全聚德：2017年年度报告

中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
中国全聚德(集团)股份有限公司
       2017 年年度报告
    2018 年 03 月
                                                       中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            第一节 重要提示、目录和释义
       公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
       公司负责人邢颖、主管会计工作负责人张力、财务总监徐佳及会计机构负
责人(会计主管人员)张金生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
       除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
       未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因            被委托人姓名
叶菲                         董事                   出差在外                 邢颖
傅穹                         独立董事               出差在外                 王秀丽
       本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
       公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”
部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相
关内容。
       公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 308,463,955 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 2.60 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
                                                                                  中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 30
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 44
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 51
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 60
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 67
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 68
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 167
                                                  中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    释义
                   释义项   指                               释义内容
公司、本公司、全聚德        指   中国全聚德（集团）股份有限公司
首旅集团、控股股东          指   北京首都旅游集团有限责任公司
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
深交所                      指   深圳证券交易所
北京监管局                  指   中国证券监督管理委员会北京监管局
本报告期                    指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
元（万元）                  指   人民币元（人民币万元）
全聚德三元金星公司          指   北京全聚德三元金星食品有限责任公司
全聚德仿膳食品公司          指   北京全聚德仿膳食品有限责任公司
北京全聚德三元桥店          指   北京三元桥全聚德烤鸭店有限责任公司
北京全聚德双井店            指   北京聚兴德餐饮管理有限公司
北京全聚德双榆树店          指   北京润德恒信餐饮管理有限责任公司
北京全聚德大兴店            指   北京聚成德餐饮管理有限公司
全聚德上海浦东店            指   上海浦东全聚德大酒店有限公司
全聚德重庆店                指   重庆全聚德餐饮经营管理有限公司
全聚德青岛店                指   青岛全聚德餐饮管理有限公司
全聚德常州店                指   常州市百德江南餐饮管理有限公司
全聚德郑州店                指   郑州全聚德餐饮管理有限责任公司
全聚德杭州秋涛路店          指   杭州全聚德餐饮有限公司
全聚德无锡店                指   无锡市金聚源餐饮管理有限公司
全聚德沈阳店                指   沈阳全聚德餐饮管理有限公司
全聚德合肥店                指   合肥聚德龙达餐饮管理有限公司
全聚德南京店                指   南京德致兴餐饮管理有限公司
全聚德杭州萧山店            指   杭州萧山全聚德餐饮管理有限公司
全聚德大连蓝山店            指   大连全聚德餐饮管理有限公司
全聚德扬州店                指   扬州德致兴餐饮管理有限公司
全聚德长沙梅溪湖店          指   长沙全聚德餐饮管理有限责任公司
全聚德绍兴店                指   绍兴全聚德餐饮管理有限公司
全聚德镇江店                指   镇江全聚德餐饮管理有限公司
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全聚德西安店   指   西安全聚德餐饮管理有限责任公司
仿膳饭庄       指   北京市仿膳饭庄有限责任公司
丰泽园饭店     指   北京市丰泽园饭店有限责任公司
四川饭店       指   北京市四川饭店有限责任公司
华东区域公司   指   上海全聚德餐饮管理有限公司
新疆区域公司   指   新疆全聚德餐饮管理有限公司
IDG 资本       指   IDG 资本管理（香港）有限公司
华住公司       指   华住酒店管理有限公司
                                                                  中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 全聚德                                 股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           中国全聚德(集团)股份有限公司
公司的中文简称           全聚德
公司的外文名称（如有）   CHINA QUANJUDE(GROUP) CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）QUANJUDE
公司的法定代表人         邢颖
注册地址                 北京市西城区前门西河沿 217 号
注册地址的邮政编码       100051
办公地址                 北京市西城区前门西河沿 217 号
办公地址的邮政编码       100051
公司网址                 http://www.quanjude.com.cn
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                唐颖                                    闫燕
联系地址                            北京市西城区前门西河沿 217 号           北京市西城区前门西河沿 217 号
电话                                010-83156608                            010-83156608
传真                                010-83156818                            010-83156818
电子信箱                            [e-mail]                     [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                          北京市西城区前门西河沿 217 号 507 房间公司证券部
                                                                  中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                           统一社会信用代码：91110000101623741K
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                       无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）         无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
签字会计师姓名                  关黎明    李杰
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称               保荐机构办公地址            保荐代表人姓名                     持续督导期间
                             广东省深圳市福田区中心三
中信证券股份有限公司         路 8 号卓越时代广场（二期） 骆中兴、孙琳琳                  2017 年 1 月-2017 年 12 月
                             北座
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       2017 年             2016 年              本年比上年增减           2015 年
营业收入（元）                        1,860,556,610.96    1,847,183,555.36                 0.72%        1,853,205,659.21
归属于上市公司股东的净利润
                                       135,995,995.61      139,589,795.19                 -2.57%         131,138,526.60
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       119,441,389.56      126,633,679.22                 -5.68%         119,096,588.43
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       223,720,457.65      216,742,807.14                  3.22%         241,391,041.68
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.4409              0.4525               -2.56%                   0.4251
稀释每股收益（元/股）                            0.0000              0.0000                0.00%                   0.0000
加权平均净资产收益率                             9.27%               9.97%                -0.70%                   9.85%
                                      2017 年末           2016 年末           本年末比上年末增减        2015 年末
                                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
总资产（元）                      2,069,570,357.45           1,980,458,699.64                 4.50%   1,860,207,518.32
归属于上市公司股东的净资产
                                  1,509,855,144.40           1,447,890,497.99                 4.28%   1,376,162,772.90
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                单位：元
                                  第一季度                   第二季度              第三季度           第四季度
营业收入                           436,612,171.87             426,945,060.69       519,943,508.16      477,055,870.24
归属于上市公司股东的净利润             35,533,669.92           41,266,380.56        56,869,505.65         2,326,439.48
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       35,081,801.01           39,914,252.47        53,311,463.82        -8,866,127.74
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             48,844,223.46           39,325,711.78       123,013,570.07       12,536,952.34
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                    项目                  2017 年金额           2016 年金额        2015 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                                 -4,368.32           -450,152.33      -976,993.18
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         4,195,653.52           2,782,483.70      1,378,696.80
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                55,104.00             51,984.91         55,104.00
占用费
                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及       14,705,996.97     9,918,821.93     12,879,851.04
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        3,109,391.84       572,744.83       816,653.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目            72,905.13      4,820,393.53      2,063,507.58
减：所得税影响额                            5,532,432.04     4,442,135.03      3,869,527.84
    少数股东权益影响额（税后）                47,645.05        298,025.57       305,354.13
合计                                       16,554,606.05    12,956,115.97     12,041,938.17        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    报告期内，公司主营业务为中式餐饮服务和食品生产销售两大板块：中式餐饮服务主要
涵盖四个品牌，包括以“全聚德”烤鸭、“全鸭席”系列菜品为特色的全聚德烤鸭店；以经营“满
汉全席”为特色的仿膳饭庄、以经营“葱烧海参”为代表的丰泽园饭店和以经营川菜为特色的四
川饭店。报告期内公司核心产品APEC国宴“盛世牡丹”烤鸭、丰泽园“葱烧海参”等，受到了消
费者的赞赏和欢迎。在食品生产销售领域，目前已形成三大产品系列：一是肉类产品，包括
以原味烤鸭、入味烤鸭等真空包装烤鸭为代表的烤鸭类产品；独立包装的鸭掌、鸭肫、鸭脖
等休闲类产品；丰泽园餐桌系列肉食品。二是面食类产品，包括全聚德饼类、中秋月饼、仿
膳糕点、仿膳汤圆、丰泽园“八大件”及日常主食等；三是调味品系列，包括全聚德酱类、四
川饭店辣味调味品等。公司产品种类不断丰富，在系统内部销售的基础上，外部市场化销售
渠道日益成熟。
    围绕全面建成小康社会和人民日益增长的美好生活向往与消费结构升级的需求，中高端
餐饮业开始了转变发展方式、提升发展品质的转型。报告期内，公司确立了品牌连锁化、系
列化的发展战略，聚焦“提质、复制、孵化和管理升级”行动策略，稳步增加门店，重点布局
京津冀和长三角区域市场，快速发展会员，利用新社群培育新的消费群体，在经营上实现了
稳中有进；另一方面积极尝试产品和业态创新，推动全聚德在新形势下的品牌升级、产品换
代和可持续发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                           重大变化说明
股权资产                             无
固定资产                             非出租房产转入固定资产
无形资产                             无
在建工程                             无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1. 拥有特色鲜明的品牌
      “全聚德”创建于1864年，至今已经跨越154年的历史。全聚德菜品不断创新发展，形成了
以独具特色的全聚德烤鸭为龙头，集“全鸭席”和400多道特色菜品于一体的全聚德菜系，被誉
为“中华第一吃”；敬爱的周恩来总理曾多次指定“全鸭席”登上国宴舞台。2004年，随着仿膳
饭庄、丰泽园饭店和四川饭店成为公司旗下品牌，形成了以全聚德品牌为龙头、多品牌协调
发展的态势。公司先后获得“中国十大文化品牌”、“中国餐饮十佳企业”、“中国最具竞争力的
大企业集团”、“北京十大影响力企业”和“北京城市名片”等荣誉。公司在现有品牌管理的基础
上，已经成立了专业化的品牌管理团队，力求将公司的品牌管理工作提升到一个新的高度。
      品牌理念：
      全 聚 德——诚信德天下，全聚至永远
      仿膳饭庄——悉心堂前 倾心堂后 清宫御膳 餐饮明珠
      丰 泽 园——丰饶鲁菜 泽润宾朋
      四川饭店—— 一菜一格 百肴百味 经典川菜 名冠京华
    2. 拥有百年挂炉烤鸭、清廷御膳技艺
      “全聚德挂炉烤鸭技艺”和“仿膳（清廷御膳）制作技艺”分别被列入国家级非物质文化遗
产项目。烤制完成的全聚德挂炉烤鸭呈枣红色，入口有皮酥肉嫩之感，在经过传统工艺“片片
儿、片条儿和皮肉分开”加工后，用白面荷叶饼卷入葱丝或黄瓜条，蘸取全聚德专用甜面酱，
独一无二，营养美味。
      2014年11月10日，全聚德在北京水立方APEC国宴上首次精彩呈现“盛世牡丹”烤鸭，是烤
鸭传统片制技艺与绘画艺术的跨界融合——将全聚德烤鸭片制码放成绽放的国花牡丹形状，
打破以往平面展示的做法，将餐盘以45度角端起，使“牡丹”在宾客面前“亭亭玉立”；报告期
内，公司承担“一带一路”国际合作高峰论坛圆桌峰会午餐接待任务，为37位国家元首、政府
首脑、国际组织负责人制作了精美烤鸭和专属菜品。通过这些活动，展示了中华美食和“大国
工匠”的风采，提升了品牌美誉度。
      3.拥有独具特色的文化优势
      全聚德作为中华老字号，历经数代发展，已经成为北京传统文化的一个符号。全聚德前
门烤鸭店门面被公布为“北京市文物保护单位”。位于全聚德和平门店的“全聚德展览馆”，被
列为北京市爱国主义教育基地。全聚德历史文化效应所带来的优势是不可复制的。从企业管
理角度来说，150余年的历史积淀形成了“全聚德”厚重的企业文化。坚持诚信经营、顾客至上，
秉承“全而无缺，聚而不散，仁德至上”的核心价值观，形成了由理念文化、制度文化、管理
文化和环境文化组成的企业文化体系。建立起由《理念识别手册》、《行为识别手册》和《视
觉识别手册》构成的全聚德企业文化识别系统。确立了“中国第一餐饮，世界一流美食，国际
知名品牌”的企业愿景、“弘扬中华饮食文化，奉献人类健康美食”的企业使命、“全而无缺，
聚而不散，仁德至上”的核心价值观。
      4. 拥有专业的管理、技术、服务团队
    公司拥有经中国烹饪协会审核的中国烹饪大师7人、中国烹饪名师19人、中国服务大师1
人、中国服务名师2人。报告期内，公司共有高级技师332人、技师156人，涵盖“烤鸭、烹饪、
面点、冷荤、服务和后勤”等多项领域；在教育程度上，公司本科学历以上的员工占比11.28%。
公司现行的《经营者绩效考核及薪酬管理办法》，以绩效为导向，通过考核主要指标、分类
指标、服务质量指标、评价指标及否定指标，引导公司经营管理者关注生产经营，将个人利
                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
益与公司整体效益挂钩，进一步强化公司管理人员的企业责任感，带动全体员工增强对企业
的使命感和荣誉感。
                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年，公司以党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以“中国
服务”为统领，研究确立了公司未来发展战略和行动策略，以环境、菜品、服务提质为切入点，
升级运营体系，并取得一定成效。
    公司2017年度营业收入为186,055.66万元，同比增长0.72%；利润总额为20,471.39万元，
同比上升3.81%；归属于母公司所有者的净利润为13,599.60万元，同比下降2.57%；基本每股
收益为0.4409元，同比下降2.56%；加权平均净资产收益率为9.27%，同比下降0.70%；扣除非
经常性损益的净利润为11,944.14万元，同比下降5.68%；接待宾客804.07万人次，同比上升
4.35%；人均消费同比下降3.97%；上座率同比下降2.21%。
    报告期内，公司重点开展的工作：
    （一）确立公司新的发展战略和行动策略
    2017年，为顺应消费市场新变化和消费需求升级的要求，公司认真研究并正视自身现状
和发展中的问题，确立了品牌连锁化、系列化的发展战略。针对目前公司餐饮和食品产业发
展现状，从全聚德品牌形象提升出发，提出了“提质、复制、孵化和管理升级”行动策略，开
启公司各品牌全面升级的进程。
    （二）紧跟国家发展战略，科学布局重点区域
    公司各品牌的发展，要紧跟国家发展战略，选准与品牌定位相适应的重点目标区域，实
现健康发展，不断提升全聚德的品牌生存力。面对国家致力打造京津冀、长三角世界级城市
群的宏伟蓝图，公司划分了京津冀和长三角（长江经济带）2个重点区域，提出深耕打透重点
区域市场的发展思路，一手抓升级复制门店；一手抓孵化品牌。此次市场开发战略布局和思
路的改变，有利于加快发展速度，充分利用品牌的集聚优势，实现重点区域多点布局和多品
牌开花。2017年新开全聚德北京亦庄店、绍兴店、镇江店、上海控江路店等7家店。
    （三）适应消费升级需求，全面提升产品品质
    公司要实现健康发展，需在现有基础上实现全面提升，以更高的标准、崭新的形象参与
市场竞争。报告期内，我们明确了环境、服务、菜品为提质的核心重点。
    1.确立了从前厅、后厨、员工工作和生活三个层面进行门店环境打造的总体规划。启动
全聚德品牌VI改版设计工作，建立完善《企业形象通用标准》，制定厨房星级提升实施方案。
各企业根据自身情况开始逐步对陈旧破损的硬件设备设施进行整修和升级工作，提高宾客用
餐体验。
    2.以顾客舒适体验为核心，升级服务标准。公司总部和各企业认真梳理、查找现行服务
规范中让宾客感觉不舒适的服务痛点，进行了新版服务规范的升级工作。
    3.确定了以核心产品的品质升级带动全系列产品升级的原则，开始实行季度烤鸭质量和
菜品质量突击检查。从源头稳定烤鸭质量，进一步规范鸭坯屠宰、制坯、配送的线上品控监
管，强化到店后至上桌前的重要环节管理。根据消费升级及产品细分的市场需求，开始实施
菜品细分，在四大门店试行新版旅游菜单，并尝试由门店根据自身市场定位和消费需求，从
公司菜品库中自主选择菜品，提高产品适销性。
    （四）对标市场优秀企业，搭建市场化和科学化的管理体系
    1.在细化、调整、补充公司现有考核指标的基础上，首次引入第三方评价数据，将顾客
的满意度作为工作目标，优化绩效考核内容，把顾客评价引入管理者的业绩考核，着手搭建
                                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
门店运营的市场评价体系。公司密切关注公众平台的顾客评价及反映，与专业公司合作，对
顾客消费行为进行调研，引入点评网站的数据分析，要求门店根据分析与评比结果主动改进
和提升菜品、环境和服务水平。
    2.着眼于公司管理升级的需要，学习优秀企业的管理方法，对公司的各项管理标准及总
部部室职责、岗位职责和工作流程进行梳理，补充细化系统性的工作标准、管理制度、操作
规范。加强对企业日常巡检、核心产品质量把控、薪酬管控模式等的管理，使公司总部对各
企业的日常事务性管理逐步向科学管控系统转变。
    3.针对特许加盟企业社会评价不佳，管理状况标准低的现状，公司在报告期内下大力气
研究加盟企业的提升管理工作。我们重新修订《特许经营合同》续签标准，续签时引入顾客
及社会评价机制，改以往内部独立评价为内外综合评价，未达标的加盟企业一律不再续签。
按照新的续签标准，对29家合同到期加盟企业履行了续签手续,对4家加盟企业予以摘牌关闭。
编写《新开特许企业培训工作标准》，进一步规范对新开加盟企业员工的培训流程和培训内
容；重新修订了《连锁经营管理手册》（2017版），加大对加盟企业的督导检查、日常监管、
风险管控、安全管理力度。
    （五）圆满完成“一带一路”高峰论坛服务保障任务
    报告期内，公司承接了全流程菜品的国宴服务任务，为37位出席“一带一路”国际合作高
峰论坛圆桌峰会的国家元首、政府首脑、国际组织负责人提供论坛主场午宴，这是展示中华
餐饮最高水平，展示国家形象的一项光荣任务。为确保服务保障任务顺利完成，在半年多的
时间里，公司成立专门的工作小组，经过了近百次的试制和调整，为不同饮食习惯的贵宾量
身定制专属菜品，最终将融入“一带一路”美好寓意的精品美食呈现在各国嘉宾面前，展示了
中华美食和“大国工匠”的风采。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                          单位：元
                                   2017 年                                 2016 年
                                                                                                    同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           1,860,556,610.96                100%    1,847,183,555.36             100%            0.72%
分行业
餐饮                   1,349,766,904.01            72.55%      1,345,681,764.01            72.85%           0.30%
商品销售                461,100,439.72             24.78%       450,867,243.56             24.41%           2.27%
其他业务                 49,689,267.23                 2.67%     50,634,547.79              2.74%          -1.87%
分产品
                                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         1,860,556,610.96                100.00%      1,847,183,555.36           100.00%             0.72%
分地区
北京                     1,952,970,746.05                104.97%      1,977,437,025.91           107.05%            -1.24%
新疆                       127,525,920.33                 6.85%        128,132,493.57              6.94%            -0.47%
杭州                        36,219,864.62                 1.95%         41,634,560.79              2.25%           -13.01%
常州                        38,949,695.16                 2.09%         39,098,219.20              2.12%            -0.38%
合肥                         5,121,952.43                 0.28%           6,987,130.62             0.38%           -26.69%
沈阳                        15,291,381.16                 0.82%         16,586,209.51              0.90%            -7.81%
无锡                        14,146,890.20                 0.76%         16,160,461.49              0.87%           -12.46%
郑州                              42,000.01               0.00%              50,300.00             0.00%           -16.50%
青岛                        15,656,392.09                 0.84%         17,185,194.48              0.93%            -8.90%
重庆                        13,433,552.75                 0.72%         13,837,881.62              0.75%            -2.92%
上海                        53,566,860.84                 2.88%         51,792,721.81              2.80%             3.43%
南京                        39,748,514.63                 2.14%         31,109,814.61              1.68%            27.77%
大连                         8,415,077.87                 0.45%           6,894,080.36             0.37%            22.06%
扬州                        21,714,264.33                 1.17%         13,289,012.93              0.72%            63.40%
长沙                        13,784,773.83                 0.74%           7,542,279.71             0.41%            82.77%
西安                         1,462,481.55                 0.08%                     ---               ---                ---
绍兴                         7,362,883.18                 0.40%                     ---               ---                ---
镇江                           862,281.65                 0.05%                     ---               ---                ---
抵消                      -505,718,921.72                -27.19%      -520,553,831.25            -28.18%            -2.85%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                   单位：元
                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本            毛利率
                                                                               同期增减        同期增减         期增减
分行业
餐饮                1,349,766,904.01    408,784,300.22             69.71%             0.30%          -4.05%          1.37%
商品销售             461,100,439.72     295,470,463.20             35.92%             2.27%          1.66%           0.38%
分产品
分地区
北京                1,952,970,746.05 1,046,806,803.92              46.40%            -1.24%          -2.70%          0.80%
                                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                            单位：元
                                           2017 年                             2016 年
     行业分类          项目                                                                            同比增减
                                    金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
餐饮                    ---      408,784,300.22           57.62%     426,047,046.12           58.90%         -4.05%
商品销售                ---      295,470,463.20           41.65%     290,643,764.05           40.18%          1.66%
其他业务                ---        5,158,302.13            0.73%       6,677,811.31            0.92%        -22.75%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本年度本公司合并财务报表范围包括集团母公司及32个子公司。与上年相比，本期合并范围新增
1个子公司，为西安全聚德餐饮管理有限责任公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                           95,227,930.74
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                      5.12%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                              0.00%
例
公司前 5 大客户资料
                                                                  中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    序号                 客户名称                        销售额（元）                   占年度销售总额比例
1          北京物美综合超市有限公司                              30,572,761.97                                  1.64%
2          北京首都机场商贸有限公司                              18,144,220.24                                  0.98%
3          北京中恒永盛商贸中心                                  17,495,190.05                                  0.94%
4          北京家乐福商业有限公司                                15,829,995.62                                  0.85%
5          北京市彰德府食品有限公司                              13,185,762.85                                  0.71%
合计                        --                                   95,227,930.74                                  5.12%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                          250,583,434.99
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                     35.32%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                      采购额（元）                   占年度采购总额比例
1           北京金星鸭业有限公司                                193,551,744.96                                 27.28%
2           海南永兴文荣贸易有限公司                             20,852,749.86                                  2.94%
3           北京市西南郊食品冷冻厂                               19,785,499.13                                  2.79%
4           香河正大                                              9,952,038.53                                  1.40%
5           北京世纪禹和商贸有限公司                              6,441,402.51                                  0.91%
合计                         --                                 250,583,434.99                                 35.32%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                              单位：元
                             2017 年           2016 年             同比增减                  重大变动说明
销售费用                    707,437,867.19     671,834,388.76              5.30%                  ---
管理费用                    240,126,966.69     246,722,381.10             -2.67%                  ---
                                                                                   财务费用同比下降 89.69%，主要是互
                                                                                   联网线上支付量增加，而手续费率较
财务费用                          640,556.19     6,211,866.93            -89.69% 低使得手续费金额降低；同时，公司
                                                                                   流动资金的增加导致存款利息增长
                                                                                   所致。
                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
      报告期内，公司的研发工作紧紧围绕品牌连锁化、系列化发展战略，通过充分调研和讨
论形成了公司全品牌企业菜品发展规划。按不同品牌、不同类型门店的不同市场定位和顾客
需求，开展分类新品研发工作，并且针对烤鸭新品种，组织专人进行研发，推进品牌细分和
品牌系列化的落地。制订《菜品创新研发管理暂行办法》，规范菜品研发创新工作，将各门
店相关工种优秀厨师补充到研发团队中，形成总部与门店联动。2017年围绕“绿色、营养、健
康”的主题完成了“春夏季”和“秋冬季”两阶段创新菜研发工作，共推出92道新品，形成公司创
新菜品库，门店根据自身市场定位和消费需求，从公司菜品库中选择菜品，组成各自企业的
新品菜单。全年新增菜品标准54道，修订菜品标准11道，修改新订烤鸭相关标准11项。未来，
公司将牢牢把握创新提质的主题，通过顶层规划设计、集中研发创新、加强巡检、建立门店
菜品质量指标评价体系，持续改进菜品质量，提升品牌竞争能力。
公司研发投入情况
                                    2017 年                  2016 年                    变动比例
研发人员数量（人）                                   48                       45                    6.67%
研发人员数量占比                                  0.93%                    0.87%                    0.06%
研发投入金额（元）                            564,918.14               337,941.17                  67.16%
研发投入占营业收入比例                            0.03%                    0.02%                    0.01%
研发投入资本化的金额（元）                          0.00                     0.00                   0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                  0.00%                    0.00%                    0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                   单位：元
            项目                    2017 年                  2016 年                    同比增减
经营活动现金流入小计                  2,069,822,128.03         1,990,340,228.75                     3.99%
经营活动现金流出小计                  1,846,101,670.38         1,773,597,421.61                     4.09%
经营活动产生的现金流量净
                                        223,720,457.65           216,742,807.14                     3.22%
额
投资活动现金流入小计                  1,306,582,794.09           844,768,966.68                    54.67%
投资活动现金流出小计                  1,309,849,261.91           875,002,689.00                    49.70%
投资活动产生的现金流量净
                                         -3,266,467.82           -30,233,722.32                    89.20%
额
                                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计                                1,197,757.00                   5,908,100.00                      -79.73%
筹资活动现金流出小计                               88,121,598.92                  78,728,144.89                      11.93%
筹资活动产生的现金流量净
                                                  -86,923,841.92                 -72,820,044.89                      19.37%
额
现金及现金等价物净增加额                          133,530,147.91                 113,689,039.93                      17.45%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动产生的现金流入同比增幅为54.67%，投资活动产生的现金流出同比增幅为49.7%，投资
活动产生的现金流量净额同比增幅89.20%,主要是公司购买结构性存款产品所致。
筹资活动产生的现金流入同比降幅为79.73%，主要是本年度收回借款较上年度减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                     单位：元
                            2017 年末                     2016 年末
                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减                重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                           例
                    1,028,779,649.
