深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
深圳市沃尔核材股份有限公司
2017 年年度报告
2018 年 04 月
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人周和平、主管会计工作负责人马葵及会计机构负责人(会计主管
人员)赵飞艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司
对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅经营情况讨论
与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面临的风险和应对措施的内
容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,262,319,062 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），送红股 0 股（含税），不
以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 13
第五节 重要事项 ............................................................. 40
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 62
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 72
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 73
第九节 公司治理 ............................................................. 81
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 89
第十一节 财务报告 ........................................................... 96
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 237
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释义
释义项 指 释义内容
公司或本公司或沃尔核材 指 深圳市沃尔核材股份有限公司
沃尔新能源 指 深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司
国电巨龙 指 深圳市国电巨龙电气技术有限公司
沃尔线缆 指 深圳市沃尔特种线缆有限公司
北京沃尔法 指 北京沃尔法电气有限公司
天津沃尔法 指 天津沃尔法电力设备有限公司
常州沃尔 指 常州市沃尔核材有限公司
青岛风电 指 青岛沃尔新源风力发电有限公司
上海蓝特 指 上海蓝特新材料有限公司
科特新材 指 上海科特新材料股份有限公司
上海世龙 指 上海世龙科技有限公司
乐庭电线 指 乐庭电线工业（惠州）有限公司
乐庭电子 指 惠州乐庭电子线缆有限公司
常州乐庭 指 乐庭电线工业（常州）有限公司
华磊迅拓 指 深圳市华磊迅拓科技有限公司
常州沃科 指 常州市沃科科技有限公司
深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙）、现已更名为深圳市合祁沃尔
华邦沃尔、合祁沃尔 指
投资企业（有限合伙）
富佳沃尔 指 深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深圳市沃尔核材股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司董事会
监事会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司监事会
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 沃尔核材 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市沃尔核材股份有限公司
公司的中文简称 沃尔核材
公司的外文名称（如有） ShenZhen Woer Heat-Shrinkable Material Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）WOER
公司的法定代表人 周和平
注册地址 深圳市坪山区兰景北路沃尔工业园
注册地址的邮政编码 518118
办公地址 深圳市坪山区兰景北路沃尔工业园
办公地址的邮政编码 518118
公司网址 http://www.woer.com
电子信箱 fz@woer.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王占君 邱微
联系地址 深圳市坪山区兰景北路沃尔工业园 深圳市坪山区兰景北路沃尔工业园
电话 0755-28299020 0755-28299020
传真 0755-28299020 0755-28299020
电子信箱 fz@woer.com fz@woer.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 91440300708421097F（统一社会信用代码）
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 10 楼
签字会计师姓名 汪玲、范江群
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京朝阳区建国路 81 号华贸 2016 年 10 月 31 日-2017 年 12
中德证券有限责任公司 黄庆伟、严智
中心 1 号写字楼 22 层 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年
营业收入（元） 2,579,676,465.95 1,863,354,683.19 38.44% 1,621,422,081.98
归属于上市公司股东的净利润（元） 167,960,249.27 107,276,424.96 56.57% 569,873,295.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
112,562,464.07 84,775,755.01 32.78% 87,963,882.66
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 149,599,122.23 47,531,480.89 214.74% 50,738,084.88
基本每股收益（元/股） 0.1329 0.1854 -28.32% 1.0009
稀释每股收益（元/股） 0.1329 0.1854 -28.32% 1.0009
上升 0.55 个百分
加权平均净资产收益率 6.26% 5.71% 34.69%
点
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本年末比上年末
2017 年末 2016 年末 2015 年末
增减
总资产（元） 6,230,261,912.41 5,360,391,738.35 16.23% 3,672,878,948.34
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,748,569,094.48 2,620,223,041.28 4.90% 1,691,896,439.74
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 480,450,801.88 606,524,524.24 670,972,390.29 821,728,749.54
归属于上市公司股东的净利润 13,627,452.34 40,872,522.05 54,287,792.23 59,172,482.65
归属于上市公司股东的扣除非经
10,093,272.26 34,432,635.76 47,665,794.92 20,370,761.13
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -64,804,882.46 98,350,499.80 82,238,086.72 33,815,418.17
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-1,177,563.93 8,948,608.92 -591,829.21
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 28,336,905.59 32,585,006.56 26,310,436.97
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切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -356,551.06 2,782,684.58 -522,108.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目 38,673,778.08
可供出售金融资产取得的投资收益 -17,783,468.75 542,631,282.25
减：所得税影响额 10,004,591.26 3,801,994.68 85,231,745.64
少数股东权益影响额（税后） 74,192.22 230,166.68 686,623.37
合计 55,397,785.20 22,500,669.95 481,909,412.58 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主营业务为高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力、电线新产品的研发、制造和销售，开发
经营风力发电、积极布局新能源汽车等新能源产业。公司产品被广泛应用于电子、电力、通讯、石化、汽
车、轨道交通、军工及航天航空等领域。销售分公司遍及全国 40 多个大中城市，发展经销商 5000 多家，
形成点多面广、遍布全国的营销网络。产品远销中欧美、中东、东南亚等多个国家和地区，其质量稳定、
性能可靠，已形成沃尔品牌效应。2017 年度，公司聚焦于新材料、新能源领域纵深发展，实现集合效应和
协同作用。报告期内，公司主要业务情况介绍如下：
1、电子产品在保持了较高市场占有率的同时，利用研发优势，在核电、通信、汽车等高端领域取得
显著进展。在核电领域，公司在国家核安全监管部门监督见证下完成华龙一号 1E 级 K1 类和 K3 类电缆热
收缩式终端鉴定检测，华龙一号 1E 级 K3 类热缩套管已获得核电应用批量订单。在通信领域，光纤管、双
壁管等产品已应用于战略大客户的基站建设。在汽车领域，新开发的汽车线束双壁管、线束配套管得到客
户认可，产品批量进入汽车行业。
近年来，随着国内生产厂家技术能力和产品质量不断提高，国内产品与国外产品的差距越来越小，国
内厂家的市场份额得到快速提高，但仍集中在中低端市场，其市场份额主要被公司及长园集团占据。高端
市场仍然被美国瑞侃、日本住友等国外企业把持。部分国内企业已开始尝试向中高端特殊用途的产品市场
进行拓展。从行业的发展趋势来看，预计具备竞争优势并处于领导地位的企业未来将通过不断提升技术水
平逐步向中高端领域渗透，进一步提升市场占有率及利润空间。
2、电力产品面对行业激烈竞争，产品价格下调的格局，以质量稳定、服务优质的竞争优势，销售额
稳步增长，且多年保持国家电网中低压中标靠前的好成绩。随着产品电压等级提升的战略实施，220KV 高
压产品的电网中标实现突破，在国内电网行业已形成重要影响力，实现了有质量的增长。
电力产品主要应用于国内电力输变电行业，由于对企业资质及产品品质、技术要求较高，主要通过招
投标等方式进行，目前国内市场处于相对集中稳定状态，公司与长园集团均占据一定市场份额。
3、电线产品在保持规模优势的同时，不断优化产品结构，聚焦高速通讯线、新能源汽车线、工业拖
链与机器人线、交联汽车线等产品，通过研发投入与精细化管理，盈利能力得以提升，实现了净利润大幅
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增长。这是公司坚定不移的实施转型变革，脚踏实地进行产品结构调整与价值创造的最佳实践成果。
电线产品目前主要用于电子消费及通讯领域，存在着市场需求巨大、行业集中度低、技术力量分散、
产品科技含量不高等问题，市场竞争较为激烈。从未来发展来看，各行各业对线缆产品的需求将向高性能、
高质量方向发展。国内企业须在产品性能与质量上不断提升，方能在高端产品市场占据一席之地。公司多
年来一直从事辐射高分子改性新材料的生产，致力于研究无卤阻燃材料生产配方，具备成熟的辐射加工技
术，凭借已有的品牌和市场，将在电线电缆行业取得跨越性发展。
4、风电新能源业务取得了实质性进展，48 台发电机组于 2017 年第四季度投入运营，总体设备运行情
况良好，发电能力达到预期。随着风电业绩的释放，为公司带来稳定的现金流与利润回报。
整体来看，风电运营商之间的竞争主要表现在开发阶段，尤其是在选择合适场地和获得某个具体位置
开发风电项目的权益阶段。然而，受行业性质和监管环境的影响，风电项目的发展受自然条件的制约，国
内的风电运营企业都致力于在风能资源更好，上网电价效益更大的地区开发风电项目。就行业周期性而言，
影响风电行业发展的主要因素是风资源、国家政策和电网条件，现阶段本行业正处于高速发展期，无明显
的周期性。
5、新能源汽车相关产品受市场不景气以及行业政策的影响，报告期内经营业绩虽未能完成目标，但
在产品开发上已初具实力，利用自身材料领域、电线领域、大电流过载领域等优势，致力于以基础材料-
线材线束-连接器-叠层母排-充电设备全产品线的开发与应用，其中自主研发的大功率充电枪技术国内领
先，连接器、高压线束凭借产品优势成功进入国内知名汽车厂商。
近几年腾飞发展的新能源汽车行业受补贴退坡及技术标准调整等原因影响增速开始放缓。受此拖累，
竞争力不突出的中小新能源汽车企业无疑将遭遇进一步整合式洗牌，业内将孕育更多的调整机会。在此情
况下，只有更具实力的制造企业才能掌握良机。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本报告期末长期股权投资为 179,755.83 万元，较去年同期增长 43,893.26 万元，
股权资产
主要是报告期公司受让了一致行动人对长园集团的股权投资。
本报告期末固定资产余额为 150,852.03 万元，较去年同期增长 64,500.19 万元，
固定资产 主要是本报告期青岛一期风电项目建设完成，并由在建工程结转为固定资产
62,519.35 万元。
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本报告期末在建工程余额为 46,253.77 万元，较去年同期减少 42,560.81 万元，主
要是本报告期青岛一期风电项目建设完成，并由在建工程结转为固定资产
在建工程
62,519.35 万元，同时新增天津沃尔法二期厂房 1,792.48 万元、常州沃尔二期厂房
3,455.18 万元、融丰风电项目 7,012.87 万元。
报告期末货币资金 36,956.08 万元，较去年同期减少 17,723.02 万元，主要是募集
货币资金
资金投入使用所致。
本报告期末应收账款 89,253.61 万元，较去年同期增长 23,628.73 万元，主要是本
应收帐款
期销售收入增长，导致应收账款增长。
本报告期末存货金额为 43,451.68 万元，较去年同期增长 7,367.68 万元，主要是
存货
年底及元旦备货。
本报告期末其他流动金额为 11,829.59 万元，较去年同期末增长 2,919.77 万元，
其他流动资产 主要是待抵扣进项增加，其中：青岛风电待抵扣进项税增加 1,415.74 万元，惠州
乐庭增加 878.25 万元。
本报告期末可供出售金融资产为 10,554.14 万元，较去年同期增长 1,754.14 万元，
可供出售金融资产
主要是本期新增对中广核核技发展股份有限公司 0.14%的投资。
本报告期末长期待摊费用为 2,729.55 万元，较去年同期增长 667.35 万元，主要是
长期待摊费用
本期厂房装修及咨询顾问费增加所致。
本报告期末其他非流动资产为 3,144.51 万元，较去年同期增长 1,143.32 万元，主
其他非流动资产
要是预付工程、设备款增加。
本报告期末递延所得税资产为 3,207.28 万元，较去年同期增长 1,042.08 万元，主
递延所得税资产
要是股份支付及可抵扣亏损增加递延所得税资产。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术优势
公司是国家级高新技术企业，拥有全部产品自主知识产权和多项国际、国内发明和专利。公司坚持科
技创新理念，一直致力于新材料、新产品的研发和新工艺的改进；拥有专业的研发团队和先进的测试、生
产设备；积极开展产学研合作，不断加强行业内交流。公司倡导科技创新引领行业发展，研发技术中心被
评为“深圳市市级研究开发中心”，多年来一直承担国家、省、市重大科研创新项目多项，为公司持续发
展提供了有力的技术支持。
2、成本优势
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公司实行精细化的成本管理。公司产品成本控制从设计、开发阶段入手，从原材料采购、母料配制到
生产过程中的料工费控制，引进国际最先进每台价值近千万元电子加速器多台，是国内热缩材料及产品的
生产基地，并自制关键设备提高生产效率，最终形成高性价比的产品以提升客户满意度。公司以“高质量、
低价格、优服务、共发展”为经营理念，坚持成本领先战略，做好提升产品质量与降低成本的有效平衡。
3、营销优势
公司拥有专业的营销中心、遍布较广的分公司及办事处、经销商数千家，形成点多面广的营销网络，
奠定了优质及时的配送货服务基础。公司积极开展多渠道营销，建立了 B2C、B2B 等电子商务销售业务平
台，进一步完善了营销布局。公司以客户为中心、以竞争为活力，继续坚持营销团队的专职化发展，构建
技术专业化的销售团队，更好地满足客户需求。
4、品牌优势
公司拥有的 WOER 及 LTK 品牌在业内拥有良好的口碑。公司相继荣获“中国驰名商标”、“广东省守合
同重信用企业”、“最具影响力的深圳知名品牌”等荣誉称号。公司使用在商标注册用商品和服务国际分类
第 17 类绝缘材料、电线绝缘物、电力网络绝缘体商品上的“WOER 及图”注册商标被国家工商行政管理总
局商标局评定为驰名商标。
5、新材料与新能源协同发展优势
公司通过风电项目的建设及运营、新能源汽车产业相关产品的研发与生产逐步进入新能源领域，并以
此提升新材料业务在新能源领域应用的深度和广度，延伸产业链，增强科技创新和产业整合能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017 年度，公司聚焦于新材料、新能源领域纵深发展，紧紧围绕董事会确立的经营目标开展工作，积
极推动企业自主创新和产业升级，继续实施精细化管理，加强营销、生产、采购等多方面的管控，在公司
管理层及全体员工的共同努力下，取得了良好的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入 257,967.65 万
元，较上年同期增长 38.44%；实现净利润 16,796.02 万元，较上年同期上升 56.57%；归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益的净利润 11,256.25 万元,较上年同期上升 32.78%。
报告期内，公司在经营管理、研发创新、投资建设等方面取得了一定的成效。具体情况如下：
（一）经营管理方面
1、实施股权激励计划，提升凝聚力和竞争力
报告期内，为提升管理团队、骨干员工凝聚力和竞争力，调动广大员工积极性，公司实施了 2017 年
股权激励计划。向 41 名激励对象授予限制性股票 986 万股，向 464 名激励对象首次授予股票期权 3,595.20
万份。通过实施股权激励计划将公司的发展机遇与员工共享，营造具有活力与激情的企业环境，激发员工
创新活力。
2、推行独立事业部制管理模式，提升工作效率
为充分调动事业部团队的积极性与事业心，保证生产、销售、技术等团队在目标组织、行动方案上实
现统一，报告期内公司推行独立事业部制管理模式，实行事业部总经理负责制，充分授权、自主经营，将
相关职能部门进行改组、整合，聚焦专业分工，提升工作效率。
3、持续加强信息化建设，提高运营效率
报告期内，公司加强产品开发流程建设，利用 RDM 研发平台有效实现信息化集成，大幅提高研发效率、
缩短研发周期。通过 B2B 电子商务平台的上线与运营，减少人力成本，B2B 订单自动进入 ERP 系统、MES
制造执行系统监督生产过程，通过条码扫描出库，完成从客户需求到制造交付的信息一体化，提高订单执
行效率。2017 年供应商关系管理 SRM 系统成功上线，有效降低采购成本，提高公司供应链管理能力。
4、完善营销体系建设，深化内部竞争机制
报告期内，公司营销体系不断深化内部竞争机制，通过各层级对标及竞赛活动，辅以营销移动办公工
具，使内部良性竞争，为业绩达成提供了有效保障；坚持以客户为中心，通过后勤调整不断优化区域配送
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中心的辐射范围和服务能力；进一步加强品牌建设，通过线上、线下的紧密结合，不断提升品牌价值，公
司荣获深圳市高分子行业协会“十大品牌企业”荣誉称号。
（二）研发创新方面
截止 2017 年 12 月 31 日，公司累计申请专利 1,066 项，已获授权专利 609 项，其中发明专利 150 项，
实用新型专利 441 项，外观设计 18 项。2017 年新增专利申请 210 项，2017 年新增授权专利 149 项，其中
发明专利 32 项，实用新型专利 104 项，外观设计专利 13 项。公司累计获得注册商标 227 项，其中境外商
标 80 项，境内商标 147 项。
报告期内重点研发项目情况如下：
1、在核电产品方面，2017 年 5 月 20 日，公司与中国核电工程有限公司联合研制的“华龙一号 1E 级
K1 类热缩套管（核级电缆附件）”通过了由中国机械工业联合会组织的产品及科技成果鉴定会。目前，该
产品已成功中标并签订 3 个核电工程项目合同。
2、在电力产品方面，公司完成了 220kV 电缆附件的开发，该产品性能稳定，击穿强度、体积电阻率、
撕裂、拉伸强度等技术指标较 110kV 电缆附件均有大幅提高，达到 IEC62067 和 GB/T18890 等国际和国内
标准，目前已具备稳定量产能力。
3、在电子产品方面，公司已成功开发用于最新通讯基站用的微型光纤管和陶瓷插芯带状光纤管系列
产品，并成功通过华为技术有限公司产品性能测试及供应商资质审核，目前已成功中标，进入华为技术有
限公司合格供应商名录。
4、在电线产品方面，子公司乐庭电线成功推出自动化高柔性线缆、机器人线缆、高速传输线系列产
品，其中 SCARA 水平工业机器人线已取得国家专利证书，目前乐庭电线已成为权威第三方检测机构德国莱
茵 TUV 集团认证的机器人线缆厂商。
5、在设备自动化方面，公司完成热缩管自动化生产线、电缆附件自动化生产线的升级研发，实现 MES
信息化生产管理系统与自动化设备的集成研发，开发完成智能生产实时监控系统配套设备。
（三）投资建设方面
1、风电项目稳步推进，促进业绩有力提升
报告期内，青岛风电一期山东莱西东大寨风电场项目和山东莱西河头店风电场项目完成投产工作，全
部风力发电机组已于 2017 年 9 月预验收合格，设备预验收合格后青岛风电一期项目进入正式运营阶段；
阿巴嘎旗灰腾梁 48MW 风电场项目已收到内蒙古电力（集团）有限责任公司系统运行部（调试中心）下发
的《内蒙古电网基建、改建、扩建设备投入运行批准书》（编号：DJ2017-078），该风电场已于 2017 年 12
月 18 日获得投入运行启动批准。
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2、成立合伙企业，拓展产业布局
2017 年 12 月 27 日，公司召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于参与设立合伙企业暨关
联交易的议案》，同意公司与深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙）、深圳富佳基业资产管理有限公司
共同设立深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙），该合伙企业主要专注于投资新能源、新材料行业等优秀
企业，同时为投资企业提供担保等方式支持所投资企业发展。该事项已经公司 2018 年第一次临时股东大
会审议通过。2018 年 1 月 24 日，该合伙企业正式成立，名称为深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙）。
3、与长园集团达成和解，促成产业整合与升级
2018 年 1 月 9 日，在深圳证券期货业纠纷调解中心的组织下，公司与长园集团签署了《和解协议》，
长园集团同意向沃尔核材转让长园电子（集团）有限公司 75%的股权；同时沃尔核材同意以协议转让的方
式向山东科兴药业有限公司转让其持有的长园集团无限售流通股 7,400 万股。2018 年 2 月 13 日，公司与
长园集团正式签署了《股权转让协议》。本次转让长园电子股权事项已经公司与长园集团董事会及股东大
会审议通过。
公司此次拟与长园集团展开合作，有利于双方在核技术辐射改性材料等新材料领域的强强联合，扩大
相关产品在核电、航空航天、轨道交通、新能源汽车等领域应用的深度和广度，提升中国核技术辐射改性
材料领域的自主创新能力和国际竞争力。双方开展合作后，有利于公司实现核技术辐射改性材料的产业整
合与升级。
二、主营业务分析
1、概述
公司合并范围内的主营业务为电子产品、电力产品、电线电缆产品
（1）利润项目变动情况
单位：元
主要会计数据 2017 年 2016 年 本年比上年增减 变动原因
营业收入 2,579,676,465.95 1,863,354,683.19 38.44% 注1
营业成本 1,824,549,850.69 1,287,211,849.25 41.74% 注2
销售费用 224,368,126.06 199,213,355.60 12.63%
管理费用 270,624,071.61 199,989,667.34 35.32% 注3
财务费用 127,195,540.82 95,409,125.43 33.32% 注4
投资收益 72,953,135.67 32,436,747.07 124.91% 注5
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利润总额 180,375,192.45 109,259,614.56 65.09% 注6
所得税费用 13,194,195.09 3,212,729.35 310.68% 注7
归属于上市公司股东的净利润 167,960,249.27 107,276,424.96 56.57%
扣除非经常损益后归属于上市公
112,562,464.07 84,775,755.01 32.78% 注8
司股东的净利润
说明：
注 1：报告期内营业收入 257,967.65 万元，较去年同期增加 71,632.18 万元，增长 38.44%，主要是
电子产品、电力产品、电线电缆产品收入均有所增加。
注 2：报告期内营业成本 182,454.98 万元，较去年同期增加 53,733.80 万元，增长 41.74%，主要是
电子产品、电力产品、电线电缆产品收入增加，同时成本相应增加所致。
注 3、报告期内管理费用 27,062.41 万元，较去年同期增加 7,063.44 万元，增长 35.32%， 主要是职
工薪酬、研发费用、股权激励费用增加所致。
注 4、报告期内财务费用 12,719.55 万元，较去年同期增加 3,178.64 万元，增长 33.32%，主要是由
于利息支出和汇兑损失增加所致。
注 5、报告期内投资收益 7,295.31 万元，较去年同期增加 4,051.64 万元，增长 124.91%，主要是由
于公司所投资的长园集团净利润增长带来的投资收益增加所致。
注 6、报告期利润总额 18,037.52 万元，较去年同期增加 7,111.56 万元，增长 65.09%，主要是由于
主营业务的增长及投资收益的增加。
注 7、报告期内所得税费用 1,319.42 万元，较去年同期增加 998.15 万元，增长 310.68%，主要是本
期营业利润增加导致。
注 8、报告期内扣除非经营性损益后归属母公司的净利润 11,256.25 万元，较去年同期增加 2,778.67
万元，增长 32.78%，主要是由于销售规模的增长带来经营性净利润增加。
（2）综合销售毛利率情况
与同行业相差超过 30%
项目 2017 年 2016 年 2015 年 本年比上年增减
原因
销售毛利率 29.27% 30.92% 30.58% 下降 1.65 个百分点 不适用
说明：报告期内产品综合毛利率为 29.27%，较去年同期下降 1.65 个百分点。其中：电子产品毛利率
39.77%，电力产品毛利率 44.09%，电线电缆产品毛利率为 14.84%。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,579,676,465.95 100% 1,863,354,683.19 100% 38.44%
分行业
新材料 2,579,676,465.95 100.00% 1,863,354,683.19 100.00% 38.44%
分产品
电子产品 744,421,374.75 28.86% 576,255,672.25 30.93% 29.18%
电力产品 477,777,403.45 18.52% 434,195,192.57 23.30% 10.04%
电线电缆产品 1,267,160,088.69 49.12% 821,385,380.41 44.08% 54.27%
其他 90,317,599.06 3.50% 31,518,437.96 1.69% 186.56%
分地区
华南地区 1,075,856,349.22 41.71% 909,497,226.95 48.81% 18.29%
华东地区 494,488,689.88 19.17% 352,012,967.49 18.89% 40.47%
海外地区 413,330,011.40 16.02% 260,745,391.28 13.99% 58.52%
其他地区 596,001,415.45 23.10% 341,099,097.47 18.31% 74.73%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
新材料 2,579,676,465.95 1,824,549,850.69 29.27% 38.43% 41.69% -1.63%
分产品
电子产品 744,421,374.75 448,370,413.85 39.77% 29.18% 25.55% 1.75%
电力产品 477,777,403.45 267,105,836.53 44.09% 10.04% 14.96% -2.40%
电线电缆产品 1,267,160,088.69 1,079,165,709.59 14.84% 54.27% 56.22% -1.06%
其他 90,317,599.06 29,907,890.72 66.89% 186.55% 331.51% -11.12%
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分地区
华南地区 1,075,856,349.22 708,030,329.95 34.19% 18.29% 12.74% 3.22%
华东地区 494,488,689.88 363,052,271.55 26.58% 40.47% 61.02% -9.37%
海外地区 413,330,011.40 323,041,134.90 21.84% 58.52% 84.28% -10.93%
其他地区 596,001,415.45 430,426,114.29 27.78% 74.73% 66.55% 3.55%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减
销售量 亿米 19.64 15.78 24.46%
电子产品 生产量 亿米 20.59 15.67 31.40%
库存量 亿米 3.25 2.3 41.30%
销售量 万套 210.66 181.96 15.77%
电力产品 生产量 万套 217.24 185.9 16.86%
库存量 万套 27.51 20.94 31.38%
销售量 亿米 20.16 15.68 28.57%
电线电缆产品 生产量 亿米 20.07 16.3 23.13%
库存量 亿米 1.13 1.25 -9.60%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
电子、电力产品的生产量及库存量均有所增长，主要是为元旦及春节假期备货所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
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2017 年 2016 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
原材料 282,478,519.16 63.00% 216,842,320.90 60.72% 30.27%
人工成本 75,652,445.54 16.87% 60,121,153.43 16.83% 25.83%
电子产品
制造费用 90,239,449.14 20.13% 80,174,155.28 22.45% 12.55%
小计 448,370,413.85 100.00% 357,137,629.61 100.00% 25.55%
原材料 214,891,623.83 80.45% 184,143,510.96 79.25% 16.70%
电力产品 人工成本 31,297,075.63 11.72% 27,493,955.76 11.83% 13.83%
制造费用 20,917,137.06 7.83% 20,712,641.46 8.91% 0.99%
小计 267,105,836.52 100.00% 232,350,108.18 100.00% 14.96%
原材料 937,180,658.57 86.84% 595,689,756.84 86.23% 57.33%
电线电缆产品 人工成本 95,090,798.19 8.81% 57,685,881.91 8.35% 64.84%
制造费用 46,894,252.83 4.35% 37,417,521.99 5.42% 25.33%
小计 1,079,165,709.59 100.00% 690,793,160.74 100.00% 56.22%
其他 费用 29,907,890.72 100.00% 6,930,950.72 100.00% 331.51%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
外贸信托万博稳健 2 期证券投资集合资金信托计划、外贸信托万博稳健 7 期证券投资集合资金信托
计划、外贸信托万博稳健 9 期证券投资集合资金信托计划及新华基金-工行-万博稳健 10 期资产管理计划
所持有的长园集团股票转让完毕后进行了清算。清算完毕后，四期产品正式结束，不再纳入公司合并报表
范围内。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 251,691,665.77
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.77%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
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公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 112,865,656.52 4.38%
2 第二名 38,850,675.42 1.51%
3 第三名 36,316,625.38 1.41%
4 第四名 32,748,046.31 1.27%
5 第五名 30,910,662.14 1.20%
合计 -- 251,691,665.77 9.77%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 334,106,298.05
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.81%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 91,915,770.85 6.00%
2 第二名 70,682,151.22 4.61%
3 第三名 65,546,153.57 4.28%
4 第四名 56,808,740.53 3.71%
5 第五名 49,153,481.88 3.21%
合计 -- 334,106,298.05 21.81%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 224,368,126.06 199,213,355.60 12.63%
报告期内管理费用 27,062.41 万元，较去年同期
管理费用 270,624,071.61 199,989,667.34 35.32% 增加 7,063.44 万元，增长 35.32%， 主要是职工
薪酬、研发费用、股权激励费用增加所致。
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报告期内财务费用 12,719.55 万元，较上年同期
财务费用 127,195,540.82 95,409,125.43 33.32% 增加 3,178.64 万元，增长 33.32%，主要原因是利
息支出及汇兑损失增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司坚持科技创新理念，一直致力于新材料、新产品的研发和新工艺的改进，多年来一直承担国家、
省、市里重大科研创新项目多项，为公司持续发展提供了有力的技术支持。
1、2017 年 5 月 20 日，公司与中国核电工程有限公司联合研制的“华龙一号 1E 级 K1 类热缩套管（核
级电缆附件）”通过了由中国机械工业联合会组织的产品及科技成果鉴定会。目前，该产品已成功中标并
签订 3 个核电工程项目合同。
2、电力产品方面，公司完成了 220kV 电缆附件的开发，该产品性能稳定，击穿强度、体积电阻率、
撕裂、拉伸强度等技术指标均较 110kV 电缆附件有大幅提高，达到 IEC62067 和 GB/T18890 等国际和国内
标准，目前已具备稳定量产能力。
3、在电子系列产品和电线产品在新领域的产品研发方面，公司已成功开发用于最新通讯基站用的微
型光纤管和陶瓷插芯带状光纤管系列产品，并成功通过华为技术有限公司产品性能测试及供应商资质审
核，目前已成功中标，进入华为技术有限公司合格供应商名录。
乐庭电线成功推出自动化高柔性线缆、机器人线缆、高速传输线系列产品，其中 SCARA 水平工业机器
人线取得国家专利证书，目前乐庭电线已成为权威第三方检测机构德国莱茵 TUV 集团认证的机器人线缆厂
商。
4、在设备自动化方面，公司完成热缩管自动化生产线、电缆附件自动化生产线的升级研发，实现 MES
信息化生产管理系统与自动化设备的集成研发，开发完成智能生产实时监控系统配套设备。
凭借公司雄厚的研发实力及不断推出的系列新产品作为依托，经过多年的市场开拓，WOER 及 LTK 品牌
知名度美誉度不断获得提升，在国际国内影响力不断增加，以“成为新材料行业的领导者”为目标稳步前
进。
公司研发投入情况
2017 年 2016 年 变动比例
研发人员数量（人） 289 300 -3.67%
研发人员数量占比 5.74% 6.39% -0.65%
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研发投入金额（元） 106,645,067.29 97,640,591.98 9.22%
研发投入占营业收入比例 4.13% 5.24% -1.11%
研发投入资本化的金额（元） 27,169,087.77 30,532,224.99 -11.02%
资本化研发投入占研发投入的比例 25.48% 31.27% -5.79%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,028,228,660.68 1,764,398,328.53 14.95%
经营活动现金流出小计 1,878,629,538.45 1,716,866,847.64 9.42%
经营活动产生的现金流量净额 149,599,122.23 47,531,480.89 214.74%
投资活动现金流入小计 27,922,863.96 143,196,950.98 -80.50%
投资活动现金流出小计 810,491,413.25 1,042,513,488.90 -22.26%
投资活动产生的现金流量净额 -782,568,549.29 -899,316,537.92 -12.98%
筹资活动现金流入小计 2,042,181,727.70 3,277,245,172.84 -37.69%
筹资活动现金流出小计 1,575,436,510.25 2,109,907,890.17 -25.33%
筹资活动产生的现金流量净额 466,745,217.45 1,167,337,282.67 -60.02%
现金及现金等价物净增加额 -166,904,935.32 316,817,622.04 -152.68%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
说明：
报告期内经营活动产生的现金流量净额为 14,959.91 万元，较去年同期增加 10,206.76 万元,主要原
因是由于销售规模扩大，销售商品提供劳务收到的现金增加所致。
报告期内筹资活动产生的现金流量净额 46,674.52 万元，较去年同期减少 70,059.21 万元，主要原因
是筹资活动现金流入较去年较少所致，其中去年非公开发行股票募集资金净额 79,620.56 万元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
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□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
1、第 1 点中的①、②与上海世龙、华邦沃
1、按照权益法核算确认的 尔有关的投资收益具有可持续性；
投资收益： 2、第 1 点中③与长园集团有关的投资收益
①确认上海世龙投资收益 不具有可持续性；2018 年 1 月 9 日，公司
76.60 万元； 第五届董事会第十七次会议审议通过了
②确认华邦沃尔投资收益 《关于拟转让公司所持部分长园集团股票
投资收益 72,953,135.67 40.45%
-1,427.43 万元。 的议案》，同意公司将所持长园集团股份有
③确认长园集团投资收益 限公司部分无限售流通股共计 7,400 万股
8,641.45 万元； 以 16.8 元/股的价格转让给山东科兴药业
2、中广核技分红投资收益 有限公司。如果该交易实现，长园的投资
4.69 万元。 收益将不具有可持续性；
3、第 2 点具有可持续性。
坏账损失、存货跌价损失、
资产减值 24,613,690.00 13.65% 是
在建工程减值损失等
营业外收入 1,180,313.87 0.65% 固定资产处置利得及其他 是
固定资产处置损失及材料
营业外支出 1,648,146.47 0.91% 是
报废支出等
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
占总资产 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 产比例
报告期末货币资金较去年同期减少
货币资金 369,560,834.93 5.93% 546,790,989.83 10.20% -4.27% 17,723.02 万元，主要是募集资金投
入使用所致。
本报告期末应收账款较去年同期末
应收账款 892,536,133.89 14.33% 656,248,835.24 12.24% 2.09% 增长 23,628.73 万元，主要是本期销
售收入增长，导致应收账款增长。
存货 434,516,757.58 6.97% 360,839,912.10 6.73% 0.24% 本报告期末存货较去年同期末增长
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7,367.68 万元，主要是元旦及春节假
期备货。
本报告末长期股权投资较期初增长
长期股权投 43,893.26 万元，主要是本期增加对
1,797,558,295.07 28.85% 1,358,625,646.37 25.35% 3.50%
资 长园集团的股权投资 42,919.45 万
元。
本报告末固定资产较期初增长
64,500.19 万元，主要是本报告期青
固定资产 1,508,520,324.74 24.21% 863,518,377.44 16.11% 8.10% 岛风电一期项目建设完成,并由在建
工程结转为固定资产 62,519.35 万
元。
本报告末在建工程较期初减少
42,560.81 万元，主要是本报告期青
在建工程 462,537,745.07 7.42% 888,145,817.26 16.57% -9.15%
岛风电一期项目建设完成,并由在建
工程结转为固定资产。
短期借款 1,160,276,610.42 18.62% 894,311,308.85 16.68% 1.94%
本报告期末长期借款较期初增加
长期借款 540,000,000.00 8.67% 321,000,000.00 5.99% 2.68% 21,900 万元，主要本期增加了股权质
押融资贷款所致。
无形资产 172,561,885.51 2.77% 173,003,817.09 3.23% -0.46%
本报告期末应付账款较去年同期增
应付账款 458,350,874.12 7.36% 338,486,329.95 6.31% 1.05% 加 11,986.45 万元，主要是元旦及春
节假期备货增加导致应付账款增加。
本报告期末应付票据较期初增加
应付票据 69,408,241.72 1.11% 5,000,000.00 0.09% 1.02% 6,440.82 万元，主要是公司大力推行
票据结算所致。
应付债券 297,433,333.34 4.77% 644,017,777.81 12.01% -7.24%
长期应付款 140,497,719.57 2.26% 207,000,000.00 3.86% -1.60%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减 本期出售
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 期末数
变动损益 值 金额
动
金融资产
3.可供出售金
0.00 0.00 1,076,389.88 0.00 16,464,971.72 0.00 17,541,361.60
融资产
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
上述合计 0.00 0.00 1,076,389.88 0.00 16,464,971.72 0.00 17,541,361.60
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值（元） 受限原因
货币资金 47,257,023.63 银行承兑汇票保证金、保函保证金、台账保证金
固定资产 46,966,144.30 借款抵押
在建工程 206,152,753.54 融资租赁抵押
可供出售金融资产 3,424,310.40 业绩承诺质押
长期股权投资 922,053,961.53 借款质押
其他应收款 3,052,630.00 借款质押
合计 1,228,906,823.40 -
注：截止 2017 年 12 月 31 日，长期股权投资中本公司将持有的长园集团股票 56,924,165 股质押用于
获取银行借款；其他应收款为公司持有长园集团股票被质押的股票股利；可供出售金融资产持有中广核核
技术发展股份有限公司 305,742 股用于对业绩承诺质押。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
657,194,522.67 746,309,800.00 -11.94%
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产负
被投资公 投资 投资 产品 披露日期 披露索引
主要业务 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 债表日的进 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉
司名称 方式 期限 类型 （如有） （如有）
展情况
详见 《中国
证券报》、
电动汽车
《证券时
相关材料
报》和巨潮
长园集团 及其他功
2017 年 03 资讯网
股份有限 能材料、智 其他 429,194,522.67 2.22% 自筹资金 无 无 股权 已完成 22,657,140.26 22,657,140.26 否
月 16 日 （http://w
公司 能工厂装
ww.cninfo.
