天邦食品股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人苏礼荣、主管会计工作负责人苏礼荣及会计机构负责人(会计主管人员)曹振声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 8
第四节公司治理 ...... 15
第五节环境和社会责任 ...... 16
第六节重要事项 ...... 17
第七节股份变动及股东情况 ...... 20
第八节优先股相关情况 ...... 22
第九节债券相关情况 ...... 23
第十节财务报告 ...... 26
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2021年年度报告文本原件。
五、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司 | 指 | 天邦食品股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 天邦食品股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 天邦食品股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 天邦食品股份有限公司股东大会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《天邦食品股份有限公司章程》 |
| 成都天邦 | 指 | 成都天邦生物制品有限公司 |
| 越南天邦 | 指 | 越南天邦饲料有限公司 |
| 汉世伟集团 | 指 | 汉世伟食品集团有限公司 |
| 天邦开物 | 指 | 天邦开物建设集团有限公司 |
| 益辉国际 | 指 | 益辉国际发展有限公司 |
| 艾格菲实业 | 指 | AgfeedIndustries,Inc(BVI) |
| 拾分味道 | 指 | 上海拾分味道食品有限公司 |
| 七好生科 | 指 | 青岛七好生物科技有限公司 |
| 盐城天邦 | 指 | 盐城天邦饲料科技有限公司 |
| 安徽天邦 | 指 | 安徽天邦饲料科技有限公司 |
| 青岛七好 | 指 | 青岛七好营养科技有限公司 |
| 宁波分公司 | 指 | 天邦食品股份有限公司宁波分公司 |
| 武汉祥美 | 指 | 武汉祥美牧业有限公司 |
| 兴农发牧业 | 指 | 浙江兴农发牧业股份有限公司 |
| 浙农发集团 | 指 | 浙江省农村发展集团有限公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 天邦股份 | 股票代码 | 002124 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天邦食品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 天邦股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Tech-BankFoodCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Tech-Bank | ||
| 公司的法定代表人 | 苏礼荣 | ||
| 注册地址 | 浙江省宁波市余姚市城区阳光国际大厦A座1805室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 315400 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 江苏省南京市浦口区行知路8号南京国家农创园公共创新平台B座 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 211800 | ||
| 公司网址 | www.tianbang.com | ||
| 电子信箱 | techbank@tianbang.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 章湘云 | 王雪雁 |
| 联系地址 | 江苏省南京市浦口区行知路8号南京国家农创园公共创新平台B座 | 江苏省南京市浦口区行知路8号南京国家农创园公共创新平台B座 |
| 电话 | 025-58880026 | 025-58880026 |
| 传真 | 021-58883762 | 021-58883762 |
| 电子信箱 | zhangxy@tianbang.com | wangxy@tianbang.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 江苏省南京市浦口区行知路8号南京国家农创园公共创新平台B座 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91330200256170839R |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 签字会计师姓名 | 张居忠、张辰、季善芹 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 申万宏源证券承销保荐有限公司 | 上海市长乐路989号3楼 | 艾可仁、范亚灵 | 2020年8月21日-2021年12月31日对公司2019年度非公开发行进行持续督导。 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 10,506,630,781.93 | 10,764,148,563.64 | -2.39% | 6,006,883,384.85 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -4,461,798,357.13 | 3,244,986,853.52 | -237.50% | 100,402,423.01 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -4,905,163,085.24 | 3,312,316,209.24 | -248.09% | 3,095,127.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -555,707,470.19 | 4,453,081,509.46 | -112.48% | 531,939,239.51 |
| 基本每股收益（元/股） | -2.43 | 1.91 | -227.23% | 0.06 |
| 稀释每股收益（元/股） | -2.43 | 1.91 | -227.23% | 0.06 |
| 加权平均净资产收益率 | -73.16% | 60.29% | -133.45% | 4.13% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 18,491,186,457.13 | 15,501,961,361.98 | 19.28% | 7,534,383,259.18 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,453,039,814.79 | 8,781,208,147.08 | -60.68% | 2,881,871,430.52 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√是□否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 10,506,630,781.93 | 10,764,148,563.64 | 不适用 |
| 营业收入扣除金额（元） | 10,884,541.40 | 11,642,078.24 | 出租固定资产、销售原材料等收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 10,495,746,240.53 | 10,752,506,485.40 | 扣除出租固定资产、销售原材料等收入后的正常营业收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 3,408,300,974.80 | 2,197,847,908.70 | 2,820,808,449.49 | 2,079,673,448.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 195,385,721.19 | -845,924,284.14 | -2,045,604,288.33 | -1,765,655,505.85 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 123,933,405.59 | -907,906,575.95 | -2,012,731,258.51 | -2,108,458,656.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 824,409,265.41 | -947,084,027.26 | -743,110,641.78 | 310,077,933.44 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 470,596,937.77 | -108,626,641.40 | 114,122,786.21 | 主要包括投资收益及报废处置生产性生物资产、固定资产等长期资产产生的损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 48,753,896.84 | 28,323,706.27 | 28,344,207.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,820,718.03 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,685,981.02 | 12,069,641.00 | -12,035,233.96 | |
| 减：所得税影响额 | 73,634,052.16 | 1,593,617.81 | 31,889,129.23 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,333,926.68 | 1,323,161.81 | 1,235,334.26 | |
| 合计 | 443,364,728.11 | -67,329,355.72 | 97,307,295.76 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
（一）宏观经济形势
2021年，国际环境复杂严峻，国内新冠疫情时有散发，在党中央、国务院决策部署和坚持稳中求进工作总基调指引下，整体宏观经济持续恢复发展，实现“十四五”良好开局。据国家统计局公布数据，2021年全国国内生产总值为114万亿元，其中第一产业增加值为8.3万亿元，同比增长7.1%。
（二）生猪产业发展情况
2021年我国畜牧业继续保持增长，全年猪牛羊禽肉产量8887万吨，比上年增长
16.3%，其中，猪肉产量5296万吨，增长
28.8%。
2021年生猪生产全面恢复并走向过剩。根据国家统计局、农业农村部相关数据，2021年全年全国生猪出栏67,128万头，同比增长
27.4%。2021年末能繁母猪存栏量4329万头，比上年末增长
4.0%，高于全国能繁母猪正常保有量（4100万头）
5.59
个百分点，生猪存栏量为44,922万头，同比增长
10.5%，达到2017年正常年份的102%。这些存栏生猪会在2022年
月至
月陆续上市，预计2022年上半年猪肉市场供给仍处于高位，而受新冠疫情影响，猪肉消费需求收缩，阶段性过剩较为明显。从出栏结构看，规模化企业出栏占比提高，根据Wind出栏数据统计，2021年出栏量排名前
的上市公司出栏量占比已经从2020年的
10.75%进一步上升到
14.39%，生猪产业加快向集约化、规模化养殖升级。从2020年至今，生猪产业已连续
年被中央一号文件提及，但表述各不相同。2020年为“加快恢复生猪生产”，2021年为“保护生猪基础产能”，最新发布的2022年中央一号文件中则为“稳定基础产能”。
二、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求公司以“美好食品缔造幸福生活”为愿景，以“做安全、健康、美味的动物源食品”为使命，正从一家生猪养殖企业向食品企业转型，主营业务为生猪养殖和猪肉制品加工。公司主要产品为食品及食品相关类别中的商品猪、猪肉生鲜产品、猪肉加工产品等。
公司于2021年上半年出售了生物制品业务、下半年出售了水产饲料业务和部分猪用饲料业务，以更加聚焦于以生鲜猪肉及肉制品为主体的产业链。
（一）主营业务经营模式
1、生猪养殖业务经营模式
生猪养殖和销售目前是公司最主要的业务。公司借鉴美国“两点式”生产模式，断奶仔猪生产与断奶仔猪育肥分两阶段进行，即“母猪场+育肥场”两点式规模化养殖。一方面通过两阶段物理隔离，减少了猪群循环感染风险，有效提升了生物安全；另一方面也更便于生猪养殖专业化分工，母猪场负责种猪育种、母猪扩繁产仔等生产过程较复杂、技术含量较高的阶段，育肥场负责断奶仔猪育肥。
公司母猪场大部分由公司投资建设，少部分租赁使用，断奶仔猪生产阶段完全由公司自己管理。育肥阶段，公司因地制宜，推行“自建+租赁+代养”三结合的方式。自建育肥基地可以迅速上规模，扩大产能，同时由公司内部员工饲养管理，生产效率更高、生物安全管理更有保障。虽然前期资金投入较多，但综合成本低于家庭合作代养模式。租赁育肥是指由社会资本按照公司要求建设较大规模育肥场，公司支付一定的租金并派驻员工进场的育肥模式。租赁育肥属于轻资产扩张模式，短期资金占用较少，其优势在于单体育肥场规模较大，可以投入更高级别的防疫设备，养殖效率更高。此外，该模式下公司需要支付的租赁费和人工工资等费用也低于“公司+家庭农场”模式下支付给农户的代养费。在家庭农场代养方面，公司加强对合作农户硬件、软件的审核、筛选，仅保留和发展经改造后能满足生物安全要求的家庭农场。目前，公司形成“自建+租赁”为
主，合作农户为辅的育肥产能体系。
2、食品业务—猪肉制品加工公司的战略定位是成为安全美味的品牌猪肉供应商。生猪养殖环节是为下游屠宰和加工提供安全稳定的猪源，最终形成从生猪养殖、屠宰、加工、销售的猪肉产业链闭环。公司的猪肉制品加工业务通过建设生产基地（屠宰工厂、肉制品加工厂)和城市服务中心，从生产端贴近消费端，打造便捷化美味猪肉深度供应链服务体系，以满足日益升级的消费需求。屠宰工厂靠近养殖密集区，通过肉与猪的联动，将标准化程度低的生猪变成标准化程度高的生鲜猪肉；加工厂通过精细分割和深加工创新产品，提升整猪价值；城市服务中心作为连接生产端和消费端的桥梁，将肉品供应链接到餐饮、商超、电商、社区团购等众多平台，为消费者提供“拾分味道”品牌美味猪肉。
（二）主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现销售收入105.07亿元，同比减少2.39%，归属于上市公司股东的净利润为亏损44.62亿元，相比去年同期的盈利32.45亿元大幅下降，主要影响因素有：
1、生猪市场价格同比大幅下降，产能仍处于扩张和更新阶段，未满负荷，成本仍处于高位
随着非洲猪瘟疫情发生后的新增生猪产能逐步释放，肥猪供应量增加；叠加部分养殖场进行二次育肥，出栏生猪平均体重上升，加上进口肉不断投放市场，2021年猪肉供应量进一步增加，国内猪肉供需一季度达到平衡后走向过剩。根据农业农村部数据，猪价在2021年1月达到高点后快速回落，从1月份每公斤35.8元回落到12月份的17.59元，跌幅达50.87%。
报告期内公司实现生猪出栏量428万头，同比增加了39.06%，但销售单价却同比下降64.29%，而与此同时饲料原料价格却是普遍上涨。公司生猪产能虽然有所增加，但受到疫情扰动未能满负荷均衡生产，加上上半年外购母猪、仔猪的影响，整体销售成本同比降幅较小。公司为了生猪产业长远发展，下半年采取了一系列措施，其中加速淘汰更新低效母猪、弱猪等措施，也在一定程度上增加了当期亏损；猪场精准通风、喷淋、除臭等舒适度专项技改，以及加速养殖屠宰深加工一体化转型等举措尚未能在当期产生效果。同时考虑到猪价下行，公司根据会计准则有关规定和要求，对存栏的消耗性生物资产计提跌价准备9.89亿元。生猪市场价格下降是公司报告期业绩大幅下降的最主要原因。
、猪肉制品加工业务收入快速增长，但盈利能力有待提高
公司通过租赁屠宰厂等方式提高屠宰和加工产能。报告期内，公司猪肉制品加工业务共屠宰生猪133.13万头，营业收入为26.57亿元，同比增长95.48%。由于公司阜阳食品加工厂将于2022年建成投产，公司储备人员增加较多，人均效率有待提高，同时公司期末计提了存货减值6,328万元，2021年猪肉制品业务仍亏损7,581.09万元。
3、投资收益部分弥补亏损
为了更加聚焦生猪养殖及肉品加工业务，公司2021年上半年出售了生物制品业务、下半年出售了水产饲料业务和部分猪用饲料业务，报告期共计收到股权转让款17.2亿元，产生投资收益6.8亿元（税前）。
（三）公司所属行业的发展阶段
2021年公司进一步整合资源，聚焦生猪产业链，加快向下游生猪屠宰和肉制品加工业务延伸。
1、生猪养殖行业
中国是世界生猪养殖和猪肉消费大国，“猪粮安天下”，国家历来重视生猪稳产保供工作。正常年份每年生猪出栏量7亿头左右，猪肉年均消费量达5,500万吨以上，生猪销售市场规模高达万亿以上。
我国生猪养殖业正加速规模化发展，环保、非瘟疫情、产业资本、超强猪周期等多重因素的叠加推高了养殖行业成本和进入门槛，部分“低、小、散”养殖户加速退出，规模企业凭借养殖技术、疫病防控、精益化管理等优势加速扩张，加速了生猪养殖行业的规模化进程。根据万得出栏数据统计，2021年出栏量排名前10的上市公司出栏量占比已经从2020年的10.75%进一步上升到14.39%。
2、猪肉制品加工行业
畜禽屠宰行业在国内已长期发展，趋于成熟，由于肉食消费需求增长较为缓慢，国内屠宰产能长期处于过剩状态，全国规模屠宰厂平均产能利用率仅30%左右。目前我国屠宰行业机械化程度较低、技术水平相对落后的企业仍占多数，机械化程度高、技术先进的企业较少。屠宰及肉类加工行业的竞争格局在市场和政策的推动下正在发生迅速变化，虽然规模化企业同
小型企业的竞争仍在持续，但行业产业集中度日趋提高，规模化屠宰加工企业之间的竞争已成为行业主流。
目前国内猪养殖和猪屠宰企业大多为各自独立发展，产能相对分散，并未形成区域集约化发展。随着规模化养殖比例提高和肉食一条龙产业链发展需要，大型养殖企业配套自身屠宰加工产能成为现实需要，也是上下游企业开始一体化竞争的必然要求。加快向下游屠宰业布局，向肉制品深加工延伸成为2021年众多农牧企业的重要选择和行业显著特征。近年来，我国肉类和肉制品的产销保持强劲发展，肉制品产量占肉类产量比例稳定上升。从我国肉制品类食品消费结构来看，国内猪肉制品所占的市场份额最大，占比超60%。由于肉类加工制品产品利润较高、发展空间较大的特点，未来将是肉类行业发展的大方向。
（四）公司所属行业地位
、生猪养殖业务
公司自2013年进入生猪养殖业务以来，实现了快速增长，已成为国内规模前列的生猪养殖规模化企业。2021年底公司已经建成的母猪场产能达到69.56万头，较2020年底增加10.76万头。2021年全年累计出栏各类生猪428万头，列上市公司第6位。公司注重优势区域布局，主要围绕珠三角、长三角、京津冀等高消费区域布局，在安徽、浙江等区域市场占有率位居第一，广西、山东区域市场占有率位居前三。
2、猪肉制品加工业务
公司2021年全年屠宰量达到133.13万头，较2020年32.68万头有了大幅增长。同时公司2021年在阜阳基本建设完成了“年屠宰500万头屠宰及肉品深加工项目”一期工程，该项目引进了世界一流技术水平的屠宰与深加工先进工艺，是亚洲单体最大的现代化屠宰加工厂，该厂已于2022年1月试投产运营。
公司猪肉品牌“拾分味道”2021年被中商情报网列为“中国猪肉主要品牌”之一，也曾获“2020年上海食用农产品优秀食用农产品配送企业”、“2020年上海食用农产品十大畅销品牌”、“2020年上海食用农产品餐饮优选品牌”等荣誉。未来随着生猪养殖量的提升和自建屠宰加工产能的投产，猪肉制品加工业务将逐步成为公司的主要业务。
（五）各业务生产经营情况
1、生猪养殖业务
生猪养殖业务是公司当前聚焦的主要业务。2021年，非洲猪瘟疫情更加复杂，在保障生物安全的同时，公司有序推进新产能建设以及落后产能淘汰。2021年
月底，公司母猪场产能累计达到
69.56万头，实际存栏能繁母猪
32.85万头。
在商品猪育肥方面，公司根据新的疫情形势，重点发展“租养”模式。截至2021年
月底，已投产租赁育肥合作户数为
户，单户平均存栏产能超过
1.45
万头。在重点发展区域，公司也逐步开始投资建设或收购部分育肥场。同时公司继续保留和开发生物安全条件较好的家庭农场，截至2021年
月底，与公司签约的合作家庭农场为1,308户，家庭农场的平均存栏产能超过2,200头。根据农业部非洲猪瘟疫情防控的五大区域划分，目前公司合作的农户分布集中于东南部地区，具体为北部区农户数约占
7.61%；东部区农户数约占
59.63%；中南区农户数约占
32.77%。2021年
月底公司生产性生物资产生猪存栏数量（包括能繁和母猪场后备猪）为
47.53万头，账面净值为
11.65亿元；公司消耗性生物资产生猪存栏数量为
万头，账面价值为
15.84亿元，其中外购数量为
7.42
万头，占比
2.86%。2021年全年公司实现生猪出栏
万头，同比增长
39.06%。报告期内公司生猪整体销售成本较非洲猪瘟疫情发生之前的正常年份仍然偏高，原因一是公司2020年
季度和2021年上半年外购和自留了部分三元肥母猪作为种猪使用，也外购了部分仔猪育肥，这部分猪成本较高且生产效率较低。2021年下半年公司根据市场行情变化调整经营策略，放缓扩产节奏，加速淘汰更新低效母猪。二是2021年非洲猪瘟疫情仍有反复且情况更加复杂，公司为了防控疫情加大了生物安全投入，猪场精准通风、喷淋、除臭等舒适度专项技改，以及加速养殖屠宰深加工一体化转型等举措尚未能在当期产生效果。三是2021年上半年公司规模扩张较快，人员增加带来人工成本上升，新人较多带来效率下降。公司
月份重新梳理组织，进行人岗匹配和人员优化。随着种猪的更新优化、更多母猪场进入满负荷节律生产、育肥产能利用率进一步提升，成本仍有进一步下降空间。
2、猪肉制品加工业务
报告期内公司主要是在为即将建成的500万头规模的阜阳食品加工厂做人员储备和市场开发的准备工作。2021年，公司通过自有和租赁产能等方式共屠宰生猪133.13万头，同比增长307.37%。公司食品事业部人员由2020年底的500人增加到2021年底约1300人。公司加快了深加工业务的产品研发，选择行业内较为领先的企业作为代工厂，分别代加工生产调理产品、预制菜、酱卤产品和休闲产品。2021年公司生鲜销量、深加工销售额、电商销售额同比均有较大幅度增长，销售渠道拓展到线上生鲜平台、线下精品超市、特色餐饮、社区团购渠道，产品由粗分割白条肉向精分割包装产品升级，深加工产品由卤制品向预制菜产品拓展。
三、核心竞争力分析
（一）技术创新能力
公司自创立伊始就秉持技术创造价值的理念，长期坚持不懈追求技术创新和进步。天邦研究院作为公司研发的主要平台，与各大高校、科研院所等建立长期合作，共同设立研究机构或联合开发，构建强大的研发能力。2001年公司即被科技部认定为“国家火炬计划重点高新技术企业”；2002年经国家科技部、人事部批准成立“博士后科研工作站”；2005年国家改革委、财政部认定天邦为“农业产业化国家重点龙头企业”；2007年荣获国家科学技术进步二等奖；2019年再次荣获国家科学技术进步二等奖。
2021年度，公司下属研究院各研究所共计划项目22项（含延续项目），完成年度研发任务20项，完成率90%。2021年，股份公司及各分子公司共申报受理24件，其中发明专利16件，实用新型专利8件。
2021年公司在坚持深耕传统养殖技术领域的同时，启动了公司的数字化转型工作，引进了国际一流的先进管理软件SAP，并和埃森哲签订了战略合作协议，全面规划公司数字化转型工作建设的路线图，进一步提高管理效率，减少安全风险。智能化养殖是公司养殖业务未来的发展方向，公司核心的生产管理系统已经全面更新为自主研发的管理系统，并大力推广移动端应用，实现多系统集成，提高数据采集的准确性、实时性、友好性。公司已经全面使用育肥猪只电子芯片耳标，通过设备自动扫描记录猪只身份，可以实现溯源管理，也大大方便了对生物资产的实时监控。在智能化研发方面，公司在概念验证性测试（POC）实验场进行大量图像识别、人工智能及物联网在智能化养殖上的应用研究，并且与东南大学联合成立了智慧农业联合实验室，已经完成实验室试验阶段，将进一步推广应用，未来将结合应用场景和生产过程，研发能大批量落地使用的智能化解决方案。
（二）提前布局下游食品业务，占据优质消费区域
天邦，以食为天，应和立邦。围绕“食”，公司提出了聚焦一个核心，逐步打造和完善从养殖到深加工食品的生鲜肉及肉制品产业链。根据公司发展战略，公司早谋划、早布局，围绕京津冀、长三角、珠三角等消费能力最强的区域布局多个新型生猪养殖屠宰一体化产业基地，逐步形成母猪场、育肥场、饲料厂、屠宰加工厂四位一体，育肥场距屠宰厂200公里内的布局，以发挥协同效应，减少物流成本和管理成本，形成可追溯的食品安全体系。2021年底，公司位于安徽阜阳的500万头产能的食品加工厂一期工程基本完工，该项目采用国际最先进的屠宰分割工艺与设备，标志着公司从此拥有了业内最先进的自有产能，为加快食品业务的发展打下了坚实基础。
一般来说，消费端对价格的敏感度较低，而养殖业务和屠宰业务则往往出现此消彼长的情况，公司产业链进一步向下延伸，通过外部交易内部化，减少交易成本，提高效率，可以获得价值链上每个环节增值的利润，有效平抑猪周期的波动。产业链的延伸将有助于实现安全、美味猪肉的溢价销售，公司抗风险能力、盈利能力都会增强。
（三）整合社会资源、租赁与代养并举、轻资产快速扩张能力
2013年，公司从CG美国公司引进世界一流种猪及美式养殖模式，高起点进入生猪养殖行业。同时抓住市场机会并购艾格菲实业中国的资产，实现了跳跃式发展。公司的快速发展主要得益于商业模式的选择。前期通过“公司+家庭农场”模式，有效整合了规模扩张中需要的资金、土地和劳动力等资源，农户则大大降低了市场风险，双方优势互补，实现了资源的优化配置和公司规模的快速扩张。非洲猪瘟疫情的发生对猪场生物安全提出了更高的要求，公司以此为契机，对合作的家庭农场做了优胜劣汰的筛选，仅保留和发展能够满足生物安全要求的农户，同时大力发展“租养”模式，积极响应地方政府扶贫政
策与“乡村振兴”规划，与当地扶贫项目、扶贫资金相结合，由社会资金根据公司要求建设扶贫农场、养殖小区等租赁给公司使用，在保留轻资产模式减少资金占用的同时也能更好地保障生物安全并提高生产效率，有利于未来进一步快速扩张。2021年公司开始探索通过提供种猪、精液、猪场托管服务、回收加工等方式，加速推广优秀种猪的基因和养殖模式，为未来猪肉制品业务提供质量稳定可靠的猪源供应。
（四）猪肉制品不仅安全而且美味公司发端于特种水产饲料，创业的初心是提供安全可靠的绿色饲料。公司在饲料原料选择、全熟化饲料加工工艺、微生物发酵技术等方面均处于行业领先，是国内较早获得绿色食品生产资质认证的厂商之一。
公司在启动养猪项目时，就旗帜鲜明地提出要生产“美味猪肉”。公司猪饲料的内部供应采用高于国家和行业标准的饲料原料标准、卫生标准，整合丁酸梭菌、猪源乳酸菌、抗菌肽等微生物发酵技术生产新型发酵原料，不仅提高了采食量、日增重、料肉比等饲料性能，而且对肉色、滴水、嫩度、肌间脂肪、风味物质等猪肉品质参数也有明显改善。公司引进的抗菌肽专利技术，为猪只健康提供更多保障，也使养殖全程无抗生素成为可能。同时公司在生猪养殖业务推广电子耳标的全程使用，与屠宰场的溯源系统对接，从而保证食品安全。
通过从饲料到餐桌的一体化经营，拾分味道的生鲜猪肉产品气味纯正，肉香细嫩，清水一煮就飘香。随着消费升级，将有越来越多的消费者认可食品安全和美味的价值。安全美味将是拾分味道猪肉制品业务的独特价值所在，也是实现差异化销售的有力保障。
四、主营业务分析
1、概述参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 10,506,630,781.93 | 100% | 10,764,148,563.64 | 100% | -2.39% |
| 分行业 | |||||
| （一）生猪养殖 | 6,349,741,310.58 | 60.44% | 8,025,648,099.15 | 74.56% | -20.88% |
| （二）动物疫苗 | 43,836,137.40 | 0.42% | 72,410,333.57 | 0.67% | -39.46% |
| （三）饲料产品 | 1,432,680,389.36 | 13.64% | 1,270,059,791.01 | 11.80% | 12.80% |
| （四）食品加工 | 2,656,595,015.06 | 25.28% | 1,359,034,298.69 | 12.63% | 95.48% |
| （五）工程环保 | 23,777,929.53 | 0.23% | 36,996,041.22 | 0.34% | -35.73% |
| 分产品 | |||||
| （一）生猪养殖 | 6,349,741,310.58 | 60.44% | 8,025,648,099.15 | 74.56% | -20.88% |
| （二）动物疫苗 | 43,836,137.40 | 0.42% | 72,410,333.57 | 0.67% | -39.46% |
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| （三）饲料产品 | 1,432,680,389.36 | 13.64% | 1,270,059,791.01 | 11.80% | 12.80% |
| （四）食品加工 | 2,656,595,015.06 | 25.28% | 1,359,034,298.69 | 12.63% | 95.48% |
| （五）工程环保 | 23,777,929.53 | 0.23% | 36,996,041.22 | 0.34% | -35.73% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 10,422,955,043.05 | 99.20% | 10,677,374,047.65 | 99.19% | -2.38% |
| 国外 | 83,675,738.88 | 0.80% | 86,774,515.99 | 0.81% | -3.57% |
| 分销售模式 | |||||
| 线下 | 10,503,391,585.13 | 99.97% | 10,762,112,854.59 | 99.98% | -2.40% |
| 线上 | 3,239,196.80 | 0.03% | 2,035,709.05 | 0.02% | 59.12% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| （一）生猪养殖 | 6,349,741,310.58 | 8,483,328,081.12 | -33.60% | -20.88% | 125.27% | -86.68% |
| （二）饲料产品 | 1,432,680,389.36 | 1,250,196,842.24 | 12.74% | 12.80% | 17.37% | -3.39% |
| （三）食品加工 | 2,656,595,015.06 | 2,612,825,328.08 | 1.65% | 95.48% | 96.50% | -0.51% |
| 分产品 | ||||||
| （一）生猪养殖 | 6,349,741,310.58 | 8,483,328,081.12 | -33.60% | -20.88% | 125.27% | -86.68% |
| （二）饲料产品 | 1,432,680,389.36 | 1,250,196,842.24 | 12.74% | 12.80% | 17.37% | -3.39% |
| （三）食品加工 | 2,656,595,015.06 | 2,612,825,328.08 | 1.65% | 95.48% | 96.50% | -0.51% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 10,422,955,043.05 | 12,292,602,839.84 | -17.94% | -2.38% | 100.19% | -91.82% |
| 分销售模式 | ||||||
| 线下 | 10,503,391,585.13 | 12,369,597,794.39 | -17.77% | -2.40% | 98.94% | -54.50% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 生猪养殖业务 | 销售量 | 万头 | 428 | 307.78 | 39.06% |
| 生产量 | 万头 | 428 | 307.78 | 39.06% | |
| 屠宰业务 | 销售量 | 万头 | 133.13 | 32.68 | 307.37% |
| 生产量 | 万头 | 133.13 | 32.68 | 307.37% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
、生猪养殖业务的产销量同比增加
39.06%，主要系生猪养殖产能扩张所致。
2、屠宰业务的产销量同比增幅307.37%，主要系屠宰产能增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 生猪养殖 | 原材料成本 | 5,748,539,407.44 | 67.76% | 2,498,344,220.58 | 66.34% | 130.09% |
| 生猪养殖 | 人工 | 1,331,701,131.25 | 15.70% | 625,759,063.63 | 16.62% | 112.81% |
| 生猪养殖 | 折旧 | 549,953,536.00 | 6.48% | 281,954,023.67 | 7.49% | 95.05% |
| 生猪养殖 | 兽药疫苗 | 396,068,612.14 | 4.67% | 165,648,245.95 | 4.40% | 139.10% |
| 生猪养殖 | 制造费用及其他 | 457,065,394.29 | 5.39% | 194,174,820.72 | 5.16% | 135.39% |
| 小计 | 8,483,328,081.12 | 3,765,880,374.55 | ||||
| 动物疫苗 | 原材料成本 | 2,663,100.17 | 37.88% | 13,173,378.68 | 49.19% | -79.78% |
| 动物疫苗 | 人工 | 1,793,440.67 | 25.51% | 4,640,192.01 | 17.33% | -61.35% |
| 动物疫苗 | 折旧 | 933,234.24 | 13.27% | 3,390,734.90 | 12.66% | -72.48% |
| 动物疫苗 | 能耗 | 575,867.41 | 8.19% | 2,032,226.72 | 7.59% | -71.66% |
| 动物疫苗 | 制造费用及其他 | 1,065,525.36 | 15.15% | 3,541,984.54 | 13.23% | -69.92% |
| 小计 | 7,031,167.85 | 26,778,516.85 | ||||
| 饲料产品 | 原材料成本 | 1,119,651,659.99 | 92.39% | 969,886,738.82 | 93.05% | 15.44% |
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 饲料产品 | 人工 | 24,119,700.34 | 1.99% | 18,857,625.57 | 1.81% | 27.90% |
| 饲料产品 | 折旧 | 16,195,298.95 | 1.34% | 17,569,933.74 | 1.69% | -7.82% |
| 饲料产品 | 能耗 | 46,058,132.81 | 3.80% | 27,706,908.60 | 2.66% | 66.23% |
| 饲料产品 | 制造费用及其他 | 5,856,292.97 | 0.48% | 8,293,806.17 | 0.80% | -29.39% |
| 小计 | 1,211,881,085.06 | 1,042,315,012.90 | ||||
| 食品加工 | 原材料成本 | 2,537,943,650.11 | 97.13% | 1,286,702,862.01 | 96.77% | 97.24% |
| 食品加工 | 人工 | 30,150,587.84 | 1.15% | 11,539,871.96 | 0.87% | 161.27% |
| 食品加工 | 折旧 | 5,820,318.62 | 0.22% | 3,511,603.44 | 0.26% | 65.75% |
| 食品加工 | 能耗 | 5,188,433.64 | 0.20% | 3,639,416.50 | 0.27% | 42.56% |
| 食品加工 | 制造费用及其他 | 33,722,337.88 | 1.29% | 24,316,636.09 | 1.83% | 38.68% |
| 小计 | 2,612,825,328.08 | 1,329,710,390.00 | ||||
| 总计 | 12,315,065,662.11 | 6,164,684,294.30 | ||||
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 生猪养殖 | 原材料成本 | 5,748,539,407.44 | 67.76% | 2,498,344,220.58 | 66.34% | 130.09% |
| 生猪养殖 | 人工 | 1,331,701,131.25 | 15.70% | 625,759,063.63 | 16.62% | 112.81% |
| 生猪养殖 | 折旧 | 549,953,536.00 | 6.48% | 281,954,023.67 | 7.49% | 95.05% |
| 生猪养殖 | 兽药疫苗 | 396,068,612.14 | 4.67% | 165,648,245.95 | 4.40% | 139.10% |
| 生猪养殖 | 制造费用及其他 | 457,065,394.29 | 5.39% | 194,174,820.72 | 5.16% | 135.39% |
| 小计 | 8,483,328,081.12 | 3,765,880,374.55 | ||||
| 动物疫苗 | 原材料成本 | 2,663,100.17 | 37.88% | 13,173,378.68 | 49.19% | -79.78% |
| 动物疫苗 | 人工 | 1,793,440.67 | 25.51% | 4,640,192.01 | 17.33% | -61.35% |
| 动物疫苗 | 折旧 | 933,234.24 | 13.27% | 3,390,734.90 | 12.66% | -72.48% |
| 动物疫苗 | 能耗 | 575,867.41 | 8.19% | 2,032,226.72 | 7.59% | -71.66% |
| 动物疫苗 | 制造费用及其他 | 1,065,525.36 | 15.15% | 3,541,984.54 | 13.23% | -69.92% |
| 小计 | 7,031,167.85 | 26,778,516.85 | ||||
| 饲料产品 | 原材料成本 | 1,119,651,659.99 | 92.39% | 969,886,738.82 | 93.05% | 15.44% |
| 饲料产品 | 人工 | 24,119,700.34 | 1.99% | 18,857,625.57 | 1.81% | 27.90% |
| 饲料产品 | 折旧 | 16,195,298.95 | 1.34% | 17,569,933.74 | 1.69% | -7.82% |
| 饲料产品 | 能耗 | 46,058,132.81 | 3.80% | 27,706,908.60 | 2.66% | 66.23% |
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 饲料产品 | 制造费用及其他 | 5,856,292.97 | 0.48% | 8,293,806.17 | 0.80% | -29.39% |
| 小计 | 1,211,881,085.06 | 1,042,315,012.90 | ||||
| 食品加工 | 原材料成本 | 2,537,943,650.11 | 97.13% | 1,286,702,862.01 | 96.77% | 97.24% |
| 食品加工 | 人工 | 30,150,587.84 | 1.15% | 11,539,871.96 | 0.87% | 161.27% |
| 食品加工 | 折旧 | 5,820,318.62 | 0.22% | 3,511,603.44 | 0.26% | 65.75% |
| 食品加工 | 能耗 | 5,188,433.64 | 0.20% | 3,639,416.50 | 0.27% | 42.56% |
| 食品加工 | 制造费用及其他 | 33,722,337.88 | 1.29% | 24,316,636.09 | 1.83% | 38.68% |
| 小计 | 2,612,825,328.08 | 1,329,710,390.00 | ||||
| 总计 | 12,315,065,662.11 | 6,164,684,294.30 | ||||
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否参见“第十节财务报告”中的“八、合并范围的变更”相关内容。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,105,679,137.88 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 10.52% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 297,465,353.12 | 2.83% |
| 2 | 客户二 | 283,702,683.95 | 2.70% |
| 3 | 客户三 | 229,054,955.95 | 2.18% |
| 4 | 客户四 | 161,748,658.08 | 1.54% |
| 5 | 客户五 | 133,707,486.78 | 1.27% |
| 合计 | -- | 1,105,679,137.88 | 10.52% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 3,414,240,630.87 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 31.58% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 1,396,397,866.00 | 12.92% |
| 2 | 供应商二 | 767,270,434.21 | 7.10% |
| 3 | 供应商三 | 526,991,148.14 | 4.87% |
| 4 | 供应商四 | 422,510,758.70 | 3.91% |
| 5 | 供应商五 | 301,070,423.82 | 2.78% |
| 合计 | -- | 3,414,240,630.87 | 31.58% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 100,423,731.71 | 110,162,740.87 | -8.84% | |
| 管理费用 | 1,262,784,697.81 | 768,133,861.21 | 64.40% | 主要系报告期内公司生猪养殖及屠宰业务规模扩大，相应职能管理部门人员增加所致 |
| 财务费用 | 351,874,931.62 | 147,730,837.97 | 138.19% | 主要系报告期内公司贷款金额增加导致利息支出增加，以及执行新租赁准则租赁负债的未确认融资费用摊销增加所致 |
| 研发费用 | 86,679,657.21 | 108,310,205.02 | -19.97% |
4、研发投入
√适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 大宗替代原料不同行情下性价比最优、最大使用比例的确立与应用 | 完成棕榈粕、次粉和米糠、麸皮等原料使用的评估 | 完成棕榈粕、次粉、小麦、芝麻粕、棉仁蛋白、大米蛋白等原料使用的评估 | 能够在玉米、豆粕等原料高企的情况下，根据原料市场行情灵活进行替代，使饲料成品单价低于原料市场价格。 | 完成了玉米豆粕日粮向无玉米杂粕日粮的转变，能够在原料行情快速转变的过程中准确的捕捉替代原料行情。 |
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 精准配种 | 用更少的精子和配种次数同时提高受胎率，分娩率和窝仔数；智能指导配种时间 | 正在进行 | 智能指导配种时间 | 机器完成查情，指导配种；减少配种房劳力66%。 |
| 冻精生产和使用 | 世界先进猪冻精生产工艺，猪冻精产品 | 已经完成2代工艺，4个生产点，已有商业产品 | 简单可行的后备和经产冻精使用方案 | 增加猪冻精销售，充分发挥优秀基因价值。 |
| 稀释剂 | 取代进口猪精稀释剂 | 基本完成配方设计和验证 | OEM生产 | 1.降本增效2.自主产品 |
| 性控精液 | 开发和验证新型性控工程技术和产品 | 正在进行 | 2022年底有1到2款技术/产品；培养出1-2名专业研究员 | 保持在高新技术顶端 |
| 体细胞冻存保种 | 长久冻存优秀种猪体细胞于上海和盱眙两地细胞库，防范种质资源灭顶之风险。如遇灾害，一旦需要，即可通过体细胞克隆和胚胎移植手段，重建优秀种猪群。 | 正在进行 | 通过采集优秀种猪耳缘组织，建立成纤维细胞系，冷冻保存后经细菌、支原体和猪主要烈性传染病检测合格，形成天邦优秀种猪体细胞库。细胞库是体细胞克隆，胚胎移植建立活体种群的基础。一方面可将优秀种猪资源安全保种，另一方面可结合体细胞核移植技术，实现猪主要烈性传染病的病原净化。 | 通过建立优秀种猪细胞库，一方面可增加保种安全，另一方面可通过体细胞克隆，增加优良种猪利用年限，可间接产生巨大经济效益。 |
| 利用功能性微生态制剂减少母猪消化道疾病发生率 | 通过研发形成基于微生态制剂、发酵饲料及营养包组成的功能制剂，改善围产期母猪的肠道菌群提高肠道健康，降低母猪便秘和胀气发病率和死亡率。 | 正在进行 | 1.开发一款改善围产期母猪消化道疾病的复合微生态制剂2.猪场应用评估，形成使用方法并推广 | 通过本项目降低围产期母猪消化道疾病发病率、死亡率；改善消化道疾病预后，实验组母猪便秘死亡率、胀气死亡率比对照组降低10%或更高。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 303 | 352 | -13.92% |
| 研发人员数量占比 | 2.59% | 3.73% | -1.14% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 43 | 61 | -29.51% |
| 硕士 | 19 | 26 | -26.92% |
| 博士及以上 | 7 | 4 | 75.00% |
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 大专及以下 | 234 | 261 | -10.34% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 94 | 79 | 18.99% |
| 30~40岁 | 65 | 95 | -31.58% |
| 40岁以上 | 144 | 178 | -19.10% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 86,679,657.21 | 108,310,205.02 | -19.97% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.82% | 1.01% | -0.19% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 12,046,365,746.88 | 12,021,408,089.15 | 0.21% |
| 经营活动现金流出小计 | 12,602,073,217.07 | 7,568,326,579.69 | 66.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -555,707,470.19 | 4,453,081,509.46 | -112.48% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,866,716,891.13 | 13,936,711.20 | 20,469.54% |
| 投资活动现金流出小计 | 3,438,025,857.17 | 5,752,785,998.46 | -40.24% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -571,308,966.04 | -5,738,849,287.26 | 90.04% |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,976,560,784.77 | 6,227,706,050.88 | -4.03% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,120,588,224.04 | 3,756,867,547.66 | 36.30% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 855,972,560.73 | 2,470,838,503.22 | -65.36% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -270,985,994.79 | 1,185,657,887.04 | -122.86% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少112.48%，主要系报告期内公司生猪价格大幅降低，养猪规模增加及饲料原料价格大幅上涨采购支出增加所致；投资活动产生的现金流量净额增加90.04%，主要系受行业周期影响，公司构建长期资产投入增速放缓及处置饲料和疫苗业务收回投资款所致；筹资活动产生的现金流量净额同比减少65.36%，主要系同期取得非公开发行募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用报告期内，公司计提资产减值准备、处置长期资产损益、财务费用和长期资产折旧、摊销等事项影响本期净利润，但不影响本期经营性现金流，详见财务报告现金流量表补充资料。
五、非主营业务分析
□适用√不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,870,807,492.47 | 10.12% | 2,126,068,400.24 | 12.40% | -2.28% | |
| 应收账款 | 51,781,874.85 | 0.28% | 171,233,937.12 | 1.00% | -0.72% | |
| 存货 | 1,774,319,396.43 | 9.60% | 2,555,122,110.73 | 14.90% | -5.30% | 主要系报告期末消耗性生物资产计提减值所致 |
| 投资性房地产 | 33,779,695.96 | 0.18% | 14,425,487.29 | 0.08% | 0.10% | |
| 长期股权投资 | 198,646,060.64 | 1.07% | 150,871,946.06 | 0.88% | 0.19% | |
| 固定资产 | 5,977,795,664.03 | 32.33% | 5,312,328,649.21 | 30.98% | 1.35% | 主要系报告期固定资产转固及兴农发纳入合并范围所致 |
| 在建工程 | 2,834,216,050.04 | 15.33% | 935,444,020.85 | 5.45% | 9.88% | 主要系兴农发牧业纳入合并范围所致 |
| 使用权资产 | 3,749,778,588.93 | 20.28% | 2,236,735,360.28 | 13.04% | 7.24% | 主要系报告期按新租赁准则核算所致 |
| 短期借款 | 2,582,340,621.92 | 13.97% | 1,342,802,176.57 | 7.83% | 6.14% | 主要系报告期内根据企业资金需求增加借款所致 |
| 合同负债 | 36,979,013.29 | 0.20% | 303,997,023.98 | 1.77% | -1.57% | 主要系水产饲料业务出售所致 |
| 长期借款 | 1,366,566,589.97 | 7.39% | 793,661,725.91 | 4.63% | 2.76% | 主要系报告期内根据企业资金需求增加借款所致 |
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 租赁负债 | 3,022,882,458.29 | 16.35% | 1,565,822,178.93 | 9.13% | 7.22% | 主要系报告期按新租赁准则核算所致 |
境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末公司资产权利受限情况详见“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释81、所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 2,126,032,547.78 | 3,180,005,886.13 | -33.14% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 生猪养殖 | 收购 | 318,352,954.37 | 61.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权 | 已完成工商变更 | - | -270,960,063.99 | 否 | 2021年05月19日 | 2021-061 |
| 合计 | -- | -- | 318,352,954.37 | 61.00% | -- | -- | -- | -- | -- | - | -270,960,063.99 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
详见与本报告同日发布的《关于2021年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 贤丰控股股份有限公司以及深圳市宏屹投资发展有限公司 | 成都天邦生物制品有限公司 | 2021年03月31日 | 46,000 | 2,620.46 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -4.00% | 成都天邦的交易对价共4.6亿元，是基于评估报告协商确定，与评估金额基本保持一致。 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年03月16日 | 2021-028 |
| 贤丰控股股份有限公司以及深圳市宏屹投资发展有限公司 | 南京史纪生物科技有限公司 | 2021年03月31日 | 5,000 | 0.16 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | 0.00% | 南京史纪实缴资本5000万元，交易对价基于实缴资本确定为5000万元。 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年03月16日 | 2021-028 |
| 通威股份有限公司 | 宁波天邦饲料科技有限公司100%股权 | 2021年09月29日 | 94,105.2 | 1,702.4 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -8.96% | 根据标的资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年08月31日 | 2021-105 |
| 通威股份有限公司 | 青岛七好生物科技有限公司100%股权 | 2021年09月29日 | 7,636.92 | -606.4 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -0.34% | 根据标的资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年08月31日 | 2021-105 |
| 通威股份有限公司 | 宁波天邦生物技术有限公司100%股权 | 2021年09月29日 | 1,834.09 | 140.75 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -0.14% | 根据标的资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年08月31日 | 2021-105 |
| TONGWEIHOLDING | 越南天邦饲料有限公司65% | 2021年09月29日 | 4,423.79 | -126.58 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和 | -0.40% | 根据标的资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年08月31日 | 2021-105 |