货币资金                                 49.71% 893,999,501.58         45.14%     4.57%
应收账款            70,944,529.91         3.43% 72,852,574.06           3.68%     -0.25%
存货                62,831,998.52         3.04% 66,203,596.41           3.34%     -0.30%
                                                                                           投资性房地产同比降幅 95.44%，主要
投资性房地产         4,690,240.54         0.23% 102,902,031.56          5.20%     -4.97% 是非出租房产转入固定资产科目核
                                                                                           算所致。
长期股权投资        54,437,003.01         2.63% 53,367,722.06           2.69%     -0.06%
                    558,052,112.0
固定资产                                 26.96% 490,798,633.91         24.78%     2.18%
在建工程            25,479,532.71         1.23% 21,278,110.06           1.07%     0.16%
                                                                                           预付账款同比增幅 54.76%，主要是预
预付款项            16,405,539.50         0.79% 10,600,836.83           0.54%     0.25%
                                                                                           付专卖店的租金所致。
其他流动资产        20,785,056.10         1.00% 13,486,475.21           0.68%     0.32% 其他流动资产同比增幅 54.12%，主要
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                           是营改增后带来的待抵扣进项税增
                                                                           加所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末，本公司子公司合肥全聚德由于存在未决诉讼，存在受限货币资金1,250,000。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）                上年同期投资额（元）                         变动幅度
                        1,890,000.00                        4,800,300.00                             -60.63%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位：万元
                               本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
                    募集资金
募集年份 募集方式              用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
                      总额
                               金总额    金总额   的募集资 集资金总 集资金总     总额      用途及去 资金金额
                                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                               金总额        额           额比例                     向
           非公开发                                                                                             购买结构
2014                   33,824.47               0    1,010.81            0            0       0.00% 36,758.57
           行新股                                                                                               性存款
合计           --      33,824.47               0    1,010.81            0            0       0.00% 36,758.57         --
                                                    募集资金总体使用情况说明
经中国证监会《关于核准中国全聚德（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]600 号）核准，并经
深交所同意，本公司非公开发行 25,343,955 股新股，发行价格为 13.81 元/股。截至 2014 年 6 月 27 日止，本公司共募集资
金 35,000 万元，扣除发行费用 1,175.53 万元后，募集资金净额为 33,824.47 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司募集资
金累计直接投入募投项目 1,010.81 万元，用于全聚德仿膳食品生产基地建设项目。本年度，累计购买招商银行结构性存款
金额 105,000.00 万元，产生收益 1,192.67 万元，截至 2017 年 12 月 31 日止，本金及利息收入已到期并全部归还至募集资
金专户中。截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 1,010.81 万元，专户存储累计利息扣除手续费 3,944.90 万元，尚
未使用的金额为 36,758.57 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：万元
                       是否已变                                                   截至期末 项目达到                            项目可行
                                  募集资金 调整后投                   截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                             本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                     累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                             投入金额                (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                     总额          (1)                金额(2)                              益
                        变更)                                                      (2)/(1)      期                                  化
承诺投资项目
全聚德三元金星熟食
                       否           5,995.19 5,995.19                                                               否         否
车间建设项目
全聚德仿膳食品生产
                       否           6,498.79 6,498.79                  1,010.81    15.55%                           否         否
基地建设项目
全聚德中央厨房建设
                       否             2,500        2,500                                                            否         否
项目
全聚德前门店二期工
                       否           4,950.34 4,950.34                                                               否         否
程建设项目
全聚德上海武宁路店
及华东区域总部建设 是              12,545.68                                                                        否         是
项目
全聚德“京点食品”网
                       否             2,510        2,510                                                            否         否
点建设项目
承诺投资项目小计            --       35,000 22,454.32             0 1,010.81         --         --              0         --        --
超募资金投向
无
合计                        --       35,000 22,454.32             0 1,010.81         --         --              0         --        --
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     全聚德三元金星熟食车间建设项目、仿膳食品生产基地建设项目、中央厨房建设项目，因地方政府
未达到计划进度或预 根据城镇新规划的设计将项目土地性质改变，因此在项目办理规划许可时，公司需重新申请建设指
计收益的情况和原因 标；前门二期工程建设项目是前门东片地区整体改造的一部分，属还建项目，目前正在进行还建产
（分具体项目）       权的确认，待产权交接后进行装修并投入使用；“京点食品”网点建设项目，正在积极寻找适合的店
                     址。
                     2015 年 3 月 20 日召开的董事会第六届十九次会议审议通过了《关于终止以募集资金投资全聚德上
                     海武宁路店及华东区域总部建设项目的议案》。公司原计划在上海武宁路购买房产用于开设直营店，
                     并建设华东区域总部。在募集资金到账前，公司已于 2013 年 12 月向该募投项目投入了 10,906.96
                     万元人民币自筹资金，用于购买上海武宁路 1047 号房产。募集资金在 2014 年在 6 月底到账后，由
项目可行性发生重大 于市场环境等因素的变化，公司在置换期内并未对该项目前期已经投入的自筹资金进行置换。随着
变化的情况说明       市场环境的变化，中高端特别是高端餐饮不再是市场主流，全国的餐饮业在向大众消费转型和提升，
                     为此公司重新进行了开店模式调整，未来新建门店面积一般将控制在 2,000 平方米左右，门店小型
                     化、菜品精致化。公司根据目前实际情况对拟建上海武宁路店进行了重新评估，如继续按原计划投
                     入，经济效益将不能达到预期。公司本着对股东负责、对公司长远持续发展负责的精神，经对该募
                     投项目慎重研究，决定终止该项目。目前公司正就该部分募集资金积极寻找新的投资项目。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 本年度，累计购买招商银行结构性存款金额 105,000.00 万元，至 2017 年 12 月 31 日止，本金及利息
用途及去向           收入已到期并全部归还至募集资金专户中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：万元
                                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          变更后项目                                                                                     变更后的项
                                                    截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                   本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                    际累计投入      资进度       定可使用状
    目         诺项目      资金总额 际投入金额                                                 现的效益         计效益   否发生重大
                                                     金额(2)       (3)=(2)/(1)     态日期
                             (1)                                                                                              变化
             全聚德上海
原项目终
             武宁路店及
止，尚未有                         0            0              0        0.00%                             0否            否
             华东区域总
新项目代替
             部建设项目
合计             --                0            0              0       --            --                   0       --           --
                                       2015 年 3 月 20 日召开的董事会第六届十九次会议审议通过了《关于终止以募集资金
                                       投资全聚德上海武宁路店及华东区域总部建设项目的议案》。公司原计划在上海武宁
                                       路购买房产用于开设直营店，并建设华东区域总部。在募集资金到账前，公司已于 2013
                                       年 12 月向该募投项目投入了 10,906.96 万元人民币自筹资金，用于购买上海武宁路
                                       1047 号房产。募集资金在 2014 年在 6 月底到账后，由于市场环境等因素的变化，公
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                       司在置换期内并未对该项目前期已经投入的自筹资金进行置换。随着市场环境的变
说明(分具体项目)
                                       化，中高端特别是高端餐饮不再是市场主流，全国的餐饮业在向大众消费转型和提升，
                                       为此公司重新进行了开店模式调整，未来新建门店面积一般将控制在 2,000 平方米左
                                       右，门店小型化、菜品精致化。公司根据目前实际情况对拟建上海武宁路店进行了重
                                       新评估，如继续按原计划投入，经济效益将不能达到预期。公司本着对股东负责、对
                                       公司长远持续发展负责的精神，经对该募投项目慎重研究，决定终止该项目。
未达到计划进度或预计收益的情况 全聚德上海武宁路店及华东区域总部建设项目终止，目前还没有新项目代替，无法预
和原因(分具体项目)                     计新项目收益。
变更后的项目可行性发生重大变化
                                       无
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                              单位：元
  公司名称      公司类型       主要业务      注册资本       总资产           净资产         营业收入          营业利润    净利润
                                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京全聚德                                       10,031,508.7                  35,794,223.7
             子公司   正餐服务    1,000,000.00                  6,313,046.56                  2,146,495.84 1,459,287.20
三元桥店                                                   6
北京全聚德                                       12,435,117.5                  28,479,855.7
             子公司   正餐服务    3,000,000.00                  7,278,825.14                  4,484,669.85 3,253,718.30
双井店                                                     2
北京全聚德                                                                     35,803,960.1
             子公司   正餐服务    2,000,000.00 9,547,964.07 5,605,961.78                      1,308,123.80   975,255.58
双榆树店
北京全聚德                                                      -1,210,949.1 12,869,785.0
             子公司   正餐服务    3,000,000.00 2,788,566.24                                    364,242.94    367,384.45
大兴店                                                                    8
                                                                               14,875,634.4 -2,877,928.1 -2,877,928.0
仿膳饭庄     子公司   正餐服务    5,000,000.00 4,489,471.85 -381,906.08
                                                                                         5              6
                                  10,000,000.0 33,039,085.5 26,146,061.5 46,185,282.7
丰泽园饭店 子公司     正餐服务                                                                1,309,446.11   941,240.66
                                  0                        9              2
                                                                -8,181,097.3 18,449,833.0
四川饭店     子公司   正餐服务    5,000,000.00 4,140,915.59                                   -941,476.88    354,922.76
                                                                          1
全聚德上海                                       15,127,558.2                  46,808,360.7
             子公司   正餐服务    1,000,000.00                  6,522,362.75                  5,239,486.65 3,918,855.68
浦东店                                                     3
全聚德重庆                                       41,125,165.9 39,441,942.8 13,765,143.0
             子公司   正餐服务    2,000,000.00                                                 750,913.75    751,145.57
店                                                         0              7
全聚德青岛                                       40,347,788.2 37,870,767.9 15,662,951.0 -1,481,001.2 -1,479,066.2
             子公司   正餐服务    2,000,000.00
店                                                         1              3              9              6
全聚德郑州                                       30,743,970.4 22,197,195.9                    -1,421,596.5 -1,421,596.5
             子公司   正餐服务    3,200,000.00                                   42,000.01
店                                                         3              0                             2
全聚德杭州                                       14,243,151.2                  26,125,763.3
             子公司   正餐服务    2,000,000.00                  3,349,407.36                  1,699,784.19 1,268,248.87
店                                                         1
全聚德无锡                                                                     14,146,890.2
             子公司   正餐服务    6,070,000.00 8,636,694.89 7,482,651.59                       343,586.97    262,622.90
店
全聚德沈阳                                                                     15,312,750.6 -1,438,020.6 -1,839,027.5
             子公司   正餐服务    3,000,000.00 9,929,018.23 2,067,772.44
店                                                                                       7              8
全聚德合肥                                                      -2,233,387.5
             子公司   正餐服务    5,500,000.00 2,597,082.33                    5,127,168.47 -181,835.52 -218,737.09
店
全聚德常州                                       16,209,871.3                  38,955,572.7
             子公司   正餐服务    5,000,000.00                  8,180,942.40                  3,858,410.59 2,878,935.81
店                                                         8
全聚德南京                                       11,638,063.9                  39,760,728.2
             子公司   正餐服务    1,000,000.00                  2,774,552.28                  3,282,473.66 2,490,656.27
店                                                         7
                                  10,000,000.0 141,618,815. 121,903,740. 127,525,920. 17,493,290.8 13,915,822.4
新疆全聚德 子公司     正餐服务
                                  0                       00             32             33              3
全聚德仿膳            食品加工物 10,000,000.0 227,215,053. 128,371,219. 590,715,289. 44,481,592.5 29,712,554.9
             子公司
食品公司              流销售      0                       23             25             27              3
                                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
全聚德三元                           60,000,000.0 236,226,952. 200,841,442. 359,713,177. 30,112,905.0 30,017,078.0
             子公司     食品加工
金星公司                             0                       25             51             34              1
北京全聚德
集团培训中 子公司       培训         100,000.00     1,125,582.63 1,027,949.34      391,541.75     314,470.51    287,935.88
心
北京市第七
十二职业技 子公司       职业鉴定     100,000.00      674,302.55     626,554.19       7,968.94       4,270.57      5,717.17
能鉴定所
全聚德集团
职业技能培 子公司       培训         300,000.00      567,478.28     566,671.99     140,563.12     132,236.32    119,658.84
训学校
全聚德杭州                                                                        10,094,101.2
             子公司     正餐服务     1,000,000.00 6,957,582.98 -937,749.40                       -648,552.71 -489,187.39
萧山店
                        食品销售及                                                               -3,720,538.0 -4,151,510.6
鸭哥科技     子公司                  3,333,333.33    657,189.51 -889,653.53        367,029.71
                        技术服务                                                                           0
大连全聚德
餐饮管理有 子公司       正餐服务     1,000,000.00 2,281,550.28 1,865,233.60 8,415,077.87 -140,432.03 -136,276.86
限公司
上海全聚德
                                                    114,949,644. -10,872,608. 16,143,654.8 -5,704,794.7 -4,796,088.3
餐饮管理有 子公司       正餐服务     5,000,000.00
                                                             96             03              4              8
限公司
扬州德致兴
                                                    10,569,147.0                  21,724,781.3
餐饮管理有 子公司       正餐服务     1,000,000.00                  1,309,650.81                  1,336,004.02   995,200.13
                                                              0
限公司
长沙全聚德
                                                                                  13,784,773.8
餐饮管理有 子公司       正餐服务     1,000,000.00 5,196,479.35 1,710,876.57                       917,536.33    685,539.64
限责任公司
绍兴全聚德
餐饮管理有 子公司       正餐服务     1,000,000.00 6,582,210.18 -671,978.15 7,366,693.75 -930,376.43 -701,157.84
限公司
镇江全聚德
                                                    10,263,913.3                                 -2,118,294.7 -1,623,508.4
餐饮管理有 子公司       正餐服务     1,000,000.00                  -876,561.43     862,281.65
                                                              3                                            3
限公司
西安全聚德
                                                                                                 -2,816,497.9 -2,241,301.5
餐饮管理有 子公司       正餐服务     1,000,000.00 1,844,165.43 -351,301.50 1,462,481.55
                                                                                                           0
限责任公司
聚德华天控                           55,000,000.0 358,603,880. 172,511,281. 520,287,191. 88,716,204.9 69,026,619.4
             参股公司   正餐服务
股有限公司                           0                       33             57             55              2
全聚德西客
             参股公司   正餐服务     1,000,000.00 2,459,361.43 2,272,991.59 8,453,953.87 -298,456.17 -305,063.58
站店
                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称             报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
西安全聚德餐饮管理有限责任公司   新设子公司                        -2,241,301.50
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
  （一）餐饮市场的发展趋势
    2017年，全国餐饮收入39644亿元，同比增长10.7%。限额以上单位餐饮收入9751亿元，
同比增长7.4%，比上年同期大幅提升1.4个百分点，品牌餐饮引领作用显著。并且餐饮业还在
扩内需、促消费、稳增长、惠民生方面作用强劲。2017年，餐饮市场增速比消费市场发展速
度（10.2%）领先0.5个百分点，餐饮收入总规模占到社会消费品零售总额的10.8%，餐饮市场
对整个消费市场增长贡献率达到11.3%，拉动消费市场增长1.2%。
    2017年，中国经济延续稳中向好发展态势。在党的十九大精神指导下，餐饮业继续发挥
扩大消费需求、拉动经济增长重要驱动力的作用，全行业实现平稳健康可持续发展。2017年
特色餐饮高质量发展特点明显。餐饮业整体朝着两个方面发展，一种是特色、文化餐饮，满
足个性化、多元化、社交化的消费需求，一种是连锁餐饮零售化、工厂化，满足快速化、便
捷化的消费需求。当前，餐饮行业发展方式正由外延扩张型向内涵集约型转变、由规模速度
型向质量效率型转变，逐步在经营管理、品牌塑造、模式创新、技术应用、现代供应链等环
节全方位改进。餐饮业供给侧结构性改革以提高供给质量为主攻方向，以提高发展质量和效
益为中心。
    （二）公司未来发展战略
    公司将顺应消费升级的市场新常态，实施品牌系列化、连锁化发展战略，确立“提质、复
制、孵化和管理升级”行动策略，加快实现老字号在新形势下的品牌升级、产品换代和可持续
发展。
    坚持“餐饮+食品”双轮驱动，改革食品产业管理体制机制，以“研发国际化、食品保健化、
生产科技化、营销网络化、配送物流化”为准则，做强做透食品产业。重塑研发系统，增强食
品研发能力；做好食品工业的土地规划和建设。
    发挥上市公司优势，通过资本市场运作，扩大公司规模。
    （三）公司2018年度经营计划
    2018年，公司要坚持以党的十九大精神为指导，顺应行业和市场发展，进一步解放思想，
更新观念，围绕品牌系列化、连锁化的发展战略，加快推进“提质、复制、孵化和管理升级”
行动策略向纵深发展，力求品牌提质、管理提升、效益提高，发展提速等各项工作取得实实
在在的成效。
    1.深入学习贯彻党的十九大精神，全面落实新时代党的建设新要求
    深入学习党的十九大精神，习近平总书记重要论述和系列重要讲话精神，全面落实新时
代党的建设总要求，加强党的领导，加强党的建设，加强从严治党。公司党委发挥领导作用，
                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
各级党组织和党员干部切实提高政治站位，自觉增强“四个意识”和“四个自信”，把学习贯彻
党的十九大精神与企业改革发展任务结合起来，围绕党和国家的大政方针、改革发展方向和
战略重点，细化解读，深化理解，强化践行，从而顺应趋势，找准方向，抓住重点，坚持事
业为上，以强有力的党建工作推动公司发展取得新突破。
      2.从提质入手，抓住环境、菜品、服务关键要素，推动产品升级实现新突破
    按照公司五年发展规划，制定分步提质的进度表，按步骤有序推进公司发展提质增效。
    （1）门店提质推进环境改造。严格制定可实施的环境改造时间表，试点先行、分步推进，
继续从前厅、后厨、员工工作和生活三个层面对硬件设备设施逐步进行整修和升级，确保提
质工作取得良好效果。
    （2）升级服务标准。完善各品牌的服务场景设计，围绕多品牌系列化发展的战略目标，
修订、完善并发布适合各品牌服务标准，有效提升服务品质。
     （3）狠抓菜品品质提升。各品牌企业要以主打菜品为提质重点，全聚德品牌要抓住烤鸭
这一拳头产品的质量把控不放松，确保烤鸭出品统一。仿膳饭庄、丰泽园饭店、四川饭店要
狠抓品牌核心产品合格率，改变菜品质量、出品展示等环节存在的问题。
      （4）特许加盟企业与直营企业同步提质。参照直营企业在环境、菜品、服务升级方面的
标准，对现有特许加盟企业进行同步升级，提升其运营管理品质。推出2018版《特许连锁经
营管理手册》，新开特许加盟企业要严格按照新标准验收与管理。加大对连锁企业的督导检
查、日常监管、风险管控、安全管理力度。
     3.从复制孵化入手，为公司品牌连锁化、系列化发展实现新突破奠定基础
     （1）建立升级版的品牌标准，为迭代复制做好准备。按照公司未来5年的发展节奏和要
求，研究选址、建店、运营新模式，做好品牌复制的基础工作。继续完善适应市场的品牌标
准、选址标准和工程营建标准及管理标准，推进各项制度尽快试行，并在企业运营中根据市
场变化实时更新，从标准建设上大力支持和指导企业寻找新项目、建设新项目。
     （2）做好品牌孵化的项目储备。针对消费升级和消费需求多样化，公司改变单一品牌进
入市场的现状，对现有门店所在区域市场进行深耕，积极孵化适合区域消费人群特点的新项
目。
     4.从管理升级入手，抓住市场、对手和监督考核的关键点，持续推进管理实现新突破
     （1）搭建各类管理分析模块，实行企业运营状况分析制度，为总部和门店管理提供有力
支持。今年将建立各类市场分析模块，加强市场分析能力，定期出具包含市场环境及趋势分
析、商圈分析、客群分析、竞品分析四大项内容的分析报告，为经营决策提供信息支持。
      （2）完善绩效考核体系。今年将继续把社会评价纳入考核，把第三方社会机构的评价机
制、神秘顾客检查评比的情况，作为考核评价关键指标纳入考核体系，同时围绕菜品、服务
等企业发展确定内部评价指标，逐步建立针对餐饮门店、区域公司、食品企业和总部的内部
管理评价与外部评价相结合的差异化绩效考核体系，逐步建立与市场对接的考核评价机制，
吸引更多的优秀人才加入。
     5.发展特色食品，做好存量食品的提质升级和新品的创新研发工作，为食品产业未来发
展奠定坚实基础
    做好存量的提质、细化和升级工作。继续强化鸭坯及其配套产品、半成品的质量管控，持
续开发用于餐饮门店销售的特色食品；解放思想，开拓思路，积极探索非旅游类产品的开发
与销售；改进专柜和专卖店形象，全面促进现有产品升级。
    （四）资金的需求和使用计划
      2018年，公司一方面围绕现金流为股东创造资金价值，通过资金集中管控，做好资金筹
划，把握好资金的归集点和结算点，提高资金使用效率和效益；同时公司根据需要与中国银
行、招商银行、华夏银行等金融机构保持战略合作关系，为公司的经营发展提供有力支持。
                                                      中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
另一方面公司根据募集资金项目的进展情况使用募集资金，并积极寻找符合市场需求的新项
目。
    （五）主要风险因素及应对措施
      1.食品安全风险
      食品安全是近年全球关注的重点问题，公司始终把食品安全放在第一位，组织企业主要
管理和重要岗位的人员认真学习食品安全相关法律法规，进行针对食品安全宣传教育的培训；
严格落实市政府关于食品安全工作的责任追究制和经济处罚制，结合食品安全管理体系，组
织开展对食品安全隐患和重点监控部位的调查研究和抽检评估；加强对产品农残的检查力度，
提升高风险产品和出现问题几率高产品的抽检频率和抽检数量。公司一如既往地高度重视食
品安全问题，采取有力措施，强化食品安全监管，确保食品安全。
      2.投资风险
     2018年公司计划投资开设全聚德直营店，鉴于宏观政策、社会经济环境等因素的影响，
新项目的投资存在一定的不确定性和经营风险。公司将建立与市场需求相适应的管理标准，
加强推进以制度为核心的规范化管理架构、管理体系的搭建，建立开店、建店、管店新模式，
建立以品牌细分为基础的规范标准，建立动态版的运营管理体系，保障新开门店的投资收益
率。
      3.人才短缺风险
    目前餐饮业普遍面临着用工不足、人才流失率高的现象，给门店团队组建带来风险。国
内餐饮市场激烈的竞争使高级技术人才和管理人员成为众商家高薪争夺的对象，如果不能吸
引到或培养出足够的技术人员和管理人员，公司的发展将面临人员短缺的风险。为此，公司
将采取以下措施：进一步加强人力资源招聘和人才的培训开发工作，扩大公司人才的储备。
面对高级管理人员和主要技术人员的缺口，积极通过公司内部人才选拔机制和培训机制培养
潜在的高级人才队伍，并在内部人才培养的基础上，有效借助市场的力量，适当引进企业急
需的市场化人才。
    实施品牌连锁化、系列化战略，推进“提质、复制、孵化和管理升级”行动策略是公司面对
市场变化提出的奋斗目标，任务艰巨，责任重大。要实现新任务、新目标，公司将持之以恒，
以明确的战略目标引领发展，用过硬的改革举措促进发展，用务实的工作作风助推发展，以
和谐的内外部环境维护发展，激发公司发展的创新动力，努力探索适合公司市场化经营、专
业化管理、规模化发展的有效途径。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间             接待方式           接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                  详见巨潮资讯网
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2017 年 05 月 05 日   实地调研           机构
                                                                  《2017 年 5 月 5 日投资者活动关系活
                                                                  动记录表》（编号 2017-001）
                                                                  详见巨潮资讯网
2017 年 05 月 19 日   实地调研           机构                     （www.cninfo.com.cn）、互动易平台
                                                                  《2017 年 5 月 19 日投资者活动关系活
                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    动记录表》（编号 2017-002）
                                                    详见巨潮资讯网
                                                    （www.cninfo.com.cn）、互动易平台
2017 年 08 月 17 日   实地调研   机构
                                                    《2017 年 8 月 17 日投资者活动关系活
                                                    动记录表》（编号 2017-003）
                                                    详见巨潮资讯网
                                                    （www.cninfo.com.cn）、互动易平台
2017 年 09 月 13 日   实地调研   机构
                                                    《2017 年 9 月 13 日投资者活动关系活
                                                    动记录表》（编号 2017-004）
                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、北京监管局《关
于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知》以及深交所的相关规定，公司于2012年8
月17日董事会第五届二十一次会议审议通过了《关于修改〈中国全聚德（集团）股份有限公
司章程〉的议案》，对《公司章程》中有关利润分配的相关条款进行了修订，进一步明确了
公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了
公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则。
    2016年3月25日召开的公司董事会第七届三次会议和2016年4月22日召开的公司2015年度
股东大会审议通过了《中国全聚德（集团）股份有限公司未来三年股东回报规划》（2016-2018
年），进一步明确了公司对股东的合理投资回报，增强利润分配决策的透明度和可操作性，
便于股东对公司经营及利润分配进行监督。
    报告期内，公司严格按照《公司章程》和《中国全聚德（集团）股份有限公司未来三年
股东回报规划》（2016-2018年）的相关要求进行利润分配。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
相关的决策程序和机制是否完备：                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                       是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    （一）2015年度利润分配情况
     2016年4月22日，公司2015年年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配的
议案》，同意公司以截止2015年12月31日公司总股本308,463,955股为基数，向全体股东每10
股派发现金股利2.2元（含税），共计为6,786.21万元；
    （二）2016年度利润分配情况
    2017年4月21日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配的议
案》，同意公司以截止2016年12月31日公司总股本308,463,955股为基数，向全体股东每10股
派发现金股利2.4元（含税），共计为7,403.13万元；
    （三）2017年度利润分配情况
    拟以截止2017年12月31日公司总股本308,463,955股为基数，向全体股东每10股派发现金
股利2.6元（含税），共计为8,020.06万元。
                                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                   单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比             红的金额              红的比例
                                                润                   率
2017 年                  80,200,628.30      135,995,995.61                58.97%                   0.00              0.00%
2016 年                  74,031,349.20      139,589,795.19                53.03%                   0.00              0.00%
2015 年                  67,862,070.10      131,138,526.60                51.75%                   0.00              0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                            2.60
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                       308,463,955
现金分红总额（元）（含税）                                                                                    80,200,628.30
可分配利润（元）                                                                                             558,625,252.37
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                      100.00%
                                                 本次现金分红情况
其他
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2017 年度经审计后母公司可供分配的利润为 15,530.86 万元，提取盈余公积金 1,553.09 万元,加上以前年度未分配利润
49,287.89 万元，减去 2017 年度中分配的 7,403.13 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计滚存未分配利润共计 55,862.53
万元。考虑到公司 2018 年发展对资金的需求，公司拟按总股本 308,463,955 股，每 10 股派发现金股利 2.6 元（含税），派
发现金股利总额 8,020.06 万元，所需资金由公司流动资金解决，分配后的剩余未分配利润为 47,842.47 万元。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                  承诺方        承诺类型    承诺内容          承诺时间       承诺期限     履行情况
股改承诺                          无             无             无                            无             无
                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
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作承诺
资产重组时所作承诺               无         无           无                              无     无
                                                         2007 年 2 月
                                                         28 日，公司控
                                                         股股东北京
                                                         首都旅游集
                                                         团有限责任
                                                         公司做出《避
                                            关于同业竞   免同业竞争                             公司控股股
                                            争、关联交   承诺函》，承 2007 年 11 月             东首旅集团
                                 首旅集团                                                长期
                                            易、资金占用 诺全资、控股 20 日                     严格遵守了
                                            方面的承诺   子企业将来                             所做的承诺。
                                                         均不从事任
                                                         何在商业上
                                                         与全聚德正
                                                         在经营的业
                                                         务有直接竞
                                                         争的业务。
                                                         公司控股股
                                                         东北京首都
                                                         旅游集团有
                                                         限责任公司
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                         承诺将确保
                                                         本公司及全
                                                         资、控股下属
                                                         企业在与全
                                                         聚德进行关
                                                         联交易时将
                                            关于同业竞   按照公平、公                           公司控股股
                                            争、关联交   开的市场原      2007 年 11 月          东首旅集团
                                 首旅集团                                                长期
                                            易、资金占用 则进行，并履 20 日                     严格遵守了
                                            方面的承诺   行法律、法                             所做的承诺。
                                                         规、规范性文
                                                         件和公司章
                                                         程规定的程
                                                         序。并确保全
                                                         资、控股下属
                                                         企业不通过
                                                         与全聚德之
                                                         间的关联交
                                                         易谋求特殊
                                                         的利益，不会
               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
           进行有损全
           聚德及其中
           小股东利益
           的关联交易。
           公司控股股
           东北京首都
           旅游集团有
           限责任公司
           做出《关于土
           地和房屋问
           题的承诺
           函》，承诺：
           （1）保证北
           京市仿膳饭
           庄、北京市丰
           泽园饭店和
           北京市四川
           饭店三家企
           业在租赁期
           限内继续租
           用目前所使
           用的房屋；
           （2）如由于                            公司控股股
           任何原因导      2007 年 11 月          东首旅集团
首旅集团                                   长期
           致三家品牌      20 日                  严格遵守了
           店在租赁期                             所做的承诺。
           限内不能继
           续使用上述
           房屋，我公司
           将努力协助
           三家品牌店
           迁至与原商
           业位置相当
           的地点继续
           经营原有品
           牌餐饮业务。
           但因不可抗
           力、或三家品
           牌店的自身
           原因、或全聚
           德在可继续
           使用的情况
           下主动搬迁
           者除外；（3）
                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        如由于任何
                        原因导致三
                        家品牌店在
                        租赁期限内
                        不能继续使
                        用上述房屋
                        而搬迁至其
                        他地点的，我
                        公司将对三
                        家品牌店因
                        此承担的相
                        关损失进行
                        补偿，但因不
                        可抗力或三
                        家品牌店的
                        自身原因、或
                        全聚德在可
                        继续使用的
                        情况下主动
                        搬迁者除外。
                        1、自全聚德
                        本次发行结
                        束之日（指本
                        次发行的股
                        份上市之日）
                        起，三十六个
                        月内不转让
                        本次认购的
                        股份，并委托
                        全聚德董事
                        会向中国证                            报告期内，承
           股份限售承   券登记结算     2014 年 07 月          诺履行完毕，
IDG 资本                                               三年
           诺           有限责任公     15 日                  未出现违背
                        司深圳分公                            承诺情况。
                        司申请对本
                        公司上述认
                        购股份办理
                        锁定手续，以
                        保证本公司
                        持有的上述
                        新增股份自
                        上市之日起，
                        三十六个月
                        内不转让。2、
                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        保证在不履
                        行或不完全
                        履行承诺时，
                        赔偿其他股
                        东因此而遭
                        受的损失。如
                        有违反承诺
                        的卖出交易，
                        将授权登记
                        结算公司将
                        卖出资金划
                        入上市公司
                        账户归全体
                        股东所有。3、
                        将忠实履行
                        承诺，承担相
                        应的法律责
                        任。
                        1、自全聚德
                        本次发行结
                        束之日（指本
                        次发行的股
                        份上市之日）
                        起，三十六个
                        月内不转让
                        本次认购的
                        股份，并委托
                        全聚德董事
                        会向中国证
                        券登记结算                            报告期内，承
           股份限售承   有限责任公     2014 年 07 月          诺履行完毕，
华住公司                                               三年
           诺           司深圳分公     15 日                  未出现违背
                        司申请对本                            承诺情况。
                        公司上述认
                        购股份办理
                        锁定手续，以
                        保证本公司
                        持有的上述
                        新增股份自
                        上市之日起，
                        三十六个月
                        内不转让。2、
                        保证在不履
                        行或不完全
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        履行承诺时，
                                                        赔偿其他股
                                                        东因此而遭
                                                        受的损失。如
                                                        有违反承诺
                                                        的卖出交易，
                                                        将授权登记
                                                        结算公司将
                                                        卖出资金划
                                                        入上市公司
                                                        账户归全体
                                                        股东所有。3、
                                                        将忠实履行
                                                        承诺，承担相
                                                        应的法律责
                                                        任。
股权激励承诺                     无         无          无                        无           无
其他对公司中小股东所作承诺       无         无          无                        无           无
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因                   审批程序 受影响的报表项目                         影响金额
                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
《企业会计准则第42号——持有待 依据财政     1. 持续经营净利润
售的非流动资产、处置组和终止经 部规定       2. 终止经营净利润
营》对于2017年5月28日之后持有待
售的非流动资产或处置组的分类、计
量和列报，以及终止经营的列报等进
行了规定，并采用未来适用法进行处
理；
修改了财务报表的列报，在合并利润
表和利润表中分别列示持续经营损
益和终止经营损益等。
对比较报表的列报进行了相应调整：
对于当期列报的终止经营，原来作为
持续经营损益列报的信息重新在比
较报表中作为终止经营损益列报。
根据《企业会计准则第16号——政府 依据财政   3. 其他收益                     4,195,653.52
补助》（2017），政府补助的会计处 部规定
理方法从总额法改为允许采用净额
法，将与资产相关的政府补助相关递
延收益的摊销方式从在相关资产使
用寿命内平均分配改为按照合理、系
统的方法分配，并修改了政府补助的
列报项目。2017年1月1日尚未摊销完
毕的政府补助和2017年取得的政府
补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息，
不对比较报表中其他收益的列报进
行相应调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报 依据财     4. 资产处置损益                    -4,368.32
表格式的通知》（财会[2017]30号）， 政部规   5. 营业外收入                     -24,030.86
在利润表中新增“资产处置收益”行   定       6. 营业外支出                     -28,399.18
项目，反映企业出售划分为持有待售
的非流动资产（金融工具、长期股权
投资和投资性房地产除外）或处置组
时确认的处置利得或损失，处置未划
分为持有待售的固定资产、在建工
程、生产性生物资产及无形资产而产
生的处置利得或损失，以及债务重组
中因处置非流动资产产生的利得或
损失和非货币性资产交换产生的利
得或损失。
相应的删除“营业外收入”和“营业外
支出”项下的“其中：非流动资产处置
利得”和“其中：非流动资产处置损
失”项目，反映企业发生的营业利润
                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
以外的收益，主要包括债务重组利得
或损失、与企业日常活动无关的政府
补助、公益性捐赠支出、非常损失、
盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资
产毁损报废损失等。
对比较报表的列报进行了相应调整。
（2）重要会计估计变更
      报告期内，本公司不存在会计估计变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本年度本公司合并财务报表范围包括集团母公司及32个子公司。与上年相比，本期合并范围新增
1个子公司，为西安全聚德餐饮管理有限责任公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限                   11 年
境内会计师事务所注册会计师姓名                       关黎明        李杰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         关黎明 4 年      李杰 5 年
