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鱼跃医疗:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-18

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司JIANGSU YUYUE MEDICAL EQUIPMENT & SUPPLY CO., LTD.

2018年年度报告

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴光明、主管会计工作负责人刘丽华及会计机构负责人(会计主管人员)史永红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险,请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,002,476,929为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 优先股相关情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 50

第九节 公司治理 ...... 57

第十节 公司债券相关情况 ...... 63

第十一节 财务报告 ...... 64

第十二节 备查文件目录 ...... 193

释义

释义项释义内容
鱼跃医疗、股份公司、本公司江苏鱼跃医疗设备股份有限公司
鱼跃科技江苏鱼跃科技发展有限公司,系本公司控股股东
上海鱼跃上海鱼跃医疗设备有限公司,系本公司全资子公司
鱼跃信息江苏鱼跃信息系统有限公司,系本公司全资子公司
苏州医疗用品厂苏州医疗用品厂有限公司,系本公司全资子公司
苏州鱼跃科技苏州鱼跃医疗科技有限公司,系本公司全资子公司
上械集团上海医疗器械(集团)有限公司,系本公司全资子公司
上手厂上海医疗器械(集团)有限公司手术器械分厂
PrimedicPrimedic GmbH,系本公司全资子公司
西藏鱼跃投资西藏鱼跃医疗投资有限公司,系本公司全资子公司
普美康苏州普美康(苏州)医疗科技有限公司,系本公司控股子公司
鱼跃泰格江苏鱼跃泰格精密机电有限公司,系本公司控股子公司
鱼跃仪器江苏鱼跃医用仪器有限公司,系本公司控股子公司
鱼跃软件南京鱼跃软件技术有限公司,系本公司控股子公司
鱼跃器材江苏鱼跃医用器材有限公司,系本公司控股子公司
西藏鱼跃开发西藏鱼跃医疗设备开发有限公司,系本公司控股公司
上海中优上海中优医药高科技股份有限公司,系本公司控股子公司
深圳联普深圳市联普医疗科技有限公司,系本公司控股子公司
鱼跃电子商务鱼跃电子商务有限责任公司,系本公司孙公司
华佗器械苏州华佗医疗器械有限公司,系本公司孙公司
华佗消毒苏州华佗消毒有限公司,系本公司孙公司
上卫厂上海卫生材料厂有限公司,系本公司孙公司
上海联众上海联众医疗产品有限公司,系本公司孙公司
上海优科上海优科骨科器材有限公司,系本公司孙公司
上手江苏上手金钟手术器械江苏有限公司,系本公司孙公司
上卫江苏上卫中亚卫生材料江苏有限公司,系本公司孙公司
MetraxMetrax GmbH,系本公司孙公司
利康消毒上海利康消毒高科技有限公司,系本公司孙公司
中南利康湖南省中南利康高科技有限公司,系本公司参股公司
盐城华一盐城华一医用仪器有限公司,系本公司参股公司
苏州日精苏州日精仪器有限公司,系本公司参股公司
苏州医云苏州医云健康管理有限公司,系本公司参股公司
江苏九跃康江苏九跃康医疗科技有限公司,系本公司参股公司
华泰医疗产业中心北京华泰瑞合医疗产业投资中心(有限合伙),系本公司参股产业基金
华盖信诚医疗华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业(有限合伙),系本公司参股产业基金
江苏疌泉医药江苏疌泉中卫腾云医药健康产业投资基金(有限合伙),系本公司参股产业基金
信永中和、会计师信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称鱼跃医疗股票代码002223
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称江苏鱼跃医疗设备股份有限公司
公司的中文简称鱼跃医疗
公司的外文名称(如有)JIANGSU YUYUE MEDICAL EQUIPMENT & SUPPLY CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)YUYUE MEDICAL
公司的法定代表人吴光明
注册地址江苏丹阳市云阳工业园(振新路南)
注册地址的邮政编码212300
办公地址江苏丹阳市云阳工业园(振新路南)
办公地址的邮政编码212300
公司网址www.yuyue.com.cn
电子信箱dongmi@yuyue.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陈坚-
联系地址江苏省丹阳市云阳工业园-
电话0511-86900802-
传真0511-86900876-
电子信箱dongmi@yuyue.com.cn-

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码91321100703952657W
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)不适用
历次控股股东的变更情况(如有)不适用

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市浦东南路500号国家开发银行大厦32层
签字会计师姓名叶胜平 提汝明

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2018年2017年本年比上年增减2016年
营业收入(元)4,183,391,623.063,541,562,711.0518.12%2,640,199,793.80
归属于上市公司股东的净利润(元)727,154,342.46592,029,445.0622.82%499,821,720.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)642,441,740.54512,904,824.6325.26%489,406,660.80
经营活动产生的现金流量净额(元)798,144,562.32242,099,878.65229.68%674,348,674.05
基本每股收益(元/股)0.730.5923.73%0.53
稀释每股收益(元/股)0.730.5923.73%0.53
加权平均净资产收益率13.69%11.37%2.32%14.31%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
总资产(元)6,911,400,032.536,628,612,862.774.27%5,815,129,547.93
归属于上市公司股东的净资产(元)5,468,172,277.725,240,947,632.544.34%4,913,558,894.35

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,041,548,136.651,181,613,744.19957,275,613.001,002,954,129.22
归属于上市公司股东的净利润213,677,429.53256,266,580.36158,127,820.3799,082,512.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润205,158,469.76241,563,007.62150,878,584.9044,841,678.26
经营活动产生的现金流量净额26,166,222.53171,207,191.84176,850,217.74423,920,930.21

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,951,458.0811,971,522.5966,123.39见附注七、41、43
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)69,641,004.2816,275,914.3310,267,779.75见附注七、39、42
委托他人投资或管理资产的损益30,781,851.5642,725,951.70见附注七、40
债务重组损益19,023,342.77
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益2,042,432.92-433,508.36
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益4,000,000.004,000,000.004,000,000.00见附注七、42、43
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-641,003.69-1,134,638.85-1,406,648.14见附注七、42、43
减:所得税影响额15,615,038.7014,202,469.792,159,870.45
少数股东权益影响额(税后)1,502,753.451,577,435.24-81,183.58
合计84,712,601.9279,124,620.4310,415,059.77--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、报告期内公司主要从事的业务、主要业绩驱动因素及公司所处的行业地位鱼跃医疗是一家以提供家用医疗器械、医用临床产品以及与之相关的医疗服务为主要业务的公司,研发、制造和销售医疗器械产品及提供相关解决方案是公司核心业务,也是公司主要业绩来源。公司产品主要集中在呼吸供氧、血压血糖、康复护理、医疗急救、手术器械、中医器械、药用贴膏、高分子卫生敷料及提供医院消毒感染控制解决方案等领域。报告期内,公司经营业绩增长较快。在家用医疗板块方面,线上平台业绩增长突出,同比增速在40%以上,线下平台在人员、机构调整、终端精细化策略的影响下,也达到10%以上的增长。制氧机、电子血压计、血糖仪及试纸、呼吸机等核心产品继续保持快速增长,新品额温枪、电动轮椅等借助现有渠道放量;在临床医疗方面,子公司的院内消毒与感染控制业务、中医器械业务均保持高速增长,依托中国市场的强劲增长,AED产品已实现盈利,公司海外并购初战告捷。各核心业务版块共同促进公司整体经营业绩较快增长。

近年来,随着产品力、品牌力、营销力、整合力的不断提升,公司综合竞争能力和整体抗风险能力显著提高,公司已成为了国内医疗器械行业领先企业。

2、报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点

经过多年的发展,中国医疗器械市场已初具规模,从市场发展空间看,在GDP增长、社会消费水平提高、人口老龄化加快、城镇化以及消费结构升级等多因素的驱动下,我国医疗器械行业生产总值和销售额将保持稳定增长。与此同时,我国医疗器械行业还呈现出行业整合及并购重组凸显、“国产化”进程加快、市场集中度提高、产品多元化和智能化等发展趋势,可见,我国医疗器械行业尤其是国内医疗器械龙头企业仍处于黄金发展时期。

医疗器械行业和人们的生命健康紧密相关,其需求主要由人群医疗和健康状态决定,受宏观经济环境的影响相对较小,不具有明显的周期性特征。报告期内,在国家医保控费政策影响下,国内大多数药企以及高单价耗材类器械公司业绩短期受政策影响较大,而本公司主要业务受主观政策环境影响较小。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产主要是公司对AMSINO MEDICAL、九跃康、中南利康增资所致
在建工程主要是公司丹阳医疗器械生产基地项目(二期)和西藏高原制氧基地处于建设期所致
应收票据主要是公司销售规模扩大致使银票回笼增加所致
可供出售金融资产主要是公司投资江苏疌泉医药所致
其他流动资产主要是公司留底增值税和待退企业所得税所致
预付款项主要是公司的货款、软件等预付款项所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化,具体表现在以下几个方面:

1、品牌优势持续增强

公司目前拥有“yuwell鱼跃”、“Hwato 华佗”、“JZ金钟”、“安尔碘”、“洁芙柔”、“PRIMEDIC普美康”等几大主品牌,鱼跃品牌主要用于制氧机、电子血压计、呼吸机等家用器械产品,经过多年的努力,“鱼跃”品牌深入人心,随着鱼跃产品力的不断提升及有效的品牌传播,公司品牌价值和品牌优势显著提升;“华佗”品牌主要用于针灸针等中医器械,华佗品牌历史悠久,2011年被商务部认定为“中华老字号”,同时公司是针灸针ISO/TC249国际标准的起草者,这是中医药领域的首个ISO标准,也系我国起草的首个医疗器械产品ISO国际标准。“金钟”品牌,主要用于医用手术器械产品,“金钟”品牌具有80多年的悠久历史,是“上海市著名商标”,在国内手术器械领域具有较高的知名度和影响力。“安尔碘”、“洁芙柔”系控股子公司上海中优品牌,已成为国内医院感染和控制领域的第一品牌,“安尔碘”更是成为国内医疗行业皮肤消毒剂的标注术语之一。“Primedic普美康”所属德国子公司Metrax GmbH,Primedic在医疗急救领域拥有40余年的经验,在全球医疗急救行业具备较高的知名度。

2、产品结构优势

中国医疗器械发展起步较晚,纵观国内医疗器械生产企业,普遍存在规模小、产品单一的特点。与国内大多数同行不同的是,鱼跃医疗产品众多、覆盖面广。特别是2015年完成对上械集团收购,2016年完成对上海中优的收购,2017年完成对收购曼吉士Metrax和美诺Amsino Medical的投资后,公司拥有产品品类达500多种,产品规格近两万个,覆盖家庭医疗器械、医院设备、临床耗材、急救设备、中医器械、手术器械、药用贴膏和高分子敷料、医院消毒与感染控制等各个方面。多品类的产品结构,一方面通过产品组合式销售,营销渠道的协同性拓展,市场推广共同性等多种方式不断提升公司产品的竞争力;另一方面多品类的产品结构,也给公司带来了较强的风险抵抗能力,有效保持公司在医疗器械行业的整体竞争能力。

3、营销体系优势

多年来,公司持续打造专业的营销体系,在团队建设、制度设计以及终端及患者管理方面不断完善,截止目前公司营销系统优势明显。在家用医疗系统,公司拥有400多人的营销团队,1个全球客户服务中心,八个区域服务中心和1200多个终端服务网点,公司在各主要电子商务平台均设立有品牌旗舰店,且各旗舰店营销推广均在行业领先地位。在医用临床系统,医院感染控制、手术器械、中医器械、AED急救器械等领域由500多人营销人员或售后工程师共同构建,覆盖全国主要医院。线上线下、院内院外营销系统的不断完善,让鱼跃的体系要素更加健全,系统优势更加明显。

4、自主创新优势

鱼跃医疗历来重视对研发投入,上市研发体系和研发团队建设不断健全。经过多年发展,公司拥有了一批敢于创新、勇于实践的年轻团队。截止报告期末,公司在德国图特林根、中国台北、上海、南京、苏州、丹阳设立有研发中心,几大研发中心相互分工,共享资源,开发了弥散式制氧机、医用电子血压计、睡眠呼吸机、留置针、电动轮椅、双水平呼吸机等大批新产品。同时,公司的工艺与质检水平显著提升。另外,公司通过外延式并购及并购良好整合,将公司产业成功延伸到中医器械、手术器械、医疗急救设备、医院消毒感控产品及服务等领域。持续的研发创新与新品导入,为公司长期稳定发展提供持续动力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司按照年初的战略部署,不断加大产品创新和品牌推广,加强研发与营销体系建设,深入推进精益化管理与内部风险控制,持续推进对并购子公司的资源文化整合,加快募投项目建设,巩固公司快速发展的要素,促进公司全面系统竞争能力的提升。

报告期内,公司整体经营稳健,经营质量稳步提升,资产、经营和财务状况表现良好。实现营业总收入41.83亿元,较上年同期增长18.12%;实现归属于上市公司股东的净利润7.27亿元,比上年同期增长22.82%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6.42亿元,比上年同期增长25.26%;经营活动产生的现金流量净额为7.98亿元,比上年同期增长

229.68%。截止报告期末,公司总资产规模69.11亿元,资产负债率19.78%;公司现金及现金等价物余额为16.61亿元。

报告期内,公司经营业绩增长较快。在家用医疗板块方面,线上平台业绩增长突出,同比增速在40%以上,线下平台在人员、机构调整、终端精细化策略的影响下,也达到10%以上的增长;在临床医疗方面,核心子公司大多保持较快增长。上海中优院内消毒与感控业务营收达到5.24亿元,同比增长25%,苏州用品厂中医器械业务营收达到2.14亿元,同比增长22%,AED医疗急救全球业务营收达到1.35亿,国内市场增速在180%以上,上海医疗器械(集团)有限公司因报告期内对主要生产线进行技改等原因导致经营业绩略有下降。

报告期内公司销售毛利率为40%,与上年同期基本保持一致。报告期内公司期间费用9.05亿元,同比增长了19.51%,主要系销售费用同比增长与财务费用同比减少共同影响所致,其中,销售费用增长主要是公司在报告期内加大营销体系建设以及品牌推广力度,而财务费用的减少主要是报告期内美元升值所致。 报告期内,公司收紧销售回款政策,加强应收账款管理,实现经营活动产生的现金流量净额7.98亿元,同比增长229.68%,在实现经营业绩较快增长的同时,持续提升公司经营质量,为公司持续稳定增长奠定基础。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计4,183,391,623.06100%3,541,562,711.05100%18.12%
分行业
主营业务收入4,157,054,803.1299.37%3,524,881,131.2699.53%17.93%
其他业务收入26,336,819.940.63%16,681,579.790.47%57.88%
分产品
医用临床1,027,799,373.5224.57%932,030,765.7626.32%10.28%
医用呼吸与供氧1,318,821,940.6531.53%1,043,333,348.0529.46%26.40%
家用医疗1,533,654,860.0836.66%1,310,201,947.9537.00%17.05%
外贸产品276,778,628.876.62%239,315,069.506.76%15.65%
其他业务收入26,336,819.940.63%16,681,579.790.47%57.88%
分地区
内销3,499,883,009.5683.66%2,990,828,958.0584.45%17.02%
外销657,171,793.5615.71%534,052,173.2115.08%23.05%
其他业务收入26,336,819.940.63%16,681,579.790.47%57.88%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品
医用临床1,027,799,373.52534,780,656.7747.97%10.28%17.21%-3.08%
医用呼吸与供氧1,318,821,940.65706,556,999.0746.43%26.40%29.83%-1.41%
家用医疗1,533,654,860.08987,014,264.4335.64%17.05%10.14%4.04%
外贸产品276,778,628.87265,786,103.603.97%15.65%16.08%-0.35%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

单位:元

产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
医用临床534,780,656.7721.24%456,248,149.7221.35%-0.11%
医用呼吸与供氧706,556,999.0728.07%544,201,748.8325.47%2.60%
家用医疗987,014,264.4339.21%896,110,904.5141.94%-2.73%
外贸产品265,786,103.6010.56%228,966,730.7410.72%-0.16%
其他业务成本23,210,317.170.92%11,346,029.170.53%0.39%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

新增合并企业名称新增并表原因原持股比例(%)注册资本截至报告期末投资金额
深圳市联普医疗科技有限公司新设605,000,000.003,000,000.00
鱼跃电子商务有限责任公司新设10050,000,000.00200,000.00
洁芙柔健康科技(上海)有限公司新设10010,000,000.000
普美康(苏州)医疗科技有限公司新设10050,000,000.000

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)853,027,847.16
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例20.39%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名250,984,852.506.00%
2第二名238,449,191.365.70%
3第三名193,270,747.204.62%
4第四名87,583,421.102.09%
5第五名82,739,635.001.98%
合计--853,027,847.1620.39%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)416,881,645.22
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例21.14%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例13.82%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名235,053,843.8511.92%
2第二名52,732,874.872.67%
3第三名52,349,498.952.65%
4第四名39,224,137.801.99%
5第五名37,521,289.751.90%
合计--416,881,645.2221.14%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用536,803,832.72399,769,320.7734.28%公司加大营销体系建设以及品牌推广力度所致
管理费用246,964,976.59220,279,040.2412.11%
财务费用-30,416,716.0411,835,022.50-357.01%美元升值引起美元存单账面汇兑利得所致
研发费用152,120,542.51125,744,084.5420.98%公司为不断增加新品研发、提升产品竞争力,加大研发费用投入所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

序号研发主要产品拟达到目标目前进展
1制氧机远程监控试生产试生产
2弥散氧智能控制器(高端版)开模开模中
38F系列低噪制氧机(静音版)完成开发已上市
4耳温枪系列新品量产上市已上市
5网式雾化器系列新品量产上市已上市
6压缩空气式雾化器系列新品量产上市已上市
7血糖仪系列新品量产上市已上市
8脱氢酶法血糖试纸量产上市已上市
9改进型氧化酶法血糖试纸取得注册证2019年1月取得注册证
10二代呼吸机(包含单水平、双水平)量产上市已上市
11呼吸面罩(包含鼻罩、口鼻罩,共计4款)完成模具样品制作已完成模具样品制作
12新款特定电磁波治疗仪研发量产上市已上市
13普美康急救快线解决方案完成开发开发中
14呼吸康复管理解决方案完成开发开发中
15制氧机管理解决方案完成开发完成开发
16雾化小屋管理解决方案完成开发完成开发
17智能硬件平台完成开发完成运维
18院内血糖血压管理解决方案完成运维完成运维
19金牌店长店员线上解决方案完成运维完成开发
20品牌之星线上解决方案完成开发完成开发
21葡泰导管护理擦片完成开发试生产
22点而康内镜清洁湿巾试生产试生产
23点而康内镜消毒液试生产试生产
24点而康液体创口贴小试小试
25点而康过氧乙酸消毒液试生产试生产
26葡泰免洗手消毒液(无醇型)中试中试
27点而康过氧化氢湿巾小试小试
28曲安奈德新霉素贴膏小试小试
29关节镜配套手术器械—抓钳量产上市已上市
30骨科断钉器械取出包完成设计完成设计
31髓核钳量产上市已上市
32小切口滑板式器械完成设计完成设计
33轻量化镊子完成设计完成设计
34五官科管式、盖板式器械量产上市已上市

公司研发投入情况

2018年2017年变动比例
研发人员数量(人)5395144.86%
研发人员数量占比11.06%10.58%0.48%
研发投入金额(元)152,120,542.51125,744,084.5420.98%
研发投入占营业收入比例3.64%3.55%0.09%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计4,002,917,794.973,784,111,951.625.78%
经营活动现金流出小计3,204,773,232.653,542,012,072.97-9.52%
经营活动产生的现金流量净额798,144,562.32242,099,878.65229.68%
投资活动现金流入小计4,199,191,702.625,664,355,676.21-25.87%
投资活动现金流出小计5,265,423,087.865,969,820,722.09-11.80%
投资活动产生的现金流量净额-1,066,231,385.24-305,465,045.88-249.05%
筹资活动现金流入小计179,204,000.00144,051,687.5024.40%
筹资活动现金流出小计326,070,616.08352,220,608.17-7.42%
筹资活动产生的现金流量净额-146,866,616.08-208,168,920.6729.45%
现金及现金等价物净增加额-392,237,130.53-286,490,162.70-36.91%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长229.68%,主要是报告期内公司在保证经营业绩较快增长的基础上加大应收账款回收力度?另外本期收到政府补助同比略有增加也有一定正向影响;报告期内投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降249.05%,主要是报告期内公司将购买的银行保本理财产品多次周转赎回导致累计金额较大所致;报告期内筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长29.45%,主要是公司去年同期比本期多支付1.16亿分红所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益35,643,034.584.21%主要是银行保本型理财产品收益及权益法核算的长期股权投资收益不具可持续性
资产减值13,626,563.081.61%主要是计提应收账款、其他应收款的坏账准备,存货跌价准备以及商誉减值准备按照公司实际情况及准则要求进行持续改善
营业外收入73,385,842.498.68%主要是上械集团的拆迁补偿款不具可持续性
营业外支出3,693,767.040.44%主要是废旧设备处置及慈善捐赠不具可持续性