备及智能
com.cn）
电网设备
2017-026
公告。
详见 《中国
证券报》、
《证券时
天津沃尔 报》和巨潮
法电力设 2017 年 10 资讯网
电力、电子 增资 41,000,000.00 100.00% 自筹资金 无 无 股权 已完成 -2,001,601.77 -2,001,601.77 否
备有限公 月 31 日 （http://w
司 ww.cninfo.
com.cn）
2017-123
公告
青岛沃尔 风电场的 增资 40,000,000.00 100.00% 募集资金 无 无 股权 已完成 13,404,688.98 13,404,688.98 否 2017 年 12 详见 《中国
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
新源风力 开发、建设 月 29 日 证券报》、
发电有限 及经营 《证券时
公司 报》和巨潮
资讯网
（http://w
ww.cninfo.
com.cn）
2017-138
公告
详见 《中国
证券报》、
深圳市亿汇
《证券时
创业投资合
深圳市富 2018 年 1 月 报》和巨潮
科技信息 伙企业（有
佳沃尔科 24 日，该合 2017 年 12 资讯网
咨询；创业 新设 147,000,000.00 48.51% 自筹资金 限合伙）、深 无 股权 0.00 0.00 否
技企业（有 伙企业正式 月 29 日 （http://w
投资业务。 圳富佳基业
限合伙 成立。 ww.cninfo.
资产管理有
com.cn）
限公司
2017-136
公告
合计 -- -- 657,194,522.67 -- -- -- -- -- -- 34,060,227.47 34,060,227.47 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截止报告期末 未达到计
是否为固定 投资项目涉 本报告期投入金 截至报告期末累 资金来 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 投资方式 项目进度 预计收益 累计实现的收 划进度和
资产投资 及行业 额 计实际投入金额 源 有） 有）
益 预计收益
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
的原因
非公开发
行股票募
详见 《中国
投项目全
证券报》、 证
部风机设
山东莱西东 券时报》和巨
非公开 备已于
大寨风电场 潮资讯网
发行股 2017 年 9 2017 年 12 月
项目及山东 自建 是 风电行业 131,984,113.84 686,928,868.54 18,147,640.74 18,147,640.74 不适用 （http://ww
票募集 月预验收 05 日
莱西河头店 w.cninfo.co
资金 合格，设
风电场项目 m.cn）
备预验收
2017-128 公
合格后进
告
入正式营
运阶段。
合计 -- -- -- 131,984,113.84 686,928,868.54 -- -- 18,147,640.74 18,147,640.74 -- -- --
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价 报告期内购入 报告期内 累计投
资产类别 初始投资成本 计公允价值变 期末金额 资金来源
值变动损益 金额 售出金额 资收益
动
中广核沃尔
股票 16,464,971.72 0.00 1,076,389.88 16,464,971.72 0.00 0.00 17,541,361.60
股权置换
合计 16,464,971.72 0.00 1,076,389.88 16,464,971.72 0.00 0.00 17,541,361.60 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期
累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使用 内变更 尚未使用 闲置两年
募集方 募集资金总 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 用募集资 募集资金总 用途的 募集资金 以上募集
式 额 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 额 募集资 总额 资金金额
额 额比例 向
金总额
发行公 已使用完
2015 年 35,000 34,598.43 0 0 0.00% 0
司债 毕
发行公 已使用完
2016 年 30,000 0.24 29,486.06 0 0 0.00% 0
司债 毕
非公开 存放于募
2016 年 发行股 79,620.56 13,198.41 68,692.89 0 0 0.00% 11,111.48 集资金专
票 户中
合计 -- 144,620.56 13,198.65 132,777.38 0 0 0.00% 11,111.48 --
募集资金总体使用情况说明
1、中国证券监督管理委员会于 2014 年 12 月 11 日 出具《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司公开发行公司债券的批
复》（证监许可[2014]1340 号），核准公司向社会公开发行面值不超过 35,000 万元人民币的公司债券。截止 2015 年 4 月
16 日止，公司向投资者公开发行面值总额 35,000 万元的公司债券，本次债券募集资金扣除承销费后的净额为 34,580 万元。
截至本报告期末，募集资金专户累计收到银行存款利息收入 4.63 万元、发生手续费支出 6.71 万元。报告期内，公司累计
投入募集资金 0 万元，截止本年度末募集资金专户余额为 0 万元。2018 年 4 月 13 日，公司已完成了本期债券的本息兑付
工作。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许
可[2016]1408 号），公司经核准拟向合格投资者公开发行总额不超过 3 亿元的公司债券。2016 年 7 月，公司向合格投资者
公开发行面值总额 3 亿元的公司债券，本次债券募集资金扣除承销费后的净额为 29,475.30 万元。截至本报告期末，募集
资金专户累计收到银行存款利息收入 10.88 万元、发生手续费支出 0.89 万元。报告期内，公司累计投入募集资金 0.24 万
元，截止本年度末募集资金专户余额为 0.12 万元。
3、经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司非公开发行股票的批
复》证监许可[2016]898 号文核准，根据公司非公开发行股票方案，公司最终向 5 名特定投资者非公开发行股票 54,340,622
股，发行价格为 15.09 元/股，募集资金总额人民币 819,999,985.98 元，扣除各项发行费用 23,794,340.62 元，募集资金
净额 796,205,645.36 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 10 月 19 日对本次发行的募集资金到位情况进
行了审验，并出具了瑞华验字[2016]第 48140004 号《验资报告》。截至报告期末，公司募集资金投资项目累计投入金额
68,692.89 万元，含公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 40,377.81 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否
截至期 项目可
已变 项目达到 是否
承诺投资项目 截至期末累 末投资 本报告期 行性是
更项 募集资金承 调整后投资 本报告期投 预定可使 达到
和超募资金投 计投入金额 进度(3) 实现的效 否发生
目(含 诺投资总额 总额(1) 入金额 用状态日 预计
向 (2) ＝ 益 重大变
部分 期 效益
(2)/(1) 化
变更)
承诺投资项目
山东莱西河头
2017 年 09
店风电场 否 43,856 43,856 9,035.10 35,958.34 82.00% 854.21 是 否
月 30 日
（48.6MW）项目
山东莱西东大
2017 年 09
寨风电场 否 35,764.56 35,764.56 4,163.31 32,734.55 92.00% 960.55 是 否
月 30 日
（48.6MW）项目
承诺投资项目
-- 79,620.56 79,620.56 13,198.41 68,692.89 -- -- 1,814.76 -- --
小计
超募资金投向
无
合计 -- 79,620.56 79,620.56 13,198.41 68,692.89 -- -- 1,814.76 -- --
未达到计划进
度或预计收益
不适用
的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发
不适用
生重大变化的
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
情况说明
超募资金的金 不适用
额、用途及使用
进展情况
不适用
募集资金投资
项目实施地点
变更情况
不适用
募集资金投资
项目实施方式
调整情况
适用
2016 年 10 月 27 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项
目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币 403,778,078.17 元。瑞
募集资金投资 华会计师事务所就该事项出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核
项目先期投入 字【2016】48180004 号）。截止上期末，本次募投项目预先已投入的自筹资金已全部置换完毕。2017 年 4
及置换情况 月 8 日本公司第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于将部分闲置募集资金转为定期存款方式存放的
议案》，将 11,200 万元临时闲置募集资金于 2017 年 4 月 11 日和 2017 年 4 月 21 日转为 6 个月定期存款，
2017 年 10 月已全部由定期户转入募集资金专户。
用闲置募集资 不适用
金暂时补充流
动资金情况
项目实施出现 不适用
募集资金结余
的金额及原因
尚未使用的募
集资金用途及 存放银行专户
去向
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
长春沃尔核材风力 风电场的开发、建
子公司 50,000,000 38,412,666.12 36,273,544.18 - -6,347,908.38 -6,347,908.38
发电有限公司 设及经营
常州市沃尔核材有 电力、电气、电子、
子公司 50,000,000 498,286,470.59 426,571,109.31 263,591,423.39 50,121,803.52 43,257,615.20
限公司 电器
功能高分子材料、
上海蓝特新材料有
子公司 线路防护元器件及 29,880,000 32,348,858.25 31,666,014.16 - - -
限公司
配件
功能高分子材料、
上海科特新材料股
子公司 线路防护元器件及 90,000,000 94,753,317.77 75,957,495.57 78,178,874.50 10,899,254.92 8,626,321.23
份有限公司
配件
天津沃尔法电力设
子公司 电力、电子 61,000,000 125,457,920.31 17,962,741.56 36,000,522.78 -1,962,967.83 -2,001,601.77
备有限公司
北京沃尔法电气有
子公司 电力、电子 10,000,000 8,466,447.82 4,258,243.27 6,832,520.96 -68,936.76 43,748.22
限公司
深圳市沃尔特种线
子公司 电线电缆 10,000,000 33,740,495.78 15,874,766.37 185,792,648.68 380,729.58 1,334,679.84
缆有限公司
香港沃尔贸易有限
子公司 代理、投资 358,128,711（港币） 884,253,221.44 441,952,263.36 1,123,615,983.10 59,757,962.11 63,751,462.10
公司
青岛沃尔新源风力 子公司 风电场的开发、建 440,000,000 1,114,212,648.56 709,434,953.87 29,104,353.79 13,857,137.72 13,404,688.98
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发电有限公司 设及经营
深圳市国电巨龙电
子公司 电子、电器、电力 2,000,000 3,522,588.91 1,625,656.15 2,256,410.37 569,804.60 -212,451.70
气技术有限公司
电子、电力、电气、
深圳市沃尔新能源
电线产品的购销及
电气科技股份有限 子公司 74,953,200 201,488,627.60 58,654,220.54 123,346,331.08 -20,231,568.68 -20,694,167.17
新能源汽车产品的
公司
研发
深圳市华磊迅拓科 计算机软件技术研
子公司 10,000,000 30,747,390.32 25,523,411.61 27,726,062.63 8,180,270.33 7,256,997.35
技有限公司 发销售
电动汽车相关材料
长园集团股份有限 及其他功能材料、
参股公司 1,324,677,152 20,537,416,553.11 8,215,972,757.69 7,432,956,015.32 1,142,844,758.81 1,214,120,902.91
公司 智能工厂装备及智
能电网设备
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报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、报告期内，青岛风电一期山东莱西东大寨风电场项目和山东莱西河头店风电场项目完成投产工作，全
部风力发电机组已于 2017 年 9 月预验收合格，设备预验收合格后青岛风电一期项目进入正式运营阶段。
2017 年 10 月至 2017 年 12 月期间，青岛风电累计实现销售额 2,910.44 万元(不含税)。
2、报告期内，深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司受新能源汽车行业政策的影响，净利润为-2,069.42
万元。
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以大宗交易方式受让了外贸信托万博稳健 2 期证券投资集合资金信托计划、外贸信托
万博稳健 7 期证券投资集合资金信托计划、外贸信托万博稳健 9 期证券投资集合资金信托计划及新华基
金-工行-万博稳健 10 期资产管理计划四期产品持有的全部长园集团股票。受让完成后，四期产品进行了
财产清算，并向受益人进行了收益分配。清算完毕后四期产品正式结束。截至报告期末，公司已参与的信
托计划及资产管理计划已全部结束。
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势及竞争格局
公司是国家重点支持发展的高新技术企业，专业从事高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力、电
线新产品的研发、制造和销售，开发经营风力发电、积极布局新能源汽车等新能源产业。公司产品被广泛
应用于电子、电力、通讯、石化、汽车、轨道交通、军工及航天航空等领域。销售分公司遍及全国 40 多
个大中城市，发展经销商 5000 多家，形成点多面广、遍布全国的营销网络。产品远销中欧美、中东、东
南亚等多个国家和地区，其质量稳定、性能可靠，已形成沃尔品牌效应。
1、热缩材料行业
近年来，随着国内生产厂家技术能力和产品质量不断提高，国内产品与国外产品的差距越来越小，
国内厂家的市场份额得到快速提高，但仍集中在中低端市场，其市场份额主要被公司及长园集团占据。高
端市场仍然被美国瑞侃、日本住友等国外企业把持。热缩材料行业面临的终端客户群体庞大，产品规格繁
多，产品在环保、绝缘、阻燃、抗腐蚀等物理性能和电性能方面要求高，且每种产品均要求有良好的均匀
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
拉伸和收缩性能等特点。从行业的发展趋势来看，预计具备竞争优势并处于领导地位的企业未来将通过不
断提升技术水平逐步向中高端领域渗透，进一步提升市场占有率及利润空间。
2、电线电缆行业
我国建筑产权为 70 年，而埋在墙里的电线电缆设计寿命却只有 20 年左右。针对这一问题，国内大型
电缆厂商和科研院所共同提出电线电缆的 70 年使用标准。这一标准在 2013 年年底已被住建部审查通过，
并成为推荐性国家标准。70 年线缆标准关注“无卤、阻燃”，从源头降低火灾发生的可能性。此次通过的
两项标准分别为《建筑用 0.6/1KV 无卤低烟阻燃电缆》和《建筑用 750V 无卤低烟阻燃电线》，即双层共挤
绝缘辐照交联无卤低烟阻燃电线电缆。公司一直致力于低烟无卤阻燃辐射交联电线的市场推广，该类产品
具有耐热性、耐老化性、抗开裂、高阻燃以及高强度的特性，是传统电线电缆的良好替代产品，已被深圳
市地铁、深圳滨海人民医院等重点建设项目采用，具有良好的发展前景。
未来几年，在物联网、互联网汽车等产业发展的推动下，5G 通讯覆盖整个网络指日可待，大规模用户
的音频、视频、图像等业务将带来网络流量的爆炸式增长，将会给主要应用于数据中心（云存储，云计算）,
高性能计算（超级计算机）等数据通信领域以及电信（移动网络交换中心、基站站点）等高速通信场所的
SFP 线缆带来巨大的机遇和挑战。为支持 5G 移动通讯通信市场的超强大数据传输能力，SFP 线缆在为来几
年将会重点研发实现 60GHz、100GHz、200GHz 信号铜缆的完整性传输，采用国际领先水平的相关设备和工
艺技术，提前打响国际线缆市场中 LTK 的品牌效应、占领更多更大的市场，同时成为国内 SFP 研发和生产
的领头羊。
3、新能源行业
未来我国将继续坚定不移的大力推动清洁能源的高效利用，并大力开发新能源和可再生能源，风电无
疑是其中的一个重要的开发方向，未来风电行业将保持高速增长趋势。风电市场空间广阔，参与风电投资
和建设的企业多，其中，国有企业占比较高累计并网容量占了全网累计并网容量的绝大部分，占据了主力
地位，民营风力发电企业虽然目前占比不高，但是处于逐步增长的阶段，成长空间巨大。
近几年腾飞发展的新能源汽车行业受补贴退坡及技术标准调整等原因影响增速开始放缓。受此拖累，
竞争力不突出的中小新能源汽车企业无疑将遭遇进一步整合式洗牌，业内将孕育更多的调整机会。在此情
况下，只有更具实力的制造企业才能掌握良机。未来公司将继续完善新能源充电枪、连接器、叠层母排及
新能源汽车线束系列产品机构，借助公司及乐庭电线在在材料领域、电线领域、大电流过载领域的技术优
势，深挖客户需求，关注行业痛点，不断投入重点行业新产品的研发。
（二）公司未来发展战略和经营计划
2018 年，公司将继续专注于新材料领域的开拓与发展，保证新材料领域业务有质量、有效益的增长。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
在经营管理方面，公司继续以加强自动化、信息化、流程变革、项目管理等为重点，不断提高公司的运营
效率，进而提升公司整体竞争力和可持续发展力。
2018 年公司经营主要工作目标：
1、聚焦横向业务整合，塑造核心竞争力
材料创新是公司的核心能力，公司的核心业务均围绕着新材料产品在中低压、高压、发电/输配电、
终端用电等广泛能源领域的应用展开，未来公司将充分发挥核心能力，聚焦资源投入，专注于解决绝缘、
保护、连接、传输等行业应用场景需求。
公司目前正在进行的长园电子并购项目，顺利完成之后将形成与公司电子业务在中国区域内的全方位
布局，避免了双方非理性竞争，实现规模经济效应，通过资源整合、技术互补、品牌覆盖、专业化生产，
达到最佳经济效益。
本次并购完成后，公司将集中双方的核心技术、人才、市场等优势资源聚焦高端市场、高端客户的开
发，逐步向中高端领域渗透，进一步提升市场占有率及利润空间，努力成为国际国内知名企业。
2、坚持自动化、智能化的长期重点工作，加强 IT 信息化建设，提高运营效率
随着人力成本逐步增长，市场竞争日益激烈，要求质量高、技术难度大的客户需求日益增多，节省人
力、提高生产效率的自动化、智能化生产技术作为公司长期战略重点，必须加大优秀人才、资本资源投入
力度。
信息化建设是公司的长期重点战略方向，作为公司经营运作和管理控制的支撑平台和工具，使企业管
理端到端简单、有效、过程透明，提高流程运作和职能控制的效率，支持管理决策，提高公司核心竞争力。
3、完善激励机制，建立良好的企业文化与管理平台，激发组织与个人活力
2018 年，公司将不断创新激励机制，建立良性竞争、公开透明的管理平台，制定合理有效的政策，创
造良好的企业文化氛围，激励优秀员工与公司共同长期奋斗，持续激发组织与个人的活力，实现“人才”
与“资产”的最佳产出与持续增值。
2018 年公司将持续在新材料、新能源、智能信息化领域寻找投资机会，进一步打造产业链协同效应，
通过再融资、并购重组等资本运作，增强公司资本与规模实力，分阶段实现中长期战略目标和企业愿景。
（三）可能面对的风险
1、宏观经济环境及政策风险：公司经营与国家宏观经济政策以及产业政策有着密切联系，易受国家
相关政策的影响。国民经济发展的周期波动、国家行业发展方向等方面政策变化可能对公司的生产经营造
成影响。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
应对措施：公司将时时关注国家宏观经济形势及相关政策的变化，针对相关变化及时作出应对措施。
同时，公司将优化产品线、提高市场敏感度以及拓宽产品覆盖面，平抑周期性波动对公司的影响，降低周
期风险。
2、行业风险：公司始终遵循以高性价比和优质服务赢得市场的经营理念，已成为行业领先企业之一。
若行业竞争格局或政策发生变化，仍可能出现市场竞争加剧、产品价格下调等情形，存在影响公司经营业
绩的风险。
应对措施：公司将积极跟踪行业竞争态势，把握行业风向，及时对可能出现的行业竞争和挑战作出应
对策略。同时，公司也将充分利用原有的领先优势，发挥行业内品牌效应，提高市场占有率，进一步扩大
影响力，提升竞争水平。
3、成本上升风险：公司产品的主要原材料为石油的附属产品和铜、原油价格波动和铜价波动的不确
定性，给公司生产成本控制带来风险和困难，同时人力成本的持续上涨，直接影响公司的盈利水平。
应对措施：公司将积极跟踪国内外主要原材料价格的变化趋势，与上游采购方进行良好沟通，有针对
性做好相关的采购预测及计划管理，以降低价格的波动风险。同时，公司将充分发挥规模化优势，并做好
内部成本管理，以降低成本费用，提高盈利水平。
4、管理风险：随着公司不断发展，公司资产和人员规模相应扩大，组织结构和管理体系将日趋复杂，
公司在资源整合、人力资源管理、内部控制等方面均面临新的挑战，运营管理的难度不断提高。经营决策
和风险控制的难度增加，对公司管理制度和管理能力等方面都提出了较高的要求。
应对措施：公司将根据规模扩展情况以及发展需要，积极吸纳外部优秀人才的同时，建立内部反馈机
制及晋升渠道，依据管理需要优化管理制度及管理团队。另外，公司将在统一公司决策机制、风险控制管
理体系的基础上，针对不同业务板块下属公司的特点，协助建立相应的管理机制，探索新型管理模式。并
通过加强培训及监督力度，提高团队整体管理水平。
5、技术风险
科技的日新月异，带动产品、技术需要和服务模式的更新迭代，公司要保持行业领先地位，必须坚持
持续的研发投入，保持技术领先。目前公司虽然在行业内拥有知名品牌和行业领先技术，但仍然无法避免
潜在竞争对手的出现，若公司无法持续保持技术领先优势，将有可能会面临来自潜在竞争对手的挑战。
应对措施：公司将继续与相关产学研单位展开良好合作，及时把握最新的技术发展形势及潜在机会。
公司将视需要引入外部优秀技术人才及整合内部研发力量，保持技术团队整体领先优势。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见公司于 2017 年 5 月 31 日在巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
2017 年 05 月 26 日 实地调研 机构
露的 2017 年 5 月 26 日投资者关系活动
记录表
详见公司于 2017 年 6 月 12 日在巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
2017 年 06 月 09 日 实地调研 机构
露的 2017 年 6 月 9 日投资者关系活动
记录表
详见公司于 2017 年 8 月 14 日在巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
2017 年 08 月 11 日 实地调研 机构
露的 2017 年 8 月 11 日投资者关系活动
记录表
详见公司于 2017 年 9 月 22 日在巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）披
2017 年 09 月 21 日 实地调研 机构
露的 2017 年 9 月 21 日投资者关系活动
记录表
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2017 年 2 月 10 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《未来三年股东回报规划（2017 年
-2019 年）》。报告期内，公司认真执行了已制定的现金分红政策，积极通过实施包括现金分红在内的权益
分配方案来回报投资者，保护中小投资者的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2017 年度利润分配预案：以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 1,262,319,062 股为基数，按每 10 股
派发现金红利 0.2 元（含税），向新老股东派现人民币 25,246,381.24 元，不送红股，不以公积金转增股
本，剩余未分配利润结转以后年度。
2、2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 626,229,531 股
为基数，按每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），向新老股东派现人民币 18,786,885.93 元，同时以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
3、2015 年度利润分配预案为：以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 56,938.7998 万股为基数，按每 10
股派发现金红利 1.10 元（含税），向新老股东派现人民币 62,632,679.78 元，剩余未分配利润结转以后年
度。
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公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2017 年 25,246,381.24 167,960,249.27 15.03% 0.00 0.00%
2016 年 18,786,885.93 107,276,424.96 17.51% 0.00 0.00%
2015 年 62,632,679.78 569,873,295.24 10.99% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 0.20
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 1,262,319,062
现金分红总额（元）（含税） 25,246,381.24
可分配利润（元） 214,631,047.14
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 1,262,319,062 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），向新老股东派现人
民币 25,246,381.24 元，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。
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三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
公司承诺常州沃科 2016 年、2017 年和 2018 年经审
计扣除非经常损益后的归属于母公司股东的净利
润分别不低于 635 万元、673 万元和 757 万元。在 2016 年度至 2018 年 报告期内，未有违反
公司 转让资产业绩承诺 2016 年 05 月 17 日
业绩承诺期的任何一个年度内常州沃科实现的累 度 承诺的情况。
计净利润未达到累计承诺净利润数时，将由公司以
现金给予科特新材补偿。
本公司承诺从公司持有中广核沃尔股权交割完成
资产重组时所作承诺
当年度起的连续三个会计年度内，即 2016 年度、
2017 年度、2018 年度的净利润分别不低于 220.52
万元、224.82 万元、225 万元，如中广核沃尔未完 2016 年度至 2018 年 报告期内，未有违反
公司 转让资产业绩承诺 2016 年 12 月 13 日
成资产重组利润保障，公司应将差额部分的 40%对 度 承诺的情况。
应的金额以现金方式补偿给中广核技；如中广核沃
尔超额完成资产重组的利润保障，中广核技将超额
部分的 20%以现金方式支付给本公司。
公司实际控制人周和平作为公司第一大股东及实
关于避免同业竞争 报告期内，未有违反
首次公开发行或再融资 周和平 际控制人期间，不设立从事与沃尔核材有相同或类 2007 年 04 月 23 日 无
与利益冲突的承诺 承诺的情况。
时所作承诺 似业务的公司。
周和平、易华蓉、 再融资承诺 若周和平、易华蓉、邱丽敏、易顺喜、童绪英（上 2015 年 12 月 31 日 自本承诺签署之日 根据该项承诺并经
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
易顺喜、童绪英、 述五人合并称为\"相关一致行动人\"）通过二级市场 起至沃尔核材将所 瑞华出具的专项报
邱丽敏 向除沃尔核材及其控股子公司以外的投资者转让 持长园集团股票全 告审核意见，2017
其所持有的长园集团股票，以自本承诺出具之日起 部转让完毕，或至周 年度未有违反承诺
每年的 12 月 31 日为基准日（若沃尔核材或相关一 和平、易华蓉、邱丽 的情况。
致行动人所持长园集团股票已全部转让完毕，则以 敏、易顺喜、童绪英
转让完毕的当日为基准日），周和平、易华蓉、邱 所持长园集团股票
丽敏、易顺喜、童绪英作为一个整体累计投资长园 全部转让完毕止。
集团股票的加权平均每股盈利高于沃尔核材投资
长园集团股票的加权平均每股盈利，则由相关一致
行动人向沃尔核材进行补偿；若相关一致行动人作
为一个整体合计无盈利，则不予补偿。相关一致行
动人中各自的补偿比例以各自盈利占相关一致行
动人合计的盈利比例计算，存在亏损的一方不纳入
合计盈利和补偿比例的计算。
严格按照规定使用本次募集资金，公司保证不会将
本次募集资金用于投资交易性金融资产和可供出
售的金融资产、借予他人（借予本次募集资金投资 自本承诺出具之日
深圳市沃尔核材股 报告期内，未有违反
再融资承诺 项目的实施主体除外）、委托理财（暂时闲置募集 2016 年 03 月 10 日 起至本次募集资金
份有限公司 承诺的情况。
资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的 使用完毕。
理财产品除外）等财务性投资，不直接或间接投资
于以买卖有价证券为主要业务的公司。
北信瑞丰基金管理 经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]898
有限公司、广州立 号）核准，公司向北信瑞丰基金管理有限公司、广
根小额再贷款股份 州立根小额再贷款股份有限公司、杭州慧乾投资管 自公司本次非公开
有限公司、杭州慧 理合伙企业（有限合伙）、前海开源基金管理有限 股票发行上市之日 报告期内，未有违反
股份限售承诺 2016 年 10 月 31 日
乾投资管理合伙企 公司及新沃基金管理有限公司非公开发行人民币 起十二个月内不转 承诺的情况。
业（有限合伙）、前 普通股（A 股）54,340,622 股新股，并于 2016 年 让所认购的新股。
海开源基金管理有 10 月 31 日在深圳证券交易所上市，认购对象承诺
限公司及新沃基金 自公司本次非公开股票发行上市之日起十二个月
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
管理有限公司 内不转让所认购的新股。
股权激励承诺
自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司回购
该部分股份。在前述承诺期限届满后，每年转让的
任职期间股份锁定 报告期内，未有违反
周和平、彭雄心 股份不超过所持有公司股份总数的 25％。在任职期 2007 年 04 月 23 日 无
承诺 承诺的情况。
间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的
25％，辞去上述职务后六个月内，不转让所持有的
公司股份。
2017 年 7 月 20 日至
2017 年 7 月 25 日，
1、通过证券公司、基金公司定向资产管理等合法 周和平已通过光证
方式增持沃尔核材股票，且自资产管理计划成立后 自 2015 年 7 月 9 日 资管-招商银行-振
周和平 增持承诺 5 个交易日内增持完毕，增持金额不低于人民币 2015 年 07 月 19 日 起至增持股份完成 兴 16 号定向资产
25,000 万元；2、本次通过资产管理计划增持的公 后六个月内 管理计划在二级市
其他对公司中小股东所
司股份，在完成增持后的六个月内不减持。 场以竞价交易的方
作承诺
式累计增持公司股
票 38,172,644 股。
1、在公司向相关一致行动人等提出购买其持有长
园集团股票，且相关一致行动人同意全部或部分通
过大宗交易向沃尔核材及其控股子公司转让其所
持有的全部或部分长园集团股票时，如每股转让价
自本承诺签署之日
款价格高于相关一致行动人作为一个整体累计投
周和平、易华蓉、 起至承诺方将所持 报告期内，未有违反
股权转让承诺 资长园集团股票的加权平均每股持股成本（每股持 2018 年 03 月 14 日
易顺喜、童绪英 长园股票全部转让 承诺的情况。
股成本含资金成本、交易费用并扣除已收取的分红
完毕。
款项及股份转增的影响，其中资金成本按银行贷款
基准利率计算）时，周和平、易华蓉、易顺喜、童
绪英承诺自审计机构出具专项审计报告之日起 30
个工作日内将转让款扣除个人所得税（如有）后的
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高出部分补偿给公司；如每股转让价款价格低于一
致行动人作为一个整体累计投资长园集团股票的
加权平均每股持股成本时，则无需补偿。2、若承
诺方一方或多方将所持有的长园集团股票转让给
公司及其控股子公司，在公司履行决策程序时，相
关承诺方均回避表决，并保证不损害公司及其中小
股东利益。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完成
不适用
履行的具体原因及下一
步的工作计划
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2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
详见 《证券时
报》、《中国证
实际业绩已包 券报》和巨潮
含股份支付部 资讯网
分费用 75.95 （http://www
深圳市华磊迅 万元，剔除该 .cninfo.com.
