中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
中山大洋电机股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人鲁楚平、主管会计工作负责人伍小云及会计机构负责人(会计主
管人员)伍小云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 13,615,022,141.32 7,605,955,337.89 79.00%
归属于上市公司股东的净资产（元） 8,396,874,991.59 3,581,963,622.21 134.42%
本报告期比上年 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
同期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 1,719,945,639.82 46.88% 4,716,861,350.96 33.01%
归属于上市公司股东的净利润（元） 100,682,447.92 44.87% 299,286,187.49 37.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常
85,913,847.85 38.95% 272,519,208.17 57.32%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 364,181,076.40 303.95%
基本每股收益（元/股） 0.04 0.00% 0.13 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.00% 0.13 0.00%
加权平均净资产收益率 1.21% -0.77% 3.84% -2.26%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,736,216.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
29,960,853.20
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 330,500.26
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,160,952.42
减：所得税影响额 6,563,900.83
少数股东权益影响额（税后） 3,385,209.73
合计 26,766,979.32 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
3
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 57,663 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
鲁楚平 境内自然人 31.89% 754,953,032 566,214,774 冻结 68,000,000
西藏升安能实业有限公司 境内非国有法人 6.36% 150,636,573 150,636,573
徐海明 境内自然人 6.24% 147,683,600 110,890,250
石河子市庞德大洋股权投
境内非国有法人 3.64% 86,180,000 71,910,000
资合伙企业（有限合伙）
鲁三平 境内自然人 3.38% 80,000,000
宁波韵升股份有限公司 境内非国有法人 2.73% 64,545,168 64,545,168
西藏安乃达实业有限公司 境内非国有法人 2.04% 48,408,876 48,408,876
宁波韵升投资有限公司 境内非国有法人 2.04% 48,408,876 48,408,876
彭惠 境内自然人 2.03% 48,090,000 36,067,500
宁波简治投资管理合伙企
境内非国有法人 1.67% 39,530,432 39,530,432
业（有限合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
鲁楚平 188,738,258 人民币普通股 188,738,258
鲁三平 80,000,000 人民币普通股 80,000,000
徐海明 36,793,350 人民币普通股 36,793,350
天安财产保险股份有限公司－保赢 1 号 36,042,338 人民币普通股 36,042,338
中央汇金资产管理有限责任公司 21,198,700 人民币普通股 21,198,700
华宝信托有限责任公司－“辉煌”31 号单一资金信托 15,645,000 人民币普通股 15,645,000
石河子市庞德大洋股权投资合伙企业（有限合伙） 14,270,000 人民币普通股 14,270,000
彭惠 12,022,500 人民币普通股 12,022,500
中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活配置混合型发起
9,425,203 人民币普通股 9,425,203
式证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起
7,785,591 人民币普通股 7,785,591
式证券投资基金
4
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
鲁楚平先生系本公司的控股股东，鲁楚平与彭惠系夫妻关系；鲁楚平与鲁三平系兄弟关
系，熊杰明系彭惠之妹的配偶；西藏升安能实业有限公司和西藏安乃达实业有限公司为
上述股东关联关系或一致行
一致行动人；宁波韵升投资有限公司系宁波韵升股份有限公司的控股子公司，构成一致
动的说明
行动人。未能知晓其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)报告期末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：