境外会计师事务所名称（如有）                         无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）           无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）               无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好、不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内委托理财概况
                                                                                                                                       单位：万元
    具体类型          委托理财的资金来源                 委托理财发生额                      未到期余额               逾期未收回的金额
银行理财产品             募集资金                                            105,000                              0
合计                                                                         105,000                              0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
                                                                                                                                       单位：万元
 受托                                                                                                                                       事项
         受托                                                                                             报告   计提             未来
 机构                                                                                            报告                                       概述
         机构                                                                参考      预期               期损   减值      是否   是否
 名称                                                                 报酬                       期实                                       及相
         （或 产品类             资金   起始      终止      资金             年化      收益               益实   准备      经过   还有
 （或                    金额                                         确定                       际损                                       关查
         受托      型            来源   日期      日期      投向             收益      （如               际收   金额      法定   委托
 受托                                                                 方式                       益金                                       询索
    人）类                                                                率        有                回情   （如      程序   理财
 人姓                                                                                             额                                        引（如
          型                                                                                               况    有）             计划
 名）                                                                                                                                       有）
                                                                                                                                            详见
                                                                                                                                            年3
                                                                                                                                            月 28
                                                                                                                                            日披
                                                                                                                                            露 的
                                                                                                                                            《中
                                                                                                                                            国全
                                                                                                                                            聚德
                                                                                                                                            （集
                                                                                                                                            团）股
                                        2017      2017                                                                                      份有
                                                            结构      保本
招商    金融     结构性 105,00 募集     年 01 年 12                                              1,192. 1,192.                              限公
                                                            性存      浮动   3.61%           0                        0是         是
银行    机构     存款        0 资金     月 03 月 29                                                 67 67                                   司关
                                                            款        收益
                                        日        日                                                                                        于使
                                                                                                                                            用闲
                                                                                                                                            置募
                                                                                                                                            集资
                                                                                                                                            金进
                                                                                                                                            行结
                                                                                                                                            构性
                                                                                                                                            存款
                                                                                                                                            的公
                                                                                                                                            告》
                                                                                                                                            （201
                                                                                                                                            7-06）
                        105,00                                                                   1,192.
合计                              --         --        --        --     --     --            0              --        0     --         --     --
                             0
                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    公司董事会和管理层积极承担社会责任，重视食品安全、环境保护、资源利用、安全生
产等工作；重视保护股东特别是中小股东的利益，重视对投资者的合理回报；诚信对待供应
商、客户和消费者；继续支持和参与社会公益活动，认真履行对社会、股东、员工和其他利
益相关方应尽的责任和义务。
    1.股东权益的保护
    公司不断完善与优化公司治理，建立了较为完善的内控体系，在机制上保证了所有股东
公开、公平、公正的享有各项权益，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结
构的决策与经营体系，切实保障全体股东（特别是中小股东）的权益。公司根据《公司法》、
《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，认真履行信息披露义务，确保信息
披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情
形。
    2.员工权益的保护
    公司坚持以人为本，积极为员工提供实现自我价值的发展平台和环境，树立良好和谐的
企业文化，实现企业与员工共同发展，共享企业经营成果。根据《劳动法》等法律法规的规
定，公司建立了完善的人力资源管理制度，优化了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，
同时为员工提供安全、舒适的工作环境，倾听员工心声，切实关注员工健康、安全和满意度，
积极开展职工培训，提高员工队伍整体素质。
    3.环境保护
    公司高度重视环境保护问题，所属24家直营企业及公司总部通过ISO质量管理体系、12
家直营企业及公司总部通过ISO14001环境管理体系认证。公司不断加大环境保护的投入，改
进技术，致力于降低能源消耗、减少排放。报告期内，公司无重大环境污染事故及环境违法
事件等环境问题。
    4.履行企业社会责任，积极参与公益事业
    公司注重社会价值的创造，自觉履行社会责任，弘扬正能量，传递全聚德“仁德至上”的
核心价值观。2017年，公司圆满完成“一带一路”高峰论坛圆桌峰会工作午宴的接待任务，得
到了论坛筹委会和领导小组的充分肯定与评价。公司还积极投身公益事业，构建和谐社会，
得到企业员工的认同和社会各界的好评，荣获由北京市人民政府颁发的“企业社会责任奖”。
                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    5.与其他利益相关者关系的情况
    公司始终遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户之间的战略合
作伙伴关系，为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；严
格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。沟通与协调好各相关方的关系，共同构
筑信任与合作的平台，各方的权益都得到了应有的保护。
2、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司高度重视环境保护问题，所属24家直营企业及公司总部通过ISO质量管理体系、12家直营
企业及公司总部通过ISO14001环境管理体系认证。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
      2017年公司7家全聚德品牌直营店开业，全聚德北京亦庄店于2017年1月26日正式开业；
全聚德绍兴店于2017年3月18日正式开业；全聚德西安店于2017年10月1日正式开业；全聚德
青岛福州北路店于2017年10月20日正式开业；全聚德上海控江路店于2017年10月22日正式开
业；全聚德镇江店于2017年12月7日正式开业；全聚德北京西铁营万达广场店于2017年12月22
日正式开业。
                                                                 中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                        单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                             本次变动后
                                                                     公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                    其他        小计          数量         比例
                                                                        股
                        28,210,85                                                -25,706,0 -25,706,0
一、有限售条件股份                    9.15%           0          0           0                            2,504,773      0.81%
                                 3                                                       80
1、国家持股                      0    0.00%           0          0           0            0           0             0    0.00%
2、国有法人持股                  0    0.00%           0          0           0            0           0             0    0.00%
                        10,108,02                                                -7,603,25 -7,603,25
3、其他内资持股                       3.28%           0          0           0                            2,504,773      0.81%
                                 9                                                        6
                                                                                 -7,241,13 -7,241,13
其中：境内法人持股      7,241,131     2.35%           0          0           0                                      0    0.00%
                                                                                          1
       境内自然人持股   2,866,898     0.93%           0          0           0 -362,125 -362,125 2,504,773               0.81%
                        18,102,82                                                -18,102,8 -18,102,8
4、外资持股                           5.87%           0          0           0                                      0    0.00%
                                 4                                                       24
                        18,102,82                                                -18,102,8 -18,102,8
其中：境外法人持股                    5.87%           0          0           0                                      0    0.00%
                                 4                                                       24
       境外自然人持股            0    0.00%           0          0           0            0           0             0    0.00%
                        280,253,1                                                25,706,08 25,706,08 305,959,1
二、无限售条件股份                   90.85%           0          0           0                                          99.19%
                                02                                                        0           0
                        280,253,1                                                25,706,08 25,706,08 305,959,1
1、人民币普通股                      90.85%           0          0           0                                          99.19%
                                02                                                        0           0
2、境内上市的外资股              0    0.00%           0          0           0            0           0             0    0.00%
3、境外上市的外资股              0    0.00%           0          0           0            0           0             0    0.00%
4、其他                          0    0.00%           0          0           0            0           0             0    0.00%
                        308,463,9                                                                         308,463,9
三、股份总数                         100.00%          0          0           0            0           0                 100.00%
                                55
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     1.2016年8月原监事于嘉祥先生离职，报告期内，其所持有的本公司股份50%解锁，共计
                                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
解锁361250股；
    2.2017年5月,原董事王志强先生离职，报告期末，其所持有的本公司股份50%锁定，比上
一期末减少锁定2000股。
    3.2017年8月,原副总经理唐立新先生离职，报告期内，其所持有的本公司股份4500股全部
锁定，比上一期末增加锁定1125股。
    4.2017年7月17日，IDG资本管理（香港）有限公司、华住酒店管理有限公司所持公司非
公开发行限售股份解除限售上市流通，合计解锁25,343,955股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                      期末限售股数          限售原因      解除限售日期
                                          数              数
                                                                                         非公开发行限售
IDG 资本管理
                                                                                         股份，自上市之 2017 年 7 月 17
（香港）有限公          18,102,824        18,102,824             0
                                                                                         日起，锁定期 36 日
司
                                                                                         个月
                                                                                         非公开发行限售
华住酒店管理有                                                                           股份，自上市之 2017 年 7 月 17
                         7,241,131         7,241,131             0
限公司                                                                                   日起，锁定期 36 日
                                                                                         个月
合计                    25,343,955        25,343,955             0                   0          --              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                             单位：股
                                                                                                        年度报告披露
                                                                     报告期末表决
                                    年度报告披露                                                        日前上一月末
                                                                     权恢复的优先
报告期末普通                        日前上一月末                                                        表决权恢复的
                           24,412                         24,579 股股东总数                         0
股股东总数                          普通股股东总                                                        优先股股东总
                                                                     （如有）（参见
                                    数                                                                  数（如有）（参
                                                                     注 8）
                                                                                                        见注 8）
                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                报告期内 持有有限 持有无限                  质押或冻结情况
                                                    报告期末
     股东名称          股东性质          持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                    持股数量                                            股份状态         数量
                                                                    情况   股份数量 股份数量
北京首都旅游集                                      131,606,7                           131,606,7
                    国有法人               42.67%               0
团有限责任公司                                            74
IDG 资本管理（香
港）有限公司－                                      18,102,82                           18,102,82
                    境外法人                5.87%               0
IDG 中国股票基                                             4
金
北京轫开投资有                                      11,000,00                           11,000,00
                    境内非国有法人          3.57%               0
限公司                                                     0
华住酒店管理有
                    境内非国有法人          2.35% 7,241,131 0                       0 7,241,131
限公司
北京能源集团有
                    国家                    1.23% 3,808,782 0                       0 3,808,782
限责任公司
李明军              境内自然人              1.06% 3,257,383 143,211                     3,257,383 质押                       425,000
中央汇金资产管
                    国有法人                1.04% 3,215,700 0                       0 3,215,700
理有限责任公司
李桂军              境内自然人              0.81% 2,499,800 -24,140                 0 2,499,800
王文义              境内自然人              0.50% 1,540,020 1,540,020               0 1,540,020
邢颖                境内自然人              0.34% 1,045,000 0                 783,750    261,250
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
上述股东关联关系或一致行动的说      公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
明                                  理办法》中规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类            数量
北京首都旅游集团有限责任公司                                              131,606,774 人民币普通股         131,606,774
IDG 资本管理（香港）有限公司－IDG
                                                                           18,102,824 人民币普通股          18,102,824
中国股票基金
北京轫开投资有限公司                                                       11,000,000 人民币普通股          11,000,000
华住酒店管理有限公司                                                        7,241,131 人民币普通股           7,241,131
北京能源集团有限责任公司                                                    3,808,782 人民币普通股           3,808,782
李明军                                                                      3,257,383 人民币普通股           3,257,383
中央汇金资产管理有限责任公司                                                3,215,700 人民币普通股           3,215,700
李桂军                                                                      2,499,800 人民币普通股           2,499,800
王文义                                                                      1,540,020 人民币普通股           1,540,020
领航投资澳洲有限公司－领航新兴
                                                                              952,758 人民币普通股            952,758
市场股指基金（交易所）
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    公司未知前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    的一致行动人，明示相同“股东名称”者除外。
说明
                                    前十名普通股股东中第三名北京轫开投资有限公司通过中银国际证券有限责任公司
                                    客户信用交易担保证券账户持有公司股份 10,000,000 股;第六名李明军通过海通证券
前 10 名普通股股东参与融资融券业 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,652,372 股;第八名李桂军通
务情况说明（如有）（参见注 4）      过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,499,800 股;第九
                                    名王文义通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
                                    1,540,020 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                   成立日期              组织机构代码             主要经营业务
                                   人
                                                                                              受市政府委托对国有资
北京首都旅游集团有限     段强                  1998 年 01 月 24 日      91110000633690259W
                                                                                              产进行经营管理；项目
                                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
责任公司                                                                                     投资；饭店管理；信息
                                                                                             咨询；旅游资源开发；
                                                                                             旅游服务；房地产项目
                                                                                             开发；商品房销售。
                         截止 2017 年 12 月 31 日，北京首都旅游集团有限责任公司共持有北京首商集团股份有限公司
控股股东报告期内控股
                         57.82%的股权，其中首旅集团直接持有 248,809,378 股，占 37.79%股权，首旅集团的全资子公司
和参股的其他境内外上
                         北京西单友谊集团持有该公司 131,876,723 股，占 20.03%股权。北京首都旅游集团有限责任公司
市公司的股权情况
                         持有北京首旅酒店(集团)股份有限公司 295,334,542 股占 36.204%股权。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
                         法定代表人/单位负责
    实际控制人名称                                  成立日期              组织机构代码             主要经营业务
                                    人
北京市国有资产监督管
                         --------                                   --------                 --------
理委员会
实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公     不适用
司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                         本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                     其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                          股份数量 股份数量
                                                         日期        日期    数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                          （股）       （股）
                                                    2016 年     2018 年
邢颖     董事长     现任       男                 58 07 月 15 11 月 15       1,045,000             0            0          0 1,045,000
                                                    日          日
                                                    2016 年     2018 年
         董事、总
张力                现任       男                 52 09 月 01 11 月 15               0             0            0          0         0
         经理
                                                    日          日
                                                    2014 年     2018 年
李源光   董事       现任       男                 49 08 月 15 11 月 15               0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2017 年     2018 年
卢长才   董事       现任       男                 44 09 月 07 11 月 15               0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2018 年
过以宏   董事       现任       男                 53 08 月 15 11 月 15               0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2009 年     2018 年
周健     董事       现任       男                 46 07 月 14 11 月 15               0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2018 年
叶菲     董事       现任       女                 35 09 月 01 11 月 15               0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2012 年     2018 年
傅穹     独立董事 现任         男                 48 09 月 11 11 月 15               0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2012 年     2018 年
王秀丽   独立董事 现任         女                 53 09 月 11 11 月 15               0             0            0          0         0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2018 年
邓小丰   独立董事 现任         女                 63 08 月 15 11 月 15               0             0            0          0         0
                                                    日          日
朱恒源   独立董事 现任         男                 49 2014 年    2018 年              0             0            0          0         0
                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     08 月 15 11 月 15
                                     日        日
                                     2017 年   2018 年
         监事会主
杨绪英              现任   男   56 04 月 21 11 月 15              0        0        0        0        0
         席
                                     日        日
                                     2015 年   2018 年
王京     监事       现任   女   44 04 月 17 11 月 15              0        0        0        0        0
                                     日        日
                                     2015 年   2018 年
徐润臣   监事       现任   女   38 11 月 16 11 月 15              0        0        0        0        0
                                     日        日
                                     2014 年   2018 年
吴玉波   职工监事 现任     男   60 10 月 17 11 月 15        140,286        0        0        0   140,286
                                     日        日
                                     2016 年   2018 年
汪滨     职工监事 现任     女   46 08 月 16 11 月 15              0        0        0        0        0
                                     日        日
                                     2009 年   2018 年
施炳丰   副总经理 现任     男   59 08 月 10 12 月 03        410,812        0        0        0   410,812
                                     日        日
         副总经                      2016 年   2018 年
徐佳     理、财务 现任     男   45 07 月 15 11 月 15          3,600        0        0        0     3,600
         总监                        日        日
                                     2016 年   2018 年
刘国鹏   副总经理 现任     男   53 07 月 15 11 月 15        700,000        0        0        0   700,000
                                     日        日
                                     2016 年   2018 年
宁灏     副总经理 现任     男   54 07 月 15 11 月 15        387,000        0        0        0   387,000
                                     日        日
                                     2016 年   2018 年
         董事会秘
唐颖                现任   女   44 07 月 15 11 月 15        160,000        0        0        0   160,000
         书
                                     日        日
                                     2009 年   2017 年
王志强   董事       离任   男   62 07 月 14 05 月 11          8,000        0        0        0     8,000
                                     日        日
                                     2014 年   2017 年
唐立新   副总经理 离任     男   49 08 月 22 08 月 21          4,500        0        0        0     4,500
                                     日        日
                                     2002 年   2018 年
王彦民   董事       离任   男   60                                0        0        0        0        0
                                     05 月 08 02 月 12
                                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                     日           日
合计          --          --      --            --        --           --      2,859,198         0          0    0 2,859,198
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务          类型                  日期                                  原因
                                                     2017 年 05 月 11 因达到法定退休年龄，特向公司董事会申请辞去第七
王志强             董事           离任
                                                     日                     届董事会董事职务。
                                                     2017 年 08 月 21 因任期届满，特向公司董事会申请辞去公司副总经理
唐立新             副总经理       离任
                                                     日                     职务。
                                                     2018 年 02 月 12 因达到法定退休年龄，特向公司董事会申请辞去第七
王彦民             董事           离任
                                                     日                     届董事会董事职务。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     邢颖，男，1959年出生，中国国籍，无境外居留权，副教授。2004年12月至2016年7月任
公司董事、总经理，2016年7月至今任公司董事长。
     张力，男，1965年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。曾任北京首汽集团副
总经理，北京首旅酒店集团总经理助理兼建国国际酒店管理公司副总裁，首旅建国酒店管理
公司副总经理，北京首旅集团办公室主任，北京展览馆总经理，2016年7月至今任公司总经理，
2016年9月至今任公司董事、总经理。
     李源光，男，1969年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。历任北京百安企业
发展总公司投资部经理，南方证券有限公司投资银行部职员、副主任职员，联合证券公司投
资银行部执行董事，世纪证券公司总裁助理，首旅集团证券部投资银行岗，首旅集团投资发
展部副总经理，北京阳光伟华投资管理公司董事、总经理，现任首旅集团股权管理部总经理。
2014年8月至今任公司董事。
     卢长才，中国国籍，男，1973年出生，无境外居留权。研究生学历，工商管理硕士学位，
高级理财规划师。历任联合证券并购业务部高级经理、助理业务董事；世纪证券有限责任公
司职员、总裁助理、执行董事、党委委员、纪委书记、董事长、副总裁；现任首旅集团战略
发展部总经理。2017年9月至今任公司董事。
     过以宏，男，1964年出生，美国国籍。2009年12月起任吉比特董事，同时兼任Meitu,Inc.、
Impression Creative Inc. 、 Beijing Capital Holdings Limited 、 Magnex Co., Ltd. 、 ShinKong
International Limited 、 Shusheng International Ltd. 、 T3 Entertainment Co.,Ltd 、 Youguu
TechnologyCo.,Ltd等公司董事。2014年8月至今任公司董事。
     周健，男，1972年出生，中国国籍，无境外居留权。2005年10月至今任北京轫开投资有
限公司董事长，2009年7月至今任公司董事。
     叶菲，女，1982年出生，中国国籍，无境外居留权。华住酒店集团战略投资与资本市场
副总裁。曾任中信资本直接投资部董事，以及在博斯咨询公司(Booz & Co.)从事咨询工作，2016
年9月至今任公司董事。
     傅穹，男，1970年出生，中国国籍，无境外居留权，民商法博士。2006年6月至今任吉林
                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
大学法学院教授。2012年9月至今任公司独立董事。
    王秀丽，女，1965年出生，中国国籍，无境外居留权，经济学博士。2000年9月至2010
年5月任对外经济贸易大学国际商学院会计系主任，2010年9月至今任对外经济贸易大学商学
院财务管理系主任。2012年9月至今任公司独立董事。
    邓小丰，女，1954年出生，中国国籍，无境外居留权。就职于北京天健兴业资产评估有
限公司，现任该公司董事。2014年8月至今任公司独立董事。
    朱恒源，男，1968年出生，中国国籍，无境外居留权，副教授。2008年1月至2009年6月
任清华大学经济管理学院院长助理；2014年1月起至今任清华大学经济管理学院长聘副教授；
2014年8月至今任公司独立董事。
    （二）公司监事
    杨绪英，男，1961年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，经济师，高级人
力资源管理师，高级注册人力资源管理师。曾任北京展览馆工会主席、北京首汽（集团）股
份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，现任公司党委副书记、纪委书记、工会主席。
2017年4月至今任公司监事会主席。
    王京，女，1973年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，经济学学士学位，高级
会计师。历任首汽股份公司财务部高级主管、审计部高级主管、企管部高级主管，首旅集团
监察审计室职员、主任助理，首旅集团纪检监察（审计）室主任助理，首旅集团内控与审计
部总经理助理，现任首旅集团内控与审计中心副总经理。2015年4月至今任公司监事。
    徐润臣，女，1979年出生，中国国籍，无境外居留权，高级会计师、审计师、国际注册
内审师。曾任公司内控审计部部长助理、副部长，现任公司内控审计部部长。2015年11月至
今任公司监事。
    吴玉波，男，1957年出生，中国国籍，无境外居留权，高级技师。曾任公司全聚德王府
井店烤鸭厨师长，现任公司烤鸭技术总监。2014年10月至今任公司职工代表监事。
    汪滨，女，1971年出生，无境外居留权。大本学历，经济师，曾任北京全聚德连锁经营
分公司办公室主任，现任公司纪委副书记、纪检监察室主任、工会副主席。2016年8月至今任
公司职工代表监事。
    （三）高级管理人员
    本公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书。
    张力，现任公司董事、总经理。简历同上。
    施炳丰，男，1958年出生，中国国籍，无境外居留权，高级经济师。2004年11月至2009
年7月任公司副总经理，2009年8月至2016年7月任公司副总经理兼董事会秘书，2016年8月至
今任公司副总经理。
    徐佳，男，1972年出生，中国国籍，无境外居留权。2008年7月至2009年12月任长城饭店
中方财务总监，2009年12月至2010年7月在首旅集团计财部工作，2010年7月至2011年9月任东
来顺集团财务部部长，2011年9月至2013年9月任东来顺集团总会计师。2013年9月至2016年6
月任公司总会计师，2016年7月至今任公司副总经理兼财务总监。
    刘国鹏，男，1964年出生，中国国籍，无境外居留权。大专学历。曾任宣武区教育局团
委、北京团市委干部，公司团委书记，办公室副主任、董事会秘书，全聚德前门店、全聚德
和平门店总经理，全聚德新疆公司董事长，公司总经理助理等，2014年10月至今任新疆全聚
德餐饮管理有限公司执行董事，2014年12月至2017年10月任公司运营管理部部长，2017年11
月任公司市场开发部、工程营建部部长，2016年7月至今任公司副总经理。
    宁灏，男，1963年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾任全聚德和平门店餐
饮部经理、办公室主任，全聚德食品厂厂长，公司科技信息部部长、研究发展部部长、运营
管理部部长，全聚德连锁公司经理，公司总经理助理等，2015年4月至今任公司产业配送部部
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
长，2016年7月至今任公司副总经理。
     唐颖，女，1973年出生，无境外居留权。本科学历，经济法学士，中级经济师。曾任公
司董事会秘书、办公室副主任、证券法律部部长、证券事务代表。2016年7月至今任公司董事
会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在股东单位                                       在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期       任期终止日期
                                                  担任的职务                                        领取报酬津贴
                                                  股权管理部 2014 年 07 月
李源光         首旅集团                                                               ―――       是
                                                  总经理        01 日
                                                  战略发展部 2014 年 07 月
卢长才         首旅集团                                                               ―――       是
                                                  总经理        01 日
                                                  IDG 资本投
                                                                1999 年 01 月
过以宏         IDG 资本                           资团队合伙                          ―――       是
                                                                01 日
                                                  人
                                                                2005 年 10 月
周健           北京轫开投资有限公司               董事长                              ―――       是
                                                                31 日
                                                  战略投资与
                                                                2016 年 03 月
叶菲           华住酒店                           资本市场副                          ―――       是
                                                                01 日
                                                  总裁
                                                  内控与审计
                                                                2015 年 07 月
王京           首旅集团                           中心副总经                          ―――       是
                                                                01 日
                                                  理
在股东单位任
               无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                          任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                           领取报酬津贴
                                                                2016 年 03 月 17
李源光         北京首商集团股份有限公司           董事                                 ―――       否
                                                                日
                                                                2014 年 12 月 30
李源光         北京首旅酒店（集团）股份有限公司   董事                                 ―――       否
                                                                日
                                                                2014 年 12 月 30
李源光         北京首汽（集团）股份有限公司       董事                                 ―――       否
                                                                日
                                                                2015 年 10 月 12
李源光         中国康辉旅行社集团有限责任公司     董事                                 ―――       否
                                                                日
                                                                2015 年 03 月 25
卢长才         北京首商集团股份有限公司           董事                                 ―――       否
                                                                日
                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                          2016 年 10 月 19
卢长才   北京首旅酒店（集团）股份有限公司   董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2016 年 05 月 23
卢长才   北京首汽（集团）股份有限公司       董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2017 年 05 月 24
卢长才   北京首都旅游集团财务有限公司       董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2017 年 01 月 09
卢长才   北京首旅景区投资管理有限公司       董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2014 年 12 月 01
过以宏   Meitu,Inc.                         董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2002 年 06 月 01
过以宏   Impression Creative Inc.           董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2013 年 01 月 01
过以宏   Beijing Capital Holdings Limited   董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2011 年 06 月 01
过以宏   Magnex Co., Ltd.                   董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2010 年 03 月 01
过以宏   ShinKong International Limited     董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2011 年 08 月 01
过以宏   Shusheng International Ltd         董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2011 年 04 月 01
过以宏   T3 Entertainment Co.,Ltd           董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2012 年 08 月 01
过以宏   Youguu Technology Co.,Ltd          董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2009 年 12 月 01
过以宏   厦门吉比特网络技术股份有限公司     董事                             ―――     否
                                                          日
                                                          2006 年 06 月 01
傅穹     吉林大学                           法学院教授                       ―――     是
                                                          日
                                                          2013 年 05 月 21
傅穹     吉林省紫鑫药业股份有限公司         独立董事                         ―――     是
                                                          日
                                                          2015 年 04 月 01
傅穹     吉林省九台农商行                   独立董事                         ―――     是
                                                          日
                                            商学院财务    2010 年 09 月 01
王秀丽   对外经济贸易大学                                                    ―――     是
                                            管理系主任    日
                                                          2015 年 12 月 01
王秀丽   三只松鼠                           独立董事                         ―――     是
