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劲嘉股份:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-15

深圳劲嘉集团股份有限公司

2019年年度报告

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人乔鲁予、主管会计工作负责人富培军及会计机构负责人(会计主管人员)富培军声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告所涉及的经营业绩的预计、未来计划等前瞻性陈述均属于公司计划性事项,存在一定的不确定性,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者认识、注意投资风险,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意下列风险因素。可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素主要为产业政策风险、新产品市场开拓风险、外延并购风险、原材料价格上升和烟标产品价格下降影响毛利率风险、管理风险和人力资源风险、跨行业经营风险、商誉减值风险等风险,有关风险因素及对策措施详见本报告“第四节、经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中相关内容,敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,463,860,450为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 公司业务概要 ...... 13

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 46

第五节 重要事项 ...... 66

第六节 股份变动及股东情况 ...... 73

第七节 优先股相关情况 ...... 73

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 73

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 74

第十节 公司治理 ...... 75

第十一节 公司债券相关情况 ...... 85

第十二节 财务报告 ...... 90

第十三节 备查文件目录 ...... 91

释义

释义项释义内容
公司/本公司/劲嘉股份深圳劲嘉集团股份有限公司
中华烟草中华香港国际烟草集团有限公司
贵州劲嘉贵州劲嘉新型包装材料有限公司
江苏劲嘉江苏劲嘉新型包装材料有限公司
安徽安泰安徽安泰新型包装材料有限公司
英莎特东方英莎特有限公司
重庆宏声重庆宏声印务有限责任公司
重庆宏劲重庆宏劲印务有限责任公司
中丰田中丰田光电科技(珠海)有限公司
昆明彩印昆明彩印有限责任公司
江西丰彩丽江西丰彩丽印刷包装有限公司
劲嘉科技深圳市劲嘉科技有限公司
劲嘉智能深圳劲嘉新型智能包装有限公司
贵州瑞源贵州瑞源包装有限责任公司
贵州劲瑞贵州劲瑞新型包装材料有限公司
珠海嘉瑞珠海市嘉瑞包装材料有限公司
佳信(香港)佳信(香港)有限公司
江苏顺泰江苏顺泰包装印刷科技有限公司
劲嘉物业深圳市劲嘉物业管理有限公司
劲嘉创投深圳市劲嘉创业投资有限公司
世纪运通新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)
合元劲嘉深圳合元劲嘉电子科技有限公司
劲嘉供应链深圳前海劲嘉供应链有限公司
蓝莓文化深圳前海蓝莓文化传播有限公司
长春吉星长春吉星印务有限责任公司
香港森洋劲嘉集团(香港森洋)有限公司
华大北斗深圳华大北斗科技有限公司
嘉颐泽青岛嘉颐泽印刷包装有限公司
深圳劲嘉健康深圳劲嘉健康产业管理有限公司
广州劲嘉健康广州劲嘉健康产业投资管理有限公司
上海仁彩上海仁彩印务有限公司
上海丽兴上海丽兴绿色包装有限公司
申仁包装贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司
香港润伟香港润伟实业有限公司
茅台技开司贵州茅台酒厂集团技术开发公司
盒知科技深圳劲嘉盒知科技有限公司
因味科技深圳因味科技有限公司
嘉星健康深圳嘉星健康科技有限公司
嘉玉科技深圳嘉玉科技有限公司
因味科技深圳因味科技有限公司
嘉美包装宜宾嘉美智能包装有限公司
复星安泰亚东复星瑞哲安泰发展有限公司
烟标俗称"烟盒",是烟草制品的商标以及具有标识性包装物总称,主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格,使之区别于各种烟草制品并具有商标意义
酒标酒制品的外包装、商标等具有标识性的包装物的总称
基纸/原纸用作进一步加工之用的纸基,主要有涂布纸板、卡纸、白板
纸/纸板一般把克重小于 180g/m2 的纸页称作纸,把克重大于等于180g/m2 的纸页称作纸板
基膜/原膜或成品膜
基膜/原膜作载体用或其他加工用途的未曾使用过的薄膜,通常为聚酯
成品膜已经完成所有预设工序加工的薄膜,包括 PET/OPP 转移膜、PET/OPP 镭射镀铝膜、PET/OPP 镭射转移膜
大箱香烟计量单位,250条/大箱,10盒/条,20支/盒
烟标计量单位,一大箱包含250套,每套包含10盒及用于10盒卷烟的整体外包装
深交所深圳证券交易所
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《深圳劲嘉集团股份有限公司章程》
报告期2019年1月1日至2019年12月31日
元/万元人民币元/万元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称劲嘉股份股票代码002191
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳劲嘉集团股份有限公司
公司的中文简称劲嘉股份
公司的外文名称(如有)SHENZHEN JINJIA GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)JINJIA
公司的法定代表人乔鲁予
注册地址深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦18-19层
注册地址的邮政编码518057
办公地址深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦18-19层
办公地址的邮政编码518057
公司网址www.jinjia.com
电子信箱jjcp@jinjia.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李晓华何娜
联系地址深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦18-19层深圳市南山区科技中二路劲嘉科技大厦18-19层
电话0755-867081160755-86708116
传真0755-264988990755-26498899
电子信箱jjcp@jinjia.comjjcp@jinjia.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码91440300618921880R
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址武汉市武昌区东湖路169号2-9层
签字会计师姓名李建树、陈柏彤

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
中信证券股份有限公司广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座史松祥、胡征源2017年11月2日-2019年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)3,988,697,267.953,374,004,791.2618.22%2,945,293,524.27
归属于上市公司股东的净利润(元)876,786,038.90725,308,104.7420.88%574,411,233.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)858,689,915.03692,189,290.0424.05%547,399,781.03
经营活动产生的现金流量净额(元)1,189,888,045.76852,646,915.7739.55%819,829,106.31
基本每股收益(元/股)0.600.4922.45%0.43
稀释每股收益(元/股)0.600.4922.45%0.43
加权平均净资产收益率13.06%11.27%1.79%11.63%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
总资产(元)8,672,684,776.378,203,580,899.265.72%8,123,780,067.72
归属于上市公司股东的净资产(元)6,926,088,151.986,492,800,613.476.67%6,448,893,066.86

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,009,539,352.72855,081,669.251,019,641,232.571,104,435,013.41
归属于上市公司股东的净利润259,077,299.07205,750,963.06208,521,741.37203,436,035.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润253,810,830.12198,225,133.72207,898,439.32198,755,511.87
经营活动产生的现金流量净额19,073,198.18326,379,499.13260,319,231.91584,116,116.54

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-4,314,308.52-2,077,600.181,052,268.38
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)17,267,517.0418,806,344.0424,788,413.64
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益6,497,053.15
委托他人投资或管理资产的损益8,780,891.9525,017,715.683,054,191.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出81,889.94357,983.09-257,139.96
减:所得税影响额3,198,396.386,442,816.544,322,443.68
少数股东权益影响额(税后)521,470.162,542,811.393,800,891.29
合计18,096,123.8733,118,814.7027,011,452.02--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)主要业务、主要产品及其用途、经营模式

1、主要业务

公司主营业务定位为高端包装印刷品和包装材料的研究生产,为知名消费品企业提供品牌设计和包装整体解决方案,前述为公司目前的主要业务,也是公司利润的主要来源,此外,公司正积极探索新型烟草领域的发展,争取成为新的利润增长点。

2、主要产品及其用途、经营模式

公司主要产品是高技术和高附加值的烟标、中高端知名消费品牌包装及相关镭射包装材料镭射膜和镭射纸等,以及新型烟草制品。

(1)烟标产品及其用途、经营模式

烟标俗称“烟盒”,是烟草制品的商标以及具有标识性包装物总称,用于卷烟包装,主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格,使之区别于各种烟草制品并具有商标意义。报告期内,公司继续发挥烟标龙头企业的优势,不断推进设计创新能力,不断优化和提升产品结构,更好地满足客户多样化、个性化的需求。

对于烟标制品,公司采用的经营模式为订单式销售模式。烟标是为卷烟提供配套的产品,中烟公司为公司烟标制品的唯一客户端,烟标为特殊产品,每种烟标均只向特定的客户直接供应,生产时间、生产数量均服从客户的需要,一般不作产品储备。因而烟标生产企业往往需要预留一定的产能,以满足客户需求。由于烟标产品的特殊性,采用直接销售有效且经济,可以为卷烟生产企业提供直接技术支持服务,并可以直接快速获得客户的意见反馈,以加强对市场动态的掌握。

(2)中高端纸质印刷包装产品及其用途、经营模式

中高端纸质印刷包装产品以原纸为主要原材料,通过印刷、黏合、拼装等加工程序后制成用于保护和说明及宣传被包装物的一种产品,公司此类产品主要运用于电子产品包装、化妆品包装、消费类产品个性化定制包装及精品烟酒外包装。在现有的新型包装产业基础上,公司积极探索技术多元化路径,力求通过在包装产品中应用更多前沿的RFID、大数据物联网等技术,使包装成为互联网、物联网的重要组成部分,促使公司产品技术和业务模式不断向智能化纵深领域拓展。

对于中高端纸质印刷包装产品,公司采用的经营模式为订单式销售模式。此类订单均服务于特定客户的特定产品,一般不作产品储备。公司多部门协同合作根据客户的具体需求提供一体化整体解决方案,在维护既有客户的基础上,不断扩充产能并完善高附加值延伸服务,积极拓展优质新客户。

(3)新型烟草制品及其用途、经营模式

目前市面主要的新型烟草制品有加热不燃烧烟草制品、雾化式电子烟及口鼻式烟草制品等。与传统烟草制品相比,这些新型烟草制品主要的共同特征是:不用燃烧、提供尼古丁、基本无焦油。其中,电子烟、加热不燃烧烟草制品是目前主要产品。随着全球控烟政策趋严,人们健康意识不断增强,新型烟草对烟草行业的影响不容小觑。

公司目前生产的新型烟草制品包括加热不燃烧烟具、电子雾化设备(换弹式、一次性),服务品牌除控股子公司因味科技的FOOGO(福狗)外,还有云南中烟子公司深圳市华玉科技发展有限公司的WEBACCO(微拜)以及GIPPRO(龙舞)、山岚等,同时为云南中烟、贵州中烟、河南中烟、上海烟草、广西中烟、河北中烟等中烟公司提供烟具研发服务。

对于新型烟草制品的销售模式,报告期内,因味科技坚决拥护和支持两部委发布的电子烟网上禁售的相关决定,及时关闭京东商城旗舰店,后续,公司将凭借前期的专利和生产研发经验积累有序开展新型烟草器具等相关的ODM/OEM服务,致力打造成为拥有先进设计研发技术、卓越生产制造能力、全面服务能力的新型烟草相关领域综合解决方案服务商。

(二)行业发展及周期性特点

1、烟标行业

公司所处的烟标印刷行业是印刷包装行业下的细分行业,由于对原材料、印刷技术、产品用途都有较高要求,在行业中占有重要地位。为深化调整卷烟产品结构,国家烟草专卖局多次调整卷烟分类标准以促进中高档卷烟产品的生产。随着“卷烟上水平战略”的实施,品牌总量不断减少,卷烟产品不断向中高端聚集,卷烟行业的进一步规范、品牌集中度的不断提高,设计服务能力强、印刷工艺水平高、防伪性强、符合节能环保理念的烟标企业的竞争优势进一步凸显,烟标印刷行业的市场集中度将逐步提高,未来几年,烟标生产企业存在进一步整合的市场机会。公司在行业内具有明显的品牌效应和技术研发的竞争优势。公司凭借着在烟标印刷行业拥有的多年生产和服务经验,已与全国多数烟草工业公司建立并保持稳定合作关系。公司是国内烟标印刷行业的领军企业,在烟标印刷行业占有重要的市场地位。

烟标印刷行业发展与卷烟行业发展息息相关,其自身没有明显的周期性。烟标是为卷烟提供配套的产品,卷烟厂商出于生产的便利性、服务的及时性等因素考虑,往往倾向于就近选择配套的烟标厂商提供服务,因而烟标行业表现出一定的区域性特点。

2、中高端纸质印刷包装产品

从整体来看,我国包装企业数量多而规模小,行业集中度不高,重复建设的现象较严重,行业核心竞争力不强,相对于世界发达国家而言,我国的纸质印刷包装行业的产业结构和技术水平仍较为落后。纸质印刷包装行业中,低端包装领域竞争尤为激烈;而在高端领域,拥有高端品牌客户、高精生产技术、高服务质量的优质大型企业相对较少,行业集中度相对于国内低端包装略高,但相较于发达国家包装行业集中度而言仍偏低。

纸质印刷包装行业是下游消费产品的配套行业,根据下游行业的经营情况及需求情况等,呈现相应的周期性、区域性。随着国家经济的增长,国民生活条件的改善,消费者对消费类电子产品、精品烟酒、高档化妆品的需求也在不断升级,作为展现品质、传递品牌价值的重要载体,纸质包装产业也将逐步向高端化、精品化演进。

经过近年公司在纸质印刷包装行业的投入,有效实现产业链拓展和延伸,一定程度上提升公司精品包装产品的市场覆盖,通过进一步技术改造、新型设备的购置和原有设备的替换,持续扩大产能,不断提高公司技术创新实力,抓住包装前沿领域的技术方向,不断提升产品质量,努力满足市场的增长和客户的多样化需求。

3、新型烟草制品

随着全球控烟力度的加大以及烟民对健康、环保的需求,新型烟草制品因较传统烟草相比,具有部分突出优势而高速发展。近年来,国外烟草巨头纷纷推出其加热不燃烧烟草产品及雾化式电子烟,国内多地中烟公司已在海外推出自有品牌的加热不燃烧烟草制品及加热烟具。

截止目前,国家烟草专卖局明确将加热不燃烧烟草制品纳入其监管范围,《电子烟》强制性国家标准的相关技术指标及内容尚在研究,批准发布时间未定。公司将密切关注国家相关政策以及标准的动态,在合法合规的前提下拓展新型烟草领域相关业务。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产报告期未发生重大变化。
固定资产报告期未发生重大变化。
无形资产报告期未发生重大变化。
在建工程报告期未发生重大变动。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、市场竞争优势

报告期内,全国卷烟产品结构不断优化,重点品牌发展态势良好。公司作为烟标行业的领军企业,在烟草重点区域的市场布局已经显现成效,在安徽、云南、贵州、川渝、江西、江苏的下属子公司生产的烟标基本覆盖了国内烟草行业的规模品牌,具备明显的竞争优势;公司彩盒包装的客户开拓情况良好,彩盒包装产能持续扩张及智能生产自动化的应用,为公司彩盒包装的拓展奠定基础;新型烟草领域,公司与云南中烟等达成深入合作,在符合法律法规的前提下,不断加强研发、设计、生产及销售等工作,不断纵深产业链发展,推动公司的产业战略的布局。

2、技术领先优势

公司在行业内具有技术研发和品牌效应的竞争优势。报告期内,公司(含合并报表范围内子公司)新申请专利123件,其中发明专利36件;新获得专利授权104件,其中发明专利12件,外观设计4件。截至本报告期末,公司(含合并报表范围内子公司)已累计获得专利授权669件,其中发明专利105件,外观设计10件。继续保持公司在行业中的领先地位和竞争优势。

3、生产规模优势

随着烟草行业的高质量发展,烟草客户对烟标配套生产企业将提出更高的要求,具有规模化的烟标生产企业将具备更强的竞争优势。公司生产规模、生产工艺、生产能力均具有领先优势,不断提高生产效率降低成本,以获取较好的规模效益。

4、人才优势

随着公司的发展,凝聚了一批具有较高忠诚度、专业性和开拓性的高层经营管理团队、核心技术人员和市场销售人员,塑造了公司的人才优势,公司灵活拓宽多渠道的招聘方式,并成立了“劲嘉管理学院”自主培养管理、技术、市场等专业人才,不断推进公司人才的建设,为公司的长远发展储备丰富的后备力量。

5、成本控制优势

面对卷烟生产企业控制生产成本的要求,具有规模化竞争优势的企业,可以通过规模化生产和集中采购降低生产成本。公司将充分利用在生产规模上的优势,通过集中采购,管理体系的各项优化措施,积极降低生产成本,同时积极推行供应链金融服务,保持竞争优势。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年,我国经济运行总体平稳,发展质量稳步提升,烟草行业的市场状态持续向好,公司经营层在董事会的领导下,全面围绕公司制定的三年发展战略规划(2019年-2021年),立足于烟标业务,顺应客户的实际需求,不断加大创新研发力度,持续拓展电子产品、酒品等细分行业的精品包装产品市场,同时积极开拓新型烟草等领域的新兴产业;持续推进生产自动化和智能化,推进新技术、新材料的应用,生产效率及产品质量、性能不断得以提升,同时,强化增值服务,持续赋能包装主业。

本报告期,公司共实现营业总收入3,988,697,267.95元,比上年同期增长18.22%;实现归属于上市公司股东的净利润876,786,038.90元,比上年同期增长20.88%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润858,689,915.03元,比上年同期增长24.05%;截至2019年12月31日,公司总资产8,672,684,776.37元,比上年同期增加5.72%,归属于上市公司股东的所有者权益为6,926,088,151.98元,比上年同期增长6.67%。

1、顺应发展夯实主业,烟标业务稳步增长

根据国家统计局数据,截止2019年末卷烟产量累计增长1.2%;根据国家烟草专卖局数据,2019年烟草行业实现工商税利总额12,056亿元,同比增长4.3%,上缴财政总额11,770亿元,同比增长17.7%,税利总额和上缴财政总额创历史最高水平。

公司紧抓烟草行业稳定发展的机遇,继续发挥主营烟标产品在新产品开发及设计的优势,积极把握产品结构调整的市场机会,紧密围绕客户及市场变化需求,在与原有客户深度合作的基础上,积极拓展新客户及开发新产品,在不合并重庆宏声、重庆宏劲烟标销量的情况下,实现烟标销售收入比上年同期增长8.42%,继续保持行业领先地位。

2、大包装战略加速推进,彩盒包装持续放量

在彩盒产品方面,通过不断优化产能效率、实施精细化管理、加大市场开发力度等综合举措,在精品烟酒包装、电子产品包装、快消品包装等彩盒包装领域呈现持续增长的良好态势,取得英美烟草、雷诺烟草、菲莫国际、悦刻等知名品牌的新型烟草产品包装的合格供应商资格,及拓展了多家知名酒企的包装业务。报告期内,公司彩盒产品销售收入比上年同期增长

87.31%。

3、多维布局细分市场,酒包业务蓄势待发

中高端白酒复苏回暖较为显著,结合国家及地方政府对白酒包装的扶持政策及公司的综合优势,公司稳步发展以酒包装为主的其他彩盒产品包装。

报告期内,经茅台集团党委会议及公司董事会等审议机构审议通过,各股东同意对申仁包装进行生产改扩建项目,通过不断增强酒类包装创意设计实力和水平,实现申仁包装在精品酒类包装的扩展及延伸,同时通过品质提升、产品创新等手段,更好的满足客户的需求,预定的建设规模为年产满足15万吨白酒的纸质包装品以及20万箱烟标,该生产改扩建项目是公司与茅台技开司展开战略合作的重要一步;公司与四川省宜宾丽彩集团有限公司签署了战略合作协议,公司全资子公司劲嘉智能与四川宜宾五粮液精美印务有限责任公司设立合资公司嘉美包装,截止报告期末嘉美包装已开展生产经营工作,后续,合作方将利用在各自领域积攒的优势,不断加大技术创新力度,推进产品转型升级,不断提升现代化企业管理水平,重点在酒盒设计创意、酒盒后道成型自动化、烟酒包装联合发展上协同,全力打造西南智能化烟酒、食品等包装领先企业。

公司不断强化印后制造能力、提升产能效率、拓展产品维度,深化防伪芯片、区块链、智能物联平台技术的在包装产品应用,为酒企等优质客户提供集防伪溯源、物流追踪、 仓储消费信息、大数据分析等服务,持续加强公司在大包装细分领域的综合竞争能力。

4、创新材料稳健发展,产业协同优势突显

公司全资子公司中丰田依托集团优势,有序推进募投项目之一“中丰田光电科技改扩建项目”, 发展镭射纸/膜、医药包装材料等,在产品销量不断增长和对产品质量要求不断提升的情况下,通过推进信息技术与制造技术深度融合,持续增强新产品开发能力、提高产品技术含量和附加值以及加快生产设备的升级换代,满足市场增长及客户个性化需求,从而促进公司包装主业朝高端、智能、绿色、服务方向发展。

报告期内,镭射包装材料实现销售收入比上年同期增长13.20%。

5、新兴行业拓展初显成效,新型烟草加速布局

公司按照发展战略规划积极培育新型烟草产业,报告期内卓有成效,实现新型烟草销售收入1,817万元,比上年同期增幅250.10%。公司下属子公司劲嘉科技与云南中烟下属子公司深圳市华玉科技发展有限公司设立的合资公司嘉玉科技,目前承担云南中烟加热不燃烧烟具的生产工作;公司与北京米物科技有限公司等设立的合资公司因味科技,推出FOOGO(福狗)品牌创新科技型电子雾化设备;劲嘉科技为云南中烟、上海烟草、贵州中烟、河南中烟、广西中烟等中烟公司提供烟具研发服务的同时,为FOOGO(福狗)、WEBACCO(微拜)、GIPPRO(龙舞)、LUMIA等品牌提供研发、代工服务。公司在严格遵照国内外新型烟草领域的政策、法律法规及行业标准的前提下,深挖新型烟草产业的发展潜力,持续渗透现有客户并持续开发新客户,通过开展ODM/OEM等服务,力争打造成为公司新的利润增长点。

6、强化增值服务创造价值,持续增强发展动力

公司子公司深圳劲嘉盒知科技有限公司从鉴真溯源芯片、物联网、区块链技术等方面,深入贴近客户防伪鉴真、溯源、数字营销等需求,持续提高智能包装产品的附加值,报告期内,与合作方打造了集物联网、视频定制、全息投影于一体的阿里巴巴二十周年纪念酒的外包装;深圳前海蓝莓文化传播有限公司作为公司独立运营的设计创意板块,不断强化设计创意、数字营销、品牌战略策划等在消费品包装产品上的运用,紧密配合公司在烟标、酒包等方面新品开发,彰显公司综合实力。

7、技术创新引领行业,竞争优势持续积淀

报告期内,公司(含合并报表范围内子公司)新申请专利123件,其中发明专利36件;新获得专利授权104件,其中发明专利12件,外观设计4件。截至本报告期末,公司(含合并报表范围内子公司)已累计获得专利授权669件,其中发明专利105件,外观设计10件,继续保持公司在行业中的领先地位和竞争优势。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,988,697,267.95100%3,374,004,791.26100%18.22%
分行业
包装印刷3,673,782,918.5192.10%3,074,825,992.8491.13%19.48%
镭射包装材料688,757,182.2017.27%608,456,923.4318.03%13.20%
物业管理13,660,678.980.34%12,718,294.550.38%7.41%
其他行业439,282,109.7411.01%354,230,056.2510.50%24.01%
行业之间抵消-826,785,621.48-20.73%-676,226,475.81-20.04%22.26%
分产品
烟标2,782,367,776.0169.76%2,566,315,859.2176.06%8.42%
镭射包装材料688,757,182.2017.27%608,456,923.4318.03%13.20%
彩盒836,074,743.2620.96%446,351,946.5413.23%87.31%
其他产品508,283,187.9612.74%429,106,537.8912.72%18.45%
产品之间抵消-826,785,621.48-20.73%-676,226,475.81-20.04%22.26%
分地区
华东地区1,786,576,615.8544.79%1,595,138,342.7547.28%12.00%
华南地区384,852,245.059.65%280,028,454.338.30%37.43%
西南地区1,019,682,024.1025.56%947,315,937.6128.08%7.64%
其他地区797,586,382.9520.00%551,522,056.5716.35%44.62%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
包装印刷3,673,782,918.512,211,971,839.6139.79%19.48%22.64%-1.55%
镭射包装材料688,757,182.20549,600,001.4820.20%13.20%17.53%-2.94%
其他行业349,521,844.31300,754,648.7613.95%25.48%28.60%-2.09%
分产品
烟标2,782,367,776.011,595,969,468.0942.64%8.42%13.20%-2.42%
镭射包装材料688,757,182.20549,600,001.4820.20%13.20%17.53%-2.94%
彩盒836,074,743.26565,435,796.8532.37%87.31%65.64%8.85%
分地区
华东地区1,786,576,615.85934,598,021.7247.69%12.00%11.36%0.30%
西南地区1,019,682,024.10612,610,128.9439.92%7.64%12.13%-2.40%
其他地区797,586,382.95534,297,373.4233.01%44.62%54.80%-4.41%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2019年2018年同比增减
烟标印刷销售量万大箱371.95353.075.35%
生产量万大箱352.69339.653.84%
库存量万大箱63.9683.22-23.14%
镭射膜销售量万平方米9,878.1110,622.94-7.01%
生产量万平方米7,527.829,952.51-24.36%
库存量万平方米2,033.093,183.47-36.14%
镭射纸销售量35,328.0631,407.2112.48%
生产量22,273.1818,722.4518.97%
库存量5,667.395,216.88.64%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期公司全资子公司中丰田,镭射膜库存量有较大幅度减少,主要系短期内销售订单减少所致。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类

单位:元

行业分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
包装印刷主营业务成本2,211,971,839.6195.53%1,803,696,512.5494.88%22.64%
镭射包装材料主营业务成本549,600,001.4823.74%467,617,842.4724.60%17.53%
物业管理主营业务成本9,421,136.540.41%8,113,514.780.43%16.12%
其他行业主营业务成本、其他业务成本314,149,156.5613.57%273,057,510.7814.36%15.05%
行业之间抵消内部抵消-769,685,231.17-33.24%-651,447,242.83-34.27%18.15%
营业总成本2,315,456,903.021,901,038,137.7421.80%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

详见本报告第十二节财务报告之“八、合并范围的变更”。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)2,125,844,325.47
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例53.30%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名600,670,795.1615.06%
2第二名583,553,361.9814.63%
3第三名431,835,628.0910.83%
4第四名270,239,077.506.78%
5第五名239,545,462.746.01%
合计--2,125,844,325.4753.30%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)342,143,296.17
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例12.63%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例3.35%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名106,673,650.793.94%
2第二名90,722,601.053.35%
3第三名57,952,288.062.14%
4第四名44,791,383.961.65%
5第五名42,003,372.311.55%
合计--342,143,296.1712.63%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用145,261,887.87117,203,689.6423.94%报告期未发生重大变化。
管理费用261,825,199.61287,256,965.56-8.85%报告期未发生重大变化。
财务费用-3,026,489.15-5,904,399.2248.74%报告期利息收入减少所致。
研发费用175,460,586.00140,312,981.7625.05%报告期未发生重大变化。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司研发项目的目的是进一步提升公司在主营业务上的竞争优势,利用技术创新持续改进产品性能,更好地满足客户和市场的需求,有利于巩固公司在行业内技术领先的地位,对公司未来发展有积极影响。

公司研发投入情况

2019年2018年变动比例
研发人员数量(人)5414929.96%
研发人员数量占比10.80%11.17%-0.37%
研发投入金额(元)175,460,586.00140,312,981.7625.05%
研发投入占营业收入比例4.40%4.16%0.24%
研发投入资本化的金额(元)5,136,243.010.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例2.93%0.00%2.93%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内,公司(含合并报表范围内子公司)新申请专利123件,其中发明专利36件;新获得专利授权104件,其中发明专利12件,外观设计4件。