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,661,152,679.4524.03%2,053,389,809.9830.98%-6.95%工程及精益化设备投入逐渐加大使货币资金减少
应收账款844,368,458.5612.22%753,581,382.4211.37%0.85%
存货654,944,142.919.48%632,504,337.639.54%-0.06%
投资性房地产6,410,307.430.09%7,118,418.210.11%-0.02%
长期股权投资154,648,343.132.24%107,584,962.241.62%0.62%
固定资产609,663,901.388.82%563,246,580.838.50%0.32%
在建工程555,094,501.898.03%318,608,459.394.81%3.22%
短期借款156,940,000.002.27%50,000,000.000.75%1.52%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末公司资产不存在权利受限情况。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
801,406,998.00614,794,949.8830.35%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
上海中优医药高科技股份有限公司医院用消毒产品的研发、制造、销售收购537,285,000.0038.38%自有资金与募集资金不适用长期消毒产品完成交割118,104,099.972018年05月05日《关于收购上海中优医药高科技股份有限公司38.3775%股份的公告》
合计----537,285,000.00------------0.00118,104,099.97------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集募集资金本期已使已累计使报告期内累计变更累计变更尚未使用尚未使用闲置两年
方式总额用募集资金总额用募集资金总额变更用途的募集资金总额用途的募集资金总额用途的募集资金总额比例募集资金总额募集资金用途及去向以上募集资金金额
2016年6月非公开发行252,701.7565,390.27179,450.7177,752.0577,752.0530.77%73,251.04银行活期存款0
合计--252,701.7565,390.27179,450.7177,752.0577,752.0530.77%73,251.04--0
募集资金总体使用情况说明
(一)募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]877号”文《关于核准江苏鱼跃医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于2016年6月8日非公开发行人民币普通股(A股)83,550,913.00股,每股面值1元,每股发行价格为人民币30.64元。本次发行募集资金总额为人民币2,559,999,974.32元,扣除发行费用人民币32,982,430.91元后,实际募集资金净额为2,527,017,543.41元。上述募集资金已于2016年6月8日到位,已经信永中和会计师事务所验证并出具XYZH/2016SHA10173号验资报告。(二)募集资金以前年度使用金额2016年度本公司实际使用募集资金635,762,429.05元, 2016年度收到银行存款利息扣除银行手续费等净额为23,417,181.37元;截至2016年12月31日止,本公司累计已使用募集资金635,762,429.05元,累计收到银行存款利息扣除银行手续费等净额为23,417,181.37元。2016年6月29日本公司第三届董事会第二十次临时会议和第三届监事会第三次临时会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意本公司及控股子公司使用不超过人民币180,000万元闲置募集资金适时购买安全性高、满足保本要求且流动性好、不影响募集资金投资项目正常实施的投资产品。截至2016年12月31日,本公司购买的保本型理财产品尚未到期金额为180,000万元。截至2016年12月31日,本公司募集资金余额为1,914,672,295.73元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中银行活期存款114,672,295.73元,保本型银行理财产品1,800,000,000.00元。截至2017年12月31日,本公司募集资金余额为1,441,249,992.26元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中银行活期存款1,241,249,992.26元,暂时补充流动资金总额为200,000,000.00元。(三)募集资金本年度使用金额及年末余额2018年度本公司实际使用募集资金653,902,675.80元其中募投项目支出金额为351,976,180.02元,用于补充铺底流动资金 73,350,000.00元,用于变更置换股权金额228,576,495.78元;2018年度缴纳理财产品增值税、城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加合计金额1,751,111.82元,2018年度收到银行存款利息扣除银行手续费等净额21,887,977.82元;截至2018年12月31日止,本公司累计已使用募集资金1,794,507,155.18元(其中置换股权金额228,576,495.78元),累计缴纳理财产品增值税、城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加合计金额4,522,612.21元,累计收到银行存款利息扣除银行手续费等净额为79,480,108.57元。截至2018年12月31日,本公司募集资金余额为807,467,884.59元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中银行活期存款807,467,884.59元。截至2018年12月31日,募集资金尚未投入“上手金钟手术器械项目”、“上卫中亚医用敷料项目”和“中优医药丹阳基地设备及配套投资项目”使用。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
丹阳医疗器械生产基地项目(二期)111,317.82111,317.8241,512.2792,961.1883.51%2018年06月30日
苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产4.4亿支高值医用耗材及年产10万台套高端电子产品生产项目66,673.923,501.57401.613,501.57100.00%2018年06月30日不适用
年产18亿支针灸针及年产30万台套电子针疗仪等医疗器械生产项目18,440.183,860.48618.743,860.48100.00%2018年06月30日不适用
补充营运资金59,568.0856,269.8356,269.83不适用
收购上海中优医药高科技股份有限公司部分股权22,857.6522,857.6522,857.65100.00%不适用
中优医药丹阳基地设备及配套投资项目26,9772020年12月31日不适用
上手金钟手术器械项目18,4002020年12月31日不适用
上卫中亚医用敷料项目9,517.42020年12月31日不适用
承诺投资项目小计--256,000252,701.7565,390.27179,450.71--------
超募资金投向
合计--256,000252,701.7565,390.27179,450.71----0----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)丹阳医疗器械生产基地(二期)将会是未来公司全球制造基地,负责家用、临床等涉及光、机、电、生物、化学等多领域上百个品种、上几规格产品供应,整体设计标准较高,设计方案复杂;项目涉及的高端智能化生产设备,大多为进口定制,精度要求高,安装调试与验证的流程较长;为应对环评等相关法规的变化,以及原计划在苏州与上海实施项目的迁入,项目工程实施过程中对项目工程方案进行调整。为控制项目投入风险,规避项目投产后生产经营中的隐患,公司采取逐步投入的方式,导致项目建设周期较原计划延长。此外,丹阳医疗器械生产基地(二期)建成后,涉及到公司丹阳原有产区的整体搬迁事宜,公司需要协调日常生产与搬迁新厂区之间的交叉关系,为了确保项目推进对日常生产经营的影响
能够降到最低,公司拟将该项目原设计规划的可使用状态日期限延长至2019年12月。
项目可行性发生重大变化的情况说明苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产4.4亿支高值医用耗材及年产10万台套高端电子产品生产项目,该项目坐落于苏州新区科技城,由于当地政府对相关建设用地用途规划要求有所变化,原计划开展的募投项目未能顺利实施,考虑到公司业务布局的发展方向调整以及市场环境,业务布局及建设用工成本的问题,为了保证募集资金的使用效率,加大生产效益,管理层已停止该项目的投入。公司为了提高募集资金使用效率和投资回报,根据募集资金投资项目实际情况以及公司发展战略的需要,将“苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产4.4亿支高值医用耗材及年产10万台套高端电子产品生产项目”中投资子项目“年产4亿支采血管建设项目”和“高值医用耗材研发中心建设项目”的募集资金分别为159,405,000.00元、69,171,495.78元,合计金额228,576,495.78元,用于置换公司与全资子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司(以下简称“苏州鱼跃科技”)收购自然人卞雪莲持有之上海中优医药高科技股份有限公司(以下简称“中优医药”)38.3775%的股份。年产18亿支针灸针及年产30万台套电子针疗仪等医疗器械生产项目由于位于苏州新区科技城的计划建设用地用途规划有所变化,占预计规划投资比重较大的厂房建设并未完全启动,从而无法推进后续设备购买等资金投入,为了提高募集资金的使用效率,保障全体股东利益最大化,基于公司对制造、研发等集团资源的整体战略布局,本着审慎性原则,公司拟停止使用原募集资金对相关项目的投入。并将该项目剩余募集资金同置换中优医药股权后的“苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产10万台套高端电子产品生产项目”剩余募集资金拟变更投入“上手金钟手术器械项目”,“上卫中亚医用敷料项目”和“中优医药丹阳基地设备及配套投资项目”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
报告期内发生
“苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产4.4亿支高值医用耗材及年产10万台套高端电子产品生产项目”中投资子项目“年产4亿支采血管建设项目”和“高值医用耗材研发中心建设项目”的募集资金分别为159,405,000.00元、69,171,495.78元,合计金额228,576,495.78元,用于置换公司与全资子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司(以下简称“苏州鱼跃科技”)收购自然人卞雪莲持有之上海中优医药高科技股份有限公司(以下简称“中优医药”)38.3775%的股份。“苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产10万台套高端电子产品生产项目”与“年产18亿支针灸针及年产30万台套电子针疗仪等医疗器械生产项目”的募集资金余额共计54,894.40万元变更至“上手金钟手术器械项目”,“上卫中亚医用敷料项目”和“中优医药丹阳基地设备及配套投资项目”中。变更后“上手金钟手术器械项目”拟投入募集资金18,400.00万元,“上卫中亚医用敷料项目”拟投入募集资金9,517.40万元,“中优医药丹阳基地设备及配套投资项目”拟投入募集资金26,977.00万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
经本公司2016年6月30日第三届董事会第二十次临时会议决议,以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金26,428,205.41元,本公司对上述决议进行了公告
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2018年1月3日,本公司召开第四届董事会第十四次临时会议,审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币80,000万元暂时闲置募集资金补充流动资金,
使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2018年12月31日,本公司期末无闲置募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用募集资金继续用于上述募投项目,存放募集资金专户金额807,467,884.59元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
收购上海中优医药高科技股份有限公司部分股权苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产4.4亿支高值医用耗材及年产10万台套高端电子产品生产项目中投资子项目“年产4亿支采血管建设项目”和“高值医用耗材研发中心建设项目”22,857.6522,857.6522,857.65100.00%不适用
中优医药丹阳基地设备及配套投资项目苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产4.4亿支高26,9772020年12月31日不适用
值医用耗材及年产10万台套高端电子产品生产项目
上手金钟手术器械项目年产18亿支针灸针及年产30万台套电子针疗仪等医疗器械生产项目18,4002020年12月31日不适用
上卫中亚医用敷料项目苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产4.4亿支高值医用耗材及年产10万台套高端电子产品生产项目9,517.42020年12月31日不适用
合计--77,752.0522,857.6522,857.65----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)一、变更原因 1.苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产4.4亿支高值医用耗材及年产10万台套高端电子产品生产-该项目坐落于苏州新区科技城,由于当地政府对相关建设用地用途规划要求有所变化,原计划开展的募投项目未能顺利实施,考虑到公司业务布局的发展方向调整以及市场环境,业务布局及建设用工成本的问题,为了保证募集资金的使用效率,加大生产效益,管理层经过积极研究、论证,决定取消此募投项目并对募集资金进行相应变更。 2. 年产18亿支针灸针及年产30万台套电子针疗仪等医疗器械生产项目-由于位于苏州新区科技城的计划建设用地用途规划有所变化,占预计规划投资比重较大的厂房建设并未完全启动,从而无法推进后续设备购买等资金投入,为了提高募集资金的使用效率,保障全体股东利益最大化,基于公司对制造、研发等集团资源的整体战略布局,本着审慎性原则,公司决定停止使用原募集资金对相关项目的投入并对募集资金进行相应变更。 二、决策程序 1.2018年5月4日和2018年5月21日,公司分别召开的第四届董事会第十四次临时会议和2017年度股东大会审议通过了《关于公司部分变更非公开发行股票募集资金用途的议案》,独立董事、监事会、保荐机构同意了本议案的施行。 2.2018年10月20日和2018年11月9日,公司分别召开了第四届董事会第十七次临时会议和2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司部分变更非公开发行股
票募集资金用途的议案》,独立董事、监事会、保荐机构同意了本议案的施行。 三、信息披露情况 1.2018年5月5日和2018年5月22日,公司在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上分别披露了《2018-023 第四届董事会第十五次临时会议决议公告》,《2018-025 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司关于部分变更非公开发行股票募集资金用途的公告》和《2018-030 鱼跃医疗2017年度股东大会决议公告》等相关公告。 2.2018年10月20日和2018年11月9日,公司在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上分别披露了《2018-048 第四届董事会第十七次临时会议决议公告》,《2018-045 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司关于部分变更非公开发行股票募集资金用途的公告》和《2018-052 鱼跃医疗2018年度第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
江苏鱼跃信息系统有限公司子公司软件产品研发销售30,000,000.00170,717,629.27166,161,485.0978,087,860.6579,905,100.0070,303,377.79
上海医疗器械(集团)有限公司子公司医疗器械制造325,000,000.00732,633,267.53509,982,197.27567,339,690.1232,258,521.1069,575,641.51
上海中优医药高科技股子公司消毒产品研发、制造及100,000,000.00587,435,674.90505,006,743.35523,808,014.25142,562,760.84121,442,174.76
份有限公司销售
苏州鱼跃医疗科技有限公司子公司医疗器械制造1,006,739,200.001,148,017,841.081,084,728,596.34179,978,562.2283,898,100.9774,570,254.08

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
深圳市联普医疗科技有限公司新设无重大影响
鱼跃电子商务有限责任公司新设无重大影响
洁芙柔健康科技(上海)有限公司新设无重大影响
普美康(苏州)医疗科技有限公司新设无重大影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

2019年,公司将继续推行“做专做强”的发展思路,在全面解决产能瓶颈的基础上,持续加强终端管控,不断完善院内外市场体系建设,加大对上械集团、上海中优、德国Metrax GmbH(曼吉士)等核心子公司的业务、资源和文化整合,不断提升公司综合竞争能力,通过内生性增长与外延式扩张,共同推动公司持续、健康、稳定发展,以实现为股东创造更持久、更稳定的业绩回报。

(一)行业发展趋势

相比发达国家,我国医疗器械行业具有起步晚、规模小、产品单一的特点。但经过近 30 年的快速发展,现我国医疗器械行业已成为一个产业门类比较齐全、创新能力不断增强、市场需求旺盛的朝阳产业。

其一、市场发展空间巨大。在GDP增长、社会消费水平提高、人口老龄化加快、城镇化以及消费结构升级等多因素的驱动下,国内医疗器械未来成长空间巨大。与此同时,随着国内医疗器械企业产品力和资本力不断提升,高技术、高附加值器械产品的出口规模将持续扩大,将进一步提升国内器械企业的市场空间。

其二、行业整合促进市场集中度。随着行业法规的日趋完善,监管趋严,对企业的研发、制造、资金能力提出了高要求,市场竞争将进一步加剧,最终将一批产品和品牌以市场化方式淘汰出局。另一方面,国家政策明确了将重点扶持国内大型医疗器械龙头企业,并从产业、财政、税收、融资、行政审批等各方面给予政策优惠,支持行业整合。国内医疗器械产业并购需求旺盛,行业也将迎来巨子时代。

其三、医药电商成“互联网+”时代新蓝海。移动互联网塑造了全新的社会生活形态,?互联网+?行动计划不断助力企业发展,互联网对于医药行业的影响已进入到新的阶段,医药电商的消费人群不断扩大。尤其值得我们关注的是,当下医药电商企业已经不再是单纯的商品买卖平台,多元渠道、多元产品、多元服务、多元模式已将医药电商企业的触角延伸至整个医药产业链,成为推动医药电商乃至医药全产业链发展的力量。

其四、竞争格局的变更。一直以来,我国医疗器械企业生产的产品主要用于国内中底端市场,跨国企业在我国医疗器械高端市场中占据着绝对优势。然而,随着国内企业的产品力和资本力的不断积累提升,国内医疗器械企业也将向中高端市场渗透,而在“医改”的背景下,不断放量的基层市场也成为了跨国公司觊觎的对象。公司在未来竞争中面对的将是兼具资金和技术实力的跨国医疗集团。

国家政策支持、医改不断深入、人口老龄化不断凸显、消费能力和健康意识提升,促使我国医疗器械行业尤其是国内

医疗器械龙头企业进入了黄金发展时期。而国内高歌猛进的医疗器械市场,在兼具资金和技术优势的国际医疗巨头的青睐下,行业竞争激烈,机会与挑战并存,但我们坚信机会大于挑战。

(二)公司发展战略

公司发展战略定位:以家庭医疗、临床医疗、美好生活三大板块为公司业务发展方向,在家用医疗健康领域,聚焦呼吸系统、心血管、内分泌三大病种开拓产品市场;在临床医疗领域,提供医用高值耗材、手术器械、中医器械、医疗急救、院内消毒和感控等产品与解决方案;在美好生活板块,公司以专业的临床医学为基础,研制以改善和提高生活品质为目的生活用品。公司通过不断加大研发投入,优化产品结构,加强品牌建设,健全营销体系,推进精益化管理,加大人才储备,形成完整竞争链,最终使公司成为极具综合竞争能力的平台型品牌运营商和医疗服务提供商,成为我国医疗器械行业最具代表性的领先企业之一。

(三)公司经营计划

报告期内,公司按照年初的经营计划,实现了公司业绩的稳定增长,综合竞争能力不断提高。2019年,为实现公司的发展目标与战略,公司主要业务的经营计划重点围绕以下几个方面展开:

其一、积极推进募投项目,满足主要产品的产能扩张需求。2019年,公司将按照2015年发布的非公开发行A股股票项目可行性研究报告、2018年发布的变更非公开发行股票募集资金用途可行性分析报告以及公司生产经营实际情况,积极推进募集资金投资项目,完成募投项目“丹阳医疗器械生产基地项目(二期)”建设,并实现丹阳原厂区整体搬迁。募投项目建设顺利推进落地,能有效解决公司及核心子公司产能瓶颈,为公司未来经营业务的快速发展提供强力的产能支撑。

其二、持续推行精细化管理,不断提升公司综合竞争力。2019年,SAP项目将正式导入使用,SAP系统是公司整合价值链信息的技术平台,为管理层进行战略决策、推进精细化管理提供重要数据支持。在成本控制方面,公司将持续推进全面精益化制造,致力于在产品设计、供应网络和工厂管理等各个方面全面消除浪费、提高效率。在费用控制方面,一方面要持续增加研发投入,保持公司持续创新动力。另一方面要不断优化人员配置、完善制度建设,确保管理费用增速与营业收入增长同步甚至略低;在营销费用方面,管理层将遵循“强化终端,平衡渠道”的原则,加大对终端人员和费用投入,并不断加大品牌推广力度。

其三、加强产品改进和新品开发力度,持续提升产品竞争力。2019年,公司将依托德国、上海、苏州等研发中心,以家用医疗器械和临床医疗产品及核心技术为研究方向,以增加公司产品大类,提高产品性能及降本增效为目标,以开放的眼光,创造“极致”的产品。2019年公司将通过合作研发、技术引入、收购兼并等多种方式引入具有渠道协同效应的产品,并推动德国子公司PRIMEDIC的AED产品国产化进程。

其四、健全营销体系,打造极具市场竞争力的销售平台。在家用医疗板块,公司将不断加强线上线下业务融合,试点推出线上线下同款同价产品,加强终端管控,增加终端人员配置和费用投入,在保持现有线上板块高速增长的同时,实现线下板块持续稳定增长;在临床板块,公司将不断完善医院临床体系建设,信息互通、资源共享,建立以手术器械、院内消毒与感控、院内急救、临床耗材及中医器械五位一体的临床销售平台。2019年,公司将持续实施销售超额奖励制度和合伙人事业制度,持续推进品牌战略,多方位落地品牌营销策划,创造品牌营销优势,打造极具市场竞争力的营销体系。

其五、积极推进对收购标的整合、适时推动收购兼并。2019年,在整合收购资源方面,上械集团、上海中优医药、德国Metrax GmbH(曼吉士)公司是重中之重,公司管理层本着求同存异的管理思路、从战略层面优化配置各方资源、实现上械集团管理层新老更迭、实现上械集团和上海中优在丹阳的产线落地,实现德国普美康AED产品的技术与制造的国产化,调动各方积极性;在兼并收购方面,管理层按照公司战略发展方向,重点关注在医疗临床领域拥有领先技术,具有渠道协同效应或者细分领域具有领先地位的标的,具有体系完整性的标的。公司将积极推进收购兼并的进程,使外延式扩展最终促进公司跨越式发展。

(三)可能面临的风险因素

1.国内医疗器械市场格局的不断变化引发竞争挑战

随着公司综合竞争能力的增强,研发、制造和销售精细化、高毛利、高附加值的中高端器械产品是公司未来发展方向。而在中国医疗器械中高端市场中,外资企业占据着绝对优势,与之正面竞争已成必然;与此同时,在“医改”的背景下,跨国公司为巩固和扩张其在中国医疗器械市场的份额,正积极通过与中国企业合作、本地化研发等手段向中低端市场渗透。公司将持续加强研发、管理、营销体系建设,不断提高公司市场竞争能力。

2. 成本和费用不断上涨对公司管理控制带来压力

劳动力成本、材料成本等营业成本不断上涨是未来发展的趋势,而新品的研发、营销体系建设,医院临床拓展,品牌推广与强化等都需要大量资金支撑。如何有效的控制成本和费用支出,保持公司在国内乃至国际知名的医疗器械企业中的综合竞争力,这对公司管理层的管控和平衡能力提出了更高的要求。公司将通过资源与人员的优化配置及精益化管理、精准化与平台化销售加大管控并提高资源利用效率,同时充分利用自身产品优势、规模优势、品牌优势和技术优势来化解这一风险。3.公司快速发展带来的管理风险公司正处于快速发展期,通过内生性增长与外延式扩张是公司“做专做强”的发展路径。随着公司经营规模不断扩大,公司需要与时俱进的管理思路,引入高级管理人员,这增加了公司运营管理难度与风险;而通过兼并收购实现公司快速扩张更对公司整合能力提出更高的挑战,虽然公司管理层具备丰富的整合经验,但被并购方企业文化的差异性以及人员管理的复杂性,仍增加了公司运营管理的不确定性。快速增长是公司的追求,其伴生的风险不可避免,公司将本着求同存异的管理理念,持续改进激励、约束和风控机制,在充分调动团队的积极性同时,有效减少或规避公司快速发展带来的管理风险。4.并购标的运营不达预期带来的商誉减值风险通过外延式扩张进行产业整合是国内医疗器械企业未来发展的必经之路。自上市以来,公司通过收购兼并将业务范围从家用医疗器械向临床医疗器械和美好生活板块渗透,公司的盈利能力和市场竞争力因此持续快速提升。截止本报告期末,公司的商誉余额为73639万元,占公司资产总额比重为10.65%。经管理层测试,报告期末不存在大额减值现象。但如果未来被收购的公司企业经营状况恶化或因各种因素被注销,则可能出现计提商誉减值的风险。公司管理层将利用多年积累的资源整合经验,本着求同存异的管理思路,从战略层面优化配置各方资源,调动各方积极性,实现1+1>2的并购效益。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2018年06月11日实地调研机构2018年6月11日披露的《投资者关系活动记录表》
2018年06月14日实地调研机构2018年6月14日披露的《投资者关系活动记录表》

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2019年年初,公司管理层基于公司的实际经营情况及未来发展预计,并结合公司现有的账面资金,经充分讨论,确定2018年度分配方案如下:以截止2018年12月31日公司总股本1,002,476,929股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),不转增不送股。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2018年度利润分配预案

根据信永中和会计师事务所出具的XYZH/2019SHA10038号标准无保留意见的审计报告,本公司2018年度经审计的税后利润(母公司)为人民币532,758,701.53元,提取盈余公积金53,275,870.15元,减去报告期内现金分红150,371,539.35元,加上年初未分配利润1,606,605,180.07元,本年度可供分配的利润为1,935,716,472.10元。

公司董事会根据公司的实际情况,经充分讨论,确定2018年度分配预案如下:以截止2018年12月31日公司总股本1,002,476,929股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),不转增不送股。

公司2018年利润分配预案有益于公司持续稳定发展,并符合《公司法》、《公司章程》的相关规定,不存在损害投资者利益的情况。

2、2017年度利润分配预案

根据信永中和会计师事务所出具的XYZH/2018SHA10059号标准无保留意见的审计报告,本公司2017年度经审计的税后利润(母公司)为人民币492,627,768.11元,提取盈余公积金49,262,776.81元,减去报告期内现金分红267,327,181.20元,加上年初未分配利润1,430,567,369.97元,本年度可供分配的利润为1,606,605,180.07 元。

公司董事会根据公司的实际情况,经充分讨论,确定2017年度分配预案如下:以截止2017年12月31日公司总股本1,002,476,929股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),不转增不送股。

公司2017年利润分配预案有益于公司持续稳定发展,并符合《公司法》、《公司章程》的相关规定,不存在损害投资者利益的情况。

3、2016年度利润分配方案

根据信永中和会计师事务所出具的XYZH/2017SHA10071号标准无保留意见的审计报告,本公司2016年度经审计的税后利润(母公司)为人民币603,339,380.90 元,提取盈余公积金 60,333,938.09 元,减去报告期内现金分红233,906,816.00元,

加上年初未分配利润1,121,468,743.16元,本年度可供分配的利润为1,430,567,369.97元。

公司董事会根据公司的实际情况,经充分讨论,确定2016年度分配预案如下:以截止2016年12月31日公司总股本668,317,953股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.00元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增5股。

公司2016年利润分配预案有益于公司持续稳定发展,并符合《公司法》、《公司章程》的相关规定,不存在损害投资者利益的情况。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年150,371,539.35727,154,342.4620.68%0.000.00%150,371,539.3520.68%
2017年150,371,539.35592,029,445.0625.40%0.000.00%150,371,539.3525.40%
2016年267,327,181.20499,821,720.5753.48%0.000.00%267,327,181.2053.48%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.50
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)1,002,476,929
现金分红金额(元)(含税)150,371,539.35
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)0
可分配利润(元)1,934,972,686.86
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据信永中和会计师事务所出具的XYZH/2019SHA10038号标准无保留意见的审计报告,本公司2018年度经审计的税后

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

利润(母公司)为人民币531,932,273.49元,提取盈余公积金53,193,227.35元,减去报告期内现金分红150,371,539.35元,加上年初未分配利润1,606,605,180.07元,本年度可供分配的利润为1,934,972,686.86元。公司董事会根据公司的实际情况,经充分讨论,确定2018年度分配预案如下:以截止2018年12月31日公司总股本1,002,476,929股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),不转增不送股。公司2018年利润分配预案有益于公司持续稳定发展,并符合《公司法》、《公司章程》的相关规定,不存在损害投资者利益的情况。承诺事由

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明、吴群关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1,、其自身及其全资子公司、拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、开发任何与股份公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也未参与投资于任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的企业;2、其自2007年08月01日长期有效严格履行
属公司及参股公司将以停止生产或经营相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争;4、如承诺函被证明是不真实或未被遵守,将向股份公司赔偿一切直接和间接损失。
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司-第一期员工持股计划股份限售承诺认购公司本次非公开发行股票,自前述股票上市之日起三十六个月内不转让。2016年06月24日3年正常履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺江苏鱼跃科技发展有限公司、吴群其他承诺一旦苏州医云发展前景明朗,盈利明确,将适时将苏州医云的股权注入江苏鱼跃医疗股份有限公司。2015年02月04日长期有效正在履行
江苏鱼跃科技发展有限公司其他承诺按照医疗产业投资基金聘任的会计师事务所出具的年度审计报告所确认的基金投资收益,当归属于鱼跃科技的累计投2015年05月07日长期有效正在履行
资收益达到其出资金额的2倍时,鱼跃科技承诺于该年度审计报告出具之日起3个月内,在不违反法律、法规、证监会及交易所相关规定的前提下,将其持有的20%基金份额(含累计投资收益)转让于鱼跃医疗,转让价格不高于鱼跃科技出资金额以及合理资金成本(以银行同期贷款利率计算)之和。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
上海中优医药高科技股份有限公司2017年01月01日2019年12月31日11,20011,489不适用2016年11月16日《关于收购上海中优医药高科技股份有限公司61.6225%股份的公告》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

2016年11月15日,公司与上海中优股东签署了《关于收购上海中优医药高科技股份有限公司61.6225%股份之股份转让协议》,根据协议约定,公司以86,271.50万元收购上海中优61.6225%的股份,该协议经本公司第四届董事会第二次临时会审议及2016年第三次临时股东大会审议通过。

根据股份转让协议约定,卞雪莲、上海中优绿色企业发展中心(有限合伙)、上海中优健康管理咨询有限公司、上海亦康环境技术有限公司四位股东(以下简称“承诺方”)对上海中优进行盈利承诺:上海中优2017年度、2018年度、2019年度经审计的扣除非经常性损益归母净利润不低于9200万元、11200万元、14200万元,任一年度实现的实际业绩未达到承诺业绩80%(即2017年未达到7,360万元, 2018年未达到8,960万元, 2019年未达到11,360万元), 则承诺方应就当年度净利润未达标部分按照协议约定方式进行补偿。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