                                                          日
                                                          2016 年 01 月 01
王秀丽   五矿发展股份有限公司               独立董事                         ―――     是
                                                          日
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                 2016 年 08 月 18
王秀丽         科沃斯股份有限公司                 独立董事                                ―――       是
                                                                 日
                                                                 2016 年 10 月 25
王秀丽         民生证券股份有限公司               独立董事                                ―――       是
                                                                 日
                                                                 2010 年 01 月 01
邓小丰         北京天健兴业资产评估有限公司       董事                                    ―――       是
                                                                 日
                                                  经济管理学
                                                                 2014 年 01 月 01
朱恒源         清华大学                           院长聘副教                              ―――       是
                                                                 日
                                                  授
                                                                 2016 年 06 月 01 2019 年 06 月 01
朱恒源         北京华宇软件股份有限公司           独立董事                                             是
                                                                 日                 日
                                                                 2016 年 09 月 01 2019 年 09 月 01
朱恒源         海南珠江控股股份有限公司           独立董事                                             是
                                                                 日                 日
                                                                 2016 年 03 月 17
王京           北京首商集团股份有限公司           监事                                                 否
                                                                 日
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    公司遵守行业市场和资本市场双重规律，经营者经营管理水平与薪酬水平逐步与资本市场
中的同业态公司进行对标，按照上市公司规范要求，建立科学的经营者考核激励体系。现执
行《经营者绩效考核及薪酬管理办法》，以绩效为导向，通过考核主要指标、分类指标、定
性指标及否定指标，引导公司经营管理者通过各种有效管理措施，提升企业经营业绩，促进
公司价值提升，实现股东利益最大化。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                               单位：万元
                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别       年龄            任职状态
                                                                                         前报酬总额         方获取报酬
邢颖                董事长         男                        58 现任                            70.25 否
张力                董事、总经理   男                        52 现任                            70.25 否
李源光              董事           男                        49 现任                                  0是
卢长才              董事           男                        44 现任                                  0是
过以宏              董事           男                        53 现任                                  0是
周健                董事           男                        46 现任                                  0是
叶菲                董事           女                        35 现任                                  0是
                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
傅穹                独立董事         男                     48 现任                        6.32 否
王秀丽              独立董事         女                     53 现任                        6.32 否
邓小丰              独立董事         女                     63 现任                        6.32 否
朱恒源              独立董事         男                     49 现任                        6.32 否
杨绪英              监事会主席       男                     56 现任                       37.46 否
王京                监事             女                     44 现任                              0是
徐润臣              监事             女                     38 现任                        38.3 否
吴玉波              职工监事         男                     60 现任                             20 否
汪滨                职工监事         女                     46 现任                       30.64 否
施炳丰              副总经理         男                     59 现任                        56.2 否
                    副总经理、财务
徐佳                                 男                     45 现任                        56.2 否
                    总监
刘国鹏              副总经理         男                     53 现任                       52.68 否
宁灏                副总经理         男                     54 现任                       52.68 否
唐颖                董事会秘书       女                     44 现任                       45.66 否
王志强              董事             男                     62 离任                              0否
王彦民              董事             男                     60 离任                              0是
唐立新              副总经理         男                     49 离任                        36.4 否
合计                        --            --         --               --                    592         --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                   1,922
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                               3,219
在职员工的数量合计（人）                                                                                     5,141
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                 5,141
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员
销售人员                                                                                                     1,411
技术人员                                                                                                     1,683
                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
财务人员
行政人员                                                                                  1,164
合计                                                                                      5,141
                                     教育程度
教育程度类别                             数量（人）
研究生
本科
专科
中专及以下                                                                                4,003
合计                                                                                      5,141
2、薪酬政策
    公司通过开展工资集体协商工作，建立了自我管理、自我约束的工资总量管理机制，完善
了公司薪酬管理体系，形成了员工工资薪酬的增长机制。现执行《全聚德集团公司员工薪酬
管理办法》，在调动员工积极性，增强企业凝聚力，提高企业竞争力，构建和谐劳动关系等
方面发挥了重要作用。
3、培训计划
    (1) 教育培训工作按照公司发展、企业需求和员工成长的角度设计实施培训项目，努力做
到常规培训有优化，重点培训见成效，特色培训有拓展，所有培训重评估。
    (2)围绕品牌企业永续发展，做好各类人才的储备工作。加强管理人员队伍、专业人员队
伍和技能人才队伍建设，落实公司人才发展规划，加强后备人才的储备和培养。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
      2017年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章及规范性文
件、规则指引及公司内控制度的要求，不断规范公司治理结构，健全各项内部管控制度，完
善“三会”议事规则和监督制约机制，规范董监高行为及选聘程序，加强信息披露管理，积极
采取有效措施保护投资者利益，提升公司治理水平。截止报告期末，公司治理情况符合中国
证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。
      （一）关于股东与股东大会
      公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《公司股东大
会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，包括通知发出、提案
审议、投票、计票、表决结果宣布、会议决议形成、会议记录及其签署、公告等内容，平等
对待所有股东，同时聘请律师现场鉴证，以确保全体股东特别是中小股东的合法权益。同时，
公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、
参与权及表决权。报告期内，公司召开的2次股东大会均由董事会召集，未发生单独或合计持
有公司10%以上股份的股东请求召开或监事会提议召开股东大会之情形；不存在重大事项绕
过股东大会或先实施后审议之情形。
      （二）关于公司与控股股东
      公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定，妥
善处理与实际控制人之间的关系，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于实际控
制人，董事会、监事会和内部机构独立运作；实际控制人亦严格规范自身行为，通过股东大
会行使股东权利，不存在违规占用公司资金、侵害公司权益之行为，未发生超越股东大会直
接或间接干预公司经营与决策的行为。
      （三）关于董事与董事会
      公司第七届董事会由12名董事组成，其中独立董事4名（1名为会计专业人士），达到全
体董事的三分之一，董事会人数及人员结构符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董
事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会，各委
员会分工明确，权责分明。除战略委员会外，独立董事占半数以上并担任召集人，在董事会
审慎、科学决策和公司规范运作方面发挥了重要作用。
      报告期内，董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，依法行使职权，
勤勉尽责地履行职责，充分利用各自在管理、会计、审计、投资及法律方面的专业特长，维
护公司和中小股东的利益。
      （四）关于监事与监事会
      公司第七届监事会由5名监事组成（2名职工代表监事），监事会的人数、构成及选聘程
序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》、
《监事会议事规则》的规定召集、召开监事会，表决程序合法合规；监事勤勉尽责，从维护
公司和股东合法权益出发，对公司财务及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行有
效监督。
      （五）关于信息披露与透明度
      公司指定董事会秘书负责信息披露工作，设立证券部且配备专业人员，并指定《中国证
                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露的法定媒体和网站。
报告期内，公司严格按照有关法律法规、《公司章程》的要求，以公平披露为原则，真实、
准确、完整、及时披露法定信息，同时自愿披露有关重要信息，保障投资者的知情权，对重
大未公开信息执行严格的保密程序，减少知情人员范围，保证信息处于可控状态。
    （六）关于绩效评价与激励约束机制
    公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员及各部门的绩效考核
制度，激励与约束并存，奖惩分明。董事和高级管理人员的绩效评价由董事会下设的薪酬与
考核委员会负责组织，董事、高级管理人员的薪酬与公司经营目标完成情况和个人工作业绩
挂钩。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、透明，绩效评价
公正、公平。
    （七）关于投资者及其他利益相关者
    公司制定《投资者关系管理办法》，投资者关系管理工作实行董事长负责制，董事会秘书
担任投资者关系管理的具体负责人，证券部作为投资者关系管理工作的职能部门，负责投资
者接待和服务工作。投资者既可通过实地调研了解公司，也可借助投资者热线电话、公司邮
箱、深交所互动易平台等渠道，打破地域限制，与公司互联互通互动，降低沟通成本、提高
沟通效率。公司充分尊重和维护客户、供应商、员工等相关方的合法利益，携手合作、共存
共赢，积极践行环境保护、依法纳税等社会责任，实现各方可持续发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公
司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东首
旅集团，具有独立完整的业务及自主经营能力。
    （一）业务
    公司控股股东首旅集团主要受市国资委委托对国有资产进行经营管理；主要经营项目为
投资、饭店管理、信息咨询、旅游资源开发、旅游服务、房地产项目开发和商品房销售。公
司主要经营以烤鸭及其菜系为主要产品的餐饮服务，具有从事上述业务完整、独立的采购、
新产品开发、生产、销售、服务系统和人员，公司在采购、生产、销售和服务上不依赖于控
股股东。
    （二）人员
    公司按照国家有关法律法规建立了独立的劳动、人事和分配制度，独立进行劳动、人事
及工资管理。公司董事长、总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书均在公司专职工作并
领取薪金。
    （三）资产
    公司拥有独立于控股股东的经营所需的资产，上述资产主要有商标、土地、房产、烤鸭
生产设备、餐饮设施等。
    （四）机构
    公司建立了符合自身生产经营需要的组织机构，公司各部门独立履行其职能，负责公司
的生产经营活动，其履行职能不受控股股东的干预，并且与控股股东及其职能部门之间不存
在隶属关系，公司的生产经营和办公场所与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公
的情况。
                                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （五）财务
    公司设立了独立的财务部，配备专职财务人员，按照《企业会计制度》等有关法律法规
的要求建立了独立的财务规章制度和独立的财务核算体系；公司的财务人员不在控股股东或
其所属企业任职。公司开设了单独的银行账户，不存在与控股股东共用账户的情况，公司的
控股股东及其关联公司未以任何形式占用公司的货币资产或其他资产。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期              披露日期            披露索引
                                                                                                       详见在《中国证券
                                                                                                       报》、《证券时报》及
                                                                                                       巨潮资讯网披露的
2016 年度股东大会 年度股东大会                        50.52% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 22 日
                                                                                                       《2016 年度股东大
                                                                                                       会决议公告》
                                                                                                       （2017-11）
                                                                                                       详见在《中国证券
                                                                                                       报》、《证券时报》及
2017 年第一次临时                                                                                      巨潮资讯网披露的
                     临时股东大会                     52.87% 2017 年 09 月 07 日 2017 年 09 月 08 日
股东大会                                                                                               《2017 年第一次临
                                                                                                       时股东大会决议公
                                                                                                       告》（2017-26）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                        出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数           数                            次数
                                                                                                 事会会议
傅穹                           4              3              1               0             0否
                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
王秀丽                     4            3      1        0             0否
邓小丰                     4            3      1        0             0否
朱恒源                     4            3      1        0             0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事
规则》和《独立董事工作细则》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制
建设、管理体系建设和重大决策等方面提出了宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活
动进行了有效监督。独立董事利用参加董事会和股东大会的机会，结合各自在财务、法律、
战略等方面的专长，就公司重要投资、内部风险控制及财务管理等事项提出了建议或意见，
公司结合自身实际情况予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    （一）董事会审计委员会的履职情况
    报告期内，审计委员会根据公司《董事会审计委员会工作细则》的规定，充分发挥了审
核与监督作用，主要负责指导和监督内部审计制度的建立和实施、审议内部审计部门工作计
划和报告、定期与董事会沟通报告等。2017年，审计委员会未发现重大问题。报告期内审计
委员会共召开了7次会议，重点对公司财务报告、内控审计部季度工作报告及计划、财务报告
初稿及定稿、年审会计师事务所在财报审计工作中履职情况等事项进行了审议。审计委员会
就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出聘任会计师事务所的建议。
    （二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
    报告期内，薪酬与考核委员会根据公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定勤
勉履行职责，召开了1次会议，对公司董事和高级管理人员报告期内的薪酬情况进行了审核，
认为其薪酬标准和薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。
    （三）董事会提名委员会的履职情况
    报告期内，提名委员会根据公司《董事会提名委员会工作细则》的规定，严格履行职责，
召开了1次会议，审议了《关于增补公司第七届董事会董事候选人的议案》，同意提名卢长才
先生为公司第七届董事会董事候选人，未发现其存在《公司法》及相关法律法规规定禁止担
任上市公司董事的情形。
                                                                 中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （四）董事会战略委员会的履职情况
      报告期内，战略委员会根据公司《董事会战略委员会工作细则》等有关规定积极开展
工作，认真履行职责。结合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营状况和发展前
景进行了深入地分析，为公司战略发展的实施提出了建议，保证公司发展规划和战略决策的
科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司对高级管理人员的考评实行绩效导向、有效激励的激励与约束机制，绩效考核结果直
接与高管人员的薪酬水平挂钩，坚持兼顾股东利益、企业利益与管理层利益，通过对高管人
员的有效激励，促进公司的价值提升，实现股东利益最大化。目前公司高级管理人员按照《中
国全聚德（集团）股份有限公司经营者绩效考核及薪酬管理办法》进行考核。2017年2月8日，
公司召开董事会薪酬与考核委员会2017年第一次会议，根据公司2016年的经营业绩、工作目
标完成情况以及上述《管理办法》，审议通过了《2016年公司董监高考核与薪酬兑现方案》。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 03 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网《2017 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                            非财务报告
                                     财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                     董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； 评价的定性标准如下：非财务报告缺陷
定性标准
                                     （2）公司更正已公布的财务报告；（3）注 认定主要以缺陷对业务流程有效性的
                                     册会计师发现的却未被公司内部控制识别 影响程度、发生的可能性作判定。如果
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      的当期财务报告中的重大错报；（4）审计 缺陷发生的可能性较小，会降低工作效
                                      委员会和内部审计部门对公司的对外财务 率或效果、或加大效果的不确定性、或
                                      报告和财务报告内部控制监督无效。财务 使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺
                                      报告重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公 陷发生的可能性较高，会显著降低工作
                                      认会计准则选择和应用会计政策；（2）未 效率或效果、或显著加大效果的不确定
                                      建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非 性、或使之显著偏离预期目标为重要缺
                                      常规或特殊交易的账务处理没有建立相应 陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重
                                      的控制机制或没有实施且没有相应的补偿 降低工作效率或效果、或严重加大效果
                                      性控制；（4）对于期末财务报告过程的控 的不确定性、或使之严重偏离预期目标
                                      制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 为重大缺陷。
                                      制的财务报表达到真实、完整的目标。财
                                      务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重
                                      要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                      定量标准以税前利润总额、资产总额作为
                                      衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致
                                      的损失与利润表相关的，以利润总额指标
                                      衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可
                                      能导致的财务报告错报金额小于利润总额
                                      的 3%，则认定为一般缺陷；如果超过利润
                                      总额的 3%但小于 5%，则为重要缺陷；如
                                                                              公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                      果超过利润总额的 5%，则认定为重大缺
定量标准                                                                      评价的定量标准参照财务报告内部控
                                      陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失
                                                                            制缺陷评价的定量标准执行。
                                      与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
                                      如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                                      的财务报告错报金额小于资产总额的
                                      0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产
                                      总额的 0.5%但小于 0.8%认定为重要缺
                                      陷；如果超过资产总额 0.8%，则认定为重
                                      大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
全聚德于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部
控制。
内控鉴证报告披露情况           披露
                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 27 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网
内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                             标准的无保留意见
审计报告签署日期                         2018 年 03 月 23 日
审计机构名称                             致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                             致同审字(2018)第 110ZA2759 号
注册会计师姓名                           关黎明、李杰
                                    审计报告正文
                                                          致同审字（2018）第110ZA2759号
中国全聚德（集团）股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
    我们审计了中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称全聚德股份）财务报表，包括
2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金
流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
全聚德股份2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司的经营成果和
现金流量。
     二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于全聚德股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取
的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
     （一）收入确认
     相关信息披露详见财务报表附注三、24和附注五、28。
     1、事项描述
     全聚德股份餐饮销售的结算方式多样，包括现金结算、银行卡结算、支付宝、微信结算
                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
以及储值型、积分型会员卡结算等，顾客消费结束并结算账款后，餐饮销售过程即行完毕，
确认销售收入的实现。结算方式的多样化、交易的频繁性以及会员卡的储值及消费涉及收入
确认的真实性、准确性及完整性，因此，我们将该事项作为关键审计事项。
       2、审计应对
       针对该事项，我们执行的主要程序包括：
    （1）了解并评价与收入确认有关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的有效
性；
       （2）了解并评价信息技术一般控制及应用控制设计有效性并测试其运行的有效性；
    （3）对顾客使用储值型及积分型会员卡所做的收入确认执行实质性分析及重新计算等审
计程序；
    （4）获取营业日报、点菜单、POS机交易凭条、应收账款结算单以及会员卡储值、消费
明细表等原始单据与账面记录进行核对；
    （5）实施销售截止测试，检查收入归属期是否正确。
       （二）商誉的减值
       相关信息披露详见财务报表附注三、20、附注三、28和附注五、13。
       1、事项描述
    全聚德股份合并报表存在因非同一控制收购形成的商誉，截至2017年12月31日止，全聚
德股份合并财务报表中商誉的账面价值为5,360.51万元，商誉减值准备为2,110.77万元。
    对商誉的减值测试基于被合并方的可收回金额的确定，涉及管理层的重大判断。采用的
关键假设包括：未来五年的预计现金流量净值和折现率等。由于商誉金额重大且管理层需要
作出重大判断，因此，我们将该事项作为关键审计事项。
    2、审计应对
       针对该事项，我们执行的主要程序包括：
    （1）了解及评价与商誉减值测试相关的内部控制的设计有效性，并测试关键控制执行的
有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批；
    （2）将管理层上年商誉减值测试表中的预测与实际情况进行对比，考虑管理层的商誉减
值测试评估过程是否存在管理层偏向，并确定管理层是否需要根据最新情况调整未来关键经
营假设，从而反映最新的市场情况及管理层预期；
    （3）综合考虑该资产组的历史运营情况、行业走势及新的市场机会及由于规模效应带来
的成本及费用节约，对管理层使用的未来收入增长率、毛利率和费用率假设进行合理性分析；
       （4）检查管理层计算商誉的准确性。
       四、其他信息
    全聚德股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括全聚德股份2017
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    全聚德股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估全聚德股份的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算全聚德股份、终止运营或别
无其他现实的选择。
    治理层负责监督全聚德股份的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对全聚德股份的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致全聚德股份不能
持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （6）就全聚德股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与
治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所                                中国注册会计师 关黎明
（特殊普通合伙）
                                                中国注册会计师 李杰
中国北京                                     二Ｏ一八年 三 月二十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中国全聚德(集团)股份有限公司
                                         2017 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                      期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                          1,028,779,649.49                         893,999,501.58
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应收票据
    应收账款                   70,944,529.91                         72,852,574.06
    预付款项                   16,405,539.50                         10,600,836.83
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                 14,727,957.15                         17,857,882.45
    买入返售金融资产
    存货                       62,831,998.52                         66,203,596.41
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               20,785,056.10                         13,486,475.21
流动资产合计                 1,214,474,730.67                      1,075,000,866.54
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产              250,000.00                            250,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               54,437,003.01                         53,367,722.06
    投资性房地产                 4,690,240.54                       102,902,031.56
    固定资产                  558,052,112.05                        490,798,633.91
    在建工程                   25,479,532.71                          21,278,110.06
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  107,484,328.92                        120,214,671.78
    开发支出
    商誉                       32,497,444.43                         47,222,256.17
    长期待摊费用               62,427,933.47                         58,681,591.98
    递延所得税资产               9,038,508.42                          8,940,242.13
    其他非流动资产                738,523.23                           1,802,573.45
                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
非流动资产合计                      855,095,626.78                        905,457,833.10
资产总计                           2,069,570,357.45                      1,980,458,699.64
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         87,008,453.31                         86,708,861.23
    预收款项                         97,682,983.91                         84,571,871.76
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    107,989,167.61                         91,482,274.62
    应交税费                         23,255,625.05                         21,844,838.06
    应付利息
    应付股利                             18,000.00                             18,000.00
    其他应付款                      137,871,230.39                        140,055,891.22
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        453,825,460.27                        424,681,736.89
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
                                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                                  8,766,661.74                           10,323,493.86
    递延所得税负债                                            3,684,388.54                             5,738,517.89
    其他非流动负债
非流动负债合计                                              12,451,050.28                            16,062,011.75
负债合计                                                   466,276,510.55                           440,743,748.64
所有者权益：
    股本                                                   308,463,955.00                           308,463,955.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                               539,770,839.85                           539,770,839.85
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                               143,343,855.27                           127,812,994.61
    一般风险准备
    未分配利润                                             518,276,494.28                           471,842,708.53
归属于母公司所有者权益合计                                1,509,855,144.40                         1,447,890,497.99
    少数股东权益                                            93,438,702.50                            91,824,453.01
所有者权益合计                                            1,603,293,846.90                         1,539,714,951.00
负债和所有者权益总计                                      2,069,570,357.45                         1,980,458,699.64
法定代表人：邢颖        主管会计工作负责人：张力     财务总监：徐佳              会计机构负责人：张金生
2、母公司资产负债表
                                                                                                           单位：元
                 项目                          期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                               681,560,307.01                           567,147,227.33
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应收票据
    应收账款                           3,881,703.87                          3,721,622.32
    预付款项                           3,435,180.18                          2,017,672.17
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                      177,795,704.04                        177,387,232.97
    存货                               5,350,781.11                          5,164,941.43
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                       4,845,213.75                          3,479,055.11
流动资产合计                        876,868,889.96                        758,917,751.33
非流动资产：
    可供出售金融资产                    250,000.00                            250,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    648,854,828.49                        635,787,431.38
    投资性房地产                       4,009,994.44                          4,194,016.60
    固定资产                        277,412,228.22                        291,985,850.30
    在建工程                           9,347,842.01                         11,681,575.05
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         61,786,446.50                         64,299,181.28
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       9,156,366.94                          3,315,896.65
    递延所得税资产                     3,290,853.05                          3,172,541.79
    其他非流动资产                                                            280,859.03
非流动资产合计                     1,014,108,559.65                      1,014,967,352.08
资产总计                           1,890,977,449.61                      1,773,885,103.41
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
                                 中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                  27,404,106.19                        28,506,256.44
    预收款项                  76,990,224.49                        63,351,726.92
    应付职工薪酬              74,064,337.52                        67,587,713.75
    应交税费                  10,832,053.32                         8,016,742.12
    应付利息
    应付股利                      18,000.00                            18,000.00
    其他应付款               134,129,459.44                       118,585,820.84
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 323,438,180.96                       286,066,260.07
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   8,766,661.74                        10,323,493.86
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 8,766,661.74                        10,323,493.86
负债合计                     332,204,842.70                       296,389,753.93
所有者权益：
    股本                     308,463,955.00                       308,463,955.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 548,351,835.99                       548,351,835.99
                                                       中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   143,331,563.55                              127,800,702.89
    未分配利润                                 558,625,252.37                              492,878,855.60
所有者权益合计                                1,558,772,606.91                         1,477,495,349.48
负债和所有者权益总计                          1,890,977,449.61                         1,773,885,103.41
3、合并利润表
                                                                                                 单位：元
                 项目                 本期发生额                              上期发生额
一、营业总收入                                1,860,556,610.96                         1,847,183,555.36
    其中：营业收入                            1,860,556,610.96                         1,847,183,555.36
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                1,698,815,471.63                         1,690,591,263.66
    其中：营业成本                                 709,413,065.55                          723,368,621.48
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                               16,212,835.68                           34,502,330.66
           销售费用                                707,437,867.19                          671,834,388.76
           管理费用                                240,126,966.69                          246,722,381.10
           财务费用                                   640,556.19                             6,211,866.93
           资产减值损失                             24,984,180.33                            7,951,674.73
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                             0.00                                    0.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                    35,672,096.86                           37,704,711.66
列）
                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
           其中：对联营企业和合营企业
                                            20,893,194.76                        22,965,496.20
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                                -4,368.32                           230,042.54
列）
           其他收益                          4,195,653.52                                 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         201,604,521.39                       194,527,045.90
    加：营业外收入                           4,879,110.79                         3,727,804.04
    减：营业外支出                           1,769,718.95                         1,052,770.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     204,713,913.23                       197,202,079.56
    减：所得税费用                          54,051,176.28                        47,125,649.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         150,662,736.95                       150,076,430.23
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                           150,662,736.95                       150,076,430.23
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润             135,995,995.61                       139,589,795.19
    少数股东损益                            14,666,741.34                        10,486,635.04
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
                                                     0.00                                 0.00
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
                                                     0.00                                 0.00
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享                     0.00                                 0.00
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                     0.00                                 0.00
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                     0.00                                 0.00
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                     0.00                                 0.00
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
                                                     0.00                                 0.00
可供出售金融资产损益
                                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
             4.现金流量套期损益的有效
                                                                         0.00                                    0.00
部分
             5.外币财务报表折算差额                                      0.00                                    0.00
             6.其他                                                      0.00                                    0.00
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                               150,662,736.95                          150,076,430.23
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                               135,995,995.61                          139,589,795.19
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                                14,666,741.34                           10,486,635.04
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                 0.4409                                 0.4525
    （二）稀释每股收益                                                 0.0000                                 0.0000
法定代表人：邢颖            主管会计工作负责人：张力       财务总监：徐佳            会计机构负责人：张金生
4、母公司利润表
                                                                                                             单位：元
                 项目                             本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                                   799,394,292.67                          816,994,982.08
    减：营业成本                                               228,817,087.14                          248,369,976.81
           税金及附加                                            7,829,973.36                           16,458,785.99
           销售费用                                            318,194,032.29                          314,210,820.63
           管理费用                                            153,551,117.85                          159,108,310.20
           财务费用                                              1,593,690.10                            6,497,035.76
           资产减值损失                                           205,213.36                                 8,217.54
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                                92,282,654.30                           98,781,373.10
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                                20,937,882.09                           22,965,496.20
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
                                                                   -16,528.28                             138,449.70
填列）
           其他收益                                              3,679,009.55                                    0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                             185,148,314.14                          171,261,657.95
                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    加：营业外收入                      2,215,373.22                         2,072,297.02
    减：营业外支出                      1,247,048.69                           307,308.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      186,116,638.67                       173,026,646.40
列）
    减：所得税费用                     30,808,032.04                        25,150,279.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    155,308,606.63                       147,876,367.34
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                      155,308,606.63                       147,876,367.34
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                      155,308,606.63                       147,876,367.34
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,047,541,692.80                        1,971,507,853.92
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 22,280,435.23                           18,832,374.83