| PTE.LTD.（"通威新加坡"） | 股权 | 肉制品产业 | |||||||||||
| 通威股份有限公司 | 安徽天邦饲料科技有限公司49%股权 | 2021年10月11日 | 6,000 | 1,897.18 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | 0.00% | 根据标的公司的审计和资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年09月22日 | 2021-119 |
| 通威股份有限公司 | 安徽天邦生物技术有限公司49%股权 | 2021年10月11日 | 2,300 | 241.04 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | 0.00% | 根据标的公司的审计和资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年09月22日 | 2021-119 |
| 通威股份有限公司 | 盐城天邦饲料科技有限公司51%股权 | 2021年10月11日 | 6,120 | 868.66 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -0.95% | 根据标的公司的审计和资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年09月22日 | 2021-119 |
| 通威股份有限公司 | 南宁艾格菲饲料有限公司51%股权 | 2021年10月11日 | 2,900 | 366.57 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -0.24% | 根据标的公司的审计和资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年09月22日 | 2021-119 |
| 通威股份有限公司 | 蚌埠天邦饲料科技有限公司51%股权 | 2021年10月11日 | 280 | 0 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -0.12% | 根据标的公司的审计和资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年09月22日 | 2021-119 |
| 通威股份有限公司 | 湖北天邦饲料科技有限公司51%股权 | 2021年10月11日 | 440 | 24.87 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -0.03% | 根据标的公司的审计和资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年09月22日 | 2021-119 |
| 通威股份有限公司 | 东营天邦饲料科技有限公司51%股权 | 2021年10月11日 | 1,060 | -131.37 | 集中资源，更加聚焦于生猪养殖和肉制品产业 | -0.06% | 根据标的公司的审计和资产评估结果，双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年09月22日 | 2021-119 |
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 汉世伟食品集团有限公司 | 子公司 | 生猪养殖 | 4,977,600,000 | 14,458,293,413.29 | 1,966,526,278.85 | 9,124,674,892.71 | -4,403,019,402.10 | -4,642,971,812.76 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 购买 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 湖北天邦饲料有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 越南天邦饲料有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 青岛七好生物科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 成都天邦生物制品有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 宁波天邦生物技术有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 宁波天邦饲料科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 四川汇邦环保科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 潜山市汉世伟食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 宁波拾分味道食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 滨州汉世伟食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 蒙阴汉世伟食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 巨鹿县汉世伟食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 广东天邦私募基金管理有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 黑龙江天邦新欣种猪育种有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 安徽拾分味道食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 无锡拾分味道食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 明光天邦猪业育种有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 安徽国元天邦股权投资基金有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 宁波天邦供应链有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 杭州拾分味道食品销售有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 东至汉世伟食品有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 昔阳县新大象农牧有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 全州县汉世伟食品有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 丧失控制权 | 公司无法对上虞农发的重大经营决策、人事、资产等实施控制 |
主要控股参股公司情况说明汉世伟食品集团有限公司养殖出栏量增加，2021年度猪价同比大幅下降，利润同比大幅减少。本段主要子公司分析中“汉世伟食品集团有限公司”是指以股权结构为口径的子公司，与分部报告的业务口径不完全一致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、生猪养殖业务从短期看，2022年一季度猪价仍然震荡向下，行业持续亏损，加上原料价格高位徘徊的双重压力，行业产能去化速度有望加快，猪周期在下半年有望反转，规模企业也将受益于行业景气。
从长期看，食品安全、环保压力、生物安全等将成为生猪养殖的壁垒，生猪养殖行业加快规模化和集约化发展，生猪产业链融合发展将成为新的发展趋势。
2、猪肉制品加工业务
我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，而猪肉制品是健康中国、强壮民族不可或缺的产业，食品安全和健康成为消费者关注的焦点。从产业发展看，打造集养殖、屠宰及精深加工、冷藏储运、批发配送、制品零售、设备制造及相关高等教育和科学研究的完整产业链，提高肉制品行业的规模化及现代化水平是大势所趋。国家政策引导建设畜禽产品冷链物流体系，推行“规模养殖、集中屠宰、冷链运输、冷鲜加工”模式，提升畜禽就近屠宰加工能力，保证肉制品品质。
从肉类加工形态来看，由于猪肉制品的超快消特性，生鲜仍占据主体地位。肉类加工食品占比较小，但产品附加值更高；从趋势看，低温肉制品越来越受消费者的青睐。低温肉制品风味佳，且加工技术先进，在品质上明显优于高温肉制品。未来低温肉类制品将在肉制品市场上占据主导地位。
从消费渠道来看，线上线下加速融合，生鲜、冻鲜产品的社区生鲜、电商、团购业态持续壮大，从而不断激发消费活力；从产品创新来看，进军精深加工的小企业呈逐渐上升趋势，行业内竞争激烈。但随着品牌企业的产品创新能力不断增强，依靠品类多元化和培养用户忠诚度不断提升市场份额。
从产品品质来看，随着人们生活水平的提高，消费者的安全、健康意识不断增强，消费者更愿意给予品牌企业一定的溢价，品牌知名度已成为消费者购物的重要因素。树立品牌形象，强化安全意识，使客户感受到“消费安全感”是企业的长远发展之路。另外，具有低盐、低脂肪、低热量、低糖以及高蛋白质特点的肉类制品具有广阔的发展前景，保健型的肉类制品的
开发及应用将会日益受到人们的广泛青睐。
（二）公司发展战略公司从农牧和食品行业出发，致力于不断创新，正借数字化转型、消费升级之机快速向成为中国猪肉第一品牌的战略目标迈进，同时承担更多社会责任—提供安全食品，让生活更有味道，引领智慧养殖，助力乡村振兴，让生命更有意义！
、生猪养殖业务
公司生猪养殖业务拥有优秀的种猪基因、高效率的美式生产模式、高级别的生物安全、猪场智能化等核心竞争力，公司将进一步强化管理、提高效率，围绕消费大、溢价高的环渤海、长三角、大湾区进行战略布局，将生猪养殖业务打造成为成本和规模领先的养猪行业领导者，为下游食品端提供低成本、安全美味的猪源保障。
2、猪肉制品加工业务
公司通过全产业链布局和科技赋能，以低成本生产安全美味猪肉，实现粮进肉出，全程可控的动物源食品产业链深度服务，从而形成独特的成本优势和品质优势。通过向下游延伸，提供更多具有附加值的产品实现美味猪肉差异化价值。公司坚持以“建队伍、抓猪源、拓渠道、求创新、强保障、树品牌”的经营行动方针，力争将“拾分味道”三年做成行业内受尊重的企业，五年做成快消领域有影响的企业。
（三）2022年度经营计划
1、生猪养殖业务
2022年，生猪养殖仍是公司业务发展重点，非洲猪瘟疫情风险仍然存在，但随着生物安全措施的完善已经可防可控，公司将坚持“稳中有进”的经营方针，把“稳生产、提效率、降成本”作为工作重点。
从经营策略上，公司将综合考虑猪价走势、疫情风险、短期和中长期利润、现金流平衡基础上，力争2022年全年生猪出栏超过500万头。产能分配上将优先满足安徽阜阳、江苏盱眙等屠宰加工厂周围育肥基地的产能需求，为屠宰加工厂提供高品质猪源。公司2022年继续采取公母分群的策略，进一步细化后备猪的管理，随时可以根据行情调整产能，保障体系内种猪需求。
从创新业务推动上，公司将通过优种、一体化、智能化等不断提升竞争力：
（1）优种良精，缔造成本竞争力充分发挥天邦优质种源优势，更新优化母猪场的种源，提高生产性能，升级非瘟防控体系，降低非瘟对母猪场的影响，降低断奶仔猪成本。
（2）打通一体化建设，提升整猪价值升级养殖饲养结构，提高育肥场饲养比例，配套大型育肥场，构建屠宰食品深加工一体化的育肥猪生产能力，协同天邦现代化屠宰厂投产，为天邦现代化的屠宰厂提供成本低、品质好的优质猪源。
（3）升级猪场智能化，提高生产效率持续加快猪场智能化建设，推广精准饲喂、电子耳标、猪场环控等智能化设备设施的使用，通过精准通风、精准喷淋、空气过滤、除臭等专项技改，进一步提高养殖生产效率。
、猪肉制品加工业务随着亚洲单体最大的屠宰加工厂阜阳工厂一期项目建成投产，公司的屠宰产能有了大幅提升，2022年公司猪肉制品加工业务将继续以规模优先、兼顾效益为发展原则，在以下几个方面做重点突破：
（1）以年屠宰加工产能500万头的阜阳工厂为主要业务主体，深度布局产能，为未来的高质量、高品质食品发展奠定基础；
（2）以租赁等轻资产模式贴近生猪养殖密集区域布局屠宰产能，帮助养殖端解决痛点，快速提升屠宰产能，提升行业地位；
（3）挖掘城市服务中心发展潜力，深耕价值渠道开发，打通生熟产品供销通路，实现城市服务中心产销一体化；
（4）通过开发调理品、预制菜等新产品，饱和精加工产品产能，丰富产品业态，切入高端、连锁餐饮，走进消费者视野；
（5）进一步完善深加工业务的研发、生产体系，实现整猪价值最大化。
（四）公司面临的风险和应对措施
、重大疫病风险
养殖行业在养殖行业的经营发展中面临的主要风险就是疫病风险。近年来，以非洲猪瘟为代表的烈性传染病对生猪养殖行业造成了巨大的损失。经过治理，虽然非洲猪瘟被有效控制，但是零星散发仍时有发生，非洲猪瘟变异毒株也加大了风险。除此之外，蓝耳病、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病蓝耳病、流行性腹泻等疫病也给产生带来不同程度的负面影响。这些都是影响养殖效率的重要因素。生猪疫病的发生直接影响生猪出栏量，大大提高了出栏成本，降低养殖效率。此外，疫病的大规模发生与流行又影响了消费者心理，导致短期内市场需求萎缩、产品价格及销量下降，这些都对经营产生了不利影响。
为应对当前经营中面临的疫病风险，公司进一步优化并完善了系统组织架构，做好生物安全与健康管理，为生产保驾护航。公司确立了高标准的生物安全防疫体系并严格执行、定期督查；引进先进的技术和设备，不断优化养殖模式，在日常饲养和生猪转运中减少交叉感染风险，这些使得疫病防控颇有成效。
尽管公司在不断更新和改进管理模式及设施设备，积极采取系列防控措施，在公司内部建立了完善的疫病防控体系，但是若公司周边地区或所在场区疫病频发，或公司疫病防控执行不力，仍可能面临生猪疫病所引致的产量下降、盈利下降甚至亏损等风险。
2、产品市场价格波动的风险
近年来，我国猪肉价格经历了多轮周期性波动。主要是生猪养殖行业集中度较低，以及生猪生长周期较长共同导致的周期性波动，反映出猪肉产品价格受市场的供需和生产成本的调节影响明显。随着公司养殖业务业占比不断提升，生猪市场价格波动对经营业绩会产生重大影响。公司在日常经营中，一直积极推行高效生产模式和管理手段，不断控制出栏成本；同时不断提升对市场的敏感度、预判价格走势，调整出栏结构，为应对市场价格波动产生的经营风险制定系统方案。但如果生猪价格未来持续低迷或继续下滑，将会对公司的盈利水平造成重大不利影响，从而引致公司未来盈利下降、甚至亏损等风险。
、自然灾害风险
干旱、水灾、地震、冰雹、雪灾等自然灾害会对养殖行业造成影响。从生产来看，自然灾害可能会损坏养殖场或基地的相关设备或者建筑，导致生物资产和固定资产损失。从运输和销售来看，自然灾害可能会阻碍交通，影响产品的运输和销售，造成生猪压栏风险。为应对自然灾害带来的经营风险，公司在项目初期，对选址地的各项自然因素做详细、专业的考察，尽可能规避相关风险。在设计施工阶段，将地方自然特征纳入设计方案、因地制宜建设养殖场。在项目运营阶段，公司通过设立预警机制，制订风险综合管理制度和应急预案。2021年来全球各地极端天气频发，仍需警惕极端天气等自然灾害可能造成的风险。
4、主要原料价格波动风险
公司原材料成本占公司主营业务成本的比例在50%以上，公司生产主要原材料是以豆粕、小麦为主的农产品，影响价格的因素较多。原料采购价格波动对饲料产品的生产成本和销售价格都会产生都有直接影响，对公司主营业务成本、净利润产生较大影响。
为应对现状，公司积极鼓励创新，调整原料配方，在保障产品质量的前提下对成本进行科学控制；建立供应链中心，由专人跟踪分析相关农产品价格变动趋势，及时调整采购策略；不断改进采购方式，主要生产原料由分公司采购走向总部集采，提高议价能力。同时，不断调整和优化供应商体系，与优质供应商形成稳定战略合作关系。
2022年以来，小麦、玉米、豆粕等原粮价格持续上升，对整个生猪养殖行业的经营业绩产生不利影响。如果未来上述原材料价格持续处于高位或继续上涨，公司不能再通过采购策略、调整配方等举措来控制成本，亦无法将成本向下游客户转移，将会对公司经营业绩造成不利影响，从而引致公司未来盈利大幅下降、甚至亏损等风险。
5、安全生产风险
安全生产是员工作业的根本保证，只有把员工的生命安全放在第一位，才能保证公司员工队伍的稳定，激发员工生产的积极性。对风险实施有效控制，可以最大限度地降低风险导致的损失，以最小的成本获得最大的安全保障。公司设有安全环保部门，针对安全生产风险进行管控与隐患治理，实现风险控制闭环。而安全风险不是单独的存在某一领域或环节，因此公司通过组织安全风险管理培训和完善激励机制等方法，深化员工对安全风险管理的意识，提高风险辨识和分析的能力。
、食品安全风险
近年来，国家不断对食品安全及食品来源的立法进行完善，加大了对食品违法行为的处理力度。食品安全是关系群众身体健康和企业生死存亡的大事，食品生产企业必须将食品安全放在首位，履行社会责任。如果在某个生产环节出现疏漏，可能使企业的品牌形象受损，造成财务损失和经营业绩下滑。在日常经营中，公司严格遵守国家相关法律法规，对内建立了完整的食品安全和质量保障体系，确保食品安全落实到生产经营的每一个环节。定期对员工进行食品安全教育和培训，将食品安全理念传达到每一位员工。通过事前预警、过程监督、事后追责的方式，公司力求将风险控制做到最好。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年05月08日 | “约调研”网络平台 | 其他 | 个人 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《天邦股份：002124天邦股份业绩说明会、路演活动信息20210510》 | ||
| 2021年08月01日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《天邦股份：天邦股份：002124天邦股份调研活动信息20210802》 | ||
| 2021年10月14日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《天邦股份：天邦股份：002124天邦股份调研活动信息20211015》 | ||
| 2021年11月10日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《天邦股份：天邦股份：002124天邦股份调研活动信息20211110》 | ||
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的相关规定，不断完善公司法人治理结构，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平不断提升，公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
报告期内，公司已建立的各项制度及相关公开信息披露情况如下：
| 序号 | 制度名称 | 最新披露时间 |
| 1 | 《商品期货套期保值制度》 | 2021年4月 |
| 2 | 《内幕信息知情人登记管理制度》 | 2021年4月 |
| 3 | 《公司章程》（2021年9月修订版） | 2021年9月 |
| 4 | 《监事会议事规则》（2021年9月修订版） | 2021年9月 |
| 5 | 《董事会议事规则》（2021年9月修订版） | 2021年9月 |
（一）关于股东与股东大会
报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等的规范性要求，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均和表决结果均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》等法律法规，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位、平等权利，并承担相应的义务。
（二）关于公司与控股股东
公司拥有独立、完整的产、供、销系统，建立了独立的经营管理体系，独立开展与主营业务相关的研发、生产、销售和技术服务，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，独立于控股股东，公司董事会，监事会和内部机构独立运作。公司实际控制人严格遵守上市公司规范运作的要求，公司的重大决策能按照规范的程序由股东大会和董事会做出，没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策、人事任免等活动，没有损害公司及其他股东的合法利益。
（三）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》等制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，恪尽职守、勤勉尽责、诚实守信地履行职责。独立董事均为在行业、财务、法律等方面的专业人士担任，保证了董事会决策质量和水平，独立董事能够不受公司主要股东、实际控制人以及其他公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，维护了公司和全体股东的权益。公司董事会下设战略发展、提名、审计、薪酬与考核等专门委员会，对董事会负责。各委员会分工明确，权责分明，有效运作。
（四）关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级人员的履职情况等进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。
（五）关于公司经理层
公司经理层严格根据《公司章程》和《总经理工作细则》进行规范运作。公司经理层不存在越权行使职权的行为，董事会与监事会能够对经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”倾向。公司经理层通过总裁办公会议，建立了权责明确、奖惩分明的内部问责机制，能够忠实履行职务，维护公司和全体股东的最大利益。
（六）关于相关利益者
公司充分尊重和维护员工、社区、银行及其他债权人、用户等相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，履行社会责任，共同推进社会责任，共同推进公司持续、稳健发展。
（七）关于绩效评价和激励约束机制
报告期内，公司董事会根据制定的《天邦股份经营层考核办法》，对高管人员的年度工作报告及日常工作计划与完成情况进行了及时考核，明确分权、授权和合理业绩评价等，建立了一套较为完善的、切实可行的绩效评价体系和激励机制。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司将继续完善高级管理人员的绩效评价体系和激励机制，使之成为有效推动各项工作顺利开展和经营目标实现的有效保障。
（八）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律、法规和公司《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露各项信息，确保所有投资者公平获取公司信息。报告期内，公司通过组织董事、监事及高管人员参加有关培训，不断增强和提高信息主动披露意识。同时，公司加强与深圳证券交易所和宁波证监局的联系和沟通，及时、主动地报告公司的有关事项，从而准确地理解信息披露规范要求，以适应不断的披露要求，使公司透明度和信息披露的质量进一步提高。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律法规和规章制度的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。具体情况如下：
1、业务独立
公司拥有独立完整的供应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务、独立核算和决策、独立承担责任与风险，不依赖于控股股东或其它任何关联方。
2、人员独立
本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司在劳动、人事及工资管理方面已形成完整的体系，设立了独立的人力资源管理部门，独立于控股股东进行劳动、人事及工资管理。公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书均属专职，且均在公司领取薪酬。本公司独立聘用员工和高级管理人员，公司在册员工均和公司签订了《劳动合同书》。
3、资产独立
公司资产清晰、完整，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司对所有的资产有完全的控制支配权，现有资产不存在被控股股东、其他股东、公司高管人员及其关联人员占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立
本公司设股东大会、董事会、监事会，按照《公司章程》的规定履行相关权利和义务。公司拥有独立的组织结构，拥有独立的运作、管理和考核机制。公司已经建立健全了内部经营管理机构，独立行使管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有机构混同的情形。公司自主设置内部机构，不受控股股东及其他单位或个人的干预。控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系。
5、财务独立
公司设有独立的财务部门，建立独立的财务会计核算体系和财务管理制度，财务人员与股东单位完全独立，不存在交叉任职情况，也不存在兼职情况。公司独立开设银行账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东共用银行账户或混合纳税现象。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 28.85% | 2021年02月03日 | 2021年02月04日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-016） |
| 2021年度第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.89% | 2021年03月31日 | 2021年04月01日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-030） |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 31.06% | 2021年05月11日 | 2021年05月12日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-057） |
| 2021年度第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 24.72% | 2021年06月03日 | 2021年06月04日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-068） |
| 2021年度第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 23.59% | 2021年08月27日 | 2021年08月28日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司2021年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-099） |
| 2021年度第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 24.76% | 2021年09月30日 | 2021年10月08日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司2021年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-122） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持 | 本期减持 | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动原因 |
| 苏礼荣 | 董事长、总裁 | 现任 | 男 | 45 | 2019年05月15日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 盛宇华 | 董事 | 现任 | 男 | 64 | 2019年05月15日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 陈新生 | 董事 | 现任 | 男 | 52 | 2019年05月15日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 赵守宁 | 董事 | 现任 | 男 | 70 | 2022年01月24日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 张晖明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 66 | 2019年05月15日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 许萍 | 独立董事 | 现任 | 女 | 51 | 2016年05月03日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 鲍金红 | 独立董事 | 现任 | 女 | 50 | 2017年05月16日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 张邦辉 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 59 | 2020年10月15日 | 2022年05月14日 | 286,953,918 | 114,781,567 | 401,735,485 | 2020年年度权益分派，10股转增4股 | ||
| 张炳良 | 监事 | 现任 | 男 | 54 | 2021年02月03日 | 2022年05月14日 | 22,800 | 9,120 | 31,920 | 2020年年度权益分派，10股转增4股 | ||
| 陈萌 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 26 | 2021年01月15日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 李双斌 | 副总裁 | 现任 | 男 | 51 | 2019年08月05日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 周端阳 | 副总裁 | 现任 | 男 | 38 | 2021年03月04日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 夏闽海 | 副总裁 | 现任 | 男 | 54 | 2019年05月16日 | 2021年04月27日 | 15,000 | 6,000 | 21,000 | 2020年年度权益分派10股转增4股 |
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持 | 本期减持 | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动原因 |
| 章湘云 | 副总裁、董事会秘书 | 现任 | 女 | 47 | 2021年07月28日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 曹振 | 财务总监 | 现任 | 男 | 51 | 2021年08月02日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 朱永胜 | 副总裁 | 现任 | 男 | 48 | 2022年02月08日 | 2022年05月14日 | ||||||
| 孙岳 | 职工代表监事 | 离任 | 男 | 48 | 2019年04月22日 | 2021年01月15日 | ||||||
| 曹振 | 监事 | 离任 | 男 | 51 | 2019年05月15日 | 2021年02月03日 | ||||||
| 王维勇 | 副总裁 | 离任 | 男 | 50 | 2021年03月04日 | 2021年08月02日 | ||||||
| 邓成 | 董事长 | 离任 | 男 | 50 | 2020年10月15日 | 2021年08月02日 | ||||||
| 王述华 | 财务总监 | 离任 | 女 | 49 | 2021年04月28日 | 2021年08月02日 | ||||||
| 朱爱民 | 副总裁 | 离任 | 男 | 56 | 2020年05月21日 | 2022年01月29日 | 2,200 | 880 | 3,080 | 2020年年度权益分派，10股转增4股 | ||
| 严小明 | 副总裁 | 离任 | 男 | 43 | 2021年08月02日 | 2022年02月08日 | 228,940 | 228,940 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 287,222,858 | 0 | 0 | 114,797,567 | 402,020,425 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否因个人原因，邓成先生辞去董事长职务，辞去后不在公司任职。因个人原因，曹振先生辞去公司第七届监事会监事职务，辞去后继续在公司任职。因个人原因，职工代表监事孙岳先生申请辞去监事职务，辞去后继续在公司任职。因个人原因，夏闽海先生于4月27日辞去财务总监职务，辞去后继续在公司任职。因个人原因，章湘云女士于4月27日辞去副总裁兼董事会秘书职务，辞去后不在公司任职。7月28日公司再次聘任章湘云女士为副总裁兼董事会秘书。因个人原因，王述华女士辞去副总裁、财务总监职务，辞去后不在公司任职。因个人原因，王维勇先生辞去副总裁职务，辞去后不在公司任职。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 曹振 | 监事 | 离任 | 2021年02月03日 | 因个人原因辞去监事职务 |
| 孙岳 | 职工代表监事 | 离任 | 2021年01月12日 | 因个人原因辞去监事职务 |
| 邓成 | 董事长 | 离任 | 2021年08月02日 | 因个人原因辞去董事长一职 |
| 夏闽海 | 财务总监 | 离任 | 2021年04月28日 | 工作调整原因改任副总裁 |
| 章湘云 | 副总裁、董事会秘书 | 离任 | 2021年04月28日 | 工作调整原因（2021年7月28日再次聘任） |
| 王维勇 | 副总裁 | 离任 | 2021年08月02日 | 因个人原因辞职 |
| 王述华 | 副总裁、财务总监 | 离任 | 2021年08月02日 | 因个人原因辞职 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员苏礼荣：1977年11月出生，男，本科学历。2001年5月加入天邦食品股份有限公司前身余姚天邦饲料科技有限公司，曾担任宁波天邦、广东天邦业务代表、区域经理、销售经理，上海天邦、宁波分公司总经理助理，安徽天邦副总经理，宁波分公司副总经理、总经理，宁波天邦股份有限公司市场部总经理、总裁助理、公司饲料事业部总裁、食品事业部总裁、公司副总裁，现任天邦食品股份有限公司董事长、总裁。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。盛宇华：1958年出生，男，教授，博士研究生导师，南京师范大学软科学研究中心主任，英国剑桥大学高级访问学者。管理科学研究专家。2000年起享受国务院特殊津贴，出版个人专著12部，主编著作和教材31余部，发表文章130余篇，获得省部级以上科研奖10余项，主持了多项国家及省部级以上重大研究项目，包括国家自然科学基金项目、国家发改委科技项目、国家教委社科项目、省政府“十五”、“九五”项目等。兼任江苏康缘集团有限责任公司董事、江苏三六五网络股份有限公司董事及独立董事、江苏康缘医药商业有限公司董事、江苏润城房地产置业有限公司董事。未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。鲍金红：1972年出生，女，毕业于武汉大学，经济学博士，中共党员。1994年至今执教于中南民族大学经济学院，现任教授。担任江苏立霸实业股份有限公司独立董事、文一三佳科技股份有限公司独立董事、安徽大地熊新材料股份有限公司独立董事、中潜股份有限公司独立董事。自2011年12月至今兼任湖北省保险学会理事，2012年1月至今兼任湖北省外国经济学说研究会
理事。鲍金红女士已取得中国证监会认可的独立董事正式资格，未持有公司股份。与公司控股股东、实际控制人及其他持有公司5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员无关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。许萍：1971年2月生，女，会计学博士，现任福州大学经济与管理学院教授，硕士生导师。中国注册会计师，中国会计学会财务成本分会理事，入选“福建省高等学校新世纪优秀人才支持计划”，福建省首届管理会计咨询专家，福建省会计学会秘书长，福建省审计学会理事，福建省注册会计师协会理事，福建省高级审计师评委会评委，福建省高级会计师评委会评委，福建省农业综合开发专家库财务专家。曾任福州大学经济与管理学院副院长、会计系系主任、副主任。兼任永辉超市股份有限公司独立董事、福建省招标股份有限公司独立董事、华映科技股份有限公司独立董事、新中冠智能科技股份有限公司独立董事，福建华博教育科技股份有限公司董事。未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。陈新生：1970年7月生，男,本科,经济学学士,高级会计师。历任南京大地建设集团股份有限公司财务处副处长,南京金鹰国际集团物业管理有限公司财务总监,南京金鹰国际集团有限公司财务副总监,南京新百投资控股集团有限公司总经理助理兼财务总监,南京新街口百货商店股份有限公司财务副总监、财务总监兼董事会秘书,南京中央商场(集团)股份有限公司董事会秘书、财务总监,南京中央商场(集团)股份有限公司常务副董事长兼执行总裁。现任浙江森马服饰股份有限公司董事、副总经理、财务总监。兼任杰森吴（上海）服饰有限公司董事。未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。张晖明：1956年7月生，男，经济学博士，现就职于复旦大学，教授、博士生导师。1984年至今在复旦大学先后担任讲师、副教授、教授、博士生导师、副院长、复旦大学太平洋金融学院院长、复旦大学长三角研究院、马克思主义研究院副院长、企业研究所所长。现任上海市经济体制改革研究会副会长、上海市创业指导专家志愿团副理事长、光明房地产集团股份有限公司董事上海紫江企业集团股份有限公司董事、无锡航亚科技股份有限公司董事、骏凡（上海）国际贸易有限公司执行董事、上海易骏德国际货物运输代理有限公司执行董事、上海复旦经纬企业管理咨询有限公司董事。未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。赵守宁：1952年5月生，男，专科学历，中共党员。1986年任北京大发正大有限公司常务副总。1998年进入正大集团之后，先后任天津正大农牧有限公司总经理、2001年任集团助理副总裁兼吉林正大实业有限公司总经理、2003任集团副总裁、资深副总裁、总裁兼秦皇岛正大有限公司总经理，2006年任正大集团农牧食品企业中国区副董事长、资深副董事长，主管正大集团食品事业线、家禽事业线，2017年达法定退休年龄，不再担任正大集团任何职务。几十年一直工作在农业产业化企业，是公司加农户的实践者，畜牧设备革命工业化农场提倡者，食品加工与市场营销方向上提出冻品转鲜品，鲜品转调理品，调理品转熟食品的战略策划者。现任天邦食品股份有限公司董事、北京振旭鼎创管理咨询有限公司执行董事。未持有公司股份。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
（二）监事会成员张邦辉：1963年7月出生，男，研究生学历。历任中国水产科学研究院淡水渔业研究中心助研，无锡化十动物营养保健品有限公司副总经理，余姚天邦总经理，天邦食品股份有限公司副董事长、总经理、董事长，现任公司监事会主席。直接持有公司股份401,735,485股股。张邦辉先生为本公司的实际控制人，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。张炳良：1968年3月出生，男，大学本科学历，副研究员。曾任中国水产科学研究院淡水渔业研究中心科技处副处长、处长；天邦食品股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书；湖州连家船水产专业合作社理事长，无锡新途物邮网络科技有限公司总经理，现任天邦食品股份有限公司审计监察部总经理、监事。持有公司股份31,920股。与本公司及其控股股东、实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。陈萌：1995年1月出生，男，本科学历。自2017年6月加入天邦食品股份有限公司，曾任审计督察部审计专员，现任
股份公司审计监察中心审计主管、监事。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
（三）高级管理人员苏礼荣：1977年11月出生，男，本科学历。2001年5月加入天邦食品股份有限公司前身余姚天邦饲料科技有限公司，曾担任宁波天邦、广东天邦业务代表、区域经理、销售经理，上海天邦、宁波分公司总经理助理，安徽天邦副总经理，宁波分公司副总经理、总经理，宁波天邦股份有限公司市场部总经理、总裁助理、公司饲料事业部总裁、食品事业部总裁、公司副总裁，现任天邦食品股份有限公司董事长、总裁。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。李双斌：1971年5月出生，男，研究生学历。历任湖北粮油食品进出口公司龙王畜牧公司副总经理，广西杨翔公司营销服务总监，艾格菲集团广西华南区总经理，汉世伟食品集团广西大区总经理，汉世伟食品集团常务副总裁、史记生物（南京）有限公司执行董事，现任天邦食品股份公司副总裁、史记生物技术（南京）有限公司总裁。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。朱永胜：1974年9月生，男，本科学历。2000年至2009年8月先后任内蒙古蒙牛乳业(集团)股份有限公司销售经理、大区经理、销售中心总经理，2009年9月起任山东金锣肉制品集团有限公司副总经理，2012年8月起任蒙羊牧业股份有限公司副总裁，2021至2022年1月,任内蒙古额尔敦羊业股份有限公司董事、总经理。现任天邦食品股份有限公司副总裁。未持有公司股份，与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。周端阳：1984年10月生，男，本科学历，EMBA硕士。曾任杨凌本香农业产业集团总裁，新希望六和新六养猪事业部总裁，现任天邦食品股份有限公司副总裁兼汉世伟食品集团有限公司总裁。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。夏闽海：1968年8月出生，男，本科学历，会计师、高级经济师职称。1992年4月-2005年4月余姚捷丰空调设备有限公司，历任财务部经理，捷丰家居有限公司财务总监。自2005年4月加入公司，历任职广东天邦饲料科技有限公司财务总监、宁波分公司总经理、公司财务总监、公司监事会主席。现任公司副总裁,兼任广东天邦私募基金管理有限公司执行董事。持有公司股份15,000股。与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。章湘云：1975年12月出生，女，经济学硕士，中国注册会计师。历任上海西门子移动通信有限公司管理会计，PIC中国财务经理，玛连尼-法亚中国财务总监。2015年加入天邦食品股份有限公司，先后担任计划财务部总经理、汉世伟食品集团财务总监、计划财务部财务分析总经理兼生物制品事业部财务总监，证券发展部总经理，现任天邦食品股份有限公司副总裁兼董事会秘书、宁波天邦农业投资有限公司执行董事。未持有公司股份，与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。曹振：1971年2月出生,男，本科学历，高级会计师职称。1993年7月-2003年9月马鞍山钢铁股份有限公司,历任焦化厂财务科、财务部办公室、销售核算科、经营管理科、利税科科员，税务管理科副科长(主持工作)、成本管理科副科长;2003年9月-2011年8月马钢(香港)有限公司董事会秘书、财务部经理;2011年9月-2016年4月马钢集团财务公司，历任结算业务部副经理、信贷业务部经理、外汇业务筹备组经理、稽核部经理、公司监事。自2016年4月加入天邦食品股份有限公司,曾任天邦养殖板块汉世伟食品集团财务部总经理、天邦股份监事、现任天邦股份有限公司财务总监。未持有公司股份，与本公司及其控股股东及实际控制人不存在关联关系。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。在股东单位任职情况
□适用√不适用
在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 鲍金红 | 安徽大地熊新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2019年04月01日 | 是 | |
| 鲍金红 | 文一三佳科技股份有限公司 | 独立董事 | 2015年11月01日 | 2021年12月01日 | 是 |
| 鲍金红 | 江苏立霸实业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年02月01日 | 2021年08月01日 | 是 |
| 鲍金红 | 中潜股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月01日 | 是 | |
| 鲍金红 | 中南民族大学经济学院 | 教授 | 1997年07月01日 | 是 | |
| 陈新生 | 浙江森马服饰股份有限公司 | 董事财务总监 | 2018年08月01日 | 是 | |
| 陈新生 | 杰森吴（上海）服饰有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 盛宇华 | 江苏康缘集团有限责任公司 | 董事 | 是 | ||
| 盛宇华 | 江苏三六五网络股份有限公司 | 独立董事 | 2017年05月01日 | 是 | |
| 盛宇华 | 江苏康缘医药商业有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 盛宇华 | 江苏润城房地产置业有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 盛宇华 | 南京师范大学 | 教授 | 是 | ||
| 许萍 | 福建华博教育科技股份有限公司 | 董事 | 2014年06月01日 | 否 | |
| 许萍 | 永辉超市股份有限公司 | 独立董事 | 2016年05月01日 | 2021年12月01日 | 是 |
| 许萍 | 新中冠智能科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月01日 | 是 | |
| 许萍 | 福建省招标股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月01日 | 是 | |
| 许萍 | 华映科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年07月01日 | 是 | |
| 许萍 | 福州大学 | 教授 | 是 | ||
| 张晖明 | 复旦大学经济学院 | 教授 | 是 | ||
| 张晖明 | 上海市经济体制改革研究会 | 副会长 | 否 | ||
| 张晖明 | 上海市创业指导专家志愿团 | 副理事长 | 否 | ||
| 张晖明 | 上海紫江企业集团股份有限公司 | 董事 | 是 | ||
| 张晖明 | 无锡航亚科技股份有限公司 | 董事 | 是 | ||
| 张晖明 | 上海复旦经纬企业管理咨询有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 张晖明 | 光明房地产集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年09月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员根据《公司薪酬管理制度》和《天邦股份经营层考核办法》规定由董事会薪酬与考核委员会进行考核确定岗位工资和绩效奖金。
2、公司向外部董事支付津贴12.00万元/年（含税）。截止2021年12月31日，公司董事、监事及高级管理人员从公司获得的税前报酬总额为4,864.06万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 2021年薪资 | 其他报酬 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 苏礼荣 | 董事长、总裁 | 男 | 45 | 现任 | 255.15 | 558.69 | 813.84 | 否 |
| 盛宇华 | 董事 | 男 | 64 | 现任 | 12.00 | 12.00 | 否 | |
| 陈新生 | 董事 | 男 | 52 | 现任 | 12.00 | 12.00 | 否 | |
| 张晖明 | 独立董事 | 男 | 66 | 现任 | 12.00 | 12.00 | 否 | |
| 许萍 | 独立董事 | 女 | 51 | 现任 | 12.00 | 12.00 | 否 | |
| 鲍金红 | 独立董事 | 女 | 50 | 现任 | 12.00 | 12.00 | 否 | |
| 张邦辉 | 监事会主席 | 男 | 59 | 现任 | 49.15 | 558.69 | 607.84 | 否 |
| 张炳良 | 监事 | 男 | 54 | 现任 | 69.33 | 102.24 | 171.57 | 否 |
| 陈萌 | 监事 | 男 | 26 | 现任 | 20.13 | 20.13 | 否 | |
| 李双斌 | 副总裁 | 男 | 51 | 现任 | 173.24 | 186.23 | 359.47 | 否 |
| 周端阳 | 副总裁 | 男 | 38 | 现任 | 174.82 | 69.84 | 244.66 | 否 |
| 夏闽海 | 副总裁 | 男 | 54 | 现任 | 90.94 | 223.47 | 314.41 | 否 |
| 章湘云 | 副总裁、董事会秘书 | 女 | 47 | 现任 | 67.92 | 495.37 | 546.62 | 否 |
| 曹振 | 财务总监 | 男 | 51 | 现任 | 99.57 | 139.67 | 239.24 | 否 |
| 孙岳 | 监事 | 男 | 48 | 离任 | 52.25 | 134.08 | 186.61 | 否 |
| 王维勇 | 副总裁 | 男 | 50 | 离任 | 108.60 | 69.84 | 178.44 | 否 |
| 邓成 | 董事长 | 男 | 50 | 离任 | 178.50 | 139.67 | 318.17 | 否 |
| 王述华 | 副总裁、财务总监 | 女 | 49 | 离任 | 68.48 | 68.48 | 否 | |
| 朱爱民 | 副总裁 | 男 | 56 | 离任 | 197.81 | 256.06 | 453.87 | 否 |
| 严小明 | 副总裁 | 男 | 43 | 离任 | 79.12 | 201.60 | 280.72 | 否 |
| 合计 | 1,745.01 | 3,135.45 | 4,864.06 |
注：其它报酬主要包括：2020年度根据公司“创享长期激励计划（TUP）”计提的长期激励奖金在2021年发放的部分、个别员工2020年奖金延迟到2021年发放的部分及部分员工的离职补偿金。
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第七届董事会第三十次会议决议公告 | 2021年01月16日 | 2022年01月19日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十次会议决议公告》（公告编号：2021-009） |
| 第七届董事会第三十一次会议决议公告 | 2021年03月03日 | 2021年03月04日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十一次会议决议公告》（公告编号：2021-021） |
| 第七届董事会第三十二次会议决议公告 | 2021年03月15日 | 2021年03月16日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十二次会议决议公告》（公告编号：2021-026） |
| 第七届董事会第三十三次会议决议公告 | 2021年04月19日 | 2021年04月21日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：2021-037） |
| 第七届董事会第三十四次会议决议公告 | 2021年04月27日 | 2021年04月28日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十四次会议决议公告》（公告编号：2021-049） |
| 第七届董事会第三十五次会议决议公告 | 2021年05月14日 | 2021年05月19日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十五次会议决议公告》（公告编号：2021-060） |
| 第七届董事会第三十六次会议决议公告 | 2021年05月23日 | 2021年05月24日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十六次会议决议公告》（公告编号：2021-063） |
| 第七届董事会第三十七次会议（临时会议）决议公告 | 2021年07月03日 | 2021年07月06日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十七次会议（临时会议）决议公告》（公告编号：2021-075） |
| 第七届董事会第三十八次会议决议公告 | 2021年07月19日 | 2021年07月21日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十八次会议决议公告》（公告编号：2021-081） |
| 第七届董事会第三十九次会议（临时会议）决议公告 | 2021年07月27日 | 2021年07月28日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第三十九次会议决议（临时会议）公告》（公告编号：2021-083） |
| 第七届董事会第四十次会议（临时会议）决议公告 | 2021年08月01日 | 2021年08月02日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会四十次会议决议（临时会议）公告》（公告编号：2021-085） |
| 第七届董事会第四十一次会议决议公告 | 2021年08月11日 | 2021年08月12日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第四十一次会议决议公告》（公告编号：2021-091） |
| 第七届董事会第四十二次会议（临时会议)决议公告 | 2021年08月22日 | 2021年08月24日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会四十二次会议决议（临时会议）公告》（公告编号：2021-096） |
| 第七届董事会第四十三次会议决议公告 | 2021年08月29日 | 2021年08月31日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第四十三次会议决议公告》（公告编号：2021-100） |
| 第七届董事会第四十四次会议决议公告 | 2021年09月13日 | 2021年09月15日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第四十四次会议决议公告》（公告编号：2021-110） |
| 第七届董事会第四十五次会议（临时会议）决议公告 | 2021年09月20日 | 2021年09月22日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会四十五次会议决议（临时会议）公告》（公告编号：2021-117） |
| 第七届董事会第四十六次会议决议公告 | 2021年10月28日 | 2021年10月30日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第四十六次会议决议公告》（公告编号：2021-127） |