根据信永中和出具关于上海中优审计报告,报告期内,上海中优归属于母公司净利润为11,810万元,扣除非经常性损益后归属母公司净利润为11,489万元,上海中优实际业绩达到了原盈利预测。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

新增合并企业名称新增并表原因原持股比例(%)注册资本截至报告期末投资金额
深圳市联普医疗科技有限公司新设605,000,000.003,000,000.00
鱼跃电子商务有限责任公司新设10050,000,000.00200,000.00
洁芙柔健康科技(上海)有限公司新设10010,000,000.000
普美康(苏州)医疗科技有限公司新设10050,000,000.000

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)135
境内会计师事务所审计服务的连续年限12年
境内会计师事务所注册会计师姓名叶胜平、提汝明
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限叶胜平3年 、提汝明2年
境外会计师事务所名称(如有)不适用
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)不适用

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年7月10日,公司第三届董事会第十三次临时会议审议通过了《2015年度员工持股计划(草案)(认购非公开发行股票方式)》等相关议案,并经2015年第四次临时股东会审议通过,同意公司部分董监高及核心人员以不超过人民币2.4亿元认购公司本次非公开发行A股股票。公司非公开发行A股股票的申请于2016年1月22日获证监会发审委审核通过,2016年4月19日获中国证监会核准。

2016年6月2日,江苏鱼跃医疗设备股份有限公司--第一期员工持股计划以30.64元每股的价格认购公司非公开发行A股股票7,832,898股。本次员工持股计划认购的股份于2016年6月24日上市交易。2017年5月26日,公司实施2016年度权益分派方案,江苏鱼跃医疗设备股份有限公司--第一期员工持股计划持股数增加至11,749,347股。

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司--第一期员工持股计划持股自2016年6月24日上市交易之日起,锁定期36个月,目前仍在锁定期内。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

担保方名称被担保方名称担保金额(元)起始日到期日担保是否已经履行完毕
江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明江苏鱼跃医疗设备股份有限公司20,000,000.002016年 12月15日2018年 6月15日
江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明江苏鱼跃医疗设备股份有限公司30,000,000.002016年 12月16日2018年 6月14日
江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明江苏鱼跃医疗设备股份有限公司50,000,000.002017年 4月26日2018年 4月25日
江苏鱼跃科技发展有限江苏鱼跃医疗设备股份50,000,000.002017年2018年
公司、吴光明有限公司5月10日6月14日
江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明江苏鱼跃医疗设备股份有限公司50,000,000.002018年 4月28日2019年 4月27日
江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明江苏鱼跃医疗设备股份有限公司100,000,000.002018年 6月27日2019年 6月26日

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关于增资参股公司暨关联交易的公告》2018年09月20日http://www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品募集资金75,60000
银行理财产品自有资金49,6201,0000
合计125,2201,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)
中信银行银行金融机构保本型60,000募集资金2018年01月08日2018年03月30日理财资金通过结构性利率掉期方式进行投资运作浮动收益4.76%633.8全部收回2017年9月9日披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》
合计60,000------------0633.8--------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

(一)股东和债权人权益保护方面

1、不断完善公司治理结构,维护投资者利益。公司依法建立、健全包括股东大会、董事会、监事会在内的法人治理结构,并在董事会下设立战略与投资、审计、薪酬与考核、提名等专门委员会,并设置专门的内部审计部门,不断完善和规范各项内部控制制度,确保公司规范、有效运作。

2、公司严格遵守各项法律法规,认真履行信息披露的责任和义务,依法按时完成各项信息的披露,整个信息披露过程严格遵循信息披露的公平、公正、真实、准确的原则,保证了投资者对公司重大事项和经营情况的知情权,极大的维护了投资者的合法权益。2018年未发生内幕信息泄露事件,也未受到证券监管部门的处罚。

3、建立良好的投资者关系,架起沟通的互通桥梁。在投资者关系工作中公司秉承尊重与坦诚的态度接待每一位投资者。并做好与证券监管机构、股东及实际控制人、保荐人、证券中介机构、媒体等之间的关系,严格按照交易所的指导文件开展投资者关系管理工作,同时公司设立了投资者咨询电话以及电子邮箱,并设立专员对投资者和媒体关心的问题及时向相关各方进行沟通并及时答复“投资者互动平台”上的提问。

4、制定持续稳定的股利分配政策,积极回馈股东信任。2008年4月公司上市以来,公司坚持持续稳定的股利分配政策。为积极回报股东,提高利润分配政策的透明度,公司按照中国证监会相关文件精神,结合自身的实际情况,就《公司章程》中关于利润分配政策进行修订,明确了公司利润分配原则、分配形式,确定了利润分配尤其是现金分红具体条件、期间、比例,以及决策程序等内容,近年来公司加大对股东的分红力度。

5、债权人权益保护。在追求股东利益最大化的同时,公司在保证财务状况稳定与公司资产、资金安全的基础上,兼顾债权人的利益。公司在各项重大经营决策过程中,均充分考虑了债权人的合法权益,及时向债权人回馈与其债权权益相关的重大信息,严格按照与债权人签订的合同履行债务,实现股东利益与债权人利益的双赢。

(二)职工利益保护方面

1、公司严格遵守《劳动法》,实行全员劳动合同制,与所有员工签订劳动合同;严格执行社会保障制度,参加养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金等,同时为员工购买商业补充医疗及意外伤害保险,进一步保障了员工的切身利益。

2、公司建立健全了劳动安全卫生制度,严格执行国家劳动安全卫生规程和标准。公司定期对职工组织年度健康体检,积极采取各项职业卫生防护措施。公司在厂区内部设立医务室、孕妇休息室等保障职工的身心健康。公司按照国家相关安全生产法规等规定组织消防等各种安全演练,建立健全安全管理机构,制定并不断完善以安全生产责任制为核心的各项规章制度,积极采取各项措施为职工提供健康、安全的工作生活环境,2018年无重大安全生产责任事故。

3、公司重视员工福利待遇提高及困难职工的帮扶。近年来,公司不断为股东创造收益的同时,公司员工待遇水平也显著提高;除此之外,公司还关注员工精神生活和业余活动,2018年,公司先后开展了春季、秋季运动会、组织了春季踏青、秋游等丰富多彩的业余活动,并在厂区设立有健身房、篮球场等职工业余健身场所,组织成立各类兴趣小组等业余爱好组织,丰富了广大职工的业余文化生活;各种传统节日为职工及员工家属送上传统佳节礼品等,同时做到生日祝贺、伤病必访。丰富的活动能有效的团结公司员工,提高公司凝聚力。公司专门成立了“鱼跃爱心基金会”,为困难员工及员工家属提供困难帮扶,使公司员工感受到大家庭的温暖。

4、公司建立了完善的培训制度,采用外部培训与内部培训相结合的方式积极开展各项培训工作,同时鼓励和支持职工参加在职学历进修培训,搭建起了更加科学的职位职级晋升体系,通过科学评价、公开选拔创造内部竞争机制,给职工创造持续发展的空间,激励职工不断努力提高业务水平和职业素质。

(三)供应商、客户和消费者权益保护

1、公司与供应商保持互惠互利合作共赢的良性关系。为兼顾公司产品品质和成本控制,公司制定供应商准入制度以及主要原材料通过公开招投标的方式,为公司积累了一批产品与服务均优的合作伙伴。于此同时公司也注重于合作伙伴的共同成长,注重对中小供应商的培养以及对有暂时困难的供应商提供不损害公司利益的支持,使供应商间形成公平竞争、优胜劣汰的机制,经过多年的努力,公司逐步与信誉良好的上游产品供应商建立战略合作关系,有效的保证公司供应链安全和稳定。。

2、以质量为本,为客户提供高品质的产品和服务。公司严格控制产品质量,形成了精益求精的品质文化。公司编制了《鱼跃医疗质量管理手册》,公司先后通过了ISO9001,ISO13458质量管理体系认证,公司各主要产品等均获得了FDA、CE认证。公司优良的品质也赢得了客户的信赖,“品质铸就品牌”公司“鱼跃”品牌在2007年被国家工商总局认定为“中国驰名商标”,公司多年来的品牌理念促成了鱼跃的快速发展,并使鱼跃人形成了为市场提供高品质、精细化的产品的信念。

3、优质服务赢取消费者认可。广大终端消费者是现代营销管理的中心,赢取消费者的认可除了提供高品质的产品外,提供优质的服务更是未来企业发展的方向。为了给广大消费者提供良好的服务,公司遍布全国的客户服务网络仍在不断健全中,围绕公司总部全球客户服务中心,公司在上海、北京、广州、重庆、成都、武汉、沈阳等地设立区域服务中心,并建设有100多个售后服务网点,实现了公司与客户的无缝对接。

(四)环境保护与可持续发展

与高污染、高能耗型企业不同,公司是医疗器械研发、生产、销售企业,属于技术、资金密集、低能耗、低污染型企业。但公司长期倡导绿色环保,积极履行环境责任,提高资源利用效率,强化废弃物管理,积极倡导节能环保,充分利用网络电子工具,积极推行无纸化办公,在各项办公设备的选用中坚持选用能耗低的节能设备,减少固体废弃物排放,降低办公环境辐射。公司不仅自身积极履行环保责任,还关注上下游企业的环保情况,选择管理体系到位、经国家环保部门认证,且积极推进环境保护的单位优先合作。

(五)公共关系和社会公益事业

回报社会是企业应尽的社会责任,公司在做好生产经营工作的同时,力争在能力范围内,积极参加社会公益活动。公司积极履行纳税义务,每年纳税数亿元。公司对东方丝雨渐冻人罕见病关爱中心、爱佑未来慈善基金会、云南绿色环境发展基金会、桃花源生态保护基金会、上海袁立基金会、盐城市红十字会、福建中医药大学教育发展基金会等公益机构进行长期的捐赠和支持,并长期在南京中医药大学、北京中医药大学等医药大学设立奖学金制度等。

(六)心脏除颤和急救普及

秉承为生命健康保驾护航的信念,为了提高院外心脏骤停的救治率,公司在全国的多地火车站、地铁站、机场、景点与商场等各个公共场所中,投入了一批救助心脏骤停必不可缺“救命神器”——鱼跃·普美康AED(自动体外除颤器)。仅2018年全年,鱼跃·普美康AED就为54场全国各级别马拉松比赛超过40万选手进行了生命护航,并在马拉松赛道上拯救了三位心脏骤停选手。同时,公司在报告期内为为企事业单位、社区进行了举行了近600场的急救与AED使用的普及培训,直接受益人数约1.5万人次,并为近1300人次进行了美国心脏协会AHA授证培训。

2018年,鱼跃不仅在经营业绩保持稳定成长,更在社会责任方面积极履责,得到了政府、股东、供应商、员工、社区、客户的肯定。未来,公司将一如既往地推进企业社会责任工作,成为一名合格的企业公民,将社会责任渗透、融入到公司发展中去,努力实现企业的社会价值和自身价值的有机统一,促进公司与社会的协调、和谐发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司自投身于生命健康事业以来,一直以实现社会价值,履行企业社会责任为己任,坚持不懈地将健康、美好的生活带给更多需要关怀的人,以专业的健康管理服务,积极的公益态度,帮助人们构筑优质生活的基石。

(2)年度精准扶贫概要

报告期内,公司先后向江苏卫计委,海口卫计委以及桃花源生态保护基金等机构输送精准扶贫医疗器械、医疗卫生产品近45万元,通过大爱清尘、云南绿色环境发展基金会、北京东方丝雨渐冻人罕见病关爱中心、深圳市爱佑未来慈善基金会,云南绿色环境发展基金会以及中国康复辅助器具协会等机构向身陷贫困的渐冻症,尘肺病患者与农民工子女捐助扶贫资金超过近40万元。公司积极支持精准扶贫工作,在健康扶贫和社会扶贫方面不断拓宽深度和广度,充分发挥公司在服务国家脱贫攻坚战略中应有的作用。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元26
2.物资折款万元55
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
其中: 4.1资助贫困学生投入金额万元50
5.健康扶贫————
其中: 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额万元41
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
9.2.投入金额万元35
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

未来,公司将持续响应国家精准扶贫战略决定,认真落实证监会等监管部门的工作要求,不断推进上市企业精准扶贫工作,积极支持相关公益事业的发展,在健康扶贫和社会扶贫方面不断拓宽深度和广度,充分发挥公司在服务国家脱贫攻坚战略中应有的作用。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
上海卫生材料厂有限公废气(VOC)有组织排放1见排口平面布置图42mg/m?DB31/933-2015<<大气11t (VOC20172016年(282.72)到符合标准
污染物综合排放标准>>年下半年开始使用,且2017年处于非正常生产情况)2020年(144)
废水直排,纳入工业区污水管排放进入白龙港污水处理厂.1见排口平面布置图PH 7.01氨氮 28.7mg/LCOD 259.7mg/LGB/T 31962-2015<<污水排入城镇下水道水质标准>>未定未定符合标准

(1)防治污染设施的建设和运行情况

2016-2017年期间,投资300 万元,安装VOC废气处理装置,采用比较先进的氮气脱附工艺,2017年6 月投入运行,VOC排放大幅减少,符合环保要求。目前在安装废水在线监测系统,预计在2019年4月底完工,预计投资金额50万。

(2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告,并已报地方环保局审批,通过了环保验收,并取得了上海市主要污染物排放许可证.证书编号:G31011200034,以及排水许可证.证书编号:沪水务排证字第506112597号。

(3)突发环境事件应急预案

根据环保部门的要求,2018年8月公司制订完成突发环境事件应急预案。

(4)环境自行监测方案

根据环保部门的要求,公司已经制定环境自行监测方案,对主要排污VOC采取每季度委托有资质的第三方监测。下一步将安装VOC排放在线自动监测系统。同时按上海市闵行区环保局要求,2018年公司将完成废水的在线自动监测系统的安装,实现与区,市和环保部三级监控平台的联网。2019年公司将启动废气在线监测系统的安装。

(5)其他应当公开的环境信息

(6)其他环保相关信息

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份147,370,62914.70%147,370,62914.70%
3、其他内资持股147,370,62914.70%147,370,62914.70%
其中:境内法人持股11,749,3471.17%11,749,3471.17%
境内自然人持股135,621,28213.53%135,621,28213.53%
二、无限售条件股份855,106,30085.30%855,106,30085.30%
1、人民币普通股855,106,30085.30%855,106,30085.30%
三、股份总数1,002,476,929100.00%1,002,476,929100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

√ 适用 □ 不适用

内部职工股的发行日期内部职工股的发行价格(元/股)内部职工股的发行数量(股)
2016年06月02日30.647,832,898
现存的内部职工股情况的说明2016年6月2日,江苏鱼跃医疗设备股份有限公司--第一期员工持股计划以30.64元每股的价格认购公司非公开发行A股股票7,832,898股。本次员工持股计划认购的股份于2016年6月24日上市交易,锁定期36个月。 2017年5月26日,公司实施完成2016年度权益分派方案后,江苏鱼跃医疗设备股份有限公司--第一期员工持股计划持有本公司A股股票为11,749,347股。

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数48,302年度报告披露日前上一月末普通股股东总数40,790报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
江苏鱼跃科技发展有限公司境内非国有法人26.53%265,983,4500265,983,450质押233,420,000
吴光明境内自然人10.32%103,438,53777,578,90225,859,635质押72,000,000
吴群境内自然人7.72%77,389,84058,042,38019,347,460
兴业银行股份有其他2.80%28,050,160028,050,160
限公司-兴全趋势投资混合型证券投资基金
全国社保基金一一三组合其他2.23%22,384,388022,384,388
基本养老保险基金八零二组合其他1.59%15,893,601015,893,601
全国社保基金四一八组合其他1.46%14,672,711014,672,711
兴业银行股份有限公司-兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金其他1.26%12,609,220012,609,220
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司-第一期员工持股计划其他1.17%11,749,34711,749,3470
基本养老保险基金一二零一组合其他0.94%9,468,84109,468,841
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1、吴光明与吴群系父子关系,共同控制本公司控股股东江苏鱼跃科技发展有限公司;2、其他上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
江苏鱼跃科技发展有限公司265,983,450人民币普通股265,983,450
兴业银行股份有限公司-兴全趋势投资混合型证券投资基金28,050,160人民币普通股28,050,160
吴光明25,859,634人民币普通股25,859,634
全国社保基金一一三组合22,384,388人民币普通股22,384,388
吴群19,347,460人民币普通股19,347,460
基本养老保险基金八零二组合15,893,601人民币普通股15,893,601
全国社保基金四一八组合14,672,711人民币普通股14,672,711
兴业银行股份有限公司-兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式12,609,220人民币普通股12,609,220
证券投资基金
基本养老保险基金一二零一组合9,468,841人民币普通股9,468,841
华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品9,010,000人民币普通股9,010,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明1、吴光明与吴群系父子关系,共同控制本公司控股股东江苏鱼跃科技发展有限公司;2、其他上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
江苏鱼跃科技发展有限公司吴光明2007年01月17日79742597-X本身不从事生产经营业务,仅对下属企业的股权进行管理
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况鱼跃科技持与吴光明分别持有北京万东医疗科技股份有限公司26.72%与0.71%的股份。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
吴光明本人中国
吴群一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务江苏鱼跃科技发展有限公司执行董事、江苏鱼跃医疗设备股份有限公司董事长兼总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况江苏鱼跃医疗设备股份有限公司、北京万东医疗科技股份有限公司

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
吴光明董事长现任103,438,537103,438,537
吴群副董事长现任77,389,84077,389,840
蔡林泉监事现任660660
合计------------180,829,03700180,829,037

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

吴光明先生:1962年出生,EMBA,高级经济师职称。中国医疗器械行业协会副会长,丹阳慈善会副会长,获民政部颁发的第二届中国“爱心捐赠奖”。1998年至今任本公司董事长兼总经理,吴光明先生为公司实际控制人,与本公司董事吴群先生系父子关系。

吴群先生:1988年出生,研究生学历,曾任职苏州索尼液晶显示器有限公司生产企划部担任经理助理职务,本公司电子商务部经理,现任苏州医云健康管理有限公司CEO,本公司副董事长,2018年至今任职北京万东医疗科技股份有限公司副董事长。吴群先生与本公司实际控制人吴光明先生系父子关系。

陈坚先生:1968年出生,大学本科学历,经济师职称。曾任职于中共上海市委,并历任万科股份有限公司销售策划,协和药业有限公司上海办主任,养生堂有限公司销管中心经理兼销售总监,2004年至今任职于本公司,历任总经理助理兼人力资源部经理,副总经理,现任本公司董事、副总经理兼董事会秘书,北京万东医疗科技股份有限公司董事。

景国民先生:1964年出生,大专学历,中共党员,工程师职称。曾担任丹棉集团化纤纺织分厂动力车间负责人,担任丹阳市顺达线厂企业管理工作。2003年进入本公司,历任综合分厂厂长,监事,现任本公司董事、副总经理,子公司苏州医疗用品厂有限公司总经理。

郑洪喆先生:1982年出生,研究生学历,工程师。2007年研究生毕业于东南大学生物医学工程专业,曾就职于深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司超声事业部,历任需求工程师,产品经理。2010年加入本公司,历任医疗事业部产品经理,现任本公司董事、战略资讯部经理、南京研发中心经理,北京万东医疗科技股份有限公司董事。

陈 平先生:1961年生,会计学专业,硕士研究生学历,中国注册会计师协会非执业会员,副教授,硕士生导师。1983年到江苏大学(原江苏理工大学)参加工作至今,历任助教、讲师、副教授,现担任江苏大学财经学院财务与会计研究所所长,主要从事会计与财务管理专业教学与研究。现同时担任镇江东方电热科技股份有限公司及本公司独立董事。

李祖滨先生:1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权。中欧国际工商管理学院EMBA,德至锐泽企业管理咨询有限公司执行董事兼首席咨询顾问,人力资源专家,《人力资源》杂志委员会委员,南京大学兼职研究生导师,长期为南京大

学MBA讲授“全面薪酬体系设计”和“领导力”课程。早期在沃尔玛等企业从事HR管理工作,曾在中国民营500强企业南京丰盛集团担任执行总裁。

王千华先生: 1972 年出生,男,中国国籍,无境外永久居留权。毕业于北京大学法学专业,博士学历,法学教授职称。1999年起任职于深圳大学法学院,2009年起任职于深圳大学港澳基本法研究中心。兼任深圳国际仲裁院(深圳仲裁委员会)仲裁员、华商林李黎(前海)联营律师事务所律师;并兼任深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司独立董事和贵州泰永长征技术股份有限公司独立董事。

2、监事

殷国贞先生:1966年出生,高中学历,中共党员。曾任丹阳县行宫农机具修造厂技术员、团支部书记,丹阳市医疗器械模具工、技术科长,现任公司监事、轮椅分厂厂长。

曹炀先生:男,1948年出生,研究生学历,高级经济师职称。曾任苏州医疗用品厂厂长、书记。苏州医疗用品厂有限公司董事长、总经理。现任本公司监事、子公司苏州医疗用品厂有限公司董事长。

徐坤峰先生:1970年出生,本科学历。曾任职国有新曹第二机械厂、国有新曹丝绸总厂、苏州上稳摄影器材有限公司、苏州新吴机械电子有限公司、特莫瓦特(无锡)电器工业有限公司--阿里斯顿热能集团,现任本公司监事、子公司苏州医疗用品厂有限公司技术副总经理。

陈建军先生:1980年出生,本科学历。2003年毕业于浙江大学生物技术专业。曾任职艾康生物技术(杭州)有限公司任血糖生产技术主管,2010年入职本公司,现担任本公司监事、血糖分厂项目负责人。

蔡林泉先生:1973年出生,大专在读。曾先后任职于江苏先锋集团江阴先锋电脑有限公司、武进市齐力电子技术有限公司、常州泰格电子有限公司。现任公司监事、研发中心项目经理。

顾惠萍女士:1966年出生,女,中国国籍,高级政工师,上海医疗器械专科学校精密医疗仪器专业毕业,上海市委党校行政管理专业本科毕业。顾惠萍女士历任上海医疗器械(集团)有限公司手术器械厂工会副主席、行政条线分管负责人、工会主席;现任公司监事、子公司上海医疗器械(集团)有限公司手术器械厂工会主席。

吕占斌先生: 1983年出生,本科学历,毕业于大连理工大学电子信息工程专业。曾任职于深圳迈瑞医疗电子生物股份有限公司国际营销系统,2010年加盟鱼跃集团,先后在江苏鱼跃医疗设备股份有限公司任市场部经理、国际销售部经理、项目部总监等职,现担任子公司西藏鱼跃医疗设备开发有限公司及西藏鱼跃医疗投资有限公司总经理。

3、高级管理人员

公司高级管理人员包括公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书,具体如下:

吴光明先生:见“董事“简历。

陈 坚先生:见“董事“简历。

景国民先生:见“董事”简历。

吕英芳先生:1967年出生,本科学历。曾任职丹阳城镇医疗电子仪器厂销售科长,1998年至今任职于本公司,历任销售科长,内销部经理,销售总监兼华北区大区经理,监事会主席,现任本公司健康事业部北方大区销售经理、公司副总经理。

欧阳东锦先生:1963年出生,本科学历。曾任丹阳眼镜总厂生产科长,1998年至今任职于本公司,现任本公司副总经理。

毛坚强先生:1965年出生,本科学历,工程师。曾任丹阳柴油机厂车间主任、技术科长,2001年起任职于本公司,曾任本公司医电分厂厂长,本公司监事会主席,现任本公司副总经理。

眭秀华先生: 1969年出生,EMBA,1998年任职于本公司,历任销售员,市场部经理,健康事业部总经理,现任本公司董事长办公室主任,公司副总经理。

赵 帅先生:1981年出生,工学硕士、高级工商管理硕士(EMBA),工程师职称。曾任深圳华为技术有限公司TK采购工程师、中东/中亚地区采购经理。2009年至今任职于本公司,历任供应链管理部经理、总经理秘书、总经理助理,现任子公司苏州医疗用品厂有限公司及苏州鱼跃医疗科技有限公司董事长,本公司副总经理。

赵春生先生: 1972 年出生,男,中国国籍,工程师,上海交通大学工商管理硕士,吉林工业大学工学硕士。赵春生先生历任上海医疗器械(集团)有限公司总经理助理、副总经理,从事技术和战略发展管理;曾任北京万东医疗科技股份有

