《2017 年年度社会责任报告》已经 2018 年 4 月 23 日召开
的董事会审议通过，报告全文详见 2018 年 4 月 24 日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。
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（3）精准扶贫成效
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。
（4）后续精准扶贫计划
公司暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
具体情况说明
1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 是
2.公司年度环保投支出金额（万元） 0.69
公司属软件集成企业，
除有少量办公废水排放
3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效
外，无其他“废气、废
水、废渣”的排放。
4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展能力的投入（万元） 6.28
5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万元） 11.00
十九、其他重大事项的说明
公司于 2015 年度启动了 2015 年度非公开发行，2016 年 11 月 18 日通过中国证监会审核，
并于 2017 年 4 月 10 日收到中国证监会核准发行的批文，详见 2016 年 11 月 19 日、2017 年 4
月 11 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网《关于非公开发行 A 股股票申请获
得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过的公告》（2016-093）和《关于收到中国
证监会核准非公开发行股票批文的公告》（2017-019）。
报告期内，公司召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过了
《关于终止公司非公开发行股票事项的议案，详见公司于 2017 年 7 月 12 日在《证券时报》、
《中国证券报》、巨潮资讯网上刊载的《关于终止公司非公开发行股票事项的公告（2017-05
1）》。
二十、公司子公司重大事项
报告期内，公司收到参股子公司七彩通达的《通知函》，因涉及融资租赁债务纠纷，七彩
通达被北京市中信公证处通知强制执行，截止报告期末，七彩通达正在积极应对此次强制执
行，因暂未收到强制执行证书，执行结果尚存在不确定性。详见公司 2017 年 7 月 15 日刊登
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于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上的《关于参股子公司涉及强制执行的公告》
（2017-055）。截至本报告期末，七彩通达未收到强制执行书。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 60,355,898 16.02% -867,347 -867,347 59,488,551 15.79%
其他内资持股 60,355,898 16.02% -867,347 -867,347 59,488,551 15.79%
二、无限售条件股份 316,300,522 83.98% 867,347 867,347 317,167,869 84.21%
人民币普通股 316,300,522 83.98% 867,347 867,347 317,167,869 84.21%
三、股份总数 376,656,420 100.00% 0 0 376,656,420 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2017 年 2 月 9 日公司完成监事会换届，新任监事郭治国先生所持股份 34,626 股，根据
相关规定锁定 75%，即锁定股份 25,970 股；监事郝恩元先生，报告期内新增股份 1,000 股，
锁定股份 750 股；原监事会主席刘宝利先生 2017 年 2 月 9 日届满离任，其所持有股份 1,788,133
股全部锁定，报告期内（届满离任满六个月后）全部锁定股的 50%即 894,067 股已解除限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：股
期初限售 本期解除限 本期增加限
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 售股数 售股数
依监管部门规
郝恩元 9,562 0 750 10,312 高管锁定
定执行
依监管部门规
郭治国 0 0 25,970 25,970 高管锁定
定执行
高管锁定股 50%已解 依监管部门规
刘宝利 1,788,133 894,067 894,066
除限售。 定执行
合计 1,797,695 894,067 26,720 930,348 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决 年度报告披露日前上
报告期末普 年度报告披露日
权恢复的优先 一月末表决权恢复的
通股股东总 44,883 前上一月末普通 46,360 0
股股东总数（如 优先股股东总数（如
数 股股东总数
有）（参见注 8） 有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份状
例 股数量 数量
情况 数量 数量 态
34,050,0
李海鹰 境内自然人 12.61% 47,492,300 -7533300 41,269,200 6,223,100 质押
谢春生 境内自然人 5.89% 22,168,000 16,626,000 5,542,000
李力 境内自然人 3.17% 11,958,743 887455
深圳长城汇 其他 2.94% 11,077,842 11,077,84
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理资产管理
有限公司－
长城汇理战
略并购 9 号私
募基金
胡江平 境内自然人 2.63% 9,897,600
苗卫东 境内自然人 1.56% 5,894,354
李劲松 境内自然人 1.45% 5,468,875 80,000
刘锐 境内自然人 1.24% 4,684,306 384,306
李天翔 境内自然人 1.08% 4,060,000
深圳长城汇
境内非国有
理投资股份 1.01% 3,805,880 3,805,880
法人
有限公司
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股
无
东的情况（如有）（参见注 3）
李天翔为李劲松之子，除此之外，未知上述股东之间是
上述股东关联关系或一致行动的说明
否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股份数 股份种类
股东名称
量 股份种类 数量
李力 11,958,743 人民币普通股 11,958,743
深圳长城汇理资产管理有限公司－长城
11,077,842 人民币普通股 11,077,842
汇理战略并购 9 号私募基金
胡江平 9,897,600 人民币普通股 9,897,600
李海鹰 6,223,100 人民币普通股 6,223,100
苗卫东 5,894,354 人民币普通股 5,894,354
谢春生 5,542,000 人民币普通股 5,542,000
李劲松 5,468,875 人民币普通股 5,468,875
刘锐 4,684,306 人民币普通股 4,684,306
李天翔 4,060,000 人民币普通股 4,060,000
深圳长城汇理投资股份有限公司 3,805,880 人民币普通股 3,805,880
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 李天翔为李劲松之子，除此之外，未知前 10 名无限售条件普通
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普
间关联关系或一致行动的说明 通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情
无
况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
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交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
公司股权分散，不存在持有的股份占公司股本总额 50%以上的股东；也不存在持有股份
的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议
产生重大影响的股东。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
公司目前不存在以下情况：（1）持股 50%以上控股股东；（2）实际支配公司表决权超过
30%的股东； 3）通过实际支配公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的股东；
（4）股东依其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。故公
司不存在实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
自然人
最终控制层面持股情况
最终控制层面股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
李海鹰先生 中国 否
谢春生先生 中国 否
李海鹰先生现担任辉煌科技董事长；谢春生先生现担任辉
主要职业及职务
煌科技董事、总经理。
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过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增
其他增
任职 性 年 任期起始 任期终止 期初持股数 持股份 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 减变动
状态 别 龄 日期 日期 （股） 数量 份数量（股） （股）
（股）
（股）
2017 年 02 2020 年 02
李海鹰 董事长 现任 男 51 55,025,600 7,533,300 47,492,300
月 09 日 月 09 日
董事、总 2017 年 02 2020 年 02
谢春生 现任 男 49 22,168,000 22,168,000
经理 月 09 日 月 09 日
2017 年 02 2020 年 02
郑建彪 独立董事 现任 男 54
月 09 日 月 09 日
2017 年 02 2020 年 02
康斌生 独立董事 现任 男 51
月 09 日 月 09 日
2017 年 02 2020 年 02
张宇锋 独立董事 现任 男 55
月 09 日 月 09 日
监事会主 2017 年 02 2020 年 02
郭治国 现任 男 41 34,626 34,626
席 月 09 日 月 09 日
2017 年 02 2020 年 02
黄继军 职工监事 现任 男 48 357,967 357,967
月 09 日 月 09 日
2017 年 02 2020 年 02
郝恩元 职工监事 现任 男 42 12,749 1,000 13,749
月 09 日 月 09 日
2017 年 02 2020 年 02
杜旭升 副总经理 现任 男 43 342,380 342,380
月 18 日 月 09 日
2017 年 02 2020 年 02
张奕敏 副总经理 现任 女 44 183,657 183,657
月 18 日 月 09 日
2017 年 02 2020 年 02
侯菊艳 财务总监 现任 女 51 289
月 18 日 月 09 日
董事会秘
2017 年 02 2020 年 02
韩瑞 书、副总 现任 女 34
月 18 日 月 09 日
经理
合计 -- -- -- -- -- -- 78,125,268 1,000 7,533,300 0 70,592,968
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
唐涛 独立董事 任期满离任 2017 年 02 月 09 日 任期满离任
谭宪才 独立董事 任期满离任 2017 年 02 月 09 日 任期满离任
蒋承 独立董事 任期满离任 2017 年 02 月 09 日 任期满离任
刘宝利 监事会主席 任期满离任 2017 年 02 月 09 日 任期满离任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职
责
1、董事
（1）李海鹰先生，51 岁，本科学历，工程师。2001 年 10 月至 2004 年 2 月任公司董事
长兼总经理；2004 年 2 月至今担任本公司董事长。2015 年 12 月 6 日至今担任北京七彩通达
传媒股份有限公司董事。
（2）谢春生先生，49 岁，本科学历，高级工程师。2001 年 10 月至 2004 年 2 月任公司
董事兼副总经理；2004 年 2 月至 2004 年 4 月任公司董事兼总经理；2004 年 4 月至 2010 年
12 月任公司总经理；2010 年 12 月至今任公司董事；2014 年 2 月至今任公司总经理。2006 年
5 月至今兼任河南辉煌软件有限公司执行董事。2014 年 4 月至今任河南辉煌信通软件有限公
司执行董事、担任北京全路信通软件科技有限公司执行董事。2014 年 12 月至 2017 年 10 月
任飞天联合（北京）系统技术有限公司董事。2015 年 7 月至 2017 年 5 月担任北京赛弗网络
科技有限责任公司董事。
（3）郑建彪先生，54 岁，经济学硕士/工商管理硕士学位,高级会计师、注册会计师，
中共党员。历任：北京市财政局干部、深圳蛇口中华会计师事务所经理、京都会计师事务所
副主任；现任致同会计师事务所合伙人、中国证监会第三届上市公司并购重组专家咨询委员
会专家委员、南方基金管理有限公司独立董事、北京东方中科集成科技股份有限公司独立董
事；现任辉煌科技独立董事。
（4）康斌生先生，51 岁，硕士，高级工程师，清华大学首届 EMBA，中共党员。1990 年
至 2014 年曾先后在北京录音机厂、松下电器（中国）有限公司、同方威视股份有限公司、易
程科技股份有限公司工作，2014 年 7 月至今担任中科天艺（北京）科技有限公司董事长，2015
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
年 7 月至今担任清谊汇（北京）科技有限公司董事长兼 CEO；现任辉煌科技独立董事。
（5）张宇锋先生，55 岁，硕士，经济师，律师，中共党员。1989 年至 1999 年先后在中
纪委驻卫生部纪检组、中国康华房地产开发公司、中国建筑工程总公司进出口部从事行政管
理、房地产开发、进出口贸易等工作。1999 年至今任北京市华城律师事务所创始合伙人。现
兼任中国政法大学金融法研究中心研究员，中国政法大学国际银行法律实务研究中心研究员，
中国贸促会、中国国际商会调解中心商事调解员、广州仲裁委员会仲裁员、武汉仲裁委员会
仲裁员、无锡仲裁委员会仲裁员、中国保健协会常务理事兼副秘书长、中华全国律师协会金
融证券保险专业委员会委员，廊坊银行、神州长城股份有限公司和德展大健康股份有限公司
的独立董事，互联网金融安全专家顾问委员会委员等职务；现任辉煌科技独立董事。
2、监事
（1）郭治国先生，41 岁，武汉大学计算机科学工程硕士、高级工程师。2000 年至今历
任公司项目经理、总工程师助理、副总工程师、总经理助理；现任公司监事会主席。
（2）黄继军先生，48 岁，本科学历，助理工程师。2001 年 10 月至今任公司职工代表监
事，现兼任公司物资部经理。最近五年无在其他公司担任董事、监事、高级管理人员的情况。
（3）郝恩元先生，42 岁，郑州大学本科学历，中级会计师。2001 年 10 月至今任公司职
工代表监事；现兼任本公司财务部会计。最近五年无在其他公司担任董事、监事、高级管理
人员的情况。
3、高级管理人员
（1）谢春生先生，现任公司董事、总经理，其最近五年工作经历详见本节“董事”。
（2）杜旭升先生，43 岁，大专学历，工程师。2001 年至今历任公司副总工程师、常务
副总工程师、总工程师，现任公司副总经理。
（3）张奕敏女士，44 岁，硕士学位，工程师。2001 年至今历任营销总监、总裁助理、
河南辉煌城轨科技有限公司董事长，现任公司副总经理。
（4）侯菊艳女士，51 岁，本科学历，会计师。2004 年 6 月至今在本公司财务部工作，
2014 年 2 月至今担任公司财务总监。
（5）韩瑞女士，34 岁，会计学硕士。2010 年 9 月份进入辉煌科技证券办公室工作，2011
年 3 月至 2014 年 2 月任公司证券事务代表，2014 年 2 月至本报告期末任公司董事会秘书、
副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
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在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员 在其他单位 位是否领
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 担任的职务 取报酬津
贴
2015 年 12 月 06
李海鹰 北京七彩通达传媒股份有限公司 董事 2018 年 12 月 06 日 否
日
2015 年 05 月 29
谢春生 河南辉煌软件有限公司 执行董事 否
日
2014 年 04 月 09
谢春生 北京全路信通软件科技有限公司 执行董事 否
日
2014 年 04 月 09
谢春生 河南辉煌信通软件有限公司 执行董事 否
日
飞天联合（北京）系统技术有限公 2014 年 12 月 01
谢春生 董事 2017 年 10 月 18 日 否
司 日
2015 年 07 月 06
谢春生 北京赛弗网络科技有限责任公司 董事 2017 年 05 月 26 日 否
日
1998 年 02 月 12
郑建彪 致同会计师事务所 合伙人 是
日
北京东方中科集成科技股份有限 2016 年 01 月 15
郑建彪 独立董事 2017 年 07 月 04 日 是
公司 日
2014 年 07 月 21
康斌生 中科天艺（北京）科技有限公司 董事长 是
日
董事长兼 2015 年 07 月 06
康斌生 清谊汇（北京）科技有限公司 是
CEO 日
2015 年 10 月 29
张宇锋 神州长城股份有限公司 独立董事 2018 年 10 月 28 日 是
日
2016 年 10 月 25
张宇锋 德展大健康股份有限公司 独立董事 2018 年 10 月 25 日 是
日
2013 年 05 月 01
张宇锋 廊坊银行 独立董事 是
日
1999 年 06 月 01
张宇锋 北京市华城律师事务所 主任 是
日
2016 年 01 月 06
张奕敏 河南辉煌城轨科技有限公司 董事长 否
日
在其他单 郑建彪：2008 年至今兼任中国证监会上市公司并购重组专家咨询委员会专家委员，2014 年至今
位任职情 兼任南方基金管理有限公司独立董事。张宇锋：2008 年 3 月至今兼任中国保健协会常务理事、
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况的说明 副秘书长，2008 年 10 月至今兼任中国政法大学金融法研究中心研究员，2009 年 11 月至今兼任
广州仲裁委员会仲裁员，2010 年 4 月至今兼任无锡仲裁委员会仲裁员，2010 年 8 月至今兼任中
国政法大学国际银行法律实务研究中心研究员。康斌生：2012 年至今担任北京天艺创新科技有
限公司执行董事，2014 年至今担任中科天艺信息技术江苏有限公司董事长，2015 年至今江苏绿
海物联科技有限责任公司、南通行车宝网络科技有限公司、江苏中汇宏飞智能科技南通有限公司
董事，2016 年至今担任天飨（北京）网络科技有限公司董事，2016 年至今担任清谊惠（北京）
网络科技有限公司执行董事。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员的报酬按照公司《薪酬体系管理规定》、《高级管理人员
薪酬管理制度》的规定进行考核，并由公司董事会审议后提交公司股东大会审议。公司根据
薪酬计划按月发放薪酬，报告期内共支付董事、监事、高级管理人员薪酬 291.91 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
李海鹰 董事长 男 51 现任 18.89 否
谢春生 董事、总经理 男 49 现任 81.68 否
郑建彪 独立董事 男 54 现任 4.2 否
康斌生 独立董事 男 51 现任 4.2 否
张宇锋 独立董事 男 55 现任 4.2 否
唐涛 独立董事 男 55 离任 0.84 否
谭宪才 独立董事 男 53 离任 0.84 否
蒋承 独立董事 男 39 离任 0.84 否
刘宝利 监事会主席 男 47 离任 29.7 否
郭治国 监事会主席 男 41 现任 24.42 否
黄继军 职工监事 男 48 现任 13.84 否
郝恩元 职工监事 男 42 现任 10.17 否
杜旭升 副总经理 男 43 现任 31.62 否
张奕敏 副总经理 女 44 现任 31.62 否
侯菊艳 财务总监 女 51 现任 19.62 否
韩瑞 董事会秘书、副 女 34 现任 15.23 否
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总经理
合计 -- -- -- -- 291.91 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上
本科
专科及以下
合计
2、薪酬政策
2017 年度，公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，
按照国家法律法规及时为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险
和公积金。在此基础上，公司结合所处行业及经营特点，充分考虑公平性和竞争力，形成了
《薪酬体系管理规定》、《高级管理人员薪酬管理规定》等一系列富有竞争力的薪酬考核制度
及绩效考核制度。报告期内，公司实施了第一期员工持股计划，用激励基金奖励员工，充分
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调动员工的积极性和创造性，稳定公司人才队伍和吸引外部优秀人才，为公司发展提供人力
资源保障。
3、培训计划
公司充分认识到对员工培训的重要性，根据公司的经营发展状况及员工个人发展需要而
选择合适培训方式进行培训，培训方式为外派和内训相结合。报告期内，公司持续建立学习
型组织，帮助员工制定职业生涯规划，制订科学有效的培训制度。
2018 年公司将持续完善公司的培训体系，丰富培训的方式方法，满足各部门的业务需求
和公司发展的需要。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
所中小板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，建立健全公司法人治理结构及
内部控制体系，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平，
充分维护公司及投资者的利益。
报告期内，公司治理情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的
规范性文件要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大
差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差
异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司不存在控股股东，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与第一大股东之间
相互独立，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力，具有完整的供应、生产和销售
系统。
1、业务独立
（1）公司与第一大股东之间不存在同业竞争。公司第一大股东承诺：在持有辉煌科技股
权期间或担任辉煌科技董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间及法定期限内，不经
营或投资于任何与辉煌科技主营业务构成同业竞争的企业。第一大股东现除持有本公司股份
外，未拥有其他经营性资产，亦未从事其他经营业务。
（2）公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系，具有直接面向市场独立经
营的能力。
2、人员独立
（1）公司董事、监事、高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在第一大股东超越
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本公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。
（2）公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作
并领取报酬。
（3）公司拥有独立完整的人事和劳资管理体系，完全独立于各股东。
3、资产独立
公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利和专有技术及其
他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与第一大股东共用的情况，公司对所有资产拥有
完全的控制和支配权。
4、机构独立
公司设有健全的组织结构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下设专业委员会等
决策监督机构独立运作，不存在股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置及日常运作的
情形。
5、财务独立
公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员，有完整、独立的财务核算
体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
详见公司 2017 年 2 月 10 日刊登
于《证券时报》、《中国证券报》
2017 年第一次临 2017 年 02 月 2017 年 02 月
临时股东大会 21.44% 及巨潮资讯网上的《2017 年第
时股东大会 09 日 10 日
一次临时股东大会决议公告》
（2017-011）
详见公司 2017 年 5 月 4 日刊登