经营活动现金流入小计                         2,069,822,128.03                        1,990,340,228.75
     购买商品、接受劳务支付的现金                762,121,822.83                          717,955,839.45
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 672,980,272.46                          647,819,061.80
金
     支付的各项税费                              137,929,086.76                          155,394,180.99
     支付其他与经营活动有关的现金                273,070,488.33                          252,428,339.37
经营活动现金流出小计                         1,846,101,670.38                        1,773,597,421.61
经营活动产生的现金流量净额                       223,720,457.65                          216,742,807.14
二、投资活动产生的现金流量：
                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    收回投资收到的现金                         0.00                                  0.00
    取得投资收益收到的现金           19,823,913.81                         18,829,821.73
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        349,978.18                            637,944.58
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                               0.00                                  0.00
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金   1,286,408,902.10                       825,301,200.37
投资活动现金流入小计               1,306,582,794.09                       844,768,966.68
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     39,349,261.91                         64,102,689.00
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                             0.00                                  0.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                               0.00                                  0.00
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金   1,270,500,000.00                       810,900,000.00
投资活动现金流出小计               1,309,849,261.91                       875,002,689.00
投资活动产生的现金流量净额            -3,266,467.82                        -30,233,722.32
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                         0.00                           500,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                               0.00                           500,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金                         0.00                                  0.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金       1,197,757.00                          5,408,100.00
筹资活动现金流入小计                   1,197,757.00                          5,908,100.00
    偿还债务支付的现金                         0.00                                  0.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     87,066,116.68                          78,231,011.31
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                     13,034,767.48                         10,368,941.21
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金       1,055,482.24                           497,133.58
筹资活动现金流出小计                 88,121,598.92                         78,728,144.89
筹资活动产生的现金流量净额           -86,923,841.92                        -72,820,044.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额        133,530,147.91                        113,689,039.93
                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
     加：期初现金及现金等价物余额                893,999,501.58                          780,310,461.65
六、期末现金及现金等价物余额                 1,027,529,649.49                            893,999,501.58
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                864,146,147.23                          864,718,905.21
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 12,624,193.65                           13,689,177.98
经营活动现金流入小计                             876,770,340.88                          878,408,083.19
     购买商品、接受劳务支付的现金                268,505,850.66                          272,026,240.21
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 330,978,972.31                          342,004,548.73
金
     支付的各项税费                               54,094,315.03                           63,230,968.98
     支付其他与经营活动有关的现金                115,158,295.32                          102,809,859.08
经营活动现金流出小计                             768,737,433.32                          780,071,617.00
经营活动产生的现金流量净额                       108,032,907.56                           98,336,466.19
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                    0.00                                    0.00
     取得投资收益收到的现金                       63,805,522.48                           80,150,449.37
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      43,740.68                             515,856.80
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金            1,282,151,192.32                            793,660,991.30
投资活动现金流入小计                         1,346,000,455.48                            874,327,297.47
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  10,096,400.64                           11,586,157.19
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                1,890,000.00                            4,800,300.00
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                           0.00                                    0.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金            1,266,630,000.00                            803,932,600.00
投资活动现金流出小计                         1,278,616,400.64                            820,319,057.19
投资活动产生的现金流量净额                        67,384,054.84                           54,008,240.28
                                                                      中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                      0.00                                           0.00
    取得借款收到的现金                                                      0.00                                           0.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                  140,353,817.18                                48,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                              140,353,817.18                                48,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                      0.00                                           0.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   74,031,349.20                                67,862,070.10
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                  127,326,350.70                                95,895,411.65
筹资活动现金流出小计                                              201,357,699.90                               163,757,481.75
筹资活动产生的现金流量净额                                        -61,003,882.72                              -115,757,481.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      114,413,079.68                                36,587,224.72
    加：期初现金及现金等价物余额                                  567,147,227.33                               530,560,002.61
六、期末现金及现金等价物余额                                      681,560,307.01                               567,147,227.33
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                    本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                    少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本     优先 永续                                                                        东权益
                                         其他     积      存股   合收益    备        积      险准备    利润               计
                             股    债
                    308,46                                                                                              1,539,7
                                                539,770                            127,812            471,842 91,824,
一、上年期末余额 3,955.                                                                                                 14,951.
                                                ,839.85                            ,994.61            ,708.53 453.01
                       00
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     308,46                                                       1,539,7
                              539,770            127,812        471,842 91,824,
二、本年期初余额 3,955.                                                           14,951.
                              ,839.85             ,994.61        ,708.53 453.01
                        00
三、本期增减变动
                                                  15,530,        46,433, 1,614,2 63,578,
金额（减少以“－”
                                                  860.66         785.75    49.49 895.90
号填列）
（一）综合收益总                                                135,995 14,666, 150,662
额                                                               ,995.61 741.34 ,736.95
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                  15,530,       -89,562, -13,052, -87,083,
（三）利润分配
                                                  860.66         209.86 491.85 841.05
                                                  15,530,       -15,530,
1．提取盈余公积
                                                  860.66         860.66
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                 -74,031, -13,052, -87,083,
股东）的分配                                                     349.20 491.85 841.05
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                       中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
                     308,46                                                                                             1,603,2
                                                 539,770                         143,343            518,276 93,438,
四、本期期末余额 3,955.                                                                                                 93,846.
                                                 ,839.85                         ,855.27            ,494.28 702.50
                        00
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                     上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                    其他权益工具                                                                   少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                     股本                                                                                     东权益
                              优先 永续                                                                                   计
                                          其他     积      存股   合收益    备     积      险准备    利润
                              股    债
                     308,46                                                                                             1,467,6
                                                 539,770                         113,025            414,902 91,502,
一、上年期末余额 3,955.                                                                                                 65,531.
                                                 ,839.85                         ,357.88            ,620.17 758.72
                        00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     308,46                                                                                             1,467,6
                                                 539,770                         113,025            414,902 91,502,
二、本年期初余额 3,955.                                                                                                 65,531.
                                                 ,839.85                         ,357.88            ,620.17 758.72
                        00
三、本期增减变动
                                                                                 14,787,            56,940, 321,694 72,049,
金额（减少以“－”
                                                                                  636.73             088.36       .29 419.38
号填列）
（一）综合收益总                                                                                    139,589 10,486, 150,076
额                                                                                                  ,795.19 635.04 ,430.23
（二）所有者投入                                                                                              500,000 500,000
和减少资本                                                                                                        .00       .00
1．股东投入的普                                                                                               500,000 500,000
通股                                                                                                              .00       .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
                                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
额
4．其他
                                                                                        14,787,        -82,649, -10,664 -78,527,
（三）利润分配
                                                                                         636.73         706.83 ,940.75 010.85
                                                                                        14,787,        -14,787,
1．提取盈余公积
                                                                                         636.73         636.73
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                        -67,862, -10,664 -78,527,
股东）的分配                                                                                            070.10 ,940.75 010.85
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    308,46                                                                                                1,539,7
                                               539,770                                  127,812        471,842 91,824,
四、本期期末余额 3,955.                                                                                                   14,951.
                                                  ,839.85                               ,994.61         ,708.53 453.01
                        00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                        本期
       项目                        其他权益工具                     减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                    股        收益                             利润   益合计
                    308,463,                            548,351,8                                   127,800,7 492,878 1,477,495
一、上年期末余额
                     955.00                                 35.99                                      02.89 ,855.60      ,349.48
     加：会计政策
                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
变更
           前期差
错更正
           其他
                     308,463,   548,351,8                        127,800,7 492,878 1,477,495
二、本年期初余额
                      955.00       35.99                             02.89 ,855.60     ,349.48
三、本期增减变动
                                                                 15,530,86 65,746, 81,277,25
金额（减少以“－”
                                                                      0.66    396.77      7.43
号填列）
（一）综合收益总                                                             155,308 155,308,6
额                                                                           ,606.63     06.63
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                 15,530,86 -89,562, -74,031,3
（三）利润分配
                                                                      0.66    209.86     49.20
                                                                 15,530,86 -15,530,
1．提取盈余公积
                                                                      0.66    860.66
2．对所有者（或                                                              -74,031, -74,031,3
股东）的分配                                                                  349.20     49.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
                                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     308,463,                          548,351,8                                143,331,5 558,625 1,558,772
四、本期期末余额
                      955.00                              35.99                                     63.55 ,252.37      ,606.91
上期金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                         利润     益合计
                     308,463,                          548,351,8                                113,013,0 427,652 1,397,481
一、上年期末余额
                      955.00                              35.99                                     66.16 ,195.09      ,052.24
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     308,463,                          548,351,8                                113,013,0 427,652 1,397,481
二、本年期初余额
                      955.00                              35.99                                     66.16 ,195.09      ,052.24
三、本期增减变动
                                                                                                14,787,63 65,226, 80,014,29
金额（减少以“－”
                                                                                                     6.73    660.51      7.24
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            147,876 147,876,3
额                                                                                                          ,367.34     67.34
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                14,787,63 -82,649, -67,862,0
（三）利润分配
                                                                                                     6.73    706.83     70.10
                                                                                                14,787,63 -14,787,
1．提取盈余公积
                                                                                                     6.73    636.73
                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．对所有者（或                                                                -67,862, -67,862,0
股东）的分配                                                                    070.10     70.10
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   308,463,         548,351,8                        127,800,7 492,878 1,477,495
四、本期期末余额
                    955.00             35.99                             02.89 ,855.60   ,349.48
三、公司基本情况
中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称 本集团），原为北京全聚德烤鸭股份有限公司，
是经北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第200号文批准，由中国北京全聚德烤鸭
集团公司（后更名为中国北京全聚德集团有限责任公司、北京全聚德餐饮有限责任公司，现
更名为北京聚全餐饮有限责任公司，以下简称聚全公司）联合中国宝安集团股份有限公司、
北京市综合投资公司（现为北京能源投资（集团）有限公司）、上海新亚（集团）股份有限
公司（后更名为上海锦江国际酒店发展股份有限公司）、中国华侨旅游侨汇服务总公司和北
京华北电力实业总公司作为发起人，并向社会法人和内部职工定向募集设立的股份有限公司。
本公司于1994年6月16日在北京市工商行政管理局登记注册，营业执照注册号为11502516。本
公司初始注册资本为7,000万元，业经北京兴华会计师事务所于1994年2月26日以(94)京会兴字
第65号验资报告予以验证。
1998年9月，经北京市人民政府办公厅“京政办函[1998]107号”文批准，本公司以向原股东配售
的方式增资扩股3,556万股，每股面值1元。增资扩股后，本公司总股本变更为10,556万股，注
册资本为10,556万元，业经北京市中润达审计事务所于1998年9月8日以(98)润审验字第1-15号
验资报告予以验证。
根据北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称 首旅集团）首旅发[2004]157号文件的精神，
北京全聚德餐饮有限责任公司（现聚全公司）将对本公司的投资以2004年12月31日为基准日
划至首旅集团。
2007年10月25日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]377号文《关于核准中国全聚
                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
德（集团）股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司公开发行人民币普通股（A
股）3,600万股（每股面值1元），变更后的注册资本为人民币14,156万元，并相应换发了注册
号110000005025163的企业法人营业执照。此次增资经北京京都会计师事务所审验，出具北京
京都验字（2007）第068号验资报告。2007年11月20日本公司在深圳交易所正式挂牌上市。
2013年4月22日本公司召开2012年度股东大会，决议通过2012年度利润分配预案：以2012年末
总股本14,156万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后本公司总股本
由14,156万股增加到28,312万股。2013年6月4日本公司完成2012年度权益分派。本公司变更后
的注册资本为人民币28,312万元，此次增资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出
具致同验字（2013）第110ZA0079号验资报告。
2014年6月13日，中国证监会核发《关于核准中国全聚德（集团）股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2014]600号），核准本集团非公开发行25,343,955股新股，发行价格
为13.81元/股，发行对象为IDG资本管理（香港）有限公司和华住酒店管理有限公司，变更后
的注册资本为308,463,955.00元，此次验资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具
致同验字（2014）第110ZA0135号验资报告。
本集团建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设市场开发部、产业配送部、
运营管理部、人力资源部、财务部、科技信息部、安全保卫部、内控审计部、法律事务部、
行政办公室等部门。拥有中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德和平门店（以下简称
和平门店）、中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德前门店（以下简称前门店）、中
国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德王府井店（以下简称王府井店）、中国全聚德（集
团）股份有限公司北京全聚德奥运村店（以下简称奥运村店）、中国全聚德（集团）股份有
限公司北京全聚德西翠路店（以下简称西翠路店）、中国全聚德（集团）股份有限公司北京
全聚德连锁经营分公司（以下简称连锁分公司）、中国全聚德（集团）股份有限公司北京全
聚德通州店（以下简称通州店）、中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德望京店（以
下简称全聚德望京店）、中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德马家堡店（以下简称
全聚德马家堡店）、中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德北沙滩桥店（以下简称全
聚德北沙滩桥店）、中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德亦庄店（以下简称全聚德
亦庄店）、中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德西客站店（以下简称全聚德西客站
店）和中国全聚德（集团）股份有限公司北京全聚德西铁营店（以下简称全聚德西铁营店）
13个分公司；拥有北京三元桥全聚德烤鸭店有限责任公司（以下简称三元桥全聚德）、上海
浦东全聚德大酒店有限公司（以下简称上海浦东全聚德 下辖上海浦东全聚德大酒店有限公司
淮海中路分公司）、北京全聚德三元金星食品有限责任公司（以下简称三元金星）、重庆全
聚德餐饮经营管理有限责任公司（以下简称重庆全聚德）、北京市仿膳饭庄有限责任公司（以
下简称仿膳饭庄）、北京市丰泽园饭店有限责任公司（以下简称丰泽园饭店）、北京市四川
饭店有限责任公司（以下简称四川饭店）、青岛全聚德餐饮管理有限公司（以下简称青岛全
聚德，下辖青岛全聚德餐饮管理有限公司福州北路店）、北京聚兴德餐饮管理有限公司（以
下简称聚兴德）、郑州全聚德餐饮管理有限责任公司（以下简称郑州全聚德）、北京润德恒
信餐饮管理有限责任公司（以下简称润德恒信）、北京全聚德仿膳食品有限责任公司（以下
简称食品公司）、北京全聚德集团培训中心（以下简称培训中心）、北京市第七十二职业技
能鉴定所（以下简称鉴定所）、新疆全聚德餐饮管理有限公司（以下简称新疆全聚德，下辖
新疆全聚德餐饮管理有限公司乌鲁木齐全聚德长江路店、新疆全聚德餐饮管理有限公司乌鲁
木齐全聚德北京路店2个分公司）、杭州全聚德餐饮有限公司（以下简称杭州全聚德，下辖杭
州全聚德餐饮有限公司莫干山路分公司）、沈阳全聚德餐饮管理有限公司（以下简称沈阳全
                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
聚德，下辖沈阳全聚德餐饮管理有限公司沈阳中街店）、无锡市金聚源餐饮管理有限公司（以
下简称无锡金聚源）、合肥聚德龙达餐饮管理有限公司（以下简称合肥聚德龙达）、北京聚
成德餐饮管理有限公司（以下简称聚成德）、常州市百德江南餐饮管理有限公司（以下简称
常州全聚德）、上海全聚德餐饮管理有限公司（以下简称上海全聚德，下辖上海全聚德餐饮
管理有限公司控江路分公司 、苏州聚德星月餐饮管理有限公司）、南京德致兴餐饮管理有限
公司（以下简称南京德致兴，下辖南京德致兴餐饮管理有限公司江宁分公司 ）、杭州萧山全
聚德餐饮管理有限公司（以下简称萧山全聚德）、全聚德集团职业技能培训学校（以下简称
培训学校）、北京鸭哥科技有限公司（以下简称鸭哥科技）、大连全聚德餐饮管理有限公司
（以下简称大连全聚德）、扬州德致兴餐饮管理有限公司（以下简称扬州德致兴）、长沙全
聚德餐饮管理有限责任公司（以下简称长沙全聚德）、绍兴全聚德餐饮管理有限公司（以下
简称绍兴全聚德）、镇江全聚德餐饮管理有限公司（以下简称镇江全聚德）及西安全聚德餐
饮管理有限责任公司（以下简称西安全聚德）等32个子公司。
本集团属于饮食服务行业。企业法人营业执照规定经营范围：餐饮服务；食品加工；销售食
品、医疗器械；零售卷烟（仅限分公司经营）；普通货运、货物专用运输（冷藏保鲜）（仅
限分公司经营）；文化娱乐服务；种植；养殖家禽；物业管理（含写字间出租）；销售食品
工业专用设备；技术开发、技术培训、技术服务等。法定代表人：邢颖。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十二次次会议于2018年3月23日批准。
本年度本集团合并财务报表范围包括集团母公司及32个子公司。与上年相比，本期合并范围
新增1个子公司，为西安全聚德。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业
会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
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五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体
会计政策参见附注三、16、附注三、19和附注三、24。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及
公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
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通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有
投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的
账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持
有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚
日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较
报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、
负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处
置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益
的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前
已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力
影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、
结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大
交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、
现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置
对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，
形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
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10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以
公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计
入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计
量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实
际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交
易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计
入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在
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发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如
果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
包括：
   - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
   - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月
（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均
值连续12个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量
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现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项
金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取
得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供
出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
11、 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
                                                       中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利
市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用
市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外
相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观
察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万
单项金额重大的判断依据或金额标准                元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款
                                                项。
                                                单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金
                                                额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
                                                提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款
                                                项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                      组合名称                                    坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
                                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
特项组合                                           其他方法
已收押金客户组合                                   其他方法
押金备用金组合                                     其他方法
合并范围内关联方                                   其他方法
组合                                               其他方法
信用卡组合                                         其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                            5.00%                               5.00%
1－2 年                                                       10.00%                              10.00%
2－3 年                                                       15.00%                              15.00%
3－4 年                                                       30.00%                              30.00%
4－5 年                                                       60.00%                              60.00%
5 年以上                                                      100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
特项组合                                                       0.00%                               0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                                   备
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、物料用品、包装物、低值易耗品、库存商品和在产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计
                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持
有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货
跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品、物料用品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品、物料用品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位
施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入
当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当
期的损益。
                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计
期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换
日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行
会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增
加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额
计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集
团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有
参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某
项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个
以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考
虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资
单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权
股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与
被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、20。。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
    类别                折旧方法             折旧年限               残值率               年折旧率
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
房屋及建筑物         年限平均法            10-50                5                     1.9-9.5
机器设备             年限平均法            10                   5                     9.5
运输设备             年限平均法            8                    5                     11.88
家具设备             年限平均法            5                    5
电器设备             年限平均法            5                    5
文体娱乐设备         年限平均法            5                    5
固定资产装修         年限平均法            按受益期             5                     --
系统型设备           年限平均法            10                   5                     9.5
厨房设备             年限平均法            5                    5
其他设备             年限平均法            5                    5
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4） 其他
每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值。
大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大
修理间隔期间，照提折旧。
                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、20。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率
根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、电脑软件、著作权、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊
销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿
命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别                                使用寿命               摊销方法                   备注
土地使用权                            40-50年                直线法
电脑软件                                2-8年                直线法
著作权                                    5年                直线法
专利权                                    5年                直线法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、20。
20、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的
资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚
未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关
的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且
不大于本集团确定的报告分部。
                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额
低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后
十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金
计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定
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受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终
止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损
益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进
行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分
计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实
现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确
认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收
入。
（2）收入确认的具体方法
本集团餐饮收入确认的具体方法如下：
本集团属餐饮服务行业，顾客消费结束并结算账款后，餐饮销售过程即行完毕，确认销售收
入的实现。
25、政府补助
（1）
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政
府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如
果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损
益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
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的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影
响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、租赁
（1） 本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之
和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实
际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租
赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
28、 重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。
                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算
未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合
纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因       审批程序                             备注
会计政策变更的内容和原因         审批程序   受影响的报表项目                     影响金额
《企业会计准则第42号——持有待 依据财政     1. 持续经营净利润
售的非流动资产、处置组和终止经 部规定       2. 终止经营净利润
营》对于2017年5月28日之后持有待
售的非流动资产或处置组的分类、计
量和列报，以及终止经营的列报等进
行了规定，并采用未来适用法进行处
理；
修改了财务报表的列报，在合并利润
表和利润表中分别列示持续经营损
益和终止经营损益等。
对比较报表的列报进行了相应调整：
对于当期列报的终止经营，原来作为
持续经营损益列报的信息重新在比
较报表中作为终止经营损益列报。
根据《企业会计准则第16号——政府 依据财政   3. 其他收益                      4,195,653.52
补助》（2017），政府补助的会计处 部规定
理方法从总额法改为允许采用净额
法，将与资产相关的政府补助相关递
延收益的摊销方式从在相关资产使
用寿命内平均分配改为按照合理、系
统的方法分配，并修改了政府补助的
列报项目。2017年1月1日尚未摊销完
毕的政府补助和2017年取得的政府
补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息，
不对比较报表中其他收益的列报进
行相应调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报 依据财政   4. 资产处置损益                      -4,368.32
                                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
表格式的通知》（财会[2017]30号），部规定                          5. 营业外收入                         -24,030.86
在利润表中新增“资产处置收益”行                                  6. 营业外支出                         -28,399.18
项目，反映企业出售划分为持有待售
的非流动资产（金融工具、长期股权
投资和投资性房地产除外）或处置组
时确认的处置利得或损失，处置未划
分为持有待售的固定资产、在建工
程、生产性生物资产及无形资产而产
生的处置利得或损失，以及债务重组
中因处置非流动资产产生的利得或
损失和非货币性资产交换产生的利
得或损失。
相应的删除“营业外收入”和“营业外
支出”项下的“其中：非流动资产处置
利得”和“其中：非流动资产处置损
失”项目，反映企业发生的营业利润
以外的收益，主要包括债务重组利得
或损失、与企业日常活动无关的政府
补助、公益性捐赠支出、非常损失、
盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资
产毁损报废损失等。
对比较报表的列报进行了相应调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
增值税                                    应税收入                             3、5、6、11、13、17
城市维护建设税                            应纳流转税额                         5、7
企业所得税                                应纳税所得额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
培训中心
鉴定所
                                                                      中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、税收优惠
（1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条第一款中农业生产者销售的自产农业
产品免征增值税的规定，本公司之孙公司北京全聚德金星养殖有限责任公司（以下简称 金星
养殖）符合农业生产者销售自产农产品条件，北京市通州区国家税务局第二税务所同意免征
其增值税。
（2）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，中华人民共和国国务院令第512号第
四章第八十六条第一款中第七项规定及财税[2008]149号文件对《享受企业所得税优惠政策的
农产品初加工范围（试行）的通知》 的进一步说明，金星养殖生食产品加工业务符合上述通
知中农产品初加工范围“二、畜牧业类（一）畜禽初加工中第一项肉类初加工业务”的定义，
北京市通州区国家税务局第二税务所同意减免其2017年度所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                                   单位： 元
               项目                                       期末余额                                 期初余额
库存现金                                                             2,483,670.75                                1,613,518.34
银行存款                                                         1,021,495,198.61                             891,112,705.74
其他货币资金                                                         4,800,780.13                                1,273,277.50
合计                                                             1,028,779,649.49                             893,999,501.58
期末，本集团存在受限货币资金1,250,000.00元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
                        账面余额            坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                账面价值
                      金额     比例      金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                     例
单项金额重大并单
                   1,429,51             1,429,51
独计提坏账准备的               1.83%               100.00%
                        5.96                5.96
应收账款
按信用风险特征组   75,670,9             4,726,39             70,944,52 77,570,            4,717,900               72,852,574.