(1)报告期内新申请的专利

序号专利名称专利类型申请号申请日专利申请人
1一种多通道图像采集装置以及采集多通道图像的方法发明201910127431.72019年02月20日本公司
2一种双面展示盒及其制作方法发明201910126951.62019年02月20日本公司
3一种测量素面镭射材料光栅常数的装置实用新型201920310409.12019年03月12日本公司
4垂直沉积法制备蝶翅/胶体晶体微球复合结构色膜的方法发明201910600237.62019年07月04日本公司、北京印刷学院
5一种油墨自动搅拌及清洗设备实用新型201920963681.X2019年06月25日本公司
6一种嵌入水印的防伪二维码生成方法及装置发明201910511304.72019年07月12日本公司
7一种自动供墨并具备自动清洗功能的供墨系统及实现方法发明201910598195.72019年07月04日本公司
8一种自动供墨并具备自动清洗功能的供墨系统实用新型201921037977.52019年07月04日本公司
9一种电动挖取油墨的挖墨铲刀和电动挖墨装置实用新型201921017639.52019年07月02日本公司
10一种识别专色混合油墨的基色油墨的方法以及电子设备发明201910368431.62019年05月05日本公司
11卡纸盒的自动V槽设备、V槽结构卡纸盒及其V槽方法发明201910651462.22019年07月18日本公司、贵州申仁
12卡纸盒的自动V槽设备和V槽结构卡纸盒实用新型201921138917.22019年07月18日本公司、贵州申仁
13一种替代胶印逆向印刷工艺的凹版印刷方法发明201910639748.92019年07月04日本公司
14一种凹印连线分规装置实用新型201920042100.92019年01月10日本公司
15一种双面展示盒实用新型201920217045.22019年02月20日本公司
16一种全开式包装盒及其套盒实用新型201920467221.82019年04月04日本公司
17一种丝印机校版装置实用新型201920462840.82019年04月08日安徽安泰
18一种自动化加油墨装置实用新型201920463693.62019年04月08日安徽安泰
19一种切纸装置实用新型201920463727.82019年04月08日安徽安泰
20一种切纸装置发明201910276786.22019年04月08日安徽安泰
21一种传动侧串墨辊的辊架端盖结构发明201910766404.42019年08月20日贵州劲嘉
22一种传动侧串墨辊的辊架端盖结构实用新型201921346566.42019年08月20日贵州劲嘉
23一种冷烫机组用过滤设备发明201910766403.X2019年08月20日贵州劲嘉
24一种冷烫机组用过滤设备实用新型201921346560.72019年08月20日贵州劲嘉
25一种大张纸喷码机用压纸器实用新型201921346559.42019年08月20日贵州劲嘉
26一种纠正纸张变形的印刷品检品机实用新型201921346515.12019年08月20日贵州劲嘉
27一种印刷车间换气系统实用新型201921346514.72019年08月20日贵州劲嘉
28一种印刷车间可挥发性溶剂的抽风系统实用新型201921346512.82019年08月20日贵州劲嘉
29一种印刷车间用集中供气系统实用新型201921346535.92019年08月20日贵州劲嘉
30一种可灵活选择存储尺寸的档案柜实用新型201920693812.72019年05月15日昆明彩印
31一种适用于多场合的档案夹实用新型201920936088.62019年06月20日昆明彩印
32印刷机输纸皮带的修复工具实用新型201920317391.82019年03月13日昆明彩印
33一种用于输送成堆纸品的产品输送机实用新型201921009080.22019年08月01日昆明彩印
34移动式升降印油辊小车实用新型201921501714.52019年09月10日昆明彩印
35一种移动式组装码垛架实用新型201921501713.02019年09月10日昆明彩印
36一种高效剔除次、废品的印刷输送装置实用新型201921553879.72019年09月18日昆明彩印
37印刷机输纸皮带的修复工具及输纸皮带的修复方法发明201910190256.62019年03月13日昆明彩印
38一种包装纸的粘合工艺发明201910641335.42019年07月16日劲嘉智能
39半自动酒盒成型机发明201910866941.62019年09月12日劲嘉智能
40点胶折边成型机发明201910866971.72019年09月12日劲嘉智能
41丝印组装机发明201910865606.42019年09月12日劲嘉智能
42半自动酒盒成型机实用新型201921521633.12019年09月12日劲嘉智能
43点胶折边成型机实用新型201921523041.32019年09月12日劲嘉智能
44丝印组装机实用新型201920663882.82019年05月10日劲嘉智能
45自清废模具实用新型201921521598.32019年09月12日劲嘉智能
46双头酒包成型机实用新型201921521611.52019年09月12日劲嘉智能
47一种多功能盒子外观设计201930489519.42019年09月05日劲嘉智能
48包装盒(W型)外观设计201930489520.72019年09月05日劲嘉智能
49一种酒包平面折边机构实用新型201921523048.52019年09月12日劲嘉智能
50一种多功能盒子实用新型201921544375.92019年09月12日劲嘉智能
51一种拉取式盒子实用新型201921543221.82019年09月12日劲嘉智能
52一种车载潮湿物件烘干箱发明201910246885.62019年03月29日江苏劲嘉
53一种多工位成型压合转移装置实用新型201920993719.82019年06月28日江苏劲嘉
54可调式压辊装置发明201910131064.82019年02月22日江苏劲嘉
55一种特种印刷设备实用新型201921617168.12019年09月26日江苏劲嘉
56一种压堒立体板库发明201910114424.32019年02月14日江苏劲嘉
57一种特种印刷设备及特种印刷方法发明201910917556.X2019年09月26日江苏劲嘉
58一种清废装置实用新型201920196957.62019年02月14日江苏劲嘉
59适宜于叠印的水性金墨及其制备方法发明201911275095.72019年02月12日江苏劲嘉
60包装盒表面抗摩擦能力的检测设备发明201911396040.12019年02月30日江苏劲嘉
61检测印品表面抗摩擦能力的装置发明201911399940.12019年02月30日江苏劲嘉
62一种用于检测包装盒表面抗摩擦能力的设备发明201911399961.32019年02月30日江苏劲嘉
63包装盒表面抗摩擦能力的检测设备实用新型201922438247.22019年02月30日江苏劲嘉
64包装材料正反向凹凸模切装置实用新型201922438283.92019年02月30日江苏劲嘉
65检测印品表面抗摩擦能力的装置实用新型201922445052.02019年02月30日江苏劲嘉
66一种用于检测包装盒表面抗摩擦能力的设备实用新型201922445067.72019年02月30日江苏劲嘉
67一种油墨调配装置实用新型201921268098.32019年08月07日江苏顺泰
68一种环保型防伪电化铝实用新型201921264648.42019年08月06日江苏顺泰
69一种高粘胶性耐高温转移膜实用新型201921263990.22019年08月06日江苏顺泰
70一种粘黏力测量装置实用新型201921267801.92019年08月07日江苏顺泰
71一种计数收料装置实用新型201921264001.12019年08月06日江苏顺泰
72一种纸张应力平衡装置实用新型201921268488.02019年08月07日江苏顺泰
73一种组合式蜂窝板实用新型201921380949.32019年08月23日江苏顺泰
74一种包装材料粘胶性能的检测装置实用新型201921380271.92019年08月23日江苏顺泰
75图文渐进式逐层受力特种浮雕过渡渐变凹凸装置实用新型201920247628.X2019年02月27日长春吉星
76一种丝印机刀架轴承装置实用新型201922059746.02019年11月25日江西丰彩丽
77一种新型背靠盒粘盒机实用新型201922056308.92019年11月25日江西丰彩
78一种连线凹印加湿除静电装置实用新型201922056277.72019年11月25日江西丰彩丽
79一种气动式悬挂自动清洗墨槽装置实用新型201922059662.72019年11月25日江西丰彩丽
80一种不停机输纸取样模切机实用新型201922059704.72019年11月25日江西丰彩丽
81一种模切凹凸一体装版系统实用新型201922059705.12019年11月25日江西丰彩丽
82一种可移动的拼板机放膜架和拼板机发明201911006181.82019年10月22日中丰田
83一种用于光学平台的新型固定结构和方法发明201911005696.62019年10月22日中丰田
84一种可移动的拼板机放膜架和拼板机实用新型201921781929.72019年10月23日中丰田
85一种用于光学平台的新型固定结构实用新型201921781927.82019年10月23日中丰田
86一种制作拼版母版的方法、拼版母版和防伪包装材料发明201911012316.12019年10月23日中丰田
87一种镭射全息防伪UV无版缝膜的加工工艺发明201911064124.52019年11月04日中丰田
88一种新型轴承拉拔器装置实用新型201921891034.82019年11月05日中丰田
89包装箱实用新型201920201451.X2019年02月15日盒知科技
90智能名片与智能签到系统实用新型201920274062.X2019年03月05日盒知科技
91智能工作牌与智能签到系统实用新型201920273822.52019年03月05日盒知科技
92防伪纸及其制造方法发明201910174497.12019年03月06日盒知科技
93全息膜的制备方法及全息膜、全息纸发明201910542228.62019年06月21日盒知科技
94全息膜及全息纸发明201920940143.92019年06月21日盒知科技
95一种带手机投影功能的酒包装盒实用新型201921303914.X2019年08月09日盒知科技
96防伪瓶盖发明201910931627.12019年09月29日盒知科技
97包装盒和产品包装方法发明201911280197.82019年11月01日盒知科技
98一种电磁感应式加热电子烟发明201910002461.52019年01月02日因味科技
99一种电磁感应式加热电子烟实用新型201920003060.72019年01月02日因味科技
100一种光加热电子烟实用新型201920003071.52019年01月02日因味科技
101一种多模式电子烟实用新型201920003355.42019年01月02日因味科技
102电子烟外观设计201930069058.52019年02月20日因味科技
103电子烟外观设计201930069057.02019年02月20日因味科技
104电子烟外观设计201930069154.X2019年02月20日因味科技
105一种电子烟及其控制装置实用新型201920347769.92019年03月19日因味科技
106一种电子烟及其烟弹防脱装置实用新型201920350634.82019年03月19日因味科技
107一种电子烟雾化器实用新型201920380734.52019年03月25日因味科技
108电子烟外观设计201930464698.62019年08月26日因味科技
109一种电子烟发热芯系统实用新型201921822252.72019年10月28日因味科技
110一种磁加热线圈结构实用新型201921975974.62019年11月15日因味科技
111一种集热式发热装置实用新型201921975971.22019年11月15日因味科技
112一种双腔并列设计的电子雾化装置实用新型201921976856.72019年11月15日因味科技
113一种具有旋转式升降开关的电子烟实用新型201921977323.02019年11月15日因味科技
114一种便于布线的支架结构实用新型201921978708.92019年11月15日因味科技
115一种电路板的安装结构实用新型201921976946.62019年11月15日因味科技
116一种充电装置的双向连接器实用新型201922209832.52019年12月11日因味科技
117一种易于组装的电子烟实用新型201922207353.X2019年12月11日因味科技
118一种电子烟及其烟弹识别装置实用新型201922212131.72019年12月11日因味科技
119一种电子产品的焊接型安装支架实用新型201922214842.82019年12月11日因味科技
120一种电磁感应式加热电子烟发明PCT/CN2019/1256102019年12月16日因味科技
121梵玺外观设计201930093090.72019年03月07日蓝莓文化
122一种电子烟及其封闭式雾化器发明201910110231.02019年02月11日劲嘉科技
123一种加热不燃烧烟具及其防烫烟弹实用新型201920576818.62019年04月25日劲嘉科技

(2)报告期内获得的专利

序号专利名称专利类型专利号专利效期专利权人
1一种抽拉式音乐包装盒发明ZL201610233570.420年本公司、安徽安泰、蓝莓文化、安徽中烟
2一种用于承载物表面效果处理的胶印生产工艺发明ZL201611028755.820年本公司
3一种压纹印刷设备实用新型ZL201821468627.X10年本公司
4射频识别标签的生产装置及工艺发明ZL201610642765.420年本公司
5RFID标签生产装置及方法发明ZL201710114398.520年本公司
6一种机组式印刷品自动检测设备实用新型ZL201821286816.510年本公司
7一种激光计数仪及其计数方法发明ZL201610477174.620年本公司、北京弘浩
8一种嵌入式反切同步压痕模切板实用新型ZL201821863884.310年本公司、深圳金兴盛
9一种CTP制版的冲版水循环净化系统实用新型ZL201821796314.710年本公司
10一种多功能双层展示包装盒实用新型ZL201821200459.610年本公司、安徽安泰
11一种UV油墨固化程度的检测设备实用新型ZL201822052786.810年本公司
12一种凹印连线分规装置实用新型ZL201920042100.910年本公司
13一种双面展示盒实用新型ZL201920217045.210年本公司
14一种全开式包装盒及其套盒实用新型ZL201920467221.810年本公司
15一种模切烫金机可调节吹风装置实用新型ZL201822245116.810年安徽安泰
16一种自动卸纸机测出纸自动测出装置实用新型ZL201822241470.310年安徽安泰
17一种蜂窝版机械自动化装版系统及装版方法发明ZL201610406243.420年贵州劲嘉
18一种印刷设备集中润滑装置实用新型ZL201821931272.310年贵州劲嘉
19一种卷筒纸印刷机的滚筒装夹定位装置实用新型ZL201821931274.210年贵州劲嘉
20一种多色组胶印机排风系统实用新型ZL201821931939.X10年贵州劲嘉
21一种卷筒纸双面印刷装置实用新型ZL201821931259.810年贵州劲嘉
22一种可提高油墨转移率的凹印油墨槽实用新型ZL201822217830.610年贵州劲嘉
23一种样品封样袋实用新型ZL201821096253.310年贵州劲瑞
24一种印刷机的油墨池加墨防飞溅装置实用新型ZL201821096934.X10年贵州劲瑞
25一种印刷厂进排风系统实用新型ZL201821096930.110年贵州劲瑞
26一种吹膜测厚装置实用新型ZL201821096268.X10年贵州劲瑞
27一种高效全开式小盒烟包开盒装置实用新型ZL201820421438.010年劲嘉智能
28一种便于运输的包装盒实用新型ZL201620335091.910年劲嘉智能
29一种平面保压台实用新型ZL201821501187.310年劲嘉智能
30一种皮壳压槽机实用新型ZL201821501188.810年劲嘉智能
31一种烟包小盒取模机的开刀机构实用新型ZL201821501190.510年劲嘉智能
32一种开盒自动取模装置实用新型ZL201821501192.410年劲嘉智能
33一种异形盒成型机整体结构实用新型ZL201821501253.710年劲嘉智能
34一种自动贴贴片上料机构实用新型ZL201821501261.110年劲嘉智能
35一种自动切丝带机实用新型ZL201821501262.610年劲嘉智能
36一种链带试推料结构实用新型ZL201821501264.510年劲嘉智能
37一种异形盒成型机机动作电气控制系统实用新型ZL201821533566.010年劲嘉智能
38一种自动折边的自动折边转向机构实用新型ZL201821534399.110年劲嘉智能
39一种自动贴贴片上胶机构实用新型ZL201821501252.210年劲嘉智能
40丝网印刷油墨发明ZL201611054119.220年江苏劲嘉
41凹印甩墨装置实用新型ZL201821658251.910年江苏劲嘉
42烟标7字刀实用新型ZL201821415879.610年江苏劲嘉
43一种搅拌器及搅拌装置实用新型ZL201822200370.610年江苏劲嘉
44一种印刷显影废液处理系统实用新型ZL201920181109.810年江苏劲嘉
45一种模具成型装置实用新型ZL201920317819.910年江苏劲嘉
46一种压堒立体板库实用新型ZL201920196887.410年江苏劲嘉
47一种包边压合装置实用新型ZL201920317038.X10年江苏劲嘉
48可调式压辊装置实用新型ZL201920221746.310年江苏劲嘉
49一种封闭可循环自动制冷过滤的油墨冷却系统发明ZL201710157081.X20年江苏顺泰
50一种便捷式多功能油墨搅拌装置实用新型ZL201820911566.310年江苏顺泰
51一种多功能照明装置实用新型ZL201820920849.410年江苏顺泰
52一种全自动气动多功能打包装置实用新型ZL201820920846.010年江苏顺泰
53一种适用于复合转移机除胶吸尘装置实用新型ZL201820911535.810年江苏顺泰
54一种易调节的烫金版结构实用新型ZL201820911533.910年江苏顺泰
55一种适用于金墨研磨搅拌调配装置实用新型ZL201820997830.X10年江苏顺泰
56一种凹印机的多功能挡墨装置实用新型ZL201821611697.610年江苏顺泰
57一种全自动纸粉清除装置实用新型ZL201821626171.510年江苏顺泰
58一种适用于纸张压痕挺度测量的取样器实用新型ZL201821626149.010年江苏顺泰
59一种适用于印刷在线色相检测的装置实用新型ZL201820911543.210年江苏顺泰
60一种油墨预搅拌装置实用新型ZL201821611706.110年江苏顺泰
61一种凹印机烘干系统实用新型ZL201821626503.X10年江苏顺泰
62一种多层复合有角度特种面板钢质模切装置实用新型ZL201821264267.110年长春吉星
63一种可定位可调节的辊雕多层次凹凸烫金特种装置实用新型ZL201821265328.610年长春吉星
64一种光油在线采集系统实用新型ZL201820229401.810年长春吉星
65一种调节油墨乳化的风排装置实用新型ZL201821542794.410年嘉颐泽
66一种自动油墨取出装置实用新型ZL201821541899.810年嘉颐泽
67一种新型胶印机串墨辊冷却水温控系统实用新型ZL201821674258.X10年嘉颐泽
68一种新型墨缸恒温装置实用新型ZL201821727014.310年嘉颐泽
69一种胶印油墨容器实用新型ZL201821727013.910年嘉颐泽
70一种换纸堆防擦花隔片实用新型ZL201821725697.910年嘉颐泽
71一种新型在线检测模切不穿的装置实用新型ZL201821840268.610年嘉颐泽
72一种废电化铝自动排废系统实用新型ZL201821887411.710年嘉颐泽
73一种单张纸配标机实用新型ZL201822134328.910年嘉颐泽
74光电感应式齐纸整理装置实用新型ZL201821428412.510年江西丰彩丽
75生产绿色印刷品专用的检品机剔废联动装置实用新型ZL201821431068.510年江西丰彩丽
76全自动烫金机输纸装置实用新型ZL201821428109.510年江西丰彩丽
77全自动丝网印刷装置实用新型ZL201821428238.410年江西丰彩丽
78一种胶印机印刷牙排套位精度保护装置实用新型ZL201821428404.010年江西丰彩丽
79自动烫金机横向收箔装置实用新型ZL201821428213.410年江西丰彩丽
80一种单色凹印机前规和侧规光电电眼检测系统实用新型ZL201821431066.610年江西丰彩丽
81避免油墨分层和油花现象的凹版印刷装置实用新型ZL201821431067.010年江西丰彩丽
82一种丝印网版套印微调装置实用新型ZL201821431050.510年江西丰彩丽
83猫眼、浮雕镭射全息转移卡纸及其制备方法发明ZL201410579792.220年中丰田
84一种镭射定位镍版的套位控制工艺发明ZL201710367095.420年中丰田
85一种新型电铸液过滤系统装置实用新型ZL201821297376.310年中丰田
86一种快速包装装置实用新型ZL201821336929.110年中丰田
87一种防伪全息图像隐藏信息再现设备实用新型ZL201822193582.610年中丰田
88线性太阳能聚光条板实用新型ZL201821723750.110年中丰田
89一种裁切机拍纸机构实用新型ZL201822007667.010年中丰田
90一种制备全息防伪膜母版的设备实用新型ZL201821995099.310年中丰田
91包装箱实用新型ZL201920201451.X10年盒知科技
92一种电磁感应式加热电子烟实用新型ZL201920003060.710年因味科技
93一种光加热电子烟实用新型ZL201920003071.510年因味科技
94一种多模式电子烟实用新型ZL201920003355.410年因味科技
95一种电子烟及其控制装置实用新型ZL201920347769.910年因味科技
96电子烟外观设计ZL201930069057.010年因味科技
97电子烟外观设计ZL201930069154.X10年因味科技
98多自由度旋转盒实用新型ZL201820278227.610年蓝莓文化
99梵玺外观设计ZL201930093090.710年蓝莓文化
100条烟包装盒外观设计ZL201630126917.610年蓝莓文化
101一种抽屉式音乐包装实用新型ZL201620315511.710年蓝莓文化
102一种音乐包装盒实用新型ZL201620315512.110年蓝莓文化
103一种具有开关封闭式雾化器的电子雾化装置及电子模拟烟发明US10219545 B220年劲嘉科技
104一种多功能烟具发明ZL201610103440.920年劲嘉科技

5、现金流

单位:元

项目2019年2018年同比增减
经营活动现金流入小计4,252,768,198.473,514,148,830.2521.02%
经营活动现金流出小计3,062,880,152.712,661,501,914.4815.08%
经营活动产生的现金流量净额1,189,888,045.76852,646,915.7739.55%
投资活动现金流入小计2,265,642,102.641,818,310,228.5124.60%
投资活动现金流出小计2,729,286,544.202,329,749,567.2817.15%
投资活动产生的现金流量净额-463,644,441.56-511,439,338.779.35%
筹资活动现金流入小计317,768,698.19155,401,256.31104.48%
筹资活动现金流出小计817,368,774.10921,451,630.84-11.30%
筹资活动产生的现金流量净额-499,600,075.91-766,050,374.5334.78%
现金及现金等价物净增加额227,159,654.78-425,699,038.34153.36%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)报告期公司经营活动现金流量净额比上年同期增加幅度较大,主要系报告期销售及货款回笼增加所致。

(2)报告期公司筹资活动现金流入量比上年同期增加幅度较大,主要系本期增加银行借款所致。

(3)筹资活动产生的现金流量净额增加幅度较大,主要系上年支付股份回购款而本期无此项流出所致。

(4)报告期公司现金及现金等价物净增加额增加幅度较大,主要系报告期销售及回款增加、上期支付股份回购款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

□ 适用 √ 不适用

单位:元

2019年末2018年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,057,921,559.6912.20%839,454,838.0210.23%1.97%报告期未发生重大变动。
应收账款595,799,115.286.87%760,222,497.119.27%-2.40%报告期未发生重大变动。
存货901,055,443.6710.39%782,454,900.199.54%0.85%报告期未发生重大变动。
投资性房地产419,843,484.614.84%399,387,904.144.87%-0.03%报告期未发生重大变动。
长期股权投资1,289,202,223.9414.87%1,293,854,523.6315.77%-0.90%报告期未发生重大变动。
固定资产1,764,864,450.1320.35%1,606,007,156.5619.58%0.77%报告期未发生重大变动。
在建工程242,938,432.042.80%266,703,315.993.25%-0.45%报告期未发生重大变动。
短期借款0.000.00%60,000,000.000.73%-0.73%报告期票据贴现质押借款减少所致。
长期借款0.000.00%0.000.00%0.00%报告期未发生。
预付款项48,667,067.420.56%14,347,036.390.17%0.39%报告期预付材料款增加所致。
交易性金融资产643,900,000.007.42%0.000.00%7.42%报告期执行新金融工具准则将银行结构化理财产品从其他流动资产重分类至交易性金融资产所致。
其他流动资产20,376,315.800.23%590,010,691.737.19%-6.96%报告期执行新金融工具准则将银行结构化理财产品从其他流动资产重分类至交易性金融资产所致。
长期待摊费用37,972,030.740.44%25,247,269.240.31%0.13%报告期子公司劲嘉智能和贵州瑞源房屋修缮费增加所致。
应付票据329,380,139.833.80%192,122,563.062.34%1.46%报告期票据结算增加所致。
预收款项41,528,897.020.48%10,188,583.890.12%0.36%报告期子公司劲嘉智能预收货款增加所致。
应交税费71,860,967.070.83%138,573,336.901.69%-0.86%报告期缴纳增值税及企业所得税所致。
库存股0.000.00%230,222,172.452.81%-2.81%报告期回购股份注销完成所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
2.衍生金融资产575,000,000.002,185,710,000.002,116,810,000.00643,900,000.00
上述合计575,000,000.002,185,710,000.002,116,810,000.00643,900,000.00
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告第十二节财务报告之“七、52 所有权或使用权收到闲置的资产”。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
129,820,000.00247,420,000.00-47.53%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
的进展情况
宜宾嘉美智能包装有限公司包装印刷新设10,200,000.0051.00%自有资金四川宜宾五粮液精美印务有限责任公司-包装印刷已完成43,823.752019年04月30日具体内容详见公司于2019年4月30日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的《关于控股子公司完成工商注册登记的公告》(2019-046)。
江西丰彩丽印刷包装有限公司包装印刷收购39,620,000.0048.00%自有资金江西汇众投资有限公司-包装印刷已完成4,725,380.352019年08月27日具体内容详见公司于2019年8月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的《关于收购江西丰彩丽印刷包装有限公司48%股权的公告》(2019-068)
深圳劲嘉新型智能包装有限公司包装加工增资80,000,000.00100.00%自有资金-包装加工已完成50,532,647.322019年10月15日具体内容详见公司于2019年10月15日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的《关于对全资子公司增加投资暨增加注册资本的公告》(2019-072)
合计----129,820,000.00------------0.0055,301,851.42------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
基于67,540,851.84150,863,296.8228.90%不适2018刊登于《中国证券报》、《证券
RFID技术的智能物联运营支撑系统项目造业有资金及募集资金年01月04日时报》、《上海证券报、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》
劲嘉新型材料精品包装项目自建制造业67,846,109.36428,835,023.67自有资金及募集资金82.58%不适用2015年04月27日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报、《证券日报》及巨潮资讯网的(2015-025)《关于投资建设新型材料精品包装项目的公告》、《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
贵州新型材料精品包装及智能化升级项目自建制造业12,191,722.4666,306,513.06募集资金69.19%不适用2016年06月13日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报、《证券日报》及巨潮资讯网的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
江苏新型材料精品包装及智能化升级技术改造项目自建制造业6,417,165.6534,394,763.65募集资金41.33%不适用2016年06月13日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报、《证券日报》及巨潮资讯网的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
安徽新型材料精品包装及智能化升级项目自建制造业8,413,336.4937,481,186.49募集资金46.96%不适用2016年06月13日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报、《证券日报》及巨潮资讯网的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
劲嘉智能化包装升级项目自建制造业39,382,081.79145,733,893.34募集资金96.26%不适用2016年06月13日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报、《证券日报》及巨潮资讯网的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
包装技术研发中心项目自建制造业18,315,373.4220,555,373.42募集资金13.55%不适用2016年06月13日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报、《证券日报》及巨潮资讯网的《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》
中丰田光电科技改扩建项目自建制造业58,818,711.47181,672,501.47募集资金97.69%不适用2018年01月04日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》
合计------278,925,352.481,065,842,551.92----0.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
金融衍生工具575,000,000.002,185,710,000.002,116,810,000.00643,900,000.00募集资金及自有资金
合计575,000,000.000.000.002,185,710,000.002,116,810,000.000.00643,900,000.00--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2017年非公开发行162,461.8127,892.5488,01435,635.8121.93%74,447.81详见以下说明0
合计--162,461.8127,892.5488,014035,635.8121.93%74,447.81--0
募集资金总体使用情况说明
一、本次募集资金的基本情况 经2017年6月23日中国证监会“证监发行字[2017]996号”文《关于核准深圳劲嘉集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)188,787,182股,每股发行价格为人民币8.74元,募集资金总额1,649,999,970.68元,扣除承销及保荐费用人民币24,750,000.00元、其他发行费用631,869.91元,实际募集资金净额1,624,618,100.77元,募集资金于2017年10月17日存入本公司募集资金专用账户中。该事项经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具瑞华验字【2017】48210006号验资报告。 截至2019年 12月 31 日,公司募集资金已累计使用880,140,040.41元(其中置换自筹资金预先投入募集项目的资金236,431,102.79元,募集资金支付使用643,708,937.62元。),尚未使用的募集资金余额为744,478,060.36元,加上利息收入39,747,023.36元,扣除支付手续费40,823.56元,实际尚未使用的募集资金余额为784,184,260.16元(其中活期存款余额43,184,260.16元,期末现金管理余额365,000,000.00元及期末暂时补充流动资金余额376,000,000.00元)。 二、本次募集资金的管理情况 根据《募集资金管理制度》,公司对募集资金实行专户存储,在平安银行深圳华侨城支行、兴业银行深圳华富支行、兴业银行深圳深南支行、中国光大银行深圳熙龙湾支行、北京银行深圳南山支行、上海银行深圳君汇支行、建设银行深圳市分行营业部、交通银行深圳光明支行等设立了八个募集资金专用账户,对募集资金的使用实行严格的审批程序,以保证专款专用。公司于2017年 11 月 6 日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。由于公司对部分募集资金项目进行了变更,2018年4月9日公司、中信证券及专户银行重新签署了相关《募集资金专户存储三方监管协议》。 上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。 截至2019年12月31日止,《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。 截至2019年12月31日公司未发生将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资现象,也不存在募集资金被占用或挪用现象。 截至2019年12月31日,公司募集资金存放与结余情况如下: 单位:元
银行名称募集资金到账金额期末银行存款余额期末银行定期存款余额期末银行理财余额暂时补充流动资金
平安银行股份有限公司深圳华侨城支行497,249,970.687,872,145.50-180,000,000.00185,000,000.00
兴业银行股份有限公司深圳华富支行181,740,000.004,972,827.33---
兴业银行股份有限公司深圳深南支行384,270,000.001,527,043.03-70,000,000.0066,000,000.00
中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行79,819,600.005,605,334.07--40,000,000.00
北京银行股份有限公司深圳南山支行95,827,200.006,464,295.68-25,000,000.00-
上海银行股份有限公司深圳君汇支行83,222,400.004,698,311.92--45,000,000.00
中国建设银行股份有限公司深圳市分行营业部151,400,000.006,440,003.53---
交通银行股份有限公司深圳光明支行151,720,800.005,604,299.10-90,000,000.0040,000,000.00
三、本次募集资金投资项目基本情况 详见下文“募集资金承诺项目情况” 四、本次募集资金变更项目情况 详见下文“募集资金变更项目情况” 五、募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据《非公开发行A股股票方案的预案》,在本次募集资金到位前,公司将以自筹资金对上述募集资金项目先行投入,待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金。截至2017 年9月30 日,公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币236,431,102.79元,该事项业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具瑞华核字【2017】48210017号审计报告。公司于2017年11月6日召开的第五届董事会2017年第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,同意公司用募集资金人民币236,431,102.79元置换募投项目先期投入的自筹资金。募集资金到账后,公司分别于2017年 11月7日、11月8日、11月9日、11月10日、11月13日将上述预先投入募投项目的自筹资金由募集资金账户转至公司普通账户。 六、用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 详见下文“用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况” 七、使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况 2019年1月4日,公司第五届董事会2019年第一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,继续使用不超过人民币8亿元(含8亿元)额度的闲置募集资金进行现金管理,在上述额度内,闲置募集资金进行现金管理的期限自股东大会审议通过之日起15个月内可滚动使用,投资单个理财产品的期限不得超过12个月,并授权公司法定代表人根据市场情况在该额度内行使相关投资决策并签署相关文件。 公司已严格按上述议案、在不超过人民币8亿元(含8亿元)额度内使用闲置募集资金进行现金管理,在现金管理产品到期后,公司陆续安全收回资金并归还至募集资金专户。 截至2019年12月31日,公司现金管理进展情况如下: 2019年1月9日,公司购买了北京银行深圳南山支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为3,500万元,起始日期为2019年1月9日至2019年2月12日。 2019年1月16日,公司购买了兴业银行深南支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为5,000万元,随时可支取。 2019年1月23日,公司购买了兴业银行华富支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为2,000万元,起始日期为2019年1月23日至2019年2月23日。 2019年1月30日,公司购买了兴业银行深南支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为5,000万元,起始日期为2019年1月30日至2019年4月30日。 2019年1月30日,公司购买了交通银行深圳光明支行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为4,000万元,起始日期为2019年1月30日至2019年4月30日。 2019年2月11日,公司购买了交通银行深圳光明支行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为3,000万元,起始日期为2019年2月11日至2019年5月13日。 2019年2月15日,公司购买了光大银行深圳熙龙湾支行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为3,000万元,起始日期为2019年2月15日至2019年5月15日。 2019年2月20日,公司购买了平安银行华侨城支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为4,500万元,起始日期为2019年2月20日至2019年5月20日。 2019年2月20日,公司购买了北京银行深圳南山支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