| 第七届董事会第四十七次会议决议公告 | 2021年12月07日 | 2021年12月08日 | 详见巨潮资讯网：《天邦食品股份有限公司第七届董事会第四十七次会议决议公告》（公告编号：2021-136） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 苏礼荣 | 18 | 16 | 2 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 盛宇华 | 18 | 4 | 14 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 张晖明 | 18 | 4 | 14 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 许萍 | 18 | 4 | 14 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 鲍金红 | 18 | 4 | 14 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 陈新生 | 18 | 4 | 14 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 邓成 | 11 | 10 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》等制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，恪尽职守、勤勉尽责、诚实守信地履行职责。公司董事勤恳地履行了董事的职责。按时出席公司董事会和股东大会，及时关注经济形势及生猪市场变化对公司经营状况的影响，参与公司对经营管理方向的讨论，对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等方面提供了专业性意见.
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 提名委员会 | 鲍金红张晖明盛宇华 | 1 | 2021年03月03日 | 通过《关于聘任高级管理人员的议案》，同意向董事会提名聘请王维勇先生、周端阳先生为公司副总裁，任期至公司第七届董事会届满为止。 | 公司提名高级管理人员程序符合相关规定。 | 无 | 不适用 |
| 提名委员会 | 鲍金红张晖明盛宇华 | 1 | 2021年04月27日 | 通过《关于聘任高管的议案》，同意向董事会提名聘请王述华女士为公司副总裁、财务总监，聘请夏闽海先生为公司副总裁，任期至公司第七届董事会届满为止。 | 公司提名高级管理人员程序符合相关规定。 | 无 | 不适用 |
| 提名委员会 | 鲍金红张晖明盛宇华 | 1 | 2021年07月27日 | 通过《关于聘任高管、董事会秘书的议案》，同意向董事会提名聘请章湘云女士为士为公司副总裁、董事会秘书，任期至公司第七届董事会届满为止。 | 公司提名高级管理人员程序符合相关规定。 | 无 | 不适用 |
| 提名委员会 | 鲍金红张晖明盛宇华 | 1 | 2021年08月01日 | 通过《关于聘任高级管理人员的议案》，同意向董事会提名聘请曹振先生为士为公司财务总监，聘请严小明先生为公司副总裁，任期至公司第七届董事会届满为止。 | 公司提名高级管理人员程序符合相关规定。 | 无 | 不适用 |
| 薪酬与考核委员会 | 张晖明许萍陈新生 | 1 | 2021年01月16日 | 薪酬与考核专门委员会对2021年限制性股票激励计划的草案及考核管理办法进行了讨论，在判断了公司具备失实施激励计划的主体资格，相关人员符合法律法规规定的激励对象条件，同意公司实行2021年限制性股票激励计划，并同意提交董事会审议。 | 公司股权激励计划的考核方案设计。 | 无 | 不适用 |
| 薪酬与考核委员会 | 张晖明许萍陈新生 | 1 | 2021年04月19日 | 根据2020年度高管述职打分情况，以及高管去年的业绩完成情况，公司已经确定了2020年度的高管人员薪酬金额。薪酬包括基本薪资，绩效薪资以及根据创享长期激励计划而确 | 高管薪酬兑现方案符合公司制度规定。 | 无 | 不适用 |
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 定的激励薪酬，高管薪酬的确定符合公司薪酬管理制度和《创享长期激励计划》，委员会同意将高管薪酬提交董事会审议。 | |||||||
| 薪酬与考核委员会 | 张晖明许萍陈新生 | 1 | 2021年05月23日 | 薪酬与考核专门委员会对终止2021年限制性股票激励计划的议案进行了讨论，同意公司终止2021年限制性股票激励计划，并同意提交董事会审议。 | 公司股权激励方案实施性讨论，并决定终止。 | 无 | 不适用 |
| 战略发展委员会 | 邓成盛宇华鲍金红 | 1 | 2021年03月15日 | 战略委员会成员对转让成都天邦生物制品有限公司和南京史纪生物科技有限公司进行了讨论，同意该出售计划，并将该计划提交董事会审议。 | 出售股权程序严格按照相关法规操作。 | 无 | 不适用 |
| 战略发展委员会 | 苏礼荣盛宇华鲍金红 | 1 | 2021年08月27日 | 战略委员会成员对转让水产饲料公司进行了讨论，为聚焦生猪养殖业务的发展，同意该出售计划，并将该计划提交董事会审议。 | 出售股权程序严格按照相关法规操作。 | 无 | 不适用 |
| 审计委员会 | 许萍鲍金红苏礼荣 | 1 | 2021年01月29日 | 1、审阅2020年年度内审报告和2021年度审计计划。2、对会计事务所的审计工作进行监督落实，了解2020年度审计情况和审计进度。 | 加强与公司管理层、会计师的沟通，促进公司规范运作，维护公司及股东合法权益。 | 无 | 不适用 |
| 审计委员会 | 许萍鲍金红苏礼荣 | 1 | 2021年04月19日 | 1、审计委员会成员与公司计划财务部、证券发展部、天职国际会计师事务所2020年年审注册会计师就2020年度审计报告进行讨论。之后审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表认为：经年审注册会计师初步审计的2020年财务会计报表的内容和格式符合中国证监会、深圳证券交易所以及《企业会计准则》的 | 财务报表真实、准确、完整地反映了公司整体财务状况。公司募集资金使用情况合法合规 | 无 | 不适用 |
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 有关规定，在所反映的重大方面公允的反映了本公司2020年12月31日的财务状况和2020年经营成果及现金流量。2、审议《公司2020年年度募集资金存放及使用情况的专项报告》3、审议内部审计部关于内部审计工作进展的汇报 | |||||||
| 审计委员会 | 许萍鲍金红苏礼荣 | 1 | 2021年05月14日 | 公司拟收购兴农发牧业61%股权，因收购事项涉及商誉和评估故召开此次审计委员会会议。就会计事项中的相关问题进行了相关讨论，董事们表示相信评估师的判断，以及公司高管的投资决定。一致同意了该项议案。 | 收购股权程序严格按照相关法规操作。 | 无 | 不适用 |
| 审计委员会 | 许萍鲍金红苏礼荣 | 1 | 2021年10月11日 | 1、审议《关于2021年三季度资产计提减值的议案》2、审议内部审计部关于内部审计工作进展的汇报3、审议《公司2021年前三季度募集资金存放及使用情况的议案》 | 促进公司规范运作，维护公司及股东合法权益。 | 无 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 275 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 10,988 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 11,263 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 11,684 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 6,951 |
| 销售人员 | 235 |
| 技术人员 | 3,478 |
| 财务人员 | 480 |
| 行政人员 | 119 |
| 合计 | 11,263 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 初中及以下 | 4,204 |
| 中专 | 1,039 |
| 技校 | 23 |
| 高中 | 833 |
| 大专 | 3,386 |
| 本科 | 1,583 |
| 硕士研究生 | 186 |
| 博士研究生 | 9 |
| 合计 | 11,263 |
2、薪酬政策为更有效地吸引、保留与激励公司的管理层和优秀核心人才，促进公司经营战略落地，公司拟定2021年度薪酬考核方案如下：
（1）根据公司“以奋斗者为本”的文化，基于2021年度全面预算，公司制订价值分配向奋斗者倾斜的原则；将创造的价值与员工的收入分配挂钩，由董事会薪酬与考核委员会严格考核高管绩效目标达成结果，对表现优秀的负责人给予更多报酬，同时让其承担更多的责任及获得相应的利益，达成权责利匹配。由此激励全体员工为了公司发展齐心协力共同奋斗，为公司创造更多价值也同时分享利益。
（2）公司继续实施TUP创享计划对高级管理层和关键人才进行长期激励；公司制定《天邦食品股份有限公司创享长期激励计划》即TUP，是在短期现金（工资、年终奖等）以外的长期激励方式，是一种基于员工创造的业绩价值给予的现金性长期激励，旨在通过绑定员工利益，激励其未来的长期绩效，从而助推企业持续长久的发展，以提高公司的服务质量和规模，实现公司的未来愿景。
创享长期激励计划是根据岗位薪酬和业绩给予激励对象发放利润分享权利的方案。创享长期激励计划秉持“严进”原则，授予时以薪酬作为基础，以个人绩效进行调节，充分考虑对前一年所在业务单元业绩、个人业绩的实现情况，实现“贴身激励”。
3、培训计划
公司2021年度重新梳理人力组织架构，规划人力资源数字化建设蓝图，推进SAP人力系统上线并优化，加强人才数字化管理，开展组织人才盘点，梳理岗位地图，完善组织架构，加强人岗匹配，强化班子建设，梳理两个层级的后备人才团队；人才培养上主要从员工职业发展、干部培养、组织文化和经验传承方面，逐步清晰了从新员工培训、员工通用力、专业能力提升，到管理能力的领导力课程体系，并不断丰富完善课程资源，梳理了新人培养从文化融入、制度工具学习等的线上学习地图；同时重视管理能力及技术人才的能力建设，遵循双通道的人才体系，完善了从初阶团队管理者到业务板块负责人的在岗及后备梯队培养的领导力体系。
2021年度，从公司层面组织的培训累计覆盖员工超过6千人次，在新人培训方面，开展社会招聘新人培训超1000人次，促进新员工快速融入公司；开展2021届校招生、管培生培训438人次，从入职后的现场集训，到导师带教，岗位实践与轮岗锻炼，着力培养年轻高潜人员；在专业岗位培训方面，持续关注业务专业技能，开展猪场标杆场培训、猪场舒适度改造等专业培训1957人次，同时加强人力、财务、IT等职能条线的专业力，累计培训超过1000人次，重视营销岗位人员的培训，针对食品、种猪、精液销售人员，开展超过培训400人次；从初阶领导力到高级管理培训开展领导力培训300多人次，打强各级领导干部队伍，为公司的持续发展提供动力源泉。
在一年的人才发展和管理探索中，公司回归初心，以奋斗者为本，重新梳理各级干部任职资格，坚持优先从打过胜仗的队伍中选拔干部，并且通过干部考察、干部任职资格评审、干部述职等方式规范干部选拔与上岗。2021年度，根据天邦干部任用办法，在各业务板块及一线员工中，考察与选拔一批认同企业核心价值观，有潜力，敢打硬仗的优秀干部，为天邦的发展提供充足的人力资源支持。各业务板块及股份公司已选拔了一批后备干部及核心人才近100多名陆续进入各层培养项目和选拔考核。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用报告期内，公司遵守利润分配相关法律法规及公司章程的规定，公司经2021年4月19日召开的第七届董事会第三十三次会议
通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，以实施年度利润分配时股权登记日当天的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股，公司独立董事就该议案发表了独立意见。2021年5月11日召开的2020年度股东大会审议通过的2020年度权益分派方案为：以公司现有总股本1,313,709,019股为基数，向全体股东每10股派6元人民币现金（含税）,同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。（详情参见公司于在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的公开披露公告）。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1、股权激励
公司于2021年1月16日召开第七届董事会第三十次会议（临时会议）和第七届监事会第十七次会议，2021年2月3日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈天邦食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，同意公司实施2021年限制性股票激励计划。
后因外部经营环境快速变化，根据公司实际情况，决策层组织各方进行充分讨论，达成共识，在继续坚定秉持长期发展目标前提下，本着对股东负责、对员工负责、对公司负责、对社会负责的原则，因需而变，以务实态度回归经营本质，重新优化发展节奏与经营策略。考虑到公司经营发展策略正在调整优化，与原先制定的股权激励计划已经不相匹配。经审慎研究，为保障公司长远持续稳健发展，2021年5月23日，公司第七届监事会第二十一次会议审议通过了《关于终止2021年限制性股票激励计划》，第七届董事会第三十六次会议审议通过《关于终止2021年限制性股票激励计划的议案》，关联董事回避表决，独立董事发表了同意的独立意见。2021年6月3日召开2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止2021年限制性股票激励计划的议案》，同意公司终止实施2021年限制性股票激励计划。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用√不适用高级管理人员的考评机制及激励情况不适用
2、员工持股计划的实施情况
□适用√不适用
3、其他员工激励措施
□适用√不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司严格遵循《企业内部控制基本规范》及配套应用指引的要求，以强内控、防风险、促合规为目标，不断夯实内部控制管理基础，持续改善内部控制环境，积极推进内部控制体系建设，切实发挥内部控制体系运营实效，为企业高质量健康发展提供了强有力的支撑。
（1）内部环境。公司按照《公司法》及相关法律法规，建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理架构，权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范，形成了相互协调和相互制衡机制，未发生因违法违规行为被证券监管部门立案稽查的情形
（2）信息与沟通。报告期内，公司持续推进“业财一体”为核心的数字化、智能化信息平台，SAP系统、公司内部数字信息沟通效能、外部适应性与市场反应能力均得到了的大幅度改善与提升。
（3）内部监督。公司内部审计部门按照既定审计计划常态化开展对公司内部控制管理过程的审计监督，并进行不定期评价，确保内部控制的设计及执行持续有效。报告期内，公司的风险管理与内部控制体系运行良好，未发生重大风险事件。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 按照中国证监会、深圳证券交易所相关法规及上市公司的章程对标的公司的治理架构、管理制度、生产运营、内控制度、财务体系等全部纳入上市公司统一管理。 | 除兴农发持股的55%的子公司上虞农发以外，兴农发及其下属子公司已完成整合。 | 公司收购兴农发后，开始陆续整合。2021年8月，因另一股东不配合，公司无法对兴农发持股55%的子公司上虞农发进行管控，上虞农发于2022年4月被债务人提请破产。 | 公司已聘请律师进行跟踪，同时出于谨慎性原则在2021年计提相关可能发生的损失7690.45万元。 | 法院已经收到债权人破产申请，暂未受理，目前仍在审查阶段，公司已委托律师密切关注进展并采取相关应对措施。 | 跟踪破产进展，采取相应措施。 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标。重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 公司出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：（1）缺乏决策程序或决策程序不科学；（2）遭受证监会处罚或证券交易所警告；（3）公司经营活动违反国家法律法规；（4）管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；（5）公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；（6）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报金额≥利润总额的5%；重要缺陷：利润总额的3%≤错报金额<利润总额的5%；一般缺陷：错报金额<利润总额的3%。 | 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，以涉及金额大小为标准，造成直接财产损失超过公司资产总额1%的为重大缺陷，造成直接财产损失超过公司资产总额0.5%且不超过公司资产总额1%的为重要缺陷，其余为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
□适用√不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据监管部门要求，公司开展了治理专项自查活动，对公司治理进行了全面的回顾，对照监管规则和《公司章程》等规范文件，多个方面进行了逐项自查。经内部自查，查出公司章程中有一些条款所对应的法规已经进行修订，删除部分内容，
但公司并未根据法规调整修订内容。虽然未及时修订并未对股东权利造成额外限制，也符合目前现行的规章制度要求。具体整改：在对各项规则制度进行全面梳理后，公司召开第七届董事会第四十四次会议和第七届监事会第二十五次会议，会议审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》、《关于修订<董事会议事规则>部分条款的议案》、《关于修订<监事会议事规则>部分条款的议案》。后续公司仍将对各项规则制度进行梳理，并及时将相关条款更新，保持与现行规章制度一致。
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等要求，建立了公司治理的各项基础制度框架并能够有效执行，公司治理较规范，股东大会、董事会、监事会运作规范有效，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职，按照法律法规和公司章程的规定履行职权。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 淮安拾分味道食品有限公司 | PH、COD、氨氮、总磷、总氮 | 间接排放，处理达标后排入园区污水管网 | 1 | 位于厂区北门边 | COD≤30mg/l、氨氮≤5mg/l、总磷≤1mg/l、总氮≤30mg/l、PH6-9 | 园区第二污水处理厂接管标准（COD≤400mg/l、氨氮≤30mg/l、总磷≤4mg/l、总氮≤40mg/l、PH6-9） | 年污水排放量13万吨 | 水量134847.9吨，COD≤50.02吨，氨氮≤2.814吨，总磷≤0.522吨。 | 无 |
| 史记种猪育种（马鞍山）有限公司 | COD、NH3-N、TP | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | COD=35.246mg/L，NH3-N=3.158mg/L,TP=0.043mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准 | COD=5.67t/a，氨氮=0.85t/a。 | COD=4.29t/a，氨氮=0.85t/a。 | 未超标 |
| 新余艾格菲畜牧有限公司 | COD、NH3-N、TP | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | COD=92.223mg/L，氨氮=0.356mg/l，TP=0.358mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准《鄱阳湖生态经济区水污染物排放标准》DB36/852-2015 | COD=11.02t/a，氨氮=1.65t/a | COD=11.02t/a，氨氮=1.65t/a， | 未超标 |
| 兴业县桂宏养殖有限公司 | COD、NH3-N | 处理达标后，总排口排放 | 1 | 厂区内 | COD=126mg/L，NH3-N=5mg/L | 《畜禽养殖业污染物排放标准》GB18596-2001 | COD=27.07t/a，氨氮=5.35t/a | COD=27.07t/a，氨氮=5.35t/a | 未超标 |
| 盐城天邦饲料科技有限 | COD、氨氮 | 间歇 | 1 | 厂区西北角废水总排口 | COD=100mg/L， | GB18918-2002 | COD：0.144吨/年， | COD：0.144吨/年， | 无 |
| 公司 | NH3-N=15mg/L | NH3-N：0.015吨/年 | NH3-N：0.015吨/年 | ||||||
| 安徽天邦饲料科技有限公司 | 废水、COD、NH3-N | 直排 | 1 | 废水总排放口 | 无 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中一级标准 | 废水4869吨/年、COD0.463mg/L、NH3-N | 废水4869吨/年、COD0.463mg/L、NH3-N | 无 |
| 青岛七好营养科技有限公司 | COD、氨氮、总磷、悬浮物、动植物油、PH值、五日生化需氧量、溶解性总固体 | 处理达标后排入市政污水管网 | 1 | 厂区南 | COD=83mg/L；氨氮=13.3mg/L；总磷=3.32mg/L；悬浮物=35mg/L；动植物油=3.42mg/L；PH值=7.52mg/L；五日生化需氧量=17.8mg/L；溶解性总固体=754mg/L； | 污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015 | COD＜3.7t/a;氨氮＜1.58t/a;BOD＜0.37t/a;SS＜1.66t/a | COD=3.7t/a，氨氮=1.58t/a，BOD=0.37t/a，SS=1.66t/a | 无 |
| 繁昌汉世伟畜牧有限公司 | COD、氨氮、总磷 | 处理达标后用于农田灌溉 | 1 | 厂区南 | COD=127mg/L，氨氮=0.5mg/L；总磷=1mg/L | 《农田灌溉水质标准》GB5084-2021水作标准，《畜禽养殖业污染物排放标准》GB18596-2001 | COD=5.563t/a，氨氮=0.022t/a，总磷=0.044t/a | COD=5.563t/a；氨氮=0.022t/a；总磷=0.044t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况报告期内，公司都按照要求配套了污染防治设施，并能正常投入使用。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况报告期内，公司所有建设项目均符合环境影响评价及其他环境保护行政许可相关要求。突发环境事件应急预案公司编制的《突发环境事件应急预案》，对突发环境事件的应急措施进行了详细的表述，并定期组织开展预案的培训和演练，切实提高了企业应对突发环境污染事件的应急响应能力和处置能力。
环境自行监测方案公司按照各级地方政府及相关部门要求制定了环境自行检测方案。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 浙江嘉豪农业有限公司 | 排放水污染物超标，违反了《中华人民共和国水污染防洽法》第十条的规定。 | 排放水污染物超标 | 处罚430,000.00元 | 不适用 | 污水处理达标后再排放 |
| 扬州汉世伟食品有限公司 | 未建立危险废弃物管理台账，违反了《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第一百一十二条第一款第十三项、第二款规定 | 未建立危险废弃物管理台账 | 处罚100,000.00元 | 不适用 | 令下属子公司建立危险废弃物管理台账，如实记录有关信息情况。 |
| 阜阳汉世伟食品有限公司 | 排放水污染物超标，违反了《中华人民共和国水污染防洽法》第十条的规定 | 排放水污染物超标 | 处罚230,000.00元 | 不适用 | 污水处理达标后再排放 |
| 淮安拾分味道食品有限公司 | 未按要求对锅炉排气筒氮氧化物开展每月一次手工检测，违反了《中华人民共和国水污染防治法》第八十二条 | 未按要求对锅炉排气筒氮氧化物开展每月一次手工检测和2021年5月、6月在线监测分析仪运维台账中未做水样比对 | 处罚84,000.00元 | 不适用 | 对锅炉排气筒氮氧化物开展每月一次手工检测 |
| 阜阳汉世伟食品有限公司 | 阜南公桥场因为租赁地内尾水积攒过多导致罚款，违反了《中华人民共和国水污染防洽法》第三十九条的规定。 | 阜南公桥场因为租赁地内尾水积攒过多导致罚款 | 处罚300,000.00元 | 不适用 | 污水处理达标后再排放 |
| 杭州富阳农发生态养殖有限公司 | 公司在建设项目环境评价未获得批准前，就开工建设，违反《中华人民共和国环境影响评价法》第二十五条规定的行为。在应当配套的污染防治设施未建成的情况下，主体工程 | 公司在建设项目环境评价未获得批准前，就开工建设；在应当配套的污染防治设施未建成的情况下，主体工程已经投入生产。 | 处罚371,739.00元 | 不适用 | 加强配套污染防治设施 |
| 已经投入生产，违反《建设项目环境保护管理条例〉十五条规定的行为。 | |||||
| 湖州吴兴农发牧业有限公司 | 育肥场排污水浓度超过排放标准，违反了《中华人民共和国水污染防洽法》第三十九条的规定。 | 育肥舍三南侧挡土墙孔洞外流污水和墙下积水土坑内污水超标。 | 处罚300,000.00元 | 不适用 | 污水处理达标后再排放 |
其他应当公开的环境信息2021年5月底，淮安拾分味道食品有限公司为响应当地环保部门号召，加快重点行业重点地区的重点排污单位自动监控工作，投入98000元安装了总磷在线监测及自动留样设备，并与环保部门联网，实时监控，确保污水稳定达标排放。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用其他环保相关信息无
二、社会责任情况
社会公益（包括捐赠）的详细情况及本公司履行社会责任的具体工作情况请见与本报告同日发布的《天邦股份2021年社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
1.积极投身扶贫公司积极响应国家精准扶贫号召，充分发挥全产业链优势，依靠全美式现代化猪场和先进的养殖技术，因地、因时因人制宜，通过多种合作方式，实施现代化生猪养殖暨精准扶贫项目。
在山东泰安，泰安汉世伟食品有限公司结合政府精准扶贫的扶贫政策和金融政策，推出集体农场、众筹农场、致富农场、扶贫农场四种养殖模式，产生扶贫收益帮助贫困户实现脱贫。此外，汉世伟每年通过认领虚拟岗位，对公司母猪场所在村的孤寡老人、五保户、低保户进行慰问。在江西，公司采取“公司+农户”和“产、供、销”一条龙服务的家庭农场合作模式，按照双向选择，互惠互利的原则进行合作，整合资源，聚力家庭农场业务拓展。在“精准扶贫”的理念指导下，汉世伟在江西鄱阳、东乡、永修、贵溪、新余、萍乡等市、县利用“可复制、可推广”的家庭农场模式，深入到各乡镇进行“造血式”精准扶贫。在江苏，扬州汉世伟出资资助徐甸村河道整治、农路改善及公园建设等；黄花塘镇政府投资五星小区扶贫项目，淮安汉世伟食品有限公司租赁当地政府的扶贫投资项目用地。
公司还积极帮扶产业所在地的脱贫帮扶行动，捐款捐物，创造扶贫就业机会，深入家庭与个人的扶贫。
2．年度扶贫成效
2021年，我公司不断推进扶贫模式在贫困地区的实行，使其能惠及更多贫困地区和人口。截止2021年12月31日，我公司的扶贫模式已推广至安徽、山西、山东、广西、江苏、湖北、浙江7大省份，精准带动当地脱贫致富。
具体成果如下表所示：
3.后续精准扶贫计划公司将进一步巩固脱贫攻坚成果，建立健全扶贫脱贫长效机制，开发扶贫发展模式，与政府紧密合作，积极开发扶贫项目，鼓励壮大扶贫对象。从稳定产业、稳定就业、稳定保障等方面予以帮扶解决问题，确保扶贫工作的稳定和可持续性。
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | |
| 其中：1.资金 | 万元 | 2771.5 |
| 2.物资折款 | 万元 | 8 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 5,691 |
| 二、分项投入 | —— | |
| 1.产业发展脱贫 | —— | |
| 其中：1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 42 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 2,581.4 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 5,691 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | 5 |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | 525 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 | 人 | 74 |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | |
| 4.教育扶贫 | 万元 | 16.6 |
| 5.健康扶贫 | —— | |
| 6.生态保护扶贫 | 万元 | 5.9 |
| 7.兜底保障 | —— | |
| 其中：7.1”三留守”人员投入金额 | 万元 | 4 |
| 7.2帮助”三留守”人员数 | 人 | 20 |
| 8.社会扶贫 | 万元 | 79.2 |
| 9.其他项目 | —— | |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— |
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用√不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 购买 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 湖北天邦饲料有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 越南天邦饲料有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 青岛七好生物科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 成都天邦生物制品有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 宁波天邦生物技术有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 宁波天邦饲料科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 四川汇邦环保科技有限公司 | 出售 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 潜山市汉世伟食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 宁波拾分味道食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 滨州汉世伟食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 蒙阴汉世伟食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 巨鹿县汉世伟食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 广东天邦私募基金管理有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 黑龙江天邦新欣种猪育种有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 安徽拾分味道食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 无锡拾分味道食品有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 明光天邦猪业育种有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 安徽国元天邦股权投资基金有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 宁波天邦供应链有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 杭州拾分味道食品销售有限公司 | 设立 | 业务规划与布局 |
| 东至汉世伟食品有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 昔阳县新大象农牧有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 全州县汉世伟食品有限公司 | 注销 | 战略整合，优化公司资产结构 |
| 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 丧失控制权 | 公司无法对上虞农发的重大经营决策、人事、资产等实施控制 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 150 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 14 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张居忠、张辰、季善芹 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 张居忠2年、张辰3年、季善芹1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
详见本报告“第十节财务报告“中的"十六、其他重要事项8、其他“相关内容。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 天邦食品股份有限公司及分公司客户、合作伙伴 | 2021年04月21日 | 40,000 | 2021年04月21日 | 1,292.53 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 安徽天邦优质客户 | 2021年04月21日 | 5,000 | 2021年04月21日 | 1,330 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 盐城天邦优质客户 | 2021年04月21日 | 18,000 | ||||||||
| 阜阳天邦食品有限公司优质客户 | 2021年04月21日 | 20,000 | ||||||||
| 上海拾分味道食品有限公司及其分子公司客户或合作伙伴 | 2021年04月21日 | 5,000 | ||||||||
| 南京汉世伟育种有限公司及其子公司的养殖场（户）、合作伙伴 | 2021年04月21日 | 100,000 | ||||||||
| 浙江省农村发展集团有限公司 | 2021年05月19日 | 15,764 | 2021年05月19日 | 3,484.29 | 连带责任保证 | 七年 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 宁波市雷兹投资合伙企业 | 2021年05月19日 | 10,947 | 2021年05月19日 | 2,516.43 | 连带责任保证 | 七年 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 汉世伟及下属子公司的养殖场（户）或合作伙伴 | 2021年04月21日 | 450,000 | 2021年04月21日 | 146,113.63 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 江苏天邦银宝食品有限公司及其分子公司 | 2021年04月21日 | 6,120 | ||||||||
| 江苏银宝天邦牧业有限公司及其分子公司 | 2021年04月21日 | 15,190 | ||||||||
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司及其分子公司 | 2021年09月15日 | 15,000 | 2021年10月21日 | 1,100.68 | 连带责任保证 | 九年 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 2021年04月21日 | 5,000 | ||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 706,020.38 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 155,837.56 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 706,020.38 | 报告期末实际对外担保余额合 | 155,837.56 | |||||||
| 计（A4） | ||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海邦尼贸易有限公司 | 2021年04月21日 | 20,000 | ||||||||
| 安徽天邦饲料科技有限公司 | 2021年04月21日 | 5,000 | ||||||||
| 南京汉世伟育种有限公司及其子公司 | 2021年04月21日 | 200,000 | ||||||||
| 上海拾分味道食品有限公司及其子公司 | 2021年04月21日 | 5,000 | ||||||||
| 阜阳天邦食品有限公司及其子公司 | 2021年04月21日 | 50,000 | ||||||||
| 宁波天邦供应链有限公司 | 2021年12月08日 | 30,000 | ||||||||
| 浙江兴农发牧业有限公司及其分子公司、原股东 | 2021年04月21日 | 184,400 | 2021年04月21日 | 11,621.05 | 连带责任保证 | 七年 | 否 | 是 | 否 | 是 |
| 阜阳汉世伟食品有限公司 | 2021年09月22日 | 15,000 | 2021年04月21日 | 12,200 | 连带责任保证 | 六年 | 否 | 是 | 否 | 是 |
| 蚌埠汉世伟食品有限公司 | 2021年09月22日 | 15,000 | 2021年04月21日 | 12,400 | 连带责任保证 | 六年 | 否 | 是 | 否 | 是 |
| 汉世伟食品集团有限公司及其全资子公司 | 2021年04月21日 | 1,316,000 | 2021年04月21日 | 243,797.61 | 连带责任保证 | 六年 | 否 | 是 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,840,400 | 报告期内对子公司担保实际发 | 280,767.06 | |||||||
| 生额合计（B2） | |||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,840,400 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 280,018.66 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,546,420.38 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 436,604.62 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 2,546,420.38 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 435,856.22 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 126.22% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 155,860.38 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 263,204 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 419,064.38 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 截至2021年12月31日，宁波分公司客户逾期136万，其中股份公司代为偿还36万，截止报告日已收回1.42万元，代偿余额为34.58万。 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 40,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 40,000 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
√适用□不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中国农业银行股份有限公司余姚市支行 | 银行 | 银行结构性存款产品 | 30,000 | 募集资金 | 2020年10月15日 | 2021年01月08日 | 其他 | 投资人收益=结构性存款产品本金*实际支付给投资者的净年化收益率*结构性存款实际天数÷365 | 3.10% | 216.58 | 216.58 | 216.58 | 无 | 是 | 否 | 无 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司宁波余姚支行 | 银行 | 银行结构性存款产品 | 10,000 | 募集资金 | 2020年10月15日 | 2021年01月13日 | 其他 | 预期收益=产品本金*（保底利率+浮动利率）*计息天数÷360 | 3.10% | 77.5 | 77.5 | 77.50 | 无 | 是 | 否 | 无 |
| 中国农业银行股份有限公司余姚市支行 | 银行 | 银行结构性存款产品 | 20,000 | 募集资金 | 2021年01月15日 | 2021年04月09日 | 其他 | 投资人收益=结构性存款产品本金*实际支付给投资者的净年化收益率*结构性存款实际天数÷365 | 3.00% | 138.08 | 138.08 | 138.08 | 无 | 是 | 否 | 无 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司宁波余姚支行 | 银行 | 银行结构性存款产品 | 15,000 | 募集资金 | 2021年04月13日 | 2021年05月13日 | 其他 | 预期收益=产品本金*（保底利无率+浮动利率）*计息天数÷360 | 3.25% | 40.63 | 40.63 | 40.63 | 无 | 是 | 否 | 无 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司宁波余姚支行 | 银行 | 银行结构性存款产品 | 15,000 | 募集资金 | 2021年05月17日 | 2021年06月16日 | 其他 | 预期收益=产品本金*（保底利率+浮动利率）*计息天数÷360 | 3.20% | 40 | 40 | 40.00 | 无 | 是 | 否 | 无 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司宁波余姚支行 | 银行 | 银行结构性存款产品 | 15,000 | 募集资金 | 2021年06月18日 | 2021年07月19日 | 其他 | 预期收益=产品本金*（保底利率+浮动利率）*计息天数÷360 | 3.20% | 41.33 | 41.33 | 41.33 | 无 | 是 | 否 | 无 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司宁波余姚支行 | 银行 | 银行结构性存款产品 | 15,000 | 募集资金 | 2021年08月04日 | 2021年09月03日 | 其他 | 预期收益=产品本金*（保底利率+浮动利率）*计息天数÷360 | 3.15% | 39.38 | 39.38 | 39.38 | 无 | 是 | 否 | 无 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司宁波余姚支行 | 银行 | 银行结构性存款产品 | 15,000 | 募集资金 | 2021年09月08日 | 2021年10月08日 | 其他 | 预期收益=产品本金*（保底利率+浮动利率）*计息天数÷360 | 3.20% | 40 | 40 | 40.00 | 无 | 是 | 否 | 无 |
| 合计 | 135,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 633.49 | 633.49 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 441,104,439 | 33.58% | 86,111,735 | -225,652,421 | -139,540,686 | 301,563,753 | 16.40% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 55,236,993 | 4.20% | -55,236,993 | -55,236,993 | |||||
| 3、其他内资持股 | 385,867,446 | 29.37% | 86,111,735 | -170,415,428 | -84,303,693 | 301,563,753 | 16.40% | ||
| 其中：境内法人持股 | 98,843,928 | 7.52% | -98,843,928 | -98,843,928 | |||||
| 境内自然人持股 | 287,023,518 | 21.85% | 86,111,735 | -71,571,500 | 14,540,235 | 301,563,753 | 16.40% | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 872,604,580 | 66.42% | 439,371,872 | 225,652,421 | 665,024,293 | 1,537,628,873 | 83.60% | ||
| 1、人民币普通股 | 872,604,580 | 66.42% | 439,371,872 | 225,652,421 | 665,024,293 | 1,537,628,873 | 83.60% | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,313,709,019 | 100.00% | 525,483,607 | 525,483,607 | 1,839,192,626 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√适用□不适用公司以总股本1,313,709,019股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。股份变动的批准情况
√适用□不适用公司经2021年4月19日召开的第七届董事会第三十三次会议通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，以实施年度利润分配时股权登记日当天的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股，公司独立董事就该议案发表了独立意见。2021年5月11日召开的2020年度股东大会审议通过的2020年度权益分派方案为：以公司现有总股本1,313,709,019股为基数，向全体股东每10股派6元人民币现金（含税）,同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。
股份变动的过户情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 张邦辉 | 286,953,918 | 86,086,175 | 71,738,480 | 301,301,613 | 高管锁定股 | 不适用 |
| 朱爱民 | 1,650 | 660 | 2,310 | 高管锁定股 | 2022年7月29日 | |
| 张炳良 | 22,800 | 6,840 | 5,700 | 23,940 | 高管锁定股 | 不适用 |
| 严小明 | 0 | 171,705 | 171,705 | 高管锁定股 | 2022年8月8日 | |
| 夏闽海 | 11,250 | 4,500 | 15,750 | 高管锁定股 | 不适用 | |
| 曲向阳 | 3,900 | 1,560 | 5,460 | 高管锁定股 | 2022年11月14日 | |
| 陈罗平 | 30,000 | 12,000 | 42,000 | 高管锁定股 | 2022年11月14日 | |
| 合计 | 287,023,518 | 86,283,440 | 71,744,180 | 301,562,778 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用公司经2021年4月19日召开的第七届董事会第三十三次会议通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，以实施年度利润分配时股权登记日当天的总股本1,313,709,019股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股，公司独立董事就该议案发表了独立意见。2021年5月11日召开的2020年度股东大会审议通过的2020年度权益分派方案为：以公司现有总股本1,313,709,019股为基数，向全体股东每10股派6元人民币现金（含税）,同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 102,339 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 81,927 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 张邦辉 | 境内自然人 | 21.84% | 401,735,485 | 114,781,567 | 301,301,613 | 100,433,872 | 质押 | 166,260,000 | |||
| 吴天星 | 境内自然人 | 5.66% | 104,071,845 | 29,734,813 | 质押 | 15,400,000 | |||||
| 韶关市高腾企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.45% | 45,000,097 | -1,242,677 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.12% | 39,011,189 | 10,957,609 | |||||||
| 陈世辉 | 境内自然人 | 1.75% | 32,145,520 | 32,145,520 | |||||||
| 银河德睿资本管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.67% | 30,754,225 | 5,898,734 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 其他 | 1.34% | 24,707,448 | 24,707,448 | |||||||
| 汪梦德 | 境内自然人 | 1.15% | 21,105,700 | 9,777,803 | |||||||
| 梁日文 | 境内自然人 | 0.85% | 15,681,780 | 15,681,780 | |||||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.67% | 12,412,200 | 12,412,200 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张邦辉为公司实际控制人，吴天星为公司第五届董事会董事长。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 吴天星 | 104,071,845 | 人民币普通股 | 104,071,845 |
| 韶关市高腾企业管理有限公司 | 45,000,097 | 人民币普通股 | 45,000,097 |
| 香港中央结算有限公司 | 39,011,189 | 人民币普通股 | 39,011,189 |
| 陈世辉 | 32,145,520 | 人民币普通股 | 32,145,520 |
| 银河德睿资本管理有限公司 | 30,754,225 | 人民币普通股 | 30,754,225 |
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 24,707,448 | 人民币普通股 | 24,707,448 |
| 汪德梦 | 21,105,700 | 人民币普通股 | 21,105,700 |
| 梁日文 | 15,681,780 | 人民币普通股 | 15,681,780 |
| 中国银河证券股份有限公司 | 12,412,200 | 人民币普通股 | 12,412,200 |
| 浙江省农村发展集团有限公司 | 12,401,843 | 人民币普通股 | 12,401,843 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 张邦辉为公司实际控制人，吴天星为公司第五届董事会董事长。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张邦辉 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 监事会主席 | |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张邦辉 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 监事会主席 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月26日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天职业字[2022]22613号 |
| 注册会计师姓名 | 张居忠、张辰、季善芹 |
审计报告正文
审计报告
天职业字[2022]22613号天邦食品股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了天邦食品股份有限公司（以下简称“天邦股份”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天邦股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天邦股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入确认 | |
| 天邦股份主要从事生猪养殖销售，客户比较分散， | 我们的审计程序主要包括： |
| 大部分为个体客户，2021年度实现营业收入1,050,663.08万元，鉴于营业收入为天邦股份关键业绩指标之一，产生错报的固有风险较高，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。关于营业收入确认的会计政策，详见财务报表附注“三、（三十五）收入”，营业收入披露详见财务报表附注“六、（四十）营业收入、营业成本”。 | 1、对与收入确认相关的内部控制进行了解，测试和评价与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性；2、选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；3、关注本期新增的重要公司客户，通过公开渠道查询其相关信息，对是否存在关联关系进行评估；4、对自然人客户进行重点关注，选取重要自然人客户进行访谈，了解其资金来源、销售渠道、付款方式等；5、结合往来款项审计，选择主要公司、个人客户函证当期销售额，确认其采购金额与公司营业收入是否相符；6、执行实质性分析程序，判断销售收入和毛利率变动的合理性，检查公司猪只各月销售均价，并与市场交易价格进行比较分析；7、抽查天邦股份与重要客户签订的购销合同、协议；8、抽取部分销售明细账，与其销售发票、销售票据（销售单、过磅单）等核对；9、对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本执行截止测试，核对销售票据（销售单、过磅单等）及其他支持性文件，以评价销售收入是否被记录于恰当的会计期间。检查期末是否存在突击性确认销售的情况，判断本期收入确认的准确性。 |
