关于厦门合兴包装印刷股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZB10197号
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关于厦门合兴包装印刷股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZB10197号
厦门合兴包装印刷股份有限公司全体股东：
我们审计了厦门合兴包装印刷股份有限公司(以下简称“合兴包装”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月18日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZB10196号的无保留意见审计报告。
合兴包装管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是合兴包装管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计合兴包装2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解合兴包装2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
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本报告仅供合兴包装为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：于长江（特殊普通合伙）
中国注册会计师：周兰更
中国·上海 2024年4月18日
厦门合兴包装印刷股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 珠海市千层纸品包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,983.56 | 3,891.50 | 6,875.06 | - | 非经营性往来 | ||
| 佛山合信包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,818.39 | 21,678.54 | 27,496.93 | - | 非经营性往来 | |||
| 福建长信纸业包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 22,674.00 | 18,843.11 | 3,830.89 | 非经营性往来 | |||
| 海宁合兴包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 21,363.03 | 19,799.58 | 1,563.45 | 非经营性往来 | |||
| 合肥合信包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 831.14 | 29,008.86 | 19,908.58 | 9,931.42 | 非经营性往来 | |||
| 合肥合兴包装印刷有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,707.16 | 7,449.90 | 10,298.37 | 1,858.69 | 非经营性往来 | |||
| 南京合兴包装印刷有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,207.08 | 45.86 | 1,252.94 | - | 非经营性往来 | |||
| 武汉华艺柔印环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 13,175.00 | 13,105.00 | 70.00 | 非经营性往来 | |||
| 重庆合信包装印刷有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 642.31 | 2,982.88 | 3,624.77 | 0.42 | 非经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 厦门荣圣兴包装印刷有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,775.09 | 2,140.00 | 2,361.04 | 1,554.05 | 非经营性往来 | |||
| 武汉合信包装印刷有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,193.75 | 138.00 | 645.00 | 1,686.75 | 非经营性往来 | |||
| 厦门合兴供应链管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20,097.21 | 9,602.47 | 16,383.66 | 13,316.02 | 非经营性往来 | |||
| 厦门合兴实业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9.76 | 54.75 | 64.51 | - | 非经营性往来 | |||
| 福建合信包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 5,395.00 | 5,395.00 | - | 非经营性往来 | |||
| 新乡合兴环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 3,527.27 | 3,281.07 | 246.20 | 非经营性往来 | |||
| 新疆裕荣股权投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 14,641.35 | 15,065.75 | 1,028.16 | 28,678.94 | 非经营性往来 | |||
| 珠海佳信明华印务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 308.80 | 1,462.37 | 1,589.28 | 181.89 | 非经营性往来 | |||
| 湖北华艺包装印刷科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 4,450.00 | 4,160.00 | 290.00 | 非经营性往来 | |||
| 昆山合兴惠宇包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 96.84 | - | 8.00 | 88.84 | 非经营性往来 | |||
| 淮安合兴惠科包装制品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 45.33 | - | - | 45.33 | 非经营性往来 | |||
| 厦门世凯威包装工业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.20 | 13.86 | 15.06 | - | 非经营性往来 | |||
| 厦门合兴网络科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,015.97 | 4,314.00 | 3,200.00 | 2,129.97 | 非经营性往来 | |||
| 绍兴市合兴包装印刷有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,602.80 | 7,600.00 | 6,742.71 | 5,460.09 | 非经营性往来 | |||
| 大庆华洋数码彩印有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 12,336.58 | 23,820.69 | 33,399.65 | 2,757.62 | 非经营性往来 | |||
| 上海夏兴供应链管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,938.45 | 704.92 | 2,643.37 | - | 非经营性往来 | |||
| 合众创亚（沈阳）包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,526.97 | 4,068.70 | 4,265.14 | 2,330.53 | 非经营性往来 | |||
| 合众创亚（天津）包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 910.00 | 7,540.21 | 6,504.35 | 1,945.86 | 非经营性往来 | |||
| 上海创亚纸业包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,468.00 | 35,119.86 | 31,793.54 | 6,794.32 | 非经营性往来 | |||
| 上海合道纸业包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,086.65 | 14,789.21 | 11,580.32 | 4,295.54 | 非经营性往来 | |||
| 珠海合兴包装印刷有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 200.00 | 3,014.64 | 3,214.64 | - | 非经营性往来 | |||
| 厦门合兴环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 410.40 | 604.51 | 0.17 | 1,014.74 | 非经营性往来 | |||
| 滁州世凯威环保包装科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 210.00 | 210.00 | - | 非经营性往来 | |||
| 合众创亚（成都）包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,240.00 | 7,153.91 | 11,393.91 | - | 非经营性往来 | |||