限公司董事、上海医疗器械厂有限公司总经理, 现任本公司副总经理、上海医疗器械(集团)有限公司副董事长、总经理。郁雄峰先生:1979年出生,中共党员,EMBA硕士。先后任职本公司担任轮椅车分厂技术员,公司子公司丹阳真木君洋医疗器械有限公司总经理,公司轮椅车事业部经理,公司监事,现任公司副总经理、康复护理事业部总经理。刘丽华女士: 1978年出生,EMBA,高级会计师职称。曾先后任职于江苏丹棉集团、江苏恒宝股份有限公司,2006年至今任职于本公司,历任财务部副经理、经理、财务总监,现任本公司总会计师、公司财务负责人。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
吴光明江苏鱼跃科技发展有限公司执行董事2007年01月17日
江苏艾利克斯投资有限公司执行董事2006年01月19日
北京万东医疗科技股份有限公司董事长2015年06月05日2018年12月27日
华盟家饰工业有限公司执行董事2014年12月09日
苏州医云健康管理有限公司监事2015年02月04日
香港万盛医疗投资有限公司执行董事2018年07月27日
吴群江苏鱼跃科技发展有限公司监事2007年01月17日
北京万东医疗科技股份有限公司董事2018年12月26日2021年12月25日
江苏和美置业有限公司执行董事2006年04月03日
丹阳和美物业管理有限公司执行董事2010年04月23日
苏州医云健康管理有限公司董事长2015年02月04日2018年02月03日
香港华越投资有限公司董事2015年12月09日
陈坚上海医疗器械厂有限公司董事长2015年05月05日
北京万东医疗科技股份有限公司董事2018年12月26日2021年12月25日
赵帅苏州医云健康管理有限公司董事2015年02月
04日
郑洪喆苏州医云健康管理有限公司董事2015年02月04日
北京万东医疗科技股份有限公司董事2018年12月26日2021年12月25日
欧阳东锦丹阳市河阳电镀有限公司执行董事2017年11月01日
赵春生上海医疗器械厂有限公司董事2015年05月05日
在股东单位任职情况的说明江苏鱼跃科技发展有限公司系本公司控股股东,吴光明和吴群共同控制江苏鱼跃科技发展有限公司,上述单位均为江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明、吴群控制的公司。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
吴光明苏州日精仪器有限公司董事2014年12月11日
吴群Amsino Medical Group Company Limited董事2017年06月01日
云南白药控股有限公司董事2018年11月07日
陈坚苏州日精仪器有限公司监事2014年12月11日
陈平镇江东方电热科技股份有限公司独立董事2018年09月21日2021年09月20日
王千华深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司独立董事2018年08月24日2021年08月23日
贵州泰永长征技术股份有限公司独立董事2018年10月23日2021年10月22日
赵帅苏州日精仪器有限公司董事2014年12月11日
在其他单位任职情况的说明不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

董事长吴光明先生于2018年8月2日收到中国证监会《行政处罚决定书》[2018]75号,详见公司于2018年8月4日在指定媒体刊登的公告。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

报告期内公司董事、监事、高级管理人员实施绩效考核,对其年薪采取“年薪+绩效”的方式。根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事、监事、高级管理人员进行定期考评,并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额;独立董事津贴为8万元/年,其履行职务发生的差旅费、办公费等费用由公司承担。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
吴光明董事长57现任65.2
吴群副董事长31现任86.62
陈坚董事/副总经理51现任87.67
景国民董事/副总经理55现任50.49
郑洪喆董事37现任75.67
陈平独立董事58现任8.13
王千华独立董事47现任7.92
李祖滨独立董事50现任7.92
殷国贞监事会主席53现任60.75
曹炀监事71现任115.39
徐坤峰监事49现任44.58
蔡林泉监事46现任62.09
陈建军监事39现任47.02
顾惠萍监事53现任31.86
吕占斌监事36现任53.79
吕英芳副总经理52现任80.47
赵帅副总经理38现任109.05
欧阳东锦副总经理56现任60.75
毛坚强副总经理54现任139.5
眭秀华副总经理50现任71.78
郁雄峰副总经理40现任42.65
赵春生副总经理47现任126.8
刘丽华财务总监41现任60.68
合计--------1,496.78--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)2,250
主要子公司在职员工的数量(人)2,620
在职员工的数量合计(人)4,870
当期领取薪酬员工总人数(人)4,891
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)43
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员2,664
销售人员833
技术人员539
财务人员191
行政人员643
合计4,870
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上学历988
大专学历1,008
大专以下2,874
合计4,870

2、薪酬政策

以众筹激励为主旨核心,鼓励员工成为事业的合伙人,由公司提供平台进行二次创业,创造出增量的贡献,并对增量部分进行分配和激励,“众享”概念必将更好地推动大众创业、万众创新的进程,实现公司与个人的双赢,年薪百万不是梦。 薪酬福利体系对企业的发展有着举足轻重的作用,我们重视每一位员工的辛勤付出,我们对员工的奖励绝不仅包括传统的薪酬福利,更包括丰富多样的物质奖励。

3、培训计划

鱼跃重视为每一位员工提供优秀的职业培训机会及广阔的职业发展平台。为配合公司发展规划,提高人力绩效,提升员工素质及职业化技能,发挥其潜在能力,公司为员工提供分层分类且形式多样化的培训体系。公司提供多元化发展措施,包括入职培训、专项培训、提升培训、干部梯队培训等多种培训发展通道,海外培训、中欧商学院、南大商学院、上海交大、三亚活动。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和中国证监会的规范性文件要求,不断完善公司治理,健全内部管理,规范公司运作,加强信息披露管理工作,提升公司的治理水平。 截止本报告期末,公司整体运作规范,独立性强,信息披露规范,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况自公司成立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东及其关联方完全分开,具有独立、完整的资产和业务及面向市场的自主经营的能力。

(一)业务独立性

1.本公司由江苏鱼跃医疗设备有限公司整体变更设立。在整体变更设立前,江苏鱼跃医疗设备有限公司就是一个独立的企业,具有独立的采购、生产、销售系统,具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力;2.为避免同业竞争,本公司与发起人股东签订了《不竞争协议》,有效地维护了本公司的业务独立。

(二)资产完整方面

本公司由江苏鱼跃医疗设备有限公司整体变更设立后,已办理了相关资产的权属变更,取得了相关资产权属证书证并实际占有,不存在法律纠纷或潜在纠纷;本公司具有独立完整的产、供、销系统,独立的生产经营环境。公司不存在以自身资产、权益或信誉为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保,对所有资产拥有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。公司具有良好的资产独立性。

(三)人员独立方面

1.公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度,与全体员工签订了劳动合同,建立了独立的工资管理、福利和社会保障体系,在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于控股股东或其他关联方。

2.控股股东推荐董事人选通过合法程序进行,没有干预本公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。

3.本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均为公司专职人员,在本公司领取薪酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的企业领取薪酬的情况。

(四)财务独立方面

1.本公司设立了独立的财务部门,配备了专门财务人员,建立了独立的财务核算体系;

2.本公司独立在银行开户,独立纳税;

3.本公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;

4.本公司独立进行财务决策。

(五)机构独立方面

1.本公司与控股股东的办公机构和生产经营场所有效分离;

2.本公司有独立的组织机构,与控股股东单位的职能部门不存在上下级关系。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年度股东大会年度股东大会48.98%2018年05月21日2018年05月22日《2017年度股东大会决议公告》刊登于2018年5月22日《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2018年第一次临时股东大会临时股东大会49.70%2018年11月08日2018年11月09日《2018年第一次临时股东大会决议公告》刊登于2018年11月9日《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
李祖滨716001
王千华716002
陈平716001

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事在2018年度内勤勉尽责,忠实履行独立董事职务,对新产品开发、项目建设、市场推广等情况,详细听取了相关人员的汇报;在董事会上发表意见、行使职权,对公司信息披露情况等进行监督和核查,对报告期内公司发生的闲置募集资金补充流动资金、部分变更非公开发行股票募集资金用途、调整公司日常关联交易预计等事项发表了独立、公正的独立董事意见,积极有效地履行了独立董事职责,维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1.审计委员会报告期内,审计委员会根据 《公司法》、中国证监会 《上市公司治理准则》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定,积极履行职责,与公司内部审计部门、外部审计师保持了良好的互动,对公司审计工作进行了指导和审核。

报告期内,审计委员会对公司各季度的财务报告进行了审议,一致认为,公司财务会计报表符合企业会计准则规定,在所有重大方面公允反映了公司真实财务状况以及经营成果。

报告期内,审计委员会积极与年报审计师、公司管理层沟通,确定审计计划,督促外部审计师如约完成年度审计工作,同时就审计中遇到的问题通过电话、邮件以及现场会议方式向公司管理层了解并督促解决。确保了年报审计保质保量的完成。审计委员会定期召开会议,就日常工作中遇到的重大问题进行讨论,同时审议公司内部审计部门的工作总结和工作计划。

2.战略委员会

战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、 《战略委员会工作细则》及其他有关规定,积极履行职责。报告期内,战略委员会召开了相关会议,对公司对外并购等事宜进行审议、对公司所处行业进行了深入分析研究,为公司发展战略的实施提出了合理建议。

3.薪酬与考核委员会

报告期内,薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定,积极履行职责。薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬审核后认为,公司正逐步完善公正、有效的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制,公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。公司董事、监事和高级管理人员报告期内薪酬真实,符合公司绩效考核指标。

4.提名委员会

报告期内,提名委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《提名委员会工作细则》及其他有关规定,积极履行职责。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内,公司高级管理人员严格按照相关法律法规的要求,认真履行职责,落实了公司股东大会和董事会的相关决议,在董事会的正确指导下,不断优化了公司产品结构,提升了高附加值产品的占比,同时加强了公司内部管理,基本完成年初制定的各项任务。公司对高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。为建立和完善公司内部激励机制和约束机制,充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性,更好的提高企业的营运能力和经济效益,进一步提高公司管理水平,公司将结合公司的实际情况,进一步完善董事、监事及高级管理人员的激励和约束机制,建立完善的董事、监事及高级管理人员绩效考核机制。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月18日
内部控制评价报告全文披露索引《内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例84.94%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例96.83%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:(1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(2)公司更正已公布的财务报告;(3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;(4)审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:定量标准以净利润、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以净利润指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于净利润的5%,则认定为一般缺陷;如果超过净利润的5%但小于10%,则为重要缺陷;如果超过净利润的10%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的江苏鱼跃医疗设备股份有限公司(以下简称鱼跃医疗公司)按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2018年12月31日与财务报告相关的内部控制有效性的自我评价报告执行了鉴证工作。鱼跃医疗公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部控制并保持其有效性,以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对鱼跃医疗公司与财务报告相关的内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对与财务报告相关的内部控制度有效性是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。我们认为,鱼跃医疗公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2019年04月18日
内部控制鉴证报告全文披露索引《2018年度内部控制自我评价报告及规则落实自查表的公告》
内控鉴证报告意见类型标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2019年04月17日
审计机构名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号XYZH/2019SHA10038
注册会计师姓名叶胜平 提汝明

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

审计报告

XYZH/2019SHA10038

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了江苏鱼跃医疗设备股份有限公司(以下简称鱼跃医疗公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了鱼跃医疗公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于鱼跃医疗公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

1. 应收账款坏账准备

关键审计事项

关键审计事项审计中的应对
截至 2018年 12 月 31 日,鱼跃医疗公司合并财务报表应收账款余额923,501,465.66元,坏账准备金额79,133,007.10元,账面价值较高。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账,对财务报表影响较为重大,且坏账准备的计提涉及管理层的判断和估计,故列为关键审计事项。我们执行的主要审计程序如下: --我们审阅鱼跃医疗公司应收账款计提的内控流程,评估关键假设及数据的合理性; --我们审阅鱼跃医疗公司应收账款的坏账准备计提过程,评估所采用坏账准备计提会计政策的合理性; --我们分析及比较鱼跃医疗公司本年度及过去应收账款的坏账准备的合理及一致性;
--结合信用风险特征、账龄分析以及应收账款期后回款分析,同时执行应收账款函证程序,评价对应收账款减值损失计提的合理性; --我们与管理层讨论应收账款回收情况及可能存在的回收风险。
1. 商誉减值准备
关键审计事项审计中的应对
截至2018年12月31日,鱼跃医疗公司合并财务报表商誉余额为741,481,512.24元,账面价值较高。商誉无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试,商誉减值测试流程复杂,涉及管理层对未来市场和经济环境的估计及折现率、长期平均增长率等关键参数的选用,故列为关键审计事项。我们执行的主要审计程序如下: --测试和评价与商誉减值相关的内部控制有效性; --评估管理层商誉减值测试方法的适当性; --我们了解管理层的评估专家的胜任能力、专业素质能力和客观性,并评估管理层的专家工作的恰当性; --我们评估了管理层计算被分配商誉后资产组的可收回金额的重要参数,包括资产组的市场价值及处置费用的确认。与管理层讨论关键假设相关变动的可能性,以评估管理层对资产组未来可变现净值的合理性,进而评价管理层是否适当处理会计估计的不确定性; --测试资产组预计可变现净值的计算准确性。 --公司利用资产评估机构的工作辅助开展商誉减值测试,聘请具有证券期货相关业务资格的资产评估机构于年末进行评估。我们与评估机构专家保持必要的沟通,充分关注专家的独立性和专业胜任能力,并对专家工作过程及其所作的重要职业判断(尤其是数据引用、参数选取、假设认定等)进行复核,以判断专家工作的恰当性,不直接将专家工作成果作为判断商誉是否减值的依据。如公司所聘请的资产评估机构未对商誉所在资产组或资产组组合的可收回金额发表专门意见,我们着重考虑专家工作对审计工作的支持程度,并对专家工作成果进行必要调整,以适应财务报表审计目的。

四、其他信息

鱼跃医疗公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括鱼跃医疗公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财

务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估鱼跃医疗公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算鱼跃医疗公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督鱼跃医疗公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2. 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对鱼跃医疗公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致鱼跃医疗公司不能持续经营。

5. 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6. 就鱼跃医疗公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师: 叶胜平
中国注册会计师: 提汝明
中国 北京二〇一八年四月二十日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

2018年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1,661,152,679.452,053,389,809.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1,242,562,519.221,061,325,244.07
其中:应收票据398,194,060.66307,743,861.65
应收账款844,368,458.56753,581,382.42
预付款项142,731,586.68225,209,778.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款87,970,652.9982,950,927.60
其中:应收利息91,352.20
应收股利
买入返售金融资产
存货654,944,142.91632,504,337.63
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产114,308,303.6550,571,830.64
流动资产合计3,903,669,884.904,105,951,928.56
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产137,000,000.00105,031,438.97
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资154,648,343.13107,584,962.24
投资性房地产6,410,307.437,118,418.21
固定资产609,663,901.38563,246,580.83
在建工程555,094,501.89318,608,459.39
生产性生物资产
油气资产
无形资产600,749,326.89614,465,506.88
开发支出
商誉736,398,954.08741,382,933.82
长期待摊费用34,171,781.6028,772,508.41
递延所得税资产42,582,742.5036,450,125.46
其他非流动资产131,010,288.73
非流动资产合计3,007,730,147.632,522,660,934.21
资产总计6,911,400,032.536,628,612,862.77
流动负债:
短期借款156,940,000.0050,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款516,088,736.49423,763,090.59
预收款项121,795,174.7387,054,201.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬63,993,622.7535,094,315.11
应交税费55,975,471.6143,787,430.28
其他应付款215,386,984.9078,940,553.74
其中:应付利息
应付股利1,016,102.93616,102.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债100,000,000.00
其他流动负债4,915,102.415,519,519.02
流动负债合计1,135,095,092.89824,159,110.70
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬23,136,000.0023,252,000.00
预计负债
递延收益172,174,933.83172,118,876.00
递延所得税负债36,327,559.4538,201,334.94
其他非流动负债
非流动负债合计231,638,493.28233,572,210.94
负债合计1,366,733,586.171,057,731,321.64
所有者权益:
股本1,002,476,929.001,002,476,929.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,783,357,924.932,128,438,548.84
减:库存股
其他综合收益4,873,803.949,351,337.96
专项储备
盈余公积316,522,692.95263,246,822.80
一般风险准备
未分配利润2,360,940,926.901,837,433,993.94
归属于母公司所有者权益合计5,468,172,277.725,240,947,632.54
少数股东权益76,494,168.64329,933,908.59
所有者权益合计5,544,666,446.365,570,881,541.13
负债和所有者权益总计6,911,400,032.536,628,612,862.77

法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:刘丽华 会计机构负责人:史永红

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金603,395,331.86798,033,097.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款850,538,213.79724,732,702.32
其中:应收票据173,345,032.12162,983,601.06
应收账款677,193,181.67561,749,101.26
预付款项31,552,131.9477,299,404.98
其他应收款251,520,830.20352,846,529.85
其中:应收利息91,352.20
应收股利600,000.00
存货296,592,313.26330,155,022.42
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产51,426,621.2322,896,390.49
流动资产合计2,085,025,442.282,305,963,147.17
非流动资产:
可供出售金融资产127,200,000.0097,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资3,896,310,196.733,532,202,341.24
投资性房地产
固定资产223,932,660.57222,947,681.54
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产36,280,058.7433,915,432.74
开发支出
商誉
长期待摊费用15,382,427.3312,366,556.54
递延所得税资产8,292,887.947,651,622.66
其他非流动资产119,581,058.92
非流动资产合计4,426,979,290.233,906,283,634.72
资产总计6,512,004,732.516,212,246,781.89
流动负债:
短期借款150,000,000.0050,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款851,318,827.23582,730,632.67
预收款项18,067,098.0216,055,153.60
应付职工薪酬32,700,277.976,448,441.00
应交税费5,856,035.876,678,142.60
其他应付款71,313,565.83452,032,608.97
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债100,000,000.00
其他流动负债914,000.00914,000.00
流动负债合计1,130,169,804.921,214,858,978.84
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,942,000.003,756,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,942,000.003,756,000.00
负债合计1,134,111,804.921,218,614,978.84
所有者权益:
股本1,002,476,929.001,002,476,929.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,130,439,872.342,125,404,887.61
减:库存股
其他综合收益-3,161,022.37
专项储备
盈余公积312,420,676.52259,144,806.37
未分配利润1,935,716,472.101,606,605,180.07
所有者权益合计5,377,892,927.594,993,631,803.05
负债和所有者权益总计6,512,004,732.516,212,246,781.89

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4,183,391,623.063,541,562,711.05
其中:营业收入4,183,391,623.063,541,562,711.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,476,623,168.932,945,990,259.98
其中:营业成本2,517,348,341.042,136,873,562.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加40,175,629.0334,930,598.22
销售费用536,803,832.72399,769,320.77
管理费用246,964,976.59220,279,040.24
研发费用152,120,542.51125,744,084.54
财务费用-30,416,716.0411,835,022.50
其中:利息费用3,583,763.965,427,753.66
利息收入9,673,550.5610,885,515.02
资产减值损失13,626,563.0816,558,630.74
加:其他收益34,097,017.0132,169,728.10
投资收益(损失以“-”号填列)35,643,034.5848,982,459.15
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,861,183.026,256,507.45
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-312,747.016,252,981.14
三、营业利润(亏损以“-”号填列)776,195,758.71682,977,619.46
加:营业外收入73,385,842.4939,956,907.73
减:营业外支出3,693,767.042,732,288.36
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)845,887,834.16720,202,238.83
减:所得税费用95,002,832.8992,660,578.92
五、净利润(净亏损以“-”号填列)750,885,001.27627,541,659.91
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)750,885,001.27627,541,659.91
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润727,154,342.46592,029,445.06
少数股东损益23,730,658.8135,512,214.85
六、其他综合收益的税后净额-4,477,534.027,686,474.33
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-4,477,534.027,686,474.33
(一)不能重分类进损益的其他-1,946,000.001,263,000.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额-1,946,000.001,263,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-2,531,534.026,423,474.33
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-2,531,534.026,423,474.33
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额746,407,467.25635,228,134.24
归属于母公司所有者的综合收益总额722,676,808.44599,715,919.39
归属于少数股东的综合收益总额23,730,658.8135,512,214.85
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.730.59
(二)稀释每股收益0.730.59

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:吴光明 主管会计工作负责人:刘丽华 会计机构负责人:史永红

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入2,752,572,014.512,243,884,372.25
减:营业成本1,744,642,793.531,415,364,184.84
税金及附加18,592,162.8813,389,943.85
销售费用340,017,055.53244,486,547.31
管理费用86,837,669.5765,883,392.96
研发费用267,628,829.00241,312,460.11
财务费用-30,318,309.5813,691,425.20
其中:利息费用2,163,145.834,127,083.32
利息收入7,973,917.437,401,208.79
资产减值损失6,164,312.578,990,403.88
加:其他收益1,352,878.54339,568.03
投资收益(损失以“-”号填列)225,941,473.91265,601,871.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益5,052,893.13-95,202.84
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)223,447.68116,527.97
二、营业利润(亏损以“-”号填列)546,525,301.14506,823,981.46
加:营业外收入14,076,430.4011,581,924.13
减:营业外支出1,099,550.371,550,658.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)559,502,181.17516,855,247.09
减:所得税费用26,743,479.6424,227,478.98
四、净利润(净亏损以“-”号填列)532,758,701.53492,627,768.11
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)532,758,701.53492,627,768.11
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-3,161,022.37
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,161,022.37
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-3,161,022.37
6.其他
六、综合收益总额529,597,679.16492,627,768.11
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,744,811,575.583,177,937,127.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还109,433,595.0790,533,094.57
收到其他与经营活动有关的现金148,672,624.32515,641,729.85
经营活动现金流入小计4,002,917,794.973,784,111,951.62
购买商品、接受劳务支付的现金1,790,439,998.711,850,708,159.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金558,784,400.83496,772,305.03
支付的各项税费367,332,995.64307,676,969.26
支付其他与经营活动有关的现金488,215,837.47886,854,639.10
经营活动现金流出小计3,204,773,232.653,542,012,072.97
经营活动产生的现金流量净额798,144,562.32242,099,878.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,163,228,574.725,577,563,892.06
取得投资收益收到的现金30,690,499.3646,775,512.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,672,628.54624,272.02
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,600,000.0039,392,000.00
投资活动现金流入小计4,199,191,702.625,664,355,676.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金389,543,750.61489,985,236.64
投资支付的现金4,875,879,337.254,583,312,229.23
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额896,447,692.72
支付其他与投资活动有关的现金75,563.50
投资活动现金流出小计5,265,423,087.865,969,820,722.09
投资活动产生的现金流量净额-1,066,231,385.24-305,465,045.88
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,000,000.0027,131,687.50
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金19,600,000.00
取得借款收到的现金177,204,000.00116,920,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计179,204,000.00144,051,687.50
偿还债务支付的现金170,264,000.0080,420,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金155,806,616.08271,800,608.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计326,070,616.08352,220,608.17
筹资活动产生的现金流量净额-146,866,616.08-208,168,920.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响22,716,308.47-14,956,074.80
五、现金及现金等价物净增加额-392,237,130.53-286,490,162.70
加:期初现金及现金等价物余额2,053,389,809.982,339,879,972.68
六、期末现金及现金等价物余额1,661,152,679.452,053,389,809.98

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,094,599,918.661,674,148,618.60
收到的税费返还30,732,207.9436,052,456.49
收到其他与经营活动有关的现金44,833,102.561,721,461,570.32
经营活动现金流入小计2,170,165,229.163,431,662,645.41
购买商品、接受劳务支付的现金960,826,204.34882,816,623.53
支付给职工以及为职工支付的现金217,814,478.70205,475,546.11
支付的各项税费170,638,026.63128,799,179.39
支付其他与经营活动有关的现金265,247,052.441,745,175,786.91
经营活动现金流出小计1,614,525,762.112,962,267,135.94
经营活动产生的现金流量净额555,639,467.05469,395,509.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,989,000,000.002,532,000,000.00
取得投资收益收到的现金220,197,228.58267,492,490.28
处置固定资产、无形资产和其他92,116.20
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,100,000.00493,682,470.26
投资活动现金流入小计4,210,297,228.583,293,267,076.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金319,291,075.72326,895,060.95
投资支付的现金4,387,596,094.343,520,829,704.23
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金407,208,786.85
投资活动现金流出小计4,706,887,170.064,254,933,552.03
投资活动产生的现金流量净额-496,589,941.48-961,666,475.29
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金150,000,000.00100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金1,795,358,136.20
筹资活动现金流入小计1,945,358,136.20100,000,000.00
偿还债务支付的现金150,000,000.0050,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金155,424,685.18271,454,264.52
支付其他与筹资活动有关的现金1,915,828,000.00
筹资活动现金流出小计2,221,252,685.18321,904,264.52
筹资活动产生的现金流量净额-275,894,548.98-221,904,264.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响22,207,258.16-15,883,604.44
五、现金及现金等价物净增加额-194,637,765.25-730,058,834.78
加:期初现金及现金等价物余额798,033,097.111,528,091,931.89
六、期末现金及现金等价物余额603,395,331.86798,033,097.11

