罗莱生活科技股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人薛嘉琛、主管会计工作负责人袁田及会计机构负责人(会计主管人员)蒋晓萌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年度报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“公司面临的风险和应对措施”中描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 37
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 38
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 39
第十节 公司债相关情况 ...... 41
第十一节 财务报告 ...... 42
第十二节 备查文件目录 ...... 186
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 罗莱生活科技股份有限公司 |
| 上海罗莱 | 指 | 上海罗莱家用纺织品有限公司 |
| 上海罗莱生活 | 指 | 上海罗莱生活科技有限公司 |
| 上海罗莱家居 | 指 | 上海罗莱家居用品有限公司 |
| 罗莱商务咨询 | 指 | 南通罗莱商务咨询有限公司 |
| 罗莱品牌管理 | 指 | 南通罗莱品牌管理有限公司 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 罗莱生活 | 股票代码 | 002293 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 罗莱生活科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 罗莱生活 | ||
| 公司的外文名称（如有） | LUOLAI LIFESTYLE TECHNOLOGY CO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 薛嘉琛 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 薛霞 | 魏楠楠 |
| 联系地址 | 上海市普陀区同普路339弄3号楼罗莱生活大厦12F | 上海市普陀区同普路339弄3号楼罗莱生活大厦12F |
| 电话 | 021-23138999 | 021-23138999 |
| 传真 | 021-23138770 | 021-23138770 |
| 电子信箱 | ir@luolai.com.cn | ir@luolai.com.cn |
| 公司注册地址 | 江苏省南通市经济技术开发区星湖大道1699号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 226009 |
| 公司办公地址 | 上海市普陀区同普路339弄3号楼罗莱生活大厦12F |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200333 |
| 公司网址 | www.luolai.com.cn |
| 公司电子信箱 | ir@luolai.com.cn |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2020年07月25日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 公告编号：2020-053 |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,905,879,952.83 | 2,187,369,460.85 | -12.87% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 167,281,525.20 | 207,394,573.54 | -19.34% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 159,393,270.06 | 167,983,761.35 | -5.11% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 175,127,894.00 | 267,988,430.41 | -34.65% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2000 | 0.2492 | -19.74% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2000 | 0.2494 | -19.81% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.00% | 5.40% | -1.40% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,166,220,754.20 | 5,370,501,600.68 | -3.80% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,876,003,243.59 | 4,103,864,744.00 | -5.55% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,237,504.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,262,515.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,190,794.87 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 792,932.16 | |
| 减：所得税影响额 | 1,678,579.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 441,902.77 | |
| 合计 | 7,888,255.14 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）业务概述
报告期内，公司聚焦以床上用品为主的家用纺织品业务（集研发、设计、生产、销售于一体），通过百货、品牌旗舰店、社区专卖店、购物中心、平台电商、直营电商、B2B、礼品团购等线上、线下各销售渠道，以覆盖高端市场（廊湾、莱克星顿、内野）、中高端市场（罗莱、罗莱儿童）和大众消费市场（LOVO（乐蜗））的多品牌产品，满足不同类型的消费需求，同时不断探索“大家纺小家居”的家居生活馆模式。除公司2017年收购的家居品牌莱克星顿的销售市场主要在美国以外，公司其他品牌产品的销售均以国内市场为主。
（二）业务模式
公司采取自主品牌经营模式与品牌代理销售模式，以自有品牌经营为主。公司拥有多个自主品牌，具备品牌运作、产品设计开发、供应链管理和营销网络管理的综合能力，通过自主生产、委外生产、定制生产三者相互结合的模式进行产品的设计和生产，以直营、加盟或两者相结合及线上、线下全渠道覆盖的模式进行产品的销售。公司同时也代理多个国际知名品牌，进一步丰富产品系列，以满足消费者更加多元化的需求。
（三）业绩驱动主要因素
报告期内，公司进一步聚焦家纺，以床上用品为主的家纺产品是公司营业收入的主要来源。2020年上半年，面对突如其来的新冠疫情，公司快速采取多种应对措施，积极化解疫情引发的风险、减少疫情对经营的影响。在保持公司业务稳健发展的基础上，加速推进私域营销、直播带货等新零售领域的创新和尝试，通过新的手段和工具挖掘公司增长潜力。
（四）报告期内行业情况
根据工业和信息化部发布的《2020年1－6月纺织行业运行情况》一文中显示，2020年1－6月，我国规模以上纺织企业实现营业收入19,260.7亿元，同比下降16.4%；实现利润总额731亿元，同比下降19%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本期变化不大。 |
| 固定资产 | 本期变化不大。 |
| 无形资产 | 本期变化不大。 |
| 在建工程 | 本期增加主要系公司自动化立体库以及子公司莱克星顿 ERP 项目投入增加所致。 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| Lexington Holding | 收购 | 7.07亿 | 美国 | 独立运营 | 派出董事逐月回顾经营和财务表现 | -1,009.55万元 | 13.02% | 否 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
今年上半年以来，疫情冲击和世界经济衰退对我国经济带来前所未有的影响，全国上下共同努力，有效控制疫情，不失时机推动复工复产，近来经济呈现恢复性增长势头，表现出逐步回稳态势，充分展现出中国经济强大韧性和巨大回旋余地。根据国家统计局发布的相关数据，上半年全国居民人均可支配收入为15,666元，比上年同期名义增长2.4%，扣除价格因素实际下降1.3%；国内生产总值（GDP）同比下降1.6%，其中二季度同比增长3.2%。同时，国际环境的不确定性仍在增加，形势仍然严峻，国内经济面临的困难挑战仍十分突出，经济运行面临较大压力。面对困难与挑战，公司持续聚焦主业，强化品牌建设、加强研发创新及零售转型。深耕渠道，不断探索创新业务模式、推动精细化管理，加强成本及费用管控，提升管理效益。2020年上半年，公司实现营业收入19.06亿元，较去年同期下降12.87%，归属于上市公司股东的净利润1.67亿元，较去年同期下降19.34%。
1、聚焦主业，深化品牌建设
报告期内公司持续加强品牌建设。 罗莱品牌坚持“超柔床品”的品牌定位，围绕“超柔床品”定位优化产品规划，通过新媒体与传统媒体的结合，打造系列品牌和市场推广活动。今年上半年，面对疫情带来的艰难形势，公司敢于突破，积极利用新零售工具，全方位触达消费者。在“女神节”活动中，通过品牌代言人高圆圆与全平台媒体KOL达人矩阵，将女神节“雅致、自信、懂生活”的理念深入消费者印象，强化“超柔床品”所带来的柔软心灵的体验，当日完成1,000万直播销售，达到“品效合一”的营销效果。同时在商品设计上重点打造具有标签化的品牌系列，沉淀品牌风格和视觉元素，统一视觉锤。品牌系列项目将携手国际顾问团队，基于对市场消费和审美变化的研究，诊断并重塑代表罗莱核心价值的品牌经典系列。
LOVO（乐蜗）品牌在2020年上半年更加聚焦年轻消费者，持续推进品牌力建设。在李斯定位策略基础上，根据充分的消费者定量与定性调研，邀请全球顶尖广告策划公司——奥美，对品牌资产进行了全面的焕新升级，不仅启用全新的品牌中文名（乐蜗家纺）、品牌LOGO、品牌超级图标及广告语，更进一步明确了品牌的愿景、使命、个性及设计风格。
廊湾家居（LAVIE HOME）自成立以来，不断创新突破，坚持引进国外优质家居生活品牌，主打高端精致的生活方式。在2020年成功邀请到首位在Teatro Armani举办个人系列发布的华人-苗冉大师为LAVIEHOME品牌作全新的定位与梳理。明确品牌价值主张“国际精品生活方式搭配师，全球家居设计文化直通车”。旨在为更多的消费者提供更多最新最全的全球家居资讯。同时基于LAVIE HOME多品牌矩阵中各类国际品牌在中国市场的销售数据，重新定义了品牌的产品策略，不断提升多品牌相互搭配、相互融合的发展理念，继续为消费者提供高标准的生活方式体验。
2、打造超柔科技体系，不断强化研发创新
2020年上半年，罗莱不断推进超柔科技体系的打造，基于消费者“健康、安全”的使用需求，聚焦“抗菌”面料科技，开发了主打 “抗菌科技”主题的系列产品，覆盖全年龄段的消费群体，包括面对学生市场的抗菌三件套系列产品；罗莱儿童品牌设计标签化，聚焦“健康、安全、守护、成长”，打造“texsoft kids ”儿童超柔呵护科技，全线产品拒绝荧光剂、拒绝致敏成分；同时开发创新系列——“净”系列，全线产品符合婴幼儿全A质检标准，面料选材优质长绒棉、全棉纱布和超柔针织面料，全心全意打造安全柔软的儿童睡眠产品。
报告期内，罗莱开启优势产业地计划，在全球范围内采集最优质的材料和印染工艺，为了达到更加软糯挺阔的全棉手感，罗莱高价位全棉面料将部分在西班牙和意大利进行织造和印染。
LOVO（乐蜗）在“时尚床品·唤醒新美好”的指引下，在“注重时尚颜值、创新小惊喜、极致性价比”三大方面持续进行产品力的提升。2020年初，疫情之下，LOVO（乐蜗）第一时间率先推出了“抑菌棉”系列产
品，启动“净眠计划”，保障消费者的睡眠健康；紧跟时尚步伐，LOVO（乐蜗）不断与当下潮流IP形象跨界合作，IP各系列产品增速迅猛。在人货匹配层面，应用更多运营数据及消费者调研数据到产品研发及上市运营的流程中，精准化的产品输出策略被固化到日常流程中，将在中长期发挥巨大优势。廊湾家居（LAVIE HOME）囊括全球极具设计感的家居品牌，将全球最有代表性的家居设计作品带入中国。在产品的研发过程强调产品品质的同时，更注重产品的使用感受及消费者体验，在2020春夏新品研发中，引入国际新材质韩国进口珠光浆面料，打造促进肌肤细胞再生的新概念，给产品注入更多的身份标签的同时给消费者带来高品质的舒适体验。
3、渠道深耕，探索创新业务模式
公司继续强化各品牌在优势地区的竞争力，打造更多具有绝对竞争力的地区。通过打造区域样板效应，加速原有门店形象改造，在大店内融入罗莱KIDS及廊湾品牌产品，丰富产品层次、优化陈列布局。在新渠道建设上，研究拓展购物中心商业模式。
线上实施持续差异化的电商策略，拥抱更多的战略用户，与竞争对手形成品牌区隔。在保持天猫、京东、唯品会等传统电商渠道的领先优势基础上，积极布局新零售，在电商平台直播、社交渠道、品牌裂变小程序、品牌直播等新业务端已初显成效。
4、加强零售能力建设
公司持续推进罗莱品牌、廊湾品牌和罗莱儿童品牌的零售转型战略，报告期内公司致力于打造流程化、标准化的零售营运体系。以商品为核心，围绕消费者需求，链接前、中、后台，建立零售导向的职能协同机制，提升零售同店增长；同时建设样板客户的零售精细化运营模型，打造加盟商精益零售的模式，完善终端服务；升级终端培训体系，提升零售成交率、连带率。
5、进一步完善供应链运营体系
报告期内，公司启动了供应链管理优化项目二期，在第一期项目输出方案的基础上，以一体化计划能力打造为核心，以降低库存为主要目标，通过制定标准、流程、规则等方法推动方案落地，进一步提升供应链运营能力。持续推行精益生产模式，推进智能化工厂和仓库物流建设，提升生产作业效率，降低成本。积极推动与战略供应商的合作共赢，在研发创新、质量管理、精益生产、效率提升等方面与战略供应商进行协同紧密合作。 持续优化质量管理体系，有效改善工厂和供应商质量管理水平，提升客户和消费者质量满意度。同时公司大力推动供应链数字化变革，上半年实现PLM产品管理系统上线，并不断投入DRP分销系统、ERP运营系统和SRM供应商管理系统等系统的开发与应用，大幅提升公司在新品研发、渠道运营、采购降本、智能制造、敏捷物流等方面的数字化管理能力，为打造可视化、数字化的智慧供应链奠定坚实基础。
6. 加强组织结构优化，打造人才梯队，优化全面薪酬激励方式
报告期内公司根据战略发展目标进行了组织架构优化，以提升组织敏捷性、高效精简等原则对组织进行前、中、后台调整，提升了资源的有效共享及各品牌之间的协同性。
致力于持续打造关键岗位人才梯队，组织关键岗位各层级人才盘点、评估，识别人才梯队，并进行针对性发展。加大品牌营销、商品企划与开发的高素质专业人才的引进力度。罗莱大学进行关键岗位课程体系建设，组织加盟商EMBA/MBA培训，公司内部开展电商、研发、商品企划等专项培训。
通过对职位、职级与薪酬管理体系的优化，销售、研发等岗位设置差异化的薪酬激励方案，让高产出者有更高的回报。报告期内公司的组织能力、人均效率得到进一步提升。
通过内部文化使者队伍的打造、标杆案例的萃取与宣传进一步落地公司文化、价值观。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,905,879,952.83 | 2,187,369,460.85 | -12.87% | |
| 营业成本 | 1,058,707,073.18 | 1,220,281,169.30 | -13.24% | |
| 销售费用 | 436,717,493.84 | 480,253,669.03 | -9.07% | |
| 管理费用 | 162,481,490.02 | 175,755,498.69 | -7.55% | |
| 财务费用 | -34,631,037.32 | -13,075,503.51 | -164.85% | 减少主要系公司理财转定期存款导致利息收入增加所致。 |
| 所得税费用 | 39,133,144.78 | 53,299,486.27 | -26.58% | |
| 研发投入 | 23,001,809.69 | 43,457,854.00 | -47.07% | 减少主要系本期研发所需投入减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 175,127,894.00 | 267,988,430.41 | -34.65% | 减少主要系销售收入减少，相应的销售回款减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -287,703,677.99 | 455,339,974.05 | -163.18% | 减少主要系公司购买办公楼，本期支付购房合同进度款，同时本期收回的理财金额低于同期所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -285,329,111.20 | -277,257,480.82 | -2.91% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -396,005,812.52 | 452,590,695.07 | -187.50% | 减少主要系投资活动现金流减少所致。 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,905,879,952.83 | 100% | 2,187,369,460.85 | 100% | -12.87% |
| 分行业 | |||||
| 批发零售业 | 1,905,879,952.83 | 100.00% | 2,187,369,460.85 | 100.00% | -12.87% |
| 分产品 | |||||
| 标准套件类 | 598,752,116.18 | 31.42% | 753,248,563.60 | 34.44% | -20.51% |
| 被芯类 | 555,523,469.44 | 29.15% | 549,565,096.27 | 25.12% | 1.08% |
| 枕芯类 | 121,799,644.25 | 6.39% | 142,632,788.31 | 6.52% | -14.61% |
| 夏令产品 | 129,819,439.25 | 6.81% | 110,899,728.80 | 5.07% | 17.06% |
| 其他饰品 | 158,501,436.14 | 8.31% | 223,753,792.62 | 10.23% | -29.16% |
| 家具 | 341,483,847.57 | 17.92% | 407,269,491.25 | 18.62% | -16.15% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 821,741,642.43 | 43.12% | 909,238,746.12 | 41.57% | -9.62% |
| 华中地区 | 203,974,337.08 | 10.70% | 239,568,392.71 | 10.95% | -14.86% |
| 东北地区 | 95,525,594.22 | 5.01% | 122,431,364.04 | 5.60% | -21.98% |
| 华北地区 | 130,783,242.88 | 6.86% | 157,063,399.96 | 7.18% | -16.73% |
| 西南地区 | 151,424,820.58 | 7.95% | 171,220,137.67 | 7.83% | -11.56% |
| 华南地区 | 106,970,998.60 | 5.61% | 122,578,566.05 | 5.60% | -12.73% |
| 西北地区 | 37,947,097.80 | 1.99% | 36,859,193.42 | 1.69% | 2.95% |
| 美国 | 341,483,847.57 | 17.92% | 407,537,432.34 | 18.63% | -16.21% |
| 国外及港澳台（除美国） | 16,028,371.67 | 0.84% | 20,872,228.54 | 0.95% | -23.21% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,440,273,886.76 | 27.88% | 1,836,265,079.28 | 34.19% | -6.31% | 减少主要系公司购买办公楼，本期支付购房合同进度款所致。 |
| 应收账款 | 411,265,956.59 | 7.96% | 509,928,550.38 | 9.49% | -1.53% | 减少主要系销售收入减少，产生的应收账款减少所致。 |
| 存货 | 1,253,361,821.38 | 24.26% | 1,226,732,162.27 | 22.84% | 1.42% | |
| 长期股权投资 | 26,935.74 | 0.00% | 26,935.74 | 0.00% | 0.00% | |
| 固定资产 | 335,953,732.67 | 6.50% | 352,057,714.26 | 6.56% | -0.06% | |
| 在建工程 | 104,043,024.81 | 2.01% | 60,465,115.26 | 1.13% | 0.88% | 增加主要系公司物流自动仓项目以及子公司莱克星顿ERP项目投入增加所致。 |
| 短期借款 | 165,815,695.59 | 3.21% | 23,829,919.17 | 0.44% | 2.77% | 增加主要系增加银行贷款所致。 |
| 预付款项 | 56,410,234.51 | 1.09% | 38,520,334.83 | 0.72% | 0.37% | 增加主要系预付供应商货款增加所致。 |
| 其他应收款 | 38,781,066.66 | 0.75% | 39,046,526.14 | 0.73% | 0.02% | |
| 其他流动资产 | 35,268,006.90 | 0.68% | 51,902,731.20 | 0.97% | -0.29% | 减少主要系待摊销的费用（广告、房租等）减少所致。 |
| 应付账款 | 352,666,992.94 | 6.83% | 443,234,815.73 | 8.25% | -1.42% | 减少主要系本期采购额减少，应支付的供应商货款减少，同时支付的前期未付款增加所致。 |
| 应交税费 | 88,918,276.81 | 1.72% | 83,026,986.75 | 1.55% | 0.17% | |
| 其他应付款 | 164,327,471.99 | 3.18% | 170,029,084.22 | 3.17% | 0.01% | |
| 其他非流动资产 | 561,096,973.42 | 10.86% | 292,910,430.00 | 5.45% | 5.41% | 增加主要系本期增加支付购楼进度款所致。 |
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 45,508.27 |
| 报告期投入募集资金总额 | 3,230.64 |
| 已累计投入募集资金总额 | 7,592.62 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 21,009.34 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 21,009.34 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 46.17% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准罗莱生活科技股份有限公司发行股票的批复》（证监许可[2017]1430 号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股 39,273,647 股，发行价格为人民币 11.84 元/股，募集资金总额为人民币 464,999,980.48 元，扣除与发行有关的费用人民币 9,917,273.65 元（不含税 9,355,918.53 元）后，实际募集资金净额为人 民币 455,082,706.83 元。该募集资金已于 2018 年 1 月 23 日到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字【2018】0170 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。本次非公开发行股票募投项目 “全渠道家居生活 O2O 运营体系建设项目”拟投入募集资金 205,082,706.83 元，将全部用于线下家居生活馆建设，实施主体为公司全资子公司上海罗莱家居用品有限公司；“供应链体系优化建设项目” 拟投入募集资金 250,000,00.00 元，实施主体为本公司。 2020 年上半年，公司直接投入募集资金投资项目 32,306,402.05 元，截 至 2020 年 6月 30日，累计使用募集资金75,926,238.12 元，加上募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额为 278,325,227.31元。截至 2020 年 6月 30 日，募集资金专户余额为 278,325,227.31 元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.供应链体系优化建设项目 | 否 | 25,000 | 25,000 | 3,210.15 | 7,275.66 | 29.10% | 不适用 | 否 | ||
| 2．全渠道家居生活O2O运营体系建设项目 | 否 | 48,000 | 20,508.27 | 20.49 | 316.96 | 1.55% | -196.84 | 不适用 | 是 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 73,000 | 45,508.27 | 3,230.64 | 7,592.62 | -- | -- | -196.84 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| - | 否 | |||||||||
| 合计 | -- | 73,000 | 45,508.27 | 3,230.64 | 7,592.62 | -- | -- | -196.84 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | “供应链体系优化建设项目”正在建设过程中，且项目无预计效益，“全渠道家居生活O2O运营体系建设项目”已终止实施。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司于2020年4月16日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，并于2020年5月12日召开股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施募集资金投资项目“全渠道家居生活O2O运营体系建设项目”，并将节余资金永久补充流动资金。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2020年6月30日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和结构性存款专户。 为提高暂时闲置募集资金的使用效率，本着股东利益最大化原则，2019年3月18日，公司召开第四届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币35,000万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行保本型理财产品，该事项自公司董事会审议通过之日起24个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。上述事项亦经公司第四届监事会第十四次（临时）会议审议通过，独立董事发表了明确的同意意见，保荐机构对该事项亦无异议。截至2020年6月30日，公司将暂时闲置的募集资金存入结构性存款专户余额为25,500.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 《2020年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》 | 2020年8月25日 | 证券时报、巨潮资讯网 |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 子公司 | 生产、销售纺织品、服装鞋帽、工艺美术品、货物及技术的进出口业务。 | 291,895,000.00 | 1,245,102,924.84 | 243,699,269.97 | 1,302,048,971.33 | -33,414,390.26 | -38,309,516.88 |
| 上海罗莱家居用品有限公司 | 子公司 | 品牌管理，纺织品、服装、家具用品的销售，从事货物及技术的进出口业务。 | 210,082,706.83 | 203,761,447.06 | 181,893,215.66 | 69,509,168.33 | 11,040,366.77 | 12,990,594.03 |
| 罗莱家用纺织品（香港）有限公司 | 子公司 | GENERAL TRADING | HKD10,000.00 | 98,641,202.61 | 71,172,807.95 | 14,618,478.91 | -1,079,388.31 | 2,909,723.64 |
