保龄宝生物股份有限公司2014年第三季度报告全文

                保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
保龄宝生物股份有限公司
  2014 年第三季度报告
     2014 年 10 月
                                                     保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘宗利、主管会计工作负责人王延军及会计机构负责人(会计主管人员)张元忠声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                         保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,695,826,995.57               1,676,213,763.73                         1.17%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,457,133,254.31               1,435,336,890.34                         1.52%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                       年同期增减
营业收入（元）                      223,371,056.71                      -8.84%         674,271,491.18                6.40%
归属于上市公司股东的净利润
                                       4,771,465.93                    -62.26%          31,027,763.97               -19.67%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       3,093,093.05                    -72.85%          25,412,942.60               -23.51%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     20,439,777.03               -74.47%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.01                  -66.67%                   0.08               -33.33%
稀释每股收益（元/股）                            0.01                  -66.67%                   0.07               -30.00%
加权平均净资产收益率                           0.33%                    -0.56%                  2.14%                -1.16%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 5,887,668.36
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              767,867.50
减：所得税影响额                                                                 1,040,714.49
合计                                                                             5,614,821.37               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                                  保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                    25,032
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件        质押或冻结情况
     股东名称         股东性质       持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量      股份状态         数量
刘宗利             境内自然人             25.01%     92,368,640        69,276,480
薛建平             境内自然人              4.12%     15,197,520        11,398,140
王乃强             境内自然人              4.12%     15,197,520        11,398,140
杨远志             境内自然人              4.12%     15,197,520        11,398,140
中国农业银行股
份有限公司－富
兰克林国海弹性     境内非国有法人          3.65%     13,461,448
市值股票型证券
投资基金
中国农业银行－
富兰克林国海深
                   境内非国有法人          1.47%      5,420,145
化价值股票型证
券投资基金
国华人寿保险股
份有限公司－价     境内非国有法人          1.08%      4,000,000
值成长投资组合
中国建设银行－
宝盈资源优选股
                   境内非国有法人          1.08%      3,983,457
票型证券投资基
金
中国农业银行股
份有限公司－宝
盈科技 30 灵活配 境内非国有法人            0.87%      3,199,956
置混合型证券投
资基金
华润深国投信托
有限公司－润金
                   境内非国有法人          0.69%      2,537,500
100 号集合资金信
托计划
                                                                    保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
刘宗利                                                                   23,092,160 人民币普通股         23,092,160
中国农业银行股份有限公司－富兰
克林国海弹性市值股票型证券投资                                           13,461,448 人民币普通股         13,461,448
基金
中国农业银行－富兰克林国海深化
                                                                          5,420,145 人民币普通股          5,420,145
价值股票型证券投资基金
国华人寿保险股份有限公司－价值
                                                                          4,000,000 人民币普通股          4,000,000
成长投资组合
中国建设银行－宝盈资源优选股票
                                                                          3,983,457 人民币普通股          3,983,457
型证券投资基金
薛建平                                                                    3,799,380 人民币普通股          3,799,380
王乃强                                                                    3,799,380 人民币普通股          3,799,380
杨远志                                                                    3,799,380 人民币普通股          3,799,380
中国农业银行股份有限公司－宝盈
科技 30 灵活配置混合型证券投资基                                          3,199,956 人民币普通股          3,199,956
金
华润深国投信托有限公司－润金
                                                                          2,537,500 人民币普通股          2,537,500
100 号集合资金信托计划
                                   上述股东中刘宗利、薛建平、杨远志、王乃强之间不存在关联关系，也不属于一致行
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收
明
                                   购管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                      保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     1、资产负债表
     （1）应收票据较年初减少86.64%，主要是报告期客户采用承兑汇票结算货款减少所致；
     （2）预付款项较年初增加654.97%，主要是报告期预付原料款、蒸汽和动力电所致；
     （3）应收利息较年初减少100.00%，主要是报告期公司定期存款利息收回所致；
     （4）其他应收款较年初增加176.68%，主要是报告期公司职工备用金增加所致；
     （5）其他流动资产较年初减少39.94%，主要是报告期银行理财产品到期所致；
     （6）在建工程较较年初增加144.47%，主要报告期募投项目投入增加所致；
     （7）递延所得税资产较年初减少34.70%，主要是报告期应收账款减少，计提坏账准备减少所致；
     （8）预收账款较年初增加152.90%，主要是客户预付货款增加所致；
     （9）应交税费较年初增加61.56%，主要是报告期销售收入增加增值税增加所致；
     （10）股本较年初增加100.00%，主要是报告期公司资本公积转增股本所致。
     2、利润表项目
     （1）财务费用较上年同期减少140.30%，主要是本报告期借款利息支出减少以及定期存款利息收入增
加所致；
     （2）资产减值损失较上年同期减少85.14%，主要是资产减值损失转回冲减所致；
     （3）投资收益较去年同期增加418.09%，主要是本期对山东禹城农村商业银行股份有限公司的投资采
用权益法核算按照持股比例确认的投资收益增加，以及公司利用闲置募集资金购买保本型银行理财产品实
现的收益增加所致；
     （4）营业外支出较上年同期减少35.11%，主要是本期捐赠款较上年同期减少所致；
     （5）所得税费用较上年同期较少30.51%，主要是本期利润总额减少所得税费用减少。
     3、现金流量表：
     （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少74.47%，主要是原材料采购较上年同期增加所致；
     （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少74.60%，主要是公司利用闲置募集资金购买银行
理财产品到期所致；
     （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少106.34%，主要是公司去年上半年募集资金到账所