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,002,476,929.002,128,438,548.849,351,337.96263,246,822.801,837,433,993.94329,933,908.595,570,881,541.13
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,002,476,929.002,128,438,548.849,351,337.96263,246,822.801,837,433,993.94329,933,908.595,570,881,541.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-345,080,623.91-4,477,534.0253,275,870.15523,506,932.96-253,439,739.95-26,215,094.77
(一)综合收益总额-4,477,534.02727,154,342.4623,730,658.81746,407,467.25
(二)所有者投入和减少资本-350,847,844.15-276,770,398.76-627,618,242.91
1.所有者投入的普通股-350,847,844.15-276,770,398.76-627,618,242.91
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配53,275,870.15-203,647,409.50-400,000.00-150,771,539.35
1.提取盈余公积53,275,870.15-53,275,870.15
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-150,371,539.35-400,000.00-150,771,539.35
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他5,767,220.245,767,220.24
四、本期期末余额1,002,476,929.001,783,357,924.934,873,803.94316,522,692.952,360,940,926.9076,494,168.645,544,666,446.36

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额668,317,953.002,467,597,524.841,664,863.63213,984,045.991,561,994,506.8921,540,826.454,935,099,720.80
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并-5,000,000.00-5,000,000.00
其他
二、本年期初余额668,317,953.002,462,597,524.841,664,863.63213,984,045.991,561,994,506.8921,540,826.454,930,099,720.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)334,158,976.00-334,158,976.007,686,474.3349,262,776.81275,439,487.05308,393,082.14640,781,820.33
(一)综合收益总额7,686,474.33592,029,445.0635,512,214.85635,228,134.24
(二)所有者投入和减少资本272,880,867.29272,880,867.29
1.所有者投入的普通股272,880,867.29272,880,867.29
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配49,262,776.81-316,589,958.01-267,327,181.20
1.提取盈余公积49,262,776.81-49,262,776.81
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-267,327,181.20-267,327,181.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转334,158,976.00-334,158,976.00
1.资本公积转增资本(或股本)334,158,976.-334,158,976.0
000
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,002,476,929.002,128,438,548.849,351,337.96263,246,822.801,837,433,993.94329,933,908.595,570,881,541.13

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,002,476,929.002,125,404,887.61259,144,806.371,606,605,180.074,993,631,803.05
加:会计政策变更
前期差错更正
其他-732,235.51-732,235.51
二、本年期初余额1,002,476,929.002,124,672,652.10259,144,806.371,606,605,180.074,992,899,567.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,767,220.24-3,161,022.3753,275,870.15329,111,292.03384,993,360.05
(一)综合收益总额-3,161,022.37532,758,701.53529,597,679.16
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配53,275,870.15-203,647,409.50-150,371,539.35
1.提取盈余公积53,275,870.15-53,275,870.15
2.对所有者(或股东)的分配-150,371,539.35-150,371,539.35
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他5,767,220.245,767,220.24
四、本期期末余额1,002,476,929.002,130,439,872.34-3,161,022.37312,420,676.521,935,716,472.105,377,892,927.59

上期金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额668,317,953.002,459,563,863.61209,882,029.561,430,567,369.974,768,331,216.14
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额668,317,953.002,459,563,863.61209,882,029.561,430,567,369.974,768,331,216.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)334,158,976.00-334,158,976.0049,262,776.81176,037,810.10225,300,586.91
(一)综合收益总额492,627,768.11492,627,768.11
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配49,262,776.81-316,589,958.01-267,327,181.20
1.提取盈余公积49,262,776.81-49,262,776.81
2.对所有者(或股东)的分配-267,327,181.20-267,327,181.20
3.其他
(四)所有者权益内部结转334,158,976.00-334,158,976.00
1.资本公积转增资本(或股本)334,158,976.00-334,158,976.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,002,476,929.002,125,404,887.61259,144,806.371,606,605,180.074,993,631,803.05

三、公司基本情况

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司(以下简称“本公司”,在包含子公司时统称“本集团”),前身是1998年10月22日经江苏省工商行政管理局核准成立的江苏鱼跃医疗设备有限公司,2007年6月15日根据江苏鱼跃医疗设备有限公司2007年临时股东会决议、发起人协议、公司章程的规定,江苏鱼跃医疗设备有限公司依法整体变更为江苏鱼跃医疗设备股份有限公司。

2008年4月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可【2008】415号”《关于核准江苏鱼跃医疗设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件的核准,本公司向社会公开发行人民币普通股2,600万股(每股面值1元),增加股本人民币26,000,000.00元,变更后的股本为人民币103,000,000.00元,并于2008年4月18日在深圳证券交易所上市交易。

经历次转增、增发,截至2015年12月31日,本公司的股本为人民币584,767,040.00元。

2016年6月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】877号”《关于核准江苏鱼跃医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》, 本公司非公开发行人民币普通股(A股)83,550,913.00股,每股面值1元,每股发行价格为人民币30.64元。变更后的股本为人民币668,317,953.00元。

2017年5月25日根据本公司2016年度股东大会审议通过2016年年度权益分派方案,本公司以2016

年度末股本668,317,953.00股为基数,以资本公积每10股转增5股,向全体股东实施分配,合计增加股本334,158,976.00元,变更后的股本为人民币1,002,476,929.00元。截止2018年12月31日本公司股本及相应持股比例如下:

股东名称股本持股比例(%)
江苏鱼跃科技发展有限公司265,983,450.0026.5326
吴光明103,438,537.0010.3183
吴群77,389,840.007.7199
社会公众股555,665,102.0055.4292
合计1,002,476,929.00100.0000

本公司属于医疗器械制造行业,经营范围主要是医疗器械和保健用品的生产和销售。本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设健康事业部、新零售事业部、医疗事业部、普美康事业部、战略销售部、海外事业部、国际事业部、研发中心、财务部、审计部、质量部、供应链管理部、设备动力部、总经办、人力资源部、行政科、证券部、信息化管理中心、市场运营中心、综合分厂、精密分厂、医电分厂等职能部门。

本集团2018年纳入合并范围的子公司共37家,具体如下:

子公司名称级次本年度新增/减少合并期间
上海鱼跃医疗设备有限公司22018年1-12月
深圳市联普医疗科技有限公司2本年度新增2018年3-12月
江苏鱼跃医用仪器有限公司22018年1-12月
盐城华一医用仪器有限公司32018年1-12月
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司22018年1-12月
江苏鱼跃信息系统有限公司22018年1-12月
南京鱼跃软件技术有限公司22018年1-12月
苏州鱼跃医疗科技有限公司22018年1-12月
苏州医疗用品厂有限公司22018年1-12月
苏州华佗消毒有限公司32018年1-12月
苏州华佗医疗器械有限公司32018年1-12月
江苏鱼跃医用器材有限公司22018年1-12月
上海优阅光学有限公司22018年1-12月
上海医疗器械(集团)有限公司22018年1-12月
上海卫生材料厂有限公司32018年1-12月
上海中亚医疗器械有限公司42018年1-12月
上海联众医疗产品有限公司32018年1-12月
上海浦青卫生材料厂32018年1-12月
上海优科骨科器材有限公司32018年1-12月
西藏鱼跃医疗设备开发有限公司22018年1-12月
西藏鱼跃医疗投资有限公司22018年1-12月
鱼跃电子商务有限责任公司3本年度新增2018年8-12月
上海中优医药高科技股份有限公司22018年1-12月
上海利康消毒高科技有限公司32018年1-12月
上海利康医药科技有限公司42018年1-12月
上海仕操洗涤有限公司42018年1-12月
上海荣伸经贸有限公司52018年1-12月
洁芙柔健康科技(上海)有限公司4本年度新增2018年7-12月
沈阳利康美瑞医药科技有限公司32018年1-12月
广州市联健消毒剂有限公司32018年1-12月
合肥白杨化学用品有限公司32018年1-12月
利康医药江苏科技有限公司22018年1-12月
上手金钟手术器械江苏有限公司22018年1-12月
上卫中亚卫生材料江苏有限公司22018年1-12月
普美康(苏州)医疗科技有限公司2本年度新增2018年12月
Primedic GmbH22018年1-12月
Metrax GmbH32018年1-12月

本年合并财务报表范围变化情况以及相关财务信息详见“本附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本集团已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力,本集团管理层相信本集团能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本集团以持续经营为基础编制截至2018年12月31日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

营业周期是指企业从购入存货(营业现金流出)到销售、最后收回应收账款(营业现金流入)所经历的时间。营业周期=存货周转天数+应收账款周转天数

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权

益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照“本附注五、13”中,采用权益法核算的长期股权投资中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

1. 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

2. 金融资产

3. 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的

差额计入当期损益。

5. 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。

6. 金融负债

7. 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

8. 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

9. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团采用主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过80万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
账龄组合账龄分析法
关联方组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年30.00%30.00%
3-4年50.00%50.00%
4-5年80.00%80.00%
5年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

13、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算,对联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

15、固定资产

(1)确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2000元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-3053.17-4.75
机器设备年限平均法5-2054.75-19.00
运输设备年限平均法4-5519-23.75
其他设备年限平均法2-50-519-50

16、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

17、借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、商标等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

商标无形资产由于无法预见其为本集团带来经济利益期限,因此其使用寿命不确定。在每个会计期间,本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团划分研究阶段和开发阶段的具体标准:研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付的补偿款,按折现率折现后计入当期损益。

22、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入,收入确认政策如下:

1. 收入确认原则:

销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。

1. 收入确认具体政策:

销售商品收入:①、销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕前,不确认收入,待安装和检验完毕后确认收入;②销售商品不需要安装和检验的,在购买方接受商品并签收后确认收入;③、公司出口产品在报关完成后确认收入。

让渡资产使用权收入:①、使用费收入,按照有关合同或协议约定的收费标准及使用时间计算确认收入;②、利息收入,按照有关合同或协议约定的占用本集团资金的时间及约定利率确认收入。

24、政府补助

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确

认相关成本费用或损失的期间计入当期损益,与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本集团的租赁业务主要是经营租赁。

本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

27、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号,以下简称“财会15号文件”),对一般企业财务报表格式进行修订。本集团根据财会15号文件规定,并经本公司第四届董事会第17次会议审议通过,严格按照准则要求对财务报表进行调整。本次会计政策的变更只涉及财务报表列报和调整,不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

①资产负债表

A、“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;B、“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目;C、“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目;D、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目;E、“ 应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;F、“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目;G、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目;

②利润表

A新增“研发费用”项目,从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目;B在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;C“ 其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”、“营业外支出”项目核算内容调整。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售商品增值额2018年5月1日之前税率为17%,自2018年5月1日开始税率变更为16%
城市维护建设税缴纳流转税额7%
教育费附加缴纳流转税额3%
地方教育费附加缴纳流转税额1%、2%
企业所得税应纳税所得额9%、12.50%、15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司15%
上海鱼跃医疗设备有限公司25 %
深圳市联普医疗科技有限公司25 %
江苏鱼跃医用仪器有限公司15%
盐城华一医用仪器有限公司25%
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司25%
江苏鱼跃信息系统有限公司15%
南京鱼跃软件技术有限公司12.50%
苏州鱼跃医疗科技有限公司15%
苏州医疗用品厂有限公司15%
苏州华佗消毒有限公司25%
苏州华佗医疗器械有限公司25%
江苏鱼跃医用器材有限公司25%
上海优阅光学有限公司25%
上海医疗器械(集团)有限公司15%
上海卫生材料厂有限公司15%
上海中亚医疗器械有限公司25%
上海联众医疗产品有限公司25%
上海浦青卫生材料厂25%
上海优科骨科器材有限公司25%
西藏鱼跃医疗设备开发有限公司9%
西藏鱼跃医疗投资有限公司9%
鱼跃电子商务有限责任公司9%
上海中优医药高科技股份有限公司25%
上海利康消毒高科技有限公司15%
上海利康医药科技有限公司25%
上海仕操洗涤有限公司25%
上海荣伸经贸有限公司25%
洁芙柔健康科技(上海)有限公司25 %
沈阳利康美瑞医药科技有限公司25%
广州市联健消毒剂有限公司25%
合肥白杨化学用品有限公司25%
利康医药江苏科技有限公司25%
上手金钟手术器械江苏有限公司25%
上卫中亚卫生材料江苏有限公司25 %
普美康(苏州)医疗科技有限公司25 %
Primedic GmbH15%
Metrax GmbH15%

2、税收优惠

(1)所得税优惠

本公司于2017年11月20日收到江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于公示江苏省2017年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,认定本公司为江苏省2017年度第一批高新技术企业,发证日期为2017年11月17日。根据相关规定,公司所得税税率自2017年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2018年为税收优惠政策的第二年。本公司之子公司江苏鱼跃信息系统有限公司2017年11月17日被认定为高新技术企业。证书编号苏GR201732000228,发证日期:2017年11月17日。所得税享受高新技术企业税收优惠政策,自核准次年度起,所得税率为15%。2018年为税收优惠政策的第二年。

本公司之子公司南京鱼跃软件技术有限公司符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定管理办法》的有关规定,被认定为软件企业。认定证书编号:苏R-2013-A0100,发证日期:2013年11月4日。所得税享受软件企业税收优惠政策,自开始获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。2018年为本公司减半征收的第三年,所得税率为12.5%。

本公司之子公司江苏鱼跃医用仪器有限公司2017年12月7日被认定为江苏省高新技术企业,发证日期为2017年12月7日,有效期3年 。根据相关规定,公司所得税税率自2017年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2018年为税收优惠政策的第二年。

本公司之子公司苏州医疗用品厂有限公司2016年10月20日被认定为江苏省高新技术企业,发证日期为2016年10月20日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2016年起三年内将享受10%的

优惠,即按15%的税率征收。2018年为税收优惠政策的第三年。本公司之子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司2016年11月30日被认定为江苏省高新技术企业,发证日期为2016年11月30日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2016年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2018年为税收优惠政策的第三年。本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司2018年11月2日被认定为上海市高新技术企业,发证日期为2018年11月2日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2018年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2018年为税收优惠政策的第一年。本公司之子公司上海卫生材料厂有限公司2016年11月24日被认定为上海市高新技术企业,发证日期为2016年11月24日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2016年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2018年为税收优惠政策的第三年。根据西藏自治区人民政府“[2018]25号”《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)的通知》,本公司之子公司西藏鱼跃医疗设备开发有限公司、西藏鱼跃医疗投资有限公司、鱼跃电子商务有限责任公司所得税税率2018年为9%。

本公司之子公司上海利康消毒高科技有限公司2017年11月23日被认定为上海市高新技术企业,发证日期为2017年11月23日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2017年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2018年为税收优惠政策的第二年。

本公司子公司上海鱼跃医疗设备有限公司、上卫中亚卫生材料江苏有限公司、沈阳利康美瑞医药科技有限公司18年符合小型微利企业条件,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

(2)增值税税收优惠

本公司商品销售收入适用增值税,出口货物享受出口产品增值税“免、抵、退”政策,主要包括轮椅、制氧机、血压计、听诊器、手杖、吸引器、体温计、床边桌等产品,出口退税率13%-16%。

本公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即2018年5月1日之前按17%,自2018年5月1日之后按16%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。

产品名称认定证书字号有效期起有效期止
鱼跃医疗医用诊断X射线机高压发生器软件V1.0苏RC-2016-L00522016-11-302021-11-29
鱼跃医疗医用诊断X射线机运动控制软件V1.0苏RC-2016-L00532016-11-302021-11-29
鱼跃医疗医用变压吸附式制氧设备控制系统软件V1.0苏DGY-2015-L00282015-12-312020-12-30

鱼跃信息公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即2018年5月1日之前按17%,自2018年5月1日之后按16%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。

产品名称认定证书字号有效期起有效期止
鱼跃信息指夹式脉搏血氧仪系统软件V1.0苏DGY-2009-05002014-10-232019-10-22
鱼跃信息低氧浓度报警型制氧机系统软件V1.0苏DGY-2009-04972014-10-232019-10-22
鱼跃信息电子血压计系统软件V1.0苏DGY-2015-A05972015-12-312020-12-31
鱼跃医疗家用保健型制氧机控制系统软件V1.0苏RC-2016-A11772016-8-222021-8-22
鱼跃医疗无创新持续正压呼吸机控制系统软件V1.0苏DGY-2016-A06782015-12-312020-12-31
鱼跃医疗智能制氧机控制系统软件V1.0苏DGY-2016-A14012016-9-272021-9-27
鱼跃医疗自动调压持续正压呼吸机控制系统软件V1.0苏DGY-2016-A14022016-9-272021-9-27

鱼跃软件公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即2018年5月1日之前按17%,自2018年5月1日之后按16%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。

产品名称认定证书字号有效期起有效期止
鱼跃软件血糖仪系统软件V1.0苏DGY-2013-A00342013-03-252018-03-24
鱼跃软件电子血压计系统软件V1.0苏DGY-2013-A00352013-03-252018-03-24
苏RC-2018-A03172018-04-202023-04-20
鱼跃医疗全科诊室信息系统软件V1.0苏DGY-2014-A08362014-09-242019-09-24
鱼跃科技空气消毒净化器系统软件V1.0苏DGY-2014-A04752014-08-012019-07-02
鱼跃软件血糖仪系统软件V2.0苏RC-2017-A11322017-07-282022-07-27
鱼跃软件指夹式脉搏血氧仪系统软件V1.0苏RC-2017-A14042017-08-282022-08-27
鱼跃医疗腕式电子血压计系统软件V1.0苏RC-2017-A06622017-05-202022-05-19
鱼跃医疗网式雾化器控制系统软件V1.0苏RC-2017-A11312017-07-282022-07-27

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金1,294,339.681,169,772.64
银行存款1,510,823,445.431,823,368,037.34
其他货币资金149,034,894.34228,852,000.00
合计1,661,152,679.452,053,389,809.98
其中:存放在境外的款项总额16,053,721.0932,150,138.11

其他说明注:其他货币资金主要系存入银行的定期存款、信用证保证金。

2、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据398,194,060.66307,743,861.65
应收账款844,368,458.56753,581,382.42
合计1,242,562,519.221,061,325,244.07

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据398,194,060.66307,743,861.65
合计398,194,060.66307,743,861.65

2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据344,587,420.22
合计344,587,420.22

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款919,385,399.1099.56%75,016,940.548.16%844,368,458.56822,515,464.2099.86%68,934,081.788.38%753,581,382.42
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,116,066.560.45%4,116,066.56100.00%1,140,907.980.14%1,140,907.98100.00%
合计923,501,465.66100.00%79,133,007.108.57%844,368,458.56823,656,372.18100.00%70,074,989.768.51%753,581,382.42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计824,458,577.2441,222,928.865.00%
1至2年60,638,346.516,063,834.6610.00%
2至3年3,980,617.371,194,185.2230.00%
3至4年3,123,334.131,561,667.0750.00%
4至5年11,050,995.588,840,796.4580.00%
5年以上16,133,528.2716,133,528.28100.00%
合计919,385,399.1075,016,940.54

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额10,459,053.09元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
本年实际核销应收账款1,401,035.75

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

本年实际核销应收账款1,401,035.75元,主要系核销苏州医疗长期无法收回的应收账款,总计78家,无重大金额。

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称年末余额账龄占应收账款年末余额合计数的比例坏账准备 年末余额
(%)
江西五世同堂电子商务有限公司64,986,740.301年以内7.043,249,337.02
盐城康佰医疗器械有限公司62,761,317.201年以内6.803,138,065.86
湖南科源医疗器材销售有限公司48,344,675.781年以内5.232,417,233.79
丹阳市妇幼保健院44,371,496.002年以内4.803,887,476.20
广州里弗斯医疗器械有限公司24,335,810.801年以内2.641,216,790.54
合计244,800,040.0826.5113,908,903.41

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内133,187,714.4293.32%216,221,142.8996.01%
1至2年7,226,265.345.06%7,780,011.563.45%
2至3年1,757,133.731.23%625,393.450.28%
3年以上560,473.190.39%583,230.740.26%
合计142,731,586.68--225,209,778.64--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%)
创艺卫生用品(苏州)有限公司52,720,517.641年以内36.94
阿里云计算有限公司4,680,000.001年以内3.28
丹阳市河阳电镀有限公司4,357,137.701年以内3.05
宁波天德通进出口有限公司3,732,955.941年以内2.62
江苏格兰特干燥浓缩设备有限公司3,588,000.001年以内2.51
合计69,078,611.2848.40

其他说明:

4、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息91,352.20
其他应收款87,879,300.7982,950,927.60
合计87,970,652.9982,950,927.60

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
投资理财91,352.20
合计91,352.20

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(2)应收股利

1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款50,000,000.0053.85%50,000,000.0050,000,000.0055.24%50,000,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款42,383,463.5145.65%4,526,985.5210.68%37,856,477.9939,910,478.1744.09%7,125,272.5217.85%32,785,205.65
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款461,608.800.50%438,786.0095.06%22,822.80604,507.950.67%438,786.0072.59%165,721.95
合计92,845,072.31100.00%4,965,771.525.35%87,879,300.7990,514,986.12100.00%7,564,058.528.36%82,950,927.60

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
丹阳经济开发区管理委员会50,000,000.00土地款定金,个别认定不予计提
合计50,000,000.00----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计36,826,750.381,841,337.505.00%
1至2年2,579,373.43257,937.3410.00%
2至3年430,853.64129,256.1030.00%
3至4年399,320.52199,660.2750.00%
4至5年241,856.13193,484.9080.00%
5年以上1,905,309.411,905,309.41100.00%
合计42,383,463.514,526,985.52

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,598,287.00元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

本年度无实际核销的其他应收款。

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
购地定金50,000,000.0050,000,000.00
往来款19,917,714.0426,590,140.46
押金保证金10,498,762.496,129,042.97
备用金5,885,646.125,145,507.60
其他6,542,949.662,650,295.09
合计92,845,072.3190,514,986.12

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
丹阳经济开发区管理委员会购地定金50,000,000.005年以上53.85%
上海翎铠医疗消毒科技有限公司往来款11,865,646.091年以内12.78%593,282.30
太仓海关押金保证金2,016,608.691年以内2.17%100,830.43
贵州省卫生和计划押金保证金1,446,480.001年以内1.56%72,324.00
生育委员会
中国农业银行股份有限公司西藏自治区分行押金保证金1,376,000.001年以内1.48%68,800.00
合计--66,704,734.78--71.84%835,236.73

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

年末无涉及政府补助的应收款项。

5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料203,267,481.876,708,545.47196,558,936.40231,751,084.017,574,944.10224,176,139.91
在产品50,550,924.602,542,018.4948,008,906.1156,641,882.301,434,599.4455,207,282.86
库存商品420,511,884.3710,135,583.97410,376,300.40364,769,062.0611,648,147.20353,120,914.86
合计674,330,290.8419,386,147.93654,944,142.91653,162,028.3720,657,690.74632,504,337.63

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料7,574,944.1030,554.65896,953.286,708,545.47
在产品1,434,599.441,107,419.052,542,018.49
库存商品11,648,147.202,909,765.074,422,328.3010,135,583.97
合计20,657,690.744,047,738.775,319,281.5819,386,147.93

(3)存货跌价准备计提

项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因
原材料按年末市场价格确定年末账面净值低于市场价格则转回,本年已销售则转销
库存商品按年末市场价格确定年末账面净值低于市场价格则转回,本年已销售则转销

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

6、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
理财产品10,039,236.50195,057.50
待抵扣增值税61,547,622.3726,407,643.07
待退企业所得税39,297,766.0520,837,535.45
其他3,423,678.733,131,594.62
合计114,308,303.6550,571,830.64

其他说明:

7、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:137,000,000.00137,000,000.00105,031,438.97105,031,438.97
按成本计量的137,000,000.00137,000,000.00105,031,438.97105,031,438.97
合计137,000,000.00137,000,000.00105,031,438.97105,031,438.97

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
华佗(泰国)有限公司281,438.97281,438.97
北京华泰瑞合医疗产业投资中心(有限合伙)70,000,000.0070,000,000.0010.00%
苏州医云健康管理有限公司5,000,000.005,000,000.007.69%
丹阳市华一医疗器械有限公司2,200,000.002,200,000.0018.03%
华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业(有限合伙)20,000,000.0020,000,000.001.28%
上海中优化工有限公司50,000.0050,000.0010.00%
湖南德雅曼科技有限公司2,500,000.002,500,000.0010.00%
上海翎铠医疗消毒科技有限公司5,000,000.005,000,000.0010.00%
江苏疌泉30,000,00030,000,00010.00%
中卫腾云医药健康产业投资基金(有限合伙).00.00
杭州小创科技有限公司2,250,000.002,250,000.0015.00%
合计105,031,438.9732,250,000.00281,438.97137,000,000.00--

(3)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

(4)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因

其他说明

注1:2018年本公司的子公司苏州医疗华佗器械有限公司对华佗(泰国)有限公司撤资。注2: 2017年10月16日,公司第四届董事会第十一次临时会议审议通过了《关于参与设立医药健康产业投资基金暨关联交易的议案》,公司参与设立江苏疌泉中卫腾云医药健康产业投资基金(有限合伙),其经营范围为股权投资,公司拟出资10,000万元,占该基金份额的10%,公司2018年7月23日投入3,000万元。 注3:2018年4月19日,本公司的子公司上海利康消毒高科技有限公司出资225万元投资杭州小创科技有限公司,占其15%股权。

