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中环股份:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-03-28

股票简称 中环股份 股票代码 002129

天津中环半导体股份有限公司

2019年年度报告

二〇二〇年三月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人沈浩平、主管会计工作负责人张长旭及会计机构负责人(会计主管人员)战慧梅声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。公司在本报告中详细阐述未来可能发生的有关风险因素及对策,请各位股东和投资者查阅第四节经营情况讨论与分析中“公司面临的风险和应对措施”分析可能发生的风险事项。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2,785,156,473为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.30元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 股份变动及股东情况 ...... 49

第七节 优先股相关情况 ...... 55

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 56

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57

第十节 公司治理 ...... 65

第十一节 公司债券相关情况 ...... 71

第十二节 财务报告 ...... 75

第十三节 备查文件目录 ...... 265

释义

释义项

释义项释义内容
公司、本公司、中环股份天津中环半导体股份有限公司
中环集团、控股股东天津中环电子信息集团有限公司
股东、股东大会公司股东、股东大会
董事、董事会公司董事、董事会
监事、监事会公司监事、监事会
公司章程本公司章程
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
国家发改委中华人民共和国国家发展和改革委员会
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司
环欧公司天津市环欧半导体材料技术有限公司
中环光伏内蒙古中环光伏材料有限公司
环欧国际天津环欧国际硅材料有限公司
环鑫科技天津环鑫科技发展有限公司
中环领先中环领先半导体材料有限公司
半导体材料导电能力介于导体和绝缘体之间的材料
单晶硅整块硅晶体中的硅原子按周期性排列的单晶硅,是用高纯度多晶硅为原料,主要通过直拉法和区熔法取得
多晶硅由具有一定尺寸的硅晶粒组成的多晶体,各个硅晶粒的晶体取向不同。用于制备单晶硅的高纯多晶硅主要是由改良的西门子法将冶金级多晶硅纯化而来
多晶硅料多晶硅厂的产成品,单晶硅棒制备的主要原材料
硅片由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片
光伏将太阳能转换为电能的过程
太阳能电池利用光电转换原理使太阳的辐射光能通过半导体物质转变为电能的一种器件,又称为"光伏电池"
MW兆瓦,太阳能电池片的功率单位,1MW=1,000千瓦
GW吉瓦,太阳能电池片的功率单位,1GW=1,000 兆瓦
IGBT绝缘栅双极型晶体管

抛光片

抛光片对切割研磨后再经过抛光获得的硅片
P型单晶硅在单晶硅生产过程中掺入三价元素(如硼),使之取代硅原子,形成 P 型单晶硅
N型单晶硅在单晶硅生产过程中掺入五价元素(如磷),使之取代硅原子,形成 N 型单晶硅
钻石线(DW)切片技术、金刚石线切割晶片技术将金刚石采用粘接和电镀的方式固定在直拉钢线上对硅棒进行高速往返切削得到硅片的一种切割技术
道达尔(Total)TOTAL S.A.
SunPowerSunPower Corporation
MAXEONMAXEON SOLAR TECHNOLOGIES,PTE.LTD.
G12为12英寸超大钻石线切割太阳能单晶硅正方片,面积44,096mm?、对角线295mm、边长210mm,相较于传统M2面积增加80.5%
五期项目可再生能源太阳能电池用单晶硅材料和超薄高效太阳能电池用硅单晶切片产业化工程五期项目

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称

股票简称中环股份股票代码002129
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称天津中环半导体股份有限公司
公司的中文简称中环股份
公司的外文名称(如有)TIANJIN ZHONGHUAN SEMICONDUCTOR,.LTD.
公司的外文名称缩写(如有)TJSEMI
公司的法定代表人沈浩平
注册地址天津新技术产业园区华苑产业区(环外)海泰东路12号
注册地址的邮政编码300384
办公地址天津新技术产业园区华苑产业区(环外)海泰东路12号
办公地址的邮政编码300384
公司网址http://www.tjsemi.com
电子信箱tjsc@tjsemi.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名秦世龙蒋缘
联系地址天津新技术产业园区华苑产业区(环外)海泰东路12号天津新技术产业园区华苑产业区(环外)海泰东路12号
电话022-23789787022-23789787
传真022-23789786022-23789786
电子信箱qinshilong@tjsemi.comjiangyuan@tjsemi.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》和《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点天津新技术产业园区华苑产业区(环外)海泰东路 12 号天津中环半导体股份有限公司证券投资部

四、注册变更情况

组织机构代码

组织机构代码911200001034137808(统一社会信用代码)
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变化
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址天津市和平区解放北路188号信达广场52层
签字会计师姓名丁琛、李媛

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
平安证券股份有限公司深圳市福田区益田路5033号平安金融中心61层-64层盛金龙、周协持续督导期至公司2013年、2015年非公开发行股票募集资金使用完毕止

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间
民生证券股份有限公司北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16层-18层扶林、陈子持续督导期至公司发行股份购买资产募集配套资金使用完毕止

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)16,886,971,336.0113,755,716,442.8522.76%9,644,187,470.11
归属于上市公司股东的净利润(元)903,661,419.12632,256,816.9242.93%584,540,813.19
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)620,711,519.13312,893,444.6898.38%510,383,183.30

经营活动产生的现金流量净额(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)2,506,972,805.211,707,709,057.5346.80%1,051,745,767.27
基本每股收益(元/股)0.32450.233938.73%0.2211
稀释每股收益(元/股)0.32450.233938.73%0.2211
加权平均净资产收益率6.58%5.06%1.52%5.39%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
总资产(元)49,118,519,667.5442,697,311,470.6015.04%31,006,595,549.44
归属于上市公司股东的净资产(元)14,097,898,951.5013,324,854,829.155.80%11,802,726,542.66

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入3,822,945,406.254,118,596,478.664,074,299,554.404,871,129,896.70
归属于上市公司股东的净利润187,645,083.93264,500,008.47249,765,826.93201,750,499.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润134,830,965.69219,193,721.18205,130,308.3761,556,523.89
经营活动产生的现金流量净额369,009,168.52483,146,739.87479,820,525.341,174,996,371.48

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)214,301,265.3853,945,934.3341,986,853.11
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)212,529,239.3159,584,260.5135,428,726.37
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回4,814,648.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,951,630.25337,143,698.0610,401,926.48
减:所得税影响额97,462,754.43101,660,970.4416,574,297.10
少数股东权益影响额(税后)48,369,480.5229,649,550.221,900,226.97
合计282,949,899.99319,363,372.2474,157,629.89--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、主要产品及应用领域

公司主要产品包括半导体材料、半导体器件、新能源材料、新材料的制造及销售;融资租赁业务;高效光伏电站项目开发及运营。产品的应用领域,包括集成电路、消费类电子、电网传输、风能发电、轨道交通、新能源汽车、航空、航天、光伏发电、工业控制等产业。

2、公司的主要经营模式

公司主营业务围绕硅材料展开,专注单晶硅的研发和生产,以单晶硅为起点和基础,定位战略新兴产业,朝着纵深化、延展化方向发展。纵向在半导体制造和新能源制造领域延伸,形成半导体板块,包括半导体材料、半导体器件、半导体封装;新能源板块,包括太阳能硅片、太阳能电池片、太阳能组件。横向在强关联的其他领域扩展,围绕“绿色低碳、可持续发展”,形成光伏发电板块,包括地面集中式光伏电站、分布式光伏电站;金融及其他板块,包括融资租赁、新材料技术等。立足“环境友好、员工爱戴、政府尊重、客户信赖”,以市场经营为导向,通过四大业务板块,全国化产业布局、全球化商业布局,进一步实现可持续发展。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产

主要资产重大变化说明

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司作为一个高新技术制造企业,始终坚持差异化的经营理念,不断进行技术创新,提升产品的自主研发能力和核心竞争力,对行业发展方向及自身的发展路径具有清晰的判断和认知:(1)公司高度注重环境友好、发展过程中的稳健经营及企业的长期可持续发展。在制造模式智慧化、生产过程循环回收技术应用、生产过程低排放-无排放技术方面继续在全球保持领先性创新,不断减少对资源的占用,努力减少固、液、气废物排放,实现产品从生产制造到应用的环保。(2)在制造业经营理念方面,公司坚持“以人为本”,高度关注员工的根本利益,通过不断优化组织结构,聚焦核心业务、科学的内部管理体系、改进运营管控模式;持续加大对人力资源建设和管理的力度,大力推动内部人才培养和外部人才引进工作,将人员结构改造为“橄榄型”结构,人才强企;通过资源整合、垂直化管控、以及少人化、高效化、高薪化等管理模式逐步提升了公司整体运营质量和效率,使公司保持持续的、健康的、稳健的发展,已经成为了一个初步国际化、跨地域的全国性公司。同时进一步完善企业自己

的研发平台,核心部件自主配套体系,培养了一大批优秀的科技创新型人才、工程技术人才、信息化管理人才和制造一线优秀的“工匠型”人才; 发挥团队、技术优势,结合制造业精益制造的先进理念,交叉渗透新技术和传统产业,持续优化生产方式、制造模式,实现了更高水平的智能化、智慧化,在ERP、MRPⅡ、工厂物流现代化、工业自动化控制等各方面都达到了国际先进、国内领先水平。(3)公司始终秉承“长跑式”竞争的商业理念,商业界面友好,秉持商业共赢的理念,在全球范围内实施优势互补、强强联合、共同发展的商业创新路径。

目前,公司高度尊重全球范围内的知识产权,并逐步完善自主创新形成自主知识产权的机制,围绕着技术、产品、商业活动实施集约创新、集成创新、联合创新、协同创新等创新方式,与公司半导体产业、新能源产业战略合作伙伴深入合作、协作共赢,不断激发并提升企业创新能力。公司在硅材料相关技术和晶体生长相关技术方面具有世界先进和国内领先的比较优势:

(1)半导体-集成电路产业领域:

全球半导体行业是集中度高、技术及人才壁垒高、全球化商业竞争的行业。受行业周期性变化影响,在2017年的爆发性增长和2018年的历史性新高后,2019年全球半导体行业明显回调。公司深耕半导体行业60余年,凭借在行业经验、产品技术、客户基础、商业理念等多方面的长期积累,结合对行业形势的分析判断,公司将继续推进半导体产业整体战略的规划和实施,特别是通过2019年顺利投产的8-12英寸集成电路用大直径硅片项目,加快集成电路、功率半导体、微机械半导体应用方向的战略性升级,力争三到五年内成为全球半导体材料产业的领先供应商之一。

第一,坚持自主创新,搭建自主研发团队。公司始终坚持技术研发创新,不断完善研发平台,培养优秀的科技创新型人才、工程技术人才、信息化管理人才和制造一线优秀的“工匠型”人才。通过不断对成熟量产及研发产品进行技术优化,依托成熟的功率半导体产品技术经验,实现12英寸满足45nm应用的COP Free产品,并不断对成熟量产及研发中产品进行技术研发迭代更新,8英寸产品可覆盖适应客户需求的所有制程级别。

第二,商业布局逐步拓展国外市场。借助对全球客户的长期合作及商业模式优势,技术研发合作和产品联合验证进展顺利,已具备在全球行业领先客户中较高的市场认可度。

第三,增强产品结构丰富性,产品供应能力持续提升。宜兴地区项目通过信息化自动化建设和质量控制能力优势,流程标准化水平和产品品质大幅提升,同时利用产能快速释放优

势,加快推动产品升级和结构优化,持续增强对全球客户的产品供应能力和综合服务能力。

在半导体器件方面,公司充分发挥产业协同优势、产业链优势,基于公司几十年的半导体器件经验积累,及自主创新、联合创新的优势,在产业化方面具备长期稳定运营的6寸功率芯片产线,同时具备全自动化的5英寸GPP台面钝化工艺产线,具备完整的整流类、保护类芯片产品,具备产品门类配套齐全的优势。

(2)新能源产业领域:

随着光伏产业的持续发展,全球光伏产业即将走向平价上网,全球光伏产业升级的“高转换效率”需求推动行业进入了单晶时代。公司坚持以客户为中心,高度关注光伏发电度电成本(LCOE),不断引领光伏行业突破现有成本与效率制约,促进光伏产业链向“MoreEfficiency(更高的转换效率) 、More Efficiency(更高的生产制造效率)、More Smart(工业

4.0 客制化产线、柔性制造)”变革,为全产业链客户贡献价值。公司内部新能源材料产业的发展更加专注于现代化管理、数据化管理、以人为本管理,通过推进工业4.0、精益制造、工艺技术进步、流程优化、精细化管控,打造现代化的高端光伏制造业,让员工有尊严的工作。持续提升项目设计产能、人均劳动生产效率,实现产品一致性、可靠性更高的光伏高效制造。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年,从全球形势来看,贸易和非贸易壁垒、地缘政治风险不确定性导致全球经济不确定性进一步上升,挑战与机遇并存;另一方面公司近三年围绕组织架构调整、组织形态改良、制造方式转型不断进行改革。公司管理层在董事会的领导下,紧密围绕公司战略规划目标,持续进行技术创新、实施标准化作业及工业4.0,推动公司高质量发展。

报告期内,实现营业总收入1,688,697.13万元,较上年同期增长22.76%,经营性现金流量净额250,697.28万元,较上年同期增长46.80%,含银行汇票的经营性现金流净额452,285.99万元,较上年同期增长97.79%,归属于上市公司股东的净利润90,366.14万元,较上年同期增长42.93%;报告期末总资产为4,911,851.97万元,较期初增长15.04%;归属于上市公司股东的净资产为1,409,789.90万元,较期初增长5.80%;人均劳动生产率220.03万元/人,较上年同期增长35.26%。

1、半导体产业领域:

公司半导体材料业务按照既定发展战略和规划,在功率半导体用硅材料方面:与全球行业领先客户配合,全面提升企业自身技术和质量控制能力,2019年公司产品在全球前十大功率半导体客户的销售收入提升2倍以上;在集成电路半导体用硅材料方面:实施全球追赶战略,综合考量集成电路结构、制程复杂性和产品复杂性的要求,有序的推动公司产品对各类集成电路芯片的覆盖,2019年公司在CIS、BCD、PMIC芯片等产销规模上实现了全球意义上的重大突破;在逻辑芯片和存储芯片也取得了较大进展。

在半导体器件方面,公司自主研发设计印刷法GPP玻璃钝化芯片新工艺已实现量产;面对5G浪潮和高速通信的需求,公司利用材料产业链优势,发挥协同创新、联合创新作积极向硅基氮化镓等新兴半导体器件领域拓展。

2、新能源光伏材料产业领域:

在全球新能源发展过程中,公司高度关注全球不同国家、不同地域、不同应用场景对LCOE(度电成本)的更高诉求,同时针对在不同国家、不同地域、不同应用场景对BOS成本结构的不同要求,积极创新、发展和完善公司的光伏新能源产品。2019年公司发布了对行业颠覆性影响的12英寸超大光伏硅片“夸父”产品(210硅片)和系列标准,使从晶体、晶

片到电池片、组件通量型生产环节效率大幅提升,制造成本大幅下降,单块组件效率大幅提升,为全球新能源持续降低成本创造了一个平台性的技术。目前公司中环五期项目已开始生产210硅片,下游客户的210电池片、组件也将快速进入量产阶段。基于对光伏行业发展的共同认知以及商业理念的认可,公司与道达尔(Total)达成合作,充分发挥道达尔(Total)在能源行业的优势、中环股份在光伏晶体晶片产品的创新与技术优势、SunPower在光伏电池的创新优势,结合中环股份优势制造理念与工业4.0的制造方式,打造一个跨地域、跨国别、跨文化的全球化企业。

2019年公司四期及四期改造项目已全部达产,充分发挥公司制造理念与工业4.0的制造方式的优势,截至2019年末,太阳能级单晶硅材料二、三、四期及四期改造项目年产能合计达到33GW,超过原设计产能50%以上,大幅降低单位投资成本;中环光伏五期项目一阶段已顺利开工建设并进入调试生产阶段;同时在天津地区实施钻石线切割超薄硅片智慧工厂项目。通过智慧化工厂设计及制造、组织、管理模式优化,提升劳动生产效率,降低制造成本。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计16,886,971,336.01100%13,755,716,442.85100%22.76%
分行业
新能源行业15,439,275,154.7591.43%12,427,146,963.4190.34%24.24%
半导体行业1,237,390,813.797.33%1,166,076,128.778.48%6.12%
服务行业63,397,663.460.38%48,470,342.760.35%30.80%
其他146,907,704.010.87%114,023,007.910.83%28.84%
分产品
新能源材料14,921,178,648.5288.36%12,091,781,486.6887.90%23.40%

半导体材料

半导体材料1,097,273,871.596.50%1,012,770,279.737.36%8.34%
半导体器件140,116,942.200.83%153,305,849.041.11%-8.60%
电力518,096,506.233.07%335,365,476.732.44%54.49%
服务业63,397,663.460.37%48,470,342.760.35%30.80%
其他146,907,704.010.87%114,023,007.910.83%28.84%
分地区
内销12,796,590,674.2375.78%10,472,611,190.3976.13%22.19%
出口4,090,380,661.7824.22%3,283,105,252.4623.87%24.59%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
新能源行业15,439,275,154.7512,438,840,012.9019.43%24.24%19.66%3.09%
半导体行业1,237,390,813.791,003,865,626.6318.87%6.12%15.30%-6.47%
服务行业63,397,663.4619,347,677.8169.48%30.80%31.33%-0.13%
其他146,907,704.01133,661,531.969.02%28.84%52.13%-13.93%
分产品
新能源材料14,921,178,648.5212,254,624,894.9617.87%23.40%19.27%2.84%
半导体材料1,097,273,871.59815,695,324.7625.66%8.34%15.18%-4.42%
半导体器件140,116,942.20188,170,301.87-34.30%-8.60%15.82%-28.33%
电力518,096,506.23184,215,117.9464.44%54.49%51.86%0.61%
服务业63,397,663.4619,347,677.8169.48%30.80%31.33%-0.13%
其他146,907,704.01133,661,531.969.02%28.84%52.13%-13.93%
分地区
内销12,796,590,674.2310,310,786,651.0419.43%22.19%17.56%3.18%
出口4,090,380,661.783,284,928,198.2619.69%24.59%26.42%-1.16%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类

行业分类项目单位2019年2018年同比增减
太阳能硅片销售量万片514,439.81291,98076.19%
生产量万片505,078.95300,375.2768.15%
库存量万片1,419.9110,780.78-86.83%
半导体硅片销售量百万平方英寸452.10374.1520.83%
生产量百万平方英寸458.66380.1320.65%
库存量百万平方英寸21.0614.5045.24%
电力销售量万度73,324.2146,199.7558.71%
生产量万度73,324.2146,199.7558.71%
库存量万度

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、本报告期内,太阳能硅片销量较去年增长76.19%,产量较去年增长68.15%,库存量较去年减少86.83%,主要系由于公司新能源材料产能提升,销售规模扩大所致;太阳能硅片包含外销部分太阳能硅棒产品折算。

2、本报告期内,半导体硅片销量较去年增长20.83%,产量较去年增长20.65%,库存量较去年增加45.24%,主要系由于公司半导体材料大尺寸硅片产能提升,销售规模增加所致;半导体硅片包含外销部分半导体硅棒产品折算。

3、本报告期内,电力发电销量较去年增加58.71%,主要系公司并网发电规模增加所致。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重

新能源行业

新能源行业主营业务成本12,438,840,012.9091.49%10,395,580,763.7491.44%19.66%
半导体行业主营业务成本1,003,865,626.637.39%870,627,627.367.66%15.30%
服务行业主营业务成本19,347,677.810.14%14,731,913.400.13%31.33%
其他其他业务成本133,661,531.960.98%87,860,093.960.77%52.13%

单位:元

产品分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
新能源材料主营业务成本12,254,624,894.9690.14%10,274,278,135.2190.37%19.27%
半导体材料主营业务成本815,695,324.766.00%708,166,088.316.23%15.18%
半导体器件主营业务成本188,170,301.871.38%162,461,539.051.43%15.82%
电力主营业务成本184,215,117.941.36%121,302,628.531.07%51.86%
服务业主营业务成本19,347,677.810.14%14,731,913.400.13%31.33%
其他其他业务成本133,661,531.960.98%87,860,093.960.77%52.13%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、新设子公司情况:ZHONGHUAN SINGAPORE INVESTMENT AND DEVELOPMENTPTE.LTD.(中文名:中环新加坡投资发展私人有限公司)。

2、购买取得,纳入合并范围:当雄友豪新能源发展有限公司、环晟光伏(江苏)有限公司。

3、清算子公司情况:唐山环兴新能源有限公司、包头市环兴光电有限公司、呼和浩特市环夏高新能源开发有限公司。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)5,607,451,838.85

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例33.21%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一1,480,826,455.448.77%
2客户二1,447,113,185.458.57%
3客户三990,157,046.245.86%
4客户四857,906,254.555.08%
5客户五831,448,897.174.92%
合计--5,607,451,838.8533.21%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)5,456,512,572.90
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例40.59%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例7.01%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一1,805,717,457.1413.43%
2供应商二1,425,850,139.8210.61%
3供应商三942,246,842.487.01%
4供应商四708,573,270.875.27%
5供应商五574,124,862.594.27%
合计--5,456,512,572.9040.59%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用143,180,770.61171,176,865.82-16.36%
管理费用501,615,794.24499,316,403.420.46%

财务费用

财务费用906,856,105.91617,617,271.8246.83%本报告期内,财务费用较同期增加了46.83%,主要系公司随着融资规模的扩大,利息支出增加所致
研发费用574,433,960.59496,729,999.4415.64%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司研发投入116,852.94万元,占营业收入的6.92%。目前公司旗下拥有1个国家级技术中心、3个省部级研发中心、2个省部级重点实验室、8家高新技术企业、1家国家技术创新示范企业。截至2019年12月31日,公司累计拥有授权知识产权461项,其中发明专利116项,实用新型314项,集成电路布图设计29项,软件著作权2项;受理状态的专利487项,其中发明专利288项,实用新型198项,外观设计1项。保持公司在所处行业的技术领先地位是公司的战略目标,技术的领先性也增强了公司的核心竞争力,同时公司不断将科技研发成果产业化,也极大的加强了国内外市场的开拓能力,公司产品的市场占有率不断提高。

公司研发投入情况

2019年2018年变动比例
研发人员数量(人)80971113.78%
研发人员数量占比8.61%8.53%0.08%
研发投入金额(元)1,168,529,351.57775,419,374.0250.70%
研发投入占营业收入比例6.92%5.64%1.28%
研发投入资本化的金额(元)676,681,397.02355,934,349.1290.11%
资本化研发投入占研发投入的比例57.91%45.90%12.01%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2019年2018年同比增减

经营活动现金流入小计

经营活动现金流入小计11,483,032,547.4610,498,477,326.909.38%
经营活动现金流出小计8,976,059,742.258,790,768,269.372.11%
经营活动产生的现金流量净额2,506,972,805.211,707,709,057.5346.80%
投资活动现金流入小计1,043,416,203.301,516,106,809.93-31.18%
投资活动现金流出小计6,315,934,226.037,274,744,161.22-13.18%
投资活动产生的现金流量净额-5,272,518,022.73-5,758,637,351.298.44%
筹资活动现金流入小计15,526,649,135.3812,574,015,668.9223.48%
筹资活动现金流出小计11,342,193,628.859,492,526,713.5719.49%
筹资活动产生的现金流量净额4,184,455,506.533,081,488,955.3535.79%
现金及现金等价物净增加额1,437,273,568.86-919,876,643.46256.25%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流情况:报告期内经营活动的现金流量净额为250,697.28万元,比去年同期增长了46.80%,含银行汇票的经营性现金流净额452,285.99万元,主要系公司销售规模增加,回款力度增强所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益287,540,889.7719.73%股权处置收益及权益法核算的长期股权投资的当期投资收益等
公允价值变动损益0.00%
资产减值-99,389,386.43-6.82%当期计提存货跌价准备及长期股权投资的减值准备
营业外收入27,978,902.921.92%政府补助等,详见“七、合并财务报表项目”注释“64、营业外收入”
营业外支出11,327,362.500.78%资产处置损失等

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2019年末2019年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金7,726,891,501.5115.73%6,739,527,657.2315.78%-0.05%
应收账款2,451,158,753.864.99%2,721,359,500.336.37%-1.38%
存货1,554,371,466.573.16%1,708,583,856.764.00%-0.84%
投资性房地产816,892,929.131.66%1,162,440,935.122.72%-1.06%
长期股权投资1,812,988,254.003.69%2,203,773,005.105.16%-1.47%
固定资产20,490,293,893.8041.72%17,226,192,267.1940.34%1.38%
在建工程5,120,859,665.0710.43%4,578,847,890.5510.72%-0.29%
短期借款4,423,354,991.309.01%3,953,543,400.009.26%-0.25%
长期借款7,681,047,950.2915.64%5,878,381,828.9413.77%1.87%报告期末,长期借款较期初增加了30.67%,主要系随着公司投资规模增加,长期项目贷款增加所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见“七、合并财务报表项目”注释“81、所有权或使用权受到限制的资产”

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
6,315,934,226.037,274,744,161.22-13.18%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
环晟光伏(江苏)有限公司研发、生产太阳能电池、太阳能电池片、电池组件、光伏设备及配件,并提供太阳能技术咨询服务;从事新能源发电成套设备(光伏发电)、太阳能电池、太阳能电池片、电池组件、光伏设备及配件的批发、佣金代理(拍卖除外)、进出口业务。收购480,190,000.0077%自筹、贷款中国东方电气集团有限公司长期股权工商变更登记已完成2019年07月25日公告编号:2019-64公告名称:《关于参与竞拍东方环晟光伏(江苏)有限公司40%股权的进展公告 》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
合计----480,190,000.00------------0.000.00------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)

可再生能源太阳能电池用单晶硅材料和超薄高效太阳能电池用硅单晶切片产业化工程五期项目

可再生能源太阳能电池用单晶硅材料和超薄高效太阳能电池用硅单晶切片产业化工程五期项目自建制造业782,784,333.57782,784,333.57自筹、贷款进展中不适用2019年05月31日公告编号:2019-43 公告名称:《关于子公司投资建设项目的公告》网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
合计------782,784,333.57782,784,333.57----0.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2013非公开发行296,678.4480.64291,470.270.0085,960.1528.97%0.00不适用0.00
2015非公开发行352,500.002,793.71286,245.330.0026,400.007.49%59,536.91部分闲置募集资金暂时补充流动资金0.00

2018

2018发行股份购买资产募集配套资金39,685.008,993.5636,203.340.000.00%3,481.66部分闲置募集资金暂时补充流动资金0.00
合计--688,863.4411,867.91613,918.940.00112,360.1516.31%63,018.57--0.00
募集资金总体使用情况说明
1、2013年非公开发行股票募集资金总额为人民币296,678.44万元,减除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币5,208.17万元,实际募集资金净额为人民币291,470.27万元。报告期内投入募集资金80.64万元。 2、2015年非公开发行股票募集资金总额为人民币352,500.00万元,减除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币6,717.76万元,实际募集资金净额为人民币345,782.24万元。报告期内投入募集资金2,793.71万元。 3、2018年发行股份购买资产募集配套资金总额39,685.00万元,扣除财务顾问费及承销费用1,222.70万元,其他发行费540.96万元后,募集资金净额为人民币37,921.34万元。报告期内投入募集资金8,993.56万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
CFZ单晶用晶体硅及超薄金刚石线切片项目130,000104,844.27104,844.27100.00%2018年07月16日8,824.10
8英寸半导体硅片及DW切片项目110,00086,868.3280.6486,868.32100.00%2018年08月10日5,966.97
补充流动资金60,00051,470.2751,470.27100.00%不适用
结余募集资金永久补充流动资金48,287.4148,287.41100.00%不适用

武川县300MW光伏电站一期工程100MW光伏发电项目

武川县300MW光伏电站一期工程100MW光伏发电项目90,00090,000.0090,000.00100.00%2016年06月01日2,458.23
阿拉善左旗高效光伏电站一期50MW光伏发电项目58,60058,600.001,182.002.02%2020年12月31日不适用不适用
苏尼特左旗高效光伏电站一期50MW光伏发电项目60,90056,430.15814.655,263.3997.93%2017年12月06日757.07
红原县邛溪20MW光伏电站(示范)项目23,80020,457.0020,457.00100.00%2015年10月31日不适用不适用
若尔盖县卓坤20MW光伏电站(示范)项目26,90020,203.0020,203.00100.00%2016年01月31日不适用不适用
大直径玻璃钝化芯片(GPP)项目26,40026,400.001,979.1125,447.8596.39%2019年01月31日120.09
大直径新型电力电子器件用硅单晶的技术改造及产业化项目5,9003,506.003,506.00100.00%2016年09月30日3,038.99
补充流动资金60,00053,282.2453,282.24100.00%不适用
结余募集资金永久补充流动资金016,903.8516,903.85100.00%不适用
国电光伏有限公司厂房及公辅设施的修复与维护36,61636,616.008,230.4033,872.9692.51%2019年12月31日不适用不适用
支付本次交易的中介机构费用、交易税费、人员安置费用等并购整合费用5,0003,069.00763.162,330.3875.93%不适用不适用
承诺投资项目小计--694,116676,937.5111,867.91613,918.94----21,165.45----
超募资金投向
合计--694,116676,937.5111,867.91613,918.94----21,165.45----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)阿拉善左旗高效光伏电站一期50MW光伏发电项目尚未完工。
项目可行性发生重大变化的情况说明

超募资金的金额、用途及使用进展情况

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2019年1月14日经公司第五届董事会第二十次会议,审议通过了《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在确保2015年非公开发行股票募集资金投资项目按进度实施的前提下,使用不超过6.07亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。 2019年8月21日,公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在确保发行股份购买资产配套募集资金项目按进度实施的前提下,使用不超过0.95亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
经公司第五届董事会第十四次会议、2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,将“CFZ单晶用晶体硅及超薄金刚石线切片项目”、“8英寸半导体硅片及DW切片项目”结项,并将剩余募集资金48,287.41万元(不含利息收入)永久补充流动资金,用于公司生产经营活动,改善公司流动资金状况,降低财务成本,提高公司效益。 “苏尼特左旗高效光伏电站一期50MW光伏发电项目”、“红原县邛溪20MW光伏电站(示范)项目”、“若尔盖县卓坤20MW光伏电站(示范)项目”、“大直径新型电力电子器件用硅单晶的技术改造及产业化项目”已按计划完成投资,为更合理有效的使用结余募集资金,经公司第五届董事会第二次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,将该四项募投项目结项,并将剩余募集资金16,903.85万元(不含利息收入)永久补充流动资金,用于公司生产经营活动,改善公司流动资金状况,降低财务成本,提高公司效益。
尚未使用的募集资金用途及去向截至2019年12月31日,部分闲置募集资金61,700万元暂时补充流动资金,其余存放于募集资金专户中,用于募集资金投资项目的后续投入。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司子公司新能源材料5,888,937,200.009,631,137,588.367,346,917,119.848,544,169,285.321,172,248,075.731,016,015,371.04
天津市环欧半导体材料技术有限公司子公司新能源材料2,475,520,000.004,506,233,677.072,870,591,684.754,843,294,997.73245,470,801.45244,447,277.75
中环香港控股有限公司子公司硅材料产品及重型机器贸易501,000,000.004,486,590,772.161,198,408,066.975,123,151,140.41176,982,948.40176,982,948.40

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

1、半导体产业领域:

2020年全球宏观政治环境和经济环境不确定,使半导体行业的不确定性上升。而从市场应用领域来看,汽车电子、5G、物联网、大数据、人工智能、智能消费类电子、智能制造转型等应用陆续放量,使得半导体行业未来整体规模持续增量发展。

2、新能源光伏产业领域:

在光伏领域,公司认为在2020年后行业已经迈入平价上网时代,随度电成本的持续降低光伏产业可持续发展趋势明确,光伏规模潜力巨大,有望成为未来能源结构的主导;2020年光伏行业将围绕新旧产能转换、落后产能淘汰展开,公司将继续向“More Efficiency(更高的转换效率) 、More Efficiency(更高的生产制造效率)、More Smart(工业 4.0 客制化产线、柔性制造)”变革。