| （二）生物资产减值 | |
| 2021年12月31日天邦股份生物资产账面价值274,876.14万元，占资产总额的14.87%。公司对于生物资产减值的会计政策如下：至少每年年度终了对生物资产进行检查，有确凿证据表明生物资产发生减值的，应当计提生物资产跌价准备或减值准备。公司应当注意生物资产是否有发生减值迹象，如有减值迹象，在此基础上计算确定消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额。由于生物资产减值需要天邦股份管理层（本文简称“管理层”）作出重大判断，考虑到生猪市场价格周期性波动影响较大，我们将生物资产的减值确定为关键审计事项。关于生物资产减值的会计政策，详见财务报表附注“三、（十五）存货、（二十五）生物资产。关于生物资产减值的披露，详见附注六、（六）存货、（十二）生产性生物资产”。 | 我们的审计程序主要包括：1、了解及评价生物资产减值的内部控制设计的有效性；2、了解生物资产生产与仓储的内控流程，评价内部控制制度设计的合理性及执行的有效性，并对内部控制进行测试；3、了解并评估日常经营过程中生物资产安全的防范措施以及风险应对办法；4、复核公司生物资产年末盘点计划，制定生物资产监盘计划包括监盘样本的选取等细节程序，编制监盘报告；5、了解公司对不同类别生物资产减值采用的会计政策，评价是否符合企业会计准则规定；6、获取公司计提减值准备的生物资产可变现净值所涉及的重要假设和参数，并与外部公开信息、历史数据进行对比分析，评估重要假设和参数的合理性；7、获取公司生物资产的减值准备计算表，检查分 |
| 析可变现净值的合理性，复核生物资产减值准备计提的准确性。 | |
| （三）商誉减值 | |
| 2021年12月31日天邦股份商誉账面价值34,976.82万元，占资产总额的1.89%。无论是否存在减值迹象，天邦股份管理层至少在每年年度终了对商誉进行减值测试。管理层聘请外部评估师对各期期末包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额进行了评估，以协助管理层对商誉进行减值测试。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，包括未来预测期间的销售增长率、毛利率、折现率等。由于上述估计和假设涉及管理层的重大判断，且商誉的账面价值对财务报表影响重大，因此我们将该事项作为关键审计事项。 | 审计过程中，我们实施的审计程序包括但不限于：1、对天邦股份商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性进行了解和评估；2、评价外部评估师的胜任能力、专业素质和客观性；3、复核天邦股份对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理、对商誉减值迹象的判断是否正确；4、获取公司管理层聘请的独立第三方专家出具的商誉减值测试报告，评估报告中所涉及的评估减值测试模型是否符合现行的企业会计准则；5、复核商誉减值测试报告相关内容：1）减值测试报告的目的；2）减值测试报告的基准日；3）减值测试的对象；4）减值测试的范围；5）减值测试中运用的价值类型；6）减值测试中使用的评估方法；7）减值测试中运用的假设；8）减值测试中运用参数（包括税前折现率、预计未来现金流）的测算依据和逻辑推理过程；6、复核天邦股份计提商誉减值准备金额的准确性；7、检查财务报表附注中与商誉相关内容的披露情况；8、关注并考虑期后事项对商誉减值测试的影响。 |
四、其他信息
天邦股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2021年财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天邦股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天邦股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天邦股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天邦股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就天邦股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：天邦食品股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,870,807,492.47 | 2,126,068,400.24 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 51,781,874.85 | 171,233,937.12 |
| 应收款项融资 | 39,870,000.00 | |
| 预付款项 | 21,233,443.74 | 111,636,706.12 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 161,964,311.14 | 102,439,581.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,774,319,396.43 | 2,555,122,110.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 117,910,941.82 | 665,028,268.85 |
| 流动资产合计 | 3,998,017,460.45 | 5,771,399,004.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 198,646,060.64 | 150,871,946.06 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 |
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 投资性房地产 | 33,779,695.96 | 14,425,487.29 |
| 固定资产 | 5,977,795,664.03 | 5,459,848,970.52 |
| 在建工程 | 2,834,216,050.04 | 935,444,020.85 |
| 生产性生物资产 | 1,166,489,666.49 | 2,591,216,816.44 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,749,778,588.93 | |
| 无形资产 | 49,269,802.86 | 113,969,811.60 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 349,768,218.63 | 54,180,781.91 |
| 长期待摊费用 | 106,857,331.31 | 225,981,149.88 |
| 递延所得税资产 | 954,323.28 | 6,145,486.55 |
| 其他非流动资产 | 25,613,594.51 | 178,477,886.10 |
| 非流动资产合计 | 14,493,168,996.68 | 9,730,562,357.20 |
| 资产总计 | 18,491,186,457.13 | 15,501,961,361.98 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,582,340,621.92 | 1,342,802,176.57 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 298,756,287.32 | 96,364,492.87 |
| 应付账款 | 1,734,281,466.52 | 932,402,646.84 |
| 预收款项 | 526,985.88 | 527,323.92 |
| 合同负债 | 36,979,013.29 | 303,997,023.98 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 196,114,337.00 | 210,415,585.96 |
| 应交税费 | 72,895,472.46 | 23,525,676.32 |
| 其他应付款 | 3,998,561,213.49 | 1,873,325,598.42 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 4,000,000.00 |
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 980,202,378.16 | 255,064,004.36 |
| 其他流动负债 | 1,069,835.69 | 21,903,938.49 |
| 流动负债合计 | 9,901,727,611.73 | 5,060,328,467.73 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,366,566,589.97 | 793,661,725.91 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,022,882,458.29 | |
| 长期应付款 | 389,426,797.13 | 700,184,982.68 |
| 长期应付职工薪酬 | 117,568,928.72 | |
| 预计负债 | 46,839,289.92 | |
| 递延收益 | 53,046,556.21 | 28,349,960.15 |
| 递延所得税负债 | 3,888,486.56 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,878,761,691.52 | 1,643,654,084.02 |
| 负债合计 | 14,780,489,303.25 | 6,703,982,551.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,839,192,626.00 | 1,313,709,019.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,381,357,669.56 | 3,889,478,988.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -3,684,749.75 | -15,094,893.22 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 304,387,974.27 | 257,569,626.77 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,068,213,705.29 | 3,335,545,406.14 |
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,453,039,814.79 | 8,781,208,147.08 |
| 少数股东权益 | 257,657,339.09 | 16,770,663.15 |
| 所有者权益合计 | 3,710,697,153.88 | 8,797,978,810.23 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,491,186,457.13 | 15,501,961,361.98 |
法定代表人：苏礼荣主管会计工作负责人：苏礼荣会计机构负责人：曹振
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,175,071,492.18 | 1,370,265,960.64 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 26,530,789.86 | |
| 应收款项融资 | 37,950,000.00 | |
| 预付款项 | 413,889.90 | 131,540.71 |
| 其他应收款 | 2,194,119,411.35 | 4,616,637,135.78 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 43,939,113.66 | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 401,855,367.62 | |
| 流动资产合计 | 3,396,135,583.29 | 6,470,779,118.41 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 8,232,240,588.51 | 3,835,263,247.67 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 |
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 12,210,685.54 | 103,189,709.76 |
| 在建工程 | 8,035,767.58 | 21,316,426.46 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,038,166.01 | |
| 无形资产 | 14,723,914.41 | 26,570,494.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 577,777.78 | 2,153,182.74 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 60,050.00 | |
| 非流动资产合计 | 8,275,826,899.83 | 3,988,553,110.84 |
| 资产总计 | 11,671,962,483.12 | 10,459,332,229.25 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,304,653,114.45 | 1,340,553,090.26 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 200,000,000.00 | |
| 应付账款 | 28,152,693.75 | 18,863,589.49 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 53,369,957.94 | |
| 应付职工薪酬 | 20,557,963.43 | 16,719,260.28 |
| 应交税费 | 61,794,200.40 | 3,174,624.36 |
| 其他应付款 | 1,620,295,875.69 | 1,649,025,927.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 91,329,715.91 | 31,785,688.73 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,326,783,563.63 | 3,113,492,138.28 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 540,500,000.00 | 120,021,025.51 |
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,308,738.16 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 117,568,928.72 | |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 544,808,738.16 | 237,589,954.23 |
| 负债合计 | 4,871,592,301.79 | 3,351,082,092.51 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,839,192,626.00 | 1,313,709,019.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,158,283,221.97 | 3,683,766,828.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 309,069,536.24 | 262,251,188.74 |
| 未分配利润 | 1,493,824,797.12 | 1,848,523,100.03 |
| 所有者权益合计 | 6,800,370,181.33 | 7,108,250,136.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,671,962,483.12 | 10,459,332,229.25 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 10,506,630,781.93 | 10,764,148,563.64 |
| 其中：营业收入 | 10,506,630,781.93 | 10,764,148,563.64 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 14,194,126,793.28 | 7,370,199,150.05 |
| 其中：营业成本 | 12,371,990,320.68 | 6,219,339,568.67 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 20,373,454.25 | 16,521,936.31 |
| 销售费用 | 100,423,731.71 | 110,162,740.87 |
| 管理费用 | 1,262,784,697.81 | 768,133,861.21 |
| 研发费用 | 86,679,657.21 | 108,310,205.02 |
| 财务费用 | 351,874,931.62 | 147,730,837.97 |
| 其中：利息费用 | 363,301,150.24 | 153,946,719.57 |
| 利息收入 | 30,061,220.04 | 19,292,122.20 |
| 加：其他收益 | 48,753,896.84 | 28,323,706.27 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 730,675,023.24 | -38,135,262.42 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -38,976,448.72 | -42,697,091.56 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 6,332,507.45 | 741,111.11 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -44,863,922.44 | -31,140,985.35 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,149,416,316.32 | -4,509,968.48 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,864,722.42 | -334,909.34 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4,098,482,607.61 | 3,348,151,994.27 |
| 加：营业外收入 | 58,765,648.39 | 30,813,271.47 |
| 减：营业外支出 | 358,916,377.16 | 127,035,362.53 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -4,398,633,336.38 | 3,251,929,903.21 |
| 减：所得税费用 | 74,272,070.75 | 6,157,415.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,472,905,407.13 | 3,245,772,487.98 |
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,075,041,710.38 | 3,146,795,645.57 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 602,136,303.25 | 98,976,842.41 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -4,461,798,357.13 | 3,244,986,853.52 |
| 2.少数股东损益 | -11,107,050.00 | 785,634.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 11,602,060.31 | -2,200,371.19 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 11,410,143.47 | -1,826,466.74 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 11,410,143.47 | -1,826,466.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,912,024.77 | -771,257.79 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 9,498,118.70 | -1,055,208.95 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 191,916.84 | -373,904.45 |
| 七、综合收益总额 | -4,461,303,346.82 | 3,243,572,116.79 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -4,450,388,213.66 | 3,243,160,386.78 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -10,915,133.16 | 411,730.01 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -2.43 | 1.91 |
| （二）稀释每股收益 | -2.43 | 1.91 |
法定代表人：苏礼荣主管会计工作负责人：苏礼荣会计机构负责人：曹振
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 589,860,289.70 | 588,983,346.80 |
| 减：营业成本 | 525,322,468.49 | 491,766,369.93 |
| 税金及附加 | 1,708,219.01 | 3,557,018.44 |
| 销售费用 | 8,640,255.22 | 11,975,012.52 |
| 管理费用 | 123,983,915.73 | 235,322,234.69 |
| 研发费用 | 20,476,261.60 | 22,829,388.97 |
| 财务费用 | 71,896,816.91 | 62,927,902.86 |
| 其中：利息费用 | 97,712,221.32 | 78,893,245.58 |
| 利息收入 | 27,400,450.54 | 16,858,268.95 |
| 加：其他收益 | 1,493,782.70 | 3,313,119.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 579,260,622.05 | 2,226,634,797.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -68,116,424.88 | 26,957,905.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | 6,334,908.67 | 741,111.11 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 121,640,691.68 | -111,033,104.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 210,284.60 | 45,468.41 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 540,437,733.77 | 1,879,565,700.46 |
| 加：营业外收入 | 50,451.00 | 243,000.00 |
| 减：营业外支出 | 50,930.02 | 3,566,647.58 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 540,437,254.75 | 1,876,242,052.88 |
| 减：所得税费用 | 72,253,779.79 | -2,194,846.28 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 468,183,474.96 | 1,878,436,899.16 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 468,183,474.96 | 1,878,436,899.16 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 468,183,474.96 | 1,878,436,899.16 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,469,826,191.50 | 10,800,599,243.43 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 319,394.16 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,576,539,555.38 | 1,220,489,451.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 12,046,365,746.88 | 12,021,408,089.15 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,177,293,740.73 | 5,214,248,450.55 |
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,704,290,946.97 | 738,885,557.96 |
| 支付的各项税费 | 58,321,088.84 | 55,308,004.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,662,167,440.53 | 1,559,884,567.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 12,602,073,217.07 | 7,568,326,579.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -555,707,470.19 | 4,453,081,509.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,352,327,598.78 | 8,862,109.60 |
| 取得投资收益收到的现金 | 25,415,161.65 | 4,792,153.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,172,586.12 | 282,448.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,480,801,544.58 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,866,716,891.13 | 13,936,711.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,315,614,936.90 | 5,054,652,042.61 |
| 投资支付的现金 | 1,024,500,000.00 | 417,365,011.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 97,910,920.27 | 258,768,944.85 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 22,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,438,025,857.17 | 5,752,785,998.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -571,308,966.04 | -5,738,849,287.26 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 283,000,000.00 | 2,638,278,334.03 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 200,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 4,517,802,916.70 | 3,331,984,966.85 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,175,757,868.07 | 257,442,750.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,976,560,784.77 | 6,227,706,050.88 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,394,243,300.06 | 3,253,859,996.82 |
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 923,420,604.21 | 114,976,845.40 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,802,924,319.77 | 388,030,705.44 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,120,588,224.04 | 3,756,867,547.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 855,972,560.73 | 2,470,838,503.22 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 57,880.71 | 587,161.62 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -270,985,994.79 | 1,185,657,887.04 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,920,164,687.11 | 734,506,800.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,649,178,692.32 | 1,920,164,687.11 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 451,155,553.32 | 534,009,185.35 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,275,217,060.16 | 36,806,172.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,726,372,613.48 | 570,815,358.16 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 431,072,764.57 | 455,939,089.15 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 89,267,107.50 | 36,455,390.70 |
| 支付的各项税费 | 16,088,235.99 | 26,076,228.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 160,405,983.43 | 1,737,403,270.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 696,834,091.49 | 2,255,873,978.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,029,538,521.99 | -1,685,058,619.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,350,000,000.00 | 8,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,334,908.67 | 2,215,042,153.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,127,863,302.22 | 82,468.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,484,198,210.89 | 2,223,624,621.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 | 20,994,443.25 | 26,418,182.75 |
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 金 | ||
| 投资支付的现金 | 5,434,263,109.38 | 2,136,425,758.90 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,455,257,552.63 | 2,162,843,941.65 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,971,059,341.74 | 60,780,679.49 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,638,278,334.03 | |
| 取得借款收到的现金 | 3,372,726,000.00 | 2,656,880,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,372,726,000.00 | 5,295,158,334.03 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,952,380,000.00 | 3,244,151,815.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 876,703,133.41 | 75,946,006.78 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 416,767,715.30 | 1,480,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,245,850,848.71 | 3,321,577,821.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 126,875,151.29 | 1,973,580,512.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 185,354,331.54 | 349,302,571.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 866,260,960.64 | 516,958,388.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,051,615,292.18 | 866,260,960.64 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,313,709,019.00 | 3,889,478,988.39 | -15,094,893.22 | 257,569,626.77 | 3,335,545,406.14 | 8,781,208,147.08 | 16,770,663.15 | 8,797,978,810.23 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -109,252,543.05 | -109,252,543.05 | -109,252,543.05 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,313,709,019.00 | 3,889,478,988.39 | -15,094,893.22 | 257,569,626.77 | 3,226,292,863.09 | 8,671,955,604.03 | 16,770,663.15 | 8,688,726,267.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 525,483,607.00 | -508,121,318.83 | 11,410,143.47 | 46,818,347.50 | -5,294,506,568.38 | -5,218,915,789.24 | 240,886,675.94 | -4,978,029,113.30 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 11,410,143.47 | -4,461,798,357.13 | -4,450,388,213.66 | -10,915,133.16 | -4,461,303,346.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 525,483,607.00 | -508,121,318.83 | 17,362,288.17 | 233,486,600.00 | 250,848,888.17 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 525,483,607.00 | -525,483,607.00 | 233,486,600.00 | 233,486,600.00 | |||||||||||
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 17,362,288.17 | 17,362,288.17 | 17,362,288.17 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 46,818,347.50 | -835,043,758.90 | -788,225,411.40 | -788,225,411.40 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 46,818,347.50 | -46,818,347.50 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -788,225,411.40 | -788,225,411.40 | -788,225,411.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 2,335,547.65 | 2,335,547.65 | 18,315,209.10 | 20,650,756.75 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,839,192,626.00 | 3,381,357,669.56 | -3,684,749.75 | 304,387,974.27 | -2,068,213,705.29 | 3,453,039,814.79 | 257,657,339.09 | 3,710,697,153.88 | |||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,159,628,098.00 | 1,387,383,579.61 | -13,268,426.48 | 69,725,936.85 | 278,402,242.54 | 2,881,871,430.52 | 16,358,933.14 | 2,898,230,363.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,159,628,098.00 | 1,387,383,579.61 | -13,268,426.48 | 69,725,936.85 | 278,402,242.54 | 2,881,871,430.52 | 16,358,933.14 | 2,898,230,363.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 154,080,921.00 | 2,502,095,408.78 | -1,826,466.74 | 187,843,689.92 | 3,057,143,163.60 | 5,899,336,716.56 | 411,730.01 | 5,899,748,446.57 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -1,826,466.74 | 3,244,986,853.52 | 3,243,160,386.78 | 411,730.01 | 3,243,572,116.79 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 154,080,921.00 | 2,480,217,413.03 | 2,634,298,334.03 | 2,634,298,334.03 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 154,080,921.00 | 2,480,217,413.03 | 2,634,298,334.03 | 2,634,298,334.03 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 187,843,689.92 | -187,843,689.92 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 187,843,689.92 | -187,843,689.92 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 21,877,995.75 | 21,877,995.75 | 21,877,995.75 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,313,709,019.00 | 3,889,478,988.39 | -15,094,893.2 | 257,569,626.77 | 3,335,545,406.14 | 8,781,208,147.08 | 16,770,663.15 | 8,797,978,810.23 | |||||||
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 2 | |||||||||||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,313,709,019.00 | 3,683,766,828.97 | 262,251,188.74 | 1,848,523,100.03 | 7,108,250,136.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -21,936.21 | -21,936.21 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,313,709,019.00 | 3,683,766,828.97 | 262,251,188.74 | 1,848,501,163.82 | 7,108,228,200.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 525,483,607.00 | -525,483,607.00 | 46,818,347.50 | -354,676,366.70 | -307,858,019.20 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 468,183,474.96 | 468,183,474.96 | ||||||||||
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 525,483,607.00 | -525,483,607.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 525,483,607.00 | -525,483,607.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 46,818,347.50 | -835,043,758.90 | -788,225,411.40 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 46,818,347.50 | -46,818,347.50 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -788,225,411.40 | -788,225,411.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 | ||||||||||||
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 12,183,917.24 | 12,183,917.24 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,839,192,626.00 | 3,158,283,221.97 | 309,069,536.24 | 1,493,824,797.12 | 6,800,370,181.33 | |||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,159,628,098.00 | 1,203,549,415.94 | 74,407,498.82 | 157,929,890.79 | 2,595,514,903.55 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,159,628,098.00 | 1,203,549,415.94 | 74,407,498.82 | 157,929,890.79 | 2,595,514,903.55 | |||||||
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 154,080,921.00 | 2,480,217,413.03 | 187,843,689.92 | 1,690,593,209.24 | 4,512,735,233.19 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,878,436,899.16 | 1,878,436,899.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 154,080,921.00 | 2,480,217,413.03 | 2,634,298,334.03 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 154,080,921.00 | 2,480,217,413.03 | 2,634,298,334.03 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 187,843,689.92 | -187,843,689.92 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 187,843,689.92 | -187,843,689.92 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,313,709,019.00 | 3,683,766,828.97 | 262,251,188.74 | 1,848,523,100.03 | 7,108,250,136.74 | |||||||
三、公司基本情况
（一）历史沿革、公司注册地、组织形式
天邦食品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2001年4月，公司前身为1996年9月25日成立的余姚市天邦饲料科技有限公司（以下简称“余姚天邦”），2001年经余姚天邦临时股东会决议，并经宁波市人民政府甬政发[2001]64号文批复同意，决定以余姚天邦截至2001年2月28日经审计后的净资产3,000.00万元按1:1的比例折股，整体变更为股份有限公司，浙江天健会计师事务所有限公司为本次变更出具了《验资报告》（浙天会验[2001]第41号）。
2002年5月10日，经公司2001年度股东大会决议，并经宁波市体改委甬股改[2002]13号文《关于同意宁波天邦饲料科技股份有限公司增资扩股的批复》批准，决定以2002年年初未分配利润2,000.00万元转增股本，同时公司更名为宁波天邦股份有限公司，浙江天健会计师事务所有限公司对本次转增股本进行了验证，并出具了《验资报告》（浙天会验[2002]第40号）。转增股本后，公司股本总额增至5,000.00万股（每股面值1元）,注册资本5,000.00万元。
2007年2月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]48号文核准，公司公开发行人民币普通股（A股）股票1,850.00万股，并于2007年4月在深圳证券交易所上市。发行采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行价格每股人民币10.25元。安徽华普会计师事务所有限公司为本次变更出具了《验资报告》（华普验[2007]第0388号）。
经2007年度股东大会决议，公司以2007年的经审计的净利润进行分配，以2007年12月31日公司总股本6,850.00万股为基数,每10股派2元(含税,税后1.8元)，以资本公积向全体股东按每10股转增10股，共计转增股本6,850.00万股，转增后，公司总股本为13,700.00万股，注册资本13,700.00万元。安徽华普会计师事务所有限公司为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（华普验字[2008]第646号）。公司于2008年7月在宁波市工商行政管理局办理工商变更手续，获取了新的企业法人营业执照，编号为330200000039600。
经2009年度股东大会决议，公司以2009年的经审计的净利润进行分配，以2009年12月31日公司总股本13,700.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；同时以公司截至2009年12月31日总股本13,700.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增股本6,850.00万股，转增后，公司总股本为20,550.00万股，注册资本20,550.00万元。天职国际会计师事务所有限公司为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职皖核字[2010]125号）。公司于2010年6月在宁波市工商行政管理局办理了工商变更手续。
2013年2月25日，公司首期股票期权激励计划经中国证监会无异议确认并备案。根据公司2014年4月25日第五届董事会第十次会议审议通过的《关于公司首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，首期股权激励计划106名激励对象在第一个行权期可行权共311万份股票期权，采取自主行权的方式，行权价格为7.95元，其中2014年行权281万份，增加股本281万股，2015年行权30万份，增加股本30万股，累计增加股本311万股，变更后的股本为20,861.00万股。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2015]15570号）。公司于2015年12月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续。
根据公司于2014年6月13日召开2014年第一次临时股东大会通过的《关于公司非公开发行A股股票方案（修订版）的议案》，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2417号文的核准，公司采用向特定对象非公开发行的方式，发行境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元，发行数量80,789,941股，发行价格为每股人民币5.57元，募集资金总额为人民币450,000,000.00元，扣除保荐及承销费用后净额人民币441,000,000.00元，其中增加股本人民币80,789,941.00元，余额扣除其他发行费用后增加资本公积。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2015]14525号）。公司于2015年12月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续。
根据公司2015年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币347,279,929.00元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为2016年5月17日，变更后的注册资本为人民币636,679,870.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2016]12108号）。
根据公司《宁波天邦股份有限公司关于2016年度非公开发行股票预案（修订稿）》及《关于核准宁波天邦股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]58号），公司非公开发行人民币普通股股票，每股面值为人民币1.00元，发行数量136,405,529股，发行价格为每股人民币10.85元，募集资金总额为人民币1,479,999,989.65元，扣除中介机构费用募集资金净额人民币1,464,199,989.75元，其中增加股本人民币136,405,529.00元，增加资本公积人民币1,327,794,460.75元，变更后的注册资本为人民币773,085,399.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2017]5078号）。公司于2017年5月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续。