                                                                保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
致；
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由         承诺方               承诺内容                    承诺时间       承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                     在任职期间每年转让的股份不
                                 超过其所持有本公司股份总数的
                                 25%；离职后半年内，不转让其持有
                       刘宗利                                       2009 年 07 月 20 日 长期       严格履行
                                 的本公司股份；遵守《公司章程》关
                                 于转让其持有的本公司股份的其他
                                 限制性规定。
                                     避免同业竞争的承诺函》，承诺
                                 如下：\"（1）本人未直接或间接经营
                                 任何与发行人经营的业务构成竞争
                                 或可能构成竞争的业务，也未参与投
                                 资任何与发行人生产的产品或经营
                                 的业务构成竞争或可能构成竞争的
                                 其他企业； 2）自承诺函签署之日起，
首次公开发行或再融资             本人将不直接或间接经营任何与发
时所作承诺                       行人经营的业务构成竞争或可能构
                       刘宗利                                       2012 年 09 月 10 日 长期       严格履行
                                 成竞争的业务，也不参与投资任何与
                                 发行人生产的产品或经营的业务构
                                 成竞争或可能构成竞争的其他企业；
                                 （3）上述承诺长期有效，如果因本
                                 人未能履行上述承诺而给发行人造
                                 成损失的，本人愿意承担由于违反上
                                 述承诺给发行人造成的直接、间接的
                                 经济损失、索赔责任及额外的费用支
                                 出。\"
                                 如发行人未按有关法律、法规、规章                                      该承诺严
                                 等规范性文件为员工足额缴纳住房                                    格履行。2012
                       刘宗利                                       2009 年 07 月 20 日 长期
                                 公积金而产生补缴义务或因此遭受                                    年 6 月，发行人
                                 任何损失，将由其本人承担，且自愿                                  在德州市住房
                                                                保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                 放弃向发行人追偿的权利。                                       公积金管理中
                                                                                                心禹城市管理
                                                                                                部开立账户，并
                                                                                                按照要求为员
                                                                                                工足额缴纳住
                                                                                                房公积金。
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行       是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -20.00%    至                        20.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                  3,354.49   至                       5,031.74
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           4,193.11
                                                2014 年 3 季度，公司主要原材料玉米、玉米淀粉采购价格同比大幅上
                                            涨，造成公司产品利润空间压缩。目前随着玉米市场供需恢复正常，公司
业绩变动的原因说明
                                            玉米、玉米淀粉采购价格回落至正常水平。公司管理层将积极采取多方面
                                            措施，确保全年业绩目标实现。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
     1、执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的相关情况
     根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，
且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权
投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。该会计政策的变更对公司财务报表的影响如下：
     （1）公司合并报表调整内容：
                                                                  保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                               单位：人民币元
                                                     2013 年 12 月 31 日
     报表名称     报表列示项目                                                                  调整内容
                                    调整前金额            调整金额          调整后金额
                                                                                              将在“长期股权
                长期股权投资       51,354,751.20       -5,000,000.00    46,354,751.20     投资”核算的对德州
     合并资产                                                                             银行股份有限公司的
      负债表                                                                              长期股权投资追溯调
                可供出售金融资产                 0      5,000,000.00       5,000,000.00   整至“可供出售金融
                                                                                          资产”
    （2）公司母公司报表调整内容：
                                                                                               单位：人民币元
                                                 2013 年 12 月 31 日
    报表名称      报表列示项目                                                                  调整内容
                                    调整前金额           调整金额          调整后金额
                                                                                              将在“长期股权投
                长期股权投资       60,354,751.20       -5,000,000.00   55,354,751.20
                                                                                          资”核算的对德州银行
   母公司资产
                                                                                          股份有限公司的长期股
     负债表
                                                                                          权投资追溯调整至“可
                可供出售金融资产                 0      5,000,000.00       5,000,000.00
                                                                                          供出售金融资产”