| 南通罗莱商务咨询有限公司 | 子公司 | 资信息咨询、项目投资及管理；家用纺织品、酒店布草、鞋帽的生产（另设分支机构）、销 构）、销 售； 构）、 构）、 销售； 工 艺品、床上用品、地毯、挂床垫、凉席服装、日化用品、玩具日用百货、厨具、文具用品的 | 100,000,000.00 | 455,696,161.31 | 237,053,069.89 | 57,138,355.83 | 14,846,747.02 | 13,244,016.24 |
| 销售。 | ||||||||
| 南通罗莱品牌管理有限公司 | 子公司 | 信息管理、投资管理。 | 300,000,000.00 | 384,976,053.36 | 290,833,705.65 | 201,199,962.24 | 17,787,225.81 | 14,385,799.04 |
| 上海内野贸易有限公司 | 子公司 | 纺织品，服装鞋帽，工艺品，化妆品，机器设备等货物进出口业务，并提供相关咨询。 | USD5,000,000.00 | 93,598,343.43 | 58,339,642.96 | 52,039,228.98 | 3,985,167.94 | 2,813,839.70 |
| 香港家生活投资管理有限公司 | 子公司 | 投资 | 500,000,000.00 | 830,530,739.05 | 596,290,062.00 | 342,388,427.51 | -10,906,229.28 | -10,095,478.63 |
| 香港罗莱投资管理有限公司 | 子公司 | 投资 | HKD10,000.00 | 718.22 | 718.22 | 0.00 | -1,688.65 | -1,688.65 |
| 上海罗莱生活科技有限公司 | 子公司 | 生产、销售纺织品、服装鞋帽、工艺美术品、货物及技术的进出口业务。 | 298,000,000.00 | 698,104,570.38 | 286,697,180.84 | 166,682,210.25 | -12,462,622.61 | 3,498,421.04 |
者偏好的变化、渠道变化、流量形态变化等。公司应对不确定性风险的主要对策在于不断加强核心竞争力，不断创新业务模式，打造商品、品牌、渠道三位一体的零售运营体系，不断提升经销商的盈利能力和消费者的满意度从而获取更大的市场份额。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.83% | 2020年03月13日 | 2020年03月14日 | 2020-012 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.91% | 2020年03月30日 | 2020年03月31日 | 2020-021 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 44.94% | 2020年05月12日 | 2020年05月13日 | 2020-044 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 薛伟成 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承 | 1、严格遵守《公司法》等相关法律、行政法规、规范性文件及公司章程的要求及规定，确保将来不出现占用公司资金或资产的情况。2、出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺自承诺函签署之日起，本人将不生产、开发任何与公司及其子公 | 2009年09月10日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 诺 | 司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 | ||||
| 控股股东、实际控制人 | 其他承诺 | 1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本单位同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本单位作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 2016年05月04日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司董事及高级管理人员 | 其他承诺 | 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出股权激励政策，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2016年05月04日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司、控股股东、实际控制人 | 其他承诺 | 公司、控股股东、实际控制人及其关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定，直接或间接以任何形式向2016 年度非公开发行的认购对象绍元九鼎、启利九鼎、弘泰九鼎和九泰基金及其股东/合伙人提供财务资助或补偿；公司，以及公司、控股股东、实际控制人的关联方（不包括实际控制人控制的除公司外实体）亦不会向伟发投资及其股东提供财务资助或补偿。 | 2016年12月09日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司 | 其他承诺 | 本次非公开发行股票募集资金到位后，公司将严格按照相关法律法规和公司《募集资金管理办法》等的规定使用募集资金，并及时进行信息披露。公司不存在变相通过本次募集资金投入非资本性支出以实施重大投资或资产购买、设立基金、并购资产的情形。 | 2016年12月09日 | 2016 年 12月 9 日至本次非公开发行股票募 | 正常履行中 |
| 集资金使用完毕 | ||||||
| 上海伟发投资控股有限公司 | 股份限售承诺 | 2018 年2月7日起三十六个月内，不得转让其持有的发行人本次非公开发行的股票。 | 2018年02月06日 | 三年 | 正常履行中 | |
| 苏州弘泰九鼎创业投资中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 2018 年2月7日起三十六个月内，不得转让其持有的发行人本次非公开发行的股票。 | 2018年02月06日 | 三年 | 正常履行中 | |
| 九泰基金管理有限公司 | 股份限售承诺 | 2018 年2月7日起三十六个月内，不得转让其持有的发行人本次非公开发行的股票。 | 2018年02月06日 | 三年 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | 公司 | 其他承诺 | 公司承诺不为激励对象依本计划获取的有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2017年04月01日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 2017年限制性股票激励计划之激励对象 | 其他承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排的，激励对象应当自相关信息披露文件息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本计划所获得的全部利益返还公司。 | 2017年04月01日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 公司 | 其他承诺 | 公司承诺不为激励对象依本计划获取的有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2018年08月16日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 2018年限制性股票激励计划之激励对象 | 其他承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排的，激励对象应当自相关信息披露文件息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本计划所获得的全部利益返还公司。 | 2018年08月16日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 |
| 承诺是否按时履行 | 是 |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年3月13日，公司召开第五届董事会第一次（临时）会议和第五届监事会第一次（临时）会议，并于2020年3月30日召开公司2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，分别回购并注销2017年限制性股票激励计划不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计29.15万股和2018年限制性股票激励计划不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计218.788万股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年6月11日办理完成。详见《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2017 年限制性股票的公告》（公告编号：2020-015）、《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2018 年限制性股票的公告》（公告编号：2020-016）、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2020-047）。
2、2020年4月16日，公司召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，解锁5名激励对象所持有的共计
14.3万股股票。本次解锁的限制性股票上市流通日为2020年4月30日。详见《关于2017年限制性股票预留部分第二个解锁期解锁条件成就的公告》（公告编号：2020-040）、《关于2017年限制性股票激励计划预留部分第二个解锁期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-043）。
3、2020年6月22日，公司第五届董事会第三次（临时）会议和第五届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予第三个解锁期解锁条件成就的议案》。同意公司按照激励计划的有关规定，解锁2017年限制性股票激励计划26名激励对象所持有的共计59.07万股股票，本次解锁的限制性股票上市流通日为2020年7月8日。详见《关于2017年限制性股票首次授予第三个解锁期解锁条件成就的公告》（公告编号：2020-051）、《关于2017年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-052）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 南通莱罗包装装饰有限公司 | 薛伟成之姐夫之控股子公司 | 采购 | 包装物等 | 市场价格 | 不适用 | 1,580.4 | 33.54% | 4,000 | 否 | 月结 | 不适用 | 2020年04月18日 | 证券时报、巨潮资讯网 |
| 南通民丰彩印 | 薛伟成之兄薛 | 采购 | 包装物等 | 市场价格 | 不适用 | 503.16 | 21.40% | 1,500 | 否 | 月结 | 不适用 | 2020年04月18 | 证券时报、 |
| 有限公司 | 伟民之控股公司 | 日 | 巨潮资讯网 | ||||||||||
| 肖媛丽 | 公司高级管理人员 | 向关联方租赁 | 房屋租赁 | 市场价格 | 不适用 | 17 | 0.54% | 34 | 否 | 年结 | 不适用 | 2020年04月18日 | 证券时报、巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 2,100.55 | -- | 5,534 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
罗莱生活全资子公司罗莱商务咨询于2017年1月与蔡卡璐、蔡卡达（二人共同持有香港恒维贸易有限公司100%股权）、香港恒维贸易有限公司【持有上海恐龙纺织饰品有限公司（以下简称“恐龙纺织”）100%股权】及恐龙纺织签订了《股权托管协议》，并于后续签署了系列相关补充协议，约定罗莱商务咨询自2017年1月1日起托管恐龙纺织股权，托管过渡期内，蔡卡璐及蔡卡达需完成一定的过渡期事项，如果过渡期事项未完成，则视为托管过渡期未完成，罗莱商务咨询有权随时终止托管协议，且2019年12月31日之前若协议各方未能就收购托管公司股权事宜达成相关协议则《托管协议》及其补充协议自动解除。截至2019年12月31日，委托方（香港恒维贸易有限公司）未按约定在托管过渡期内完成过渡期事项，托管协议各方亦未能就收购托管公司股权事宜达成一致。 鉴于以上情形，2020年6月8日，罗莱商务咨询与蔡卡璐、蔡卡达、香港恒维贸易有限公司、恐龙纺织签署了《托管解除及资产转让协议》，约定解除罗莱商务咨询与恐龙纺织的托管关系，托管协议及相关补充协议均不再履行。同时，原托管公司范围内资产转让至原受托方或其指定主体，原受托方或其指定主体无需就该等资产转让支付额外对价。截至公告日，托管协议及补充协议已经解除，相关资产转移手续正在办理当中。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行 | 是否为关 |
| 关公告披露日期 | 完毕 | 联方担保 | ||||||
| 经销商 | 2019年06月11日 | 200 | 2019年09月01日 | 5.12 | 质押 | 2019.6.10-2021.6.09 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 200 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 5.12 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 200 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 5.12 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 罗莱家纺（香港）有限公司 | 2019年04月26日 | 20,000 | 2019年04月26日 | 2,357.96 | 连带责任保证 | 2019.4.26-2020.3.25 | 是 | 否 |
| 罗莱家纺（香港）有限公司 | 2019年04月26日 | 20,000 | 2020年03月25日 | 2,392.65 | 连带责任保证 | 2020.3.25-2021.3.26 | 否 | 否 |
| 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 2019年04月26日 | 50,000 | 2019年01月23日 | 0 | 连带责任保证 | 2019.4.26-2020.1.17 | 是 | 否 |
| 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 2019年04月26日 | 20,000 | 2020年01月17日 | 0 | 连带责任保证 | 2020.1.17-2021.1.16 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 100,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 2,392.65 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 100,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 2,392.65 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 100,200 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,397.77 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 100,200 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 2,397.77 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.62% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 |
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 其他类 | 自有资金 | 15,700 | 2,800 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 2,303 | 0 | 0 |
| 合计 | 18,003 | 2,800 | 0 | |
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 57,037,146 | 6.86% | -2,895,505 | -2,895,505 | 54,141,641 | 6.54% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 57,004,146 | 6.86% | -2,895,505 | -2,895,505 | 54,108,641 | 6.54% | |||
| 其中：境内法人持股 | 43,201,011 | 5.20% | 0 | 0 | 43,201,011 | 5.22% | |||
| 境内自然人持股 | 13,803,135 | 1.66% | -2,895,505 | -2,895,505 | 10,907,630 | 1.32% | |||
| 4、外资持股 | 33,000 | 0.00% | 0 | 0 | 33,000 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 33,000 | 0.00% | 0 | 0 | 33,000 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 774,126,715 | 93.14% | -140,475 | -140,475 | 773,986,240 | 93.46% | |||
| 1、人民币普通股 | 774,126,715 | 93.14% | -140,475 | -140,475 | 773,986,240 | 93.46% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 831,163,861 | 100.00% | -3,035,980 | -3,035,980 | 828,127,881 | 100.00% | |||
月9日办理完成。本次变更完成后公司总股本由831,163,861股变更为830,607,261股。
2、2020年3月30日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2017 年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2018年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销2017年不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的29.15万股以及2018年不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计218.788万股。详见《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的公告 》（公告编号：2020-015）、《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的公告》（公告编号：2020-016），公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年6月11日办理完成。本次变更完成后公司总股本由830,607,261股变更828,127,881股。
3、2020年4月16日，公司召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》。本次可申请解锁的限制性股票数量为14.3万股，占目前公司股本总额的
0.02%。详见《关于2017年限制性股票预留部分第二个解锁期解锁条件成就的公告》（公告编号：2020-040）。
4、2020年6月22日，公司召开第五届董事会第三次（临时）会议、第五届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次第三个解锁期解锁条件成就的议案》。本次可申请解锁的限制性股票数量为59.07万股，占目前公司股本总额的0.0713%。详见《关于2017年限制性股票首次授予第三个解锁期解锁条件成就的公告》（公告编号：2020-051）。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年10月22日，公司召开了第四届董事会第二十二次（临时）会议和第四届监事会第十九次（临时）会议，并于2019年11月13日召开2019年第四次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。2019年11月13日，公司召开了2019年第四次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销2017年不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计12.76万股和2018年不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计42.9万股。
2、2020年3月13日，公司召开了第五届董事会第一次（临时）会议和第五届监事会第一次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。2020年3月30日，公司召开了2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销2017年不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计29.15万股和2018年不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计218.788万股。
3、2020年4月16日，公司召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。本次可申请解锁的限制性股票数量为14.3万股，占目前公司股本总额的0.02%。
4、2020年6月22日，公司召开第五届董事会第三次（临时）会议、第五届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予第三个解锁期解锁条件成就的议案》。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。本次可申请解锁的限制性股票数量为59.07万股，占目前公司股本总额的0.0713%。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年11月13日，公司召开了2019年第四次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年1月9日办理完成。本次变更完成后公司总股本由831,163,861股变更为830,607,261股。
2、2020年3月30日，公司召开了2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授
但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计
247.938万股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年6月11日办理完成。本次变更完成后公司总股本由830,607,261股变更828,127,881股。
3、2020年4月16日，公司召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》。本次可申请解锁的限制性股票数量为14.3万股，占目前公司股本总额的
0.02%。本次解锁的限制性股票上市流通日为2020年4月30日。
4、2020年6月22日，公司召开第五届董事会第三次（临时）会议、第五届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予第三个解锁期解锁条件成就的议案》。本次可申请解锁的限制性股票数量为59.07万股，占目前公司股本总额的0.0713%。本次解锁的限制性股票上市流通日为2020年7月8日。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
截止 2020 年 6 月 30 日，公司股本为828,127,881股，按此摊薄计算后，2019年度的基本每股收益和稀释每股收益为
0.6594元，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.96元；2020年上半年基本每股收益和稀释每股收益为0.2000元，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.68元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 上海伟发投资控股有限公司 | 33,910,472 | 0 | 0 | 33,910,472 | 首发后限售股 | 按非公开发行方案相关规定 |
| 苏州弘泰九鼎创业投资中心（有限合伙） | 6,503,378 | 0 | 0 | 6,503,378 | 首发后限售股 | 按非公开发行方案相关规定 |
| 中国工商银行股份有限公司－九泰锐富事件驱动混合型发起式证券投资基金 | 2,787,161 | 0 | 0 | 2,787,161 | 首发后限售股 | 按非公开发行方案相关规定 |
| 薛伟成 | 1,980,779 | 0 | 0 | 1,980,779 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定 |
| 王梁 | 783,750 | 0 | 0 | 783,750 | 高管锁定股 | 按限制性股票激 |
| 206,250 股。股权激励限售股577,500 股 | 励计划及高管股份管理相关规定 | |||||
| 刘海翔 | 783,750 | 0 | 0 | 713,350 | 高管锁定股135,850股。股权激励限售股577,500 股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 冷志敏 | 620,193 | 0 | 0 | 567,394 | 高管锁定股121,894股。股权激励限售股445,500股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 肖媛丽 | 689,545 | 0 | 229,848 | 919,393 | 高管锁定股737,893股。股权激励限售股181,500股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 田霖 | 453,750 | 0 | 0 | 256,300 | 高管锁定股256,300股 | 按高管股份管理相关规定 |
| 赵剑 | 935,000 | 0 | 0 | 292,875 | 高管锁定股292,875股 | 按高管股份管理相关规定 |
| 其他 | 7,589,368 | 143,000 | 0 | 5,426,789 | 股权激励限售股 | 按限制性股票激励计划相关规定 |
| 合计 | 57,037,146 | 143,000 | 229,848 | 54,141,641 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 27,382 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 伟佳国际企业有限公司 | 境外法人 | 16.60% | 137,500,000 | 0 | 0 | 137,500,000 | |||
| 余江县罗莱投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 11.39% | 94,292,397 | 0 | 0 | 94,292,397 | 质押 | 17,350,000 |
| CA Fabric Investments | 境外法人 | 10.02% | 82,985,006 | 0 | 0 | 82,985,006 | ||
| 薛骏腾 | 境内自然人 | 7.81% | 64,654,639 | 0 | 0 | 64,654,639 | 质押 | 23,500,000 |
| 王辰 | 境内自然人 | 4.65% | 38,522,652 | 0 | 0 | 38,522,652 | ||
| 薛晋琛 | 境内自然人 | 4.65% | 38,522,652 | 0 | 0 | 38,522,652 | ||
| 上海伟发投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 4.09% | 33,910,472 | 0 | 33,910,472 | 0 | 质押 | 33,910,472 |