于《证券时报》、《中国证券报》
2016 年年度股东 2017 年 05 月 2017 年 05 月
年度股东大会 21.81% 及巨潮资讯网上的《2016 年年
大会 03 日 04 日
度股东大会决议公告》
（2017-036）
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
以通讯方 委托出 缺席董 是否连续两次 出席股
本报告期应参 现场出席董
独立董事姓名 式参加董 席董事 事会次 未亲自参加董 东大会
加董事会次数 事会次数
事会次数 会次数 数 事会会议 次数
唐涛（第五届） 1 1 0 0 0 否
谭宪才（第五届） 1 1 0 0 0 否
蒋承（第五届） 1 0 0 1 0 否
郑建彪（第六届） 10 5 4 1 0 否
康斌生（第六届） 10 6 4 0 0 否
张宇锋（第六届） 10 6 4 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会的说明
报告期内独立董事无连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事严格按照有关法律、法规的规定履行诚信和勤勉的职责，维护公司
和全体股东利益，尤其是中小股东的合法权益。积极参加历次董事会并认真审议各项议案，
对公司的相关重大事项进行事先审核并发表独立意见。同时通过电话或邮件等方式与公司的
董事、监事、高级管理人员保持密切的联系，深入了解公司生产经营情况、内部控制建设及
董事会各项议案执行情况，运用专业优势为公司管理、规范化运作等提出合理化的意见和建
议，公司认真听取并根据公司实际情况采纳独立董事的意见或建议。
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六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略决策委员会。报告
期内，公司董事会各专门委员会充分发挥专业性作用，科学决策，审慎监督，为公司 2017 年
度的经营管理、组织建设做了大量的工作，有效提升了公司管理水平。
1、董事会审计委员会的履职情况
报告期内，董事会审计委员会共召开会议 5 次，重点对公司财务报告、募集资金使用情
况、内部审计部门的工作计划及总结等事项进行审议，并形成相关的内部审计报告。
2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开 1 次会议，讨论审议了公司 2016 年度董事、监
事及高级管理人员薪酬以及调整公司董事长薪酬事项，形成了相关的决议并提交公司董事会
审议。
3、董事会提名委员会履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会共召开 2 次会议，分别审议了《关于董事会换届选举
的议案》和《关于提名参股公司董事的议案》，对各候选人的任职资格、学历、工作经历等情
况详细调查，形成决议并将候选人材料分别提交公司董事会和参股公司审议。
4、董事会战略决策委员会履职工作情况
报告期内，公司董事会战略决策委员会共召开 2 次会议，根据公司所处的行业和市场形
势及时进行了战略规划研究，并根据公司实际情况对未来发展战略的实施提出合理建议，最
终形成议案《公司未来发展展期》提交董事会审议；为公司“深化轨道交通领域”战略的进
一步实施，审议通过了关于收购西南交大驱动 51%股权事项；均形成了相关的决议并提交公
司董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司《薪酬体系管理规定》、《高级管理人员薪酬管理规定》，公司对高级管理人员的
考评实行基本薪酬与工作绩效挂钩的激励与约束机制。年末根据公司年度经营目标完成情况
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以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考
核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。
公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：
公司 2017 年度高级管理人员薪酬方案严格执行公司薪酬考核制度，薪酬方案合理，薪酬发放
的程序符合有关法律、法规及公司制度的规定。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日
《河南辉煌科技股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》刊登于公
内部控制评价报告全文披露索引
司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
纳入评价范围单位资产总额占公
95.87%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
73.03%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
①如公司具备以下特征之一的缺陷，应定义为重大缺陷：①如公司具备以下特征之一的
a.上市公司组织架构设置严重缺失；b.公司董事、监事和 缺陷，应定义为重大缺陷：a.
高级管理人员滥用职权、发生重大舞弊行为；c.公司因发 公司缺乏民主决策程序；b.公司
现以前年度存在重大会计差错，更正已披露的财务报告；决策程序导致重大失误；c.公司
d.外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内控在运 高级管理人员和高级技术人员
行过程中未能发现该错报；e.公司运营管理上存在严重违 流失严重；d.媒体频现负面新
反法律法规的行为。②如公司具备以下特征之一的缺陷，闻，涉及面广且负面影响一直未
定性标准
应定义为重要缺陷： a.未依照公认会计准则选择和应用 能消除；e.公司重要业务缺乏制
会计政策；b.未建立反舞弊程序和控制措施；c.对于非常 度控制或制度体系失效；f.公司
规和特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没 内部控制重大或重要缺陷未得
有实施且没有相应的补偿措施；d.对于财务报告过程的控 到整改；g.公司遭受证监会处罚
制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 或证券交易所警告。②其他情形
达到真实、准确的目标。③除上述重大缺陷、重要缺陷之 按照影响程度分别确定重要缺
外的其他控制缺陷定义为一般缺陷。 陷或一般缺陷。
①一般缺陷：失控金额＜资产总额的 0.1%；失控金额＜ ①一般缺陷：直接财产损失的绝
主营业务收入总额的 0.1%；失控金额＜净利润总额的 2%。对金额＜净利润总额的 2%；②
定量标准
②重要缺陷：资产总额的 0.1≤失控金额＜资产总额的 重要缺陷：净利润总额的 2%≤
0.5%；主营业务收入总额的 0.1≤失控金额＜主营业务收 直接财产损失的绝对金额＜净
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入总额的 0.5%；净利润总额的 2%≤失控金额＜净利润总 利润；③重大缺陷：直接财产损
额的 4%。③重大缺陷：失控金额≥资产总额的 0.5%；失 失的绝对金额≥净利润总额的
控金额≥主营业务收入总额的 0.5%；失控金额≥净利润 4%。
总额的 4%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见段
辉煌科技于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露
2018 年 04 月 24 日
日期
内部控制审计报告全文披露 《河南辉煌科技股份有限公司 2017 年度内部控制审计报告》刊登于公司指
索引 定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺
否
陷
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未
能全额兑付的公司债券
一、公司债券基本信息
债券
债券名称 债券简称 发行日 到期日 债券余额（万元）利率 还本付息方式
代码
本期债券采用单利按
河南辉煌科
年计息，不计复利。
技股份有限
2015 年 03 月 2018 年 03 月 9.00 每年付息一次，到期
公司 2015 年 15 辉煌 01 112237 21,385.91
04 日 04 日 % 一次还本，最后一期
公司债券（第
利息随本金的兑付一
一期）
起支付。
公司债券上市或转让的
深圳证券交易所综合协议交易平台
交易场所
投资者适当性安排 “15 辉煌 01”附第 2 年末投资者回售选择权
公司已于 2017 年 3 月 3 日支付完毕“15 辉煌 01”债券 2016 年 3 月 4 日至 2017
报告期内公司债券的付
年 3 月 3 日期间利息 2,250 万元；公司已于 2017 年 3 月 3 日赎回“15 辉煌 01”
息兑付情况
债券 36 万张，支付 3,600 万元。
“15 辉煌 01”为 3 年期债券，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权和投资者
回售选择权。报告期内，公司分别于 2017 年 2 月 6 日、2017 年 2 月 7 日、2017
年 2 月 8 日发布了关于“15 辉煌 01”票面利率不调整和投资者回售实施办法的提
公司债券附发行人或投
示性公告，投资者可在回售登记期内选择将持有的“15 辉煌 01”全部或部分回售
资者选择权条款、可交换
给公司，回售价格为人民币 100 元/张（不含利息），“15 辉煌 01”回售登记期为
条款等特殊条款的，报告
2017 年 2 月 6 日、2017 年 2 月 7 日、2017 年 2 月 8 日。根据中国证券登记结算
期内相关条款的执行情
有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据，“15 辉煌 01”的回售申报数
况（如适用）。
量为 360,000 张，回售金额为人民币 39,240,000 元（包含利息），剩余托管量为
2,140,000 张；公司已于 2017 年 3 月 3 日支付完毕“15 辉煌 01”发行 2 年末投
资者的回售款。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
河南省郑州市郑东新区
中原证券股份 办公地 联系人
名称 商务外环路 10 号中原广 联系人 王风雷、韩佳 0371-65585033
有限公司 址 电话
发金融大厦
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对
不适用
投资者利益的影响等（如适用）
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三、公司债券募集资金使用情况
根据《募集说明书》约定，本期公司债券募集资金用于补充流动资
公司债券募集资金使用情况及履行
金。本期募集资金的使用严格按照《募集说明书》约定的用途使用
的程序
资金，并履行相应的审批程序。
年末余额（万元）
公司于 2015 年 3 月 6 日开立公司债募集资金专户（平安银行郑州分
行，账户 11014740715777）。根据相关规定，公司连同债券事务管
理人中原证券股份有限公司与平安银行股份有限公司郑州分行，于
募集资金专项账户运作情况
2015 年 3 月 20 日签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的
权利和义务。募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异，各方均严格履行三方监管协议。
募集资金使用是否与募集说明书承
是
诺的用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2017 年 6 月 7 日联合信用评级有限公司根据公司 2016 年年报出具跟踪评级报告，维持
公司“AA-”的主体长期信用等级，评级展望维持“稳定”，同时维持“15 辉煌 01”的债项信
用等级“AA-”，此次评级结果较上次未发生变化，详见 2017 年 6 月 8 日巨潮资讯网，请各位
投资者关注。
五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司本期债券不存在增信机制，本期债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发
生变更。
（1）偿债计划
① 利息的支付
a、本次债券在存续期内每年付息 1 次，本期债券的付息日期为 2016 年至 2018 年每年的
3 月 4 日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；每次付息款项不另计
利息。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2016 年至 2017 年每年的
3 月 4 日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间
付息款项不另计利息）。
b、债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关
规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。
c、根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
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2016 年 2 月 27 日，公司发布《 “15 辉煌 01”2016 年付息公告》（2016-010），并于 2016
年 3 月 4 日支付完毕“15 辉煌 01”当期利息 22,500,000 元。
2017 年 2 月 23 日，公司发布《 “15 辉煌 01”2016 年付息公告》（2017-015），并于 2017
年 3 月 3 日支付完毕“15 辉煌 01”当期利息 22,500,000 元。
② 本金的兑付
a、本次债券到期一次还本，本期债券的兑付日期为 2018 年 3 月 4 日，如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。如投资者行使回
售选择权，则其回售部分债券的兑付日为 2017 年 3 月 4 日（如遇法定及政府指定节假日或
休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
b、本期债券的本金兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家
有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
2017 年 2 月 9 日，公司发布《关于“15 辉煌 01”公司债券回售申报情况的公告》2017-010），
并于 2017 年 3 月 3 日支付完毕“15 辉煌 01”发行 2 年末投资者的回售款 3,600 万元。
2017 年 3 月 3 日，公司发布《关于“15 辉煌 01”公司债券回售结果的公告》（2017-018）。
报告期内，本期公司剩余债券尚未到兑付日期。
（2）偿债基础
公司偿付本期公司债券本息的资金主要来源于公司经营活动产生的现金流。若未来经济
环境发生重大不利变化或其他因素致使公司未来主营业务的经营情况未达到预期水平，或由
于不可预见的原因使公司不能按期偿还本期债券本息时，公司可以通过变现流动资产来补充
偿债资金。
（3）偿债保障措施
为维护本次债券持有人的合法权益，公司在《公开发行 2015 年公司债券（第一期）募集
说明书》中为本次债券偿债保障措施做了如下约定：
① 设立专门的偿付工作小组
本公司指定计划财务部牵头负责协调本次债券的偿付工作，并通过公司其他相关部门，
在每年的财务预算中落实安排本次债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持
有人的利益。
② 切实做到专款专用
本公司将制定专门的债券募集资金使用计划，相关业务部门对资金使用情况将进行严格
检查，切实做到专款专用，保证募集资金在投入、运用、稽核等方面的顺畅运作，确保本次
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债券募集资金根据股东大会决议及按照募集说明书披露的用途使用。
③ 充分发挥债券受托管理人的作用
本公司已按照《公司债券发行试点办法》（以下简称“《试点办法》”）的规定，聘请中原
证券股份有限公司（以下简称“中原证券”）担任本次债券的债券受托管理人，并与中原证券
订立了《债券受托管理协议》，从制度上保障本次债券本金和利息的按时、足额偿付。
本公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，在本
公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人并以公告方式通知债券持有人，便于启动
相应违约事件处理程序，或根据债券受托管理协议采取其他必要的措施。在本次债券存续期
限内，中原证券依照债券受托管理协议的约定维护本次债券持有人的利益。
④ 制定债券持有人会议规则
本公司已按照《试点办法》第二十六条之规定为本次债券制定了《债券持有人会议规则》。
《债券持有人会议规则》约定了本次债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序
和其他重要事项，为保障本次债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
⑤ 严格的信息披露
本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情
况受到债券持有人、债券受托管理人的监督，防范偿债风险。本公司将根据《证券法》、《试
点办法》等其他相关法律、法规、规章及《公司章程》规定，履行信息披露的义务，至少包
括但不限于以下内容：预计到期难以偿付本次债券利息或本金；订立可能对发行人还本付息
能力产生重大影响的担保及其他重要合同；发生重大亏损或者遭受超过净资产 10%以上的重
大损失；发生减资、合并、分立、解散及申请破产；发生对发行人还本付息能力产生实质不
利影响的重大仲裁和诉讼；已经进行的重大债务重组可能对发行人还本付息能力产生重大实
质不利影响；本次债券被证券交易所暂停转让交易；以及中国证监会规定的其他情形。
⑥ 公司承诺
公司 2014 年 2 月 26 日第五届董事会第二次会议通过决议，并经 2013 年年度股东大会审
议通过，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取
如下措施：
a、不向股东分配利润；
b、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
c、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
d、主要责任人不得调离。
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本报告期内，公司严格按照上述约定的措施执行。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
本报告期，债券受托管理人中原证券依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受
托管理人职责，包括监督公司债券募集资金使用情况、持续关注发行人资信状况以及债券增
信机构的资信状况等。债券受托管理人已于 2017 年 6 月 16 日向市场公告 2016 年度受托管理
报告，并刊登于巨潮资讯网，请各位投资者关注。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2017 年 2016 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 -8,322.69 15,970.34 -152.11%
流动比率 249.05% 349.47% -100.42%
资产负债率 37.19% 31.67% 5.52%
速动比率 219.28% 306.00% -86.72%
EBITDA 全部债务比 -9.95% 22.57% -32.52%
利息保障倍数 -3.91 4.66 -183.91%
现金利息保障倍数 3.72 6.41 -41.97%
EBITDA 利息保障倍数 -3.01 5.41 -155.64%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
1、息税折旧摊销前利润同比下降 152.11%，主要原因系报告期内资产减值损失大幅增加
所致。
2、流动比率同比下降 100.42%，主要原因系报告期内一年内到期的非流动负债增加所致。
3、速动比率同比下降 86.72%，主要原因系报告期内一年内到期的非流动负债增加所致。
4、EBITDA 全部债务比同比下降 32.52%，主要原因系报告期内息税折旧摊销前利润减少
所致。
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5、利息保障倍数同比下降 183.91%，主要原因系报告期内资产减值损失大幅增加所致。
6、现金利息保障倍数同比下降 41.97%，主要原因系报告期内经营活动产生的现金流量
净额减少所致。
7、EBITDA 利息保障倍数同比下降 155.64%，主要原因系报告期内息税折旧摊销前利润减
少所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司未发行其他债券和债务融资工具。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内公司共获得银行授信总额度 195,000.00 万元，偿还银行贷款 21,743.31 万元。
截止到报告期末，授信额度已使用 35,771.13 万元。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书的相关约定或承诺执行。在公司债券发行
完毕后，公司债券募集的资金不直接或间接投资设立产业并购基金及其投资的项目，不直接
或间接投资其他风险投资，不用于对外财务资助或委托贷款等非生产经营性支出，对债券投
资者利益无重大影响。
十二、报告期内发生的重大事项
报告期内，公司无《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项发生。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2018]006413 号
注册会计师姓名 董超 李斌
审计报告正文
河南辉煌科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了河南辉煌科技股份有限公司(以下简称辉煌科技)财务报表，包括 2017 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
辉煌科技 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于辉煌科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
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我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）应收账款坏账准备的计提
1、事项描述
如财务报表附注六、注释 3 所示，辉煌科技截止 2017 年 12 月 31 日应收账款账面原值
67,467.04 万元，已计提坏账准备 10,718.11 万元，应收账款账面价值占资产总额的比例为
25.21%，对财务报表具有重要性，而应收账款的坏账准备的计提需要管理层作出重大会计估
计和判断，因此，将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对应收账款坏账准备的计提执行的审计程序主要包括：
（1）测试管理层对于应收账款日常管理及期末可回收性评估相关的内部控制。
（2）对年末重大及本期发生额重大的应收账款采取函证程序，将函证结果与公司账面记
录进行核对，核实是否相符。
（3）对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，检查应收账款的账龄的划分
是否正确，按公司的会计政策重新计算坏账准备计提金额是否准确。
（4）对于单独计提坏账准备的应收账款，通过公开信息查询债务人的经营状态、检查回
款记录及期后的相关证据，判断管理层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理
性。
（5）根据公司客户特点、以及公司以往年度实际的坏账损失情况、并与同行业计提政策
比较、结合期后回款情况检查、评估公司应收账款坏账准备计提政策的合理性。
根据已执行的审计工作，我们认为辉煌科技应收账款坏账准备的计提符合公司的会计政
策。
（二）可供出售金融资产减值
1、事项描述
截至 2017 年 12 月 31 日， 辉煌科技可供出售金融资产的账面余额为 15,000.00 万元，
其中已计提减值准备 11,463.41 万元，详见附注六、注释 8 可供出售金融资产所述。对于可
供出售金融资产，辉煌科技认为可供出售金融资产存在减值迹象的客观证据主要为“权益性
投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌、被投资单位发生严重财务困难”，辉煌科技据此判
断可供出售金融资产出现减值迹象，并计提减值准备 11,463.41 万元。因可供出售金融资产
本期减值准备计提金额对辉煌科技 2017 年度经营业绩影响较大，且减值准备的计提涉及管理
层重大判断和估计，因此，将可供出售金融资产的减值确定为关键审计事项。
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2、审计应对
我们针对可供出售金融资产的减值执行的审计程序主要包括：
（1）我们获取并复核了辉煌科技管理层评价可供出售金融资产是否存在减值迹象所依据
的资料，考虑了管理层评价减值迹象存在的恰当性和完整性，审慎评价了管理层可供出售金
融资产减值测试过程及结果的合理性，以及是否存在管理层偏好的任何迹象。
（2）对存在减值迹象的可供出售金融资产，取得管理层对可收回金额测算的相关资料，
并对可收回金额计算的数学准确性进行了核对，与管理层和治理层就计提减值准备的依据和
结果进行了讨论。（3）对于以成本计量的可供出售金融资产权益工具，我们评估了被投资单
位的财务状况、技术、市场占用率等。
（4）检查了财务报表中对可供出售金融资产及减值准备相关信息的列报和披露。
根据已执行的审计工作，我们认为可供出售金融资产减值准备的确认符合辉煌科技的会
计政策。
(三）长期股权投资减值
1、事项描述
如财务报表附注六、注释 9 所示，参股公司北京赛弗网络科技有限责任公司连年亏判断
股权投资存在减值迹象后，对该项存在减值迹象的股权投资进行了减值测试。辉煌科技按该