(二)公司发展战略

公司坚持全球化、专业化的发展目标,兼容文化、持续创新,未来三到五年,继续在全球范围实施半导体集成电路硅材料继续追赶战略,继续在全球范围内实施新能源光伏硅材料继续领先战略,推进公司高质量发展。

(三)2020年度经营计划

1、半导体产业领域:

在半导体材料方面公司2020年继续深度融入全球半导体价值链,同全球行业内顶尖公司合作学习,以最全系列的产品覆盖面为客户提供优质的解决方案,提升自身能力与品牌效应,有序的推动公司产品对各类集成电路芯片的覆盖。

2、新能源光伏产业领域:

在光伏单晶硅片方面,公司2020年继续推进标准化作业、联合作业,加速制造方式向工业4.0变革,进一步提升制造效率,降低制造成本。按计划推进内蒙古地区中环光伏五期扩产项目提供G12产品,顺应光伏行业发展,中环光伏五期完成后公司全部晶体产能将优化至85GW;在天津地区实施钻石线切割超薄硅片智慧工厂项目,通过智慧化工厂设计及制造、组织、管理模式优化将项目产能提升至25GW,同时推动内蒙地区光伏切片产能的改造。

在光伏电池、组件方面,利用公司光伏材料与电池组件专利技术协同创新优势,加速拓展业务全球化。公司将快速提升具有知识产权保护的、行业技术先进的叠瓦组件项目,营造良好的产业生态;继续推进MAXEON项目,将SunPower的IBC技术与G12相结合,并发挥公司在制造业理念方面的优势,共同打造一个跨地域、跨国别、跨文化的全球化企业。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2019年01月23日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年01月24日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年02月01日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年02月13日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年03月08日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年03月13日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年03月22日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年03月28日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年04月02日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年04月04日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年04月08日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年04月16日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年04月25日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年05月01日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年05月08日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年05月15日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年05月17日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年05月21日实地调研机构公司生产经营情况,详情可见 2019年5 月21日披露的《投资者关系活动记录表》(网址:http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900002703&stockCode=002129&announcementId=1206295421&announcementTime=2019-05-22 15:59)
2019年05月22日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年05月28日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年06月03日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年06月05日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年06月10日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年06月18日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年06月24日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年06月26日电话沟通个人公司生产经营情况

2019年07月03日

2019年07月03日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年07月09日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年07月18日实地调研机构公司生产经营情况,详情可见 2019年 7 月19日披露的《投资者关系活动记录表》(网址:http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&stockCode=002129&announcementId=1206464741&announcementTime=2019-07-19%2015:24)
2019年07月23日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年07月25日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年08月06日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年08月09日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年08月20日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年08月29日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年09月02日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年09月04日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年09月16日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年09月19日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年09月24日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年09月25日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年10月16日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年11月09日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年11月13日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年11月18日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年11月19日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年11月20日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年11月26日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年11月27日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年11月29日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年12月02日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年12月09日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年12月17日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年12月23日电话沟通个人公司生产经营情况
2019年12月25日电话沟通个人公司生产经营情况

第五节重要事项

1一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)2017年度利润分配方案

公司2017年度股东大会审议通过《2017年度利润分配预案》,以截至2017年12月31日公司总股本2,644,236,466股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.20元(含税)。

(2)2018年度利润分配方案

公司2018年度股东大会审议通过《2018年度利润分配预案》,以截至2018年12月31日公司总股本2,785,156,473股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.30元(含税)。

(3)2019年度利润分配方案

公司第五届董事会第三十六次会议审议通过《2019年度利润分配预案》,以截至2019年12月31日公司总股本2,785,156,473股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.30元(含税)。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年83,554,694.19903,661,419.129.25%83,554,694.199.25%
2018年83,554,694.19632,256,816.9213.22%83,554,694.1913.22%
2017年52,884,729.32584,540,813.199.05%52,884,729.329.05%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.30
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)2,785,156,473
现金分红金额(元)(含税)83,554,694.19
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)83,554,694.19
可分配利润(元)2,714,994,862.56
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

资产重组时所作承诺国电科技环保集团股份有限公司股份限售承诺认购中环股份发行股份购买资产所发行的股份,自发行股份上市之日起36个月内不得转让2018年07月17日2018年8月16日-2021年8月15日严格履行
天津中环电子信息集团有限公司股份限售承诺认购中环股份发行股份购买资产的配套募集资金所发行的股份,自发行股份上市之日起36个月内不得转让2018年07月17日2018年8月16日-2021年8月15日严格履行
天津中环电子信息集团有限公司股份限售承诺在重组前持有的中环股份的全部股份在本次重组完成后12个月内不予转让2018年03月23日2018年8月16日-2019年8月15日履行完毕
中芯海河赛达(天津)产业投资基金中心(有限合伙)、汇安基金-北方工业资产管理计划、汇安基金-外贸信托增远汇瀛1号资产管理计划、程东海股份限售承诺认购中环股份发行股份购买资产的配套募集资金所发行的股份,自发行股份上市之日起12个月内不得转让2018年07月17日2018年8月16日-2019年8月15日履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺天津中环电子信息集团有限公司关于同业竞争的承诺公司控股股东天津中环电子信息集团有限公司在公司上市时做出的"关于避免同业竞争的承诺",并已出具《避免同业竞争承诺函》。2007年04月20日长期有效严格履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见第十二节“财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”注释“44、重要会计政策和会计估计变更”。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、新设子公司情况:ZHONGHUAN SINGAPORE INVESTMENT AND DEVELOPMENTPTE.LTD.(中文名:中环新加坡投资发展私人有限公司)。

2、购买取得,纳入合并范围:当雄友豪新能源发展有限公司、环晟光伏(江苏)有限公司。

3、清算子公司情况:唐山环兴新能源有限公司、包头市环兴光电有限公司、呼和浩特市环夏高新能源开发有限公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称

境内会计师事务所名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)51
境内会计师事务所审计服务的连续年限13
境内会计师事务所注册会计师姓名丁琛、李媛
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3、2

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

1.公司聘请中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2019 年内部控制审计机构。

2.公司聘请平安证券股份有限公司(以下简称“平安证券”)担任 2019 年非公开发行 A股股票工作的保荐机构,对公司前次非公开发行股票尚未使用完毕的募集资金持续督导工作由平安证券承继。

3.公司发行股份购买资产并募集配套资金事项,聘请的民生证券股份有限公司为独立财务顾问,持续督导期至公司发行股份购买资产募集配套资金使用完毕止。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

为了深化公司三项制度改革,建立长期激励机制,公司第五届董事会第十五次会议、2018年第二次临时股东大会审议通过制定《股权激励基金计划(2018-2022)》。

1、根据经公司第五届董事会第二十四次会议、2018年度股东大会审议通过的《2018年度激励基金提取与分配方案》,2018年度公司提取激励基金金额为12,839,126.54元(税前),用于激励对象认购2019年员工持股计划。根据有关监管规定的要求以及公司会计政策进行成本计量和核算,当年提取的激励基金根据权责发生制原则计入当期成本和费用,本次提取的2018年度激励基金体现在2019年成本和费用中,激励对象按国家税收法规交纳个人所得税。

2、根据经公司第五届董事会第二十四次会议、2018年度股东大会审议通过的《2019年员工持股计划(草案)》,公司成立2019年员工持股计划,参与本次员工持股计划452人,合计缴款金额为2,383.46万元。具体情况如下:

序号

序号姓名职务激励基金出资(税后)(万元)自有资金出资(万元)合计缴款金额(万元)
1安艳清党委书记、副董事长10.1612.3422.50
2张长旭董事、副总经理、会计工作负责人10.1710.1720.34
3王彦君副总经理10.9910.9921.98
4江云副总经理10.7810.7821.57
5王岩副总经理10.8110.8121.62
6徐强副总经理10.9410.9421.89
7秦世龙副总经理、董事会秘书11.0111.0122.03
8赵春蕾纪委书记、职工监事11.1311.1322.26
9其他管理、技术、营销等骨干人员444人1,104.641,104.642,209.29
合计1,190.641,192.822,383.46

3、2019年7月2日,公司2019年员工持股计划完成股票购买,通过深圳证券交易所集中竞价交易系统累计购买公司股票242.46万股,占公司总股本的0.09%,所购买的股票锁定期自完成之日起12个月,即2019年7月2日至2020年7月1日。

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《第五届董事会第十五次会议决议的公告》(公告编号:2018-97)2018年9月6日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《2018年第二次临时股东大会决议的公告》(公告编号:2018-103)2018年9月26日
《第五届董事会第二十四次会议决议的公告》(公告编号:2019-38)2019年5月31日
《关于2018年度激励基金提取与分配方案的公告》(公告编号:2019-40)2019年5月31日
《2019年员工持股计划(草案)摘要》(公告编号:2019-41)2019年5月31日
《关于2018年度激励基金提取与分配方案的补充公告》(公告编号:2019-49)2019年6月11日

《2018年度股东大会决议的公告》(公告编号:2019-51)

《2018年度股东大会决议的公告》(公告编号:2019-51)2019年6月21日
《关于签订2019年员工持股计划资产管理合同的公告》(公告编号:2019-52)2019年6月21日
《关于2019年员工持股计划的进展公告》(公告编号:2019-56)2019年6月28日
《关于2019年员工持股计划完成购买的公告》(公告编号:2019-57)2019年7月4日

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
中环集团控股股东通过银行委托贷款60,000.0060,000.006.29%2,202.800.00
中环集团控股股东通过银行委托贷款70,000.0070,000.005.40%2,752.500.00
中环集团控股股东通过银行委托贷款80,000.0080,000.006.60%1,707.600.00

关联债务对公司经营成果及财务状况的影响

关联债务对公司经营成果及财务状况的影响控股股东中环集团为公司提供借款,有利于缓解公司资金压力,支持公司经营业务的发展,推动公司建设项目的进度,不存在损害公司及全体股东利益的情形,本期利息支出合计6,662.90万元,截至报告期末,借款已全部偿还。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司于2019年3月28日召开第五届董事会第二十二次会议、2018 年度股东大会审议通过了《关于确认2018年度日常关联交易及 2019年度日常关联交易预计的议案》,对2018年度公司及控股子公司对关联方发生的关联交易进行确认,并对2019年度与关联方发生的关联交易进行预计。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关于确认 2018 年度日常关联交易及 2019年度日常关联交易预计的公告》2019年03月30日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
阿坝州红原环聚生态能源有限公司2015年03月31日13,650.002015年05月28日13,650.00连带责任保证13
阿坝州若尔盖环聚生态能源有限公司2015年03月31日13,400.002015年07月14日13,400.00连带责任保证13
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0.00报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0.00
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)27,050.00报告期末实际对外担保余额合计(A4)27,050.00
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
呼和浩特环聚新能源开发有限公司2014年11月26日49,529.002015年04月13日49,529.00连带责任保证9.5
天津中环融资租赁有限公司2017年01月25日6,735.692017年03月21日6,735.69连带责任保证3
中环能源(内蒙古)有限公司2017年06月24日14,600.002017年07月21日14,600.00连带责任保证15
鄂托克旗环聚新能源有限公司2017年06月24日27,344.292017年08月18日27,344.29连带责任保证10
秦皇岛市天辉太阳能有限公司2017年11月11日12,000.002018年01月19日12,000.00连带责任保证12
内蒙古中环光伏材料有限公司2017年11月29日253,750.002018年05月31日253,750.00连带责任保证5
秦皇岛市天辉太阳能有限公司2018年09月06日15,400.002019年04月23日13,770.00连带责任保证10

沽源县晟聚新能源有限公司

沽源县晟聚新能源有限公司2018年09月06日13,640.002018年10月08日12,569.34连带责任保证11
张家口晟垣新能源有限公司2018年09月06日16,840.002018年10月08日16,840.00连带责任保证11
中环香港控股有限公司2018年12月08日62,785.802018年12月27日62,785.80连带责任保证3
中环香港控股有限公司2019年08月22日70,000.002019年10月16日53,719.08连带责任保证3
天津环鑫科技发展有限公司2019年09月04日1,000.002019年09月30日1,000.00连带责任保证1
天津鑫天和电子科技有限公司2019年09月04日6,000.00连带责任保证1
天津鑫天和电子科技有限公司2019年12月11日40,000.002019年12月31日10,000.00连带责任保证1
天津鑫天和电子科技有限公司2019年12月11日27,000.002019年11月22日19,000.00连带责任保证1
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)144,000.00报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)97,489.08
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)616,624.78报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)553,643.20
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)144,000.00报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)97,489.08
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)643,674.78报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)580,693.20
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例41.19%
其中:
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)296,059.09
上述三项担保金额合计(D+E+F)296,059.09
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

注:公司对红原环聚、若尔盖环聚的担保,已由晟天新能源于2020年3月18日与建行签署置换担保合同,待取得银行解除担保的函后,该担保将正式解除。

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司于2020年3月28日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露了《天津中环半导体股份有限公司2019年度社会责任报告》。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

光伏扶贫作为国务院确定实施的“十大精准扶贫工程”之一,也是扶贫开发工作的新途径,

对社会发展和产业带动有着十分积极的作用。通过新能源事业,推动光伏电站的建设,能带动贫困地区人力、物力发展,实现扶贫开发和新能源利用、节能减排相结合。实现能源绿色转型,推动清洁能源发电,特别是以光伏发电为代表的可再生能源发电,是能源革命的必然要求,也是带动地区发展,助力精准扶贫、精准脱贫的有效途径。公司贯彻落实党的十九大精神,依据《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》、《国家发展和改革委员会关于实施光伏发电扶贫工作的意见》等文件要求,紧紧围绕“精准扶贫、精准脱贫”和“示范引领”的工作思路,创新机制、规范运作,积极开展光伏扶贫项目建设,推动贫困地区发展。

(2)年度精准扶贫概要

报告期内,公司积极落实国家能源局等部门下发的《关于可再生能源发展十三五规划实施的指导意见》、《关于“十三五”光伏扶贫计划编制有关事项的通知》、《关于支持光伏扶贫和规范光伏发电产业用地的意见》,分别在内蒙古、河北、云南、四川等地区开展了光伏扶贫项目工作,结合地方产业特点、资源优势,选择具备光伏建设条件的贫困地区积极开展光伏扶贫项目。截止报告期末,公司累计开展光伏扶贫项目9个,其中地面集中式扶贫电站6个、村级扶贫电站3个。扶贫项目与贫困人口数量和布局精准对应,上述电站将共计帮扶无劳动能力贫困户8,011户,每户扶贫收入约3,000元/年,保障贫困户获得二十年的稳定收益。

(3)精准扶贫成效

指标

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元110,121.35
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数8,011
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
其中: 1.1产业发展脱贫项目类型——资产收益扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数9
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元110,121.35
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数8,011
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————

4.教育扶贫

4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

公司将认真贯彻中央扶贫工作会议精神,落实扶贫工作计划,进一步扩大光伏扶贫规模、提高精准扶贫程度,积极承担地方经济发展任务。公司聚焦具有光伏建设条件的重点扶贫县,优先扶持深度贫困地区和无劳动能力贫困人口。本着发展光伏产业,优化能源结构、服务群众、减轻农民用电负担的目标,积极研究落实光伏扶贫政策,统筹电站建设和分布式光伏建设,加大力度发展光伏发电项目,在光照资源条件较好的县区因地制宜开展光伏扶贫,既符合精准扶贫、精准脱贫战略,又符合国家清洁低碳能源发展战略,对节约能源、推动地区的经济建设有着非常重要的意义。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
天津环鑫科技发展有限公司COD、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、VOCs有组织多个总排口、厂区及生产车间屋顶按排放标准DB12/356-2018《天津市地方标准污水综合排放标准》、GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》、DB12/151-2016《锅炉大气污染物排放标准》、DB12/524-2014《工业企业挥发性有机物排放控制标准》未超过标准

天津中环领先材料技术有限公司

天津中环领先材料技术有限公司氮氧化物、COD、氨氮有组织1个总排口、生产车间屋顶按排放标准GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》、DB12/356-2018 《天津市地方标准污水综合排放标准》未超过标准
内蒙古中环光伏材料有限公司氮氧化物、氟化物、COD、氨氮有组织多个总排口、厂区及生产车间屋顶按排放标准GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》、GB8978-1996《污水综合排放标准》未超过标准

防治污染设施的建设和运行情况公司秉承“环境友好、员工爱戴、政府尊重、客户信赖”的理念,围绕降低成本、提高产品质量、实施少人化制造,在自动化技术应用、生产过程循环回收技术应用、生产过程低排放-无排放技术方面继续在全球保持领先性创新。公司严格按照安全环保工作目标,认真贯彻安全生产有关法律法规、规章和规范性文件要求,有效运行ISO14001环境管理体系,2019年公司在安全方面投入2,587.80万元,全面落实安全生产责任制,扎实开展安全生产各项工作,对安全环保工作实施“目标+过程” 双重考核机制。2019年公司用于能源综合管理、环境保护支出等费用20,102.46万元,积极采取有效措施节能降耗,努力减少废物排放。

子公司环鑫科技、天津领先、中环光伏均属属地环境保护部门公布的重点排污单位,其防治污染设施建设和运行情况等环境信息如下:

1、环鑫科技生产过程中产生的工艺废气经废气处理系统处理后排放,废气净化设备分两类,分别为有机废气处理装置和酸碱中和废气处理装置。处理后各排气筒排放的物质均符合《大气污染物综合排放标准》的规定。

废水通过四套废水处理装置分别为酸性漂洗水、含氟废水、含镍废水、有机废水,经过中和、絮凝、沉淀处理达标后经由厂区总口排入咸阳路污水处理厂。

2、天津领先生产中产生的工艺废气经废气处理系统后经达标排放;含酸废水经过污水处理设备处理达标后经由厂区总口排入咸阳路污水处理厂。

3、中环光伏生产过程中产生的工艺废气经废气处理系统处理达标后排放,均符合《大气污染物综合排放标准》新污染源二级标准;工艺废水分为有机废水、颗粒废水以及酸碱废水,三种废水经过污水处理站的三套独立系统处理后达标排放。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司凡涉及新、改扩的项目均按照环保相关规定聘请第三方资质单位对项目进行环境影响评价报告的编制、评估并由政府进行审批。

突发环境事件应急预案

公司按规定编制了突发环境事件应急预案并由专家评审后报当地环境保护部门进行备案,按照预案要求及预案内容定期对公司员工进行培训,以便能够及时、准确的处理突发性环境污染事故。股份公司凡涉及新、改扩的项目均按照环保相关规定聘请第三方资质单位对项目进行环境影响评价报告的编制、评估并由政府进行审批。环境自行监测方案公司每年均委托第三方资质单位对所有排放的污染物进行监测,当地环保部门也定期对公司进行环境监督性检测。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司其他重大事项

重要事项概述

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
天津津智国有资本投资运营有限公司拟并购天津市人民政府国有资产监督管理委员会所持有中环集团51%股权,本次中环集团股权结构变动不影响公司控制关系。2019年01月05日公告编号:2019-01 公告名称:《关于天津津智国有资本投资运营有限公司并购公司控股股东51%股权的提示性公告》公告网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
第五届董事会第十九次会议审议通过《2019年非公开发行A股股票预案》,拟募集资金总额不超过人民币50亿元。2019年01月08日公告编号:2019-02 公告名称:《第五届董事会第十九次会议决议的公告》公告网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
发行公司债券19中环01,募集资金总额4.5亿元,票面利率为6%,期限2+2+2年。2019年03月07日公告名称:《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行结果公告》公告网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司发行2019年度第一期中期票据,募集资金总额6亿元,票面利率为5.75%,期限3年。2019年03月16日公告编号:2019-19 公告名称:《关于2019年度第一期中期票据发行结果的公告》公告网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司与呼和浩特市政府签署项目合作协议,建设中环五期25GW单晶硅项目。2019年03月19日公告编号:2019-20 公告名称:《关于与呼和浩特市政府签署项目合作协议的公告》公告网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司 2019 年员工持股计划已完成股票购买。

公司 2019 年员工持股计划已完成股票购买。2019年07月04日公告编号:2019-57 公告名称:《关于 2019 年员工持股计划完成购买的公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司董事长、总经理增持公司股份的计划已完成。2019年07月04日公告编号:2019-58 公告名称:《关于董事长、总经理增持计划完成的公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司收到 SunPower 公司通知,其高效叠瓦组件技术已正式取得中华人民共和国国家知识产权局的专利授权通知书。2019年07月31日公告编号:2019-69 公告名称:《关于东方环晟高效叠瓦组件技术知识产权维护的进展公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
发行公司债券19中环02,发行总额6 亿元,票面利率为 5.75%,期限2+2+2年。2019年08月13日公告名称:《 2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)发行结果公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司全球首发"夸父"系列产品 , 12 英寸超大钻石线切割太阳能单晶硅正方片。2019年08月17日公告编号:2019-73 公告名称:《关于新品发布的公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
发行2019年度第二期中期票据,发行总额6亿元,发行利率5.76%,期限3年。2019年08月24日公告编号:2019-81 公告名称:《关于 2019 年度第二期中期票据发行结果的公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司收到《关于核准天津中环半导体股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2019]1569号)。2019年09月17日公告编号:2019-87 公告名称:《关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司控股股东中环集团拟实施混合所有制改革。2019年09月19日公告编号:2019-88公告名称:《关于控股股东拟进行混合所有制改革的提示性公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司收到SunPower公司通知,在 2019年 8月至 10月期间,其高效叠瓦组件相关技术在中国、欧洲、日本新取得了4项发明专利。2019年10月25日公告编号:2019-92公告名称:《关于高效叠瓦组件技术知识产权维护的进展公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司拟与道达尔(Total)展开合作,道达尔(Total)将其控股的全球高效太阳能电池、组件及光伏系统领先企业SunPower在美国和加拿大之外的全球太阳能电池与组件业务分拆到在新加坡注册成立的MAXEON,中环股份拟认购MAXEON增发的股本,认购后公司对MAXEON持股比例为 28.8480%,并成为其第二大股东。2019年11月12日公告编号:2019-99公告名称:《关于对外投资的公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
天津市国资委将其直接持有的中环集团的49%股2019年11月公告编号:2019-101公告名称:《关于控股股东

权无偿划转至天津渤海国有资产经营管理有限公司。

权无偿划转至天津渤海国有资产经营管理有限公司。15日股权结构变更的公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、光伏电站项目并网发电

报告期内,公司多元化商业电站开发模式,通过地面电站、扶贫电站、分布式电站多种形式并举、自主开发与联合开发方式并重,积极开展光伏电站的开发,提升公司业绩,共计并网项目485.22MW,其中地面集中式电站435.00MW、分布式电站50.22MW。

3、张家口棋鑫股权投资基金合伙企业(有限合伙)进展情况

公司于2016年3月25日披露了《关于参与投资设立股权投资基金的公告》,出资1.5亿元参与投资设立的张家口棋鑫股权投资基金合伙企业(有限合伙)。

截至报告期末,张家口棋鑫股权投资基金合伙企业(有限合伙)已累计投资8个项目,累计投资总额21,950万元,实际已投资出资金额18,100万元。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
中环协鑫投资建设五期项目新增产能25GW以上,打造全球最大的高效太阳能用单晶硅生产基地,项目总投资91.30亿元。2019年05月31日公告编号:2019-43 公告名称:《关于子公司投资建设项目的公告》公告网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司向控股子公司中环协鑫增资160,000万元,向参股公司新疆协鑫新能源材料科技有限公司增资6,600万元。2019年06月10日、2019年7月27日、2020年03月18日公告编号:2019-42、2019-68 、2020-18 公告名称:《关于向子公司增资的公告》、《关于调整向内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司增资的公告》、《关于调整向内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司增资的公告》公告网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司拟参与竞拍取得东方环晟 40%股权,受让价格为挂牌底价 48,019.00 万元。2019年07月18日、2019年07月25日公告编号:2019-63 、2019-64公告名称:《关于参与竞拍东方环晟光伏(江苏)有限公司 40%股权的公告》、《关于参与竞拍东方环晟光伏(江苏)有限公司40%股权的进展公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司将参股公司新疆协鑫新能源材料科技有限公司3%股权通过产权交易中心公开挂牌转让,转让后公司对新疆协鑫持股比例由 30%变更为 27%。2019年07月27日公告编号:2019-67 公告名称:《关于挂牌转让新疆协鑫新能源材料科技有限公司 3%股权的公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
各股东方拟同比例向中环领先增资272019年09月公告编号:2019-83 公告名称:《关于为子公司增资的

亿元,其中公司增资 8.1 亿元、公司全资子公司中环香港控股有限公司增资

8.1 亿元、锡产投资(香港)有限公司增

资 8.1 亿元、浙江晶盛机电股份有限公司增资2.7亿元。

亿元,其中公司增资 8.1 亿元、公司全资子公司中环香港控股有限公司增资 8.1 亿元、锡产投资(香港)有限公司增资 8.1 亿元、浙江晶盛机电股份有限公司增资2.7亿元。04日公告》公告网站名称:巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份140,920,0075.06%-39,024,388-39,024,388101,895,6193.66%
2、国有法人持股101,895,6193.66%101,895,6193.66%
3、其他内资持股39,024,3881.40%-39,024,388-39,024,388
其中:境内法人持股34,289,8121.23%-34,289,812-34,289,812
境内自然人持股4,734,5760.17%-4,734,576-4,734,576
二、无限售条件股份2,644,236,46694.94%39,024,38839,024,3882,683,260,85496.34%
1、人民币普通股2,644,236,46694.94%39,024,38839,024,3882,683,260,85496.34%
三、股份总数2,785,156,473100.00%2,785,156,473100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

限售股解禁事项:2019年8月16日,公司发行股份购买资产并募集配套资金发行股票限售股解禁,共39,024,388股解除限售上市流通。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
中芯海河赛达(天津)产业投资基金中心(有限合伙)4,160,68804,160,6880认购中环股份发行股份购买资产的配套募集资金所发行的股份2019年8月16日
汇安基金-北方工业资产管理计划28,694,404028,694,4040认购中环股份发行股份购买资产的配套募集资金所发行的股份2019年8月16日
汇安基金-外贸信托增远汇瀛1号资产管理计划1,434,72001,434,7200认购中环股份发行股份购买资产的配套募集资金所发行的股份2019年8月16日
程东海4,734,57604,734,5760认购中环股份发行股份购买资产的配套募集资金所发行的股份2019年8月16日
合计39,024,388039,024,3880----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数

报告期末普通股股东总数121,631年度报告披露日前上一月末普通股股东总数137,529报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
天津中环电子信息集团有限公司国有法人27.55%767,225,20717,912,482749,312,725
天津渤海信息产业结构调整股权投资基金有限公司国有法人8.88%247,307,2040247,307,204
国电科技环保集团股份有限公司国有法人3.02%83,983,13783,983,1370
香港中央结算有限公司境外法人2.07%57,625,113057,625,113
全国社保基金一一四组合其他1.02%28,355,046028,355,046
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.68%19,009,300019,009,300
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金其他0.59%16,463,401016,463,401
汇安基金-兴业银行-汇安基金-北方工业资产管理计划其他0.52%14,506,268014,506,268
中国银行股份有限公司-国泰CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金其他0.42%11,730,000011,730,000

工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划

工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划其他0.33%9,203,50009,203,500
上述股东关联关系或一致行动的说明股东之间是否存在关联关系,是否构成《上市公司持股变动信息披露管理办法》一致行动人关系不详。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
天津中环电子信息集团有限公司749,312,725人民币普通股749,312,725
天津渤海信息产业结构调整股权投资基金有限公司247,307,204人民币普通股247,307,204
香港中央结算有限公司57,625,113人民币普通股57,625,113
全国社保基金一一四组合28,355,046人民币普通股28,355,046
中央汇金资产管理有限责任公司19,009,300人民币普通股19,009,300
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金16,463,401人民币普通股16,463,401
汇安基金-兴业银行-汇安基金-北方工业资产管理计划14,506,268人民币普通股14,506,268
中国银行股份有限公司-国泰CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金11,730,000人民币普通股11,730,000
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划9,203,500人民币普通股9,203,500
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划9,203,500人民币普通股9,203,500
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明股东之间是否存在关联关系,是否构成《上市公司持股变动信息披露管理办法》一致行动人关系不详。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股

控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务

天津中环电子信息集团有限公司

天津中环电子信息集团有限公司左斌1998年04月15日91120000103069027P(统一社会信用代码)对授权范围内的国有资产进行经营管理;资产经营管理(金融资产经营管理除外);电子信息及仪表产品的研发、生产、制造、加工、销售、维修等;系统工程服务;对电子信息及相关产业投资;进出口业务;企业管理及咨询服务;自有房地产经营活动等。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况除持有中环股份27.55%的股权外,中环集团持有天津普林电路股份有限公司(股票简称:天津普林;股票代码:002134)62,314,645股股份,占天津普林总股本的25.35%;中环集团持有天津七一二通信广播股份有限公司(股票简称:七一二;股票代码:603712)405,563,200股股份,占七一二总股本的52.53%;中环集团持有乐山电力股份有限公司(股票简称:乐山电力;股票代码:600644)79,470,198股股份,占乐山电力总股本的14.76%。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
天津市人民政府国有资产监督管理委员会
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
沈浩平董事长、总经理现任572016年02月18日/2018年07月27日2020年11月28日030,0000030,000
王泰董事现任342019年09月03日2020年11月28日00000
刘士财董事现任342020年03月06日2020年11月28日00000
安艳清党委书记、副董事长现任482017年05月27日/2019年01月25日2020年11月28日00000
张长旭董事、副总经理、会计工作负责人现任442017年06月30日/2013年01月21日/2016年04月06日2020年11月28日00000
陈荣玲独立董事现任772017年11月28日2020年11月28日00000
张波独立董事现任552017年11月28日2020年11月28日00000
周红独立董事现任542016年06月08日2020年11月28日00000
毕晓方独立董事现任412017年11月28日2020年11月28日00000
刘增辉监事会主席现任322020年03月06日2020年11月28日00000
周弢监事现任472015年03月02日2020年11月28日00000
赵春蕾纪委书记、监事现任352018年05月21日2020年11月28日00000

秦世龙

秦世龙副总经理、董事会秘书现任332017年06月23日2020年11月28日00000
王彦君副总经理现任362017年06月08日2020年11月28日00000
王岩副总经理现任352017年06月08日2020年11月28日00000
江云副总经理现任342017年10月12日2020年11月28日00000
徐强副总经理现任332017年10月12日2020年11月28日00000
秦力副总经理现任512019年01月25日2020年11月28日00000
高树良董事、副总经理离任412013年01月18日/2011年04月08日2019年01月25日00000
张太金董事离任522013年09月30日2019年09月03日00000
张雄伟董事离任562016年06月08日2020年01月14日00000
盛克发监事会主席离任572015年03月02日2020年03月06日00000
合计------------030,0000030,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
安艳清副董事长选举及任免2019年01月25日选举为公司副董事长,不再担任副总经理
秦力副总经理聘任2019年01月25日聘任为公司副总经理
高树良董事、副总经理离任2019年01月25日因个人原因不再担任公司董事、副总经理等职务
张太金董事离任2019年09月03日因工作原因不再担任公司董事职务
王泰董事选举及任免2019年09月03日选举为公司董事
张雄伟董事离任2020年01月14日因工作原因不再担任公司董事职务及董事会战略与投资委员会委员职务
盛克发监事会主席离任2020年03月06日因工作原因不再担任公司监事职务
刘士财董事选举及任免2020年03月06日选举为公司董事及董事会战略与投资委员会委员职务

刘增辉

刘增辉监事会主席选举及任免2020年03月06日选举为公司监事会主席

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)董事简历

沈浩平先生简历:出生于1962年,本科学历,正高级工程师,享受国务院特殊津贴专家。现任公司董事长、总经理,天津中环电子信息集团有限公司党委副书记、总经理。曾任中环股份副总经理、总经理等职务。