2016 年 01 月 2018 年 12 月 2016 年 02 月
拓科技有限公 800 725.68 部分费用，则 cn）披露的《关
01 日 31 日 27 日
司 实际业绩为 于收购深圳市
801.63 万元， 华磊迅拓科技
达到预测业 有限公司 60%
绩。 股权的公告》
（2016－024
公告）。
详见 《证券时
报》、《中国证
券报》和巨潮
资讯网
（http://www
未达承诺业绩
深圳市依思普 .cninfo.com.
2016 年 01 月 2018 年 12 月 主要受新能源 2016 年 08 月
林科技有限公 3,870 538.52 cn）披露的《关
01 日 31 日 汽车行业政策 24 日
司 于对深圳市依
的影响
思普林科技有
限公司进行增
资的公告》
（2016－084
公告）。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016 年 2 月 26 日，公司与新余精拓投资管理中心（有限合伙）签订了股权转让协议，以人民
币 7,500 万元收购其持有的华磊迅拓 60%股权。华磊迅拓原股东章黎霞及黄睿承诺，华磊迅拓在 2016 年、
2017 年、2018 年各会计年度承诺实现的扣除非经常性损益的净利润分别不低于 500 万元、800 万元和
1,100 万元，如未能实现业绩承诺目标，则章黎霞、黄睿需向公司进行业绩补偿。
2、2016 年 8 月 22 日，公司与共同投资方深圳市前海睿泽壹号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
前海睿泽贰号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市创东方富润投资企业（有限合伙）以及依思普林原股东
邓素梅、张杰夫、深圳国华智达壹号新能源投资基金企业(有限合伙)、山东红桥创业投资有限公司、林学
智、周友仁、深圳市益嘉阳光实业投资管理有限公司、龚琼、张振华、冯琳、郑建平、张栩俊、深圳市依
思普林投资管理有限合伙企业（有限合伙）、唐晓华共同签署了《关于深圳市依思普林科技有限公司之增
资协议》。公司以人民币 1,800 万元对依思普林进行增资，增资后公司持有依思普林 3.6145%的股权。
依思普林一致行动人股东邓素梅、张杰夫、林学智、深圳市依思普林投资管理有限合伙企业（有限合
伙）向投资方承诺，依思普林 2016、2017、2018 年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的税后净
利润分别不低于 2,580 万元、3,870 万元、5,170 万元，或 2016、2017 年度合并实现扣除非经常性损
益后的归属于母公司的税后净利润不低于 6,450 万元。如果依思普林未能完成业绩承诺，那么投资方有
权要求一致行动人股东进行现金补偿。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》（财会[2017]15 号）的相关要
求，公司修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其
他收益”项目列报。上述会计变更已经公司 2017 年 8 月 28 日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过。
该变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整。
2、会计估计变更
随着公司业务规模日益扩大，业务性质及客户群体发生了一定的变化，结合实际情况并根据《企业会
计准则》等相关规定，公司对应收款项相关会计估计进行变更。上述会计估计变更已经公司 2017 年 4 月 8
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
日召开的第五届董事会第七次会议审议通过。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
外贸信托万博稳健 2 期证券投资集合资金信托计划、外贸信托万博稳健 7 期证券投资集合资金信托
计划、外贸信托万博稳健 9 期证券投资集合资金信托计划及新华基金-工行-万博稳健 10 期资产管理计划
所持有的长园集团股票转让完毕后进行了清算。清算完毕后，四期产品正式结束，不再纳入公司合并报表
范围内。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 汪玲、范江群
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
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十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017 年股权激励计划实施情况
1、公司于 2017 年 2 月 10 日召开的第五届董事会第五次会议和 2017 年 3 月 27 日召开的 2017 年第三
次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2017 年股权激励计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案，
同意公司实施 2017 年股权激励计划并授权公司董事会办理本次股权激励相关事宜。
2、2017 年 5 月 16 日，公司第五届董事会第十次会议审议通过《关于调整 2017 年股权激励计划激励
对象名单、授予数量及价格的议案》、《关于向 2017 年股权激励计划激励对象授予限制性股票和首次股票
期权的议案》，同意公司向 41 名激励对象授予限制性股票 986 万股，授予价格为 3.47 元/股，向 464 名激
励对象首次授予股票期权 3,595.20 万份，行权价格为 6.94 元/份；预留股票期权为 400 万份。
报告期内，公司已经完成了 2017 年股权激励计划首次授予股票期权及限制性股票的登记工作。
具体内容详见《证券时报》、《中国证券报》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易类 关联交易内 关联交易定 关联交易价 关联交易金 占同类交易 获批的交易 是否超过 关联交易 可获得的同
关联交易方 关联关系 披露日期 披露索引
型 容 价原则 格 额（万元） 金额的比例 额度（万元）获批额度 结算方式 类交易市价
控股股东的
南京苏沃新材 电子、电力
兄弟控制的 销售产品 市场定价 市场定价 1,206.62 0.57% 1,282.05 否 月结 30 天 不适用
料有限公司 产品
公司
保定沃尔达电 控股股东的
电子、电力
力器材有限公 兄弟配偶控 销售产品 市场定价 市场定价 0 0.00% 5.13 否 月结 30 天 不适用
产品
司 制的公司
长园集团股份 电子、电力
参股公司 销售产品 市场定价 市场定价 14.06 0.01% 85.47 否 月结 60 天 不适用
有限公司 产品 详见《证券时
报》、《中国证
深圳市聚电网 新能源汽车
月结 120 券报》和巨潮
络科技有限公 参股公司 销售产品 充电连接产 市场定价 市场定价 172.81 0.08% 1,111.11 否 不适用 2017 年 04
天 资讯网《关于
司 品 月 11 日
2017 年度日常
深圳中广核沃 关联交易预计
其董事长为 电子、电力
尔辐照技术有 销售产品 市场定价 市场定价 594.63 0.32% 4,700.85 否 月结 30 天 不适用 的公告》
公司董事 产品
限公司
深圳中广核沃
其董事长为 辐照加工业
尔辐照技术有 接受劳务 市场定价 市场定价 1,059.3 87.59% 1,081.08 否 月结 90 天 不适用
公司董事 务
限公司
深圳中广核沃 租赁厂房、
其董事长为
尔辐照技术有 租赁 办公楼、宿 市场定价 市场定价 21.39 90.41% 27.03 否 月结 30 天 不适用
公司董事
限公司 舍
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
新能源汽车 详见《证券时
迈科锂电（江 参股公司的 月结 120
销售产品 相关产品、 供应商价格 供应商价格 115.73 0.05% 1,111.11 否 不适用 报》、《中国证
苏）有限公司 标的企业 天
电子产品 券报》和巨潮
资讯网《关于
2017 年 01
与迈科锂电
月 17 日
迈科锂电（江 参股公司的 锂电池、电 月结 120 （江苏）有限
采购产品 供应商价格 供应商价格 0 0.00% 170.94 否 不适用
苏）有限公司 标的企业 子产品 天 公司 2017 年度
日常关联交易
的公告》
详见《证券时
报》、《中国证
券报》和巨潮
资讯网《关于
深圳市华邦沃 租赁厂房、
2016 年 09 拟与深圳市华
尔投资企业 合伙企业 租赁 办公楼、宿 市场定价 市场定价 2.27 9.59% 2.27 否 月结 90 天 不适用
月 21 日 邦沃尔投资企
（有限合伙） 舍
业(有限合伙)
签订房屋租赁
合同暨关联交
易的公告》
合计 -- -- 3,186.81 -- 9,577.04 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预
无
计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业
被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的净资产（万
的名称 主营业务 的注册资本 总资产（万元） 净利润（万元）
元）
深圳市亿汇 亿汇创业为公司 深圳市富佳
创业投资合 控股股东、实际控 沃尔科技企 科技信息咨询；
20,200 万元 0 0
伙企业（有限 制人周和平先生 业（有限合 创业投资业务。
合伙） 投资的企业 伙）
被投资企业的重大在建项目的
不适用
进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2016 年 2 月 4 日召开的第四届董事会第三十三次会议和 2016 年 2 月 24 日召开的 2016 年
第一次临时股东大会审议通过了《关于公司拟在人民币 1 亿元至 2 亿元的范围内认购长园集团非公开发行
股票的议案》。2017 年 3 月 10 日，长园集团股份有限公司第六届董事会第三十次会议审议通过了《关于终
止公司非公开发行 A 股股票的议案》，2017 年 3 月 16 日，公司对外披露了《关于终止认购长园集团非公开
发行股票的公告》，鉴于长园集团非公开发行 A 股股票事项已终止，公司参与认购长园集团非公开发行股
票事项自行终止。
2、公司于 2016 年 9 月 2 日召开的第四届董事会第四十二次会议和 2016 年 9 月 19 日召开的 2016 年
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
第四次临时股东大会审议通过了《关于参与设立产业投资基金暨关联交易的议案》，同意公司与深圳市亿
汇创业投资合伙企业（有限合伙）、苏州华邦创世投资管理有限公司共同发起设立了规模为人民币 2.02 亿
元的产业投资基金，公司作为有限合伙人拟使用自筹资金出资人民币 9,800 万元，亿汇创业作为有限合伙
人拟出资人民币 10,200 万元，华邦创世作为普通合伙人拟出资人民币 200 万元。2016 年 09 月 20 日，该
投资基金正式成立，名称为深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙）。截止报告期末，公司实际向华邦沃尔
投资 7,350 万元。2018 年 4 月 19 日，华邦沃尔正式更名为“深圳市合祁沃尔投资企业（有限合伙）”。截
至目前，合祁沃尔持有东莞市迈科科技有限公司 27.4256%股权。
3、2017 年 3 月 14 日，公司召开了第五届董事会第六次会议审议通过了《关于受让公司一致行动人所
持长园集团部分股权的议案》，同意公司以大宗交易方式受让公司一致行动人外贸信托万博稳健 2 期证券
投资集合资金信托计划、外贸信托万博稳健 7 期证券投资集合资金信托计划、外贸信托万博稳健 9 期证
券投资集合资金信托计划、新华基金-工行-万博稳健 10 期资产管理计划持有的全部长园集团股票，同意
公司以大宗交易方式受让公司一致行动人易华蓉及童绪英持有的长园集团部分股票。合计受让长园集团股
票总金额不超过人民币 8 亿元，具体受让价格参照大宗交易时的市场价格。该事项已经公司于 2017 年 3
月 27 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过。截至报告期末，公司本次受让长园集团股票事项已
实施完毕。
4、公司于 2017 年 12 月 27 日召开的第五届董事会第十六次会议和 2018 年 1 月 15 日召开的 2018 年
第一次临时股东大会审议通过了《关于参与设立合伙企业暨关联交易的议案》，同意公司与深圳市亿汇创
业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“亿汇创业”）、 深圳富佳基业资产管理有限公司（以下简称“富
佳基业”）共同设立深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙），其中公司作为有限合伙人拟使用自筹资金出资
人民币 14,700 万元，亿汇创业作为有限合伙人拟出资人民币 15,300 万元，富佳基业作为普通合伙人拟出
资人民币 300 万元。2018 年 1 月 24 日，深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙）正式成立。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司拟在人民币 1 亿元至 2 亿元的范围 详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
2016 年 02 月 05 日
内认购长园集团非公开发行股票的公告 （http://www.cninfo.com.cn）2016-014 公告。
关于终止认购长园集团非公开发行股票的 详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
2017 年 03 月 16 日
公告 （http://www.cninfo.com.cn）2017-030 公告。
关于参与设立产业投资基金暨关联交易的 详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
2016 年 09 月 03 日
公告 （http://www.cninfo.com.cn）2016-095 公告。
关于参与设立的产业投资基金对外投资的 详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
2018 年 01 月 03 日
进展公告 （http://www.cninfo.com.cn）2018-001 公告。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
关于受让公司一致行动人所持长园集团部 详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
2017 年 03 月 16 日
分股权的公告 （http://www.cninfo.com.cn）2017-026 公告。
关于受让公司一致行动人所持长园集团部 详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
2017 年 06 月 10 日
分股权的进展公告 （http://www.cninfo.com.cn）2017-078 公告。
详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯
关于参与设立合伙企业暨关联交易的公告 2017 年 12 月 29 日
（http://www.cninfo.com.cn）2017-136 公告。
详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯
关于参与设立合伙企业的进展公告 2018 年 01 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn）2018-018 公告。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
深圳市中小企业信用 与 2016 年公
2016 年 03 2016 年 03 月 17 连带责任保
融资担保集团有限公 30,000 30,000 司债期限相 否 否
月 03 日 日 证
司 同
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
30,000 30,000
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
乐庭电线工业（惠州）
有限公司/惠州乐庭
2016 年 08 2016 年 09 月 29 连带责任保
电子线缆有限公司/ 3,000 2,350.17 否 否
月 30 日 日 证
深圳市沃尔特种线缆
有限公司
乐庭电线工业（惠州）2017 年 07 2018 年 02 月 11 连带责任保
5,000 1,989.49 否 否
有限公司 月 07 日 日 证
2017 年 10 月
惠州乐庭电子线缆有 2017 年 07 2017 年 10 月 31 连带责任保 31 日至 2018
7,200 3,750 否 否
限公司 月 07 日 日 证 年 10 月 25
日
乐庭电线工业（惠州）2017 年 07 连带责任保
5,000 否 否
有限公司 月 07 日 证
2017 年 9 月
惠州乐庭电子线缆有 2017 年 07 2017 年 09 月 08 连带责任保 8 日至 2018
4,500 2,000 否 否
限公司 月 07 日 日 证 年 12 月 31
日
2016 年 8 月
锡林郭勒盟融丰风电 2016 年 07 2016 年 08 月 12 连带责任保
23,000 18,873.53 12 日至 2025 否 否
有限公司 月 02 日 日 证
年9月1日
2017 年 4 月
惠州乐庭电子线缆有 2017 年 02 2017 年 04 月 04 连带责任保
13,000 3,960 14 日至 2018 否 否
限公司 月 13 日 日 证
年 4 月 14 日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
34,700 2,942.06
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
60,700 32,923.19
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
34,700 2,942.06
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
90,700 62,923.19
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 22.89%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
3,099.5
保余额（E）
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 500 0
合计 500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 是否
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 交易价格 关联 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 关联
的 订日期 （如 （如 则 （万元） 关系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 交易
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
天津沃 截止本
天津丽
尔法电 2016 年 无关 报告期
兴建筑 市场定
力设备 厂房 01 月 不适用 3,683.26 否 联关 末该合
工程有 价
有限公 20 日 系 同尚在
限公司
司 履行中
新建沃
尔核材 截止本
常州市 江苏城
智能供 2017 年 无关 报告期
沃尔核 东建设 市场定
配电电 03 月 不适用 4,080 否 联关 末该合
材有限 工程有 价
线电缆 30 日 系 同尚在
公司 限公司
生产项 履行中
目
常州沃
尔核材
扬州牧 新建智 截止本
常州市
羊钢结 能供配 2017 年 无关 报告期
沃尔核 市场定
构工程 电电线 03 月 不适用 2,400 否 联关 末该合
材有限 价
有限公 电缆生 29 日 系 同尚在
公司
司 产项目 履行中
钢结构
工程
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司自成立以来一贯重视并积极主动履行社会责任，坚持以“企业成功、员工幸福、保护环境、回报
社会”为企业使命。报告期内，公司在不断为股东创造价值的同时，积极承担社会责任，履行企业公民应
尽的义务，坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重，促进社会和谐发展。
1、履行以人为本的企业社会责任，增强企业吸引力和凝聚力。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司严格遵守《劳动法》、《劳动和合同》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，倡导平等用工政策，
充分尊重和保护员工的各项合法权益。建立安全生产责任制，切实保障员工人身安全。同时建立了员工绩
效考核，并对公司核心员工实施股权激励，不断激发各层级员工的积极性和创造性，积极为公司员工营造
良好的工作氛围，提供完善的薪酬体系，为员工创造稳定的就业环境。建立统一的薪酬制度和考核办法，
将员工的工作表现与奖励、薪酬相挂钩，使薪酬既确保公平性和合理性，又体现差异性和激励性，从而有
效激发了公司员工的工作积极性和主动性。
2、坚持合法合规经营，严格按照国家相关法律法规要求运作。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及公司章程等相关规定，提高规范运作
水平，并不断完善公司内控体系和治理结构，始终把依法合规经营、诚实守信发展作为发展的基本准则。
在生产经营管理过程中，公司始终坚持依法依规、严格程序、公开公正，确保生产经营管理审慎稳妥、规
范运作。
3、加强信披管理，充分保障股东和债权人知情权.