项股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，因本期长期股权投资减值准备计
提的金额对辉煌科技 2017 年度经营业绩影响较大，且减值准备的计提涉及管理层重大判断和
估计，因此，将长期股权投资的减值确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对长期股权投资的减值执行的审计程序主要包括：
（1）我们获取并复核了辉煌科技管理层评价股权投资是否存在减值迹象所依据的资料，
考虑了管理层评价减值迹象存在的恰当性和完整性，审慎评价了管理层投资资产减值测试过
程及结果的合理性，以及是否存在管理层偏好的任何迹象。
（2）对存在减值迹象的股权投资，取得管理层对可收回金额测算的相关资料，与管理层
和治理层就计提减值准备的依据和结果进行了讨论。
（3）获取外聘的评估师对存在减值迹象的长期股权投资于会计期末所出具的股东权益价
值评估报告，评价评估师的专业能力、胜任能力及其使用的评估方法的合理性，对评估报告
中的评估范围、假设、方法、折现率和结论等进行分析性复核，并对可收回金额计算的数学
准确性进行了核对。
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（4）检查了财务报表中对长期股权投资及减值准备相关信息的列报和披露。
根据已执行的审计工作，我们认为长期股权投资资产减值准备的确认符合辉煌科技的会
计政策。
（四）商誉减值
1、事项描述
如财务报表附注六、注释 13 所述，辉煌科技 2017 年末合并报表的商誉账面原值为
14,200.43 万元，已计提减值准备 7,193.77 万元，管理层对商誉至少每年进行减值测试。商
誉的减值测试涉及大量的管理层判断和估计，尤其是对于预计未来现金流量和使用的折现率
的判断和估计。因本期商誉减值准备计提的金额对辉煌科技 2017 年度经营业绩影响较大，且
商誉减值准备的计提涉及管理层重大判断和估计，故我们将商誉减值事项作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对商誉减值测试所实施的重要审计程序包括：
（1）了解管理层商誉减值评估的方法，包括预测未来收入、现金流折现率等假设的合
理性及盈利状况的判断和评估。
（2）将未来现金流量预测期间的收入增长率和毛利率等与历史数据进行比较。
（3）评价管理层在商誉减值测试中运用的假设、估值方法、现金流量预测及所使用的
其他数据和参数的合理性。
（4）利用了外部评估专家工作，评估管理层减值测试使用的假设、估值方法以及使用
的 折现率的合理性。
（5）测算折现现金流量模型计算的准确性。
根据已执行的审计工作，我们认为商誉减值准备的确认符合辉煌科技的会计政策。
四、其他信息
辉煌科技管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
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五、管理层和治理层对财务报表的责任
辉煌科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，辉煌科技管理层负责评估辉煌科技的持续经营能力，并运用持续经
营假设（如适用），除非管理层计划清算辉煌科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督辉煌科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对辉煌科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致辉煌科技不能持续经营。
评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
就辉煌科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
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我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河南辉煌科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 888,934,246.92 832,087,230.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 30,643,134.07 29,432,253.60
应收账款 567,489,218.42 465,789,583.70
预付款项 6,629,576.52 11,139,952.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,550,638.98 18,569,968.54
买入返售金融资产
存货 193,818,869.11 176,173,316.80
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,642,668.02 7,579,077.81
流动资产合计 1,715,708,352.04 1,540,771,384.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 35,365,900.00 150,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 83,471,427.52 164,283,266.37
投资性房地产
固定资产 102,475,593.67 50,959,553.03
在建工程 141,627,602.21 167,456,659.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,570,030.22 53,012,717.80
开发支出
商誉 70,066,591.93 73,545,123.79
长期待摊费用 6,065,443.27
递延所得税资产 43,233,410.33 34,181,181.10
其他非流动资产 306,130.99 767,919.99
非流动资产合计 533,182,130.14 694,206,421.49
资产总计 2,248,890,482.18 2,234,977,805.50
流动负债：
短期借款 99,563,440.79 142,413,508.96
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 933,692.00
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应付账款 208,504,797.03 204,386,328.83
预收款项 53,676,402.52 22,523,223.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,372,441.94 9,069,648.74
应交税费 31,525,625.64 23,950,927.98
应付利息 15,889,500.00 18,562,500.00
应付股利
其他应付款 6,513,653.83 3,046,902.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 263,859,109.30
其他流动负债
流动负债合计 688,904,971.05 424,886,732.34
非流动负债：
长期借款 127,000,000.00
应付债券 249,048,721.03
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,000,000.00 8,500,000.00
递延所得税负债 13,477,683.61 10,273,154.31
其他非流动负债
非流动负债合计 147,477,683.61 267,821,875.34
负债合计 836,382,654.66 692,708,607.68
所有者权益：
股本 376,656,420.00 376,656,420.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 653,527,634.23 652,518,981.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 64,909,865.84 61,467,445.51
一般风险准备
未分配利润 292,674,542.28 451,626,351.00
归属于母公司所有者权益合计 1,387,768,462.35 1,542,269,197.82
少数股东权益 24,739,365.17
所有者权益合计 1,412,507,827.52 1,542,269,197.82
负债和所有者权益总计 2,248,890,482.18 2,234,977,805.50
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：窦永贺
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 826,924,350.21 758,281,353.62
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 22,560,287.07 22,213,801.10
应收账款 419,929,976.57 362,358,378.40
预付款项 2,422,510.25 8,624,303.50
应收利息 5,329,791.66 2,954,791.66
应收股利
其他应收款 68,945,318.54 62,141,399.73
存货 106,216,164.91 98,124,789.04
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,010.73 3,679,245.28
流动资产合计 1,452,380,409.94 1,318,378,062.33
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 20,000,000.00 150,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 433,314,270.01 481,546,066.37
投资性房地产
固定资产 38,573,331.85 49,548,565.40
在建工程 132,118,103.35 112,756,662.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,831,289.91 41,898,706.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,065,443.27
递延所得税资产 33,652,775.88 27,555,699.45
其他非流动资产 76,037.99 745,419.99
非流动资产合计 703,631,252.26 864,051,120.02
资产总计 2,156,011,662.20 2,182,429,182.35
流动负债：
短期借款 99,563,440.79 142,413,508.96
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 933,692.00
应付账款 268,053,774.21 237,063,796.93
预收款项 47,675,106.26 20,159,776.87
应付职工薪酬 3,864,045.73 4,093,651.19
应交税费 18,722,845.05 16,928,214.90
应付利息 15,889,500.00 18,562,500.00
应付股利
其他应付款 4,455,039.28 1,997,535.62
持有待售的负债
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
一年内到期的非流动负债 263,859,109.30
其他流动负债
流动负债合计 722,082,860.62 442,152,676.47
非流动负债：
长期借款 127,000,000.00
应付债券 249,048,721.03
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,500,000.00 8,500,000.00
递延所得税负债 13,477,683.61 10,273,154.31
其他非流动负债
非流动负债合计 146,977,683.61 267,821,875.34
负债合计 869,060,544.23 709,974,551.81
所有者权益：
股本 376,656,420.00 376,656,420.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 533,365,302.04 749,526,453.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 64,909,865.84 61,467,445.51
未分配利润 312,019,530.09 284,804,311.36
所有者权益合计 1,286,951,117.97 1,472,454,630.54
负债和所有者权益总计 2,156,011,662.20 2,182,429,182.35
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 546,892,512.85 514,609,100.85
其中：营业收入 546,892,512.85 514,609,100.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 685,572,013.92 434,053,223.02
其中：营业成本 288,274,429.29 265,768,221.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,127,122.66 5,893,881.98
销售费用 31,096,146.69 32,051,198.07
管理费用 108,189,529.40 94,807,818.81
财务费用 15,641,036.26 7,669,024.20
资产减值损失 235,243,749.62 27,863,078.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -14,715,210.50 -14,166,435.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 75,639.04
其他收益 28,561,151.98
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -124,833,559.59 66,465,081.77
加：营业外收入 375,270.80 40,096,351.49
减：营业外支出 5,679,496.79 151,007.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -130,137,785.58 106,410,425.30
减：所得税费用 16,201,720.66 21,340,281.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -146,339,506.24 85,070,143.95
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
-146,339,506.24 85,070,143.95
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 -151,742,824.19 85,070,143.95
少数股东损益 5,403,317.95
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -146,339,506.24 85,070,143.95
归属于母公司所有者的综合收益总额 -151,742,824.19 85,070,143.95
归属于少数股东的综合收益总额 5,403,317.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.4029 0.2259
（二）稀释每股收益 -0.4029 0.2259
法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：侯菊艳 会计机构负责人：窦永贺
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 399,390,501.38 408,519,973.30
减：营业成本 229,574,693.54 231,884,692.54
税金及附加 5,102,883.94 4,485,961.44
销售费用 15,364,846.64 17,274,922.77
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
管理费用 65,942,849.84 54,649,852.75
财务费用 15,739,777.81 7,400,803.67
资产减值损失 32,521,647.40 19,082,731.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -8,483,544.73 -14,175,147.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列） 3,792.33
其他收益 23,033,332.64
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,693,590.12 59,569,653.84
加：营业外收入 372,870.07 34,090,980.83
减：营业外支出 5,667,889.19 150,993.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,398,571.00 93,509,640.82
减：所得税费用 9,974,367.74 17,525,712.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,424,203.26 75,983,927.96
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
34,424,203.26 75,983,927.96
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 34,424,203.26 75,983,927.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 534,001,880.49 546,655,234.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 24,513,275.80 36,158,054.98
收到其他与经营活动有关的现金 20,092,844.80 25,237,020.06
经营活动现金流入小计 578,608,001.09 608,050,309.80
购买商品、接受劳务支付的现金 275,802,715.50 250,561,534.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 80,513,230.22 89,670,293.82
支付的各项税费 69,787,109.25 61,224,272.78
支付其他与经营活动有关的现金 92,786,035.81 70,025,001.01
经营活动现金流出小计 518,889,090.78 471,481,101.62
经营活动产生的现金流量净额 59,718,910.31 136,569,208.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,100,000.00
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取得投资收益收到的现金 195,569.93 8,712.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
640.00 90,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,296,209.93 98,712.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
36,800,789.08 27,434,619.92
的现金
投资支付的现金 3,460,000.00 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 35,261,137.82 29,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 75,521,926.90 156,434,619.92
投资活动产生的现金流量净额 -70,225,716.97 -156,335,907.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 351,589,018.34 142,413,508.96
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 351,589,018.34 142,413,508.96
偿还债务支付的现金 253,439,086.51 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,256,080.25 40,053,600.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 286,695,166.76 110,053,600.00
筹资活动产生的现金流量净额 64,893,851.58 32,359,908.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,387,044.92 12,593,209.50
加：期初现金及现金等价物余额 820,682,598.12 808,089,388.62
六、期末现金及现金等价物余额 875,069,643.04 820,682,598.12
6、母公司现金流量表
单位：元
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 399,734,154.30 406,323,860.64
收到的税费返还 20,780,732.64 30,535,922.83
收到其他与经营活动有关的现金 12,849,433.20 24,342,094.70
经营活动现金流入小计 433,364,320.14 461,201,878.17
购买商品、接受劳务支付的现金 189,925,102.56 187,143,871.83
支付给职工以及为职工支付的现金 40,069,409.66 49,409,401.50
支付的各项税费 48,770,013.02 41,134,103.68
支付其他与经营活动有关的现金 60,865,384.64 53,096,280.10
经营活动现金流出小计 339,629,909.88 330,783,657.11
经营活动产生的现金流量净额 93,734,410.26 130,418,221.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
640.00 10,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 640.00 10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
23,465,590.65 12,147,858.67
的现金
投资支付的现金 14,460,000.00 100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 54,266,600.00 41,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 92,192,190.65 153,147,858.67
投资活动产生的现金流量净额 -92,191,550.65 -153,137,858.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 351,589,018.34 142,413,508.96
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 351,589,018.34 142,413,508.96
偿还债务支付的现金 253,439,086.51 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,256,080.25 40,053,600.00
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支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 286,695,166.76 110,053,600.00
筹资活动产生的现金流量净额 64,893,851.58 32,359,908.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 66,436,711.19 9,640,271.35
加：期初现金及现金等价物余额 751,807,233.91 742,166,962.56
六、期末现金及现金等价物余额 818,243,945.10 751,807,233.91
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其 其
减
项目 他 他 专
： 少数股东权 所有者权益
权 综 项
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 合计
益 合 储
存
工 收 备
股
具 益
376,656,420.0 1,542,269,197
一、上年期末余额 652,518,981.31 61,467,445.51 451,626,351.00
0 .82
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
376,656,420.0 1,542,269,197
二、本年期初余额 652,518,981.31 61,467,445.51 451,626,351.00
0 .82
三、本期增减变动
-129,761,370.