王泰先生简历:出生于1985年,硕士研究生,会计师。现任公司董事,天津中环电子信息集团有限公司财务部副部长,曾任天津普林电路股份有限公司财务总监等职务。

刘士财先生简历:出生于1985年,硕士研究生,经济师。现任公司董事,天津中环电子信息集团有限公司资产管理部副部长。

安艳清女士简历:出生于1971年,本科学历,双学士学位,副高级工程师。现任公司党委书记、副董事长。曾任天津市天磁有限公司总经理助理、中环股份副总经理、董事会秘书等职务。

张长旭女士简历:出生于1975年,本科学历,硕士学位,副高级工程师。现任公司董事、副总经理、会计工作负责人。曾任中环光伏财务总监、环欧公司财务总监、总经理等职务。

陈荣玲先生简历:美国国籍,出生于1942年,本科学历。现任公司独立董事,ASML(中国)荷兰光刻设备公司资深顾问、大全新能源公司独立董事。曾任SEMI China顾问董事会董事长、IMEC(比利时高科技研发中心)执行顾问、美国应用材料公司副总裁、美国应用材料投资( 中国 )有限公司董事长、应用材料中国有限公司董事长、中环股份独立董事等职务。

张波先生简历:出生于1964年,硕士研究生。现任公司独立董事,电子科技大学电子科学与工程学院教授、电子科技大学集成电路研究中心主任。曾任电子科技大学微电子与固体电子学院副院长、美国弗吉尼亚理工大学访问教授等职务。

周红女士简历:出生于1965年,硕士研究生。现任公司独立董事,鹏鼎控股(深圳)股份有限公司副总经理兼董事会秘书。曾任香港亚洲环球证券有限公司董事、东方伊健健康产业投资有限公司董事、中国南玻集团股份有限公司董事会秘书、深圳码联科技有限公司CEO等职务。

毕晓方女士简历:出生于1978年,博士、教授、博士研究生导师。现任公司独立董事,

天津财经大学会计学院教授,曾任天津财经大学会计学院副教授等职务。

(二)监事简历

刘增辉先生简历:出生于1987年,硕士研究生,助理审计师。现任公司监事会主席,天津中环电子信息集团有限公司合规管理部部长助理。

周弢先生简历:出生于1972年,硕士研究生。现任公司监事、天津金海胜创业投资管理有限公司合伙人。曾任北方国际信托投资有限公司经理、顺驰中国控股有限公司经理、天津创业投资有限公司投资经理,中节能投资有限公司直接投资部业务董事、天津渤海海胜股权投资基金管理有限公司副总经理等职务。

赵春蕾女士简历:出生于1984年,硕士研究生,政工师,现任公司纪委书记、监事,曾任环欧公司党总支书记、副总经理、天津领先党支部书记、副总经理等职务。

(三)其他高级管理人员简历

沈浩平先生简历:同上

安艳清女士简历:同上

张长旭女士简历:同上

秦世龙先生简历:出生于1986年,硕士研究生。现任公司副总经理、董事会秘书。曾任天津中环电子信息集团有限公司资产管理部副部长、法务部副部长等职务。

王彦君先生简历:出生于1983年,本科学历,硕士学位,副高级工程师。现任公司副总经理,曾任环欧公司副总经理、总经理等职务。

王岩先生简历:出生于1984年,本科学历,副高级工程师。现任公司副总经理,曾任中环光伏副总经理、总经理等职务。

江云先生简历:出生于1985年,本科学历。现任公司副总经理,曾任中环新能源总经理等职务。

徐强先生简历:出生于1986年,本科学历。现任公司副总经理,曾任中环光伏副总经理等职务。

秦力先生简历:出生于1969年,本科学历,高级审计师。现任公司副总经理,曾任审计署京津冀特派员办事处处长等职务。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴

沈浩平

沈浩平天津中环电子信息集团有限公司党委副书记、总经理2017年至今
王泰天津中环电子信息集团有限公司财务部副部长2019年至今
刘士财天津中环电子信息集团有限公司资产管理部副部长2019年至今
刘增辉天津中环电子信息集团有限公司合规管理部部长助理2018年至今

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
王泰天津七一二通信广播股份有限公司监事2019年至今
王泰天津光电集团有限公司董事2019年至今
王泰天津三星动力电池有限公司监事2019年至今
王泰乐山电力股份有限公司副董事长2019年至今
王泰天津市中环投资有限公司董事2019年至今
王泰天津中环海河股权投资基金管理有限公司监事2019年至今
刘士财天津通信广播集团有限公司董事2017年至今
刘士财天津七一二通信广播股份有限公司董事2019年至今
刘士财天津光电通信技术有限公司董事2019年至今
刘士财天津市中环系统工程有限责任公司监事2018年至今
刘士财天津市中环电子计算机有限公司董事2019年至今
刘士财天津津京玻壳股份有限公司董事2018年至今
刘士财乐山电力股份有限公司董事2019年至今
刘士财天津照相机有限公司董事2019年至今
刘增辉天津光电集团有限公司监事会主席2015年至今
刘增辉天津光电通信技术有限公司监事2019年至今
刘增辉天津普林电路股份有限公司监事2020年至今
刘增辉乐山电力股份有限公司监事会主席2019年至今
周弢天津金海胜创业投资管理有限公司合伙人2019年至今
陈荣玲ASML(中国)荷兰光刻设备公司资深顾问2014年至今
陈荣玲大全新能源公司独立董事2011年至今
张波电子科技大学电子科学与工程学院教授2001年至今
张波电子科技大学集成电路研究中心主任2014年至今
张波江苏中科君芯科技有限公司董事长2015年至今
张波成都锐成芯微科技股份有限公司董事2016年至今
张波成都泰格微波技术股份有限公司独立董事2018年至今

张波

张波成都矽能科技有限公司董事2018年至今
张波中国振华(集团)科技股份有限公司独立董事2018年至今
张波鹏鼎控股(深圳)股份有限公司独立董事2018年至今
张波深圳赛格股份有限公司独立董事2019年至今
周红鹏鼎控股(深圳)股份有限公司副总经理兼董事会秘书2017年至今
周红深圳市新产业生物医学工程股份有限公司独立董事2018年至今
毕晓方天津财经大学会计学院教授2019年至今

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度领取报酬,并依据风险、责任、利益相一致的原则,年底根据经营业绩和个人绩效,严格按照考核评定程序,由董事会确定其年度奖金和奖惩方式。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
沈浩平董事长、总经理57现任
王泰董事34现任
刘士财董事34现任
安艳清党委书记、副董事长48现任96.81
张长旭董事、副总经理、会计工作负责人44现任90.81
陈荣玲独立董事77现任10.80
张波独立董事55现任10.80
周红独立董事54现任10.80
毕晓方独立董事41现任10.80
刘增辉监事会主席32现任
周弢监事47现任
赵春蕾纪委书记、监事35现任51.81
秦世龙副总经理、董事会秘书33现任55.27

王彦君

王彦君副总经理36现任80.81
王岩副总经理35现任51.81
江云副总经理34现任76.81
徐强副总经理33现任45.81
秦力副总经理51现任18.54
高树良董事、副总经理41离任21.96
张太金董事52离任
张雄伟董事56离任
盛克发监事会主席57离任
合计--------633.64--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

说明:以上董事、监事、高级管理人员的年度报酬未包含用于员工持股计划的激励基金,相关情况详见“第五节 重要事项”之“十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)345
主要子公司在职员工的数量(人)9,050
在职员工的数量合计(人)9,395
当期领取薪酬员工总人数(人)9,395
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员6,832
销售人员57
技术人员1,795
财务人员136
行政人员478
其他人员97
合计9,395
教育程度

教育程度类别

教育程度类别数量(人)
研究生及以上169
本科1,810
专科4,627
专科以下学历2,789
合计9,395

2、薪酬政策

报告期内,公司严格遵守《劳动合同法》等有关法律法规,依法建立了企业职工社会保险、公积金缴纳管理等体系,并结合行业特点,以市场为导向,以岗位价值和业绩为衡量标准,设立具有外部竞争力和内部公平性的薪酬福利体系和激励机制,确保公司整体薪酬水平合理、公正、公平。

3、培训计划

年初公司依据公司战略、岗位需求、员工培训需求制定培训计划,并依据年度实际情况实施调整培训计划。公司针对不同职级、不同工种及岗位的员工设置有不同的培训计划,已形成有公司特色的培训体系。公司有多个可供培训的场所,配置了网络视频设备,可同时进行视讯培训,可有效进行互动交流,大幅提高培训效果。具体培训包括新员工岗前培训、业务技能培训、管理培训、企业文化培训、管理能力培训、团队建设培训等。公司将继续坚持以人为本的管理理念,高度重视人才的培养,持续开展岗位能力提升培训,精心培训和储备核心人才。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求,组织公司董、监、高人员参加监管部门的培训和学习,深入开展公司治理专项活动,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度,加强信息披露工作,积极开展投资者关系管理工作,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。

1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求,召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。

2、关于公司与控股股东:公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事;公司目前有独立董事四名,超过全体董事的三分之一,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作,认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,学习有关法律法规,以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责。

4、关于监事与监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,以保护股东权益出发,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。

5、关于绩效评价和激励约束机制:公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。

6、关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳健发展。

7、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理办法》的规定,加强信息披露事务管理,履行信息披露义务,并指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。

2、人员:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的职务领取报酬。

3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,拥有独立的采购和销售系统。

4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

5、财务:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会0.80%2019年01月25日2019年01月26日公告编号:2019-14 公告名称:《2019年第一次临时股东大会会议决议的公告》 网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2018年度股东大会年度股东大会3.14%2019年06月20日2019年06月21日公告编号:2019-51 公告名称:《2018年度股东大会会议决议的公告》 网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2019年第二次临时股东大会临时股东大会2.97%2019年09月20日2019年09月21日公告编号:2019-89 公告名称:《2019年第二次临时股东大会会议决议的公告》 网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2019年第三次临时股东大会临时股东大会2.16%2019年12月26日2019年12月27日公告编号:2019-110 公告名称:《2019年第三次临时股东大会会议决议的公告》 网站名称:巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
陈荣玲1458104
张波1448204
周红1458104
毕晓方1468004

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事能够严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定,本着对公司、投资者负责的态度,勤勉尽责、忠实履行职务,积极出席相关会议,深入公司现场调查,了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会

报告期内,审计委员会每季度对内部审计部门的工作进行审阅和指导,对外部审计进行了监督和督促,并定期了解公司财务情况及生产经营情况;审计委员会严格按照公司《董事会审计委员会年报工作规程》,审核公司的财务信息及信息的披露,监督财务报告的编制过程。在公司年报的编制过程中,审计委员会在年审注册会计师进场前、年审注册会计师出具初步意见后分别出具了书面意见,此外,审计委员会对中审华会计师事务所(特殊普通合伙)的审计工作进行了总结,并向董事会提议续聘。

2、董事会薪酬与考核委员会

报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严格依据《薪酬与考核委员会实施细则》履行职责,对公司董事、高级管理人员的薪酬进行考核和审查。

3、董事会战略与投资委员会

报告期内,战略与投资委员会各成员对公司内部与外部整体经济环境进行调研,对公司所处的行业发展趋势进行研究,对公司发展战略进行讨论,对公司投资的项目进行论证,并提出合理有效的建议。

4、董事会提名委员会

报告期内,提名委员会严格履行《董事会提名委员会实施细则》规定的职责,积极开展工作。提名委员会在报告期内对公司提名的董事和高级管理人员任职资格、执业修养与能力等多方面进行了认真的核查,并提交董事会审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,制定薪酬方案报公司董事会审批。同时,2019年公司为完善中长期激励机制,以构建市场化的收入分配制度,深化公司内部三项制度改革为着力点,使员工与公司成为“利益共同体、事业共同体、命运共同体”,通过激励基金和员工持股计划首次实施了长效激励机制。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期

内部控制评价报告全文披露日期2020年03月28日
内部控制评价报告全文披露索引刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《天津中环半导体股份有限公司关于2019年度内部控制的自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:①控制环境无效;②公司董事、监事和高级管理人员的舞弊;③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指不构成重大缺陷和重要缺陷的其他内部控制缺陷。出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其他情形视影响程度分别确定重要缺陷或一般缺陷。①违反国家法律、法规或发生责任事故;②遭受严重行政监管处罚;③媒体负面新闻频现,对公司声誉造成重大损害;④内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

定量标准

定量标准定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与当期利润相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过营业收入的0.5%,则认定为重大缺陷;如果超过营业收入的0.2%但小于0.5%,则为重要缺陷;如果小于营业收入的0.2%,则认定为一般缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过资产总额0.5%,则认定为重大缺陷;如果超过资产总额的0.2%但小于0.5%认定为重要缺陷;如果小于资产总额的0.2%,则认定为一般缺陷。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,中环股份按照财政部《内部会计控制规范-基本规范》规定的标准于2019年12月31日在所有重大方面保持了与会计报表编制相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2020年03月28日
内部控制鉴证报告全文披露索引刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上的《天津中环半导体股份有限公司2019年度内部控制鉴证报告》。
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
天津中环半导体股份有限公司2015年公司债券15中环债1122652015年08月13日2020年08月13日6,293.686.10%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。单利按年计息,不计复利。附第3年末调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
天津中环半导体股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)19中环011128602019年03月05日2025年03月05日45,000.006.00%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。单利按年计息,不计复利。附第2年末、第4年末调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
天津中环半导体股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期)19中环021128242019年08月09日2025年08月09日60,000.005.75%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。单利按年计息,不计复利。附第2年末、第4年末调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排“15中环债”、“19中环01”与“19中环02”面向合格投资者公开发行。
报告期内公司债券的付息兑付情况公司于2019年8月13日支付了剩余托管债券2018年8月13日至2019年8月12日期间的利息,具体情况详见公司2019年8月9日披露于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《“15中环债”2019年付息公告》(公告编号:2019-71)。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

名称

名称申万宏源证券承销保荐有限责任公司、中信建投证券股份有限公司办公地址北京市西城区太平桥大街19号申万宏源大楼、北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心B座二层联系人潘志源、邢超联系人电话010-88085989、010-85130424
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称联合信用评级有限公司办公地址天津市和平区曲阜道80号(建设路门)4层

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序严格按照公司债券募集资金使用及履行程序。
年末余额(万元)0.00
募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户严格按照募集说明书中相关约定运作。 “15中环债”在中国工商银行股份有限公司北京金树街支行开立募集资金专户,“19中环01”在中国民生银行股份有限公司天津分行营业部开立募集资金专户,“19中环02”在交通银行股份有限公司天津市分行营业部开立募集资金专户,债券在存续期内相关账户均正常使用。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

2019年2月20日,联合信用评级有限公司出具《天津中环半导体股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)信用评级报告》(联合[2019]007号),公司主体长期信用等级为AA+,“19中环01”信用等级为AA+。具体情况详见公司2019年3月1日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的公告。2019年7月29日,联合信用评级有限公司出具《天津中环半导体股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)信用评级报告》(联合[2019]910号),公司主体长期信用等级为AA+,“19中环02”信用等级为AA+。具体情况详见公司2019年8月6日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的公告。

联合信用评级有限公司将在“15中环债”、“19中环01”和“19中环02”债券存续期内,在每年公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级,并根据有关情况进行不定期跟踪评级。跟踪评级结果及报告将披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

“15中环债”、“19中环01”和“19中环02”公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债

保障措施在报告期内未发生变更。详见公司2015年8月11日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《公开发行公司债券募集说明书》、2019年3月1日披露于深交所的《天津中环半导体股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》和2019年8月6日披露于深交所的《天津中环半导体股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)募集说明书》。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,公司发行的“15中环债”受托管理人申万宏源证券承销保荐有限责任公司按照受托管理协议履行受托管理职责,在履行职责时不存在利益冲突情形。

申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2019年04月30日在深交所网站披露了“15中环债”的2018年度受托管理事务报告。

申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2019年11月20日在深交所网站披露《2015年公司债券临时受托管理事务报告》。

公司发行的 “19中环01”、“19中环02”受托管理人中信建投证券股份有限公司按照受托管理协议履行受托管理职责,在履行职责时不存在利益冲突情形。

中信建投证券股份有限公司于2019年11月19日在深交所网站披露《关于天津中环半导体股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券的临时受托管理事务报告》。

中信建投证券股份有限公司于2020年01月20日在深交所网站披露《关于天津中环半导体股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券的临时受托管理事务报告》。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目

项目2019年2018年同期变动率
息税折旧摊销前利润444,019.52303,660.5846.22%
流动比率104.01%80.71%23.30%
资产负债率58.17%63.17%-5.00%
速动比率94.04%70.78%23.26%
EBITDA全部债务比19.04%14.31%4.73%

利息保障倍数

利息保障倍数2.431.8035.00%
现金利息保障倍数3.773.3113.90%
EBITDA利息保障倍数4.373.4725.94%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,息税折旧摊销前利润为440,019.52万元,比去年同期增加了46.22%;利息保障倍数为2.43倍,比去年同期增加了35.00%,均系公司产业规模提升,盈利能力提高所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司在中国银行间市场交易商协会注册的中期票据“15中环半导MTN001”,报告期内付息3,180万元;永续中期票据“17中环半导MTN001”,报告期内付息5,390万元;中期票据“18中环半导MTN002”,报告期内付息4,800万元。

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

公司资信状况良好,与多家银行金融机构保持着长期合作关系,并持续获得其授信支持,间接融资能力较强,这也为偿还本期债券本息提供支持。截至报告期末,公司获得授信额度为人民币231.46亿元。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内公司正常履行公司债券募集说明书中的相关约定。

十二、报告期内发生的重大事项

报告期内,公司无《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项发生。

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年03月26日
审计机构名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号CAC证审字[2020]0101号
注册会计师姓名丁琛、李媛

审计报告正文

审计报告

CAC证审字[2020]0101号

天津中环半导体股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了天津中环半导体股份有限公司(以下简称“中环股份”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中环股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中环股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期合并财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对合并财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)应收账款坏账准备

1.事项描述

如财务报表附注二、(十二),附注五、(三)所述,中环股份 2019 年 12 月 31 日应收账款余额2,629,838,920.02元,已计提坏账准备178,680,166.16元,净额2,451,158,753.86元,占资产负债表日资产总额的4.99%。中环股份自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。由于应收账款余额重大且坏账准备的计提涉及复杂而重大的管理层判断,因此我们将其识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对中环股份应收账款的存在和坏账准备的计提所实施的重要审计程序包括:

(1)了解与应收账款存在及可回收性评估相关的关键内部控制,并对关键控制程序的运行有效性进行测试;

(2)选取样本,对应收账款余额及主要客户交易金额实施函证程序,并将函证结果与公司账面记录的金额进行核对;

(3)检查管理层制定的相关会计政策是否符合新金融工具准则的相关规定,会计政策变更是否经过董事会审议;

(4)分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、单独计提坏账准备的判断等;

(5)获取了管理层评估应收账款是否发生减值以及确认预期损失率所依据的数据及相关资料,评价其恰当性和充分性;通过比较前期损失准备计提数与实际发生数,评价管理层坏账准备计提的合理性;

(6)对余额较大及账龄较长的应收账款,与管理层进行了沟通,了解账龄较长的原因以及管理层对于其可回收性的评估;

(7)抽查发生额以及余额较大的客户,检查交易和还款情况,以验证管理层判断的合理性;

(8)对管理层所编制的应收账款的账龄准确性进行了测试;

(9)结合期后回款情况检查,评价管理层对应收账款可回收性的评估。

(二)收入确认

1.事项描述

如财务报表附注二、(二十六)所述中环股份将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,确认商品销售收入实现。由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)选取样本检查销售合同、购售电合同,识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的合同条款和条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;

(3)对新能源产品(含硅片、硅棒、组件等)选取样本检查发票、回款单据、报关单、出库单等支持性资料,评价公司的收入确认是否符合企业会计准则的要求;对电力产品选取样本检查发展和改革委上网电价批复、检查电费结算单、上网电量抄表记录、登录电力公司电费结算系统查询上网电量,评价公司收入确认是否符合企业会计准则的要求。

(4)通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料,确保主要客户正常经营且经营范围符合下游客户性质,并确认主要客户是否与中环股份及主要关联方不存在关联关系;

(5)对客户实施函证程序,函证客户应收账款和预收账款余额,以及主要客户交易发生额、上网电量;

(6)执行分析性程序,比较各月收入波动并与上年进行分析比较,分析变动趋势是否正常;

(7)对资产负债表日前后的收入交易进行截止测试,确认收入是否记录在正确的会计期间。

四、其他信息

中环股份管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中环股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中环股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中环股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中环股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中环股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6) 就中环股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务

报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:丁 琛(项目合伙人)

中国注册会计师:李 媛

中国 天津 2020年03月26日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:天津中环半导体股份有限公司

单位:元

项目

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金7,726,891,501.516,739,527,657.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据919,559,682.231,068,419,030.00
应收账款2,451,158,753.862,721,359,500.33
应收款项融资1,408,654,175.33
预付款项740,474,213.32726,041,986.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款219,260,641.30156,353,871.73
其中:应收利息6,498,802.0934,787,259.59
应收股利
买入返售金融资产
存货1,554,371,466.571,708,583,856.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,194,240,042.68772,772,285.41
流动资产合计16,214,610,476.8013,893,058,187.58
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产141,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款18,054,352.57173,183,143.14
长期股权投资1,812,988,254.002,203,773,005.10
其他权益工具投资246,840,210.00
其他非流动金融资产
投资性房地产816,892,929.131,162,440,935.12
固定资产20,490,293,893.8017,226,192,267.19
在建工程5,120,859,665.074,578,847,890.55
生产性生物资产

油气资产

油气资产
使用权资产
无形资产1,869,835,632.191,538,870,966.50
开发支出622,803,253.75331,752,631.84
商誉214,683,196.33214,683,196.33
长期待摊费用267,667,069.80198,787,766.92
递延所得税资产252,991,197.9279,165,486.22
其他非流动资产1,169,999,536.18955,555,994.11
非流动资产合计32,903,909,190.7428,804,253,283.02
资产总计49,118,519,667.5442,697,311,470.60
流动负债:
短期借款4,423,354,991.303,953,543,400.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据3,282,709,952.843,260,979,163.06
应付账款2,990,767,032.104,488,443,768.35
预收款项1,185,398,774.91619,488,587.64
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬7,414,644.097,902,907.05
应交税费127,819,183.7774,119,640.33
其他应付款319,779,051.18214,209,643.25
其中:应付利息124,803,933.9467,826,460.48
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债3,235,799,357.334,573,093,984.12
其他流动负债16,389,895.2522,712,429.07
流动负债合计15,589,432,882.7717,214,493,522.87
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款7,681,047,950.295,878,381,828.94
应付债券3,044,255,201.531,459,031,035.57
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,654,642,862.332,094,675,039.93
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益226,615,985.68147,876,890.02
递延所得税负债374,006,480.69178,885,455.32
其他非流动负债
非流动负债合计12,980,568,480.529,758,850,249.78
负债合计28,570,001,363.2926,973,343,772.65
所有者权益:
股本2,785,156,473.002,785,156,473.00
其他权益工具766,070,000.00766,070,000.00
其中:优先股
永续债766,070,000.00766,070,000.00
资本公积7,719,080,936.497,716,585,209.78
减:库存股
其他综合收益231,892.97
专项储备12,802,428.968,692,651.22
盈余公积99,562,357.5281,747,927.36
一般风险准备
未分配利润2,714,994,862.561,966,602,567.79
归属于母公司所有者权益合计14,097,898,951.5013,324,854,829.15
少数股东权益6,450,619,352.752,399,112,868.80
所有者权益合计20,548,518,304.2515,723,967,697.95
负债和所有者权益总计49,118,519,667.5442,697,311,470.60

法定代表人:沈浩平 主管会计工作负责人:张长旭 会计机构负责人:战慧梅

2、母公司资产负债表

单位:元

项目

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,496,911,096.421,497,674,519.56
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据492,190,275.52389,057,532.04
应收账款1,306,960.078,192,377.38
应收款项融资108,609,906.96
预付款项2,952,034.094,788,085.03
其他应收款2,655,477,055.733,397,413,243.62
其中:应收利息528,502.089,050,590.49
应收股利100,000,000.00
存货61,262,486.3860,296,274.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,204,475.115,036,583.55
流动资产合计4,819,914,290.285,362,458,615.51
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资18,428,197,250.2215,545,970,938.31
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产259,867,041.94290,264,262.86

固定资产

固定资产335,914,656.05302,455,876.34
在建工程55,256,628.2058,781,061.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产29,423,028.3730,019,156.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产6,245,375.423,103,937.56
非流动资产合计19,114,903,980.2016,230,595,232.84
资产总计23,934,818,270.4821,593,053,848.35
流动负债:
短期借款2,450,000,000.001,910,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据795,640,000.001,376,100,000.00
应付账款73,475,448.0245,996,152.42
预收款项5,753,108.433,918,411.84
合同负债
应付职工薪酬3,853,045.093,876,721.77
应交税费77,229.791,322,057.45
其他应付款2,070,791,764.002,203,171,210.24
其中:应付利息101,508,316.9054,335,538.10
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,369,346,368.701,757,838,731.21
其他流动负债
流动负债合计6,768,936,964.037,302,223,284.93
非流动负债:
长期借款2,012,340,000.001,173,102,000.00

应付债券

应付债券3,044,255,201.531,459,031,035.57
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,076,250.687,111,063.16
递延所得税负债132,125.522,262,647.62
其他非流动负债
非流动负债合计5,058,803,577.732,641,506,746.35
负债合计11,827,740,541.769,943,730,031.28
所有者权益:
股本2,785,156,473.002,785,156,473.00
其他权益工具766,070,000.00766,070,000.00
其中:优先股
永续债766,070,000.00766,070,000.00
资本公积8,295,739,111.917,848,371,550.07
减:库存股
其他综合收益139,134.53
专项储备
盈余公积96,518,118.3181,747,927.36
未分配利润163,454,890.97167,977,866.64
所有者权益合计12,107,077,728.7211,649,323,817.07
负债和所有者权益总计23,934,818,270.4821,593,053,848.35

3、合并利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业总收入16,886,971,336.0113,755,716,442.85
其中:营业收入16,886,971,336.0113,755,716,442.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

二、营业总成本

二、营业总成本15,796,924,115.9213,215,610,560.86
其中:营业成本13,595,714,849.3011,368,800,398.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加75,122,635.2761,969,621.90
销售费用143,180,770.61171,176,865.82
管理费用501,615,794.24499,316,403.42
研发费用574,433,960.59496,729,999.44
财务费用906,856,105.91617,617,271.82
其中:利息费用1,007,291,278.62706,877,081.68
利息收入75,659,856.1874,683,541.37
加:其他收益220,951,576.1868,990,077.64
投资收益(损失以“-”号填列)287,540,889.7765,029,073.04
其中:对联营企业和合营企业的投资收益96,949,486.786,599,095.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-87,755,317.71
资产减值损失(损失以“-”号填列)-99,389,386.43-189,695,205.97
资产处置收益(损失以“-”号填列)29,274,979.526,114,162.61
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,440,669,961.42490,543,989.31
加:营业外收入27,978,902.92390,313,757.66
减:营业外支出11,327,362.508,183,176.96
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,457,321,501.84872,674,570.01
减:所得税费用196,076,743.0883,651,852.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,261,244,758.76789,022,717.81
(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,261,244,758.76789,022,717.81
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润903,661,419.12632,256,816.92
2.少数股东损益357,583,339.64156,765,900.89
六、其他综合收益的税后净额231,892.97
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额231,892.97
(一)不能重分类进损益的其他综合收益231,892.97
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益231,892.97
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,261,476,651.73789,022,717.81
归属于母公司所有者的综合收益总额903,893,312.09632,256,816.92
归属于少数股东的综合收益总额357,583,339.64156,765,900.89
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.32450.2339
(二)稀释每股收益0.32450.2339

法定代表人:沈浩平 主管会计工作负责人:张长旭 会计机构负责人:战慧梅

4、母公司利润表

单位:元

项目

项目2019年度2018年度
一、营业收入123,042,160.1198,820,863.74
减:营业成本94,179,711.5397,564,917.35
税金及附加6,284,094.993,552,918.46
销售费用104,532.66638,624.90
管理费用96,771,311.6595,378,050.54
研发费用1,395,870.95
财务费用341,671,751.07219,629,255.93
其中:利息费用453,255,132.84330,661,334.15
利息收入112,122,773.57113,270,144.02
加:其他收益7,034,812.484,190,127.32
投资收益(损失以“-”号填列)639,369,412.62437,707,578.75
其中:对联营企业和合营企业的投资收益53,283,502.83-15,190,132.40
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-609,309.77
资产减值损失(损失以“-”号填列)-53,163,859.70-21,655,731.12
资产处置收益(损失以“-”号填列)-33,704.60-426,976.78
二、营业利润(亏损以“-”号填列)175,232,238.29101,872,094.73
加:营业外收入781,541.221,840,621.21
减:营业外支出0.024,563,907.82
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)176,013,779.4999,148,808.12
减:所得税费用-2,130,522.10-2,163,652.62
四、净利润(净亏损以“-”号填列)178,144,301.59101,312,460.74
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)178,144,301.59101,312,460.74
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额139,134.53
(一)不能重分类进损益的其他综合收益139,134.53
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益139,134.53

3.其他权益工具投资公允价值变动

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额178,283,436.12101,312,460.74
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.06400.0364
(二)稀释每股收益0.06400.0364

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,614,315,185.919,618,853,056.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到的税费返还409,477,454.52548,973,061.36
收到其他与经营活动有关的现金459,239,907.03330,651,209.28
经营活动现金流入小计11,483,032,547.4610,498,477,326.90
购买商品、接受劳务支付的现金6,754,099,977.376,402,612,642.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,010,623,019.45940,401,613.48
支付的各项税费267,515,542.21223,576,639.51
支付其他与经营活动有关的现金943,821,203.221,224,177,373.69
经营活动现金流出小计8,976,059,742.258,790,768,269.37
经营活动产生的现金流量净额2,506,972,805.211,707,709,057.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金657,815,957.15416,650,683.86
取得投资收益收到的现金216,317,666.5478,461,291.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额21,425,564.22155,051,221.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额859,020,010.81
收到其他与投资活动有关的现金147,857,015.396,923,601.44
投资活动现金流入小计1,043,416,203.301,516,106,809.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,643,224,844.045,418,230,681.34
投资支付的现金772,747,677.27960,619,506.18
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金899,961,704.72895,893,973.70
投资活动现金流出小计6,315,934,226.037,274,744,161.22
投资活动产生的现金流量净额-5,272,518,022.73-5,758,637,351.29
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,386,999,999.971,442,389,359.15
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金3,386,999,999.971,058,500,000.05
取得借款收到的现金11,859,649,135.4111,050,626,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

收到其他与筹资活动有关的现金280,000,000.0081,000,309.77
筹资活动现金流入小计15,526,649,135.3812,574,015,668.92
偿还债务支付的现金8,705,579,558.377,616,101,648.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金922,043,265.36772,883,462.01
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1,714,570,805.121,103,541,603.08
筹资活动现金流出小计11,342,193,628.859,492,526,713.57
筹资活动产生的现金流量净额4,184,455,506.533,081,488,955.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,363,279.8549,562,694.95
五、现金及现金等价物净增加额1,437,273,568.86-919,876,643.46
加:期初现金及现金等价物余额3,700,127,768.914,620,004,412.37
六、期末现金及现金等价物余额5,137,401,337.773,700,127,768.91

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金30,777,238.2052,412,483.81
收到的税费返还218,688.532,327,517.17
收到其他与经营活动有关的现金60,898,840.8845,869,122.71
经营活动现金流入小计91,894,767.61100,609,123.69
购买商品、接受劳务支付的现金38,473,979.5745,118,119.31
支付给职工以及为职工支付的现金52,063,178.2345,412,965.56
支付的各项税费11,023,498.2310,050,169.56
支付其他与经营活动有关的现金46,694,943.8540,798,611.58
经营活动现金流出小计148,255,599.88141,379,866.01
经营活动产生的现金流量净额-56,360,832.27-40,770,742.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金51,600,000.00
取得投资收益收到的现金711,434,295.13260,611,847.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额323,649.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,840,506.45