| 北京本杰明投资顾问有限公司 | 境内非国有法人 | 2.08% | 17,250,167 | 0 | 0 | 17,250,167 | ||
| 上海明河投资管理有限公司－明河成长2号私募证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.51% | 12,500,000 | 0 | 0 | 12,500,000 | ||
| 薛剑峰 | 境内自然人 | 1.46% | 12,125,361 | 0 | 0 | 12,125,361 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司的实际控制人为薛伟成先生，持有余江县罗莱投资控股有限公司 55%的股权，并持有上海伟发投资控股有限公司 55%的股权。公司的控股股东为余江县罗莱投资控股有限公司，截至报告期末，余江县罗莱投资控股持有本公司 11.39%的股份，伟佳国际企业有限公司持有本公司 16.60%的股份。余江县罗莱投资控股有限公司为伟佳国际企业有限公司唯一股东，上海伟发投资控股有限公司持有本公司 4.09%的股份。薛骏腾先生，系薛伟成的弟弟薛伟斌之子；王辰女士，系薛伟成长子之配偶；薛晋琛先生系薛伟成之次子；薛剑峰先生，系薛伟成之侄。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 伟佳国际企业有限公司 | 137,500,000 | 人民币普通股 | 137,500,000 | |||||
| 余江县罗莱投资控股有限公司 | 94,292,397 | 人民币普通股 | 94,292,397 | |||||
| CA Fabric Investments | 82,985,006 | 人民币普通股 | 82,985,006 | |||||
| 薛骏腾 | 64,654,639 | 人民币普通股 | 64,654,639 | |||||
| 王辰 | 38,522,652 | 人民币普通股 | 38,522,652 | |||||
| 薛晋琛 | 38,522,652 | 人民币普通股 | 38,522,652 | |||||
| 北京本杰明投资顾问有限公司 | 17,250,167 | 人民币普通股 | 17,250,167 | |||||
| 上海明河投资管理有限公司－明河成长2号私募证券投资基金 | 12,500,000 | 人民币普通股 | 12,500,000 | |||||
| 薛剑峰 | 12,125,361 | 人民币普通股 | 12,125,361 |
| 上海明河投资管理有限公司－明河2016私募证券投资基金 | 11,977,700 | 人民币普通股 | 11,977,700 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司的实际控制人为薛伟成先生，持有余江县罗莱投资控股有限公司 55%的股权。公司的控股股东为余江县罗莱投资控股有限公司，截至报告期末，余江县罗莱投资控股持有本公司 11.39%的股份，伟佳国际企业有限公司持有本公司 16.60%的股份。余江县罗莱投资控股有限公司为伟佳国际企业有限公司唯一股东。薛骏腾先生，系薛伟成的弟弟薛伟斌之子；王辰女士，系薛伟成长子之配偶；薛晋琛先生系薛伟成之次子；薛剑峰先生，系薛伟成之侄。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 薛伟成 | 董事长 | 现任 | 2,641,039 | 0 | 0 | 2,641,039 | 0 | 0 | 0 |
| 薛伟斌 | 副董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 薛嘉琛 | 董事、总裁 | 现任 | 275,385 | 0 | 0 | 275,385 | 0 | 0 | 0 |
| 陶永瑛 | 董事 | 现任 | 275,000 | 0 | 0 | 275,000 | 0 | 0 | 0 |
| 赵丙贤 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 龚陟帜 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 田志伟 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 洪伟力 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吕巍 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 唐善永 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刑耀宇 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 瞿庆峰 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陆敬京 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王梁 | 副总裁 | 现任 | 1,045,000 | 0 | 0 | 1,045,000 | 577,500 | 0 | 577,500 |
| 肖媛丽 | 副总裁 | 任免 | 919,393 | 0 | 0 | 919,393 | 181,500 | 0 | 181,500 |
| 田霖 | 副总裁 、董事会秘书 | 离任 | 605,000 | 0 | 348,700 | 256,300 | 348,700 | 0 | 0 |
| 刘海翔 | 副总裁 | 现任 | 1,045,000 | 0 | 70,400 | 974,600 | 647,900 | 0 | 577,500 |
| 冷志敏 | 副总裁 | 现任 | 826,925 | 0 | 52,800 | 774,125 | 498,300 | 0 | 445,500 |
| 袁田 | 财务总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 薛霞 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 7,632,742 | 0 | 471,900 | 7,160,842 | 2,253,900 | 0 | 1,782,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 肖媛丽 | 副总裁 | 任免 | 2020年03月12日 | 因工作原因调整 |
| 田志伟 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年03月12日 | 任期满离任 |
| 田霖 | 副总裁、董事会秘书 | 任期满离任 | 2020年03月12日 | 任期满离任 |
| 薛霞 | 董事会秘书 | 聘任 | 2020年03月12日 | 聘任 |
| 唐善永 | 独立董事 | 被选举 | 2020年03月12日 | 被选举 |
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：罗莱生活科技股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,440,273,886.76 | 1,836,265,079.28 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 28,000,000.00 | 58,380,437.41 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,358,205.73 | 682,902.06 |
| 应收账款 | 411,265,956.59 | 509,928,550.38 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 56,410,234.51 | 38,520,334.83 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 38,781,066.66 | 39,046,526.14 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,253,361,821.38 | 1,226,732,162.27 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 35,268,006.90 | 51,902,731.20 |
| 流动资产合计 | 3,264,719,178.53 | 3,761,458,723.57 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 26,935.74 | 26,935.74 |
| 其他权益工具投资 | 243,645,287.95 | 245,626,757.58 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 335,953,732.67 | 352,057,714.26 |
| 在建工程 | 104,043,024.81 | 60,465,115.26 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 289,300,500.81 | 292,203,032.90 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 194,044,595.59 | 192,114,980.22 |
| 长期待摊费用 | 48,369,685.85 | 55,345,196.06 |
| 递延所得税资产 | 125,020,838.83 | 118,292,715.09 |
| 其他非流动资产 | 561,096,973.42 | 292,910,430.00 |
| 非流动资产合计 | 1,901,501,575.67 | 1,609,042,877.11 |
| 资产总计 | 5,166,220,754.20 | 5,370,501,600.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 165,815,695.59 | 23,829,919.17 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 58,239,115.75 | 80,559,965.58 |
| 应付账款 | 352,666,992.94 | 443,234,815.73 |
| 预收款项 | 121,703,902.71 | |
| 合同负债 | 118,800,679.71 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 77,470,208.84 | 93,870,102.38 |
| 应交税费 | 88,918,276.81 | 83,026,986.75 |
| 其他应付款 | 164,327,471.99 | 170,029,084.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 7,735,210.00 | 3,149,520.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 93,364,638.16 | 82,319,675.68 |
| 流动负债合计 | 1,119,603,079.79 | 1,098,574,452.22 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 17,067,626.73 | 17,948,395.26 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,800,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 63,541,478.15 | 61,567,483.00 |
| 其他非流动负债 | 3,150,978.48 | 3,417,223.27 |
| 非流动负债合计 | 83,760,083.36 | 84,733,101.53 |
| 负债合计 | 1,203,363,163.15 | 1,183,307,553.75 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 828,127,881.00 | 830,607,261.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 795,689,715.51 | 802,415,643.56 |
| 减：库存股 | 38,202,880.00 | 53,615,612.00 |
| 其他综合收益 | 35,837,230.08 | 26,270,346.42 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 418,421,894.31 | 418,421,894.31 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,836,129,402.69 | 2,079,765,210.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,876,003,243.59 | 4,103,864,744.00 |
| 少数股东权益 | 86,854,347.46 | 83,329,302.93 |
| 所有者权益合计 | 3,962,857,591.05 | 4,187,194,046.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,166,220,754.20 | 5,370,501,600.68 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,105,968,686.42 | 1,074,314,714.20 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 983,939,861.83 | 1,178,547,013.86 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 22,479,395.76 | 12,270,189.48 |
| 其他应收款 | 3,456,226.88 | 3,115,626.88 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 276,343,242.51 | 313,514,421.28 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,310,919.41 | 6,320,780.59 |
| 流动资产合计 | 2,399,498,332.81 | 2,588,082,746.29 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 |
| 其他权益工具投资 | 10,092,665.17 | 14,709,329.26 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 309,154,009.41 | 321,874,602.31 |
| 在建工程 | 65,926,693.30 | 40,970,082.64 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 90,463,287.15 | 91,265,533.23 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,332,681.58 | 6,383,246.71 |
| 递延所得税资产 | 18,657,174.75 | 19,448,011.47 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,134,021,630.39 | 2,129,045,924.65 |
| 资产总计 | 4,533,519,963.20 | 4,717,128,670.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 141,835,152.13 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 58,239,115.75 | 80,506,822.63 |
| 应付账款 | 234,975,305.02 | 308,748,760.59 |
| 预收款项 | 229,983,739.82 | |
| 合同负债 | 222,351,828.71 | |
| 应付职工薪酬 | 24,280,245.91 | 30,232,627.28 |
| 应交税费 | 51,405,669.45 | 30,049,484.63 |
| 其他应付款 | 96,930,533.60 | 122,219,680.65 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 7,735,210.00 | 3,149,520.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 3,933,026.04 | 1,528,217.44 |
| 流动负债合计 | 833,950,876.61 | 803,269,333.04 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 833,950,876.61 | 803,269,333.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 828,127,881.00 | 830,607,261.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 790,325,693.61 | 797,051,621.67 |
| 减：库存股 | 38,202,880.00 | 53,615,612.00 |
| 其他综合收益 | -24,892,794.20 | -21,497,070.13 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 418,421,894.31 | 418,421,894.31 |
| 未分配利润 | 1,725,789,291.87 | 1,942,891,243.05 |
| 所有者权益合计 | 3,699,569,086.59 | 3,913,859,337.90 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,533,519,963.20 | 4,717,128,670.94 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,905,879,952.83 | 2,187,369,460.85 |
| 其中：营业收入 | 1,905,879,952.83 | 2,187,369,460.85 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,659,798,708.78 | 1,920,191,087.69 |
| 其中：营业成本 | 1,058,707,073.18 | 1,220,281,169.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 13,521,879.37 | 13,518,400.18 |
| 销售费用 | 436,717,493.84 | 480,253,669.03 |
| 管理费用 | 162,481,490.02 | 175,755,498.69 |
| 研发费用 | 23,001,809.69 | 43,457,854.00 |
| 财务费用 | -34,631,037.32 | -13,075,503.51 |
| 其中：利息费用 | 3,287,534.04 | 1,211,766.14 |
| 利息收入 | 38,754,398.79 | 10,428,861.45 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,190,794.87 | 20,775,984.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,984,675.14 | -2,145,919.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -48,134,942.25 | -47,905,960.84 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,237,504.46 | -437,841.62 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 202,884,267.35 | 237,464,636.04 |
| 加：营业外收入 | 16,018,958.88 | 31,149,125.72 |
| 减：营业外支出 | 6,963,511.72 | 2,146,531.66 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 211,939,714.51 | 266,467,230.10 |
| 减：所得税费用 | 39,133,144.78 | 53,299,486.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 172,806,569.73 | 213,167,743.83 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 172,806,569.73 | 213,167,743.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 167,281,525.20 | 207,394,573.54 |
| 2.少数股东损益 | 5,525,044.53 | 5,773,170.29 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 9,566,883.66 | -8,062,545.93 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 9,566,883.66 | -8,062,545.93 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,085,890.02 | -8,696,643.96 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,085,890.02 | -8,696,643.96 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 8,480,993.64 | 634,098.03 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 8,480,993.64 | 634,098.03 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 182,373,453.39 | 205,105,197.90 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 176,848,408.86 | 199,332,027.61 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,525,044.53 | 5,773,170.29 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2000 | 0.2492 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2000 | 0.2494 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,059,886,170.16 | 899,488,261.79 |
| 减：营业成本 | 744,334,118.74 | 684,196,242.20 |
| 税金及附加 | 8,309,512.50 | 4,450,306.71 |
| 销售费用 | 43,062,860.01 | 53,831,838.68 |
| 管理费用 | 33,058,670.05 | 25,327,414.02 |
| 研发费用 | 17,583,670.40 | 38,311,543.66 |
| 财务费用 | -18,086,817.44 | -9,702,993.64 |
| 其中：利息费用 | 1,105,830.50 | |
| 利息收入 | 19,414,222.46 | 9,156,450.44 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,000,000.00 | 11,537,808.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 10,241,496.62 | 20,940,475.37 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -11,852,993.73 | -9,341,532.48 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 232,012,658.79 | 126,210,661.27 |
| 加：营业外收入 | 4,880,569.12 | 21,570,425.97 |
| 减：营业外支出 | 2,855,643.15 | 744,896.17 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 234,037,584.76 | 147,036,191.07 |
| 减：所得税费用 | 35,873,916.64 | 24,081,776.37 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 198,163,668.12 | 122,954,414.70 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 198,163,668.12 | 122,954,414.70 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -3,395,724.07 | -8,525,629.52 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,395,724.07 | -8,525,629.52 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -3,395,724.07 | -8,525,629.52 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 194,767,944.05 | 114,428,785.18 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,396,415,866.50 | 2,581,238,945.16 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 51,237,904.15 | 75,333,175.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,447,653,770.65 | 2,656,572,120.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,483,127,375.40 | 1,499,929,818.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 318,939,311.69 | 394,850,662.46 |
| 支付的各项税费 | 154,689,598.23 | 177,510,956.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 315,769,591.33 | 316,292,252.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,272,525,876.65 | 2,388,583,689.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 175,127,894.00 | 267,988,430.41 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 856,791,788.80 | 1,215,541,101.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,537,021.30 | 18,743,040.50 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 141,550.00 | 83,031.80 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,017,160.91 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 28,844.85 | |
| 投资活动现金流入小计 | 864,470,360.10 | 1,236,413,179.06 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 338,693,600.68 | 26,843,205.01 |