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，同
时按照监管制度要求，及时、准确、真实、完整地履行信息披露义务，指定《中国证券报》、《证券时报》
和巨潮资讯网作为公司指定信息披露媒体，确保公司所有股东都能够以平等的机会获得公司信息；加强内
部信息管理，将对外传递信息中的常见问题保持信披口径一致。同时公司通过网上业绩说明会、实地调研、
投资者电话、传真、电子邮箱及投资者关系互动平台等多种方式增进与投资者交流，建立良好的互动，提
高了公司的透明度和诚信度。
4、信守承诺，始终坚持顾客至上原则。
公司始终不渝地奉行“高质量、低价格、优服务、共发展”的经营理念和“全面提升服务水平，努力
创造客户价值，积极谋求共同发展”的合作理念，通过科学分析市场和专业技术服务为顾客提供最佳的解
决方案，及时将公司经营战略与策划的变化信息传递给客户，真正为客户和消费者提供优质的产品和服务，
与客户共谋发展。
5、坚持履行节约资源和保护环境的企业社会责任。
建设资源节约型企业既是企业转变增长方式、增强核心竞争力的根本要求，也是企业义不容辞的社会
责任，积极将环保理念贯彻到员工的日常工作和生活中，写进企业文化当中，督促和培养员工树立节约用
电、用水、减少纸张使用等节能低碳的意识和生活方式。公司每年投入大量研发资金，用于新技术开发，
促进企业的技术革新，在大大降低企业生产成本、提高生产效率的同时，也为创建节约型社会作出了一份
贡献。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
经核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017 年 2 月 10 日，公司召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股
票方案》，本次非公开发行 A 股股票数量不超过 5,945.9459 万股（含 5,945.9459 万股），募集资金总额
不超过 77,000 万元。鉴于公司审议本次非公开发行股票的董事会决议日距离前次募集资金到位日少于 18
个月等原因，暂不符合监管要求的相关规定，经审慎判断，公司决定终止本次非公开发行股票事宜。公司
于 2017 年 3 月 27 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止非公开发行股票事项的议
案》。
2、2017 年 4 月 8 日，公司召开的第五届董事会第七次会议审议通过了关于公司公开发行可转换公司
债券的相关议案，公司拟本次发行可转债拟募集资金总额不超过人民币 39,000 万元（含 39,000 万元）。
该事项已经公司 2016 年年度股东大会审议通过。2018 年 1 月 18 日，公司召开的第五届董事会第十八次会
议审议通过了《关于撤回本次发行可转换公司债券申请文件的议案》，鉴于在本次公开发行可转换公司债
券申请过程中，我国资本市场环境、监管政策等发生了较大变化，公司综合考虑向中国证监会申请撤回本
次可转换债的申请文件。2018 年 1 月 31 日，公司收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》【（2018）
40 号】，中国证监会决定终止对公司本次公开发行可转换公司债券行政许可申请的审查。
3、2015 年 7 月 9 日，公司披露了《关于控股股东拟增持公司股票的公告》，公司控股股东周和平先生
拟自资产管理计划成立后 5 个交易日内增持完毕，增持金额不低于人民币 25,000 万元。2017 年 7 月 20 日
至 2017 年 7 月 25 日期间，公司控股股东周和平先生通过光证资管-招商银行-振兴 16 号定向资产管理计
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
划在二级市场以竞价交易的方式累计增持公司股票 38,172,644 股，占公司总股本的 3.02%，增持金额共计
250,210,093.85 元。截至 2017 年 7 月 25 日，公司控股股东周和平先生已完成本次增持计划。2018 年 2
月 1 日，周和平先生参与的光证资管-招商银行-振兴 16 号定向资产管理计划将持有的公司全部股份过户
至周和平先生的个人普通账户。
4、2017 年 12 月 27 日，公司召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于参与设立合伙企业
暨关联交易的议案》，同意公司与深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙）、 深圳富佳基业资产管理有
限公司共同设立深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”）（暂定名,最终名称以工商
部门核准为准）并签署《深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙）合伙协议》，公司作为有限合伙人拟使用
自筹资金出资人民币 14,700 万元，亿汇创业作为有限合伙人拟出资人民币 15,300 万元，富佳基业作为普
通合伙人拟出资人民币 300 万元。2018 年 1 月 24 日，该合伙企业正式成立，名称为深圳市富佳沃尔科技
企业（有限合伙）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2017 年 6 月 16 日，公司召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于全资子公司与惠州仲
恺高新技术产业开发区潼湖镇人民政府签署项目投资建设协议书的议案》。同日，公司全资子公司惠州乐
庭电子线缆有限公司与惠州仲恺高新技术产业开发区潼湖镇人民政府签署《项目投资建设协议书》，根据
协议书约定，乐庭线缆计划在惠州仲恺高新区投资建设乐庭科技园项目，项目计划总投资额为人民币 6.8
亿元。
2、2017 年 7 月 6 日，公司召开的第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过
了《关于非公开募投项目延期的议案》，公司本次募投项目预计 2017 年 7 月下旬开始逐步进行试运营，并
于 2017 年 10 月达到预计可使用状态。2017 年 9 月 18 日，公司非公开发行股票募投项目实施主体青岛沃
尔新源风力发电有限公司与募投项目风力发电机组制造商新疆金风科技股份有限公司共同签署了《山东莱
西河头店沃尔新源项目预验收证书》及《山东莱西东大寨沃尔新源项目预验收证书》，募投项目风力发电
机组由金风科技生产制造，由金风科技承担调试，经连续 240 小时试运行考核，各项性能指标符合合同要
求。本次募投项目全部风机设备预验收合格，设备预验收合格后进入正式运营阶段。2017 年 10 月至 2017
年 11 月期间，青岛风电累计完成风力发电总度数为 36,421,000 千瓦时，上网电价为 0.61 元（含税），累
计实现销售额 2,221.681 万元(含税)。
3、2017 年 10 月 27 日，公司召开的第五届董事会第十次会议审议通过了《关于对公司全资子公司增
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资的议案》，同意公司使用人民币 4,100 万元的自筹资金向全资子公司天津沃尔法电力设备有限公司进行
增资。本次增资完成后，天津沃尔法注册资本将从人民币 2,000 万元增加至人民币 6,100 万元，公司仍持
有其 100%股权。
4、2015 年 8 月 27 日，公司召开的第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于控股子公司锡林郭
勒盟融丰风电有限公司投资风电项目的议案》，同意公司全资子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司之控
股子公司锡林郭勒盟融丰风电有限公司投资融丰阿巴嘎旗灰腾梁 49.5MW 风电场项目。上述议案已经公司
2015 年第三次临时股东大会审议通过。2017 年 12 月 18 日，融丰风电收到内蒙古电力（集团）有限责任
公司系统运行部（调试中心）下发的《内蒙古电网基建、改建、扩建设备投入运行批准书》（编号：
DJ2017-078），融丰阿巴嘎旗灰腾梁呼格吉勒风电场已于 2017 年 12 月 18 日获得投入运行启动批准。
融丰阿巴嘎旗灰腾梁呼格吉勒风电场原总装机容量为 49.5MW，因施工过程中实际使用了 24 台机型为
2.0MW 的风机设备，故总装机容量现已调整为 48MW。
5、2017 年 12 月 27 日，公司召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金继续
向全资子公司增资的议案》，同意公司继续使用募集资金人民币 4,000.00 万元向全资子公司青岛沃尔新源
风力发电有限公司进行增资，用于募集资金投资项目后续支出。本次增资完成后，青岛风电注册资本将由
人民币 40,000.00 万元增加至人民币 44,000.00 万元，公司仍将持有其 100%股权。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 193,941,746 30.97% 9,860,000 193,941,746 -107,807,985 95,993,761 289,935,507 22.97%
2、国有法人持股 5,434,062 0.87% 5,434,062 -10,868,124 -5,434,062 0 0.00%
3、其他内资持股 188,507,684 30.10% 9,860,000 188,507,684 -96,939,861 101,427,823 289,935,507 22.97%
其中：境内法人持股 48,906,560 7.81% 48,906,560 -97,813,120 -48,906,560 0 0.00%
境内自然人持股 139,601,124 22.29% 9,860,000 139,601,124 873,259 150,334,383 289,935,507 22.97%
二、无限售条件股份 432,287,785 69.03% 432,287,785 107,807,985 540,095,770 972,383,555 77.03%
1、人民币普通股 432,287,785 69.03% 432,287,785 107,807,985 540,095,770 972,383,555 77.03%
三、股份总数 626,229,531 100.00% 9,860,000 626,229,531 0 636,089,531 1,262,319,062 100.00%
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股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据高管股份年度解锁的相关规定，公司董事及高管限售股份发生变化；另外，公司离任监事彭雄心
先生离任满六个月，其所持全部股份按 50%解除锁定。
2、报告期内，公司完成了 2016 年度利润分配工作，公司总股本增加 626,229,531 股。
3、报告期内，公司完成了 2017 年股权激励计划限制性股票的授予工作，公司总股本增加 9,860,000 股。
4、截至 2017 年 10 月 31 日，参与公司 2016 年非公开发行股票的认购对象 12 个月的承诺期限届满，公
司为认购对象办理完成了解除限售手续，共计解除限售股份数量为 108,681,244 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2017 年 4 月 8 日召开的第五届董事会第七次会议和 2017 年 5 月 3 日召开的 2016 年年度股
东大会，审议通过了《2016 年度利润分配预案》，同意公司以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 626,229,531
股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），向新老股东派现人民币 18,786,885.93 元，同时以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
2、公司于 2017 年 5 月 16 日分别召开了第五届董事会第十次会议和第五届监事会第九次会议，审议
通过了《关于向 2017 年股权激励计划激励对象授予限制性股票和首次股票期权的议案》，同意公司根据《上
市公司股权激励管理办法》及公司本次股权激励计划的相关规定向 41 名激励对象授予限制性股票 986 万
股，授予价格为 3.47 元/股，向 464 名激励对象首次授予股票期权 3,595.20 万份，授予价格为 6.94 元/
份。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成了 2016 年年度利润分配工作，该部分股份于 2017 年 5 月 15 日上市；完成了 2017
年股权激励计划限制性股票的授予工作，该部分股份于 2017 年 6 月 16 日上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
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股权变动前，基本每股收益为 0.2658 元，调整后基本每股收益为 0.1329 元，较变动前基本每股收益
下降 50%；稀释每股收益为 0.1329 元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
1、报告期内权益分派
转增股本导致限售股
增加 115,716,669 股；
2、报告期内增持股票
周和平 136,716,669 21,000,000 161,046,151 276,762,820 导致限售股增加 2017 年 1 月 3 日
28,629,482 股；
3、报告期内质押股票
导致限售股增加
16,700,000 股。
前海开源基金－
浙商银行－渤海 报告期内权益分派转
2017 年 10 月 31
信托－沃尔核材 26,507,620 53,015,240 26,507,620 0 增股本导致限售股增
日
平层投资单一资 加 26,507,620 股。
金信托
北信瑞丰基金－
工商银行－中航
信托－中航信 报告期内权益分派转
2017 年 10 月 31
托天启（2016） 10,603,048 21,206,096 10,603,048 0 增股本导致限售股增
日
129 号沃尔核材 加 10,603,048 股。
定增项目集合资
金信托计划
新沃基金－广州
农商银行－中国
民生信托－中国 报告期内权益分派转
2017 年 10 月 31
民生信托至信 6,626,905 13,253,810 6,626,905 0 增股本导致限售股增
日
252 号沃尔核材 加 6,626,905 股。
定向增发集合资
金信托计划
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广州立根小额再 报告期内权益分派转
2017 年 10 月 31
贷款股份有限公 5,434,062 10,868,124 5,434,062 0 增股本导致限售股增
日
司 加 5,434,062 股。
杭州慧乾投资管 报告期内权益分派转
2017 年 10 月 31
理合伙企业（有 5,168,987 10,337,974 5,168,987 0 增股本导致限售股增
日
限合伙） 加 5,168,987 股。
1、报告期内权益分派
2017 年 4 月 13
转增股本导致限售股
日因监事离任满
增加 1,230,024 股；2、
彭雄心 2,460,048 1,230,024 1,450,024 2,680,048 半年其所持股份
报告期内获授限制性
解锁 50%即
股票导致限售股增加
1,230,024 股。
220,000 股。
1、报告期内权益分派
转增股本导致限售股
增加 181,594 股；2、 报告期内未解除
王宏晖 181,594 0 1,161,594 1,343,188
报告期内获授限制性 限售
股票导致限售股增加
980,000 股。
1、报告期内权益分派
转增股本导致限售股
增加 137,719 股；2、 报告期内未解除
向克双 137,719 0 877,719 1,015,438
报告期内获授限制性 限售
股票导致限售股增加
740,000 股。
1、报告期内权益分派
转增股本导致限售股
增加 66,788 股；2、报 报告期内未解除
马葵 66,788 0 566,788 633,576
告期内获授限制性股 限售
票导致限售股增加
500,000 股。
1、报告期内权益分派
转增股本导致限售股
增加 38,306 股；2、报 报告期内未解除
王占君 38,306 0 438,306 476,612
告期内获授限制性股 限售
票导致限售股增加
400,000 股。
1、报告期内 36 名限制
性股票激励对象获授
限制性股票导致限售 报告期内未解除
其他限售股东 0 0 7,023,825 7,023,825
股增加 7,020,000 股； 限售
2、报告期内监事王俊
增持公司股票导致限
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售股增加 3,825 股。
合计 193,941,746 130,911,268 226,905,029 289,935,507 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 （或利率） 数量
股票类
沃尔核材 2017 年 06 月 16 日 3.47 元/股 9,860,000 2017 年 06 月 19 日 9,860,000
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
15 沃尔债 2015 年 04 月 13 日 6.5% 3,500,000 2015 年 05 月 29 日 3,500,000
16 沃尔 01 2016 年 07 月 22 日 5.29% 3,000,000 2016 年 08 月 26 日 3,000,000
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1340 号文核准，公司获准向社会公开发行面值不超过
3.5 亿元（含 3.5 亿元）的公司债券。本期公司债券发行工作已于 2015 年 4 月 15 日结束，实际发行规模
为 3.5 亿元，最终票面利率为 6.50%。
2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1408 号文核准，公司获准面向合格投资者公开发行总
额不超过 3 亿元的公司债券。本期债券发行工作已于 2016 年 7 月 26 日结束，实际发行规模为 3 亿元，最
终票面利率为 5.29%。
3、2017 年 5 月 16 日，公司召开了第五届董事会第十次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了
《关于向 2017 年股权激励计划激励对象授予限制性股票和首次股票期权的议案》，根据《2017 年股权激励
计划（草案）》相关规定，公司 2017 年股权激励计划限制性股票及首次股票期权的授予条件已经成就，同
意向 41 名激励对象授予限制性股票 986 万股，授予价格为 3.47 元/股，向 464 名激励对象首次授予股票
期权 3,595.20 万份，行权价格为 6.94 元/份。该部分限制性股票已于 2017 年 6 月 19 日上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司完成了 2016 年度权益分派工作，公司总股本增加 626,229,531 股；完成了 2017
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年限制性股票的授予工作，公司总股本增加 9,860,000 股，因此，公司总股本由 626,229,531 股变更为
1,262,319,062 股。
2、报告期内，参与公司 2016 年非公开发行股票的 5 家特定投资者所持股票共计 108,681,244 股解除
限售，上市流通日期为 2017 年 10 月 31 日。
3、报告期内，公司成功受让一致行动人所持长园集团部分股票共计 52,454,306 股，交易总金额为人
民币 799,204,231.58 元，从而导致公司资产总额、负债总额均增加较多。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
100,036 100,472 股股东总数 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增减
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例 股数量 变动情况 股份状态 数量
数量 数量
境内自然
周和平 27.47% 346,750,428 192,461,536 276,762,820 69,987,608 质押 242,700,000
人
前海开源基金－
浙商银行－渤海
信托－沃尔核材 其他 4.20% 53,015,240 26,507,620 0 53,015,240
平层投资单一资
金信托
国投泰康信托有
限公司－国投泰
康信托格律 1 号
其他 1.78% 22,431,458 22,431,458 0 22,431,458
（瑞福 50 号）证
券投资单一资金
信托
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
北信瑞丰基金－
工商银行－中航
信托－中航信
托天启（2016） 其他 1.68% 21,206,096 10,603,048 0 21,206,096
129 号沃尔核材定
增项目集合资金
信托计划
全国社保基金一
其他 1.27% 16,009,711 16,009,711 0 16,009,711
零四组合
陕西省国际信托
股份有限公司－
陕国投持盈 68 其他 1.09% 13,698,928 13,698,928 0 13,698,928
号证券投资集合
资金信托计划
新沃基金－广州
农商银行－中国
民生信托－中国
民生信托至信 其他 1.05% 13,253,810 6,626,905 0 13,253,810
252 号沃尔核材定
向增发集合资金
信托计划
境内自然
周文河 1.03% 12,956,908 6,478,454 0 12,956,908
人
广州立根小额再
贷款股份有限公 国有法人 0.86% 10,868,124 5,434,062 0 10,868,124
司
杭州慧乾投资管
境内非国
理合伙企业（有限 0.82% 10,337,974 5,168,987 0 10,337,974
有法人
合伙）
前海开源基金－浙商银行－渤海信托－沃尔核材平层投资单一资金信托、北信瑞丰基金－
工商银行－中航信托－中航信托天启（2016）129 号沃尔核材定增项目集合资金信托计划、
战略投资者或一般法人因配售
新沃基金－广州农商银行－中国民生信托－中国民生信托至信 252 号沃尔核材定向增发集
新股成为前 10 名股东的情况
合资金信托计划、广州立根小额再贷款股份有限公司及杭州慧乾投资管理合伙企业（有限
（如有）（参见注 3）
合伙）共五位股东因参与公司 2016 年度实施的非公开发行股票而进入公司前十大股东中，
其认购的股份于 2017 年 10 月 31 日上市流通。
公司前十名股东中周文河系公司实际控制人周和平之兄弟；周和平为公司实际控制人，截
上述股东关联关系或一致行动
止本报告期末其持有本公司 27.47%的股份。未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也
的说明
未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
周和平 69,987,608 人民币普通股 69,987,608
前海开源基金－浙商银行－渤海信
托－沃尔核材平层投资单一资金信 53,015,240 人民币普通股 53,015,240
托
国投泰康信托有限公司－国投泰康
信托格律 1 号（瑞福 50 号）证券投 22,431,458 人民币普通股 22,431,458
资单一资金信托
北信瑞丰基金－工商银行－中航信
托－中航信托天启（2016）129 号
21,206,096 人民币普通股 21,206,096
沃尔核材定增项目集合资金信托计
划
全国社保基金一零四组合 16,009,711 人民币普通股 16,009,711
陕西省国际信托股份有限公司－陕
国投持盈 68 号证券投资集合资金 13,698,928 人民币普通股 13,698,928
信托计划
新沃基金－广州农商银行－中国民
生信托－中国民生信托至信 252 号
13,253,810 人民币普通股 13,253,810
沃尔核材定向增发集合资金信托计
划
周文河 12,956,908 人民币普通股 12,956,908
广州立根小额再贷款股份有限公司 10,868,124 人民币普通股 10,868,124
杭州慧乾投资管理合伙企业（有限合
10,337,974 人民币普通股 10,337,974
伙）
前 10 名无限售流通股股东之间，以
公司前十名股东中周文河系公司实际控制人周和平之兄弟；周和平为公司实际控制
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
人，截止本报告期末其持有本公司 27.47%的股份。未知其他股东相互之间是否存在关
名股东之间关联关系或一致行动的
联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
不适用
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
周和平 中国 是
周和平先生，中国国籍，1964 年生，高级工程师。1998 年 6 月至今任本公司
主要职业及职务
董事长。截止本报告期末，周和平先生直接持有本公司 27.47%的股份。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公 截至本报告期末，周和平先生持有长园集团股票共计 51,537,253 股，占其总
司的股权情况 股本的 3.89%。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
周和平 中国 是
周和平先生，中国国籍，1964 年生，高级工程师。1998 年 6 月至今任本公司
主要职业及职务
董事长。截止本报告期末，周和平先生直接持有本公司 27.47%的股份。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期
减持
任职 任期起始 任期终止日 期初持股数 本期增持股 其他增减变 期末持股数
姓名 职务 性别 年龄 股份
状态 日期 期 （股） 份数量（股） 动（股） （股）
数量
（股）
1998 年 06 2019 年 10
周和平 董事长 现任 男 54 154,288,892 38,172,644 0 154,288,892 346,750,428
月 19 日 月 11 日
副董事
2013 年 09 2019 年 10
王宏晖 长、总经 现任 女 47 287,625 980,000 0 287,625 1,555,250
月 17 日 月 11 日
理
董事、副 2013 年 09 2019 年 10
向克双 现任 男 51 219,375 740,000 0 219,375 1,178,750
总经理 月 17 日 月 11 日
2012 年 03 2019 年 10
许岳明 董事 现任 男 45 0 0 0 0
月 21 日 月 11 日
2014 年 09 2019 年 10
黄世政 独立董事 现任 男 42 0 0 0 0
月 18 日 月 11 日
2016 年 10 2019 年 10
刘广灵 独立董事 现任 男 52 0 0 0 0
月 12 日 月 11 日
2016 年 10 2019 年 10
杨在峰 独立董事 现任 女 50 0 0 0 0
月 12 日 月 11 日
监事会主 2015 年 10 2019 年 10
方雷湘 现任 男 43 0 0 0 0
席 月 09 日 月 11 日
2016 年 10 2019 年 10
王俊 监事 现任 男 38 0 5,100 0 0 5,100
月 12 日 月 11 日
2016 年 10 2019 年 10
郑云飞 职工监事 现任 男 32 0 0 0 0
月 12 日 月 11 日
董事会秘
2011 年 04 2019 年 10
王占君 书、副总 现任 男 35 51,075 400,000 0 51,075 502,150
月 21 日 月 11 日
经理
2012 年 02 2019 年 10
马葵 财务总监 现任 女 49 95,300 500,000 0 95,300 690,600
月 27 日 月 11 日
合计 -- -- -- -- -- -- 154,942,267 40,797,744 0 154,942,267 350,682,278
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
周和平先生，中国国籍，1964 年生，高级工程师。1998 年 6 月至今任本公司董事长。截至本报告期
末，周和平先生直接持有本公司 27.47％的股份。
王宏晖女士，中国国籍,1971 年生，硕士，中国注册会计师。历任海港城实业发展（深圳）有限公司
财务经理、西南证券有限责任公司高级经理、深圳市海大装饰有限公司财务副总；2006 年 5 月至 2012 年
2 月任本公司财务总监，2009 年 4 月至今担任本公司董事，2010 年 9 月至 2012 年 2 月任公司副总经理，
2012 年 2 月至今担任本公司总经理，2013 年 9 月至今任公司副董事长。
向克双先生，中国国籍，1967 年生，本科，经济师、政工师。曾任职湖北省菱湖农场主任；台湾明兴
运动器材(大陆)厂厂长；香港永乐集团人事行政经理；深圳怡东电子科技有限公司人事行政经理；2010 年
9 月至今任公司副总经理，2013 年 9 月至今任公司董事。
许岳明先生，中国国籍，1973 年生，本科，中国注册会计师、中国注册税务师、高级会计师。历任深
圳市赛格三星股份有限公司财务部主办会计；深圳中华会计师事务所审计部高级经理；深圳信隆实业股份
有限公司财务经理、证券事务代表；深圳市裕同印刷包装有限公司集团财务总监；宝德科技集团股份有限
公司副总裁、财务总监兼董事会秘书、非执行董事；深圳中青宝互动网络股份有限公司副总经理、财务总
监、董事会秘书。2016 年 11 月至今任深圳市金溢科技股份有限公司独立董事，2017 年 12 月至今任深圳
市宝德计算机系统有限公司副总经理、财务总监。2012 年 3 月至今任本公司董事。现兼任致公党深圳龙华
二支部副主委。
黄世政先生，中国国籍,1976 年生，博士研究生学历，助理研究员、国际注册咨询师、国家注册高级
审核员。历任元毅车料（深圳）有限公司总经理室专员、昕超盟电机（深圳）有限公司 ISO 中心课长、北
京科技大学管理学院 MBA 深圳教学中心主任，2010 年 6 月至今任深圳市兰大管理科学研究院培训中心研究
员，2013 年 8 月至今任北京中联天润认证中心高级审核员，2015 年 10 月任深圳齐心集团股份有限公司董
事，2016 年 12 月起任广东石油化工学院教师。2014 年 9 月至今任本公司独立董事。
杨在峰女士，中国国籍，1968 年生，非执业注册会计师，高级会计师。历任深圳清华传感设备有限公
司财务行政主管，深圳海量存储设备有限公司会计，深圳新福克斯通讯设备有限公司会计主管，特瑞德亚
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
洲有限公司会计经理，大冷王运输设备有限公司财务经理。2008 年 4 月至 2010 年 12 月任大北欧通讯设备
(中国)有限公司财务经理, 2011 年 1 月至今任大北欧通讯设备(中国)有限公司财务总监，2015 年 7 月至
今任大北欧通讯设备（中国）有限公司、大北欧通讯设备亚洲有限公司及大北欧物流（厦门）有限公司董
事，现任深圳市创明新能源股份有限监事。2016 年 10 月至今任本公司独立董事。
刘广灵先生，中国国籍，1966 年生，硕士，清华大学深圳研究生院副教授。历任西安统计学院教师，
清华大学经济管理学院教师。2010 年 7 月至今任清华大学深圳研究生院教师，2012 年 6 月至今任同为数
码科技有限公司独立董事，2015 年 7 月至今任深圳市航盛电子股份有限公司独立董事，2016 年 12 月至今
任深圳市艾比森光电股份有限公司独立董事，2016 年 10 月至今任本公司独立董事。
2、监事会成员
方雷湘先生，中国国籍，1975 年生，本科。曾任职于山西华宇购物中心有限公司、川亿电脑(深圳)
有限公司、富士康集团深圳富泰宏精密工业有限公司、深圳市海亚科技发展有限公司，2013 年 9 月至 2014
年 8 月任职本公司全资子公司金坛市沃尔新材料有限公司人事行政部经理，2014 年 9 月至今任本公司人力
资源部副经理，2015 年 10 月至今任公司监事。
王俊先生，中国国籍，1980 年生，大专。曾任职于深圳市系中科技有限公司，2007 年 10 月至 2011
年 5 月任职于本公司财务部，2011 年 6 月至今任职于本公司内审部，现任本公司内审部主管职务。2016
年 10 月至今任本公司监事。
郑云飞先生，中国国籍，1986 生，本科。2007 年 6 月加入深圳市沃尔核材股份有限公司，现任本公
司人力资源部员工关系/文化主管。2016 年 10 月至今任本公司职工监事。
3、高级管理人员
王宏晖女士：副董事长、总经理，其他情况见上。
向克双先生：董事、副总经理，其他情况见上。
王占君先生，中国国籍，1983 年生，本科，具有证券从业资格证和董事会秘书资格证。2006 年 7 月
进入深圳市沃尔核材股份有限公司工作，2009 年 9 月至 2011 年 4 月任公司证券事务代表，2011 年 4 月至
今任公司董事会秘书、副总经理。
马葵女士，中国国籍，1969 年生，本科，会计师。历任深圳大中行石油气工程有限公司财务部主办会
计、深圳市天音通信发展有限公司财务部会计主管；2008 年至 2010 年任本公司财务部高级经理；2011 年
至 2012 年 2 月任财务中心副总监；2012 年 2 月至今任本公司财务总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 领取报酬津贴
深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限
董事 2014 年 09 月 16 日 否
周和平 公司
深圳市聚电网络科技有限公司 董事 2015 年 12 月 10 日 否
上海世龙科技有限公司 董事 2008 年 01 月 01 日 否
上海蓝特新材料有限公司 执行董事 2012 年 02 月 09 日 否
上海科特新材料股份有限公司 董事长 2012 年 02 月 10 日 否
深圳市沃尔特种线缆有限公司 执行董事 2011 年 04 月 18 日 否
上海神沃电子有限公司 执行董事 2012 年 01 月 04 日 否
上海霖天功能材料有限公司 执行董事 2012 年 02 月 09 日 否
深圳市沃力达贸易有限公司 执行董事 2012 年 05 月 10 日 否
香港沃尔贸易有限公司 董事 2012 年 03 月 02 日 否
常州市沃尔核材有限公司 执行董事 2012 年 03 月 29 日 否
乐庭电线工业（惠州）有限公司 董事长 2012 年 12 月 31 日 否
惠州乐庭电子线缆有限公司 董事长 2012 年 12 月 31 日 否
王宏晖 大连乐庭贸易有限公司 董事长 2012 年 12 月 31 日 否
乐庭电线（重庆）有限公司 董事长 2012 年 12 月 31 日 否
乐庭国际有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否
乐庭电线工业（常州）有限公司 董事长 2013 年 07 月 23 日 否
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 董事长 2013 年 06 月 03 日 否
执行董事、总
深圳沃尔核材科技服务有限公司 2014 年 07 月 15 日 否
经理
青岛沃尔新源风力发电有限公司 执行董事 2014 年 10 月 21 日 否
深圳市聚电网络科技有限公司 董事 2018 年 03 月 29 日 否
常州市沃科科技有限公司 执行董事 2016 年 03 月 09 日 否
莱西市沃尔风力发电有限公司 执行董事 2016 年 12 月 27 日 否
天津沃尔法电力设备有限公司 董事 2017 年 08 月 21 日 否
长春沃尔核材风力发电有限公司 总经理 2012 年 07 月 25 日 否
乐庭电线工业（惠州）有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否
向克双
惠州乐庭电子线缆有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否
乐庭电线（重庆）有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否
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大连乐庭贸易有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否
乐庭电线工业（常州）有限公司 董事 2013 年 07 月 23 日 否
锡林郭勒盟融丰风电有限公司 董事兼经理 2015 年 01 月 20 日 否
上海科特新材料股份有限公司 董事 2014 年 3 月 18 日 否
青岛沃尔新源风力发电有限公司 总经理 2014 年 10 月 21 日 否
深圳市金溢科技股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 29 日 是
许岳明 副总经理、财
深圳市宝德计算机系统有限公司 2017 年 12 月 19 日 是
务总监
深圳齐心集团股份有限公司 董事 2015 年 10 月 29 日 是
黄世政 兰大管理科学研究院(深圳) 研究员 2010 年 06 月 15 日 是
广东石油化工学院 教师 2016 年 12 月 16 日 是
大北欧通讯设备(中国)有限公司 财务总监 2011 年 01 月 13 日 是
大北欧通讯设备（中国）有限公司 董事 2015 年 07 月 20 日 是
杨在峰
大北欧通讯设备亚洲有限公司 董事 2015 年 07 月 20 日 否
大北欧物流（厦门）有限公司 董事 2015 年 07 月 20 日 否
清华大学深圳研究生院 教师 2010 年 07 月 09 日 是
同为数码科技有限公司 独立董事 2012 年 06 月 08 日 是
刘广灵
深圳市航盛电子股份有限公司 独立董事 2015 年 07 月 22 日 是
深圳市艾比森光电股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 16 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大
会批准，董事长的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交公司董事会审议并经股东大会批准。对在公
司领取薪酬的董事（不包括独立董事、外部董事）、监事、高级管理人员，根据公司现行工资制度和经营
业绩考核奖励方案领取报酬。
2017 年度，公司支付董事、监事、高级管理人员报酬共计 581.95 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
周和平 董事长 男 54 现任 161.73 否
王宏晖 董事、总经理 女 47 现任 131.91 否
向克双 董事、副总经理 男 51 现任 86.79 否
许岳明 董事 男 45 现任 10 否
黄世政 独立董事 男 42 现任 10 否
刘广灵 独立董事 男 52 现任 10 否
杨在峰 独立董事 女 50 现任 10 否
方雷湘 监事会主席 男 43 现任 28.97 否
王俊 监事 男 38 现任 15.68 否
郑云飞 职工监事 男 32 现任 15.27 否
董事会秘书、副
王占君 男 35 现任 44.65 否
总经理
马葵 财务总监 女 49 现任 56.95 否
合计 -- -- -- -- 581.95 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期内 报告期新 限制性股
报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有
已行权股 授予限制 票的授予
姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股
数行权价 性股票数 价格（元/
数 数 股） 票数量 量 票数量
格（元/股） 量 股）
董事、总经
王宏晖 980,000 3.47 980,000
理
董事、副总
向克双 740,000 3.47 740,000
经理
董事会秘
王占君 书、副总经 400,000 3.47 400,000
理
马葵 财务总监 500,000 3.47 500,000
合计 -- 0 0 -- -- 0 0 2,620,000 -- 2,620,000
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 2,239
主要子公司在职员工的数量（人） 2,796
在职员工的数量合计（人） 5,035
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,035
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 3,558
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
管理人员
其他
合计 5,035
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士
硕士
本科
大专
中专
中专以下 2,908
合计 5,035
2、薪酬政策
公司实行劳动合同制，员工根据与公司签订的劳动合同享有权利及承担义务。按照国家及深圳市政府
相关规定，公司已为员工办理基本养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险、工伤保险以及住房公积金。
公司施行对外具有竞争性、对内具有公平性、以能力和业绩为主导的薪酬政策。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、培训计划
公司根据不同职位族建立员工培训体系，根据各部门职责与年度重点工作计划提炼培训需求，制定年
度公司级与部门级培训计划，投入大量资金开展内外部培训。高层领导带头参加企业内外部学习、参予开
发课程、亲自授课、在内刊上发表文章。
引入企大在线云学习课堂系统，实现培养网络化。驻外分子公司可以与总部一同学习，分享学习成果，
提高工作素养。基于任职资格体系的学习路径图，让员工可以自主学习，提高知识技能，与公司发展相匹
配。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上
市规则》及中国证监会发布的有关公司治理规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，强化内部控制，
保证公司的独立性；同时根据监管部门最新要求，及时更新修订相关制度，不断提高公司管理水平，规范
公司运作；不断加强信息披露工作，积极做好投资者关系管理工作，加强投资者信息的收集与分析，听取
投资者的意见与建议，充分维护广大投资者的利益。报告期内，公司治理情况符合中国证监会、深圳证券
交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的治理问题。
报告期内，公司相关制度制订及修订情况如下：
序号 制度名称 披露时间 修订/制订
1 公司章程 2017-6-23 修订
2 未来三年股东回报规划（2017年-2019年） 2017-1-17 制订
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》和深圳证
券交易所中小板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东
大会均由公司董事会召集召开，按照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审
议的情况，并邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的
发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位。股东均能认真履行股东义务，充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东的关系
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面独立于控股股东，董事
会、监事会和内部机构均相互独立运作，公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有
超越公司股东大会或间接干预公司的决策和经营活动的行为。不存在控股股东占用公司资金的现象，公司
亦无为控股股东提供担保的情形。
3、关于董事与董事会
公司董事会现有成员 7 名，其中独立董事 3 名，公司在选聘董事、董事会人数、构成及资格方面均
符合法律、法规和公司规章的规定。报告期内，公司全体董事严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》、
《独立董事工作制度》以及相关法律法规等规定，勤勉尽责地履行职责，按时出席董事会和股东大会，认
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
真审议各项议案，依法行使职权，确保董事会高效运作和审慎科学决策。为进一步完善公司治理结构，公
司董事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会，各委员会中均有独
立董事担任委员，提高了董事会履职能力和专业化程度，保障了董事会决策的科学性和规范性。公司独立
董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。
4、关于监事和监事会
公司监事会现由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表。公司在选聘监事、监事会人数、构成及资格方
面均符合法律、法规和公司规章的规定。公司监事会由监事会主席召集并主持，所有监事均出席历次会议。
公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。公司监事
能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以
及董事、总经理和其他高级管理人员履行责职的合法、合规性进行有效监督并发表独立意见。
5、关于信息披露与透明度
公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》
的规定，加强信息披露事务管理，认真履行信息披露义务，不断完善信息披露。董事会指定董事会秘书负
责日常信息披露工作、接待股东来访及咨询，并指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站为公司
信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，确保所有投资者公平获取公司信息；
同时通过电话、网络、举办投资者调研活动等线上线下的互动方式，听取投资者的意见与建议，回答投资
者的种种疑问。
6、关于相关利益者与社会责任
公司在保持稳步发展、实现股东利益最大化的同时，重视社会责任，充分尊重和维护相关利益者的合
法权益，实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展和社会的
繁荣。
7、公司治理活动情况
报告期内，持续推进上市公司治理专项活动，严格按照中国证监会和深圳证券交易所等监管部门颁布
的法律法规，及时修订和完善公司各项管理制度，并重点抓好各项制度的执行和落实，取得了较好的成效。
公司不断完善公司法人治理结构，建立健全公司治理的长效机制，有效地提高了公司治理水平。在追求股
东利益最大化的同时，充分尊重和维护中小股东以及其他利益相关者的权益，不断提高公司风险防范能力
和整体质量，并积极营造与时俱进的内部环境，防范和杜绝违规行为的发生，促进公司的可持续发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立，不存在不能保证独
立性或不能保持自主经营能力的情况。
1、公司业务与资产独立情况
公司拥有独立完整的生产、销售、采购系统等业务体系，具有面向市场独立开展业务的能力，并能自
主经营，与实际控制人不存在同业竞争或业务上的依赖关系。同时，公司非专利技术、房屋所有权、土地
所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有，产权界定清晰。
2、机构和人员独立情况
公司组织治理结构健全，拥有独立决策机构，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等
内部机构相互独立，不存在与控股股东、实际控制人干预公司生产经营活动的情形。公司总经理、副总经
理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除
董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
3、财务独立情况
公司设有独立的财务部门，配备专职财务负责人及财务会计工作人员，具备完整独立和规范运作的会
计核算体系和财务管理制度，能够独立进行财务决策。公司在银行独立开设账户，依法独立办理纳税登记。
公司不存在货币资金或其他资产被控股股东或其他关联方占用的情况。财务负责人及其他财务人员均由专
职人员担任，均没有在关联企业兼职或领薪。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
《2017 年第一次临时股东大会
决议公告》（公告编号：
2017 年第一次临时 2017-001），该次会议决议公告
临时股东大会 25.44% 2017 年 01 月 10 日 2017 年 01 月 11 日
股东大会 刊登在《证券时报》、《中国证
券报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
《2017 年第二次临时股东大会
决议公告》（公告编号：
2017 年第二次临时 2017-015），该次会议决议公告
临时股东大会 25.47% 2017 年 02 月 10 日 2017 年 02 月 11 日
股东大会 刊登在《证券时报》、《中国证
券报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
《2017 年第三次临时股东大会
决议公告》（公告编号：
2017 年第三次临时 2017-035），该次会议决议公告
临时股东大会 34.26% 2017 年 03 月 27 日 2017 年 03 月 28 日
股东大会 刊登在《证券时报》、《中国证
券报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
《2016 年年度股东大会》（公告
编号：2017-058），该次会议决
2016 年年度股东大
年度股东大会 25.51% 2017 年 05 月 03 日 2017 年 05 月 04 日 议公告刊登在《证券时报》、《中
会
国证券报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
《2017 年第四次临时股东大会
决议公告》（公告编号：
2017 年第四次临时 2017-099），该次会议决议公告
临时股东大会 25.62% 2017 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 12 日
股东大会 刊登在《证券时报》、《中国证
券报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
《2017 年第五次临时股东大会
决议公告》（公告编号：
2017 年第五次临时 2017-105），该次会议决议公告
临时股东大会 25.54% 2017 年 07 月 25 日 2017 年 07 月 26 日
股东大会 刊登在《证券时报》、《中国证
券报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
杨在峰 13 6 7 0 0否
刘广灵 13 9 4 0 0否
黄世政 13 9 4 0 0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司各位独立董事根据《关于上市公司建立独立董事制度指导意见》、《深圳证券交易所股
票上市规则》和《公司章程》等相关规定开展工作，准时出席相关会议，充分利用自身专业优势，认真审
议公司董事会各项议案，对公司的规范运作、持续发展提出了建设性意见。同时通过查阅资料、现场调查、
与公司董事、监事、高级管理人员、内审部门及会计师进行沟通等方式，了解公司生产经营情况，对公司
各项决策的制定提供专业性意见，并对监管规则规定的重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，
维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略与投资决策委员会、提名委员会、薪酬与
考核委员会。各专门委员会职责明确、科学决策、审慎监督，为董事会决策提供了重要参考，有效提升了
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公司管理水平。
（一）董事会审计委员会履职情况
根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《审计委员会年报工作制度》、《审计委员会议事规则》等有
关规定，公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任委员由会计专业人士的独立
董事担任，负责主持委员工作。
报告期内，审计委员会共召开了 7 次会议，审议公司内审部提交的各项内部审计工作报告；每季度及
时向董事会报告内部审计工作的开展情况及审计委员会决议情况；按照年报审计工作规程，做好年报审计
的相关工作，与会计师进行沟通，对财务报告、募集资金使用、内部控制等情况进行了审核，对审计机构
的审计工作进行总结评论，对审计机构的续聘进行了审议，切实履行了各项职责。
（二）董事会战略与投资决策委员会履职情况
根据公司《董事会战略与投资决策委员会议事规则》等规则，董事会战略与投资决策委员会由 3 名董
事组成，其中 2 名为独立董事，战略与投资决策委员会主要负责对公司长期发展战略规划、重大战略性投
资进行可行性研究。
报告期内，公司战略与投资决策委员会共召开了 6 次会议，严格按照工作细则履行职责，对公司对外
重大投资决策进行审议并提出建议并积极推动公司针对外部环境的变化有效梳理思路，持续关注公司发展
战略，明确在新的外部环境下公司的定位和核心竞争力，为董事会的科学决策提供积极的帮助。
(三) 董事会提名委员会履职情况
根据公司《董事会提名委员会议事规则》等规则，董事会提名委员会由 3 名董事会组成，其中 2 名为