投资活动现金流入小计

投资活动现金流入小计763,034,295.13263,776,002.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,109,643.3767,241,599.03
投资支付的现金3,267,190,000.001,897,219,494.14
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,285,299,643.371,964,461,093.17
投资活动产生的现金流量净额-2,522,265,348.24-1,700,685,090.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金383,889,359.10
取得借款收到的现金7,475,398,000.004,045,549,250.00
收到其他与筹资活动有关的现金2,810,388,735.774,665,481,792.80
筹资活动现金流入小计10,285,786,735.779,094,920,401.90
偿还债务支付的现金5,294,114,325.054,659,398,720.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金454,267,052.53335,519,297.05
支付其他与筹资活动有关的现金1,867,723,750.001,561,996,933.81
筹资活动现金流出小计7,616,105,127.586,556,914,950.86
筹资活动产生的现金流量净额2,669,681,608.192,538,005,451.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,044.97-861,180.08
五、现金及现金等价物净增加额91,063,472.65795,688,438.26
加:期初现金及现金等价物余额1,087,378,041.65291,689,603.39
六、期末现金及现金等价物余额1,178,441,514.301,087,378,041.65

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他

一、上年

期末余额

一、上年期末余额2,785,156,473.00766,070,000.007,716,585,209.788,692,651.2281,747,927.361,966,602,567.7913,324,854,829.152,399,112,868.8015,723,967,697.95
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,785,156,473.00766,070,000.007,716,585,209.788,692,651.2281,747,927.361,966,602,567.7913,324,854,829.152,399,112,868.8015,723,967,697.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,495,726.71231,892.974,109,777.7417,814,430.16748,392,294.77773,044,122.354,051,506,483.954,824,550,606.30
(一)综合收益总额903,661,419.12903,661,419.12357,583,339.641,261,244,758.76
(二)所有者投入和减少资本3,693,923,144.313,693,923,144.31
1.所有者投入的普通股3,417,277,499.953,417,277,499.95

2.其他权益工具持有者投入资本

2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他276,645,644.36276,645,644.36
(三)利润分配17,814,430.16-155,269,124.35-137,454,694.19-137,454,694.19
1.提取盈余公积17,814,430.16-17,814,430.16
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-83,554,694.19-83,554,694.19-83,554,694.19
4.其他-53,900,000.00-53,900,000.00-53,900,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备4,109,777.744,109,777.744,109,777.74
1.本期提取24,282,447.1224,282,447.1224,282,447.12
2.本期使用20,172,669.3820,172,669.3820,172,669.38
(六)其他2,495,726.71231,892.972,727,619.682,727,619.68
四、本期期末余额2,785,156,473.00766,070,000.007,719,080,936.49231,892.9712,802,428.9699,562,357.522,714,994,862.5614,097,898,951.506,450,619,352.7520,548,518,304.25

上期金额

单位:元

项目2018年年度

归属于母公司所有者权益

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,644,236,466.00766,070,000.006,865,080,443.884,461,225.2371,616,681.291,451,261,726.2611,802,726,542.661,196,082,556.4012,998,809,099.06
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,644,236,466.00766,070,000.006,865,080,443.884,461,225.2371,616,681.291,451,261,726.2611,802,726,542.661,196,082,556.4012,998,809,099.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)140,920,007.00851,504,765.904,231,425.9910,131,246.07515,340,841.531,522,128,286.491,203,030,312.402,725,158,598.89
(一)综合收益总额632,256,816.92632,256,816.92156,765,900.89789,022,717.81

(二)所

有者投入和减少资本

(二)所有者投入和减少资本140,920,007.00851,504,765.90992,424,772.901,046,264,411.512,038,689,184.41
1.所有者投入的普通股140,920,007.00882,444,070.351,023,364,077.351,058,500,000.002,081,864,077.35
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-30,939,304.45-30,939,304.45-12,235,588.49-43,174,892.94
(三)利润分配10,131,246.07-116,915,975.39-106,784,729.32-106,784,729.32
1.提取盈余公积10,131,246.07-10,131,246.07
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-52,884,729.32-52,884,729.32-52,884,729.32

4.其他

4.其他-53,900,000.00-53,900,000.00-53,900,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备4,231,425.994,231,425.994,231,425.99
1.本期提取18,175,862.2518,175,862.2518,175,862.25
2.本期使用13,944,436.2613,944,436.2613,944,436.26

(六)其

(六)其他
四、本期期末余额2,785,156,473.00766,070,000.007,716,585,209.788,692,651.2281,747,927.361,966,602,567.7913,324,854,829.152,399,112,868.8015,723,967,697.95

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,785,156,473.00766,070,000.007,848,371,550.0781,747,927.36167,977,866.6411,649,323,817.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,785,156,473.00766,070,000.007,848,371,550.0781,747,927.36167,977,866.6411,649,323,817.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)447,367,561.84139,134.5314,770,190.95-4,522,975.67457,753,911.65
(一)综合收益总额178,144,301.59178,144,301.59
(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配17,814,430.16-155,269,124.35-137,454,694.19
1.提取盈余公积17,814,430.16-17,814,430.16
2.对所有者(或股东)的分配-83,554,694.19-83,554,694.19
3.其他-53,900,000.00-53,900,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他

(五)专项

储备

(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他447,367,561.84139,134.53-3,044,239.21-27,398,152.91417,064,304.25
四、本期期末余额2,785,156,473.00766,070,000.008,295,739,111.91139,134.5396,518,118.31163,454,890.9712,107,077,728.72

上期金额

单位:元

项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,644,236,466.00766,070,000.006,965,927,479.7271,616,681.29183,581,381.2910,631,432,008.30
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,644,236,466.00766,070,000.006,965,927,479.7271,616,681.29183,581,381.2910,631,432,008.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)140,920,007.00882,444,070.3510,131,246.07-15,603,514.651,017,891,808.77
(一)综合收益总额101,312,460.74101,312,460.74
(二)所有者投入和减少资本140,920,007.00882,444,070.351,023,364,077.35

1.所有者投入的普通股

1.所有者投入的普通股140,920,007.00882,444,070.351,023,364,077.35
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,131,246.07-116,915,975.39-106,784,729.32
1.提取盈余公积10,131,246.07-10,131,246.07
2.对所有者(或股东)的分配-52,884,729.32-52,884,729.32
3.其他-53,900,000.00-53,900,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备

1.本期提取

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,785,156,473.00766,070,000.007,848,371,550.0781,747,927.36167,977,866.6411,649,323,817.07

三、公司基本情况

天津中环半导体股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原为天津中环电子信息集团有限公司全资持股的国营企业,经天津市人民政府于2004年7月8日以津股批[2004]6号《关于同意天津市中环半导体有限公司整体变更为天津中环半导体股份有限公司的批复》批准,公司变更为天津中环半导体股份有限公司。变更后的股东为天津中环电子信息集团有限公司、天津药业集团有限公司、天津经发投资有限公司、天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司及9名自然人股东。变更后注册资本为262,663,687.00元。公司于2004年7月16日取得了天津市工商行政管理局换发的注册号为1200001190025的企业法人营业执照。法定代表人:张旭光。注册地址:天津新技术产业园区华苑产业区(环外)海泰东路12号。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]62号文核准,由主承销商原渤海证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行方式相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票10,000万股,发行价格为每股人民币5.81元,并于同年4月20日在深圳证券交易所正式挂牌交易,股票代码:002129。

2008年5月4日,公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]614号“关于核准天津中环半导体股份有限公司向天津中环电子信息集团有限公司发行股份购买资产的批复”文件核准,本公司向天津中环电子信息集团有限公司定向发行2,360万股人民币普通股用于收购天津市中环电子信息集团有限公司持有的本公司子公司天津市环欧半导体材料技术有限公司31.38%的股权,新增股份于2008年6月2日在深圳证券交易所上市,公司总股本由362,663,687股增至386,263,687股。

2008年5月16日,公司的2007年年度股东大会审议通过《2007年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》,公司以总股本386,263,687股为基数,每10股送1股红股、以资本公积金每10股转增1.5股;经上述送股、转增、增发后公司股本变更为482,829,608股。

2011年6月2日,公司经2010年年度股东大会决议,公司以2010年末的总股本482,829,608股为基数,向全体股东每10股送2股红股,以资本公积每10股转增3股的比例

转增股本。转增后公司股本为724,244,412股。2012年12月18日,公司经2012年第三次临时股东大会决议以及中国证劵监督管理委员会 “证监许可【2012】1414 号”文《关于核准天津中环半导体股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,非公开发行人民币普通股154,597,233股,每股面值1元。本公司实际收到非公开发行人民币普通股 154,597,233股,分别由天津中环电子信息集团有限公司、天津渤海信息产业结构调整股权投资基金有限公司以每股人民币12.28元认购,募集资金总额为人民币1,898,454,021.24元。扣除各项发行费用人民币51,183,533.03元,实际募集资金净额为人民币1,847,270,488.21元。其中新增注册资本(股本)为人民币154,597,233.00 元,资本公积为人民币1,692,673,255.21元。公司总股本由724,244,412股增至878,841,645股。

2014年9月16日,公司经2013年第七次临时股东大会决议以及中国证劵监督管理委员会 “证监许可【2014】427 号”文《关于核准天津中环半导体股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本次非公开发行人民币普通股不超过16,676万股,每股面值1元,发行价格不低于17.99元/股。本次实际收到非公开发行人民币普通股164,912,973股,分别由北京泰隆华胜科技有限公司、兴证证券资产管理有限公司、东海基金管理有限责任公司、东海证券股份有限公司、中国人寿资产管理有限公司、财通基金管理有限公司、北京海胜航信投资合伙企业(有限合伙)、华安基金管理有限公司、华商基金管理有限公司、中信证券股份有限公司以每股人民币17.99元认购,募集资金总额为人民币2,966,784,384.27元。扣除各项发行费用人民币52,081,700.55元,实际募集资金净额为人民币2,914,702,683.72元。其中新增注册资本(股本)为人民币164,912,973.00 元,资本公积为人民币2,749,789,710.72元。公司总股本由878,841,645股增至1,043,754,618股。

2015年4月29日,公司向全体股东实施2014年度利润分配,用资本公积金向全体股东按每10股转增12股的比例转增股本,利润分配及转增股本实施前总股本为1,043,754,618股,实施后总股本增至2,296,260,159股。

2015年12月18日,公司经2015年第一次临时股东大会决议及中国证监会《关于核准天津中环半导体股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2338号)核准后,非公开发行人民币普通股347,976,307股,发行价格为每股10.13元, 2015年11月27日公司实际收到非公开发行人民币普通股347,976,307股,募集资金总额为人民币3,524,999,989.91元,减除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币67,177,540.00元,实际募集资金净额为人民币3,457,822,449.91元,其中,计入注册资本人民币347,976,307.00元,

计入资本公积(股本溢价)人民币3,109,846,142.91元,新增股份于2015年12月18日在深圳证券交易所上市。公司总股本由2,296,260,159股增至2,644,236,466股。

2018年8月16日,经公司收到中国证监会《关于核准天津中环半导体股份有限公司向国电科技环保集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]1005号)后,公司向国电科技环保集团股份有限公司发行83,764,716股股份购买相关资产,并募集配套资金39,685.00万元、发行股数56,936,870股。2018年8月16日,本次发行股份购买资产并募集配套资金新增股份在深交所上市,新增股数140,920,007股,公司总股本增加至2,785,156,473股。

1、新设子公司情况:ZHONGHUAN SINGAPORE INVESTMENT AND DEVELOPMENTPTE.LTD.(中文名:中环新加坡投资发展私人有限公司)。

2、购买取得,纳入合并范围:当雄友豪新能源发展有限公司、环晟光伏(江苏)有限公司。

3、清算子公司情况:唐山环兴新能源有限公司、包头市环兴光电有限公司、呼和浩特市环夏高新能源开发有限公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以本公司持续经营为基础列报,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》(包括于2014年颁布的新的和修订的企业会计准则),其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求进行编制。

此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014

年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司报告期的财务状况,经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整,并在此基础上按照调整后的账面价值确认。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被合并方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按照公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。

企业合并形成母子公司关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体(包括企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。

企业持有被投资方半数或以下的表决权,但综合考虑下列事实和情况后,判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的,视为企业对被投资方拥有权力:

1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小,以及其他投资方持有表决权的分散程度。

2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权,如可转换公司债券、可执行认股权证等。

3、其他合同安排产生的权利。

4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。

当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时,如仅与被投资方的日常行政管理活动有关,并且被投资方的相关活动由合同安排所决定,本公司需要评估这些合同安排,以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。

本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下,本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据,从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项:

1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。

2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。

3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序,或者从其他表决权持有人手中获得代理权。

4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。

本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的,在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时,应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括:被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。

本公司在判断是否控制被投资方时,应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权,在其他方拥有决策权的情况下,还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。

本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下,有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的,本公司应当将被投资方的一部分(以下简称“该部分”)视为被投资方可分割的部分(单独主体),进而判断是否控制该部分(单独主体)。

1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源,不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债;

2、除与该部分相关的各方外,其他方不享有与该部分资产相关的权利,也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并报表时,按本公司的

会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。

母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前

持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。

外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。10、金融工具

1、金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在”过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(A)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(B)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2、金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿

付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3、金融负债分类和计量

(1)金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(2)金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期

会计有关外,公允价值变动计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(4)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(5)金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,

处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目

项目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的公司

12、应收账款

(1)应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于不含重大融资成分的应收款项,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项,选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项确定预期信用损失。除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

组合类型确定组合依据按组合计提坏账准备方法
账龄组合以应收款项的不同账龄作为信用风险特征预期信用损失率
电费组合以风险较低的应收款项作为信用风险特征1年以上应收电价补贴款按照基准定期存款利率进行折现,确认预期信用损失金额
合并范围内关联方组合本组合为风险较低应收关联方的应收款项不计提

对于账龄组合,在计量应收款项预期信用损失时对于应收账款的预期信用损失,使用迁徙率模型,以历史违约率为基础并根据前瞻性估计予以调整。以此为基础确定预期信用损失率如下:

账 龄

账 龄预期信用损失率
0至6月0%
7至12月3%
1至2年10%
2至3年30%
3至4年50%
4至5年100%
5年以上100%

13、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(1)其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法:

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

组合类型确定组合依据按组合计提坏账准备方法
其他应收款组合1信用风险较低的应收款如:保证金、押金、出口退税、进口关税、个人借款、应收政府款、合并范围内关联款、应收金融机构利息、应收股利不计提
其他应收款组合2以应收款项的不同账龄作为信用风险特征预期信用损失率

对于其他应收款组合2,按历史逾期账龄损失率考虑前瞻性信息确定,预期信用损失率如下:

账 龄预期信用损失率
0至6月0%

7至12月

7至12月3%
1至2年10%
2至3年30%
3至4年50%
4至5年100%
5年以上100%

15、存货

1、存货的分类:

本公司存货主要分为:原材料、委托加工材料、库存商品、在产品、自制半成品、低值易耗品和包装物等;

2、存货的计价方法:

存货取得时按实际成本计价,发出时采用加权平均法计算确定其实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销;

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:

期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4、存货盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕,计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目

项目确定组合的依据
正常类长期应收款本组合为未逾期风险正常的长期应收款。
逾期长期应收款本组合为出现逾期风险较高的长期应收款。

22、长期股权投资

1、投资成本的初始计量:

① 企业合并中形成的长期股权投资

A.如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。

B.非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的

交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的的初始投资成本。

② 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用,不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除,溢价收入不足冲减的,应依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本;不满足上述前提的非货币性资产交换,换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本,重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的,应当先将该差额冲减减值准备,减值准备不足以冲减的部分,计入当期损益。

2、后续计量及损益确认:

① 后续计量

本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类

为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。

②损益调整

成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。

权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的

净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素:被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,应当全额确认。

在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法:

①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

②长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指能够单独计量和出售的,为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。

公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末,公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当投资性房地产可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司; ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法30-50年5.00%1.9%-3.17%
专用设备年限平均法5-18年4%-5%5.28%-19.20%
运输设备年限平均法6-8年4%-5%11.88%-16.00%
电子设备年限平均法5-22年5.00%4.32%-19.00%
办公设备年限平均法5-7年4%-5%13.59%-19.20%
电站年限平均法25年5%3.80%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁取得的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率,计提折旧。

25、在建工程

(1)在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。

(2)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法:

本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;

②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;

③其他足以证明在建工程已发生减值的情形;

在建工程存在减值迹象的,估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

26、借款费用

(1)借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)资本化金额的确定

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,应当在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

之后发生的,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

(3)资本化率的确定

①为购建固定资产而借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;

②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。

(4)暂停资本化

若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(5)停止资本化

购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.初始计量

无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

2.后续计量

取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。

3.无形资产减值准备原则:

对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形:

①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;

②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;

③ 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;

④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。

无形资产存在减值的,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。

本公司内部研发项目是以专利受理通知书来区分研究阶段及开发阶段,项目专利取得受理通知书时,研发投入已进入开发阶段并开始进行资本化。

无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段

的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

1、长期待摊费用的定义和计价方法:

长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。

2、摊销方法:

长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

①设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成

本包括下列组成部分:

A.服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够

可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务

计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)商品销售:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。a. 国内销售收入确认的具体方法:依据和客户签订的产品销售合同组织发货,产品送达客户指定地点并取得客户签收单时,凭相关单据确认收入;b. 国外销售收入确认的具体方法:产品运抵口岸,办理完毕报关和商检手续,可查询到电子口岸信息、收到报关单时确认收入。

(2)光伏电站发电收入:a.集中式电站:电站并网发电,通过电力公司规定的连续无故障运行时间后,依据公司业务部门提供的送电量单据确认收入;b.分布式电站:电站并网发电,依据公司业务部门提供的结算单确认收入。

(3)租金收入:a.融资租赁融资收入确认的具体方法:融资租赁合同生效后,按合同约定收取租金时,将租金中所含融资收入确认为当期收入;

b.经营租赁租金收入确认的具体方法:租赁合同生效后,在租赁期内各个期间按照直线法确认租金收入。

(4)提供劳务:在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

a. 已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

b. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(5)让渡资产使用权:

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

a.利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

b.使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

40、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

①本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产:本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用,在资产租赁期内摊销,计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。

②融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
按照财政部于2017年3月31日修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9号)、于2017年5月2日修订发布的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)的相关规定,并进行了会计政策变更;第五届董事会第二十二次会议将原“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”列示,“可供出售金融资产”2018年12月31日余额为141,000,000.00元,2019年1月1日余额为0.00元,2019年12月31日余额为0.00元,“其他权益工具投资”2018年12月31日余额0.00元,2019年1月1日余额141,000,000.00元,2019年12月31日余额246,840,210.00元;
按照财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)的规定执行,并对财务报表格式进行相应的变更;第五届董事会第二十八次会议合并资产负债表中将原“应收票据及应收账款”单项列示,“应收票据”2018年12月31日余额1,068,419,030.00元,2019年1月1日余额202,246,966.65元,2019年12月31日余额919,559,682.23元;“应收账款”2018年12月31日余额2,721,359,500.33元,2019年1月1日余额2,721,359,500.33元,2019年12月31日余额2,451,158,753.86元;母公司“应收票据”2018年12月31日余额389,057,532.04元,2019年1月1日余额45,500,000.00元,2019年12月31日余额492,190,275.52元;“应收账款”2018年12月31日余额8,192,377.38元,2019年1月1日余额8,192,377.38元,2019年12月31日余额1,306,960.07元;合并利润表中将“管理费用”自主研发的摊销部分调整至“研发费用”,2018年度减少“管理费用”金额77,244,974.54元,增加“研发费用”金额77,244,974.54元。
按照财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会[2019]16 号)(以下简称“财会[2019]16号”)的规定执行,并对财务报表格式进行相应的变更。第五届董事会第三十次会议合并利润表中将原“应付票据及应付账款”单项列示,“应付票据”2018年12月31日余额3,260,979,163.06元,2019年1月1日余额3,260,979,163.06元,2019年12月31日余额3,282,709,952.84元;应付账款2018年12月31日余额4,488,443,768.35元,2019年1月1日余额4,488,443,768.35元,2019年12月31日余额2,990,767,032.10元;母公司“应付票据”2018年12月31日余额1,376,100,000.00元,2019年1月1日余额1,376,100,000.00元,2019年12月31日余额795,640,000.00元;“应付账款”2018年12月31日余额45,996,152.42元,2019年1月1日余额45,996,152.42元,2019年12月31日余额73,475,448.02元;合并报表中将原“应收票据”部分余额调整至“应收款项融资”列示,“应收款项融资”2018年12月31日余额0.00元,2019年1月1日余额866,172,063.35元,2019年12月31日余额1,408,654,175.33元;母公司“应收款项融资”2018年12月31日余额0.00元,2019年1月1日余额343,557,532.04元,2019年12月31日余额108,609,906.96元;合并利润表中将“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”,本期合并利润表资产减值损失列示金额为-99,389,386.43元,上期列示金额为-189,695,205.97元;母公司利润表资产减值损失列示金额为-53,163,859.70元,上期列示金额为-21,655,731.12元。 新增“信用减值损失”列示,本期合并利润表增加信用减值损失金额为-87,755,317.71元,减少资产减值损失-87,755,317.71元,母公司利润表增加信用减值损失金额为-609,309.77元,减少资产减值损失-609,309.77元。

其他影响

1、本公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(财会〔2019〕8号)相关规定,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据准则规定进行调整。企业对 2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整。

本公司本期无影响

2、本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》(财会〔2019〕9号)相关规定,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据准则规定进行调整。企业对 2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要进行追溯调整。

本公司本期无影响

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金6,739,527,657.236,739,527,657.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,068,419,030.00202,246,966.65-866,172,063.35
应收账款2,721,359,500.332,721,359,500.33
应收款项融资866,172,063.35866,172,063.35
预付款项726,041,986.12726,041,986.12
应收保费

应收分保账款

应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款156,353,871.73156,353,871.73
其中:应收利息34,787,259.5934,787,259.59
应收股利
买入返售金融资产
存货1,708,583,856.761,708,583,856.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产772,772,285.41772,772,285.41
流动资产合计13,893,058,187.5813,893,058,187.58
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产141,000,000.00-141,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款173,183,143.14173,183,143.14
长期股权投资2,203,773,005.102,203,773,005.10
其他权益工具投资141,000,000.00141,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产1,162,440,935.121,162,440,935.12
固定资产17,226,192,267.1917,226,192,267.19
在建工程4,578,847,890.554,578,847,890.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,538,870,966.501,538,870,966.50
开发支出331,752,631.84331,752,631.84
商誉214,683,196.33214,683,196.33
长期待摊费用198,787,766.92198,787,766.92
递延所得税资产79,165,486.2279,165,486.22
其他非流动资产955,555,994.11955,555,994.11

非流动资产合计

非流动资产合计28,804,253,283.0228,804,253,283.02
资产总计42,697,311,470.6042,697,311,470.60
流动负债:
短期借款3,953,543,400.003,953,543,400.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据3,260,979,163.063,260,979,163.06
应付账款4,488,443,768.354,488,443,768.35
预收款项619,488,587.64619,488,587.64
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬7,902,907.057,902,907.05
应交税费74,119,640.3374,119,640.33
其他应付款214,209,643.25214,209,643.25
其中:应付利息67,826,460.4867,826,460.48
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债4,573,093,984.124,573,093,984.12
其他流动负债22,712,429.0722,712,429.07
流动负债合计17,214,493,522.8717,214,493,522.87
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款5,878,381,828.945,878,381,828.94
应付债券1,459,031,035.571,459,031,035.57
其中:优先股

永续债

永续债
租赁负债
长期应付款2,094,675,039.932,094,675,039.93
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益147,876,890.02147,876,890.02
递延所得税负债178,885,455.32178,885,455.32
其他非流动负债
非流动负债合计9,758,850,249.789,758,850,249.78
负债合计26,973,343,772.6526,973,343,772.65
所有者权益:
股本2,785,156,473.002,785,156,473.00
其他权益工具766,070,000.00766,070,000.00
其中:优先股
永续债766,070,000.00766,070,000.00
资本公积7,716,585,209.787,716,585,209.78
减:库存股
其他综合收益
专项储备8,692,651.228,692,651.22
盈余公积81,747,927.3681,747,927.36
一般风险准备
未分配利润1,966,602,567.791,966,602,567.79
归属于母公司所有者权益合计13,324,854,829.1513,324,854,829.15
少数股东权益2,399,112,868.802,399,112,868.80
所有者权益合计15,723,967,697.9515,723,967,697.95
负债和所有者权益总计42,697,311,470.6042,697,311,470.60

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,497,674,519.561,497,674,519.56
交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据389,057,532.0445,500,000.00-343,557,532.04
应收账款8,192,377.388,192,377.38
应收款项融资344,057,532.04343,557,532.04
预付款项4,788,085.034,788,085.03
其他应收款3,397,413,243.623,397,413,243.62
其中:应收利息9,050,590.499,050,590.49
应收股利100,000,000.00100,000,000.00
存货60,296,274.3360,296,274.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,036,583.555,036,583.55
流动资产合计5,362,458,615.515,362,458,615.51
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资15,545,970,938.3115,545,970,938.31
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产290,264,262.86290,264,262.86
固定资产302,455,876.34302,455,876.34
在建工程58,781,061.3658,781,061.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产30,019,156.4130,019,156.41
开发支出
商誉

长期待摊费用

长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产3,103,937.563,103,937.56
非流动资产合计16,230,595,232.8416,230,595,232.84
资产总计21,593,053,848.3521,593,053,848.35
流动负债:
短期借款1,910,000,000.001,910,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据1,376,100,000.001,376,100,000.00
应付账款45,996,152.4245,996,152.42
预收款项3,918,411.843,918,411.84
合同负债
应付职工薪酬3,876,721.773,876,721.77
应交税费1,322,057.451,322,057.45
其他应付款2,203,171,210.242,203,171,210.24
其中:应付利息54,335,538.1054,335,538.10
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,757,838,731.211,757,838,731.21
其他流动负债
流动负债合计7,302,223,284.937,302,223,284.93
非流动负债:
长期借款1,173,102,000.001,173,102,000.00
应付债券1,459,031,035.571,459,031,035.57
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益7,111,063.167,111,063.16

递延所得税负债

递延所得税负债2,262,647.622,262,647.62
其他非流动负债
非流动负债合计2,641,506,746.352,641,506,746.35
负债合计9,943,730,031.289,943,730,031.28
所有者权益:
股本2,785,156,473.002,785,156,473.00
其他权益工具766,070,000.00766,070,000.00
其中:优先股
永续债766,070,000.00766,070,000.00
资本公积7,848,371,550.077,848,371,550.07
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积81,747,927.3681,747,927.36
未分配利润167,977,866.64167,977,866.64
所有者权益合计11,649,323,817.0711,649,323,817.07
负债和所有者权益总计21,593,053,848.3521,593,053,848.35

调整情况说明

(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。出口产品享受"免、抵、退"的出口退税政策。13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳7%
企业所得税按应纳税所得额计算缴纳25%、15%、12.5%、7.5%、5%
教育费附加按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳3%

地方教育费附加

地方教育费附加按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司、子公司天津中环新能源有限公司、子公司四川中环能源有限公司、子公司商丘索泰能源科技有限公司、子公司天津鑫天和电子科技有限公司、子公司天津环欧国际硅材料有限公司、子公司张家口中环能源有限公司、子公司天津中环融资租赁有限公司、子公司尚义县晟昕新能源开发有限公司、子公司天津市滨海新区环聚新能源有限公司、子公司中环领先半导体材料有限公司、子公司张家口环欧国际新能源科技有限公司、子公司国电光伏有限公司、子公司天津环研科技有限公司、子公司天津中科环海产业园有限公司、子公司呼和浩特市曙光新能源有限公司、子公司无锡中环资产管理有限公司、子公司无锡环众置业有限公司、子公司尚义县晟耀新能源开发有限公司、子公司康保县晟辉新能源有限公司、子公司天津滨海环能新能源有限公司、子公司天津市宝坻区光旭新能源有限公司、子公司内蒙古中环建设管理有限公司、子公司内蒙古中环能源发展中心、子公司内蒙古环能资源开发有限公司25%
子公司天津环鑫科技发展有限公司、子公司天津市环欧半导体材料技术有限公司、子公司天津中环领先材料技术有限公司、子公司内蒙古中环光伏材料有限公司、子公司环晟光伏(江苏)有限公司、子公司天津环欧国际新能源科技有限公司、子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司、子公司内蒙古中环领先半导体材料有限公司15%
子公司中环能源(内蒙古)有限公司、子公司康保县环聚新能源有限公司12.5%
子公司呼和浩特环聚新能源开发有限公司7.5%
子公司天津环宇阳光新能源科技有限公司、子公司乌兰察布市迪盛昇能源有限公司、子公司通辽市光通新能源有限公司、子公司阿拉善盟环聚新能源有限公司、子公司内蒙古中环资产管理有限公司5%

2、税收优惠

1、子公司天津环鑫科技发展有限公司于2014年7月被批准为高新技术企业,至2017年7月证书到期,重新申请取得高新技术企业证书,发证时间为2017年10月10日,证书编号GR201712000078,有效期三年,证书有效期内所得税税率为15%。

2、子公司天津市环欧半导体材料技术有限公司于2014年10月被批准为高新技术企业,至2017年10月证书到期,重新申请取得高新技术企业证书,发证时间为2017年10月10日,证书编号GR201712000171,有效期三年,证书有效期内所得税税率为15%。

3、子公司天津中环领先材料技术有限公司于2017年10月被批准为高新技术企业,发证时间为2017年10月10日,证书编号GR201712000371,有效期三年,证书有效期内所得税税率为15%。

4、子公司内蒙古中环光伏材料有限公司于2014年8月被批准为高新技术企业,至2017

年8月证书到期,重新申请取得高新技术企业证书,发证时间为2017年8月,证书编号GR201715000025,有效期三年,证书有效期内所得税税率为15%。

5、子公司环晟光伏(江苏)有限公司于2017年12月被批准为高新技术企业,发证时间为2017年12月7日,证书编号GR201732002224,有效期三年,证书有效期内所得税税率为15%。

6、子公司天津环欧国际新能源科技有限公司于2018年11月被批准为高新技术企业,至2021年11月证书到期,发证时间为2018年11月30日,证书编号GR201812001430,有效期三年,证书有效期内所得税税率为15%。

7、子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司2019年符合设在西部地区的鼓励类产业企业税收优惠政策,减按15%的税率征收企业所得税。子公司内蒙古中环领先半导体材料有限公司2019年符合设在西部地区的鼓励类产业企业税收优惠政策,减按15%的税率征收企业所得税。

8、子公司中环能源(内蒙古)有限公司、子公司宜兴环兴新能源有限公司、子公司沽源县晟聚新能源有限公司、子公司秦皇岛市天辉太阳能有限公司、子公司商丘索光能源科技有限公司、子公司商丘索能能源科技有限公司、子公司商丘索源能源科技有限公司、子公司商丘耀威光伏发电有限公司、子公司康保县环聚新能源有限公司、子公司张家口晟垣新能源有限公司、子公司金乡县昊天新能源有限公司、子公司当雄友豪新能源发展有限公司经营范畴被批准为国家重点扶持的公共基础设施项目,享受国家三免三减半税收优惠政策,即享受自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税的税收优惠政策。其中,子公司中环能源(内蒙古)有限公司自2015年至2017年免征企业所得税,自2018年至2020年减半征收企业所得税。子公司宜兴环兴新能源有限公司自2018年至2020年免征企业所得税,自2021至2023年减半征收企业所得税。子公司沽源县晟聚新能源有限公司、子公司秦皇岛市天辉太阳能有限公司、子公司商丘索光能源科技有限公司、子公司商丘索能能源科技有限公司、子公司商丘索源能源科技有限公司、子公司商丘耀威光伏发电有限公司自2017年至2019年免征企业所得税,自2020至2022年减半征收企业所得税。子公司康保县环聚新能源有限公司自2016年至2018年免征企业所得税,自2019年至2021年减半征收企业所得税。子公司张家口晟垣新能源有限公司、子公司金乡县昊天新能源有限公司自2018年至2020年免征企业所得税,自2021年至2023年减半征收企业所得税。子公司当雄友豪新能源发展有限公司自2019年至2021年免征企业