8、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
苏州日精仪器有限公司2,387,860.04244,417.362,632,277.40
AMSINO MEDICAL GROUP COMPANY LTD93,107,906.8234,396,000.003,713,513.47-3,161,022.375,767,220.24133,823,618.16
江苏九跃康医疗科技有限公司11,754,410.584,000,000.001,094,962.3016,849,372.88
湖南省中南利康高科技有限公司334,784.801,200,000.00-191,710.111,343,074.69
小计107,584,962.2439,596,000.004,861,183.02-3,161,022.375,767,220.24154,648,343.13
合计107,584,962.2439,596,000.004,861,183.02-3,161,022.375,767,220.24154,648,343.13

其他说明

注1:2016年8月8日,本公司与九州通医疗器械集团有限公司签署《合作框架议案》,双方拟合作设立江苏九跃康医疗科技有限公司。江苏九跃康医疗科技有限公司注册资本3,000.00万元,其中本公司出资1,200.00万元,占注册资本的40%,九州通医疗器械集团有限公司出资1,800.00万元,占注册资本的60%。2018年江苏九跃康医疗科技有限公司增资1,000.00万元,其中本公司增资400.00万元。截至2018年12月31日,公司已出资1,600.00万元,占注册资本的40%。

注2:2017年5月8日,公司第四届董事会第八次临时会议审议通过了《关于参股Amsino MedicalGroup Company Limited 暨关联交易的议案》,公司以1.5382美元每股价格认购Amsino Medical GroupCompany Limited(以下简称“Amsino Medical”)发行的普通股股份,认购总金额为1327.3682万美元。公司持有Amsino Medical 普通股8,629,256股,占所有已发行普通股数的19.33%。2018年9月18日,本公司第四届董事会第十六次临时会议审议通过了《关于增资参股公司暨关联交易的议案》,以自筹资金对参股公司Amsino Medical进行增资,增资总额500万美元。本次投资完成后,公司将持有AmsinoMedical 普通股11,879,809股,占Amsino Medical所有已发行普通股数的23.30%。

注3:2017年8月9日,本公司的子公司上海利康消毒高科技有限公司向湖南省中南利康高科技有限公司出资60万元,2018年4月19日和2018年7月3日分别增资60万,增资后持股比例30%。

9、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额22,879,180.04617,211.0023,496,391.04
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额22,879,180.04617,211.0023,496,391.04
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额16,081,123.73296,849.1016,377,972.83
2.本期增加金额690,476.1817,634.60708,110.78
(1)计提或摊销690,476.1817,634.60708,110.78
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额16,771,599.91314,483.7017,086,083.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6,107,580.13302,727.306,410,307.43
2.期初账面价值6,798,056.31320,361.907,118,418.21

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

10、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产609,663,901.38563,246,580.83
合计609,663,901.38563,246,580.83

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额486,760,150.64416,692,666.7543,435,758.6478,810,356.661,025,698,932.69
2.本期增加金额63,744,344.3158,925,044.081,519,568.6215,101,672.46139,290,629.47
(1)购置1,085,712.8655,923,365.621,519,568.6212,390,450.2470,919,097.34
(2)在建工程转入62,655,755.512,997,584.192,535,443.3268,188,783.02
(3)企业合并增加
(4)其他变动2,875.944,094.27175,778.90182,749.11
3.本期减少金额1,409,873.4440,777,890.231,598,246.771,760,483.8145,546,494.25
(1)处置或报废1,409,873.4439,200,565.321,598,246.771,760,483.8143,969,169.34
(2)其他变1,577,324.911,577,324.91
4.期末余额549,094,621.51434,839,820.6043,357,080.4992,151,545.311,119,443,067.91
二、累计折旧
1.期初余额160,327,602.98212,531,868.4228,120,486.0761,472,394.39462,452,351.86
2.本期增加金额24,384,879.7832,048,270.334,817,302.677,801,587.4669,052,040.24
(1)计提24,384,820.7332,040,850.564,817,302.677,674,729.4668,917,703.42
(2)其他变动59.057,419.77126,858.00134,336.82
3.本期减少金额808,111.8318,003,738.621,435,815.171,477,559.9521,725,225.57
(1)处置或报废808,111.8318,003,738.621,435,815.171,477,559.9521,725,225.57
4.期末余额183,904,370.93226,576,400.1331,501,973.5767,796,421.90509,779,166.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值365,190,250.58208,263,420.4711,855,106.9224,355,123.41609,663,901.38
2.期初账面价值326,432,547.66204,160,798.3315,315,272.5717,337,962.27563,246,580.83

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
房屋建筑物27,694,907.50
机器设备6,666,572.02
其他3,555.28
合计34,365,034.80

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物30,412,453.45办理中
合计30,412,453.45

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

11、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程555,094,501.89318,608,459.39
合计555,094,501.89318,608,459.39

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
巴布剂涂布机5,058,534.445,058,534.440.005,058,534.445,058,534.44
丹阳医疗器械生产基地项目(二期)515,516,366.01515,516,366.01266,400,435.02266,400,435.02
苏州科技新厂房二期1,039,255.241,039,255.241,039,255.241,039,255.24
鱼跃高原制氧产业园19,466,968.9419,466,968.9450,930,695.3150,930,695.31
自动绕柄机17,816.0817,816.0820,611.8220,611.82
石洞口路50号水处理整改2,112,323.262,112,323.26217,462.00217,462.00
搭建干洗车间25,982.7525,982.75
医疗器械生产线15,497,607.7915,497,607.79
管道和电器工程1,418,181.821,418,181.82
合计560,153,036.335,058,534.44555,094,501.89323,666,993.835,058,534.44318,608,459.39

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
丹阳医疗器械生产基地项目(二期)1,113,178,200.00266,400,435.02249,115,930.99515,516,366.0146.31%未完工募股资金
苏州科技新厂房二期666,739,200.001,039,255.241,039,255.240.16%未完工募股资金
医疗器械生产线15,497,607.7915,497,607.79未完工其他
鱼跃高原制氧产业园200,000,000.0050,930,695.3131,192,029.1462,655,755.5119,466,968.9441.06%未完工其他
合计1,979,917,400.00318,370,385.57295,805,567.9262,655,755.51551,520,197.98------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

12、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术财务软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额552,946,892.097,165,636.12108,242,897.10668,355,425.31
2.本期增加金额1,979,759.477,195,755.581,884,799.7411,060,314.79
(1)购置1,979,759.477,175,980.72120,916.639,276,656.82
(2)内部研发1,572,002.321,572,002.32
(3)企业合并增加
(4)其他变动19,774.86191,880.79211,655.65
3.本期减少金额4,573,500.66951,044.035,524,544.69
(1)处置4,573,500.66951,044.035,524,544.69
(2)其他变动
4.期末余额550,353,150.9014,361,391.70109,176,652.81673,891,195.41
二、累计摊销
1.期初余额40,237,883.744,548,156.919,103,877.7853,889,918.43
2.本期增加金额13,167,440.643,485,325.714,476,583.2921,129,349.64
(1)计提13,167,440.643,470,235.564,423,248.4921,060,924.69
(2)其他变动15,090.1553,334.8068,424.95
3.本期减少金额926,355.52951,044.031,877,399.55
(1)处置926,355.52951,044.031,877,399.55
4.期末余额52,478,968.868,033,482.6212,629,417.0473,141,868.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值497,874,182.046,327,909.0896,547,235.77600,749,326.89
2.期初账面价值512,709,008.352,617,479.2199,139,019.32614,465,506.88

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.23%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

(2)截至2018年12月31日,本公司无未办妥产权证书的土地使用权。

13、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的外币报表折算差额处置计提减值准备
上海医疗器械(集团)有限公司58,378,172.1658,378,172.16
苏州医疗用品厂有限公司11,556,047.2811,556,047.28
苏州华佗医疗器械有限公司4,934,596.064,934,596.06
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司2,878,048.582,878,048.580.00
上海优阅光学有限公司2,204,509.582,204,509.580.00
上海中优医药高科技股份有限公司620,670,022.56620,670,022.56
上海仕操洗涤有限公司23,669,572.8223,669,572.82
Metrax GmbH17,091,964.7898,578.4217,190,543.20
合计741,382,933.8298,578.425,082,558.16736,398,954.08

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
上海医疗器械(集团)有限公司
苏州医疗用品厂有限公司
苏州华佗医疗器械有限公司
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司2,878,048.582,878,048.58
上海优阅光学有限公司2,204,509.582,204,509.58
上海中优医药高科技股份有限公司
上海仕操洗涤有限公司
Metrax GmbH
合计5,082,558.165,082,558.16

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

(3)商誉减值测试情况如下:

单位:万元

项目上海医疗器械(集团)有限公司①苏州医疗用品厂有限公司(包含苏州华佗医疗器械有限公司)②江苏鱼跃泰格精密机电有限公司③上海优阅光学有限公司④
商誉账面余额5,837.821,649.06287.80220.45
商誉减值准备余额
商誉的账面价值5,837.821,649.06287.80220.45
未确认归属于少数股东权益的商誉价值63.18-
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值5,837.821,649.06350.98220.45
资产组的账面价值14,379.344,130.151,991.83144.23
包含整体商誉的资产组公允价值20,217.165,779.212,342.81364.68
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)33,288.4847,064.311,931.27144.04
商誉减值损失287.80220.45

(续)

项目上海中优医药高科技股份有限公司⑤上海仕操洗涤有限公司⑥MetraxGmbH⑦
商誉账面余额62,067.002,366.961,719.05
商誉减值准备余额
商誉的账面价值62,067.002,366.961,719.05
未确认归属于少数股东权益的商誉价值38,654.332,274.14
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值100,721.334,641.091,719.05
资产组的账面价值2,743.293,360.1411,110.18
包含整体商誉的资产组的公允价值103,464.628,001.2312,829.23
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)136,763.6511,458.0819,935.59
商誉减值损失

注1:资产组①上海医疗器械(集团)有限公司本公司利用了中威正信(北京)资产评估有限公司2019年4月12日(中威正信评报字(2019)第11008号《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的上海医疗器械(集团)有限公司资产组可回收价值》的评估结果确定资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)。其中包含商誉资产组为与本公司收购上海医疗器械(集团)有限公司形成的商誉相关的资产组,被划分至资产组的资产为经营性长期资产,包括固定资产和无形资产,资产组的账面价值14,379.34万元。根据上海医疗器械(集团)有限公司已签订的长期合作协议、销售合同、在手订单情况、历史营业收入的

占比、增长趋势情况及变化原因、宏观经济形势、行业发展趋势对未来营业收入总体变化趋势的影响以及未来企业发展方向等因素的综合分析,对评估基准日未来五年的营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、折旧与摊销、资本性支出、运营资本增加额的波动性进行预测未来资产组的自由现金流折现并加总,得到被评估资产组的可回收金额为33,288.48万元,折现率为 12.60%。

经测试,本公司收购上海医疗器械(集团)有限公司形成的商誉无需减值。注2:资产组②苏州医疗用品厂有限公司(包含苏州华佗医疗器械有限公司)本公司利用了中威正信(北京)资产评估有限公司2019年4月12日(中威正信评报字(2019)第11009号《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的苏州医疗用品厂有限公司资产组可回收价值》的评估结果确定资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)。其中包含商誉资产组为与本公司收购苏州医疗用品厂有限公司形成的商誉相关的资产组,以及本公司子公司苏州医疗用品厂有限公司收购苏州华佗医疗器械有限公司形成的商誉相关的资产组,被划分至资产组的资产为经营性长期资产,包括固定资产、无形资产和长期待摊费用,资产组的账面价值4,130.15万元。根据苏州医疗用品厂有限公司、苏州华佗医疗器械有限公司已签订的长期合作协议、销售合同、在手订单情况、历史营业收入的占比、增长趋势情况及变化原因、宏观经济形势、行业发展趋势对未来营业收入总体变化趋势的影响以及未来企业发展方向等因素的综合分析,对评估基准日未来五年的营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、折旧与摊销、资本性支出、运营资本增加额的波动性进行预测未来资产组的自由现金流折现并加总,得到被评估资产组的可回收金额为47,064.31万元,折现率为 12.65%。经测试,本公司收购苏州医疗用品厂有限公司形成的商誉和本公司子公司苏州医疗用品厂有限公司收购苏州华佗医疗器械有限公司形成的商誉无需减值。注3:资产组⑤上海中优医药高科技股份有限公司本公司利用了中威正信(北京)资产评估有限公司2019年4月12日(中威正信评报字(2019)第11004号《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的上海中优医药高科技股份有限公司资产组可回收价值》的评估结果确定资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)。其中包含商誉资产组为与本公司收购上海中优医药高科技股份有限公司形成的商誉相关的资产组,被划分至资产组的资产为经营性长期资产,包括固定资产、无形资产和长期待摊费用,资产组的账面价值2,743.29万元。根据上海中优医药高科技股份有限公司已签订的长期合作协议、销售合同、在手订单情况、历史营业收入的占比、增长趋势情况及变化原因、宏观经济形势、行业发展趋势对未来营业收入总体变化趋势的影响以及未来企业发展方向等因素的综合分析,对评估基准日未来五年的营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、折旧与摊销、资本性支出、运营资本增加额的波动性进行预测未来资产组的自由现金流折现并加总,得到被评估资产组的可回收金额为136,763.65万元,折现率为 13.40%。经测试,本公司收购上海中优医药高科技股份有限公司形成的商誉不存在减值。注4:资产组⑥上海仕操洗涤有限公司

本公司利用了中威正信(北京)资产评估有限公司2019年4月12日(中威正信评报字(2019)第11005号《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的上海仕操洗涤有限公司资产组可回收价值》的评估结果确定资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)。其中包含商誉资产组为与本公司子公司上海中优医药高科技股份有限公司收购上海仕操洗涤有限公司形成的商誉相关的资产组,被划分至资产组的资产为经营性长期资产,包括固定资产、无形资产和长期待摊费用,资产组的账面价值3,360.14万元。根据上海仕操洗涤有限公司已签订的长期合作协议、销售合同、在手订单情况、历史营业收入的占比、增长趋势情况及变化原因、宏观经济形势、行业发展趋势对未来营业收入总体变化趋势的影响以及未来企业发展方向等因素的综合分析,对评估基准日未来五年的营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、折旧与摊销、资本性支出、运营资本增加额的波动性进行预测未来资产组的自由现金流折现并加总,得到被评估资产组的可回收金额为11,458.08万元,折现率为 15.90%。经测试,本公司子公司上海中优医药高科技股份有限公司收购上海仕操洗涤有限公司形成的商誉无需减值。

注5:资产组③江苏鱼跃泰格精密机电有限公司、④上海优阅光学有限公司、⑦MetraxGmbH

本公司自行对商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量以江苏鱼跃泰格精密机电有限公司、上海优阅光学有限公司、Metrax GmbH的5年期现金流量预测为基础,其中江苏鱼跃泰格精密机电有限公司、上海优阅光学有限公司现金流量预测使用的折现率为15.90%,MetraxGmbH现金流量预测使用的折现率为12.30%。根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量,预测期以后的现金流量维持不变。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。本公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据,采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

经测试,本公司收购江苏鱼跃泰格精密机电有限公司形成的商誉需减值2,878,048.58元;收购上海优阅光学有限公司形成的商誉需减值2,204,509.58元;本公司子公司Primedic GmbH收购MetraxGmbH形成的商誉不存在减值。

14、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
模具14,796,787.7216,447,609.349,951,496.7421,292,900.32
装修费7,767,188.841,289,649.251,065,096.367,991,741.73
绿化758,233.21607,733.21150,500.00
其他5,450,298.641,016,521.981,722,206.937,974.144,736,639.55
合计28,772,508.4118,753,780.5713,346,533.247,974.1434,171,781.60

其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备95,565,832.9115,251,878.7489,217,072.8913,146,800.90
内部交易未实现利润39,622,310.516,748,098.2228,215,889.774,232,383.46
可抵扣亏损74,407,919.0813,560,561.0871,419,737.7812,298,131.27
长期应付职工薪酬23,398,000.003,509,700.0024,254,000.003,638,100.00
其他23,416,696.303,512,504.4620,898,065.523,134,709.83
合计256,410,758.8042,582,742.50234,004,765.9636,450,125.46

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值229,139,821.0736,327,559.45240,629,875.3438,201,334.94
合计229,139,821.0736,327,559.45240,629,875.3438,201,334.94

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产42,582,742.5036,450,125.46
递延所得税负债36,327,559.4538,201,334.94

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异4,240,085.397,804,628.72
可抵扣亏损71,312,860.7047,706,197.49
合计75,552,946.0955,510,826.21

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2018773,023.45
201912,179,144.2111,122,047.29
20202,881,262.963,095,765.12
202112,182,088.6211,588,063.94
202220,526,117.7821,127,297.69
202323,544,247.13
合计71,312,860.7047,706,197.49--

其他说明:

16、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付工程设备款131,010,288.73
合计131,010,288.73

其他说明:

17、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款5,000,000.00
保证借款150,000,000.0050,000,000.00
信用借款1,940,000.00
合计156,940,000.0050,000,000.00

短期借款分类的说明:

注1:本期保证借款由本公司之母公司江苏鱼跃科技发展有限公司以及实际控制人吴光明提供担保。详见本附注十二、(五)3.关联担保情况。注2:本期质押借款是本公司的子公司西藏鱼跃医疗设备开发有限公司以应收账款作为质押物取得的借款。

18、应付票据及应付账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付账款516,088,736.49423,763,090.59
合计516,088,736.49423,763,090.59

(1)应付票据分类列示

单位: 元

种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

(2)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
合计516,088,736.49423,763,090.59
合计516,088,736.49423,763,090.59

(3)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
江苏海狮机械集团有限公司923,879.98未结算货款
合计923,879.98--

其他说明:

其中,一年以上的应付账款为12,994,797.07元。

19、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
合计121,795,174.7387,054,201.96
合计121,795,174.7387,054,201.96

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
湖北荣军卓越医药有限公司2,001,000.00未结算货款
上海朴颐化学科技有限公司1,330,649.00未结算货款
合计3,331,649.00--

20、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬31,551,586.11538,276,933.79509,232,897.1560,595,622.75
二、离职后福利-设定提存计划9,729.0048,978,912.6848,988,641.68
三、辞退福利334,862.00334,862.00
四、一年内到期的其他福利3,533,000.0093,000.00228,000.003,398,000.00
合计35,094,315.11587,683,708.47558,784,400.8363,993,622.75

注:一年内到期的其他福利系根据韬睿惠悦咨询公司2019年4月10日出具的上海医疗器械(集团)有限公司精算评估报告确认的一年内到期的辞退福利(内退人员及不在岗人员的辞退福利)和离职后福利(离休人员、退休人员、内退人员及不在岗人员正式退休后的补充退休后福利,已享有资格的员工遗属的遗属补贴福利)。

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴26,813,337.21459,082,818.64429,437,325.0056,458,830.85
2、职工福利费667,428.8633,911,212.1833,940,541.29638,099.75
3、社会保险费17,254.8319,788,275.5019,787,558.1217,972.21
其中:医疗保险费3,510.0016,956,922.7916,960,432.79
工伤保险费7,801.551,397,732.231,393,270.8512,262.93
生育保险费5,943.281,433,620.481,433,854.485,709.28
4、住房公积金54,432.0018,624,568.8818,653,398.8825,602.00
5、工会经费和职工教育经费3,820,771.146,405,434.376,958,866.403,267,339.11
其他178,362.07464,624.22455,207.46187,778.83
合计31,551,586.11538,276,933.79509,232,897.1560,595,622.75

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险9,138.0047,912,123.6847,921,261.68
2、失业保险费591.001,066,789.001,067,380.00
合计9,729.0048,978,912.6848,988,641.68

其他说明:

21、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税23,787,757.3019,034,736.23
企业所得税24,582,084.4614,245,839.60
个人所得税1,525,557.653,054,583.58
城市维护建设税1,558,695.601,926,093.80
房产税1,488,358.921,195,382.84
土地使用税1,515,902.201,104,369.00
教育费附加717,416.81667,099.51
地方教育费附加348,792.65319,003.31
其他450,906.022,240,322.41
合计55,975,471.6143,787,430.28

其他说明:

22、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付股利1,016,102.93616,102.93
其他应付款214,370,881.9778,324,450.81
合计215,386,984.9078,940,553.74

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利1,016,102.93616,102.93
合计1,016,102.93616,102.93

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付预提款项187,801,881.4853,023,242.42
往来款21,354,827.9619,520,200.32
押金保证金5,214,172.535,781,008.07
合计214,370,881.9778,324,450.81

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
曾宁2,432,221.96往来款尚未归还
中国医疗器械有限公司2,350,000.00储备金
合计4,782,221.96--

其他说明

23、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款100,000,000.00
合计100,000,000.00

其他说明:

24、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
预计一年内结转利润表的政府补助款1,252,509.64914,000.00
德国公司预提的销售返利3,662,592.774,605,519.02
合计4,915,102.415,519,519.02

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

注1:预计一年内结转利润表的政府补助款

政府补助项目年初 余额本年新 增补助 金额本年计入 营业外收 入金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额与资产相关 /与收益相关
高清晰数字式X射线机建设项目补贴款614,000.00614,000.00614,000.00614,000.00与资产相关
省级条件建设与民生科技专项资金300,000.00300,000.00300,000.00300,000.00与资产相关
外配式经耳穴迷走神经刺激仪的研发与产业化338,509.64338,509.64与资产相关
合计914,000.00914,000.001,252,509.641,252,509.64

25、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债21,923,000.0020,961,000.00
二、辞退福利1,213,000.002,291,000.00
合计23,136,000.0023,252,000.00

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额20,961,000.0023,401,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本825,000.00685,000.00
2.过去服务成本18,000.00
4.利息净额825,000.00667,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本1,946,000.00-1,263,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)-1,946,000.001,263,000.00
四、其他变动-1,809,000.00-1,862,000.00
2.已支付的福利-1,809,000.00-1,862,000.00
五、期末余额21,923,000.0020,961,000.00

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额20,961,000.0023,401,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本825,000.00685,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本1,946,000.00-1,263,000.00
四、其他变动-1,809,000.00-1,862,000.00
五、期末余额21,923,000.0020,961,000.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

26、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助172,118,876.002,659,000.002,602,942.17172,174,933.83
合计172,118,876.002,659,000.002,602,942.17172,174,933.83--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
高清晰数字式X射线机建设项目补贴款2,456,000.00614,000.001,842,000.00与资产相关
省级条件建设与民生科技专项资金1,300,000.00300,000.001,000,000.00与资产相关
可控式靶向气溶胶吸入治疗设备关键核心技术研发1,100,000.001,100,000.00与资产相关
外配式经耳穴迷走神经刺激仪的研发与产业化3,000,000.00630,432.53338,509.642,031,057.83与资产相关
医用呼吸机机械产品建设项目156,649,876.00156,649,876.00与资产相关
基于物联网的智能无创睡眠呼吸机关键技术研发及产业化6,000,000.001,500,000.007,500,000.00
钛金属接骨板、钉的性能评价与临床验证765,000.00765,000.00与收益相关
衡通贴膏IIb期临床试验700,000.00700,000.00与收益相关
椎间孔镜和ELIF工作管道及相关器械的临床转化400,000.00400,000.00与收益相关
脊柱微创通道系统的临床转化400,000.00400,000.00与收益相关
踝关节微创手术器械的研制及临床转化320,000.00320,000.00与收益相关
高强高耐蚀不锈钢及应用128,000.0059,000.00187,000.00与收益相关
合计172,118,876.002,659,000.001,350,432.531,252,509.64172,174,933.83

其他说明:

注1:“其他变动”系结转到其他流动负债项目的预计一年内结转利润表的政府补助款及支付给项目合作单位的政府补助款。注2:1)高清晰数字式X射线机建设项目补贴款系江苏省发展与改革委员会、江苏省经济和信息化委员会拨付给本公司的2013年产业振兴和技术改造重点专题项目补助。本公司将该项补贴列入与资产相关的政府补助,根据购置的相关资产折旧年限平均分配并计入当期损益。2)省级条件建设与民生科技专项资金系江苏省财政厅、江苏省科学技术厅拨付本公司的2013年和2014年省级条件建设与民生科技专项资金。本公司将该项补贴列入与资产相关的政府补助,根据购置的相关资产折旧年限平均分配并计入当期损益。3)外配式经耳穴迷走神经刺激仪的研发与产业化项目(科技厅苏财教【2014】148号文件)系苏州市科学技术局与本公司之子公司苏州医疗用品厂有限公司签订的《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》(项目编号:BA2014038),苏州国家高新技术产业开发区财政局(耳迷项目)分别于2014年9月30日、2015年7月16日向苏州医疗用品厂有限公司拨付科研项目区级配套专项资金300万元、300万元。其中300万元按合同约定用于购买设备,该专项资金投资补助将于上述新建项目达到预定可使用状态时作为与资产相关的政府补助根据该新建项目折旧年限平均分配并计入当期损益。