    （3）上述会计政策的变更，仅对长期股权投资和可供出售金融资产两个资产负债表报表项目金额产
生影响，对公司 2013 年度及本期资产总额、负债总额、净资产及净利润不产生影响。
    2、执行《会计准则第 30 号－财务报表列报》的相关情况
    公司根据财政部（财会[2014]7 号）的通知要求，执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》
的会计准则，修改了财务报表中的列报，包括利润表中其他综合收益项目分为两类列报：
    以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目；
    以后会计期间不能重分类进损益的项目。
    根据修订后的《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》准则及其应用指南要求，本公司修改
了财务报表中的列报。该会计政策的变更对公司财务报表的影响如下：
                                                                     保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    （1） 公司合并报表调整内容：
                                                                                                       单位：人民币元
                                                 2013 年 12 月 31 日
  报表名称   报表列示项目                                                                                调整内容
                                调整前金额               调整金额           调整后金额
                递延收益                     0          34,602,097.71      34,602,097.71             原在其他非流动负债
                                                                                              项目列报的政府补助，追溯
             其他非流动负债    34,602,097.71           -34,602,097.71                     0   调整至递延收益项目列报
  合并资产
                                                                                                     原 在 资 本 公 积 —— 其
   负债表       资本公积
                               983,991,654.59           -2,995,485.62      980,996,168.97     他资本公积项目列报，追溯
                                                                                              调整至其他综合收益项目
              其他综合收益                   0           2,995,485.62        2,995,485.62
                                                                                              列报
    （2）公司母公司报表调整内容：
                                                                                                       单位：人民币元
                                                     2013 年 12 月 31 日
  报表名称     报表列示项目                                                                              调整内容
                                  调整前金额              调整金额           调整后金额
                 递延收益                        0      30,242,097.71       30,242,097.71            原在其他非流动负债
                                                                                              项目列报的政府补助，追溯
              其他非流动负债     30,242,097.71         -30,242,097.71                     0   调整至递延收益项目列报
  母公司资
  产负债表                                                                                           原在资本公积——其
                 资本公积
                                983,991,654.59          -2,995,485.62      980,996,168.97     他资本公积项目列报，追溯
                                                                                              调整至其他综合收益项目
               其他综合收益                      0       2,995,485.62        2,995,485.62
                                                                                              列报
    3、执行《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、 《企
业会计准则第 37 号—金融工具列报》 、 《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则
第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》的相关情况。
    公司 2013 年度及本期财务报表中关于职工薪酬、合并财务报表、 金融工具列报、公允价值计量、
合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，上述准则的实
施不会对公司 2013 年度及本期财务报表产生任何影响。
                                                       保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
（一）合并资产负债表
编制单位：保龄宝生物股份有限公司
                                                                                              单位：元
                 项目                  期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                      283,987,865.53                        361,316,011.12
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                        1,967,313.60                         14,729,860.00
    应收账款                                       88,889,290.64                         95,301,225.50
    预付款项                                       42,752,096.92                          6,286,924.43
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                               590,883.85
    应收股利
    其他应收款                                      3,779,005.00                          1,365,862.79
    买入返售金融资产
    存货                                          139,556,779.41                        110,136,601.35
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  125,000,000.00                        208,129,418.93
流动资产合计                                      685,932,351.10                        797,856,787.97
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                5,000,000.00                          5,000,000.00
    持有至到期投资
                                          保龄宝生物股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     50,588,192.09                         46,354,751.20
    投资性房地产                      1,931,312.00                          2,001,545.74
    固定资产                        588,412,596.86                        603,514,578.47
    在建工程                        241,817,904.31                         98,914,725.66
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        111,969,301.23                        113,369,098.17
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                      740,145.37                          1,133,443.09
    其他非流动资产                    9,435,192.61                          8,068,833.43
非流动资产合计                     1,009,894,644.47                       878,356,975.76
资产总计                           1,695,826,995.57                     1,676,213,763.73
流动负债：
    短期借款                         76,157,000.00