独立董事，提名委员会主要负责对拟任董事和高级管理人员的人选、条件、标准和程序提出意见和建议。
报告期内，董事会提名委员会未召开会议。
（四）董事会薪酬与考核委员会履职情况
根据公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》等规则，董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，
其中 2 名为独立董事，薪酬与考核委员会主要负责公司董事、监事、高级管理人员薪酬制度制订、管理与
考核，向董事会报告工作并对董事会负责。
报告期内，薪酬与考核委员会共召开了 3 会议，严格按照工作细则履行职责，对公司董事、监事和高
级管理人员的薪酬情况进行了审议，并对上年度董事和高级管理人员薪酬事项进行检查，认为其薪酬标准
和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，薪酬与考核委员会在可行的前提下制定
切合实际的 2017 年股权激励计划（草案）并对 2017 年股权激励计划激励对象授予限制性股票和首次股票
期权事项进行了核查并发表了意见，切实履行了薪酬与考核委员会的职责。
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七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
1、为了公司高级管理人员更好的履行职责，明确权利和义务，公司建立了健全的绩效考核管理体系，
对高级管理人员实行薪酬与工作绩效及公司经营目标的完成情况直接挂钩的考评机制。董事会依照公司
《绩效管理办法》等考核制度，结合行业薪酬水平，结合经营效益、岗位情况等因素确定，年终对高级管
理人员履行职责情况和年度实际业绩进行考评，其考评结果与其薪酬相结合。
2、对高级管理人员、核心技术及业务骨干人员实施股权激励计划。公司股权激励计划的实施，有利
于激发管理团队的积极性，提高经营效率，促进公司业绩提升。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
定性标准如下：1、财务报告重大缺陷的迹 评价的定性标准如下：1、重大缺陷：
定性标准 象包括：①公司董事、监事和高级管理人 ①严重违反国家法律、法规；②公司重
员的舞弊行为；②外部审计发现当期财务 要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
报告存在重大错报，公司内部控制却未能 ③内控评价重大缺陷未在合理期间内
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识别该错报；③审计委员会和审计部门对 完成整改。2、重要缺陷：①公司一般
公司的对外财务报告和财务报告内部控制 业务缺乏制度控制或制度体系失效；②
监督无效。2、财务报告重要缺陷的迹象包 企业经营管理流程存在明显不符合经
括：①未依照公认会计准则选择和应用会 济效益的情形；③内控评价重要缺陷未
计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；在合理期间内完成整改。3、一般缺陷
③对于期末财务报告过程的控制存在一项 是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的
或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报 其他控制缺陷。
表达到真实、完整的目标。3、一般缺陷是
指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他
控制缺陷。
1、重大缺陷：资产总额潜在错报 错报≥
资产总额的 1%；主营业务收入潜在错报
错报≥主营业务收入总额的 1.5%；利润总
额潜在错报 错报≥合并财务报表利润总
额的 5%。2、重要缺陷：资产总额潜在错
报 资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的
1、重大缺陷：直接经济损失>1000 万
1%；主营业务收入潜在错报 主营业务收
元。2、重要缺陷：1000 万元≥直接经
定量标准 入总额的 1%≤错报＜主营业务收入总额的
济损失>100 万元。3、一般缺陷：直接
1.5%；利润总额潜在错报 合并财务报表
经济损失≤100 万元。
利润总额的 3%≤错报＜合并财务报表利润
总额的 5%。3、一般缺陷：资产总额潜在
错报 错报＜资产总额的 0.5%；主营业务
收入潜在错报 错报＜主营业务收入总额
的 1%；利润总额潜在错报 错报＜合并财
务报表利润总额的 3%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
每年付息一次，到
深圳市沃尔核材股
2015 年 04 月 2018 年 04 月 期一次还本，最后
份有限公司 2015 年 15 沃尔债 112239 35,000 6.50%
13 日 13 日 一期利息随本金
公司债券
的兑付一起支付。
采取单利按年付
深圳市沃尔核材股
息，不计复利。每
份有限公司 2016 年
2016 年 07 月 2019 年 07 月 年付息一次，到期
面向合格投资者公 16 沃尔 01 112414 30,000 5.29%
22 日 22 日 一次还本。最后一
开发行公司债券
期利息随本金一
（第一期）
起支付。
公司债券上市或转让的交易场
深圳证券交易所
所
投资者适当性安排 15 沃尔债面向公众投资者，16 沃尔 01 仅面向合格投资者
15 沃尔债付息情况：2017 年 4 月 13 日，公司向截止 2017 年 4 月 12 日下午收市后在中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“15 沃尔债”债券持有人支付 2016
报告期内公司债券的付息兑付 年 4 月 13 日至 2017 年 4 月 12 日期间的利息 65 元(含税)/手，共计 2,275 万元。16 沃尔
情况 01 付息情况：2017 年 7 月 24 日，公司向截止 2017 年 7 月 21 日下午收市后在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“16 沃尔 01”债券持有人支付 2016 年 7
月 22 日至 2017 年 7 月 21 日期间的利息 52.9 元（含税）/手，共计 1,587 万元。
公司债券附发行人或投资者选
择权条款、可交换条款等特殊条
不适用
款的，报告期内相关条款的执行
情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
名称 15 沃尔债：红 办公地址 15 沃尔债：昆 联系人 15 沃尔债：傅 联系人电话 15 沃尔债：
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
塔证券股份有 明市北京路 国林；16 沃尔 010-66220009
限公司；16 沃 155 号附 1 号 01：杨汝睿 -6803；16 沃尔
尔 01：中德证 红塔大厦 9 楼； 01：
券有限责任公 16 沃尔 01：北 010-59026649
司 京市朝阳区建
国路 81 号华贸
中心 1 号写字
楼 22 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址
楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续，严格按照相关规
序 定使用。
年末余额（万元） 0.12
募集资金专项账户运作情况 正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
15 沃尔债评级情况：2016 年 10 月 10 日，公司接到鹏元资信出具的鹏信评（2016）跟踪第（1107）
号信用等级通知书：因深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级由 AA+上调为 AAA，经鹏元资信证券
评级评审委员会审定，决定上调公司 2015 年 4 月 13 日发行的深圳市沃尔核材股份有限公司 2015 年
公司债券债项级别为 AAA。2017 年 4 月 25 日，鹏元资信评估有限公司出具了《深圳市沃尔核材股份有限
公司 2015 年公司债券 2017 年跟踪信用评级报告》，评级结果为：本期债券的信用等级为 AAA，公司长期主
体信用等级为 AA-，评级展望为稳定。该评级报告已于 2017 年 5 月 9 日披露于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
16 沃尔 01 评级情况：2017 年 4 月 25 日，鹏元资信评估有限公司出具了《深圳市沃尔核材股份有限
公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 2017 年跟踪信用评级报告》，评级结果为：本期债券的信
用等级为 AA+，公司长期主体信用等级为 AA-，评级展望为稳定，与 2016 年信用评级结果保持一致。该评
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
级报告已于 2017 年 5 月 9 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2017 年 11 月 3 日，公司接到鹏元资信出具的鹏信评（2017）跟踪第（1227）号信用等级通知书，因
公司 16 沃尔 01 担保机构深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司主体长期信用等级由 AA+上调为 AAA，
经鹏元资信证券评级评审委员会审定，决定上调公司 2016 年 7 月 22 日发行的深圳市沃尔核材股份有限公
司 2016 年面向合格投资公开发行公司债券（第一期）信用等级为 AAA。《鹏元关于上调公司 2016 年面向合
格投资者公开发行公司债券（第一期）债项信用等级的公告》已于 2017 年 11 月 4 日披露于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。
1、增信机制
（1）公司 2015 年公司债券由深圳市高新投集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证，其
主要财务数据如下：
项目 2017年12月31日（未经审计） 2016年12月31日（经审计）
总资产（万元） 1,331,552.26 789,850.84
所有者权益（万元） 1,107,527.24 655,949.44
资产负债率 16.75% 16.95%
流动比率（倍） 9.95 11.57
速动比率（倍） 9.95 11.56
项目 2017年度（未经审计） 2016年度（经审计）
营业总收入 （万元） 150,592.26 110,064.01
利润总额 （万元） 111,025.95 95,238.51
净利润 （万元） 81,372.5 70,880.53
净资产收益率 11.93% 10.94%
（2）公司 2016 年公司债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司提供全额无条件不可撤销的
连带责任保证担保，其主要财务数据如下：
项目 2017年12月31日（未经审计） 2016年12月31日（经审计）
总资产（万元） 1,131,732.77 613,407.39
所有者权益（万元） 974,413.39 284,263.87
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产负债率 13.90% 53.66%
流动比率（倍） 12.80 1.97
速动比率（倍） 12.80 1.97
项目 2017年度（未经审计） 2016年度（经审计）
营业总收入 （万元） 90,707.10 71,289.73
利润总额 （万元） 55,484.75 45,336.15
净利润 （万元） 41,039.80 33,533.70
净资产收益率 9.39% 12.31%
2、偿债计划
公司 15 沃尔债采用每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付；16 沃尔 01
公司债采取单利按年付息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本。最后一期利息随本金一起支付。具
体本息兑付工作均按照主管部门的相关规定办理。报告期内，公司 2015 年公司债券及 2016 年公司债券 2017
年付息工作均已完成。
3、偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，
努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
（1）专门部门负责每年的偿付工作：公司指定公司的资产财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，
并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中安排落实本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，
保证债券持有人的利益。
（2）制定债券持有人会议规则：公司已按照《公司债券发行试点办法》的规定与债券受托管理人为
本期债券制定了债券持有人会议规则。
（3）充分发挥债券受托管理人的作用：本期债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代
表债券持有人对发行人的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切
必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
（4）严格的信息披露：公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金
使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
（5）其他保障措施：根据公司股东大会决议的授权，公司董事会在出现预计不能按期偿付债券本息
或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：第一、不向股东分配利润；第二、调减或停发
董事和高级管理人员的工资和奖金；第三、主要责任人不得调离。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
2015 年公司债券受托管理人红塔证券股份有限公司及 2016 年公司债券受托管理人中德证券有限责任
公司严格按照相关法律、法规、《公司债券发行与交易管理办法》、《债券募集说明书》及《债券受托管理
协议》等规定，积极履行受托管理职责，持续关注公司日常生产经营及财务状况，全力维护债券持有人的
合法权益。报告期内公司未出现可能影响债券持有人重大权益的事项。上述受托管理人报告期内出具临时
报告情况如下：
1、2017 年 4 月 25 日，受托管理人红塔证券股份有限公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2015
年公司债券 2016 年度受托管理事务报告，已于 2017 年 4 月 26 日披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2017 年 5 月 8 日，受托管理人红塔证券股份有限公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2015 年
公司债券受托管理临时报告，受托人中德证券有限责任公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年
面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务临时报告，上述报告已于 2017 年 5 月 9 日披
露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2017 年 6 月 26 日，受托管理人中德证券有限责任公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2016
年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2016 年度受托管理事务报告，已于 2017 年 6 月 27 日披露
在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、2017 年 10 月 13 日，受托管理人红塔证券股份有限公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2015
年公司债券受托管理临时报告，受托人中德证券有限责任公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2016
年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务临时报告，上述报告已于 2017 年 10 月 14
日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
5、2017 年 11 月 7 日，受托管理人中德证券有限责任公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2016
年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务临时报告，已于 2017 年 11 月 8 日披露在巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
6、2017 年 12 月 6 日，受托管理人红塔证券股份有限公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2015
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
年公司债券受托管理临时报告，受托人中德证券有限责任公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2016
年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务临时报告，上述报告已于 2017 年 12 月 7 日
披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2017 年 2016 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 42,219.58 30,425.67 38.76%
流动比率 0.87 1.33 0.46
资产负债率 55.29% 50.59% 4.70%
速动比率 0.68 1.07 -0.39
EBITDA 全部债务比 0.20 0.16 0.04
利息保障倍数 2.27 1.94 17.01%
现金利息保障倍数 2.27 1.77 28.25%
EBITDA 利息保障倍数 3.12 2.79 11.83%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
投资活动产生的现金流量净
-78,256.85 -89,931.65 -12.98%
额
筹资活动产生的现金流量净
46,674.52 116,733.73 -60.02%
额
期末现金及现金等价物余额 32,230.38 48,920.87 -34.12%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期息税折旧摊销前利润较上年同期上升 38.76%，主要是息税折旧摊销前利润增加导致。
2、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 60.02%，主要是 16 年发行公司债导致。
3、本报告期期末现金及现金等价物余额较上年同期下降 34.12%，主要是本报告期募集资金投入使用导致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司共申请银行授信总额度 304,500.00 万元，尚有 150,276.81 万元额度未使用，总额度
中包括用于融丰风电项目额度 23,000 万元。报告期内，公司按时偿还银行贷款。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司及公司债券受托管理人、资信评级机构均严格执行相关法律法规及《债券募集说明书》
的相关约定，勤勉尽责地履行相关权利、义务。公司将及时足额兑付利息，并定期、不定期披露公司债相
关信息，保证债券持有人的权益不受侵害。
十二、报告期内发生的重大事项
详见本报告本节其他重大事项的说明。
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现
金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 04 月 25 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字【2018】48130012 号
注册会计师姓名 范江群、汪玲
审计报告正文
深圳市沃尔核材股份有限公司全体股东：
我们审计了深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“沃尔核材公司”）财务报表，包括 2017 年 12
月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表以及相关财务报表附注。
一、管理层和治理层对财务报表的责任
在编制财务报表时，管理层负责评估沃尔核材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算沃尔核材公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督沃尔核材公司的财务报告过程。
二、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
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虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对沃
尔核材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致沃尔核材公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就沃尔核材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
三、审计意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沃尔核材公司
2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 369,560,834.93 546,790,989.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
41,277.39
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 91,584,957.21 85,183,251.20
应收账款 892,536,133.89 656,248,835.24
预付款项 40,286,053.78 43,179,671.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 70,756,354.61 68,309,689.78
买入返售金融资产
存货 434,516,757.58 360,839,912.10
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,474,662.45
其他流动资产 118,295,863.28 89,098,207.73
流动资产合计 2,017,536,955.28 1,851,166,497.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 105,541,361.60 88,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,797,558,295.07 1,358,625,646.37
投资性房地产
固定资产 1,508,520,324.74 863,518,377.44
在建工程 462,537,745.07 888,145,817.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 172,561,885.51 173,003,817.09
开发支出 10,047,541.65 10,501,237.43
商誉 65,144,400.38 65,144,400.38
长期待摊费用 27,295,450.94 20,621,975.53
递延所得税资产 32,072,828.02 21,652,037.92
其他非流动资产 31,445,124.15 20,011,931.36
非流动资产合计 4,212,724,957.13 3,509,225,240.78
资产总计 6,230,261,912.41 5,360,391,738.35
流动负债：
短期借款 1,160,276,610.42 894,311,308.85
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 69,408,241.72 5,000,000.00
应付账款 458,350,874.12 338,486,329.95
预收款项 26,918,270.12 26,290,109.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 40,333,272.90 26,165,245.59
应交税费 62,297,690.26 31,014,135.25
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应付利息 24,342,427.67 23,815,979.37
应付股利
其他应付款 29,032,319.45 47,390,930.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 450,376,719.83
其他流动负债
流动负债合计 2,321,336,426.49 1,392,474,039.57
非流动负债：
长期借款 540,000,000.00 321,000,000.00
应付债券 297,433,333.34 644,017,777.81
其中：优先股
永续债
长期应付款 140,497,719.57 207,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 67,576,046.86 77,299,232.32
递延所得税负债 53,630,903.76 70,144,717.51
其他非流动负债 23,949,940.00
非流动负债合计 1,123,087,943.53 1,319,461,727.64
负债合计 3,444,424,370.02 2,711,935,767.21
所有者权益：
股本 1,262,319,062.00 626,229,531.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 218,488,604.27 793,314,947.96
减：库存股 34,214,200.00
其他综合收益 7,718,748.29 55,595,045.74
专项储备
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盈余公积 126,016,272.10 102,168,377.97
一般风险准备
未分配利润 1,168,240,607.82 1,042,915,138.61
归属于母公司所有者权益合计 2,748,569,094.48 2,620,223,041.28
少数股东权益 37,268,447.91 28,232,929.86
所有者权益合计 2,785,837,542.39 2,648,455,971.14
负债和所有者权益总计 6,230,261,912.41 5,360,391,738.35
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：马葵 会计机构负责人：赵飞艳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 268,724,545.60 387,929,220.80
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 37,427,870.31 40,231,703.87
应收账款 386,013,953.83 326,010,163.23
预付款项 24,117,085.65 26,650,060.64
应收利息
应收股利
其他应收款 354,821,928.72 201,181,307.34
存货 161,650,959.34 134,961,554.12
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 216,306.14
其他流动资产 7,058,614.78 4,459,503.34
流动资产合计 1,239,814,958.23 1,121,639,819.48
非流动资产：
可供出售金融资产 105,541,361.60 410,405,084.70
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,368,483,222.29 2,411,478,661.38
投资性房地产
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固定资产 425,795,687.48 420,852,210.90
在建工程 5,952,991.33 10,289,820.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 77,058,951.02 84,564,054.21
开发支出 6,330,549.23 848,697.07
商誉
长期待摊费用 20,303,084.06 15,100,893.88
递延所得税资产 7,834,356.34 6,872,208.48
其他非流动资产 12,644,992.27 10,481,038.47
非流动资产合计 4,029,945,195.62 3,370,892,669.13
资产总计 5,269,760,153.85 4,492,532,488.61
流动负债：
短期借款 975,000,000.00 682,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 89,192,000.00 124,500,000.00
应付账款 153,502,961.58 126,036,059.80
预收款项 75,675,886.17 19,146,872.49
应付职工薪酬 16,445,803.33 10,131,928.21
应交税费 33,815,713.47 5,200,829.86
应付利息 24,300,626.92 23,815,979.37
应付股利
其他应付款 37,291,514.77 25,496,456.48
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 429,562,222.21
其他流动负债
流动负债合计 1,834,786,728.45 1,016,328,126.21
非流动负债：
长期借款 540,000,000.00 321,000,000.00
应付债券 297,433,333.34 644,017,777.81
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 46,831,884.00 54,277,414.14
递延所得税负债 53,630,903.76 62,735,164.94
其他非流动负债 23,949,940.00
非流动负债合计 961,846,061.10 1,082,030,356.89
负债合计 2,796,632,789.55 2,098,358,483.10
所有者权益：
股本 1,262,319,062.00 626,229,531.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 216,998,868.90 791,569,445.50
减：库存股 34,214,200.00
其他综合收益 -3,139,033.51 164,904,417.45
专项储备
盈余公积 126,016,272.10 102,168,377.97
未分配利润 905,146,394.81 709,302,233.59
所有者权益合计 2,473,127,364.30 2,394,174,005.51
负债和所有者权益总计 5,269,760,153.85 4,492,532,488.61
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,579,676,465.95 1,863,354,683.19
其中：营业收入 2,579,676,465.95 1,863,354,683.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,495,797,958.89 1,821,122,500.10
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其中：营业成本 1,824,549,850.69 1,287,211,849.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 24,446,679.71 19,272,591.35
销售费用 224,368,126.06 199,213,355.60
管理费用 270,624,071.61 199,989,667.34
财务费用 127,195,540.82 95,409,125.43
资产减值损失 24,613,690.00 20,025,911.13
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
72,953,135.67 32,436,747.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
38,011,992.92
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
-704,047.45 -320,739.72
号填列）
其他收益 24,715,429.77
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 180,843,025.05 74,348,190.44
加：营业外收入 1,180,313.87 37,823,993.10
减：营业外支出 1,648,146.47 2,912,568.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
180,375,192.45 109,259,614.56
列）
减：所得税费用 13,194,195.09 3,212,729.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 167,180,997.36 106,046,885.21
（一）持续经营净利润（净亏损以
167,180,997.36
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
106,046,885.21
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 167,960,249.27 107,276,424.96
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少数股东损益 -779,251.91 -1,229,539.75
六、其他综合收益的税后净额 -47,876,297.45 61,786,790.69
归属母公司所有者的其他综合收益
-47,876,297.45 61,786,790.69
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-47,876,297.45 61,786,790.69
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -46,361,839.23 62,062,730.35
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
914,931.40 396,263.22
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -2,429,389.62 -672,202.88
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 119,304,699.91 167,833,675.90
归属于母公司所有者的综合收益
120,083,951.82 169,063,215.65
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -779,251.91 -1,229,539.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1329 0.1854
（二）稀释每股收益 0.1329 0.1854
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：马葵 会计机构负责人：赵飞艳
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,317,211,253.77 1,137,781,161.94
减：营业成本 943,198,926.67 804,639,007.24
税金及附加 11,020,981.36 10,830,523.80
销售费用 127,161,221.26 128,826,426.45
管理费用 131,256,746.31 107,400,034.37
财务费用 109,784,265.89 93,052,513.33
资产减值损失 -8,609,735.11 8,992,334.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
256,146,974.69 38,472,949.84
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
-684,428.61 -437,461.08
号填列）
其他收益 18,602,950.44
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 277,464,343.91 22,075,811.25
加：营业外收入 182,100.28 24,159,166.13
减：营业外支出 50,344.59 581,615.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号
277,596,099.60 45,653,361.79
填列）
减：所得税费用 39,117,158.33 512,293.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 238,478,941.27 45,141,068.28
（一）持续经营净利润（净亏损
238,478,941.27 45,141,068.28
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -168,043,450.96 800,863.71
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
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不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-168,043,450.96 800,863.71
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -49,058,319.94 44,766,708.28
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-118,985,131.02 -43,965,844.57
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 70,435,490.31 45,941,931.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,940,523,206.45 1,679,345,578.11
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,148,350.33 3,022,477.86
收到其他与经营活动有关的现金 82,557,103.90 82,030,272.56
经营活动现金流入小计 2,028,228,660.68 1,764,398,328.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,025,989,148.29 990,755,503.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
456,355,043.10 362,723,912.99
金
支付的各项税费 169,531,168.34 156,601,932.83
支付其他与经营活动有关的现金 226,754,178.72 206,785,498.57
经营活动现金流出小计 1,878,629,538.45 1,716,866,847.64
经营活动产生的现金流量净额 149,599,122.23 47,531,480.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 41,277.39 90,034,710.46
取得投资收益收到的现金 7,873,238.14 15,181,093.83
处置固定资产、无形资产和其他
8,348.43 67,775.52
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 37,913,371.17
投资活动现金流入小计 27,922,863.96 143,196,950.98
购建固定资产、无形资产和其他
363,772,593.21 823,453,392.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 429,194,522.67 198,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 17,524,297.37 20,560,096.61
投资活动现金流出小计 810,491,413.25 1,042,513,488.90
投资活动产生的现金流量净额 -782,568,549.29 -899,316,537.92
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 43,699,200.00 848,665,486.13
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,923,742,201.18 1,764,410,640.32
发行债券收到的现金 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 74,740,326.52 364,169,046.39
筹资活动现金流入小计 2,042,181,727.70 3,277,245,172.84
偿还债务支付的现金 1,356,387,453.53 1,686,017,805.47
分配股利、利润或偿付利息支付
138,483,239.12 153,887,928.13
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 80,565,817.60 270,002,156.57
筹资活动现金流出小计 1,575,436,510.25 2,109,907,890.17
筹资活动产生的现金流量净额 466,745,217.45 1,167,337,282.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-680,725.71 1,265,396.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -166,904,935.32 316,817,622.04
加：期初现金及现金等价物余额 489,208,746.62 172,391,124.58
六、期末现金及现金等价物余额 322,303,811.30 489,208,746.62
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,113,819,714.92 930,338,188.25
收到的税费返还 1,955,400.43
收到其他与经营活动有关的现金 145,473,759.55 383,911,005.13
经营活动现金流入小计 1,261,248,874.90 1,314,249,193.38
购买商品、接受劳务支付的现金 541,117,195.65 436,549,208.24
支付给职工以及为职工支付的现
212,202,329.18 183,416,366.90
金
支付的各项税费 63,240,682.32 100,529,534.60
支付其他与经营活动有关的现金 301,646,791.17 304,177,872.60
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经营活动现金流出小计 1,118,206,998.32 1,024,672,982.34
经营活动产生的现金流量净额 143,041,876.58 289,576,211.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 181,346,187.72 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 191,984,885.61 12,972,870.93
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 373,331,073.33 17,972,870.93
购建固定资产、无形资产和其他
58,385,402.69 54,744,863.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金 942,131,696.30 734,835,235.95
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,000,517,098.99 789,580,099.74
投资活动产生的现金流量净额 -627,186,025.66 -771,607,228.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 34,214,200.00 839,180,486.13
取得借款收到的现金 1,597,000,000.00 1,146,290,647.64
发行债券收到的现金 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 55,095,976.52 158,280,701.08
筹资活动现金流入小计 1,686,310,176.52 2,443,751,834.85
偿还债务支付的现金 1,124,500,000.00 1,433,120,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
133,354,726.12 152,977,327.59
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 33,726,882.30 144,486,577.95
筹资活动现金流出小计 1,291,581,608.42 1,730,583,905.54
筹资活动产生的现金流量净额 394,728,568.10 713,167,929.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -89,415,580.98 231,136,911.54
加：期初现金及现金等价物余额 334,691,413.82 103,554,502.28
六、期末现金及现金等价物余额 245,275,832.84 334,691,413.82
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 专 般
项 风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余
626,229,531.00 793,314,947.96 55,595,045.74 102,168,377.97 1,042,915,138.61 28,232,929.86 2,648,455,971.14
额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余
626,229,531.00 793,314,947.96 55,595,045.74 102,168,377.97 1,042,915,138.61 28,232,929.86 2,648,455,971.14
额
三、本期增减变
动金额（减少以 636,089,531.00 -574,826,343.69 34,214,200.00 -47,876,297.45 23,847,894.13 125,325,469.21 9,035,518.05 137,381,571.25
“－”号填列）
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（一）综合收益
167,960,249.27 -779,251.91 167,180,997.36
总额
（二）所有者投
9,860,000.00 44,951,472.49 34,214,200.00 9,485,000.00 30,082,272.49
入和减少资本
1．股东投入的
9,860,000.00 24,354,200.00 34,214,200.00 9,485,000.00 9,485,000.00
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益 20,597,272.49 20,597,272.49
的金额
4．其他
（三）利润分配 23,847,894.13 -42,634,780.06 -18,786,885.93
1．提取盈余公
23,847,894.13 -23,847,894.13
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-18,786,885.93 -18,786,885.93
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
626,229,531.00 -626,229,531.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 626,229,531.00 -626,229,531.00
本）
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2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 6,451,714.82 -47,876,297.45 329,769.96 -41,094,812.67
四、本期期末余
1,262,319,062.00 218,488,604.27 34,214,200.00 7,718,748.29 126,016,272.10 1,168,240,607.82 37,268,447.91 2,785,837,542.39
额
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 工具 减： 一般
专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储备
先 续 股 准备
他
股 债
一、上年期末余额 569,387,998.00 28,260,415.29 -6,191,744.95 97,654,271.14 1,002,785,500.26 14,252,716.39 1,706,149,156.13
加：会计政策变
更
前期差错更
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正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 569,387,998.00 28,260,415.29 -6,191,744.95 97,654,271.14 1,002,785,500.26 14,252,716.39 1,706,149,156.13
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 56,841,533.00 765,054,532.67 61,786,790.69 4,514,106.83 40,129,638.35 13,980,213.47 942,306,815.01
填列）
（一）综合收益总额 61,786,790.69 107,276,424.96 -1,229,539.75 167,833,675.90
（二）所有者投入和
56,841,533.00 760,598,592.79 13,485,000.00 830,925,125.79
减少资本
1．股东投入的普通股 56,841,533.00 760,598,592.79 13,485,000.00 830,925,125.79
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,514,106.83 -67,146,786.61 -62,632,679.78
1．提取盈余公积 4,514,106.83 -4,514,106.83
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-62,632,679.78 -62,632,679.78
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
