大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
威海华东数控股份有限公司
威海华东数控股份有限公司 |
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
大华核字[2021]006825号 |
威海华东数控股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止2020年12月31日)
目 录 | 页 次 | ||
一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
二、 | 威海华东数控股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | |
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2021]006825号
威海华东数控股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了威海华东数控股份有限公司(以下简称“华东数控”)2020年度财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并2021年4月22日签发了大华审字[2021]003726号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017年修订)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定,就华东数控编制的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是华东数控管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华东数控2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对华东数控实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解华东数控2020年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:威海华东数控股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: | ||
中国·北京 | 刘学生 | ||
中国注册会计师: | |||
刘晓飞 | |||
二〇二一年四月二十二日 |
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
编制单位:威海华东数控股份有限公司 | 单位:万元 | |||||||||
非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初占用资金余额 | 2020年度占用累计发生金额(不含利息) | 2020年度占用资金的利息 | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现大股东及其附属企业 | ||||||||||
小计 | — | |||||||||
前大股东及其附属企业 | ||||||||||
小计 | — | — | ||||||||
总计 | — | — | ||||||||
其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额(不含利息) | 2020年度往来资金的利息 | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
大股东及其附属企业
大股东及其附属企业 | 威高集团有限公司 | 实际控制人直接控制的法人 | 其他应收款 | 10.10 | 10.10 | - | 通过威高集团有限公司统一向中组部为新冠疫情捐款 | 非经营性往来 | ||
上市公司的子公司及其附属企业 | 威海华东重工有限公司 | 破产清算子公司 | 其他应收款 | 29,532.02 | 29,532.02 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
威海华东重工有限公司 | 破产清算子公司 | 应收账款 | 21.03 | 21.03 | - | 资金往来 | 经营性往来 | |||
荣成市弘久锻铸有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 11,731.18 | 11,731.18 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
总计 | 41,284.23 | 10.10 | 41,294.33 | — |