所得税,自2022年至2024年减半征收企业所得税。

9、子公司呼和浩特环聚新能源开发有限公司、子公司独山安聚光伏科技有限公司、子公司苏尼特左旗环昕新能源有限公司、子公司鄂托克旗环聚新能源有限公司、子公司翁牛特旗光润新能源有限公司、子公司突泉县光环新能源有限公司、子公司内蒙古新环宇阳光新能源科技有限公司、子公司耿马环兴新能源有限公司经营范畴被批准为国家重点扶持的公共基础设施项目,以及设在西部地区的鼓励类产业企业,同时享受国家三免三减半税收优惠政策,以及西部大开发税收优惠政策。即子公司呼和浩特环聚新能源开发有限公司自2015年至2017年免征企业所得税,自2018至2020年按7.5%的税率征收企业所得税。子公司独山安聚光伏科技有限公司、子公司苏尼特左旗环昕新能源有限公司、子公司鄂托克旗环聚新能源有限公司自2017年至2019年免征企业所得税,2020年按7.5%税率征收企业所得税,2021年至2022年按12.5%税率征收企业所得税。子公司翁牛特旗光润新能源有限公司、子公司突泉县光环新能源有限公司、子公司内蒙古新环宇阳光新能源科技有限公司、子公司耿马环兴新能源有限公司自2018年至2020年免征企业所得税,自2021至2023年按12.5%的税率征收企业所得税。

10、子公司天津环宇阳光新能源科技有限公司、子公司乌兰察布市迪盛昇能源有限公司、子公司通辽市光通新能源有限公司、子公司阿拉善盟环聚新能源有限公司、子公司内蒙古中环资产管理有限公司2019年符合小型微利企业所得税优惠政策,根据国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税[2019]13号,2019年按5%的税率征收企业所得税。

11、本公司、子公司天津中环新能源有限公司、子公司四川中环能源有限公司、子公司商丘索泰能源科技有限公司、子公司天津鑫天和电子科技有限公司、子公司天津环欧国际硅材料有限公司、子公司张家口中环能源有限公司、子公司天津中环融资租赁有限公司、子公司尚义县晟昕新能源开发有限公司、子公司天津市滨海新区环聚新能源有限公司、子公司中环领先半导体材料有限公司、子公司张家口环欧国际新能源科技有限公司、子公司国电光伏有限公司、子公司天津环研科技有限公司、子公司天津中科环海产业园有限公司、子公司呼和浩特市曙光新能源有限公司、子公司无锡中环资产管理有限公司、子公司无锡环众置业有限公司、子公司尚义县晟耀新能源开发有限公司、子公司康保县晟辉新能源有限公司、子公司天津滨海环能新能源有限公司、子公司天津市宝坻区光旭新能源有限公司、子公司内蒙古中环建设管理有限公司、子公司内蒙古中环能源发展中心、子公司内蒙古环能资源开发有限

公司企业所得税率为25%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
库存现金79,317.31104,741.50
银行存款5,137,322,020.463,700,023,027.41
其他货币资金2,589,490,163.743,039,399,888.32
合计7,726,891,501.516,739,527,657.23
其中:存放在境外的款项总额244,224,079.830.00

其他说明

1、银行承兑汇票保证金:1,409,937,675.17 元

2、不可撤销信用证保证金:432,485,080.04 元

3、进口保付保证金:10,000,000.00 元

4、履约保函保证金:56,123,531.05 元

5、贷款保证金:430,000,000.00 元

6、资金专户保证金:250,943,877.48 元

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
银行承兑票据919,559,682.23202,246,966.65
合计919,559,682.23202,246,966.65

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目

项目期末已质押金额
银行承兑票据919,559,682.23
合计919,559,682.23

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款61,352,466.172.33%61,352,466.17100.00%64,711,701.842.29%64,711,701.84100.00%

其中:

其中:
按组合计提坏账准备的应收账款2,568,486,453.8597.67%117,327,699.994.57%2,451,158,753.862,756,991,777.6297.71%35,632,277.291.29%2,721,359,500.33
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,568,486,453.8597.67%117,327,699.994.57%2,451,158,753.862,756,991,777.6297.71%35,632,277.291.29%2,721,359,500.33
合计2,629,838,920.02100.00%178,680,166.162,451,158,753.862,821,703,479.46100.00%100,343,979.132,721,359,500.33

按单项计提坏账准备:61,352,466.17元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一11,632,369.1211,632,369.12100.00%信用风险异常
客户二5,523,683.545,523,683.54100.00%信用风险异常
客户三4,868,566.264,868,566.26100.00%信用风险异常
客户四4,506,863.584,506,863.58100.00%信用风险异常
客户五3,622,308.283,622,308.28100.00%信用风险异常
其他31,198,675.3931,198,675.39100.00%信用风险异常
合计61,352,466.1761,352,466.17----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:117,327,699.99 元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合1,772,753,555.54108,700,596.836.13%
电费组合795,732,898.318,627,103.161.08%
合计2,568,486,453.85117,327,699.99--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:账龄组合

名称

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
0-6个月1,007,576,283.84-0.00%根据公司会计准则,采用预期信用损失率提坏账准备
7-12个月115,484,193.403,464,525.803.00%根据公司会计准则,采用预期信用损失率提坏账准备
1至2年512,550,356.7551,255,035.6810.00%根据公司会计准则,采用预期信用损失率提坏账准备
2至3年118,522,406.6735,556,721.9930.00%根据公司会计准则,采用预期信用损失率提坏账准备
3至4年392,003.03196,001.5150.00%根据公司会计准则,采用预期信用损失率提坏账准备
4至5年562,583.57562,583.57100.00%根据公司会计准则,采用预期信用损失率提坏账准备
5年以上17,665,728.2817,665,728.28100.00%根据公司会计准则,采用预期信用损失率提坏账准备
合计1,772,753,555.54108,700,596.83

按组合计提坏账准备:电费组合

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1年以内373,976,435.98-0.00%按企业会计准则,针对1年以上应收电价补贴款按照基准定期存款利率进行折现,确认预期信用损失金额
1至2年181,958,062.341,923,814.251.06%按企业会计准则,针对1年以上应收电价补贴款按照基准定期存款利率进行折现,确认预期信用损失金额
2至3年139,875,839.163,147,849.722.25%按企业会计准则,针对1年以上应收电价补贴款按照基准定期存款利率进行折现,确认预期信用损失金额
3至4年94,060,204.012,952,588.033.14%按企业会计准则,针对1年以上应收电价补贴款按照基准定期存款利率进行折现,确认预期信用损失金额
4至5年5,862,356.82602,851.1610.28%按企业会计准则,针对1年以上应收电价补贴款按照基准定期存款利率进行折现,确认预期信用损失金额
5年以上--按企业会计准则,针对1年以上应收电价补贴款按照基准定期存款利率进行折现,确认预期信用损失金额
合计795,732,898.318,627,103.16

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,497,036,913.22
0-6个月1,196,424,157.73
7-12个月300,612,755.49
1至2年694,508,419.09
2至3年258,398,245.83
3年以上179,895,341.88
3至4年96,039,504.76
4至5年29,307,171.59
5年以上54,548,665.53
合计2,629,838,920.02

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提其他增加收回或转回核销
按单项计提坏账准备的应收账款64,711,701.84371,278.043,730,513.7161,352,466.17
按组合计提坏账准备的应收账款35,632,277.2981,653,068.9142,353.79117,327,699.99
合计100,343,979.1382,024,346.9542,353.793,730,513.71178,680,166.16

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称

单位名称收回或转回金额收回方式
上海瞬雷电子科技有限公司2,518,050.92回款2,300,000元,协议和解218,050.92元
合计2,518,050.92--

本期计提坏账准备金额82,024,346.95元 ;本期其他增加坏账准备金额为本期收购环晟光伏(江苏)有限公司企业合并增加42,353.79元;本期收回或转回坏账准备金额3,730,513.71元 。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一495,910,209.8918.86%7,602,094.62
客户二263,843,211.7910.03%
客户三206,744,046.587.86%
客户四128,577,976.314.89%220,015.48
客户五110,572,834.164.20%
合计1,205,648,278.7345.84%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
应收票据1,408,654,175.33866,172,063.35
合计1,408,654,175.33866,172,063.35

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

期末公司已背书或贴现,且在资产负债表日尚未到期的归属于应收款项融资的应收票据:

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据5,389,748,423.22
商业承兑票据
合计5,389,748,423.22

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内737,458,778.6799.59%718,679,906.3398.99%
1至2年390,576.070.05%3,085,617.950.42%
2至3年0.000.00%89,542.600.01%
3年以上2,624,858.580.36%4,186,919.240.58%
合计740,474,213.32--726,041,986.12--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称余额占预付账款期末余额比例发生时间
供应商一563,565,800.1076.11%2019年
供应商二27,694,746.033.74%2019年
供应商三19,927,609.342.69%2019年

供应商四

供应商四19,695,275.062.66%2019年
供应商五16,822,100.962.27%2019年
合计647,705,531.4987.47%

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息6,498,802.0934,787,259.59
其他应收款212,761,839.21121,566,612.14
合计219,260,641.30156,353,871.73

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证金存款利息6,498,802.0934,787,259.59
合计6,498,802.0934,787,259.59

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
客户其他往来124,099,421.325,350,646.09
供应商其他往来19,619,504.6618,407,301.81
个人借支161,000.00482,755.95
押金2,053,976.003,687,891.04
出口退税1,886,607.0311,580,542.71
代收代付往来款11,343,256.413,022,806.39
外部企业往来31,518,243.4952,499,851.61
保证金32,114,590.888,200,489.76
其他22,731,305.8541,391,708.74
合计245,527,905.64144,623,994.10

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额21,625,883.771,431,498.1923,057,381.96
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提4,382,244.295,187,709.429,569,953.71
本期转回108,469.24108,469.24
其他变动247,200.00247,200.00
2019年12月31日余额26,255,328.066,510,738.3732,766,066.43

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄

账龄账面余额
1年以内(含1年)183,254,442.81
0-6个月182,897,442.81
7-12个月357,000.00
1至2年37,101,999.55
2至3年190,185.14
3年以上24,981,278.14
3至4年320,100.00
4至5年5,041,121.00
5年以上19,620,057.14
合计245,527,905.64

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提其他增加收回或转回核销
单项评估信用风险的其他应收款1,431,498.195,187,709.42108,469.246,510,738.37
按组合计提坏账准备的其他应收款21,625,883.774,382,244.29247,200.0026,255,328.06
合计23,057,381.969,569,953.71247,200.00108,469.2432,766,066.43

本期计提坏账准备金额9,569,953.71元;本期其他增加坏账准备金额为本期收购环晟光伏(江苏)有限公司企业合并增加247,200.00元;本期收回或转回坏账准备金额108,469.24元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一客户其他往来117,678,358.350-6个月47.93%
客户二外部企业往来30,277,500.001-2年12.33%3,027,750.00
客户三保证金30,000,000.000-6个月12.22%
客户四供应其他往来12,707,896.855年以上5.18%12,707,896.85
客户五代收代付往来款8,653,209.210-6个月3.52%
合计--199,316,964.41--81.18%15,735,646.85

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料540,782,495.1726,813,647.83513,968,847.34768,932,119.1718,168,593.46750,763,525.71
在产品565,382,511.271,494,676.29563,887,834.98595,585,718.4486,104,100.12509,481,618.32
库存商品448,416,936.0162,855,462.77385,561,473.24459,640,289.4060,481,416.38399,158,873.02
发出商品2,372,612.972,372,612.975,397,715.041,459,534.883,938,180.16
委托加工材料56,896,516.007,219.9556,889,296.0526,268,174.20158,708.1726,109,466.03
低值易耗品26,329,484.3626,329,484.3617,812,357.7417,812,357.74
包装物5,361,917.635,361,917.631,319,835.781,319,835.78
合计1,645,542,473.4191,171,006.841,554,371,466.571,874,956,209.77166,372,353.011,708,583,856.76

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料18,168,593.4618,468,032.879,822,978.5026,813,647.83
在产品86,104,100.121,494,676.2986,104,100.121,494,676.29
库存商品60,481,416.3830,453,298.9728,079,252.5862,855,462.77
委托加工材料158,708.17151,488.227,219.95
发出商品1,459,534.881,459,534.88
合计166,372,353.0150,416,008.13125,617,354.3091,171,006.84

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额1,187,473,147.85752,298,220.99
预缴企业所得税1,271,052.286,268,949.01
待摊支出5,495,842.5514,205,115.41
合计1,194,240,042.68772,772,285.41

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款18,054,352.5718,054,352.57173,183,143.14173,183,143.144.275%-7.99%
合计18,054,352.5718,054,352.57173,183,143.14173,183,143.14--

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司66,809,650.01-23,983,293.2049,503,109.836,676,753.020.0049,503,109.83
张家口棋鑫股权投资基金合伙企业141,773,557.40-2,844,392.37138,929,165.03
无锡中环应用材料有限公司531,383,609.4254,218,274.01231,892.971,080,757.59-21,009,162.51565,905,371.48
小计739,966,816.8327,390,588.44231,892.971,080,757.5949,503,109.83-14,332,409.49704,834,536.5149,503,109.83
二、联营企业
环晟光伏(江苏)有限公司459,651,161.47480,190,000.008,296,628.59-931,544,532.880.00
内蒙古晶环电子材料有限公司131,715,055.491,060,820.78869,478.16133,645,354.43
四川晟天新能源发展有限公司321,962,782.1322,726,096.8415,891,961.08328,796,917.89

盐源丰光新能源有限公司

盐源丰光新能源有限公司53,217,813.836,465,923.903,900,000.0055,783,737.73
晟博迩太阳能系统国际有限公司1,559,483.8314,842,646.0516,402,129.88
中环艾能(北京)科技有限公司4,087,359.66349,499.584,436,859.24
无锡中环扬杰半导体有限公司30,750,727.887,000,000.00-1,377,424.4336,373,303.45
内蒙古中晶科技研究院有限公司508,425.8734,450,000.00-343,356.4834,615,069.39
湖南国芯半导体科技有限公司9,950,321.6819,158.109,969,479.78
天津环博科技有限责任公司18,066,961.927,407,007.98545,490.961,621,905.4624,397,555.40
新疆协鑫新能源材料科技有限公司432,336,094.5166,000,000.0051,600,000.0016,535,106.00462,109.79463,733,310.30
小计1,463,806,188.27587,640,000.0051,600,000.0067,685,478.320.001,414,969.1229,710,495.130.00-931,082,423.091,108,153,717.490.00
合计2,203,773,005.10587,640,000.0051,600,000.0095,076,066.76231,892.972,495,726.7129,710,495.1349,503,109.83-945,414,832.581,812,988,254.0049,503,109.83

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
宜兴中环领先工程管理有限公司165,800,000.00141,000,000.00
河北普兴电子科技股份有限公司81,040,210.00

合计

合计246,840,210.00141,000,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
宜兴中环领先工程管理有限公司非交易性权益工具且预计不会在可预见的未来出售
河北普兴电子科技股份有限公司9,280,000.009,280,000.00非交易性权益工具且预计不会在可预见的未来出售
合计9,280,000.009,280,000.00

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额1,646,450,837.80228,040,990.571,874,491,828.37
2.本期增加金额972,710,667.80972,710,667.80
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入972,710,667.80972,710,667.80
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,522,781,425.3922,829,146.011,545,610,571.40
(1)处置

(2)其他转出

(2)其他转出1,522,781,425.3922,829,146.011,545,610,571.40
4.期末余额1,096,380,080.21205,211,844.561,301,591,924.77
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额117,067,420.1622,707,444.40139,774,864.56
2.本期增加金额75,989,736.444,696,561.7980,686,298.23
(1)计提或摊销44,962,746.064,696,561.7949,659,307.85
(2)固定资产转入31,026,990.3831,026,990.38
(3)其他
3.本期减少金额122,864,119.124,096,609.15126,960,728.27
(1)处置
(2)其他转出122,864,119.124,096,609.15126,960,728.27
4.期末余额70,193,037.4823,307,397.0493,500,434.52
三、减值准备
1.期初余额565,322,126.946,953,901.75572,276,028.69
2.本期增加金额
(1)计提
(2)企业合并增加
3、本期减少金额181,077,467.57181,077,467.57
(1)处置
(2)其他转出181,077,467.57181,077,467.57
4.期末余额384,244,659.376,953,901.75391,198,561.12
四、账面价值
1.期末账面价值641,942,383.36174,950,545.77816,892,929.13
2.期初账面价值964,061,290.70198,379,644.421,162,440,935.12

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明本公司海泰华科1号未办妥产权证书的房屋账面价值为135,940,496.11元,此房产于2018

年6 月转为固定资产。此房产2018年6月部分转为投资性房地产,现正在办理房产证,待取得房产证后,进行备案及后续相关手续。

子公司内蒙古中环光伏材料有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为49,501,397.69元。此房产于2013年12月转为固定资产。2014年着手提交材料办理房产证,资料分别提交给呼和浩特房管局、呼和浩特建委、呼和浩特规划局。2015年呼和浩特规划局已验收完毕,呼和浩特建委因施工方未完成质量监督手续,导致至今尚未验收,待建委验收完毕,即可到房管局签批发证。

子公司国电光伏有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为160,216,413.58元。因前期工程未完成,所以未办理房产证,现已修缮完成,正在办理房产证。

21、固定资产

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
固定资产20,490,293,893.8017,226,192,267.19
合计20,490,293,893.8017,226,192,267.19

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物专用设备电子设备运输设备办公设备电站合计
一、账面原值:
1.期初余额3,707,743,128.5913,344,023,686.672,263,991,370.9732,951,645.9757,018,922.371,616,449,548.7221,022,178,303.29
2.本期增加金额2,548,081,964.204,421,408,717.59282,542,928.2313,170,141.2914,351,531.25702,260,252.447,981,815,535.00
(1)购置48,930,588.842,278,798.9317,560,188.881,877,076.301,500,454.202,170,810.0074,317,917.15
(2)在建工程转入841,380,566.423,107,904,524.19180,936,717.187,902,260.7111,699,249.65464,932,754.804,614,756,072.95
(3)企业合并增加129,379,008.041,279,918,309.2684,034,911.063,265,695.361,151,827.40228,673,058.411,726,422,809.53
(4)其他1,528,391,800.9031,307,085.2111,111.11125,108.926,483,629.231,566,318,735.37

3.本期减少金额

3.本期减少金额1,001,731,896.591,410,417,209.3824,331,362.514,403,556.78418,253.2114,012,026.482,455,314,304.95
(1)处置或报废8,002,565.6314,888,772.114,015,121.90339,652.0527,246,111.69
(2)其他1,001,731,896.591,402,414,643.759,442,590.40388,434.8878,601.1614,012,026.482,428,068,193.26
4.期末余额5,254,093,196.2016,355,015,194.882,522,202,936.6941,718,230.4870,952,200.412,304,697,774.6826,548,679,533.34
二、累计折旧
1.期初余额347,932,997.051,727,808,088.10675,183,393.4518,412,392.1827,855,094.19168,922,845.152,966,114,810.12
2.本期增加金额248,339,540.181,720,837,219.71183,110,210.194,692,178.947,739,985.6581,889,440.622,246,608,575.29
(1)计提104,673,456.921,434,612,931.76155,500,793.443,640,057.417,455,119.2679,733,491.701,785,615,850.49
(2)企业合并增加20,304,573.72277,574,574.9227,463,796.241,042,448.94284,866.392,155,948.92328,826,209.13
(3)其他123,361,509.548,649,713.03145,620.519,672.59132,166,515.67
3.本期减少金额31,681,538.28258,770,519.1210,141,006.053,086,427.55321,101.054,358,431.79308,359,023.84
(1)处置或报废499,472.561,480,737.472,746,467.08274,698.045,001,375.15
(2)其他31,681,538.28258,271,046.568,660,268.58339,960.4746,403.014,358,431.79303,357,648.69
4.期末余额564,590,998.953,189,874,788.69848,152,597.5920,018,143.5735,273,978.79246,453,853.984,904,364,361.57
三、减值准备
1.期初余额300,053,904.41524,609,074.094,569,532.87638,714.61829,871,225.98
2.本期增加金额181,077,467.57125,909,280.7517,430,596.95324,417,345.27
(1)计提

(2)企业合并增加

(2)企业合并增加125,909,280.7517,430,596.95143,339,877.70
(3)其他181,077,467.57181,077,467.57
3.本期减少金额261,646.435,646.85267,293.28
(1)处置或报废261,646.435,646.85267,293.28
4.期末余额481,131,371.98125,909,280.75542,039,671.044,307,886.44633,067.761,154,021,277.97
四、账面价值
1.期末账面价值4,208,370,825.2713,039,231,125.441,132,010,668.0617,392,200.4735,045,153.862,058,243,920.7020,490,293,893.80
2.期初账面价值3,059,756,227.1311,616,215,598.571,064,198,903.439,969,720.9228,525,113.571,447,526,703.5717,226,192,267.19

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
专用设备3,524,809,195.34320,342,614.830.003,204,466,580.51
合计3,524,809,195.34320,342,614.830.003,204,466,580.51

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明子公司内蒙古中环光伏材料有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为1,969,563,444.67元。其中账面价值为1,290,915,225.05元的房产于2013年12月转为固定资产。2014年着手提交材料办理房产证,资料分别提交给呼和浩特房管局、呼和浩特建委、呼和浩特规划局。2015年呼和浩特规划局已验收完毕,呼和浩特建委因施工方未完成质量监督手续,导致至今尚未验收,待建委验收完毕,即可到房管局签批发证;其中账面价值为678,648,219.62元的房产于2018年11月转为固定资产,目前已取得建设用地规划许可证、土地证、建设工程规划许可证等相关证件。目前正在进行工程竣工验收手续的办理,完成验收手续后才能顺延办理不动产证(即房产证)。子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为575,897,932.2元,其中房产111,633,949.38元于2018年11月转为固定资产,房产464,263,982.82元于2018年12月转入固定资产。目前已取得建设用地规划许可证、土地证、建设工程规划许可证等相关证件。目前正在进行工程竣工验收手续的办理,完成验收手续后才能顺延办理不动产证(即房产证)。

子公司内蒙古中环领先半导体材料有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为295,290,762.85元。截至目前正在办理呼和浩特市工程质量监督站工程竣工验收手续,完成后办理竣工验收备案,完成备案后提交验收报告办理房产证。

子公司康保县环聚新能源有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为5,311,689.89元,此房产于2016年7月转为固定资产。现住房与城乡建设局正在对该房产进行质量验收,验收合格后由住建局出具工程质量监督报告,进行办理房产后续手续。

子公司秦皇岛市天辉太阳能有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为8,037,450.31元,此房产分别于2017年9月、2018年12月份转为固定资产,现正在办理开关站永久征地报批手续,待办理完毕后,进行办理房产后续手续。

子公司独山安聚光伏科技有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为8,600,163.91元,此房产于2017年8月转为固定资产。目前已完成土地出让手续,缴纳土地出让金,完成土地摘牌,现正在办理规划证、土地证及房产证。预计2020年12月办理完毕。

子公司翁牛特旗光润新能源有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为4,990,479.19元,此房产于2018年7月转为固定资产。现在正在办理草原征占用手续待办理完毕后,进行办理房产后续手续。

子公司突泉县光环新能源有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为3,626,561.58元,此房产于2018 年7月转为固定资产。现在土地审批中,预计在2020年09月底房产证办理完毕。

子公司沽源县晟聚新能源有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为3,231,850.22元,此房产于2018年11月全部转为固定资产,目前正在办理开关站永久征地报批手续,待办理完毕后,进行办理房产后续手续。

子公司张家口晟垣新能源有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为2,127,590.73元,此房产于2018 年7 月转为固定资产,目前正在办理开关站永久征地报批手续,待办理完毕后,进行办理房产后续手续。

子公司当雄友豪新能源发展有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为5,191,730.31元,此房产于2018 年12 月转为固定资产,目前正在办理草原征地占用报批手续,待办理完毕后,进行办理房产后续手续。

子公司耿马环兴新能源有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为3,932,238.58元,此房产于2018 年12 月转为固定资产。现在土地审批中,预计在2020年12月底房产证办理完毕。

子公司国电光伏有限公司未办妥产权证书的房屋账面价值为72,813,541.85元。其中账面价值为22,675,862.75元的房产于2012年12月转为固定资产,由于前期工程未完成验收手续未办理产权证书,目前正在进行工程竣工验收手续的办理;其中账面价值为50,137,679.10元的房产于2019年12月转为固定资产,正在办理房产证。

(6)固定资产清理

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程4,864,689,028.184,426,968,899.52
工程物资256,170,636.89151,878,991.03
合计5,120,859,665.074,578,847,890.55

(1)在建工程情况

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
绿色可再生能源太阳能电池用单晶硅材料产业化工程项目1,312,654,274.851,312,654,274.851,497,388,238.591,497,388,238.59
太阳能电站项目771,330,385.08771,330,385.08993,999,222.76993,999,222.76
集成电路用8-12英寸半导体硅片之生产线项目1,436,401,049.451,436,401,049.4590,299,678.4190,299,678.41
8英寸半导体硅片及DW切片项目109,805,356.06109,805,356.06361,578,817.58361,578,817.58
中环机器设备购置及安装16,527,641.2316,527,641.23273,673,474.97273,673,474.97
大直径玻璃钝化芯片(GPP)项目270,175,301.30270,175,301.30
集成电路用8-12寸硅单晶厂房改造项目36,369,946.0036,369,946.00204,861,860.96204,861,860.96
环欧机器设备购置及安装1,038,128.771,038,128.77106,358,249.73106,358,249.73
天津市环欧半导体材料技术有限公司研发大楼项目140,283,194.18140,283,194.18104,760,507.80104,760,507.80
功率机器设备购置安装49,607,167.1349,607,167.1353,006,859.4453,006,859.44
集成电路用12英寸半导体硅片研发试验线项目92,101,664.9092,101,664.9023,003,379.9423,003,379.94
内蒙古中环光伏材料有限公司综合楼建设项目59,902.3359,902.3322,351,772.8022,351,772.80
内蒙古中环光伏材料有限公司原材料自动化仓库项目11,579,697.9411,579,697.9411,425,420.5811,425,420.58
超薄高效太阳能电池用硅单晶切片项目0.000.005,421,069.665,421,069.66
张家口环欧国际新能源科技有限公司500MW 太阳能电池组件生产线项目625,431.04625,431.044,578,200.004,578,200.00

集成电路用大直径半导体硅单晶厂房配套项目

集成电路用大直径半导体硅单晶厂房配套项目129,505,905.55129,505,905.554,388,539.374,388,539.37
8英寸硅抛光片的研发及产业化2,513,948.852,513,948.85
年产10GW高效太阳能电池用超薄硅单晶金刚线切片厂房及动力配套建设项目205,024,090.68205,024,090.682,069,849.752,069,849.75
CFZ区熔单晶及金刚石线切片项目79,611.6779,611.671,636,509.511,636,509.51
新型钻石线切片项目(扩能)4,438,770.434,438,770.43569,794.84569,794.84
MES系统178,301.89178,301.89
集成电路用8-12英寸半导体硅片之晶体及12寸试验线项目544,862,980.02544,862,980.02392,729,900.79392,729,900.79
宜兴经济开发区百合大道南侧学府路西侧地块项目2,393,830.872,393,830.87
合计4,864,689,028.184,864,689,028.184,426,968,899.524,426,968,899.52

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
绿色可再生能源太阳能电池用单晶硅材料产业化工程四期及四期改造项目9,886,420,000.00924,665,228.64681,579,884.101,414,382,226.17957,423.47190,905,463.1087.53%建设中220,129,720.980.000.00%自筹、贷款
太阳能电站项目8,537,486,181.41993,999,222.76386,384,980.06571,624,583.1337,429,234.61771,330,385.0858.55%建设中169,770,407.5911,382,671.875.13%-5.50%自筹、贷款

集成电路用8-12英寸半导体硅片之生产线项目

集成电路用8-12英寸半导体硅片之生产线项目5,707,171,711.2490,299,678.411,346,101,371.040.000.001,436,401,049.4525.17%建设中0.000.000.00%自筹
可再生能源太阳能电池用单晶硅材料和超薄高效太阳能电池用硅单晶切片产业化工程五期项目9,125,010,000.000.00603,667,892.870.000.00603,667,892.876.62%建设中0.000.000.00%自筹
合计33,256,087,892.652,008,964,129.813,017,734,128.071,986,006,809.3038,386,658.083,002,304,790.50----389,900,128.5711,382,671.87--

注:资金来源,一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目工程材料256,909,118.57738,481.68256,170,636.89151,878,991.03151,878,991.03
合计256,909,118.57738,481.68256,170,636.89151,878,991.03151,878,991.03

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额867,709,349.28893,033,039.8512,847,536.331,773,589,925.46
2.本期增加金额206,883,720.97400,435,452.234,752,237.98612,071,411.18
(1)购置2,034,405.002,732,950.624,767,355.62
(2)内部研发396,036,102.95396,036,102.95
(3)企业合并增加182,020,169.964,399,349.282,019,287.36188,438,806.60
(4)其他22,829,146.0122,829,146.01
3.本期减少金额201,850,967.1321,000.00201,871,967.13
(1)处置201,850,967.13201,850,967.13
(2)其他减少21,000.0021,000.00
4.期末余额1,074,593,070.251,091,617,524.9517,578,774.312,183,789,369.51
二、累计摊销
1.期初余额37,307,591.69165,686,988.123,543,563.48206,538,143.29
2.本期增加金额18,441,397.11105,516,730.922,771,268.21126,729,396.24
(1)计提8,534,736.83104,556,183.081,706,848.72114,797,768.63

(2)企业合并增加

(2)企业合并增加5,810,051.13960,547.841,064,419.507,835,018.47
(3)其他4,096,609.154,096,609.15
3.本期减少金额47,490,417.884,200.0047,494,617.88
(1)处置47,490,417.8847,490,417.88
(2)其他减少4,200.004,200.00
4.期末余额55,748,988.80223,713,301.166,310,631.69285,772,921.65
三、减值准备
1.期初余额28,180,815.6728,180,815.67
2.本期增加金额
(1)计提
(2)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他减少
4.期末余额28,180,815.6728,180,815.67
四、账面价值
1.期末账面价值990,663,265.78867,904,223.7911,268,142.621,869,835,632.19
2.期初账面价值802,220,941.92727,346,051.739,303,972.851,538,870,966.50

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例49.78%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

子公司内蒙古中环领先半导体材料有限公司未办妥产权证书的土地使用权账面价值26,617,129.56元。截至目前,该厂房和土地经呼和浩特市工程质量监督站办理工程竣工验收手续,完成后办理竣工验收备案,完成备案后提交验收报告办理不动产权证。

子公司中环能源(内蒙古)有限公司未办妥产权证书的土地使用权账面价值850,417.96元,截止目前处于在建设用地报批过程中,应规划局要求重新核定新增建设用地面积,待获批后方可办理不动产权证。

子公司独山安聚光伏科技有限公司未办妥产权证书的土地使用权账面价值:1,316,683.30元,目前已完成土地出让手续,缴纳土地出让金,完成土地摘牌,现正在办理规划证、土地证及房产证。预计2020年12月31日办理完成。

27、开发支出

单位: 元

项目

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他企业合并增加确认为无形资产转入当期损益其他
半导体研究开发项目11,428,401.9729,435,856.260.003,058,546.5537,805,711.68
新能源材料研究开发项目320,324,229.87923,724,616.2646,539,518.24392,977,556.40279,414,767.2033,198,498.70584,997,542.07
合计331,752,631.84953,160,472.5246,539,518.24396,036,102.95279,414,767.2033,198,498.70622,803,253.75