报告期末公司资产总额1,361,502.21万元，较期初增长79.00%；负债总额490,369.09万元，较期初增长
30.50%；股东权益总额871,133.13万元，较年初增长126.37%。资产、负债及所有者权益构成发生重大变动
的主要原因如下：
单位：万元
项 目 期末余额 期初余额 增减金额 增减幅度 备注
以公允价值计量且其变动计入
79.97 387.94 -307.97 -79.39% 1
当期损益的金融资产
应收票据 97,228.10 73,192.96 24,035.14 32.84% 2
应收账款 167,839.69 102,554.76 65,284.93 63.66% 3
预付款项 19,093.41 12,192.64 6,900.77 56.60% 4
其他应收款 1,607.53 8,975.72 -7,368.18 -82.09% 5
其他流动资产 50,130.62 9,616.55 40,514.08 421.30% 6
可供出售金融资产 48,916.72 13,386.34 35,530.38 265.42% 7
长期股权投资 27,004.44 14,830.30 12,174.14 82.09% 8
投资性房地产 3,622.47 - 3,622.47 100.00% 9
在建工程 45,702.94 12,505.91 33,197.04 265.45% 10
开发支出 7,194.95 3,417.57 3,777.39 110.53% 11
商誉 374,484.22 68,479.15 306,005.07 446.86% 12
长期待摊费用 2,095.08 1,541.23 553.85 35.94% 13
其他非流动资产 2,955.42 2,166.56 788.87 36.41% 14
以公允价值计量且其变动计入
- 349.37 -349.37 -100.00% 15
当期损益的金融负债
应付票据 92,528.57 61,938.85 30,589.71 49.39% 16
预收款项 7,188.33 814.27 6,374.06 782.80% 17
应付利息 1,091.15 756.19 334.95 44.29% 18
其他应付款 11,347.02 8,446.32 2,900.70 34.34% 19
递延收益 29,682.79 14,310.98 15,371.81 107.41% 20
递延所得税负债 3,701.61 2,719.15 982.46 36.13% 21
股本 236,572.00 172,282.27 64,289.73 37.32% 22
资本公积 519,329.56 113,066.62 406,262.95 359.31% 23
其他综合收益 6,940.60 4,342.87 2,597.72 59.82% 24
注1：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：较期初减少金额为307.97万元，降低比例为
6
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
79.39%，主要原因系公司期末持有的以套期保值方式核算的期铜期铝合约及远期结汇合约公允价值浮动盈
利金额减少所致。
注2：应收票据：较期初增加金额为24,035.14万元，增长比例为32.84%，主要原因系本期销售收入规
模进一步扩大以及并购上海电驱动相应期末应收票据余额增加所致。
注3：应收账款：较期初增加金额为65,284.93万元，增长比例为63.66%，主要原因系本期销售收入规
模进一步扩大以及并购上海电驱动相应期末应收账款余额增加所致。
注4：预付款项：较期初增加金额为6,900.77万元，增长比例为56.60%，主要原因系本期预付的供应商
货款增加以及并购上海电驱动相应期末预付账款余额增加所致。
注5：其他应收款：较期初减少金额为7,368.18万元，降低比例为82.09%，主要原因系本期收回并购上
海电驱动支付的诚意金及子公司北京佩特来收回佩特来电驱动的往来款项等。
注6：其他流动资产：较期初增加金额为40,514.08万元，增长比例为421.30%，主要原因系本期购买理
财产品增加以及并购上海电驱动相应期末理财产品余额增加所致。
注7：可供出售金融资产：较期初增加金额为35,530.38万元，增长比例为265.42%，主要原因系本期公
司购买泰坦能源技术可转换票据以及增资北京新能源汽车股份有限公司，同时出资2,830万美元认购巴拉德
定向增发的1,725万股普通股，相应期末可供出售金融资产增加影响。
注8：长期股权投资：较期初增加金额为12,174.14万元，增长比例为82.09%，主要原因系本期公司增
加对深圳春阳互联公司的投资以及子公司北京佩特来增加对佩特来电驱动的投资。
注9：投资性房地产：较期初增加金额为3,622.47万元，增长比例为100.00%，主要原因系本期并购上
海电驱动相应期末投资性房地产余额增加所致。
注10：在建工程：较期初增加金额为33,197.04万元，增长比例为265.45%，主要原因系本期公司支付
翠亨新区的300亩土地的土地出让金以及并购上海电驱动相应在建工程余额增加所致。
注11：开发支出：较期初增加金额为3,777.39万元，增长比例为110.53%，主要原因系本期新能源汽车
驱动系统的部分研发项目处于开发阶段，其中符合资本化条件的支出转入“开发支出”科目核算。
注12：商誉：较期初增加金额为306,005.07万元，增长比例为446.86%，主要原因系公司本期以非同一
控制方式溢价并购上海电驱动，相应期末合并产生的商誉增加所致。
注13：长期待摊费用：较期初增加金额为553.85万元，增长比例为35.94%，主要原因系本期公司厂房
及生产线改造工程费用增加。
注14：其他非流动资产：较期初增加金额为788.87万元，增长比例为36.41%，主要原因系公司本期预
付的工程设备款增加。