                               97.08%               6.25%                        98.93%                   6.08%
合计提坏账准备的       25.87                5.96                  9.91 474.88                   .82
                                                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收账款
单项金额不重大但
                    844,806.              844,806.                         836,467               836,467.0
单独计提坏账准备                1.09%                100.00%                             1.07%                  100.00%
                         00                    00                                .00
的应收账款
                    77,945,2              7,000,71              70,944,52 78,406,                5,554,367                    72,852,574.
合计                           100.00%                  8.98%                          100.00%                    7.08%
                       47.83                  7.92                    9.91 941.88                      .82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                         期末余额
 应收账款（按单位）
                               应收账款                   坏账准备                      计提比例                      计提理由
北京华普联合商业投资                                                                                         未决诉讼，收回的可能
                                  1,429,515.96                    1,429,515.96                   100.00%
有限公司                                                                                                     性较小
合计                              1,429,515.96                    1,429,515.96              --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                            期末余额
             账龄
                                         应收账款                           坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   70,386,588.06                           3,519,329.41                                5.00%
1至2年                                               596,204.35                          59,620.43                               10.00%
2至3年                                                79,084.26                          11,862.64                               15.00%
3至4年                                               429,944.23                         128,983.27                               30.00%
4至5年                                                52,213.00                          31,327.80                               60.00%
5 年以上                                             975,272.41                         975,272.41                              100.00%
合计                                           72,519,306.31                           4,726,395.96                                6.52%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称                                    账面余额                             坏账准备                     计提比例%
信用卡组合                               3,151,619.56                                  --                             --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,464,584.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                      中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                           收回或转回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                   单位： 元
                             项目                                                    核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                 18,234.50
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
    单位名称            应收账款性质          核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                                                             易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
  单位名称                                               应收账款 占应收账款期                            坏账准备
                                                         期末余额 末余额合计数                            期末余额
                                                                      的比例%
北京物美综合超市有限公司                            11,941,295.65         15.32                        597,064.78
北京博正冠宇商贸有限公司                             7,189,709.25          9.22                        359,485.46
北京家乐福商业有限公司                               4,229,705.25          5.43                        211,485.26
北京市彰德府食品有限公司                             3,269,703.51          4.19                        163,485.18
北京华宇呈东商贸有限公司                             3,252,358.96          4.17                        162,617.95
合 计                                               29,882,772.62         38.33                      1,494,138.63
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                   单位： 元
                                            期末余额                                         期初余额
           账龄
                                    金额                 比例                     金额                      比例
1 年以内                            16,060,805.24               97.90%            10,195,251.58                      96.17%
1至2年                                 134,149.54                0.82%               263,516.36                       2.49%
2至3年                                 109,215.83                0.67%                   98,797.39                    0.93%
3 年以上                               101,368.89                0.61%                   43,271.50                    0.41%
                                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                               16,405,539.50                --                      10,600,836.83                 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
  单位名称                                                                预付款项             占预付款项期末余额
                                                                          期末余额                 合计数的比例%
北京甜蜜果饮食管理服务有限公司                                        3,237,666.68                           19.74
北京大方饭店有限责任公司                                                714,285.74                            4.35
江苏中住物业服务开发有限公司                                            573,641.02                            3.50
栗朝（上海）资产管理有限公司                                            401,409.54                            2.45
北京市金盛福食品有限公司                                                389,240.55                            2.37
合 计                                                                 5,316,243.53                           32.41
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
                        账面余额              坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                      账面价值
                      金额       比例       金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     15,071,1              343,175.             14,727,95 18,619,             761,475.3                    17,857,882.
合计提坏账准备的                92.48%                 2.28%                        98.28%                    4.09%
                       32.93                    78                   7.15 357.75                       0
其他应收款
单项金额不重大但
                     1,225,25              1,225,25                      325,558              325,558.5
单独计提坏账准备                 7.52%                100.00%                         1.72%                 100.00%
                         4.57                  4.57                           .57
的其他应收款
                     16,296,3              1,568,43             14,727,95 18,944,             1,087,033                    17,857,882.
合计                            100.00%                9.62%                        100.00%                   5.74%
                       87.50                   0.35                  7.15 916.32                    .87
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
                                                                  中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
1 年以内小计                                 1,869,944.35                        93,497.22                        5.00%
1至2年                                         59,121.51                          5,912.15                      10.00%
3至4年                                        356,454.64                     106,936.39                         30.00%
4至5年                                        101,531.52                         60,918.91                      60.00%
5 年以上                                        75,911.11                        75,911.11                     100.00%
合计                                         2,462,963.13                    343,175.78                         13.93%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称                                  账面余额                      坏账准备                 计提比例%
押金备用金组合                        12,608,169.80                           --                         --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 481,396.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                               期初账面余额
押金                                                             11,920,411.52                            10,133,309.34
备用金                                                             687,758.28                                996,869.13
往来款                                                           2,993,516.14                               2,424,641.20
特项组合                                                                                                    5,000,000.00
其他                                                               694,701.56                                390,096.65
合计                                                          16,296,387.50                               18,944,916.32
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额              账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
                                                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
浙江瑞兴投资管理
                     房租押金                   1,500,000.00 1 年以内                            9.20%
有限公司
无锡市郁金香咖啡                                               1 年以内，1-2 年，5
                     借款及利息                  899,696.00                                      5.52%          899,696.00
有限公司                                                       年以上
栗朝（上海）资产管
                     房租押金                    718,299.00 1 年以内                             4.41%
理有限公司
北京华润京通房地
                     房租押金                    658,350.00 1 年以内                             4.04%
产开发有限公司
上海紫金山大酒店 房租押金                        650,000.00 1 年以内                             3.99%
合计                         --                 4,426,345.00             --                     27.16%          899,696.00
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                  单位： 元
                                     期末余额                                                 期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备        账面价值
原材料               10,103,583.49                     10,103,583.49          10,815,595.59                   10,815,595.59
在产品                4,379,426.21                      4,379,426.21           2,076,888.86                    2,076,888.86
库存商品             40,918,244.08                     40,918,244.08          45,323,164.98                   45,323,164.98
周转材料              4,503,576.18                      4,503,576.18           4,325,159.85                    4,325,159.85
物料用品              2,927,168.56                      2,927,168.56           3,662,787.13                    3,662,787.13
合计                 62,831,998.52                     62,831,998.52          66,203,596.41                   66,203,596.41
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
6、其他流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                 项目                                  期末余额                                    期初余额
待抵扣进项税额                                                       13,355,987.33                            11,378,519.84
增值税留抵税额                                                          6,685,120.32
预缴所得税                                                               642,834.65                             664,625.28
预缴其他税费                                                             101,113.80                             443,330.09
                                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
理财产品                                                                                                                      1,000,000.00
合计                                                                        20,785,056.10                                    13,486,475.21
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                                   单位： 元
                                                期末余额                                                 期初余额
           项目
                               账面余额         减值准备        账面价值            账面余额             减值准备            账面价值
可供出售权益工具：               250,000.00                          250,000.00       250,000.00                               250,000.00
    按成本计量的                 250,000.00                          250,000.00       250,000.00                               250,000.00
合计                             250,000.00                          250,000.00       250,000.00                               250,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                   单位： 元
                               账面余额                                            减值准备                         在被投资
被投资单                                                                                                                           本期现金
                                                                                                                    单位持股
   位          期初       本期增加 本期减少         期末        期初       本期增加 本期减少             期末                        红利
                                                                                                                      比例
北京全美
联合餐饮
           250,000.00                            250,000.00                                                            5.00%
管理有限
责任公司
合计       250,000.00                            250,000.00                                                            --
8、长期股权投资
                                                                                                                                   单位： 元
                                                            本期增减变动
被投资单                                      权益法下                            宣告发放                                         减值准备
           期初余额                                       其他综合 其他权益                   计提减值               期末余额
   位                    追加投资 减少投资 确认的投                               现金股利                 其他                    期末余额
                                                          收益调整      变动                    准备
                                               资损益                              或利润
一、合营企业
二、联营企业
①聚德华
天控股有
           52,104,47                          21,042,67                           19,823,91                          53,323,23
限公司
                  5.03                             5.91                                3.81                                 7.13
（以下简
称 聚德
                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
华天）
②北京鸿
德华坤餐
饮管理有
           1,263,247                -149,481.                                             1,113,765
限公司
                   .03                    15                                                    .88
（以下简
称鸿德华
坤）
           53,367,72                20,893,19                 19,823,91                   54,437,00
小计
                  2.06                   4.76                      3.81                        3.01
           53,367,72                20,893,19                 19,823,91                   54,437,00
合计
                  2.06                   4.76                      3.81                        3.01
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
           项目           房屋、建筑物          土地使用权             在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额              114,459,696.19         3,033,779.51                               117,493,475.70
     2.本期增加金额              793,289.70                                                       793,289.70
     （1）外购
     （2）存货\固定资产
                                 793,289.70                                                       793,289.70
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额          109,069,630.00                                                   109,069,630.00
     （1）处置
     （2）其他转出
         （3）转入固定
                             109,069,630.00                                                   109,069,630.00
资产
     4.期末余额                6,183,355.89         3,033,779.51                                 9,217,135.40
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额               13,610,127.55           981,316.59                                14,591,444.14
     2.本期增加金额            1,943,753.40            80,248.20                                 2,024,001.60
                                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
      （1）计提或摊销                 1,830,709.80               80,248.20                                       1,910,958.00
         （2）固定资产转
                                        113,043.60                                                                113,043.60
入
      3.本期减少金额                 12,088,550.88                                                           12,088,550.88
      （1）处置
      （2）其他转出
            （3）转入固定
                                     12,088,550.88                                                           12,088,550.88
资产
      4.期末余额                      3,465,330.07             1,061,564.79                                      4,526,894.86
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
      （1）计提
      3、本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
      4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价值                  2,718,025.82             1,972,214.72                                      4,690,240.54
      2.期初账面价值                100,849,568.64             2,052,462.92                                 102,902,031.56
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
10、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
             房屋建筑                                          文体娱乐 固定资产 系统型设
     项目                机器设备 运输设备 家具设备 电器设备                                   厨房设备   其他        合计
                物                                                设备        装修     备
一、账面
原值：
  1.期初 568,742,0 71,798,38 27,645,82 20,211,47 56,563,47 234,732.0 170,269,5 77,145,17 77,071,49 9,895,892 1,079,578
余额             61.68       9.20     1.78      8.69    0.28             0     50.77    3.27       6.23      .54      ,066.44
                                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
  2.本期 109,069,6 1,167,378 1,861,401 694,568.0 2,877,613                      352,915.7 3,865,760 2,910,632                   122,832,8
                                                                     4,200.00                                       28,793.27
增加金额      30.00         .86         .30        1          .35                      7          .36         .72                  93.64
     （1）            756,103.8 1,861,401 694,568.0 2,834,213                   352,915.7 2,692,508 2,368,844                   11,593,54
                                                                     4,200.00                                       28,793.27
购置                         6          .30        1          .35                      7          .95         .01                    8.52
     （2）
                                                                                            1,173,251 541,788.7                 1,715,040
在建工程
                                                                                                  .41          1                      .12
转入
     （3）
企业合并
增加
（4）投资 109,069,6                                                                                                             109,069,6
性房地产      30.00                                                                                                                30.00
转入
                      411,275.0                                                                                                 454,675.0
（5）其他                                               43,400.00
                             0
增加
  3.本期 793,289.7                1,656,228 121,945.8 1,412,376                 108,000.0 1,255,555 1,094,720                   6,503,327
                                                                                                                    61,211.52
减少金额          0                     .86        4          .70                      0          .31         .02                     .95
     （1）
                                  1,656,228 121,945.8 1,324,943                 108,000.0 1,212,155 683,445.0                   5,167,929
处置或报                                                                                                            61,211.52
                                        .86        4          .37                      0          .31          2                      .92
废
（2）转入 793,289.7                                                                                                             793,289.7
投资性房          0
地产
（3）固定
资产转入                                                87,433.33                                                               87,433.33
长摊
（4）其他                                                                                               411,275.0               454,675.0
                                                                                            43,400.00
减少                                                                                                           0
  4.期末 677,018,4 72,965,76 27,850,99 20,784,10 58,028,70 238,932.0 170,514,4 79,755,37 78,887,40 9,863,474 1,195,907
余额          01.98        8.06        4.22      0.86        6.93          0       66.54         8.32        8.93         .29     ,632.13
二、累计
折旧
  1.期初 196,932,4 42,911,98 20,365,55 15,760,05 44,450,48 114,494.2 145,865,9 54,265,22 60,613,75 7,499,559 588,779,4
余额          14.85        6.65        3.90      0.60        7.42          9       03.67         7.91        3.36         .88      32.53
  2.本期 28,130,40 5,010,576 1,709,103 1,126,795 3,532,117                      5,304,886 4,470,624 4,311,189 630,715.7 54,254,26
                                                                    27,854.08
增加金额       6.60         .14         .29       .49         .92                     .10         .28         .30          6         8.96
     （1）16,041,85 4,619,864 1,709,103 1,126,795 3,532,117 27,854.08 5,304,886 4,470,624 4,311,189 630,715.7 41,775,00
                                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
计提              5.72         .89         .29       .49       .92                     .10       .28         .30          6         6.83
（2）投资
             12,088,55                                                                                                         12,088,55
性房地产
                  0.88                                                                                                              0.88
转入
（3）其他                390,711.2                                                                                             390,711.2
增加                            5
  3.本期 113,043.6                   1,340,746 115,851.5 1,247,718               102,600.0 1,159,417 1,040,652                 5,178,181
                                                                                                                   58,150.94
减少金额            0                      .51        7        .88                      0        .62         .29                     .41
     （1）
                                     1,340,746 115,851.5 1,247,718               102,600.0 1,159,417 649,941.0                 4,674,426
处置或报                                                                                                           58,150.94
                                           .51        7        .88                      0        .62          4                      .56
废
（2）转入
             113,043.6                                                                                                         113,043.6
投资性房
                    0
地产
（3）其他                                                                                              390,711.2               390,711.2
减少                                                                                                          5
  4.期末 224,949,7 47,922,56 20,733,91 16,770,99 46,734,88 142,348.3 151,068,1 57,576,43 63,884,29 8,072,124 637,855,5
余额            77.85         2.79        0.68      4.52      6.46          7       89.77       4.57        0.37         .70      20.08
三、减值
准备
  1.期初
余额
  2.本期
增加金额
     （1）
计提
  3.本期
减少金额
     （1）
处置或报
废
  4.期末
余额
四、账面
价值
  1.期末 452,068,6 25,043,20 7,117,083 4,013,106 11,293,82                       19,446,27 22,178,94 15,003,11 1,791,349 558,052,1
                                                                     96,583.63
账面价值        24.13         5.27         .54       .34      0.47                    6.77      3.75        8.56         .59      12.05
                                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
  2.期初 371,809,6 28,886,40 7,280,267 4,451,428 12,112,98 120,237.7 24,403,64 22,879,94 16,457,74 2,396,332 490,798,6
账面价值         46.83       2.55       .88     .09       2.86           1      7.10        5.36        2.87   .66      33.91
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
          项目              账面原值           累计折旧              减值准备               账面价值           备注
房屋及建筑物                 49,312,061.60      16,138,477.45                                33,173,584.15
固定资产装修                  11,642,500.52     11,521,740.47                                  120,760.05
系统型设备                     1,044,851.00         992,608.45                                     52,242.55
合   计                      61,999,413.12      28,652,826.37                                33,346,586.75
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                  账面价值                             未办妥产权证书的原因
前门店                                                                 9,173,699.91 扩建部分房产未办妥
和平门店                                                              10,600,200.46 翻建部分房产未办妥
11、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                     单位： 元
                                         期末余额                                                  期初余额
      项目
                         账面余额        减值准备         账面价值           账面余额              减值准备    账面价值
前门地下工程改
                         8,284,494.40                     8,284,494.40       8,284,494.40                      8,284,494.40
造
苏州店装修工程           8,141,072.19                     8,141,072.19       1,792,182.65                      1,792,182.65
沈阳安装工程             5,310,637.06                     5,310,637.06
三元金星新建熟
                         1,494,305.41                     1,494,305.41       1,494,305.41                      1,494,305.41
食车间
仿膳食品公司改
                         1,061,296.04                     1,061,296.04
造工程
奥运村装修工程             435,070.42                       435,070.42
前门锅炉安装工
                           301,231.23                       301,231.23
程
和平门锅炉房改             327,045.96                       327,045.96
                                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
造工程
上海浦东装修工
                        124,380.00                              124,380.00
程
绍兴店装修工程                                                                     4,459,829.77                      4,459,829.77
亦庄店装饰装修
                                                                                   3,063,827.23                      3,063,827.23
工程
镇江店建筑工程                                                                     1,850,217.18                      1,850,217.18
本部七楼音响改
                                                                                    317,221.98                            317,221.98
造工程
和平门店末端网
                                                                                     16,031.44                             16,031.44
线更新项目
合计                  25,479,532.71                           25,479,532.71       21,278,110.06                     21,278,110.06
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                           单位： 元
                                          本期转                          工程累                      其中：本
                                                   本期其                                    利息资              本期利
项目名               期初余    本期增     入固定               期末余     计投入    工程进            期利息                资金来
          预算数                                   他减少                                    本化累              息资本
     称                额      加金额     资产金                 额       占预算      度              资本化                  源
                                                    金额                                     计金额               化率
                                            额                             比例                        金额
前门地
          10,000,0 8,284,49                                    8,284,49
下工程                                                                     82.84% 82.84                                    其他
             00.00      4.40                                       4.40
改造
亦庄店
          3,063,82 3,063,82                        3,063,82
装饰装                                                                    100.00% 100.00                                   其他
              7.23      7.23                           7.23
修工程
绍兴店
          1,880,77 1,880,77                        1,880,77
装修工                                                                    100.00% 100.00                                   其他
              0.92      0.92                           0.92
程
苏州房
          8,210,00 1,792,18 6,348,88                           8,141,07
屋装修                                                                     99.16% 99.16                                    其他
              0.00      2.65       9.54                            2.19
工程
三元金
星新建    99,919,9 1,494,30                                    1,494,30
                                                                            1.50% 1.50                                     其他
熟食车       00.00      5.41                                       5.41
间
镇江店
          4,568,97             4,568,97            4,568,97
建筑工                                                                    100.00% 100.00                                   其他
              9.46                 9.46                9.46
程
沈阳安    6,650,00             5,310,63                        5,310,63    79.86% 79.86                                    其他
                                                                           中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
装工程          0.00                 7.06                          7.06
仿膳食
品公司     1,947,91              1,061,29                      1,061,29
                                                                          54.48% 54.48%                             其他
改造工          5.65                 6.04                          6.04
程
           136,241, 16,515,5 17,289,8                9,513,57 24,291,8
合计                                                                       --       --                                   --
              393.26     80.61      02.10               7.61     05.10
12、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                    单位： 元
       项目            土地使用权           专利权          非专利技术          电脑软件        著作权            合计
一、账面原值
     1.期初余额        151,905,121.03        717,900.00                         5,414,486.95   10,433,088.30   168,470,596.28
     2.本期增加
                                                                                  489,066.49                      489,066.49
金额
       （1）购置                                                                  489,066.49                      489,066.49
       （2）内部
研发
       （3）企业
合并增加
  3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额        151,905,121.03        717,900.00                         5,903,553.44   10,433,088.30   168,959,662.77
二、累计摊销
     1.期初余额         42,008,329.45         23,929.96                         4,131,359.46    2,092,305.63    48,255,924.50
     2.本期增加
                         3,698,613.07         37,919.76                           486,043.57     683,445.44      4,906,021.84
金额
       （1）计提         3,698,613.07         37,919.76                           486,043.57     683,445.44      4,906,021.84
     3.本期减少
金额
       （1）处置
                                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
    4.期末余额      45,706,942.52    61,849.72          4,617,403.03      2,775,751.07    53,161,946.34
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
                                    656,050.28                            7,657,337.23     8,313,387.51
金额
       （1）计提                    656,050.28                            7,657,337.23     8,313,387.51
    3.本期减少
金额
    （1）处置
    4.期末余额                      656,050.28                            7,657,337.23     8,313,387.51
四、账面价值
    1.期末账面
                   106,198,178.51                       1,286,150.41                     107,484,328.92
价值
    2.期初账面
                   109,896,791.58   693,970.04          1,283,127.49      8,340,782.67   120,214,671.78
价值
13、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                              单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额             本期增加              本期减少                   期末余额
         项
新疆全聚德          42,741,920.59                                                         42,741,920.59
河善贞               4,408,737.69                                                          4,408,737.69
无锡金聚源           4,480,335.58                                                          4,480,335.58
鸭哥科技             1,974,130.37                                                          1,974,130.37
       合计         53,605,124.23                                                         53,605,124.23
（2）商誉减值准备
                                                                                              单位： 元
被投资单位名称
                    期初余额             本期增加              本期减少                   期末余额
或形成商誉的事
                                                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
         项
新疆全聚德                             13,070,912.90                                                           13,070,912.90
河善贞               4,408,737.69                                                                               4,408,737.69
无锡金聚源                              1,653,898.84                                                            1,653,898.84
鸭哥科技             1,974,130.37                                                                               1,974,130.37
       合计          6,382,868.06      14,724,811.74                                                           21,107,679.80
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本集团对于因收购新疆全聚德和无锡金聚源产生的商誉进行减值测试时，采用预计未来现金
流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现
金流量，其后年度采用的现金流量与第5年一致，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。
管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用
的税前折现率为14%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，收购新疆全
聚 德 本 期 期 末 商 誉 发 生 减 值 金 额 为 13,070,912.90 元 ， 无 锡 金 聚 源 商 誉 发 生 减 值 金 额 为
1,653,898.84元。
14、长期待摊费用
                                                                                                                   单位： 元
         项目           期初余额            本期增加金额           本期摊销金额        其他减少金额           期末余额
租入固定资产改良
                         37,262,583.26          26,217,999.43         13,528,352.03          410,495.11        49,541,735.55
支出
租赁费                   21,419,008.72                                  8,532,810.80                           12,886,197.92
合计                     58,681,591.98          26,217,999.43         22,061,162.83          410,495.11        62,427,933.47
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                   单位： 元
                                            期末余额                                           期初余额
              项目
                         可抵扣暂时性差异              递延所得税资产          可抵扣暂时性差异           递延所得税资产
资产减值准备                         8,376,192.32               2,094,048.12            6,523,095.57            1,630,773.93
内部交易未实现利润                   1,054,474.65                263,618.66             1,886,398.47              471,599.62
可抵扣亏损                          14,468,879.89               3,617,219.98           15,369,033.87            3,842,258.48
对三元桥全聚德长期股
                                         7,859.44                  1,964.86                 7,859.44                1,964.86
权投资差额摊销
固定资产折旧年限与税                  425,635.78                 106,408.95              567,514.39               141,878.60
                                                                      中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
法规定折旧年限的折旧
差异
收到的商标奖励、非遗
                                     91,000.00                  22,750.00               91,000.00                  22,750.00
资金等
预计的土地出让金摊销             11,729,991.41                2,932,497.85           11,301,846.65               2,825,461.66
无形资产摊销年限与税
                                                                                        14,219.92                    3,554.98
法规定摊销年限的差异
合计                             36,154,033.49                9,038,508.42           35,760,968.31               8,940,242.13
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                    单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
          项目
                           应纳税暂时性差异        递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                 14,737,554.17                3,684,388.54           22,954,071.57               5,738,517.89
产评估增值
合计                             14,737,554.17                3,684,388.54           22,954,071.57               5,738,517.89
（3）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                              期末余额                                    期初余额
可抵扣暂时性差异                                                      1,251,673.67                               2,091,953.99
可抵扣亏损                                                          84,101,925.68                               80,948,804.81
合计                                                                85,353,599.35                               83,040,758.80