其他说明

项目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度区间
半导体研究开发项目项目专利受理之月起1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量45%-65%
新能源材料研究开发项目项目专利受理之月起1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量85%-95%

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
天津市环欧半导体材料技术有限公司214,683,196.33214,683,196.33
合计214,683,196.33214,683,196.33

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

1)商誉期末数为本公司2008年以定向增发的方式收购大股东天津中环电子信息集团有限公司持有的天津市环欧半导体材料技术有限公司31.38%的少数股权时形成,收购中实际合并成本398,751,936.00元,根据会计准则的规定,在扣除合并日公司享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额184,068,739.67元后的余额为公司本次投资所形成的商誉。

2018年,天津市环欧半导体材料技术有限公司将其半导体产品相关设备等资产进行剥离,增资给天津中环领先材料技术有限公司。

(2)本公司通过对子公司天津中环领先材料技术有限公司未来的现金流量进行预测折现,并与子公司天津中环领先材料技术有限公司可辨认净资产公允价值加上商誉相比较,净现金流量的现值大于商誉加上可辨认净资产公允价值。可判断商誉不存在减值,无需计提减值准备。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响

其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
1、热力合同209,069.10139,379.4069,689.70
2、天然气工程113,254.0275,502.6837,751.34
3、电站土地租赁费116,280,072.8614,481,519.9312,203,220.77663,761.25117,894,610.77
4、资源占用补偿金129,800.007,788.00122,012.00
5、光伏电站租赁滩涂地管理费1,720,066.646,333.361,713,733.28
6、厂房改造75,877,059.1880,441,260.8211,322,371.73144,995,948.27
7、半导体硅片项目排污费4,302,396.001,720,958.402,581,437.60
8、电站电路维护费285,849.1233,962.28251,886.84
合计198,787,766.9295,052,580.7525,509,516.62663,761.25267,667,069.80

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备301,459,208.6053,799,371.20188,423,655.2433,443,444.13
内部交易未实现利润174,532,454.5730,603,740.13123,121,641.3118,438,506.95
可抵扣亏损580,551,655.8787,082,748.38
应付利息23,508,901.083,605,220.9412,198,465.162,622,702.50
递延收益229,777,010.0043,921,551.50141,072,217.5824,660,832.64
融资租赁设备226,523,771.7733,978,565.77
合计1,536,353,001.89252,991,197.92464,815,979.2979,165,486.22

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值583,206,316.28145,801,579.07587,277,742.24146,819,435.56

预提利息收入

预提利息收入5,027,694.49816,555.7231,462,914.9110,158,247.31
一次性税前扣除的固定资产1,220,364,972.32212,059,193.0487,631,089.7921,907,772.45
融资租赁设备102,194,352.4015,329,152.86
合计1,910,793,335.49374,006,480.69706,371,746.94178,885,455.32

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产252,991,197.9279,165,486.22
递延所得税负债374,006,480.69178,885,455.32

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异152,472,321.81142,029,930.07
可抵扣亏损1,566,065,629.191,199,506,011.44
合计1,718,537,951.001,341,535,941.51

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2018年度100,542,770.08
2019年度94,397,204.1994,397,204.19
2020年度85,905,315.3785,905,315.37
2021年度178,533,248.45178,533,248.45
2022年度268,387,687.86268,387,687.86
2023年度471,739,785.49471,739,785.49
2024年度467,102,387.83
合计1,566,065,629.191,199,506,011.44--

其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
预付工程款158,159,965.53235,150,184.80
预付设备款662,647,295.41375,017,183.95
增值税留抵税额349,192,275.24345,388,625.36
合计1,169,999,536.18955,555,994.11

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证借款512,792,491.30560,000,000.00
信用借款3,910,562,500.003,213,543,400.00
其他180,000,000.00
合计4,423,354,991.303,953,543,400.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票764,389,170.00604,700,000.00
银行承兑汇票1,742,318,617.391,958,658,590.46
国内信用证450,606,248.70488,116,967.80
国际信用证325,395,916.75209,503,604.80
合计3,282,709,952.843,260,979,163.06

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
材料款1,350,981,707.671,767,769,209.31
工程、设备款1,345,337,860.232,470,679,806.35
其他294,447,464.20249,994,752.69
合计2,990,767,032.104,488,443,768.35

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
预收货款1,185,398,774.91619,488,587.64
合计1,185,398,774.91619,488,587.64

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬6,767,807.721,145,426,600.191,145,608,830.846,585,577.07

二、离职后福利-

设定提存计划

二、离职后福利-设定提存计划1,135,099.33124,159,227.24124,465,259.55829,067.02
三、辞退福利1,327,572.261,327,572.26
合计7,902,907.051,270,913,399.691,271,401,662.657,414,644.09

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴1,254,434.31969,111,925.55969,307,778.711,058,581.15
2、职工福利费162,855.2247,809,494.4447,933,385.7838,963.88
3、社会保险费618,351.1263,704,384.4564,161,707.46161,028.11
其中:医疗保险费108,078.2254,572,647.2354,570,677.36110,048.09
工伤保险费201,730.464,292,736.544,452,244.9142,222.09
生育保险费36,732.444,455,230.234,483,244.748,717.93
大额医疗271,810.00383,770.45655,540.4540.00
4、住房公积金72,852.2054,912,918.2654,963,058.6822,711.78
5、工会经费和职工教育经费4,659,314.879,887,877.499,242,900.215,304,292.15
其他短期薪酬
合计6,767,807.721,145,426,600.191,145,608,830.846,585,577.07

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,008,944.92120,614,950.42120,796,632.09827,263.25
2、失业保险费126,154.413,544,276.823,668,627.461,803.77
合计1,135,099.33124,159,227.24124,465,259.55829,067.02

其他说明:

注:于2019年5月30日公司第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十七次会议和2019年6月20号公司2018年股东大会,审议通过了《关于2018年度激励基金提取与分配方案》,用于激励对象认购2019年员工持股计划,结合公司经营业绩考核得分情况,公司董事会讨论决定,按照前三年经审计的财务报表平均扣非归母净利润的激励额度4%、超额激励额度9%的比例提取激励基金金额为12,839,126.54元(税前)。

40、应交税费

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
增值税13,452,434.278,549,158.51
企业所得税104,637,139.2357,625,411.33
个人所得税1,358,916.832,213,915.82
城市维护建设税634,594.97340,126.35
教育费附加272,263.65159,776.83
印花税2,543,693.92976,191.35
地方教育费附加181,509.09106,517.89
防洪费0.0047,387.03
房产税3,534,581.772,932,857.22
土地税1,170,755.101,168,298.00
环保税33,294.940.00
合计127,819,183.7774,119,640.33

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息124,803,933.9467,826,460.48
其他应付款194,975,117.24146,383,182.77
合计319,779,051.18214,209,643.25

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息13,753,529.3213,938,516.62
企业债券利息89,061,338.7646,001,422.15
短期借款应付利息21,989,065.867,886,521.71
合计124,803,933.9467,826,460.48

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
供应商(费用类)其他应付款10,965,229.87538,046.86
供应商代收代付款105,409,007.87111,865,265.07
供应商其他应付78,600,879.5033,979,870.84
合计194,975,117.24146,383,182.77

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商代收代付款100,000,000.00环欧对信息产业电子第十一设计研究院
合计100,000,000.00--

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款1,986,464,601.093,420,272,000.00
一年内到期的应付债券661,906,368.70626,338,731.21
一年内到期的长期应付款587,428,387.54526,483,252.91
合计3,235,799,357.334,573,093,984.12

其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待转销项税额16,389,895.2522,712,429.07
合计16,389,895.2522,712,429.07

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款625,156,860.46266,568,428.94
保证借款3,652,441,400.003,723,511,400.00
信用借款3,403,449,689.831,888,302,000.00
合计7,681,047,950.295,878,381,828.94

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

金额前五名的长期借款:

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)期末数
工商银行呼和浩特赛罕支行2018/7/242023/5/30人民币5.2250437,500,000.00

中国进出口银行内蒙古自治区分行

中国进出口银行内蒙古自治区分行2018/12/122020/12/12人民币5.2250400,000,000.00
华融金融租赁股份有限公司2019/11/292022/11/15人民币浮动利率380,509,689.83
呼和浩特金谷农村商业银行海东支行2018/5/312023/5/30人民币5.2250375,000,000.00
浦发银行呼和浩特分行2018/10/292023/5/30人民币5.2250312,500,000.00
合计1,905,509,689.83

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
1、15中环债62,969,720.80
2、15中环半导MTN001598,869,377.51
3、18中环半导MTN002799,480,632.94797,191,937.26
4、19中环01448,525,147.92
5、19中环半导MTN001599,263,553.25
6、19中环02598,421,087.17
7、19中环半导MTN002598,564,780.25
合计3,044,255,201.531,459,031,035.57

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还计入一年内到期的非流动负债期末余额
1、15中环债180,000,000.002015.8.135年180,000,000.0062,969,720.803,839,144.76-32,920.8062,936,800.000.00
2、15中环半导MTN001600,000,000.002015.9.165年600,000,000.00598,869,377.5131,800,000.00100,191.19598,969,568.700.00
3、18中环半导MTN002800,000,000.002018.12.53年800,000,000.00797,191,937.2648,000,000.002,288,695.68799,480,632.94

4、19中

环01

4、19中环01450,000,000.002019.3.62年450,000,000.00450,000,000.0022,125,000.00-1,474,852.08448,525,147.92
5、19中环半导MTN001600,000,000.002019.3.153年600,000,000.00600,000,000.0027,408,333.30-736,446.75599,263,553.25
6、19中环02600,000,000.002019.8.92年600,000,000.00600,000,000.0013,608,333.35-1,578,912.83598,421,087.17
7、19中环半导MTN002600,000,000.002019.8.233年600,000,000.00600,000,000.0012,288,000.00-1,435,219.75598,564,780.25
合计------3,830,000,000.001,459,031,035.572,250,000,000.00159,068,811.41-2,869,465.34661,906,368.703,044,255,201.53

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

长期应付款

长期应付款1,654,642,862.332,094,675,039.93
合计1,654,642,862.332,094,675,039.93

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
融资租赁款1,654,642,862.332,094,675,039.93

其他说明:

本公司之子公司内蒙古中环光伏材料有限公司于2017年6月与平安国际融资租赁有限公司签订编号为2017PAZL4173-ZL-01的融资租赁合同,租赁物为全自动晶体生长炉124台。租赁开始日为2017年7月6日,租赁期为3年,应付融资租赁款总额162,577,215.44元,其中应付本金154,220,000.00元,未确认融资费用8,357,215.44元,手续费4,163,940.00元。其中本期应付融资租赁款总额70,155,114.11元,本期支付本金68,220,000元,本期支付利息1,935,114.11元。截至2019年12月31日,本公司已全部偿还应付租赁款。

本公司之子公司内蒙古中环光伏材料有限公司于2017年6月与中广核国际融资租赁有限公司签订编号为NCL17A018的融资租赁合同,本公司之子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司于2018年8月15日与中广核国际融资租赁有限公司签订编号为NCL17A018的融资租赁合同补充协议一,成为该融资租赁合同项下的联合承租人和联合承租人代表,租赁物使用权由内蒙古中环光伏材料有限公司转移至内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司。于2019年5月30日签订补充协议:NCL17A018号《融资租赁合同》补充协议二,租金总额核减322万。租赁物为全自动晶体生长炉194台。租赁开始日为2017年6月30日,租赁期为5年,应付融资租赁款总额446,742,169.66元,其中应付本金400,000,000.00元,未确认融资费用46,742,169.66元,手续费13,600,000.00元。其中本期应付融资租赁款总额91,407,719.44元,本期支付本金79,385,255.67元,本期支付利息12,022,463.76元。该融资租赁合同本公司为联合承租人。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为71,845,114.17元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款71,845,114.17元后的净额113,255,422.05元在长期应付款列示。

本公司之子公司内蒙古中环光伏材料有限公司于2017年8月与航天科工金融租赁有限公司签订编号为HTJZ-A(ZZ)-2017020的融资租赁合同,本公司之子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司和本公司之子公司内蒙古中环光伏材料有限公司于2018年1月28日与航天科工

金融租赁有限公司共同签订了编号为ZHXX-CW-1801-04的权利义务转让合同,合同规定将此融资租赁合同项下的全部权利义务转让给内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司,租赁物为全自动晶体生长炉129台。于2019年7月2日签订补充协议:HTJZ-A(ZZ)-2017020-BC(2019)补充协议,租金总额核减130万。租赁开始日为2017年8月29日,租赁期为4年,应付融资租赁款总额214,800,000.00元,其中应付本金199,950,000.00元,未确认融资费用14,850,000.00元,手续费5,998,500.00元。其中本期应付融资租赁款总额54,040,000元,本期支付本金49,266,128.76元,本期支付利息4,773,871.24元。该融资租赁合同本公司为联合承租人。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为44,567,170.05元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款44,567,170.05元后的净额32,322,986.10元在长期应付款列示。

本公司之子公司内蒙古中环光伏材料有限公司于2017年9月与国网国际融资租赁有限公司签订编号为SGIL393.2017.001的融资租赁合同,本公司之子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司于2018年7月19日与国网国际融资租赁有限公司签订编号为SGIL393.2017.001M的融资租赁合同之变更协议,成为该融资租赁合同项下的联合承租人,共同享有及承担上述融资租赁合同项下的权利和义务。租赁物为全自动单晶炉105台,单晶加工一体机11台,晶棒单线截断机2台。租赁开始日为2017年9月15日,租赁期为5年,应付融资租赁款总额225,868,860.00元,其中应付本金200,000,000.00元,未确认融资费用25,868,860.00元,手续费6,800,000.00元。其中本期应付融资租赁款总额45,173,772元,本期支付本金38,522,236.04元,本期支付利息6,651,535.96元。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为34,696,442.54元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款34,696,442.54元后的净额61,220,900.87元在长期应付款列示。

本公司之子公司内蒙古中环光伏材料有限公司于2017年9月与天津滨海新区科技融资租赁有限公司签订编号为KJZL-2017-002-ZZ、KJZL-2017-003-ZZ、KJZL-2017-004-ZZ、KJZL-2017-005-ZZ、KJZL-2017-006-ZZ、KJZL-2017-007-ZZ的融资租赁合同,本公司之子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司于2018年8月与天津滨海新区科技融资租赁有限公司签订编号为KJZL-2017-002-ZZ-BC、KJZL-2017-003-ZZ-BC、KJZL-2017-004-ZZ-BC、KJZL-2017-005-ZZ-BC、KJZL-2017-006-ZZ-BC、KJZL-2017-007-ZZ-BC的融资租赁合同之补充协议,将主合同项下承租人内蒙古中环光伏材料有限公司变更为内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司,即将融资租赁合同项下的权利义务转让给内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司。租

赁物为全自动晶体生长炉434台。租赁开始日为2017年10月31日,租赁期为5年,应付融资租赁款总额808,450,311.12元,其中应付本金700,000,000.00元,未确认融资费用108,450,311.12元,手续费23,800,000.00元。其中本期应付融资租赁款总额193,171,990.98元,本期本金162,400,000元,本期支付利息30,771,990.98元。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为141,884,471.76元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款141,884,471.76元后的净额307,495,579.65元在长期应付款列示。本公司之子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司于2018年3月与佛山海晟金融租赁股份有限公司签订编号为HS201801003R01的融资租赁合同,租赁物为全自动单晶炉124台。租赁开始日为2018年3月15日,租赁期为5年,应付融资租赁款总额229,435,453.94元,其中应付本金200,000,000.00元,未确认融资费用29,435,453.94元,手续费2,000,000.00元。其中本期应付融资租赁款总额45,487,090.78元,本期支付本金38,054,569.88元,本期支付利息7,432,520.90元。该融资租赁合同本公司为联合承租人。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为34,400,033.77元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款34,400,033.77元后的净额68,919,467.67元在长期应付款列示。

本公司之子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司于2018年5月与青岛青银融资租赁有限公司签订编号为QZZ2018003的融资租赁合同,租赁物为全自动单晶炉114台。于2019年9月1日签订补充协议:QZZ2019003-BC01补充协议,租金总额核减200万。租赁开始日为2018年5月23日,租赁期为5年,应付融资租赁款总额206,241,192.8元,其中应付本金184,000,000.00元,未确认融资费用22,241,192.8元,手续费1,840,000.00元。其中本期应付融资租赁款总额41,448,238.56元,本期支付本金34,190,362.61元,本期摊销未确认融资费用7,257,875.95元。该融资租赁合同本公司为联合承租人。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为31,327,034.36元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款31,327,034.36元后的净额77,415,867.56元在长期应付款列示。本公司之子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司分别于2018年6月、8月与福建海西金融租赁有限责任公司签订编号为HX201801005R01、HX201801023R01的融资租赁合同,租赁物为一体机57台、截断机15台。租赁开始日为2018年7月16日,租赁期为5年,应付融资租赁款总额228,651,355.27元,其中应付本金198,170,000.00元,未确认融资费用30,481,355.27元。其中本期应付融资租赁款总额43,763,033.28元,本期支付本金36,783,484.99元,本期支付利息6,979,548.29元。该融资租赁合同本公司为联合承租人。本公司将于一年

内到期的应付融资租赁款合计为33,558,289.78元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款33,558,289.78元后的净额93,683,815.85元在长期应付款列示。

本公司之子公司内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司于2019年2月与天津城投创展租赁有限公司签订编号为CTCZ 直 2019-01 采 01的融资租赁合同,租赁物为一体机51台、截断机2台。租赁开始日为2019年3月8日,租赁期为5年,应付融资租赁款总额201,328,214.82元,其中应付本金170,740,000.00元,未确认融资费用30,588,214.82元,手续费3,841,650.00元。其中本期应付融资租赁款总额12,135,936元,本期支付本金4,480,000.00元,本期摊销未确认融资费用7,655,936元。该融资租赁合同本公司为联合承租人。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为8,005,118.32元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款8,005,118.32元后的净额132,850,875.30元在长期应付款列示。

本公司之子公司独山安聚光伏科技有限公司于2017年12月15日与华润租赁有限公司签订编号为(CRL-ES-2017-069-L01)的融资租赁协议,将独山40MW项目中包含的光伏组件及EPC设备以直租形式向华润租赁有限公司融资220,000,000.00元。租赁开始日为2017年12月28日,租赁期为10年,应付融资租赁总额299,526,972.36元,其中应付本金220,000,000.00元,未确认融资费用79,526,972.36元。手续费6,600,000.00元。2017年12月28日第一批放款金额为163,000,000.00元,2018年2月第二批放款金额为25,000,000.00元,2018年6月第三批放款金额为22,733,406.78元,2019年6月第四批放款金额为9,266,593.22元。截止2019年6月20日本年摊销未确认融资费用6,054,398.15元,累计摊销未确认融资费用18,532,798.19元,截止2019年6月20日本年支付租金6,797,886.37元(不含税),累计支付租金21,085,548.15元。华润租赁有限公司于2019年6月20日与太平石化金融租赁有限责任公司签订《融资转让合同》【TPSH(2019)ZHZR001】,将编号为【CRL-ES-2017-069-L01】的《融资租赁合同》及其相应附件、附表(统称为“租赁合同”)项下的租赁物以及华润租赁有限公司对独山安聚光伏科技有限公司享有的包括租金等款项在内的所有权利和权益全部转让给太平石化金融租赁有限责任公司。19年6月按照新签订的合同,重新确认长期应付款,金额为238,106,496.54元(不含税),未确认融资金额为55,226,239.97元(不含税)。独山安聚光伏科技有限公司分别于2019年6月28日、2019年9月28日、2019月12月28日支付太平石化金融租赁有限责任公司一至三期租金,共支付租金为20,574,133.83元(不含税),累计支付20,574,133.83元(不含税)。本期摊销未确认融资费用5,761,721.67元(不含税),累计摊销未确认融资费用5,761,721.67元(不含税)。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为16,484,170.26

元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款16,484,170.26元后的净额151,583,674.19元在长期应付款列示。

本公司之子公司鄂托克旗环聚新能源有限公司于2017年8月18日与瑞泽国际融资租赁有限公司签订编号为{RZHZ(2017)002}的售后回租协议,以售后租回形式将5MW C7系统光伏设备和45MW T0跟踪系统设备出售给瑞泽国际融资租赁有限公司,售价302,000,000.00元。租赁开始日为2017年8月30日,租赁期为10年,应付融资租赁总额410,129,961.11元,其中应付本金302,000,000.00元,未确认融资费用108,129,961.11元。本期摊销未确认融资费用16,505,166.68元,累计摊销未确认融资费用39,926,208.36元,本期支付租金36,285,150.00元,累计支付租金65,283,284.02元。自2019年12月31日起一年内将支付的最低租赁付款额为30,000,000.00元,一年内将支付的最低租赁利息额为5,337,000.00元,本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为35,337,000.00元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款35,337,000.00元后的净额238,105,924.34元在长期应付款列示。

本公司之子公司翁牛特旗光润新能源有限公司于2018年12月25日与中信金融租赁有限公司签订编号为WN-CW18048的售后回租合同,以售后租回形式将光伏发电设备等资产出售给中信金融租赁有限公司,售价82,000,000.00元。租赁开始日为2019年1月15日,租赁期为8年,应付融资租赁总额102,431,359.18元,其中应付本金82,000,000.00元,未确认融资费用20,021,359.18元,手续费410,000.00元。本期应付融资租赁款总额14,748,067.29元,其中已支付本金10,250,000.00元、利息4,498,067.29元,已摊销未确认融资费用4,720,637.49元。自2019年12月31日起一年内将支付的最低租赁付款额为10,250,000.00元,本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为10,250,000.00元,在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款10,250,000.00元后的净额61,312,570.20元在长期应付款列示。

本公司之子公司呼和浩特环聚新能源开发有限公司于2017年09月19日与中信金融租赁有限公司签订编号为CITICFL-C-2017-0012的售后回租赁合同,以售后租回形式将光伏发电系统等资产(单立柱固定式支架1855个、系统配套其他链接件10个、立柱7424个、单晶260W/275W固定式支架光伏发电组件10936252W、组串逆变器SUN2000-50KTL-CI 122台、双绕组变压器8台、1MW直流柜集成集中逆变房(固定支架光伏系统用)5台和16路直流汇流箱-T1G55台出售给中信金融租赁有限公司,售价156,899,540.75元。租赁开始日为2017年09月19日,租赁期为10年,应付融资租赁款总额156,899,540.75元,其中应付本金

120,000,000.00元,未确认融资费用36,899,540.75元。本期摊销未确认融资费用6,644,166.66元,累计摊销未确认融资用费用15,468,553.33元,本期支付租金19,435,012.94元,累计支付租金30,734,766.27元。本公司之子公司呼和浩特环聚新能源开发有限公司于2017年09月19日与中信金融租赁有限公司签订编号为CITICFL-C-2017-0012-G-ZLW-01的设备抵押合同,同意将呼和浩特环聚新能源开发有限公司的武川县电站二期电站项目中20MW光伏发电项目的光伏发电设备抵押给中信金融租赁有限公司。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为13,333,333.32元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款13,333,333.32元后的净额88,004,227.32元在长期应付款列示。本公司之子公司宜兴环兴新能源有限公司于2018年10月9日与华电融资租赁有限公司签订编号为(华电租赁联字【2018】第018号)的融资租赁协议,将国电项目中包含的光伏组件及EPC设备以直租形式向华电融资租赁有限公司融资35,385,420.74元。租赁开始日为2018年10月29日,租赁期为10年,应付融资租赁总额49,767,453.95元,其中应付本金35,385,420.74元,未确认融资费用14,382,033.21元。2018年10月29日放款金额为35,385,420.74元。华电融资租赁有限公司2019年8月与宜兴环兴新能源有限公司签订了协议书(华电租赁联字【2018】第018号-补(1)),调整了租赁利率,调整后应付融资租赁总额为45,499,223.51元(含手续费),其中应付本金为31,314,531.63元(不含税),应付利息11,339,864.29元(不含税),手续费2,844,827.59元(不含税)。重新确认长期应付款42,654,395.92元(不含税),未确认融资费用14,184,691.88元(不含税)。本期摊销未确认融资费用2,258,474.49元(不含税),累计摊销未确认融资费用2,638,867.77元(不含税)。本期支付租金1,799,979.98元(不含税),累计支付租金2,034,154.19元(不含税),累计支付手续费2,844,827.59元(不含税)。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为319,855.20元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款319,855.20元后的净额28,754,562.42元在长期应付款列示。

本公司之子公司商丘索光能源科技有限公司与中信金融租赁有限公司签订编号为CITICFL-C-2019-0045的融资租赁合同,以售后租回形式将2.94MW分布式光伏电站组件设备出售给中信金融租赁有限公司,售价11,600,000.00元。租赁开始日为2019年07月09日,租赁期为8年,应付融资租赁总额14,395,773.06元,其中应付本金11,600,000.00元,未确认融资费用2,795,773.06元。本期摊销未确认融资费用318,832.44元,累计摊销未确认融资费用318,832.44元,本期支付租金543,535.40元,其中已支付本金362,500.00元、利息181,035.40

元。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为1,450,000.00元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款1,450,000.00元后的净额9,925,297.04元在长期应付款列示。

本公司之子公司商丘耀威光伏发电有限公司与中信金融租赁有限公司签订编号为CITICFL-C-2019-0046的融资租赁合同,以售后租回形式将8.13MW分布式光伏电站组件设备出售给中信金融租赁有限公司,售价32,000,000.00元。租赁开始日为2019年07月05日,租赁期为8年,应付融资租赁总额39,732,224.50元,其中应付本金32,000,000.00元,未确认融资费用7,732,224.50元。本期摊销未确认融资费用899,921.75元,累计摊销未确认融资费用899,921.75元,本期支付租金1,519,792.00元,其中已支付本金1,000,000.00元、利息519,792.00元。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为4,000,000.00元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款4,000,000.00元后的净额27,380,129.75元在长期应付款列示。

本公司之子公司商丘索能能源科技有限公司与中信金融租赁有限公司签订编号为CITICFL-C-2019-0047的融资租赁合同,以售后租回形式将1.62MW分布式光伏电站组件设备出售给中信金融租赁有限公司,售价6,400,000.00元。租赁开始日为2019年07月09日,租赁期为8年,应付融资租赁总额7,942,495.50元,其中应付本金6,400,000.00元,未确认融资费用1,542,495.50元。本期摊销未确认融资费用175,907.55元,累计摊销未确认融资费用175,907.55元,本期支付租金299,881.60元,其中已支付本金200,000.00元、利息99,881.60元。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为800,000.00元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款800,000.00元后的净额5,476,025.95元在长期应付款列示。

本公司之子公司商丘索源能源科技有限公司与中信金融租赁有限公司签订编号为CITICFL-C-2019-0048的融资租赁合同,以售后租回形式将4.53MW分布式光伏电站组件设备出售给中信金融租赁有限公司,售价18,000,000.00元。租赁开始日为2019年07月05日,租赁期为8年,应付融资租赁总额22,349,376.25元,其中应付本金18,000,000.00元,未确认融资费用4,349,376.25元。本期摊销未确认融资费用506,205.99元,累计摊销未确认融资费用506,205.99元,本期支付租金854,883.00元,其中已支付本金562,500.00元、利息292,383.00元。本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为2,250,000.00元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款2,250,000.00元后的净额15,401,322.99元

在长期应付款列示。

本公司之子公司当雄友豪新能源科技有限公司于2019年7月4日与中信金融租赁有限公司签订编号为{CITICFL-C-2019-0062}的融资租赁协议,以直租形式将24MW C7系统光伏设备出售给中信金融租赁有限公司,售价210,000,000.00元。租赁开始日为2019年7月29日,租赁期为2年,应付融资租赁总额(不含税)为197,603,263.30元,其中应付本金185,840,708.00元,未确认融资费用11,762,555.30元。本期摊销未确认融资费用3,874,262.53元,累计摊销未确认融资费用3,874,262.53元。本期支付租金25,525,221.23元,累计支付租金25,525,221.23元。自2019年12月31日起一年内将支付的最低租赁付款额(不含税)为92,920,354.00元,本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为92,920,354.00元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款92,920,354.00元后的净额71,269,395.30元在长期应付款列示。

本公司之子公司耿马环兴新能源科技有限公司于2019年12月31日与中信金融租赁有限公司签订编号为{CITICFL-C-2019-0072}的融资租赁协议,以回租形式将20MW固定式系统光伏设备出售给中信金融租赁有限公司,售价80,000,000.00元。租赁开始日为2019年12月13日,租赁期为9年,应付融资租赁总额101,187,165.44元,其中应付本金80,000,000.00元,未确认融资费用21,187,165.44元。本期摊销未确认融资费用264,817.78元,累计摊销未确认融资费用264,817.78元。自2019年12月31日起一年内将支付的最低租赁付款额(不含税)为10,000,000.00元,本公司将于一年内到期的应付融资租赁款合计为10,000,000.00元在一年内到期的非流动负债列示,扣除将于一年内到期的应付融资租赁款10,000,000.00元后的净额70,264,817.78元在长期应付款列示。

(2)专项应付款

单位: 元

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助148,393,702.74311,330,668.22236,711,110.28223,013,260.68政府补贴
售后租回中出售固定资产的损益-516,812.7241,962.06-474,850.66融资租赁
租金3,633,000.0030,275.003,602,725.00租赁费摊销
合计147,876,890.02315,005,630.28236,266,534.62226,615,985.68--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
政府奖补款174,550,000.0080,000,000.0094,550,000.00与资产、收益相关
赛罕区财政局企业技术改造和环保治理项目41,527,597.96847,502.0440,680,095.92与资产相关
关于高端半导体产业园项目投资奖励金34,000,000.0034,000,000.00与资产相关
进口设备贴息12,455,598.779,065,396.009,461,521.7512,059,473.02与资产相关
节能型功率电子器件用6英寸硅抛光片产业化8,791,666.672,250,000.006,541,666.67与资产相关
8英寸功率器件用硅片产业化项目3,804,331.12404,000.00512,699.913,695,631.21与资产相关
CFZ区熔单晶硅及金钢石线切片项目3,645,463.85266,100.00423,671.643,487,892.21与资产相关
酸雾排风系统改造项目2,833,960.98552,652.682,281,308.30与资产相关
电子信息产业发展基金2,576,067.79542,267.882,033,799.91与资产相关
1200V沟槽IGBT研发及产业化2,000,000.002,000,000.00与资产相关
进口设备补贴2,089,766.55420,879.361,668,887.19与资产相关
新型平面中高压MOSFET芯片研发及产业化1,886,085.96409,835.281,476,250.68与资产、收益相关
大直径区熔硅单晶及抛光片的研发和产业化2,203,333.161,142,857.201,060,475.96与资产相关
外经贸发展专项资金1,630,252.16201,680.641,428,571.52与资产相关
电力需求侧管理资金1,437,416.58183,500.041,253,916.54与资产相关

信息化专项资金

信息化专项资金1,330,000.001,330,000.00与资产相关
国家发改委IGBT项目1,000,000.001,000,000.00与资产相关
科技创新专项资金1,200,000.00600,000.00600,000.00与资产相关
低氧大尺寸N型太阳能级硅单晶工艺的研发及产业化855,670.08123,711.36731,958.72与资产相关
6英寸0.35微米功率半导体器件产业化项目799,977.20799,977.20与资产相关
N型高效太阳能电池用硅单晶及钻石线切割技术的研发353,333.1180,000.04273,333.07与资产相关
科技小巨人科研资金270,000.0030,000.00240,000.00与资产、收益相关
税费返还210,422.00210,422.00与收益相关
其他97,759.002,042,005.88279,190.141,860,574.740.00与资产相关
大直径区熔硅单晶及抛光片生产工艺开发79,999.8020,000.0459,999.76与资产相关
电力电子器件用硅单晶原片强基工程15,090,000.0015,090,000.00与收益相关
天津滨海高新区管委会发展和改革局奖励资金300,000.00300,000.00与收益相关
汽车点火器用高压硅堆研发和产业化项目(450W,0907起,10年)225,000.00225,000.00与资产相关
人才培养资助经费142,000.00100,000.0042,000.00与收益相关