为5,000万元,起始日期为2019年12月3日至2020年3月3日。2019年12月18日,公司购买了交通银行深圳光明支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为1,000万元,起始日期为2019年12月18日至2020年3月18日。2019年12月17日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为4,000万元,购买日期为2019年12月17日,可随时支取。2019年12月17日,公司购买了兴业银行深圳深南支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为7,000万元,起始日期为2019年12月17日至2020年2月17日。2019年12月24日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为8,000万元,购买日期为2019年12月24日,可随时支取。2019年12月31日,公司购买了平安银行深圳华侨城支行发行的对公结构性存款产品,该产品为保本浮动收益型产品,金额为6,000万元,起始日期为2019年12月31日至2020年1月31日。截至2019年12月31日,公司现金管理尚未到期余额为36,500万元。承诺投资项目和超募

资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目52,20049,661.816,754.0913,825.8927.84%2020年10月31日不适用
劲嘉新型材料精品包装项目38,42738,4276,784.6125,573.6966.55%2020年04月30日不适用
贵州新型材料精品包装及智能化升级项目9,582.729,582.721,219.176,630.6569.19%2020年02月29日不适用
江苏新型材料精品包装及智能化升级技术改造项目8,322.248,322.24641.723,439.4841.33%2020年02月29日不适用
安徽新型材料精品包装及智能化升级项目7,981.967,981.96841.333,748.1246.96%2020年02月29日不适用
劲嘉智能化包装升级项目15,14015,1403,938.2114,573.3996.26%2020年10月31日不适用
包装技术研发中心项目15,172.0815,172.081,831.542,055.5313.55%2020年10月31日不适用
贵州省食品安全(含药品保健品)物联网与大数据营销溯源平台项目18,174-----不适用
中丰田光电科技改扩建项目-18,1745,881.8718,167.2599.96%2020年10月31日不适用
承诺投资项目小计--165,000162,461.8127,892.5488,014--------
超募资金投向
合计--165,000162,461.8127,892.5488,014.01----0----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明鉴于市场环境的变化以及公司发展战略、生产经营的实际情况,为确保募集资金有效使用,公司将原募集资金投资项目“贵州省食品安全(含药品保健品)物联网与大数据营销溯源平台项目”,变更为“中丰田光电科技改扩建项目”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
根据2018年1月3日召开的公司第五届董事会2018年第一次会议审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,公司将原募集资金投资项目“贵州省食品安全(含药品保健品)物联网与大数据营销溯源平台项目”,变更为“中丰田光电科技改扩建项目”,项目实施地点由贵州省贵阳市变更为广东省珠海市。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
2018年1月3日召开的第五届董事会2018年第一次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目建设内容的议案》,为了达到募集资金使用效率的最大化,保证募集资金投资项目的整体效益,公司基于云计算技术快速发展、智能物联运营支撑系统的需要,“基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目”在原有投资项目基础上新增“物联网研发运营服务中心”投资项目。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
根据《非公开发行A股股票方案的预案》,在本次募集资金到位前,公司将以自筹资金对上述募集资金项目先行投入,待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金。截至2017年9月30日,公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币236,431,102.79元,该事项业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具瑞华核字【2017】48210017号审计报告。公司于2017年
11月6日召开的第五届董事会2017年第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,同意公司用募集资金人民币236,431,102.79元置换募投项目先期投入的自筹资金。募集资金到账后,公司分别于2017年11月7日、11月8日、11月9日、11月10日、11月13日将上述预先投入募投项目的自筹资金由募集资金账户转至公司普通账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2017年11月6日,公司第五届董事会2017年第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币6亿元(含6亿元)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期之前将上述资金及时归还到募集资金专用账户。截至2018年11月2日,公司已将5.95亿元闲置募集资金归还至募集资金专户,并将募集资金归还情况及时通知了保荐机构及保荐代表人。2018年11月5日,公司第五届董事会2018年第十二次会议审议通过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司继续使用不超过人民币8亿元(含8亿元)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2019年11月4日,公司已将该次使用的闲置募集资金总额7.59亿元陆续归还至募集资金账户,并将募集资金归还情况及时通知了保荐机构及保荐代表人。2019年11月6日,公司第五届董事会2019年第九次会议审议通过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司继续使用不超过人民币7.5亿元(含7.5亿元)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。 报告期公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金及归还暂时补充流动资金如下: 2019年1月7日,公司将交通银行深圳光明支行闲置募集资金3,000万元用于补充流动资金,补充期限为2019年1月7日至2019年11月4日。 2019年1月9日,公司将兴业银行深圳华富支行闲置募集资金2,000.00万元用于补充流动资金,补充期限为2019年1月9日至2019年11月4日。 2019年1月16日,公司将兴业银行深圳深南支行闲置募集资金7,000万元用于补充流动资金,补充期限为2019年1月16日至2019年11月4日。 2019年1月21日,公司将平安银行深圳华侨城支行闲置募集资金4,800万元用于补充流动资金,补充期限为2019年1月21日至2019年11月4日。 2019年1月28日,公司将平安银行深圳华侨城支行闲置募集资金7,000万元用于补充流动资金,补充期限为2019年1月28日至2019年11月4日。 2019年2月19日,公司将光大银行深圳熙龙湾支行闲置募集资金1,500万元用于补充流动资金,补充期限为2019年2月19日至2019年11月4日。 2019年6月25日,公司将光大银行深圳熙龙湾支行闲置募集资金3,000万元用于补充流动资金,补充期限为2019年6月25日至2019年11月4日。 2019年6月25日,公司将平安银行深圳华侨城支行闲置募集资金5,500万元用于补充流动 资金,补充期限为2019年6月25日至2019年7月3日。 2019年6月25日,公司将平安银行深圳华侨城支行闲置募集资金2,500万元用于补充流动资金,补充期限为2019年6月25日至2019年11月4日。 2019年6月25日,公司将交通银行深圳光明支行闲置募集资金1,000万元用于补充流动资金,补充期限为2019年6月25日至2019年11月4日。 2019年6月26日,公司将交通银行深圳光明支行闲置募集资金2,000万元用于补充流动资金,补充期限为2019年6月26日至2019年11月4日。 2019年7月10日,公司将兴业银行深圳深南支行闲置募集资金1,600万元用于补充流动资金,补充期限为2019年7月10日至2019年11月4日。
2019年10月23日,公司归还交通银行深圳光明支行暂时补充流动资金8,000万元。 2019年11月1日,公司归还交通银行深圳光明支行暂时补充流动资金2,000万元。 2019年11月1日,公司归还平安银行深圳华侨城支行暂时补充流动资金22,8000万元。 2019年11月1日,公司归还光大银行深圳熙龙湾支行暂时补充流动资金4,500万元。 2019年11月1日,公司归还上海银行深圳君汇支行暂时补充流动资金4,500万元。 2019年11月1日,公司归还建设银行深圳分行营业部暂时补充流动资金500万元。 2019年11月4日,公司归还兴业银行深圳深南支行暂时补充流动资金12,600万元。 2019年11月27日,公司归还平安银行深圳华侨城支行暂时补充流动资金500万元。 截至2019年12月31日,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额37,600万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截至2019年12月31日,公司尚未使用的募集资金余额为744,478,060.36元,加上利息收入39,747,023.36元,扣除支付手续费40,823.56元,实际尚未使用的募集资金余额为784,184,260.16元,其中活期存款余额43,184,260.16元,期末现金管理余额365,000,000.00元,期末暂时补充流动资金余额376,000,000.00元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目基于RFID技术的智能物联运营支撑系统项目49,661.816,754.0913,825.8927.84%2020年10月31日不适用
中丰田光电科技改扩建项目贵州省食品安全(含药品保健品)物联网与大数据营销溯源平台项目18,1745,881.8718,167.2599.96%2020年10月31日不适用
合计--67,835.8112,635.9631,993.14----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况公司于 2018年1月3日召开的第五届董事会2018年第一次会议,审议通过了《关于
说明(分具体项目)调整部分募集资金投资项目建设内容的议案》,为了达到募集资金使用效率的最大化,保证募集资金投资项目的整体效益,公司拟对募集资金投资项目“基于 RFID技术的智能物联运营支撑系统项目”的建设内容进行调整;同时审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,鉴于市场环境的变化以及公司发展战略、生产经营的实际情况,为确保募集资金有效使用,公司拟将原募集资金投资项目“贵州省食品安全(含药品保健品)物联网与大数据营销溯源平台项目”,变更为“中丰田光电科技改扩建项目”。 2018年1月30日,公司 2018年第一次临时股东大会审议通过了上述两项议案。 公司在信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn和信息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》于 2018年1月4日刊载了《关于调整部分募集资金投资项目建设内容的公告》和《关于变更部分募集资金投资项目的公告》,于2018年1月31日刊载了《2018年第一次临时股东大会决议公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
安徽安泰新型包装材料有限公司子公司新型包装材料、包装装潢印刷品的设计、生产和销售RMB11,000万元833,226,762.18720,194,081.98524,725,276.73233,593,793.65199,013,219.70
重庆宏声印务有限责任公司参股公司包装装潢印刷品、其他印刷品RMB10,279.277万元764,162,096.88281,230,535.75556,213,127.33130,993,076.70101,108,165.02
江苏劲嘉新型包装材料有限公司子公司生产新型包装材料,销售自产产品RMB6,000万元458,442,308.08333,144,259.98530,792,627.89175,657,647.37148,186,883.47
贵州劲嘉新型包装材料有限公司子公司生产经营包装材料,承接包装材料的设计、制版、包装装潢印刷品印刷RMB10,000万元546,007,475.04394,399,538.25249,290,091.3877,615,315.1167,094,510.06
江苏顺泰包装印刷科技有限公司子公司包装装潢印刷品印刷、新型薄膜研发、生产;销售本公司自产产品;包装设计、制作USD1120万元349,423,156.81231,917,373.52170,698,925.1754,738,133.7448,219,976.05
深圳劲嘉新型智能包装有限公司子公司智能包装制品、包装材料RMB10,000万元469,899,163.83142,687,039.79541,392,175.6368,380,496.1250,532,647.32
中丰田光电科技(珠海)有限公司子公司开发生产销售激光新材料(包括宽幅素面激光膜、彩虹复合材料等)和高性能涂料(包括WBC水性汽车金属闪光涂料和高性能油墨,细度小于等于20UM,耐酸、耐碱等)USD1,090万元637,095,816.48307,541,327.88500,258,729.4872,208,047.9163,714,636.11
贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司参股公司包装装潢印刷品印刷RMB11,330万元500,350,284.45425,431,046.30283,349,325.5170,667,128.6652,030,832.90
上海仁彩印务有限公司参股公司包装装潢印刷制品USD400万元435,838,862.55386,990,823.00180,218,438.2653,128,964.5241,639,739.73
中华香港国际烟草集团有限公司子公司包装材料的设计、制版、印刷及相关业务HKD50,200万元1,103,938,141.861,100,783,683.990.0016,461,272.0316,464,201.27
青岛嘉颐泽印刷包装有限公司子公司包装材料及印刷材料技术的设计、研发;转让自行开发的技术成果;生产包装制品RMB6,000万元382,394,056.83112,775,138.57161,555,745.6625,959,867.5422,634,556.89
长春吉星印务有限责任公司子公司包装装潢印刷品印刷RMB3,000万元195,924,372.3587,347,081.79125,692,961.7641,521,997.2635,310,307.36
昆明彩印有限责任公司子公司内部资料性出版物、包装装潢印刷品、纸制品商标标识的印刷、纸盒加工USD750万元230,754,412.08135,343,518.38190,412,713.4126,845,580.0522,942,496.55
江西丰彩丽印刷包装有限公司子公司各类产品的包装装潢印刷及包装材料的开发、生产与销售RMB2,500万元92,761,889.4866,371,134.4878,263,871.0915,438,764.0912,410,575.63

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
宜宾嘉美智能包装有限公司*注1设立预计对未来业绩产生积极影响
重庆宏声印务有限责任公司*注2让渡表决权预计对未来业绩无重大影响
重庆宏劲印务有限责任公司*注2让渡表决权预计对未来业绩无重大影响

主要控股参股公司情况说明

1、宜宾嘉美智能包装有限公司于2019年4月25日成立,注册资本总额为2,000万元,劲嘉智能出资1,020万元,出资比例为51%,四川宜宾五粮液精美印务有限责任公司出资980万元,出资比例为49%。

2、2019年12月16日,公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于与重庆宏声实业(集团)有限责任公司签署战略合作协议的议案》,并就本公司将所持重庆宏声 20%表决权委托予重庆宏声实业(集团)有限责任公司(以下简称“宏声集团”)行使达成一致意见。根据上述协议,自 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日,本公司持有重庆宏声 46%表决权,宏声集团持有重庆宏声 54%表决权,宏声集团继续为重庆宏声的实际控股股东,重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲(重庆宏声持有其 67%股权)成为本公司的联营企业,公司将继续按照权益法核算对重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲的长期

股权投资及投资收益。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势及公司发展机遇

1、疫情蔓延全球经济动荡,立足根本把握行业机遇

2020年初国内爆发新冠肺炎疫情,并且已蔓延至全球,对国家和各行各业都产生了巨大影响,据国家统计局发布的2020年1-2月份规模以上工业增加值报告显示,烟草制品业增长6.9%。受到客户复工时间推延、道路物流运输、疫区人员返岗受阻等现实因素,公司部分的烟标订单及其他产品包装业务有所滞后及延迟,由于公司在全国重点领域均布局了生产基地,能够及时响应当地客户的生产需求,以及烟标实现了高度的自动化生产,实现高效管理,能够按照客户下达的订单要求按时交付。后续,在继续服务好现有客户的同时,密切关注行业内在经济环境震荡下出现的并购整合机会,以及根据市场变化出现的新需求及时调整业务布局方向,抓住机遇实现公司的规模及业务扩张。

2、烟草行业稳中有进,聚焦主业巩固优势

2019年,烟草行业经济运行稳中有进、持续向好,改革发展取得显著成效,高质量发展政策体系全面形成并有效实施,全年烟草行业实现工商税利总额12,056亿元,同比增长4.3%;上缴财政总额11,770亿元,同比增长17.7%,为国家和地方经济发展及财政平衡提供强有力支撑。

国家烟草专卖局党组书记、局长,中国烟草总公司总经理张建民在2020年全国烟草工作会议上提出:全行业要坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持发挥烟草专卖制度优势,坚持“总量控制、稍紧平衡,增速合理、贵在持续”方针,统筹推进稳运行、促改革、优结构、育品牌、强基础、防风险,保持经济运行在合理区间,加快建设现代化烟草经济体系,全力推动行业高质量发展,为全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官作出新的更大贡献。(以上资料来源:国家烟草专卖局)

公司紧紧把握烟草行业稳中求进,高质量发展的机遇,围绕客户卷烟品牌结构升级需求,不断加大设计与研发能力,大力拓展新市场及新产品,加大镭射纸膜等原材料的自供比例,持续改进生产工艺,持续优化公司产品结构,在报告期内实现良好的销售业绩。

国家烟草行业提出稳中求进的工作总基调,全力推动行业高质量发展,对“卷烟上水平”提出了更高要求,卷烟产品的品牌集中化、中高端化,卷烟配套包装全产业链一体化发展的中长期趋势更明显,烟标行业的集中度有望进一步提高。公司聚焦主业烟标,持续巩固自身优势,已成为烟标行业的领先者,公司将充分发挥综合竞争优势,争取更大的市场份额。

3、消费市场需求稳定,大包装业务持续升级

随着国民经济增长动能的转变,以及居民生活水平的提高,消费在经济中的地位越来越重要,与此同时,消费市场也呈现出新变化:新零售、网红经济、视频直播等新消费方式的流行,使得电子商务在社会零售品消费市场的份额持续增长,以及90后、00后为代表新一代消费主力军崛起,都带动了消费品在品牌、功能、个性化等方面不断升级,从而带动高端包装的需求,精品纸质包装的增长具有巨大的潜力。

根据国家统计局发布的数据显示:2019年我国最终消费支出对国内生产总值增长的贡献率为57.8%,社会消费品零售总额411,649亿元,比上年增长8.0%,全国实物商品网上零售额85,239亿元,比上年增长19.5%,从零售商品具体品类看,烟酒类零售总额为3,913亿元,同比增长7.4%,通讯器材类零售总额为4,839亿元,同比增长8.5%,化妆品类零售总额为2,992亿元,同比增长12.6%。

公司通过不断研发创新,提升智能化制造及市场开拓能力,密切关注并深入研究精品烟酒、消费电子产品、日化品等产业的发展趋势,紧抓核心客户的需求,在提升原有精品彩盒业务份额和质量的同时,围绕重点领域持续开发新产品,不断拓展精品彩盒产品的品类,提升市场份额,为消费品企业及消费者用户提供从包装产品创意设计、材料研发到产品制成、创新

应用的智能化解决方案。

4、国外新型烟草发展迅猛,积极发展研产销卡位主渠道

国外新型烟草发展迅猛,以菲莫国际加热不燃烧产品为例,2019年菲莫国际IQOS烟弹出货共596.52亿支,同比增

44.2%,IQOS设备全年销售收入约7亿美元,截止到2019 年底,全球IQOS用户数已达1,360万人。从整个减害板块收入端看,菲莫国际在该板块销售收入达56亿美元,占其总营业收入的18.7%,需求依然强劲,销售额快速增长,新型烟草有着广阔的发展空间。(以上数据来自菲莫国际2019年年报)

我国为新型烟草器具制品的出口大国,但目前国内消费市场较小,随着我国消费者对健康减害的需求逐步提升,以及各地中烟对相关新型烟草制品发展的愈加重视,以及相关监管政策的完善,新型烟草制品的行业规模有望迎来进一步增长。

公司已在新型烟草制品领域储备了相关技术及资源,积极跟踪新型烟草全球的动态发展,持续跟进国内相关政策及标准的进程,配合国内外合作方及重点客户,大力拓展加热不燃烧器具、电子雾化设备等的研发、生产、营销等工作,培育新的利润增长点。

(二)公司发展战略

公司制定了《三年发展战略规划纲要(2019年-2021年)》,主要发展战略为:凝聚全力,高质量推进大包装产业发展,继续做大做强做优烟草包装,大力拓展酒包和其他精品包装、提升包装智能设计技术水平,加快建成高新材料基地;积极培育新型烟草产业。

经过努力,2019-2021年,力争达成:

1、继续保持公司在全国包装印刷行业龙头地位,实现利润排名、市场规模、股票市值、竞争实力等方面位居同行前列;

2、年净利润复合增长率保持两位数以上;

3、每年现金分红金额占分红年度经审计合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例不低于50%。

公司围绕三年发展战略规划,较好的完成了2019年的战略发展目标,保持稳健的发展态势。2020年,公司根据国内外宏观经济环境、行业发展趋势和规律、市场和客户的实际需求,灵活调整生产经营管理并做到精准施策,对不同业务、不同市场、不同产品,不断优化整体生产、供应链、销售、管理等经营环节,加强业务板块之间的联动、研产销之间的协同、集团与子公司之间的赋能,提高应对复杂经营环境的能力,积极推进2020年战略发展目标落地。

2020年,公司将以“聚焦战略、做强主业、保速提质、转型增效”为2020年工作总基调,深度聚焦发展战略,持续整合优质资源和充分挖掘自身潜能,坚定不移做大做强烟标主业,进一步筑牢夯实烟标龙头地位;贴近客户和市场需求,不断拓宽大包装业务发展路径,加强包装设计、工艺、技术等研发,同时不断加强物联网技术、RFID等前沿技术在包装产品上的应用,加快推进彩盒产品产能与效率的提升,推进彩盒成为大包装产业的重要支柱;支持新型包装材料与烟标、接装纸等烟辅材料的协同一体化发展;继续推进新型烟草制品等新兴产业发展;持续推进优质企业并购,努力提升公司的发展质量、盈利能力和综合实力,实现可持续发展,为股东持续创造价值。公司重点经营计划主要有以下几方面内容:

1、坚持“市场为根,创新为魂”的发展方针,持续巩固行业龙头地位

把握烟草行业稳中求进向好的趋势,坚持以“市场为根、创新为魂”为发展方针,对烟草行业相关规划、发展动态及客户的需求等信息进行收集、整理、分析,围绕和立足烟标主营业务,贴近市场和客户需求,持续加强设计创意、工艺、新材料运用、产品开发等各方面的创新,不断挖掘增长潜力;积极把握烟草行业“调结构、上水平”的客观规律,全面进行营销机制改革,积极调整产品结构,积极参与招投标工作,加大新产品开发力度,为客户提供包装一体化解决方案、一站式服务,并通过自身的技术优势、资源优势、规模优势、市场优势、产业链优势对优质标的进行整合,持续巩固行业龙头地位。

2、大幅拓宽大包装业务发展路径,携手酒包装合作方树立发展标杆

在大包装业务的市场拓展、产品研发、设计创意、新材料供应、生产销售等方面实行统一领导和管理,以“提升产能效能”为主抓手,深化统筹资本、生产管理等资源,紧跟市场和客户需求,持续提升精品彩盒的产品种类、生产自动化水平、生产工艺和产能效率,加大RFID、物联网、大数据等前沿技术在彩盒包装的深度应用,促进客户产品价值、品牌文化的延伸。与战略合作方深度配合,加大投资力度,提升管理效率,推进酒包产能扩张和生产智能化水平的提升,扩产提效多管齐下,树立酒包发展标杆。利用公司在大包装产业链上积累的设计研发、智能化生产、业务拓展等综合优势,扩大服务对象的同时,通过项目并购、参股等合作方式,拓展彩盒包装的市场份额,大幅拓宽大包装业务发展路径,提升公司整体盈利能力。

3、加强卷烟配套包装的一体化发展,全方位对接客户包装供应链需求

借助公司烟标主业全国布局的规模优势、全产业链布局的竞争优势,以及劲嘉包装研究院、光学材料研究所、包装物联

网研发中心等科研机构的技术优势,加强对包装高新材料的研发和创新,立足新材料前沿技术,持续扩充及优化产能,加大上市公司体系新材料供应比例,加大对接装纸、膜材等卷烟包装材料投入,在稳固烟标、新材料优势的基础上,加强接装纸、膜材与烟标之间的协同,拓展产品的应用领域,利用高品质的产品以及全方面的服务等优势进一步占领市场,促进卷烟配套包装材料一体化发展,全方位对接客户包装供应链需求。

4、继续深耕新型烟草产业,提升研产销配套服务能力

公司将密切关注新型烟草相关政策、产业发展的最新动态,在合规基础上,不断加大自主研发力度,推进研发管理体系有效运行,继续配合中烟公司等客户进行新型烟草制品的产品研发,做好相关技术与产品储备,为客户提供专业的新型烟草制品ODM/OEM服务。进一步深化与客户的合作,积极协调资源,加强合作协同,在符合产品目标市场的相关政策的前提下,推出具有市场影响力的新型烟草器具制品,努力实现良好的销售。

5、积极推进外延并购,为公司持续注入发展动力

通过内生性增长以及外延性扩张多种方式,进行横向规模扩张及纵向产业链延伸,加强投资并购统筹,围绕包装产业链以及新型烟草等新兴业务进行扩充,重点加大对有核心技术、有客户优势、和公司有协同效应的优质企业的投资并购力度;加大并购力度,加强风险控制,通过采取产业并购等手段,整合优势资源,以实现公司产业升级和规模扩张的需求目标,为公司持续注入发展动力。

(四)风险分析

1、产业政策风险

公司的主营烟标业务依赖于烟草行业,国家对烟草行业税收的提高和禁烟场所的扩大,将有可能影响到香烟的销量,进而影响到烟标的销量和价格。

国内的新型烟草行业尚未出台明确的相关标准及监管体制,公司未获得烟草专卖品的生产、销售、进出口许可证。

对策:在大包装产业方面,公司将继续推进产品和产业转型,拓展非烟标市场和大健康等新产业,在执行过程中,将科学论证、充分调研、合理布局,积极应对烟标产业的政策风险;在新型烟草行业方面,公司将密切关注国内外对于新型烟草制品的相关政策、标准等,在合规的前提下开展业务。

2、新产品市场开拓风险

公司在进行新产品转型过程中,将面对新产品市场的激烈竞争,市场开拓能否成功具有一定的风险。

对策:公司将对新产品的市场进行充分调研和论证,结合各子公司实际的设备、产能、技术情况和新产品的区域市场情况,积极拓展、科学布局。此外,将通过技术创新,提升在新产品市场的竞争能力。

3、外延并购风险

公司在进行外延并购过程中,将面临并购竞争和整合协同风险。并购项目能否成功,将受诸多因素的影响;成功的并购项目能否获得持续的并购价值,具有一定的风险。

对策:对并购标的进行深入调研、精挑细选,在并购谈判中进行充分论证和科学决策,总结多年的并购整合经验,加强对并购项目的科学管控,防范并购风险。

4、原材料价格上升和烟标产品价格下降影响毛利率风险

由于全球的经济波动和人民币汇率的变化,原材料价格有可能上升,同时由于烟草行业的新的竞争格局和烟标行业全国公开招标和对标的推行,将对烟标价格产生压力,影响公司的毛利率水平。

对策:通过规模化生产、集中采购、提升管理水平和降低生产成本,将原材料产品的价格变化对毛利率的影响减少到最低程度。

5、管理风险和人力资源风险

公司经过几年的快速发展,规模逐渐扩大,公司也需要更多、更优秀的管理人才,如果公司的管理能力和人力资源不能适应新的环境变化,将会给公司带来不利影响。

对策:公司将积极引进专业人才,加快队伍建设,夯实企业发展基础,推行职业经理化,继续将完善人才约束激励机制,重视内部培训,优化组织结构,加强规范管理。

6、跨行业经营风险

公司拓展新型烟草等新型产业,有利于利用公司的资源优势,延伸公司的业务和产业链条,但与公司目前主营业务存在较大差别,存在经营经验不足以及未来行业市场不确定等风险,公司面临跨行业经营风险。

对策:公司将继续壮大专业团队队伍,整合优质资源,与更多国内外专业机构展开合作,推动新型烟草等新型产业的稳健发展。

7、商誉减值风险

根据《企业会计准则》规定,上市公司收购属于非同一控制下企业合并的情形的,交易完成后,合并资产负债表中将形成一定金额的商誉。根据《企业会计准则》规定,经确认的商誉在持有期间不需要做摊销处理,但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果收购标的未来经营状况恶化,则存在商誉减值的风险,从而对公司当期损益造成不利影响。

对策:公司将充分发挥多年的并购整合经验,加强对并购项目的科学管控,发挥并购协同效应,防范并购风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2019年01月29日电话沟通机构2019年1月30日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年03月17日电话沟通机构2019年3月18日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年04月17日电话沟通机构2019年4月18日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年04月24日电话沟通机构2019年4月25日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年05月13日实地调研机构2019年5月14日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年06月13日实地调研机构2019年6月14日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年06月17日电话沟通机构2019年6月19日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年07月24日电话沟通机构2019年7月25日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年10月11日实地调研机构2019年10月14日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年10月24日电话沟通机构2019年10月28日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年11月26日实地调研机构2019年11月27日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》
2019年12月16日实地调研机构2019年12月18日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系活动记录表》

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

根据中国证券监督管理委员会公告[2013]43号《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》等相关文件规定,并结合公司的实际情况,公司董事会特制定《未来三年(2018-2020年)股东回报规划》,明确了利润分配方式、区间、现金分红条件、现金分红期间间隔和比例,规范了利润分配决策程序以及调整或变更利润分配的程序。报告期内,公司严格执行相关政策和规定。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况公司2017年年度实施了权益分派,方案为:以公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本1,478,587,850股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.016934元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。公司2018年年度实施了权益分派,方案为:以总股本1,464,870,450股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.00元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本。公司2019年年度拟实施权益分派,预案为:以公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本1,463,860,450股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.50元(含税),不送红股,也不以资本公积金转增股本。后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,则以实施利润分配方案的股权登记日可参与利润分配的总股本为基数,按每股分派金额不变的原则相应调整分派总额。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年219,579,067.50876,786,038.9025.04%0.000.00%219,579,067.5025.04%
2018年439,461,135.00725,308,104.7460.59%230,222,172.4531.74%669,683,307.4592.33%
2017年446,080,195.66574,411,233.0577.66%0.000.00%446,080,195.6677.66%