公司于2017年5月24日更名为“天邦食品股份有限公司”。根据公司2017年度股东大会决议和修改后的公司章程的规定，公司申请增加注册资本人民币386,542,699.00元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为2018年6月1日，变更后的注册资本为人民币1,159,628,098.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2018]22328号）。根据公司《2019年度非公开发行A股股票预案（三次修订稿）》及《关于核准天邦食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]249号），公司非公开发行人民币普通股股票，每股面值为人民币1.00元，发行数量154,080,921股，发行价格为每股人民币17.30元，募集资金总额为人民币2,665,599,933.30元，扣除中介机构费用募集资金净额人民币2,634,298,334.03元，其中增加股本人民币154,080,921.00元，增加资本公积人民币2,480,217,413.03元，变更后的注册资本为人民币1,313,709,019.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2020]33879号）。
公司于2020年12月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续，注册资本变更为人民币1,313,709,019.00元，法定代表人变更为邓成，统一社会信用代码为91330200256170839R。
公司于2021年5月11日召开2020年度股东大会，审议通过申请增加注册资本人民币525,483,607.00元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为2021年5月20日，变更后的注册资本为人民币1,839,192,626.00元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本次变更进行审验并出具了《验资报告》（天职业字[2021]16910号）。
公司于2021年9月在宁波市市场监督管理局办理了工商变更手续，注册资本变更为人民币1,839,192,626.00元，法定代表人变更为苏礼荣，统一社会信用代码为91330200256170839R。
2.公司注册地
注册地：浙江省宁波市余姚市城区阳光国际大厦A座1805室
3.组织形式
公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
4.控股股东以及实际控制人信息
详见第十节“财务报告十二、1、本企业的母公司情况”
（二）公司的业务性质和主要经营活动
食品经营；饲料技术咨询服务；饲料、饲料原料的批发、零售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。以下限分支机构经营：配合饲料的制造；水产苗种生产；水产品养殖；鲜活水产品销售；种畜禽生产、生猪养殖；兽药生产，兽药经营；工程监理；环保工程、房屋建筑工程、钢结构工程、电气工程、工业自动化工程施工；机械设备制造、销售、安装、维护及技术咨询；环保材料、环保设备的研发、制造、销售；有机肥料、微生物肥料制造、销售；农作物种植、销售。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
1、财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本财务报告由公司董事会于2022年4月26日批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本公司纳入合并范围的主要子公司详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本期合并范围的变动详见附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕
号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期本公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第
号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（
）收取金融资产现金流量的权利届满；（
）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。2.金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。（
）以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（
）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（
）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为如下组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。 |
期末，本公司计算应收票据的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当期减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第
号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
1.公司对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2.当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为账龄组合，在账龄组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄信用风险特征组合 | 具有类似信用风险特征的、相同账龄的应收款项 |
| 性质组合 | 信用风险极低的应收账款 |
其中：账龄信用风险特征组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
3.本公司将应收合并范围内关联方、政府事业单位货款、由集团客户担保、或其他信用风险较低的款项等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信用损失计提减值准备。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，详见附注五、10、金融工具。
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
1.以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例如下：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
2.本公司将应收合并范围内关联方、备用金、保证金等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信用损失计提减值准备。
15、存货公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1）一般存货期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
2）消耗性生物资产
公司至少每年年度终了对生物资产进行检查，有确凿证据表明生物资产发生减值的，应当计提生物资产跌价准备或减值准备。首先应当注意生物资产是否有发生减值迹象，如有减值迹象，在此基础上计算确定消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额。
判断消耗性生物资产和生产性生物资产减值的主要迹象根据《企业会计准则第5号——生物资产》准则对消耗性生物资产和生产性生物资产的减值采取了易于判断的方式，即每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因的情况下，生物资产才可能存在减值迹象。具体来说，消耗性生物资产和生产性生物资产存在下列情形之一的，表明可变现净值或可收回金额低于账面价值：①因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性生物资产或生产性生物资产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生产，从而降低其产生经济利益的能力。②因遭口蹄疫等动物疫病侵袭，造成消耗性生物资产或生产性生物资产的市场价格大幅度持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。③因消费者偏好改变而使公司的消耗性生物资产或生产性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。④因公司所处经营环境变化，从而对公司产生不利影响，导致消耗性生物资产或生产性生物资产的市场价格逐渐下跌。⑤其他足以证明消耗性生物资产或生产性生物资产实质上已经发生减值的情形。
企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。上述可变现净值和可收回金额，应当分别按照《企业会计准则第1号——存货》和《企业会计准则第8号——资产减值》确定。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法
周转材料（低值易耗品和包装物）在领用时一次计入成本费用。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注五、10、金融工具进行处理。20、其他债权投资
本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注五、10、金融工具进行处理。
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长
期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 0.00-3.00 | 2.77-10.00 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 3.00 | 9.70 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 3.00 | 16.17 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
．借款费用资本化期间
（
）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：
）资产支出已经发生；
）借款费用已经发生；
）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（
）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。（
）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 生产性生物资产类别 | 使用寿命（年） | 预计净残值 | 年折旧率（%） |
| 种猪 | 1.5-3 | 原价的0% | 33.33-66.67 |
| 经济林 | 15 | 原价的0% | 6.67 |
3.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
4.公司至少每年年度终了对生物资产进行检查，有确凿证据表明生物资产发生减值的，应当计提生物资产跌价准备或减值准备。首先应当注意生物资产是否有发生减值迹象，如有减值迹象，在此基础上计算确定消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额。资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注三之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
5.公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
28、油气资产
无
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届
满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、非专利技术、计算机软件、商标使用权、特许权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 非专利技术 | 5-10 |
| 计算机软件、商标使用权 | 5 |
| 特许权 | 8-10 |
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（
）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（
）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照
有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（
）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（
）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。3.收入的计量本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的
重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
4.本公司收入确认的具体方法如下：
（1）销售商品：除零售业务外，公司其他产品以交付客户，并经客户签收确认后，购买方取得商品控制权，确认销售收入实现。
（2）零售业务：收银员将商品信息扫描至销售系统软件，收到现金、第三方支付平台付款。商品离开柜台，购买方取得商品控制权，确认销售收入实现。
（3）提供劳务：对工程安装业务，完工部分交由客户验收确认通过后确认收入；对于运输、检测等服务，在提供服务并取得客户确认后确认收入。
（4）让渡资产使用权：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
5．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
2.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（一）套期会计
套期，是指企业为管理外汇风险、利率风险、价格风险、信用风险等特定风险引起的风险敞口，指定金融工具为套期工具，以使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动的风险管理活动。
1.在套期会计中，套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
2.公允价值套期、现金流量套期或境外经营净投资套期同时满足下列条件的，才能运用本准则规定的套期会计方法进行处理：
（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成；（2）在套期开始时，企业正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和企业从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法（包括套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法）等内容；
（3）套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件的，企业应当认定套期关系符合套期有效性要求：
（a）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
（b）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（c）套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。企业应当在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估，尤其应当分析在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生的原因。企业至少应当在资产负债表日及相关情形发生重大变化将影响套期有效性要求时对套期关系进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，企业应当进行套期关系再平衡。
3.套期的会计处理。
（1）公允价值套期
公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：
（a）套期工具产生的利得或损失应当计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失应当计入其他综合收益。
（b）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
（2）现金流量套期
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：
（a）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他综合收益。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额应当为当期现金流量套期储备的变动额。
（b）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），应当计入当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，应当按照类似于现金流量套期会计的规定处理：
（a）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。
（b）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
（二）回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
（三）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）
本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年修订印发《企业会计准则第21号--租赁》 | 2021年4月19日召开的公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意本次变更会计政策的事项。 |
1.本公司于2021年4月19日董事会会议批准，自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
（1）首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
（2）对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，同时每项租赁按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）确定使用权资产。
（3）本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
（1）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；
（2）存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
（3）作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
（4）首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表项目的影响如下
合并资产负债表
| 报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
| 预付款项 | 390,000.00 | -390,000.00 | |
| 其他应收款 | 90,000.00 | -90,000.00 | |
| 其他流动资产 | 143,987,056.56 | -143,987,056.56 | |
| 固定资产 | 147,520,321.31 | -147,520,321.31 | |
| 使用权资产 | 2,236,735,360.28 | 2,236,735,360.28 | |
| 长期待摊费用 | 176,352,062.79 | -176,352,062.79 | |
| 其他非流动资产 | 120,958,152.24 | -120,958,152.24 | |
| 其他应付款 | 291,047.20 | 291,047.20 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 430,981,899.41 | 430,981,899.41 | |
| 租赁负债 | 1,565,822,178.93 | 1,565,822,178.93 | |
| 长期应付款 | 240,404,815.11 | -240,404,815.11 | |
| 未分配利润 | -109,252,543.05 | -109,252,543.05 |
母公司资产负债表
| 报表数 | 假设按原准则 | 影响 | |
| 使用权资产 | 491,957.20 | 491,957.20 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 171,501.15 | 171,501.15 | |
| 租赁负债 | 342,392.26 | 342,392.26 | |
| 未分配利润 | -21,936.21 | -21,936.21 |
此外，首次执行日开始本公司将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出，支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。本公司作为出租人
1、对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2.本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更对公司合并及母公司财务报表无影响。
3.本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。会计政策变更对公司合并及母公司财务报表无影响。
（2）重要会计估计变更□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,126,068,400.24 | 2,126,068,400.24 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 171,233,937.12 | 171,233,937.12 | |
| 应收款项融资 | 39,870,000.00 | 39,870,000.00 | |
| 预付款项 | 111,636,706.12 | 111,246,706.12 | -390,000.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 102,439,581.72 | 102,349,581.72 | -90,000.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,555,122,110.73 | 2,555,122,110.73 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 665,028,268.85 | 521,041,212.29 | -143,987,056.56 |
| 流动资产合计 | 5,771,399,004.78 | 5,626,931,948.22 | -144,467,056.56 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 150,871,946.06 | 150,871,946.06 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 14,425,487.29 | 14,425,487.29 | |
| 固定资产 | 5,459,848,970.52 | 5,312,328,649.21 | -147,520,321.31 |
| 在建工程 | 935,444,020.85 | 935,444,020.85 | |
| 生产性生物资产 | 2,591,216,816.44 | 2,591,216,816.44 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,236,735,360.28 | 2,236,735,360.28 | |
| 无形资产 | 113,969,811.60 | 113,969,811.60 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 54,180,781.91 | 54,180,781.91 | |
| 长期待摊费用 | 225,981,149.88 | 49,629,087.09 | -176,352,062.79 |
| 递延所得税资产 | 6,145,486.55 | 6,145,486.55 | |
| 其他非流动资产 | 178,477,886.10 | 57,519,733.86 | -120,958,152.24 |
| 非流动资产合计 | 9,730,562,357.20 | 11,522,467,181.14 | 1,791,904,823.94 |
| 资产总计 | 15,501,961,361.98 | 17,149,399,129.36 | 1,647,437,767.38 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,342,802,176.57 | 1,342,802,176.57 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 96,364,492.87 | 96,364,492.87 | |
| 应付账款 | 932,402,646.84 | 932,402,646.84 | |
| 预收款项 | 527,323.92 | 527,323.92 | |
| 合同负债 | 303,997,023.98 | 303,997,023.98 | |
| 卖出回购金融资产款 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 210,415,585.96 | 210,415,585.96 | |
| 应交税费 | 23,525,676.32 | 23,525,676.32 | |
| 其他应付款 | 1,873,325,598.42 | 1,873,616,645.62 | 291,047.20 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 255,064,004.36 | 686,045,903.77 | 430,981,899.41 |
| 其他流动负债 | 21,903,938.49 | 21,903,938.49 | |
| 流动负债合计 | 5,060,328,467.73 | 5,491,601,414.34 | 431,272,946.61 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 793,661,725.91 | 793,661,725.91 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,565,822,178.93 | 1,565,822,178.93 | |
| 长期应付款 | 700,184,982.68 | 459,780,167.57 | -240,404,815.11 |
| 长期应付职工薪酬 | 117,568,928.72 | 117,568,928.72 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 28,349,960.15 | 28,349,960.15 | |
| 递延所得税负债 | 3,888,486.56 | 3,888,486.56 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,643,654,084.02 | 2,969,071,447.84 | 1,325,417,363.82 |
| 负债合计 | 6,703,982,551.75 | 8,460,672,862.18 | 1,756,690,310.43 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,313,709,019.00 | 1,313,709,019.00 | |
| 其他权益工具 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,889,478,988.39 | 3,889,478,988.39 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -15,094,893.22 | -15,094,893.22 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 257,569,626.77 | 257,569,626.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,335,545,406.14 | 3,226,292,863.09 | -109,252,543.05 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,781,208,147.08 | 8,671,955,604.03 | -109,252,543.05 |
| 少数股东权益 | 16,770,663.15 | 16,770,663.15 | |
| 所有者权益合计 | 8,797,978,810.23 | 8,688,726,267.18 | -109,252,543.05 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,501,961,361.98 | 17,149,399,129.36 | 1,647,437,767.38 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,370,265,960.64 | 1,370,265,960.64 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | 37,950,000.00 | 37,950,000.00 | |
| 预付款项 | 131,540.71 | 131,540.71 | |
| 其他应收款 | 4,616,637,135.78 | 4,616,637,135.78 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 43,939,113.66 | 43,939,113.66 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 其他流动资产 | 401,855,367.62 | 401,855,367.62 | |
| 流动资产合计 | 6,470,779,118.41 | 6,470,779,118.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,835,263,247.67 | 3,835,263,247.67 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 103,189,709.76 | 103,189,709.76 | |
| 在建工程 | 21,316,426.46 | 21,316,426.46 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 491,957.20 | 491,957.20 | |
| 无形资产 | 26,570,494.21 | 26,570,494.21 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,153,182.74 | 2,153,182.74 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 60,050.00 | 60,050.00 | |
| 非流动资产合计 | 3,988,553,110.84 | 3,989,045,068.04 | 491,957.20 |
| 资产总计 | 10,459,332,229.25 | 10,459,824,186.45 | 491,957.20 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,340,553,090.26 | 1,340,553,090.26 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 18,863,589.49 | 18,863,589.49 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 53,369,957.94 | 53,369,957.94 | |
| 应付职工薪酬 | 16,719,260.28 | 16,719,260.28 | |
| 应交税费 | 3,174,624.36 | 3,174,624.36 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 其他应付款 | 1,649,025,927.22 | 1,649,025,927.22 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 31,785,688.73 | 31,957,189.88 | 171,501.15 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,113,492,138.28 | 3,113,663,639.43 | 171,501.15 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 120,021,025.51 | 120,021,025.51 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 342,392.26 | 342,392.26 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 117,568,928.72 | 117,568,928.72 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 237,589,954.23 | 237,932,346.49 | 342,392.26 |
| 负债合计 | 3,351,082,092.51 | 3,351,595,985.92 | 513,893.41 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,313,709,019.00 | 1,313,709,019.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,683,766,828.97 | 3,683,766,828.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 262,251,188.74 | 262,251,188.74 | |
| 未分配利润 | 1,848,523,100.03 | 1,848,501,163.82 | -21,936.21 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 所有者权益合计 | 7,108,250,136.74 | 7,108,228,200.53 | -21,936.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,459,332,229.25 | 10,459,824,186.45 | 491,957.20 |
调整情况说明
2018年，财政部发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）准则，要求境内上市公司自2021年1月1日起施行。本公司自2021年1月1日起执行上述企业会计准则，并对会计政策相关内容进行调整。从2021年1月1日起，除短期租赁和低价值资产租赁外，不再将租金在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益，应分别确认使用权资产和租赁负债，对于使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧，对于租赁负债计算其在租赁期内各期间的利息费用并计入当期损益。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、5%、3%、1% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 10元、7元、6.4元、5元、4元、2元/平方米 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 马鞍山开物物流有限公司 | 20.00% |
| 南京邦尼物流有限公司 | 20.00% |
| 上海百世腾饲料有限公司 | 20.00% |
| 安徽天邦饲料科技有限公司 | 15.00% |
| 安徽天邦生物技术有限公司 | 15.00% |
| 安徽天邦开物工程管理服务有限公司 | 20.00% |
| 安徽汉稼乐农业发展有限公司 | 20.00% |
| 马鞍山天邦开物智能商务管理有限公司 | 20.00% |
| 安徽拾分味道食品有限公司 | 20.00% |
| 生猪养殖企业 | 免征企业所得税 |
2、税收优惠
1.企业所得税（
）2020年
月
日，安徽天邦饲料科技有限公司通过高新技术企业复审，被重新认定为高新技术企业，并取得了由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局批准颁发的编号为GR202034001861的《高新技术企业证书》。发证日期2020年
月
日，有效期三年。根据有关规定，高新技术企业在资格有效期内享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，即所得税按15%的税率征收。（
）2021年
月
日，安徽天邦生物技术有限公司通过高新技术企业复审，被重新认定为高新技术企业，并取得了由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局批准颁发的编号为GR202134000114的《高新技术企业证书》。发证日期2021年
月
日，有效期三年。根据有关规定，高新技术企业在资格有效期内享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，即所得税按15%的税率征收。（
）根据财政部、国家税务总局2019年
月
日发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
号）规定：自2019年
月
日至2021年
月
日，同时符合年度应纳税所得额不超过
万元、从业人数不超过
人、资产总额不超过5000万元三个条件的企业属于小型微利企业，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局2021年
月发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第
号），为进一步支持小微企业和个体工商户发展，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。子公司安徽拾分味道食品有限公司符合小型微利企业条件。
（
）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关规定，本公司所属养殖企业对取得的牲畜、家禽的饲养项目及农产品初加工项目所得免征企业所得税。
2.增值税（
）根据国发[2004]16号文《国务院关于第三批取消和调整行政审批项目的决定》及财税[2001]121号《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》的规定，饲料生产企业生产销售饲料产品免征增值税需将饲料质量检测机构出具的饲料产品合格证明报其所在地主管税务机关备案。根据上述规定，并履行向相关税务机关办理备案手续，公司子公司安徽天邦饲料科技有限公司、安徽天邦生物技术有限公司、南昌艾格菲饲料有限公司2021年度饲料产品销售免征增值税。（
）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定，农业生产者销售自产农产品免征增值税。公司下属养殖公司生产、销售生猪属销售自产农产品，享受免缴增值税优惠。
（
）子公司上海拾分味道食品有限公司、上海拾分味道食品销售有限公司根据财税[2012]第
号文《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》的规定，经上海市奉贤徐汇区国家税务局批准，子公司鲜活肉蛋产品符合减免税条件，免征增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,500.00 | 7,706.76 |
| 银行存款 | 1,536,886,246.70 | 1,920,156,980.35 |
| 其他货币资金 | 333,919,745.77 | 205,903,713.13 |
| 合计 | 1,870,807,492.47 | 2,126,068,400.24 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,883,027.61 | 11,895,308.48 |
其他说明
1.期末存在质押、冻结、担保等对使用有限制款项221,628,800.15元。
2.期末存放在境外子公司的款项不存在资金汇回限制。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 28,388,858.34 | 34.17% | 26,738,910.34 | 94.19% | 1,649,948.00 | 13,991,074.36 | 7.04% | 13,991,074.36 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 货款 | 28,388,858.34 | 34.17% | 26,738,910.34 | 94.19% | 1,649,948.00 | 13,991,074.36 | 7.04% | 13,991,074.36 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 54,690,261.48 | 65.83% | 4,558,334.63 | 50,131,926.85 | 184,814,726.62 | 92.96% | 13,580,789.50 | 171,233,937.12 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 51,169,087.48 | 61.59% | 4,558,334.63 | 8.91% | 46,610,752.85 | 184,606,790.62 | 92.86% | 13,580,789.50 | 7.36% | 171,026,001.12 |
| 性质组合 | 3,521,174.00 | 4.24% | 3,521,174.00 | 207,936.00 | 0.10% | 207,936.00 | ||||
| 合计 | 83,079,119.82 | 100.00% | 31,297,244.97 | 51,781,874.85 | 198,805,800.98 | 100.00% | 27,571,863.86 | 171,233,937.12 | ||
按单项计提坏账准备：货款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 货款 | 28,388,858.34 | 26,738,910.34 | 94.19% | 预计无法收回 |
| 合计 | 28,388,858.34 | 26,738,910.34 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 47,279,650.26 | 2,363,982.50 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 1,023,435.49 | 102,343.56 | 10.00% |
| 2-3年（含3年） | 1,009,153.42 | 302,746.03 | 30.00% |
| 3-4年（含4年） | 135,171.55 | 67,585.78 | 50.00% |
| 5年以上 | 1,721,676.76 | 1,721,676.76 | 100.00% |
| 合计 | 51,169,087.48 | 4,558,334.63 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 65,026,300.41 |
| 1至2年 | 10,590,848.49 |
| 2至3年 | 1,826,675.19 |
| 3年以上 | 5,635,295.73 |
| 3至4年 | 212,149.69 |
| 4至5年 | 1,326,503.58 |
| 5年以上 | 4,096,642.46 |
| 合计 | 83,079,119.82 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,991,074.36 | 13,674,369.32 | -926,533.34 | 26,738,910.34 | ||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 13,580,789.50 | 7,978,727.32 | 18,768.00 | -16,982,414.19 | 4,558,334.63 | |
| 合计 | 27,571,863.86 | 21,653,096.64 | 18,768.00 | -17,908,947.53 | 31,297,244.97 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
其他变动金额为出售子公司及汇率变动所致。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 18,768.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 11,468,666.30 | 13.80% | 11,439,666.30 |
| 客户二 | 6,444,450.00 | 7.76% | 322,222.50 |
| 客户三 | 4,654,423.80 | 5.60% | 232,721.19 |
| 客户四 | 3,521,174.00 | 4.24% | |
| 客户五 | 3,015,758.80 | 3.63% | 150,787.94 |
| 合计 | 29,104,472.90 | 35.03% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 39,870,000.00 | |
| 合计 | 39,870,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 19,313,775.95 | 90.96% | 95,176,836.12 | 85.55% |
| 1至2年 | 1,765,720.09 | 8.32% | 7,377,125.23 | 6.63% |
| 2至3年 | 92,013.71 | 0.43% | 1,677,292.42 | 1.51% |
| 3年以上 | 61,933.99 | 0.29% | 7,015,452.35 | 6.31% |
| 合计 | 21,233,443.74 | -- | 111,246,706.12 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 1,837,086.73 | 8.65 |
| 供应商二 | 1,748,428.51 | 8.23 |
| 供应商三 | 694,013.87 | 3.27 |
| 供应商四 | 642,475.65 | 3.03 |
| 供应商五 | 625,314.13 | 2.94 |
| 合计 | 5,547,318.89 | 26.12 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 161,964,311.14 | 102,349,581.72 |
| 合计 | 161,964,311.14 | 102,349,581.72 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 612,461.19 | 928,580.31 |
| 保证金 | 62,491,686.68 | 81,742,617.82 |
| 股权转让款 | 65,883,250.00 | |
| 其他往来 | 84,261,926.23 | 58,448,081.89 |
| 合计 | 213,249,324.10 | 141,119,280.02 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,948,182.19 | 32,821,516.11 | 38,769,698.30 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 7,984,709.00 | 15,226,116.80 | 23,210,825.80 |
| 本期核销 | 153,626.23 | 671,526.97 | 825,153.20 | |
| 其他变动 | -743,488.14 | -9,126,869.80 | -9,870,357.94 | |
| 2021年12月31日余额 | 13,035,776.82 | 38,249,236.14 | 51,285,012.96 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 127,709,786.10 |
| 1至2年 | 51,108,208.52 |
| 2至3年 | 10,713,442.34 |
| 3年以上 | 23,717,887.14 |
| 3至4年 | 14,832,916.71 |
| 4至5年 | 5,497,903.76 |
| 5年以上 | 3,387,066.67 |
| 合计 | 213,249,324.10 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 32,821,516.11 | 15,226,116.80 | 671,526.97 | -9,126,869.80 | 38,249,236.14 | |
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 5,948,182.19 | 7,984,709.00 | 153,626.23 | -743,488.14 | 13,035,776.82 | |
| 合计 | 38,769,698.30 | 23,210,825.80 | 825,153.20 | -9,870,357.94 | 51,285,012.96 | |
其他变动金额为出售子公司及汇率变动所致。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 825,153.20 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 股权转让款 | 32,200,000.00 | 1年以内 | 15.10% | 1,610,000.00 |
| 客户二 | 股权转让款 | 15,483,250.00 | 1年以内 | 7.26% | 774,162.50 |
| 客户三 | 股权转让款 | 13,800,000.00 | 1年以内 | 6.47% | 690,000.00 |
| 客户四 | 保证金 | 7,140,000.00 | 1年以内 | 3.35% | |
| 客户五 | 保证金 | 6,305,163.12 | 1-2年 | 2.96% | 630,516.31 |
| 合计 | -- | 74,928,413.12 | -- | 35.14% | 3,704,678.81 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 138,831,245.56 | 150,046.57 | 138,681,198.99 | 220,910,034.05 | 164,265.72 | 220,745,768.33 |
| 在产品 | 3,692,224.08 | 3,692,224.08 | ||||
| 库存商品 | 111,640,294.87 | 63,128,295.85 | 48,511,999.02 | 85,169,835.96 | 752,163.64 | 84,417,672.32 |
| 消耗性生物资产 | 2,572,617,220.38 | 989,043,261.57 | 1,583,573,958.81 | 2,246,068,382.00 | 2,246,068,382.00 | |
| 发出商品 | 3,552,239.61 | 3,552,239.61 | 198,064.00 | 198,064.00 | ||
| 合计 | 2,826,641,000.42 | 1,052,321,603.99 | 1,774,319,396.43 | 2,556,038,540.09 | 916,429.36 | 2,555,122,110.73 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 164,265.72 | 217,142.36 | 231,361.51 | 150,046.57 | ||
| 库存商品 | 752,163.64 | 71,353,847.85 | 8,977,715.64 | 63,128,295.85 | ||
| 消耗性生物资产 | 989,043,261.57 | 989,043,261.57 | ||||
| 合计 | 916,429.36 | 1,060,614,251.78 | 8,977,715.64 | 231,361.51 | 1,052,321,603.99 | |
其他变动为出售子公司所致
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊租赁费 | 5,327,593.46 | 45,773,945.80 |
| 待抵扣进项税 | 100,231,927.13 | 69,760,258.62 |
| 预缴企业所得税 | 1,100,920.16 | 2,416,327.22 |
| 待摊费用 | 11,056,663.60 | 3,083,762.55 |
| 预缴其他税费 | 161,559.14 | 6,918.10 |
| 理财产品 | 400,000,000.00 | |
| 其他 | 32,278.33 | |
| 合计 | 117,910,941.82 | 521,041,212.29 |
其他说明：
无
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| ChoiceGeneticsSAS | 27,725,027.72 | -4,739,021.23 | 1,912,024.77 | 24,898,031.26 | |||||||
| 鄂美猪种改良有限公司 | 13,239,309.05 | -317,531.01 | 12,921,778.04 | ||||||||
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 105,007,609.29 | -12,713,047.05 | -92,294,562.24 | ||||||||