注15：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：较期初减少金额为349.37万元，降低比例
为100.00%，主要原因系公司期末持有的以套期保值方式核算的期铜期铝合约公允价值浮动损失减少所致。
注16：应付票据：较期初增加金额为30,589.71万元，增长比例为49.39%，主要原因系公司本期产销规
模扩大，相应以票据方式与供应商结算的金额增加以及并购上海电驱动相应期末应付票据余额增加。
注17：预收款项：较期初增加金额为6,374.06万元，增长比例为782.80%，主要原因系公司本期并购上
海电驱动相应期末预收款项余额增加。
注18：应付利息：较期初增加金额为334.95万元，增长比例为44.29%，主要原因系公司本期的银行短
期借款金额增加相应期末的应付利息余额增加。
注19：其他应付款：较期初增加金额为2,900.70万元，增长比例为34.34%，主要原因系公司之子公司
大洋香港收到的往来款增加所致。
7
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
注20：递延收益：较期初增加金额为15,371.81万元，增长比例为107.41%，主要原因系公司本期并购
上海电驱动相应期末递延收益余额增加所致。
注21：递延所得税负债：较期初增加金额为982.46万元，增长比例为36.13%，主要原因系公司本期并
购上海电驱动相应期末递延所得税负债余额增加所致。
注22：股本：较期初增加金额为64,289.73万元，增长比例为37.32%，主要原因系公司本期发行股份收
购上海电驱动100%股权并以非公开增发方式发行股份募集配套资金影响。
注23：资本公积：较期初增加金额为406,262.95万元，增长比例为359.31%，主要原因系公司本期发行
股份收购上海电驱动100%股权并以非公开增发方式发行股份募集配套资金相应股本溢价金额增加影响。
注24：其他综合收益：较期初增加金额为2,597.72万元，增长比例为59.82%，主要原因系子公司大洋
香港持有巴拉德股权期末因股价上升相应公允价值收益增加影响所致。
(二)报告期合并利润表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下：
单位：万元
项 目 本期发生额 上期发生额 增减金额 增减 幅度 备注
营业收入 471,686.14 354,624.58 117,061.55 33.01% 1
营业税金及附加 2,365.67 1,648.13 717.54 43.54% 2
销售费用 23,117.41 16,907.49 6,209.92 36.73% 3
管理费用 48,853.63 30,550.86 18,302.77 59.91% 4
财务费用 -1,116.75 -2,809.11 1,692.36 60.25% 5
资产减值损失 1,480.83 503.83 977.00 193.91% 6
公允价值变动收益 293.93 -272.74 566.68 -207.77% 7
投资收益 442.19 -792.32 1,234.51 155.81% 8
营业外支出 788.85 138.41 650.44 469.94% 9
所得税费用 6,808.99 4,258.94 2,550.05 59.88% 10
注1：营业收入：较上年同期增加金额为117,061.55万元，增长比例为33.01%，主要原因系公司本期内
销收入增长较快以及本期并购上海电驱动相应营业收入增加所致。
注2：营业税金及附加：较上年同期增加金额为717.54万元，增长比例为43.54%，主要原因系公司本期
内销收入增长较快以及本期并购上海电驱动相应营业税金及附加增加所致。
注3：销售费用：较上年同期增加金额为6,209.92万元，增长比例为36.73%，主要原因系本期销售规模
扩大及合并上海电驱动相应销售费用增加影响。
注4：管理费用：较上年同期增加金额为18,302.77万元，增长比例为59.91%，主要系本期管理人员薪
酬费用、新能源汽车驱动系统的研发费用增加、为收购上海电驱动及开展海外并购项目中介费用增加、以
及合并上海电驱动相应管理费用增加所致。
注5：财务费用：较上年同期增加金额为1,692.36万元，增长比例为60.25%，主要系本期短期借款金额
增加相应利息支出增加以及合并上海电驱动相应财务费用增加所致。
注6：资产减值损失：较上年同期增加金额为977.00万元，增长比例为193.91%，主要原因系本期计提
的坏账准备及存货跌价准备金额增加影响。
注7：公允价值变动收益：较上年同期增加金额为566.68万元，增长比例为207.77%，主要原因系期末
8
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
持有的以套期保值方式核算的期铜及期铝合约浮动盈利金额增加所致。
注8：投资收益：较上年同期增加金额为1,234.51万元，增长比例为155.81%，主要原因系子公司北京
佩特来合营的佩特来电驱动本期利润增加相应投资收益增加影响。
注9：营业外支出：较上年同期增加金额为650.44万元，增长比例为469.94%，主要原因系本期处理部
分闲置固定资产相应的处置损失增加以及对外捐赠支出增加影响。
注10：所得税费用：较上年同期增加金额为2,550.32万元，增长比例为59.88%，主要原因系本期利润
总额增加相应所得税费用增加，以及合并上海电驱动相应所得税费用增加影响。
(三) 报告期公司现金流量分析：
单位：万元
项 目 本期发生额 上期发生额 增减金额 增减幅度 备注
经营活动产生的现金流量净额 36,418.11 9,015.40 27,402.71 303.95% 1
投资活动产生的现金流量净额 -197,978.94 -27,250.89 -170,728.05 -626.50% 2
筹资活动产生的现金流量净额 177,319.34 16,683.46 160,635.88 962.85% 3
现金及现金等价物净增加额 16,319.88 830.41 15,489.47 1865.27% 4