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                    单位： 元
             年份                     期末金额                          期初金额                          备注
2017 年                                                                       10,074,331.52
2018 年                                       11,537,245.52                    12,661,511.77
2019 年                                       21,670,783.80                   21,670,783.80
2020 年                                       16,973,359.91                   16,246,890.43
2021 年                                       20,295,287.29                   20,295,287.29
2022 年                                       13,625,249.16
合计                                          84,101,925.68                   80,948,804.81                --
                                                      中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
16、其他非流动资产
                                                                                                  单位： 元
                项目                      期末余额                                期初余额
预付设备款                                             738,523.23                              1,802,573.45
合计                                                   738,523.23                              1,802,573.45
17、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                  单位： 元
                项目                      期末余额                                期初余额
货款                                                 87,008,453.31                            86,708,861.23
合计                                                 87,008,453.31                            86,708,861.23
18、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                  单位： 元
                项目                      期末余额                                期初余额
餐费                                                 87,492,785.68                            72,426,349.82
加盟金                                                3,100,000.00                             4,700,000.00
租金                                                  2,973,687.69                             2,289,179.62
货款                                                  1,930,779.68                             3,351,808.36
特许费                                                1,200,000.00                             1,484,433.96
其他                                                   985,730.86                               320,100.00
合计                                                 97,682,983.91                            84,571,871.76
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
         项目           期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
一、短期薪酬              77,967,676.29    632,697,351.76            609,660,614.61          101,004,413.44
二、离职后福利-设定提
                          13,514,598.33     72,109,238.96             78,780,893.12            6,842,944.17
存计划
                                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、辞退福利                                     401,534.74               259,724.74              141,810.00
合计                        91,482,274.62    705,208,125.46            688,701,232.47          107,989,167.61
（2）短期薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
         项目             期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            53,650,305.94    402,280,526.63            377,777,729.24           78,153,103.33
补贴
2、职工福利费                                 49,329,178.62             49,329,178.62
3、社会保险费               13,614,153.11     40,559,008.70             40,529,148.36           13,644,013.45
    其中：医疗保险费        13,492,297.72     37,128,484.18             37,085,666.61           13,535,115.29
             工伤保险费         40,830.08      1,157,619.41              1,157,578.58               40,870.91
             生育保险费         81,025.31      2,272,905.11              2,285,903.17               68,027.25
4、住房公积金                  104,015.73     22,308,210.28             22,397,152.57               15,073.44
5、工会经费和职工教育
                             9,051,125.34      8,263,689.42              8,208,693.54            9,106,121.22
经费
8、其他短期薪酬              1,548,076.17    109,956,738.11            111,418,712.28               86,102.00
合计                        77,967,676.29    632,697,351.76            609,660,614.61          101,004,413.44
（3）设定提存计划列示
                                                                                                    单位： 元
         项目             期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险              1,723,725.81     50,029,122.07             50,238,515.58            1,514,332.30
2、失业保险费                   78,182.90      2,090,239.72              2,104,017.77               64,404.85
3、企业年金缴费             11,712,689.62     19,989,877.17             26,438,359.77            5,264,207.02
合计                        13,514,598.33     72,109,238.96             78,780,893.12            6,842,944.17
20、应交税费
                                                                                                    单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                  8,162,558.15                             7,077,479.58
企业所得税                                             13,208,867.76                            10,150,990.29
个人所得税                                               846,303.94                              3,669,934.02
城市维护建设税                                           418,948.75                               378,575.82
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
教育费附加                                                     391,090.24                               346,997.29
房产税                                                         185,496.27                               189,360.27
土地使用税                                                        2,641.38                                 2,793.87
其他                                                             39,718.56                                28,706.92
合计                                                         23,255,625.05                            21,844,838.06
21、应付股利
                                                                                                          单位： 元
               项目                              期末余额                                 期初余额
其他                                                             18,000.00                                18,000.00
合计                                                             18,000.00                                18,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利18,000元为北京市天安门旅游服务集团未领取的股利。
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                          单位： 元
               项目                              期末余额                                 期初余额
押金、保证金                                                 37,798,630.96                            42,420,422.46
应付费用                                                     27,492,502.13                            23,926,503.46
土地出让金                                                   23,296,102.10                            23,296,102.10
工程设备款                                                   14,387,039.75                            10,493,441.95
租金                                                         11,252,191.19                            10,779,340.16
代缴纳款项                                                    4,280,300.15                             9,994,103.33
暂收款项                                                      3,943,354.98                             5,046,069.79
借款                                                          3,867,742.66                             5,448,100.00
其他                                                         11,553,366.47                             8,651,807.97
合计                                                        137,871,230.39                           140,055,891.22
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                          单位： 元
               项目                              期末余额                          未偿还或结转的原因
和平门翻建部分土地出让金                                     15,770,000.00 土地证办理中
                                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
前门店扩建部分土地出让金                                                7,526,102.10 土地证办理中
                                                                                       收购仿膳饭庄、丰泽园饭店、四川饭店
首旅集团                                                                3,429,156.66 及三元桥全聚德的股权时上述公司应付
                                                                                       首旅集团收购之前的股利
聚全公司                                                                7,951,746.30 未支付房租
前门工程拆迁建安费                                                      2,193,531.00 事项办理中，尚未支付
合计                                                                   36,870,536.06                     --
23、递延收益
                                                                                                                      单位： 元
         项目               期初余额              本期增加            本期减少             期末余额              形成原因
政府补助                        5,438,570.76            130,000.00      1,148,770.84         4,419,799.92
预收房租                        4,884,923.10                             538,061.28          4,346,861.82
合计                           10,323,493.86            130,000.00      1,686,832.12         8,766,661.74           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                      单位： 元
                                               本期计入营
                                本期新增补                   本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目        期初余额                      业外收入金                               其他变动      期末余额
                                  助金额                     他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                                   额
配送中心升
级改造政府      1,060,000.00                    240,000.00                                            820,000.00 与资产相关
补助
北京旅游咨
                  29,170.80                      29,170.80                                                         与资产相关
询站点补助
展览馆项目
                 519,400.00                     166,600.00                                            352,800.00 与资产相关
政府补助
和平门西二
改造政府补      2,539,999.96                    635,000.04                                          1,904,999.92 与资产相关
助
餐饮厨房油
烟净化设备
                1,030,000.00                                                                        1,030,000.00 与资产相关
改造项目政
府补助
王府井店排
烟系统改造       260,000.00      130,000.00      78,000.00                                            312,000.00 与资产相关
补助
合计            5,438,570.76     130,000.00 1,148,770.84                                            4,419,799.92         --
                                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
24、股本
                                                                                                                    单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                    期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股         其他           小计
股份总数          308,463,955.00                                                                              308,463,955.00
25、资本公积
                                                                                                                   单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）                535,049,468.95                                                            535,049,468.95
其他资本公积                          4,721,370.90                                                              4,721,370.90
合计                                539,770,839.85                                                            539,770,839.85
26、盈余公积
                                                                                                                   单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                本期减少                期末余额
法定盈余公积                        126,424,692.61            15,530,860.66                                   141,955,553.27
任意盈余公积                          1,388,302.00                                                              1,388,302.00
合计                                127,812,994.61            15,530,860.66                                   143,343,855.27
27、未分配利润
                                                                                                                   单位： 元
                       项目                                       本期                                 上期
调整前上期末未分配利润                                                   471,842,708.53                       414,902,620.17
调整后期初未分配利润                                                     471,842,708.53                       414,902,620.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                       135,995,995.61                       139,589,795.19
减：提取法定盈余公积                                                      15,530,860.66                        14,787,636.73
    应付普通股股利                                                        74,031,349.20                        67,862,070.10
期末未分配利润                                                           518,276,494.28                       471,842,708.53
28、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
           项目                                本期发生额                                      上期发生额
                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         收入                 成本                        收入                      成本
主营业务                1,810,867,343.73     704,254,763.42              1,796,549,007.57       716,690,810.17
其他业务                  49,689,267.23        5,158,302.13                50,634,547.79             6,677,811.31
合计                    1,860,556,610.96     709,413,065.55              1,847,183,555.36       723,368,621.48
29、税金及附加
                                                                                                           单位： 元
                 项目                      本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                           3,972,570.45                                5,251,284.30
教育费附加                                               3,476,280.44                                4,415,613.08
房产税                                                   7,806,830.15                                4,274,067.67
土地使用税                                                523,303.83                                   829,927.19
印花税                                                    322,488.17                                       92,893.11
营业税                                                                                              19,586,600.00
车船税                                                     46,890.00                                       32,339.98
河道管理费                                                    9,878.83                                     16,579.87
其他                                                       54,593.81                                        3,025.46
合计                                                    16,212,835.68                               34,502,330.66
30、销售费用
                                                                                                           单位： 元
                 项目                      本期发生额                                  上期发生额
人工成本                                             448,214,044.85                             419,342,017.39
租赁费                                                  80,275,921.19                               76,053,120.17
折旧费                                                  27,473,122.88                               29,042,125.40
电费                                                    23,789,212.74                               23,491,319.11
业务推广费                                              14,522,464.21                               13,410,134.45
其他物料用品                                            12,349,425.88                               14,063,436.06
日常修理及维护费                                        11,885,172.03                               11,043,403.17
长期待摊费用摊销                                        11,351,841.63                                8,466,491.94
物业费                                                   7,885,370.32                                5,442,537.00
其他                                                    69,691,291.46                               71,479,804.07
合计                                                 707,437,867.19                             671,834,388.76
                                       中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
31、管理费用
                                                                               单位： 元
                 项目    本期发生额                           上期发生额
人工成本                          198,647,416.93                        194,070,540.68
折旧费                                 5,858,069.07                         5,944,710.50
聘请中介机构费                         5,459,313.01                         2,895,350.14
邮电费                                 5,099,512.71                         3,130,413.93
无形资产摊销                           3,312,523.12                         3,259,830.59
广告宣传费                             2,846,433.57                         9,883,037.15
残疾人保证金                           2,560,136.03                         2,773,665.92
电费                                   2,172,982.30                         2,081,037.52
车辆费用                               1,501,610.16                         1,993,246.96
其他                                  12,668,969.79                        20,690,547.71
合计                              240,126,966.69                        246,722,381.10
32、财务费用
                                                                               单位： 元
                 项目    本期发生额                           上期发生额
利息支出                                311,808.92                           275,913.89
减：利息收入                           5,397,071.54                         2,516,880.85
汇兑损益                                                                       -1,463.00
手续费及其他                           5,725,818.81                         8,454,296.89
合计                                    640,556.19                          6,211,866.93
33、资产减值损失
                                                                               单位： 元
                 项目    本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                           1,945,981.08                         1,568,806.67
十二、无形资产减值损失                 8,313,387.51
十三、商誉减值损失                    14,724,811.74                         6,382,868.06
合计                                  24,984,180.33                         7,951,674.73
34、投资收益
                                                                               单位： 元
                                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                  本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           20,893,194.76                    22,965,496.20
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                       14,705,996.97                      9,918,821.93
益的金融资产取得的投资收益
其他                                                       72,905.13                      4,820,393.53
合计                                                   35,672,096.86                    37,704,711.66
其他说明：
本集团本年度购买结构性存款产生投资收益14,705,996.97元，购买理财产品产生投资收益
72,905.13元。
35、资产处置收益
                                                                                            单位： 元
           资产处置收益的来源          本期发生额                          上期发生额
固定资产处置利得（损失以\"-\"填列）                       -4,368.32                          230,042.54
36、其他收益
                                                                                            单位： 元
           产生其他收益的来源          本期发生额                          上期发生额
2017 年收到北京市商务委员会奖励连锁
                                                    2,000,000.00
企业鼓励资金
2016 年收到北京市商务委员会西二工程
                                                       635,000.04
-中华老字号补助款
2017 年收到稳岗补贴                                    624,348.68
2008 年收北京市财政局配送中心升级改
                                                       240,000.00
造政府补助
2014 年收北京市商务委员会全聚德展览
                                                       166,600.00
馆补贴
2017 年收到通州区人民政府首席技术工
                                                       150,000.00
作室拨款
2017 年收北京市通州区漷县镇人民政府
                                                       100,000.00
先进企业奖励
2017 年收北京市环保局办公室拨付大气
                                                        78,000.00
污染防治项目财政补助资金
2017 年北京节能环保中心发放碳核查奖
                                                        70,000.00
励
2017 年收到北京市商务委员会拨付重大
                                                        40,000.00
活动保障补助
                                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
2011 年收北京市旅游发展委员会旅游委
                                                                  29,170.80
统一配送固定资产
2017 年收到杭州市江干区财政局商务发
                                                                  20,000.00
展专项补贴
2017 年收到通州区安全生产管理局安全
                                                                  15,000.00
生产标准化（金安企业）奖励
2017 年收无锡市人力资源和社会保障局
                                                                  10,074.00
社会保险和就业岗位补贴
2017 年收到长沙市岳麓区商务局局拨款
                                                                  10,000.00
限上商贸企业专项资金
2017 年收到乌鲁木齐市沙依巴克区残疾
                                                                   3,000.00
人联合会超比例安置奖励
2017 年收重庆市渝中区商委商贸 50 强政
                                                                   2,300.00
策兑现
2017 年收北京市流通经济研究中心补助
                                                                   2,160.00
款
合   计                                                         4,195,653.52
37、营业外收入
                                                                                                             单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                 上期发生额
                                                                                                      额
政府补助                                                                  2,782,483.70
废品收入                                                                   862,111.77
其他                                         2,593,396.55                      83,208.57                   2,593,396.55
补偿金                                       2,285,714.24                                                  2,285,714.24
合计                                         4,879,110.79                 3,727,804.04                     4,879,110.79
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                             单位： 元
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏       贴             额            额        与收益相关
             2016 年收北
             京市社会保
稳岗补贴                                                                                       941,206.86 与收益相关
             险基金管理
             中心
西二工程-中 2016 年收到
华老字号补 北京市商务                                                                          635,000.04 与资产相关
助款         委员会
                                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京市旅游
             2016 年收北
商品扶持资                                                                             500,000.00 与收益相关
             京市旅游委
金
配送中心升
             2008 年收北
级改造政府                                                                             240,000.00 与资产相关
             京市财政局
补助
             2014 年收北
全聚德展览
             京市商务委                                                                166,600.00 与资产相关
馆补贴
             员会
             2016 年收北
漷县镇政府 京市通州区
                                                                                        80,000.00 与收益相关
奖励         漷县镇人民
             政府
             2016 年收北
环保奖励资
             京节能环保                                                                 80,000.00 与收益相关
金
             中心
旅游委统一 2011 年收北
配送固定资 京市旅游发                                                                   79,556.80 与资产相关
产           展委员会
餐饮住宿企 2016 年收杭
业技术改造 州市江干区                                                                   24,300.00 与收益相关
补贴         财政局
2015 年全国\" 2016 年收北
两会\"服务保 京市商务委                                                                  20,000.00 与收益相关
障补助       员会
             2016 年收无
社会保险和
             锡市人力资
就业岗位补                                                                              13,020.00 与收益相关
             源和社会保
贴
             障局
渝中区商委 2016 年度收
                                                                                         2,800.00 与收益相关
扶持资金     渝中区商委
合计                --     --        --              --      --                      2,782,483.70      --
38、营业外支出
                                                                                                     单位： 元
                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目               本期发生额                上期发生额
                                                                                              额
对外捐赠                                     96,548.55                  2,300.00                     96,548.55
罚款支出                                  123,732.22                   11,518.60                    123,732.22
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
非流动资产损毁报废损失                     547,480.93                     680,194.87                   547,480.93
其他                                      1,001,957.25                    358,756.91                  1,001,957.25
合计                                      1,769,718.95                   1,052,770.38                 1,769,718.95
39、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                                56,203,571.92                          45,516,615.58
递延所得税费用                                                -2,152,395.64                           1,609,033.75
合计                                                          54,051,176.28                          47,125,649.33
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                                本期发生额
利润总额                                                                                         204,713,913.23
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      51,178,478.31
子公司适用不同税率的影响                                                                                -68,885.31
调整以前期间所得税的影响                                                                              2,130,407.93
非应税收入的影响                                                                                     -7,741,245.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                      5,364,432.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                         -369,797.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                      5,103,061.57
损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                                   -5,226,478.96
其他                                                                                                  3,681,202.94
所得税费用                                                                                           54,051,176.28
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
收到押金、保证金                                               4,560,986.66                           5,003,576.92
                                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
收到的与收益相关的政府补助                          3,046,882.68                         1,661,326.86
利息收入                                            5,341,967.54                         2,464,895.94
收回往来款                                          1,291,664.93                         8,027,822.16
收回紫禁城影业借款                                  5,000,000.00
补偿款                                              2,285,714.24
其他                                                 753,219.18                          1,674,752.95
合计                                               22,280,435.23                        18,832,374.83
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
付现销售费用                                   212,097,196.45                        208,679,368.90
付现管理费用                                       50,508,649.35                        35,682,950.45
支付押金、保证金                                    6,202,542.79                         1,464,188.69
捐赠支出                                              18,034.81                              2,300.00
其他                                                4,244,064.93                         6,599,531.33
合计                                           273,070,488.33                        252,428,339.37
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
赎回结构性存款                                1,258,000,000.00                       590,000,000.00
赎回理财产品                                       13,500,000.00                     219,900,000.00
收到结构性存款收益                                 14,705,996.97                         9,918,821.93
收到理财产品收益                                      72,905.13                          4,820,393.53
收到与资产相关的政府补助                             130,000.00                           610,000.00
收到借款利息                                                                               51,984.91
合计                                          1,286,408,902.10                       825,301,200.37
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
购买结构性存款                                1,258,000,000.00                       590,000,000.00
购买理财产品                                       12,500,000.00                     220,900,000.00
                                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                               1,270,500,000.00                        810,900,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                项目                     本期发生额                            上期发生额
收到江苏饪我行餐饮管理有限公司借款                                                           2,708,100.00
收到苏州工业园区玉榕轩餐饮管理有限
                                                         600,000.00                          2,700,000.00
公司借款
康炜                                                     597,757.00
合计                                                   1,197,757.00                          5,408,100.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                项目                     本期发生额                            上期发生额
归还江苏饪我行餐饮管理有限公司借款
                                                       1,055,482.24                            497,133.58
本金和利息
合计                                                   1,055,482.24                            497,133.58
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
               补充资料                   本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                    --
净利润                                               150,662,736.95                        150,076,430.23
加：资产减值准备                                      24,984,180.33                          7,951,674.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                      43,605,716.63                         47,700,297.21
物资产折旧
无形资产摊销                                           4,986,270.04                          6,198,347.98
长期待摊费用摊销                                      22,061,162.83                         20,003,609.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         414,863.43                            450,152.33
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   136,985.82
财务费用（收益以“－”号填列）                           256,704.92                            223,928.98
投资损失（收益以“－”号填列）                        -35,672,096.86                        -37,704,711.66
                                                            中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                      -98,266.29                           2,222,580.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   -2,054,129.35                            -613,546.84
存货的减少（增加以“－”号填列）                            3,371,597.89                           8,201,890.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            5,224,880.16                         -20,734,259.50
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                            8,238,621.99                          33,887,569.80
列）
其他                                                       -2,398,770.84                          -1,121,156.84
经营活动产生的现金流量净额                                223,720,457.65                         216,742,807.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                   --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                    --                                    --
加：现金等价物的期末余额                                1,027,529,649.49                         893,999,501.58
减：现金等价物的期初余额                                  893,999,501.58                         780,310,461.65
现金及现金等价物净增加额                                  133,530,147.91                         113,689,039.93
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          期末余额                               期初余额
其中：库存现金                                              2,483,670.75                           1,613,518.34
       可随时用于支付的银行存款                         1,020,245,198.61                         891,112,705.74
       可随时用于支付的其他货币资金                         4,800,780.13                           1,273,277.50
二、现金等价物                                          1,027,529,649.49                         893,999,501.58
三、期末现金及现金等价物余额                            1,027,529,649.49                         893,999,501.58
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
  本集团新增子公司西安全聚德。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
  子公司名称      主要经营地          注册地   业务性质                    持股比例               取得方式
                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   直接            间接
三元金星       北京   北京   加工                      60.00%                设立
食品公司       北京   北京   销售                     100.00%                设立
                                                                             同一控制下企业
仿膳饭庄       北京   北京   餐饮                     100.00%
                                                                             合并
                                                                             同一控制下企业
丰泽园饭店     北京   北京   餐饮                     100.00%
                                                                             合并
                                                                             同一控制下企业
四川饭店       北京   北京   餐饮                     100.00%
                                                                             合并
                                                                             非同一控制下企
三元桥全聚德   北京   北京   餐饮                     100.00%
                                                                             业合并
润德恒信       北京   北京   餐饮                      70.00%                设立
聚兴德         北京   北京   餐饮                      51.00%                设立
聚成德         北京   北京   餐饮                      51.00%                设立
郑州全聚德     郑州   郑州   餐饮                     100.00%                设立
青岛全聚德     青岛   青岛   餐饮                     100.00%                设立
常州全聚德     常州   常州   餐饮                      60.00%                设立
重庆全聚德     重庆   重庆   餐饮                     100.00%                设立
                                                                             非同一控制下企
新疆全聚德     新疆   新疆   餐饮                     100.00%
                                                                             业合并
杭州全聚德     杭州   杭州   餐饮                     100.00%                设立
沈阳全聚德     沈阳   沈阳   餐饮                     100.00%                设立
                                                                             非同一控制下企
无锡金聚源     无锡   无锡   餐饮                      80.00%
                                                                             业合并
合肥聚德龙达   合肥   合肥   餐饮                      51.00%                设立
上海浦东全聚德 上海   上海   餐饮                      90.00%                设立
上海全聚德     上海   上海   餐饮                     100.00%                设立
                                                                             同一控制下企业
培训中心       北京   北京   培训                     100.00%
                                                                             合并
                                                                             同一控制下企业
鉴定所         北京   北京   鉴定                     100.00%
                                                                             合并
南京德致兴     南京   南京   餐饮                      51.00%                设立
萧山全聚德     杭州   杭州   餐饮                     100.00%                设立
培训学校       北京   北京   培训                     100.00%                设立
                             食品销售及技术                                  非同一控制下企
鸭哥科技       北京   北京                             55.00%
                             服务                                            业合并
                                                                                      中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
大连全聚德          大连                  大连               餐饮                               100.00%                           设立
绍兴全聚德          绍兴                  绍兴               餐饮                               100.00%                           设立
镇江全聚德          镇江                  镇江               餐饮                               100.00%                           设立
扬州德致兴          扬州                  扬州               餐饮                                80.00%                           设立
长沙全聚德          长沙                  长沙               餐饮                               100.00%                           设立
西安全聚德          西安                  西安               餐饮                               100.00%                           设立
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                            单位： 元
                                                           本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称                  少数股东持股比例                                                                       期末少数股东权益余额
                                                                       损益                      派的股利
三元金星                                          40.00%                12,006,831.20                   10,563,190.02                   80,336,577.00
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                            单位： 元
                                      期末余额                                                               期初余额
子公司
           流动资     非流动       资产合    流动负       非流动      负债合     流动资       非流动     资产合       流动负      非流动     负债合
 名称
             产        资产          计          债        负债         计           产        资产        计           债         负债        计
三元金     167,617, 68,609,0 236,226, 35,342,1 43,327.2 35,385,5 163,489, 73,699,3 237,189, 39,956,8                                         39,956,8
星           900.26        51.99    952.25        82.52           2      09.74       867.49     49.83     217.32        77.77                  77.77