金额（减少以“－” 1,008,652.92 3,442,420.33 -158,951,808.72 24,739,365.17
号填列）
（一）综合收益总 -127,003,459.
-151,742,824.19 24,739,365.17
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
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2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 3,442,420.33 -7,208,984.53 -3,766,564.20
1．提取盈余公积 3,442,420.33 -3,442,420.33
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-3,766,564.20 -3,766,564.20
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 1,008,652.92 1,008,652.92
376,656,420.0 1,412,507,827
四、本期期末余额 653,527,634.23 64,909,865.84 292,674,542.28 24,739,365.17
0 .52
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 少
其 减 其 数
项目 专
他 ： 他 股
项 所有者权益合计
股本 权 资本公积 库 综 盈余公积 未分配利润 东
储
益 存 合 权
备
工 股 收 益
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具 益
一、上年期末余额 376,656,420.00 635,546,386.52 53,869,052.71 385,454,292.44 1,451,526,151.67
加：会计政策变
更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 376,656,420.00 635,546,386.52 53,869,052.71 385,454,292.44 1,451,526,151.67
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 16,972,594.79 7,598,392.80 66,172,058.56 90,743,046.15
填列）
（一）综合收益总额 85,070,143.95 85,070,143.95
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 7,598,392.80 -18,898,085.39 -11,299,692.59
1．提取盈余公积 7,598,392.80 -7,598,392.80
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-11,299,692.59 -11,299,692.59
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 16,972,594.79 16,972,594.79
四、本期期末余额 376,656,420.00 652,518,981.31 61,467,445.51 451,626,351.00 1,542,269,197.82
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其 其
减
他 他 专
：
项目 权 综 项
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 合 储
存
工 收 备
股
具 益
一、上年期末余额 376,656,420.00 749,526,453.67 61,467,445.51 284,804,311.36 1,472,454,630.54
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 376,656,420.00 749,526,453.67 61,467,445.51 284,804,311.36 1,472,454,630.54
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -216,161,151.63 3,442,420.33 27,215,218.73 -185,503,512.57
号填列）
（一）综合收益总
34,424,203.26 34,424,203.26
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,442,420.33 -7,208,984.53 -3,766,564.20
1．提取盈余公积 3,442,420.33 -3,442,420.33
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2．对所有者（或股
-3,766,564.20 -3,766,564.20
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -216,161,151.63 -216,161,151.63
四、本期期末余额 376,656,420.00 533,365,302.04 64,909,865.84 312,019,530.09 1,286,951,117.97
上期金额
单位：元
上期
其 其
减
他 他 专
：
项目 权 综 项
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 合 储
存
工 收 备
股
具 益
一、上年期末余
376,656,420.00 732,553,858.88 53,869,052.71 227,718,468.79 1,390,797,800.38
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年期初余
376,656,420.00 732,553,858.88 53,869,052.71 227,718,468.79 1,390,797,800.38
额
三、本期增减变
动金额（减少以 16,972,594.79 7,598,392.80 57,085,842.57 81,656,830.16
“－”号填列）
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（一）综合收益
75,983,927.96 75,983,927.96
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 7,598,392.80 -18,898,085.39 -11,299,692.59
1．提取盈余公积 7,598,392.80 -7,598,392.80
2．对所有者（或
-11,299,692.59 -11,299,692.59
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 16,972,594.79 16,972,594.79
四、本期期末余
376,656,420.00 749,526,453.67 61,467,445.51 284,804,311.36 1,472,454,630.54
额
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年10月经河南
省人民政府豫股批字(2001)35号文批准，由李海鹰等9位自然人共同发起设立的股份有限公
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司。公司的统一社会信用代码：914101007324826746，并于2009年9月29日在深圳证券交易所
上市。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2017年12月31日，本公司
累计发行股本总数37,665.642万股，注册资本为37,665.642万元，注册地址：郑州市高新技
术产业开发区科学大道74号，总部地址：郑州市高新技术产业开发区科学大道74号，公司第
一大股东为李海鹰，持股比例为12.61%。
（二）经营范围
公司主要经营范围：机电液一体化技术、计算机软件、电子控制技术、铁路专用设备、
电气设备的研发、销售并提供技术咨询、技术开发、技术转让、技术推广；计算机监控设备、
电子产品的设计、开发、生产；通讯设备（凭有效批准证书并按其核定和范围经营）、电子
器件、仪器仪表、电子产品的销售；软件开发；信息服务；计算机系统集成：铁路电务工程
施工（凭有效资质证核定的范围和期限经营，未获审批前，不得经营）；设计、制作、代理、
发布国内广告业务、会议及展览展示业务。
（三）公司业务性质和主要经营活动
公司的主营业务为铁路通信信号领域产品的研制开发、生产及销售。
公司的主要产品为铁路通信信号和铁路运输调度指挥管理领域的软件和系统集成产品，
具体为：设备监测类产品：包括信号集中监测及子系统、融雪系统、信号维护支持系统、道
岔缺口监测、道岔综合监测、电务设备动态监测分析系统等；安防类产品：包括铁路防灾安
全监控系统、铁路综合视频监控系统、城轨综合监控系统、动力环境监控等；生产指挥及运
输调度信息化类产品：包括电务生产指挥、铁路安全生产指挥综合系统等；信号控制类产品：
包括无线调车机车信号、计算机联锁等；电源类设备产品：包括电源屏设备及子系统；信号
设备及器材产品：包括信号设备及器材、道岔转辙机、水冲洗设备产品等。
（四）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2018年4月23日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共11户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
河南辉煌软件有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
河南辉煌信通软件有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
北京全路信通软件科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
河南辉煌城轨科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
北京国铁路阳技术有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
天津信通铁路电气技术有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
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北京国铁路阳软件有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
天津辉煌路阳科技有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
天津智信源科技有限公司（注） 全资子公司 三级 100.00 100.00
成都西南交大驱动技术有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
成都新一驱动科技有限责任公司 控股子公司 三级 51.00 51.00
注：天津智信源科技有限公司于2016年9月21日成立，截止到2017年12月31日尚未开展经
营。
1.本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
成都西南交大驱动技术有限责任公司 投资购买
成都新一驱动科技有限责任公司 投资购买
2.本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失
控制权的经营实体。
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，
编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重
大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
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1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的
财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
无
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终
控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价
结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投
资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前
持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，
暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收
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益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当
期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营
决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的
转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应
的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，
计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投
资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该
股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有
股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部
转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发
生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的
从权益中扣减。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合
并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角
度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公
司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其
财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
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终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，
在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权
之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在
丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情
况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通
常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营
安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担
义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担
义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担
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义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于
合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经
营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投
出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本
公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符
合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认
该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同
经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
无
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
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本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合
取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类
别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍
生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量
且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关
利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或
该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量
没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工
具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公
允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始
确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收
益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确
认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
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②应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不
包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的
合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
③持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力
持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利
息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保
持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至
到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投
资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入
其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，
遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利
率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所
引起。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他
金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利
或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将
取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损
失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可
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供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的
报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得
相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的
基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先
使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对
其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计
量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担
保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权
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益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
①可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资
于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含
一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超
过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断
该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金
额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价
的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权
益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收
盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得
的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其
他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出
的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公
允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可
供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
②持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现
金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值
损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
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（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条
件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据 本公司将单项金额超过 100.00 万元的应收账款和单项金额超过 50.00 万元的
或金额标准 其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
单项金额重大并单项计提
账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组
坏账准备的计提方法
合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
纳入合并范围的关联方组合
代扣个人社保、履约保证金组合
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 60.00% 60.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
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单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、自制半成品、委托加
工物资、在产品、库存商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
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（2）包装物采用一次转销法；
（3）其他周转材料采用一次转销法。
13、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），
且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价
格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去
出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所
得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险
合同所产生的权利。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（四）同一控制下和非
同一控制下企业合并的会计处理方法
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣
减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成
本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的
权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合
营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵
销，在此基础上确认投资损益。
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本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实
施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的
原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被
投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价
值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入
当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
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本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控
制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报
表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核
算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报
表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当
期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法
核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
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和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长
期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权
投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大
影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参
与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权
利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该
单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额
相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合
考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似
权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发
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生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济
利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-35 3% 6.47%-2.77%
运输设备 年限平均法 4-6 3% 24.25%-16.17%
机器设备 年限平均法 5-6 3% 19.40%-16.17%
其他设备 年限平均法 3-5 3% 32.33%-19.40%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）
在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，
所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可
以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资
产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开
始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、
差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定
资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提
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折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资
本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使
用权、软件及非专利技术等。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以
及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定
的无形资产。
a、使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿
命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 实际使用年限 证件所载年限
软件 预计使用年限 预计可使用年限
非专利技术 10年 预计可使用年限
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每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数
存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
b、使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行
复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开
发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开
发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在
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减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益
的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与
商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账
面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的
各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限 备注
广告经营权费 5 上海申通地铁资产经营管理有限公司16号线与上海申通德高地
铁广告有限公司上海地铁5号线广告经营权费用。
经营租赁房屋装修 5 交大驱动经营租赁房屋装修费
费
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予
以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应
付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养
老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时
和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动