| 厦门合兴包装销售有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,012.29 | 2,653.03 | 3,661.53 | 1,003.79 | 非经营性往来 | |||
| 上海合兴包装销售有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 462.40 | 343.70 | 140.00 | 666.10 | 非经营性往来 | |||
| 江西世凯威环保包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,130.34 | 755.18 | 375.16 | 非经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 大庆华洋水印包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 3,980.00 | 2,536.46 | 1,443.54 | 非经营性往来 | |||
| 重庆合信环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,088.15 | 574.00 | 1,263.00 | 5,399.15 | 非经营性往来 | |||
| 宿迁合兴环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,052.88 | 376.82 | 696.20 | 2,733.50 | 非经营性往来 | |||
| 江西鑫佳包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 929.00 | 929.00 | - | 非经营性往来 | |||
| 大庆冠达环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 3,072.69 | 650.28 | 2,422.41 | 非经营性往来 | |||
| 江西鑫春红包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 100.00 | 100.00 | - | 非经营性往来 | |||
| 保定融达包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 21.33 | 20.33 | 1.00 | 非经营性往来 | |||
| 宜春合兴环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,778.00 | 154.00 | 32.00 | 4,900.00 | 非经营性往来 | |||
| 湖北特瑞包装机械有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 422.25 | 60.00 | 207.25 | 275.00 | 非经营性往来 | |||
| 天津合兴环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,169.07 | 506.19 | 2,675.26 | - | 非经营性往来 | |||
| 宁夏建兴环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 306.00 | - | - | 306.00 | 非经营性往来 | |||
| 广东兴嘉环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 6,782.97 | 1,587.71 | 5,195.26 | 非经营性往来 | |||
| 邢台合信环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,125.50 | 2,940.00 | 200.00 | 4,865.50 | 非经营性往来 | |||
| 呼伦贝尔合众创亚环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,677.86 | 5,598.46 | 6,606.46 | 4,669.86 | 非经营性往来 | |||
| 宿迁合信包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 110.00 | 110.00 | - | 非经营性往来 | |||
| 石家庄融达包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,426.82 | 925.08 | 2,811.90 | 540.00 | 非经营性往来 | |||
| 呼和浩特合众创亚环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,049.73 | 10,198.89 | 7,230.40 | 7,018.22 | 非经营性往来 | |||
| 广西合兴包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.80 | 0.01 | - | 0.81 | 非经营性往来 | |||
| 哈尔滨合嘉智能包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,017.79 | 3,178.59 | 2,820.01 | 1,376.37 | 非经营性往来 | |||
| 佛山合欣包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 700.00 | 850.00 | 1,550.00 | - | 非经营性往来 | |||
| 江门千层环保科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 850.25 | 3,920.67 | 2,450.00 | 2,320.92 | 非经营性往来 | |||
| 枣庄合兴包装科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 19.11 | 10.00 | 26.94 | 2.17 | 非经营性往来 | |||
| 宿迁合嘉智能包装科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,260.00 | 160.00 | 40.00 | 3,380.00 | 非经营性往来 | |||
| 中山兴嘉包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 57.94 | 40.32 | 17.62 | 非经营性往来 | |||
| 湖北合彩包装印刷有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 300.00 | 950.00 | 100.00 | 1,150.00 | 非经营性往来 | |||
| 厦门合盈纸业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,029.51 | 1,029.51 | - | 非经营性往来 | |||
| 宁德市博泽包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 10.00 | 10.00 | - | 非经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 四川合兴环保包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 300.00 | 300.00 | - | 非经营性往来 | |||
| 海宁合兴包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 4,960.14 | 9,564.21 | 13,112.53 | 1,411.82 | 经营性往来 | |||
| 合肥合信包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 12,527.69 | 58,748.49 | 69,610.87 | 1,665.31 | 经营性往来 | |||
| 合肥合兴包装印刷有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | 195.00 | - | 195.00 | 经营性往来 | |||
| 湖北合兴包装印刷有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 5,051.78 | 39,761.16 | 38,313.32 | 6,499.62 | 经营性往来 | |||
| 青岛合兴包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,681.16 | 24,189.56 | 25,870.72 | - | 经营性往来 | |||
| 厦门合兴实业有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 129.03 | 587.22 | 678.28 | 37.97 | 经营性往来 | |||
| 福建合信包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 7,094.51 | 43,468.13 | 42,984.70 | 7,577.94 | 经营性往来 | |||
| 新乡合兴环保科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,671.10 | 4,963.28 | 6,106.29 | 528.09 | 经营性往来 | |||
| 珠海佳信明华印务有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 222.36 | 345.35 | 270.31 | 297.40 | 经营性往来 | |||
| 湖北华艺包装印刷科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 42.91 | 565.91 | 541.23 | 67.59 | 经营性往来 | |||