| 江苏银宝天邦牧业有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | ||||||
| 湖北天邦饲料有限公司 | 4,195,454.83 | -1,372,934.14 | 2,822,520.69 | |||||
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 27,544,547.20 | -1,246,550.18 | 26,297,997.02 | |||||
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 27,244,608.34 | -14,028,938.74 | 13,215,669.60 | |||||
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 10,249,045.65 | -41,393.79 | 10,207,651.86 | |||||
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 58,822,533.69 | -4,440,121.52 | 54,382,412.17 | |||||
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 49,000,000.00 | 49,000,000.00 | ||||||
| 建德大有饲料有限公司 | 3,684,890.76 | -76,911.06 | 3,761,801.82 | |||||
| 小计 | 150,871,946.06 | 177,056,189.71 | 3,684,890.76 | -38,976,448.72 | 1,912,024.77 | -88,532,760.42 | 198,646,060.64 | |
| 合计 | 150,871,946.06 | 177,056,189.71 | 3,684,890.76 | -38,976,448.72 | 1,912,024.77 | -88,532,760.42 | 198,646,060.64 |
其他说明浙江兴农发牧业股份有限公司其他变动为：本期权益法转为成本法核算；建德大有饲料有限公司其他变动为：本期合并兴农发时并购带入。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转 | 指定为以公允价 | 其他综合收益转 |
| 入留存收益的金额 | 值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 19,669,798.76 | 19,669,798.76 | ||
| 2.本期增加金额 | 22,903,059.99 | 3,089,868.80 | 25,992,928.79 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 22,903,059.99 | 22,903,059.99 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）无形资产增加 | 3,089,868.80 | 3,089,868.80 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 42,572,858.75 | 3,089,868.80 | 45,662,727.55 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,244,311.47 | 5,244,311.47 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,309,618.13 | 329,101.99 | 6,638,720.12 | |
| （1）计提或摊销 | 862,816.10 | 15,460.98 | 878,277.08 | |
| (2)其他转入 | 5,446,802.03 | 313,641.01 | 5,760,443.04 | |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 11,553,929.60 | 329,101.99 | 11,883,031.59 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3、本期减少金额
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 31,018,929.15 | 2,760,766.81 | 33,779,695.96 | |
| 2.期初账面价值 | 14,425,487.29 | 14,425,487.29 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,977,795,664.03 | 5,312,328,649.21 |
| 合计 | 5,977,795,664.03 | 5,312,328,649.21 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 1.期初余额 | 3,705,052,574.00 | 275,940,364.60 | 2,380,975,922.19 | 65,766,567.33 | 6,427,735,428.12 |
| 2.本期增加金额 | 1,877,928,722.26 | 331,436,913.10 | 382,159,568.31 | 27,623,598.09 | 2,619,148,801.76 |
| （1）购置 | 212,828,969.45 | 120,424,184.31 | 91,256,232.46 | 19,829,633.63 | 444,339,019.85 |
| （2）在建工程转入 | 803,045,683.80 | 46,623,603.43 | 290,643,642.31 | 2,553,212.40 | 1,142,866,141.94 |
| （3）企业合并增加 | 861,864,773.94 | 164,377,402.55 | 3,516,380.33 | 1,029,758,556.82 | |
| （4）外币折算影响 | 189,295.07 | 11,722.81 | 259,693.54 | 18,371.73 | 479,083.15 |
| （5）接受捐赠 | 1,706,000.00 | 1,706,000.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 907,870,910.14 | 31,585,614.59 | 717,183,813.06 | 13,161,582.47 | 1,669,801,920.26 |
| （1）处置或报废 | 1,720,831.09 | 5,670,073.58 | 12,124,068.14 | 7,694,738.65 | 27,209,711.46 |
| （2）出售子公司 | 259,090,922.26 | 22,756,215.51 | 552,925,539.47 | 5,031,843.82 | 839,804,521.06 |
| （3）转入投资性房地产 | 22,903,059.99 | 22,903,059.99 | |||
| （4）转为在建工程 | 624,156,096.80 | 3,159,325.50 | 152,134,205.45 | 435,000.00 | 779,884,627.75 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 4,675,110,386.12 | 575,791,663.11 | 2,045,951,677.44 | 80,228,582.95 | 7,377,082,309.62 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 387,207,404.84 | 89,784,913.95 | 582,099,494.01 | 30,938,032.33 | 1,090,029,845.13 |
| 2.本期增加金额 | 394,684,540.06 | 166,008,192.53 | 187,597,909.00 | 11,894,620.10 | 760,185,261.69 |
| （1）计提 | 215,899,818.30 | 98,061,080.17 | 187,433,484.72 | 11,666,923.26 | 513,061,306.45 |
| （2）企业合并增加 | 178,664,544.47 | 67,935,716.37 | 219,185.78 | 246,819,446.62 | |
| （3）外币折算影响 | 120,177.29 | 11,395.99 | 164,424.28 | 8,511.06 | 304,508.62 |
| 3.本期减少金额 | 133,433,334.91 | 21,825,362.26 | 313,101,198.42 | 7,370,562.06 | 475,730,457.65 |
| （1）处置或报废 | 252,098.85 | 3,733,835.46 | 4,918,697.22 | 4,019,816.48 | 12,924,448.01 |
| （2）出售子公司 | 96,175,588.94 | 17,317,811.29 | 285,034,345.13 | 3,225,723.30 | 401,753,468.66 |
| （3）转入投资性房地产 | 5,446,802.03 | 5,446,802.03 | |||
| （4）转为在建工程 | 31,558,845.09 | 773,715.51 | 23,148,156.07 | 125,022.28 | 55,605,738.95 |
| 4.期末余额 | 648,458,609.99 | 233,967,744.22 | 456,596,204.59 | 35,462,090.37 | 1,374,484,649.17 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 22,066,966.81 | 12,907.26 | 3,297,059.71 | 25,376,933.78 | |
| 2.本期增加金额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 555,493.95 | 5,643.41 | 13,800.00 | 574,937.36 | |
| （1）处置或报废 | 103,413.67 | 5,643.41 | 13,800.00 | 122,857.08 | |
| （2）出售子公司 | 452,080.28 | 452,080.28 | |||
| 4.期末余额 | 21,511,472.86 | 7,263.85 | 3,283,259.71 | 24,801,996.42 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 4,005,140,303.27 | 341,816,655.04 | 1,586,072,213.14 | 44,766,492.58 | 5,977,795,664.03 |
| 2.期初账面价值 | 3,295,778,202.35 | 186,142,543.39 | 1,795,579,368.47 | 34,828,535.00 | 5,312,328,649.21 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 3,926,271,000.96 | 租赁农村集体所有制土地，无法办理房产证；房屋已使用，产权证相关手续办理中 |
其他说明无
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,834,216,050.04 | 935,444,020.85 |
| 合计 | 2,834,216,050.04 | 935,444,020.85 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 山东东营市垦利区永安镇现代化生猪养殖产业化项目 | 1,332,299.77 | 1,332,299.77 | ||||
| 东营市垦利区汇康猪场项目 | 415,075.00 | 415,075.00 | 13,021,016.01 | 13,021,016.01 | ||
| 湖南汉寿现代化生猪养殖产业园建设项目 | 63,925,574.08 | 59,714,538.62 | 4,211,035.46 | 80,093,612.30 | 80,093,612.30 | |
| 广西贵港核心场改造工程 | 2,435,994.59 | 2,435,994.59 | 1,671,946.60 | 1,671,946.60 | ||
| 鄄城生猪生态养殖项目 | 17,316,400.14 | 17,316,400.14 | ||||
| 广西贵港市覃塘区汉世伟现代化生猪生态养殖农业产化项目-樟木培育场 | 8,260,181.09 | 8,260,181.09 | ||||
| 东早科年存栏11000头父母代猪场项目 | 57,315,041.78 | 57,315,041.78 | 46,082,939.37 | 46,082,939.37 | ||
| 豆宝殿年存栏5600头父母代猪场项目 | 6,547,655.35 | 6,547,655.35 | 5,357,195.13 | 5,357,195.13 | ||
| 牛卧庄年存栏11000头父母代猪场项目 | 2,453,881.14 | 2,453,881.14 | 48,189,006.21 | 48,189,006.21 | ||
| 广西贵港市覃塘区汉世伟现代化生猪生态养殖农业产业化项目-川山母猪场 | 11,869,975.87 | 11,869,975.87 | ||||
| 江苏淮安猪场改造 | 296,522.73 | 296,522.73 | 51,000.00 | 51,000.00 | ||
| 工程 | ||||||
| 山东旧县乡王古店现代化生猪养殖产业化项目 | 1,476,075.18 | 1,476,075.18 | 29,627,624.89 | 29,627,624.89 | ||
| 江西新余母猪场改造项目 | 2,136,275.28 | 2,136,275.28 | 727,900.00 | 727,900.00 | ||
| 郓城县程屯镇张屯村现代化生猪养殖产业化项目 | 13,995,566.27 | 13,995,566.27 | 69,816,020.23 | 69,816,020.23 | ||
| 膨化料二期工程 | 421,360.00 | 421,360.00 | ||||
| 宁波分公司生产车间技术改造工程 | 3,956,530.00 | 3,956,530.00 | ||||
| 安徽饲料公司饲料车间改造工程 | 73,500.00 | 73,500.00 | ||||
| 南贾村年存栏5000头父母代猪场项目 | 8,027,309.19 | 8,027,309.19 | 3,601,684.51 | 3,601,684.51 | ||
| 安徽和县母猪场环保工程项目 | 453,991.20 | 453,991.20 | 453,991.20 | 453,991.20 | ||
| 安徽池州核心场项目 | 68,042.10 | 68,042.10 | ||||
| 山东肥城公猪站项目 | 4,929,765.06 | 4,929,765.06 | ||||
| 安徽淮北濉溪母猪场项目 | 782,582.70 | 782,582.70 | ||||
| 广西桂宏母猪场改造项目 | 234,000.00 | 234,000.00 | ||||
| 安徽阜阳500万头生猪屠宰及肉制品加工基地建设项目 | 445,131,442.26 | 445,131,442.26 | 19,400,017.76 | 19,400,017.76 | ||
| 郓城县潘渡镇杨庙村现代化生猪养殖产业化项目 | 42,772,971.71 | 42,772,971.71 | 10,202,354.95 | 10,202,354.95 | ||
| 南镇、尹里年存栏14400头父母代母猪场项目 | 4,831,001.97 | 4,831,001.97 | 39,987,603.17 | 39,987,603.17 | ||
| 蚌埠市怀远县钟杨湖现代化生猪养殖产业化项目 | 64,078,674.08 | 64,078,674.08 | ||||
| SAP软件项目 | 7,535,767.58 | 7,535,767.58 | 17,359,896.46 | 17,359,896.46 |
| 江西新余二场三场项目 | 53,806,692.38 | 53,806,692.38 | ||||
| 三河循环农业园项目 | 40,850,531.42 | 40,850,531.42 | ||||
| 定远县蒋集镇东葛育肥场项目 | 73,951,469.98 | 73,951,469.98 | 12,439,759.46 | 12,439,759.46 | ||
| 定远县蒋集镇西葛育肥场项目 | 65,949,889.25 | 65,949,889.25 | 12,479,100.70 | 12,479,100.70 | ||
| 鄄城田园综合体项目建筑工程项目 | 242,638,078.35 | 242,638,078.35 | ||||
| 良古育肥养猪场 | 12,302,479.80 | 12,302,479.80 | 25,000.00 | 25,000.00 | ||
| 晋中李家庄乡12000头父母代猪场项目 | 9,146,374.16 | 9,146,374.16 | 2,380,793.00 | 2,380,793.00 | ||
| 安徽阜南县洪河桥母猪场改造工程 | 128,644,525.63 | 128,644,525.63 | ||||
| 安徽淮北五沟猪场项目 | 23,801,119.83 | 23,801,119.83 | 2,910,000.00 | 2,910,000.00 | ||
| 蚌埠汉世伟池庙猪场项目 | 46,000.00 | 46,000.00 | ||||
| 花园现代化生猪养殖产业化项目 | 15,388,321.46 | 15,388,321.46 | 714,920.06 | 714,920.06 | ||
| 定远县吴圩镇西胡育肥场 | 8,277,612.95 | 8,277,612.95 | 2,207,041.20 | 2,207,041.20 | ||
| 六安汉世伟食品有限公司叶集区洪集母猪场项目 | 53,974,285.03 | 53,974,285.03 | 2,245,418.00 | 2,245,418.00 | ||
| 含山三龙现代化生猪养殖产业化项目 | 12,147,163.31 | 12,147,163.31 | 6,636,392.38 | 6,636,392.38 | ||
| 泾县汉世伟新垄现代化母猪养殖基地建设项目 | 10,016,568.56 | 10,016,568.56 | 5,835,033.61 | 5,835,033.61 | ||
| 河池汉世伟100万头生猪生态循环养殖农业产业化项目-德地母猪场 | 26,538,621.06 | 26,538,621.06 | 2,263,075.00 | 2,263,075.00 | ||
| 安徽阜南县公桥母猪场改造工程 | 114,332,459.96 | 114,332,459.96 | ||||
| 安徽阜南县财神母猪场改造工程 | 65,843,086.80 | 65,843,086.80 |
| 湖州南浔农发牧业有限公司生猪养殖基地（环境改造提升）项目 | 170,452,430.58 | 170,452,430.58 | ||||
| 富阳农发垌坞生猪养殖场项目 | 238,517,926.31 | 238,517,926.31 | ||||
| 衢州一海农业发展有限公司生猪养殖基地项目 | 191,810,680.00 | 191,810,680.00 | ||||
| 建德大同生猪养殖生态循环农业产业项目 | 274,559,905.85 | 274,559,905.85 | ||||
| 湖州吴兴农发牧业生猪养殖产业项目 | 229,469,265.07 | 229,469,265.07 | ||||
| 安徽濉溪母猪场改造项目 | 89,688,139.82 | 89,688,139.82 | ||||
| 山东鄄城菏泽母猪场改造工程 | 191,265,145.00 | 191,265,145.00 | ||||
| 安徽蚌埠池庙母猪场改造项目 | 65,065,327.45 | 65,065,327.45 | ||||
| 其他项目 | 163,037,645.49 | 163,037,645.49 | 48,999,065.69 | 48,999,065.69 | ||
| 合计 | 2,893,930,588.66 | 59,714,538.62 | 2,834,216,050.04 | 935,444,020.85 | 935,444,020.85 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 安徽阜阳500万头生猪屠宰及肉制品加工基地建设项目 | 1,327,950,000.00 | 19,400,017.76 | 425,731,424.50 | 445,131,442.26 | 33.55% | 40.00% | 募投资金 | |||||
| 鄄城田园综合体项目建筑工程项目 | 1,270,000,000.00 | 242,638,078.35 | 104,741,758.71 | 347,379,837.06 | 27.35% | 100.00% | 其他 | |||||
| 山东东营市垦利区永安镇现代化生猪养殖产业化项目 | 414,000,000.00 | 1,332,299.77 | 7,496,689.19 | 8,828,988.96 | 88.32% | 100.00% | 1,881,865.15 | 其他 | ||||
| 广西贵港市覃塘区汉世伟现代化生猪生态养殖农业产业化项目-川山母猪场 | 384,000,000.00 | 11,869,975.87 | 33,650,212.96 | 45,520,188.83 | 66.15% | 100.00% | 其他 | |||||
| 湖州南浔农发牧业 | 279,086,446.00 | 170,452,430.58 | 170,452,430.58 | 61.08% | 95.00% | 其他 |
| 有限公司生猪养殖基地（环境改造提升）项目 | |||||||||||
| 富阳农发垌坞生猪养殖场项目 | 324,108,666.00 | 238,517,926.31 | 238,517,926.31 | 73.59% | 95.00% | 其他 | |||||
| 衢州一海农业发展有限公司生猪养殖基地项目 | 239,753,447.00 | 191,810,680.00 | 191,810,680.00 | 80.00% | 95.00% | 其他 | |||||
| 建德大同生猪养殖生态循环农业产业项目 | 338,936,432.00 | 274,559,905.85 | 274,559,905.85 | 81.01% | 95.00% | 其他 | |||||
| 湖州吴兴农发牧业生猪养殖产业项目 | 289,007,881.00 | 229,469,265.07 | 229,469,265.07 | 79.40% | 95.00% | 其他 | |||||
| 合计 | 4,866,842,872.00 | 275,240,371.75 | 1,676,430,293.17 | 401,729,014.85 | 1,549,941,650.07 | -- | -- | 1,881,865.15 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 湖南汉寿现代化生猪养殖产业园建设项目 | 59,714,538.62 | 项目停工 |
| 合计 | 59,714,538.62 | -- |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 经济林 | 种猪 | ||||
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 1,775,770.73 | 2,957,882,400.28 | 2,959,658,171.01 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,354,156,413.72 | 2,354,156,413.72 | |||
| (1)外购 | 354,137,992.09 | 354,137,992.09 | |||
| (2)自行培育 | 2,000,018,421.63 | 2,000,018,421.63 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,771,688,546.68 | 3,771,688,546.68 | ||
| (1)处置 | 3,771,688,546.68 | 3,771,688,546.68 | ||
| (2)其他 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,775,770.73 | 1,540,350,267.32 | 1,542,126,038.05 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 281,163.71 | 368,160,190.86 | 368,441,354.57 | |
| 2.本期增加金额 | 192,375.17 | 544,073,002.64 | 544,265,377.81 |
| (1)计提 | 192,375.17 | 544,073,002.64 | 544,265,377.81 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 537,070,360.82 | 537,070,360.82 | ||
| (1)处置 | 537,070,360.82 | 537,070,360.82 | ||
| (2)其他 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 473,538.88 | 375,162,832.68 | 375,636,371.56 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 |
| (2)其他 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,302,231.85 | 1,165,187,434.64 | 1,166,489,666.49 | |
| 2.期初账面价值 | 1,494,607.02 | 2,589,722,209.42 | 2,591,216,816.44 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,416,930,767.01 | 708,380,755.94 | 12,711,302.17 | 541,784,935.23 | 2,679,807,760.35 |
| 2.本期增加金额 | 1,213,513,254.15 | 565,041,678.02 | 18,955,955.46 | 190,444,257.95 | 1,987,955,145.58 |
| （1）购置 | 1,180,039,135.54 | 550,524,181.72 | 18,955,955.46 | 140,121,054.46 | 1,889,640,327.18 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 土地使用权 | 合计 |
| （2）企业合并增加 | 33,474,118.61 | 14,517,496.30 | 50,323,203.49 | 98,314,818.40 | |
| 3.本期减少金额 | 31,460,960.62 | 12,037,634.76 | 21,290,725.30 | 4,937,835.36 | 69,727,156.04 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 2,598,983,060.54 | 1,261,384,799.20 | 10,376,532.33 | 727,291,357.82 | 4,598,035,749.89 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 245,426,670.71 | 124,273,033.25 | 1,459,152.01 | 71,913,544.10 | 443,072,400.07 |
| 2.本期增加金额 | 256,479,668.65 | 124,645,947.85 | 6,349,154.07 | 51,384,217.04 | 438,858,987.61 |
| （1）计提 | 250,225,497.59 | 123,382,282.78 | 6,349,154.07 | 36,195,943.84 | 416,152,878.28 |
| （2)企业合并增加 | 6,254,171.06 | 1,263,665.07 | 15,188,273.20 | 22,706,109.33 | |
| 3.本期减少金额 | 19,514,664.64 | 6,728,331.44 | 6,938,859.50 | 492,371.14 | 33,674,226.72 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 482,391,674.72 | 242,190,649.66 | 869,446.58 | 122,805,390.00 | 848,257,160.96 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,116,591,385.82 | 1,019,194,149.54 | 9,507,085.75 | 604,485,967.82 | 3,749,778,588.93 |
| 2.期初账面价值 | 1,171,504,096.30 | 584,107,722.69 | 11,252,150.16 | 469,871,391.13 | 2,236,735,360.28 |
其他说明：
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 商标使用权 | 特许权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 101,544,648.85 | 57,765,892.35 | 17,343,536.87 | 1,010,600.00 | 3,032,500.00 | 180,697,178.07 | |
| 2.本期增加金额 | 36,000,200.15 | 3,584.91 | 18,645,672.94 | 54,649,458.00 | |||
| （1）购置 | 35,926,545.70 | 3,584.91 | 18,157,250.19 | 54,087,380.80 | |||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | 488,274.99 | 488,274.99 | |||||
| （4）外币折算影响 | 73,654.45 | 147.76 | 73,802.21 | ||||
| 3.本期减少金额 | 105,014,375.75 | 53,794,500.00 | 5,263,438.17 | 3,032,500.00 | 167,104,813.92 | ||
| （1）处置 | 500,000.00 | 50,000.00 | 550,000.00 | ||||
| （2）转入投资性房地产 | 3,089,868.80 | 3,089,868.80 | |||||
| （3）出售子公司 | 101,424,506.95 | 53,744,500.00 | 5,263,438.17 | 3,032,500.00 | 163,464,945.12 | ||
| 4.期末余额 | 32,530,473.25 | 3,974,977.26 | 30,725,771.64 | 1,010,600.00 | 68,241,822.15 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 19,493,816.36 | 37,731,209.19 | 7,866,470.09 | 1,010,600.00 | 625,270.83 | 66,727,366.47 | |
| 2.本期增加金额 | 2,441,626.99 | 959,944.22 | 4,440,796.96 | 96,187.50 | 7,938,555.67 | ||
| （1）计提 | 2,416,110.90 | 959,944.22 | 4,419,024.21 | 96,187.50 | 7,891,266.83 | ||
| （2）企业合并增加 | 21,624.99 | 21,624.99 | |||||
| （3）外币折算影响 | 25,516.09 | 147.76 | 25,663.85 | ||||
| 3.本期减少金额 | 18,832,220.87 | 35,033,471.30 | 1,106,752.35 | 721,458.33 | 55,693,902.85 | ||
| （1）处置 | 46,496.74 | 50,000 | 96,496.74 | ||||
| （2）转入投资性房地产 | 313,641.01 | 313,641.01 | |||||
| (3)出售子公司 | 18,472,083.12 | 34,983,471.30 | 1,106,752.35 | 721,458.33 | 55283765.10 | ||
| 4.期末余额 | 3,103,222.48 | 3,657,682.11 | 11,200,514.70 | 1,010,600.00 | 18,972,019.29 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 29,427,250.77 | 317,295.15 | 19,525,256.94 | 49,269,802.86 | |||
| 2.期初账面价值 | 82,050,832.49 | 20,034,683.16 | 9,477,066.78 | 2,407,229.17 | 113,969,811.60 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合并成都天邦形成 | 47,514,955.36 | 47,514,955.36 | ||||
| 合并艾格菲实业形成 | 26,346,687.17 | 26,346,687.17 | ||||
| 合并四川汇邦形成 | 6,942,239.57 | 6,942,239.57 | ||||
| 合并青岛七好形成 | 5,206,632.50 | 5,206,632.50 | ||||
| 合并昔阳县新大象形成 | 3,328,073.79 | 3,328,073.79 | ||||
| 合并武汉祥美形成 | 506,868.03 | 506,868.03 | ||||
| 合并兴农发形成 | 375,020,802.73 | 375,020,802.73 | ||||
| 合计 | 89,845,456.42 | 375,020,802.73 | 59,663,827.43 | 405,202,431.72 | ||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合并成都天邦形成 | 2,375,747.77 | 2,375,747.77 | ||||
| 合并艾格菲实业形成 | 26,346,687.17 | 26,346,687.17 | ||||
| 合并四川汇邦形成 | 6,942,239.57 | 6,942,239.57 | ||||
| 合并青岛七好形成 | ||||||
| 合并昔阳县新大象形成 | 3,328,073.79 | 3,328,073.79 | ||||
| 合并武汉祥美形成 | 506,868.03 | 506,868.03 | ||||
| 合并兴农发形成 | 25,252,584.10 | 25,252,584.10 | ||||
| 合计 | 35,664,674.51 | 29,087,525.92 | 9,317,987.34 | 55,434,213.09 | ||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）本期出售子公司导致合并成都天邦、合并四川汇邦、合并青岛七好形成商誉的原值及减值准备的减少，本期收购子公司导致合并兴农发商誉原值增加。
（2）武汉祥美资产组2020年亏损27.16万元，2021年亏损1,016.34万元，公司预计武汉祥美2022年仍出现亏损。综合以上因素，公司认定对合并武汉祥美资产组的商誉存在减值，本期全额计提减值准备；
（3）昔阳新大象资产组2020年亏损152.09万元，2021年亏损27.91万，公司预计2022年仍出现亏损。综合以上因素，公司认定对合并昔阳新大象资产组的商誉存在减值，本期全额计提减值准备；
（4）期末，公司聘请坤元资产评估有限公司对合并兴农发形成的各资产组：浙江金帆、杭州萧山、常山金桥、宁海农发、衢州一海、桐乡洲泉农发、浙江嘉豪进行减值测试，并出具坤元评报〔2022〕277号评估报告。根据测试结果，合并兴农发形成的桐乡洲泉农发资产组存在减值，本期全额计提减值准备25,252,584.10元。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。合并兴农发形成的各资产组：浙江金帆、杭州萧山、常山金桥、宁海农发、衢州一海、浙江嘉豪的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流折现方法的主要假设：预计合并兴农发形成的资产组未来5年产能均维持在一定比例，永续期毛利率15.45%~24.77%，税前折现率10.59%，测算上述资产组的可收回金额。经预测上述资产组的合计可收回金额1,022,000,000.00元大于上述资产组账面价值544,783,939.04元及商誉账面价值349,768,218.63元的和，无需计提减值准备。商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋改造费 | 5,377,533.46 | 75,509,925.52 | 8,305,547.26 | 1,886,825.42 | 70,695,086.30 |
| 租赁费 | 2,885,383.56 | 17,543,382.15 | 653,488.20 | 18,054,667.32 | 1,720,610.19 |
| 维修费 | 5,841,551.07 | 4,871,144.59 | 2,829,743.42 | 627,938.02 | 7,255,014.22 |
| 融资费用 | 16,829,689.20 | 5,844,259.79 | 10,985,429.41 | ||
| 服务费 | 18,694,929.80 | 4,500,000.00 | 6,993,738.61 | 16,201,191.19 | |
| 合计 | 49,629,087.09 | 102,424,452.26 | 24,626,777.28 | 20,569,430.76 | 106,857,331.31 |
其他说明其他减少金额为出售子公司导致。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 1,265,447.46 | 189,817.12 | 26,076,192.75 | 3,911,428.92 |
| 坏账准备 | 3,539,899.61 | 764,506.16 | 13,045,596.98 | 2,234,057.63 |
| 合计 | 4,805,347.07 | 954,323.28 | 39,121,789.73 | 6,145,486.55 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 25,923,243.73 | 3,888,486.56 | ||
| 合计 | 25,923,243.73 | 3,888,486.56 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债 | 抵销后递延所得税资产 | 递延所得税资产和负债 | 抵销后递延所得税资产 |
| 期末互抵金额 | 或负债期末余额 | 期初互抵金额 | 或负债期初余额 | |
| 递延所得税资产 | ||||
| 递延所得税负债 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 374,195,202.93 | 261,544,362.45 |
| 坏账准备 | 24,688,177.98 | 18,298,877.39 |
| 合计 | 398,883,380.91 | 279,843,239.84 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 12,685,670.75 | ||
| 2022 | 19,970,273.04 | 20,355,066.98 | |
| 2023 | 51,772,508.36 | 55,789,012.26 | |
| 2024 | 46,049,184.85 | 54,448,609.57 | |
| 2025 | 109,386,599.56 | 118,266,002.89 | |
| 2026 | 147,016,637.12 | ||
| 合计 | 374,195,202.93 | 261,544,362.45 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 代垫工程款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 预付工程设备款 | 14,406,514.51 | 14,406,514.51 | 25,657,933.86 | 25,657,933.86 | ||
| 预付土地出让款 | 622,600.00 | 622,600.00 | 26,861,800.00 | 26,861,800.00 | ||
| 预付租金 | 10,584,480.00 | 10,584,480.00 | ||||
| 合计 | 25,613,594.51 | 25,613,594.51 | 57,519,733.86 | 57,519,733.86 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 301,645,885.29 | |
| 抵押借款 | 2,249,086.31 | |
| 保证借款 | 1,816,699,458.34 | 1,255,451,645.82 |
| 信用借款 | 461,501,415.26 | 85,101,444.44 |
| 抵押及保证借款 | 2,493,863.03 | |
| 合计 | 2,582,340,621.92 | 1,342,802,176.57 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 200,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 98,756,287.32 | 96,364,492.87 |
| 合计 | 298,756,287.32 | 96,364,492.87 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,734,281,466.52 | 932,402,646.84 |
| 合计 | 1,734,281,466.52 | 932,402,646.84 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁款 | 526,985.88 | 527,323.92 |
| 合计 | 526,985.88 | 527,323.92 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 36,979,013.29 | 303,997,023.98 |
| 合计 | 36,979,013.29 | 303,997,023.98 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 210,415,585.96 | 1,522,766,663.38 | 1,537,856,709.56 | 195,325,539.78 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 182,166,662.75 | 181,377,865.53 | 788,797.22 |
| 三、辞退福利 | 2,623,339.32 | 2,623,339.32 | ||
| 合计 | 210,415,585.96 | 1,707,556,665.45 | 1,721,857,914.41 | 196,114,337.00 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 209,482,336.05 | 1,309,930,478.78 | 1,326,116,694.99 | 193,296,119.84 |
| 2、职工福利费 | 314,001.02 | 103,052,588.82 | 103,104,970.88 | 261,618.96 |
| 3、社会保险费 | 67,115.67 | 58,573,376.57 | 57,973,174.51 | 667,317.73 |
| 其中：医疗保险费 | 61,536.18 | 52,363,003.64 | 51,784,741.10 | 639,798.72 |
| 工伤保险费 | 2,929,393.20 | 2,908,793.86 | 20,599.34 | |
| 生育保险费 | 5,579.49 | 3,280,979.73 | 3,279,639.55 | 6,919.67 |
| 4、住房公积金 | 55,404.12 | 49,565,248.14 | 49,377,753.90 | 242,898.36 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 496,729.10 | 1,644,971.07 | 1,284,115.28 | 857,584.89 |
| 合计 | 210,415,585.96 | 1,522,766,663.38 | 1,537,856,709.56 | 195,325,539.78 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 176,904,003.49 | 176,140,598.16 | 763,405.33 | |
| 2、失业保险费 | 5,262,659.26 | 5,237,267.37 | 25,391.89 | |
| 合计 | 182,166,662.75 | 181,377,865.53 | 788,797.22 |
其他说明：
4、辞退福利
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 因解除劳动关系给予的补偿 | 2,623,339.32 | |
| 合计 | 2,623,339.32 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,671,861.67 | 8,239,417.80 |
| 企业所得税 | 60,211,779.81 | 7,292,320.03 |
| 个人所得税 | 5,250,727.92 | 2,062,105.45 |
| 城市维护建设税 | 38,247.56 | 180,119.29 |
| 地方教育费附加 | 14,018.24 | 64,011.04 |
| 残疾人保障金 | 21,164.05 | 18,674.16 |
| 环保税 | 70,130.81 | 155,705.53 |
| 土地使用税 | 748,060.41 | 1,710,518.10 |
| 房产税 | 744,018.31 | 1,570,697.16 |
| 教育费附加 | 24,453.97 | 98,464.01 |
| 印花税 | 2,712,174.25 | 1,874,211.23 |
| 水利基金 | 388,835.46 | 259,432.52 |
| 合计 | 72,895,472.46 | 23,525,676.32 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 4,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 3,998,561,213.49 | 1,869,616,645.62 |
| 合计 | 3,998,561,213.49 | 1,873,616,645.62 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售返利 | 3,106,150.80 | |
| 工程设备款 | 1,520,446,815.06 | 351,878,207.45 |
| 运输装卸费 | 16,570,785.45 | |
| 保证金押金 | 1,148,870,707.90 | 896,478,557.30 |
| 拆借本金 | 668,665,513.86 | |
| 股权转让款 | 456,395,545.00 | 516,840,543.18 |
| 其他往来 | 204,182,631.67 | 84,742,401.44 |
| 合计 | 3,998,561,213.49 | 1,869,616,645.62 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 254,670,546.32 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 304,801,512.15 | 223,278,315.63 |
| 一年内到期的租赁负债 | 372,148,483.09 | 430,981,899.41 |
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | 48,581,836.60 | 31,785,688.73 |
| 合计 | 980,202,378.16 | 686,045,903.77 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类银行贷款业务 | 20,000,000.00 | |
| 待转销项税 | 1,069,835.69 | 1,903,938.49 |
| 合计 | 1,069,835.69 | 21,903,938.49 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 4,463,025.40 | |
| 保证借款 | 794,166,589.97 | 342,298,700.51 |
| 信用借款 | 250,500,000.00 | |
| 质押及保证借款 | 321,900,000.00 | 446,900,000.00 |
| 合计 | 1,366,566,589.97 | 793,661,725.91 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 4,464,593,681.42 | 2,550,285,897.68 |
| 减：未确认融资费用 | 1,069,562,740.04 | 553,481,819.34 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | 372,148,483.09 | 430,981,899.41 |
| 合计 | 3,022,882,458.29 | 1,565,822,178.93 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 389,426,797.13 | 459,780,167.57 |
| 合计 | 389,426,797.13 | 459,780,167.57 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 售后融资租赁款 | 389,426,797.13 | 459,780,167.57 |
其他说明：
长期应付款原值405,976,365.73元，未确认融资费用16,549,568.60元。
（2）专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 利润分享计划 | 117,568,928.72 | |
| 合计 | 117,568,928.72 |
（2）设定受益计划变动情况
无
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 债务担保 | 46,839,289.92 | 连带责任担保及未决诉讼，预计赔偿款 | |
| 合计 | 46,839,289.92 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
子公司兴农发为上虞农发与中国农业发展银行绍兴市上虞支行（简称“农发上虞支行”）2020年
月
日签订的《固定资产借款合同》借款金额7,500.00万元项下的4,125.00万元债务提供连带责任保证担保。现由于上虞农发违反借款合同约定，农发上虞支行宣布提前收回贷款。并于2022年
月
日向兴农发发出《履行担保责任通知书》，要求兴农发根据《保证合同》约定
履行担保责任或督促上虞农发履行还款义务。上虞农发于2021年11月2日已偿还100.00万元，期末公司根据保证合同规定及上虞农发未支付的债务，估计4,070.00万元的预计负债。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 28,349,960.15 | 31,265,780.00 | 6,569,183.94 | 53,046,556.21 | 与资产相关、与收益相关 |
| 合计 | 28,349,960.15 | 31,265,780.00 | 6,569,183.94 | 53,046,556.21 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 宣城汉世伟标准化规模养殖场建设项目 | 2,193,005.77 | 153,838.44 | 2,039,167.33 | 与资产相关 | ||||
| 百万头美味猪现代养殖产业化项目补助 | 465,000.36 | 29,999.88 | 435,000.48 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉煤改气项目补贴 | 51,536.00 | 8,244.00 | 43,292.00 | 与资产相关 | ||||
| 盱眙农资委2017年农业产业发展引导资金 | 3,173,503.20 | 196,299.24 | 2,977,203.96 | 与资产相关 | ||||
| 安徽省和县种猪养殖数字农业建设试点项目 | 7,999,333.33 | 1,845,999.96 | 6,153,333.37 | 与资产相关 | ||||
| 东营市垦利区永安镇营林项目 | 2,147,109.87 | 296,153.04 | 1,850,956.83 | 与收益相关 | ||||
| 阜南县政府补助冷库安装款 | 228,000.00 | 12,000.00 | 216,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造设备补贴 | 899,644.46 | 93,066.66 | 806,577.80 | 与资产相关 | ||||
| 生猪稳产保供奖补资金项目 | 8,777,783.54 | 2,581,096.08 | 6,196,687.46 | 与资产相关 |
| 2019年中央农业生产救灾补助资金 | 134,640.00 | 29,919.96 | 104,720.04 | 与资产相关 | |||
| 宝应县财政局环保设备政府补助 | 280,188.60 | 33,962.40 | 246,226.20 | 与资产相关 | |||
| 鄄城生猪规模化养殖场建设补助项目 | 1,983,193.28 | 1,983,193.28 | 与资产相关 | ||||
| 泰安政府补贴超声水表款 | 17,021.74 | 4,539.12 | 12,482.62 | 与资产相关 | |||
| 城乡冷链和国家物流枢纽建设项目投资款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 山东鄄城汉世伟现代化生猪生态养殖农业产业化项目 | 1,446,000.00 | 160,666.64 | 1,285,333.36 | 与资产相关 | |||
| 稳定生猪生产-两辆自卸汽车 | 260,000.00 | 28,888.88 | 231,111.12 | 与资产相关 | |||