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部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 4,455,939.88 1,724,753.22 6,180,693.10
四、本期期末余额 626,229,531.00 793,314,947.96 55,595,045.74 102,168,377.97 1,042,915,138.61 28,232,929.86 2,648,455,971.14
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益
工具
项目 专项
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 626,229,531.00 791,569,445.50 164,904,417.45 102,168,377.97 709,302,233.59 2,394,174,005.51
加：会计政策变更
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 626,229,531.00 791,569,445.50 164,904,417.45 102,168,377.97 709,302,233.59 2,394,174,005.51
三、本期增减变动金额
636,089,531.00 -574,570,576.60 34,214,200.00 -168,043,450.96 23,847,894.13 195,844,161.22 78,953,358.79
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -168,043,450.96 238,478,941.28 70,435,490.32
（二）所有者投入和减
9,860,000.00 44,951,472.52 34,214,200.00 20,597,272.52
少资本
1．股东投入的普通股 9,860,000.00 24,354,200.00 34,214,200.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
20,597,272.52 20,597,272.52
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 23,847,894.13 -42,634,780.06 -18,786,885.93
1．提取盈余公积 23,847,894.13 -23,847,894.13
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他 -18,786,885.93 -18,786,885.93
（四）所有者权益内部
626,229,531.00 -626,229,531.00
结转
1．资本公积转增资本
626,229,531.00 -626,229,531.00
（或股本）
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2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 6,707,481.88 6,707,481.88
四、本期期末余额 1,262,319,062.00 216,998,868.90 34,214,200.00 -3,139,033.51 126,016,272.10 905,146,394.81 2,473,127,364.30
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 储备
一、上年期末余额 569,387,998.00 28,366,697.77 164,103,553.74 97,654,271.14 731,307,951.92 1,590,820,472.57
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
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二、本年期初余额 569,387,998.00 28,366,697.77 164,103,553.74 97,654,271.14 731,307,951.92 1,590,820,472.57
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 56,841,533.00 763,202,747.73 800,863.71 4,514,106.83 -22,005,718.33 803,353,532.94
填列）
（一）综合收益总额 800,863.71 45,141,068.28 45,941,931.99
（二）所有者投入和
56,841,533.00 760,598,592.79 817,440,125.79
减少资本
1．股东投入的普通股 56,841,533.00 760,598,592.79 817,440,125.79
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,514,106.83 -67,146,786.61 -62,632,679.78
1．提取盈余公积 4,514,106.83 -4,514,106.83
2．对所有者（或股东）
-62,632,679.78 -62,632,679.78
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
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2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,604,154.94 2,604,154.94
四、本期期末余额 626,229,531.00 791,569,445.50 164,904,417.45 102,168,377.97 709,302,233.59 2,394,174,005.51
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三、公司基本情况
1、公司历史沿革
公司注册中文名称：深圳市沃尔核材股份有限公司
统一社会信用代码：91440300708421097F
公司注册及办公地址：深圳市坪山新区兰景北路沃尔工业园
法定代表人：周和平
注册资本：126,231.9062 万元
实收资本：126,231.9062 万元
公司前身为深圳市沃尔热缩材料有限公司，成立于 1998 年 6 月 19 日。2004 年 9 月 8 日，经广东省深
圳市人民政府深府股[2004]31 号《关于以发起方式改组设立深圳市沃尔核材股份有限公司的批复》文件批
准，深圳市沃尔热缩材料有限公司整体改制为股份有限公司，改制后的公司名称为深圳市沃尔核材股份有
限公司。2007 年 3 月 28 日中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]63 号《关于核准深圳市沃尔核材
股份有限公司首次公开发行股票的通知》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股并上市。历经多次转
增及送配后，公司现股本为 126,231.9062 万股。
2、公司经营范围
本公司经营范围为：化工产品，电子元器件的购销，高压电器设备，铜铝连接管，电池隔膜，热敏电
阻（PTC 产品），橡胶新材料及原、辅材料、制品及线路防护元器件的购销（以上均不含专营、专控、专卖
商品及限制项目）；投资风力发电项目；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，
限制的项目须取得许可后方可经营）；高端控制、自动化设备的研发、集成；本公司产品的安装、维修及
相关技术的咨询，高低压输配电设备购销。^热缩材料、冷缩材料、阻燃材料、绝缘材料、耐高温耐腐蚀
新型材料、套管、电缆附件、电缆分支箱、热缩材料电子线和电源连接线、环保高温辐射线缆、有机硅线
缆、有机氟线缆、热缩材料生产辅助设备、通信产品及设备的技术开发、生产及购销，高低压输配电设备
生产制造，电力金具的研发及生产及销售。
3、财务报表的批准
本财务报表业经本公司第五届董事会于 2018 年 4 月 25 日第二十三次会议批准报出。
4、合并范围
本公司 2017 年度纳入合并范围的主体共 27 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年
度合并范围与上年度相比减少 4 户，详见本附注八“合并范围的变更”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订
的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力、电线新产品的研发、制造和销售，
开发经营风力发电等新能源产业。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规
定，对收入确认和研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28
“收入”、21（2）、“研究开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅
附注五、32“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务
状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证
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券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》
有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司乐庭国际有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其
记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
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被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
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额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或
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《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有
子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外
币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期
损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利
润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产
类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在
资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下
列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者
权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
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的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已
发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
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货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
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始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允
价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根
据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估
确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
账龄组合 账龄分析法
除非有明显减值迹象， 一般不计提坏账准备。 如经测试需
内部单位往来组合
计提减值，则单项计提。
其他组合 余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
a.电子、 电力、 电线电缆业务按以下比例计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00
1-2 年 20.00 20.00
2-3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
b. 新能源汽车产品业务、风电业务按以下比例计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
6 个月以内（含 6 个月，下同） 0.00 5.00
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6 个月-1 年 5.00 5.00
1-2 年 20.00 20.00
2-3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测
单项计提坏账准备的理由 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹
坏账准备的计提方法
象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本公司将存货分为原材料（包括辅助材料）、自制半成品、产成品、发出商品、在产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按发出
存货时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低
的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
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计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动
资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商
誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损
失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢
复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别
或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账
面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）
可收回金额。
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14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的
其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子
交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收
益的累计公允价值变动转入当期损益。
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合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
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务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策
处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
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采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 年 10 2.25-3
机器设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30
运输设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30
办公设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30
模具设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30
电子设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30
发电及相关设备 年限平均法 20 年 5 4.75
其他设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
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专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企
业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊
销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
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于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的
长期待摊费用主要包括装修费、财产保险费和资讯顾问费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划，相应的应缴存金
额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。当授
予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工
具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
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以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权
益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
按公司的业务类型，具体分为以下两种情况：
①国内销售，于商品发出、并取得签收货物有效凭据时确认收入；
②出口销售，于完成海关报关手续、并确定相关货款能收回时确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支
出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要
时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据
正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据
的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定
企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其
他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益或冲减
相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关费用和损失
的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除长期资产相关政府补助外，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补
助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件
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明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额
的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中
对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助，调整资产账面价值；属于其
他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
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差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
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发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的
组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项
独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了
转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产”相关描述。
2、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
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考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归
类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司
是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
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（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以
往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费
用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计
受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部 2017 年 5 月 10 日颁布的《关
于印发修订〈企业会计准则第 16 号--政
府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号），
公司须对原会计政策进行相应变更； 公司于 2017 年 8 月 28 日召开的第五届 财会【2017】15 号《关于印发修订<企
2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未 董事会第十四次会议审议通过了《关于 业会计准则第 16 号--政府补助>的通
来适用法处理，2017 年 1 月 1 日至本准 会计政策变更的议案》 知》
则施行日之间新增的政府补助根据修订
后的《企业会计准则第 16 号--政府补助》
进行调整。
2017 年 4 月 28 日，财政部以财会
[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 公司于 2017 年 8 月 28 日召开的第五届
号——持有待售的非流动资产、处置组 董事会第十四次会议审议通过了《关于
和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实 会计政策变更的议案》
施。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会[2017]15号）的相关要
求，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表
“其他收益”项目列报，该变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年
度的追溯调整。
《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流
动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年5
月28日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
随着公司业务规模日益扩大，
业务性质及客户群体发生了一 公司于 2017 年 4 月 8 日召开
定的变化，结合实际情况并根 的第五届董事会第七次会议
2017 年 01 月 01 日
据《企业会计准则》等相关规 审议通过了《关于会计估计变
定，公司对应收款项相关会计 更的议案》
估计进行变更。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 6%、17%的税率计算销项税，
增值税 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 6%、17%
差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计缴。1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额的 15%、25%、16.5%计缴。15%、25%、16.5%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市沃尔核材股份有限公司、天津沃尔法电力设备有限公
司、上海科特新材料股份有限公司、上海神沃电子有限公司、
常州市沃尔核材有限公司、惠州乐庭电子线缆有限公司、乐 15%
庭电线工业（惠州）有限公司、深圳市华磊迅拓科技有限公
司
香港沃尔贸易有限公司、乐庭国际有限公司 16.5%
本公司之子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司从事《公共
基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的电力项目，根据
《国家税务总局关于电网企业电网新建项目享受所得税优惠
政策问题的公告》（国家税务总局公告 2013 年第 26 号），其
投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳
青岛沃尔新源风力发电有限公司 税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六
年减半征收企业所得税。根据《国家税务总局关于风力发电
增值税政策的通知》（财税〔2015〕74 号）,销售自产的利用
风力生产的电力产品，实行增值税即征即退 50%的政策, 青岛
沃尔新源风力发电有限公司已于 2017 年 9 月 14 日在莱西市
国家税务局进行备案
其他 25%
2、税收优惠
本公司于2017年10月31日通过国家级高新技术企业复审(证书编号：GR201744202920，有效期三年)，
自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
本公司之子公司天津沃尔法电力设备有限公司于2017年10月10日通过国家级高新技术企业复审(证书
编号：GR201712000394，有效期三年)，自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企业
所得税。
本公司之子公司上海科特新材料股份有限公司于2017年11月23日通过国家级高新技术企业复审（证书
编号：GR201731002298，有效期三年），自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企业
所得税。
本公司之子公司上海神沃电子有限公司于2016年11月24日公司通过国家级高新技术企业复审（证书编
号：GF201631000805，有效期三年），自2016年1月1日起至2018年12月31日继续享受按15%税率征收企业所
得税。
本公司之子公司常州市沃尔核材有限公司于2015年10月10日通过国家级高新技术企业认定(证书编
号：GR201532002820，有效期三年)，自2015年1月1日起至2017年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。
本公司之子公司惠州乐庭电子线缆有限公司于2015年10月10日通过国家级高新技术企业认定(证书编
号：GR201544001405，有效期三年)，自2015年1月1日起至2017年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。
本公司之子公司乐庭电线工业（惠州）有限公司于2017年12月11日通过国家级高新技术企业认定（证
书编号：GR201744005129，有效期三年），自2017年1月1日至2019年12月31日享受按15%税率征收企业所得
税。
本公司之子公司深圳市华磊迅拓科技有限公司于2015年6月19日通过国家级高新技术企业认定（证书
编号：GR201544200175，有效期三年），自2015年1月1日至2017年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。
本公司之子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定
的电力项目，根据《国家税务总局关于电网企业电网新建项目享受所得税优惠政策问题的公告》（国家税
务总局公告2013年第26号），其投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第
一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据《国家税务总局关于风力发电
增值税政策的通知》（财税〔2015〕74号）,销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%
的政策, 青岛沃尔新源风力发电有限公司已于2017年9月14日在莱西市国家税务局进行备案。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
库存现金 498,534.10 147,416.01
银行存款 321,805,277.20 489,061,330.61
其他货币资金 47,257,023.63 57,582,243.21
合计 369,560,834.93 546,790,989.83
其他说明
①截至年末，本公司其他货币资金47,257,023.63元使用权受到限制；
②其他货币资金期末余额主要为银行承兑汇票保证金41,568,927.93元，保函保证金5,661,434.83元；
③公司不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 41,277.39
权益工具投资 41,277.39
合计 41,277.39
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 65,529,363.15 63,122,148.21
商业承兑票据 26,055,594.06 22,061,102.99
合计 91,584,957.21 85,183,251.20
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 247,138,708.53
商业承兑票据 2,389,446.08 7,098,327.89
合计 249,528,154.61 7,098,327.89
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
截止至年末，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
20,962, 4,261,0 16,701,3 4,925, 4,269,00 656,713.5
独计提坏账准备的 2.21% 20.33% 0.70% 86.67%
365.59 41.75 23.84 713.75 0.25
应收账款
按信用风险特征组 697,89
925,578 49,743, 875,834, 42,433,6 655,465,9
合计提坏账准备的 97.68% 5.37% 9,531. 99.05% 6.08%
,060.62 250.57 810.05 03.32 28.11
应收账款
单项金额不重大但
980,703 980,703 1,758, 1,632,40 126,193.6
单独计提坏账准备 0.11% 100.00% 0.25% 92.82%
.71 .71 596.16 2.53
的应收账款
704,58
947,521 54,984, 892,536, 48,335,0 656,248,8
合计 100.00% 5.80% 3,841. 100.00% 6.86%
,129.92 996.03 133.89 06.10 35.24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
2014 年 7 月 31 日，本公
司之控股子公司上海科
特新材料股份有限公司
与深圳天宏图科技有限
公司（以下简称“深圳
天宏图”）就买卖合同纠
纷一案达成和解：深圳
天宏图分期归还本公司
深圳天宏图科技有限公
3,612,286.75 3,612,286.75 100.00% 货款 7,865,123.10 元并
司
承担诉讼费用
69,544.00 元。截至 2017
年 12 月 31 日尚余
3,612,286.75 元未收
回，本公司就该应收账
款情况分析其可回收性
按 100%单项计提坏账准
备。
截止 2017 年 12 月 31 日，
本公司应收四川省富邦
钒钛制动鼓有限公司货
款 1,297,510.00 元。
2017 年 1 月 22 日本公司
四川省富邦钒钛制动鼓 收到四川省攀枝花市中
1,297,510.00 648,755.00 50.00%
有限公司 级人民法院关于裁定四
川省富邦钒钛制动鼓有
限公司重整的通知书。
本公司就该应收账款情
况分析其可回收性按
50%单项计提坏账准备。
国网山东省电力公司烟
16,052,568.84 电价补贴
台供电公司
合计 20,962,365.59 4,261,041.75 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 889,503,854.03 39,058,795.77 4.39%
1至2年 5,207,962.14 18.18%
2至3年 28,641,175.72 2,956,538.23 50.00%
3 年以上 5,913,076.44 2,519,954.43 100.00%
3至4年 2,519,954.43
合计 926,578,060.62 49,743,250.57 5.37%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额8,941,948.61元；本期收回或转回坏账准备金额100,698.50元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,191,260.18
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
企业内部坏账核销
客户 1 货款 1,212,342.45 无法收回 否
审批
企业内部坏账核销
客户 2 货款 591,158.80 无法收回 否
审批
企业内部坏账核销
其他客户小计 货款 387,758.93 无法收回 否
审批
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计 -- 2,191,260.18 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为100,345,206.85元，占应收账款年末
余额合计数的比例为10.59%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,788,010.90元。
单位名称 与本公司关系 金额 （元） 年限 坏账准备（元） 占应收账款总额
的比例（%）
第一名 非关联方 24,584,988.84 6个月以内 - 2.59
第二名 非关联方 22,702,701.39 6个月-1年 1,135,135.07 2.39
第三名 非关联方 19,028,808.75 6个月-1年 951,440.44 2.02
第四名 非关联方 18,397,998.77 6个月-1年 919,899.94 1.94
非合并范围内关 15,630,709.10 6个月-1年 781,535.46 1.65
第五名
联方
合计 100,345,206.85 3,788,010.90 10.59
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 35,377,318.57 87.81% 41,552,451.12 96.23%
1至2年 4,305,889.93 10.69% 1,176,692.10 2.73%
2至3年 446,606.65 1.11% 405,145.67 0.94%
3 年以上 156,238.63 0.39% 45,382.96 0.10%
合计 40,286,053.78 -- 43,179,671.85 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为14,211,804.31元，占预付账款年末余
额合计数的比例为35.28%。
单位名称 与本公司关系 金额（元） 预付时间
第一名 非关联方 8,813,346.85 1年以内
第二名 非关联方 1,031,010.21 1年以内
第三名 非关联方 1,570,653.88 1年以内
第四名 非关联方 1,491,000.00 1年以内
第五名 非关联方 1,305,793.37 1年以内
合计 - 14,211,804.31 -
其他说明：
截止2017年12月31日，预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 23,700
20,700, 20,700,0 150,000. 23,550,00
独计提坏账准备的 25.37% ,000.0 31.25% 0.63%
000.00 00.00 00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组 51,499
60,893, 10,836, 50,056,3 7,347,50 44,151,68
合计提坏账准备的 74.63% 17.80% ,199.7 67.91% 14.27%
286.92 932.31 54.61 9.95 9.78
其他应收款
单项金额不重大但
640,00 32,000.0 608,000.0
单独计提坏账准备 0.84% 5.00%
0.00 0
的其他应收款
75,839
81,593, 10,836, 70,756,3 7,529,50 68,309,68
合计 100.00% 13.28% ,199.7 100.00% 9.93%
286.92 932.31 54.61 9.95 9.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
履约保证金，可用于冲
中广核国际融资租赁有
20,700,000.00 抵应付融资租入资产的
限公司
租赁费
合计 20,700,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 24,428,857.92 1,206,658.24 4.94%
1至2年 7,336,752.50 1,467,350.50 20.00%
2至3年 1,155,576.12 577,788.09 50.00%
3 年以上 6,507,400.49 6,507,400.49 100.00%
合计 39,428,587.03 9,759,197.32 24.75%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
各类押金及保证金 16,501,481.71 829,574.08 5.03%
员工备用金 4,963,218.18 248,160.91 5.00%
合计 21,464,699.89 1,077,734.99 5.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,308,239.36元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 817.00
其中重要的其他应收款核销情况：
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
注：本期核销的其他应收款已经公司管理层批准。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款及备用金 25,378,949.03 23,518,319.48
往来款 13,389,489.63 12,526,704.51
代垫款项 5,623,366.55 3,702,399.88
押金及保证金 37,201,481.71 36,091,775.86
合计 81,593,286.92 75,839,199.73
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
额合计数的比例
第一名 保证金 20,700,000.00 1-2 年 25.37%
第二名 保证金 3,061,802.26 1 年以内 3.75% 153,090.11
第三名 土地定金 3,000,000.00 3 年以上 3.68% 150,000.00
第四名 赔偿款 2,143,723.93 1-2 年 2.63% 428,744.79
第五名 投资款 2,000,000.00 3 年以上 2.45% 2,000,000.00
合计 -- 30,905,526.19 -- 37.88% 2,731,834.90
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 172,115,579.86 3,080,887.80 169,034,692.06 135,556,521.17 3,006,586.60 132,549,934.57
在产品 34,440,804.08 34,440,804.08 24,190,226.30 24,190,226.30
产成品 177,979,881.62 9,596,918.49 168,382,963.13 134,091,945.69 8,400,727.87 125,691,217.82
委托加工物资 799,804.37 799,804.37 130,908.48 130,908.48
自制半成品 60,448,476.25 2,885,155.51 57,563,320.74 76,930,798.30 2,508,069.39 74,422,728.91
发出商品 2,756,960.14 2,756,960.14 2,627,698.99 2,627,698.99
低值易耗品 1,538,213.06 1,538,213.06 1,227,197.03 1,227,197.03
合计 450,079,719.38 15,562,961.80 434,516,757.58 374,755,295.96 13,915,383.86 360,839,912.10
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,006,586.60 2,009,194.59 1,934,893.39 3,080,887.80
产成品 8,400,727.87 3,346,384.23 2,150,193.61 9,596,918.49
半成品 2,508,069.39 2,086,636.94 1,709,550.82 2,885,155.51
合计 13,915,383.86 7,442,215.76 5,794,637.82 15,562,961.80
（3）存货跌价准备计提和转回原因
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项目 计提存货跌价准备的依据 本年转销存货 本年转销金额占该项
跌价准备的原因 存货年末余额的比例(%)
1.12
原材料 用其生产的产成品的可变现净值低于成本的，按差异 本年已经完成产品生产并
计提存货跌价准备 实现销售
1.21
产成品 产成品可变现净值低于成本的，按差异计提存货跌价 本年已经销售
准备
2.83
半成品 半产成品可变现净值低于成本的，按差异计提存货跌 本年已经完成产品生产并
价准备 实现销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 1,474,662.45
合计 1,474,662.45
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 109,412,773.76 78,342,759.64
预缴所得税 784,610.71 458,763.36
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待摊费用 8,098,478.81 5,296,684.73
银行理财产品 5,000,000.00
合计 118,295,863.28 89,098,207.73
其他说明：
注：待抵扣进项税期末余额增长较快主要是风电项目购入大量设备导致本期进项税额大幅增加。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 105,541,361.60 105,541,361.60 88,000,000.00 88,000,000.00
按公允价值计量的 17,541,361.60 17,541,361.60
按成本计量的 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00
合计 105,541,361.60 105,541,361.60 88,000,000.00 88,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的
16,464,971.72
摊余成本
公允价值 17,541,361.60
累计计入其他综合收益的公
1,190,306.68
允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
本期 本期 单位持股
位 期初 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
增加 减少 比例
深圳市鹏
鼎创盈金 20,000,000.00 20,000,000.00 2.68%
融信息服
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务股份有
限公司
深圳市聚
电网络科
50,000,000.00 50,000,000.00 10.00%
技有限公
司
深圳市依
思普林科
18,000,000.00 18,000,000.00 3.61%
技有限公
司
合计 88,000,000.00 88,000,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
年末可供出售金融资产不存在减值情形。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
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（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
计提
被投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合收益调 宣告发放现金 其 期末余额 备期末
追加投资 减少投资 其他权益变动 减值
投资损益 整 股利或利润 他 余额
准备
一、合营企业
二、联营企业
上海世龙科技
29,679,444.47 766,022.59 30,445,467.06
有限公司
深圳中广核沃
尔辐照技术有 16,464,971.72 16,464,971.72
限公司
长园集团股份
1,238,212,498.42 429,194,522.67 86,414,510.36 -46,361,839.23 6,785,864.79 7,127,077.69 1,707,118,479.32
有限公司
深圳市华邦沃
尔投资企业 74,268,731.76 -14,274,383.07 59,994,348.69
（有限合伙）
小计 1,358,625,646.37 429,194,522.67 16,464,971.72 72,906,149.88 -46,361,839.23 6,785,864.79 7,127,077.69 1,797,558,295.07
合计 1,358,625,646.37 429,194,522.67 16,464,971.72 72,906,149.88 -46,361,839.23 6,785,864.79 7,127,077.69 1,797,558,295.07
其他说明
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑 发电及相关
项目 机器设备 办公设备 运输设备 模具设备 电子设备 其他设备 合计
物 设备
一、账面原
值：
1.期初余 652,847,07 567,143,88 24,557,825 10,223,177 25,939,253 11,817,581 12,867,806 1,305,396,
额 9.14 8.37 .62 .91 .04 .56 .35 611.99
2.本期增 9,658,631. 71,455,811 4,531,441. 2,172,955. 13,797,660 1,735,748. 618,375,91 5,815,225. 727,543,38
加金额 37 .31 07 52 .86 84 0.27 94 5.18
（1）购 2,840,983. 71,455,811 4,531,441. 2,172,955. 13,797,660 1,735,748. 5,815,225. 102,349,82
置 05 .31 07 52 .86 84 94 6.59
（2）在 6,817,648. 618,375,91 625,193,55
建工程转入 32 0.27 8.59
（3）企
业合并增加
3.本期减 13,724,224 1,000,408. 1,326,961. 16,938,205
385,623.61 380,281.74 120,705.56
少金额 .27 92 10 .20
（1）处 13,724,224 1,000,408. 1,326,961. 16,938,205
385,623.61 380,281.74 120,705.56
置或报废 .27 92 10 .20
4.期末余 662,505,71 624,875,47 28,088,857 12,010,509 38,409,952 13,173,048 618,375,91 18,562,326 2,016,001,
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额 0.51 5.41 .77 .82 .80 .66 0.27 .73 791.97
二、累计折
旧
1.期初余 77,968,433 312,524,18 15,638,889 6,869,733. 11,469,837 6,052,600. 7,657,282. 438,180,96
额 .18 5.74 .91 49 .45 71 41 2.89
2.本期增 15,580,290 41,231,624 3,551,229. 4,276,626. 7,343,213. 2,336,362. 76,015,237
896,225.41 799,662.58
加金额 .50 .98 99 95 82 86 .09
（1）计 15,580,290 41,231,624 3,551,229. 4,276,626. 7,343,213. 2,336,362. 76,015,237
896,225.41 799,662.58
提 .50 .98 99 95 82 86 .09
3.本期减 8,323,648. 1,261,667. 10,134,803
81,350.94 293,789.41 132,072.24 42,275.61
少金额 19 05 .44
（1）处 8,323,648. 1,261,667. 10,134,803
81,350.94 293,789.41 132,072.24 42,275.61
置或报废 19 05 .44
4.期末余 93,548,723 345,432,16 17,928,452 7,684,607. 15,452,674 6,720,191. 7,343,213. 9,951,369. 504,061,39
额 .68 2.53 .85 96 .99 05 82 66 6.54
三、减值准
备
1.期初余 3,664,384.
3,188.36
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
277,200.97
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余 3,387,183.