注1：经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增加金额为27,402.71万元，增长比例为303.95%，主
要原因系本期销售规模进一步扩大相应销售商品收到的现金增加、子公司北京佩特来收到合营公司佩特来
电驱动的往来款增加以及本期收到的政府补助款项增加影响所致。
注2：投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少金额为170,728.05万元，降低幅度为626.50%，
主要原因系报告期内公司支付收购上海电驱动100%股权的款项增加影响。
注3：筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加金额为160,635.88万元，增长幅度为962.85%，
主要原因系报告期内公司为收购上海电驱动股权而以非公开发行股份方式取得的配套募集资金增加影响。
注4：现金及现金等价物净增加额：较上年同期增加金额为15,489.47万元，增长幅度为1,865.27%，主
要原因系报告期内公司销售规模进一步扩大相应经营活动产生的现金流量净额增加以及为收购上海电驱
动股权而以非公开发行股份方式取得的配套募集资金减去以现金方式支付的股权款后用于补充流动资金
的余额增加影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年8月11日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整公司股票期权与限制
性股票激励计划行权价格及回购价格的议案》，本次调整后公司首次股票期权的行权价格由6.973元/份调
整为6.878元/份，预留股票期权的行权价格由12.45 元/份调整为12.355 元/份；本次调整后公司首次限
制性股票的回购价格由3.363 元/股调整为3.268 元/股，预留限制性股票的回购价格由6.41 元/股调整为
6.315 元/股。
2、2016年9月13日，公司高管刘自文、毕荣华、熊杰明和伍小云实施股权激励计划首期股票期权行权，
行权价格6.878元/股，合计行权数量67.68万股。
3、2016年9月19日，公司高管晏展华实施股权激励计划首期股票期权行权，行权价格6.878元/股，合
计行权数量18万股。
9
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于调整公司股票期权与限制性股票激励计划的行
2016 年 08 月 12 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
权价格及回购价格的公告
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
上市公司董事、监事、高级管理人员保证
报告书及其摘要的内容真实、准确和完整，
并对报告书及摘要的虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏承担个别和连带的法律责
任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的
信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证
监会立案调查的，在案件调查结论明确之
前，将暂停转让其在上市公司拥有权益的
公司全 截至本公
股份，并于收到立案稽查通知的两个交易
体董 2015 年 告披露之
日内将暂停转让的书面申请和股票账户提
事、监 其他承诺 06 月 02 日，严格
交上市公司董事会，由董事会代其向证券
事、高 日 履行了承
交易所和登记结算公司申请锁定；未在两
管 诺
个交易日内提交锁定申请的，授权董事会
资产重组时所
核实后直接向证券交易所和登记结算公司
作承诺
报送本人的身份信息和账户信息并申请锁
定；董事会未向证券交易所和登记结算公
司报送本人的身份信息和账户信息的，授
权证券交易所和登记结算公司直接锁定相
关股份。如调查结论发现存在违法违规情
节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资
者赔偿安排。
1、本企业保证为本次交易所提供的有关信
息均为真实、准确和完整的，不存在虚假 截至本公
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所 2015 年 告披露之
交易对
其他承诺 提供信息的真实性、准确性和完整性承担 06 月 02 日，严格
方
个别和连带的法律责任；2、本企业保证向 日 履行了承
参与本次交易的各中介机构所提供的资料 诺
均为真实、准确、完整的原始书面资料或
10
中山大洋电机股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
副本资料，资料副本或复印件与其原始资
料或原件一致；所有文件的签名、印章均
是真实的，不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏；3、本企业保证为本次
交易所出具的说明及确认均为真实、准确
和完整的，不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏；4、本企业保证已履行
了法定的披露和报告义务，不存在应当披
露而未披露的合同、协议、安排或其他事
项；5、本企业承诺，如违反上述保证，将
承担法律责任；如因提供的信息存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市
公司或者投资者造成损失的，本企业将依
法承担赔偿责任。
1、本企业已经依法履行法定出资义务，不
存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资
等违反作为股东所应当承担的义务及责任
的行为；2、本企业对标的资产拥有合法、
完整的所有权，并真实持有该资产，不存
在委托、信托等替他人持有或为他人利益