太阳能硅片智能制造项目

太阳能硅片智能制造项目250,000.00250,000.00与收益相关
工业和信息产业科技成果产业化项目资金5,000,000.005,000,000.00与资产相关
人力社保局补贴资金12,493,040.243,300.0012,489,740.24与收益相关
专利资助款50,000.0050,000.00与收益相关
产业创新领军企业奖励660,000.00660,000.00与收益相关
外资提质增效切块资金奖励600,000.00600,000.00与收益相关
落地综合奖补资金35,000,000.0035,000,000.00与收益相关
收中小企业科技发展专项资金与收益相关
收研发投入补助633,600.00633,600.00与收益相关
高新区科技局自主创新高质量发展先进企业奖励200,000.00200,000.00与收益相关
卓越领军企业奖奖励资金300,000.00300,000.00与收益相关
企业兼并重组政府奖励6,960,000.006,960,000.00与收益相关
组件项目三阶段贴息6,600,000.006,600,000.00与收益相关
企业招用高校毕业生社保补贴及培训补贴81,371.0081,371.00与收益相关
无锡市重大产业项目综合奖励资金21,000,000.0021,000,000.00与收益相关
宜兴开发区政府项目外资到账奖励资金6,950,000.006,950,000.00与收益相关

人力资源和社会保障局社保和培

训补贴

人力资源和社会保障局社保和培训补贴469,171.00469,171.00与收益相关
财政局拨款10,000.0010,000.00与收益相关
财政局补贴款335,125.00335,125.00与收益相关
手续费返还-国家税务总局天津滨海高新技术产业开发区税务局36,386.1936,386.19与收益相关
赛罕区人力资源和社会保障局高校毕业生就业见习生活补助268,100.00268,100.00与收益相关
科学技术局科技进步奖市级配套补贴50,000.0050,000.00与收益相关
社会保障基金财政专户援企稳岗补助资金592,080.62592,080.62与收益相关
收自治区工程技术研究中心奖金500,000.00500,000.00与收益相关
收自治区级高新技术特色产业基地奖金1,000,000.001,000,000.00与收益相关
收市级知识产权优势企业奖金200,000.00200,000.00与收益相关
收到呼和浩特市赛罕区人力资源和社会保障局高校毕业生就业见习补助款73,800.0073,800.00与收益相关
收呼和浩特市赛罕区财政局国库支付中心研究开发专项经费200,000.00200,000.00与收益相关
收内蒙古自治区科学技术奖励服务中心奖励金20,000.0020,000.00与收益相关

收呼和浩特商务局2019年外经贸发展转型升级和创新发展项目资

收呼和浩特商务局2019年外经贸发展转型升级和创新发展项目资金2,800,000.002,800,000.00与收益相关
2018年滨海高新区企业研发投入补助资金277,323.00277,323.00与收益相关
天津滨海高新区科技局首次获批国家高企奖励资金250,000.00250,000.00与收益相关
天津市财政局安全标准化奖励资金10,000.0010,000.00与收益相关
太阳能光伏发电金太阳示范工程补贴款1,274,199.961,274,199.96与资产相关
鑫天和光伏供应链平台项目615,575.00615,575.00与收益相关
出口创汇及利用外资353,700.00353,700.00与收益相关
“2018年高质量发展意见”奖励资金11,900.0011,900.00与收益相关
收到社保局培训补贴款182,821.00182,821.00与收益相关
2019年度知识产权专项资金1,500.001,500.00与收益相关
个税手续费返还37,024.6837,024.68与收益相关
政策性返税20,251,234.2320,251,234.23与收益相关
贸易融资补助资金1,788,237.171,788,237.17与收益相关
信保贸易融资补助资金379,583.83379,583.83与收益相关
进项税加计抵扣的收益44,643.4244,643.42与收益相关

天津市滨海新区人力资源和社会保障局失业动态

监测调查费

天津市滨海新区人力资源和社会保障局失业动态监测调查费750.00750.00与收益相关
国家级研发中心资助金1,750,000.001,750,000.00与收益相关

其他说明:

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,785,156,473.002,785,156,473.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
永续债7,700,000766,070,000.007,700,000766,070,000.00

合计

合计7,700,000766,070,000.007,700,000766,070,000.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)7,691,970,409.687,691,970,409.68
其他资本公积24,614,800.102,495,726.7127,110,526.81
合计7,716,585,209.782,495,726.717,719,080,936.49

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益231,892.97231,892.97231,892.97
权益法下不能转损益的其他综合收益231,892.97231,892.97231,892.97
其他综合收益合计231,892.97231,892.97231,892.97

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费8,692,651.2224,282,447.1220,172,669.3812,802,428.96
合计8,692,651.2224,282,447.1220,172,669.3812,802,428.96

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积81,747,927.3617,814,430.1699,562,357.52
合计81,747,927.3617,814,430.1699,562,357.52

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,966,602,567.791,451,261,726.26
调整后期初未分配利润1,966,602,567.791,451,261,726.26
加:本期归属于母公司所有者的净利润903,661,419.12632,256,816.92
减:提取法定盈余公积17,814,430.1610,131,246.07
应付普通股股利83,554,694.1952,884,729.32
应付永续债利息53,900,000.0053,900,000.00
期末未分配利润2,714,994,862.561,966,602,567.79

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务16,682,354,121.9413,445,657,308.5813,612,277,438.7711,276,430,462.42
其他业务204,617,214.07150,057,540.72143,439,004.0892,369,936.04
合计16,886,971,336.0113,595,714,849.3013,755,716,442.8511,368,800,398.46

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
消费税0.000.00
城市维护建设税2,356,576.062,147,441.77
教育费附加1,009,434.12933,747.64
资源税17,025.4997,548.98
房产税41,070,722.6731,464,524.29
土地使用税8,430,682.036,098,509.50
车船使用税40,852.2943,778.00
印花税21,485,348.9720,568,279.45
地方教育费附加664,736.17610,408.01
环保税41,069.275,384.26
水利建设基金6,188.200.00
合计75,122,635.2761,969,621.90

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运输费81,046,567.31118,051,860.07
代理服务费21,367,526.6917,886,378.93
人工费用14,100,999.789,752,048.58

其他

其他9,940,976.888,955,443.68
服务配套7,306,093.165,324,296.31
广告宣传费3,959,095.271,932,284.06
差旅费2,914,272.852,030,309.34
业务招待费1,514,966.821,038,832.12
激励基金511,296.00
办公费361,131.70670,171.21
物料消耗146,407.185,527,516.07
折旧11,436.977,725.45
合计143,180,770.61171,176,865.82

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工费用168,122,490.86191,885,574.20
税费69,205.82338,619.94
折旧76,549,441.3490,942,411.87
办公费62,923,574.6950,657,533.98
动力服务费16,889,628.078,270,621.57
业务招待费2,421,685.011,665,196.66
物料消耗2,236,794.2716,662,760.59
差旅费6,634,643.184,784,440.72
无形资产摊销17,046,739.611,788,431.95
维修费20,441,418.1820,114,804.50
运输费1,062,456.065,101,206.63
聘请中介机构费43,854,947.5237,034,593.42
财务保险13,780,920.0012,387,168.79
车辆费用1,093,327.87924,549.80
安全生产费19,653,106.6825,092,774.24
培训费3,362,778.863,739,182.47
激励基金4,971,635.200.00
其他40,501,001.0227,926,532.09
合计501,615,794.24499,316,403.42

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
光伏研究开发项目521,691,740.02398,808,006.52
半导体研究开发项目52,742,220.5786,305,070.21
其他研究开发项目0.0011,616,922.71
合计574,433,960.59496,729,999.44

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出1,007,291,278.62706,877,081.68
利息收入75,659,856.1874,683,541.37
汇兑损失-7,408,592.90-26,154,940.31
金融机构手续费8,405,551.5511,508,546.81
其他-25,772,275.1870,125.01
合计906,856,105.91617,617,271.82

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
出口创汇及利用外资353,700.00
“2018年高质量发展意见”奖励资金11,900.00
2018年滨海高新区企业研发投入补助资金1,500,000.00
2019年度知识产权专项资金1,500.00
6英寸0.35微米功率半导体器件产业化项目799,977.20800,000.04
8英寸功率器件用硅片产业化项目512,699.91309,999.96
CFZ区熔单晶硅及金钢石线切片项目157,571.642,243,175.64
N型高效太阳能电池用硅单晶及钻石线切割技术的研发80,000.0480,000.04

财政局拨款

财政局拨款10,000.00
财政局补贴款335,125.00
财政局研发后补助款266,100.00
产业创新领军企业奖励500,000.00
大直径区熔硅单晶及抛光片的研发和产业化1,142,857.201,142,857.20
大直径区熔硅单晶及抛光片生产工艺开发20,000.0420,000.04
低氧大尺寸N型太阳能级硅单晶工艺的研发及产业化123,711.36123,711.36
电力需求侧管理资金183,500.04183,500.04
电子发展基金工业和信息化部“新型电力电子器件IGBT芯片研发及产业化”3,000,000.00
电子信息产业发展基金542,267.88542,267.88
高新区科技局自主创新高质量发展先进企业奖励200,000.00
个人科技进步奖97,759.00
工业和信息产业科技成果产业化项目资金5,000,000.00
节能型功率电子器件用6英寸硅抛光片产业化2,250,000.002,308,333.33
进口设备补贴420,879.36467,379.30
进口设备贴息1,956,125.751,702,193.80
进项税加计抵扣的收益44,643.42
科技创新专项资金760,000.00600,000.00
科技小巨人科研资金30,000.00730,000.00
科学技术局科技进步奖市级配套补贴50,000.00
落地综合奖补资金35,000,000.00
贸易融资补助资金1,788,237.17
其他1,762,815.74
汽车点火器用高压硅堆研发和产业化项目(450W,0907起,10年)225,000.00450,000.00
人才培养资助经费42,000.00
人力社保局补贴资金5,994,384.13
人力资源和社会保障局社保和培训补贴469,171.00
赛罕区财政局企业技术改造和环保治理项目847,502.04847,502.04
赛罕区人力资源和社会保障局高校毕业生就业见习生活补助268,100.001,142,397.00
社保局就业补贴6,475,356.11
社会保障基金财政专户援企稳岗补助资金592,080.62
收财政局强基工程拨款15,090,000.00

收到滨海高新区管委会财务管理中心拨付2018年-2019年度第一批天津市智能制造专项资金项目

收到滨海高新区管委会财务管理中心拨付2018年-2019年度第一批天津市智能制造专项资金项目250,000.00
收到创新人才补贴20,000.00
收到社保局培训补贴款182,821.00
手续费返还-国家税务总局天津滨海高新技术产业开发区税务局36,386.19
酸雾排风系统改造项目552,652.68508,470.31
太阳能硅片智能制造项目250,000.00500,000.00
外经贸发展专项资金201,680.64200,256.33
外资提质增效切块资金奖励600,000.00
无锡市重大产业项目综合奖励资金21,000,000.00
新型平面中高压MOSFET芯片研发及产业化409,835.28445,835.28
信保贸易融资补助资金379,583.83
研发投入后补助633,600.00
宜兴开发区政府项目外资到账奖励资金6,950,000.00
政策性返税20,251,234.23
政府奖补款80,000,000.00
企业招用高校毕业生社保补贴及培训补贴81,371.00
税费返还210,422.00280,713.56
02专项政府拨款28,672,800.00
出口优秀企业奖励800,000.00
节电治理补助资金66,800.00
企业发展金16,379,991.67
中信保贸易融资补助资金2,349,711.00
个税手续费返还37,024.6868,281.82
天津东疆保税港区管理委员会付投促局外贸专项资金1,011,900.00
天津东疆保税港区管理委员会付投促局外贸出口支持资金3,100,000.00
天津东疆保税港区管理委员会付投促局2018年天津市支持滨海新区扩大外贸规模专项资金412,000.00
天津东疆保税港区管理委员会付投促局外贸增长点专项资金500,000.00

68、投资收益

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益95,076,066.7644,677,577.56
处置长期股权投资产生的投资收益186,085,909.7951,728,065.08
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入9,280,000.00
其他-2,901,086.78-31,376,569.60
合计287,540,889.7765,029,073.04

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-9,461,484.47
应收账款坏账损失-78,293,833.24
合计-87,755,317.71

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-13,179,069.52

二、存货跌价损失

二、存货跌价损失-49,147,794.92-176,516,136.45
五、长期股权投资减值损失-49,503,109.83
八、工程物资减值损失-738,481.68
合计-99,389,386.43-189,695,205.97

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产收益29,274,979.526,114,162.61

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助15,759,534.1010,979,027.7415,759,534.10
固定资产处置利得0.008,124.460.00
违约金及罚款收入8,153,259.071,401,239.398,153,259.07
废品收入350,852.421,048,076.93350,852.42
其他3,715,257.33376,877,289.143,715,257.33
合计27,978,902.92390,313,757.6627,978,902.92

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
进口设备贴息7,505,396.00与收益相关
外经贸发展转型升级和创新发展项目资金2,800,000.002,800,000.00与收益相关
太阳能光伏发电金太阳示范工程1,274,199.96与收益相关
自治区级高新技术特色产业基地奖金1,000,000.00与收益相关
自治区工程技术研究中心奖金500,000.00与收益相关
鑫天和光伏供应链平台项目615,575.00与收益相关

天津滨海高新区管委会发展和改革局奖励资金

天津滨海高新区管委会发展和改革局奖励资金300,000.00300,000.00与收益相关
天津滨海高新技术产业开发区科学技术局 卓越领军企业奖奖励资金300,000.00与收益相关
滨海高新区2018年企业研发投入补助资金277,323.00与收益相关
天津滨海高新区科技局首次获批国家高企奖励资金250,000.00与收益相关
市级知识产权优势企业奖金200,000.00与收益相关
呼和浩特市赛罕区财政局国库支付中心研究开发专项经费200,000.00与收益相关
研发后补助151,500.00与收益相关
失业金补贴127,690.14与收益相关
“131”人才培养经费100,000.00与收益相关
赛罕区人力资源和社会保障局高校毕业生就业见习生活补助69,600.00525,000.00与收益相关
专利资助款50,000.00559,160.00与收益相关
收内蒙古自治区科学技术奖励服务中心奖励金20,000.00与收益相关
天津市财政局安全标准化奖励资金10,000.00与收益相关
人力社保局补贴资金7,500.00与收益相关
失业动态监测调查费750.00与收益相关
税费返还21,388.74与收益相关
天津市企业研发投入后补助项目66,779.00与收益相关
人才培养资助经费1,435,000.00与收益相关
10GW 高效太阳能电池用超薄硅单晶金刚线切片厂房及动力配套建设项目落地奖励2,000,000.00与收益相关
应对气候变化专项资金300,000.00与收益相关
职工优秀技术创新成果奖金100,000.00与收益相关
职业技能培训补贴397,500.00与收益相关
2016年第二批新纳入规模以上工业企业及自治区级企业技术中心奖励资金300,000.00与收益相关
国际级企业技术中心认定奖励1,000,000.00与收益相关
硅基氮化镓射频功率器件关键技术研究900,000.00与收益相关

收科委创新补贴资金

收科委创新补贴资金100,000.00与收益相关
天津滨海高新区管委会安全生产标准化二级企业奖励金50,000.00与收益相关
天津市百万技能人才培训福利补贴2,000.00与收益相关
天津市环境保护局关于实施高排放轻型汽油车提前淘汰补贴款5,000.00与收益相关
创新人才提名奖金10,000.00与收益相关
发明专利产业化奖80,000.00与收益相关
技术奖励款20,000.00与收益相关
天津滨海高新技术产业开发区管理委员会财务管理中心专利资助款2,200.00与收益相关
创新人才奖金5,000.00与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,059,623.933,904,417.821,059,623.93
其中:固定资产处置损失1,059,623.933,904,417.821,059,623.93
其他9,923,206.804,255,236.599,923,206.80
违约金、赔偿金及罚款支出344,531.7723,522.55344,531.77
合计11,327,362.508,183,176.9611,327,362.50

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用204,763,541.9499,169,376.85
递延所得税费用2,673,104.04-14,617,624.99
调整上期所得税费用-11,359,902.90-899,899.66
合计196,076,743.0883,651,852.20

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目

项目本期发生额
利润总额1,457,321,501.84
按法定/适用税率计算的所得税费用364,330,375.48
子公司适用不同税率的影响-221,899,817.78
调整以前期间所得税的影响-11,359,902.90
非应税收入的影响-3,844,518.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响26,641,764.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响66,179,095.54
其他-23,970,253.14
所得税费用196,076,743.08

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
专项拨款296,906,546.45108,024,300.68
利息收入101,865,104.5947,162,480.10
往来款35,624,405.54169,254,065.94
其他24,843,850.456,210,362.56
合计459,239,907.03330,651,209.28

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
票据保证金、信用证保证金608,613,352.41965,319,294.63
管理费用149,359,574.57100,538,688.38
财务费用8,526,699.4312,269,691.95
销售费用69,904,476.1473,496,298.79
往来款25,981,271.8314,049,402.69
制造费用61,849,621.6950,647,026.19
其他19,586,207.157,856,971.06
合计943,821,203.221,224,177,373.69

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到国电竹海项目厂房改造及修缮用款往来款1,210,451.73
保证金
收到内蒙古中晶科技研究院有限公司往来款5,836,103.38
取得子公司收到的现金净额142,020,912.015,713,149.71
合计147,857,015.396,923,601.44

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
银行承兑汇票、不可撤销信用证保证金649,432,204.72845,471,779.42
保证金246,529,500.00
往来款4,000,000.0014,908,984.80
因失去控制权调整公司的期末余额35,513,209.48
合计899,961,704.72895,893,973.70

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
退回保证金200,000,000.00
收到融资租赁款80,000,000.0026,833,406.78
收到国电科技环保集团股份有限公司往来款54,166,902.99
合计280,000,000.0081,000,309.77

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁设备租金1,021,532,205.12477,955,317.77
银行承兑汇票、不可撤销信用证保证金430,000,000.00326,068,130.45
往来款251,000,000.00
发行筹资费12,038,600.009,272,022.20
归还宜兴创业园科技发展有限公司往来款250,000,000.00
支付北京国电科环新能源科技有限公司往来款40,246,132.66
合计1,714,570,805.121,103,541,603.08

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润1,261,244,758.76789,022,717.81
加:资产减值准备187,144,704.14189,695,205.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,830,578,596.551,337,249,659.79
无形资产摊销119,494,330.42119,804,502.50
长期待摊费用摊销25,509,516.6225,038,799.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-29,274,979.52-6,114,162.61
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,059,623.933,896,293.36

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)0.000.00
财务费用(收益以“-”号填列)999,882,685.72681,379,676.98
投资损失(收益以“-”号填列)-287,540,889.77-65,029,073.04
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-165,322,278.63-33,756,424.82
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)167,995,382.6719,164,148.18
存货的减少(增加以“-”号填列)301,779,296.06-236,982,719.32
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-681,358,483.31-1,801,897,178.70
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,224,219,458.431,061,871,246.69
其他0.00-375,633,634.34
经营活动产生的现金流量净额2,506,972,805.211,707,709,057.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额5,137,401,337.773,700,127,768.91
减:现金的期初余额3,700,127,768.914,620,004,412.37
现金及现金等价物净增加额1,437,273,568.86-919,876,643.46

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物144,050,000.00
其中:--
环晟光伏(江苏)有限公司144,050,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物249,085,080.21
其中:--
环晟光伏(江苏)有限公司249,085,080.21
其中:--
取得子公司支付的现金净额-105,035,080.21

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--

其中:

其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金5,137,401,337.773,700,127,768.91
其中:库存现金79,317.31104,741.50
可随时用于支付的银行存款5,137,322,020.463,700,023,027.41
三、期末现金及现金等价物余额5,137,401,337.773,700,127,768.91

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金2,589,490,163.74保证金
应收票据919,559,682.23质押
固定资产744,355,061.70抵押
应收账款618,411,384.07质押
合计4,871,816,291.74--

其他说明:

其他货币资金期末共计:2,589,490,163.74元

1、银行承兑汇票保证金:1,409,937,675.17 元

2、不可撤销信用证保证金:432,485,080.04 元

3、进口保付保证金:10,000,000.00 元

4、履约保函保证金:56,123,531.05 元

5、贷款保证金:430,000,000.00 元

6、资金专户保证金:250,943,877.48 元

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----974,519,723.22
其中:美元127,020,606.156.9762886,121,152.62
欧元10,931,941.557.815585,438,589.18
港币
日元46,187,645.000.06412,959,981.42
应收账款----562,947,396.70
其中:美元80,694,962.676.9762562,944,198.58
欧元190.007.81551,484.95
港币1,912.500.89581,713.18
长期借款----767,382,000.00
其中:美元110,000,000.006.9762767,382,000.00
欧元
港币
应收票据348,250,020.50
其中:美元49,919,730.016.9762348,250,020.50
应付票据325,395,916.73
其中:美元19,140,734.866.9762133,529,594.53
日元2,834,875,664.150.0641181,675,841.81
欧元1,303,880.807.815510,190,480.39
应付账款102,113,661.72
其中:美元14,350,920.396.9762100,114,890.82
日元10,157,400.050.0641650,947.14
澳元108,295.184.8843528,946.15
欧元104,776.107.8155818,877.61
短期借款212,792,491.30
其中:欧元14,730,432.007.8155115,125,691.30
美元14,000,000.006.976297,666,800.00

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类

种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政扶持性补助353,700.00出口创汇及利用外资353,700.00
财政扶持性补助11,900.00“2018年高质量发展意见”奖励资金11,900.00
财政扶持性补助1,500,000.002018年滨海高新区企业研发投入补助资金1,500,000.00
财政扶持性补助1,500.002019年度知识产权专项资金1,500.00
财政扶持性补助0.006英寸0.35微米功率半导体器件产业化项目799,977.20
财政扶持性补助404,000.008英寸功率器件用硅片产业化项目512,699.91
财政扶持性补助0.00CFZ区熔单晶硅及金钢石线切片项目157,571.64
财政扶持性补助0.00N型高效太阳能电池用硅单晶及钻石线切割技术的研发80,000.04
财政扶持性补助10,000.00财政局拨款10,000.00
财政扶持性补助335,125.00财政局补贴款335,125.00
财政扶持性补助266,100.00财政局研发后补助款266,100.00
财政扶持性补助500,000.00产业创新领军企业奖励500,000.00
财政扶持性补助0.00大直径区熔硅单晶及抛光片的研发和产业化1,142,857.20
财政扶持性补助0.00大直径区熔硅单晶及抛光片生产工艺开发20,000.04
财政扶持性补助0.00低氧大尺寸N型太阳能级硅单晶工艺的研发及产业化123,711.36
财政扶持性补助0.00电力需求侧管理资金183,500.04
财政扶持性补助0.00电子发展基金工业和信息化部“新型电力电子器件IGBT芯片研发及产业化”3,000,000.00
财政扶持性补助0.00电子信息产业发展基金542,267.88

财政扶持性补助

财政扶持性补助200,000.00高新区科技局自主创新高质量发展先进企业奖励200,000.00
财政扶持性补助0.00个人科技进步奖97,759.00
财政扶持性补助37,024.68个税返还37,024.68
财政扶持性补助0.00工业和信息产业科技成果产业化项目资金5,000,000.00
财政扶持性补助0.00节能型功率电子器件用6英寸硅抛光片产业化2,250,000.00
财政扶持性补助0.00进口设备补贴420,879.36
财政扶持性补助1,560,000.00进口设备贴息1,956,125.75
财政扶持性补助44,643.42进项税加计抵扣的收益44,643.42
财政扶持性补助160,000.00科技创新专项资金760,000.00
财政扶持性补助0.00科技小巨人科研资金30,000.00
财政扶持性补助50,000.00科学技术局科技进步奖市级配套补贴50,000.00
财政扶持性补助0.00落地综合奖补资金35,000,000.00
财政扶持性补助1,788,237.17贸易融资补助资金1,788,237.17
财政扶持性补助1,762,815.74其他1,762,815.74
财政扶持性补助0.00汽车点火器用高压硅堆研发和产业化项目(450W,0907起,10年)225,000.00
财政扶持性补助42,000.00人才培养资助经费42,000.00
财政扶持性补助5,994,384.13人力社保局补贴资金5,994,384.13
财政扶持性补助469,171.00人力资源和社会保障局社保和培训补贴469,171.00
财政扶持性补助0.00赛罕区财政局企业技术改造和环保治理项目847,502.04
财政扶持性补助268,100.00赛罕区人力资源和社会保障局高校毕业生就业见习生活补助268,100.00
财政扶持性补助6,475,356.11社保局就业补贴6,475,356.11
财政扶持性补助592,080.62社会保障基金财政专户援企稳岗补助资金592,080.62
财政扶持性补助0.00收财政局强基工程拨款15,090,000.00
财政扶持性补助250,000.00收到滨海高新区管委会财务管理中心拨付2018年-2019年度第一批天津市智能制造专项资金项目250,000.00
财政扶持性补助20,000.00收到创新人才补贴20,000.00
财政扶持性补助182,821.00收到社保局培训补贴款182,821.00
财政扶持性补助36,386.19手续费返还-国家税务总局天津滨海高新技术产业开发区税务局36,386.19
财政扶持性补助0.00酸雾排风系统改造项目552,652.68
财政扶持性补助0.00太阳能光伏发电金太阳示范工程0.00
财政扶持性补助250,000.00太阳能硅片智能制造项目250,000.00

财政扶持性补助

财政扶持性补助0.00外经贸发展专项资金201,680.64
财政扶持性补助600,000.00外资提质增效切块资金奖励600,000.00
财政扶持性补助21,000,000.00无锡市重大产业项目综合奖励资金21,000,000.00
财政扶持性补助0.00新型平面中高压MOSFET芯片研发及产业化409,835.28
财政扶持性补助379,583.83信保贸易融资补助资金379,583.83
财政扶持性补助633,600.00研发投入后补助633,600.00
财政扶持性补助6,950,000.00宜兴开发区政府项目外资到账奖励资金6,950,000.00
财政扶持性补助20,251,234.23政策性返税20,251,234.23
财政扶持性补助174,550,000.00政府奖补款80,000,000.00
财政扶持性补助34,000,000.00关于高端半导体产业园项目投资奖励金0.00
财政扶持性补助6,960,000.00企业兼并重组政府奖励0.00
财政扶持性补助6,600,000.00组件项目三阶段贴息0.00
财政扶持性补助81,371.00企业招用高校毕业生社保补贴及培训补贴81,371.00
财政扶持性补助0.00税费返还210,422.00
财政扶持性补助277,323.002018年滨海高新区企业研发投入补助资金277,323.00
财政扶持性补助7,505,396.00进口设备贴息7,505,396.00
财政扶持性补助279,190.14其他279,190.14
财政扶持性补助100,000.00人才培养资助经费100,000.00
财政扶持性补助3,300.00人力社保局补贴资金3,300.00
财政扶持性补助750.00失业动态监测调查费750.00
财政扶持性补助73,800.00收到呼和浩特市赛罕区人力资源和社会保障局高校毕业生就业见习补助款73,800.00
财政扶持性补助300,000.00收到天津滨海高新技术产业开发区科学技术局 卓越领军企业奖奖励资金300,000.00
财政扶持性补助2,800,000.00收呼和浩特商务局2019年外经贸发展转型升级和创新发展项目资金2,800,000.00
财政扶持性补助200,000.00收呼和浩特市赛罕区财政局国库支付中心研究开发专项经费200,000.00
财政扶持性补助20,000.00收内蒙古自治区科学技术奖励服务中心奖励金20,000.00
财政扶持性补助200,000.00收市级知识产权优势企业奖金200,000.00
财政扶持性补助500,000.00收自治区工程技术研究中心奖金500,000.00
财政扶持性补助1,000,000.00收自治区级高新技术特色产业基地奖金1,000,000.00
财政扶持性补助1,274,199.96太阳能光伏发电金太阳示范工程1,274,199.96
财政扶持性补助300,000.00天津滨海高新区管委会发展和改革局奖励资金300,000.00

财政扶持性补助

财政扶持性补助250,000.00天津滨海高新区科技局首次获批国家高企奖励资金250,000.00
财政扶持性补助10,000.00天津市财政局安全标准化奖励资金10,000.00
财政扶持性补助615,575.00鑫天和光伏供应链平台项目615,575.00
财政扶持性补助50,000.00专利资助款50,000.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
环晟光伏(江苏)有限公司2019年09月30日480,190,000.0040.00%购买取得2019年09月30日工商变更登记839,146,829.4232,662,029.56

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1、新设子公司情况:ZHONGHUAN SINGAPORE INVESTMENT AND DEVELOPMENTPTE.LTD.(中文名:中环新加坡投资发展私人有限公司)。

2、购买取得,纳入合并范围:当雄友豪新能源发展有限公司、环晟光伏(江苏)有限公司。

3、清算子公司情况:唐山环兴新能源有限公司、包头市环兴光电有限公司、呼和浩特市环夏高新能源开发有限公司。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接

天津市环欧半导体材料技术有限公司

天津市环欧半导体材料技术有限公司华苑产业区(环外)海泰东路12号内华苑产业区(环外)海泰东路12号内法律、法规禁止的不得经营;应经审批的未获审批前不得经营;法律法规未规定审批的自主经营。100.00%投资设立
内蒙古中环光伏材料有限公司内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区宝力尔街15号内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区宝力尔街15号许可经营项目:自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。一般经营项目:太阳能硅棒(锭)和硅片、半导体材料及相关产品的制造、销售和技术研发,单晶硅、多晶硅材料来料加工,房屋租赁。79.08%20.92%投资设立
天津中环领先材料技术有限公司华苑产业区(环外)海泰东路12号内华苑产业区(环外)海泰东路12号内技术开发、咨询、服务、转让(新材料、电子与信息、机电一体化的技术及产品);半导体器件、半导体材料制造;进出口业务。60.00%投资设立
环晟光伏(江苏)有限公司宜兴经济技术开发区文庄路20号和宜兴经济技术开发区中环产业园宜兴经济技术开发区文庄路20号研发、生产太阳能电池、太阳能电池片、电池组件、光伏设备及配件,并提供太阳能技术咨询服务、从事新能源发电成套设备(光伏发电)、太阳能电池、太阳能电池片、电池组件、光伏设备及配件的批发、佣金代理(拍卖除外)、进出口业务(以上商品进出口不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。77.00%购买取得
天津环欧国际硅材料有限公司天津东疆保税港区美洲路一期封关区内联检服务中心六层6026-33天津东疆保税港区美洲路一期封关区内联检服务中心六层6026-33法律、法规禁止的不得经营;应经审批的未获批准的不得经营;法律法规未规定审批的自主经营。100.00%投资设立
中环能源(内蒙古)有限公司内蒙古自治区呼和浩特市金桥经济开发区宝力尔街内蒙古自治区呼和浩特市金桥经济开发区宝力尔街太阳能光伏电站项目、矿产资源产业、能源项目的技术开发及投资和经营管理;经商务厅备案同意的进出口业务;光伏发电设备及物资的购销;技术转让;技术咨询服务。100.00%投资设立
中环香港控股有限公司中国香港中国香港半导体材料、太阳能、器件的进出口贸易等100.00%投资设立