3,188.36
额
四、账面价
值
1.期末账 568,956,98 276,056,12 10,160,404 4,322,713. 22,957,277 6,423,158. 611,032,69 8,610,957. 1,508,520,
面价值 6.83 9.84 .92 50 .81 32 6.45 07 324.74
2.期初账 574,878,64 250,955,31 8,918,935. 3,350,256. 14,469,415 5,735,281. 5,210,523. 863,518,37
面价值 5.96 8.62 71 06 .59 56 94 7.44
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 31,377,434.52 26,103,832.06 1,348,300.00 3,925,302.46
其他设备 381,845.45 337,911.81 1,480.00 42,453.64
合计 31,759,279.97 26,441,743.87 1,349,780.00 3,967,756.10
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机器设备制作安
34,283,568.93 258,170.96 34,025,397.97 26,537,015.24 258,170.96 26,278,844.28
装
风电工程 368,199,320.20 5,401,564.93 362,797,755.27 846,698,050.45 846,698,050.45
坪山沃尔工业园 673,162.64 673,162.64 2,122,689.43 2,122,689.43
厂房装修 584,039.81 584,039.81 3,822,524.74 3,822,524.74
天津沃尔法二期
24,379,421.05 24,379,421.05 6,454,565.30 6,454,565.30
厂房
设备改造 5,526,197.36 5,526,197.36 2,769,143.06 2,769,143.06
常州沃尔二期厂 34,551,770.97 34,551,770.97
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房
合计 468,197,480.96 5,659,735.89 462,537,745.07 888,403,988.22 258,170.96 888,145,817.26
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
1,259,3
风电工 846,698 146,694 625,193 368,199 8,182,1 8,182,1 金融机
86,400. 78.88% 80% 8.42%
程 ,050.45 ,828.34 ,558.59 ,320.20 45.92 45.92 构贷款
天津沃
32,614, 6,454,5 17,924, 24,379,
尔法二 74.75% 95% 其他
000.00 65.30 855.75 421.05
期厂房
常州沃
619,620 34,551, 34,551,
尔二期 5.58% 10% 其他
,000.00 770.97 770.97
厂房
1,911,6
853,152 199,171 625,193 427,130 8,182,1 8,182,1
合计 20,400. -- -- 8.42% --
,615.75 ,455.06 ,558.59 ,512.22 45.92 45.92
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本公司对位于黑龙江的风电开发项目，根据具体实施进展计提了5,401,564.93元减值。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件商标 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 100,924,440.69 145,524,750.19 7,944,513.92 401,524.00 254,795,228.80
2.本期增加
1,245,174.80 28,669,658.44 1,380,351.39 37,735.85 31,332,920.48
金额
（1）购置 1,245,174.80 1,046,874.89 1,380,351.39 37,735.85 3,710,136.93
（2）内部
27,622,783.55 27,622,783.55
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 102,169,615.49 174,194,408.63 9,324,865.31 439,259.85 286,128,149.28
二、累计摊销
1.期初余额 13,648,506.04 62,250,682.11 5,616,510.22 275,713.34 81,791,411.71
2.本期增加
2,108,368.27 28,525,520.84 1,109,238.42 31,724.53 31,774,852.06
金额
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（1）计提 2,108,368.27 28,525,520.84 1,109,238.42 31,724.53 31,774,852.06
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 15,756,874.31 90,776,202.95 6,725,748.64 307,437.87 113,566,263.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
86,412,741.18 83,418,205.68 2,599,116.67 131,821.98 172,561,885.51
价值
2.期初账面
87,275,934.65 83,274,068.08 2,328,003.70 125,810.66 173,003,817.09
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例9.65%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
本年末公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形资 期末余额
内部开发支出 其他 转入当期损益
产
费用性支出 79,475,979.52 79,475,979.52
小计 79,475,979.52 79,475,979.52
资本性支出
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高压插拔头
及周边产品 616,444.72 13,662,581.14 9,700,930.85 4,578,095.01
的开发
特殊用途辐
照交联高分 232,252.35 3,927,273.48 2,407,071.61 1,752,454.22
子产品研制
精密设备电
器连接线的 2,894,764.26 2,224,537.79 4,383,000.87 736,301.18
研制
新能源设备
连接线的研 3,358,655.77 4,149,647.33 7,078,675.23 429,627.87
制
新能源汽车
线束与连接 3,399,120.33 653,984.66 4,053,104.99
器的开发
高速数据传
2,551,063.37 2,551,063.37
输线的研制
小计 10,501,237.43 27,169,087.77 27,622,783.55 10,047,541.65
合计 10,501,237.43 106,645,067.29 27,622,783.55 79,475,979.52 10,047,541.65
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海蓝特新材料
1,654,592.38 1,654,592.38
有限公司
上海神沃电子有
7,406,503.04 7,406,503.04
限公司
深圳市华磊迅拓
65,144,400.38 65,144,400.38
科技有限公司
合计 74,205,495.80 74,205,495.80
（2）商誉减值准备
单位： 元
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被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海蓝特新材料
1,654,592.38 1,654,592.38
有限公司
上海神沃电子有
7,406,503.04 7,406,503.04
限公司
合计 9,061,095.42 9,061,095.42
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 15,268,103.29 8,236,840.15 4,201,785.97 19,303,157.47
财产保险费 172,341.62 62,416.50 109,925.12
咨询顾问费 2,849,675.03 432,488.81 986,907.99 2,295,255.85
设备改造 1,836,054.82 3,304,105.01 562,540.88 4,577,618.95
其他 495,800.77 1,535,054.61 1,021,361.83 1,009,493.55
合计 20,621,975.53 13,508,488.58 6,835,013.17 27,295,450.94
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 78,202,682.67 14,407,901.30 81,595,646.63 13,869,943.06
内部交易未实现利润 1,645,720.90 270,964.82 2,762,464.52 438,827.72
可抵扣亏损 53,167,305.90 11,328,116.61 24,253,716.52 5,252,756.95
递延收益 21,578,691.16 3,236,803.68 13,936,734.42 2,090,510.19
股份支付 18,290,769.43 2,829,041.60
合计 172,885,170.06 32,072,828.01 122,548,562.09 21,652,037.92
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
356,462,968.60 53,469,445.29 467,631,450.05 70,144,717.51
产评估增值
可供出售金融资产公允
1,076,389.88 161,458.47
价值变动
合计 357,539,358.48 53,630,903.76 467,631,450.05 70,144,717.51
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 32,072,828.02 21,652,037.92
递延所得税负债 53,630,903.76 70,144,717.51
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 36,928,810.10 85,109,423.30
坏账准备 12,778,355.97 13,553,296.21
股份支付 2,306,503.09
合计 52,013,669.16 98,662,719.51
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 29,826,812.01
2018 年 6,394,540.77 19,831,683.10
2019 年 2,049,494.36 4,080,547.23
2020 年 1,355,500.74 3,060,721.27
2021 年 1,217,384.42 3,757,527.05
2022 年 25,911,889.81
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无期限 24,552,132.64
合计 36,928,810.10 85,109,423.30 --
其他说明：
注： 2016年12月31日，无期限的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为在中国香港地区注册的公司产生
的税务亏损。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程、设备款 31,445,124.15 20,011,931.36
合计 31,445,124.15 20,011,931.36
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 16,380,000.00 209,500,000.00
保证借款 100,896,610.42 92,811,308.85
信用借款 1,043,000,000.00 592,000,000.00
合计 1,160,276,610.42 894,311,308.85
短期借款分类的说明：
注：①质押、抵押借款16,380,000.00元，是以保证金为抵押物的借款。
②期末保证借款100,896,610.42元为子公司惠州乐庭电子线缆有限公司和乐庭电线工业（惠州）有限公司
向银行取得的借款，均由本公司提供担保。
③信用借款1,043,000,000.00元均为本公司的信用借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
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其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,256,241.72
银行承兑汇票 68,152,000.00 5,000,000.00
合计 69,408,241.72 5,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 433,916,667.37 328,958,401.57
1至2年 16,110,775.03 5,127,630.84
2至3年 3,943,446.71 3,828,406.56
3 年以上 4,379,985.01 571,890.98
合计 458,350,874.12 338,486,329.95
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
青岛武晓集团股份有限公司 7,445,628.00 质保金，未到期
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黑龙江省兴安岭风电工程股份有限公司 2,828,322.60 质保金，未到期
青岛望城三宝建设有限公司 1,933,799.99 质保金，未到期
吉林安装集团股份有限公司 1,850,000.00 质保金，未到期
广东五华一建工程有限公司 2,762,169.33 工程质量缺陷保修金，未到期
洋浦龙兴能源技术开发有限公司 2,000,000.00 公司已注销
常州第一建筑集团有限公司 929,841.97 质保金，未到期
合计 19,749,761.89 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 26,630,009.17 26,087,028.68
1至2年 226,967.30 133,179.20
2至3年 41,293.65 69,901.75
3 年以上 20,000.00
合计 26,918,270.12 26,290,109.63
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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一、短期薪酬 26,017,163.93 452,362,586.28 438,354,995.70 40,024,754.51
二、离职后福利-设定提
148,081.66 25,206,557.74 25,046,121.01 308,518.39
存计划
合计 26,165,245.59 477,569,144.02 463,401,116.71 40,333,272.90
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
25,172,343.64 417,046,146.93 403,126,436.40 39,092,054.17
补贴
2、职工福利费 83,897.20 10,479,883.19 10,563,780.39
3、社会保险费 183,688.40 11,789,367.75 11,779,010.63 194,045.52
其中：医疗保险费 126,789.30 9,077,646.64 9,064,236.07 140,199.87
工伤保险费 49,186.20 1,983,501.25 1,991,860.17 40,827.28
生育保险费 7,712.90 728,219.86 722,914.39 13,018.37
4、住房公积金 6,828.50 10,812,584.24 10,802,823.74 16,589.00
5、工会经费和职工教育
570,406.19 2,234,604.17 2,082,944.54 722,065.82
经费
合计 26,017,163.93 452,362,586.28 438,354,995.70 40,024,754.51
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 138,588.03 24,008,591.71 23,851,159.98 296,019.76
2、失业保险费 9,493.63 1,197,966.03 1,194,961.03 12,498.63
合计 148,081.66 25,206,557.74 25,046,121.01 308,518.39
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一
步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 20,659,798.18 15,819,389.63
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企业所得税 37,046,894.38 9,179,228.53
个人所得税 1,335,332.34 3,207,459.29
城市维护建设税 1,177,027.75 1,125,285.57
房产税 890,122.13 532,017.31
教育费附加 845,021.14 802,653.29
印花税 80,076.97 96,943.01
土地使用税 254,366.20 227,949.32
其他 9,051.17 23,209.30
合计 62,297,690.26 31,014,135.25
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债利息 23,479,616.38 23,479,616.43
借款利息 862,811.29 336,362.94
合计 24,342,427.67 23,815,979.37
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 3,882,174.38 24,924,007.33
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往来款 6,047,435.92 13,033,147.98
预提费用 6,104,804.18 7,993,750.84
其他 2,733,644.97 1,440,024.78
一年以内有回购义务的限制性股票 10,264,260.00
合计 29,032,319.45 47,390,930.93
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
超过一年的重要其他应付款合计729,950.20元，主要是押金及保证金。
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 80,000,000.00
一年内到期的应付债券 349,562,222.21
一年内到期的长期应付款 20,814,497.62
合计 450,376,719.83
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
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按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 450,000,000.00 71,000,000.00
抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00
信用借款 90,000,000.00 170,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 -80,000,000.00
合计 540,000,000.00 321,000,000.00
长期借款分类的说明：
（1）信用借款90,000,000.00元由本公司与上海浦东发展银行签订的60,000,000.00元信用借款和华夏银
行签订的30,000,000.00元信用借款构成；抵押借款80,000,000.00元为本公司以固定资产为抵押物的借
款；质押借款450,000,000.00元为本公司以长园集团股票为质押物的借款。
其他说明，包括利率区间：
（2）截止2017年12月31日，长期借款的利率区间为5.2250%至5.6100%。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
15 沃尔债 349,562,222.21 348,234,444.47
16 沃尔 01 297,433,333.34 295,783,333.34
减：一年内到期部分年末余额 -349,562,222.21
合计 297,433,333.34 644,017,777.81
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 减：一年 期末余额
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提利息 销 内支付的
利息
15 沃尔 350,000, 2015 年 4 350,000, 350,000, 16,392,4 16,392,4 350,000,
3年
债 000.00 月 13 日 000.00 000.00 65.75 65.75 000.00
1,765,55 1,327,77 437,777.
发行费用
5.53 7.74
350,000, 350,000, 348,234, 16,392,4 1,327,77 16,392,4 349,562,
小计
000.00 000.00 444.47 65.75 7.74 65.75 222.21
2016 年
16 沃尔 300,000, 300,000, 300,000, 7,087,15 7,087,15 300,000,
07 月 22 3 年
01 000.00 000.00 000.00 0.68 0.68 000.00
日
4,216,66 1,650,00 2,566,66
发行费用
6.66 0.00 6.66
300,000, 300,000, 295,783, 7,087,15 1,650,00 7,087,15 297,433,
小计
000.00 000.00 333.34 0.68 0.00 0.68 333.34
减：一年
内到期部 350,000, 349,562,
分年末余 000.00 222.21
额
300,000, 644,017, 23,479,6 2,977,77 23,479,6 297,433,
合计 -- -- --
000.00 777.81 16.43 7.74 16.43 333.34
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
融资租入固定资产 161,312,217.19 207,000,000.00
减：一年内到期部分 20,814,497.62
合计 140,497,719.57 207,000,000.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 77,299,232.32 9,723,185.46 67,576,046.86
合计 77,299,232.32 9,723,185.46 67,576,046.86 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营 本期冲减
本期新增 本期计入其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 成本费用 其他变动 期末余额
补助金额 收益金额 与收益相关
额 金额
金坛前期土
地工程项目 10,236,734.42 232,653.12 10,004,081.30 与资产相关
补助
金坛一期贷
3,700,000.00 1,800,000.00 1,900,000.00 与资产相关
款贴息补助
无卤环保阻
燃交联电子
241,666.97 99,999.96 141,667.01 与资产相关
技术改造项
目
辐射交联环
保阻燃热缩
材料高技术 407,500.30 162,999.96 244,500.34 与资产相关
产业化示范
工程项目
陶餈化硅橡
胶新型材料 3,279,599.32 882,418.14 2,397,181.18 与资产相关
产业化项目
新型电磁屏
蔽材料工程 3,984,257.41 618,141.72 3,366,115.69 与资产相关
实验室
EPDM 电缆连
接器产业化 2,750,933.36 337,858.32 2,413,075.04 与资产相关
建设项目
耐高温、耐油
1,150,000.00 150,000.00 1,000,000.00 与资产相关
高分子复合
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材料开发项
目
办公用房补
4,835,666.65 1,424,000.04 3,411,666.61 与资产相关
助
环保阻燃新
型高分子功
21,830,602.75 2,700,267.00 19,130,335.75 与资产相关
能材料建设
项目
企业技术中
心创新能力 668,715.77 668,715.77 与资产相关
建设项目
高性能无卤
建筑用电缆
3,995,138.32 493,239.96 3,501,898.36 与资产相关
关键技术研
发
2014 年度两
化融合项目
（电子加速 1,183,333.29 200,000.04 983,333.25 与资产相关
器与干扩机
自动化项目）
高抗撕冷缩
记忆材料及
5,300,000.00 226,605.00 5,073,395.00 与资产相关
系列产品产
业化项目
\"华龙一号
\"IE 级热缩
150,000.00 150,000.00 与资产相关
套管（核级电
缆附件）项目
新能源汽车
电能传导连
4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
接组件工程
实验室
厂房一期工
9,085,083.76 245,002.20 8,840,081.56 与资产相关
程政府补贴
合计 77,299,232.32 9,723,185.46 67,576,046.86 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
一年以上有回购义务的限制性股票 23,949,940.00
合计 23,949,940.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 626,229,531.00 9,860,000.00 626,229,531.00 636,089,531.00 1,262,319,062.00
其他说明：
①2017年5月3日，公司召开2016年度股东大会，审议通过《2016年年度利润分配方案》，以2016年12
月31日总股本626,229,531股为基数以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本626,229,531股，
减少资本公积626,229,531元。
②根据2017年3月27日召开的2017年第三次临时股东大会会议审议通过的《关于公司2017年股权激励
计划（草案）》及2017年5月16日召开的第五届董事会第十次会议决议通过的《调整激励2017年股权激励计
划激励对象名单、授予数量及价格的议案》，授予限制性股票9,860,000股，增加股本9,860,000股，增加
资本公积24,354,200.00元。本次股本的变更已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“瑞华验字
【2017】48140004号”验资报告所审验。
③首发后机构类限售股为2016年度非公开发行 A 股股票持有人持有的限售股，2017年10月首发后机
构类限售股解除限售股108,681,244股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 765,950,752.47 24,354,200.00 626,229,531.00 164,075,421.47
其他资本公积 27,364,195.49 27,383,137.28 334,149.97 54,413,182.80
合计 793,314,947.96 51,737,337.28 626,563,680.97 218,488,604.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：资本溢价本期增加及减少见附注七、53“股本”；其他资本公积本期增加是因首次授予股票期权所涉
及的股份支付费用分摊计入2017年20,597,272.49元，权益法确认联营公司资本公积变动导致增加
766,589.93元及子公司补足出资导致资本公积减少334,149.97元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
因股权激励计划而产生
34,214,200.00 34,214,200.00
的回购义务
合计 34,214,200.00 34,214,200.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本年回购义务新增：（1）2017年5月公司授予限制性股票9,860,000股，授予在解除限售期内未申请解
除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能申请解除限售的限制性股票，公司将按规定回购并注
销激励对象相应未解除限售的限制性股票。（2）回购价格按照限制性股票授予价格确定，若激励对象获授
的限制性股票完成股份登记后，公司发生资本公积转增股本、派送股票股利、股份拆细、配股或缩股、派
息等影响公司股本总额或公司股票价格事项的，公司将对尚未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的
调整。（3）本年库存股成本按照限制性股票授予价格确定。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 55,595,045. -47,714,8 161,458.4 -47,876,2 7,718,74
合收益 74 38.97 8 97.45 8.29
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其中：权益法下在被投资单位以后
62,300,377. -46,361,8 -46,361,8 15,938,5
将重分类进损益的其他综合收益中
09 39.23 39.23 37.86
享有的份额
可供出售金融资产公允价值 1,076,389 161,458.4 914,931.4 914,931.
变动损益 .88 8 0
-6,705,331. -2,429,38 -2,429,38 -9,134,7
外币财务报表折算差额
35 9.62 9.62 20.97
55,595,045. -47,714,8 161,458.4 -47,876,2 7,718,74
其他综合收益合计
74 38.97 8 97.45 8.29
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 102,168,377.97 23,847,894.13 126,016,272.10
合计 102,168,377.97 23,847,894.13 126,016,272.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公
司注册资本50%以上的，可不再提取。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,042,915,138.61 1,002,785,500.26
调整后期初未分配利润 1,042,915,138.61 1,002,785,500.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 167,960,249.27 107,276,424.96
减：提取法定盈余公积 23,847,894.13 4,514,106.83
应付普通股股利 18,786,885.93 62,632,679.78
期末未分配利润 1,168,240,607.82 1,042,915,138.61
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,489,358,866.89 1,794,641,959.97 1,831,836,245.23 1,280,280,898.53
其他业务 90,317,599.06 29,907,890.72 31,518,437.96 6,930,950.72
合计 2,579,676,465.95 1,824,549,850.69 1,863,354,683.19 1,287,211,849.25
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 9,368,954.41 8,947,400.30
教育费附加 6,873,220.84 6,683,874.08
房产税 4,845,151.97 2,211,985.30
土地使用税 1,327,473.86 749,971.45
印花税 1,919,496.64 532,797.42
营业税 75,078.15 90,894.00
河道管理费 37,303.84 55,668.80
合计 24,446,679.71 19,272,591.35
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 85,107,987.79 78,773,710.91
运输费、路桥、燃料 70,461,719.12 67,744,913.18
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业务招待费 12,665,436.91 7,050,316.23
交通差旅费 9,936,824.62 9,015,546.66
出口报关费 5,835,547.26 4,420,300.11
展会费 1,980,236.60 3,301,653.23
办公费 6,193,587.71 7,791,398.34
租赁费 3,031,555.42 2,452,771.84
其他费用 29,155,230.63 18,662,745.10
合计 224,368,126.06 199,213,355.60
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 118,420,582.34 87,170,499.49
无形资产摊销 30,625,185.06 26,774,802.03
产品检测认证费 9,922,280.17 5,115,292.47
税金 1,901,407.11
固定资产折旧 13,615,330.49 12,576,657.46
差旅费 11,943,861.54 7,572,316.39
办公费 4,448,619.91 2,410,621.11
运输费、路桥、燃料 3,747,439.19 2,333,163.16
中介机构咨询顾问费 17,629,224.32 23,867,996.34
股权激励费用 20,597,272.52 665,300.00
其他费用 39,674,276.07 29,601,611.78
合计 270,624,071.61 199,989,667.34
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 123,175,795.36 102,224,228.63
减：利息收入 4,443,965.54 2,837,404.89
汇兑损益 4,898,473.13 -5,725,003.07
其他 3,565,237.87 1,747,304.76
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合计 127,195,540.82 95,409,125.43
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,149,489.48 9,614,304.77
二、存货跌价损失 7,062,635.59 8,763,223.57
七、固定资产减值损失 1,390,211.83
九、在建工程减值损失 5,401,564.93 258,170.96
合计 24,613,690.00 20,025,911.13
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 72,906,149.88 38,011,992.92
处置长期股权投资产生的投资收益 10,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 46,985.79 2,208,222.90
可供出售金融资产转换为长期股权投资产
-17,783,468.75
生的投资收益
合计 72,953,135.67 32,436,747.07
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -704,047.45 -320,739.72
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70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 24,715,429.77
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 32,585,006.56
固定资产处置利得 11,552.92 86,266.36 11,552.92
清理无法偿付应付账款 26,707.09
中标服务费 3,298,164.66
软件退税 274,384.34
其他 1,168,760.95 1,553,464.09 1,168,760.95
合计 1,180,313.87 37,823,993.10 1,180,313.87
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 4,000.00 13,000.00 4,000.00
滞纳金 260,037.13 976,229.10 260,037.13
固定资产处置净损失 485,069.40 816,917.72 485,069.40
材料报废支出 809,446.03 444,821.83 809,446.03
行政罚款 580,800.00
其他 89,593.91 80,800.33 89,593.91
合计 1,648,146.47 2,912,568.98 1,648,146.47
其他说明：
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73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 40,288,797.40 12,133,040.67
递延所得税费用 -27,094,602.31 -8,920,311.32
合计 13,194,195.09 3,212,729.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 180,375,192.45
按法定/适用税率计算的所得税费用 27,056,278.87
子公司适用不同税率的影响 -9,677,511.69
调整以前期间所得税的影响 -352,256.17
非应税收入的影响 -1,186,628.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,005,350.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -13,880,545.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
14,442,882.75
损的影响
其他 -4,203,392.77
所得税费用 13,194,195.09
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 20,826,051.22 23,437,809.64
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利息收入 2,075,586.78 2,837,404.89
收其他款项 59,655,465.90 55,755,058.03
合计 82,557,103.90 82,030,272.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 56,819,456.28 40,843,672.99
交通差旅费 13,220,171.55 10,554,421.69
办公费 12,151,984.69 11,425,685.61
中介机构咨询顾问费 19,950,093.75 17,083,378.86
其他现金支付的费用 47,145,913.30 39,431,060.01
投标保证金 12,285,533.01 12,496,919.00
付其他款项 65,181,026.14 74,950,360.41
合计 226,754,178.72 206,785,498.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
新增合并主体收到的现金 28,801,716.48
收回定期存款 1,111,654.69
收回银行理财款 20,000,000.00 8,000,000.00
合计 20,000,000.00 37,913,371.17
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存出投资款 3,561,739.69
支付四期产品管理费 1,998,160.38 3,998,356.92
支付银行理财款 15,000,000.00 13,000,000.00
与减少合并主体相关的支出 526,136.99
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合计 17,524,297.37 20,560,096.61
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回存入的保证金 74,740,326.52 146,189,046.39
融资租赁款 207,000,000.00
与资产相关的政府补助 10,980,000.00
合计 74,740,326.52 364,169,046.39
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存入保证金 67,976,963.22 116,195,503.21
支付发行股票及债券费用 8,420,000.00 29,073,771.28
向银行融资手续 4,168,854.38 8,182,882.08
2 期 A 级受益人退出支付资金 95,850,000.00
融资保证金 20,700,000.00
合计 80,565,817.60 270,002,156.57
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 167,180,997.36 106,046,885.21
加：资产减值准备 24,613,690.00 20,025,911.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
76,015,237.09 59,353,196.85
物资产折旧
无形资产摊销 31,774,852.06 28,447,250.69
长期待摊费用摊销 6,835,013.17 4,851,293.98
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产
704,047.45 1,051,391.08
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 473,516.48
财务费用（收益以“－”号填列） 121,488,142.31 103,489,625.03
投资损失（收益以“－”号填列） -72,953,135.67 -32,436,747.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-10,420,790.10 -6,204,883.53
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-16,513,813.75 -2,667,520.31
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -75,324,423.42 -113,452,830.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-281,397,119.26 -152,576,067.63
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
177,122,908.51 31,603,975.96
填列）
经营活动产生的现金流量净额 149,599,122.23 47,531,480.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 322,303,811.30 489,208,746.62
减：现金的期初余额 489,208,746.62 172,391,124.58
现金及现金等价物净增加额 -166,904,935.32 316,817,622.04
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
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其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 322,303,811.30 489,208,746.62
其中：库存现金 498,534.10 147,416.01
可随时用于支付的银行存款 321,805,277.20 489,061,330.61
三、期末现金及现金等价物余额 322,303,811.30 489,208,746.62
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、保函保证金、台
货币资金 47,257,023.63
账保证金
固定资产 46,966,144.30 借款抵押
在建工程 206,152,753.54 融资租赁抵押
可供出售金融资产 3,424,310.40 业绩承诺质押
长期股权投资 922,053,961.53 借款质押
其他应收款 3,052,630.00 借款质押
合计 1,228,906,823.40 --
其他说明：
注：截止 2017 年 12 月 31 日，长期股权投资中本公司将持有的长园集团股票 56,924,165 股质押用于获取
银行借款；其他应收款为公司持有长园集团股票被质押的股票股利；可供出售金融资产持有中广核核技术
发展股份有限公司 305,742 股用于对业绩承诺质押。
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79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 7,933,499.73 6.5342 51,839,073.94
欧元 203,775.96 7.8023 1,589,921.17
港币 6,697,734.95 0.8359 5,598,636.64
日元 117,109.00 0.0579 6,780.61
其中：美元 7,039,930.57 6.5342 46,000,314.33
欧元 3,017.49 7.8023 23,543.36
港币 34,169,114.30 0.8359 28,561,962.64
其他应收账款
其中：美元 9,181.05 6.5342 59,990.82
港元 805,664.80 0.8359 673,455.21
应付账款
其中：美元 3,821,348.14 6.5342 24,969,453.02
欧元 42,450.00 7.8023 331,207.64
港元 8,819,405.52 0.8359 7,372,141.07
瑞士法郎 440.00 6.6779 2,938.28
英镑 16.40 8.7792 143.98
其他应付款
其中：美元 210,734.05 6.5342 1,376,978.43
港元 8,930,783.51 0.8359 7,465,241.94
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
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□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2017 年 4 月 7 日，公司以大宗交易方式受让一致行动人中国对外经济贸易信托有限公司-万博稳
健 2 期证券投资集合资金信托计划（以下简称“万博稳健 2 期”）和中国对外经济贸易信托有限公司-万博
稳健 7 期证券投资集合资金信托计划（以下简称“万博稳健 7 期”）所持全部长园集团股票。2017 年 4 月
11 日，产品管理人对万博稳健 2 期和万博稳健 7 期进行了清算，2017 年 4 月 19 日公司收到万博稳健 2 期
和万博稳健 7 期的清算收益。交易完成后，不再将万博稳健 2 期和万博稳健 7 期纳入合并范围。
（2）2017 年 5 月 5 日，公司以大宗交易方式受让一致行动人中国对外经济贸易信托有限公司-万博稳
健 9 期证券投资集合资金信托计划（以下简称“万博稳健 9 期”）和新华基金管理有限公司-万博稳健 10
期资产管理计划（以下简称“万博稳健 10 期”）所持长园集团股票，2017 年 5 月 8 日，对万博稳健 10 期
进行了清算并收回收益，2017 年 5 月 9 日对万博稳健 9 期进行了清算。交易完成后，不再将万博稳健 9 期
和万博稳健 10 期纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市沃尔新能
源电气科技股份 广东深圳 广东深圳 研发生产销售 75.00% 全资设立
有限公司
深圳市国电巨龙
电气技术有限公 广东深圳 广东深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立
司
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深圳市沃尔特种
广东深圳 广东深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立
线缆有限公司
深圳市沃力达贸
广东深圳 广东深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立
易有限公司
天津沃尔法电力
天津 天津 研发生产销售 100.00% 全资设立
设备有限公司
北京沃尔法电气
北京 北京 研发生产销售 100.00% 全资设立
有限公司
常州市沃尔核材
江苏金坛 江苏金坛 研发生产销售 100.00% 全资设立
有限公司
长春沃尔核材风 风电开发建设经
吉林九台 吉林九台 100.00% 全资设立
力发电有限公司 营
海林新源风力发 风电开发建设经
海林 海林 100.00% 全资设立
电有限公司 营
凉城县新源风力 风电开发建设经
凉城 凉城 100.00% 全资设立
发电有限公司 营
青岛沃尔新源风 风电开发建设经
山东青岛 山东青岛 100.00% 全资设立
力发电有限公司 营
锡林郭勒盟融丰 风电开发建设经 非同一控制下合
阿巴嘎旗 阿巴嘎旗 85.00%
风电有限公司 营 并取得
莱西市沃尔风力 风电开发建设经
莱西 莱西 100.00% 全资设立
发电有限公司 营
香港沃尔贸易有
香港 香港 贸易 100.00% 全资设立
限公司
乐庭电线工业
非同一控制下合
（常州）有限公 常州 常州 生产销售 100.00%
并取得
司
乐庭电线(重庆) 非同一控制下合
重庆 重庆 研发生产销售 100.00%
有限公司 并取得
大连乐庭贸易有 非同一控制下合
大连 大连 贸易 100.00%
限公司 并取得
乐庭电线工业
非同一控制下合
（惠州）有限公 惠州 惠州 生产销售 100.00%
并取得
司
惠州乐庭电子线 非同一控制下合
惠州 惠州 研发生产销售 100.00%
缆有限公司 并取得
LTKINTERNATION 非同一控制下合
香港 香港 贸易 100.00%
ALLTD 并取得
深圳沃尔核材科 广东深圳 广东深圳 研发 100.00% 全资设立
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技服务有限公司
上海蓝特新材料 非同一控制下合
上海 上海 投资 100.00%
有限公司 并取得
深圳市华磊迅拓 非同一控制下合
深圳 深圳 研发销售 60.00%
科技有限公司 并取得
上海科特新材料 非同一控制下合
上海 上海 研发生产销售 44.44% 38.27%
股份有限公司 并取得
常州市沃科科技
常州 常州 研发生产销售 82.71% 全资设立
有限公司
上海霖天功能材 非同一控制下合
上海 上海 研发生产销售 82.71%
料有限公司 并取得
上海神沃电子有 非同一控制下合
上海 上海 开发生产销售 82.71%
限公司 并取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海科特新材料股份有
17.29% 1,491,490.94 13,012,752.54
限公司
深圳市华磊迅拓科技有
40.00% 2,902,798.94 9,905,465.50
限公司
深圳市沃尔新能源电气
25.00% -5,173,541.79 14,350,229.87
科技股份有限公司
合计 -779,251.91 37,268,447.91
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海科
特新材
64,246, 30,506, 94,753, 18,795, 18,795, 55,142, 29,708, 84,851, 18,190, 18,190,
料股份
536.29 781.48 317.77 822.20 822.20 864.59 779.34 643.93 905.72 905.72
有限公
司
深圳市
华磊迅
30,394, 352,696 30,747, 5,223,9 5,223,9 20,703, 163,764 20,867, 3,360,8 3,360,8
拓科技
693.99 .33 390.32 78.71 78.71 727.24 .30 491.54 25.14 25.14
有限公
司
深圳市
沃尔新
能源电 183,564 18,923, 202,488 143,834 143,834 60,303, 7,562,1 67,865, 29,047, 29,047,
气科技 ,784.92 842.68 ,627.60 ,407.06 ,407.06 739.29 04.81 844.10 357.46 357.46
股份有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海科特新
78,178,874. 8,626,321.2 8,626,321.2 -5,638,308. 54,879,393.
