2020年度财务决算报告
一、2020年度财务报告审计意见
公司委托四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年12月31日的资产负债表、2020年度的利润表、现金流量表及股东权益变动表进行审计。四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对此出具了标准无保留意见的审计报告。
二、报表合并范围情况
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
三、主要经营指标及完成情况(金额单位:人民币万元)
(一)主要财务数据
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | |
营业收入 | 35,734.71 | 34,250.91 | 4.33% |
归属于上市公司股东的净利润 | 6,738.77 | 5,176.74 | 30.17% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 5,834.42 | 4,246.17 | 37.40% |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,044.04 | 13,996.34 | -78.25% |
基本每股收益(元/股) | 0.30 | 0.23 | 30.43% |
稀释每股收益(元/股) | 0.30 | 0.23 | 30.43% |
加权平均净资产收益率 | 4.76% | 3.80% | 上升0.96个百分点 |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | |
总资产 | 179,719.64 | 171,113.51 | 5.03% |
归属于上市公司股东的净资产 | 143,440.09 | 139,436.18 | 2.87% |
(二)主要成本费用指标分析
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |
销售费用 | 1,518.20 | 1,282.69 | 18.36% |
管理费用 | 2,142.82 | 3,918.05 | -45.31% |
财务费用 | -10.12 | -228.31 | 95.57% |
研发费用 | 2,456.07 | 2,004.89 | 22.50% |
相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明
管理费用,本期较上年同期减少1,775.23万元,同比下降45.31%,主要
系上年同期终止股权激励计划,本期无期权费用所致。财务费用,财务费用本期较上年同期增加218.19万元,同比增长95.57%,主要系本期公司借款利息支出增加所致。
(三)财务状况指标分析
2020年末 | 2019年末 | 比重增减 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
在建工程 | 1,682.18 | 0.94% | 2,656.34 | 1.55% | -0.61% |
应收票据 | 59.12 | 0.03% | 149.00 | 0.09% | -0.06% |
其他应收款 | 1,273.55 | 0.71% | 5,178.72 | 3.03% | -2.32% |
无形资产 | 29,840.18 | 16.60% | 16,403.55 | 9.59% | 7.01% |
长期待摊费用 | 138.23 | 0.08% | 75.79 | 0.04% | 0.04% |
其他非流动资产 | 5,252.83 | 2.92% | 1,920.42 | 1.12% | 1.80% |
应付票据 | 1,238.95 | 0.69% | 824.79 | 0.48% | 0.21% |
应交税费 | 741.35 | 0.41% | 485.33 | 0.28% | 0.13% |
其他应付款 | 1,148.18 | 0.64% | 695.67 | 0.41% | 0.23% |
相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明在建工程,期末较期初减少974.16万元,下降比例36.67%,主要系本期智能停车场管理系统、新型塔台模拟设备等达到预定可使用状态,经验收后转入固定资产所致;
应收票据,期末较期初减少89.88万元,下降比例60.32%,主要系期初应收商业票据到期承兑所致;
其他应收款,期末较期初减少3,905.16万元,下降比例75.41%,主要系本期收回天津华翼蓝天科技股份有限公司借款1,000.00万元、四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司借款2,800.00万元所致;
无形资产,期末较期初增加13,436.63万元,增长比例81.91%,主要系公司承担的国家科技部“高速高精度结构光三维测量仪器开发与应用”研发项目本期完成结题验收并形成无形资产,由开发支出转入无形资产所致;
长期待摊费用,期末较期初增加62.44万元,增长比例82.38%,主要系
本期一次性缴纳了3年的协会会费所致;
其他非流动资产,期末较期初增加3,332.41万元,增长比例173.53%,主要系本期新增预付天津华翼蓝天科技股份有限公司3,407.08万元A320全任务飞行模拟机设备款所致;
应付票据,期末较期初增加414.16万元,增长比例50.21%,主要系本期增加采用银行承兑汇票方式结算货款所致;
应交税费,期末较期初增加256.02万元,增长比例52.75%,主要系本期末应缴的企业所得税增加所致;
其他应付款,期末较期初增加452.51万元,增长比例65.05%,主要系子公司四川华控图形科技有限公司新增借款所致。
(四)现金流指标分析
项目
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,044.04 | 13,996.34 | -78.25% |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,871.97 | -20,297.92 | 76.00% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,696.51 | 144.20 | -1,970.00% |
现金及现金等价物净增加额 | -4,524.44 | -6,157.38 | 26.52% |
相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明
经营活动产生的现金流量净额,本期较上年同期减少10,952.30万元,同比下降78.25%,主要系本期新产品开始逐渐实现批量应用,为满足应用需求,需提前生产备货而支付款项,以及受疫情影响,部分合同回款暂时延后共同影响所致;
投资活动产生的现金流量净额,本期较上年同期增加15,425.95 万元,同比增长76.00%,主要系上年同期向天津华翼蓝天科技股份有限公司提供借款1,000.00万元、向四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司提供借款2,800.00万元在本期全部收回,以及上年同期增资天津华翼蓝天科技股份有限公司 3,920.00万元共同影响所致;
筹资活动产生的现金流量净额,本期较上年同期减少2,840.71万元,同比下降1,970.00%,主要系本期归还3,000.00万元银行借款所致。
(五)财务指标分析
项目
项目 | 2020年 | 2019年 | 增减变动 |
资产负债率 | 16.91% | 15.39% | 1.52% |
流动比率 | 3.95 | 4.98 | -20.68% |
速动比率 | 2.53 | 3.45 | -26.67% |
应收占比 | 10.95% | 9.53% | 1.42% |
存货占比 | 12.72% | 10.65% | 2.08% |
销售毛利率 | 36.76% | 33.64% | 3.12% |
净利润率 | 18.86% | 15.11% | 3.74% |
注:应收占比=(应收为应收票据、应收账款、其他应收款)/总资产、存货占比=存货/总资产
四川川大智胜软件股份有限公司
董 事 会
二〇二一年三月二十三日