注:截止本报告披露之日,公司回购方案正在施行中,公司已累计回购公司股份1,010,000股,成交金额为9,066,087.03元,该部分金额将视同上市公司现金分红,纳入2020年度分派方案的现金分红的相关比例计算。后续在2019年度分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,则以实施利润分配方案的股权登记日可参与利润分配的总股本为基数,按每股分派金额不变的原则相应调整分派总额。公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.5
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)1,463,860,450
现金分红金额(元)(含税)219,579,067.50
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0
现金分红总额(含其他方式)(元)219,579,067.50
可分配利润(元)1,556,322,148.49
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
1、公司于2020年3月23日召开的第五届董事会2020年第二次会议审议通过了《关于回购公司股份的议案》。独立董事发表了同意的独立意见。 2、2020年3月25日,公司按照相关规则编制了《回购股份报告书》并予以披露。3、截至2019年年度报告披露之日,公司已累计回购公司股份1,010,000股。 根据《公司法》的规定,上市公司通过回购专户持有的本公司股份,不享有参与利润分配和资本公积金转增股本的权利。综上,公司2019年年度拟实施权益分派,预案为: 以公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本1,463,860,450股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.50元(含税),不送红股,也不以资本公积金转增股本。 2019年现金分红金额(含税)219,579,067.50元系以公司截至本报告披露之日扣除回购专户上已回购股份后的总股本1,463,860,450股为基数计算,后续在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,则以实施利润分配方案的股权登记日可参与利润分配的总股本为基数,按每股分派金额不变的原则相应调整分派总额。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺深圳市劲嘉创业投资有限公司、太和印刷实业有限公司、新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)、公司实际控制人乔鲁予关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺深圳市劲嘉创业投资有限公司、太和印刷实业有限公司、新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)、公司实际控制人避免同业竞争承诺:一、公司/本人目前不存在自营或者为他人经营与发行人相同的业务,也不会以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务;二、公司/本人将忠实履行承诺和保证确认的真实性,如果违反上述承诺或确认事项不真实,本公司将承担由此引发的一切法律责任。2007年12月05日长期有效严格履行
乔鲁予、侯旭东、李德华股份限售承诺乔鲁予、侯旭东、李德华承诺:间接持有本公司股份相关的持股锁定及持股变动申报需遵守公司法第142条、《公司章程》第28条和第29条、《证券法》第47条、《深圳证券交易所股票上市规则(2006年修订)》第3.1.6条的相关规定及要求,并承诺其所持有的公司股份自公司股票上市交易之日起3年内不得转让,包括(但不限于)任何形式的委托他人管理。超过上述3年的期限,在公司任职期间,每年转让的公司股份不得超过其所持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让所持有的公司股份。2007年12月05日长期有效严格履行
深圳市劲嘉创业投资有限公司、公司实际控制人乔鲁予再融资相关承诺1、本公司/本人不越权干预公司的经营管理活动,不侵占公司的利益;2、本承诺出具日后至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且本承诺相关内容不能满足中国证监会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;3、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本2016年06月13日公司本次非公开发行实施完毕前严格履行
公司/本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
公司全体董事及高级管理人员再融资相关承诺1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、未来公司如实施股权激励,本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2016年06月13日公司本次非公开发行实施完毕前严格履行
侯旭东;黄华;李德华;深圳市劲嘉创业投资有限公司;亚东复星瑞哲安泰发展有限公司;张明义再融资相关承诺本公司/本人同意自劲嘉股份本次发行结束之日(指本次发行的股份上市之日)起,三十六个月内不转让本次认购的股份,并委托劲嘉股份董事会向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对本公司/本人上述认购股份办理锁定手续,以保证本公司/本人持有的上述股份自本次发行结束之日起,三十六个月内不转让。2017年11月03日2020年11月3日严格履行
股权激励承诺公司股权激励相关承诺公司未来不为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2014年03月14日2019年5月20日履行完毕
股权激励计划激励对象股权激励相关承诺1、激励对象为公司董事和高级管理人员的,其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。2、激励对象为公司董事和高级管理人员的,将其持有的本公司股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归本公司所有,本公司董事会将收回其所得收益。3、在本计划有效期内,如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化,则这部分激励对象转让其持有的公司股票应当在转让时符合修改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。2014年03月14日2019年5月20日履行完毕
其他对公司中小股东所作承公司回购股份相关承诺
2018年032019年3月5日履行
不高于人民币6亿元的资金总额内,回购股份价格不超过人民币9.30元/股(含9.30元/股)的条件下进行回购。月05日完毕
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
长春吉星印务有限责任公司2016年01月01日2021年12月31日4,0003,678.18不适用2019年11月30日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于长春吉星印务有限责任公司业绩承诺期及业绩承诺金额调整的公告》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

1、2016年4月22日,公司与上海中昂实业有限公司(以下简称“中昂实业”)、上海伟岩投资咨询管理有限公司(以下简称“伟岩投资”)签署了《关于长春吉星印务有限责任公司的股权转让协议》,就公司以人民币19,200万元收购中昂实业持有长春吉星60%股权、以人民币3,200万元收购伟岩投资持有长春吉星10%股权达成一致意见,并做出业绩承诺,约定长春吉星2016年至2018年的净利润(扣除非经常性损益后)不低于15%:2016年净利润额目标业绩=4,000万元;2017年净利润额目标业绩=4,000+4,000×15%=4,600万元;2018年净利润额目标业绩=4,600+4,600×15%=5,290万元。公司与中昂实业约定,长春吉星业绩累计完成率大于累计承诺业绩90%且小于或等于110%,公司将该年剩余比例股权转让款项支付给中昂实业。

2、2018年3月11日,公司召开的第五届董事会2018年第三次会议审议通过了《关于签署长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议的议案》,同意公司与中昂实业签署《关于长春吉星印务有限责任公司股权转让的补充协议》,同意长春吉星2017年实现的业绩不作为考核的年份,业绩承诺期限改为2016年、2018年、2019年;即:2016年净利润额目标业绩为4,000万元;2018年净利润额目标业绩为4,600万元;2019年净利润额目标业绩为5,290万元。

3、2019年11月29日,公司召开的第五届董事会2019年第十次会议审议通过了《关于签署<长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议>(二)的议案》,同意长春吉星延长业绩承诺期并变更业绩承诺金额,业绩承诺期由2016年、2018年、

2019年变更为2016年、2018年、2019年、2020年、2021年,即2016年净利润(扣除非经常性损益后,下同,即下述“净利润”均指扣除非经常性损益后的净利润)目标业绩为4,000万元;2018年净利润目标业绩为4,600万元;2019年、2020年、2021年净利润目标业绩均不低于4,000元。

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响根据公司与中昂实业签署的《长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议>(二)》,2019年度,长春吉星净利润净利润额目标业绩为不低于4,000万元;吉星印务业绩完成率(当年实际业绩除以当年承诺业绩)大于90%时,即为完成了当年度的业绩承诺。2019年度,长春吉星完成了业绩承诺。

商誉减值测试详见本报告第十二节财务报告之七、15“商誉”,经商誉减值测试,该资产组相关的商誉未减值。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司将执行财政部于2017年印发的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)的相关规定,自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。

2、公司财务报表格式按照财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)的相关规定执行,公司对财务报表相关科目列报进行调整,并对可比会计期间的比较数据相应进行调整。

3、经与前任会计师事务所瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)进行了必要的沟通,经公司第五届董事会2019年第十次会议和2019年第二次临时股东大会审议通过,将公司2019年度审计机构更换为中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
宜宾嘉美智能包装有限公司*注1设立预计对未来业绩产生积极影响

说明:

注1:宜宾嘉美智能包装有限公司于2019年4月25日成立,注册资本总额为2,000万元,劲嘉智能出资1,020万元,出资比例为

51%;四川宜宾五粮液精美印务有限责任公司出资980万元,出资比例为49%。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)120
境内会计师事务所审计服务的连续年限1
境内会计师事务所注册会计师姓名李建树、陈柏彤
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1

当期是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

公司原审计机构瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)在执业过程中坚持独立审计原则,客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流情况,切实履行了审计机构的职责,从专业角度维护了公司及股东的合法权益。鉴于瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)已连续多年为公司提供审计服务,为确保公司审计工作的独立性和客观性,公司于2019年11月29日召开了第五届董事会2019年第十次会议和第五届监事会2019年第七次会议,同意改聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2019 年度审计机构,该事项已经公司于2019年12月16日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、重大处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。

3、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、2019年4月16日、2019年5月13日,公司分别召开了第五届董事会2019年第四次会议审议及2018年年度股东大会,审议通过了《关于公司2019年日常经营关联交易预计的议案》,截至本报告期末,公司日常关联交易的合同签订金额或预计金额均在审议通过的额度内。

2、2019年12月10日,公司召开的第五届董事会2019年第十一次会议审议通过了《关于参股子公司生产改扩建项目暨关联交易的议案》,同意公司参股子公司申仁包装进行生产改扩建项目,项目总投资63,382.23万元,项目分期建设,首先使用

申仁包装自有资金或自筹资金,不足部分由申仁包装的各股东根据项目建设进度,按照持有申仁包装的股权比例出资,出资金额不超过项目总投资金额,部分出资额将计入申仁包装的注册资本,部分出资额将计入申仁包装的资本公积,增资后的注册资本总额以各股东方协商后确定,以工商行政部门登记为准。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于公司2019年日常经营关联交易预计的公告2019年04月17日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于参股子公司生产改扩建项目暨关联交易的公告2019年12月11日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、2014年1月23日,公司与深圳市世纪天源环保技术有限公司签订《工业厂房物业租赁合同》,由深圳市世纪天源环保技术有限公司租赁公司劲嘉工业园1号厂房六楼顶部,租赁建筑面积为2500平方米,用于环保治理设备的安置和管道铺设,租期为2014年5月1日至2024年5月1日,总租金为人民币1,000万元。2014年6月5日,双方签订补充协议,将租期调整为2015年1月1日至2025年1月1日。2016年4月,公司与深圳市世纪天源环保技术有限公司、湖北吴城环保科技有限公司签订三方协议,将深圳市世纪天源环保技术有限公司与厂房租赁相关的权利义务均转让给湖北吴城环保科技有限公司。

2、2015年10月28日,公司全资子公司贵州劲嘉与贵州顺丰速运有限公司(以下简称“贵州顺丰”)签订了《顺丰速运劲嘉物流基地(贵阳)租赁合同》,双方达成一致合作意向,合作模式为由土地使用权所有人贵州劲嘉按照贵州顺丰要求完成设计、建造并承担建设费用,项目完工后该房屋和设施按照租赁合同移交贵州顺丰经营使用。租赁场所占地面积:其中厂房建筑面积18,000平方米,空地占地面积22,400平方米,具体面积以实测面积为准,需经过双方确认。租金为含税租金,总租金为每年6,580,320元。租金从交付使用第二年开始递增,租金每一年递增3%。租赁期限为五年,自2016年9月1日起至2021年8月31日止。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
深圳前海劲嘉供应链有限公司2019年01月05日5,000
深圳劲嘉新型智能包装有限公司2019年01月05日15,0002019年03月29日15,000连带责任保证2019年3月28日-2021年3月26日
深圳劲嘉新型智能包装有限公司2019年01月05日10,0002019年02月21日10,000连带责任保证2019年2月21日-2020年2月21日
长春吉星印务有限责任公司2019年04月18日4,000
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)34,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)25,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)34,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)25,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)34,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)25,000
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)34,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)25,000
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例3.61%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明不适用

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品非公开发行募集资金57,50036,5000
银行理财产品自有资金40,89027,8900
合计98,39064,3900

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
深圳劲嘉集团股份有限公司上海中昂实业有限公司长春吉星印务有限责任公司60%股权2016年04月22日5,641.3双方协商19,200正在履行中2016年04月25日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于签订收购长春吉星印务有限责任公司70%股权之股权转让协议的公告》
深圳劲嘉集团股份有限公司天津长荣印刷设备股份有限公司共同开发、引进行业技术等2016年04月22日-正在履行中2016年04月25日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于与长荣股份签署战略合作协议的公告》
深圳劲嘉集团股份有限公司亚东复星瑞哲安泰发展有限公司在大包装、大健康等领域建立强强联合、优势互补的战略合作2016年06月13日-正在履行中2016年06月13日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于与亚东复星瑞哲安泰发展有限公司签署战略合作协议的公告》
深圳劲嘉集团股份有限公司重庆宏声实业(集团)有限责就公司将所持有宏声印务20%表决权委托予宏声集团2016年12月19日-公司董事乔鲁予、侯旭东、李德华在重庆宏声履行完毕2016年12月20日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于与重庆宏声实业(集团)有限责任公司签署战略合作协议
任公司行使达成一致意见任职董事、公司高管富培军在重庆宏声任职监事的公告》
深圳劲嘉集团股份有限公司福建省惠东建筑工程有限公司劲嘉工业园区6#厂房工程2017年10月25日双方协商10,930正在履行中
深圳劲嘉集团股份有限公司上海仁彩印务有限公司贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司29%股权2017年12月23日双方协商22,620履行完毕2017年12月25日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于签订股权收购协议的公告》
中丰田光电科技(珠海)有限公司河南省建筑安装工程有限公司中丰田工业园1#2#3#厂房拆建(改扩)工程2018年01月01日双方协商5,150履行完毕
贵州劲嘉新型包装材料有限公司贵州宏瑞达建筑工程有限公司贵州劲嘉工业园1#厂房扩建工程2018年05月20日双方协商2,350履行完毕
安徽安泰新型包装材料有限公司海德堡中国有限公司海德堡速霸八色平张纸胶印机2018年07月31日双方协商1,683.18履行完毕
中丰河南中丰田工20181,330
田光电科技(珠海)有限公司省建筑安装工程有限公司业园室外道路管网及景观改造工程年09月27日方协商行完毕
深圳劲嘉集团股份有限公司海德堡中国有限公司海德堡速霸六色平张纸胶印机2018年12月10日双方协商1,120履行完毕
深圳劲嘉新型智能包装有限公司海德堡中国有限公司海德堡速霸七色平张纸胶印机2018年12月18日双方协商1,390履行完毕
深圳劲嘉新型智能包装有限公司海德堡中国有限公司海德堡速霸七色平张纸胶印机2019年01月20日双方协商1,075履行完毕
深圳劲嘉集团股份有限公司上海中昂实业有限公司长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议(二)2019年12月02日双方协商正在履行中2019年11月30日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于长春吉星印务有限责任公司业绩承诺期及业绩承诺金额调整的公告》
深圳劲嘉集团股份有限公司重庆宏声实业(集团)有限责任公司就公司将所持有宏声印务20%表决权委托予宏声集团行使达成一致意见2019年12月02日双方协商公司董事乔鲁予、侯旭东、李德华在重庆宏声任职董事、公司高管富培军在正在履行中2019年11月30日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于与重庆宏声实业(集团)有限责任公司签署战略合作协议的公告》

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

(一)报告期内公司履行社会责任的情况

1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。公司设立了股东大会、董事会、监事会,董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,形成科学有效的职责分工和制衡机制。

2、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》等有关法律法规的要求,及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,并不断提高信息披露质量,保障全体股东的合法权益。同时,通过公司网站、投资者电话、传真、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动,提高了公司的透明度和诚信度。

3、公司始终重视对投资者的合理投资回报,在不影响公司正常经营和持续发展的前提下,公司采取积极的利润分配方案,原则上将采取以股票和现金分红相结合的分配方式,在满足现金分配条件情况下,公司将优先采用现金分红进行利润分配。

4、人才是公司最核心的宝贵财产。公司以人为本,把人才战略作为企业发展的重点,公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,进一步规范和完善了公司的激励、社保等薪酬和福利制度,切实关注员工健康、安全和满意度,重视人才培养,实现员工与企业的共同成长,不断将企业的发展成果惠及全体员工,构建和谐稳定的劳资关系。

5、公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台,切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好,各方的权益都得到了应有的保护。

6、公司重视履行社会责任,积极回馈社会,制定了《对外捐赠管理制度》,加强对外捐赠事宜的管理,明确对外捐赠的决策及规则,对外捐赠的款项主要用于发展慈善事业,使得公司更好地践行社会责任。

(二)报告期环境保护与可持续发展

公司始终将环境保护与节能减排作为公司可持续发展战略的重要内容。根据生产特点,公司建立了环境保护管理体系,委派专人负责,为持续改善环境保护和节能减排工作提供了较多的人力、物力以及财力支持。

公司严格遵照环境保护的规章规定,建立专业的环境保护设施,达到废水达标排放、固体废物交付专业的环保公司回收处理,努力降低产品生产和员工生活对自然环境造成的不利影响。同时,公司将环保理念贯穿到员工的日常工作和生活中,督促和培养员工树立节约用电、用水、减少纸张使用等节能低碳的意识和生活方式,共同为生态环境的可持续性利用做出积极的努力。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂无开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

(一)上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

是报告期内,在公司合并报表范围内,公司被列入环保部门公布的大气环境重点排污单位名录和水环境重点排污单位名录,公司全资子公司安徽安泰被列入环保部门公布的大气环境重点排污单位名录。除上述单位外,公司合并报表范围内的其他单位无被列入环保部门重点排污单位名录的情况。

(1)公司及安徽安泰属于环境保护部门公布的重点排污单位,主要污染物排放情况如下表所示:

公司或子公司名称主要污染物特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
深圳劲嘉集团股份有限公司工业废水PH值处理后达标排放1个污水处理站1楼7.146-9//
色度处理后达标排放1个污水处理站1楼8倍40倍//
悬浮物处理后达标排放1个污水处理站1楼25mg/L60 mg/L0.04T0.27 T
五日生化需氧量处理后达标排放1个污水处理站1楼15.4 mg/L20 mg/L0.02T0.09 T
化学需氧量处理后达标排放1个污水处理站1楼53mg/L90 mg/L0.08T0.41T
氨氮处理后达标排放1个污水处理站1楼0.156 mg/L10 mg/L0.00025T0.05 T
石油类处理后达标排放1个污水处理站1楼0.08mg/L5.0 mg/L0.00013T0.02 T
工业废气非甲烷总烃处理后达标排放1个1#生产楼楼顶1.18mg/ m?120 g/m?0.90T32.13 T
安徽安泰新型包装材料有限公司工业废气氮氧化物处理后达标排放1个生产车间34mg/ m?240mg/ m?0.37T2.6 T
二氧化硫处理后达标排放1个生产车间20mg/ m?550mg/ m?0.22T5.96 T
粉尘处理后达标排放1个生产车间20mg/ m?120mg/ m?0.22T1.3 T
非甲烷总烃处理后达标排放4个生产车间13.08mg/ m?120mg/ m?1.14T10.41 T
处理后达标排放4个生产车间0.07mg/ m?17mg/ m?0.006T1.48 T
甲苯处理后达标排放4个生产车间0.05mg/ m?60mg/ m?0.004T5.21 T
二甲苯处理后达标排放4个生产车间0.01mg/ m?90mg/ m?0.0008T3.86 T

(2)防治污染设施的建设和运行情况

公司及安徽安泰不断完善环境保护及防治污染相关的制度,并严格按照相关法律法规要求建设防治污染相关的设施,持续加强环保设施运维管理,定期开展环保设施运行状态检查。报告期内,公司及安徽安泰环保设施运行高效,未发生重大环境污染事故。

(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司及安徽安泰的所有建设项目均按照法规要求开展环境影响评价,并依法取得项目环境影响评价批复;报告期内,公司《排放污染物许可证》在有效期内,安徽安泰按照《安徽省固定污染源排污许可证核发工作规程(试行)》的相关要求,及时变更固定污染源排污许可证,截止报告期末尚未获得核发。

(4)突发环境事件应急预案

公司编制了突发环境事件应急预案备案,该应急预案已在深圳市环保监察支队完成备案;安徽安泰编制了突发环境事件应急预案备案,该应急预案已在合肥市环保局经济技术开发区分局完成备案。公司及安徽安泰定期组织突发环境事件相关的培训及演练,不断提高应急响应能力,报告期内均未发生突发环境事件。

(5)环境自行监测方案

公司及安徽安泰每年度委托具有资质的第三方检测机构进行环境监测,并在日常生产中进行严格标准的自行监测,报告期内监测结果均达标。

(6)其他应当公开的环境信息

报告期内,公司及安徽安泰均严格执行环保相关法律法规,对可能影响环境的因素进行了有效管理和控制,不存在超标排放的情形。

(二)被列入其他重点监管企业名录的情况

公司及公司全资子公司中丰田被广东省环境保护厅列入《广东省固定污染源挥发性有机物重点监管企业名录(2016年版)(已治理)》,公司及中丰田严格遵照《广东省环境保护厅关于重点行业挥发性有机物综合整治的实施方案(2014-2017年》、《广东省环境保护厅关于开展固定污染源挥发性有机物排放重点监管企业综合整治工作指引》及行业治理技术指南有关要求,开展排放评估工作,有针对性地开展固定污染源挥发性有机物治理改造,增强污染排放过程控制和车间收集效率,投资新建相关环保处理设施,定期聘请有资质的第三方出具排放情况监测报告,确保主要污染物稳定达标排放。

截至本报告披露之日,公司及中丰田经已完成固定污染源挥发性有机物排放重点监管企业综合整治工作。中丰田主要大气污染物排放情况如下表所示:

公司或子公司名称主要污染物特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度污染物排放标准量排放总量(t)核定的排放总量超标排放情况
中丰田光电科技(珠海)有限公司工业废气非甲烷总烃有组织排放1复合车间0.57 mg/m?120 mg/m?2.69T/
有组织排放1复合车间/12 mg/m?0/
甲苯有组织排放1复合车间0.096 mg/m?40 mg/m?0.02T/
二甲苯有组织排放1复合车间0.07 mg/m?70 mg/m?0.02T/
非甲烷总烃有组织排放2FT膜压车间2.58 mg/m?120 mg/m?0.32T/
有组织排放2FT膜压车间/12 mg/m?0/
甲苯有组织排放2FT膜压车间0.19 mg/m?40 mg/m?0.004T/
二甲苯有组织排放2FT膜压车间0.15 mg/m?70 mg/m?0.003T/
非甲烷总烃有组织排放1涂布车间0.53 mg/m?120 mg/m?2.91T/
有组织排放1涂布车间/12 mg/m?0/
甲苯有组织排放1涂布车间0.03 mg/m?40 mg/m?0.08T/
二甲苯有组织排放1涂布车间/70 mg/m?0/

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

披露日期公告编号主要内容披露媒体
2013年9月11日2013-045关于向全资子公司青岛嘉颐泽印刷包装有限公司增加投资的公告*注1《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年2月23日2019-016关于控股股东之一致行动人进行大宗交易的公告*注2《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年2月26日2019-017关于公司获得高新技术企业认证的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年3月6日2019-019关于回购股份期限届满暨回购方案实施完毕的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年3月15日2019-020关于回购股份注销完成暨股份变动公告*注3《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年4月11日2019-027关于对外投资设立宜宾嘉美智能包装有限公司的公告*注4《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年5月21日2019-052关于对深圳证券交易所2018年年报问询函回复的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年6月20日2019-0592018年年度权益分派实施公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年8月27日2019-040关于收购江西丰彩丽印刷包装有限公司48%股权的公告*注5《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年10月15日2019-072关于对全资子公司深圳劲嘉新型智能包装有限公司增加投资暨增加注册资本的公告*注6《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年11月30日2019-085关于长春吉星印务有限责任公司业绩承诺期及业绩承诺金额调整的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年11月30日2019-086关于与重庆宏声实业(集团)有限责任公司签署战略合作协议的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网

注:

1、经公司第三届董事会 2013 年第七次会议审议通过《关于向全资子公司青岛嘉颐泽印刷包装有限公司增加投资的议案》,同意由全资子公司中华香港国际烟草集团有限公司向青岛嘉颐泽印刷包装有限公司增加投资4,000万元,原计划 2013年 12 月前完成,因涉及中外合作企业性质变更问题,与当地相关主管部门审批沟通所致推迟。

2、公司控股股东深圳市劲嘉创业投资有限公司之一致行动人新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)于2019年2月22日通过深圳证券交易所大宗交易系统出售所持有劲嘉股份无限售流通股合14,950,000股,占当时公司总股本的1.0001%,买入方为深圳市远致瑞信混改股权投资基金合伙企业(有限合伙)。

3、截至2019年3月5日,本次回购股份实施期限届满,回购方案实施完毕,公司累计回购无限售流通股份29,963,932股,占公司当时总股本的2.0045%,最高成交价为8.74元/股,最低成交价为6.46元/股,成交金额为230,291,282.05元(含交易费用)。2019年3月13日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述无限售流通股份29,963,932股回购股份注销手续。

4、2019年4月10日,公司与四川省宜宾丽彩集团有限公司签署了《四川省宜宾丽彩集团有限公司与深圳劲嘉集团股份有限公司之战略合作协议》,公司全资子公司劲嘉智能与四川宜宾五粮液精美印务有限责任公司共同以货币形式出资2,000万元人民币设立合资公司,名称为宜宾嘉美智能包装有限公司。

5、2019年8月23日,公司与江西汇众投资有限公司签署了《产权交易合同》,受让江西汇众投资有限公司持有的江西丰彩丽48%股权,产权交易价格为3,962万元,交易完成后,公司合计持有江西丰彩丽100%股权。

6、公司以自有资金8,000万人民币对劲嘉智能进行增资,本次增资完成后,劲嘉智能的注册资本由2,000万人民币增加至10,000万人民币。

7、2019年11月29日,公司召开的第五届董事会2019年第十次会议审议通过了《关于签署<长春吉星印务有限责任公司股权转让补充协议>(二)的议案》,同意长春吉星延长了吉星印务的业绩承诺期并变更了业绩承诺金额,业绩承诺期由2016年、2018年、2019年变更为2016年、2018年、2019年、2020年、2021年,即2016年净利润额目标业绩为4,000万元;2018年净利润额目标业绩为4,600万元;2019净利润净利润额目标业绩为不低于4,000万元;2020净利润净利润额目标业绩为不低于4,000万元;2021净利润净利润额目标业绩为不低于4,000万元。

8、2019年12月16日,公司2019年第二次临时股东大会通过了《关于与重庆宏声实业(集团)有限责任公司签署战略合作协议的议案》,本公司对重庆宏声的经营业务、生产管理做出安排,并就公司将所持重庆宏声20%表决权委托于重庆宏声实业(集团)有限责任公司行使达成一致意见。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

披露日期公告编号主要内容披露媒体
2019年4月30日2019-046关于控股子公司宜宾嘉美智能包装有限公司完成工商注册登记的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年5月17日2019-051关于全资子公司中丰田光电科技(珠海)有限公司获得高新技术企业认证的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年9月17日2019-070关于子公司江西丰彩丽印刷包装有限公司完成工商变更登记的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年10月25日2019-077关于全资子公司深圳劲嘉新型智能包装有限公司完成工商变更登记的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2019年12月20日2019-092关于全资子公司江西丰彩丽印刷包装有限公司获得高新技术企业认证的公告《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份192,584,56912.88%3,8253,825192,588,39413.15%
1、国家持股00.00%0000.00%
2、国有法人持股00.00%0000.00%
3、其他内资持股192,584,56912.88%3,8253,825192,588,39413.15%
其中:境内法人持股160,183,06610.72%00160,183,06610.93%
境内自然人持股32,401,5032.17%3,8253,82532,405,3281.95%
4、外资持股00.00%0000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000.00%
境外自然人持股00.00%0000.00%
二、无限售条件股份1,302,249,81387.12%-29,967,757-29,967,7571,272,282,05686.85%
1、人民币普通股1,302,249,81387.12%-29,967,757-29,967,7571,272,282,05686.85%
2、境内上市的外资股00.00%0000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000.00%
4、其他00.00%0000.00%
三、股份总数1,494,834,382100.00%-29,963,932-29,963,9321,464,870,450100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司已离任副总经理姜华先生报告期末持有公司股份3,825股,其原任期届满日期为2020年3月10日,根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定,董监高在任期届满前离职的,应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五,截止报告期末,姜华先生减持了其持有的全部无限售条件股份,即姜华报告期末持有的3,825股作为高管锁定股锁定限售。

2、公司于2018年2月11日召开的第五届董事会2018年第二次会议、于2018年3月5日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》,2019年3月5日为本次回购股份方案实施完毕日,公司累计回购股份29,963,932股,公司于2019年3月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份回购注销手续。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年2月11日召开的第五届董事会2018年第二次会议、于2018年3月5日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》,2019年3月5日为本次回购股份方案实施完毕日,公司累计回购股份29,963,932股,公司于2019 年3月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份回购注销手续。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2018年2月11日召开的第五届董事会2018年第二次会议、于2018年3月5日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》, 《关于回购部分社会公众股份的预案》的具体内容于2018年2月12日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。公司按照相关规则编制了《回购股份报告书》,具体内容于2018年3月12日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

2、公司于2018年5月7日召开2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年年度利润分配方案的议案》,公司于2018年6月29日披露了《2017年年度权益分派实施公告》,鉴于公司2017年度权益分派已实施,公司对回购股份的价格进行相应调整,回购价格上限由9.6元/股调整为9.30元/股。《关于实施2017年度利润分配方案后调整回购部分社会公众股份价格上限的公告》的具体内容于2018年7月6日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

3、公司于2018年8月17日召开的第五届董事会2018年第八次会议、于2018年9月3日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》(调整后),对回购股份的金额及回购股份的实施期限进行了调整,《关于调整回购部分社会公众股份事项的公告》的具体内容于2018年8月18日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