关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的
退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险
费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部
退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条
件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险
费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的
差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
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与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
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的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
公司的主要产品为铁路通信信号和铁路运输调度指挥管理领域的软件和系统集成产品，
具体为：设备监测类产品：包括信号集中监测及子系统、融雪系统、信号维护支持系统、道
岔缺口监测、道岔综合监测、电务设备动态监测分析系统等；安防类产品：包括铁路防灾安
全监控系统、铁路综合视频监控系统、城轨综合监控系统、动力环境监控等；生产指挥及运
输调度信息化类产品：包括电务生产指挥、铁路安全生产指挥综合系统等；信号控制类产品：
包括无线调车机车信号和监控系统等；电源类设备产品：包括电源屏设备及子系统；信号设
备及器材产品：包括信号设备及器材、转辙机、水冲洗设备产品等。公司采取以销定产的经
营模式，销售业务主要通过参与客户招标取得。公司中标后，与客户洽谈合同的具体条款并
最终签定合同。公司产品定价主要依据铁路总公司的指导价，最终销售价格则由招标确定。
其主要业务模式、结算方式和收入确认方法具体如下：
①对于不需要安装调试的铁路方面产品、电源维护测试产品和其它产品按普通商品销售
原则核算，于客户收到发出产品且公司取得收款的权利时确认收入。
②对于铁路通信信号和铁路运输调度指挥管理领域的集成产品，公司销售环节和业务流
程主要为：签订销售合同－组织设计生产－产品发送到现场并经委托方验收－进行配线安装
－进行站机调试并经委托方验收合格。该类产品在同时具备以下条件时确认收入：1)已与委
托方签订销售合同；2)站机调试完成并经委托方验收合格；3)销售发票已开具给委托方；4)
收到全部合同价款或已收到部分价款但已约定剩余款项的付款计划。
③对于软件产品，如果属于集成产品的组成部分，软件产品随同集成产品确认收入；如
果属于客户单独购买的软件，于软件发出给客户经验收合格并取得收取货款的权利时确认收
入。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议
价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
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在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供
劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的
部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单
独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
①当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表
日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费
用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）合同总收入能够可靠地计量；
2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
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1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的
金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收
入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
②建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在
其发生的当期确认为合同费用。
2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，
根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产
品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提
利息，计入财务费用。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关
的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营
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业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政
策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策
性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价
值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时
具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交
易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
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①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十三）
固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租
交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益
金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够
单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项
相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列
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示。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号--政府补助》 董事会审批
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 42 号--持有待售的非
董事会审批
流动资产、处置组和终止经营》
2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则
修订自2017年6月12日起施行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法
处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。据
上述文件第八条的规定与资产相关的政府补助，应当冲减相关的资产账面价值或确认为递延
收益；公司采取与资产相关的政府补助确认为递延收益的账务处理方式。
本公司执行上述准则的主要影响如下：
受影响的报表项目名称和金额(元）
会计政策变更的内容和原因 资产负债表项目2017年末余 利润表项目2017年影
项目名称
额影响金额增加+/减少- 响金额增加+/减少-
与本公司日常活动相关的政府补助，计 其他收益 +28,561,151.98
入其他收益，不再计入营业外收入 营业外收入 -28,561,151.98
2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置
组和终止经营》，该准则自2017年5月28日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印
发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号的规定，在利润表中新增了“资产处
置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照《企业会计准则第30号
——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
本公司执行上述准则的主要影响如下：
利润表影响项目 2017年度影响金额(元） 2016年度调整金额(元）
资产处置收益 75,639.04
营业外收入 -75,639.04
对利润表整体影响 无影响 无影响
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 17%和 6%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 参见下表
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
房产税 按照房产原值的 70%为纳税基准 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
河南辉煌科技股份有限公司 15%
河南辉煌软件有限公司（简称：辉煌软件） 15%
河南辉煌信通软件有限公司（简称：辉煌信通软件） 25%
北京全路信通软件科技有限公司（简称：全路信通软件） 25%
河南辉煌城轨科技有限公司（简称：城轨科技） 25%
天津智信源科技有限公司（简称：智信源科技） 25%
北京国铁路阳技术有限公司（简称：国铁路阳） 15%
天津信通铁路电气技术有限公司（简称：天津信通） 20%
北京国铁路阳软件有限公司（简称：路阳软件） 25%
天津辉煌路阳科技有限公司（简称：辉煌路阳） 15%
成都西南交大驱动技术有限责任公司（简称：交大驱动） 15%
成都新一驱动科技有限责任公司（简称：新一驱动） 25%
2、税收优惠
增值税：按应税销售收入适用17%的销项税率，扣除可以抵扣的进项税后缴纳。①本公司
经河南省软件服务业协会评定为软件企业，取得编号为豫RQ-2017-0133的软件企业认定证书
；②辉煌软件由河南省软件服务业协会评定为软件企业，并取得编号为豫RQ-2017-0330
的软件企业认定证书；③辉煌信通软件由河南省软件服务业协会评定为软件企业，并取得编
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号为豫RQ-2017-0329的软件企业认定证书；④辉煌城轨由河南省软件服务业协会评定为软件
企业，并取得编号为豫RQ-2017-0357的软件企业认定证书；⑤全路信通软件由北京市经济和
信息化委员会认定为软件企业，并取得编号为京R-2014-0617的软件企业认定证书；以上公司
根据国务院国发[2011]4 号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干
政策的通知》及财政部、国家税务总局下发的财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的
通知》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，实际税负超过3%的部
分即征即退。
根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增
值税试点税收政策的通知》（财税〔2013〕37号）,本公司从2013年8月1日起技术服务收入由
原征收5%营业税改征6%增值税。
所得税：根据豫科[2018]9号文，本公司被认定为高新技术企业，证书编号：
GR201741000758，本公司2017-2019年度所得税税率为15%。
根据豫科[2016]-27号文，辉煌软件被认定为高新技术企业，证书编号：GR201541000316，
根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，辉煌软件2015年－2017年所得税适用税率为
15%。
国铁路阳2017年10月25日经北京市科学技术委员会认证为高新技术企业，高新技术企业
证书编号：GR201711003418。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，国铁路阳2017-2019
年度所得税适用税率为15%。
天津信通为符合条件的小型微利企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，
所得税适用税率为 20%。
根据国科火字〔2016〕14号 ，辉煌路阳被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号：
GR201512000849。根据 《中华人民共和国企业所得税法》的规定，辉煌路阳2015-2017年度
所得税适用税率为15%。
交大驱动：根据成都高新技术产业开发区国家税务局高国家税 通[2017]9156号文件，交
大驱动被认定为高新技术企业，证书编号：GR201651000093。根据《中华人民共和国企业所
得税法》的规定，交大驱动2016-2018年度所得税适用税率为15%。
3、其他
无
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七、合并财务报表项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 150,031.69 67,344.49
银行存款 874,919,611.35 820,615,253.63
其他货币资金 13,864,603.88 11,404,632.53
合计 888,934,246.92 832,087,230.65
其他说明
截止2017年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 373,476.80
保函保证金 13,864,603.88 11,031,155.73
合计 13,864,603.88 11,404,632.53
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 15,677,565.47 6,051,538.50
商业承兑票据 14,965,568.60 23,380,715.10
合计 30,643,134.07 29,432,253.60
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
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商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,544,050.54 0.00
商业承兑票据 4,871,764.10 0.00
合计 12,415,814.64 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款，无应收其他
关联方款项。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计 计
提 账面价值 提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比 比
例 例
按信用风险特征
674,670, 100. 107,181, 15. 567,489, 558,878, 100. 93,088,9 16. 465,789,58
组合计提坏账准
353.86 00% 135.44 89% 218.42 547.75 00% 64.05 66% 3.70
备的应收账款
674,670, 100. 107,181, 15. 567,489, 558,878, 100. 93,088,9 16. 465,789,58
合计
353.86 00% 135.44 89% 218.42 547.75 00% 64.05 66% 3.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 386,006,010.35 19,300,300.52 5.00%
1 年以内小计 386,006,010.35 19,300,300.52 5.00%
1至2年 154,902,803.32 15,490,280.34 10.00%
2至3年 65,576,189.20 19,672,856.76 30.00%
3至4年 25,581,440.32 15,348,864.19 60.00%
4至5年 26,175,385.22 20,940,308.18 80.00%
5 年以上 16,428,525.45 16,428,525.45 100.00%
合计 674,670,353.86 107,181,135.44
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额14,092,171.39元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额 占应收账款期末 已计提坏账准备
单位名称 余额的比例(%)
中国铁建电气化局集团有限公司 51,610,308.05 7.65 5,547,885.37
广州铁路物资有限公司 25,920,054.49 3.84 2,585,169.79
青藏铁路公司西宁通信段 19,545,982.00 2.90 1,069,356.60
方正国际软件（北京）有限公司 18,590,068.40 2.76 929,503.42
北京全路通信信号研究设计院集团 13,898,115.81 2.06 1,086,506.03
有限公司
合计 129,564,528.75 19.20 11,218,421.21
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,667,112.52 70.39% 6,281,383.91 56.39%
1至2年 1,420,706.00 21.43% 3,798,971.00 34.10%
2至3年 418,765.00 6.32% 1,002,698.00 9.00%
3 年以上 122,993.00 1.86% 56,900.00 0.51%
合计 6,629,576.52 -- 11,139,952.91 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
河北网来网络科技有限公司 424,200.00 1-2年 项目未完工
北京市华铁信息技术开发总公司 269,003.00 1-2年 项目未完工
河北韦奥通信设备有限公司 220,725.00 1-3年 项目未完工
北京中讯国创特种电源技术有限公司 127,818.00 1-2年 项目未完工
北京中通华茂网络通信技术有限公司 117,628.00 1-2年 项目未完工
合计 1,159,374.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额 预付款 未结算原因
的比例(%) 时间
成都继瑜轨道装备有限公司 828,400.01 12.50 1年以内 项目未完工
西安子同铁路工程器材有限公司 700,000.00 10.56 1年以内 项目未完工
河北网来网络科技有限公司 424,200.00 6.40 1-2年 项目未完工
佛山市柏克新能科技股份有限公 273,700.00 4.13 1年以内 项目未完工
司
重庆台佳电科技发展有限公司 276,240.00 4.17 2年以内 项目未完工
合计 2,502,540.01 37.76
其他说明：
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期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款，无预付其他
关联方款项。
7、应收利息
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计 计
提 账面价值 提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比 比
例 例
按信用风险特征
24,979,17 100. 1,428,54 5.7 23,550,638 19,768,157. 100. 1,198,18 6.0 18,569,9
组合计提坏账准
9.75 00% 0.77 2% .98 97 00% 9.43 6% 68.54
备的其他应收款
24,979,17 100. 1,428,54 5.7 23,550,638 19,768,157. 100. 1,198,18 6.0 18,569,9
合计
9.75 00% 0.77 2% .98 97 00% 9.43 6% 68.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 16,195,233.86 809,761.69 5.00%
1 年以内小计 16,195,233.86 809,761.69 5.00%
1至2年 2,421,562.38 242,156.24 10.00%
2至3年 240,237.05 72,071.12 30.00%
3 年以上 425,449.40 304,551.72 71.58%
3至4年 291,170.30 174,702.18 60.00%
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4至5年 22,147.80 17,718.24 80.00%
5 年以上 112,131.30 112,131.30 100.00%
合计 19,282,482.69 1,428,540.77 7.41%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额230,351.34元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 4,130,394.30 3,953,650.34
保证金 15,130,292.90 11,347,941.10
代缴代扣款项 596,697.06 578,458.51
技术服务费、非公开发行费 3,494,940.00 2,866,585.76
其他 1,626,855.49 1,021,522.26
合计 24,979,179.75 19,768,157.97
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
上海申通德高地铁广告有限公司 保证金 3,000,000.00 1 年以内 12.01%
上海飞宇网络技术有限公司 技术服务费 2,500,000.00 1 年以内 10.01% 125,000.00
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上海申通地铁资产经营管理有限公
保证金 2,100,000.00 1 年以内 8.41%
司
土地保证金 保证金 840,000.00 1 至 2 年 3.36% 84,000.00
中铁建电气化局集团科技有限公司 保证金 815,000.00 1 至 2 年 3.26% 40,750.00
合计 -- 9,255,000.00 -- 37.05% 249,750.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款，无其他应收
关联方账款情况。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,877,223.62 41,877,223.62 52,697,693.60 52,697,693.60
在产品 46,893,337.94 46,893,337.94 53,480,458.30 53,480,458.30
库存商品 100,796,506.87 100,796,506.87 59,884,678.45 59,884,678.45
自制半成品 1,499,276.99 1,499,276.99 8,713,214.88 8,713,214.88
委托加工物资 2,752,523.69 2,752,523.69 1,397,271.57 1,397,271.57
合计 193,818,869.11 193,818,869.11 176,173,316.80 176,173,316.80
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业
务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
期末存货可收回净值高于账面价值，无需计提跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中无借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 4,354,303.29 3,760,424.05
预缴所得税 139,408.48
经营权费 3,679,245.28
待摊费用 288,364.73
合计 4,642,668.02 7,579,077.81
其他说明：
本期其他流动资产期末余额较期初余额减少38.74%。主要系本期上海申通地铁16号线进
入媒体经营期，且发生相应的广告经营收入，将其经营权费结转至成本所致。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
150,000,000. 114,634,10 35,365,900 150,000,000 150,000,000.
可供出售权益工具：
00 0.00 .00 .00
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150,000,000. 114,634,10 35,365,900 150,000,000 150,000,000.
按成本计量的
00 0.00 .00 .00
150,000,000. 114,634,10 35,365,900 150,000,000 150,000,000.
合计
00 0.00 .00 .00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
分类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 本
在被投 期
本 本 本
资单位 现
被投资单位 期 期 期 期
期初 期末 本期增加 期末 持股比 金
增 减 初 减
例 红
加 少 少
利
北京七彩通达
110,000,000 110,000,000. 110,000,000.0 110,000,000.
传媒股份有限 9.03%
.00 00 0
公司
北京智慧图科
20,000,000. 20,000,000.0
技有限责任公 4,634,100.00 4,634,100.00 2.44%
00
司
深圳丰图辉煌
20,000,000. 20,000,000.0
基金管理中心
00
(有限合伙)
150,000,000 150,000,000. 114,634,100.0 114,634,100.
合计 --
.00 00 0
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
分类
期初已计提减值余
额
本期计提 114,634,100.00 114,634,100.00
期末已计提减值余
114,634,100.00 114,634,100.00
额
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相
关说明
无
其他说明：
本期对可供出售金融资产共计提资产减值准备：114,634,100.00元。
参股公司北京七彩通达传媒股份有限公司因涉及融资租赁债务纠纷，2017年7月被北京市
中信公证处通知强制执行，至今虽未收到强制执行证书，但已影响了其生产经营情况，大量
业务已经关闭、银行账号冻结，预计该项资产的可收回金额为0元，根据谨慎性原则，需要对
该项可供出售金融资产进行全额计提减值准备，计提金额为11,000.00万元。
参股公司北京智慧图科技有限责任公司（以下简称“智慧图”）2017年9月进行增资、股
权转让事宜，依据第三方增资者与智慧图达成的增资协议计算出整体估值，根据辉煌科技持
股比例计算出该项资产可收回金额，将可收回金额低于账面价值的差额463.41万元计提减值
准备。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
宣告
减 其他 发放
被投资单 权益法下 减值准备期
期初余额 少 综合 其他权益 现金 计提减值 其 期末余额
位 追加投资 确认的投 末余额
投 收益 变动 股利 准备 他
资损益
资 调整 或利
润
一、合营企业
二、联营企业
飞天联合
(北京)系 81,582,114 -8,483,54 73,098,570
统技术有 .74 4.73 .01
限公司
北京赛弗
网络科技 82,701,151 3,460,00 -6,427,23 1,008,652 70,369,71 80,742,568 70,369,711
有限责任 .63 0.00 5.70 .92 1.34 .85 .34
公司
164,283,26 3,460,00 -14,910,7 1,008,652 70,369,71 153,841,13 70,369,711
小计
6.37 0.00 80.43 .92 1.34 8.86 .34
164,283,26 3,460,00 -14,910,7 1,008,652 70,369,71 153,841,13 70,369,711
合计
6.37 0.00 80.43 .92 1.34 8.86 .34
其他说明
参股公司北京赛弗网络科技技术有限公司（以下简称“赛弗网络”）2015年、2016年、
2017年连续亏损，存在资产减值迹象。公司委托中联资产评估集团有限公司以资产负债表日
2017年12月31日为基准日采用资产基础法对赛弗网络的全部股东权益进行评估，评估值为
3,143.29万元。并于2018年2月7日出具编号为“中联评咨字【2018】第160号”的《评估咨询
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报告》。根据持股比例计算出该项长期股权投资未来可收回金额为10,372,857.51元，将未来
可收回金额低于账面价值80,742,568.85元的差额70,369,711.34元计提减值准备。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 49,808,055.20 90,771,892.99 10,220,663.55 6,101,245.73 156,901,857.47
2.本期增加金额 62,924,148.07 1,548,509.42 1,143,108.00 840,561.42 66,456,326.91
（1）购置 591,141.02 602,624.92 1,193,765.94
（2）在建工程
62,924,148.07 62,924,148.07
转入
（3）企业合并
957,368.40 1,143,108.00 237,936.50 2,338,412.90
增加
3.本期减少金额 274,447.68 128,139.14 402,586.82
（1）处置或报
274,447.68 128,139.14 402,586.82
废
4.期末余额 112,732,203.27 92,045,954.73 11,363,771.55 6,813,668.01 222,955,597.56
二、累计折旧
1.期初余额 15,534,245.74 75,748,251.74 9,166,271.43 5,493,535.53 105,942,304.44
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2.本期增加金额 2,905,487.81 10,211,804.81 1,352,457.32 458,458.78 14,928,208.72
（1）计提 2,905,487.81 9,647,495.63 358,530.37 255,393.90 13,166,907.71
企业合并增加 564,309.18 993,926.95 203,064.88 1,761,301.01
3.本期减少金额 266,214.30 124,294.97 390,509.27
（1）处置或报
266,214.30 124,294.97 390,509.27
废
4.期末余额 18,439,733.55 85,693,842.25 10,518,728.75 5,827,699.34 120,480,003.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 94,292,469.72 6,352,112.48 845,042.80 985,968.67 102,475,593.67
2.期初账面价值 34,273,809.46 15,023,641.25 1,054,392.12 607,710.20 50,959,553.03
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 62,924,148.07 正在办理中
其他说明
①固定资产期末原值较期初原值增加66,053,740.09元，增长42.10%。主要系新建厂房由
在建工程转入固定资产所致。
②期末无闲置的固定资产。
③期末无通过融资租赁租入的固定资产。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
工程主体--新厂区 24,667,348.76 24,667,348.76 24,227,276.24 24,227,276.24
轨道交通运营安全服务
91,673,210.25 91,673,210.25 80,892,499.35 80,892,499.35
系统
北斗铁路列车卫星定位
与辅助预警系统应用示 5,617,680.60 5,617,680.60 4,569,347.28 4,569,347.28
范
轨道交通信息集成与网
3,067,539.94 3,067,539.94 3,067,539.94 3,067,539.94
络化运营调度指挥系统
城轨自动化监控平台系
7,092,323.80 7,092,323.80
统关键技术研究与应用
轨道交通信号智能电源
54,699,996.60 54,699,996.60
产业化项目
成都新一驱动科技有限
责任公司新建厂房项目 9,509,498.86 9,509,498.86
工程
合计 141,627,602.21 141,627,602.21 167,456,659.41 167,456,659.41
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 本期 期末余额 工程 工 利息 其 本 资金
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金额 固定资产 其他 累计 程 资本 中： 期 来源
金额 减少 投入 进 化累 本期 利
金额 占预 度 计金 利息 息
算比 额 资本 资
例 化金 本
额 化
率
自筹
工程主体--新 500,000,00 24,227,2 440,072. 24,667,348 12.8 12. +募
厂区 0.00 76.24 52 .76 1% 81% 集资
金
自筹
轨道交通运营 240,342,00 80,892,4 10,780,7 91,673,210 38.1 38. +募
安全服务系统 0.00 99.35 10.90 .25 4% 14% 集资
金
北斗铁路列车 自筹
卫星定位与辅 34,013,000 4,569,34 1,048,33 5,617,680. 16.5 16. +政
助预警系统应 .00 7.28 3.32 60 2% 52% 府补
用示范 助
轨道交通信息 自筹
集成与网络化 31,000,000 3,067,53 3,067,539. 9.90 9.9 +政
运营调度指挥 .00 9.94 94 % 0% 府补
系统 助
城轨自动化监
控平台系统关 30,960,000 7,092,32 7,092,323. 22.9 22.