四川中环能源有限公司

四川中环能源有限公司成都市高新区交子大道177号中海国际中心1栋1单元1604号成都市高新区交子大道177号中海国际中心1栋1单元1604号太阳能发电;项目投资;电子设备销售;节能技术推广服务。100.00%投资设立
呼和浩特环聚新能源开发有限公司呼和浩特市武川县青山路呼和浩特市武川县青山路风能、光伏发电技术咨询服务,风能、光伏发电物资、设备采购,牧草种植,农产品种植。61.16%投资设立
天津中环融资租赁有限公司天津东疆保税港区洛阳道601号海丰物流园10-1-2-109天津东疆保税港区洛阳道601号海丰物流园10-1-2-109融资租赁业务;租赁业务;向国内外购买租赁财产;租赁财产的残值处理及维修;租赁交易咨询和担保;兼营与主营业务相关的保理业务。100.00%投资设立
天津环鑫科技发展有限公司天津市华苑产业区(环外)海泰东路12号A座二层天津市华苑产业区(环外)海泰东路12号A座二层半导体材料、半导体器件的技术开发、销售;货物及技术的进出口业务;以下限分支机构经营:半导体材料、半导体器件的制造。100.00%投资设立
天津鑫天和电子科技有限公司天津市华苑产业区(环外)海泰东路12号A座二层天津市华苑产业区(环外)海泰东路12号A座二层电子信息技术开发、咨询、服务;电子元器件、电器设备批发兼零售;货物及技术的进出口业务;房地产经纪;以下限分支机构:电子元器件、电器设备制造、加工。100.00%投资设立
内蒙古中环资产管理有限公司内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区工业二区宝力尔街15号内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区工业二区宝力尔街15号
100.00%投资设立
张家口中环能源有限公司河北省张家口市高新区市府西大街3号财富中心4号楼6层68河北省张家口市高新区市府西大街3号财富中心4号楼6层68风能、太阳能光伏电站项目的开发和经营管理;风能、光伏电站的综合利用及经营管理;风能、光伏发电技术咨询服务;风能、光伏发电物资和设备的采购及销售;牧草、农作物的种植。100.00%投资设立
阿拉善盟环聚新能源有限公司内蒙古自治区阿拉善盟阿拉善左旗吉兰泰镇盐厂7号2单元301室内蒙古自治区阿拉善盟阿拉善左旗吉兰泰镇盐厂7号2单元301室太阳能光伏电站项目的开发、投资、建设和经营管理;光伏电站的综合利用及经营;光伏发电技术咨询服务;光伏发电物资、设备采购。100.00%投资设立

苏尼特左旗环昕新能源有限公司

苏尼特左旗环昕新能源有限公司苏尼特左旗满都拉图镇日罕小区2--15#-3单元502号苏尼特左旗满都拉图镇日罕小区2--15#-3单元502号风能、太阳能光伏电站项目的开发和经营管理;风能、光伏电站的综合利用及经营;风能、光伏发电技术咨询服务;风能、光伏发电物资、设备采购(筹建截止日期为:2015年8月26日);牧草种植业、农产品种植。100.00%投资设立
康保县环聚新能源有限公司河北省张家口市康保县经济开发区管理委员会办公室河北省张家口市康保县经济开发区管理委员会办公室风能、太阳能光伏电站项目的开发和经营管理;风能、光伏电站的综合利用及经营;风能、光伏发电技术咨询服务;风能、光伏发电物资、设备采购;牧草种植业、农产品种植。100.00%投资设立
鄂托克旗环聚新能源有限公司内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗乌兰镇平安路南建泰小区5号楼2单元601室内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗乌兰镇平安路南建泰小区5号楼2单元601室太阳能光伏、风能电站项目的开发及经营管理;光伏电站、风能的综合利用及经营;光伏、风能发电技术咨询服务;光伏、风能发电物资、设备采购及销售;牧草种植业、农产品种植。100.00%投资设立
翁牛特旗光润新能源有限公司翁牛特旗乌丹镇全宁居委会农村牧区商品物流配送中心A1-2号厅翁牛特旗乌丹镇全宁居委会农村牧区商品物流配送中心A1-2号厅光伏发电;太阳能光伏电站项目的开发和经营管理;光伏电站的综合利用及经营;光伏发电技术咨询;光伏发电设备物资购销。100.00%投资设立
天津环宇阳光新能源科技有限公司天津华苑产业区(环外)海泰东路12号A座二层天津华苑产业区(环外)海泰东路12号A座二层新能源、节能技术开发、咨询、服务、转让;合同能源管理服务;新能源发电工程设计、施工;工程项目管理服务;售电业务;批发和零售业。55.00%投资设立
康保县晟辉新能源有限公司河北省张家口市康保县经济开发区管理委员会108室河北省张家口市康保县经济开发区管理委员会108室太阳能光伏电站项目的开发、建设和经营管理;电能的生产和销售;光伏电站的综合利用及经营;光伏发电技术咨询服务;光伏发电物资、设备采购。100.00%投资设立
内蒙古新环宇阳光新能源科技有限公司内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区宝力尔街15号内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区宝力尔街15号
55.00%投资设立

乌兰察布市迪盛昇能源有限公司

乌兰察布市迪盛昇能源有限公司察哈尔右翼后旗白镇新区白雁湖小区4号楼察哈尔右翼后旗白镇新区白雁湖小区4号楼太阳能光伏电站开发、投资、建设和经营管理;电能的生产和销售(凭许可经营);光伏电站的综合利用及经营;光伏发电技术咨询服务;光伏发电物资销售、设备采购。100.00%投资设立
呼和浩特市曙光新能源有限公司内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号太阳能光伏电站项目的开发、投资、建设和经营管理;电能的生产和销售;光伏电站的综合利用及运营;光伏发电技术咨询服务;光伏发电物资、设备采购。100.00%投资设立
沽源县晟聚新能源有限公司沽源县平定堡镇经济开发区沽源县平定堡镇经济开发区太阳能光伏电站项目开发、建设和经营管理;光伏发电技术咨询服务100.00%投资设立
内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街19号内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街19号自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。太阳能硅棒及相关产品的制造、销售和技术研发,单晶硅、多晶硅材料来料加工,自有房屋租赁。23.35%29.40%投资设立
天津环欧国际新能源科技有限公司天津滨海高新区华苑产业区(环外)海泰华科大街3号天津滨海高新区华苑产业区(环外)海泰华科大街3号半导体材料、半导体器件、太阳能硅棒(锭)和硅片、太阳能电池(新能源汽车能量型动力电池除外)、电池组件及相关产品的开发、生产、销售及相关技术咨询服务;上述相关生产设备及零部件的开发、生产、销售;太阳能光伏电站项目、风能项目的技术开发及管理;新材料、电子信息、机电一体化的技术开发、咨询、服务及转让。72.02%购买取得
秦皇岛市天辉太阳能有限公司河北省秦皇岛市青龙满族自治县朱杖子乡陈杖子村河北省秦皇岛市青龙满族自治县朱杖子乡陈杖子村对太阳能光伏电站项目的开发、建设及管理;合同能源管理服务;光伏发电技术的开发、咨询、服务;太阳能光伏应用系统的设计、集成、销售;太阳能光伏设备及相关配件的技术开发、设计、生产、销售100.00%购买取得
通辽市光通新能源有限公司科尔沁左翼后期政务中心综合楼4楼404室科尔沁左翼后期政务中心综合楼4楼404室太阳能光伏电站项目开发、投资建设、建设和经营管理;电能的生产和销售;光伏电站的综合利用及运营;光伏发电技术咨询服务,光伏发电物资、设备采购。100.00%投资设立

天津中环新能源有限公司

天津中环新能源有限公司天津华苑产业区(环外)海泰东路12号办公楼3层天津华苑产业区(环外)海泰东路12号办公楼3层太阳能光伏发电技术、风力发电技术、储能技术开发、咨询、服务、转让;批发和零售业;货物及技术进出口业务。100.00%投资成立
独山安聚光伏科技有限公司贵州省黔南布依苗族自治州独山县上司镇人民政府办公楼二楼205室贵州省黔南布依苗族自治州独山县上司镇人民政府办公楼二楼205室法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(光伏产品、新能源应用设备研发、销售;投资咨询(不含金融、期货、股票);新能源发电系统的技术咨询、设计;新能源热水工程咨询、设计;新能源建筑一体化咨询、设计;新能源发电系统设备、新能源电站工程配套设备的销售。100.00%购买取得
突泉县光环新能源有限公司内蒙古自治区兴安盟突泉县党政综合楼403号内蒙古自治区兴安盟突泉县党政综合楼403号太阳能光伏电站项目开发、投资建设、建设和经营管理;电能的生产和销售;光伏电站的综合利用及运营;光伏发电技术咨询服务,光伏发电物资、设备采购;67.00%投资设立
张家口晟垣新能源有限公司河北省张家口市崇礼区西湾子镇裕兴路世纪新景6-3-101河北省张家口市崇礼区西湾子镇裕兴路世纪新景6-3-101太阳能光伏电站项目的开发、建设和经营管理;供电营业;光伏电站的综合利用及经营;光伏发电技术咨询服务;光伏发电物资、设备采购100.00%投资设立
尚义县晟昕新能源开发有限公司河北省张家口市尚义县南壕堑镇经济开发区纬二路南侧(谷之禅对面)河北省张家口市尚义县南壕堑镇经济开发区纬二路南侧(谷之禅对面)
100.00%投资设立
宜兴环兴新能源有限公司宜兴经济技术开发区文庄路20号宜兴经济技术开发区文庄路20号太阳能光伏发电技术、风力发电技术、储能技术开发、咨询、转让;自营和代理各类商品及技术的进出口业务100.00%投资成立

天津滨海环能新能源有限公司

天津滨海环能新能源有限公司天津市滨海新区杨家泊镇杨家泊村三街70号天津市滨海新区杨家泊镇杨家泊村三街70号太阳能光伏电站项目开发、建设和经营管理;电能的生产和销售;光伏电站的综合利用及经营;光伏发电技术咨询服务;光伏组件系统销售业务;农业种植、销售;渔业养殖、销售。100.00%投资成立
天津市滨海新区环聚新能源有限公司天津市滨海新区古林街海兴路133号天津市滨海新区古林街海兴路133号太阳能发电;太阳能光伏电站项目开发、建设、维护;供电;售电;光伏发电技术咨询服务;光伏组件、光伏系统销售;农作物种植;水产养殖;农产品、水产品批发兼零售。100.00%投资成立
天津市宝坻区光旭新能源有限公司天津市宝坻区周良街道鑫泰商务楼一号楼378-A室天津市宝坻区周良街道鑫泰商务楼一号楼378-A室太阳能光伏电站项目的开发、建设及经营管理;供电售电;光伏发电技术咨询服务;光伏组件、系统销售;农作物种植;农产品销售;水产养殖;水产品销售。100.00%投资成立
内蒙古中环领先半导体材料有限公司内蒙古呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号内蒙古呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外;半导体材料及相关产品的制造、销售和技术研发及技术服务;单晶硅、多晶硅材料加工。60.00%投资成立
中环香港发展有限公司香港湾仔骆克道301-307号洛克中心19楼C室香港湾仔骆克道301-307号洛克中心19楼C室市场开拓、售后服务及境外融资100.00%投资成立
中环领先半导体材料有限公司宜兴经济技术开发区东氿大道宜兴经济技术开发区东氿大道半导体材料、电子专用材料、半导体器件、半导体器件专用设备的技术研发、制造和销售;新材料、电子与信息、机电一体化领域内的技术开发、技术转让;自营和代理各类商品及技术的进出口业务30.00%30.00%投资成立
无锡中环资产管理有限公司宜兴经济技术开发区东氿大道宜兴经济技术开发区东氿大道资产管理;电子商务信息咨询,企业管理信息咨询服务;企业管理服务;自营及代理各类商品的进出口业务;专用机械设备制造和维修服务100.00%投资成立
商丘索泰能源科技有限公司商丘市梁园区平原街道梁园路与八一路西50米西望科技园2栋厂房东一门办公室商丘市梁园区平原街道梁园路与八一路西50米西望科技园2栋厂房东一门办公室太阳能光伏发电开发、建设,太阳能发电系统的设计与研发,光伏电站运行和维护平台的设计与研究,光伏系统相关软件的设计、研发与销售,太阳能电站工程设计施工调试,新能源设备及配件销售,电力设施及配件销售。100.00%购买取得

商丘索能能源科技有限公司

商丘索能能源科技有限公司商丘市示范区睢阳大道北段公交公司大门北侧6号商丘市示范区睢阳大道北段公交公司大门北侧6号太阳能光伏发电站开发、建设、太阳能发电系统的设计与研发;光伏电站运行和维护平台的设计与研发;光伏系统相关软件的设计、研发与销售;太阳能电站工程设计施工调试;新能源设备及配件销售;电力设备及配件销售100.00%购买取得
商丘索光能源科技有限公司夏邑县康复西路金展木业有限公司院内办公楼二楼201室夏邑县康复西路金展木业有限公司院内办公楼二楼201室太阳能光伏发电开发、建设,太阳能发电系统的设计与研发,光伏电站运行和维护平台的设计与研究,光伏系统相关软件的设计、研发与销售,太阳能电站工程设计施工调试,新能源设备及配件销售,电力设施及配件销售100.00%购买取得
商丘索源能源科技有限公司商丘市睢阳区振兴路与长江路交叉口西南角商丘市睢阳区振兴路与长江路交叉口西南角太阳能光伏发电站开发、建设,太阳能发电系统的设计与开发,光伏电站运行和维护平台的设计与开发,光伏系统相关软件的设计、开发与销售,太阳能电站工程设计施工调试,新能源设备及配件销售,电力设施及配件销售100.00%购买取得
商丘耀威光伏发电有限公司商丘市梁园区高新技术产业开发区梁园路666号商丘市梁园区高新技术产业开发区梁园路666号太阳能光伏发电站开发、建设,太阳能发电系统的设计与研发,光伏电站运行和维护平台的设计与研发,光伏系统相关软件的设计、研发与销售,太阳能电站工程设计施工调试,新能源设备及配件销售,电力设施及配件销售100.00%购买取得
国电光伏有限公司宜兴经济技术开发区东氿大道宜兴经济技术开发区东氿大道太阳能电池组件及其相关产品的研发、制造、销售;太阳能电站的系统设计、开发、集成;新能源发电工程设计;合同能源管理;电力工程的施工;利用自有资金对电站投资;电站运营维护服务(除电力承装、承试、承修);市政工程、建筑安装工程的施工;太阳能电池、组件产品、EPC电站设备的销售;自营和代理商品及技术的进出口业务90.00%购买取得

天津中科环海产业园有限公司

天津中科环海产业园有限公司天津滨海高新区塘沽海洋科技园宁海路577号海洋建设大厦1702天津滨海高新区塘沽海洋科技园宁海路577号海洋建设大厦1702商务服务业;科学研究和技术服务业;房地产项目开发、建设;场地租赁;物业管理;组织文化艺术交流活动;餐饮服务;劳动服务。52.00%投资设立
无锡环众置业有限公司宜兴经济技术开发区东氿大道宜兴经济技术开发区东氿大道房地产开发与经营;对科技项目孵化培育;房屋租赁;物业管理;房地产信息咨询。100.00%投资设立
金乡县昊天新能源有限公司金乡县缗城路东段路南金乡县缗城路东段路南太阳能设备、光伏设备的生产、销售;对光伏发电项目的建设、管理;新能源技术研发、技术转让、技术咨询。100.00%购买取得
耿马环兴新能源有限公司云南省临沧市耿马县青年路第二农贸市场12幢108号云南省临沧市耿马县青年路第二农贸市场12幢108号太阳能光伏发电站开发、建设与经营管理;电能的生产与销售;光伏电站的综合利用及经营;光伏发电技术咨询服务;光伏发电物资设备采购100.00%购买取得
天津环研科技有限公司天津滨海高新区华苑产业区海泰南道10号1幢天津滨海高新区华苑产业区海泰南道10号1幢新材料、电子信息、机电一体化技术开发、咨询、服务、转让;电子元器件加工;批发和零售业;物业管理。100.00%投资设立
尚义县晟耀新能源开发有限公司河北省张家口市尚义县南壕堑镇经济开发区纬二路南侧(谷之禅对面)河北省张家口市尚义县南壕堑镇经济开发区纬二路南侧(谷之禅对面)太阳能光伏电站项目的开发和经营管理,风能、光伏电站的综合利用及经营,风能、光伏发电技术和储能技术开发、咨询、交流、转让、推广服务,风能、光伏发电物资、设备采购和销售,牧草种植,农业项目开发51.00%投资设立
张家口环欧国际新能源科技有限公司河北省张家口经济开发区东山高新技术产业开发区腾飞路5号河北省张家口经济开发区东山高新技术产业开发区腾飞路5号半导体材料、半导体器件、太阳能硅棒(锭)和硅片、太阳能电池(新能源汽车能量型动力电池除外)、光伏设备及元器件、电池组件及相关产品的开发、生产、销售及相关技术咨询服务;上述相关生产设备及零部件的开发、生产、销售;太阳能光伏电站项目、风能项目的技术开发及管理;新材料、电子信息、机电一体化的技术开发、咨询、服务及转让72.02%投资设立

内蒙古中环建设管理有限公司

内蒙古中环建设管理有限公司内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号工程管理服务;矿山设备、化工产品(不含有毒、爆炸、危险化学品及原料)的销售;新能源技术推广服务及技术咨询;光伏发电项目的开发、建设、经营管理及技术咨询100.00%投资设立
内蒙古中环能源发展中心(有限合伙)内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号矿山设备、化工产品(不含有毒、爆炸、危险化学品及原料)的销售;新能源设备及配件的销售;新能源的技术研发、技术咨询、技术转让、技术服务及技术推广;光伏发电、风力发电系统的设计、施工及维护;市场营销策划、项目策划100.00%投资设立
当雄友豪新能源发展有限公司当雄县招商办公室当雄县招商办公室太阳能光伏电站项目的开发、投资、建设、运营。光伏发电、电能销售、光伏设备的销售、合同能源管理。光伏发电的技术咨询、技术服务100.00%购买取得
内蒙古环能资源开发有限公司内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区宝力尔街15号矿产品开发、加工、销售; 矿山设备、化工产品(不含有毒、爆炸、危险化学品及原料)的销售;新能源技术推广服务及技术咨询;光伏发电项目的开发、建设、经营管理及技术咨询100.00%投资设立
中环新加坡投资发展私人有限公司(ZHONGHUAN SINGAPORE INVESTMENT AND DEVELOPMENT PTE. LTD.)6 RAFFLES QUAY #14-06 SINGAPORE (048580)6 RAFFLES QUAY #14-06 SINGAPORE (048580)投资平台、零售贸易100.00%投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
内蒙古中环协鑫光伏材料限公司47.25%282,282,186.083,105,552,710.72

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司4,281,224,755.875,349,912,832.499,631,137,588.361,349,785,970.69934,434,497.832,284,220,468.523,032,656,521.064,225,399,627.197,258,056,148.252,687,401,110.641,159,753,288.813,847,154,399.45

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司8,544,169,285.321,016,015,371.041,016,015,371.04858,349,446.356,194,341,265.74411,468,615.86411,468,615.86556,959,693.84

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
新疆协鑫新能源材料科技有限公司新疆昌吉州准东经济技术开发区红沙泉北工业区横四路东段新疆昌吉州准东经济技术开发区红沙泉北工业区横四路东段研究、生产、销售多晶硅、单晶硅;与光伏产业有关的工程咨询、项目开发;自营和代理各类商品和技术的进出口业务27.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产2,776,549,412.061,418,675,916.10
非流动资产5,112,877,651.585,399,716,963.09

资产合计

资产合计7,889,427,063.646,818,392,879.19
流动负债4,518,076,794.204,580,933,229.74
非流动负债1,651,146,309.56796,339,334.41
负债合计6,169,223,103.765,377,272,564.15
归属于母公司股东权益1,720,203,959.88-45,498,438.78
按持股比例计算的净资产份额464,455,069.17432,336,094.51
对联营企业权益投资的账面价值463,733,310.30432,336,094.51
营业收入2,039,167,428.20
净利润56,410,463.84-45,498,438.78
综合收益总额56,410,463.84-45,498,438.78

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计704,834,536.51739,966,816.83
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-13,396,862.4541,113,713.78
--其他综合收益231,892.97
--综合收益总额-13,164,969.4841,113,713.78
联营企业:----
投资账面价值合计644,420,407.191,031,470,093.76
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润50,238,811.1420,682,220.49
--综合收益总额50,238,811.1420,682,220.49

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
天津中环电子信息集团有限公司天津经济技术开发区第三大街16号对授权范围内的国有资产依法进行经营管理2,137,060,000.0027.55%27.55%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司合营企业
张家口棋鑫股权投资基金合伙企业合营企业
无锡中环应用材料有限公司合营企业
乌兰察布市新元新能源有限公司联营企业
张家口中环棋鑫企业管理服务有限公司联营企业
内蒙古晶环电子材料有限公司联营企业
四川晟天新能源发展有限公司联营企业

盐源丰光新能源有限公司

盐源丰光新能源有限公司联营企业
晟博迩太阳能系统国际有限公司联营企业
中环艾能(北京)科技有限公司联营企业
无锡中环扬杰半导体有限公司联营企业
内蒙古中晶科技研究院有限公司联营企业
湖南国芯半导体科技有限公司联营企业
天津环博科技有限责任公司联营企业
新疆协鑫新能源材料科技有限公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
天津六0九电缆有限公司同受一方控制
中环天仪股份有限公司同受一方控制
中环天仪(天津)气象仪器有限公司同受一方控制
天津中环信息技术有限公司同受一方控制
天津光电安辰信息技术股份有限公司同受一方控制
天津市中环系统工程有限责任公司同受一方控制

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
中环天仪股份有限公司工程设备572,758.741,000,000.000.00
中环天仪(天津)气象仪器有限公司工程设备544,775.220.00294,230.77
天津中环信息技术有限公司辅料1,659.420.0050,896,931.32
内蒙古晶环电子材料有限公司燃动费6,399,873.4430,000,000.0020,493,788.58
华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司太阳能材料、服务费4,760,355.742,000,000.0062,085,702.35

环晟光伏(江苏)有限公司

环晟光伏(江苏)有限公司新能源材料38,585,390.70310,000,000.00410,079,721.71
天津六0九电缆有限公司电缆304,849.17200,000.001,557,111.90
天津光电安辰信息技术股份有限公司设备款1,424,919.504,000,000.00726,681.20
中环艾能(北京)科技有限公司服务费3,034,121.2930,000,000.0017,447,290.23
天津环博科技有限责任公司设备款43,556,775.7140,000,000.0030,374,422.02
天津市中环系统工程有限责任公司备品备件981,132.080.000.00
新疆协鑫新能源材料科技有限公司新能源材料941,774,174.54900,000,000.000.00
无锡中环扬杰半导体有限公司半导体器件2,691,015.760.000.00
内蒙古中晶科技研究院有限公司辅料245,022.540.000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
内蒙古晶环电子材料有限公司服务费7,216.98138,849.08
华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司服务费95,808.812,249,998.95
环晟光伏(江苏)有限公司新能源材料、担保费450,157,178.91727,073,770.60
天津六0九电缆有限公司燃动费1,116,768.191,321,304.66
无锡中环应用材料有限公司新能源材料4,217,762,383.372,062,027,336.29
内蒙古中晶科技研究院有限公司燃动费863,912.167,156.15
天津环博科技有限责任公司燃动费860,973.35188,210.93
中环艾能(北京)科技有限公司其他216,957.1825,997.79
天津中环电子信息集团有限公司其他0.0049,716.99
无锡中环扬杰半导体有限公司半导体器件6,125,848.860.00
四川晟天新能源发展有限公司新能源材料173,415.930.00
天津市中环系统工程有限责任公司燃动费858,449.620.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明注:环晟光伏(江苏)有限公司于2019年9月30日由本公司购买取得成为子公司,前身为东方环晟光伏(江苏)有限公司。

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包

方名称

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
天津环博科技有限责任公司房屋及建筑物642,254.46115,308.57
环晟光伏(江苏)有限公司房屋及建筑物16,045,809.5810,643,603.32
天津市中环系统工程有限责任公司房屋及建筑物781,610.090.00
无锡中环应用材料有限公司房屋及建筑物20,302,516.458,976,114.25
无锡中环扬杰半导体有限公司房屋及建筑物27,889.890.00
晟博迩太阳能系统国际有限公司房屋及建筑物78,857.09132,970.11
天津环博科技有限责任公司设备租赁21,437.5524,067.56
无锡中环应用材料有限公司设备租赁14,072.330.00

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
天津鑫天和电子科技有限公司100,000,000.002019年12月31日2020年12月27日
呼和浩特环聚新能源开发有限公司55,870,000.002015年04月28日2021年10月12日
呼和浩特环聚新能源开发有限公司40,000,000.002015年06月30日2020年04月12日
呼和浩特环聚新能源开发有限公司172,130,000.002015年12月11日2024年10月12日
呼和浩特环聚新能源开发有限公司54,000,000.002015年12月16日2021年04月12日
呼和浩特环聚新能源开发有限公司95,890,000.002015年12月18日2023年04月12日
呼和浩特环聚新能源开发有限公司18,600,000.002016年01月25日2023年10月12日
呼和浩特环聚新能源开发有限公司39,070,000.002016年08月05日2024年10月12日
呼和浩特环聚新能源开发有限公司19,730,000.002016年08月16日2024年10月12日
天津中环融资租赁有限公司67,356,860.462017年03月21日2021年01月20日
中环香港控股有限公司537,190,800.002019年10月16日2020年10月15日
中环香港控股有限公司627,858,000.002018年12月27日2021年12月27日
中环能源(内蒙古)有限公司146,000,000.002017年07月21日2032年07月20日
鄂托克旗环聚新能源有限公司273,442,924.342017年08月30日2027年08月23日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司51,800,000.002018年01月19日2030年03月10日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司25,200,000.002018年01月25日2030年03月10日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司17,500,000.002018年04月02日2030年03月10日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司7,500,000.002018年04月03日2030年03月10日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司16,000,000.002018年07月03日2030年03月10日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司23,000,000.002019年04月23日2029年10月23日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司57,000,000.002019年04月23日2029年10月23日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司22,046,000.002019年04月23日2029年10月23日
秦皇岛市天辉太阳能有限公司37,654,000.002019年04月23日2029年10月23日
沽源县晟聚新能源有限公司65,693,400.002018年10月08日2029年08月04日
沽源县晟聚新能源有限公司50,000,000.002019年10月11日2029年08月04日
沽源县晟聚新能源有限公司10,000,000.002019年03月19日2020年03月19日
张家口晟垣新能源有限公司99,400,000.002018年10月08日2029年09月04日
张家口晟垣新能源有限公司60,000,000.002019年10月09日2029年09月04日
张家口晟垣新能源有限公司9,000,000.002019年03月20日2020年03月20日
内蒙古中环光伏材料有限公司787,500,000.002018年07月24日2023年05月30日

内蒙古中环光伏材料有限公司

内蒙古中环光伏材料有限公司525,000,000.002018年05月31日2023年05月30日
内蒙古中环光伏材料有限公司350,000,000.002018年07月03日2023年05月30日
内蒙古中环光伏材料有限公司437,500,000.002018年07月31日2023年05月30日
内蒙古中环光伏材料有限公司437,500,000.002018年10月30日2023年05月30日
天津环鑫科技发展有限公司10,000,000.002019年09月30日2020年09月29日
天津鑫天和电子科技有限公司190,000,000.002019年11月22日2020年11月21日

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
天津中环电子信息集团有限公司55,870,000.002015年04月28日2021年10月12日
天津中环电子信息集团有限公司40,000,000.002015年06月30日2020年04月12日
天津中环电子信息集团有限公司172,130,000.002015年12月11日2024年10月12日
天津中环电子信息集团有限公司54,000,000.002015年12月16日2021年04月12日
天津中环电子信息集团有限公司95,890,000.002015年12月18日2023年04月12日
天津中环电子信息集团有限公司18,600,000.002016年01月25日2023年10月12日
天津中环电子信息集团有限公司39,070,000.002016年08月05日2024年10月12日
天津中环电子信息集团有限公司19,730,000.002016年08月16日2024年10月12日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司27,460,695.008,238,208.5027,742,162.472,746,069.50
应收账款内蒙古中晶科技研究院有限公司487,620.068,301.13
应收账款天津环博科技有限责任公司31,681.22292,312.73
应收账款天津六0九电缆有限公司239,104.20140,347.65
应收账款无锡中环应用材料有限公司61,517,906.04142,018.78
应收账款无锡中环扬杰半导体有限公司5,971,689.510.00
预付账款内蒙古晶环电子材料有限公司500,000.00
预付账款无锡中环应用材料有限公司5,069,849.093,604,505.14
预付账款新疆协鑫新能源材料科技有限公司27,694,746.03
其他非流动资产无锡中环应用材料有限公司21,141,308.07
其他非流动资产华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司41,808,779.4850,045,605.97
其他非流动资产天津环博科技有限责任公司14,784,974.00168,641.38
其他非流动资产天津光电安辰信息技术股份有限公司491,679.60
其他非流动资产天津中环信息技术有限公司665.60
其他应收款乌兰察布市新元新能源有限公司652,173.00104,456.60652,173.0021,685.70
其他应收款华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司597,084.9959,708.50
其他应收款无锡中环应用材料有限公司117,678,358.3536,002,370.39300,000.00
其他应收款盐源丰光新能源有限公司23,101.820.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款中环天仪股份有限公司20,201.09561,951.19
应付账款华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司2,105,040.8029,254,992.80
应付账款天津中环信息技术有限公司196.44187,664.97
应付账款中环天仪(天津)气象仪器有限公司945,304.93678,730.77
应付账款天津六0九电缆有限公司61,231.691,366,148.98
应付账款天津光电安辰信息技术股份有限公司199,826.98576,451.30
应付账款天津环博科技有限责任公司16,157,145.2321,103,932.97
应付账款无锡中环应用材料有限公司265,202,988.0093,116,308.08
应付账款中环艾能(北京)科技有限公司31,493.641,217,017.78
应付账款无锡中环扬杰半导体有限公司2,097,350.650.00
应付账款内蒙古中晶科技研究院有限公司245,341.610.00
预收账款无锡中环应用材料有限公司2,527,499.391,446,452.15
预收账款天津环博科技有限责任公司32,430.840.00
其他应付款晟博迩太阳能系统国际有限公司0.0013,142.84
其他应付款华夏聚光(内蒙古)光伏电力有限公司44,944.340.00
其他应付款内蒙古中晶科技研究院有限公司11,836,103.386,000,000.00
其他应付款天津环博科技有限责任公司61,206.6258,612.57
其他应付款天津中环电子信息集团有限公司0.00103,000.00
其他应付款天津市中环系统工程有限责任公司1,140,000.00100,000.00
其他应付款盐源丰光新能源有限公司0.0073,697.72
其他应付款无锡中环应用材料有限公司59,275.210.00
其他应付款新疆协鑫新能源材料科技有限公司3,543.200.00
其他应付款天津光电安辰信息技术股份有限公司990,000.000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

外部企业担保情况: 单位:元

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否依据履行完毕
天津中环半导体股份有限公司阿坝州红原环聚生态能源有限公司19,000,000.002015年8月11日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州红原环聚生态能源有限公司80,000,000.002015年8月28日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州红原环聚生态能源有限公司18,000,000.002016年1月29日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州红原环聚生态能源有限公司5,000,000.002016年6月16日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州红原环聚生态能源有限公司5,000,000.002016年6月23日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州红原环聚生态能源有限公司5,000,000.002016年6月28日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州红原环聚生态能源有限公司4,500,000.002016年6月29日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州若尔盖环聚生态能源有限公司8,000,000.002015年8月11日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州若尔盖环聚生态能源有限公司90,000,000.002015年8月28日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州若尔盖环聚生态能源有限公司16,000,000.002016年1月29日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州若尔盖环聚生态能源有限公司5,000,000.002016年6月16日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州若尔盖环聚生态能源有限公司5,000,000.002016年6月23日2028年6月30日
天津中环半导体股份有限公司阿坝州若尔盖环聚生态能源有限公司10,000,000.002016年6月24日2028年6月30日
合计270,500,000.00

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款14,949,145.1848.48%14,949,145.18100.00%14,770,688.5239.99%14,770,688.52100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款15,889,691.1851.52%14,582,731.1191.77%1,306,960.0722,163,135.38