4、截止本次回购股份方案实施完毕日,公司累计回购股份29,963,932股,占公司截止至回购完毕之日的总股本的

2.0045%,最高成交价为8.74元/股,最低成交价为6.46元/股,成交金额为230,291,282.05元(含交易费用)。

5、2019年3月5日为本次回购股份方案实施完毕日,公司于 2019 年3月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份回购注销手续,报告期末,公司总股本为1,464,870,450股。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

项目上年度本期
变动前变动后变动前变动后
股本(股)1,494,834,3821,464,870,4501,494,834,3821,464,870,450
基本每股收益(元/每股)0.490.490.590.60
稀释每股收益(元/每股)0.490.490.590.60
归属于公司普通股股东的每股净资产(元)4.314.274.494.58

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
姜华03,82503,825董监高在任期届满前离职的,应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%高管锁定股按照《公司法》、《证券法》等法律法规计算其本年度可转让股份法定额度
合计03,82503,825----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年2月11日召开的第五届董事会2018年第二次会议、于2018年3月5日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》,2019年3月5日为本次回购股份方案实施完毕日,公司累计回购股份29,963,932股,公司于2019年3月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份回购注销手续。本次回购股份注销完毕后,公司总股本由1,494,834,382股变动为1,464,870,450股,限售流通股的比例变动为13.15%,无限售流通股的比例变动为

86.85%。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数67,592年度报告披露日前上一月末普通股股东总数75,269报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
深圳市劲嘉创业投资有限公司境内非国有法人31.61%463,089,709022,883,295440,206,414质押353,530,449
亚东复星瑞哲安泰发展有限公司境内非国有法人9.37%137,299,7710137,299,7710质押137,299,700
新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.69%39,450,000-14,950,000039,450,000质押38,000,000
香港中央结算有限公司境外法人2.48%36,341,60427,824,116036,341,604
深圳市福田实业发展有限公司境内非国有法人1.30%19,059,04319,059,043019,059,043
深圳市远致瑞信股权投资管理有限公司-深圳市远致瑞信混改股权投资基金合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.02%14,950,00014,950,000014,950,000
黄华境内自然人1.02%14,934,141014,919,14115,000质押14,000,000
深圳市荣超前海发展有限公司境内非国有法人0.69%10,094,58110,094,581010,094,581
陶秀珍境内自然人0.63%9,218,676-691,32409,218,676
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金其他0.59%8,640,559-869,50008,640,559
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)亚东复星瑞哲安泰发展有限公司为公司战略投资者,通过认购公司非公开发行股票137,299,771股成为公司前10名股东,非公开发行股票的上市日为2017年11月3日,限售期为自上市之日起36个月。
上述股东关联关系或一致行动的说明深圳市劲嘉创业投资有限公司与新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)存在如下关联关系:乔鲁予持有深圳市劲嘉创业投资有限公司90%的股份,持有新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)71.44%的股份,其余前十名无限售股股东之间,未知是否存在关联关系,也未知该无限售条件股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理方法》规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市劲嘉创业投资有限公司440,206,414人民币普通股440,206,414
新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)39,450,000人民币普通股39,450,000
香港中央结算有限公司36,341,604人民币普通股36,341,604
深圳市福田实业发展有限公司19,059,043人民币普通股19,059,043
深圳市远致瑞信股权投资管理有限公司-深圳市远致瑞信混改股权投资基金合伙企业(有限合伙)14,950,000人民币普通股14,950,000
深圳市荣超前海发展有限公司10,094,581人民币普通股10,094,581
陶秀珍9,218,676人民币普通股9,218,676
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金8,640,559人民币普通股8,640,559
太平人寿保险有限公司7,961,388人民币普通股7,961,388
杨家琪6,390,000人民币普通股6,390,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明深圳市劲嘉创业投资有限公司与新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)存在如下关联关系:乔鲁予持有深圳市劲嘉创业投资有限公司90%的股份,持有新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)71.44%的股份,其余前十名无限售股股东之间,未知是否存在关联关系,也未知该无限售条件股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理方法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)前十名无限售条件股东中,陶秀珍通过信用证券账户持有公司股份9,218,676股,杨家琪通过信用证券账户持有公司股份6,390,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
深圳市劲嘉创业投资有限公司乔鲁予2003年06月13日91440300750482408E直接投资高新技术产业和其他技术创新产业;受托管理和经营其他创业投资公司的创业资本。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
乔鲁予本人中国
主要职业及职务2003年至2006年,任本公司董事长;2006年至2010年任本公司董事长、总经理;现任本公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
乔鲁予董事长现任642003年11月27日2020年03月10日00000
侯旭东董事、总经理现任592004年04月28日2020年03月10日6,224,3240006,224,324
杨伟强董事现任532017年11月20日2020年03月10日00000
李德华董事、常务副总经理现任522010年06月22日2020年03月10日6,154,3240006,154,324
李晓华董事、副总经理、董事会秘书现任422012年06月19日2020年03月10日1,040,0830001,040,083
龙隆董事现任652014年03月13日2020年03月10日00000
于秀峰独立董事现任562014年03月13日2020年03月10日00000
王艳梅独立董事现任552017年03月10日2020年03月10日00000
孙进山独立董事现任562017年03月10日2020年03月10日00000
李青山监事、人力资源总监现任462010年06月22日2020年03月10日00000
马晓惠监事现任312017年03月10日2020年03月10日00000
陈顺芹职工监事现任402017年06月20日2020年03月10日1,1000001,100
富培军财务负责人现任522008年12月23日2020年03月10日672,000000672,000
黄华副总经理现任572017年07月18日2020年03月10日14,934,14100014,934,141
合计------------29,025,97200029,025,972

注:第五届董事会、监事会原届满日期为2020年3月10日,截至本报告披露之日,第五届董事会、监事会尚未完成换届工作,在换届选举工作完成之前,公司第五届董事会、监事会全体成员及高级管理人员将根据法律、行政法规和《公司章程》的有关规定继续履行董事、监事及高级管理人员的义务和职责。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事主要工作经历

乔鲁予,男,1956年出生,中国籍,澳大利亚长期居住权,高中学历。2003年至2006年,任本公司董事长;2006年至2010年任本公司董事长、总经理;现任本公司董事长。杨伟强,男,1967年出生,中国籍,无永久境外居留权,毕业于郑州大学计算机系,并获得了北大光华管理学院EMBA学位及长江商学院EMBA学位。2008年至2013年间担任硅谷天堂资产管理集团股份有限公司执行总裁。现任复星集团全球合伙人,深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司董事长、总裁,亚东复星瑞哲安泰发展有限公司执行董事等职务。侯旭东,男,1961年出生,中国籍,无永久境外居留权,中专学历,高级经济师。2003年至2007年5月,任本公司董事、副总经理;2007年5月至2010年12月,任本公司董事、安徽安泰新型包装材料有限公司总经理;2011年1月至2012年2月任本公司董事、副总经理;现任本公司董事、总经理。李德华,男,1968年出生,中国籍,无永久境外居留权,高中文化。1996年至今任职于本公司,现任公司董事、常务副总经理、生产营销分公司总经理等职务。李晓华,女,1978年出生,中国籍,无永久境外居留权,武汉大学经济学学士。曾任深圳和而泰智能控制股份有限公司(股票代码:002402)副总经理、董事会秘书等职务;2012年至今任职于本公司,现任本公司董事、副总经理、董事会秘书,劲嘉科技执行董事兼总经理,嘉玉科技总经理等职务。龙隆,男,1955年出生,中国籍,无永久境外居留权,本科学历。1990年至今,历任综合开发研究院(中国深圳)周边地区研究中心副主任、开放政策研究所所长等职,本公司第二届、第三届独立董事;现任综合开发研究院(中国深圳)理事、产业经济研究中心主任、广东世荣兆业股份有限公司董事、本公司董事。

于秀峰,男,1964年出生,中国籍,无永久境外居留权,博士学历。1988年起,历任吉林省桦甸市司法局团委书记,吉林省国际信托投资公司总经理助理,深圳市人大法制委员会委员,深圳市律师协会副会长。现任北京德恒(深圳)律师事务所主任、高级合伙人、深水海纳水务集团股份有限公司董事、深圳以诺生物制药有限公司董事、本公司独立董事。王艳梅,女,1965 年出生,中国国籍,无永久境外居留权,博士研究生学历。曾任职辽宁鞍山钢铁集团公司研究所、深圳市科学技术学会、深圳清华大学研究院、深圳清华国际技术转移中心、深圳力合孵化器发展有限公司;曾任浩宁达股份有限公司独立董事;2007 年 11 月开始组建深圳市南山科技事务所并出任所长,现任深圳市生命科学与生物技术协会秘书长、本公司独立董事。孙进山,男,1964年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。中国注册会计师非执业会员,现任职于深圳技师学院。历任深圳达实智能股份有限公司独立董事、深圳和而泰智能控制股份有限公司独立董事、上海亚泽金属屋面系统股份有限公司独立董事等职务,现任惠州硕贝德无线科技股份有限公司董事、深圳瑞和建筑装饰股份有限公司独立董事、深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司独立董事、深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司独立董事、本公司独立董事等职务。

2、监事主要工作经历

李青山,男,1973年出生,中国籍,无永久境外居留权,研究生学历。2007年至今,任职于本公司人力资源部,现任本公司人力资源部总监、监事会主席。马晓惠,女,1989年出生,中国籍,无永久境外居留权,本科学历。2011年至今,任职于公司集团办公室,现任本公司公共事务关系主管、监事。陈顺芹,女,1980年出生,中国籍,无永久境外居留权,大专学历。2002年4月至今在公司生产事业部任职,现任本公司生产营销分公司信息部主管、职工代表监事。

3、高级管理人员主要工作经历

侯旭东,公司总经理,简介见前述董事介绍。李德华,公司常务副总经理,简介见前述董事介绍。李晓华,公司副总经理、董事会秘书,简介见前述董事介绍。黄华,男,1963年出生,中国籍,无永久境外居留权,本科学历,2011年至2016年任深圳市劲嘉创业投资有限公司常务副总裁,2016年至2017年7月任公司董事长助理、战略投资发展中心副主任,现任公司副总经理、劲嘉智能包装执行董事兼总经理等职务。富培军,男,1968年出生,中国籍,无永久境外居留权,大学本科学历,会计师、注册会计师、注册税务师。2006年7月至2008年9月任广东新会美达锦纶股份有限公司财务总监;2008年10月至今任本公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
乔鲁予深圳市劲嘉创业投资有限公司法定代表人2003年06月11日
李德华新疆世纪运通股权投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2013年06月26日
杨伟强亚东复星瑞哲安泰发展有限公司执行董事2016年06月06日
在股东单位任职情况的说明除以上任职外,公司董事、监事、高级管理人员未在股东单位担任职务。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
乔鲁予重庆宏劲印务有限责任公司董事2004年07月08日
乔鲁予重庆宏声印务有限责任公司董事2001年02月06日
乔鲁予深圳前海劲嘉供应链有限公司总经理、执行董事2016年01月18日
乔鲁予深圳合元劲嘉电子科技有限公司董事长2014年04月30日
乔鲁予中华香港国际烟草集团有限公司执行董事1998年07月22日
乔鲁予东方英莎特有限公司执行董事2011年09月20日
乔鲁予佳信(香港)有限公司执行董事2012年08月20日
乔鲁予深圳劲嘉投资控股有限公司执行董事、总经理2013年12月20日
乔鲁予深圳市劲嘉房地产开发有限公司执行董事、总经理2004年12月08日
乔鲁予深圳永丰田科技有限公司执行董事、总经理2000年02月23日
乔鲁予长春吉星印务有限责任公司董事2016年05月25日
乔鲁予深圳市华旭科技开发有限公司董事2011年06月15日
乔鲁予深圳市华旭信息技术有限公司董事2007年03月02日
乔鲁予青岛嘉颐泽印刷包装有限公司董事2013年01月30日
乔鲁予安徽安泰新型包装材料有限公司董事2011年08月30日
乔鲁予深圳劲嘉健康产业管理有限公司董事长2017年02月23日
乔鲁予贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司董事2017年12月27日
乔鲁予深圳嘉星健康科技有限公司董事长2018年05月29日
乔鲁予深圳劲嘉盒知科技有限公司董事长2018年01月23日
乔鲁予深圳因味科技有限公司董事长2018年09月12日
乔鲁予深圳嘉玉科技有限公司董事2018年10月31日
乔鲁予贵州劲嘉投资有限公司执行董事兼总经理2019年12月30日
乔鲁予贵州劲嘉商业管理有限公司执行董事兼总经理2019年12月26日
乔鲁予深圳劲嘉福海投资有限公司执行董事2019年02月27日
乔鲁予赣州市劲嘉房地产开发有限公司执行董事2011年04月12日
乔鲁予佛山市南海劲嘉德信房地产开发有限公司执行董事2010年04月19日
乔鲁予贵州劲嘉房地产开发有限公司执行董事2004年06月23日
乔鲁予深圳市万商产业发展有限公司执行董事2019年02月27日
乔鲁予深圳市劲嘉福城投资有限公司执行董事2019年12月23日
乔鲁予深圳市劲嘉福凤投资有限公司董事长2017年09月14日
乔鲁予深圳市劲嘉产业投资有限公司董事长2018年10月26日
乔鲁予深圳市劲嘉宝湾投资有限公司执行董事2018年02月23日
乔鲁予湖州劲嘉房地产开发有限公司董事长2011年12月29日
乔鲁予贵州省梵天菌业有限公司董事长2019年07月31日
杨伟强深圳东方瑞哲资产管理有限责任公司总经理、执行董事2013年08月16日
杨伟强深圳瑞哲安泰发展有限公司董事、执行董事2016年04月22日
杨伟强深圳瑞哲四季旅游文化发展有限公司执行董事2015年12月11日
杨伟强深圳名家诚品科技有限公司监事2016年03月17日
杨伟强深圳汇智硅谷投资咨询有限责任公司总经理、执行董事2013年08月15日
杨伟强深圳瑞哲诚品科技有限公司监事2016年02月02日
杨伟强深圳众里飞扬科技有限公司监事2012年03月20日
杨伟强深圳快帮行科技有限公司监事2016年02月04日
杨伟强深圳瑞安泰富资产管理有限公司总经理、执行董事2015年12月24日
杨伟强亚东复星瑞哲恒润投资管理有限公司经理、执行董事2016年04月12日
杨伟强深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司董事长、总经理2014年01月27日
杨伟强深圳中瑞瑞哲创业投资有限公司总经理、执行董事2017年08月22日
杨伟强深圳广田集团股份有限公司董事2016年05月16日2020年08月17日
杨伟强深圳市三诺声智联股份有限公司董事2016年03月01日
杨伟强深圳广田家科技有限公司董事2018年10月25日
杨伟强猴王股份有限公司董事2018年03月29日2021年03月28日
杨伟强深圳市神尔科技股份有限公司董事2015年07月17日2021年07月17日
杨伟强青岛酷特智能股份有限公司董事2016年12月30日
杨伟强深圳市酷友互联网科技有限公司总经理2000年04月28日
杨伟强深圳嘉星健康科技有限公司董事2018年05月29日
侯旭东安徽安泰新型包装材料有限公司董事2011年08月30日
侯旭东重庆宏声印务有限责任公司总经理2012年02月15日
侯旭东青岛嘉颐泽印刷包装有限公司董事2013年01月30日
侯旭东贵州劲嘉新型包装材料有限公司董事长2015年05月19日2020年01月10日
侯旭东青岛嘉泽包装有限公司董事2018年06月07日
侯旭东长春吉星印务有限责任公司董事2016年05月25日
李德华昆明彩印有限责任公司董事2012年10月12日
李德华江西丰彩丽印刷包装有限公司董事长2011年12月30日
李德华重庆宏声印务有限责任公司董事长2015年11月10日
李德华深圳市劲嘉科技有限公司执行(常务)董事2011年12月21日2019年06月18日
李德华深圳前海蓝莓文化传播有限公司董事2016年03月09日
李青山深圳劲嘉健康产业管理有限公司监事2018年04月16日
李青山昆明彩印有限责任公司董事2012年10月12日
李青山深圳市劲嘉物业管理有限公司监事2011年09月26日
李青山深圳前海蓝莓文化传播有限公司董事2018年01月03日
李青山广州劲嘉健康产业投资管理有限公司监事2018年05月08日
李青山深圳劲嘉盒知科技有限公司董事2018年01月23日
富培军江苏劲嘉新型包装材料有限公司董事2011年09月15日
富培军安徽安泰新型包装材料有限公司董事2011年08月30日
富培军重庆宏声印务有限责任公司监事2012年02月15日
富培军昆明彩印有限责任公司董事2012年10月12日
富培军江苏顺泰印刷包裝科技有限公司董事2015年03月09日
富培军中丰田光电科技(珠海)有限公司董事2015年11月10日
李晓华劲嘉集团(香港森洋)有限公司执行董事2016年08月23日
李晓华深圳劲嘉健康产业管理有限公司总经理2018年04月16日
李晓华广州劲嘉健康产业投资管理有限公司执行董事兼总经理2018年05月08日
李晓华深圳嘉星健康科技有限公司董事2018年05月29日
李晓华深圳因味科技有限公司董事2018年09月12日
李晓华深圳嘉玉科技有限公司总经理、董事2018年10月31日
李晓华深圳市劲嘉科技有限公司执行董事兼总经理2019年06月18日
李晓华深圳劲嘉新型智能包装有限公司副总经理2019年3月1日
黄华中华香港国际烟草集团有限公司业务负责人2017年11月1日
黄华深圳市恒兴翔贸易有限公司执行董事2006年11月23日
黄华贵州劲嘉投资有限公司执行董事、总经理2009年09月23日2019年12月30日
黄华深圳信元恒丰投资有限公司执行董事2013年04月18日
黄华深圳昱荣和资产管理有限公司执行董事2014年12月30日
黄华贵州吉力经贸有限公司监事2015年03月23日
黄华贵阳万科劲嘉置业有限公司董事2012年11月21日
黄华贵阳美越房地产开发有限公司监事2010年09月14日
黄华信元(香港)投资有限公司董事2012年05月09日
黄华贵州劲嘉商业管理有限公司执行董事、总经理2009年09月23日2019年12月26日
黄华百时企业有限公司董事2010年08月19日
黄华贵州山桥金石农资经营管理有限公司执行董事2013年01月23日
黄华深圳华大北斗科技有限公司董事2016年12月06日
黄华深圳劲嘉新型智能包装有限公司执行(常务)董事2017年03月21日
黄华贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司董事2017年12月27日
黄华上海丽兴绿色包装有限公司执行董事, 总经理2018年03月16日
黄华上海仁彩印务有限公司董事2018年08月15日
黄华宜宾嘉美智能包装有限公司董事长2019年04月25日
龙隆综合开发研究院(中国深圳)、产业经济研究中心理事、资深研究员 中心主任2010年03月01日
龙隆广东世荣兆业股份有限公司董事2018年12月29日
孙进山惠州硕贝德无线科技股份有限公司董 事2019年11月22日2022年11月22日
孙进山深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司独立董事2017年04月03日2020年04月03日
孙进山深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司独立董事2018年03月18日2021年03月18日
孙进山深圳瑞和建筑装饰股份有限公司独立董事2016年01月28日2021年01月28日
孙进山深圳技师学院财务人员1997年02月10日
王艳梅深圳市卓翼科技股份有限公司独立董事2013年07月26日2019年07月26日
王艳梅深圳市南山科技事务所所长2007年12月13日
王艳梅深圳市生命科学与生物技术协会秘书长2012年12月27日
王艳梅深圳市铭心科技服务有限公司监事2016年08月03日2019年08月03日
于秀峰中国政法大学亚洲法研究中心研究员2008年07月15日
于秀峰深圳市六届人民代表大会人大代表2015年05月26日
于秀峰深圳国际仲裁院仲裁员2019年02月01日
于秀峰深圳市第六届人民代表大会法制委员会委员2015年06月03日
于秀峰深圳赤湾石油基地股份有限公司独立董事2013年05月20日2019年05月20日
于秀峰北京德恒(深圳)律师事务所主任、合伙人2002年03月02日
于秀峰深圳以诺生物制药有限公司董事2015年01月27日
于秀峰深水海纳水务集团股份有限公司董事2017年09月28日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会、监事会审议并经股东大会批准,公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交公司董事会审议批准。董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:2017年3月10日,公司2017年第二次临时股东大会审议通过公司第五届董事会独立董事津贴标准为 10 万元/年(含税),对未在公司任职的非独立董事,参照公司独立董事薪酬标准发放;对在公司任职的非独立董事、监事及高级管理人员,同意按照其任职岗位标准给付薪酬,不再单独支付薪酬。董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况:根据公司的薪酬管理制度与绩效考评体系按期支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
乔鲁予董事长64现任192
侯旭东董事、总经理59现任151.02
杨伟强董事53现任10
李德华董事、常务副总经理52现任139.31
李晓华董事、副总经理、董事会秘书42现任69.07
黄华副总经理57现任71.22
龙隆董事65现任10
于秀峰独立董事56现任10
孙进山独立董事56现任10
王艳梅独立董事55现任10
李青山监事、人力资源总监47现任45.81
马晓惠监事、公共事务主管31现任19.15
陈顺芹监事、秘书40现任17.93
富培军财务负责人52现任54.11
合计--------809.62--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)720
主要子公司在职员工的数量(人)4,289
在职员工的数量合计(人)5,009
当期领取薪酬员工总人数(人)5,255
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)379
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员3,388
销售人员184
技术人员705
财务人员90
行政人员642
合计5,009
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上23
本科488
大专821
大专以下3,677
合计5,009

2、薪酬政策

报告期内,公司严格遵守《劳动合同法》等有关法律法规,依法建立了企业职工社会保险、公积金缴纳管理等体系,并结合行业特点,以市场为导向,以岗位价值和业绩为衡量标准,设立具有外部竞争力和内部公平性的薪酬福利体系和激励机制,确保公司整体薪酬水平合理、公正、公平。报告期内,公司薪酬与考核委员会根据相关规定,对公司董事、监事、高级管理人员的绩效考核进行了核查,进一步完善和健全对相关人员的考评及长期激励与约束机制。

3、培训计划

年初公司依据公司战略、岗位需求、员工培训需求制定培训计划,并依据年度实际情况实施调整培训计划。公司针对不同职级、不同工种及岗位的员工设置有不同的培训计划,已形成有公司特色的培训体系。公司有多个可供培训的场所,配置了网络视频设备,可同时进行视讯培训,可有效进行互动交流,大幅提高培训效果。具体培训包括新员工岗前培训、业务技能培训、管理培训、企业文化培训、管理能力培训、团队建设培训等。公司将继续坚持以人为本的管理理念,高度重视人才的培养,持续开展岗位能力提升培训,精心培训和储备核心人才。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规章和规范性文件的要求,积极开展公司治理工作,不断修订和完善公司内部各项治理制度,不断提高公司规范运作水平,便捷公司股东参与公司治理和决策,不断完善公司法人治理结构。 目前,公司已经形成了权责明确、制衡有效、决策科学、运作协调的法人治理结构,公司治理实际状况符合相关法律、法规规定和监管层要求,不存在监管部门要求限期整改的问题。公司股东大会、董事会、监事会、管理层各尽其责、恪尽职守、高效规范运作,切实维护了广大投资者和公司的利益。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自设立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。

2、人员:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。

3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,拥有独立的采购和销售系统。

4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

5、财务:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东临时股东大会42.25%2019年01月21日2019年01月22日《2019年第一次临时股东大会决议公告》刊载于信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn和信息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
2018年年度股东大会年度股东大会46.26%2019年05月13日2019年05月14日《2018年年度股东大会决议公告》刊载于信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn和信息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
2019年第二次临时股东临时股东大会45.18%2019年12月16日2019年12月17日《2019年第二次临时股东大会决议公告》刊载于信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn和信息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
于秀峰1183001
王艳梅11101001
孙进山11101002

连续两次未亲自出席董事会的说明无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,独立董事按照《公司章程》、《独立董事工作条例》以及相关法律法规,勤勉尽责地开展工作。独立董事以认真负责的态度参加历次董事会并审议各项议案。深入公司现场调查,对公司的长远发展战略、内控制度建设、生产经营事项提出了宝贵建议,对公司的重大事项发表独立意见,为公司的正常运作、公司管理层的科学决策以及维护公司与全体股东的合法权益发挥了积极的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会履职情况

报告期内,董事会审计委员会共召开了9次会议,督促公司内部控制制度的建立健全及有效执行;认真审阅公司各期定期报告,重点审核公司财务信息,确保财务信息披露的真实、准确和完整;加强公司内部审计和外部审计之间的沟通;在公司年度财务报告的审计和年报的编制过程中,与中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)就审计安排与进度等进行沟通、协商,并积极予以解决发现的问题。

2、董事会战略委员会履职情况

报告期内,董事会战略委员会共召开了7次会议,结合国内外经济形势及行业动态,对公司长期发展战略和重大投资决策进行深入探讨,对重大投资融资方案、重大资本运作、资产经营项目等进行研究并提出建议,保证公司发展规划和战略决策的科学性,为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。

3、董事会薪酬与考核委员会履职情况

报告期内,董事会薪酬与考核委员会共召开了1次会议,根据对公司管理层的绩效考核,确定了公司管理层年度的绩效薪酬总额。

4、董事会提名委员会履职情况

报告期内,董事会提名委员会未召开会议。

4、董事会信息披露委员会履职情况

报告期内,董事会信息披露委员会共召开了2次会议,就公司信息披露工作总结和相关计划的事项进行了审议,董事会信息披露委员会对公司信息披露工作进行阶段性总结,并周密部署下阶段的工作安排,推动建立、完善信息披露内部控制机制,确保了公司的信息披露合法合规。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司已经建立起符合现代企业管理制度的绩效考评机制,每年对包括高级管理人员在内的全体员工实施年度目标责任考核,依照公司全年经营目标完成情况和年度个人考核评价结果,决定高级管理人员的薪酬发放和调整。董事会下设薪酬与考核委员会,薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》,对公司经营层高管的业绩完成情况进行复核,强化了对高级管理人员的绩效考评,有力地调动了高级管理人员的工作积极性和创造性。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2020年04月15日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准出现下列情形之一的,认定为重大缺陷: ①公司控制环境无效; ②公司董事、监事和高级管理人员舞弊;③对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外);④注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报;⑤公司审计委员会和审计部门对内部控制的监督无效。出现下列情形之一的,认定为重要缺陷: ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策; ②未建立反舞弊程序和控制措施; ③财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。 一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷。出现以下情形的,认定为重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷:①违反国家法律、法规或规范性文件;②决策程序不科学导致重大决策失误;③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;④内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;⑤安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形。
定量标准资产总额潜在错报:重大缺陷:错报金额≥资产总额的1%;重要缺陷:资产总额的0.5%≤错报金额<资产总额的1%;一般缺陷:错报金额<资产总额的0.5%营业收入潜在错报:重大缺陷:错报金额≥营业收入的1%;重要缺陷:一般缺陷:错报金额<营业收入的0.5%利润总额潜在错报:重大缺陷:错报金额≥利润总额的5%;重要缺陷:利润总额的3%≤错报金额<利润总额的5%;一般缺陷:错报金额<利润总额的3%非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,劲嘉股份公司于2019年12月31日在所有重大方面保持与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2020年04月15日
内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年04月13日
审计机构名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号众环审字[2020] 010843号
注册会计师姓名李建树,陈柏彤

审计报告正文审 计 报 告

众环审字[2020] 010843号深圳劲嘉集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了深圳劲嘉集团股份有限公司(以下简称“劲嘉股份公司”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表,2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了劲嘉股份公司2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于劲嘉股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)商誉减值

关键审计事项在审计中如何应对该事项
如财务报表附注六、15商誉所述,截至2019年12月31日,公司合并报表商誉账面余额为101,959.80万元,已计提减值准备为3,083.91万元,年末账面价值较大,主要系公司收购子公司所形成;如财务报表附注四、20 长期资产减值所述,劲嘉股份公司管理层(以下简称“管理层”)在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对商誉减值测试结果产生较大的影响。(1)我们了解并评价了与商誉减值相关内部控制执行的有效性,与管理层讨论商誉减值测试的方法,包括与商誉相关的资产组或者资产组组合的划分,每个资产组或资产组组合的未来预测收益、现金流量及折现率等假设的合理性; (2)我们检查了管理层对于未来现金流量的预测及未来现金流量现值的计算; (3)我们引入了估值专家协助复核了估值方法、模型和关键参数。

(二)收入确认

关键审计事项在审计中如何应对该事项
公司主要产品为烟标及印刷品,主要客户为各地方烟草公司。如财务报表附注六、35所述,公司2019年合并营业收入为398,869.73万元,对财务报表影响重大。 由于收入确认舞弊风险较高,且对于财务报表使用者对公司经营状况的判断至关重要,故将收入确认作为关键审计事项。(1)测试和评价与收入确认相关的关键内部控制; (2)复核相关会计政策是否正确且一贯地运用; (3)从收入记录中选取样本检查支持性文件结合应收账款函证程序,同时函证本年交易额; (4)对本期各客户、产品及月度的收入、成本、毛利波动进行分析,判断合理性; (5)就资产负债表日前后记录的销售收入交易,选取样本检查销售订单、核对产品出库单、核对签收单、报关单、提单、核对运单,以评价销售收入是否被记录于恰当的会计期间。

四、其他信息

劲嘉股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

劲嘉股份公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估劲嘉股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算劲嘉股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督劲嘉股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对劲嘉股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致劲嘉股份公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就劲嘉股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注

的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李建树(项目合伙人)