| 盱眙政府黄花塘猪场完善动物防疫设施项目 | 960,000.00 | 91,826.13 | 868,173.87 | 与资产相关 | |||
| 盱眙县马坝镇财政资产管理局 | 2,806,000.00 | 52,943.40 | 2,753,056.60 | 与资产相关 | |||
| 政府技改补贴 | 2,472,100.00 | 43,561.24 | 2,428,538.76 | 与资产相关 | |||
| 省级龙头企业新建、改扩建项目补贴 | 1,230,000.00 | 48,669.06 | 1,181,330.94 | 与资产相关 | |||
| 凤阳县2020年生猪良种补贴项目 | 91,680.00 | 7,640.01 | 84,039.99 | 与资产相关 | |||
| 收到叶集-头部企业招商引资项目奖补 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
其他减少金额为出售子公司导致公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,313,709,019.00 | 525,483,607.00 | 525,483,607.00 | 1,839,192,626.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,455,801,228.68 | 17,362,288.17 | 525,483,607.00 | 2,947,679,909.85 |
| 其他资本公积 | 433,677,759.71 | 433,677,759.71 | ||
| 合计 | 3,889,478,988.39 | 17,362,288.17 | 525,483,607.00 | 3,381,357,669.56 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价变动原因：
1.2021年
月
日公司召开2020年股东大会，审议通过增加股本525,483,607.00元，由资本公积转增股本，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2021]16910号验资报告。2.本期收购湖州吴兴、建德农发少数股东股权，支付对价与可辨认净资产公允价值份额之间差额，合计调整股本溢价-525,175.50元。3.本期处置安徽天邦、天邦技术少数股东股权，处置对价与可辨认净资产公允价值份额之间差额，合计调整股本溢价17,887,463.67元。
56、库存股
无
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -15,094,893.22 | 2,256,496.58 | 9,345,563.73 | 11,410,143.47 | 191,916.84 | -3,684,749.75 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,454,313.78 | 1,912,024.77 | 1,912,024.77 | 457,710.99 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -13,640,579.44 | 344,471.81 | 9,345,563.73 | 9,498,118.70 | 191,916.84 | -4,142,460.74 | ||
| 其他综合收益合计 | -15,094,893.22 | 2,256,496.58 | 9,345,563.73 | 11,410,143.47 | 191,916.84 | -3,684,749.75 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 257,569,626.77 | 46,818,347.50 | 304,387,974.27 | |
| 合计 | 257,569,626.77 | 46,818,347.50 | 304,387,974.27 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按照母公司2021年度净利润补亏后的10%提取法定盈余公积60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,335,545,406.14 | 278,402,242.54 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -109,252,543.05 | |
| 调整后期初未分配利润 | 3,226,292,863.09 | 278,402,242.54 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -4,461,798,357.13 | 3,244,986,853.52 |
| 减：提取法定盈余公积 | 46,818,347.50 | 187,843,689.92 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 788,225,411.40 | |
| 其他 | 2,335,547.65 | |
| 期末未分配利润 | -2,068,213,705.29 | 3,335,545,406.14 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-109,252,543.05元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润
0.00
元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润
0.00
元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,495,746,240.53 | 12,364,465,178.86 | 10,752,506,485.40 | 6,209,671,712.23 |
| 其他业务 | 10,884,541.40 | 7,525,141.82 | 11,642,078.24 | 9,667,856.44 |
| 合计 | 10,506,630,781.93 | 12,371,990,320.68 | 10,764,148,563.64 | 6,219,339,568.67 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√是□否
单位：元
| 项目 | 本年度（万元） | 具体扣除情况 | 上年度（万元） | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 10,506,630,781.93 | 不适用 | 10,764,148,563.64 | 不适用 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 10,884,541.40 | 出租固定资产、销售原材料等收入 | 11,642,078.24 | 出租固定资产、销售原材料等收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.10% | 0.11% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 1．正常经营之外的其他业务 | 10,884,541.4 | 出租固定资产、销售原材料 | 11,642,078.24 | 出租固定资产、销售 |
| 收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 等收入 | 原材料等收入 | ||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 10,884,541.40 | 出租固定资产、销售原材料等收入 | 11,642,078.24 | 出租固定资产、销售原材料等收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | 不适用 |
| 营业收入扣除后金额 | 10,495,746,240.53 | 扣除出租固定资产、销售原材料等收入后的正常营业收入 | 10,752,506,485.40 | 扣除出租固定资产、销售原材料等收入后的正常营业收入 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 饲料分部 | 养殖分部 | 食品分部 | 动物疫苗分部 | 工程分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 销售商品 | 1,432,680,389.36 | 6,349,741,310.58 | 2,656,595,015.06 | 43,836,137.40 | 10,482,852,852.40 | |
| 提供劳务 | 23,777,929.53 | 23,777,929.53 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 国内 | 1,349,004,650.48 | 6,349,741,310.58 | 2,656,595,015.06 | 43,836,137.40 | 23,777,929.53 | 10,422,955,043.05 |
| 国外 | 83,675,738.88 | 83,675,738.88 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
公司合同履约义务通常在商品（服务）控制权发生转移时履行完毕。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为36,979,013.29元，其中，36,979,013.29元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
合计项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 511,428.85 | 691,335.78 |
| 教育费附加 | 252,680.55 | 346,751.68 |
| 房产税 | 2,497,575.93 | 3,248,946.98 |
| 土地使用税 | 3,561,706.27 | 3,289,226.14 |
| 车船使用税 | 24,791.10 | 17,668.35 |
| 印花税 | 8,052,326.93 | 6,717,862.49 |
| 地方教育费附加 | 168,453.70 | 199,040.12 |
| 水利建设基金 | 4,638,528.65 | 1,365,093.07 |
| 环保税 | 665,962.27 | 646,011.70 |
| 合计 | 20,373,454.25 | 16,521,936.31 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 62,362,209.07 | 64,945,586.83 |
| 差旅费 | 15,079,182.95 | 10,719,856.31 |
| 广告宣传费 | 3,340,028.53 | 2,254,536.52 |
| 交际应酬费 | 1,816,115.69 | 2,717,887.21 |
| 办公费 | 411,212.60 | 345,350.89 |
| 其他 | 17,414,982.87 | 29,179,523.11 |
| 合计 | 100,423,731.71 | 110,162,740.87 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 643,098,202.81 | 499,926,485.92 |
| 折旧 | 111,373,950.58 | 24,586,373.86 |
| 交际应酬费 | 16,897,594.87 | 20,156,134.42 |
| 差旅费 | 62,858,926.42 | 32,207,224.23 |
| 无形资产摊销 | 7,321,316.39 | 7,995,854.78 |
| 中介机构费用 | 34,429,556.34 | 17,873,768.15 |
| 办公费 | 15,857,565.03 | 8,699,539.18 |
| 租赁费 | 12,663,129.34 | 41,979,321.60 |
| 托管费 | 37,374,561.36 | 28,289,714.81 |
| 物料消耗 | 99,266,551.83 | 31,216,914.25 |
| 使用权资产折旧摊销 | 112,840,934.28 | - |
| 检测费 | 20,452,321.33 | 6,752,963.47 |
| 低值易耗品摊销 | 18,755,686.26 | 6,463,127.57 |
| 水电费 | 21,684,904.30 | 5,284,373.52 |
| 其他 | 47,909,496.67 | 36,702,065.45 |
| 合计 | 1,262,784,697.81 | 768,133,861.21 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、人员人工费用小计 | 22,514,408.54 | 26,831,777.28 |
| 二、直接投入费用小计 | 55,309,568.04 | 56,716,599.35 |
| 三、折旧费用小计 | 4,201,163.89 | 13,763,804.92 |
| 四、无形资产摊销小计 | 371,211.07 | 1,345,524.15 |
| 五、新产品设计费等小计 | 65,000.00 | 414,000.00 |
| 六、其他相关费用 | 1,536,589.98 | 3,015,517.32 |
| 七、委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用 | 2,681,715.69 | 6,222,982.00 |
| 合计 | 86,679,657.21 | 108,310,205.02 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 363,301,150.24 | 153,946,719.57 |
| 减：利息收入 | 30,061,220.04 | 19,292,122.20 |
| 汇兑损失 | 8,183.61 | 14,899.61 |
| 减：汇兑收益 | 141,932.25 | 21,687.30 |
| 银行手续费 | 18,768,750.06 | 13,083,028.29 |
| 合计 | 351,874,931.62 | 147,730,837.97 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 48,753,896.84 | 28,323,706.27 |
| 合计 | 48,753,896.84 | 28,323,706.27 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -38,976,448.72 | -42,697,091.56 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 762,858,183.32 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 | 341,181.00 | 3,820,718.03 |
| 融资产取得的投资收益 | ||
| 处置以摊余成本计量的金融资产取得的投资收益 | 6,332,507.45 | 741,111.11 |
| 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 | 119,600.19 | |
| 合计 | 730,675,023.24 | -38,135,262.42 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -23,210,825.80 | -20,265,130.19 |
| 应收账款坏账损失 | -21,653,096.64 | -10,875,855.16 |
| 合计 | -44,863,922.44 | -31,140,985.35 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,060,614,251.78 | -2,277,596.78 |
| 五、固定资产减值损失 | -2,232,371.70 | |
| 七、在建工程减值损失 | -59,714,538.62 | |
| 十一、商誉减值损失 | -29,087,525.92 | |
| 合计 | -1,149,416,316.32 | -4,509,968.48 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 146,521.57 | -334,909.34 |
| 使用权资产处置收益 | 318,200.85 | |
| 在建工程处置收益 | 3,400,000.00 |
| 合计 | 3,864,722.42 | -334,909.34 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 保险赔偿收入 | 48,362,301.44 | 25,190,425.34 | 48,362,301.44 |
| 其他 | 10,403,346.95 | 5,622,846.13 | 10,403,346.95 |
| 合计 | 58,765,648.39 | 30,813,271.47 | 58,765,648.39 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 资产报废、毁损损失 | 296,464,747.75 | 114,216,934.18 | 296,464,747.75 |
| 捐赠支出 | 1,103,276.20 | 5,001,738.14 | 1,103,276.20 |
| 其他 | 61,348,353.21 | 7,816,690.21 | 61,348,353.21 |
| 合计 | 358,916,377.16 | 127,035,362.53 | 358,916,377.16 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 77,484,216.82 | 8,651,706.90 |
| 递延所得税费用 | -3,212,146.07 | -2,494,291.67 |
| 合计 | 74,272,070.75 | 6,157,415.23 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -4,398,633,336.38 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -1,099,658,334.10 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,254,063,203.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -18,794,482.93 |
| 非应税收入的影响 | -81,647,713.01 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 266,445.69 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 36,702,598.77 |
| 税法规定的额外可扣除项目 | -16,659,647.06 |
| 所得税费用 | 74,272,070.75 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表主要项目注释57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 74,300,362.70 | 39,039,018.37 |
| 银行存款利息 | 30,061,220.04 | 19,179,521.81 |
| 往来款 | 1,472,177,972.64 | 1,162,270,911.38 |
| 合计 | 1,576,539,555.38 | 1,220,489,451.56 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 77,938,109.37 | 42,927,080.54 |
| 交际应酬费 | 18,876,426.48 | 22,874,021.63 |
| 中介机构费 | 34,429,556.34 | 17,873,768.15 |
| 办公费 | 16,268,777.63 | 8,699,539.18 |
| 广告宣传费 | 3,340,028.53 | 4,972,423.73 |
| 往来款 | 1,338,464,440.40 | 973,343,015.22 |
| 托管费 | 37,374,561.36 | 28,289,714.81 |
| 其他 | 135,475,540.42 | 460,905,003.78 |
| 合计 | 1,662,167,440.53 | 1,559,884,567.04 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权收购款 | 22,000,000.00 | |
| 合计 | 22,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 售后融资租赁款 | 186,000,000.00 | 237,442,750.00 |
| 类银行贷款业务 | 20,000,000.00 | |
| 票据贴现 | 332,657,868.07 | |
| 非金融机构融资款 | 657,100,000.00 | |
| 合计 | 1,175,757,868.07 | 257,442,750.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款 | 1,229,528,604.47 | 236,550,705.44 |
| 购买少数股东权益 | 8,000,000.00 | |
| 保证金 | 34,988,000.00 | 30,000,000.00 |
| 类银行贷款业务 | 20,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 非公开发行费用 | 1,480,000.00 | |
| 股权转让款 | 510,407,715.30 | |
| 合计 | 1,802,924,319.77 | 388,030,705.44 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -4,472,905,407.13 | 3,245,772,487.98 |
| 加：资产减值准备 | 1,194,280,238.76 | 35,650,953.83 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,058,204,961.34 | 672,680,604.42 |
| 使用权资产折旧 | 416,152,878.28 | |
| 无形资产摊销 | 7,891,266.83 | 9,395,040.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 24,626,777.28 | 75,047,163.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,864,722.42 | 334,909.34 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 296,464,747.75 | 108,291,732.06 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 363,152,191.62 | 153,939,931.88 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -730,675,023.24 | 38,135,262.42 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,212,146.07 | -1,917,225.72 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,888,486.56 | -577,065.95 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 209,985,281.00 | -810,002,896.57 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -223,654,195.24 | -504,000,962.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,311,734,167.61 | 1,430,331,574.74 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -555,707,470.19 | 4,453,081,509.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | 72,665,405.00 | 161,255,406.99 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,649,178,692.32 | 1,920,164,687.11 |
| 减：现金的期初余额 | 1,920,164,687.11 | 734,506,800.07 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -270,985,994.79 | 1,185,657,887.04 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 182,898,909.38 |
| 其中： | -- |
| 其中：浙江兴农发牧业股份有限公司 | 182,898,909.38 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 84,987,989.11 |
| 其中： | -- |
| 其中：浙江兴农发牧业股份有限公司 | 84,987,989.11 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 510,407,715.30 |
| 其中： | -- |
| 鄄城丝路东方光伏农业有限公司 | 416,767,715.30 |
| 杭州萧山江南养殖有限公司 | 56,000,000.00 |
| 常山县金桥生态农业园有限公司 | 37,640,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 608,318,635.57 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1,636,516,750.00 |
| 其中： | -- |
| 越南天邦饲料有限公司 | 28,754,607.00 |
| 青岛七好生物科技有限公司 | 76,369,224.71 |
| 宁波天邦生物技术有限公司 | 18,340,900.00 |
| 宁波天邦饲料科技有限公司 | 941,052,018.29 |
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 29,000,000.00 |
| 湖北天邦饲料有限公司 | 4,400,000.00 |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 2,800,000.00 |
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 10,600,000.00 |
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 61,200,000.00 |
| 成都天邦生物制品有限公司 | 414,000,000.00 |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 50,000,000.00 |
| 四川汇邦环保科技有限公司 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 155,715,205.42 |
| 其中： | -- |
| 越南天邦饲料有限公司 | 11,159,459.99 |
| 青岛七好生物科技有限公司 | 722.73 |
| 宁波天邦生物技术有限公司 | 257,127.57 |
| 宁波天邦饲料科技有限公司 | 925,512.67 |
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 17,438.94 |
| 湖北天邦饲料有限公司 | 120,120.43 |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | |
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 183,135.00 |
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 134,579.05 |
| 成都天邦生物制品有限公司 | 88,521,852.64 |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 49,760,137.39 |
| 四川汇邦环保科技有限公司 | 4,635,119.01 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 1,480,801,544.58 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,649,178,692.32 | 1,920,164,687.11 |
| 其中：库存现金 | 1,500.00 | 7,706.76 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,536,886,246.70 | 1,920,156,980.35 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 112,290,945.62 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,649,178,692.32 | 1,920,164,687.11 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 221,628,800.15 | 质押、冻结、担保等 |
| 存货 | 2,493,863.03 | 抵押 |
| 合计 | 224,122,663.18 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 211,718.60 | 6.3757 | 1,349,854.28 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 652,141.85 | 0.8176 | 533,191.18 |
应收账款
| 应收账款 | -- | -- |
| 其中：美元 | ||
| 欧元 | ||
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：港币 | 2,676,216.07 | 0.8176 | 2,188,074.26 |
| 短期借款 |
| 其中：美元 | 81,018,697.79 | 6.3757 | 516,550,911.50 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：港币 | 386,263,161.80 | 0.8176 | 315,808,761.09 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 个税手续费返还 | 672,648.72 | 其他收益 | 672,648.72 |
| 稳岗补贴 | 613,431.49 | 其他收益 | 613,431.49 |
| 技术改造设备补贴 | 1,116,800.00 | 递延收益、其他收益 | 93,066.66 |
| 城乡冷链和国家物流枢纽建设项目投资款 | 20,000,000.00 | 递延收益 | |
| 2020年省高企培育库奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 山东鄄城汉世伟现代化生猪生态养殖农业产业化项目 | 1,446,000.00 | 递延收益、其他收益 | 160,666.64 |
| 以工代训补贴 | 3,426,500.00 | 其他收益 | 3,426,500.00 |
| 2019年中央农业生产救灾补助资金 | 149,600.00 | 递延收益、其他收益 | 29,919.96 |
| 2018年生猪调出大县奖励 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| "菜蓝子"工程项目资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 企业吸纳"就业卷"持卷人员补贴 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 锅炉煤改气项目补贴 | 110,000.00 | 其他收益 | 8,244.00 |
| 清洁能源补助资金 | 202,000.00 | 其他收益 | 202,000.00 |
| 2019年激励企业加大研发奖补 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 南宁市劳动就业服务管理中心款 | 140,039.25 | 其他收益 | 140,039.25 |
| 自贸区奖励款 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 高校毕业生就业补贴款 | 11,622.00 | 其他收益 | 11,622.00 |
| 东营市垦利区永安镇营林项目 | 1,211,672.00 | 递延收益、其他收益 | 296,153.04 |
| 稳定生猪生产-两辆自卸汽车 | 260,000.00 | 递延收益、其他收益 | 28,888.88 |
| 生猪稳产保供奖补资金项目 | 10,287,600.00 | 递延收益、其他收益 | 2,581,096.08 |
| 泰安政府补贴超声水表款 | 17,400.00 | 递延收益、其他收益 | 4,539.12 |
| 财政管理中心产业强镇示范建设资金 | 965,001.00 | 其他收益 | 965,001.00 |
| 中套现代化生猪养殖产业化项目 | 450,000.00 | 其他收益 | 450,000.00 |
| 盱眙农资委2017年农业产业发展引导资金 | 4,000,000.00 | 递延收益、其他收益 | 196,299.24 |
| 盱眙政府黄花塘猪场完善动物防疫设施项目 | 960,000.00 | 递延收益、其他收益 | 91,826.13 |
| 盱眙县马坝镇财政资产管理局 | 2,806,000.00 | 递延收益、其他收益 | 52,943.40 |
| 猪只无害化处理 | 1,676,521.60 | 其他收益 | 1,676,521.60 |
| 稳定生猪生产 | 2,110,865.00 | 其他收益 | 2,110,865.00 |
| 宝应县财政局环保设备政府补助 | 300,000.00 | 递延收益、其他收益 | 33,962.40 |
| 宝应县财政局农业发展资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 稻谷补贴款 | 11,400.00 | 其他收益 | 11,400.00 |
| 政府技改补贴 | 2,472,100.00 | 递延收益、其他收益 | 43,561.24 |
| 阜南县政府补助冷库安装款 | 240,000.00 | 递延收益、其他收益 | 12,000.00 |
| 社保返还 | 32,899.28 | 其他收益 | 32,899.28 |
| 促进发展现代农业发展扶持奖 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 农业产业政策奖励 | 247,500.00 | 其他收益 | 247,500.00 |
| 宣城汉世伟标准化规模养殖场建设项目 | 3,000,000.00 | 递延收益、其他收益 | 153,838.44 |
| 省级龙头企业新建、改扩建项目补贴 | 1,230,000.00 | 递延收益、其他收益 | 48,669.06 |
| 残保金返还 | 1,475.00 | 其他收益 | 1,475.00 |
| 百万头美味猪现代养殖产业化项目补助 | 600,000.00 | 递延收益、其他收益 | 29,999.88 |
| 凤阳县2020年生猪良种补贴项目 | 91,680.00 | 递延收益、其他收益 | 7,640.01 |
| 中小微企业就业补助. | 124,153.10 | 其他收益 | 124,153.10 |
| 怀远县农业农村局一场一策养殖场改造奖补. | 26,250.00 | 其他收益 | 26,250.00 |
| 企业新录用人员岗前培训补贴 | 163,200.00 | 其他收益 | 163,200.00 |
| 安徽省和县种猪养殖数字农业建设试点项目 | 9,230,000.00 | 递延收益、其他收益 | 1,845,999.96 |
| 和县组织部20年省级奖补资金企业引进人才奖补 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 驿马科技资助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 龙马人才奖补资金 | 198,000.00 | 其他收益 | 198,000.00 |
| 2021年农林产业发展项目补助 | 674,467.00 | 其他收益 | 674,467.00 |
| 人力资源和社保保障局博士后补助 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 企业培育奖励扶持资金 | 72,700.00 | 其他收益 | 72,700.00 |
| 新型农业经营主体贷款贴息 | 825,125.00 | 其他收益 | 825,125.00 |
| 代扣代缴增值税手续费返还 | 548.02 | 其他收益 | 548.02 |
| "凤凰行动"宁波计划专项资金 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
| 科技创新中心过程性绩效考评补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 财政局扶持资金 | 63,000.00 | 其他收益 | 63,000.00 |
| 职业技能培训补贴 | 133,200.00 | 其他收益 | 133,200.00 |
| 知识产权局专利专项资金 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
| 横县调查队调查养殖户调查补贴 | 600.00 | 其他收益 | 600.00 |
| 贵港市覃塘区汉世伟现代化生猪生态养殖农业产业化项目 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 生猪良种补贴 | 853,276.00 | 其他收益 | 853,276.00 |
| 生猪活体储备补贴 | 750,000.00 | 其他收益 | 750,000.00 |
| 保种补贴 | 1,831,725.00 | 其他收益 | 1,831,725.00 |
| 农业农村局生猪调出奖励资金 | 766,042.00 | 其他收益 | 766,042.00 |
| 2019年第二批中央农财政补助 | 3,582,200.00 | 其他收益 | 3,582,200.00 |
| 动物疫病采样监测补助 | 2,250.00 | 其他收益 | 2,250.00 |
| 农业农村局生猪循环核心示范区补助资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 东营市垦利区永安镇现代化生猪养殖产业化项目补贴 | 3,444.00 | 其他收益 | 3,444.00 |
| 工业企业社保补贴 | 12,464.60 | 其他收益 | 12,464.60 |
| 产业强镇示范建设 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 一次性岗位开发补贴 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
| 能繁母猪补助 | 568,000.00 | 其他收益 | 568,000.00 |
| 畜牧业中央救灾资金 | 198,400.00 | 其他收益 | 198,400.00 |
| 先打后补免疫补助 | 1,949,141.20 | 其他收益 | 1,949,141.20 |
| 资源化利用奖补资金 | 1,188,367.90 | 其他收益 | 1,188,367.90 |
| 企业增幅奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 姜堰区农业农村局（本级）农产品质量安全追溯奖补 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 三河循环农业园项目 | 65,057.04 | 其他收益 | 65,057.04 |
| 生猪增产保供奖励 | 6,784,184.50 | 其他收益 | 6,784,184.50 |
| 特色畜禽养殖标准化示范项目补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2020年新冠期间保障农产品供应政策补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2021省财政展示展销项 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 检疫检测补贴 | 4,560.00 | 其他收益 | 4,560.00 |
| 萧山区农产品质量安全补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 高新产品奖励 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 和县科技局-省支持企业加大研发投入补助资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 和县市场监督管理局-2019年市知识产权资助奖 | 75,000.00 | 其他收益 | 75,000.00 |
| 2020年知识产权奖励金 | 65,000.00 | 其他收益 | 65,000.00 |
| 和县科技局-2020年市级科技奖 | 165,000.00 | 其他收益 | 165,000.00 |
| 购农产品经费补助 | 2,250.00 | 其他收益 | 2,250.00 |
| 强制免疫补贴 | 296,074.00 | 其他收益 | 296,074.00 |
| 收莱西市财政局拨付2020年青岛市互联网工业"555"认定自动化生产线项目补助 | 296,400.00 | 其他收益 | 296,400.00 |
| 收莱西市财政局拨付2019年研发投入奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 农行支行收2020年基层农技推广体系改革与建设补助项目 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 农行支行收2020年"双招双引"专精特新5万、企业技术中心30万 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
| 养殖产业道路工程款 | 330,000.00 | 其他收益 | 330,000.00 |
| 南京市浦口区发展和改总部企业政策项目 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 重大动物疫病防控资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 杭州市万头以上猪场"以奖代补"项目补助 | 4,000,000.00 | 其他收益 | 4,000,000.00 |
| 吴兴区财政局补贴收入 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
| 政府激励金、奖励金 | 502,600.00 | 其他收益 | 502,600.00 |
| 知识产权补助金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 收到叶集-头部企业招商引资项目奖补 | 2,000,000.00 | 递延收益 | |
| 鄄城生猪规模化养殖场建设补助项目 | 1,983,193.28 | 递延收益 | |
| 合计 | 106,546,627.98 | 48,753,896.84 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 2021年05月31日 | 318,352,954.37 | 61.00% | 购买 | 2021年05月31日 | 控制权转移 | 388,487,821.04 | -270,960,063.99 |
其他说明：
浙江兴农发牧业股份有限公司（简称“兴农发”）以前作为公司联营企业核算，本期购买兴农发61%股权，购买后直接持有兴农发99%股权，达到控制。对兴农发分步实现的非同一控制下企业合并的相关信息详见“八、1、（4）”
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 浙江兴农发牧业股份有限公司 |
| --现金 | 318,352,954.37 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 193,800,000.00 |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 512,152,954.37 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 137,132,151.64 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 375,020,802.73 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
合并成本公允价值的确定方法：评估报告。大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 10,686,858.09 | 10,686,858.09 |
| 应收款项 | 396,710,043.89 | 390,706,643.37 |
| 存货 | 3,318,786.11 | 9,334,878.55 |
| 固定资产 | 2,730,780.00 | 2,418,053.57 |
| 无形资产 | 466,650.00 | 445,025.01 |
| 长期待摊费用 | 184,358.24 | 184,358.24 |
| 长期股权投资 | 362,047,030.95 | 593,131,500.00 |
| 使用权资产 | 1,393,092.10 | 1,393,092.10 |
| 负债： | ||
| 借款 | 318,608,917.28 | 318,608,917.28 |
| 应付款项 | 316,721,816.21 | 316,721,816.21 |
| 递延所得税负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,772,403.35 | 3,772,403.35 |
| 应交税费 | -82,862.35 | -82,862.35 |
| 净资产 | 138,517,324.89 | 369,280,134.44 |
| 减：少数股东权益 | 1,385,173.25 | 3,692,801.34 |
| 取得的净资产 | 137,132,151.64 | 365,587,333.10 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√是□否
单位：元
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
| 浙江兴农发牧业股 | 92,294,562.24 | 193,800,000.00 | 101,505,437.76 | 评估报告 |
其他说明：
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
份有限公司子公司名称
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 29,000,000.00 | 51.00% | 出售 | 2021年10月11日 | 通过反垄断审查 | 10,898,653.16 | 49.00% | 24,162,670.82 | 27,544,547.20 | 3,381,876.38 | 评估报告 | |
| 湖北天邦饲料有限公司 | 4,400,000.00 | 51.00% | 出售 | 2021年10月11日 | 通过反垄断审查 | 1,250,246.13 | 49.00% | 4,104,066.52 | 4,195,454.83 | 91,388.31 | 评估报告 | |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 2,800,000.00 | 51.00% | 出售 | 2021年10月11日 | 通过反垄断审查 | 5,536,996.55 | 49.00% | 3,729.78 | 2,744,608.34 | 2,740,878.56 | 评估报告 | |
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 10,600,000.00 | 51.00% | 出售 | 2021年10月11日 | 通过反垄断审查 | 2,555,536.89 | 49.00% | 8,963,819.29 | 10,249,045.65 | 1,285,226.36 | 评估报告 | |
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 61,200,000.00 | 51.00% | 出售 | 2021年10月11日 | 通过反垄断审查 | 42,357,885.43 | 49.00% | 48,404,089.29 | 58,822,533.69 | 10,418,444.40 | 评估报告 | |
| 越南天邦饲 | 44,237,857.00 | 65.00% | 出售 | 2021年09月29日 | 通过反垄断 | 17,645,194.09 | -3,073,181.82 |
| 料有限公司 | 审查 | |||||
| 青岛七好生物科技有限公司 | 76,369,224.71 | 100.00% | 出售 | 2021年09月29日 | 通过反垄断审查 | 15,358,837.40 |
| 成都天邦生物制品有限公司 | 460,000,000.00 | 100.00% | 出售 | 2021年03月31日 | 股东大会决议 | 178,507,923.98 |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 50,000,000.00 | 100.00% | 出售 | 2021年03月31日 | 股东大会决议 | -1,647.38 |
| 宁波天邦生物技术有限公司 | 18,340,900.00 | 100.00% | 出售 | 2021年09月29日 | 通过反垄断审查 | 6,423,664.29 |
| 宁波天邦饲料科技有限公司 | 941,052,018.29 | 100.00% | 出售 | 2021年09月29日 | 通过反垄断审查 | 399,601,462.45 |
| 四川汇邦环保科技有限公司 | 4,400,000.00 | 51.00% | 出售 | 2021年12月31日 | 转让控制权 | -934,900.23 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.2021年2月，经公司会议决议，审议通过了设立潜山市汉世伟食品有限公司决议。
2.2021年3月，经公司会议决议，审议通过了设立宁波拾分味道食品有限公司、滨州汉世伟食品有限公司、蒙阴汉世伟食品有限公司、巨鹿县汉世伟食品有限公司决议。
3.2021年3月3日，经公司第七届董事会第三十一次会议，审议通过了设立广东天邦私募基金管理有限公司的决议。
4.2021年4月，经公司会议决议，审议通过了黑龙江天邦新欣种猪育种有限公司决议。
5.2021年5月，经公司会议决议，审议通过了设立安徽拾分味道食品有限公司、无锡拾分味道食品有限公司、明光天邦猪业育种有限公司决议。
6.2021年7月19日，经公司第七届董事会第三十八次会议，审议通过了参与设立安徽国元天邦股权投资基金有限公司的议案，注册资本100,000.00万元，子公司汉世伟食品集团有限公司认缴出资60,000.00万元。
7.2021年9月，经公司会议决议，审议通过了宁波天邦供应链有限公司决议。
8.2021年11月，经公司会议决议，审议通过了设立杭州拾分味道食品销售有限公司决议。
9.2021年4月21日，子公司东至汉世伟食品有限公司在东至县市场监督管理局完成注销，至此不再纳入合并范围。
10.2021年5月1日，子公司昔阳县新大象农牧有限公司在昔阳县市场监督管理局完成注销，至此不再纳入合并范围。
11.2021年12月14日，子公司全州县汉世伟食品有限公司在全州县市场监督管理局完成注销，至此不再纳入合并范围。
12.2021年8月，公司无法获取绍兴市上虞农发牧业有限公司（简称“上虞农发”）完整的财务资料，无法掌握上虞农发完整经营情况、资产状况及潜在风险等信息，致使公司无法对上虞农发的重大经营决策、人事、资产等实施控制。截至2022年4月份，无法对其实施完整的现场审计，公司在事实上对上虞农发失去控制。
根据《企业会计准则》规定，财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定，如有确凿证据表明其不能主导被投资方相关活动，则投资方对被投资方不拥有权力。根据目前情况，公司不再将上虞农发纳入合并财务报表范围，符合《企业会计准则》的规定。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海拾分味道食品有限公司 | 上海市 | 上海市 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 上海拾分味道贸易有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 上海拾分味道食品销售有限公司 | 上海市 | 上海市 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 上海拾分味道肉制品有限公司 | 上海市 | 上海市 | 食品加工 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 淮安拾分味道食品有限公司 | 江苏盱眙 | 江苏盱眙 | 食品加工 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 东莞市拾分味道食品有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 南京拾分味道食品有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 天邦开物建设集团有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 工程施工 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽汉稼乐农业发展有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 农业生产 | 100.00% | 设立 | |
| 马鞍山开物物流有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 物流运输 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽天邦开物工程管理服务有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 工程施工 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽天邦开物机械设备有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 工程施工 | 100.00% | 设立 | |