| 投资支付的现金 | 813,480,437.41 | 754,230,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,152,174,038.09 | 781,073,205.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -287,703,677.99 | 455,339,974.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 165,721,387.65 | 24,055,836.35 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 165,721,387.65 | 24,055,836.35 |
| 偿还债务支付的现金 | 23,579,556.00 | 27,514,817.05 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 411,913,880.58 | 267,450,688.30 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,557,062.27 | 6,347,811.82 |
| 筹资活动现金流出小计 | 451,050,498.85 | 301,313,317.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -285,329,111.20 | -277,257,480.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,899,082.67 | 6,519,771.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -396,005,812.52 | 452,590,695.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,836,228,459.28 | 979,360,995.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,440,222,646.76 | 1,431,951,691.04 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,424,091,578.62 | 1,464,533,331.99 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,033,024.66 | 40,245,646.95 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,448,124,603.28 | 1,504,778,978.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 851,150,632.45 | 896,386,299.42 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 106,744,385.57 | 124,223,590.35 |
| 支付的各项税费 | 95,960,530.96 | 55,337,281.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,862,220.59 | 46,338,656.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,105,717,769.57 | 1,122,285,827.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 342,406,833.71 | 382,493,151.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,220,940.02 | 150,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,000,000.00 | 11,537,808.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 95,910.00 | 17,801.67 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,316,850.02 | 161,555,609.89 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,070,042.31 | 6,911,339.22 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 30,070,042.31 | 6,911,339.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,753,192.29 | 154,644,270.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 141,794,874.35 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 141,794,874.35 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 411,442,802.87 | 266,854,492.80 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,418,232.00 | 5,888,320.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 425,861,034.87 | 272,742,812.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -284,066,160.52 | -272,742,812.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 66,491.32 | 461,807.97 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 31,653,972.22 | 264,856,416.90 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,074,314,714.20 | 489,177,718.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,105,968,686.42 | 754,034,135.39 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 830,607,261.00 | 802,415,643.56 | 53,615,612.00 | 26,270,346.42 | 418,421,894.31 | 2,079,765,210.71 | 4,103,864,744.00 | 83,329,302.93 | 4,187,194,046.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 830,607,261.00 | 802,415,643.56 | 53,615,612.00 | 26,270,346.42 | 418,421,894.31 | 2,079,765,210.71 | 4,103,864,744.00 | 83,329,302.93 | 4,187,194,046.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,479,380.00 | -6,725,928.05 | -15,412,732.00 | 9,566,883.66 | -243,635,808.02 | -227,861,500.41 | 3,525,044.53 | -224,336,455.88 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,915,169.74 | 167,281,525.20 | 181,196,694.94 | 5,525,044.53 | 186,721,739.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,479,380.00 | -6,725,928.05 | -15,412,732.00 | 6,207,423.95 | 6,207,423.95 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,479,380.00 | -11,938,852.00 | -14,418,232.00 | -14,418,232.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | 5,212, | -15,41 | 20,625 | 20,625 | |||||||||||
| 入所有者权益的金额 | 923.95 | 2,732.00 | ,655.95 | ,655.95 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -415,265,619.30 | -415,265,619.30 | -2,000,000.00 | -417,265,619.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -415,265,619.30 | -415,265,619.30 | -2,000,000.00 | -417,265,619.30 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -4,348,286.08 | 4,348,286.08 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -4,348,286.08 | 4,348,286.08 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 828,127,881.00 | 795,689,715.51 | 38,202,880.00 | 35,837,230.08 | 418,421,894.31 | 1,836,129,402.69 | 3,876,003,243.59 | 86,854,347.46 | 3,962,857,591.05 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 754,409,147.00 | 854,295,687.64 | 79,318,120.00 | 7,956,808.59 | 377,028,239.13 | 1,870,466,686.17 | 3,784,838,448.53 | 88,729,602.64 | 3,873,568,051.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 5,315,146.34 | 5,315,146.34 | 5,315,146.34 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 754,409,147.00 | 854,295,687.64 | 79,318,120.00 | 7,956,808.59 | 377,028,239.13 | 1,875,781,832.51 | 3,790,153,594.87 | 88,729,602.64 | 3,878,883,197.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 75,440,914.00 | -65,254,443.33 | -8,062,545.93 | -94,369,085.26 | -92,245,160.52 | 5,051,464.29 | -87,193,696.23 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -8,062,545.93 | 207,394,573.54 | 199,332,027.61 | 5,773,170.29 | 205,105,197.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,186,470.67 | 10,186,470.67 | -721,706.00 | 9,464,764.67 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10,186,470.67 | 10,186,470.67 | 10,186,470.67 | ||||||||||||
| 4．其他 | -721,706.00 | -721,706.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 75,440,914.00 | -75,440,914.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 75,440,914.00 | -75,440,914.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 829,850,061.00 | 789,041,244.31 | 79,318,120.00 | -105,737.34 | 377,028,239.13 | 1,781,412,747.25 | 3,697,908,434.35 | 93,781,066.93 | 3,791,689,501.28 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 830,607,261.00 | 797,051,621.67 | 53,615,612.00 | -21,497,070.13 | 418,421,894.31 | 1,942,891,243.05 | 3,913,859,337.90 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 830,607,261.00 | 797,051,621.67 | 53,615,612.00 | -21,497,070.13 | 418,421,894.31 | 1,942,891,243.05 | 3,913,859,337.90 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,479,380.00 | -6,725,928.06 | -15,412,732.00 | -3,395,724.07 | -217,101,951.18 | -214,290,251.31 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -3,395,724.07 | 198,163,668.12 | 194,767,944.05 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,479,380.00 | -6,725,928.06 | -15,412,732.00 | 6,207,423.94 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,479,380.00 | -11,938,852.00 | -14,418,232.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,212,923.94 | -15,412,732.00 | 20,625,655.94 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -415,265,619.30 | -415,265,619.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公 | ||||||||||||
| 积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -415,265,619.30 | -415,265,619.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 828,127,881.00 | 790,325,693.61 | 38,202,880.00 | -24,892,794.20 | 418,421,894.31 | 1,725,789,291.87 | 3,699,569,086.59 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 754,409,147.00 | 853,345,503.98 | 79,318,120.00 | 377,028,239.13 | 1,872,112,005.25 | 3,777,576,775.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 5,315,146.34 | 5,315,146.34 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 754,409,147.00 | 853,345,503.98 | 79,318,120.00 | 377,028,239.13 | 1,877,427,151.59 | 3,782,891,921.70 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 75,440,914.00 | -65,254,443.34 | -8,525,629.52 | -178,809,244.10 | -177,148,402.96 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -8,525,629.52 | 122,954,414.70 | 114,428,785.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,186,470.66 | 10,186,470.66 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10,186,470.66 | 10,186,470.66 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 75,440,914.00 | -75,440,914.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 75,440,914.00 | -75,440,914.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 829,850,061.00 | 788,091,060.64 | 79,318,120.00 | -8,525,629.52 | 377,028,239.13 | 1,698,617,907.49 | 3,605,743,518.74 |
经公司2007年第一次临时股东大会决议及江苏省人民政府商外资资审A字（2007）0143号文批准，2007年11月，北京本杰明投资顾问有限公司、星邦国际集团有限公司（注册地在香港）分别向公司增资394.73万元、131.58万元。
根据公司2008年度股东大会决议及修改后公司章程规定，公司申请首次向社会公开发行人民币普通股3,510万股。2009年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2009）804号文《关于核准罗莱家纺股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司公开发行人民币普通股3,510万股，同年9月在深圳证券交易所挂牌上市，至此公司股本增至人民币14,036.31万元，其中：罗莱控股出资5,500.00万元，持股比例为39.18%，伟佳国际企业有限公司出资2,500.00万元，持股比例为17.81%，南通众邦投资管理有限公司出资2,000.00万元，持股比例为14.25%，北京本杰明投资顾问有限公司出资394.73万元，持股比例为2.81%，星邦国际集团有限公司出资131.58万元，持股比例为0.94%，社会公众股3,510.00万元，持股比例为25.01%。
根据公司2012年股东大会决议及修改后公司章程规定，公司以股本14,036.31万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增14,036.31万股，转增后公司总股本变更为28,072.62万股。
根据公司2014年股东大会决议及修改后公司章程规定，公司以股本28,072.62万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增15股，共计转增42,108.93万股，转增后公司总股本变更为70,181.55万股。
根据公司2017年第二次临时股东大会决议及修改后公司章程规定，公司发行限制性股票309万股，发行后公司总股本变更为70,490.55万股。
根据公司2016年第一次临时股东大会决议、2016年第二次临时股东大会决议及2016年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准罗莱生活科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1430号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股39,273,647股（其中向上海伟发投资控股有限公司发行人民币普通股30,827,702股，向苏州弘泰九鼎创业投资中心（有限合伙）发行人民币普通股5,912,162股，向九泰基金管理有限公司发行人民币普通股2,533,783股），每股面值为人民币1元，申请增加注册资本人民币3,927.3647万元，变更后的注册资本为人民币74,417.9147万元。
根据公司2018年第二次临时股东大会决议及修改后公司章程规定，公司发行限制性股票968万股，发行后公司总股本变为75,440.9147万股。
根据公司2019年3月第四届董事会第十六次（临时）会议决议及2019年第一次临时股东大会决议，鉴于2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象中郑晓琼、黄子斌、邵玉婷、马民义、靳菲、滕珺文、张佳栋、王歆、王玉连、杨皎慧因个人原因已离职或与公司终止劳动关系，激励对象袁磊已退休，预留授予激励对象富俊因个人原因已离职，失去限制性股票激励资格，拟对其持有的尚未解锁的限制性股票40.2万股进行回购注销处理；鉴于2018年限制性股票激励计划首次授予激励对象中张佳栋、郑焕成、王玉连、王歆、谭丹、杨皎慧因个人原因已离职，失去限制性股票激励资格，拟对其持有的尚未解锁的限制性股票50万股进行回购注销处理，共计拟回购注销限制性股票90.2万股。
根据公司2019年5月17日召开的2018年年度股东大会决议，公司申请新增的注册资本为人民币75,440,914.00元，公司按每10股转增1股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额75,440,914股，每股面值1元，增加股本75,440,914.00元。转增后公司总股本变更为82,985.0061万股。
根据公司2019年6月10日第四届董事会第十八次（临时）会议决议，2017年限制性股票回购数量调整为44.22万股，2018年限制性股票回购数量调整为55万股，共计回购注销限制性股票99.22万股，公司总股本变更为82,885.7861万股。
根据公司2019年7月1日第四届董事会第十九次（临时）会议决议，公司授予33名股权激励对象人民币A股普通股限制性股票230.6万股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币2,306,000.00元，变更后的注册资本为人民币83,116.3861万元。
根据公司2019年第四次（临时）股东大会决议及修改后的章程规定，鉴于2017 年限制性股票激励计划激励对象中马伟、翟靖蓓、朱芳、彭攀、杨岸宏、叶纯根 6 人因个人原因离职，失去限制性股票激励资格，公司对其持有的12.76万股进行回购注销的处理；鉴于2018 年限制性股票激励计划激励对象中刘周兵、马伟、马媛、宋文超、王天娄、杨绚 6 人因个人原因离职，失去限制性股票激励资格，公司对其持有的42.9万股进行回购注销的处理，共计回购注销55.66万股。注销完成后，公司总股本由 83,116.3861万股减少至 83,060.7261万股，注册资本由 83,116.3861万元减少至 83,060.7261万元。
根据公司2020年3月13日第五届董事会第一次（临时）会议决议及2020年3月20日第二次（临时）股东大会决议，公司回购注销2017年限制性股票激励计划因个人原因离职的6名原激励对象已获授予但尚未解锁的限制性股票29.15万股，回购注销2018年限制性股票激励计划23名原激励对象根据个人绩效考核结果调整的第一个解锁期未解除限制的20%限制性股票
26.928万股，回购注销2018年限制性股票计划因个人原因离职的16名原激励对象已获授予但尚未解除限制的限制性股票
191.86万股，共计回购注销限制性股票247.938万股，注销完成后，公司总股本由83,060.7261万股减少至82,812.7881万股，注册资本由83,060.7261万元减少至82,812.7881万元。公司的经营地址：江苏省南通经济技术开发区星湖大道1699号。法定代表人为薛嘉琛。公司经营范围：生产销售家用纺织品、酒店纺织品、鞋帽；批发天然植物纤维编织工艺品、刺绣工艺品、地毯、挂毯、床垫、凉席、服装、日用化学品、玩具、照明用蜡烛和灯芯、厨具、洁具、文具用品、微电脑枕（垫）、电热毯、箱包、家居用品及相关配件、装饰品、工艺品（文物除外）、婴幼儿用品（不含婴幼儿配方奶粉）、灯具、帐篷、家具、化工产品（不含危险化学品）、机电设备、食品、化妆品、墙纸、电子产品、音频视频设备、家用电器、新型电子仪表元器件、计算机嵌入式设备（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请。）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年8月24日决议批准报出。2．合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 公司架构层级 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 1 | 1 | 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 上海罗莱 | 100 | - |
| 2 | 1-1 | 北京经典罗莱家居有限责任公司 | 北京罗莱 | - | 100 |
| 3 | 1-2 | 福州罗莱家居用品有限公司 | 福州罗莱 | - | 100 |
| 4 | 1-3 | 武汉经典罗莱家纺有限公司 | 武汉罗莱 | - | 100 |
| 5 | 1-4 | 重庆经典罗莱家居用品有限公司 | 重庆罗莱 | - | 100 |
| 6 | 1-5 | 云南罗莱家用纺织品有限公司 | 云南罗莱 | - | 100 |
| 7 | 1-6 | 广东罗莱家居用品有限公司 | 广东罗莱 | - | 100 |
| 8 | 2 | 上海罗莱家居用品有限公司 | 上海罗莱家居 | 100 | - |
| 9 | 3 | 罗莱家用纺织(香港)有限公司 | 香港罗莱 | 100 | - |
| 10 | 3-1 | RAINBOW CHASER LIMITED | RAINBOW CHASER | 100 | |
| 11 | 4 | 南通罗莱商务咨询有限公司 | 罗莱商务 | 100 | |
| 12 | 4-1 | 南通罗莱投资发展有限公司 | 南通罗莱投资 | 51 |
| 13 | 4-2 | 南通鲁莱家居用品有限公司 | 南通鲁莱 | 51 | |
| 14 | 4-2-1 | 青岛鲁莱家居用品有限公司 | 青岛鲁莱 | 51 | |
| 15 | 4-3 | 南通罗莱智能家居科技有限公司 | 罗莱智能 | 100 |
| 16 | 4-4 | 南通大信企业管理合伙企业(有限合伙) | 大信基金 | 100 | |
| 17 | 4-5 | 南通罗莱家生活投资管理有限公司 | 南通家生活 | 100 | |
| 18 | 5 | 南通罗莱品牌管理有限公司 | 罗莱品牌 | 100 |
| 19 | 5-1 | 南通欢优家家用纺织品有限公司 | 欢优家 | 100 | |
| 20 | 5-2 | 南通乐自由家居用品有限公司 | 乐自由 | 100 | |
| 21 | 5-2-1 | 上海乐喔家居用品有限公司 | 上海乐喔 | 100 |
| 22 | 5-3 | 南通廊湾家居用品有限公司 | 南通廊湾 | 100 |
| 23 | 5-3-1 | 上海廊湾家居用品有限公司 | 上海廊湾 | 100 | |
| 24 | 6 | 上海内野贸易有限公司 | 内野贸易 | 40 | 20 |
| 25 | 7 | 香港家生活投资管理有限公司 | 香港家生活 | 100 |
| 26 | 7-1 | CLASSIC COOL LIMITED | CLASSIC COOL | 100 | |
| 27 | 7-1-1 | Lexington Holding, Inc. | Lexington Holding或莱克星顿 | 100 |
| 28 | 7-1-1-1 | Lexington Furniture Industries, Inc. | Lexington Furniture | 100 | |
| 29 | 8 | 香港罗莱投资管理有限公司 | 香港罗莱投资 | 100 | |