4)医用呼吸机机械产品建设项目系江苏省发展和改革委员会拨付给本公司之子公司江苏鱼跃医用器材有限公司的专项资金投资补助。为实施形成年产520万台医用呼吸机械产品的生产能力的建设项目,江苏省发展和改革委员会根据省发展改革委关于江苏鱼跃医用器材有限公司医用呼吸机械产品建设项目备案的通知(苏发改工业发【2013】825号)文件,于2015年5月、2016年1月、2017年12月向江苏鱼跃医用器材有限公司分别支付专项资金投资补助23,323,476.00元、93,934,400.00元、39,392,000元。该专项资金投资补助将于上述新建项目达到预定可使用状态时作为与资产相关的政府

补助根据该新建项目折旧年限平均分配并计入当期损益。5)基于物联网的智能无创睡眠呼吸机关键技术研发及产业化项目(科技厅苏财教【2015】207号文件)系苏州市科学技术局与本公司之子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司签订的《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》,合同约定拨付给苏州鱼跃医疗科技有限公司经费750万元,其中省科技厅拨款资助300万元,地方财政配套资金450万元。苏州鱼跃医疗科技有限公司于2015年12月16日收到苏州国家高新技术产业开发区财政局(2015年省级创新与成果转化)拨付的科研项目区级配套专项资金300万元。于2016年3月收到苏州国家高新技术产业开发区财政局拨付的呼吸机项目扶持资金300万元,该专项资金投资补助作为与收益相关的政府补助,将于该项目验收合格后一次性计入当期损益。于2018年11月收到苏州国家高新技术产业开发区财政局拨付的呼吸机项目扶持资金150万元,该专项资金投资补助作为与收益相关的政府补助,将于该项目验收合格后一次性计入当期损益。6)钛金属接骨板、钉的性能评价与临床验证项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2009年11月26日收到了上海市科学技术委员下达的项目名称为“钛金属接骨板、钉的性能评价与临床验证项目”的《科研计划项目课题任务书》,根据该任务书,上海市科学技术委员会于2009年12月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费补助765,000.00元,该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。

7)钛合金微创手术器械的研发及临床转化项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2013年11月15日与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“钛合金微创手术器械的研发及临床转化”的《科研计划项目合同》,根据该合同,上海市科学技术委员会于2013年12月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费补助1,600,000.00元(其中协作单位补助1,050,000.00元),该补助将于该科研项目本期验收合格后一次性计入当期损益。

8)衡通贴膏IIb期临床试验补助资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2010年与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“衡通贴膏临床试验”的《科研计划项目合同》,上海医疗器械(集团)有限公司于2010年5月收到上海市科学技术委员会拨付科研项目经费补助700,000.00元,该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。

9)椎间孔镜和ELIF工作管道及相关器械的临床转化项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。本上海医疗器械(集团)有限公司于2015年8月与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“椎间孔镜和ELIF工作管道及相关器械的临床转化”的《科研计划项目合同》,根据该合同,上海市科学技术委员会于2015年7月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费补助800,000.00元(其中协作单位补助400,000.00元),该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益

10)脊柱微创通道系统的临床转化项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2015年8月与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“脊柱微创通道系统的临床转化”的《科研计划项目合同》,根据该合同,上海市科学技术委员会于2015年7月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费补助800,000.00元(其中协作单位补助400,000.00元),该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。

11)踝关节微创手术器械的研制及临床转化项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2015年8月27日与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“踝关节微创手术器械的研制及临床转化”的《科

研计划项目合同》,根据该合同,上海市科学技术委员会于2015年7月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费补助560,000.00元(其中协作单位补助240,000.00元),该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。

12)高强高耐蚀不锈钢及应用项目资金系山西太钢不锈钢股份有限公司拨付给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2016年11月收到山西太钢不锈钢股份有限公司支付的参与“含Cu抗菌不锈钢课题”的国拨专项经费,项目经费补助85,000.00元,2017年6月收到43,000.00元,该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。2018年8月收到59,000.00元,补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。

13)可控式靶向气溶胶吸入治疗设备关键核心技术研发补贴款110万系根据镇江市财政局/镇江市科学技术局镇财教【2018】44号、镇科技【2018】115号文件《关于下达2018年度镇江市科技创新资金(重大科技专项)项目经费的通知》收到的与资产相关的政府补助,该专项资金投资补助将于上述新建项目达到预定可使用状态时作为与资产相关的政府补助根据该新建项目折旧年限平均分配并计入当期损益。

27、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,002,476,929.001,002,476,929.00

其他说明:

28、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,128,109,070.30350,847,844.151,777,261,226.15
其他资本公积329,478.545,767,220.246,096,698.78329,478.54
合计2,128,438,548.845,767,220.24350,847,844.151,783,357,924.93

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:2018年5月5日,公司第四届董事会第十五次会议审议通过《关于公司收购上海中优医药高科技股份有限公司38.3775%股份的议案》,与全资子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司共同以537,285,000.00元收购子公司上海中优医药高科技股份有限公司38.3775%的少数股权,收购股权按合并日公允价值持续计算确认的股权价值191,842,431.82元,与支付对价的差345,442,568.18冲减本公司资本公积。

2017年12月7日至2018年1月4日,本公司子公司上海卫生材料厂有限公司的少数股东上海医药(集团)有限公司将其持有的上海卫生材料厂有限公司23.6651%股权在上海联合产权交易所公开挂牌,2018年1月25日,子公司上械集团以9112.7408万元对价取得上海卫生材料厂有限公司23.6651%股权,收购股权按合并日公允价值持续计算确认的股权价值86,927,966.94元,与支付对价的差5,405,275.97冲

减资本公积。其他资本公积是本公司按享有份额确认的参股公司AMSINO MEDICAL GROUP COMPANY LTD的其他权益变动。

29、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益2,952,000.00-1,946,000.00-1,946,000.001,006,000.00
其中:重新计量设定受益计划变动额2,952,000.00-1,946,000.00-1,946,000.001,006,000.00
二、将重分类进损益的其他综合收益6,399,337.96-2,531,534.02-2,531,534.023,867,803.94
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-3,161,022.37-3,161,022.37-3,161,022.37
外币财务报表折算差额6,399,337.96629,488.35629,488.357,028,826.31
其他综合收益合计9,351,337.96-4,477,534.02-4,477,534.024,873,803.94

注:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动系根据韬睿惠悦咨询公司2019年4月10日出具的上海医疗器械(集团)有限公司精算评估报告确认。30、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积263,246,822.8053,275,870.15316,522,692.95
合计263,246,822.8053,275,870.15316,522,692.95

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:盈余公积变动系按当期净利润10%提取法定盈余公积。

31、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,837,433,993.941,561,994,506.89
调整后期初未分配利润1,837,433,993.941,561,994,506.89
加:本期归属于母公司所有者的净利润727,154,342.46592,029,445.06
减:提取法定盈余公积53,275,870.1549,262,776.81
应付普通股股利150,371,539.35267,327,181.20
期末未分配利润2,360,940,926.901,837,433,993.94

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

32、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,157,054,803.122,494,138,023.873,524,881,131.262,125,527,533.80
其他业务26,336,819.9423,210,317.1716,681,579.7911,346,029.17
合计4,183,391,623.062,517,348,341.043,541,562,711.052,136,873,562.97

33、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税17,119,510.4314,110,170.80
教育费附加7,254,403.496,226,393.34
房产税4,237,266.894,505,885.38
土地使用税4,370,499.133,990,418.84
印花税1,417,352.371,382,283.94
地方教育费附加4,733,456.984,109,731.22
残疾人就业保障金781,575.42426,814.89
其他261,564.32178,899.81
合计40,175,629.0334,930,598.22

其他说明:

34、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资薪金支出145,777,406.29124,307,306.19
运输费76,406,079.7564,369,621.63
广告及业务宣传费91,808,043.6970,585,172.27
差旅费33,719,084.0832,982,799.43
展览费14,331,695.5915,644,110.89
赠送及样品4,447,390.215,505,955.55
销售服务费及售后服务费65,783,917.2725,974,803.60
办公费及其他91,024,405.5060,399,551.21
天猫平台费13,505,810.34
合计536,803,832.72399,769,320.77

其他说明:

35、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资薪酬115,787,478.2490,443,766.04
折旧及摊销32,747,635.7535,501,137.83
业务招待费14,454,645.8512,873,403.45
税金5,658.9018,742.39
会务费5,867,138.105,600,179.33
差旅费7,232,780.526,760,092.68
办公费及其他70,869,639.2369,081,718.52
合计246,964,976.59220,279,040.24

其他说明:

36、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工费85,333,392.3063,194,792.55
研发材料32,474,705.6832,947,448.32
折旧摊销15,346,042.9312,713,745.78
办公及其他费用7,140,564.795,599,496.22
检测费6,587,236.305,295,043.05
差旅费2,067,063.211,774,390.88
设计及技术服务费1,425,500.241,792,217.66
模具费1,016,778.30539,122.51
专利及认证费729,258.761,887,827.57
合计152,120,542.51125,744,084.54

其他说明:

37、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出3,583,763.965,427,753.66
减:利息收入9,673,550.5610,885,515.02
加:汇兑损失-24,294,211.3016,988,043.17
加:其他支出-32,718.14304,740.69
合计-30,416,716.0411,835,022.50

其他说明:

38、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失8,292,523.7510,705,781.96
二、存货跌价损失251,481.175,852,848.78
十三、商誉减值损失5,082,558.16
合计13,626,563.0816,558,630.74

其他说明:

39、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
增值税退税32,427,802.9432,169,728.10
企业所得税退税1,623,283.41
个人所得税退税45,930.66
合计34,097,017.0132,169,728.10

40、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4,861,183.02-402,032.88
处置长期股权投资产生的投资收益6,658,540.33
银行理财收益30,781,851.5642,725,951.70
合计35,643,034.5848,982,459.15

其他说明:

41、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
持有待售处置组处置收益
非流动资产处置收益-312,747.016,252,981.14
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益6,040,855.42
其中:划分为持有待售的长期股权投资处置收益6,040,855.42
未划分为持有待售的非流动资产处置收益-312,747.01212,125.72
其中:固定资产处置收益-312,747.01212,125.72
无形资产处置收益
非货币性资产交换收益
债务重组中因处置非流动资产收益
合计-312,747.016,252,981.14

42、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助67,971,790.2116,275,914.3367,971,790.21
非流动资产毁损报废利得129,275.80129,275.80
盘盈利得36,518.72
违约赔偿收入*14,000,000.004,000,000.004,000,000.00
无需支付的债务19,023,342.77
其他1,284,776.48621,131.911,284,776.48
合计73,385,842.4939,956,907.7373,385,842.49

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
高清晰数字式X射线机建设项目补贴款省发改委、省经信委补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)614,000.00614,000.00与收益相关
研究开发费用省级财政奖励苏州财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助258,800.00与收益相关
省级条件建设与民生科技专项资金江苏省财政厅江苏省科学技术厅补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)300,000.00300,000.00与收益相关
医疗器械产业发展基金苏州国家高新技术产业开发区科技创新局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)623,200.00与收益相关
科技发展项目经费苏州国家高新技术产业补助因研究开发、技术更新及450,000.00与收益相关
开发区科技创新局改造等获得的补助
外配式经耳穴迷走神经刺激仪的研发与产业化江苏省财政厅补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助630,432.533,000,000.00与收益相关
创新与成果转化专项补助省财政厅、科技厅补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)1,500,000.00与收益相关
云阳镇机关2016年度专款丹阳市财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助750,000.00与收益相关
云阳镇机关成果转化计划丹阳市科学技术局、丹阳市财政局补助奖励上市而给予的政府补助750,000.00与收益相关
节能减排项目虹口区商务委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)720,000.00与收益相关
鱼跃医疗德国研发中心建设江苏省财政厅、江苏省科学技术厅补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助700,000.00与资产相关
钛金属接骨板、钉的性能评价与临床验证项目上海市科学技术委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助655,000.00与收益相关
企业转型升级虹口区发展和改革委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)1,070,000.00620,000.00与收益相关
云阳镇机关科技项目二次拨款 600000丹阳市科学技术局、丹阳市财政局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)600,000.00与收益相关
医疗器械项目经费苏州国家高新技术产业开发区管理委员补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助510,300.00与收益相关
云阳镇机关工业和信息产业转型升级专项资金 50万江苏省经济和信息化委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)500,000.00与收益相关
云阳镇机关兑现总部经济资金丹阳市人民政府奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)671,202.15446,022.18与收益相关
收到丹阳市云阳镇街道财政所电子商务丹阳市财政局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)400,000.00与收益相关
鱼跃医疗德国研发中心镇江市财政局、镇江市科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助350,000.00与收益相关
工业专项苏州市级财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助350,000.00与收益相关
商务发展专项资金江苏省财政厅补助因从事国家鼓励和扶持2,546,600.00300,000.00与收益相关
特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
丹阳市云阳街道财政所 云阳镇机关引进博士后项目启动经费丹阳市人力资源和社会保障局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)300,000.00与收益相关
云阳镇机关人才资助丹阳市财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助600,000.00300,000.00与收益相关
技术创新资助经费苏州市科学技术局、苏州市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助300,000.00与收益相关
区优秀研发机构奖励苏州高新区奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助200,000.00与收益相关
小巨人扶持资金上海市嘉定区补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助150,000.00150,000.00与收益相关
调整2017.3#1915 2016年审计调整:将本期划拨个人的政府补助与本期收到的政府补助中期后划拨个人的政府补助款调整至管理费用与其他应付款镇江市财政局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)150,000.00与收益相关
云阳镇机关丹阳市人民奖励因从事国家150,000.00与收益相关
丹阳市项目经费 15万政府鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
云阳镇机关镇江市项目经费 15万镇江市财政局、镇江市科学技术局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)150,000.00与收益相关
智能睡眠呼吸机关键技术研发镇江市财政局、镇江市科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助150,000.00与收益相关
支持企业参加出口信用保险丹阳市财政局、丹阳市商务局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)134,200.00与收益相关
上海市企事业专业工作试点单位项目上海市知识产权局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)120,000.00与收益相关
知识产权战略推进计划专项资金江苏省财政厅/江苏省知识产权局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助600,000.00100,000.00与收益相关
工业经济发展专项扶持补助苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局文件、苏州国家高新技术产业开发补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)50,000.00100,000.00与收益相关
区财政局
经济转型专项补助盐城市盐都区人民政府补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)93,400.00与收益相关
苏州高新区知识产权专项资金管理办法(知识产权创造给予资助)苏州国家高新技术产业开发区科技创新局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助117,000.0085,700.00与收益相关
高新技术成果转化项目上海市人民政府补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助20,000.0070,000.00与收益相关
稳岗补贴市人民政府补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)694,669.4461,455.00与收益相关
2016年燃煤锅炉整治补贴丹阳市人民政府补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)60,000.00与收益相关
高企高品奖励市人民政府奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助1,330,750.0060,000.00与收益相关
重点企业奖励虹口区人民政府奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定80,000.0060,000.00与收益相关
依法取得)
江宁科技局补助南京市江宁区科学技术局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)60,000.00与收益相关
椎间孔镜和ELIF工作管道及相关器械的临床转化上海市科学技术委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助400,000.00与收益相关
踝关节微创手术器械的研制及临床转化上海市科学技术委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助320,000.00与收益相关
"上海市著名商标"企业奖励款上海市闵行区奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)80,000.00与收益相关
2017年纳税大户奖励南京江宁经济技术开发区奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)60,000.00与收益相关
文化产业发展专项奖励金市人民政府奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)220,000.00与收益相关
知识产权专利资助资金市人民政府补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助263,450.00与收益相关
教育费附加职业培训补贴市人民政府补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)203,732.04与收益相关
云阳镇机关外贸扶持资金江苏省财政厅补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)457,700.00与收益相关
云阳镇机关院士千人工作站资助资金丹阳市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助150,000.00与收益相关
市长质量奖镇江市人民政府奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)600,000.00与收益相关
云阳镇科技创新发展资金镇江市财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助1,500,000.00与收益相关
工业企业质量信用AA级及以上企业奖励市人民政府奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)330,000.00与收益相关
云阳镇机关载体平台建设重点研发计划丹阳市高新技术产业开发区补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助500,000.00与收益相关
云阳镇机关开拓国际市江苏省财政厅补助因从事国家鼓励和扶持95,000.00与收益相关
场补贴特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
中国生物技术发展中心《中国重点研发技术"主动健康和老龄化科技对应"重点专项2018年度立项项目经费》中国生物科技发展中心补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助173,700.59与收益相关
工业挥发性有机物减排补助上海市环保局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)110,000.00与收益相关
动迁补助款市人民政府补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)49,043,236.36与收益相关
其他5万及5万以下政府补助补助149,500.00355,837.15与收益相关
西藏拉萨经济技术开发区财政局企业奖励资金拉萨经济技术开发区奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)1,308,817.10与收益相关
2015年-2016年苏拉资金补贴收入补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的1,200,000.00与收益相关
补助(按国家级政策规定依法取得)
合计67,971,790.2116,275,914.33

其他说明:

注1:违约赔偿收入系丹阳经济开发区管理委员会因未能按约定时间向本公司交付土地而支付的补偿金。

43、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠877,988.271,025,550.32877,988.27
非常损失176.5595,603.39176.55
非流动资产毁损报废损失1,767,986.87939,998.881,767,986.87
其他1,047,615.35671,135.771,047,615.35
合计3,693,767.042,732,288.363,693,767.04

其他说明:

44、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用103,009,225.4290,046,606.69
递延所得税费用-8,006,392.532,613,972.23
合计95,002,832.8992,660,578.92

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额845,887,834.16
按法定/适用税率计算的所得税费用126,883,175.12
子公司适用不同税率的影响199,255.43
调整以前期间所得税的影响94,437.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-1,213,909.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,634,364.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,604,227.26
加计扣除的影响-35,909,860.62
福利企业残疾人加计扣除的影响-20,127.96
所得税费用95,002,832.89

其他说明

45、其他综合收益

详见附注七、29其他综合收益。

46、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到的往来款67,245,959.80245,161,203.33
收到的补贴66,680,357.68245,727,821.33
其他14,746,306.8424,752,705.19
合计148,672,624.32515,641,729.85

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付的往来款209,713,116.29650,835,343.93
费用支出267,397,087.37223,200,682.40
其他11,105,633.8112,818,612.77
合计488,215,837.47886,854,639.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
资产相关的政府补贴2,600,000.0039,392,000.00
合计2,600,000.0039,392,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品支出75,563.50
合计75,563.50

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

47、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润750,885,001.27627,541,659.91
加:资产减值准备13,626,563.0816,558,630.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧69,584,119.8065,883,077.23
无形资产摊销21,060,924.6914,360,155.77
长期待摊费用摊销13,346,533.249,598,794.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)312,747.01-6,252,981.14
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,638,711.07939,998.88
财务费用(收益以“-”号填列)-17,820,447.3422,415,796.83
投资损失(收益以“-”号填列)-35,643,034.58-48,982,459.15
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-6,132,617.04-3,436,936.13
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,873,775.49-15,247,698.84
存货的减少(增加以“-”号填列)-23,230,876.51-261,897,215.53
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-85,663,432.97-440,446,779.31
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)98,054,146.09261,065,834.66
经营活动产生的现金流量净额798,144,562.32242,099,878.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,660,857,679.452,053,234,809.98
减:现金的期初余额2,053,234,809.98969,304,972.68
加:现金等价物的期末余额295,000.00155,000.00
减:现金等价物的期初余额155,000.001,370,575,000.00
现金及现金等价物净增加额-392,237,130.53-286,490,162.70

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金1,660,857,679.452,053,234,809.98
其中:库存现金1,294,339.681,169,772.64
可随时用于支付的银行存款1,510,823,445.431,823,368,037.34
可随时用于支付的其他货币资金148,739,894.34228,697,000.00
二、现金等价物295,000.00155,000.00
其中:三个月内到期的债券投资295,000.00155,000.00
三、期末现金及现金等价物余额1,661,152,679.452,053,389,809.98
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物295,000.00155,000.00

其他说明:

48、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元29,125,846.896.8632199,896,512.38
欧元3,076,287.147.847324,140,548.07
港币
应收账款----
其中:美元8,959,071.416.863261,487,898.91
欧元2,244,555.787.847317,613,702.58
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
其中:欧元236,817.467.84731,858,377.65
应付账款
其中:美元1,209,190.996.86328,298,919.60
欧元2,849,105.717.847322,357,787.24
澳大利亚元29,845.624.8250144,005.12
其他应付款
其中:欧元4,170.607.847332,727.95

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司子公司Primedic GmbH、Metrax GmbH注册地及经营地为德国,以欧元作为记账本位币。

49、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助166,875,443.47递延收益、其他流动负债2,264,432.53
与收益相关的政府补助6,552,000.00递延收益
与收益相关的政府补助102,694,374.69营业外收入、财务费用、其他收益102,694,374.69

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

无大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本集团本年度合并范围因新设增加如下4家公司:

1、鱼跃电子商务有限责任公司

2018年8月29日,由本公司的子公司西藏鱼跃医疗投资有限责任公司全资设立“鱼跃电子商务有限责任公司”,营业执照统一社会信用代码91540091MA6TC1P87F;该公司经营范围:医疗器械、保健用品、家用电器和电子产品的销售与服务;机电设备、零配件和原材料的进出口业务;电子商务技术咨询、推广与服务。注册资本人民币5,000万元,截止2018年末累计出资20万元。

2、深圳市联普医疗科技有限公司

2018年3月14日,由本公司与安敏联合设立“深圳市联普医疗科技有限公司”,营业执照统一社会信用代码91440300MA5F1B03XB;该公司经营范围:仪器仪表设备软硬件的技术开发及销售;计算机软件、网络技术开发及转让;机械设备、电脑配件、电子产品及配件、数码产品的研发及销售;国内贸易;货物及技术进出口。(法律、行政法规或者国务院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除外)医疗器械的销售。注册资本人民币500万元,其中本公司认缴300万元,占注册资本的60%。截止2018年末本公司累计出资300万元。

3、普美康(苏州)医疗科技有限公司

2018年12月27日,由本公司全资设立“普美康(苏州)医疗科技有限公司”,营业执照统一社会信用代码91440300MA5F1B03XB;该公司经营范围:研发、生产、销售:医疗器械、健身器材、保健器械器具、电子电器产品及其零配件(以上生产项目均不含橡胶、塑料及危化品);自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。注册资本人民币5,000万元,截止2018年末尚未出资。

4、洁芙柔健康科技(上海)有限公司

2018年7月23日,由本公司的子公司上海利康消毒高科技有限公司全资设立“洁芙柔健康科技(上海)有限公司”,营业执照统一社会信用代码91310113MA1GMUFC9H;该公司经营范围:从事健康、生物、医药、环境、食品、化妆品、卫生保健、空气净化、计算机信息技术专业科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;化工原料及产品(除化学危险品、监控化学品、烟花爆竹、民