中国注册会计师:陈柏彤

中国·武汉 2020年4月13日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳劲嘉集团股份有限公司

2019年12月31日

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,057,921,559.69839,454,838.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产643,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据124,818,708.88119,088,458.32
应收账款595,799,115.28760,222,497.11
应收款项融资
预付款项48,667,067.4214,347,036.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款115,714,781.08100,405,689.09
其中:应收利息1,570,444.47
应收股利79,074,261.2172,613,840.76
买入返售金融资产
存货901,055,443.67782,454,900.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产20,376,315.80590,010,691.73
流动资产合计3,508,252,991.823,205,984,110.85
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,289,202,223.941,293,854,523.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产419,843,484.61399,387,904.14
固定资产1,764,864,450.131,606,007,156.56
在建工程242,938,432.04266,703,315.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产308,123,834.69302,581,784.75
开发支出5,136,243.01
商誉988,758,840.80988,758,840.80
长期待摊费用37,972,030.7425,247,269.24
递延所得税资产40,906,964.6439,658,153.27
其他非流动资产66,685,279.9575,397,840.03
非流动资产合计5,164,431,784.554,997,596,788.41
资产总计8,672,684,776.378,203,580,899.26
流动负债:
短期借款0.0060,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据329,380,139.83192,122,563.06
应付账款573,828,416.54603,981,848.94
预收款项41,528,897.0210,188,583.89
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬99,395,433.9178,206,292.19
应交税费71,860,967.07138,573,336.90
其他应付款275,998,906.74303,574,549.04
其中:应付利息
应付股利17,348,936.974,100,307.39
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,391,992,761.111,386,647,174.02
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款0.000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,000,000.00
长期应付职工薪酬13,411,947.8314,028,630.44
预计负债
递延收益23,064,838.0018,783,661.50
递延所得税负债11,502,301.9512,233,065.36
其他非流动负债
非流动负债合计48,979,087.7845,045,357.30
负债合计1,440,971,848.891,431,692,531.32
所有者权益:
股本1,464,870,450.001,494,834,382.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,441,633,666.701,648,246,270.54
减:库存股230,222,172.45
其他综合收益-11,511,514.83-13,828,512.83
专项储备
盈余公积525,294,537.01490,236,584.54
一般风险准备
未分配利润3,505,801,013.103,103,534,061.67
归属于母公司所有者权益合计6,926,088,151.986,492,800,613.47
少数股东权益305,624,775.50279,087,754.47
所有者权益合计7,231,712,927.486,771,888,367.94
负债和所有者权益总计8,672,684,776.378,203,580,899.26

法定代表人:乔鲁予 主管会计工作负责人:富培军 会计机构负责人:富培军

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金302,810,690.25232,632,248.98
交易性金融资产455,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据60,468,686.9195,233,367.39
应收账款261,958,730.44289,440,541.57
应收款项融资
预付款项1,667,430.973,215,321.25
其他应收款525,279,077.14556,002,241.12
其中:应收利息1,570,444.47
应收股利122,418,476.7477,076,246.82
存货392,790,545.09324,736,420.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产575,000,000.00
流动资产合计1,999,975,160.802,076,260,141.22
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资3,165,180,326.353,063,589,057.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产229,010,018.70238,629,912.78
固定资产814,201,697.21806,608,814.97
在建工程155,389,828.27113,666,265.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产140,752,860.89130,731,372.54
开发支出
商誉
长期待摊费用13,816,185.0112,722,388.85
递延所得税资产8,552,898.147,511,467.22
其他非流动资产342,749,043.61251,552,414.07
非流动资产合计4,869,652,858.184,625,011,693.41
资产总计6,869,628,018.986,701,271,834.63
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据209,063,456.09169,731,709.09
应付账款362,401,061.76349,513,706.76
预收款项8,812,097.107,052,273.57
合同负债
应付职工薪酬28,038,724.2025,835,997.21
应交税费23,579,110.8343,211,047.55
其他应付款985,873,572.66776,129,366.23
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,617,768,022.641,371,474,100.41
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益20,311,750.0015,500,750.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计20,311,750.0015,500,750.00
负债合计1,638,079,772.641,386,974,850.41
所有者权益:
股本1,464,870,450.001,494,834,382.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,685,061,110.841,879,186,478.88
减:库存股230,222,172.45
其他综合收益
专项储备
盈余公积525,294,537.01490,236,584.54
未分配利润1,556,322,148.491,680,261,711.25
所有者权益合计5,231,548,246.345,314,296,984.22
负债和所有者权益总计6,869,628,018.986,701,271,834.63

3、合并利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业总收入3,988,697,267.953,374,004,791.26
其中:营业收入3,988,697,267.953,374,004,791.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,942,182,243.232,485,644,268.65
其中:营业成本2,315,456,903.021,901,038,137.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加47,204,155.8845,736,893.17
销售费用145,261,887.87117,203,689.64
管理费用261,825,199.61287,256,965.56
研发费用175,460,586.00140,312,981.76
财务费用-3,026,489.15-5,904,399.22
其中:利息费用989,625.001,825,723.11
利息收入7,469,714.707,401,095.50
加:其他收益22,295,197.0422,200,104.04
投资收益(损失以“-”号填列)83,025,381.0678,515,842.58
其中:对联营企业和合营企业的投资收益74,244,489.1153,498,126.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)6,043,454.68
资产减值损失(损失以“-”号填列)-20,512,301.96-34,180,026.86
资产处置收益(损失以“-”号填列)-4,314,308.52-1,491,102.07
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,133,052,447.02953,405,340.30
加:营业外收入3,448,079.682,010,134.10
减:营业外支出3,366,189.741,089,849.12
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,133,134,336.96954,325,625.28
减:所得税费用166,713,371.19138,899,949.53
五、净利润(净亏损以“-”号填列)966,420,965.77815,425,675.75
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)966,420,965.77815,425,675.75
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润876,786,038.90725,308,104.74
2.少数股东损益89,634,926.8790,117,571.01
六、其他综合收益的税后净额2,316,998.00-1,541,139.70
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2,316,998.00-1,541,139.70
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益2,316,998.00-1,541,139.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额2,316,998.00-1,541,139.70
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额968,737,963.77813,884,536.05
归属于母公司所有者的综合收益总额879,103,036.90723,766,965.04
归属于少数股东的综合收益总额89,634,926.8790,117,571.01
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.600.49
(二)稀释每股收益0.600.49

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:乔鲁予 主管会计工作负责人:富培军 会计机构负责人:富培军

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业收入1,584,463,827.911,387,940,769.89
减:营业成本1,071,185,448.17935,057,740.80
税金及附加11,995,629.2713,460,034.82
销售费用75,637,414.3869,054,205.69
管理费用106,310,295.14124,081,626.63
研发费用59,218,085.5950,700,591.30
财务费用288,808.19-2,125,781.24
其中:利息费用989,625.00
利息收入1,329,888.872,757,645.12
加:其他收益7,222,800.004,767,208.21
投资收益(损失以“-”号填列)130,539,350.22392,738,240.64
其中:对联营企业和合营企业的投资收益49,812,657.5636,842,095.51
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-276,075.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,751,106.61-16,090,493.52
资产处置收益(损失以“-”号填列)-734,965.16990,128.46
二、营业利润(亏损以“-”号填列)393,828,150.12580,117,435.68
加:营业外收入1.55397,953.08
减:营业外支出1,919,664.2523,985.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)391,908,487.42580,491,403.76
减:所得税费用41,328,962.7135,890,028.38
四、净利润(净亏损以“-”号填列)350,579,524.71544,601,375.38
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)350,579,524.71544,601,375.38
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额350,579,524.71544,601,375.38
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.240.36
(二)稀释每股收益0.240.36

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,145,201,401.093,340,900,423.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还11,879,060.176,410,573.67
收到其他与经营活动有关的现金95,687,737.21166,837,832.59
经营活动现金流入小计4,252,768,198.473,514,148,830.25
购买商品、接受劳务支付的现金1,688,967,326.251,465,094,513.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金556,693,138.34465,277,016.93
支付的各项税费495,327,655.41384,017,115.93
支付其他与经营活动有关的现金321,892,032.71347,113,268.28
经营活动现金流出小计3,062,880,152.712,661,501,914.48
经营活动产生的现金流量净额1,189,888,045.76852,646,915.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金87,350,132.7146,785,321.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,290,060.354,533,372.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,168,001,909.581,766,991,534.00
投资活动现金流入小计2,265,642,102.641,818,310,228.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金345,394,961.02334,617,939.45
投资支付的现金197,720,000.00265,141,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额44,990,627.83
支付其他与投资活动有关的现金2,186,171,583.181,685,000,000.00
投资活动现金流出小计2,729,286,544.202,329,749,567.28
投资活动产生的现金流量净额-463,644,441.56-511,439,338.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金12,250,000.0018,250,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金12,250,000.0018,250,000.00
取得借款收到的现金150,000,000.0065,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金155,518,698.1972,151,256.31
筹资活动现金流入小计317,768,698.19155,401,256.31
偿还债务支付的现金210,000,000.0015,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金460,543,009.02546,527,012.07
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润20,092,249.0298,949,809.02
支付其他与筹资活动有关的现金146,825,765.08359,924,618.77
筹资活动现金流出小计817,368,774.10921,451,630.84
筹资活动产生的现金流量净额-499,600,075.91-766,050,374.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响516,126.49-856,240.81
五、现金及现金等价物净增加额227,159,654.78-425,699,038.34
加:期初现金及现金等价物余额741,377,643.961,167,076,682.30
六、期末现金及现金等价物余额968,537,298.74741,377,643.96

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,725,279,258.991,342,106,169.95
收到的税费返还793,923.091,153,473.85
收到其他与经营活动有关的现金919,729,998.22992,388,333.63
经营活动现金流入小计2,645,803,180.302,335,647,977.43
购买商品、接受劳务支付的现金1,077,050,861.631,015,358,925.45
支付给职工以及为职工支付的现金100,333,566.9299,523,515.85
支付的各项税费126,434,800.6785,274,587.06
支付其他与经营活动有关的现金536,408,035.79530,978,072.62
经营活动现金流出小计1,840,227,265.011,731,135,100.98
经营活动产生的现金流量净额805,575,915.29604,512,876.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金89,085,443.5777,835,918.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,087,060.007,819,894.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,055,010,000.001,764,991,534.00
投资活动现金流入小计2,145,182,503.571,850,647,347.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金136,174,706.68110,109,062.81
投资支付的现金368,660,936.07430,862,315.22
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,935,471,583.181,685,000,000.00
投资活动现金流出小计2,440,307,225.932,225,971,378.03
投资活动产生的现金流量净额-295,124,722.36-375,324,030.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金54,334,035.8040,937,879.92
筹资活动现金流入小计204,334,035.8040,937,879.92
偿还债务支付的现金150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金440,450,760.00446,080,195.66
支付其他与筹资活动有关的现金50,845,667.96298,773,603.21
筹资活动现金流出小计641,296,427.96744,853,798.87
筹资活动产生的现金流量净额-436,962,392.16-703,915,918.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响185,653.19-80,854.50
五、现金及现金等价物净增加额73,674,453.96-474,807,927.90
加:期初现金及现金等价物余额188,423,213.18663,231,141.08
六、期末现金及现金等价物余额262,097,667.14188,423,213.18

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,494,834,382.001,648,246,270.54230,222,172.45-13,828,512.83490,236,584.543,103,534,061.676,492,800,613.47279,087,754.476,771,888,367.94
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,494,834,382.001,648,246,270.54230,222,172.45-13,828,512.83490,236,584.543,103,534,061.676,492,800,613.47279,087,754.476,771,888,367.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-29,963,932.00-206,612,603.84-230,222,172.452,316,998.0035,057,952.47402,266,951.43433,287,538.5126,537,021.03459,824,559.54
(一)综合收益总额2,316,998.00876,786,038.90879,103,036.9089,634,926.87968,737,963.77
(二)所有者投入和减少资本-29,963,932.00-200,258,240.45-230,222,172.4512,250,000.0012,250,000.00
1.所有者投入的普通股12,250,000.0012,250,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-29,963,932.00-200,258,240.45-230,222,172.45
(三)利润分配35,057,952.47-474,519,087.47-439,461,135.00-48,215,141.63-487,676,276.63
1.提取盈余公积35,057,952.47-35,057,952.47
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-439,461,135.00-439,461,135.00-48,215,141.63-487,676,276.63
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-6,354,363.39-6,354,363.39-27,132,764.21-33,487,127.60
四、本期期末余额1,464,870,450.001,441,633,666.70-11,511,514.83525,294,537.013,505,801,013.106,926,088,151.98305,624,775.507,231,712,927.48

上期金额

单位:元

项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,494,834,382.001,651,803,320.86-12,287,373.13435,776,447.002,878,766,290.136,448,893,066.86241,812,942.166,690,706,009.02
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,494,834,382.001,651,803,320.86-12,287,373.13435,776,447.002,878,766,290.136,448,893,066.86241,812,942.166,690,706,009.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,557,050.32230,222,172.45-1,541,139.7054,460,137.54224,767,771.5443,907,546.6137,274,812.3181,182,358.92
(一)综合收益总额-1,541,139.70725,308,104.74723,766,965.0490,117,571.01813,884,536.05
(二)所有者投入和减少资本18,250,000.0018,250,000.00
1.所有者投入的普通股18,250,000.0018,250,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配54,460,137.54-500,540,333.20-446,080,195.66-59,949,809.02-506,030,004.68
1.提取盈余公积54,460,137.54-54,460,137.54
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-446,080,195.66-446,080,195.66-59,949,809.02-506,030,004.68
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-3,557,050.32230,222,172.45-233,779,222.77-11,142,949.68-244,922,172.45
四、本期期末余额1,494,834,382.001,648,246,270.54230,222,172.45-13,828,512.83490,236,584.543,103,534,061.676,492,800,613.47279,087,754.476,771,888,367.94

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,494,834,382.001,879,186,478.88230,222,172.45490,236,584.541,680,261,711.255,314,296,984.22
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,494,834,382.001,879,186,478.88230,222,172.45490,236,584.541,680,261,711.255,314,296,984.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-29,963,932.00-194,125,368.04-230,222,172.4535,057,952.47-123,939,562.76-82,748,737.88
(一)综合收益总额350,579,524.71350,579,524.71
(二)所有者投入和减少资本-29,963,932.00-200,258,240.45-230,222,172.45
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-29,963,932.00-200,258,240.45-230,222,172.45
(三)利润分配35,057,952.47-474,519,087.47-439,461,135.00
1.提取盈余公积35,057,952.47-35,057,952.47
2.对所有者(或股东)的分配-439,461,135.00-439,461,135.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他6,132,872.416,132,872.41
四、本期期末余额1,464,870,450.001,685,061,110.84525,294,537.011,556,322,148.495,231,548,246.34

上期金额

单位:元

项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,494,834,382.001,879,186,478.88435,776,447.001,636,200,669.075,445,997,976.95
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,494,834,382.001,879,186,478.88435,776,447.001,636,200,669.075,445,997,976.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)230,222,172.4554,460,137.5444,061,042.18-131,700,992.73
(一)综合收益总额544,601,375.38544,601,375.38
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配54,460,137.54-500,540,333.20-446,080,195.66
1.提取盈余公积54,460,137.54-54,460,137.54
2.对所有者(或股东)的分配-446,080,195.66-446,080,195.66
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他230,222,172.45-230,222,172.45
四、本期期末余额1,494,834,382.001,879,186,478.88230,222,172.45490,236,584.541,680,261,711.255,314,296,984.22

三、公司基本情况

深圳劲嘉集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1996年10月在深圳注册成立,现总部位于广东省深圳市南山区高新产业园区科技中二路劲嘉科技大厦18-19楼。

本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事烟标及非烟标产品印刷,包装材料及印刷材料销售。

本财务报表业经本公司董事会于2020年4月13日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。

截至2019年12月31日,本集团纳入合并范围的子公司共30户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加1户,减少0户,详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司预计自报告期末起12个月的持续经营能力正常。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司实际执行之会计政策系按照企业会计准则规定制定,不存在需要特别提示的会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司及本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值

与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、13“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、13“长期股权投资”(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本集团作为合营方对共同经营,确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本集团单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况,本集团全额确认该损失;对于本集团自共同经营购买资产的情况,本集团按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部

或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,在合并财务报表中,其因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

10、金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、

行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

(8)金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

1)减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

4)金融资产减值的会计处理方法

期末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

5)各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行

②应收账款

对于不含重大融资成分的应收账款,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
应收账款:
组合1本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2本组合为列入合并范围内公司之间的应收账款
组合3本组合为有确凿证据可以收回的款项

③其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
组合1本组合以其他应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2本组合为列入合并范围内公司之间的其他应收款
组合3本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、备用金、质保金等应收款项

11、存货

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、周转材料(包括包装物、低值易耗品)、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等六类。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

12、持有待售资产

本集团若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

13、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,

调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交

易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本集团2019年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-50101.8-4.5
机器设备年限平均法5-10109-18
电子及其他设备年限平均法51018
运输设备年限平均法51018

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。(4)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。(5)其他说明与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能

流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

16、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。

17、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

其中,除土地使用权之外的无形资产使用寿命及摊销方法如下:

项 目使用寿命摊销方法
专利权10年直线法摊销
软件5年直线法摊销
其他5年直线法摊销

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。

19、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括搬迁费用、设备改造安装、装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

(3)辞退福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

22、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为

预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

23、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

(3)涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本集团内,另一在本集团外的,在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本集团内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

24、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

本公司主要的烟标印刷产品,通常根据客户订单组织生产,发货运输到客户所在地(或客户指定地点)暂存,实际交货时需经客户检测验收,按验收合格数量办理开票结算手续,因此,本公司实际以交货验收并办理开票结算时确认商品销售收入的实现。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;

③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入,已发生的劳务成本计入当期损益。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

25、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理

测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

2)本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)本集团作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

2)本集团作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

28、其他重要的会计政策和会计估计

(1)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、12“持有待售资产”相关描述。

(2)回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公

积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

经本公司第五届董事会2019年第四次会议于2019年4月16日决议通过,本集团于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日,以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

在新金融工具准则下,本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本集团追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量(含减值)涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的,本集团选择不进行重述。因此,对于首次执行该准则的累积影响数,本集团调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额,2018年度的财务报表未予重述。

执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下:

本集团持有的某些短期理财产品其收益取决于标的资产的收益率,原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付,本集团在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。

A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表

a、对合并财务报表的影响

单位:元

2018年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
其他流动资产摊余成本590,010,691.73交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益575,000,000.00
其他流动资产摊余成本15,010,691.73

b、对公司财务报表的影响

单位:元

2018年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
其他流动资产摊余成本575,000,000.00交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益575,000,000.00

B、首次执行日,原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表a、对合并报表的影响

单位:元

项目2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)
摊余成本:
交易性金融资产
加:自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(原准则)转入
按新金融工具准则列示的余额575,000,000.00575,000,000.00
其他流动资产590,010,691.73-575,000,000.0015,010,691.73

b、对公司财务报表的影响

单位:元

项目2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)
摊余成本:
交易性金融资产
加:自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(原准则)转入
按新金融工具准则列示的余额575,000,000.00575,000,000.00
其他流动资产575,000,000.00-575,000,000.00

C、首次执行日,金融资产减值准备调节表

无影响

D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响

对2019年1月1日留存收益和其他综合收益无影响。

②财务报表格式变更

财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订,本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式(适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业)、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下:

A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目;将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目;B、新增“应收款项融资”行项目;C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息,仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付,但于资产负债表日尚未收到或支付的利息;基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中; D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后,并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前;本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。

③其他会计政策变更

本集团无其他会计政策变更。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

30、其他

重大会计判断和估计

本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

1)租赁的分类

本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

2)金融资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑

所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。3)存货跌价准备本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。4)金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具,本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。5)长期资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。6)折旧和摊销本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。7)开发支出确定资本化的金额时,本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。2019年12月31日本集团自行开发的盒知智能包装物联应用软件二期无形资产在资产负债表中的余额为人民币5,136,243.01元。本集团管理层认为该业务的前景和目前的发展良好,市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后,本集团管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下,仍可以全额收回盒知智能包装物联应用软件二期无形资产账面价值。本集团将继续密切检视有关情况,一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设,本集团将在有关迹象发生的期间作出调整。

8)递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。9)所得税本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列

支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。10)内部退养福利及补充退休福利本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

11)预计负债本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下,本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中,本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。12)公允价值计量本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事会已成立估价委员会(该估价委员会由本集团的首席财务官领导),以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本集团董事会呈报估价委员会的发现,以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入按16%、13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。16%、13%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴7%
企业所得税按应纳税所得额的10%、15%、25%计缴10%、15%、25%
教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。3%
地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。2%
房产税按应税房产的计税余值的1.2%(年税率)计缴或应税房产租金收入的12%(年税率)计缴。1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
深圳劲嘉集团股份有限公司15%
贵州劲嘉新型包装材料有限公司15%
贵州瑞源包装有限责任公司25%
贵州劲瑞新型包装材料有限公司10%
深圳市劲嘉物业管理有限公司25%
江苏劲嘉新型包装材料有限公司15%
江苏顺泰包装印刷科技有限公司15%
青岛嘉颐泽印刷包装有限公司15%
深圳合元劲嘉电子科技有限公司10%
珠海市嘉瑞包装材料有限公司25%
东方英莎特有限公司25%
中华香港国际烟草集团有限公司25%
深圳市劲嘉科技有限公司25%
深圳劲嘉新型智能包装有限公司25%
安徽安泰新型包装材料有限公司15%
中丰田光电科技(珠海)有限公司15%
昆明彩印有限责任公司15%
佳信(香港)有限公司25%
江西丰彩丽印刷包装有限公司15%
深圳前海劲嘉供应链有限公司15%
深圳前海蓝莓文化传播有限公司15%
长春吉星印务有限责任公司15%
深圳劲嘉健康产业管理有限公司25%
劲嘉集团(香港森洋)有限公司25%
广州劲嘉健康产业投资管理有限公司25%
上海丽兴绿色包装有限公司25%
深圳嘉星健康科技有限公司25%
深圳劲嘉盒知科技有限公司25%
深圳嘉玉科技有限公司25%
深圳因味科技有限公司25%

2、税收优惠

(1)本公司 2009 年被认定为国家高新技术企业,2019 年通过复审,并领取深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书,编号为 GR201844201266,发证日期为 2018 年 10 月 16日,有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,本公司 2018 年至 2020 年享受高新技术企业税收优惠政策,减按 15%的税率缴纳企业所得税。 本公司根据深圳经济特区房产税实施办法规定,纳税单位新建或购置的新建房

屋(不包括违章建造的房屋),自建成或购置之次月起免纳房产税三年,本公司松岗工业园二期房产自2017-2019 年、三期房产 2018-2020 年免纳房产税。

(2)贵州劲嘉 2012 年被认定为国家高新技术企业,2018 年通过复审,并领取贵州省科技厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR201852000363,发证日期 2018 年 8 月 1 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司 2018 年至 2020 年享受高新技术企业税收优惠政策, 减按 15%的税率缴纳企业所得税。

(3)贵州劲瑞2019年被认定为小型微利企业,国家对符合条件的小型微利企业减按 20%的税率征收企业所得税,同时将享受减半征收企业所得税政策,即所得税税率为 10%。

(4)江苏劲嘉 2014 年被认定为国家高新技术企业,2017 到期后重新认定为高新技术企业,并领取苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR201732001768。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司 2017 年至 2019 年享受高新技术企业税收优惠政策,减按 15%的税率缴纳企业所得税。

(5)江苏顺泰 2014 年被认定为国家高新技术企业,2017 年通过复审,并领取江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR201432001312。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2017 年至 2019 年享受高新技术企业税收优惠政策,减按 15%的税率缴纳企业所得税。

(6)青岛嘉泽2016年被认定为国家高新技术企业,2019年通过复审,并领取由青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛国家税务局、青岛市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201937100395)根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2019 年至 2021年享受高新技术企业税收优惠政策,减按 15%的税率缴纳企业所得税。

(7)合元劲嘉为小型微利企业,国家对符合条件的小型微利企业减按 20%的税率征收企业所得税,同时将享受减半征收企业所得税政策,即所得税税率为 10%。

(8)安徽安泰 2014 年被认定为国家高新技术企业,2017 年通过复审,并领取安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的高新技术企业证书,编号为 GR201734000436。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司 2017年至 2019 年享受高新技术企业税收优惠政策,减按 15%的税率缴纳企业所得税。

(9)2015 年中丰田被认定为国家高新技术企业,2018 年通过复审,并领取广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR201844003700。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司 2018 年至2020年享受高新技术企业税收优惠政策,减按 15%的税率缴纳企业所得税。

(10)昆明彩印2017年被认定为国家高新技术企业,并领取云南省科学技术厅、云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局于2017 年11月1日颁发的高新技术企业证书,编号GR20175300025,根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司 2017年至 2019 年享受高新技术企业税收优惠政策,减按 15%的税率缴纳企业所得税。

(11) 丰彩丽2019年被认定为国家高新技术企业,并领取江西省科技厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR201936001039,根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定,该公司自2019年起至2021年享受高新技术企业税收优惠政策,减按照15%税率征收企业所得税。

(12)劲嘉供应链是设立在前海深港现代化服务合作区内的企业,符合《企业所得税优惠目录》中规定的产业项目,2018年所得税减按15%的税率缴纳企业所得税,有效期至2020年12月31日

(13) 蓝莓文化是设立在前海深港现代化服务合作区内的企业,符合《企业所得税优惠目录》中规定的产业项目,2017年所得税减按15%的税率缴纳企业所得税,有效期至2020年12月31日。

(14) 长春吉星2016年被认定为国家高新技术企业,2019年通过复审,并领取吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号GR201922000025。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,该公司2019年至2021年享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金681,562.90899,219.85
银行存款967,855,735.84740,478,424.11
其他货币资金89,384,260.9598,077,194.06
合计1,057,921,559.69839,454,838.02
其中:存放在境外的款项总额75,833,240.2234,823,471.16

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产643,900,000.00575,000,000.00
其中:
结构化理财产品643,900,000.00575,000,000.00
其中:
合计643,900,000.00575,000,000.00

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据124,818,708.88119,088,458.32
合计124,818,708.88119,088,458.32

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据3,000,000.00
合计3,000,000.00

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据171,553,829.79
合计171,553,829.79

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款8,375,588.471.32%8,375,588.47100.00%8,340,308.021.03%8,340,308.02100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款625,421,181.3998.68%29,622,066.114.74%595,799,115.28800,234,207.4998.97%40,011,710.385.00%760,222,497.11
其中:
账龄信用风险特征组合592,441,321.2193.47%29,622,066.115.00%562,819,255.10800,234,207.4998.97%40,011,710.385.00%760,222,497.11
有确凿证据可以收回的款项32,979,860.185.20%0.00%32,979,860.180.00%0.00%
合计633,796,769.86100.00%37,997,654.586.00%595,799,115.28808,574,515.51100.00%48,352,018.405.98%760,222,497.11

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
吴坤勃240,000.00240,000.00100.00%收回可能性较小
辽宁仙草堂药业有限公司553,892.00553,892.00100.00%收回可能性较小
上海靓讯工贸有限公司592,827.03592,827.03100.00%收回可能性较小
深圳羽制科技有限公司820,293.71820,293.71100.00%收回可能性较小
贵阳友信软塑包装材料有限公司5,290,212.665,290,212.66100.00%收回可能性较小
贵阳虹顺包装材料有限公司365,763.98365,763.98100.00%收回可能性较小
贵州金汇印务有限公司177,921.32177,921.32100.00%收回可能性较小
贵州金星啤酒有限公司127,098.13127,098.13100.00%收回可能性较小
贵阳兴友信软塑包装印务有限公司89,811.1489,811.14100.00%收回可能性较小
贵阳乌当云丰包装材料有限公司96,001.3096,001.30100.00%收回可能性较小
贵州万里春生态农业产品发展有限公司20,963.2020,963.20100.00%收回可能性较小
贵州金海雪山饮品有限责任公司804.00804.00100.00%收回可能性较小
合计8,375,588.478,375,588.47----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)586,889,575.40
1至2年6,307,608.85
2至3年61,618.80
3年以上40,537,966.81
3至4年36,163,108.16
4至5年3,460,294.84
5年以上914,563.81
合计633,796,769.86

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备的应收账款8,340,308.021,605,724.651,570,444.208,375,588.47
按组合计提坏账准备的应收账款40,011,710.38-10,389,644.2729,622,066.11
合计48,352,018.40-8,783,919.621,570,444.2037,997,654.58

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,570,444.20

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名129,169,096.1420.38%6,458,454.81
第二名73,526,309.0311.60%3,676,315.45
第三名70,925,608.7011.19%3,546,280.44
第四名50,711,956.108.00%2,535,597.81
第五名33,627,695.495.31%1,681,384.77
合计357,960,665.4656.48%

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内46,291,048.6895.12%10,784,431.0475.17%
1至2年1,056,815.872.17%2,212,860.7415.42%
2至3年530,902.891.09%1,060,694.037.39%
3年以上788,299.981.62%289,050.582.02%
合计48,667,067.42--14,347,036.39--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为38,013,130.48元,占预付账款年末余额合计数的比例为78.11%其他说明:

无。

6、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息1,570,444.47
应收股利79,074,261.2172,613,840.76
其他应收款36,640,519.8726,221,403.86
合计115,714,781.08100,405,689.09

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
理财产品利息1,570,444.47
合计1,570,444.47

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收联营企业股利79,074,261.2172,613,840.76
合计79,074,261.2172,613,840.76