| 30 | 9 | 上海罗莱生活科技有限公司 | 上海罗莱科技 | 100 |
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、6（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予
以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
自2019年1月1日起适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
（a）应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。（b）应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合 应收客户款对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（c）其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。（d）应收款项融资应收款项融资组合1 商业承兑汇票应收款项融资组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10（9）。
以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚
未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有至到期投资重分类为可供出售金融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用
实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，例如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成
本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。本公司对摊余成本计量的金融资产进行减值测试时，将金额大于或等于100万元的金融资产作为单项金额重大的金融资产，此标准以下的作为单项金额非重大的金融资产。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。B.可供出售金融资产减值测试可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据
见10、金融工具
12、应收账款
见10、金融工具
13、应收款项融资
见10、金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见10、金融工具
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产，本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10、金融工具。
17、合同成本
自2020年1月1日起适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
19、债权投资
见10、金融工具
20、其他债权投资
见10、金融工具
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、18。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 10 | 9.00-2.57 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-14 | 10 | 9.00-6.43 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-8 | 10 | 18.00-11.25 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 10 | 18.00-11.25 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 10 | 18.00-11.25 |
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 商标及品牌 | 10-40年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项 目 | 摊销年限 |
| 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 | 按最佳预期经济利益实现方式合理摊销 |
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债
进行重新计量。
质保义务根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。应付客户对价合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。合同变更本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；经销模式、线上及线下自营模式经销模式、线上及线下自营模式下，公司与上述客户业务模式下客户合作模式均为买断式销售，在客户取得相关商品控制权时确认收入；电商商超模式和线下直销模式电商商超模式和线下直销模式下，公司电商商超和线下直销客户指定的仓库发出商品，由其向消费者销售商品。公司与上述客户采取定期结算机制，按照销售结算单进行最终结算。公司在电商商超模式和线下直销模式下均是履行了合同履约义务，在客户确认取得相关商品控制权时确认收入。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司主要销售方式分为三种：第一种是对加盟商销售，采用买断式，是一般的产品销售行为。公司在将产品交付给加盟商时，相应的风险和报酬已转移给加盟商，故公司于产品交付加盟商时根据提货单及加盟商确认的罗莱生活运输联络单确认产品销售收入。对于加盟商退货，公司在加盟商退货当月冲减销售收入和销售成本。对于加盟商换货，公司在加盟商换货当月，冲减原确认的换回产品销售收入和销售成本，同时确认换出产品的销售收入和销售成本；第二种是直营店直接销售方式，产品发送至公司各直营店时不确认收入，在直营店将产品销售给客户时根据直营店上报的销售日报表确认直营销售收入；第三种是电子商务模式，在产品发往客户时不确认收入，在客户确认收货时确认产品销售收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1. 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
2. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
2. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营
（1）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
2. 回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
3．限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用
是否需要调整年初资产负债表科目的情况
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,836,265,079.28 | 1,836,265,079.28 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 58,380,437.41 | 58,380,437.41 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 682,902.06 | 682,902.06 | |
| 应收账款 | 509,928,550.38 | 509,928,550.38 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 38,520,334.83 | 38,520,334.83 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 39,046,526.14 | 39,046,526.14 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,226,732,162.27 | 1,226,732,162.27 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 51,902,731.20 | 51,902,731.20 | |
| 流动资产合计 | 3,761,458,723.57 | 3,761,458,723.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 26,935.74 | 26,935.74 |
| 其他权益工具投资 | 245,626,757.58 | 245,626,757.58 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 352,057,714.26 | 352,057,714.26 | |
| 在建工程 | 60,465,115.26 | 60,465,115.26 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 292,203,032.90 | 292,203,032.90 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 192,114,980.22 | 192,114,980.22 | |
| 长期待摊费用 | 55,345,196.06 | 55,345,196.06 | |
| 递延所得税资产 | 118,292,715.09 | 118,292,715.09 | |
| 其他非流动资产 | 292,910,430.00 | 292,910,430.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,609,042,877.11 | 1,609,042,877.11 | |
| 资产总计 | 5,370,501,600.68 | 5,370,501,600.68 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 23,829,919.17 | 23,829,919.17 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 80,559,965.58 | 80,559,965.58 | |
| 应付账款 | 443,234,815.73 | 443,234,815.73 | |
| 预收款项 | 121,703,902.71 | -121,703,902.71 | |
| 合同负债 | 107,702,568.77 | 107,702,568.77 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 93,870,102.38 | 93,870,102.38 | |
| 应交税费 | 83,026,986.75 | 97,028,320.69 | 14,001,333.94 |
| 其他应付款 | 170,029,084.22 | 170,029,084.22 | |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 3,149,520.00 | 3,149,520.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 82,319,675.68 | 82,319,675.68 | |
| 流动负债合计 | 1,098,574,452.22 | 1,098,574,452.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 17,948,395.26 | 17,948,395.26 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 61,567,483.00 | 61,567,483.00 | |
| 其他非流动负债 | 3,417,223.27 | 3,417,223.27 | |
| 非流动负债合计 | 84,733,101.53 | 84,733,101.53 | |
| 负债合计 | 1,183,307,553.75 | 1,183,307,553.75 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 830,607,261.00 | 830,607,261.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 802,415,643.56 | 802,415,643.56 | |
| 减：库存股 | 53,615,612.00 | 53,615,612.00 | |
| 其他综合收益 | 26,270,346.42 | 26,270,346.42 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 418,421,894.31 | 418,421,894.31 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 2,079,765,210.71 | 2,079,765,210.71 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,103,864,744.00 | 4,103,864,744.00 | |
| 少数股东权益 | 83,329,302.93 | 83,329,302.93 | |
| 所有者权益合计 | 4,187,194,046.93 | 4,187,194,046.93 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,370,501,600.68 | 5,370,501,600.68 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,074,314,714.20 | 1,074,314,714.20 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,178,547,013.86 | 1,178,547,013.86 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 12,270,189.48 | 12,270,189.48 | |
| 其他应收款 | 3,115,626.88 | 3,115,626.88 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 313,514,421.28 | 313,514,421.28 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,320,780.59 | 6,320,780.59 | |
| 流动资产合计 | 2,588,082,746.29 | 2,588,082,746.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 |
| 其他权益工具投资 | 14,709,329.26 | 14,709,329.26 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 321,874,602.31 | 321,874,602.31 | |
| 在建工程 | 40,970,082.64 | 40,970,082.64 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 91,265,533.23 | 91,265,533.23 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,383,246.71 | 6,383,246.71 | |
| 递延所得税资产 | 19,448,011.47 | 19,448,011.47 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,129,045,924.65 | 2,129,045,924.65 | |
| 资产总计 | 4,717,128,670.94 | 4,717,128,670.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 80,506,822.63 | 80,506,822.63 | |
| 应付账款 | 308,748,760.59 | 308,748,760.59 | |
| 预收款项 | 229,983,739.82 | -229,983,739.82 | |
| 合同负债 | 203,525,433.47 | 203,525,433.47 | |
| 应付职工薪酬 | 30,232,627.28 | 30,232,627.28 | |
| 应交税费 | 30,049,484.63 | 56,507,790.98 | 26,458,306.35 |
| 其他应付款 | 122,219,680.65 | 122,219,680.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 3,149,520.00 | 3,149,520.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,528,217.44 | 1,528,217.44 | |
| 流动负债合计 | 803,269,333.04 | 803,269,333.04 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 803,269,333.04 | 803,269,333.04 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 830,607,261.00 | 830,607,261.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 797,051,621.67 | 797,051,621.67 | |
| 减：库存股 | 53,615,612.00 | 53,615,612.00 | |
| 其他综合收益 | -21,497,070.13 | -21,497,070.13 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 418,421,894.31 | 418,421,894.31 | |
| 未分配利润 | 1,942,891,243.05 | 1,942,891,243.05 | |
| 所有者权益合计 | 3,913,859,337.90 | 3,913,859,337.90 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,717,128,670.94 | 4,717,128,670.94 |
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售收入 | 13%、16% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、22.185%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 罗莱生活 | 15% |
| 上海罗莱、上海罗莱家居、罗莱商务、罗莱品牌、内野贸易、上海罗莱生活 | 25% |
| 香港罗莱、香港家生活、香港罗莱投资 | 16.5% |
| 莱克星顿 | 联邦实际税率20.685%，州实际税率为1.5% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 29,827.88 | 26,132.04 |
| 银行存款 | 1,418,653,883.94 | 1,820,658,472.16 |
| 其他货币资金 | 21,590,174.94 | 15,580,475.08 |
| 合计 | 1,440,273,886.76 | 1,836,265,079.28 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 22,339,757.92 | 57,960,306.54 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 51,240.00 | 36,620.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 28,000,000.00 | 58,380,437.41 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 28,000,000.00 | 58,380,437.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,358,205.73 | 682,902.06 |
| 合计 | 1,358,205.73 | 682,902.06 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,358,205.73 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 1,358,205.73 | 682,902.06 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 682,902.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 1,358,205.73 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 1,358,205.73 | 682,902.06 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 682,902.06 |
| 合计 | 1,358,205.73 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 1,358,205.73 | 682,902.06 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 682,902.06 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 1,358,205.73 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 1,358,205.73 | 0.00 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准 | 2,754,59 | 0.63% | 2,754,59 | 100.00% | 0.00 | 2,130,787 | 0.39% | 2,130,787 | 100.00% | 0.00 |
| 备的应收账款 | 8.29 | 8.29 | .09 | .09 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备且金额重大的应收账款 | 1,843,109.23 | 0.42% | 1,843,109.23 | 100.00% | 0.00 | 1,843,109.23 | 0.34% | 1,843,109.23 | 100.00% | 0.00 |
| 单项计提坏账准备且金额不重大的应收账款 | 911,489.06 | 0.21% | 911,489.06 | 100.00% | 0.00 | 287,677.86 | 0.05% | 287,677.86 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 433,609,543.06 | 99.37% | 22,343,586.47 | 5.15% | 411,265,956.59 | 537,520,784.95 | 99.61% | 27,592,234.57 | 5.13% | 509,928,550.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：应收客户款 | 433,609,543.06 | 99.37% | 22,343,586.47 | 5.15% | 411,265,956.59 | 537,520,784.95 | 99.61% | 27,592,234.57 | 5.13% | 509,928,550.38 |
| 合计 | 436,364,141.35 | 100.00% | 25,098,184.76 | 5.75% | 411,265,956.59 | 539,651,572.04 | 100.00% | 29,723,021.66 | 5.51% | 509,928,550.38 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户A | 1,843,109.23 | 1,843,109.23 | 100.00% | 预期相关款项无法收回 |
| 其他 | 911,489.06 | 911,489.06 | 100.00% | 预期相关款项无法收回 |
| 合计 | 2,754,598.29 | 2,754,598.29 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收客户款 | 433,609,543.06 | 22,343,586.47 | 5.15% |
| 合计 | 433,609,543.06 | 22,343,586.47 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 427,310,175.07 |
| 1至2年 | 6,119,585.86 |
| 2至3年 | 2,489,790.92 |
| 3年以上 | 444,589.50 |
| 3至4年 | 185,891.42 |
| 4至5年 | 78,555.98 |
| 5年以上 | 180,142.10 |
| 合计 | 436,364,141.35 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,130,787.09 | 623,811.20 | 2,754,598.29 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 27,592,234.57 | -5,191,642.93 | 65,583.07 | -8,577.90 | 22,343,586.47 | |
| 合计 | 29,723,021.66 | -4,567,831.73 | 65,583.07 | -8,577.90 | 25,098,184.76 | |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 本期核销的应收账款 | 65,583.07 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 38,109,832.91 | 8.73% | 1,976,913.57 |
| 第二名 | 27,943,975.97 | 6.40% | 1,411,718.70 |
| 第三名 | 23,048,536.30 | 5.28% | 1,152,426.82 |
| 第四名 | 13,109,355.60 | 3.00% | 655,467.78 |
| 第五名 | 8,884,433.19 | 2.04% | 444,221.66 |
| 合计 | 111,096,133.97 | 25.45% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 55,754,723.11 | 98.84% | 36,064,371.35 | 93.63% |
| 1至2年 | 401,103.48 | 0.71% | 2,400,303.36 | 6.23% |
| 2至3年 | 233,416.02 | 0.41% | 55,660.12 | 0.14% |
| 3年以上 | 20,991.90 | 0.04% | ||
| 合计 | 56,410,234.51 | -- | 38,520,334.83 | -- |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额比例 |
| 第一名 | 11,059,207.78 | 19.60% |
| 第二名 | 4,926,209.15 | 8.73% |
| 第三名 | 4,566,277.50 | 8.09% |
| 第四名 | 3,814,988.09 | 6.76% |
| 第五名 | 3,000,000.00 | 5.32% |
| 合 计 | 27,366,682.52 | 48.51% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 38,781,066.66 | 39,046,526.14 |
| 合计 | 38,781,066.66 | 39,046,526.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 33,415,926.81 | 37,133,946.57 |
| 拟投资款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 往来款 | 5,234,061.86 | 2,108,334.34 |
| 其他 | 4,303,410.54 | 3,671,604.02 |