自筹
键技术研究与 .00 3.80 80 1% 91%
应用
轨道交通信号
58,000,000 54,699,9 8,224,15 62,924,1 108.
智能电源产业 .00 自筹
.00 96.60 1.47 48.07 49%
化项目 %
成都新一驱动
科技有限责任 19,745,400 9,509,49 9,509,498. 48.1 48.
自筹
公司新建厂房 .00 8.86 86 6% 16%
项目工程
914,060,40 167,456, 37,095,0 62,924,1 141,627,60
合计 -- -- --
0.00 659.41 90.87 48.07 2.21
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
本报告期无在建工程减值准备情况
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21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 非专有技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,427,577.83 1,600,000.00 4,358,064.96 62,385,642.79
2.本期增加金额 22,025.64 22,025.64
（1）购置 22,025.64 22,025.64
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 56,427,577.83 1,600,000.00 4,380,090.60 62,407,668.43
二、累计摊销
1.期初余额 4,802,563.37 1,479,999.63 3,090,361.99 9,372,924.99
2.本期增加金额 1,155,425.76 120,000.37 1,189,287.09 2,464,713.22
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）计提 1,155,425.76 120,000.37 1,189,287.09 2,464,713.22
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,957,989.13 1,600,000.00 4,279,649.08 11,837,638.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 50,469,588.70 100,441.52 50,570,030.22
2.期初账面价值 51,625,014.46 120,000.37 1,267,702.97 53,012,717.80
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
其他说明：
①本年摊销额为2,464,713.22 元；期末无形资产不存在抵押情况。
②期末无形资产可收回金额高于账面价值，不需计提减值准备。
（3)期末无未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京国铁路阳技术有限公司 107,863,014.60 107,863,014.60
成都西南交大驱动技术有限责任公司 34,141,326.36 34,141,326.36
合计 107,863,014.60 34,141,326.36 142,004,340.96
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京国铁路阳技术有限公司 34,317,890.81 37,619,858.22 71,937,749.03
合计 34,317,890.81 37,619,858.22 71,937,749.03
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
北京国铁路阳技术有限公司（以下简称“国铁路阳”）商誉为公司于2011年非同一控制
下企业合并国铁路阳形成的商誉。在合并日，公司将购买股权支付的合并成本205,748,400.00
元与应享有国铁路阳可辨认净资产公允价值份额97,885,400.00元之间的差额
107,863,000.00元确认为商誉；中联资产评估集团有限公司运用“收益法”对国铁路阳截止
2017年12月31日的全部权益进行评估，将国铁路阳作为整个资产组预计未来现金流量的现值
进行估计,首先根据公司以往获利能力及营运资金情况估计公司资产的未来获利能力、净现金
流量；其次，按照收益额与折现率口径一致的原则，考虑到本次评估收益额口径为企业自由
净现金流量，采用适宜的折现率测算未来现金流量的现值，确认评估基准日2017年12月31日
国铁路阳资产组组合未来现金流量的现值为257,449,100.00元，并于2018年4月20日出具编号
为中联评咨字【2018】第603号评估报告；由此确定该资产组2017年12月31日的可收回金额为
257,449,100.00元，该资产组2017年12月31日的账面价值为329,386,849.03元，对高于可收
回金额的差额部分71,937,749.03元确认商誉减值，扣除以前年度已经计提的商誉减值
34,317,890.81元，本期计提商誉减值37,619,858.22元。
其他说明
成都西南交大驱动技术有限责任公司（以下简称“交大驱动”）商誉为公司于本年度非
同一控制下企业合并收购交大驱动形成的商誉。在合并日，公司将购买股权支付的合并成本
54,266,600.00元与应享有交大驱动可辨认净资产公允价值份额20,125,273.64元之间的差额
34,141,326.36元确认为商誉。期末公司对该商誉按预计的现金流量测算预计的现金流量现
值，经测试，未发现减值迹象，无需对上述商誉余额计提减值准备。
28、长期待摊费用
单位： 元
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期初 其他减
项目 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
余额 少金额
上海申通地铁资产经营管理有限公
10,424,528.31 4,905,660.38 5,518,867.93
司 16 号线经营权费
上海申通德高地铁广告有限公司上
4,330,188.68 3,783,613.34 546,575.34
海地铁 5 号线广告经营权费用
经营租赁房屋装修费 108,914.06 108,914.06
合计 14,863,631.05 8,798,187.78 6,065,443.27
其他说明：无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 39,127,886.67 5,869,183.00 24,320,360.05 3,648,054.01
应收账款 108,380,420.67 16,257,063.10 95,206,456.66 14,280,968.50
应收账款坏账准备 107,181,135.44 16,148,645.27 93,088,964.05 13,938,154.08
其他应收款坏账准备 1,428,540.77 234,200.67 1,198,189.43 179,475.94
预收款项 31,495,455.26 4,724,318.29 14,230,190.45 2,134,528.57
合计 287,613,438.81 43,233,410.33 228,044,160.64 34,181,181.10
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
存货 89,851,224.07 13,477,683.61 68,487,695.41 10,273,154.31
合计 89,851,224.07 13,477,683.61 68,487,695.41 10,273,154.31
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 43,233,410.33 34,181,181.10
递延所得税负债 13,477,683.61 10,273,154.31
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 14,682,166.17 7,980,089.77
资产减值准备 256,941,560.37 34,317,890.81
合计 271,623,726.54 42,297,980.58
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 124,848.42
2020 年 1,372,651.51
2021 年 7,388,457.88 6,482,589.84
2022 年 7,293,708.29
合计 14,682,166.17 7,980,089.77 --
其他说明：无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 306,130.99 767,919.99
合计 306,130.99 767,919.99
其他说明：无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 99,563,440.79 142,413,508.96
合计 99,563,440.79 142,413,508.96
短期借款分类的说明：
期末无已逾期未偿还的短期借款。
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情
况如下：
无
其他说明：无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
其他说明：无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 933,692.00
合计 933,692.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 200,463,255.86 184,583,401.36
应付工程款 6,684,386.17 12,679,646.50
应付设备款 747,695.00 31,158.98
技术服务费 600,000.00 1,268,312.00
应付广告经营权费 4,963,602.39
其他 9,460.00 860,207.60
合计 208,504,797.03 204,386,328.83
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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郑州华容电气科技有限公司 3,791,672.00 未到结算期
沈阳至丰铁路新技术开发有限公司 3,524,200.00 未到结算期
饶阳冀胜铁路电务有限公司 3,293,745.50 未到结算期
河南思维信息技术有限公司 3,606,440.00 未到结算期
河北冀胜铁路器材有限公司 2,887,853.00 未到结算期
合计 17,103,910.50 --
其他说明：
期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联单位款项。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 53,676,402.52 22,523,223.73
合计 53,676,402.52 22,523,223.73
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中铁建中非建设有限公司 5,950,047.44 项目未完工
湖北江汉铁路有限责任公司 2,071,455.90 项目未完工
中国铁路总公司 1,398,000.00 项目未完工
北京交控科技股份有限公司 1,065,600.00 项目未完工
合计 10,485,103.34 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
其他说明：
①期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
②期末余额中无预收其他关联方款项。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,039,699.34 74,918,947.27 74,620,114.71 9,338,531.90
二、离职后福利-设
29,949.40 6,254,317.95 6,250,357.31 33,910.04
定提存计划
合计 9,069,648.74 81,173,265.22 80,870,472.02 9,372,441.94
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
6,361,853.67 64,047,319.71 63,513,031.05 6,896,142.33
贴和补贴
2、职工福利费 4,337,359.63 4,337,359.63
3、社会保险费 292,909.59 3,466,773.32 3,462,587.48 297,095.43
其中：医疗保险
21,685.20 2,905,029.43 2,901,745.03 24,969.60
费
工伤保
281,168.81 280,206.81 962.00
险费
生育保
1,735.02 280,575.08 280,312.64 1,997.46
险费
补充医疗保险 269,489.37 323.00 269,166.37
4、住房公积金 2,812,507.10 2,812,507.10
5、工会经费和职工
2,384,936.08 254,987.51 494,629.45 2,145,294.14
教育经费
合计 9,039,699.34 74,918,947.27 74,620,114.71 9,338,531.90
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 28,739.40 5,978,330.10 5,974,529.72 32,539.78
2、失业保险费 1,210.00 275,987.85 275,827.59 1,370.26
合计 29,949.40 6,254,317.95 6,250,357.31 33,910.04
其他说明：无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,065,860.46 14,555,161.33
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企业所得税 12,871,449.73 7,150,454.94
个人所得税 449,394.36 299,367.95
城市维护建设税 1,124,623.81 1,019,073.23
教育费附加 549,837.15 727,909.46
地方教育费附加 253,465.61
房产税 74,017.79 74,017.79
土地使用税 124,639.77 124,639.77
印花税 6,012.98
防洪工程维护费 6,323.98 303.51
合计 31,525,625.64 23,950,927.98
其他说明：无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 15,889,500.00 18,562,500.00
合计 15,889,500.00 18,562,500.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
应付利息说明：
应付利息期末余额为发行债券利息，债券利息每年3月4日支付，首次支付日期为2016年3
月4日，本年度为2017年3月4日付息，不存在已逾期未支付的利息情况。
40、应付股利
无
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
咨询服务费 3,946,138.54 1,103,339.79
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代收款 107,487.73 105,242.41
代垫款 1,437,904.20 1,415,756.62
保证金 23,500.00
其他 366,670.54 422,563.28
招投标费 631,952.82
合计 6,513,653.83 3,046,902.10
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
其他说明：
①其他应付款期末余额较期初余额增加3,466,751.73元，增长113.78%，主要系咨询服务
费期末余额增加引起，其款项已于2018年1月份支付。
②期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
③期末余额中无欠关联方款项。
42、持有待售的负债
无
其他说明：无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 50,000,000.00
一年内到期的应付债券 213,859,109.30
合计 263,859,109.30
其他说明：无
44、其他流动负债
无
其他说明：无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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质押借款 27,000,000.00
信用借款 100,000,000.00
合计 127,000,000.00
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：
期末长期借款明细如下：
期初
期末借款本金 期末余额
一年内到期重分 余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
类调整 本币
本币金额 本币金额
金额
人民
民生银行 2017/4/21 2020/4/17 4.997% 27,000,000.00 27,000,000.00
币
人民
招商银行 2017/12/22 2020/12/19 5.500% 150,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00
币
合计 177,000,000.00 50,000,000.00 127,000,000.00
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付债券 249,048,721.03
合计 249,048,721.03
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
债券 按面值计 溢折价
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额 本期偿还 期末余额
期限 提利息 摊销
河南辉煌科技
股份有限公司
2015 年公司债 250,000, 250,000,0 249,048,72 19,827,0 810,388 36,000,0 213,859,10
2015/3/4 3
券（第一期） 000.00 00.00 1.03 00.00 .27 00.00 9.30
简称“15 辉煌
01”
250,000,0 249,048,72 19,827,0 810,388 36,000,0 213,859,10
合计 -- -- --
00.00 1.03 00.00 .27 00.00 9.30
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
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（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况：无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表：无
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：无
其他说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕926号文核准公司公开发行不超过人民币5
亿元的公司债券，根据《河南辉煌科技股份有限公司2015年公司债券（第一期）发行公告》，
公司2015年公司债券（第一期）发行规模为人民币2.5亿，发行价格为每张100元，票面利率
9%，期限为3年，每年付息一次，付息日每年3月4日，首次付息日为2016年3月4日，附第2年
末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，简称为“15辉煌01”，发行工作于2015
年3月6日结束，网下机构投资者认购数量为2.5亿元，占本期债券发行总量的比例为100%。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
无
其他说明：无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：无
计划资产：无
设定受益计划净负债（净资产）无
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说
明：无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无
其他说明：无
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49、专项应付款
无
其他说明：无
50、预计负债
无
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,500,000.00 1,200,000.00 2,700,000.00 7,000,000.00 政府补助
合计 8,500,000.00 1,200,000.00 2,700,000.00 7,000,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
与资产
本期新增补 本期计入其 相关/与
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 他收益金额 收益相
关
年开通 500 个车站的新铁 与资产
4,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
路信号微机监测系统项目 相关
轨道交通信息集成与网络 与资产
2,000,000.00 2,000,000.00
化运营调度指挥系统 相关
北斗铁路列车卫星定位与 与资产
2,500,000.00 2,500,000.00
辅助预警系统应用示范 相关
电气化铁路绝缘带电水冲 与收益
700,000.00 700,000.00
洗装备研发与产业化补助 相关
新型接触网绝缘子带电水 与收益
500,000.00 500,000.00
冲洗装备补助 相关
合计 8,500,000.00 1,200,000.00 2,700,000.00 7,000,000.00 --
其他说明：本期计入当期损益金额中，计入其他收益2,700,000.00元。
（1）根据郑发改投资[2009]380号，公司2009年收到拔付的专项国债资金1,000.00万元，
用于年开通500个车站的新铁路信号集中监测系统项目的研究与开发，该项目已完工验收并于
2013年12月份转固，公司按照所购建固定资产的折旧年限（5年）将该补助资金平均结转至各
期损益，2017年度结转金额为200.00万元。
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（2）根据郑科计[2013]4号关于下达郑州市2013年第一批科技计划项目经费的通知，轨
道交通信息集成与网络化运营调度指挥系统项目收到郑州市财政局专项资金100.00万元，根
据郑科计[2014]4号关于下达郑州市2014年第二批科技计划项目经费的通知，轨道交通信息集
成与网络化运营调度指挥系统项目收到郑州市财政局专项资金100.00万元，截至2017年12月
31日止，该项目尚未完工。
（3）根据工信部财[2013]472号关于下达2013年度电子信息产业发展基金项目计划的通
知，北斗铁路列车卫星定位与辅助预警系统应用示范项目收到财政部专项资金400.00万元，
按照项目经费管理规定，公司已拨转经费150.00万元予联合单位北京金鸿泰科技有限公司。
截至2017年12月31日止，该项目尚未完成结项手续。
（4）根据成高科（2016）124号下达关于2016年成都高新区重大科技成果转化项目立项
的通知，新型接触网绝缘子带电水冲洗装备项目收到成都高新区科技局财政部专项资金50.00
万元，按照项目经费管理规定，项目执行期满后由高新区科技局组织项目验收，截止报表日
该项目尚未验收。
52、其他非流动负债
无
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 376,656,420.00 376,656,420.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无
其他说明：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
635,366,386.52 635,366,386.52
价）
其他资本公积 17,152,594.79 1,008,652.92 18,161,247.71
合计 652,518,981.31 1,008,652.92 653,527,634.23
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积变动系北京赛弗网络科技有限责任公司所有者权益增加所致。
56、库存股
无
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
57、其他综合收益
无
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
无
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 61,467,445.51 3,442,420.33 64,909,865.84
合计 61,467,445.51 3,442,420.33 64,909,865.84
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 451,626,351.00 385,454,292.44
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调整后期初未分配利润 451,626,351.00 385,454,292.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -151,742,824.19 85,070,143.95
减：提取法定盈余公积 3,442,420.33 7,598,392.80
应付普通股股利 3,766,564.20 11,299,692.59
期末未分配利润 292,674,542.28 451,626,351.00
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 470,753,151.66 238,436,987.39 473,406,728.68 247,930,639.30