                                                                                                                                            单位： 元
                                          本期发生额                                                        上期发生额
子公司名称                                        综合收益总 经营活动现                                               综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                             营业收入          净利润
                                                      额              金流量                                                 额            金流量
               359,713,177. 30,017,078.0 30,017,078.0 76,390,687.9 373,886,389. 31,894,727.7 31,894,727.7
三元金星                                                                                                                                -5,455,422.18
                            34               1               1                   9              46                3
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营        主要经营地                 注册地               业务性质                        持股比例                    对合营企业或联
                                                          中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
   企业名称                                                                                  营企业投资的会
                                                                 直接              间接
                                                                                               计处理方法
聚德华天       北京       北京            餐饮                      30.91%                   权益法
鸿德华坤       北京       北京            餐饮                      49.00%                   权益法
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                       单位： 元
                            期末余额/本期发生额                              期初余额/上期发生额
                       聚德华天              鸿德华坤                   聚德华天             鸿德华坤
流动资产                 291,694,652.60           2,039,881.82           263,669,920.60             4,647,620.92
非流动资产                66,909,227.73            419,479.61             72,919,630.90              698,627.56
资产合计                 358,603,880.33           2,459,361.43           336,589,551.50             5,346,248.48
流动负债                 129,812,129.43            186,369.84            102,906,801.38             2,768,193.31
非流动负债                54,067,868.84                                   62,994,741.29
负债合计                 183,879,998.27            186,369.84            165,901,542.67             2,768,193.31
少数股东权益               2,212,600.49                                    2,119,665.17
归属于母公司股东权益     172,511,281.57           2,272,991.59           168,568,343.66             2,578,055.17
按持股比例计算的净资
                          53,323,237.13           1,113,765.88            52,104,475.03             1,263,247.03
产份额
营业收入                 520,287,191.55           8,453,953.87           517,666,793.56            31,171,824.83
净利润                    69,026,619.44           -305,063.58             64,916,683.25              809,222.64
综合收益总额              69,026,619.44           -305,063.58             64,916,683.25              809,222.64
本年度收到的来自合营
                          19,823,913.81                                   18,623,503.18              206,318.55
企业的股利
十、与金融工具相关的风险
本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本
集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管
理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集
团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本
集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团
的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或
本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否
符合风险管理政策。
                                                中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应
收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重
大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务
人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，
对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以
确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提
供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的38.33%（2016
年：42.33%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收
款总额的27.16%（2016年：46.04%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满
足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行
监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期
和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年12月31日，本
集团尚未使用的银行借款额度为人民币60,000万元（2016年12月31日：人民币60,000万元）。
期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
（单位：人民币万元）：
                                               期末数
项 目                   一年以内 一年至二年 二年至三年       三年以上       合 计
金融负债：
应付账款                 8,348.74    128.90       31.00        192.21     8,700.85
应付股利                       --         --            --        1.80        1.80
其他应付款               5,439.99   1,548.83     741.99       6,056.31   13,787.12
金融负债合计            13,788.73   1,677.73     772.99       6,250.32   22,489.77
期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
（单位：人民币万元）：
                                                             期初数
项 目                             一年以内 一年至二年       二年至三年 三年以上              合 计
金融负债：
应付账款                           8,349.19         70.40           182.19      69.11       8,670.89
应付股利                                 --            --               --       1.80            1.80
其他应付款                         6,325.28    1,519.91        2,269.79      3,890.61      14,005.59
金融负债合计                      14,674.47    1,590.31        2,451.98      3,961.52      22,678.28
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金
额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与
监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2017年12月31
日，本集团的资产负债率为22.52%（2016年12月31日：22.25%）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                             母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地          业务性质           注册资本
                                                                                持股比例          表决权比例
首旅集团          北京               旅游业            442,523.23                       42.67%           42.67%
本企业最终控制方是首旅集团。
                                                              中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                          与本企业关系
聚德华天                                               联营企业
鸿德华坤                                               联营企业
4、其他关联方情况
                    其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
北京新世纪饭店有限公司（以下简称新世纪饭店）           同一最终控制方
北京贵宾楼饭店有限公司（以下简称贵宾楼饭店）           同一最终控制方
兆龙饭店有限公司（以下简称兆龙饭店）                   同一最终控制方
北京欣燕都酒店连锁有限公司（以下简称欣燕都酒店）       同一最终控制方
北京颐和园宾馆有限公司（以下简称颐和园宾馆）           同一最终控制方
北京首商集团股份有限公司（以下简称首商股份）           同一最终控制方
北京市北京饭店（以下简称北京饭店）                     同一最终控制方
北京凯威大厦有限公司（以下简称凯威大厦）               同一最终控制方
北京首旅置业集团有限公司（以下简称首旅置业）           同一最终控制方
北京国际饭店（以下简称国际饭店）                       同一最终控制方
北京展览馆宾馆有限公司(以下简称北展宾馆)               同一最终控制方
北京首旅燕京大厦物业管理有限责任公司（以下简称燕京大
                                                       同一最终控制方
厦）
北京首旅酒店（集团）股份有限公司（以下简称首旅酒店） 同一最终控制方
北京市京伦饭店有限责任公司（以下简称京伦饭店）         同一最终控制方
北京首采联合电子商务有限责任公司（以下简称首采联合） 同一最终控制方
北京聚全餐饮有限责任公司（以下简称聚全公司）           同一最终控制方
北京市长富宫中心有限责任公司（以下简称长富宫中心）     同一最终控制方
北京亮马河大厦有限公司（以下简称亮马河大厦）           同一最终控制方
北京市西苑饭店（以下简称西苑饭店）                     同一最终控制方
北京东来顺集团有限责任公司（以下简称东来顺集团）       同一最终控制方
北京市建国饭店公司（以下简称建国饭店）                 同一最终控制方
                                                                     中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京市上园饭店（以下简称上园饭店）                            同一最终控制方
北京神舟国际旅行社集团有限公司（以下简称神舟国旅）            同一最终控制方
北京绿野晴川动物园有限公司（以下简称绿野晴川动物园） 同一最终控制方
北京首都旅游集团财务有限公司（以下简称首旅财务公司） 同一最终控制方
北京市和平里大酒店(以下简称和平里大酒店)                      同一最终控制方
北京市崇文门饭店（以下简称崇文门饭店）                        同一最终控制方
北京和平宾馆有限公司（以下简称和平宾馆）                      同一最终控制方
北京新北纬饭店有限责任公司（以下简称新北纬饭店）              同一最终控制方
广州首旅建国酒店有限公司（以下简称广州首旅建国）              同一最终控制方
董事、监事及高级管理人员                                      关键管理人员
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
     关联方            关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
东来顺集团            采购商品                2,182,383.40                                                   3,486,719.39
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                   单位： 元
             关联方                    关联交易内容                 本期发生额                       上期发生额
鸿德华坤                         销售商品                                     1,074,428.77                   3,748,652.82
首采联合                         销售商品                                                                    2,010,174.25
首旅置业                         销售商品                                      246,057.99                    1,205,259.58
首商股份                         销售商品                                     1,027,755.11                   1,186,067.18
首旅酒店                         销售商品                                      112,408.51                         137,395.90
贵宾楼饭店                       销售商品                                      127,648.75                         376,644.41
亮马河大厦                       销售商品                                      189,291.91                         149,195.57
北京饭店                         销售商品                                      343,158.84                         120,893.33
建国饭店                         销售商品                                       61,996.00                          97,752.14
兆龙饭店                         销售商品                                        2,830.77                            976.41
颐和园宾馆                       销售商品                                      137,673.63                         136,117.64
绿野晴川动物园                   销售商品                                       38,923.08                           9,522.39
北展宾馆                         销售商品                                        4,859.83                           2,099.15
长富宫中心                       销售商品                                        4,058.80                           9,597.26
                                                   中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
新世纪饭店                销售商品                         86,682.44                     84,931.62
凯威大厦                  销售商品                         10,134.19                      9,207.18
东来顺集团                销售商品                          2,895.73                      6,233.33
燕京大厦                  销售商品                          6,708.03                      7,342.52
京伦饭店                  销售商品                        264,006.57                    289,525.21
国际饭店                  销售商品                         93,768.38                    120,893.33
欣燕都酒店                销售商品                         28,149.15                     21,590.51
上园饭店                  销售商品                         16,540.09                     25,384.62
神舟国旅                  销售商品                         32,633.33
新北纬饭店                销售商品                          2,498.80
西苑饭店                  销售商品                        181,937.08
和平宾馆                  销售商品                         12,536.75
和平里大酒店              销售商品                         96,387.52
崇文门饭店                销售商品                         64,257.61
神舟国旅                  提供服务                         30,788.58                     75,033.33
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                         单位： 元
    承租方名称               租赁资产种类   本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
欣燕都酒店                房屋                             2,811,621.60               2,885,855.84
京伦饭店                  鸭炉                                36,407.77                 113,592.23
广州首旅建国              鸭炉                                48,543.69                  25,728.15
本公司作为承租方：
                                                                                         单位： 元
    出租方名称               租赁资产种类    本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
首旅集团                  租赁房屋                         5,675,675.70               4,717,768.83
聚全公司                  租赁房屋                         1,942,816.07               2,152,245.68
关联租赁情况说明
本公司作为出租方说明：
根据丰泽园饭店与欣燕都酒店签订的协议，出租给欣燕都酒店位于北京西城区珠市口西大街
83号房屋用于客房出租（此房产系本集团从母公司首旅集团租入），建筑面积3560平方米。
租赁期十五年零四个月，从2011年5月24日至2026年9月25日，第一租赁年度至第三租赁年度
的租金为300万元；第四至第六个租赁年度的年租金为人民币309万元；第七至第九个租赁年
度的年租金为人民币318.27万元；第十至第十二个租赁年度的年租金为327.82万元；第十三至
                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十五个租赁年度的年租金为人民币337.65万元。
本公司作为承租方说明：
1、根据丰泽园饭店与首旅集团签订的协议，丰泽园饭店租赁首旅集团位于北京宣武区珠市口
西大街83号房屋用于客房出租、餐饮服务等，租赁期十年，从2006年6月1日至2016年5月31
日，第一年房屋年租金为人民币410万元，从第二年起，每年房屋租金在上一年租金基础上增
加5%；依据首旅集团《关于暂缓收取丰泽园饭店年租金增加额的批复》（首旅发【2010】23
号）文件精神，双方同意自2010年1月1日至2012年12月31日止，房屋租金缴纳标准核定为528
万元/年，此期限内房屋年租金环比递增5%暂缓执行。自2013年1月1日起，上述核定缴纳标准
自行终止，租赁金额按2009年度租金基数4,652,090.60元环比递增5%的基础上，再增加前期投
入装修摊销费62.8万元的合计数计算缴纳。2016年度丰泽园饭店与首旅集团续签房租合同，
租赁期九年零七个月，从2016年6月1日至2025年12月31日，2016年9月1日至2016年12月31日
租金为210万元（含税），2017至2019年租金为630万元/年（含税），2020年至2022年租金为
660万元（含税），2023至2025年租金为690万元/年（含税）。
2、根据四川饭店与聚全公司签订的房屋租赁合同，四川饭店租赁聚全公司位于北京市西城区
新街口北大街3号房屋用于餐饮经营，租赁期十年，从2009年11月1日至2019年10月30日止，
其中2009年11月1日至2010年7月31日为免租期，年租金以四川饭店在租赁房屋内经营餐饮项
目上一年度营业收入的10%计算，最低不少于人民币200万元。
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                  单位： 元
                项目                    本期发生额                              上期发生额
关键管理人员薪酬                                              592.00                                 675.30
（4）其他关联交易
截至2017年12月31日止，本集团存放于首旅财务公司的存款期末余额为368,948,595.82元，共
计产生利息收入4,330,070.25元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                  单位： 元
                                            期末余额                               期初余额
    项目名称            关联方
                                 账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
应收账款           首采联合         658,109.60             32,905.48         74,683.05             3,734.15
                                                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收账款              鸿德华坤                                                          367,703.60           18,385.18
应收账款              首旅酒店                                                              17,360.00             868.00
应收账款              首商股份                       189,788.21        9,489.41              1,989.00              99.45
应收账款              首旅置业                       172,437.45        8,621.87              1,425.20              71.26
应收账款              神舟国旅                         4,701.00         235.05
应收账款              展览馆宾馆                       2,320.00         116.00
应收账款              新世纪饭店                       3,066.24         153.31
应收账款              颐和园宾馆                     110,078.55        5,503.93
应收账款              亮马河大厦                      33,969.94        1,698.50
应收账款              西苑饭店                         1,217.60          60.88
（2）应付项目
                                                                                                              单位： 元
           项目名称                         关联方                  期末账面余额                   期初账面余额
其他应付款                       聚全公司                                    7,951,746.30                  7,490,901.48
其他应付款                       首旅集团                                    3,429,156.66                  3,429,156.66
其他应付款                       京伦饭店                                     150,000.00                    150,000.00
其他应付款                       广州首旅建国                                 150,000.00                    150,000.00
预收账款                         广州首旅建国                                                                24,271.85
预收账款                         京伦饭店                                                                    36,407.77
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额                                         期末数                         期初数
资产负债表日后第1年                                                63,447,386.19                  61,050,447.97
资产负债表日后第2年                                                54,685,087.14                  57,738,116.94
资产负债表日后第3年                                                43,875,286.52                  50,360,827.74
以后年度                                                          137,023,862.56                 161,644,350.15
  合 计                                                           299,031,622.41                 330,793,742.80
截至2017年12月31日止，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年12月31日止，本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                     单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                               80,200,628.30
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                   80,200,628.30
2、其他资产负债表日后事项说明
截至2018年3月23日止，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、其他
  政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
补助项目 种类         期初余额       本期新增    本期结转 其他            期末      本期结 与资产
                                     补助金额    计入损益 变动            余额      转计入 相关/与
                                                   的金额                           损益的 收益相
                                                                                    列报项   关
                                                                                      目
配 送 中 心 财 政 拨 1,060,000.00           --    240,000.00        --   820,000.00 其他收益 与 资 产 相
升 级 改 造款                                                                                关
政府补助
北 京 旅 游站 点 拨     29,170.80           --     29,170.80        --           -- 其他收益 与 资 产 相
咨 询 站 点款                                                                                关
补助
展 览 馆 项商 委 拨    519,400.00           --    166,600.00        --   352,800.00 其他收益 与 资 产 相
                                                                  中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
目 政 府 补款                                                                                    关
助
和 平 门 西 商 委 拨 2,539,999.96           --    635,000.04           -- 1,904,999.92 其他收益 与 资 产 相
二 改 造 政款                                                                                   关
府补助
餐饮厨房            1,030,000.00            --               --        -- 1,030,000.00 其他收益 与 资 产 相
油烟净化                                                                                        关
设备改造
项目政府
补助
王府井店              260,000.00    130,000.00        78,000.00        --    312,000.00 其他收益 与 资 产 相
排烟系统                                                                                         关
改造补助
  合 计             5,438,570.7 130,000.00 1,148,770.8                      4,419,799.9
                              6                      4
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
  补助项目          种类       上期计入损益的 本期计入损益的 计入损益的 与资产相关/
                                     金额           金额     列报项目 与收益相关
连锁企业鼓励资      商委拨款                     --         2,000,000.00           其他收益     与收益相关
金
西二工程-中华       商委拨款           635,000.04             635,000.04 其他收益、营业         与资产相关
老字号补助款                                                                     外收入
稳岗补贴            社保基金           941,206.86             624,348.68 其他收益、营业         与收益相关
                                                                                 外收入
配送中心升级改      财政拨款           240,000.00             240,000.00 其他收益、营业         与资产相关
造政府补助                                                                       外收入
全聚德展览馆补      商委拨款           166,600.00             166,600.00 其他收益、营业         与资产相关
贴                                                                               外收入
首席技术工作室 区政府拨款                        --           150,000.00           其他收益       与收益相
拨款                                                                                                    关
人民政府先进企 区政府拨款               80,000.00             100,000.00 其他收益、营业           与收益相
业奖励                                                                           外收入                 关
拨付大气污染防 环保局拨款                        --               78,000.00        其他收益     与资产相关
治项目财政补助
资金
碳核查奖励        节能环保中            80,000.00                 70,000.00 其他收益、营业        与收益相
                          心                                                        外收入              关
重大活动保障补      商委拨款                     --               40,000.00        其他收益       与收益相
助                                                                                                      关
统一配送固定资 旅游委拨款               79,556.80                 29,170.80 其他收益、营业      与资产相关
产                                                                                  外收入
                                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
发展专项补贴        财政拨款                            --               20,000.00           其他收益          与收益相
                                                                                                                     关
安全生产标准化 安全生产管                               --               15,000.00           其他收益          与收益相
（金安企业）奖       理局                                                                                            关
励
社会保险和就业 人力资源和                   13,020.00                    10,074.00 其他收益、营业              与收益相
岗位补贴       社会保障局                                                                  外收入                    关
商贸企业专项资      商委拨款                            --               10,000.00           其他收益          与收益相
金                                                                                                                   关
超比例安置奖励 残疾人联合                               --                3,000.00           其他收益          与收益相
                       会                                                                                            关
商贸50强政策兑      商委拨款                            --                2,300.00           其他收益          与收益相
现                                                                                                                   关
流通经济研究中      中心拨款                            --                2,160.00           其他收益          与收益相
心补助款                                                                                                             关
北京市旅游商品 旅游委拨款                  500,000.00                              --   营业外收入          与收益相关
扶持资金
餐饮住宿企业技      财政拨款                24,300.00                              --   营业外收入          与收益相关
术改造补贴
“两会”服务保障    商委拨款                20,000.00                              --   营业外收入          与收益相关
补助
渝中区商委扶持      商委拨款                   2,800.00                            --   营业外收入          与收益相关
资金
    合 计                               2,782,483.70             4,195,653.52
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                       期末余额                                                期初余额
                      账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
      类别
                                                  计提比 账面价值                                                    账面价值
                    金额      比例      金额                              金额      比例       金额       计提比例
                                                   例
按信用风险特征组
                   4,020,64            160,238.              3,860,407 3,856,5               134,945.7               3,721,622.3
合计提坏账准备的              86.08%               3.99%                            88.52%                   3.50%
                       6.11                 14                     .97     68.02                      0
应收账款
单项金额不重大但
                   650,311.   13.92% 629,015.     96.73% 21,295.90 500,000          11.48% 500,000.0       100.00%
单独计提坏账准备
                                                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
的应收账款                   68                   78                             .00
                      4,670,95               789,253.            3,881,703 4,356,5               634,945.7             3,721,622.3
合计                               100.00%              16.90%                         100.00%                14.57%
                            7.79                  92                   .87     68.02                    0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                               期末余额
               账龄
                                             应收账款                         坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                        2,386,737.47                         119,336.89                            5.00%
1至2年                                                  24,729.51                          2,472.95                       10.00%
2至3年                                                  26,538.00                          3,980.70                       15.00%
3至4年                                                  17,642.00                          5,292.60                       30.00%
5 年以上                                                29,155.00                         29,155.00                      100.00%
合计                                                2,484,801.98                        160,238.14                             6.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称                                        账面余额                        坏账准备                     计提比例%
信用卡组合                                   1,436,148.86                                   --                            --
合并范围内关联方组                              99,695.27                                   --                            --
合
合 计                                        1,535,844.13                                   --                            --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 172,542.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                 单位名称                                  收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                         单位： 元
                                                                         中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              项目                                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                       18,234.50
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                              款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质            核销金额             核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                   易产生
应收账款核销说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                坏账准备
    类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额       比例      金额                           金额      比例      金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      177,915,             119,671.             177,795,7 177,474                                       177,387,23
合计提坏账准备的                 100.00%                0.07%                       100.00% 87,000.96           0.05%
                       375.64                   60                 04.04 ,233.93                                              2.97
其他应收款
                      177,915,             119,671.             177,795,7 177,474                                       177,387,23
合计                             100.00%                0.07%                       100.00% 87,000.96           0.05%
                       375.64                   60                 04.04 ,233.93                                              2.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          593,787.56                       29,689.38                            5.00%
1至2年                                                  1,465.00                         146.50                            10.00%
3至4年                                                291,109.67                       87,332.90                           30.00%
4至5年                                                  1,188.00                         712.80                            60.00%
5 年以上                                                1,790.02                        1,790.02                          100.00%
合计                                                  889,340.25                      119,671.60                           13.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称                                     账面余额                      坏账准备                计提比例%
押金备用金组合                             3,330,045.84                          --                        --
合并范围内关联方组                       173,695,989.55                          --                        --
合
合 计                                   177,026,035.39                                 --                         --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 32,670.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                  单位名称                            转回或收回金额                             收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                  款项性质                               期末账面余额                          期初账面余额
合并范围内关联方组合                                               173,695,989.55                           169,477,252.59
特项组合                                                                                                      5,000,000.00
押金                                                                    2,996,045.84                          2,074,104.38
备用金                                                                   334,000.00                            333,470.00
往来款                                                                   875,765.40                            464,562.91
其他                                                                      13,574.85                            124,844.05
合计                                                               177,915,375.64                           177,474,233.93
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质         期末余额              账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例
上海全聚德            往来款                  115,999,927.42 5 年以内                        65.20%
                      往来款、借款及利
郑州全聚德                                      8,357,841.27 5 年以上                         4.70%
                      息
                      往来款、借款及利
杭州全聚德                                      8,166,646.74 4 年以内                         4.59%
                      息
                                                                       中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
萧山全聚德         借款及利息                   5,768,000.00 3 年以内                               3.24%
                   往来款、借款及利
镇江全聚德                                      5,669,972.60 2 年以内                               3.19%
                   息
合计                         --             143,962,388.03              --                         80.92%
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额                                                    期初余额
       项目
                   账面余额          减值准备          账面价值               账面余额           减值准备       账面价值
对子公司投资      594,417,825.48                      594,417,825.48         582,419,709.32                    582,419,709.32
对联营、合营企
                   54,437,003.01                       54,437,003.01          53,367,722.06                     53,367,722.06
业投资
合计              648,854,828.49                      648,854,828.49         635,787,431.38                    635,787,431.38
（1）对子公司投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位        期初余额         本期增加          本期减少               期末余额
                                                                                                   备              额
上海浦东全聚德          900,000.00                                              900,000.00
三元桥全聚德        2,161,440.00                                               2,161,440.00
重庆全聚德         53,552,831.35                                              53,552,831.35
三元金星           72,000,000.00                                              72,000,000.00
仿膳饭庄            8,923,152.83                                               8,923,152.83
丰泽园饭店         27,134,976.13                                              27,134,976.13
四川饭店           19,048,641.85                                              19,048,641.85
青岛全聚德         56,889,300.00                                              56,889,300.00
聚兴德              1,530,000.00                                               1,530,000.00
郑州全聚德         52,437,927.03                                              52,437,927.03
润德恒信            1,400,000.00                                               1,400,000.00
食品公司           70,788,873.91     10,108,116.16                            80,896,990.07
培训中心                433,389.50                                              433,389.50
鉴定所                  174,565.61                                              174,565.61
新疆全聚德        160,958,200.00                                             160,958,200.00
杭州全聚德          4,500,000.00                                               4,500,000.00
沈阳全聚德          4,000,000.00                                               4,000,000.00
                                                                        中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
无锡金聚源              10,400,000.00                                      10,400,000.00
合肥聚德龙达             2,805,000.00                                       2,805,000.00
聚成德                   1,530,000.00                                       1,530,000.00
常州全聚德               3,000,000.00                                       3,000,000.00
上海全聚德               5,000,000.00                                       5,000,000.00
南京德致兴                510,000.00                                         510,000.00
萧山全聚德               1,000,000.00                                       1,000,000.00
培训学校                  300,000.00                                         300,000.00
鸭哥科技                15,241,111.11                                      15,241,111.11
大连全聚德               2,000,300.00                                       2,000,300.00
长沙全聚德               1,000,000.00                                       1,000,000.00
扬州德致兴                800,000.00                                         800,000.00
绍兴全聚德               1,000,000.00                                       1,000,000.00
镇江全聚德               1,000,000.00                                       1,000,000.00
西安全聚德                              1,890,000.00                        1,890,000.00
合计                   582,419,709.32   11,998,116.16                     594,417,825.48
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                        本期增减变动
                                          权益法下                        宣告发放                                  减值准备
投资单位 期初余额                                     其他综合 其他权益               计提减值          期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利               其他               期末余额
                                                      收益调整   变动                   准备
                                           资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
①聚德华 52,104,47                        21,042,67                       19,823,91                     53,323,23
天              5.03                           5.91                            3.81                          7.13
②鸿德华 1,263,247                        -149,481.                                                     1,113,765
坤               .03                             15                                                           .88
           53,367,72                      20,893,19                       19,823,91                     54,437,00
小计
                2.06                           4.76                            3.81                          3.01
           53,367,72                      20,893,19                       19,823,91                     54,437,00
合计
                2.06                           4.76                            3.81                          3.01
                                                                    中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                         本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                       收入                     成本
主营业务                       793,554,030.72           228,585,398.46             771,235,940.02          246,404,235.20
其他业务                          5,840,261.95             231,688.68               45,759,042.06            1,965,741.61
合计                           799,394,292.67           228,817,087.14             816,994,982.08          248,369,976.81
5、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                              本期发生额                               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                       56,683,462.57                            61,320,627.64
权益法核算的长期股权投资收益                                       20,893,194.76                            22,965,496.20
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                   14,705,996.97                             9,918,821.93
益的金融资产取得的投资收益
其他                                                                                                         4,576,427.33
合计                                                               92,282,654.30                            98,781,373.10
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                 金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                     -4,368.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                4,195,653.52
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                                      55,104.00
占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                               14,705,996.97
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                3,109,391.84
                                                               中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他符合非经常性损益定义的损益项目                               72,905.13
减：所得税影响额                                              5,532,432.04
    少数股东权益影响额                                           47,645.05
合计                                                         16,554,606.05                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                      每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 9.27%                  0.4409                0.0000
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             8.14%                  0.3872                0.0000
普通股股东的净利润
                                             中国全聚德(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          第十二节 备查文件目录
    一、载有董事长邢颖先生签名的公司2017年年度报告全文；
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表；
    三、载有致同会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
    四、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
    上述文件置备于公司证券部备查。
                                              中国全聚德（集团）股份有限公司
                                              董事长：邢       颖
                                                    二〇一八年三月二十三日