用爆炸物品、易制毒化学品)、医疗器械、化妆品、日用百货、空气净化设备及配件、计算机软硬件的销售、营养健康咨询、商务信息咨询、电子商务(不得从事增值电信、金融业务)、从事货物及技术的进出口业务、食品销售、病虫害防治服务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。注册资本人民币1,000万元,截止2018年末尚未出资。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海鱼跃医疗设备有限公司上海上海医疗器械销售100.00%同一控制下企业合并
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司丹阳丹阳电子产品制造82.00%非同一控制下企业合并
江苏鱼跃信息系统有限公司南京南京软件产品研发销售100.00%新设
南京鱼跃软件技术有限公司南京南京软件产品研发销售80.00%20.00%新设
江苏鱼跃医用仪器有限公司盐城盐城医疗器械制造60.00%新设
盐城华一医用仪器有限公司盐城盐城医疗器械制造55.00%新设
苏州医疗用品厂有限公司苏州苏州医疗器械制造100.00%非同一控制下企业合并
苏州华佗消毒有限公司苏州苏州医疗器械制造100.00%非同一控制下企业合并
苏州华佗医疗器械有限公司苏州苏州医疗器械制造100.00%非同一控制下企业合并
苏州鱼跃医疗科技有限公司苏州苏州医疗器械制造100.00%新设
江苏鱼跃医用器材有限公司丹阳丹阳医疗器械制造80.00%20.00%新设
上海优阅光学有限公司上海上海光学配镜51.00%非同一控制下企业合并
上海医疗器械(集团)有限公司上海上海医疗器械制造100.00%非同一控制下企业合并
上海卫生材料厂有限公司上海上海医疗器械制造100.00%非同一控制下企业合并
上海中亚医疗器械有限公司上海上海医疗器械销售100.00%非同一控制下企业合并
上海联众医疗产品有限公司上海上海贸易100.00%非同一控制下企业合并
上海浦青卫生材料厂上海上海医疗器械制造51.00%非同一控制下企业合并
上手金钟手术器械江苏有限公司丹阳丹阳医疗器械制造100.00%新设
上卫中亚卫生材料江苏有限公司丹阳丹阳医疗器械制造100.00%新设
上海优科骨科器材有限公司上海上海医疗器械销售100.00%同一控制下企业合并
西藏鱼跃医疗设备开发有限公司拉萨拉萨医疗器械销售40.00%新设
西藏鱼跃医疗投资有限公司西藏西藏医疗器械销售100.00%新设
上海中优医药高科技股份有限公司上海上海消毒产品销售100.00%非同一控制下企业合并
上海利康消毒高科技有限公司上海上海消毒产品制造100.00%非同一控制下企业合并
上海利康医药科技有限公司上海上海消毒产品销售100.00%非同一控制下企业合并
利康医药江苏科技有限公司丹阳丹阳消毒产品制造100.00%新设
上海仕操洗涤有限公司上海上海洗涤服务51.00%非同一控制下企业合并
上海荣伸经贸有限公司上海上海洗涤服务100.00%非同一控制下企业合并
沈阳利康美瑞医药科技有限公司沈阳沈阳消毒产品销售100.00%非同一控制下企业合并
广州市联健消毒剂有限公司广州广州消毒产品销售100.00%非同一控制下企业合并
合肥白杨化学用合肥合肥消毒产品销售100.00%非同一控制下企
品有限公司业合并
Primedic GmbH德国德国医疗器械销售100.00%新设
Metrax GmbH德国德国医疗器械制造、销售100.00%非同一控制下企业合并
鱼跃电子商务有限责任公司拉萨拉萨医疗器械销售100.00%新设
深圳市联普医疗科技有限公司深圳深圳仪器仪表设备软件硬件的技术开发与销售60.00%新设
普美康(苏州)医疗科技有限公司苏州苏州医疗器械研发、生产、销售100.00%新设
洁芙柔健康科技(上海)有限公司上海上海健康、生物、医药等技术开发、零售100.00%新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司18.00%583,890.753,585,290.89
江苏鱼跃医用仪器有限公司40.00%2,075,516.1618,643,790.70

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江苏鱼35,165,0197,191.35,362,215,443,90.0015,443,932,407,7132,136.32,539,915,865,40.0015,865,4
跃泰格精密机电有限公司31.749823.7240.9940.9988.105224.6279.3779.37
江苏鱼跃医用仪器有限公司51,622,493.0819,383,682.2971,006,175.3722,867,343.680.0022,867,343.6844,229,447.1719,756,616.7763,986,063.9419,614,878.070.0019,614,878.07

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司91,049,821.583,243,837.483,243,837.48-1,542,125.31115,787,116.466,497,512.376,497,512.371,678,517.55
江苏鱼跃医用仪器有限公司102,571,222.754,767,645.824,767,645.824,005,820.6290,247,125.205,836,072.635,836,072.63-3,413,430.41

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2018年5月5日,公司第四届董事会第十五次会议审议通过《关于公司收购上海中优医药高科技股份有限公司38.3775%股份的议案》,与全资子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司共同以537,285,000.00元收购子公司上海中优医药高科技股份有限公司38.3775%的少数股权,交易完成后,本公司持有上海中优医药高科技股份有限公司100%股权。2017年12月7日至2018年1月4日,本公司子公司上械集团以9112.7408万元对价取得上海卫生材料厂有限公司23.6651%股权,交易完成后,上械集团持有上海卫生材料厂有限公司100%股权。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

上海中优医药高科技股份有限公司上海卫生材料厂有限公司
购买成本/处置对价537,285,000.0092,333,242.00
--现金537,285,000.0092,333,242.00
购买成本/处置对价合计537,285,000.0092,333,242.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额191,842,431.8286,927,966.94
差额345,442,568.185,405,275.97
其中:调整资本公积345,442,568.183,033,661.23
调整盈余公积2,371,614.74

其他说明在子公司所有者权益份额发生变化对权益无影响。

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
AMSINO MEDICAL GROUP COMPANY LIMITED上海和江苏开曼群岛生产和销售23.30%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
AMSINO MEDICAL GROUP COMPANY LIMITEDAMSINO MEDICAL GROUP COMPANY LIMITED
流动资产301,136,086.40275,927,282.28
非流动资产559,568,049.11271,279,375.13
资产合计860,704,135.51547,206,657.41
流动负债234,221,498.84145,115,231.56
非流动负债313,599,431.67180,152,820.79
负债合计547,820,930.51325,268,052.35
少数股东权益8,041,098.37
归属于母公司股东权益304,842,106.63221,938,605.06
按持股比例计算的净资产份额71,028,210.8542,900,732.36
--商誉62,795,407.3150,207,174.46
对联营企业权益投资的账面价值133,823,618.1693,107,906.82
营业收入648,876,480.12565,488,401.55
净利润15,937,826.0816,982,157.10
其他综合收益-14,906,422.1815,312,603.66
综合收益总额1,031,403.9032,294,760.76

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计20,996,114.7314,477,055.42
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润3,326,274.46-4,097,037.31
--综合收益总额3,326,274.46-4,097,037.31

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

合营企业或联营企业向公司转移资金能力不存在重大限制。

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

无共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,

并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1. 汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元、欧元、澳大利亚元有关,除本集团的外销业务以美元、欧元进行结算外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日,除下表所述资产及负债的美元、欧元、澳大利亚元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元、澳大利亚元余额的资产和负债比重较小,产生的汇率风险对本集团的经营业绩可能产生影响也相对较小。

项目2018年12月31日2017年12月31日
货币资金-美元29,125,846.8946,138,816.45
货币资金-欧元3,076,287.1468,147.15
货币资金-英镑1,290.00
应收账款-美元8,959,071.416,249,655.34
应收账款-欧元2,244,555.78
其他应收款-欧元236,817.46
应付账款-美元1,209,190.99
应付账款-欧元2,849,105.71
应付账款-澳大利亚元29,845.62
其他应付款-欧元4,170.60

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。

2) 利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日,本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为15,694.00万元。

(2) 信用风险

于2018年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:

为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

(3) 流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

截止2018年12月31日,本集团自有资金较充裕,流动性风险较小。

2018年12月31日金额:

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融资产
货币资金1,661,152,679.451,661,152,679.45
应收票据398,194,060.66398,194,060.66
应收账款844,368,458.56844,368,458.56
其它应收款87,879,300.7987,879,300.79
应收利息91,352.2091,352.20
金融负债
短期借款156,940,000.00156,940,000.00
应付账款516,088,736.49516,088,736.49
其它应付款214,370,881.97214,370,881.97
应付职工薪酬63,993,622.7563,993,622.75

1. 敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

項目汇率变动2018年度2017年度
对净利润 的影响对所有者权益的影响对净利润 的影响对所有者权益的影响
所有外币对人民币升值5%11,651,952.9911,651,952.9917,142,989.1017,142,989.10
所有外币对人民币贬值5%-11,651,952.99-11,651,952.99-17,142,989.10-17,142,989.10

(2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设:

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

项目利率变动2018年度2017年度
对净利润 的影响对所有者权益的影响对净利润 的影响对所有者权益的影响
浮动利率借款增加1%-1,631,374.89-1,631,374.89-1,411,594.92-1,411,594.92
浮动利率借款减少1%1,631,374.891,631,374.891,411,594.921,411,594.92

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不适用

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
江苏鱼跃科技发展有限公司丹阳市水关路1号电子新产品、新材料的研发和销售123,000万26.53%26.53%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吴光明和吴群父子。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、1.(1)企业集团的构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.在合营企业或联营企业中的权益”相关内容。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江苏双凤木业有限公司实际控制人直系亲属控制的公司
江苏花王园艺股份有限公司董事参股公司
苏州日精仪器有限公司董、高管担任董事的公司(参股公司)
上海万东三叶医疗器械有限公司万东之控股子公司(全资)
重庆万祥医疗设备有限公司万东之控股子公司
丹阳市华一医疗器械有限公司参股公司
华润万东医疗装备股份有限公司控股股东控制的公司
北京万东医疗科技股份有限公司控股股东控制的公司
苏州医云健康管理有限公司控股股东控制的公司
郑州煤矿机械集团股份有限公司董事担任独立董事的公司
丹阳市河阳电镀有限公司董事是法人的公司
上海医疗器械厂有限公司控股股东控制的公司
花王生态工程股份有限公司董事参股公司
上海翎铠医药消毒科技有限公司参股公司
吴群公司实际控制人吴光明之子
上海中优化工有限公司参股公司
江苏九跃康医疗科技有限公司参股公司
杭州小创科技有限公司参股公司
湖南德雅曼达科技有限公司参股公司
湖南省中南利康高科技有限公司参股公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
丹阳市华一医疗器械有限公司购买商品246,339,477.22201,701,661.57
苏州日精仪器有限公司购买商品/接受劳务38,624,790.9038,823,932.94
丹阳市河阳电镀有接受劳务13,580,990.83
限公司
上海翎铠医药消毒科技有限公司接受劳务2,472,926.33
重庆万祥医疗设备有限公司购买商品1,056,310.69437,837.85
北京万东医疗科技股份有限公司购买商品803,158.565,227,090.21
江苏双凤木业有限公司购买商品1,292,006.4341,650.43
上海万东三叶医疗器械有限公司购买商品2,851.73726,495.73
江苏花王园艺股份有限公司接受劳务13,049,593.20
花王生态工程股份有限公司购买商品38,133,408.35
苏州医云健康管理有限公司购买商品471,698.11
合计342,305,921.04260,479,960.04

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海万东三叶医疗器械有限公司销售商品31,005,283.5023,838,057.76
上海翎铠医药消毒科技有限公司销售商品18,402,713.34
丹阳市华一医疗器械有限公司销售商品17,531,214.3917,782,450.80
北京万东医疗科技股份有限公司销售商品14,059,975.617,853,198.89
苏州医云健康管理有限公司销售商品11,942,277.1610,036,018.92
重庆万祥医疗设备有限公司销售商品1,534,586.22156,410.26
丹阳市河阳电镀有限公司销售商品38,864.262,584,579.00
江苏鱼跃科技发展有限公司销售商品2,606.89206,461.55
苏州日精仪器有限公司销售商品728.61254,631.23
上海医疗器械厂有限公司销售商品4,547.01
花王生态工程股份有限公司销售商品265,931.61
合计94,518,249.9862,982,287.03

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明无

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
丹阳市河阳电镀有限公司厂房、设备租赁2,010,356.23
丹阳市华一医疗器械有限公司办公楼租赁575,327.93
花王生态工程股份有限公司办公楼租赁761,904.76
合计2,585,684.16761,904.76

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
吴光明、吴群办公楼出租242,312.09
江苏鱼跃科技发展有限公司办公楼出租216,196.45
江苏鱼跃科技发展有限公司办公楼出租60,000.0028,571.43
江苏鱼跃科技发展有限公司办公楼出租30,000.0028,571.43
合计548,508.5457,142.86

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明50,000,000.002017年04月26日2018年04月25日
江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明50,000,000.002018年06月14日2019年06月13日
江苏鱼跃科技发展有限公司、吴光明100,000,000.002018年06月26日2019年06月25日
上海医疗器械(集团)有限公司9,000,000.002018年01月10日2019年01月09日
上海医疗器械(集团)有限公司9,000,000.002018年11月20日2019年11月19日

关联担保情况说明其中,上海医疗器械(集团)有限公司为其子公司上海联众医疗产品有限公司作担保借款。

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
薪酬合计14,967,795.4414,198,137.50

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款上海翎铠医药消毒科技有限公司17,694,924.90884,746.25
应收账款上海万东三叶医疗器械有限公司13,382,948.53669,147.4314,561,803.58728,090.18
应收账款北京万东医疗科技股份有限公司6,863,439.45343,171.978,817,355.00440,867.75
应收账款苏州医云健康管理有限公司6,670,479.91334,834.403,341,921.55167,358.16
应收账款上海中优化工有限公司109,707.005,485.35
应收账款江苏九跃康医疗科技有限公司10,914.00545.70
应收账款杭州小创科技有限公司3,664.00183.20
应收账款湖南德雅曼达科技有限公司3,600.00180.00
应收账款江苏鱼跃科技发展有限公司1,080.0054.00
应收账款丹阳市河阳电镀有限公司1,869,910.1493,495.51
应收账款重庆万祥医疗设备有限公司1,963,120.0098,156.00183,000.009,150.00
其他应收款上海翎铠医药消毒科技有限公司11,865,646.09593,282.30
其他应收款吴光明438,102.9921,905.15
其他应收款江苏鱼跃科技发展有限公司158,573.347,928.67
其他应收款湖南省中南利康高科技有限公司120,000.006,000.00
其他应收款丹阳市河阳电镀有503,285.5525,164.28
限公司
预付账款丹阳市河阳电镀有限公司4,357,137.70
预付账款吴光明121,156.04
预付账款上海万东三叶医疗器械有限公司6,500.006,500.00
预付账款丹阳市华一医疗器械有限公司6,045,210.87
预付账款北京万东医疗科技股份有限公司43,550.07
预付账款江苏双凤木业有限公司36,420.00
合计63,770,993.952,965,620.4235,408,956.761,464,125.88

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款丹阳市华一医疗器械有限公司21,340,794.00528,276.78
应付账款上海翎铠医药消毒科技有限公司2,328,446.42
应付账款苏州日精仪器有限公司1,360,310.991,539,141.54
应付账款重庆万祥医疗设备有限公司486,000.00486,000.00
应付账款江苏双凤木业有限公司91,533.74
应付账款北京万东医疗科技股份有限公司61,027.41
应付账款上海万东三叶医疗器械有限公司43,087.48
其他应付款花王生态工程股份有限公司13,735,262.38
其他应付款重庆万祥医疗设备有限公司1,088,000.00
其他应付款湖南德雅曼达科技有限公司350,000.00
其他应付款江苏花王园艺股份有限公司17,622,041.36
合计40,884,462.4220,175,459.68

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同

2015年5月29日,本公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于与控股股东共同投资设立医疗产业投资基金暨关联交易议案》:本公司与控股股东江苏鱼跃科技发展有限公司共同参与设立北京华泰瑞合医疗产业投资中心(有限合伙)(以下简称“医疗产业投资基金”)。本公司出资10,000万元,占医疗产业投资基金份额的10%,江苏鱼跃科技发展有限公司出资20,000万元,占医疗产业投资基金份额的20%。医疗产业投资基金主要经营受托管理股权投资基金(不得以公开方式募集资金,不得从事公开募集基金管理业务)、股权投资、投资管理(不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理、保险资产管理等业务)、投资咨询(不含限制项目)。截至2018年12月31日本公司已出资7,000万元,尚未到位资金3,000万。2016年8月19日,本公司之子公司上手金钟手术器械江苏有限公司成立,注册资本人民币3,000万元。截至2018年12月31日本公司已出资600万元,尚未到位资金2,400万元。2016年8月19日,本公司之子公司上卫中亚卫生材料江苏有限公司成立,注册资本人民币2,000万元,截至2018年12月31日本公司已出资50万元,尚未到位资金1,950万元。

2016年10月31日,本公司第四届董事会第一次临时会议审议通过《关于在西藏投资设立全资子公司的议案》,注册资本人民币20,000万元,截至2018年12月31日本公司已出资8,145万元,尚未到位资金11,855万元。

2017年2月6日,本公司第四届董事会第五次临时会议审议通过《关于对外投资对德国子公司增资的议案》,会议同意公司以不超过2,000万欧元对Primedic GmbH进行增资,增资后注册资本3,000万欧元。截至2018年12月31日本公司已出资1,665万欧元,尚未到位资金1,335万欧元。

2018年8月29日,本公司之子公司西藏鱼跃医疗投资有限责任公司出资设立鱼跃电子商务有限责任公司,注册资本人民币5,000万元。截至2018年12月31日本公司已出资20万元,尚未到位资金4,980万元。 2018年7月23日,本公司之子公司上海利康消毒高科技有限公司出资设立洁芙柔健康科技(上海)有限公司,注册资本人民币1,000万元。截至2018年12月31日本公司未出资。 2018年12月27日,由本公司出资设立普美康(苏州)医疗科技有限公司,注册资本人民币5,000万元,截止2018年12月31日未出资

2.除上述承诺事项外,截至2018年12月31日,本公司无其他需披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2018年12月31日,本公司无需披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利150,371,539.35
经审议批准宣告发放的利润或股利150,371,539.35

2、其他资产负债表日后事项说明

除存在上述资产负债表日后事项披露事项外,本公司无其他重大资产负债表日后事项。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据173,345,032.12162,983,601.06
应收账款677,193,181.67561,749,101.26
合计850,538,213.79724,732,702.32

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据173,345,032.12162,983,601.06
合计173,345,032.12162,983,601.06

2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据309,248,590.33
合计309,248,590.33

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款723,983,850.53100.00%46,790,668.866.46%677,193,181.67602,924,401.57100.00%41,175,300.316.83%561,749,101.26
合计723,983,850.53100.00%46,790,668.866.46%677,193,181.67602,924,401.57100.00%41,175,300.316.83%561,749,101.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计562,020,941.2328,101,047.065.00%
1至2年42,017,454.204,201,745.4210.00%
2至3年869,292.02260,787.6130.00%
3至4年888,651.40444,325.7050.00%
4至5年6,800,600.645,440,480.5180.00%
5年以上8,342,282.568,342,282.56100.00%
合计620,939,222.0546,790,668.86

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

组合名称年末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
合并范围内关联方组合103,044,628.48
合计103,044,628.48--

注:关联方组合系以应收款项交易对象为信用风险特征划分组合。本公司应收子公司款项列入本组合。

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额5,627,965.17元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
本年实际核销应收账款12,596.62

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称年末余额账龄占应收账 款年末余 额合计数 的比例(%)坏账准备 年末余额
江西五世同堂电子商务有限公司63,136,605.301年以内8.723,156,830.27
盐城康佰医疗器械有限公司62,761,317.201年以内8.673,138,065.86
鱼跃电子商务有限责任公司52,971,912.361年以内7.32
湖南科源医疗器材销售有限公司46,909,128.011年以内6.482,345,456.40
丹阳市妇幼保健院44,371,496.001年以内1-2年6.133,887,476.20
合计270,150,458.8737.3212,527,828.73

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息91,352.20
应收股利600,000.00
其他应收款250,829,478.00352,846,529.85
合计251,520,830.20352,846,529.85

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
投资理财91,352.20
合计91,352.20

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(2)应收股利

1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收江苏鱼跃医用仪器有限公司股利600,000.00
合计600,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款50,000,000.0019.82%50,000,000.0050,000,000.0014.08%50,000,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款202,318,264.0580.18%1,488,786.050.74%200,829,478.00305,034,697.5685.92%2,188,167.710.72%302,846,529.85
合计252,318,264.05100.00%1,488,786.050.59%250,829,478.00355,034,697.56100.00%2,188,167.710.62%352,846,529.85

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
丹阳经济开发区管理委员会50,000,000.000.00%土地款定金,个别认定不予计提
合计50,000,000.00----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计8,312,195.99415,609.805.00%
1至2年768,004.4876,800.4510.00%
2至3年5,000.001,500.0030.00%
3至4年35,000.0017,500.0050.00%
4至5年156,050.24124,840.1980.00%
5年以上852,535.61852,535.61100.00%
合计10,128,786.321,488,786.05

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

账龄年末余额年初余额
应收账款坏账 准备计提比例(%)应收账款坏账 准备计提比例(%)
关联方组合192,189,477.73288,757,199.80
合计192,189,477.73288,757,199.80

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额699,381.66元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

本年度无实际核销的其他应收款

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款192,389,477.73298,321,140.77
购地定金50,000,000.0050,000,000.00
押金保证金5,222,790.254,137,637.00
备用金3,875,845.572,575,919.79
其他830,150.50
合计252,318,264.05355,034,697.56

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
江苏鱼跃医用器材有限公司往来款190,386,669.431年以内75.45%
丹阳经济开发区管理委员会购地定金50,000,000.005年以上19.82%
上海鱼跃医疗设备有限公司往来款1,612,778.611年以内0.64%
贵州省卫生和计划生育委员会押金保证金1,446,480.001年以内0.57%72,324.00
中国农业银行股份有限公司西藏自治区分行押金保证金1,376,000.001年以内0.55%68,800.00
合计--244,821,928.04--97.03%141,124.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,743,004,928.293,743,004,928.293,424,952,163.803,424,952,163.80
对联营、合营企业投资153,305,268.44153,305,268.44107,250,177.44107,250,177.44
合计3,896,310,196.733,896,310,196.733,532,202,341.243,532,202,341.24

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
江苏鱼跃医用仪器有限公司9,600,000.009,600,000.00
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司4,510,000.004,510,000.00
上海优阅光学有限公司5,100,000.005,100,000.00
上海中优医药高科技股份有限公司862,715,000.00299,285,000.001,162,000,000.00
上海鱼跃医疗设备有限公司8,574,178.808,574,178.80
江苏鱼跃信息系统有限公司30,000,000.0030,000,000.00
江苏鱼跃医用器材有限公司320,000,000.00320,000,000.00
苏州医疗用品厂有限公司245,401,800.00245,401,800.00
苏州鱼跃医疗科技有限公司1,006,739,200.001,006,739,200.00
南京鱼跃软件技24,000,000.0024,000,000.00
术有限公司
上海医疗器械(集团)有限公司700,000,000.00700,000,000.00
Primedic GmbH122,861,985.00122,861,985.00
西藏鱼跃医疗投资有限责任公司81,450,000.0081,450,000.00
西藏鱼跃医疗设备开发有限公司4,000,000.004,000,000.00
深圳市联普医疗科技有限公司3,000,000.003,000,000.00
上卫中亚卫生材料江苏有限公司438,923.34438,923.34
上手金钟手术器械江苏有限公司5,401,349.655,401,349.65
利康医药科技江苏有限公司9,927,491.509,927,491.50
合计3,424,952,163.80318,052,764.493,743,004,928.29

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
苏州日精仪器有限公司2,387,860.04244,417.362,632,277.40
江苏九跃康医疗科技有限公司11,754,410.584,000,000.001,094,962.3016,849,372.88
AMSINO MEDICAL GROUP COMPA93,107,906.8234,396,000.003,713,513.47-3,161,022.375,767,220.24133,823,618.16
NY LTD
小计107,250,177.4438,396,000.005,052,893.13-3,161,022.375,767,220.24153,305,268.44
合计107,250,177.4438,396,000.005,052,893.13-3,161,022.375,767,220.24153,305,268.44

(3)其他说明

注1:2016年8月8日,本公司与九州通医疗器械集团有限公司签署《合作框架议案》,双方拟合作设立江苏九跃康医疗科技有限公司。江苏九跃康医疗科技有限公司注册资本3,000.00万元,其中本公司出资1,200.00万元,占注册资本的40%,九州通医疗器械集团有限公司出资1,800.00万元,占注册资本的60%。2018年江苏九跃康医疗科技有限公司增资1,000.00万元,其中本公司增资400.00万元。截至2018年12月31日,公司已出资1,600.00万元,占注册资本的40%。

注2:2017年5月8日,公司第四届董事会第八次临时会议审议通过了《关于参股Amsino MedicalGroup Company Limited 暨关联交易的议案》,公司以1.5382美元每股价格认购Amsino Medical GroupCompany Limited(以下简称“Amsino Medical”)发行的普通股股份,认购总金额为1327.3682万美元。公司持有Amsino Medical 普通股8,629,256股,占所有已发行普通股数的19.33%。2018年9月18日,本公司第四届董事会第十六次临时会议审议通过了《关于增资参股公司暨关联交易的议案》,以自筹资金对参股公司Amsino Medical进行增资,增资总额500万美元。本次投资完成后,公司将持有AmsinoMedical 普通股11,879,809股,占Amsino Medical所有已发行普通股数的23.30%。

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,748,549,807.711,740,800,035.912,239,458,735.631,412,514,630.90
其他业务4,022,206.803,842,757.624,425,636.622,849,553.94
合计2,752,572,014.511,744,642,793.532,243,884,372.251,415,364,184.84

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益5,052,893.13-95,202.84
银行理财收益27,288,580.7825,697,074.20
成本法核算单位分回的股利或利润193,600,000.00240,000,000.00
合计225,941,473.91265,601,871.36

6、其他

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,951,458.08见附注七、41、43
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)69,641,004.28见附注七、39、42
委托他人投资或管理资产的损益30,781,851.56见附注七、40
债务重组损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益4,000,000.00见附注七、42、43
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-641,003.69见附注七、42、43
减:所得税影响额15,615,038.70
少数股东权益影响额1,502,753.45
合计84,712,601.92--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润13.69%0.730.73
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.10%0.640.64

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。


  附件:公告原文
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