| 合计 | 52,953,399.21 | 52,913,884.93 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 13,867,358.79 | |||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 583,156.59 | |||
| 本期核销 | 289,440.00 | |||
| 其他变动 | -11,257.17 | |||
| 2020年6月30日余额 | 14,172,332.55 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 19,463,198.85 |
| 1至2年 | 6,783,426.30 |
| 2至3年 | 4,782,087.32 |
| 3年以上 | 21,924,686.74 |
| 3至4年 | 13,064,534.09 |
| 4至5年 | 978,586.51 |
| 5年以上 | 7,881,566.14 |
| 合计 | 52,953,399.21 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账 准备 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 13,367,358.79 | 583,156.59 | 289,440.00 | -11,257.17 | 13,672,332.55 | |
| 合计 | 13,867,358.79 | 583,156.59 | 289,440.00 | -11,257.17 | 14,172,332.55 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 本期核销的其他应收款 | 289,440.00 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 拟投资款 | 10,000,000.00 | 3-4年 | 18.88% | 500,000.00 |
| 第二名 | 押金保证金 | 5,500,000.00 | 5年以上 | 10.39% | 5,500,000.00 |
| 第三名 | 往来款 | 2,562,652.76 | 1年以内 | 4.84% | 128,132.64 |
| 第四名 | 押金保证金 | 625,000.00 | 1年以内 | 1.18% | 31,250.00 |
| 押金保证金 | 1,146,000.00 | 1-2年 | 2.16% | 114,600.00 | |
| 押金保证金 | 1,000.00 | 2-3年 | 0.00% | 300.00 | |
| 第五名 | 押金保证金 | 847,699.93 | 1年以内 | 1.60% | 42,385.00 |
| 押金保证金 | 838,937.04 | 1-2年 | 1.58% | 83,893.70 | |
| 合计 | -- | 21,521,289.73 | -- | 40.64% | 6,400,561.34 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 202,705,640.26 | 16,552,001.67 | 186,153,638.59 | 243,952,840.75 | 19,915,072.94 | 224,037,767.81 |
| 在产品 | 24,706,467.56 | 24,706,467.56 | 32,280,358.92 | 32,280,358.92 | ||
| 库存商品 | 1,026,046,131.91 | 44,291,590.17 | 981,754,541.74 | 954,555,832.59 | 41,702,222.61 | 912,853,609.98 |
| 委托加工物资 | 60,747,173.49 | 60,747,173.49 | 57,560,425.56 | 57,560,425.56 | ||
| 合计 | 1,314,205,413.22 | 60,843,591.84 | 1,253,361,821.38 | 1,288,349,457.82 | 61,617,295.55 | 1,226,732,162.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||||
| 原材料 | 19,915,072.94 | 10,419,140.54 | 13,782,211.81 | 16,552,001.67 | ||||
| 库存商品 | 41,702,222.61 | 37,715,801.71 | 35,126,434.15 | 44,291,590.17 | ||||
| 合计 | 61,617,295.55 | 48,134,942.25 | 48,908,645.96 | 60,843,591.84 | ||||
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本年转回或转销原因 | ||||||
| 原材料 | 可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定 | 已被生产领用 | ||||||
| 库存商品 | 可变现净值按该库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 | 已销售 | ||||||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税借方余额重分类 | 27,134,586.88 | 22,465,696.73 |
| 待摊费用 | 7,780,627.03 | 29,070,401.40 |
| 其他 | 352,792.99 | 366,633.07 |
| 合计 | 35,268,006.90 | 51,902,731.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
无
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南通市罗莱梧桐投资管理有 限公司 | 26,935.74 | 26,935.74 | |||||||||
| 小计 | 26,935.74 | 26,935.74 | |||||||||
| 合计 | 26,935.74 | 26,935.74 | |||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市权益工具投资 | 243,645,287.95 | 245,626,757.58 |
| 合计 | 243,645,287.95 | 245,626,757.58 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海艾之瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 7,412,286.17 | 管理层指定 | - | |||
| 苏州戈壁智盈创业投资合伙企业(有限合伙) 注1 | 38,264,647.14 | 4,996,745.04 | 管理层指定 | 处置 | ||
| ZPARKCAPITA | 933,690.15 | 管理层指定 | - |
| LII,L.P. | ||||||
| 深圳千意罗莱投资基金企业（有限合伙） | 28,686,394.81 | 管理层指定 | - | |||
| 北京太火红鸟科技有限公司 | 2,403,569.40 | 管理层指定 | - | |||
| 上海易界投资合伙企业（有限合伙） | 管理层指定 | - | ||||
| 深圳市迈迪加科技发展有限公司 | 14,698,340.94 | 管理层指定 | - | |||
| 北京大朴至向投资有限公司 | 34,218,482.39 | 管理层指定 | - | |||
| 合计： | 933,690.15 | 72,483,129.53 | 53,200,591.32 | 4,996,745.04 | — | — |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 335,953,732.67 | 352,057,714.26 |
| 合计 | 335,953,732.67 | 352,057,714.26 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 424,383,137.56 | 117,183,409.58 | 73,646,317.40 | 19,472,200.25 | 17,105,142.99 | 651,790,207.78 |
| 2.本期增加金额 | 7,604,727.58 | 1,099,130.81 | 24,767,488.33 | 2,811,425.46 | 594,316.52 | 36,877,088.70 |
| （1）购置 | 7,604,727.58 | 781,839.56 | 21,270,772.85 | 2,758,259.12 | 507,224.25 | 32,922,823.36 |
| （2）在建工程转入 | 116,603.47 | 3,264,834.70 | 13,118.67 | 3,394,556.84 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）汇率折算差异 | 200,687.78 | 231,880.78 | 53,166.34 | 73,973.60 | 559,708.50 | |
| 3.本期减少金额 | 7,864,758.86 | 1,594,762.98 | 23,469,383.42 | 3,681,356.30 | 551,548.27 | 37,161,809.83 |
| （1）处置或报废 | 7,864,758.86 | 1,594,762.98 | 23,469,383.42 | 3,681,356.30 | 551,548.27 | 37,161,809.83 |
| 4.期末余额 | 424,123,106.28 | 116,687,777.41 | 74,944,422.31 | 18,602,269.41 | 17,147,911.24 | 651,505,486.65 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 167,948,919.92 | 49,487,486.63 | 55,432,083.26 | 14,306,861.73 | 12,557,141.98 | 299,732,493.52 |
| 2.本期增加金额 | 10,226,003.60 | 5,229,837.88 | 15,366,925.38 | 2,246,436.63 | 886,901.41 | 33,956,104.90 |
| （1）计提 | 10,226,003.60 | 5,088,822.26 | 15,180,656.69 | 2,208,509.33 | 834,616.20 | 33,538,608.08 |
| （2）汇率折算差异 | 141,015.62 | 186,268.69 | 37,927.30 | 52,285.21 | 417,496.82 | |
| 3.本期减少金额 | 1,401,803.63 | 13,744,897.57 | 2,539,769.76 | 450,373.48 | 18,136,844.44 | |
| （1）处置或报废 | 1,401,803.63 | 13,744,897.57 | 2,539,769.76 | 450,373.48 | 18,136,844.44 | |
| 4.期末余额 | 178,174,923.52 | 53,315,520.88 | 57,054,111.07 | 14,013,528.60 | 12,993,669.91 | 315,551,753.98 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 245,948,182.76 | 63,372,256.53 | 17,890,311.24 | 4,588,740.81 | 4,154,241.33 | 335,953,732.67 |
| 2.期初账面价值 | 256,434,217.64 | 67,695,922.95 | 18,214,234.13 | 5,165,338.52 | 4,548,001.01 | 352,057,714.26 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 104,043,024.81 | 60,465,115.26 |
| 合计 | 104,043,024.81 | 60,465,115.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 物流自动仓项目 | 51,868,927.38 | 51,868,927.38 | 24,784,314.33 | 24,784,314.33 | ||
| 莱克星顿ERP | 29,417,950.84 | 29,417,950.84 | 18,766,893.56 | 18,766,893.56 | ||
| 南通家纺生产基地扩建项目 | 14,043,695.12 | 14,043,695.12 | 13,913,884.24 | 13,913,884.24 | ||
| 信息化建设项目 | 14,070.80 | 14,070.80 | 2,271,884.07 | 2,271,884.07 | ||
| 其他零星工程 | 8,698,380.67 | 8,698,380.67 | 728,139.06 | 728,139.06 | ||
| 合计 | 104,043,024.81 | 104,043,024.81 | 60,465,115.26 | 60,465,115.26 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 物流自动仓项目 | 141,400,000.00 | 24,784,314.33 | 27,084,613.05 | 51,868,927.38 | 0.37% | 募股资金 | ||||||
| 莱克星顿ERP | 20,695,500.00 | 18,766,893.56 | 10,651,057.28 | 29,417,950.84 | 1.42% | 其他 | ||||||
| 南通家纺生产基地扩建项目 | 13,913,884.24 | 129,810.88 | 14,043,695.12 | 其他 | ||||||||
| 合计 | 162,095,500.00 | 57,465,092.13 | 37,865,481.21 | 0.00 | 0.00 | 95,330,573.34 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 品牌及商标 | 营销网络 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 92,441,212.19 | 52,994,915.01 | 106,741,754.06 | 121,539,356.40 | 410,000.00 | 374,127,237.66 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,482,896.75 | 1,506,539.83 | 1,799,692.60 | 5,789,129.18 | ||||
| （1）购置 | 151,260.44 | 151,260.44 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）在建工程转入 | 2,331,636.31 | 2,331,636.31 | ||||||
| （5）汇率折算差异 | 1,506,539.83 | 1,799,692.60 | 3,306,232.43 | |||||
| 3.本期减少金额 | 343,174.84 | 343,174.84 | ||||||
| （1）处置 | 343,174.84 | 343,174.84 | ||||||
| 4.期末余额 | 92,441,212.19 | 55,134,636.92 | 108,248,293.89 | 123,339,049.00 | 410,000.00 | 379,573,192.00 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 16,517,255.48 | 35,032,434.99 | 11,850,285.71 | 18,230,903.46 | 293,325.12 | 81,924,204.76 | ||
| 2.本期增加金额 | 946,036.25 | 2,481,003.45 | 1,811,149.65 | 3,353,430.11 | 6,228.70 | 8,597,848.16 | ||
| （1）计提 | 946,036.25 | 2,481,003.45 | 250,000.00 | 6,228.70 | 3,683,268.40 | |||
| （2）汇率折算差异 | 1,561,149.65 | 3,353,430.11 | 4,914,579.76 | |||||
| 3.本期减少金额 | 249,361.73 | 249,361.73 | ||||||
| （1）处置 | 249,361.73 | 249,361.73 | ||||||
| 4.期末余额 | 17,463,291.73 | 37,264,076.71 | 13,661,435.36 | 21,584,333.57 | 299,553.82 | 90,272,691.19 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 74,977,920.46 | 17,870,560.21 | 94,586,858.53 | 101,754,715.43 | 110,446.18 | 289,300,500.81 | ||
| 2.期初账面价值 | 75,923,956.71 | 17,962,480.02 | 94,891,468.35 | 103,308,452.94 | 116,674.88 | 292,203,032.90 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| Lexington Holding | 130,296,084.46 | 1,929,615.37 | 132,225,699.83 | |||
| 南通罗莱投资 | 43,024,809.36 | 43,024,809.36 | ||||
| 内野贸易 | 24,169,386.40 | 24,169,386.40 | ||||
| 南通鲁莱 | 3,315,000.00 | 3,315,000.00 | ||||
| 合计 | 200,805,280.22 | 0.00 | 1,929,615.37 | 0.00 | 0.00 | 202,734,895.59 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| Lexington Holding | 8,690,300.00 | 8,690,300.00 | ||||
| 合计 | 8,690,300.00 | 8,690,300.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 26,075,706.56 | 4,206,681.84 | 9,335,505.34 | 20,946,883.06 | |
| 经营租入固定资产改良支出 | 27,207,254.58 | 741,135.16 | 2,913,250.07 | -402,871.10 | 25,438,010.77 |
| 房租 | 1,532,982.00 | -22,699.61 | 1,555,681.61 | ||
| 其他 | 529,252.92 | 106,017.84 | -5,875.33 | 429,110.41 | |
| 合计 | 55,345,196.06 | 4,947,817.00 | 12,354,773.25 | -431,446.04 | 48,369,685.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 59,949,210.08 | 12,811,759.35 | 61,425,483.31 | 12,934,360.91 |
| 内部交易未实现利润 | 171,151,551.03 | 42,073,334.66 | 148,980,300.45 | 36,569,094.01 |
| 可抵扣亏损 | 182,032,769.76 | 16,118,973.96 | 169,417,851.60 | 14,788,200.46 |
| 预计销售折让 | 72,390,534.92 | 18,015,402.27 | 45,425,234.79 | 11,243,265.74 |
| 信用减值准备 | 38,880,035.70 | 9,586,735.98 | 41,424,988.60 | 10,000,173.84 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 28,686,394.81 | 4,302,959.22 | 27,694,240.14 | 4,394,492.96 |
| 预提职工薪酬 | 14,835,249.02 | 2,370,575.01 | 22,787,026.81 | 4,017,109.17 |
| 计提的运费 | 9,818,015.13 | 2,454,337.86 | 15,663,487.79 | 3,915,871.94 |
| 超支广告费 | 12,779,312.73 | 3,194,828.18 | 12,779,312.73 | 3,194,828.18 |
| 股份支付 | 20,321,476.75 | 3,590,716.52 | 16,936,331.44 | 3,075,022.32 |
| 预提房租 | 6,519,882.65 | 1,519,112.46 | 8,691,122.18 | 1,980,440.37 |
| 预提广告费 | 15,549,589.53 | 3,794,193.45 | 8,040,486.20 | 1,997,420.40 |
| 预提账扣费 | 5,281,132.59 | 1,320,283.15 | 7,097,504.09 | 1,774,376.04 |
| 预提装修费 | 1,181,380.45 | 295,345.11 | 6,142,245.97 | 1,535,561.51 |
| 重新计量设定收益计划变动 | 6,587,049.98 | 1,461,343.31 | 6,886,004.71 | 1,527,660.21 |
| 预提咨询费 | 1,137,706.47 | 284,426.62 | 2,485,226.20 | 621,306.55 |
| 递延收益-政府补助 | 1,800,000.00 | 450,000.00 | ||
| 预提品牌使用费 | 6,321,404.80 | 1,310,064.03 | 1,422,862.59 | 298,706.18 |
| 固定资产折旧年限差异 | 737,886.93 | 110,683.04 | 776,723.47 | 116,508.52 |
| 其他 | 2,483,758.57 | 405,764.65 | 15,890,704.12 | 3,858,315.78 |
| 合计 | 656,644,341.90 | 125,020,838.83 | 621,767,137.19 | 118,292,715.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 196,380,664.09 | 43,528,284.43 | 197,560,903.11 | 43,914,182.07 |
| 金融资产公允价值变动 | 40,894,143.29 | 10,223,535.82 | 41,244,580.68 | 10,311,145.17 |
| 长期资产摊销及折旧差异 | 29,795,725.27 | 6,423,810.87 | 29,086,456.65 | 6,452,830.06 |
| 税前扣除的预付款项 | 3,613,608.81 | 801,679.58 | ||
| 计入当期损益的养老金 | 395,069.18 | 87,646.12 | ||
| 其他 | 8,322,270.83 | 3,365,847.03 | ||
| 合计 | 275,392,803.48 | 63,541,478.15 | 271,900,618.43 | 61,567,483.00 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 125,020,838.83 | 118,292,715.09 | ||
| 递延所得税负债 | 63,541,478.15 | 61,567,483.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 24,564,432.20 | 60,937,990.67 |
| 预计销售折让 | 429,297.07 | |
| 信用减值准备 | 390,481.61 | 2,165,391.84 |
| 存货跌价准备 | 894,381.76 | 191,812.24 |
| 其他 | 781,219.68 | 1,601,495.20 |
| 合计 | 26,630,515.25 | 65,325,987.02 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 1,127,353.33 | 6,649,627.15 | - |
| 2021 | 2,191,184.82 | 5,417,130.85 | - |
| 2022 | 1,771,798.46 | 7,111,790.67 | - |
| 2023 | 8,944,967.52 | 39,364,557.52 | - |
| 2024 | 10,529,128.07 | 2,394,884.48 | - |
| 合计 | 24,564,432.20 | 60,937,990.67 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购买房产款项 | 561,096,973.42 | 561,096,973.42 | 283,340,430.00 | 283,340,430.00 | ||
| 对合伙企业的投资 | 9,570,000.00 | 9,570,000.00 | ||||
| 合计 | 561,096,973.42 | 561,096,973.42 | 292,910,430.00 | 292,910,430.00 | ||
2020年6月底其他非流动资产余额较期初增加91.56%，主要系公司本期为购买位于上海市普陀区同普路 339 弄 3 号第 11、
12、 15、16、17、18 层（共计 6层）的房产提前预付的购房款项。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款本金 | 165,721,387.35 | 23,579,556.00 |
| 信用借款利息 | 94,308.24 | 250,363.17 |
| 合计 | 165,815,695.59 | 23,829,919.17 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 58,239,115.75 | 80,559,965.58 |
| 合计 | 58,239,115.75 | 80,559,965.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 346,347,943.81 | 430,959,048.33 |
| 运输费 | 1,458,685.44 | 4,717,036.16 |
| 工程设备款 | 650,319.96 | 2,499,921.64 |
| 广告宣传费 | 1,004,951.36 | 1,100,317.52 |
| 其他 | 3,205,092.37 | 3,958,492.08 |
| 合计 | 352,666,992.94 | 443,234,815.73 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 118,800,679.71 | 107,702,568.77 |
| 合计 | 118,800,679.71 | 107,702,568.77 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 91,578,381.75 | 295,069,624.01 | 312,398,044.64 | 74,249,961.12 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,291,720.63 | 12,949,116.72 | 12,020,589.63 | 3,220,247.72 |
| 合计 | 93,870,102.38 | 308,018,740.73 | 324,418,634.27 | 77,470,208.84 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 74,881,431.72 | 211,801,368.84 | 237,350,535.95 | 49,332,264.61 |
| 2、职工福利费 | 1,182,600.48 | 26,694,236.91 | 22,766,422.21 | 5,110,415.18 |
| 3、社会保险费 | 910,851.02 | 44,855,827.97 | 38,565,577.13 | 7,201,101.86 |
| 其中：医疗保险费 | 905,475.04 | 43,684,432.84 | 37,692,843.68 | 6,897,064.20 |
