关于对西藏奇正藏药股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
勤信专字【2024】第0560号
目 录
| 内 容 | 页 次 | |||
| 控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明 | 1-2 | |||
| 附表 | 3-4 | |||
中勤万信会计师事务所地址：北京西直门外大街112号阳光大厦10层电话：（86-10）68360123传真：（86-10）68360123-3000邮编：100044
关于西藏奇正藏药股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
勤信专字【2024】第0560号西藏奇正藏药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了西藏奇正藏药股份有限公司（以下简称奇正藏药公司）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月17日签发了勤信审字【2024】第1352号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年12月修订）》的规定，奇正藏药公司编制了2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是奇正藏药公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计奇正藏药公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对奇正藏药公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解奇正藏药公司2023年度控股股东及其他关联方占用资金的情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供奇正藏药公司2023年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。附表：奇正藏药股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
此页无正文，为勤信专字【2024】第0560号《关于对西藏奇正藏药股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》之签字盖章页
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙） 中国注册会计师：石朝欣
二○二四年四月十七日 中国注册会计师：孙红玉
| 编制单位:西藏奇正藏药股份有限公司单位：元 | |||||||
| 期末占用资金余额占用形成原因占用性质 | |||||||
| 现大股东及其附属企业 | |||||||
| 小计 | |||||||
| 前大股东及其附属企业 | |||||||
| 小计 | |||||||
| 总计 | |||||||
| 期末往来资金余额往来形成原因往来性质 | |||||||
| 大股东及其附属企业兰州奇正中藏医医院有限责任公司大股东及其附属企业应收账款 570,855.48 1,307,048.00 1,877,903.48 货款经营性往来 | |||||||
| 大股东及其附属企业兰州奇正生态健康品有限公司大股东及其附属企业应收账款 14,680.00 14,680.00 货款经营性往来 | |||||||
| 大股东及其附属企业西藏宇妥文化发展有限公司大股东及其附属企业应收账款 14,040.00 14,040.00 服务经营性往来 | |||||||
| 大股东及其附属企业甘肃奇正实业集团有限公司大股东及其附属企业应收账款 11,552.93 11,552.93 服务经营性往来 | |||||||
| 大股东及其附属企业林芝雪域资源科技有限公司大股东及其附属企业应收账款 7,810.00 7,810.00服务经营性往来 | |||||||
| 大股东及其附属企业西藏奇正青稞健康科技有限公司大股东及其附属企业应收账款 5,520.00 5,520.00服务经营性往来 | |||||||
| 大股东及其附属企业西藏林芝极地生物科技有限责任公司大股东及其附属企业应收账款 5,482.00 5,482.00服务经营性往来 | |||||||
| 大股东及其附属企业西藏奇正慈善公益基金会大股东及其附属企业应收账款 4,040.00 4,040.00 服务经营性往来 | |||||||
| 大股东及其附属企业敦煌九色鹿鸣文化产业有限公司大股东及其附属企业应收账款 3,989.00 3,989.00 服务经营性往来 |
大股东及其附属企业林芝市大峡谷藏药植物园有限责任公司大股东及其附属企业应收账款 2,880.20 2,880.20服务经营性往来
| 合营企业西藏曼郎农业科技开发有限公司合营企业应收账款 2,480.00 2,480.00服务经营性往来 |
| 大股东及其附属企业君融奇正（北京）科技发展有限公司大股东及其附属企业应收账款 1,280.00 1,280.00 服务经营性往来 |
| 大股东及其附属企业甘肃奇正养老产业发展有限公司大股东及其附属企业应收账款 488.00 500.00 988.00 服务经营性往来 |
| 大股东及其附属企业陇西奇正药材营销有限公司大股东及其附属企业应收账款 490.80 490.80 货款经营性往来 |
| 大股东及其附属企业靖远奇正免洗枸杞有限公司大股东及其附属企业预付账款 29,400.00 29,400.00 货款经营性往来 |
| 大股东及其附属企业西藏正健雪域药材有限公司大股东及其附属企业预付账款 78,375.00 75,239.003,136.00 货款经营性往来 |
| 大股东及其附属企业陇西奇正药材营销有限公司大股东及其附属企业预付账款 10,068,423.50 9,963,615.50104,808.00 货款经营性往来 |
| 大股东及其附属企业西藏奇正青稞健康科技有限公司大股东及其附属企业预付账款 3,938,801.18 3,936,921.181,880.00 货款经营性往来 |
| 大股东及其附属企业林芝雪域资源科技有限公司大股东及其附属企业预付账款 360,800.40 330,862.8029,937.60 货款经营性往来 |
| 小计600,743.4815,828,193.0116,289,174.89139,761.60 |
西藏奇正藏药股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
西藏奇正藏药股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:西藏奇正藏药股份有限公司单位：元
| 编制单位:西藏奇正藏药股份有限公司单位：元 | ||||||||
| 期末占用资金余额占用形成原因占用性质 | ||||||||
| 北京奇正医药科技有限公司子公司其他应收款 231,285,764.79 5,412,684.64 236,698,449.43往来款非经营性往来 | ||||||||
| 甘肃佛阁藏药有限公司子公司其他应收款 850,762,108.13 698,740,550.00 580,088,238.68 969,414,419.45往来款非经营性往来 | ||||||||
| 北京白玛曲秘文化发展有限公司子公司其他应收款 17,316,353.82 1,698,863.83 19,015,217.65往来款非经营性往来 | ||||||||
| 林芝奇正白玛曲秘花园酒店有限公司子公司其他应收款 299,160.00 188,565.36 487,725.36往来款非经营性往来 | ||||||||
| 子公司其他应收款 12,230,551.08 4,706,653.24 5,104,812.00 11,832,392.32往来款非经营性往来 | ||||||||
| 临洮县奇正藏医医院有限责任公司子公司其他应收款 1,770,468.68 3,712,121.80 943,590.48 4,539,000.00往来款非经营性往来 | ||||||||
| 西藏林芝宇拓藏药有限责任公司子公司其他应收款 4,509,479.77 5,849,294.23 3,119,889.91 7,238,884.09往来款非经营性往来 | ||||||||
| 西藏宇正健康科技有限公司子公司其他应收款 768,017.04 766,812.04 1,205.00往来款非经营性往来 | ||||||||
| 林芝市奇正雪域珍品药品有限公司子公司其他应收款 68,400.00 68,400.00往来款非经营性往来 | ||||||||
| 甘肃奇正藏药营销有限公司子公司其他应收款 1,618,570.66 1,618,570.66往来款非经营性往来 | ||||||||
| 甘肃奇正藏药有限公司子公司其他应收款 772,649,068.48 753,048,784.00 19,600,284.48往来款非经营性往来 |
甘肃省中药现代制药工程研究院有限公司
| 西藏奇正藏药股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
| 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | |