桂林莱茵生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
桂林莱茵生物科技股份有限公司
2015 年年度报告
2016 年 03 月
桂林莱茵生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人秦本军、主管会计工作负责人周庆伟及会计机构负责人(会计主
管人员)张为鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，公司声明该计划不构成公司对
投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、
预测与承诺之间的差异。
本公司敬请广大投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意公司存在的
管理风险、宏观经济风险、政策风险、市场风险、原材料采购风险、汇率变动
风险等，详细内容见本年度报告“第四节 管理层讨论与分析”之“九、公司未来
发展的展望”中阐述的公司可能面对的风险因素。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本
437,281,362 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红
股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 32
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 42
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 48
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 49
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 55
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 62
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 147
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、我公司 指 桂林莱茵生物科技股份有限公司
莱茵投资 指 桂林莱茵投资有限公司，本公司全资子公司
LAYN USA 指 LAYN USA,INC.，本公司全资子公司
莱茵康尔 指 桂林莱茵康尔生物技术有限公司，本公司全资子公司
莱茵检测 指 桂林莱茵检测技术有限公司，本公司全资子公司
皙美佳人 指 桂林皙美佳人化妆品有限公司，本公司全资子公司
莱茵药业 指 桂林莱茵药业有限公司，本公司全资子公司
上海碧研 指 上海碧研生物技术有限公司，本公司全资子公司
桂林银行 指 桂林银行股份有限公司，本公司参股非上市金融企业
BT 项目 指 桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程 BT 融资项目
美国嘉吉、嘉吉公司、Cargill 指 Cargill, Incorporated，（美国）嘉吉股份有限公司
广州涅生网络科技有限公司，公司 2015 年非公开发行股票募集资金
广州涅生、涅生网络、标的公司、目标公司 指
的收购标的
广州闪光网络科技有限公司，为广州涅生网络科技有限公司的全资子
闪光网络 指
公司
天堂硅谷奕新 指 浙江天堂硅谷奕新股权投资合伙企业（有限合伙）
天堂硅谷合行 指 浙江天堂硅谷合行股权投资合伙企业（有限合伙）
犹太洁食食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度，
KOSHER 指
并以此来满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要
伊斯兰清真食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程
HALAL 指 度，并以此来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食需
要
FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品和药物管理局
Generally Recognized As Safe，美国 FDA 评价食品添加剂安全性的认
GRAS 指
证
China National Accreditation Service for Conformity Assessment，中国合
CNAS 指
格评定国家认可委员会
CMA 指 China Metrology Accreditation，中国计量认证
CMAF 指 China Metrology Accreditation for Food，食品检验机构资质认证
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
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《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《桂林莱茵生物科技股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 莱茵生物 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 桂林莱茵生物科技股份有限公司
公司的中文简称 莱茵生物
公司的外文名称（如有） Guilin Layn Natural Ingredients Corp.
公司的外文名称缩写（如有）Layn
公司的法定代表人 秦本军
注册地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园
注册地址的邮政编码 541199
办公地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园
办公地址的邮政编码 541199
公司网址 www.layn.com.cn
电子信箱 002166@layn.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗华阳 唐春龙
联系地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园
电话 0773-3568817 0773-3568817
传真 0773-3568872 0773-3568872
电子信箱 luo.huayang@layn.com.cn tang.chunlong@layn.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91450300723095584K（统一社会信用代码）
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
签字会计师姓名 岑敬、肖琼
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
2015 年 4 月 30 日-2016 年 12
国海证券股份有限公司 广西桂林市辅星路 13 号 胡启、覃辉
月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本年比上年增
2014 年 2013 年
2015 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 514,471,244.30 660,404,253.78 637,594,395.29 -19.31% 426,617,655.04 426,617,655.04
归属于上市公司股东的净利
75,299,237.87 41,610,798.33 41,610,798.33 80.96% 34,448,225.73 34,448,225.73
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
64,850,546.06 31,452,912.57 31,452,912.57 106.18% 10,128,589.75 10,128,589.75
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
15,637,001.42 90,992,863.17 90,992,863.17 -82.82% -66,318,876.44 -66,318,876.44
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.17 0.10 0.10 70.00% 0.08 0.08
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.10 0.10 70.00% 0.08 0.08
加权平均净资产收益率 12.56% 19.08% 19.08% -6.52% 19.10% 19.10%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年 2013 年末
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末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
2,029,927,403. 1,500,502,076. 1,500,502,076. 1,149,099,935. 1,149,099,935.
总资产（元） 35.28%
13 51 51 23
归属于上市公司股东的净资
795,938,195.35 238,947,082.71 238,947,082.71 233.10% 197,199,526.77 197,199,526.77
产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况:
2014 年 6-10 月，子公司 LAYN USA 累计采购客户商品 22,809,858.49 元后再销售给同一客户，业务中
仅提供相关劳务服务并取得劳务收入 144,366.19 元，公司在 2014 年度报告中按全额确认了营业收入。根
据《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定，按照实质重于形式原则，该项业务应按提供劳务确认收
入 144,366.19 元。公司对上述前期差错采用追溯重述法进行处理，调减了 2014 年度合并报表的营业收入
和营业成本 22,809,858.49 元。本次更正对公司 2014 年度的利润和股东权益无影响。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 65,944,677.37 107,091,785.77 140,005,579.43 201,429,201.73
归属于上市公司股东的净利润 3,423,633.18 7,256,034.26 45,829,616.67 18,789,953.76
归属于上市公司股东的扣除非经
3,599,044.39 4,758,046.01 45,031,245.96 11,462,209.70
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 94,251,066.06 15,304,999.76 29,310,738.35 -123,229,802.75
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
√ 是 □ 否
2015年1-9月，子公司LAYN USA累计采购客户商品64,001,183.72元后再销售给同一客户，业务中仅提
供相关劳务服务并取得劳务收入，公司按全额确认了营业收入，同时确认了营业成本。根据《企业会计准
则第14号——收入》相关规定，按照实质重于形式原则，公司调减了2015年1-3季度定期报告中合并报表
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的营业收入和营业成本64,001,183.72元。
更正前后各期的营业收入和营业成本如下：
（1）营业收入： 单位：元
项目 更正前 更正数 更正后
2015年1-3月 83,343,733.60 -17,399,056.23 65,944,677.37
2015年1-6月 203,515,328.95 -30,478,865.81 173,036,463.14
2015年1-9月 377,043,226.29 -64,001,183.72 313,042,042.57
（2）营业成本： 单位：元
项目 更正前 更正数 更正后
2015年1-3月 67,867,537.06 -17,399,056.23 50,468,480.83
2015年1-6月 168,089,802.39 -30,478,865.81 137,610,936.58
2015年1-9月 270,338,524.75 -64,001,183.72 206,337,341.03
本次更正对莱茵生物公司2015年1-3季度的利润和股东权益无影响。
公司审计机构瑞华会计师事务所就上述事项出具了《关于桂林莱茵生物科技股份有限公司2015年1-3
季度定期报告会计差错更正的专项说明》（瑞华专函字[2016]45020002号）。
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-158,416.20 -1,156,564.40 25,144,061.31
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
8,001,002.00 4,400,768.00 7,327,864.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 859,619.17 923,627.76 746,222.31
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
4,511,860.00
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,719,350.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 611,889.19 -2,642.44 -2,445,087.22
前期预计负债（诉讼案件
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,347,150.04
利息）冲回形成的收益。
减：所得税影响额 212,552.39 238,513.98 6,453,424.42
合计 10,448,691.81 10,157,885.76 24,319,635.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司及子公司主要从事植物提取物业务和建筑业务。
本公司及LAYN USA等子公司主要从事植物提取物生产经营业务，主要产品是罗汉果提取物、甜叶菊提
取物等天然植物提取物产品以及天然中草药提取物产品。
子公司莱茵投资的主要业务是桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程BT融资项目。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期公司认购桂林银行增发的 11,583,086 股股份。
在建工程 报告期新工厂在建投入增加。
其他非流动资产 报告期预付新工厂设备采购款增加。
存货 报告期 BT 项目工程量增加 2.2 亿。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
经过在植物提取行业多年的深耕发展，公司在技术、研发、设备、生产工艺、原材料采购等方面积累
了丰富的经验和优势，构成了公司在植物提取行业独有的核心竞争力。报告期内，公司核心竞争力没有发
生重要变化。经公司2015年第3次临时股东大会审议通过，公司拟通过非公开发行股票，募集资金收购涅
生网络100%股权、建设植物健康产品研发中心建设项目、偿还金融机构借款、补充流动资金，计划通过建