| 工伤保险费 | 2,153.96 | 304,712.40 | 255,757.29 | 51,109.07 |
| 生育保险费 | 3,222.02 | 866,682.73 | 616,976.16 | 252,928.59 |
| 4、住房公积金 | 59,922.20 | 10,085,787.05 | 10,068,966.87 | 76,742.38 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 14,543,576.33 | 1,632,403.24 | 3,646,542.48 | 12,529,437.09 |
| 合计 | 91,578,381.75 | 295,069,624.01 | 312,398,044.64 | 74,249,961.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,227,614.45 | 9,137,117.74 | 8,278,823.87 | 3,085,908.32 |
| 2、失业保险费 | 64,106.18 | 3,811,998.98 | 3,741,765.76 | 134,339.40 |
| 合计 | 2,291,720.63 | 12,949,116.72 | 12,020,589.63 | 3,220,247.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 41,579,847.59 | 39,266,892.27 |
| 企业所得税 | 41,462,919.75 | 50,344,797.34 |
| 个人所得税 | 186,047.58 | 795,067.31 |
| 城市维护建设税 | 1,849,845.05 | 2,755,783.49 |
| 教育费附加 | 1,373,349.65 | 1,755,974.31 |
| 印花税 | 95,136.09 | 209,779.08 |
| 土地使用税 | 369,855.01 | 369,855.01 |
| 房产税 | 1,558,373.93 | 932,768.13 |
| 其他 | 442,902.16 | 597,403.75 |
| 合计 | 88,918,276.81 | 97,028,320.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 7,735,210.00 | 3,149,520.00 |
| 其他应付款 | 156,592,261.99 | 166,879,564.22 |
| 合计 | 164,327,471.99 | 170,029,084.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 7,735,210.00 | 3,149,520.00 |
| 合计 | 7,735,210.00 | 3,149,520.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 100,456,589.41 | 100,811,021.09 |
| 股权激励回购义务 | 38,202,880.00 | 53,615,612.00 |
| 往来款 | 7,751,079.73 | 8,249,491.22 |
| 其他 | 10,181,712.85 | 4,203,439.91 |
| 合计 | 156,592,261.99 | 166,879,564.22 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提运输费 | 9,818,015.13 | 15,741,043.63 |
| 预提广告费 | 15,549,589.53 | 13,380,276.15 |
| 客户积分 | 32,173,360.16 | 17,400,758.61 |
| 预提房租 | 6,519,882.65 | 6,333,627.01 |
| 预提装修费 | 1,181,380.45 | 6,180,332.19 |
| 预提品牌使用费 | 6,321,404.80 | 8,259,790.50 |
| 预提咨询费 | 1,137,706.47 | 3,386,015.34 |
| 其他 | 20,663,298.97 | 11,637,832.25 |
| 合计 | 93,364,638.16 | 82,319,675.68 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
无
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 17,067,626.73 | 17,948,395.26 |
| 合计 | 17,067,626.73 | 17,948,395.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 57,208,612.04 | 49,810,586.80 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,856,965.49 | |
| 1.当期服务成本 | 862,678.12 | |
| 4.利息净额 | 1,994,287.37 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 4,832,889.04 | |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | 4,832,889.04 | |
| 四、其他变动 | -117,706.92 | -291,829.29 |
| 2.已支付的福利 | -2,538,889.45 | |
| 其他 | -117,706.92 | 2,247,060.15 |
| 五、期末余额 | 57,090,905.12 | 57,208,612.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 39,260,216.78 | 32,167,784.08 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,190,397.92 | |
| 其他增加 | 2,190,397.92 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 6,012,780.89 | |
| 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） | 6,012,780.89 | |
| 四、其他变动 | 763,061.61 | -1,110,746.11 |
| 1.已支付的福利 | -2,538,889.45 | |
| 3.汇率变动影响 | 763,061.61 | 1,428,143.34 |
| 五、期末余额 | 40,023,278.39 | 39,260,216.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 17,948,395.26 | 17,642,802.72 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 666,567.56 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -1,179,891.85 | |
| 四、其他变动 | -880,768.53 | 818,916.82 |
| 五、期末余额 | 17,067,626.73 | 17,948,395.26 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 折现率 | 3.25% | 3.25% |
| 计划资产预期长期收益率 | 7.50% | 7.50% |
| 工资及福利增长率 | 不适用 | 不适用 |
| 年 度 | 金 额 | 20年初 |
| 2020 | 3,005,681.17 | 2,956,076.32 |
| 2021 | 3,011,427.54 | 3,001,153.82 |
| 2022 | 3,048,658.20 | 3,057,116.36 |
| 2023 | 3,148,774.68 | 3,157,772.05 |
| 2024 | 3,184,280.74 | - |
| 合 计 | 15,398,822.33 | 12,172,118.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 0.00 | 申报项目已验收 | |
| 合计 | 1,800,000.00 | 0.00 | 1,800,000.00 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 直线法预提房租 | 3,150,978.48 | 3,417,223.27 |
| 合计 | 3,150,978.48 | 3,417,223.27 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 830,607,261.00 | -2,479,380.00 | -2,479,380.00 | 828,127,881.00 | |||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 782,813,191.46 | 11,938,852.00 | 770,874,339.46 | |
| 其他资本公积 | 19,602,452.10 | 5,212,923.95 | 24,815,376.05 |
| 合计 | 802,415,643.56 | 5,212,923.95 | 11,938,852.00 | 795,689,715.51 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 53,615,612.00 | 15,412,732.00 | 38,202,880.00 | |
| 合计 | 53,615,612.00 | 15,412,732.00 | 38,202,880.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,896,958.63 | 1,980,515.96 | 894,625.94 | 1,085,890.02 | 6,982,848.65 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -1,473,901.66 | -1,473,901.66 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 7,370,860.29 | 1,980,515.96 | 894,625.94 | 1,085,890.02 | 8,456,750.31 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 20,373,387.79 | 8,480,993.64 | 8,480,993.64 | 28,854,381.43 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 20,373,387.79 | 8,480,993.64 | 8,480,993.64 | 28,854,381.43 | ||||
| 其他综合收益合计 | 26,270,346.42 | 10,461,509.60 | 894,625.94 | 9,566,883.66 | 35,837,230.08 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 418,421,894.31 | 418,421,894.31 | ||
| 合计 | 418,421,894.31 | 418,421,894.31 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,079,765,210.71 | 1,870,466,686.17 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 4,066,086.95 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,079,765,210.71 | 1,874,532,773.12 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 167,281,525.20 | 547,937,964.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | 40,941,867.74 | |
| 应付普通股股利 | 415,265,619.30 | 301,763,658.80 |
| 其他综合收益结转留存收益 | 4,348,286.08 | |
| 期末未分配利润 | 1,836,129,402.69 | 2,079,765,210.71 |
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,896,594,531.38 | 1,048,243,694.75 | 2,170,111,141.24 | 1,205,939,658.54 |
| 其他业务 | 9,285,421.45 | 10,463,378.43 | 17,258,319.61 | 14,341,510.76 |
| 合计 | 1,905,879,952.83 | 1,058,707,073.18 | 2,187,369,460.85 | 1,220,281,169.30 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,323,479.00 | 5,614,079.15 |
| 教育费附加 | 3,963,503.59 | 4,187,194.70 |
| 房产税 | 3,150,474.78 | 2,754,672.42 |
| 土地使用税 | 739,710.02 | 739,710.03 |
| 车船使用税 | 1,200.00 | 596.08 |
| 印花税 | 343,511.98 | 222,147.80 |
| 合计 | 13,521,879.37 | 13,518,400.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 436,717,493.84 | 480,253,669.03 |
| 合计 | 436,717,493.84 | 480,253,669.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 162,481,490.02 | 175,755,498.69 |
| 合计 | 162,481,490.02 | 175,755,498.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 23,001,809.69 | 43,457,854.00 |
| 合计 | 23,001,809.69 | 43,457,854.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,287,534.04 | 1,211,766.14 |
| 减：利息收入 | 38,754,398.79 | 10,428,861.45 |
| 利息净支出 | -35,466,864.75 | -9,217,095.32 |
| 汇兑损失 | 116,248.92 | -657,831.05 |
| 减：汇兑收益 | ||
| 汇兑净损失 | 116,248.92 | -657,831.05 |
| 其他 | 719,578.51 | -3,200,577.15 |
| 合计 | -34,631,037.32 | -13,075,503.51 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 406,561.32 | -52,633.07 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 466,309.50 | 2,085,577.19 |
| 其他权益工具投资在持有期间的股利收入 | 1,008,954.15 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 648,459.00 | |
| 委托理财产品投资收益 | 1,308,969.90 | 18,094,581.50 |
| 合计 | 3,190,794.87 | 20,775,984.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
无
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -583,156.59 | -830,489.87 |
| 应收款坏账损失 | 4,567,831.73 | -1,315,429.41 |
| 合计 | 3,984,675.14 | -2,145,919.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -48,134,942.25 | -47,905,960.84 |
| 合计 | -48,134,942.25 | -47,905,960.84 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -2,237,504.46 | -437,841.62 |
| 其中：固定资产 | -2,237,504.46 | -437,841.62 |
| 合计 | -2,237,504.46 | -437,841.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 8,262,515.00 | 22,780,212.24 | 8,262,515.00 |
| 罚款收入 | 3,012,758.06 | 2,273,315.49 | 3,012,758.06 |
| 其他 | 4,743,685.82 | 6,095,597.99 | 4,743,685.82 |
| 合计 | 16,018,958.88 | 31,149,125.72 | 16,018,958.88 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政奖励 | 南通市经济技术开发区财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政奖励 | 开发区管委 会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 7,890,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政奖励 | 南通开发区财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 0.00 | 9,600,000.00 | 与收益相关 |
| 专利资助奖 | 南通市经济和信息化委员会、南通市财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 43,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 |
| 科学研究项 目 | 南通市财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 138,515.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 工业专项资 金 | 经济技术开发区管委会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 80,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 |
| 重点帮扶企业 | 财政局市劳动管理中心 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 138,000.00 | 52,500.00 | 与收益相关 |
| 其他 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 3,453,000.00 | 1,837,712.24 | 与收益相关 | |
| 产业转型升级专项金 | 南通市经济技术开发区财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 2,610,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 文创扶持资金项目 | 闵行区经济委员会 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 1,800,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 政策扶持 | 闵行区经济委员会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 0.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 3,037,699.81 | 712,837.89 | 3,037,699.81 |
| 罚款支出 | 5,292.19 | 175,572.08 | 5,292.19 |
| 其他 | 3,920,519.72 | 1,258,121.69 | 3,920,519.72 |
| 合计 | 6,963,511.72 | 2,146,531.66 | 6,963,511.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 45,665,532.35 | 40,234,778.97 |
| 递延所得税费用 | -6,532,387.57 | 13,064,707.30 |
| 合计 | 39,133,144.78 | 53,299,486.27 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 211,939,714.51 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 31,790,957.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 11,786,266.69 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,444,079.09 |
| 所得税费用 | 39,133,144.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,462,515.00 | 22,780,212.24 |
| 罚款收入 | 3,012,758.06 | 2,273,315.49 |
| 其他 | 41,762,631.09 | 50,279,647.38 |
| 合计 | 51,237,904.15 | 75,333,175.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告及业务宣传费 | 47,225,230.66 | 69,308,896.00 |
| 展销促销费 | 73,739,091.21 | 53,916,596.42 |
| 租赁费 | 33,247,836.51 | 48,757,402.77 |
| 差旅费 | 13,018,156.28 | 21,930,967.68 |
| 咨询费 | 23,279,005.24 | 12,344,215.26 |
| 品牌使用费 | 16,426,588.66 | 17,660,010.38 |
| 装修费 | 14,046,967.69 | 16,257,137.63 |
| 办公费 | 3,522,010.26 | 4,638,669.66 |
| 保安物业费 | 3,207,441.80 | 2,505,260.63 |
| 业务招待费 | 5,443,556.10 | 3,357,525.86 |
| 会务费 | 2,063,241.13 | 4,843,862.82 |
| 修理费 | 1,401,059.45 | 2,217,068.74 |
| 研发费用 | 2,555,384.76 | 1,830,758.82 |
| 其他 | 76,594,021.58 | 56,723,879.91 |
| 合计 | 315,769,591.33 | 316,292,252.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 28,844.85 | |
| 合计 | 28,844.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 限制性股票回购款 | 14,418,232.00 | 5,888,320.00 |
| 养老金计划支付的现金 | 1,138,830.27 | 459,491.82 |
| 合计 | 15,557,062.27 | 6,347,811.82 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 172,806,569.73 | 213,167,743.83 |
| 加：资产减值准备 | 44,150,267.11 | 50,051,880.12 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,188,318.88 | 18,854,158.57 |
| 无形资产摊销 | 8,144,135.67 | 7,998,861.35 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,063,040.54 | 12,509,843.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,235,385.93 | 437,841.62 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,787,974.20 | -4,209,439.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,190,794.87 | -20,775,984.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,728,123.74 | 12,323,213.67 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,973,995.15 | 119,269.34 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -67,994,262.37 | 53,272,404.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 101,317,437.36 | -55,807,252.93 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -110,626,049.59 | -19,954,109.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 175,127,894.00 | 267,988,430.41 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 | -- | -- |
| 动： | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 加：现金等价物的期末余额 | 1,440,222,646.76 | 1,431,951,691.04 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 1,836,228,459.28 | 979,360,995.97 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -396,005,812.52 | 452,590,695.07 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中：库存现金 | 29,827.88 | 26,132.04 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,418,653,883.94 | 1,820,658,472.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 21,538,934.93 | 15,543,855.08 |
| 二、现金等价物 | 1,440,222,646.76 | 1,836,228,459.28 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,440,222,646.76 | 1,836,228,459.28 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 51,240.00 | 为经销商向浦发银行借款提供担保 |
| 合计 | 51,240.00 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 31,623,735.82 |
| 其中：美元 | 3,155,555.89 | 7.0795 | 22,339,757.92 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 10,164,197.39 | 0.9134 | 9,283,977.90 |
| 日元 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 74,443,325.72 |