其他业务 76,139,361.19 49,837,441.90 41,202,372.17 17,837,581.70
合计 546,892,512.85 288,274,429.29 514,609,100.85 265,768,221.00
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,366,890.74 2,939,300.55
教育费附加 2,405,423.96 2,099,500.40
房产税 405,744.12 244,049.74
土地使用税 524,995.96 308,450.71
车船使用税 28,880.00 22,806.31
印花税 371,375.58 276,550.44
防洪维护工程费 23,812.30 3,223.83
合计 7,127,122.66 5,893,881.98
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,626,111.55 8,520,908.43
运输及维修 2,309,080.46 2,208,353.01
办公费 938,170.85 706,305.14
物料消耗 63,082.08 41,531.00
广告费 294,339.62 330,874.10
差旅费 10,369,231.32 9,319,056.12
业务招待费 3,693,487.81 4,211,977.83
招标及咨询费 3,529,066.56 3,530,748.64
租赁费 96,823.32 136,619.05
其他 1,176,753.12 1,981,222.36
摊销费用 1,063,602.39
合计 31,096,146.69 32,051,198.07
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,695,605.80 16,822,424.87
修理及运输 837,060.04 368,139.99
办公费 5,721,459.75 3,147,965.14
研发费 59,787,351.00 52,655,150.78
折旧及摊销 4,985,164.85 6,303,245.12
差旅费 1,336,529.62 1,835,522.02
业务招待费 1,480,705.68 2,207,561.55
税金 901,018.44
咨询费 13,371,955.51 4,216,161.09
其他 5,973,697.15 6,350,629.81
合计 108,189,529.40 94,807,818.81
其他说明：无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,278,451.73 7,079,870.70
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手续费 362,584.53 589,153.50
合计 15,641,036.26 7,669,024.20
其他说明：
财务费用本期发生额较上年发生额增加 7,972,012.06 元，增加比例为 103.95%，主要系
公司报告期内定期存款到期较上年减少，致利息收入减少所致。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,620,080.06 6,193,251.50
三、可供出售金融资产减值损失 114,634,100.00
五、长期股权投资减值损失 70,369,711.34
十三、商誉减值损失 37,619,858.22 21,669,827.46
合计 235,243,749.62 27,863,078.96
其他说明：无
67、公允价值变动收益
无
其他说明：无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -14,910,780.43 -14,175,147.38
理财产品收益 195,569.93 8,712.28
合计 -14,715,210.50 -14,166,435.10
其他说明：无
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 75,639.04
合计 75,639.04
70、其他收益
单位： 元
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,347,876.18
递延收益摊销 2,700,000.00
增值税超税负返还收入 24,513,275.80
合计 28,561,151.98
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 1,766,150.00
递延收益摊销 2,000,000.00
增值税超税负返还收入 36,158,054.98
其他 375,270.80 172,146.51 375,270.80
合计 375,270.80 40,096,351.49 375,270.80
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是 与资产
本期
发放 否影响 是否特 上期发生 相关/与
补助项目 发放主体 性质类型 发生
原因 当年盈 殊补贴 金额 收益相
金额
亏 关
郑州高新技术产
业开发区财政国 因研究开发、技术更
专利奖励 与收益
库集中支付中心、 奖励 新及改造等获得的 否 否 60,400.00
资金 相关
北京市丰台区科 补助
学技术委员会等
郑州高新技术产 因从事国家鼓励和
业开发区财政国 扶持特定行业、产业
高新技术 100,000.0 与收益
库集中支付中心、 奖励 而获得的补助（按国 否 否
企业奖 0 相关
高新区管委会财 家级政策规定依法
政局 取得）
因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产业
瞪羚企业 高新区管委会财 1,300,000 与资产
补助 而获得的补助（按国 否 否
奖补 政局 .00 相关
家级政策规定依法
取得）
天津市人力资源 因承担国家为保障
职业培训 105,750.0 与收益
和社会保障局失 补助 某种公用事业或社 否 否
补贴 0 相关
业保险基金 会必要产品供应或
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价格控制职能而获
得的补助
因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产业
高新技术 200,000.0 与收益
天津市财政局 补助 而获得的补助（按国 否 否
企业扶持 0 相关
家级政策规定依法
取得）
1,766,150
合计 -- -- -- -- -- --
.00
其他说明：无
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
债务重组损失 2,073,271.64 2,073,271.64
对外捐赠 110,000.00 100,000.00 110,000.00
非流动资产报废损失 12,381.05 50,782.25 12,381.05
其他 3,483,844.10 225.71 3,483,844.10
合计 5,679,496.79 151,007.96 5,679,496.79
其他说明：
营业外支出本期发生额较上期发生额增加5,528,488.83元，增加比例为3,661.06%，主要
系本期投资项目终结保证金损失以及债务重组损失增加所致。
投资项目终结保证金损失说明：本公司拟对于2017年3月9日在北京产权交易所公开挂牌
征集投资方的上海富欣智能交通控制有限公司进行投资，因未与本公司融资方就《增资协议》
条款达成一致，经与被投资单位共同协商决定终结本次投资项目。本公司已支付给北京产权
交易所的750.00万元保证金，其中75.00万元作为支付北京产权交易所及产权经纪机构的交易
服务费；337.50万元汇至上海富欣智能交通控制有限公司；剩余337.50万元退回本公司。
债务重组损失说明：为解决剩余货款问题，经协商公司分别与中铁电气化局集团有限公
司电气化分公司广深项目部、中铁武汉电气化局集团第一工程有限公司以及广深铁路股份有
限公司签订了债务重组协议，共免除债务 2,073,271.64元。
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,794,054.19 21,507,097.66
递延所得税费用 -5,592,333.53 -166,816.31
合计 16,201,720.66 21,340,281.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -130,137,785.58
按法定/适用税率计算的所得税费用 -19,577,884.29
子公司适用不同税率的影响 3,362,686.73
调整以前期间所得税的影响 13,078.16
非应税收入的影响 -329,124.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,342,574.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -147,907.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 32,190,803.84
研发加计扣除的影响 -2,578,382.79
其他 -74,122.91
所得税费用 16,201,720.66
其他说明：无
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府各类补助 1,347,876.18 1,766,150.00
营业外收入 44,775.80 172,146.51
利息收入 12,348,452.59 22,437,837.19
其它暂收往来款 6,351,740.23 621,929.76
所有权受限资产减少 238,956.60
合计 20,092,844.80 25,237,020.06
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用、管理费用付现 77,439,704.47 58,364,954.52
财务费用手续费 362,584.53 473,316.24
营业外支出付现 3,485,864.10 100,225.71
其他暂付款 9,037,911.36 10,424,393.99
所有权受限资产增加 2,459,971.35 662,110.55
合计 92,786,035.81 70,025,001.01
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -146,339,506.24 85,070,143.95
加：资产减值准备 235,243,749.62 27,863,078.96
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,429,974.48 19,083,599.93
无形资产摊销 2,464,713.22 3,014,494.00
长期待摊费用摊销 8,792,602.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-75,639.04
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,381.05 50,782.25
财务费用（收益以“－”号填列） 27,626,904.32 29,517,707.89
投资损失（收益以“－”号填列） 14,715,210.50 14,166,435.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,796,862.83 541,765.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,204,529.30 -708,581.40
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,566,444.75 42,598,906.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -120,911,336.20 -4,781,174.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 44,842,995.40 -79,772,310.83
经营活动产生的现金流量净额 59,718,910.31 136,569,208.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 875,069,643.04 820,682,598.12
减：现金的期初余额 820,682,598.12 808,089,388.62
现金及现金等价物净增加额 54,387,044.92 12,593,209.50
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 54,266,600.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 19,005,462.18
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 35,261,137.82
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
其他说明：无
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 875,069,643.04 820,682,598.12
其中：库存现金 150,031.69 67,344.49
可随时用于支付的银行存款 874,919,611.35 820,615,253.63
三、期末现金及现金等价物余额 875,069,643.04 820,682,598.12
其中：母公司或集团内子公司使用受
13,864,603.88 11,404,632.53
限制的现金和现金等价物
其他说明：
期末其他货币资金中有13,864,603.88元保函保证金，不包含在现金及现金等价物中；期
初其他货币资金中有11,031,155.73元保函保证金和373,476.80元银行承兑汇票保证金，不包
含在现金及现金等价物中。
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,864,603.88 保函保证金
长期股权投资 54,266,600.00 质押交大驱动股权取得借款
合计 68,131,203.88 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记
账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
81、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
股权取得 股权取得成 股权取 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
被购买方名称 购买日
时点 本 得比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
成都西南交大
2017 年 01 54,266,600 2017 年 02 工商登记 39,863,92 11,027,17
驱动技术有限 51.00% 现金购买
月 20 日 .00 月 17 日 变更 6.47 9.49
责任公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 54,266,600.00
合并成本合计 54,266,600.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 20,125,273.64
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 34,141,326.36
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无
大额商誉形成的主要原因：公司于本年度非同一控制下企业合并收购西南交大驱动确认
34,141,326.36元商誉。
其他说明：无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
成都西南交大驱动技术有限责任公司
购买日公允价值 购买日账面价值
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货币资金 19,005,462.18 19,005,462.18
应收款项 20,608,725.33 20,608,725.33
存货 3,079,107.56 3,079,107.56
固定资产 763,128.63 763,128.63
交易性金融资产 5,100,000.00 5,100,000.00
预付账款 83,278.85 83,278.85
其他应收款 917,986.40 917,986.40
在建工程 697,800.00 697,800.00
长期待摊费用 103,328.72 103,328.72
递延所得税资产 255,366.40 255,366.40
应付款项 6,646,231.85 6,646,231.85
应付职工薪酬 146,002.04 146,002.04
应交税费 251,212.34 251,212.34
其他应付款 2,909,416.98 2,909,416.98
专项应付款 1,200,000.00 1,200,000.00
净资产 39,461,320.86 39,461,320.86
减：少数股东权益 19,336,047.22 19,336,047.22
取得的净资产 20,125,273.64 20,125,273.64
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允
价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及
其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
河南辉煌软件有限 郑州高 郑州高新开发区科学大道 74
软件开发、服务 100.00% 投资设立
公司 新区 号
河南辉煌信通软件 郑州高
郑州市高新区科学大道 74 号 软件开发、服务 100.00% 投资设立
有限公司 新区
北京全路信通软件 北京市 北京市丰台区南四环西路
软件开发、服务 100.00% 投资设立
科技有限公司 丰台区 188 号 1 区 7 号楼 602 室(园
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区)
北京市丰台区南四环西路
北京国铁路阳技术 北京市
188 号 1 区 7 号楼 401 室(园 铁路信号通信 100.00% 购买取得
有限公司 丰台区
区)
北京国铁路阳软件 北京市 北京市丰台区南四环西路
软件开发、服务 100.00% 购买取得
有限公司 丰台区 188 号 1 区 7 号楼 301 室
天津辉煌路阳科技 天津市 天津双港工业区丽港园 12 号
铁路信号通信 100.00% 购买取得
有限公司 津南区 34-210
天津信通铁路电气 天津市 天津市东丽区先锋东路 48 号
铁路信号通信 100.00% 购买取得
技术有限公司 东丽区 -4
河南辉煌城轨科技 郑州高 郑州高新开发区科学大道 74
铁路信号通信 100.00% 投资设立
有限公司 新区 号
天津智信源科技有 天津市 天津市津南区双港镇双港总
软件开发、服务 100.00% 投资设立
限公司 津南区 部经济产业园（易）116-17
成都西南交大驱动 成都高
成都高新区肖家河街 134 号 铁路专用设备 51.00% 购买取得
技术有限责任公司 新区
成都新一驱动科技 成都郫 郫县成都现代工业港北区蜀
铁路专用设备 51.00% 购买取得
有限责任公司 都区 都大道北一段 1907 号
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
成都西南交大驱动技术
49.00% 5,403,317.95 24,739,365.17
有限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
成都西
南交大
48,062 10,721 58,784
驱动技 7,796, 500,00 8,296,
,789.9 ,758.6 ,548.6
术有限 048.31 0.00 048.31
9 7 6
责任公
司
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
成都西南交
大驱动技术 39,883,94 10,456,41 10,456,41 -5,550,83
有限责任公 5.27 0.60 0.60 3.17
司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业
合营企业或联营企 主要经 或联营企业
注册地 业务性质
业名称 营地 直接 间接 投资的会计
处理方法
飞天联合(北京)系 北京市 北京市海淀区东北旺西 电信、广播电视和
23.35% 权益法
统技术有限公司 海淀区 路 8 号院 39 号楼 2 层 201 卫星传输服务
北京赛弗网络科技 北京市 北京市海淀区西小口路 科技推广和应用
33.00% 权益法
有限责任公司 海淀区 66 号 16 幢 208 室 服务业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依
据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
飞天联合(北京)系 北京赛弗网络科技 飞天联合(北京)系 北京赛弗网络科技
统技术有限公司 有限责任公司 统技术有限公司 有限责任公司
流动资产 68,971,755.83 11,502,957.86 57,826,971.43 22,904,404.76
非流动资产 74,569,412.71 18,070,995.15 52,017,362.57 18,541,590.24
资产合计 143,541,168.54 29,573,953.01 109,844,334.00 41,445,995.00
流动负债 41,473,866.64 2,123,964.35 15,516,492.82 -1,465.47
非流动负债 2,929,796.69 3,310,161.35
负债合计 44,403,663.33 2,123,964.35 18,826,654.17 -1,465.47
少数股东权益 1,142,461.85
归属于母公司股东
97,995,043.36 27,449,988.66 91,017,679.83 41,447,460.47
权益
按持股比例计算的
22,880,078.71 9,058,496.26 21,250,989.92 13,677,661.96
净资产份额
--商誉 50,218,491.29 1,314,361.25 60,331,124.82 69,023,489.67
对联营企业权益投
73,098,570.01 10,372,857.51 81,582,114.74 82,701,151.63
资的账面价值
营业收入 11,733,205.65 6,108,090.55 13,474,371.12 3,111,162.30
净利润 -36,824,349.84 -19,476,471.81 -29,268,847.22 -22,949,071.41
综合收益总额 -36,824,349.84 -19,476,471.81
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失（或本
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
损失 期分享的净利润）
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
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（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率
风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本
公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已
制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，
管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对
方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本
公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市
场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2017年12月31日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额16.08%（2016
年为13.2%）。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)
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的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及
其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同
时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满
足短期和长期的资金需求。
截止2017年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期
日列示如下：
项目 期末余额
账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上
货币资金 888,934,246.92 888,934,246.92 888,934,246.92
应收票据 30,643,134.07 30,643,134.07 30,643,134.07
应收账款 567,489,218.42 674,670,353.86 674,670,353.86
其他应收款 23,550,638.98 24,979,179.75 24,979,179.75
金融资产小计 1,510,617,238.39 1,619,226,914.60 1,619,226,914.60
短期借款 99,563,440.79 99,563,440.79 99,563,440.79
应付账款 208,504,797.03 208,504,797.03 208,504,797.03
其他应付款 6,513,653.83 6,513,653.83 6,513,653.83
长期借款 127,000,000.00 127,000,000.00 127,00
0,000.
一年内到期的 263,859,109.30 263,859,109.30 263,859,109.30
非流动负债
金融负债小计 705,441,000.95 705,441,000.95 578,441,000.95 127,00
0,000.