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金6,935,928.285,690,511.85
保证金13,408,258.2910,598,592.17
押金1,454,883.741,585,585.74
较长账龄预付款项重分类到其他应收款3,186,543.571,273,618.58
其他17,057,333.4013,952,188.03
合计42,042,947.2833,100,496.37

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,380,073.875,499,018.646,879,092.51
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提548,374.572,192,090.372,740,464.94
本期核销4,217,130.044,217,130.04
2019年12月31日余额1,928,448.443,473,978.975,402,427.41

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)27,332,607.09
1至2年4,670,860.37
2至3年4,169,926.93
3年以上5,869,552.89
3至4年2,127,917.89
4至5年826,359.96
5年以上2,915,275.04
合计42,042,947.28

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备5,499,018.642,192,090.374,217,130.043,473,978.97
按组合计提坏账准备的其他应收款坏账准备1,380,073.87548,374.571,928,448.44
合计6,879,092.512,740,464.944,217,130.045,402,427.41

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的其他应收款4,217,130.04

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
深圳市宜美特科技公司其他2,702,830.04收回可能性较小董事会议案通过
珠海永庆贸易有限公司往来款1,000,000.00收回可能性较小董事会议案通过
合计--3,702,830.04------

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款5,474,111.451年以内13.02%273,705.57
第二名其他2,098,422.671年以内4.99%104,921.13
第三名保证金1,760,000.001-2年4.19%88,000.00
第四名保证金1,255,000.001-3年2.99%62,750.00
第五名工人工资保障金1,160,000.002-3年2.76%58,000.00
合计--11,747,534.12--27.95%587,376.70

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料117,343,720.906,733,981.61110,609,739.29123,747,664.775,060,778.15118,686,886.62
在产品146,683,337.74146,683,337.74101,397,571.09101,397,571.09
库存商品53,458,557.307,709,747.8245,748,809.4860,631,167.246,853,933.5253,777,233.72
周转材料473,390.66473,390.66983,572.83983,572.83
发出商品612,900,203.4319,342,178.91593,558,024.52526,685,561.9121,010,237.97505,675,323.94
委托加工物资3,982,141.983,982,141.981,934,311.991,934,311.99
合计934,841,352.0133,785,908.34901,055,443.67815,379,849.8332,924,949.64782,454,900.19

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料5,060,778.152,827,781.621,154,578.166,733,981.61
库存商品6,853,933.5210,291,804.999,435,990.697,709,747.82
发出商品21,010,237.975,428,907.497,096,966.5519,342,178.91
合计32,924,949.6418,548,494.1017,687,535.4033,785,908.34

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税及预交的其他税费20,376,315.8015,010,691.73
合计20,376,315.8015,010,691.73

其他说明:

9、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆宏劲印务有限责任公司183,061,081.877,629,605.6113,224,376.62177,466,310.86
重庆宏声印务有限责任公司551,166,779.6724,688,685.1665,849,884.59510,005,580.24
深圳华大北斗科技有限公司35,821,366.78-716,424.736,132,872.4141,237,814.46
贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司320,340,714.2118,210,791.52338,551,505.73
青岛嘉泽包装有限公司58,827,951.1312,772,704.4371,600,655.56
香港润伟实业有限公司95,007,253.917,495,153.153,455,400.0099,047,007.06
上海仁彩印务有限公司49,629,376.064,163,973.972,500,000.0051,293,350.03
小计1,293,854,523.6374,244,489.116,132,872.4185,029,661.211,289,202,223.94
合计1,293,854,523.6374,244,489.116,132,872.4185,029,661.211,289,202,223.94

其他说明无。

10、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额443,108,402.534,690,474.60447,798,877.13
2.本期增加金额39,947,265.1039,947,265.10
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入39,947,265.1039,947,265.10
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额483,055,667.634,690,474.60487,746,142.23
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额48,153,569.03257,403.9648,410,972.99
2.本期增加金额19,377,282.87114,401.7619,491,684.63
(1)计提或摊销12,944,334.73114,401.7613,058,736.49
(2)存货\固定资产\在建工程转入6,432,948.146,432,948.14
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额67,530,851.90371,805.7267,902,657.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值415,524,815.734,318,668.88419,843,484.61
2.期初账面价值394,954,833.504,433,070.64399,387,904.14

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

11、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产1,764,864,450.131,602,802,154.29
固定资产清理0.003,205,002.27
合计1,764,864,450.131,606,007,156.56

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,078,295,228.711,510,521,367.7065,258,016.15152,231,770.062,806,306,382.62
2.本期增加金额132,170,648.16204,062,687.514,167,246.5921,178,401.16361,578,983.42
(1)购置129,349,371.183,949,820.6720,543,376.15153,842,568.00
(2)在建工程转入132,170,648.1674,713,316.33217,425.92635,025.01207,736,415.42
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额40,271,160.7462,595,838.766,872,600.895,931,044.56115,670,644.95
(1)处置或报废323,895.6462,595,838.766,872,600.895,931,044.5675,723,379.85
(2)转投资性房地产39,947,265.1039,947,265.10
4.期末余额1,170,194,716.131,651,988,216.4562,552,661.85167,479,126.663,052,214,721.09
二、累计折旧
1.期初余额221,232,973.17841,043,116.0948,746,226.1092,396,785.421,203,419,100.78
2.本期增加金额40,661,930.5690,533,930.964,033,630.2412,007,572.89147,237,064.65
(1)计提40,661,930.5690,533,930.964,009,700.1911,993,323.36147,198,885.07
(2)其他23,930.0514,249.5338,179.58
3.本期减少金额6,645,415.3747,691,664.846,042,867.374,889,754.7565,269,702.33
(1)处置或报废212,467.2347,691,664.846,042,867.374,889,754.7558,836,754.19
(2)转投资性房地产6,432,948.146,432,948.14
4.期末余额255,249,488.36883,885,382.2146,736,988.9799,514,603.561,285,386,463.10
三、减值准备
1.期初余额49,755.5135,372.0485,127.55
2.本期增加金额1,732,326.7318,945.00212,536.131,963,807.86
(1)计提1,732,326.7318,945.00212,536.131,963,807.86
3.本期减少金额49,755.5135,372.0485,127.55
(1)处置或报废49,755.5135,372.0485,127.55
4.期末余额1,732,326.7318,945.00212,536.131,963,807.86
四、账面价值
1.期末账面价值914,945,227.77766,370,507.5115,796,727.8867,751,986.971,764,864,450.13
2.期初账面价值857,062,255.54669,428,496.1016,511,790.0559,799,612.601,602,802,154.29

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
云南办事处房产2,328,655.68尚在申请办理中
长春吉星厂房及办公楼3,246,435.08在租赁土地上建设的房产,无法取得房产证

(3)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额
待处置设备3,205,002.27
合计0.003,205,002.27

12、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程242,938,432.04266,703,315.99
合计242,938,432.04266,703,315.99

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
劲嘉集团包装印刷工业园1,034,727.171,034,727.17
青岛嘉颐泽工业园2,472,482.002,472,482.00
劲嘉集团工业园三期16,443,357.8116,443,357.8110,846,120.9010,846,120.90
劲嘉集团工业园综合体6,399,302.206,399,302.206,399,302.206,399,302.20
劲嘉集团工业园四期94,409,312.6394,409,312.6344,229,170.6844,229,170.68
贵州劲嘉厂房29,011,151.9829,011,151.9822,494,863.3922,494,863.39
贵州瑞源科技园项目1,899,104.801,899,104.8056,000.0056,000.00
贵州劲瑞厂房装修项目6,640,597.626,640,597.62
长春吉星新厂区17,573,749.2817,573,749.2817,531,769.1117,531,769.11
中丰田办公楼3,744,416.483,744,416.485,660,010.475,660,010.47
中丰田 2 号厂房26,392,074.6526,392,074.65
中丰田 1 号厂房6,872,472.606,872,472.60
中丰田 3 号厂房6,393,814.346,393,814.34
中丰田 MN 栋 1-2 号综合楼外墙工程3,268,359.003,268,359.0011,281,874.3411,281,874.34
RTO工程2,987,579.712,987,579.71
机器设备46,188,840.1346,188,840.1368,367,123.8968,367,123.89
其他21,013,258.0221,013,258.0230,030,912.6330,030,912.63
合计242,938,432.04242,938,432.04266,703,315.99266,703,315.99

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
劲嘉工业园四期180,180,180.1844,229,170.6850,180,141.9594,409,312.6352.40%52.40%募股资金
中丰田厂房升级改造项目90,560,000.0065,578,646.7424,790,772.2587,101,059.993,268,359.0099.79%99.79%募股资金
合计270,740,180.18109,807,817.4274,970,914.2087,101,059.9997,677,671.63------

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额355,042,971.532,710,676.4422,496,210.222,933,557.50383,183,415.69
2.本期增加金额15,426,214.44564,503.6015,990,718.04
(1)购置15,426,214.44564,503.6015,990,718.04
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额355,042,971.532,710,676.4437,922,424.663,498,061.10399,174,133.73
二、累计摊销
1.期初余额74,041,071.842,484,288.343,760,013.39316,257.3780,601,630.94
2.本期增加金额7,408,815.8475,260.302,493,783.16470,808.8010,448,668.10
(1)计提7,408,815.8475,260.302,493,783.16470,808.8010,448,668.10
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额81,449,887.682,559,548.646,253,796.55787,066.1791,050,299.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值273,593,083.85151,127.8031,668,628.112,710,994.93308,123,834.69
2.期初账面价值281,001,899.69226,388.1018,736,196.832,617,300.13302,581,784.75

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
贵州劲嘉厂内南侧土地3,219,018.95还在办理中

14、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
盒知智能包装物联应用软件二期5,136,243.015,136,243.01
合计5,136,243.015,136,243.01

其他说明该开发项目系盒知科技在2019年度的升级改造项目发生的支出,2019年年初该开发项目开始资本化;项目资本化阶段划分时点为满足资本化条件,本期末研发进度处于验收阶段。

15、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合并深圳市劲嘉科技有限公司641,549.76641,549.76
合并中丰田光电科技(珠海)有限公司79,712,372.2279,712,372.22
合并江西丰彩丽印刷包装有限公司86,507,261.2386,507,261.23
合并佳信(香港)有限公司40,509,904.3340,509,904.33
合并江苏顺泰印刷包装科技有限公司630,230,371.10630,230,371.10
合并贵州瑞源包装有限责任公司897,339.80897,339.80
合并长春吉星印务有限责任公司181,099,158.22181,099,158.22
合计1,019,597,956.661,019,597,956.66

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合并中丰田光电科技(珠海)有限公司30,839,115.8630,839,115.86
合计30,839,115.8630,839,115.86

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

1、包括该资产组或资产组组合的构成:

①资产组江苏顺泰:于 2019 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)为与商誉相关的资产组。资产组具体包括69,196,481.04元,无形资产16,526,493.35 元,在建工程5,176,853.80元,长期待摊费用321,384.27元,资产组总计91,221,212.46元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

②资产组长春吉星:于 2019 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产10,062,986.8元,,长期待摊费用652,925.44元,资产组总计10,715,912.24元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

③资产组江西丰彩丽:于 2019 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产27,857,135.56元,无形资产14,178,676.40元,资产组总计42,035,811.96元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

④资产组佳信(香港):于 2019 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括长期股权投资71,600,655.56元,资产组总计71,600,655.56元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

⑤资产组中丰田:于 2019 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产231,458,556.43元,无形资产32,640,775.13元,在建工程10,036,167.42元,长期待摊费用1,007,860.18元,资产组总计275,143,359.16元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

⑥资产组劲嘉科技:于 2019年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产1,250,828.45元,长期待摊费用8,667,368.03元,资产组总计9,918,196.48元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

⑦资产组贵州瑞源:于 2018 年 12 月 31 日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组(不包含营运资本及非经营性资产)与商誉相关的资产组。资产组具体包括固定资产133,893.53元,无形资产24,671,016.05元,在建工程1,899,104.80元,资产组总计26,704,014.38元。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

1. 报告分部确认的资产组或资产组组合的减值损失

本公司以是以不同行业为基础作为确定报告分部的依据。为减值测试的目的,本公司将商誉分摊至下列资产组,截止2019 年 12 月 31 日,分配到该等资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下:

单位:元

项目成本减值准备净额
1、包装印刷分部
包装印刷分部-江苏顺泰630,230,371.10630,230,371.10
包装印刷分部-长春吉星181,099,158.22181,099,158.22
包装印刷分部-江西丰彩丽86,507,261.2386,507,261.23
包装印刷分部-中丰田79,712,372.2230,839,115.8648,873,256.36
包装印刷分部-劲嘉科技641,549.76641,549.76
包装印刷分部-贵州瑞源897,339.80897,339.80
小 计979,088,052.3330,839,115.86948,248,936.47
2、其他分部
其他分部-佳信(香港)40,509,904.3340,509,904.33
小 计40,509,904.3340,509,904.33
合 计1,019,597,956.6630,839,115.86988,758,840.80

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

①商誉减值测试的过程:

单位:元

资产组或资产组组合商誉分配的金额①参与分配商誉的资产组或资产组组合期末的价值②归属于资产组 或资产组组合 的少数股东的商誉③资产或资产组期末预计可收回金额④商誉减值金额(大于0时)=①+②+③-④商誉减值准备余额
资产组江苏顺泰630,230,371.1091,221,212.46738,138,500.00
资产组长春吉星181,099,158.2210,715,912.2477,613,924.95306,089,200.00
资产组江西丰彩丽86,507,261.2342,035,811.96219,899,300.00
资产组佳信(香港)40,509,904.3371,600,655.56136,989,800.00
资产组中丰田79,712,372.22275,143,359.16663,833,404.6630,839,115.86
资产组劲嘉科技641,549.769,918,196.4844,062,299.66
资产组贵州瑞源897,339.8026,704,014.38598,226.5332,152,442.77
合 计1,019,597,956.6630,839,115.86

②商誉减值测试的方法:

可收回金额的确定方法:

资产组江苏顺泰资产组江苏顺泰的可收回金额按照资产组公允价值减去处置费用后的净额,即首先采用收益法对确定的经营性资产形成的资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算,然后,测试组成资产组的公允价值扣除处置税费后的净额来确认可收回金额。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定,所得税率为 15%,折现率计算值为 12.34%。资产组江苏顺泰超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。 使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组江苏顺泰的账面价值合计超过其可收回金额。资产组长春吉星资产组长春吉星的可收回金额按照资产组公允价值减去处置费用后的净额,即首先采用收益法对确定的经营性资产形成的资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算,然后,测试组成资产组的公允价值扣除处置税费后的净额来确认可收回金额。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定,所得税率为 15%,折现率计算值为

12.34%。资产组长春吉星超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组长春吉星的账面价值合计超过其可收回金额。资产组江西丰彩丽资产组江西丰彩丽的可收回金额按照资产的寿命期内可以预计的未来经营净现金流量的现值和被评估资产公允价值减

去处置费用和相关税费后净额两者之间较高者确定,最终结果为资产组的公允价值扣除处置税费后的净额测算的可收回金额较高。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定,所得税率为 15%,折现率计算值为

12.34%。资产组江西丰彩丽超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组江西丰彩丽的账面价值合计超过其可收回金额。

资产组佳信(香港)

资产组香港佳信的可收回金额按照资产组公允价值减去处置费用后的净额,即首先采用收益法对确定的经营性资产形成的资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算,然后测试组成资产组的公允价值扣除处置税费后的净额来确认可收回金额。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定,所得税率为 15%,折现率计算值为 12.34%。资产组香港佳信超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组香港佳信的账面价值合计超过其可收回金额。

资产组中丰田

资产组珠海中丰田的可收回金额按照资产组公允价值减去处置费用后的净额,即首先采用收益法对确定的经营性资产形成的资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算,然后测试组成资产组的公允价值扣除处置税费后的净额来确认可收回金额。未来收益与现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定,所得税率为 15%,折现率计算值为

12.34%。资产组珠海中丰田超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组珠海中丰田的账面价值合计超过其可收回金额。

资产组劲嘉科技

资产组劲嘉科技的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定,所得税率为 25%,折现率计算值为 16.32%。资产组劲嘉科技超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组劲嘉科技的账面价值合计超过其可收回金额。

资产组贵州瑞源

资产组贵州瑞源的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预算确定,所得税率为 25%,折现率计算值为 16.32%。资产组贵州瑞源超过 5 年的现金流量按照稳定的数值为基础计算。

使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组贵州瑞源的账面价值合计超过其可收回金额。

(5)重要假设及其合理理由:

① 假设国家宏观经济形势及现行的有关法律、法规、政策(包含但不限于税收政策)无重大变化,无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素,造成对企业重大不利影响。

② 假设被评估单位所在的行业保持稳定发展态势,行业政策、管理制度及相关规定无重大变化。

③ 假设本次评估测算的各项参数取值是按照现时价格体系确定的,未考虑基准日后通货膨胀因素的影响,现金流入(或现金流出)均为均匀流入(出)。

④ 假设企业是持续经营的,未来的经营策略以及成本控制与目前经营情况不发生较大变化,预测期资产组所采用的会计政策不存在重大差异。

测试结论:经商誉减值测试,该资产组相关的商誉未减值。

(6)关键参数(如预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)的信息:

资产组或资产组组合预测期预测期增长率稳定 期增 长率利润率折现率
2020 年2021 年2022 年2023 年2024年
资产组江苏顺泰2020-2024 年(后续为稳定期)14.50%30.30%13.97%10.62%5.80%持平根据预测的收入、成本费用进行预测12.34%
资产组长春吉星2020-2024 年(后续为稳定期)8.53%10.04%6.29%3.28%2.94%持平根据预测的收入、成本费用进行预测12.34%
资产组江西丰彩丽2020-2024 年(后续为稳定期)19.17%27.86%15.74%11.95%5.57%持平根据预测的收入、成本费用进行预测12.34%
资产组佳信(香港)2020-2024 年(后续为稳定期)1.64%2.02%1.53%0.98%0.00%持平根据预测的收入、成本费用进行预测12.34%
资产组中丰田2020-2024 年(后续为稳定期)14.22%11.05%10.99%8.80%4.96%持平根据预测的收入、成本费用进行预测12.34%
资产组劲嘉科技2020-2024 年(后续为稳定期)-43.80%76.47%21.00%25.00%21.00%持平根据预测的收入、成本费用进行预测16.32%
资产组贵州瑞源2020-2024 年(后续为稳定期)-96.73%5.00%5.00%5.00%5.00%持平根据预测的收入、成本费用进行预测16.32%

商誉减值测试的影响

子公司长春吉星尚处于业绩承诺对赌期,本年度业绩承诺对赌情况如下:

单位:元

业绩承诺期承诺金额实现金额
2019年度40,000,000.0036,781,810.22
2020年度40,000,000.00
2021年度40,000,000.00

注:承诺金额为经审计的扣除非经常性损益前形成的税后利润与扣除非经常性损益后形成的税后利润中的较低者,承诺业绩对赌完成条件为吉星印务业绩累计完成率大于累计承诺业绩的 90%。结论:经商誉减值测试,该资产组相关的商誉未减值。

16、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
景观绿化费537,463.63179,154.60358,309.03
房屋修缮费21,379,025.8821,395,562.074,735,381.602,926,816.8735,112,389.48
搬迁费用3,145,069.41342,857.141,081,549.122,406,377.43
其他185,710.3290,755.5294,954.80
合计25,247,269.2421,738,419.216,086,840.842,926,816.8737,972,030.74

其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备79,149,798.1412,788,378.0188,241,189.0014,275,517.70
内部交易未实现利润60,160,995.609,024,149.3457,370,074.808,605,511.22
可抵扣亏损53,578,543.4413,394,635.8641,209,474.3910,302,368.60
未发放工资及奖金产生的暂时性差异7,308,628.671,096,294.307,944,187.521,191,628.13
递延收益23,064,838.003,496,775.7018,783,661.502,860,299.23
因税法与会计折旧/摊销年限不同导致的折旧/摊销差异7,378,209.541,106,731.439,765,249.542,422,828.39
合计230,641,013.3940,906,964.64223,313,836.7539,658,153.27

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值73,003,715.2911,502,301.9572,082,397.9312,233,065.36
合计73,003,715.2911,502,301.9572,082,397.9312,233,065.36

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损16,902,793.107,887,467.06
合计16,902,793.107,887,467.06

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
20226,544,803.306,544,803.30
20231,342,663.761,342,663.76
20249,015,326.04
合计16,902,793.107,887,467.06--

18、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付购置长期资产的款项66,685,279.9575,397,840.03
合计66,685,279.9575,397,840.03

19、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款60,000,000.00
合计0.0060,000,000.00

20、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票329,380,139.83192,122,563.06
合计329,380,139.83192,122,563.06

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

21、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1 年以内567,483,905.20581,452,824.46
1—2 年2,616,831.3416,579,107.79
2—3 年1,241,640.49690,538.71
3 年以上2,486,039.515,259,377.98
合计573,828,416.54603,981,848.94

22、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1 年以内36,218,614.944,002,023.41
1—2 年932,870.49529,268.21
2—3 年90,489.023,938,525.58
3年以上4,286,922.571,718,766.69
合计41,528,897.0210,188,583.89

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
湖北吴城环保科技有限公司5,891,428.57预收租金
合计5,891,428.57--

23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬77,181,803.93544,262,517.39522,968,128.4198,476,192.91
二、离职后福利-设定提存计划91,299.0023,423,470.5723,509,841.574,928.00
四、一年内到期的其他福利933,189.26914,313.00933,189.26914,313.00
合计78,206,292.19568,600,300.96547,411,159.2499,395,433.91

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴76,264,533.97487,905,970.34467,876,849.9696,293,654.35
2、职工福利费481,756.0030,532,148.6529,483,021.651,530,883.00
3、社会保险费38,420.0010,995,091.3211,033,511.32
其中:医疗保险费30,720.009,365,319.579,396,039.57
工伤保险费5,500.00619,111.58624,611.58
生育保险费2,200.001,010,660.171,012,860.17
4、住房公积金213,894.0011,101,187.0011,061,687.00253,394.00
5、工会经费和职工教育经费183,199.963,728,120.083,513,058.48398,261.56
合计77,181,803.93544,262,517.39522,968,128.4198,476,192.91

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险87,999.0022,876,966.3022,960,037.304,928.00
2、失业保险费3,300.00546,504.27549,804.27
合计91,299.0023,423,470.5723,509,841.574,928.00

其他说明:

24、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税24,132,231.8273,472,502.39
企业所得税40,570,589.1856,893,900.41
个人所得税1,573,032.771,231,326.22
城市维护建设税1,730,233.782,233,612.45
教育费附加741,528.77957,262.49
地方教育费附加494,352.49638,174.98
土地使用税606,008.43792,670.17
房产税1,126,097.411,559,452.25
印花税762,129.42647,510.81
水利及防洪基金120,502.81135,852.21
其他4,260.1911,072.52
合计71,860,967.07138,573,336.90

25、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付股利17,348,936.974,100,307.39
其他应付款258,649,969.77299,474,241.65
合计275,998,906.74303,574,549.04

(1)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他17,348,936.974,100,307.39
合计17,348,936.974,100,307.39

(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
设备款及运输费8,214,040.5011,521,519.69
保证金及押金14,317,415.8011,640,802.55
员工报销款2,394,713.351,258,283.27
股权收购款22,000,000.00180,800,000.00
工程款及其他211,723,800.1294,253,636.14
合计258,649,969.77299,474,241.65

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
上海中昂实业有限公司22,000,000.00股权收购款未达付款期
悉地国际设计顾问(深圳)有限公司2,175,015.50租赁押金未达付款期
市场风险金1,560,000.00押金未达付款期
合计25,735,015.50--

26、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
专项应付款1,000,000.00
合计1,000,000.00

(1)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
长春市生态环境局补助1,000,000.001,000,000.00安装环保设备
合计1,000,000.001,000,000.00--

其他说明:

该专项应付款为长春市按照(环办规范【2016】26号)、《吉林省污染防治和环境整治专项资金管理办法》(吉财建【2017】1083号)、《吉林省生态环境保护库管理制度(试行)》(吉环科财字【2019】5号)文规定拨付的环保项目专用设备购置款。

27、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债13,411,947.8314,028,630.44
合计13,411,947.8314,028,630.44

28、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助18,783,661.507,860,000.003,578,823.5023,064,838.00与资产相关
合计18,783,661.507,860,000.003,578,823.5023,064,838.00--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
劲嘉新材料产业化项目3,500,000.00500,000.003,000,000.00与资产相关
劲嘉工业设计中心资助款2,400,000.00300,000.002,100,000.00与资产相关
发改委高端印刷技术与创新材料工程实验室提升项目3,000,000.003,000,000.00与资产相关
劲嘉高端印刷品生产线自动化改造升级6,600,750.00677,000.005,923,750.00与资产相关
长春吉星新厂建设及设备设施更新改造项目400,000.00200,000.00200,000.00与资产相关
深圳发改委关于设备节能项目补助款427,500.0057,000.00370,500.00与资产相关
微缩3D铂金浮雕连线技术改造1,701,121.50189,013.501,512,108.00与资产相关
设备升级技术改造项目754,290.0083,810.00670,480.00与资产相关
2019年深圳市技术装备及管理智能化提升项目资助7,860,000.001,572,000.006,288,000.00与资产相关
合 计18,783,661.507,860,000.003,578,823.5023,064,838.00

29、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,494,834,382.000.000.000.00-29,963,932.00-29,963,932.001,464,870,450.00

30、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,607,890,158.84212,745,476.251,395,144,682.59
其他资本公积40,356,111.706,132,872.4146,488,984.11
合计1,648,246,270.546,132,872.41212,745,476.251,441,633,666.70

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:股本溢价本年减少系(1)其中200,258,240.45元,系冲销库存股所致;(2)其中12,487,235.80元,系收购子公司少数股东股权引起详见本附注九、2 “在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”;注2:其他资本公积本期增加系联营企业华大北斗增资引起的变动。

31、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购股份230,222,172.45230,222,172.45
合计230,222,172.45230,222,172.45

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

32、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-13,828,512.832,316,998.002,316,998.00-11,511,514.83
外币财务报表折算差额-13,828,512.832,316,998.002,316,998.00-11,511,514.83
其他综合收益合计-13,828,512.832,316,998.002,316,998.00-11,511,514.83

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

33、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积490,236,584.5435,057,952.47525,294,537.01
合计490,236,584.5435,057,952.47525,294,537.01

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

34、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润3,103,534,061.672,878,766,290.13
调整后期初未分配利润3,103,534,061.672,878,766,290.13
加:本期归属于母公司所有者的净利润876,786,038.90725,308,104.74
减:提取法定盈余公积35,057,952.4754,460,137.54
应付普通股股利439,461,135.00446,080,195.66
期末未分配利润3,505,801,013.103,103,534,061.67

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

35、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,898,937,002.522,302,062,395.223,298,330,437.201,861,843,358.68
其他业务89,760,265.4313,394,507.8075,674,354.0639,194,779.06
合计3,988,697,267.952,315,456,903.023,374,004,791.261,901,038,137.74

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

36、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税17,631,368.9516,371,260.09
教育费附加7,472,435.147,016,093.21
房产税10,410,715.8910,729,879.00
土地使用税3,620,183.804,156,756.23
印花税2,450,099.042,297,225.88
水利建设基金490,262.99360,360.14
地方教育费附加5,027,474.864,677,395.40
其他101,615.21127,923.22
合计47,204,155.8845,736,893.17

其他说明:

37、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资薪酬项目30,526,781.5121,248,215.29
仓储运输费53,166,173.7145,840,486.37
业务招待费22,777,894.8421,565,076.75
市场业务费21,264,333.7516,986,214.97
差旅费6,163,074.675,325,588.06
汽车费用1,445,515.341,819,808.44
办公费667,446.32542,053.27
会务费122,690.93464,738.91
其他9,127,976.803,411,507.58
合计145,261,887.87117,203,689.64

38、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资薪酬项目126,541,051.29123,501,445.12
业务招待费35,066,574.8150,944,391.35
折旧费29,511,765.3329,781,117.59
无形资产摊销10,003,836.309,884,294.62
物料消耗637,177.362,430,586.42
中介服务费13,722,313.1916,645,195.75
办公费7,974,051.7910,146,376.79
汽车费用5,799,883.835,601,307.85
差旅费8,104,208.878,091,815.00
修理费5,976,273.947,047,688.44
燃料水电费9,254,349.124,528,768.99
会务费1,000,119.98961,098.70
其他8,233,593.8017,692,878.94
合计261,825,199.61287,256,965.56

39、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
材料费65,400,227.4261,094,193.03
人工费62,118,631.0049,255,955.70
水电燃气9,557,664.591,780,921.85
折旧摊销12,668,295.8713,290,868.81
设计费及其他25,715,767.1214,891,042.37
合计175,460,586.00140,312,981.76

40、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出989,625.001,825,723.11
利息收入-7,469,714.70-7,401,095.50
汇兑损益1,792,601.46-1,492,794.77
手续费1,660,999.091,163,767.94
合计-3,026,489.15-5,904,399.22