大健康产业生态圈、拓展新的业务领域、打造线上销售渠道，强化数字营销能力，塑造品牌影响力等有效
手段，进一步提升公司核心竞争力。目前，该事项还需获得中国证监会的核准。公司将积极推进后续工作，
尽早落实募投项目的资金。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年度，公司合并报表范围内实现营业总收入514,471,244.30元，较2014年度下降19.31%。公司实
现利润总额85,474,349.99元，较2014年度增长97.94%；实现归属于上市公司股东的净利润75,299,237.87
元，较2014年度增长80.96%。
1、植物提取业务战略调整成效展现
近年，全球经济总体复苏乏力，全球贸易处于深度调整期，我国经济发展进入新常态，2015年，我国
外贸形势尤其复杂严峻，下行压力加大。据海关初步统计，2015年，全国货物贸易进出口总值24.58万亿
元，同比下降7%。其中，出口14.14万亿元，同比下降1.8%；进口10.45万亿元，同比下降13.2%。
身处复杂多变的宏观经济环境，在公司董事会的指导下，公司管理层提前布局、缜密规划，积极调整
市场竞争策略，推进6S精益生产管理模式，实现公司植物提取业务收入与毛利率的双增长。2015年度，公
司植物提取业务实现主营业务收入283,635,326.69元，与上年相比增长4.52%；综合毛利率24.20%，与上
年相比增长3.60%。前述业绩主要得益于公司前期规划确定了大力开拓以罗汉果提取物、甜叶菊提取物为
代表的天然甜味剂市场的战略，经过几年的深入落实，公司的战略逐步得到了市场的认可与推崇，尤其是，
毛利率较高的罗汉果提取物的销售收入较上年大幅增长，市场份额也逐步扩大，对公司业绩产生了积极的
影响，更坚定了公司继续做大做强天然甜味剂市场的信心与决心。
2、BT项目收益取得大幅增长
另一方面，全资子公司莱茵投资BT项目由于开工作业面与上年相比减少，导致销售收入下滑。2015
年度，BT项目实现主营业务收入225,945,213.08元，较上年减少36.35%。可喜的是，BT项目部分单位工程
在报告期内顺利完成验收，为公司贡献了较多利润。同时，莱茵投资在2015年2月收到BT项目工程回购款
1.82亿元，及时收回项目投资有效地改善了公司财务状况，节约了财务费用。
3、顺利完成2014年度非公开发行股票对公司意义重大
经过1年多的努力，公司2014年度非公开发行股票事项于2015年2月获得中国证监会发行审核委员会审
核通过，并于2015年4月完成发行，募集资金约4.86亿到账。募集资金中的1.3亿元用于偿还银行贷款，优
化公司资产负债结构，减少资金压力，改善财务状况，帮助公司主业健康发展。其余资金用于建设“植物
资源综合应用产业化工程项目” 和“研发及检测中心建设项目”，一方面将帮助公司扩大产能，提高生产工
艺水平，促进公司业务规模和盈利能力的提升，从而帮助公司在综合竞争力上实现质的飞跃。另一方面将
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帮助公司更新检测技术，提升研发实力，促进公司不断研制开发符合市场需求、具有市场竞争力的新产品，
改进产品工艺，降低成本，提高功效，提升公司盈利能力。同时，公司还将为新工厂配置独立实验室和独
立检测分析室，打造成为行业公共服务平台，为同行、客户、高校、科研机构等提供集研究、开发、检测
和分析于一体的系统服务，加强公司技术和产品的市场公信力，进一步提升公司在行业内的知名度和品牌
度。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 514,471,244.30 100% 637,594,395.29 100% -19.31%
分行业
主营业务-制造业 283,635,326.69 55.13% 271,372,288.08 43.00% 4.52%
主营业务-建筑业 225,945,213.08 43.92% 355,001,564.86 56.00% -36.35%
其他业务-制造业 3,680,433.51 0.72% 9,914,073.13 2.00% -62.88%
其他业务-建筑业 1,210,271.02 0.24% 1,306,469.22 0.00% -7.36%
分产品
主营业务-植物提取 283,635,326.69 55.13% 271,372,288.08 43.00% 4.52%
主营业务-BT 项目 225,945,213.08 43.92% 355,001,564.86 56.00% -36.35%
其他业务-植物提取 3,680,433.51 0.72% 9,914,073.13 2.00% -62.88%
其他业务-BT 项目 1,210,271.02 0.24% 1,306,469.22 0.00% -7.36%
分地区
国外-主营业务-植
239,020,973.05 46.46% 206,808,357.69 32.00% 15.58%
物提取
国内-主营业务-植
44,614,353.64 8.67% 64,563,930.39 10.00% -30.90%
物提取
国内-主营业务-BT 225,945,213.08 43.92% 355,001,564.86 56.00% -36.35%
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项目
国内-其他业务-植
3,680,433.51 0.72% 9,914,073.13 2.00% -62.88%
物提取
国内-其他业务-BT
1,210,271.02 0.24% 1,306,469.22 0.00% -7.36%
项目
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
主营业务-制造
283,635,326.69 214,993,427.46 24.20% 4.52% -0.22% 3.60%
业
主营业务-建筑
225,945,213.08 137,962,605.34 38.94% -36.35% -51.01% 18.26%
业
分产品
主营业务-植物
283,635,326.69 214,993,427.46 24.20% 4.52% -0.22% 3.60%
提取
主营业务-BT 项
225,945,213.08 137,962,605.34 38.94% -36.35% -51.01% 18.26%
目
分地区
国外-主营业务-
239,020,973.05 181,084,466.41 24.24% 15.58% 9.21% 4.42%
植物提取
国内-主营业务-
44,614,353.64 33,908,961.05 24.00% -30.90% -31.69% 0.88%
植