| 其中：美元 | 10,047,361.46 | 7.0795 | 71,130,295.46 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 3,627,140.64 | 0.9134 | 3,313,030.26 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | -- | 1,254,133.16 |
| 其中：美元 | 6,267.64 | 7.0795 | 44,371.76 |
| 港币 | 1,324,459.60 | 0.9134 | 1,209,761.40 |
| 应付账款 | -- | 56,201,164.59 | |
| 其中：美元 | 7,774,797.44 | 7.0795 | 55,041,678.48 |
| 港币 | 1,269,417.68 | 0.9134 | 1,159,486.11 |
| 其他应付款 | -- | 3,409,434.66 | |
| 其中：美元 | 434,841.77 | 7.0795 | 3,078,462.31 |
| 港币 | 362,352.04 | 0.9134 | 330,972.35 |
| 短期借款 | -- | 23,980,543.46 | |
| 其中：美元 | 7,631.96 | 7.0795 | 54,030.46 |
| 港币 | 26,195,000.00 | 0.9134 | 23,926,513.00 |
| 单位名称 | 经营地址 | 记账本位币 |
| 香港家生活投资管理有限公司 | 香港 | 人民币 |
| 罗莱家用纺织(香港)有限公司 | 香港 | 港币 |
| Lexington Holding | 美国 | 美元 |
| 香港罗莱投资管理有限公司 | 香港 | 港币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 市级专利资助奖 | 43,000.00 | 营业外收入 | 43,000.00 |
| 市级科学研究项目 | 138,515.00 | 营业外收入 | 138,515.00 |
| 工业专项资金 | 80,000.00 | 营业外收入 | 80,000.00 |
| 重点帮扶企业 | 138,000.00 | 营业外收入 | 138,000.00 |
| 其他 | 3,453,000.00 | 营业外收入 | 3,453,000.00 |
| 产业转型升级专项金 | 2,610,000.00 | 营业外收入 | 2,610,000.00 |
| 文创扶持资金项目 | 1,800,000.00 | 营业外收入 | 1,800,000.00 |
| 合计 | 8,262,515.00 | 8,262,515.00 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海罗莱 | 上海 | 上海 | 生产销售，纺织品，服装鞋帽， | 100.00% | 投资 | |
| 工艺美术品，货物及技术的进出口业务 | ||||||
| 上海罗莱家居 | 上海 | 上海 | 品牌管理，纺织品、服装、家具用品的销售，从事货物及技术的进出口业务 | 100.00% | 投资 | |
| 香港罗莱 | 香港 | 香港 | GENERALTRADING | 100.00% | 投资 | |
| 罗莱商务 | 江苏南通 | 江苏南通 | 商业销售 | 100.00% | 投资 | |
| 罗莱品牌 | 江苏南通 | 江苏南通 | 信息咨询、投资管理 | 100.00% | 投资 | |
| 内野贸易 | 上海 | 上海 | 商业销售 | 40.00% | 20.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 香港家生活 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 投资 | |
| 香港罗莱投资 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 投资 | |
| 上海罗莱生活 | 上海 | 上海 | 家纺产品技术、信息技术、电子科技领域内的技术开发咨询、转让、服务,销售:针纺织品、服装鞋帽等 | 100.00% | 投资 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 内野贸易 | 40.00% | 1,125,535.88 | 2,000,000.00 | 25,335,857.18 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 内野贸易 | 88,852,726.83 | 4,745,616.60 | 93,598,343.43 | 34,571,200.47 | 687,500.00 | 35,258,700.47 | 93,355,105.74 | 5,604,209.12 | 98,959,314.86 | 37,683,511.61 | 750,000.00 | 38,433,511.61 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 内野贸易 | 52,039,228.98 | 2,813,839.70 | 2,813,839.70 | -9,323,997.28 | 52,409,379.64 | 3,528,468.72 | 3,528,468.72 | -18,327,312.24 |
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 26,935.75 | 26,935.75 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -918.47 | -52,215.91 |
| --综合收益总额 | -53,134.38 | -52,215.91 |
其他说明无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。 本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数 据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期 内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如 偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信 用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据 (如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担 保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基 准进行计算；违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的25.45%（比较期：
30.83%）；本公司其他应收款中， 欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的40.64%（比较期：36.78%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止2020年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 |
| 短期借款 | 165,815,695.59 | - | - | - | 23,829,919.17 | - | - | - |
| 应付票据 | 58,239,115.75 | - | - | - | 80,559,965.58 | - | - | - |
| 应付账款 | 352,666,992.94 | - | - | - | 443,234,815.73 | - | - | - |
| 其他应付款 | 156,592,261.99 | - | - | - | 166,879,564.22 | - | - | - |
| 合计 | 733,314,066.27 | - | - | - | 714,504,264.70 | - | - | - |
| 项目名称 | 2020年6月30日 | |||
| 美元 | 港币 | |||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 3,155,555.89 | 22,339,757.92 | 10,164,197.39 | 9,283,977.90 |
| 应收账款 | 10,047,361.46 | 71,130,295.46 | 3,627,140.64 | 3,313,030.26 |
| 其他应收款 | 6,267.64 | 44,371.76 | 1,324,459.60 | 1,209,761.40 |
| 短期借款 | 7,631.96 | 54,030.46 | 26,195,000.00 | 23,926,513.00 |
| 应付账款 | 7,774,797.44 | 55,041,678.48 | 1,269,417.68 | 1,159,486.11 |
| 其他应付款 | 434,841.77 | 3,078,462.31 | 362,352.04 | 330,972.35 |
| 其他流动负债 | 6,264,960.83 | 44,352,790.20 |
| 合计 | 27,691,416.99 | 196,041,386.58 | 42,942,567.35 | 39,223,741.02 | |
| 项目名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 美元 | 港币 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | ||
| 货币资金 | 7,482,625.09 | 52,200,289.15 | 6,688,157.01 | 5,991,117.28 | |
| 应收账款 | 15,201,917.35 | 106,051,615.81 | 3,625,371.34 | 3,247,535.14 | |
| 其他应收款 | 303,095.74 | 2,114,456.50 | 1,324,459.60 | 1,186,424.42 |
| 短期借款 | 3,415,888.19 | 23,829,919.17 | - | - |
| 应付账款 | 9,915,434.77 | 69,172,056.04 | 1,290,955.20 | 1,156,411.85 |
| 其他应付款 | 301,054.52 | 2,100,216.55 | 355,287.18 | 318,259.15 |
| 其他流动负债 | 4,127,974.26 | 28,797,574.03 | - | - |
| 合计 | 40,747,989.92 | 284,266,127.25 | 13,284,230.33 | 11,899,747.84 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （1）债务工具投资 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 243,645,287.95 | 243,645,287.95 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 28,000,000.00 | 243,645,287.95 | 271,645,287.95 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项 目 | 2020年1月1日 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 2020年6月30日 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购入 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 其他权益工具投资 | 245,626,757.58 | - | - | - | 1,085,890.02 | - | - | 3,067,359.65 | 243,645,287.95 | - | |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 余江县罗莱投资控 | 江西鹰潭 | 项目投资、投资管 | 50,000,000.00 | 11.39% | 27.99% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 薛伟成 | 母公司之股东、公司实际控制人 |
| 薛伟斌 | 公司董事、母公司之股东、薛伟成之兄弟 |
| 陶永瑛 | 母公司之法定代表人、公司董事、薛伟斌之夫人 |
| 伟佳国际企业有限公司 | 公司股东，余江县罗莱投资控股有限公司之全资子公司 |
| 石河子众邦股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 公司股东，薛嘉琛出资比例34.04%、陶永瑛出资比例28.20% |
| 南通罗莱化纤有限责任公司 | 薛伟成之姐夫之控股子公司 |
| 南通民丰彩印有限公司 | 薛伟成之兄之控股子公司 |
| 南通莱罗包装装饰有限公司 | 薛伟成之姐夫之控股子公司 |
| 薛嘉琛 | 公司法定代表人、薛伟成之子 |
| 薛佳琪 | 薛伟成之女 |
| 薛晋琛（原名顾金堃） | 薛伟成之子 |
| 薛骏腾 | 薛伟斌之子 |
| 北京大朴至向家居设计有限公司 | 联营企业北京大朴至向投资有限公司的全资子公司 |
| 南通安泰典当有限公司 | 陶永瑛担任董事的公司，控股母公司之参股公司 |
| 南通市罗莱梧桐投资管理有限公司 | 公司全资子公司南通罗莱商务咨询有限公司之联营企业 |
| 深圳市迈迪加科技发展有限公司 | 公司全资子公司南通罗莱商务咨询有限公司之联营企业 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 公司全资子公司罗莱商务之托管公司 |
| 肖媛丽 | 公司副总裁 |
| 明德传承商务咨询股份有限公司 | 薛伟斌实际控制的公司 |
| 香港恒维贸易有限公司 | 上海恐龙纺织饰品有限公司之母公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 南通莱罗包装装饰有限公司 | 包装物等 | 15,803,952.52 | 40,000,000.00 | 否 | 13,448,333.04 |
| 南通民丰彩印有限公司 | 包装物等 | 5,031,579.46 | 15,000,000.00 | 否 | 5,135,989.62 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 家纺产品 | 13,936,823.89 | 49,400,816.46 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 咨询服务 | 2,358,490.56 | |
| 明德传承商务咨询股份有限公司 | 咨询服务 | 0.00 | 2,573.28 |
| 南通莱罗包装装饰有限公司 | 家纺产品 | 0.00 | 4,831.04 |
| 合计 | — | 16,295,314.45 | 49,408,220.78 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 薛伟成、薛伟斌 | 房屋 | 0.00 | 180,000.00 |
| 肖媛丽 | 房屋 | 170,000.00 | 170,000.00 |
| 合计 | 170,000.00 | 350,000.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 薛伟成 | 200,000,000.00 | 2020年01月17日 | 2021年01月08日 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,524,389.44 | 3,838,963.59 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 459,639.20 | 22,981.96 | 17,956,149.16 | 897,807.46 |
| 其他应收款 | 南通市罗莱梧桐投资管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | 47,520.00 | 14,256.00 |
| 合计 | 459,639.20 | 22,981.96 | 18,003,669.16 | 912,063.46 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 南通莱罗包装装饰有限公司 | 2,215,887.06 | 5,068,771.31 |
| 应付账款 | 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 766,635.31 | 21,864.00 |
| 应付账款 | 南通民丰彩印有限公司 | 358,453.83 | 2,347,220.77 |
| 其他应付款 | 南通民丰彩印有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他应付款 | 南通莱罗包装装饰有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他应付款 | 薛伟成 | 1,200.00 | 1,200.00 |
| 其他应付款 | 薛伟斌 | 1,200.00 | 1,200.00 |
| 其他应付款 | 陶永瑛 | 1,200.00 | 1,200.00 |
| 合计 | 4,044,576.20 | 8,141,456.08 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 130,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 2,289,800.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2017年6月6日首次授予的2017年度股权激励计划限制性股票授予价格为6.46元/股，自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁40%，自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁30%，自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止可解锁30%。2018年3月6日授予2017年度股权激励计划预留部分限制性股票授予价格为7.65元/股，自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁50%，自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁50%。 2018年11月12日实施的股权激励计划首次授予的限制性股票授予价格为6.44元/股，自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁40%，自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁30%，自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止可解锁30%。2019年7月1日授予2018年度实施的股权激励计划预留部分限制性股票授予价格为5.02元/股，自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁50%，自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁50%。 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司采用授予日公司股票收盘价作为授予日权益工具的公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 本期已授予的各项权益工具数量总额减去本期在等待期内离职或期后确定离职的员工及不能行权的员工获得的权益工具数量，由于授予期权的职工均为公司中高层管理人员，本公司估计后续期间剩余职工在等待期内离职的可能性较小。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 26,700,130.95 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,212,923.95 |
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,035,726,170.35 | 100.00% | 51,786,308.52 | 0.05% | 983,939,861.83 | 1,240,575,804.06 | 100.00% | 62,028,790.20 | 0.05% | 1,178,547,013.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,035,726,170.35 | 100.00% | 51,786,308.52 | 0.05% | 983,939,861.83 | 1,240,575,804.06 | 100.00% | 62,028,790.20 | 0.05% | 1,178,547,013.86 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收客户款 | 1,035,726,170.35 | 51,786,308.52 | 0.05% |
| 合计 | 1,035,726,170.35 | 51,786,308.52 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,035,726,170.35 |
| 合计 | 1,035,726,170.35 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 62,028,790.20 | -10,242,481.68 | 51,786,308.52 | |||
| 合计 | 62,028,790.20 | -10,242,481.68 | 51,786,308.52 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 795,337,924.43 | 76.79% | 39,766,896.22 |
| 第二名 | 123,361,244.81 | 11.91% | 6,168,062.24 |
| 第三名 | 89,169,951.47 | 8.61% | 4,458,497.57 |
| 第四名 | 22,733,095.84 | 2.19% | 1,136,654.79 |
| 第五名 | 1,904,245.65 | 0.18% | 95,212.28 |
| 合计 | 1,032,506,462.20 | 99.68% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,456,226.88 | 3,115,626.88 |
| 合计 | 3,456,226.88 | 3,115,626.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 3,444,956.97 | 3,444,956.97 |
| 其他 | 569,715.63 | 228,130.57 |
| 合计 | 4,014,672.60 | 3,673,087.54 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 557,460.66 | |||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 985.06 | |||
| 2020年6月30日余额 | 558,445.72 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,630,190.88 |
| 1至2年 | 1,056,161.72 |
| 3年以上 | 328,320.00 |
| 3至4年 | 10,000.00 |
| 4至5年 | 10,000.00 |
| 5年以上 | 308,320.00 |
| 合计 | 4,014,672.60 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 557,460.66 | 985.06 | 558,445.72 | |||
| 合计 | 557,460.66 | 985.06 | 558,445.72 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 847,699.93 | 1年以内 | 21.12% | 42,385.00 |
| 押金保证金 | 838,937.04 | 1-2年 | 20.90% | 83,893.70 | |
| 第二名 | 押金保证金 | 1,294,000.00 | 1年以内 | 32.32% | 64,700.00 |
| 押金保证金 | 136,000.00 | 1-2年 | 3.39% | 13,600.00 | |
| 第三名 | 押金保证金 | 208,320.00 | 5年以上 | 5.19% | 208,320.00 |
| 第四名 | 其他 | 175,000.00 | 1年以内 | 4.36% | 8,750.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 100,000.00 | 5年以上 | 2.49% | 100,000.00 |
| 合计 | -- | 3,599,956.97 | -- | 89.67% | 521,648.70 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 | ||
| 合计 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海罗莱 | 306,680,263.83 | 306,680,263.83 | |||||
| 上海罗莱家居 | 210,082,706.83 | 210,082,706.83 | |||||
| 香港罗莱 | 9,197,512.57 | 9,197,512.57 | |||||
| 罗莱商务 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 罗莱品牌 | 193,085,750.00 | 193,085,750.00 | |||||
| 内野贸易 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |||||
| 香港家生活 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
| 香港罗莱投资 | 8,455.80 | 8,455.80 | |||||
| 上海罗莱生活 | 283,340,430.0 | 283,340,430.00 | |||||
| 0 | |||||||
| 合计 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,052,920,731.13 | 739,262,056.73 | 891,484,677.81 | 677,098,963.50 |
| 其他业务 | 6,965,439.03 | 5,072,062.01 | 8,003,583.98 | 7,097,278.70 |
| 合计 | 1,059,886,170.16 | 744,334,118.74 | 899,488,261.79 | 684,196,242.20 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 其他 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 2,000,000.00 | |
| 委托理财产品收益 | 11,537,808.22 | |
| 合计 | 2,000,000.00 | 11,537,808.22 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,237,504.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,262,515.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,190,794.87 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 792,932.16 | |
| 减：所得税影响额 | 1,678,579.66 | |
| 少数股东权益影响额 | 441,902.77 | |
| 合计 | 7,888,255.14 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.00% | 0.2000 | 0.2000 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.81% | 0.1904 | 0.1904 |
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2020年半年度报告正本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在巨潮资讯网和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
罗莱生活科技股份有限公司
法定代表人： 薛嘉琛