| 厦门世凯威包装工业有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 5,730.78 | 36,422.46 | 39,884.25 | 2,268.99 | 经营性往来 | |||
| 大庆华洋数码彩印有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,429.02 | 4,379.27 | 5,871.89 | 936.40 | 经营性往来 | |||
| 合众创亚（包头）包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 371.95 | 593.31 | 8.00 | 957.26 | 经营性往来 | |||
| 合众创亚（武汉）包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,334.37 | 2,995.30 | 4,329.67 | - | 经营性往来 | |||
| 合众创亚包装（南京）有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,103.13 | 9,220.50 | 9,991.11 | 332.52 | 经营性往来 | |||
| 安徽省豪森合兴包装科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 4,312.55 | - | 240.00 | 4,072.55 | 经营性往来 | |||
| 合众创亚（呼和浩特）包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 269.27 | 15,092.55 | 15,361.82 | - | 经营性往来 | |||
| 上海合道纸业包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 5,775.25 | 3,023.24 | 5,947.59 | 2,850.90 | 经营性往来 | |||
| 山东佳裕合信包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 600.00 | 594.08 | 1,194.08 | - | 经营性往来 | |||
| 合众创联（广州）包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 5,150.80 | 13,323.96 | 17,424.92 | 1,049.84 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 珠海合兴包装印刷有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 10,456.71 | 11,310.46 | 9,714.95 | 12,052.22 | 经营性往来 | |||
| 常州吉合纸业有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 6,598.52 | - | 304.16 | 6,294.36 | 经营性往来 | |||
| 合众创亚（广州）包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,197.60 | 15,157.78 | 15,722.26 | 633.12 | 经营性往来 | |||
| 合众创亚渤海（天津）包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 229.40 | 5,800.96 | 6,030.36 | - | 经营性往来 | |||
| 合众创亚盛道（大连）包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,559.39 | 3,750.34 | 4,183.25 | 2,126.48 | 经营性往来 | |||
| 江西世凯威环保包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 6,031.68 | 10,282.65 | 11,465.33 | 4,849.00 | 经营性往来 | |||
| 大庆华洋水印包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 789.23 | 2,146.28 | 2,935.51 | - | 经营性往来 | |||
| 威海合众创亚环保科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 322.63 | 1,613.18 | 1,865.96 | 69.85 | 经营性往来 | |||
| 汇兴盈投资（福建）有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | 29.00 | 29.00 | - | 经营性往来 | |||
| 湖南金沣林智能科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 5,043.44 | 21,042.40 | 20,008.02 | 6,077.82 | 经营性往来 | |||
| 宿迁合兴环保科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,142.59 | 541.02 | 1,428.16 | 1,255.45 | 经营性往来 | |||
| 江西鑫佳包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 5,925.60 | 5,902.68 | 11,576.23 | 252.05 | 经营性往来 | |||
| 成都合兴环保包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 7,113.64 | 20,623.88 | 24,292.07 | 3,445.45 | 经营性往来 | |||
| 重庆合信智能科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 8,741.46 | 31,483.06 | 22,942.81 | 17,281.71 | 经营性往来 | |||
| 江西鑫春红包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 3,637.62 | 2,816.00 | 4,381.15 | 2,072.47 | 经营性往来 | |||
| 保定融达包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 8,106.67 | 14,278.15 | 14,913.79 | 7,471.03 | 经营性往来 | |||
| 西藏合兴环保科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,492.35 | 340.42 | 1,270.41 | 1,562.36 | 经营性往来 | |||
| 宁夏建兴环保科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 191.54 | 3,449.29 | 1,373.68 | 2,267.15 | 经营性往来 | |||
| 广东合嘉包装印刷有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 10,408.71 | 11,425.35 | 17,879.05 | 3,955.01 | 经营性往来 | |||
| 邢台合信环保科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | 948.57 | - | 948.57 | 经营性往来 | |||
| 呼伦贝尔合众创亚环保科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | 786.90 | 37.69 | 749.21 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 广东合信环保科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,750.09 | - | 269.00 | 2,481.09 | 经营性往来 | |||
| 宿迁合信包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 6,387.17 | 16,865.29 | 15,672.09 | 7,580.37 | 经营性往来 | |||
| 石家庄融达包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 12,300.84 | 20,384.58 | 14,114.00 | 18,571.42 | 经营性往来 | |||
| 佛山合欣包装有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,027.77 | 5,039.55 | 4,940.58 | 2,126.74 | 经营性往来 | |||
| 宿迁合嘉智能包装科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 280.32 | - | 11.60 | 268.72 | 经营性往来 | |||
| 湖北合彩包装印刷有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 211.73 | 671.65 | 178.88 | 704.50 | 经营性往来 | |||
| 厦门合盈纸业有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | 956.91 | 36.27 | 920.64 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
总计
| 总计 | - | - | - | 294,218.19 | 799,662.24 | 816,980.50 | 276,899.93 | - |
本表已于2024年4月18日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________