材料股份有 940,174.64 940,174.64 -108,027.97
50 3 3 88
限公司
深圳市华磊
27,726,062. 7,256,997.3 7,256,997.3 -7,642,880. 8,123,424.3 1,080,667.0 1,080,667.0 -3,456,444.
迅拓科技有
63 5 5 40 3 3 3
限公司
深圳市沃尔
新能源电气 123,346,331 -20,694,167 -20,694,167 -26,001,834 34,502,442. -19,820,641
45,401.01 45,401.01
科技股份有 .08 .17 .17 .99 43 .37
限公司
其他说明：
注：上海科特新材料股份有限公司上述财务信息为以取得时各项可辨认资产的公允价值为基础持续计算的
结果。
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
长园集团股份有
深圳 深圳 研发生产销售 7.79% 权益法
限公司
上海世龙科技有
上海 上海 研发生产销售 44.37% 权益法
限公司
深圳市华邦沃尔
投资企业（有限 深圳 深圳 产业投资 48.51% 权益法
合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
企业名称 长园集团 上海世龙 华邦沃尔 长园集团 上海世龙 华邦沃尔
流动资产 8,693,853,208. 35,615,709.27 4,727.82 7,040,183,396. 29,158,158.63 29,184.60
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95
11,843,563,344 8,579,776,590.
非流动资产 34,517,673.85 123,703,420.78 36,852,300.25 153,085,342.54
.16
20,537,416,553 15,619,959,987
资产合计 70,133,383.12 123,708,148.60 66,010,458.88 153,114,527.14
.11 .45
7,874,129,540. 6,147,766,815.
流动负债 7,448,847.68 46,300.00 4,921,843.76 30,000.00
32
4,447,314,255. 2,002,983,560.
非流动负债 2,520,000.00 3,150,000.00
10
12,321,443,795 8,150,750,375.
负债合计 9,968,847.68 46,300.00 8,071,843.76 30,000.00
.42
少数股东权益 618,164,239.59 414,289,387.55
归属于母公司股 7,597,808,518. 7,054,920,224.
60,164,535.44 123,661,848.60 57,938,615.12 153,084,527.14
东权益 10
按持股比例计算
591,869,283.56 26,695,004.37 59,994,422.19 377,438,232.01 25,707,363.53 74,268,731.76
的净资产份额
7,432,956,015. 5,848,963,706.
营业收入 28,552,866.40 29,345,896.91
32
财务费用 363,491,921.92
所得税费用 -2,674,741.05
1,214,120,902.
净利润 2,225,920.32 -29,422,678.54 705,552,576.28 3,319,717.64 1,584,527.14
终止经营的净利
-1,138,291.50
润
-551,857,867.5 1,161,200,684.
其他综合收益
1
1,866,753,261.
综合收益总额 662,263,035.40 2,225,920.32 -29,422,678.54 3,319,717.64 1,584,527.14
对联营企业权益 1,707,118,479. 1,346,886,844.
30,445,467.06 59,994,348.69 29,679,444.47 74,268,731.76
投资的账面价值 32
本年度收到的来
自合营企业的股 7,127,077.69 5,715,468.54 861,663.30
利
其他说明
上海世龙经以取得时各项可辨认资产等的公允价值为基础对净利润进行调整后的净利润为 2,225,920.32
元。
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联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制的说明。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
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共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见
本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元及港元有关，除本公司及 4
个下属子公司以美元及港元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2017
年 12 月 31 日，除下所述资产或负债为美元、港币、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。
该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
单位：美元
项目 年末数 年初数
现金及现金等价物 7,933,499.73 12,951,930.21
应收账款 7,039,930.57 5,618,303.77
其他应收款 9,181.05 45,656.73
短期借款 2,386,203.62 5,380,727.38
应付账款 3,821,348.14 2,780,091.83
其他应付款 210,734.05 22,397.37
预付账款 354,470.19 922,187.08
预收账款 748,203.97 512,970.11
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单位：港币
项目 年末数 年初数
现金及现金等价物 6,697,734.95 6,368,183.87
应收账款 34,169,114.30 36,016,454.57
其他应收款 805,664.80 187,329.20
短期借款 5,119,018.07 3,896,214.70
应付账款 8,819,405.52 16,351,282.19
其他应付款 8,930,783.51 8,837,365.13
预付账款 60,147.51 -
预收账款 75,150.58 77,332.39
单位：欧元
项目 年末数 年初数
现金及现金等价物 203,775.96 156,569.31
应收账款 3,017.49 -
应付账款 42,450.00 -
单位：日元
项目 年末数 年初数
现金及现金等价物 117,109.00 276,609.00
其他应付款 - 510,000.00
预收账款 - 90,150.15
单位：瑞士法郎
项目 年末数 年初数
应付账款 440.00 56,714.00
预付账款 8,116.00 59,582.00
单位：英镑
项目 年末数 年初数
应付账款 16.40
注：本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。
（2）信用风险
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏
账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（3）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款及发行债券作为主要的资金筹集手段。本公司银行借款为短期借款 116,027.66 万
元和长期借款 62,000.00 万元，期末发行债券总额为 65,000.00 万元。
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本公司管理层有信心在短期借款到期时进行展期或以新的融资渠道代替现有的负债。此外，本公司尚
有未使用的银行借款信用额度为人民币 115,200.00 万元。因此，本公司管理层认为本公司不存在重大流
动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 17,541,361.60 17,541,361.60
（2）权益工具投资 17,541,361.60 17,541,361.60
持续以公允价值计量的
17,541,361.60 17,541,361.60
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是周和平先生。
其他说明：
实际控制人 关联关系 对本企业的持股比例(%) 对本公司的 本公司
表决权比例(%) 最终控制方
周和平 实际控制人 27.47 27.47 是
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
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其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
周文河 实际控制人兄弟、公司小股东
周合理 实际控制人兄弟、公司小股东
周红旗 实际控制人兄弟、公司小股东
吴伟 实际控制人兄弟的配偶、关联法人保定沃尔达公司的股东
保定沃尔达电力器材有限公司 公司法人代表吴伟、总经理吴伟
南京苏沃热缩材料有限公司 公司法人代表周红旗、总经理周红旗
南京苏沃新材料有限公司 公司法人代表周红旗、总经理周红旗
深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人控制的企业
迈科锂电(江苏)有限公司 实际控制人控制的企业之联营企业
东莞市迈科新能源有限公司 实际控制人控制的企业之联营企业
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 其董事长为公司董事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳中广核沃尔辐
辐照加工 10,593,011.66 10,810,810.81 否 8,775,311.91
照技术有限公司
深圳中广核沃尔辐
材料采购 0.00 0.00 86,189,256.20
照技术有限公司
合计 10,593,011.66 10,810,810.81 94,964,568.11
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
保定沃尔达电力器材有限公司 销售 34,930.68
南京苏沃新材料有限公司 销售 12,066,170.16 11,428,173.03
深圳中广核沃尔辐照技术有限 销售 5,946,306.47 12,568,285.19
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公司
长园集团股份有限公司 销售 140,554.00 60,205.13
迈科锂电（江苏）有限公司 销售 1,157,258.15 -
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳中广核沃尔辐照技术有
厂房、办公楼、宿舍 213,924.36 208,221.63
限公司
深圳市华邦沃尔投资企业（有
厂房、办公楼、宿舍 28,378.38 -
限合伙）
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
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被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 5,819,500.00 4,589,900.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京苏沃新材料有
应收账款 6,348,638.48 317,431.92 5,851,545.28 292,577.26
限公司
东莞市迈科新能源
应收账款 1,261,439.92 24.43
有限公司
深圳市华邦沃尔投
应收账款 6,300.00 315.00
资企业（有限合伙）
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合计 7,616,378.40 317,771.35 5,851,545.28 292,577.26
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳中广核沃尔辐照技术有
应付账款 327,784.71 10,437,985.39
限公司
其他应付款 南京苏沃新材料有限公司 0.00 2,213,434.75
合计 327,784.71 12,651,420.14
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 45,812,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
首次授予股票期权的行权价格为 6.94 元/股，合同剩
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
余期限分别为 0.5 年、1.5 年、2.5 年
限制性股票行权价格为 3.47 元∕股，合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
分别为 0.5 年、1.5 年、2.5 年
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
1、限制性股票公司按照授予日股票市场价格确定公允价值
授予日权益工具公允价值的确定方法 2、首次授予期权公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权
的公允价值
1、限制性股票以被激励对象 5%的离职比例估计行权；2、
可行权权益工具数量的确定依据
首次授予期权以被激励对象按 7%的离职比例估计行权
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本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 20,597,272.49
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 20,597,272.49
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、对上海科特新材料股份有限公司的承诺
本公司于 2016 年 5 月 17 日召开的第四届董事会第三十九次会议审议通过了《关于向控股子公司上海
科特新材料股份有限公司转让全资子公司 100%股权的议案》。同日，本公司与子公司上海科特新材料股份
有限公司签订了《上海科特新材料股份有限公司与深圳市沃尔核材股份有限公司之发行股份购买资产协
议》，约定上海科特新材料股份有限公司向本公司发行 4000 万股普通股购买本公司持有的常州市沃科科技
有限公司 100%的股份。同时本公司在 2016 年、2017 年、2018 年各会计年度承诺实现的扣除非经常性损益
后的归属于母公司股东的净利润分别为：
单位：万元
业绩承诺目标 2016年 2017年 2018年
扣除非经常性损益的净利润 635 673
本公司承诺从本次交易完成日起的三个会计年度内（如本次交易能在 2016 年内完成），即常州市沃科
科技有限公司 2016 年度、2017 年度和 2018 年度当期期末累积实现的净利润将不低于当期期末累积承诺净
利润数。如果常州市沃科科技有限公司未达到承诺净利润数，则本公司须按照本协议的约定向上海科特新
材料股份有限公司支付现金进行补偿。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
常州市沃科科技有限公司 2016 年度、2017 年度实际实现的扣除非经常性损益后的归属于母公司股东
的净利润分别 674.42 万元、649.31 万元。
2、对中广核核技术发展股份有限公司的承诺
2015 年 11 月 27 日，公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司以所持参股公司股权作
价认购大连国际非公开发行股票的议案》，同意公司以所持深圳中广核沃尔辐照技术有限公司（以下简称
“中广核沃尔”）40%股权认购中国大连国际合作（集团）股份有限公司（现更名为中广核核技术发展股份
有限公司）(以下简称“中广核技”)非公开发行的股票，公司认购中广核技股票于 2017 年 1 月 24 日办理
完毕登记手续并登记到账，上市首日为 2017 年 1 月 25 日, 自上市之日起三十六个月内不得转让。交易完
成后，公司持有大连国际股票为 1,566,193 股，占其最新总股本的 0.1484%。同时本公司在 2016 年、2017
年、2018 年各会计年度承诺实现的扣除中广核沃尔因利润保障未完成等各种原因导致其在中广核技合并报
表中商誉减值部分以及非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为：
单位：万元
业绩承诺目标 2016 年 2017 年 2018 年
扣除非经常性损益的净利润 220.52 224.82
本公司承诺从公司持有中广核沃尔股权交割完成当年度起的连续三个会计年度内，如中广核沃尔未完
成资产重组利润保障，公司应将差额部分的 40%对应的金额以现金方式补偿给中广核技；如中广核沃尔超
额完成资产重组的利润保障，中广核技将超额部分的 20%以现金方式支付给本公司。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
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2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、本公司于 2018 年 1 月 9 日召开的第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于与长园集团股份有
限公司签署和解协议暨关联交易的议案》，2018 年 1 月 9 日，公司与长园集团股份有限公司（以下简称“长
园集团”）就长园集团控制权纠纷事项签署《长园集团股份有限公司与深圳市沃尔核材股份有限公司之和
解协议》（以下简称“和解协议”），《和解协议》主要内容：长园集团同意向公司转让长园电子（集团）有
限公司 75%的股权；公司同意以协议转让的方式、以人民币 16.8 元/股的价格向山东科兴药业有限公司转
让公司持有的长园集团无限售流通股 7,400 万股。本公司 2018 年 1 月 18 日召开的第五届董事会第十八次
会议审议通过了《 关于与长园集团股份有限公司签署和解协议的补充协议暨关联交易的议案》，2018 年 1
月 18 日，就公司及一致行动人承诺的履行期限进行明确签署了《长园集团股份有限公司与深圳市沃尔核
材股份有限公司之和解协议之补充协议》（以下简称“补充协议”）。长园集团就《和解协议》和《补充协
议》向深圳国际仲裁院提交仲裁，2018 年 3 月 23 日深圳国际仲裁院作出了《和解协议》和《补充协议》
合法有效的裁决。
2、2018 年 3 月 20 日，本公司与深圳市聚电网络科技有限公司（以下简称“聚电网络”）原股东贾雪
峰、卢晓晨、杨帆分别签署《股权转让协议》。公司以人民币 800 万元受让聚电网络原股东贾雪峰、卢晓
晨、 杨帆所持聚电网络共计 48.776%的股权。根据 2017 年 12 月 21 日，经全体股东签字盖章的关于《深
圳市聚电网络科技有限公司协商备忘录》记录，该笔股权转让对价的商定主要是基于创始人团队对本公司
的补偿性考量。本次股权受让完成后，公司持有聚电网络 58.776%股权。
3、2018 年 4 月 10 日，公司公告了 2015 年公司债券（以下简称“15 沃尔债”）于 2018 年 4 月 13 日
支付 2017 年 4 月 13 日至 2018 年 4 月 12 日期间的利息 65 元(含税)/手，并兑付本金，15 沃尔债于 2018
年 4 月 11 日摘牌。
4、本公司 2018 年 4 月 25 日召开第五届董事会第二十三次会议通过了 2017 年度利润分配预案，以 2017
年 12 月 31 日总股本 1,262,319,062.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），本
议案尚需提交股东大会审议。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个经营分部，本
公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
公司确定了 3 个报告分部，分别为电子及电力分部、电线电缆分部和风电分部。这些报告分部是根据公司
业务及产品类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电子及电力产品、电线
电缆产品和风力发电。
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金
及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 电子及电力 电线电缆 风电 汇总 分部间抵销 合计
营业收入 1,138,064,815.13 1,729,662,161.99 29,104,353.79 2,896,831,330.91 -317,154,864.96 2,579,676,465.95
营业成本 614,798,326.84 1,518,896,710.90 7,993,336.34 2,141,688,374.08 -317,138,523.39 1,824,549,850.69
资产总额 5,262,182,665.06 1,065,912,513.72 1,142,286,392.82 7,470,381,571.60 -1,240,119,659.19 6,230,261,912.41
负债总额 2,738,030,513.75 573,498,494.58 396,577,894.77 3,708,106,903.10 -263,682,533.08 3,444,424,370.02
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、公司及一致行动人持有长园集团股份有限公司股份情况
（1）一致行动情况概述
本公司于 2014 年 5 月 26 日、2014 年 10 月 29 日、2014 年 12 月 23 日、2015 年 4 月 27 日分别与万博
兄弟资产管理（北京）有限公司、周和平、易华蓉、邱丽敏、中国对外经济贸易信托有限有限公司（代表
外贸信托万博稳健 2 期、7 期、9 期证券投资集合资金信托计划）、新华基金管理有限公司（代表新华基金
-工行-万博 10 期资产管理计划）、易顺喜、童绪英签订了一致行动协议，明确各方购买长园集团股票为一
致行动。协议主要内容如下：○在本次股票购买过程中，一致行动人均保持一致行动，各方全权授权本公
司履行信息披露，一致行动人买卖长园集团股票，均应事先与公司协商沟通，并取得公司同意，不得单独
做出决定或行为，依据信托合同或基金文件等协议必须卖出的情况除外；○与本次一致行动相关的所有重
大事项决策与本公司保持一致，全权委托本公司与目标公司及其股东接触和签署相关法律文书；○各方行
使本一致行动中所持股份表决权，均应与本公司保持一致，并与本公司意见为准，不得委托本协议以外的
其他方行使股东权利；○若各方在目标公司中有推荐的董事，各方推荐的董事在董事会表决时，应与本公
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司推荐的董事保持一致。○一致行动人参与一致行动，但是承诺不以收购或控制目标公司为行动目的，本
公司不排除收购目标公司的可能。如发生除公司外的任何法人或自然人拟购买目标公司或以其他方式控制
目标公司等情形时，未经公司书面同意，一致行动人不得将所持有的股份转让给购买方。
万博兄弟资产管理（北京）有限公司于 2017 年 7 月 6 日以大宗交易方式将所持全部长园集团股票转
让给公司一致行动人易顺喜先生，转让价格为 13.86 元/股,本次转让完成后，万博兄弟资产管理（北京）
有限公司已不持有长园集团股份，自 2017 年 7 月 6 日万博兄弟资产管理（北京）有限公司完成长园集团
股票转让事项起，《一致行动协议》所约定的万博兄弟的义务终止,万博兄弟不再作为公司投资长园集团股
份事项上的一致行动人。
（2）期末持股情况
截止 2017 年 12 月 31 日，本公司及一致行动人持股情况如下：
序号 持股股东 持股数量（股） 占长园集团总股本的比例
1 沃尔核材 103,258,471.00 7.79%
2 周和平 51,537,253.00 3.89%
3 易华蓉 36,509,554.00 2.76%
4 邱丽敏 55,500,167.00 4.19%
5 易顺喜 38,622,433.00 2.91%
6 童绪英 33,442,414.00 2.52%
合计 318,870,292.00 24.07%
2017 年 3 月 29 日，公司以大宗交易方式受让公司一致行动人易华蓉女士持有的部分长园集团股票共
计 15,061,400 股，占长园集团总股本的 1.14%，受让价格为 15.48 元/股，受让总金额为人民币
233,190,107.58 元。
2017 年 4 月 7 日，公司以大宗交易方式受让一致行动人中国对外经济贸易信托有限公司-万博稳健 2
期证券投资集合资金信托计划和中国对外经济贸易信托有限公司-万博稳健 7 期证券投资集合资金信托计
划所持全部长园集团股票共计 9,733,484 股，受让价格 16 元/股，受让总金额为人民币 155,762,219.07
元。
2017 年 5 月 5 日，公司以大宗交易方式受让一致行动人中国对外经济贸易信托有限公司-万博稳健 9
期证券投资集合资金信托计划和新华基金管理有限公司-万博稳健 10 期资产管理计划所持长园集团股票共
计 13,489,422 股，受让价格 15.89 元/股，受让总金额为人民币 214,383,354.56 元。
2017 年 6 月 8 日，公司以大宗交易方式受让公司一致行动人童绪音女士持有的部分长园集团股票共计
14,170,000 股，受让价格为 15.48 元/股，受让总金额为人民币 196,004,415.09 元。
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2018 年 3 月 13 日至 2018 年 3 月 23 日期间，公司一致行动人周和平、邱丽敏、易顺喜、童绪英以大
宗交易方式从二级市场共计减持长园集团股票 6,623.38 万股，占长园总股本的 5.00%，其中周和平减持长
园集团股票 1,523.38 万股， 邱丽敏减持长园集团股票 1,000 万股，易顺喜减持长园集团股票 2,100 万股，
童绪英减持长园集团股票 2,000 万股。
（3）相关承诺
周和平、易华蓉、邱丽敏、易顺喜、童绪英作为本公司购买长园集团股份有限公司股票的一致行动人，
于 2015 年 12 月 31 日出具“关于投资长园集团的承诺函”，承诺自承诺函签署日至沃尔核材将所持长园集
团股票全部转让完毕，或至周和平、易华蓉、邱丽敏、易顺喜、童绪英所持长园集团股票全部转让完毕止，
若相关一致行动人通过二级市场向公众投资者转让其所持有的长园集团股票获利，为确保沃尔核材所有投
资者的利益，则相关一致行动人同意采取利益均衡原则，将盈利按照加权平均方式向沃尔核材进行补偿。
根据该项承诺，2017 年度上述一致行动人无需对本公司进行补偿。
周和平、易华蓉、易顺喜、童绪英作为本公司购买长园集团股份有限公司股票的一致行动人，于 2017
年 3 月 14 日出具“承诺函”，承诺自承诺函签署之日起至承诺方将所持有长园集团股票全部转让完毕，履
行承诺函约定的义务后止，若相关一致行动人向公司转让其所持有的长期集团股票时，每股转让价格高于
相关一致行动人作为一个整体累计投资长园集团股票的加权平均每股持股成本，则一致行动人将高出部分
补偿给公司。根据该承诺，根据该项承诺，2017 年度上述一致行动人无需对本公司进行补偿。
2、实际控制人持有本公司股票质押情况
截止 2018 年 4 月 25 日，本公司实际控制人周和平先生将其持有本公司股票 98,340,000 股进行质押，
并已办理了质押登记手续，占其所持公司股份的 28.36%，占公司总股本的 7.79%，上述股票质押式回购交
易不影响周和平行使上述股份的表决权、投票权。
3、本公司间接投资东莞迈科科技有限公司的情况
2017 年 12 月 27 日，本公司之联营公司深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙）与东莞市迈科科技有限
公司原股东李中延、东莞市艺科股权投资合伙企业（有限合伙）、史世巧、张新河、雷春红签订《股权转
让协议》，深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙）无偿受让上述股东所持东莞市迈科科技有限公司股权合
计 11.2965%，本次股权受让完成后，深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙）持有东莞市迈科科技有限公司
股权 27.4256%。
4、本公司新设合伙企业情况
2017 年 12 月 27 日，本公司第五届董事会第十六次会议审议通过了关于《关于参与设立合伙企业暨关
联交易的议案》。同意公司与深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“亿汇创业”）、 深圳
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富佳基业资产管理有限公司（以下简称“富佳基业”）共同设立深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙），其
中公司作为有限合伙人拟使用自筹资金出资人民币 14,700 万元，亿汇创业作为有限合伙人拟出资人民币
15,300 万元，富佳基业作为普通合伙人拟出资人民币 300 万元。
5、对赌约定及对赌期内业绩完成情况
公司 2016 年 4 月收购了深圳市华磊讯拓科技有限公司 60%的股权，成为该公司控股股东。根据股权
转让协议章黎霞、黄睿承诺深圳市华磊讯拓科技有限公司在 2016 年、2017 年、2018 年各会计年度承诺实
现的扣除非经常性损益的净利润不低于以下目标：
单位：万元
业绩承诺目标 2016 年 2017 年 2018 年
扣除非经常性损益的净利润 500 800
深圳市华磊讯拓科技有限公司 2016、2017、2018 年三年合计未能实现人民币 2,400 万元的业绩承诺
目标，则章黎霞、黄睿需向深圳市沃尔核材股份有限公司进行业绩补偿。深圳市华磊讯拓科技有限公司 2016
年度扣非后实现净利润 193.55 万元，2017 年度扣非后实现净利润 725.68 万元。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,297,5 648,755 648,755. 1,313, 656,713. 656,713.5
独计提坏账准备的 0.32% 50.00% 0.38% 50.00%
10.00 .00 00 427.00 50
应收账款
按信用风险特征组 348,23
409,053 23,688, 385,365, 22,885,4 325,353,4
合计提坏账准备的 99.68% 5.79% 8,908. 99.62% 6.57%
,484.91 286.08 198.83 59.08 49.73
应收账款
349,55
410,350 24,337, 386,013, 23,542,1 326,010,1
合计 100.00% 5.93% 2,335. 100.00% 6.73%
,994.91 041.08 953.83 72.58 63.23
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
四川省富邦钒钛制动鼓
1,297,510.00 648,755.00 50.00% 民事诉讼
有限公司
合计 1,297,510.00 648,755.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 350,984,833.14 17,549,241.67 5.00%
1至2年 15,269,515.24 3,053,903.05 20.00%
2至3年 4,218,083.99 2,109,042.00 50.00%
3 年以上 976,099.36 976,099.36 100.00%
合计 371,448,531.73 23,688,286.08 6.38%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,362,808.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,958.50 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
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项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,559,981.67
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 56,796,702.72 元，占应收账款年末余
额合计数的比例 13.84%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 2,409,760.86 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
注：截止 2017 年 12 月 31 日，本公司应收四川省富邦钒钛制动鼓有限公司货款 1,297,510.00 元。2017
年 1 月 22 日本公司收到四川省攀枝花市中级人民法院关于裁定四川省富邦钒钛制动鼓有限公司重整的通
知书。本公司就该应收账款情况分析其可回收性按 50%单项计提坏账准备。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 220,06
356,922 2,100,9 354,821, 18,879,8 201,181,3
合计提坏账准备的 100.00% 0.59% 1,154. 100.00% 8.58%
,878.67 49.95 928.72 47.37 07.34
其他应收款
220,06
356,922 2,100,9 354,821, 18,879,8 201,181,3
合计 100.00% 0.59% 1,154. 100.00% 8.58%
,878.67 49.95 928.72 47.37 07.34
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 14,226,580.73 711,238.45 5.00%
1至2年 1,875,925.36 375,185.07 20.00%
2至3年 621,167.60 310,583.80 50.00%
3 年以上 216,226.78 216,226.78 100.00%
合计 16,939,900.47 1,613,234.10 9.52%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
各类押金及保证金 9,356,524.72 467,826.23 5.00%
员工备用金 397,792.36 19,889.62 5.00%
合计 9,754,317.08 487,715.85 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-16,778,080.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 817.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款及备用金 10,322,422.77 14,627,859.72
外部单位往来 4,185,803.23 1,704,622.45
代垫款项 2,769,440.83 2,402,796.51
押金及保证金 9,416,550.72 10,215,936.03
内部往来 330,228,661.12 191,109,940.00
合计 356,922,878.67 220,061,154.71
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 与子公司往来款 60,387,207.07 1 年以内 38.69%
第一名 与子公司往来款 78,208,400.38 1-2 年 38.69%
第二名 与子公司往来款 34,063,318.12 1 年以内 22.75%
第二名 与子公司往来款 14,483,761.69 1-2 年 22.75%
第二名 与子公司往来款 32,972,128.41 2-3 年 22.75%
第三名 与子公司往来款 78,537,827.97 1 年以内 21.92%
第四名 与子公司往来款 14,577,863.14 1 年以内 4.07%
第五名 与子公司往来款 7,839,121.13 1 年以内 2.19%
合计 -- 321,069,627.91 -- 89.62%
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,605,469,341.34 1,605,469,341.34 1,453,238,564.00 1,453,238,564.00
对联营、合营企
1,763,013,880.95 1,763,013,880.95 958,240,097.38 958,240,097.38
业投资
合计 3,368,483,222.29 3,368,483,222.29 2,411,478,661.38 2,411,478,661.38
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 额
深圳市沃力达贸
5,000,000.00 5,000,000.00
易有限公司
深圳市沃尔特种
10,098,200.00 302,213.43 10,400,413.43
线缆有限公司
深圳市沃尔新能
源电气科技股份 27,990,200.00 31,044,901.07 59,035,101.07
有限公司
深圳市国电巨龙
电气技术有限公 1,985,001.00 1,985,001.00
司
香港沃尔贸易有
292,796,019.52 4,935,883.52 297,731,903.04
限公司
上海蓝特新材料 38,230,000.00 38,230,000.00
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有限公司
长春沃尔核材风
50,000,000.00 50,000,000.00
力发电有限公司
常州市沃尔核材
320,788,142.98 862,192.91 321,650,335.89
有限公司
北京沃尔法电气
9,685,000.00 23,793.79 9,708,793.79
有限公司
天津沃尔法电力
20,000,000.00 508,259.64 20,508,259.64
设备有限公司
青岛沃尔新源风
581,666,000.50 113,118,968.95 694,784,969.45
力发电有限公司
青岛沃尔新源风
75,000,000.00 759,747.86 75,759,747.86
力发电有限公司
上海科特新材料
20,000,000.00 674,816.17 20,674,816.17
股份有限公司
合计 1,453,238,564.00 152,230,777.34 1,605,469,341.34
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
长园集团
837,826, 799,340, 84,884,9 -49,058, 6,707,48 7,127,07 1,672,57
股份有限
949.43 096.30 35.22 319.94 1.88 7.69 4,065.20
公司
上海世龙
29,679,4 766,022. 30,445,4
科技有限
44.47 59 67.06
公司
深圳中广
核沃尔辐 16,464,9 16,464,9
照技术有 71.72 71.72
限公司
深圳市华
74,268,7 -14,274, 59,994,3
邦沃尔投
31.76 383.07 48.69
资企业
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
（有限合
伙）
958,240, 799,340, 16,464,9 71,376,5 -49,058, 6,707,48 7,127,07 1,763,01
小计
097.38 096.30 71.72 74.74 319.94 1.88 7.69 3,880.95
958,240, 799,340, 16,464,9 71,376,5 -49,058, 6,707,48 7,127,07 1,763,01
合计
097.38 096.30 71.72 74.74 319.94 1.88 7.69 3,880.95
（3）其他说明
注：长园集团股份有限公司本期投资成本增加主要是因公司通过大宗交易方式受让一致行动人股票所致，
具体详情见附注十六、7、（2）。
期末长期股权投资不存在减值情形。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,303,555,463.78 933,238,853.14 1,127,326,321.95 799,968,112.93
其他业务 13,655,789.99 9,960,073.53 10,454,839.99 4,670,894.31
合计 1,317,211,253.77 943,198,926.67 1,137,781,161.94 804,639,007.24
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 71,376,574.74 28,472,949.84
处置长期股权投资产生的投资收益 10,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 46,985.79
处置可供出售金融资产取得的投资收益 184,723,414.16
合计 256,146,974.69 38,472,949.84
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,177,563.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 28,336,905.59
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -356,551.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目 38,673,778.08
可供出售金融资产取得的投资收益
减：所得税影响额 10,004,591.26
少数股东权益影响额 74,192.22
合计 55,397,785.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.26% 0.1329 0.1329
扣除非经常性损益后归属于公司
4.19% 0.0888 0.0888
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
深圳市沃尔核材股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有董事长周和平先生签名的 2017 年年度报告文本原件。
二、载有法定代表人周和平、主管会计工作负责人马葵、会计机构负责人赵飞艳签名并盖章的财务报
表。
三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）上
公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
深圳市沃尔核材股份有限公司
董事长：周和平
二〇一八年四月二十七日| 沃尔核材：2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-27 |
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| 附件：公告原文 |
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