41、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
大企业培育计划奖励资金3,808,800.00
残疾就业增值税退税5,027,680.004,542,560.00
收到深圳市科技创新委员会转来企业研究开发资助计划费用1,823,000.00
2017年度金湾区科技创新驱动项目1,010,000.00
2017 年度省级文化产业发展资金800,000.00
企业研究开发补助资金1,249,000.00744,000.00
2018 年工业强基技术改造项目设备补助3,847,100.00660,000.00
深圳市人力资源和社会保障局(专项资金)转来 2018 年博士站单位资助款项250,000.00500,000.00
文化产业发展专项资金贷款贴息1,320,000.00
2019年深圳市技术装备及管理智能化提升项目资助1,572,000.00
奖补款695,000.0025,600.00
劲嘉高端印刷品生产线自动化改造升级677,000.00319,250.00
经开区经贸发展局企业智能化改造升级补助款630,900.00289,800.00
劲嘉新材料产业化项目500,000.00250,000.00
收到深圳市工业和信息化局转来2018年工业设计发展扶持计划工业设计中心专项资金500,000.00
职业技能培训资金549,000.00
劲嘉工业设计中心资助款300,000.00400,000.00
微缩3D铂金浮雕连线技术改造189,013.50189,013.50
设备升级技术改造项目83,810.0083,810.00
深圳市发改委关于设备节能项目补助款57,000.00142,500.00
长春吉星新厂建设及设备设施更新改造项目200,000.00200,000.00
其他项目4,647,693.546,411,770.54
合计22,295,197.0422,200,104.04

42、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益74,244,489.1153,498,126.90
交易性金融资产在持有期间的投资收益8,780,891.95
委托理财收益25,017,715.68
合计83,025,381.0678,515,842.58

43、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-2,740,464.94
应收账款坏账损失8,783,919.62
合计6,043,454.68

44、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-6,043,018.13
二、存货跌价损失-18,548,494.10-28,137,008.73
七、固定资产减值损失-1,963,807.86
合计-20,512,301.96-34,180,026.86

45、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益-4,314,308.52-1,491,102.07

46、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,148,800.00
其他3,448,079.68861,334.103,448,079.68
合计3,448,079.682,010,134.103,448,079.68

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
金湾区灾后复产扶持资金拟支持项目珠海市金湾区科技和工业信息化局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,148,800.00与收益相关

47、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失286,412.79586,498.11286,412.79
对外捐赠支出1,012,000.008,700.001,012,000.00
其他2,067,776.95494,651.012,067,776.95
合计3,366,189.741,089,849.123,366,189.74

48、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用168,692,945.97140,452,592.10
递延所得税费用-1,979,574.78-1,552,642.57
合计166,713,371.19138,899,949.53

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额1,133,134,336.96
按法定/适用税率计算的所得税费用169,970,150.54
子公司适用不同税率的影响9,653,768.25
非应税收入的影响-11,136,673.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-245,411.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,352,298.91
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化1,686,451.08
研发费用加计扣除影响-4,567,213.21
所得税费用166,713,371.19

49、其他综合收益

详见附注32。50、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到政府补贴收入26,555,373.5431,832,565.54
收到退回的经营投标保证金4,328,683.008,654,762.85
收到退回的经营活动押金560,927.824,219,993.40
收到员工归还的备用金借款1,229,869.272,314,585.79
收到其他往来款项63,012,883.58119,815,925.01
合计95,687,737.21166,837,832.59

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
付现费用199,453,960.84214,767,931.43
支付的经营投标保证金7,358,300.009,481,591.48
支付的其他经营活动押金1,515,984.134,346,572.61
支付的员工备用金借款11,809,728.256,909,025.88
支付的其他往来款项101,754,059.49111,608,146.88
合计321,892,032.71347,113,268.28

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到基建工程招投标保证金2,391,534.00
收回购买保体理财本金2,116,810,000.001,760,000,000.00
收回委托贷款或理财本金利息收入50,191,909.58
其他收款1,000,000.004,600,000.00
合计2,168,001,909.581,766,991,534.00

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
退还基建工程招投标保证金461,583.18
支付购买保体理财本金2,185,710,000.001,685,000,000.00
合计2,186,171,583.181,685,000,000.00

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回银行承兑汇票保证金155,403,493.0772,151,256.31
其他收款115,205.12
合计155,518,698.1972,151,256.31

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付银行承兑汇票保证金146,710,541.21115,002,446.32
股权回购款230,222,172.45
支付购买少数股东股权款14,700,000.00
其他支付115,223.87
合计146,825,765.08359,924,618.77

51、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润966,420,965.77815,425,675.75
加:资产减值准备14,468,847.2834,180,026.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧160,257,621.56160,452,348.96
无形资产摊销10,448,668.109,448,657.33
长期待摊费用摊销6,086,840.845,035,370.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)4,314,308.522,077,600.18
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)286,412.79
财务费用(收益以“-”号填列)2,782,226.461,825,723.11
投资损失(收益以“-”号填列)-83,025,381.06-78,515,842.58
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,248,811.37-791,590.29
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-730,763.41-761,052.28
存货的减少(增加以“-”号填列)-119,461,502.18-58,678,670.88
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-51,320,386.49-79,253,203.83
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)280,608,998.9542,201,872.76
经营活动产生的现金流量净额1,189,888,045.76852,646,915.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额968,537,298.74741,377,643.96
减:现金的期初余额741,377,643.961,167,076,682.30
现金及现金等价物净增加额227,159,654.78-425,699,038.34

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金968,537,298.74741,377,643.96
其中:库存现金681,562.90899,219.85
可随时用于支付的银行存款967,855,735.84740,478,424.11
三、期末现金及现金等价物余额968,537,298.74741,377,643.96

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金89,384,260.95银行承兑汇票保证金、信用证保证金
应收票据3,000,000.00质押的应收票据
合计92,384,260.95--

53、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元8,888,430.636.976262,007,469.76
欧元53,018.227.8155414,363.90
港币3,618,352.110.89583,241,319.81
应收账款----
其中:美元849,717.126.97625,927,796.57
欧元300,515.820.8958269,202.07
港币
长期借款----
其中:美元237,100.006.97621,654,057.02
欧元
港币

54、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与日常相关的政府补助-其中
与资产相关的政府补助7,860,000.00递延收益1,572,000.00
与收益相关的政府补助20,723,197.04其他收益20,723,197.04

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2019年4月,公司子公司深圳劲嘉新型智能包装有限公司与四川宜宾五粮液精美印务有限责任公司共同出资人民币 2,000万元人民币设立合资公司宜宾嘉美智能包装有限公司(以下简称“宜宾嘉美”),深圳劲嘉新型智能包装有限公司持有宜宾嘉美 51%股权,四川宜宾五粮液精美印务有限责任公司持有 49%股权,宜宾嘉美纳入本公司本期合并报表。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
贵州劲嘉新型包装材料有限公司贵阳市贵阳市包装印刷业100.00%设立
贵州瑞源包装有限责任公司贵阳市贵阳市包装印刷业60.00%非同一控制下企业合并
贵州劲瑞新型包装材料有限公司贵阳市贵阳市包装印刷业100.00%设立
深圳市劲嘉物业管理有限公司深圳市深圳市物业管理100.00%设立
江苏劲嘉新型包装材料有限公司淮安市淮安市包装印刷业35.00%25.00%设立
江苏顺泰包装印刷科技有限公司淮安市淮安市包装印刷业49.00%51.00%非同一控制下企业合并
青岛嘉颐泽印刷包装有限公司青岛市青岛市包装印刷业100.00%设立
深圳合元劲嘉电子科技有限公司深圳市深圳市电子烟制造51.00%设立
珠海市嘉瑞包装材料有限公司珠海市珠海市包装印刷业100.00%设立
东方英莎特有限公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00%同一控制下企业合并
中华香港国际烟草集团有限公司香港香港投资控股100.00%非同一控制下企业合并
深圳市劲嘉科技有限公司深圳市深圳市电子烟设计制造100.00%非同一控制下企业合并
深圳劲嘉新型智能包装有限公司深圳市深圳市包装加工100.00%设立
安徽安泰新型包装材料有限公司合肥市合肥市包装印刷业52.00%48.00%非同一控制下企业合并
中丰田光电科技(珠海)有限公司珠海市珠海市制造业40.00%60.00%非同一控制下企业合并
昆明彩印有限责任公司昆明市昆明市包装印刷业10.00%41.61%非同一控制下企业合并
佳信(香港)有限公司香港香港投资控股100.00%非同一控制下企业合并
江西丰彩丽印刷包装有限公司南昌市南昌市包装印刷业75.00%25.00%非同一控制下企业合并
深圳前海劲嘉供应链有限公司深圳市深圳市供应链管理及包装材料销售100.00%设立
深圳前海蓝莓文化传播有限公司深圳市深圳市文化设计41.00%设立
长春吉星印务有限责任公司长春市长春市包装印刷业70.00%非同一控制下企业合并
深圳劲嘉健康产业管理有限公司深圳市深圳市健康投资管理100.00%设立
劲嘉集团(香港森洋)有限公司香港香港投资51.00%设立
广州劲嘉健康产业投资管理有限公司广州市广州市商务服务100.00%设立
上海丽兴绿色包装有限公司上海市上海市投资100.00%非同一控制下企业合并
深圳嘉星健康科技有限公司深圳市深圳市健康投资管理51.00%设立
深圳劲嘉盒知科技有限公司深圳市深圳市技术开发60.00%设立
深圳嘉玉科技有限公司深圳市深圳市电子烟设计制造51.00%设立
深圳因味科技有限公司深圳市深圳市新型烟草研发51.00%设立
宜宾嘉美智能包装有限公司宜宾市宜宾市包装印刷业51.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

依据本公司之子公司江苏劲嘉章程规定,本公司持有江苏劲嘉60%股权,但按照51%的比例分配利润。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

依据本公司之子公司蓝莓文化章程规定,本公司持有蓝莓文化41%股权,但按照51%的比例行使表决权。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
昆明彩印有限责任公司48.39%11,101,208.0112,009,634.0065,488,799.22
江苏劲嘉新型包装材料有限公司49.00%72,611,572.90157,023,517.14
贵州瑞源包装有限责任公司40.00%-953,380.4727,878,357.80
长春吉星印务有限责任公司30.00%10,593,092.2128,122,892.6126,204,124.54

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

依据本公司之子公司江苏劲嘉章程规定,本公司持有江苏劲嘉60%股权,但按照51%的比例分配利润。

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
昆明彩印有限责任公司165,954,447.0864,799,965.00230,754,412.0881,998,945.8713,411,947.8395,410,893.70133,344,949.1168,093,081.18201,438,030.2950,188,467.7614,028,630.4464,217,098.20
江苏劲嘉新型包装材料有限公司370,795,911.2087,646,396.88458,442,308.08125,298,048.10125,298,048.10255,567,675.9394,496,100.46350,063,776.39165,106,399.88165,106,399.88
贵州瑞源包装有限责任公司37,563,290.3435,818,608.2973,381,898.632,306,642.501,379,361.643,686,004.1445,320,009.5238,968,146.3284,288,155.8410,779,787.751,429,022.4312,208,810.18
长春吉星印务有限责任公司119,094,488.9376,829,883.42195,924,372.35105,616,290.332,961,000.23108,577,290.56152,540,169.4249,665,273.32202,205,442.7453,974,947.972,450,744.9656,425,692.93

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
昆明彩印有限责任公司190,412,713.4122,942,496.5522,942,496.5547,286,400.42199,179,305.9827,577,678.0727,577,678.076,535,003.78
江苏劲嘉新型包装材料有限公司530,792,627.89148,186,883.47148,186,883.47192,973,310.82444,483,786.73129,153,018.61129,153,018.61144,006,748.39
贵州瑞源包装有限责任公司15,100,862.80-2,383,451.17-2,383,451.171,402,494.0934,887,367.31-69,413.56-69,413.56-5,363,371.67
长春吉星印务有限责任公司125,692,961.7635,310,307.3635,310,307.3625,653,558.96125,513,958.6138,223,409.2738,223,409.2754,908,763.31

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本期公司以自有资金人民币 3,962 万元收购江西汇众投资有限公司持有的江西丰彩丽48%的股权,交易完成后,江西丰彩丽成为公司全资子公司。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

江西丰彩丽
--现金39,620,000.00
购买成本/处置对价合计39,620,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额27,132,764.20
差额12,487,235.80
其中:调整资本公积12,487,235.80

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
重庆宏声印务有限责任公司重庆市重庆市包装印刷66.00%权益法
青岛嘉泽包装有限公司青岛市青岛市包装印刷30.00%权益法
贵州省仁怀市申仁包装有限责任公司仁怀市仁怀市包装印刷35.00%权益法
香港润伟实业有限公司香港香港投资30.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

2017 年 1 月 4 日,本公司 2017 年第一次临时股东大会决议通过了《关于与重庆宏声实业(集团)有限责任公司签署战略合作协议的议案》,本公司对重庆宏声的经营业务、生产管理做出安排,并就本公司将所持重庆宏声 20%表决权委托于重庆宏声实业(集团)有限责任公司(以下简称“宏声集团”)行使达成一致意见。根据上述协议,自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日,本公司持有重庆宏声 46%表决权,宏声集团持有重庆宏声 54%表决权,宏声集团为重庆宏声的实际控股股东,重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲(重庆宏声持有其 67%股权)成为本公司的联营企业,公司将不再合并重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲的财务报表,并将按照权益法核算对重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲的长期股权投资及投

资收益。

2019年12月16日,公司2019年第二次临时股东大会,审议通过了《关于与重庆宏声实业(集团)有限责任公司签署战略合作协议的议案》,并就本公司将所持重庆宏声 20%表决权委托予重庆宏声实业(集团)有限责任公司(以下简称“宏声集团”)行使达成一致意见。根据上述协议,自 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日,本公司持有重庆宏声 46%表决权,宏声集团持有重庆宏声 54%表决权,宏声集团继续为重庆宏声的实际控股股东,重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲(重庆宏声持有其 67%股权)成为本公司的联营企业,公司将继续按照权益法核算对重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲的长期股权投资及投资收益。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
重庆宏声青岛嘉泽申仁包装香港润伟重庆宏声青岛嘉泽申仁包装香港润伟
流动资产428,731,322.77395,942,545.57322,718,714.41240,230,880.14463,088,660.86442,497,816.34258,413,716.09251,255,558.33
非流动资产335,430,774.1173,375,211.34177,631,570.04201,830,469.86370,149,413.5366,114,068.33186,362,984.86193,103,901.16
资产合计764,162,096.88469,317,756.91500,350,284.45442,061,350.00833,238,074.39508,611,884.67444,776,700.95444,359,459.49
流动负债356,208,823.10219,722,022.4668,793,143.2365,440,828.36372,494,730.75299,877,876.7963,931,998.5488,010,889.01
非流动负债25,385,501.791,133,872.356,126,094.9226,789,652.021,133,872.356,623,286.66
负债合计381,594,324.89220,855,894.8174,919,238.1565,440,828.36399,284,382.77301,011,749.1470,555,285.2088,010,889.01
少数股东权益101,337,236.24154,796,329.20106,932,007.26148,071,912.91
归属于母公司股东权益281,230,535.75248,461,862.10425,431,046.30221,824,192.44327,021,684.36207,600,135.53374,221,415.75208,276,657.57
按持股比例计算的净资产份额185,612,153.6074,538,558.63148,900,866.2166,547,257.73215,834,311.6862,280,040.66130,977,495.5162,482,997.27
调整事项324,393,426.64-2,937,903.07189,650,639.5232,499,749.33335,332,467.99-3,452,089.53189,363,218.7032,524,256.64
--商誉156,758,058.81156,758,058.81
--其他324,393,426.64-2,937,903.0732,892,580.7132,499,749.33335,332,467.99-3,452,089.5332,605,159.8932,524,256.64
对联营企业权益投资的账面价值510,005,580.2471,600,655.56338,551,505.7399,047,007.06551,166,779.6758,827,951.13320,340,714.2195,007,253.91
营业收入556,213,127.33717,607,563.54283,349,325.51180,218,438.26472,676,738.86649,284,230.07259,950,922.09209,541,470.76
净利润101,108,165.0242,575,681.4452,030,832.9024,983,843.8445,653,973.0334,279,097.4933,709,855.3625,730,138.68
其他综合收益854,603.1916,126.82
综合收益总额101,108,165.0242,575,681.4452,030,832.9025,838,447.0345,653,973.0334,279,097.4933,709,855.3625,746,265.50
本年度收到的来自联营企业的股利57,467,025.463,455,400.0015,000,000.005,136,300.00

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

本公司联营企业深圳华大北斗科技有限公司,2019 年 12 月 31 日总资产 694,241,312.77元,总负债 186,799,619.42元,2019年净利润-9,787,223.07元。

本公司联营企业上海仁彩印务有限公司,2018 年 12 月 31 日总资产 435,838,862.55元,总负债48,848,039.55 元 ,2019年净利润 41,639,739.73元。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

(一)风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

1)外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与港币与美元及欧元有关,除本集团的几个下属子公司以港币与美元及欧元进行采购和销售外,本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日,除下表所述资产或负债为港币与美元及欧元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

单位:元

项 目2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日
现金及现金等价物65,663,153.4725,642,922.0325,642,922.03
应收账款6,196,998.641,078,675.971,078,675.97
应付账款1,654,057.021,481,289.961,481,289.96

本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。外汇风险敏感性分析:

外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均符合有效性要求。在上述假设的基础上,在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下:

项 目汇率变动本年上年
对利润 的影响对股东权益的影响对利润 的影响对股东权益的影响
美元对人民币升值1%662,812.09563,390.28280,258.06238,219.35
美元对人民币贬值1%-662,812.09-563,390.28-280,258.06-238,219.35

2)其他价格风险

无。

2、信用风险

2019年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

根据公司的信用风险管理政策,对于由收入准则规范的交易形成的应收款项,公司采用简化方法, 始终按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。对于其他金融工具,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。各类金融资产减值情况已披露于相应附注中,详见附注六。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

由于本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此本集团没有重大的信用集中风险。

3、流动性风险

管理流动性风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

(二)金融资产转移

1、已转移但未整体终止确认的金融资产

2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产

(三)金融资产与金融负债的抵销

(四)本集团取得的担保物情况

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产643,900,000.00643,900,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产643,900,000.00643,900,000.00
(3)衍生金融资产643,900,000.00643,900,000.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

浮动收益的银行理财其公允价值约等于资产的账面价值。

3、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析本公司以预期收益率预计未来现金流量,并按管理层基于对预期风险水平的最佳估计所确定的利率折现,以此作为第三层次金融资产的估值技术和主要输入值。

单位:元

项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
期初金额*575,000,000.00
本年购买2,185,710,000.00
本年处置2,116,810,000.00
本年公允价值变动计入损益
期末金额643,900,000.00

注:2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则;由于企业18年尚未执行新金融工具准则,期初金额575,000,000.00在18年其他流动资产中核算,详见附注七、8。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
深圳市劲嘉创业投资有限公司深圳市综合经营3,000.00万元31.61%31.61%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是乔鲁予。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
重庆宏声印务有限责任公司本公司之联营企业
重庆宏劲印务有限责任公司本公司之联营企业
贵州省仁怀市申仁包装有限责任公司本公司之联营企业
上海仁彩印务有限公司本公司之联营企业
青岛嘉泽包装有限公司本公司之联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳劲嘉投资控股有限公司本公司实际控制人控制之公司
致高置业有限公司本公司实际控制人配偶有重大影响之公司
深圳市华旭科技开发有限公司本公司实际控制人有重大影响的其他公司
亚东复星瑞哲安泰发展有限公司持有本公司 5%以上股份之股东

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
重庆宏劲印务有限责任公司外购商品42,003,372.31150,000,000.0074,825,540.93
青岛嘉泽包装有限公司采购原材料12,250,198.8830,000,000.0011,690,779.22
重庆宏声印务有限责任公司采购原材料2,953,433.69150,000,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆宏劲印务有限责任公司销售商品29,187,695.5750,163,642.15
重庆宏劲印务有限责任公司销售固定资产653,852.931,918,800.00
重庆宏劲印务有限责任公司设计服务30,000.00
深圳市劲嘉创业投资有限公司物业管理及水电300,981.11293,604.08
深圳市劲嘉创业投资有限公司销售商品37,607.97
重庆宏声印务有限责任公司销售商品50,637,895.6644,971,761.01
青岛嘉泽包装有限公司销售商品104,566,167.4293,404,046.11
青岛嘉泽包装有限公司物业管理及水电6,459,939.346,295,130.11
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司销售商品2,607,417.24602,608.46
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司设计服务1,500,000.00

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本年发生额上年发生额
深圳市劲嘉创业投资有限公司写字楼647,520.00647,520.00
青岛嘉泽包装有限公司办公楼及厂房7,657,609.394,360,000.00

(3)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬8,636,222.009,425,929.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
重庆宏劲印务有限责任公司9,131,441.20456,572.065,970,799.45298,539.97
青岛嘉泽包装有限公司14,032,539.54701,626.9827,289,735.141,364,486.76
重庆宏声印务有限责任公司23,687,768.941,184,388.4544,969,344.082,248,467.20
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司1,986,543.5099,327.18
合 计48,838,293.182,441,914.6778,229,878.673,911,493.93
应收票据
青岛嘉泽包装有限公司1,000,000.001,320,000.00
合 计1,000,000.001,320,000.00
应收股利
重庆宏声印务有限责任公司65,849,884.5957,467,025.46
青岛嘉泽包装有限公司15,146,815.30
重庆宏劲印务有限责任公司13,224,376.62
合 计79,074,261.2172,613,840.76
其他应收款
重庆宏劲印务有限责任公司2,660,800.00133,040.00
贵州省仁怀市申仁包装印务有限公司111,408.985,570.45
合计111,408.985,570.452,660,800.00133,040.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款:
重庆宏劲印务有限责任公司29,587,536.5027,789,836.96
青岛嘉泽包装有限公司97,498.816,807,918.91
合 计29,685,035.3134,597,755.87
其他应付款:
重庆宏劲印务有限责任公司140,223.66140,223.66
上海仁彩印务有限公司0.00113,100,000.00
合 计140,223.66113,240,223.66

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺年末,本公司登记注册的子公司中,投资款尚未足额支付的明细如下:

项 目登记注册时间资本交付时间应缴投资款未缴投资款
深圳合元劲嘉电子科技有限公司2014-4-30根据实际经营需要10,000万元10,000万元
深圳前海蓝莓文化传播有限公司2016-3-9根据实际经营需要820 万元656 万元
劲嘉集团(香港森洋)有限公司2016-8-30根据实际经营需要5,000万港元5,000万港元
深圳嘉星健康科技有限公司2018-5-29根据实际经营需要10,000万元10,000万元

应缴投资款及未缴投资款系子公司的全额注册资本,本公司持有合元劲嘉 51%股权、持有蓝莓文化 41%股权、持有香港森洋 51%股权,持有嘉星健康 51%股权,本公司根据持股比例缴纳投资款。除此之外,本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利219,579,067.50
经审议批准宣告发放的利润或股利219,579,067.50

十五、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的经营业务活动,按照公司产品行业分类作为确定报告分部的标准,因公司确定的报告分部之间存在共同的资产和负债,故无法分别披露各报告分部的资产总额和负债总额。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目包装印刷镭射包装材料物业管理其他分部间抵销合计
主营业务收入3,673,782,918.51688,757,182.2013,660,678.98349,521,844.31-826,785,621.483,898,937,002.52
主营业务成本2,211,971,839.61549,600,001.489,421,136.54300,754,648.76-769,685,231.172,302,062,395.22

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款240,000.000.09%240,000.00100.00%240,000.000.08%240,000.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款273,654,590.9199.91%11,695,860.474.27%261,958,730.44302,956,730.3999.92%13,516,188.824.46%289,440,541.57
其中:
账龄信用风险特征组合233,917,209.2285.40%11,695,860.475.00%222,221,348.75270,323,776.2889.16%13,516,188.825.00%256,807,587.46
列入合并范围内公司之间的应收账款39,737,381.6914.51%0.00%39,737,381.6932,632,954.1110.76%0.00%32,632,954.11
合计273,894,590.91114.51%11,935,860.474.36%261,958,730.44303,196,730.39110.76%13,756,188.824.54%289,440,541.57

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
吴坤勃240,000.00240,000.00100.00%账龄过长,且无法取得联系
合计240,000.00240,000.00----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)271,460,112.16
1至2年1,904,598.83
3年以上529,879.92
5年以上529,879.92
合计273,894,590.91

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备的应收账款240,000.00240,000.00
按组合计提坏账准备的应收账款13,516,188.82-1,820,328.3511,695,860.47
合计13,756,188.82-1,820,328.3511,935,860.47

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名84,763,179.9930.95%4,238,159.00
第二名55,032,471.6820.09%2,751,623.58
第三名33,627,695.4912.28%1,681,384.77
第四名9,682,438.663.54%484,121.93
第五名8,330,572.593.04%416,528.63
合计191,436,358.4169.90%

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息1,570,444.47
应收股利122,418,476.7477,076,246.82
其他应收款402,860,600.40477,355,549.83
合计525,279,077.14556,002,241.12

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
理财产品利息1,570,444.47
合计1,570,444.47

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收子公司股利43,344,215.5319,609,221.36
应收联营企业股利79,074,261.2157,467,025.46
合计122,418,476.7477,076,246.82

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金5,248,800.664,680,004.36
保证金8,957,033.495,660,568.17
押金631,640.98645,580.88
较长账龄预付款项重分类到其他应收款1,000,000.001,273,618.58
集团内部往来款388,277,720.32462,734,311.84
其他2,645,271.644,164,928.84
合计406,760,467.09479,159,012.67

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额769,538.841,033,924.001,803,462.84
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提-2,018.822,098,422.672,096,403.85
2019年12月31日余额767,520.023,132,346.673,899,866.69

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)111,149,959.72
1至2年45,854,132.80
2至3年13,672,556.02
3年以上236,083,818.55
3至4年68,465,536.80
4至5年165,040,185.15
5年以上2,578,096.60
合计406,760,467.09

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备的其他应收款1,033,924.002,098,422.673,132,346.67
按组合计提坏账准备的其他应收款769,538.84-2,018.82767,520.02
合计1,803,462.842,096,403.853,899,866.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名其他2,098,422.671年以内0.52%104,921.13
第二名保证金1,760,000.001-2年0.43%88,000.00
第三名保证金1,255,000.001-3年0.31%62,750.00
第四名其他1,160,000.002-3年0.29%58,000.00
第五名长账龄预付款项重分类1,000,000.001年以内0.25%1,000,000.00
合计--7,273,422.67--1.80%1,313,671.13

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,213,436,990.532,213,436,990.532,088,716,990.532,088,716,990.53
对联营、合营企业投资951,743,335.82951,743,335.82974,872,067.06974,872,067.06
合计3,165,180,326.353,165,180,326.353,063,589,057.593,063,589,057.59

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
深圳市劲嘉科技有限公司21,560,000.0021,560,000.00
中华香港国际烟草集团有限公司455,561,138.00455,561,138.00
安徽安泰新型包装材料有限公司328,264,387.94328,264,387.94
江苏劲嘉新型包装材料有限公司21,000,000.0021,000,000.00
贵州劲嘉新型包装材料有限公司218,538,950.00218,538,950.00
昆明彩印有限责任公司6,200,000.006,200,000.00
深圳市劲嘉物业管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
江西丰彩丽印刷包装有限公司62,310,000.0039,620,000.00101,930,000.00
青岛嘉颐泽印刷包装有限公司60,000,000.0060,000,000.00
中丰田光电科技(珠海)有限公司68,000,000.0068,000,000.00
江苏顺泰包装印刷科技有限公司419,692,514.59419,692,514.59
深圳劲嘉新型智能包装有限公司20,000,000.0080,000,000.00100,000,000.00
长春吉星印务有限责任公司224,000,000.00224,000,000.00
深圳前海劲嘉供应链有限公司50,000,000.0050,000,000.00
深圳前海蓝莓文化传播有限公司1,640,000.001,640,000.00
深圳劲嘉健康产业管理有限公司30,000,000.0030,000,000.00
上海丽兴绿色包装有限公司53,400,000.0053,400,000.00
深圳劲嘉盒知科技有限公司36,000,000.0036,000,000.00
深圳因味科技有限公司2,550,000.005,100,000.007,650,000.00
合计2,088,716,990.53124,720,000.002,213,436,990.53

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆宏声印务有限责任公司435,648,904.2024,688,685.1665,849,884.59394,487,704.77
重庆宏劲印务有限责任公司183,061,081.877,629,605.6113,224,376.62177,466,310.86
深圳华大北斗科技有限公司35,821,366.78-716,424.736,132,872.4141,237,814.46
贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司320,340,714.2118,210,791.52338,551,505.73
小计974,872,067.0649,812,657.566,132,872.4179,074,261.21951,743,335.82
合计974,872,067.0649,812,657.566,132,872.4179,074,261.21951,743,335.82

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,482,293,652.871,028,793,187.381,318,997,309.48902,087,046.63
其他业务102,170,175.0442,392,260.7968,943,460.4132,970,694.17
合计1,584,463,827.911,071,185,448.171,387,940,769.89935,057,740.80

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益72,648,544.75330,878,429.45
权益法核算的长期股权投资收益49,812,657.5636,842,095.51
交易性金融资产在持有期间的投资收益8,078,147.91
委托理财收益25,017,715.68
合计130,539,350.22392,738,240.64

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-4,314,308.52
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)17,267,517.04
委托他人投资或管理资产的损益8,780,891.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出81,889.94
减:所得税影响额3,198,396.38
少数股东权益影响额521,470.16
合计18,096,123.87--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润13.06%0.600.60
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.79%0.580.58

第十三节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、载有法定代表人签名并盖章的2019年年度报告原件。

四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

深圳劲嘉集团股份有限公司董事会

二〇二〇年四月十五日


  附件:公告原文
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