续：
项目 期初余额
账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上
货币资金 832,087,230.65 832,087,230.65 832,087,230.65
应收票据 29,432,253.60 29,432,253.60 29,432,253.60
应收账款 465,789,583.70 558,878,547.75 558,878,547.75
其他应收款 18,569,968.54 19,768,157.97 19,768,157.97
小计 1,345,879,036.49 1,440,166,189.97 1,440,166,189.97
应付票据 933,692.00 933,692.00 933,692.00
应付账款 204,386,328.83 204,386,328.83 204,386,328.83
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其他应付款 3,046,902.10 3,046,902.10 3,046,902.10
短期借款 142,413,508.96 142,413,508.96 142,413,508.96
应付债券 249,048,721.03 249,048,721.03 249,048,721.03
小计 599,829,152.92 599,829,152.92 599,829,152.92
（三）市场风险
汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。
利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环
境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生一定的不
利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止2017年12月31日，本公司长短期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，
合计金额为276,563,440.79元。
（3）敏感性分析：
截止2017年12月31日，因本公司长短期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，而
其他因素保持不变，对本公司的净利润无影响。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动
利率获得的借款。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
无
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察
参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换
时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或
联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
飞天联合(北京)系统技术有限公司 本公司的参股公司
北京赛弗网络科技有限责任公司 本公司的参股公司
4、其他关联方情况
北京智慧图科技有限责任公司，深圳丰图辉煌基金管理中心(有限合伙)，北京七彩通达
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传媒股份有限公司为公司参股公司，与本公司构成关联关系。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,919,100.00 3,416,400.00
（8）其他关联交易
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交
易已作抵销。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
西南交大驱动承诺其2017年度和2018年度的净利润不低于1,107万元、1,439万元，在补
偿期内某一年度当期期末实际净利润低于当期期末承诺净利润，将以现金方式向辉煌科技进
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行业绩补偿。
8、其他
（1）关联关系：持股5%以上的自然人股东情况
股东名称 性质 持股总数 持股比例（%） 表决权比例（%）
李海鹰 自然人 47,492,300.00 12.61 12.61
谢春生 自然人 22,168,000.00 5.89 5.89
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司2017年4月21日与中国民生银行股份有限公司郑州分行签订合同编号为公借贷字
第ZH1700000043153号的并购贷款借款合同，借款金额为2,700.00万元人民币，借款期限为
2017年4月21日至2020年4月17日，还款方式为到期一次还本。合同约定利息采用基准利率
4.75%上浮5.2%后的固定利率，年利率为4.997%。该笔借款由河南辉煌科技股份有限公司以对
成都西南交大驱动技术有限公司51%的股权作为质押物，最高额质押合同编号为
DB1700000032666号。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2017年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
经2018年4月23日第六届董事会第十二次会议审议决定：2017年度不进行利润分配，不以
公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。上述决定尚需2017年度股东大会审议批准后实
施。
除存在上述或有事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债
表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
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（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
①报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1)该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
2)该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部
亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重
未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告
分部的范围，直到该比重达到75%：
1)将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分
部；
2)将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他
经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比
例在不同的分部之间分配。
②本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司报告分部生产经营活动及业务内容相同：为铁路信号通信产品的研发、生产、销
售、安装和维护等；但从内部组织结构、管理要求、内部报告制度及地理区域等方面分为如
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下3个分部：
郑州分部、北京分部。郑州分部包括：股份本部、河南辉煌软件有限公司、河南辉煌信
通软件有限公司、北京全路信通软件科技有限公司、河南辉煌城轨科技有限公司；北京分部
包括：北京国铁路阳技术有限公司、北京国铁路阳软件有限公司、天津辉煌路阳科技有限公
司、天津信通铁路电气技术有限公司、天津智信源科技有限公司；其他分部：成都西南交大
驱动技术有限责任公司、成都新一驱动科技有限责任公司。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 郑州分部 北京分部 其他分部 分部间抵销 合计
一. 营业收入 399,269,258.13 116,303,316.53 39,863,926.47 -8,543,988.28 546,892,512.85
其中：对外交易收入 397,028,692.09 109,999,894.29 39,863,926.47 546,892,512.85
分部间交易收入 2,240,566.04 6,303,422.24 -8,543,988.28
二. 营业费用 559,264,366.03 97,944,927.39 28,362,720.50 685,572,013.92
其中：对联营和合营
-14,910,780.43 -14,910,780.43
企业的投资收益
资产减值损失 233,026,218.16 1,219,608.03 997,923.43 235,243,749.62
折旧费和摊销费 13,545,085.96 2,086,534.97 263,066.77 15,894,687.70
三. 利润总额（亏 -162,682,518.8
19,796,864.22 12,747,869.03 -130,137,785.58
损）
四. 所得税费用 9,990,325.12 4,490,706.00 1,720,689.54 16,201,720.66
-172,672,843.9
五. 净利润（亏损） 15,306,158.22 11,027,179.49 -146,339,506.24
2,107,988,945. -284,764,063.4 2,248,890,482.1
六. 资产总额 366,881,051.50 58,784,548.66
51 9
七. 负债总额 745,969,618.34 145,357,217.07 8,296,048.31 -63,240,229.06 836,382,654.66
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明
原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计 计
比 提 账面价值 比 提 账面价值
金额 金额 金额 金额
例 比 例 比
例 例
按信用风险特征
503,836,66 83,906,69 16. 419,929, 436,306 0. 73,948,294.1 16. 362,358,37
组合计提坏账准 .00
7.46 0.89 65% 976.57 ,672.53 00 3 95% 8.40
备的应收账款 %
%
503,836,66 83,906,69 16. 419,929, 436,306 0. 73,948,294.1 16. 362,358,37
合计 .00
7.46 0.89 65% 976.57 ,672.53 00 3 95% 8.40
%
%
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 272,406,949.30 13,620,347.46 5.00%
1至2年 122,651,698.86 12,265,169.89 10.00%
2至3年 56,247,839.12 16,874,351.74 30.00%
3至4年 18,834,301.38 11,300,580.83 60.00%
4至5年 19,248,189.15 15,398,551.32 80.00%
5 年以上 14,447,689.65 14,447,689.65 100.00%
合计 503,836,667.46 83,906,690.89
河南辉煌科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,958,396.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末 已计提坏账准备
余额的比例(%)
中国铁建电气化局集团有限公司 51,610,308.05 10.24 5,547,885.37
广州铁路物资有限公司 25,920,054.49 5.14 2,585,169.79
青藏铁路公司西宁通信段 19,545,982.00 3.88 1,069,356.60
方正国际软件（北京）有限公司 18,590,068.40 3.69 929,503.42
北京全路通信信号研究设计院集团有限公司 13,898,115.81 2.76 1,086,506.03
合计 129,564,528.75 25.72 11,218,421.21
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特
征组合计提坏 69,514,590 100. 569,272 0.82 68,945,3 62,461, 100. 319,721 0.51 62,141,399
账准备的其他 .94 00% .40 % 18.54 121.49 00% .76 % .73
应收款
合计 69,514,590 100. 569,272 0.82 68,945,3 62,461, 100. 319,721 0.51 62,141,399
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.94 00% .40 % 18.54 121.49 00% .76 % .73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 7,777,431.95 388,871.60 5.00%
1至2年 1,052,234.00 105,223.40 10.00%
2至3年 8,874.00 2,662.20 30.00%
3至4年 32,000.00 19,200.00 60.00%
4至5年 10,469.00 8,375.20 80.00%
5 年以上 44,940.00 44,940.00 100.00%
合计 8,925,948.95 569,272.40 6.38%
确定该组合依据的说明：
组合中，因不存在回收风险，不计提坏账准备的其他应收款
单位名称 期末余额 期初余额
余额 账龄 余额 账龄
社会养老统筹 213,634.26 1年以内 206,837.95 1年以内
医疗保险 32,123.38 1年以内 29,854.69 1年以内
失业保险金 49,174.13 1年以内 48,884.82 1年以内
住房公积金 193,710.22 1年以内 187,501.92 1年以内
上海申通德高地铁广告有限公司 3,000,000.00 1年以内
上海申通地铁资产经营管理有限公司 2,100,000.00 1年以内
河南辉煌信通软件有限公司 5,000,000.00 1年以内
天津辉煌路阳科技有限公司 50,000,000.00 3年以内 50,000,000.00 2年以内
上海联合产权交易所 6,600,000.00 1年以内
合计 60,588,641.99 57,073,079.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 249,550.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 746,583.49 1,505,058.09
保证金 11,689,300.00 6,600,000.00
资金拆借 55,000,000.00 50,000,000.00
代缴代扣款项 488,641.99 473,079.38
技术服务费、非公开发行费 554,940.00 2,866,585.76
其他 1,035,125.46 1,016,398.26
合计 69,514,590.94 62,461,121.49
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
末余额
数的比例
天津辉煌路阳科技有限公司 资金拆借 50,000,000.00 2 至 3 年 71.93%
河南辉煌信通软件有限公司 暂付款 5,000,000.00 1 年以内 7.19%
上海申通德高地铁广告有限公司 保证金 3,000,000.00 1 年以内 4.32%
上海申通地铁资产经营管理有限公司 保证金 2,100,000.00 1 年以内 3.02%
中铁建电气化局集团科技有限公司 保证金 2,197,000.00 2 年以内 3.16% 110,600.00
合计 -- 62,297,000.00 -- 89.62% 110,600.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
414,164,857 53,949,157. 360,215,700. 348,898,257. 31,635,457. 317,262,800.
对子公司投资
.83 83 00 83 83
对联营、合营企 73,098,570. 73,098,570.0 164,283,266. 164,283,266.
业投资 01 1 37
487,263,427 53,949,157. 433,314,270. 513,181,524. 31,635,457. 481,546,066.
合计
.84 83 01 20 83
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 本期计提减值 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 准备 额
河南辉煌软件
15,000,000.00 15,000,000.00
有限公司
北京全路信通
软件科技有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
北京国铁路阳
279,762,800.00 279,762,800.00 22,313,700.00 53,949,157.83
技术有限公司
河南辉煌信通
9,500,000.00 3,000,000.00 12,500,000.00
软件有限公司
河南辉煌城轨
8,000,000.00 8,000,000.00 16,000,000.00
科技有限公司
成都西南交大
驱动技术有限 54,266,600.00 54,266,600.00
责任公司
合计 317,262,800.00 65,266,600.00 382,529,400.00 22,313,700.00 53,949,157.83
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值
减 其他 宣告发
权益法下 其他 计提 准备
投资单位 期初余额 少 综合 放现金 期末余额
追加投资 确认的投 权益 减值 其他 期末
投 收益 股利或
资损益 变动 准备 余额
资 调整 利润
一．合营企业
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二．联营企业
飞天联合
(北京)系 81,582,114 -8,483,5 73,098,5
统技术有 .74 44.73 70.01
限公司
北京赛弗
网络科技 82,701,151 3,460,00 -86,161,15
有限责任 .63 0.00 1.63
公司
164,283,26 3,460,00 -8,483,5 -86,161,15 73,098,5
小计
6.37 0.00 44.73 1.63 70.01
164,283,26 3,460,00 -8,483,5 -86,161,15 73,098,5
合计
6.37 0.00 44.73 1.63 70.01
（3）其他说明
对子公司长期股权投资说明：
根据公司第五届董事会第二十八次会议决议，于 2017 年 1 月 20 日与成都西南交大驱动
技术有限责任公司（以下简称“交大驱动”）、柯坚、王志国、吴文海、秦剑（上述四名自然
人合称时为“原股东”）签署了《关于成都西南交大驱动技术有限责任公司之投资协议》，以
自有资金 2,128.10 万元认购交大驱动注册资本 300.00 万元，占其总股本的 20%；以 3,298.56
万元受让原股东转让的 465.00 万元注册资本。交易完成后，共计持有交大驱动 51%的股权。
根据公司第五届董事会第四次会议决议，投资设立全资子公司河南辉煌信通软件有限公
司，注册资本 1,500.00 万元，2014 年出资 110.00 万元，2015 年出资 440.00 万元，2016 年
出资 400.00 万元，2017 年出资 300.00 万元，截止 2017 年 12 月 31 日实际出资 1,250.00 万
元。
根据公司第五届董事会第十五次会议决议，投资设立全资子公司河南辉煌城轨科技有限
公司，注册资本 5,000.00 万元，2016 年出资 800.00 万元，2017 年出资 800.00 万元，截止
2017 年 12 月 31 日实际出资 1,600.00 万元。
截止 2017 年 12 月 31 日中联资产评估集团有限公司运用“收益法”对国铁路阳的全部权
益进行评估，根据公司以往获利能力及营运资金情况估计公司资产的未来获利能力、净现金
流量，并以 13.85%的折现率进行折现，确认评估基准日 2017 年 12 月 31 日国铁路阳全部权
益价值为 25,744.91 万元，由此确认该长期股权投资的可收回金额，本公司对可收回金额低
于账面价值的部分 2,231.37 万元计提了长期股权投资减值准备。
本期将所持有的的北京赛弗网络科技有限责任公司无偿划转至全资子公司河南辉煌软件
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有限公司。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 320,334,275.85 179,396,685.32 365,698,300.79 214,059,448.34
其他业务 79,056,225.53 50,178,008.22 42,821,672.51 17,825,244.20
合计 399,390,501.38 229,574,693.54 408,519,973.30 231,884,692.54
其他说明：
项目 本年发生额 上年发生额
主营业务收入 320,334,275.85 365,698,300.79
其中：1.系统集成（含软件服务费）收入 320,334,275.85 365,698,300.79
2.其他 IT 类收入
3. 非 IT 类收入
其他业务收入 79,056,225.53 42,821,672.51
其中：1.系统集成（含软件服务费）收入 7,930,275.67 5,434,085.80
2.其他 IT 类收入
3. 非 IT 类收入 71,125,949.86 37,387,586.71
注：上表中分类系按照计算机信息系统等级评定条件及实施细则进行分类列示。
（1）主营业务（分产品）
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
设备监测类产品 193,346,243.33 95,664,702.57 146,234,560.16 75,412,205.43
安防类产品 103,844,659.91 67,366,224.37 191,932,240.59 121,181,332.53
生产指挥及运输调度信 14,869,140.99 10,782,208.04 11,716,611.13 6,935,198.57
息化类产品
信号控制类产品 8,274,231.62 5,583,550.34 15,814,888.91 10,530,711.81
主营业务小计 320,334,275.85 179,396,685.32 365,698,300.79 214,059,448.34
原材料销售 49,769,058.53 41,653,933.47 21,734,480.17 16,997,770.56
维修服务 10,720,098.88 515,492.40 13,722,485.47 618,825.51
技术服务 7,930,275.67 382,911.02 5,434,085.80 208,648.13
广告服务费 8,396,226.41 7,625,671.33
资金拆借利息 2,240,566.04 1,930,621.07
其他业务小计 79,056,225.53 50,178,008.22 42,821,672.51 17,825,244.20
合计 399,390,501.38 229,574,693.54 408,519,973.30 231,884,692.54
（2）主营业务（分地区）
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地区 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东区 72,796,067.94 29,298,097.53 49,446,737.16 23,900,529.70
南方 147,210,635.54 98,974,999.18 222,990,199.32 137,488,116.27
北方 100,327,572.37 51,123,588.61 93,261,364.31 52,670,802.37
合计 320,334,275.85 179,396,685.32 365,698,300.79 214,059,448.34
（3）主营业务按客户类别分类
类别 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国家铁路 245,112,553.83 121,634,725.60 267,883,764.15 145,020,053.87
厂矿企业及地方铁路 493,744.44 360,995.50 3,108,974.35 1,543,576.22
城市轨道交通 64,548,136.23 53,095,323.23 90,223,837.31 66,620,207.37
其他 10,179,841.35 4,305,640.99 4,481,724.98 875,610.88
合计 320,334,275.85 179,396,685.32 365,698,300.79 214,059,448.34
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
郑州市轨道交通有限公司 57,425,794.24 14.38
方正国际软件（北京）有限公司 31,536,461.54 7.90
中国铁建电气化局集团有限公司 14,862,500.01 3.72
中国铁路青藏集团有限公司 15,888,745.29 3.98
中国铁路武汉局集团有限公司 11,023,638.92 2.76
合计 130,737,140.00 32.73
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -8,483,544.73 -14,175,147.38
合计 -8,483,544.73 -14,175,147.38
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益 -12,381.05
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
4,047,876.18
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 195,569.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,291,844.94
减：所得税影响额 -106,790.73
少数股东权益影响额 515,035.63
合计 -1,469,024.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净利润 -10.36% -0.4029 -0.4029
扣除非经常性损益后归属于公司普
-10.26% -0.3990 -0.3990
通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的财务审计报告原件。
三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
四、以上备查文件的备置地点：证券办公室。