| 马鞍山天邦开物智能商务管理有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 技术咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 上海邦尼国际贸易有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 汉世伟食品集团有限公司 | 安徽马鞍山 | 安徽马鞍山 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽汉世伟猪业育种有限公司 | 安徽池州 | 安徽池州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 阜阳汉世伟食品有限公司 | 安徽阜阳 | 安徽阜阳 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽天邦猪业有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京汉世伟食品有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽天邦饲料科技有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 饲料生产 | 51.00% | 设立 | |
| 宣城汉世伟种猪有限公司 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 淮北汉世伟食品有限公司 | 安徽淮北 | 安徽淮北 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 凤阳汉世伟猪业有限公司 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 河北福航汉世伟农业开发有限公司 | 河北衡水 | 河北衡水 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 蚌埠汉世伟食品有限公司 | 安徽蚌埠 | 安徽蚌埠 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 亳州汉世伟食品有限公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南汉世伟食品有限公司 | 湖南岳阳 | 湖南岳阳 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 山东汉世伟食品有限公司 | 山东济南 | 山东济南 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 郓城汉世伟食品有限公司 | 山东菏泽 | 山东菏泽 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 宁津汉世伟食品有限公司 | 山东德州 | 山东德州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 东营汉世伟食品有限公司 | 山东东营 | 山东东营 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 临邑汉世伟食品有限公司 | 山东德州 | 山东德州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 东营拾分味道食品有限公司 | 山东东营 | 山东东营 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 鄄城汉世伟食品有限公司 | 山东菏泽 | 山东菏泽 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 泰安汉世伟食品有限公司 | 山东泰安 | 山东泰安 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北汉世伟种猪有限公司 | 湖北阳新 | 湖北阳新 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽天邦生物技术有限公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 饲料生产 | 51.00% | 设立 | |
| 河北汉世伟食品有限公司 | 河北衡水 | 河北衡水 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 故城汉世伟食品有限公司 | 河北衡水 | 河北衡水 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 寿阳县汉世伟食品有限公司 | 山西晋中 | 山西晋中 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 晋中汉世伟食品有限公司 | 山西晋中 | 山西晋中 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 天津汉世伟食品有限公司 | 天津市 | 天津市 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 繁昌县汉世伟畜牧养殖有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 广西汉世伟食品有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 岑溪市汉世伟食品有限公司 | 广西岑溪 | 广西岑溪 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 贵港市汉世伟食品科技有限公司 | 广西贵港 | 广西贵港 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 兴业县桂宏养殖有限公司 | 广西玉林 | 广西玉林 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 广西汉世伟畜牧有限公司 | 广西河池 | 广西河池 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 江西汉世伟食品有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 南昌艾格菲饲料有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 饲料生产 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新余艾格菲畜牧有限公司 | 江西新余 | 江西新余 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 建瓯市艾格菲养猪发展有限公司 | 福建建瓯 | 福建建瓯 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 九江汉世伟种猪有限公司 | 江西九江 | 江西九江 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 湖北汉世伟食品有限公司 | 湖北黄石 | 湖北黄石 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉祥美牧业有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 江苏汉世伟食品有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 淮安汉世伟食品有限公司 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 扬州汉世伟食品有限公司 | 江苏扬州 | 江苏扬州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 洪泽汉世伟食品有限公司 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 临泉汉世伟食品有限公司 | 安徽临泉 | 安徽临泉 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 明光汉世伟食品有限公司 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 泾县汉世伟食品有限公司 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 来安县汉世伟食品有限公司 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 含山汉世伟食品有限公司 | 安徽马鞍山 | 安徽马鞍山 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 六安汉世伟食品有限公司 | 安徽六安 | 安徽六安 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 定远汉世伟食品有限公司 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 宿州汉世伟食品有限公司 | 安徽宿州 | 安徽宿州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 霍邱县汇盛种猪繁育有限公司 | 安徽六安 | 安徽六安 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 汉世伟（绥化）种猪有限公司 | 黑龙江绥化 | 黑龙江绥化 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏天邦银宝食品有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 食品加工 | 51.00% | 设立 | |
| 淮南汉世伟食品有限公司 | 安徽淮南 | 安徽淮南 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 盐城邦尼水产食品科技有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 饲料生产 | 100.00% | 设立 | |
| 佛山天邦饲料科技有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 饲料生产 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波天邦科技研究院有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 阜阳天邦食品有限公司 | 安徽阜阳 | 安徽阜阳 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 贵港天邦食品有限公司 | 广西贵港 | 广西贵港 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 贵港天邦生物技术有限公司 | 广西贵港 | 广西贵港 | 生物技术 | 100.00% | 设立 | |
| 河池汉世伟食品有限公司 | 广西河池 | 广西河池 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 史记生物技术（南京）有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 生物技术 | 100.00% | 设立 | |
| 马鞍山史记动物健康管理有限公司 | 安徽马鞍山 | 安徽马鞍山 | 技术咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 滁州天邦食品有限公司 | 安徽滁州 | 安徽滁州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 天邦食品科技研究院（南京）有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 其他 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京邦尼物流有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 物流运输 | 100.00% | 设立 | |
| 南京汉世伟育种有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 生猪养殖 | 75.90% | 设立 | |
| 史记种猪育种（马鞍山）有限公司 | 安徽马鞍山 | 安徽马鞍山 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 史记种猪育种（濉溪）有限公司 | 安徽濉溪 | 安徽濉溪 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 大化史记生物技术有限公司 | 广西河池 | 广西河池 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 史记育种（盱眙）有限公司 | 江苏淮安 | 江苏淮安 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 贵港史记生物技术有限公司 | 广西贵港 | 广西贵港 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 史记育种（肥城）有限公司 | 山东泰安 | 山东泰安 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 史记种猪育种（浠水）有限公司 | 湖北浠水 | 湖北浠水 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 史记（晋中）种猪有限公司 | 山西晋中 | 山西晋中 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 史记生物（绥化）种猪有限公司 | 黑龙江绥化 | 黑龙江绥化 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 鄄城丝路东方光伏农业有限公司 | 山东菏泽 | 山东菏泽 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 益辉国际发展有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 艾格菲实业公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 艾格菲动物营养控股有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 山东艾格菲农牧发展有限公司 | 山东泰安 | 山东泰安 | 饲料生产 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 南昌百世腾牧业有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 生猪养殖 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 上海百世腾饲料有限公司 | 上海市 | 上海市 | 饲料生产 | 100.00% | 非同一控制收购 | |
| 宁波拾分味道食品有限公司 | 浙江余姚 | 浙江余姚 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽拾分味道食品有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 无锡拾分味道食品有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 食品加工 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州拾分味道食品销售有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 滨州汉世伟食品有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 潜山市汉世伟食品有限公司 | 安徽潜山 | 安徽潜山 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽国元天邦股权投资基金有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 投资 | 60.00% | 设立 | |
| 宁海农发牧业有限公司 | 浙江宁海 | 浙江宁海 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 桐乡市洲泉农发生态养殖有限公司 | 浙江桐乡 | 浙江桐乡 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 浙江金帆生态养殖有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 常山县金桥生态农业园有限公司 | 浙江常山 | 浙江常山 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 浙江富强农业开发有限公司 | 浙江常山 | 浙江常山 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 杭州萧山江南养殖有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 蒙阴汉世伟食品有限公司 | 山东蒙阴 | 山东蒙阴 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 巨鹿县汉世伟食品有限公司 | 河北巨鹿 | 河北巨鹿 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 黑龙江天邦新欣种猪育种有限公司 | 黑龙江尚志 | 黑龙江尚志 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 明光天邦猪业育种有限公司 | 安徽明光 | 安徽明光 | 生猪养殖 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波天邦农业投资有限公司 | 浙江余姚 | 浙江余姚 | 其他 | 100.00% | 设立 | |
| 广东天邦私募基金管理有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 其他 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 湖州南浔农发牧业有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 杭州富阳农发生态养殖有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 84.15% | 非同一控制收购 | |
| 衢州一海农业发展有限公司 | 浙江衢州 | 浙江衢州 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 浙江嘉豪农业有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 建德农发牧业科技有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 湖州吴兴农发牧业有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 杭州富阳邦农牧业有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 生猪养殖 | 99.00% | 非同一控制收购 | |
| 宁波天邦供应链有限公司 | 浙江余姚 | 浙江余姚 | 饲料销售 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明本期公司处置安徽天邦49%股权、处置天邦技术49%股权，处置后公司持有安徽天邦、天邦技术51%股权，继续控制安徽天邦和天邦技术。本期公司收购建德农发40%股权、收购湖州吴兴15%股权，收购后公司持有建德农发、湖州吴兴100%股权，完全控制建德农发、湖州吴兴。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 安徽天邦饲料科技有限公司 | 安徽天邦生物技术有限公司 | 建德农发牧业科技有限公司 | 湖州吴兴农发牧业有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | ||||
| --现金 | 60,000,000.00 | 23,000,000.00 | 15,332,100.00 | 4,500,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 | 60,000,000.00 | 23,000,000.00 | 15,332,100.00 | 4,500,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 48,880,251.69 | 16,232,284.64 | 16,615,583.52 | 2,691,340.98 |
| 差额 | 11,119,748.31 | 6,767,715.36 | -1,283,483.52 | 1,808,659.02 |
| 其中：调整资本公积 | 11,119,748.31 | 6,767,715.36 | -1,283,483.52 | 1,808,659.02 |
| 调整盈余公积 | ||||
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：万元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 | 45,147.96 | |
| 非流动资产 | 195,965.54 | |
| 资产合计 | 241,113.50 | |
| 流动负债 | 176,306.54 | |
| 非流动负债 | 20,437.36 | |
| 负债合计 | 196,743.90 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 3,591.84 | |
| 归属于母公司股东权益 | 40,777.76 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 15,185.84 | |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | 166.49 | |
| --内部交易未实现利润 | -4,851.57 | |
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 10,500.76 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 29,215.88 | |
| 净利润 | 7,243.01 | |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 7,350.17 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 198,646,060.64 | 45,864,336.77 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -26,263,401.67 | -17,787,297.61 |
| --其他综合收益 | 1,912,024.77 | -771,257.79 |
| --综合收益总额 | -24,351,376.90 | -18,558,555.40 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司报告期的金融工具，金融资产主要为因经营而直接产生的贷款与应收款项，如货币资金、应收账款、其他应收款等；金融负债主要为因经营而直接产生的其他金融负债，如应付账款、长短期借款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2021年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 1,870,807,492.47 | 1,870,807,492.47 | ||
| 应收账款 | 51,781,874.85 | 51,781,874.85 | ||
| 其他应收款 | 161,964,311.14 | 161,964,311.14 |
（2）2020年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 2,126,068,400.24 | 2,126,068,400.24 | ||
| 应收账款 | 171,233,937.12 | 171,233,937.12 | ||
| 应收款项融资 | 39,870,000.00 | 39,870,000.00 | ||
| 其他应收款 | 102,439,581.72 | 102,439,581.72 | ||
| 其他流动资产 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2021年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 2,582,340,621.92 | 2,582,340,621.92 | |
| 应付票据 | 298,756,287.32 | 298,756,287.32 | |
| 应付账款 | 1,734,281,466.52 | 1,734,281,466.52 | |
| 其他应付款 | 3,998,561,213.49 | 3,998,561,213.49 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 559,472,058.47 | 559,472,058.47 | |
| 其他流动负债 | |||
| 长期借款 | 1,366,566,589.97 | 1,366,566,589.97 | |
| 长期应付款 | 389,426,797.13 | 389,426,797.13 |
（2）2020年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 1,342,802,176.57 | 1,342,802,176.57 | |
| 应付票据 | 96,364,492.87 | 96,364,492.87 | |
| 应付账款 | 932,402,646.84 | 932,402,646.84 | |
| 其他应付款 | 1,869,325,598.42 | 1,869,325,598.42 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 223,278,315.63 | 223,278,315.63 |
| 其他流动负债 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 长期借款 | 793,661,725.91 | 793,661,725.91 | |
| 长期应付款 | 700,184,982.68 | 700,184,982.68 |
信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
1.信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
2.已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2）违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续
期为基准进行计算；
（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据.
流动性风险
流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行借款、票据贴现及债务等方式维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,582,340,621.92 | 2,582,340,621.92 | |
| 应付票据 | 298,756,287.32 | 298,756,287.32 | |
| 应付账款 | 1,734,281,466.52 | 1,734,281,466.52 | |
| 其他应付款 | 3,998,561,213.49 | 3,998,561,213.49 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 559,472,058.47 | 559,472,058.47 | |
| 其他流动负债 | |||
| 长期借款 | 1,366,566,589.97 | 1,366,566,589.97 | |
| 长期应付款 | 389,426,797.13 | 389,426,797.13 | |
接上表：
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,342,802,176.57 | 1,342,802,176.57 | |
| 应付票据 | 96,364,492.87 | 96,364,492.87 | |
| 应付账款 | 932,402,646.84 | 932,402,646.84 | |
| 其他应付款 | 1,869,325,598.42 | 1,869,325,598.42 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 223,278,315.63 | 223,278,315.63 | |
| 其他流动负债 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 长期借款 | 793,661,725.91 | 793,661,725.91 | |
| 长期应付款 | 700,184,982.68 | 700,184,982.68 | |
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期内借款包括短期
流动资金借款及长期借款。截至报告期末，本公司存在短期借款、长期借款、长期应付款、一年内到期非流动负债，因此银行贷款基准利率的波动会对公司的利润产生一定影响。
| 项目 | 本期 | ||
| 基准点增加/（减少） | 利润总额/净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | 50.00 | -9,991,161.44 | -8,606,024.20 |
| 人民币 | 50.00 | 9,991,161.44 | 8,606,024.20 |
接上表：
| 项目 | 上期 | ||
| 基准点增加/（减少） | 利润总额/净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | 50.00 | -7,618,321.34 | -7,030,463.70 |
| 人民币 | 50.00 | 7,618,321.34 | 7,030,463.70 |
2.汇率风险本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
| 项目 | 本期 | ||
| 汇率增加/(减少) | 利润总额增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币对美元贬值 | 5.00% | -25,760,052.86 | -19,320,039.65 |
| 人民币对港币贬值 | 5.00% | -15,654,374.78 | -14,362,888.86 |
| 小计 | -41,414,427.64 | -33,682,928.51 | |
| 人民币对美元升值 | 5.00% | 25,760,052.86 | 19,320,039.65 |
| 人民币对港币升值 | 5.00% | 15,654,374.78 | 14,362,888.86 |
| 小计 | 41,414,427.64 | 33,682,928.51 | |
接上表：
| 项目 | 上期 | ||
| 汇率增加/(减少) | 利润总额增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币对美元贬值 | 5.00% | -149,260.11 | -119,408.09 |
| 人民币对越南盾贬值 | 5.00% | 356,913.91 | 285,531.13 |
| 人民币对港币贬值 | 5.00% | 85,775.92 | 78,699.41 |
| 小计 | 293,429.72 | 244,822.45 | |
| 人民币对美元升值 | 5.00% | 149,260.11 | 119,408.09 |
| 人民币对越南盾升值 | 5.00% | -356,913.91 | -285,531.13 |
| 人民币对港币升值 | 5.00% | -85,775.92 | -78,699.41 |
| 小计 | -293,429.72 | -244,822.45 | |
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 无 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是张邦辉。其他说明：
公司实际控制人为张邦辉，截至2021年12月31日持有公司股份401,735,485.00股，占公司股份总额的21.84%。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、1。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 湖北天邦饲料有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年10月变为子公司的联营企业 |
| 南宁艾格菲饲料有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年10月变为子公司的联营企业 |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年10月变为子公司的联营企业 |
| 东营天邦饲料科技有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年10月变为子公司的联营企业 |
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年10月变为联营企业 |
| 鄂美猪种改良有限公司 | 子公司的联营企业 |
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 原联营企业，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 杭州萧山江南养殖有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 湖州南浔农发牧业有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 宁海农发牧业有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 浙江富强农业开发有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 湖州吴兴农发牧业有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 杭州富阳农发生态养殖有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 建德农发牧业科技有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 衢州一海农业发展有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 桐乡市洲泉农发生态养殖有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 浙江嘉豪农业有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 浙江金帆生态养殖有限公司 | 原联营企业的子公司，2021年5月份成为合并范围内的子公司 |
| 宁波天邦生物技术有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年9月份对外处置 |
| 宁波天邦饲料科技有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年9月份对外处置 |
| 青岛七好营养科技有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年9月份对外处置 |
| 成都史纪生物制药有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年3月份对外处置 |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 原合并范围内子公司，2021年3月份对外处置 |
其他说明注1：湖北天邦饲料有限公司、南宁艾格菲饲料有限公司、蚌埠天邦饲料科技有限公司、东营天邦饲料科技有限公司、盐城天邦饲料科技有限公司、宁波天邦生物技术有限公司、宁波天邦饲料科技有限公司、青岛七好营养科技有限公司在下文关联方交易和关联方往来披露中合称：通威股份有限公司下属子公司。注2：原联营企业的子公司及原联营企业，2021年5月份成为合并范围内的子公司在下文关联交易和关联方往来披露中合称：
浙江兴农发牧业股份有限公司及其下属子公司注3：成都天邦生物制品有限公司为原合并范围内子公司，2021年3月份对外处置，2021年10月名称变更为成都史纪生物制药有限公司
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 吴天星 | 持股5%以上股东 |
| 上海紫微健康管理有限责任公司 | 实际控制人的主要近亲属在2021年2月之前担任法定代表人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 通威股份有限公司下属子公司 | 饲料及原料 | 1,341,072,764.74 | 否 | ||
| 成都史纪生物制药有限公司 | 疫苗 | 43,752,078.64 | 否 | ||
| 成都史纪生物制药有限公司 | 技术服务费 | 9,579,552.83 | 否 | ||
| 湖州南浔农发牧业有限公司 | 生猪 | 否 | 14,521,000.00 | ||
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 生猪 | 否 | 4,514,790.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 通威股份有限公司下属子公司 | 饲料、原料、食品 | 61,863,822.75 | |
| 成都史纪生物制药有限公司 | 食品 | 160,678.49 | |
| 南京史纪生物科技有限公司 | 食品及其他 | 40,576.23 | |
| 浙江兴农发牧业股份有限公司及其下属子公司 | 疫苗、精液、生猪等 | 4,105,963.64 | 287,660,194.06 |
| 上海紫微健康管理有限责任公司 | 食品 | 1,643.12 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 蚌埠天邦饲料科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 550,458.72 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 鄂美猪种改良有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,914,952.03 | 2,130,000.00 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 泰安汉世伟食品 | 60,000,000.00 | 2018年09月10日 | 2025年07月29日 | 否 |
| 湖北种猪 | 26,000,000.00 | 2018年11月16日 | 2025年10月14日 | 否 |
| 淮安汉世伟食品 | 40,000,000.00 | 2018年10月24日 | 2025年09月04日 | 否 |
| 淮安汉世伟食品 | 54,000,000.00 | 2018年11月16日 | 2025年10月14日 | 否 |
| 河北福航 | 46,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2025年08月25日 | 否 |
| 泰安汉世伟食品 | 72,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2025年08月25日 | 否 |
| 岑溪汉世伟食品 | 66,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2025年09月25日 | 否 |
| 寿阳汉世伟食品 | 50,000,000.00 | 2019年05月05日 | 2026年03月20日 | 否 |
| 河北福航 | 57,000,000.00 | 2019年06月19日 | 2026年04月15日 | 否 |
| 临邑汉世伟 | 100,000,000.00 | 2019年09月26日 | 2026年07月15日 | 否 |
| 淮北汉世伟食品,繁昌汉世伟 | 100,000,000.00 | 2019年03月28日 | 2024年09月29日 | 否 |
| 江苏汉世伟食品 | 20,000,000.00 | 2020年05月28日 | 2021年05月27日 | 是 |
| 贵港市汉世伟食品 | 92,000,000.00 | 2020年05月28日 | 2028年05月15日 | 否 |
| 扬州汉世伟 | 150,000,000.00 | 2020年06月24日 | 2025年06月24日 | 否 |
| 贵港史记生物技术 | 68,000,000.00 | 2020年06月22日 | 2025年09月25日 | 否 |
| 东营拾分 | 450,000,000.00 | 2020年01月17日 | 2028年01月16日 | 否 |
| 上海邦尼 | 77,000,000.00 | 2017年07月01日 | 2022年07月01日 | 是 |
| 汉世伟集团 | 80,000,000.00 | 2020年05月27日 | 2026年05月26日 | 否 |
| 阜阳汉世伟 | 72,000,000.00 | 2020年07月16日 | 2026年07月06日 | 否 |
| 阜阳汉世伟 | 72,000,000.00 | 2020年07月16日 | 2026年07月06日 | 否 |
| 兴农发 | 19,000,000.00 | 2020年04月14日 | 2023年04月13日 | 是 |
| 兴农发 | 26,600,000.00 | 2020年12月22日 | 2023年12月21日 | 是 |
| 浙江嘉豪 | 14,060,000.00 | 2020年09月29日 | 2027年09月15日 | 否 |
| 浙江嘉豪 | 5,624,000.00 | 2020年12月22日 | 2027年12月15日 | 是 |
| 浙江金帆 | 24,700,000.00 | 2020年12月23日 | 2027年12月25日 | 否 |
| 桐乡洲泉农发 | 10,288,500.00 | 2020年12月30日 | 2027年12月30日 | 否 |
| 宁海农发 | 25,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2027年04月29日 | 否 |
| 湖州南浔 | 25,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2027年12月15日 | 否 |
| 宁津汉世伟 | 90,000,000.00 | 2021年03月16日 | 2027年02月15日 | 否 |
| 贵港市汉世伟食品 | 100,000,000.00 | 2021年09月29日 | 2027年09月29日 | 否 |
| 天邦猪业 | 20,000,000.00 | 2021年03月26日 | 2025年03月24日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 30,000,000.00 | 2021年06月11日 | 2025年06月10日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 200,000,000.00 | 2021年04月27日 | 2025年04月25日 | 否 |
| 洪泽汉世伟食品 | 1,600,000.00 | 2021年01月18日 | 2024年07月17日 | 否 |
| 洪泽汉世伟食品 | 128,000,000.00 | 2021年02月01日 | 2029年01月17日 | 否 |
| 洪泽汉世伟食品 | 50,400,000.00 | 2021年06月29日 | 2026年01月17日 | 否 |
| 定远汉世伟食品 | 100,000,000.00 | 2021年01月29日 | 2029年01月29日 | 否 |
| 南京汉世伟食品 | 40,000,000.00 | 2021年05月31日 | 2029年04月18日 | 否 |
| 蚌埠汉世伟食品 | 150,000,000.00 | 2021年06月11日 | 2028年05月21日 | 否 |
| 含山汉世伟食品 | 90,000,000.00 | 2021年07月01日 | 2029年06月30日 | 否 |
| 江苏汉世伟食品 | 120,000,000.00 | 2021年05月24日 | 2022年02月24日 | 否 |
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 75,000,000.00 | 2021年10月22日 | 2030年10月20日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 成都天邦 | 450,000,000.00 | 2018年01月01日 | 2022年12月31日 | 是 |
| 江苏汉世伟食品 | 450,000,000.00 | 2018年01月01日 | 2026年03月29日 | 否 |
| 广西汉世伟食品 | 418,000,000.00 | 2019年12月20日 | 2024年12月20日 | 是 |
| 成都天邦 | 160,000,000.00 | 2019年12月20日 | 2022年12月20日 | 是 |
| 成都天邦 | 150,000,000.00 | 2019年02月22日 | 2029年12月31日 | 是 |
| 成都天邦 | 165,000,000.00 | 2019年03月30日 | 2029年03月30日 | 是 |
| 广西汉世伟食品 | 350,000,000.00 | 2020年03月20日 | 2025年06月23日 | 否 |
| 江苏汉世伟食品 | 350,000,000.00 | 2021年06月23日 | 2025年06月23日 | 否 |
| 成都天邦 | 350,000,000.00 | 2020年03月20日 | 2023年05月02日 | 是 |
| 汉世伟集团 | 800,000,000.00 | 2020年04月03日 | 2024年07月01日 | 否 |
| 盐城天邦 | 150,000,000.00 | 2020年06月23日 | 2023年06月22日 | 是 |
| 盐城天邦 | 50,000,000.00 | 2020年11月25日 | 2023年11月24日 | 是 |
| 天邦研究院 | 330,000,000.00 | 2020年03月02日 | 2023年03月01日 | 是 |
| 兴农发 | 19,000,000.00 | 2020年04月14日 | 2023年04月13日 | 是 |
| 广西汉世伟食品 | 300,000,000.00 | 2021年03月25日 | 2026年04月18日 | 否 |
| 广西汉世伟食品 | 300,000,000.00 | 2021年03月19日 | 2024年03月18日 | 否 |
| 天邦研究院 | 220,000,000.00 | 2021年03月24日 | 2025年05月13日 | 否 |
| 广西汉世伟食品 | 450,000,000.00 | 2021年04月07日 | 2027年03月29日 | 否 |
| 江苏汉世伟食品 | 150,000,000.00 | 2021年08月30日 | 2024年05月26日 | 否 |
| 江苏汉世伟食品 | 45,000,000.00 | 2021年11月30日 | 2024年11月29日 | 否 |
| 天邦研究院 | 80,000,000.00 | 2021年09月30日 | 2025年09月29日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 183,600,000.00 | 2021年05月20日 | 2025年05月20日 | 否 |
| 汉世伟集团 | 89,250,000.00 | 2021年05月13日 | 2024年12月31日 | 否 |
| 广西汉世伟食品 | 132,000,000.00 | 2021年05月19日 | 2029年05月19日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况无
（7）关键管理人员报酬
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,864.07 | 3,868.60 |
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江兴农发牧业股份有限公司及其下属子公司 | 137,573,826.81 | 6,878,691.34 | ||
| 应收账款 | 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 9,746,486.30 | 9,746,486.30 | 58,633.96 | 2,931.70 |
| 应收账款 | 通威股份有限公司下属子公司 | 12,537,075.00 | 626,853.75 | ||
| 其他应收款 | 浙江兴农发牧业股份有限公司及其下属子公司 | 621,213.46 | 31,060.68 | ||
| 其他应收款 | 通威股份有限公司下属子公司 | 25,289,480.02 | 2,111,521.50 | ||
| 其他应收款 | 成都史纪生物制药有限公司 | 12,976.70 | 648.84 | ||
| 其他应收款 | 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 浙江兴农发牧业股份有限公司及其下属子公司 | 15,330.40 | |
| 应付账款 | 成都史纪生物制药有限公司 | 23,041,297.87 | |
| 应付账款 | 通威股份有限公司下属子公司 | 944,923,790.96 | |
| 合同负债 | 浙江兴农发牧业股份有限公司及其下属子公司 | 715,180.00 | |
| 合同负债 | 绍兴市上虞农发牧业有限公司 | 68,500.00 | |
| 合同负债 | 通威股份有限公司下属子公司 | 203,463.33 |
| 合同负债 | 成都史纪生物制药有限公司 | 26,333.88 | |
| 合同负债 | 南京史纪生物科技有限公司 | 21,724.95 | |
| 合同负债 | 上海紫微健康管理有限责任公司 | 1,497.86 | |
| 其他应付款 | 南京史纪生物科技有限公司 | 370.58 | |
| 租赁负债 | 鄂美猪种改良有限公司 | 5,028,150.95 | 6,881,695.76 |
7、关联方承诺
无
8、其他无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
1.根据子公司安徽天邦与安徽和县农村商业银行芜湖五显集支行（以下简称“和县农商行”）、自然人三方签订的《保证合同》约定，安徽天邦为购买安徽天邦饲料的自然人提供借款连带责任保证。截至2021年12月31日，安徽天邦为养殖户提供担保的借款余额为人民币1,330.00万元。
2.根据公司与中国邮政储蓄银行余姚市支行（以下简称“邮储余姚支行”）签订的《名单制小额合作贷合作协议》，由邮储余姚支行向饲料借款人提供专用于向公司购买饲料的贷款，公司对借款人到期未还贷款本息部分承担回购连带责任。截至2021年12月31日，公司为饲料借款人提供担保的借款余额为人民币1,292.53万元。
3.2020年3月12日公司与中国农业发展银行临泉县支行（简称“农发行临泉县支行”）签署《保证合同》，为临泉古沈牧业有限公司与农发行临泉县支行签署的《固定资产借款合同》提供担保，截至2021年12月31日，公司为临泉古沈牧业有限公司提供担保的余额为49,006.94万元。
4.根据公司与交通银行股份有限公司宁波余姚支行（以下简称“交通银行”）签订的《保证合同》，公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波余姚支行（以下简称“浦发银行”）签订的《最高额保证合同》，公司与宁波余姚农村商业银行股份有限公司（以下简称“农商行”）签订的《最高额保证合同》，公司与中国光大银行股份有限公司宁波分行（以下简称“光大银行”）签订的《个人贷款保证合同》，公司与中国农业银行股份有限公司宁波市分行（以下简称“农业银行”）签订的《中国农业银行互联网金融信贷业务合作协议书》，公司与中国工商银行股份有限公司余姚分行（以下简称“工商银行”）签订的《电子供应链融资业务合作协议》，公司与中国邮政储蓄银行余姚市支行（以下简称“邮储余姚支行”）签订的《名单制小额合作贷合作协议》，公司与宁波通商银行股份有限公司余姚支行（以下简称“通商银行”）签订的《合作协议》，公司与宁波市农业融资担保有限公司（以下简称“宁波农担公司”）签订的《供应链融资担保业务合作协议》，由交通银行、浦发银行、农商行、光大银行、农业银行、工商银行、邮储银行、通商银行、宁波农担公司向公司优质客户提供专用于向公司购买货物的贷款，公司提供连带保证责任。截至2021年12月31日，公司为借款人提供担保的借款余额为人民币79,196.69万元。
5.2018年5月31日子公司汉世伟食品集团有限公司与江苏盱眙农村商业银行股份有限公司（简称“盱眙农商行”）签署《保证合同》，为江苏立峰牧业有限公司与盱眙农商行签署的《固定资产贷款合同》提供担保，截至2021年12月31日，公司为江苏立峰牧业有限公司提供担保的余额为6,810.00万元。
2020年6月22日子公司汉世伟食品集团有限公司与江苏盱眙农村商业银行股份有限公司（简称“盱眙农商行”）签署《保证合同》，为江苏瓦屋生态养殖有限公司与盱眙农商行签署的《固定资产贷款借款合同》提供担保，截至2021年12月31日，公司为江苏瓦屋生态养殖有限公司提供担保的余额为7,300.00万元。
6.2020年8月25日子公司广西汉世伟食品有限公司与广西横县桂商村镇银行股份有限公司（简称“桂商银行”）签署《最高额保证合同》，为广西横县壮辉畜牧有限公司与桂商银行签署的《流动资金最高额借款合同》提供担保，截至2021年12月31日，公司为广西横县壮辉畜牧有限公司提供担保的余额为800.00万元。
7.2021年12月21日公司与东营银行股份有限公司垦利支行（简称“东营银行垦利支行”）签署《保证合同》，为东营和裕农业发展有限公司与东营银行垦利支行签署的《固定资产借款合同》提供担保，截至2021年12月31日，公司为东营和裕农业发展有限公司提供的担保余额为1,000.00万元。
2021年12月21日公司与东营银行垦利支行签署《保证合同》，为东营聚发农业发展有限公司与东营银行垦利支行签署的《固定资产借款合同》提供担保，截至2021年12月31日，公司为东营聚发农业发展有限公司提供的担保余额为1,000.00万元。
2021年12月21日公司与东营银行垦利支行签署《保证合同》，为东营兴康农业发展有限公司与东营银行垦利支行签署的《固定资产借款合同》提供担保，截至2021年12月31日，公司为东营兴康农业发展有限公司提供的担保余额为1,000.00万元。
8.根据公司与中国建设银行股份有限公司合肥贵池路支行（以下简称“建行贵池路支行”）签订的《最高额保证合同》，公司为建行贵池路支行和安徽农垦汉世伟和安食品有限公司在2021年10月21日至2027年10月20日期间签订的人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及其他法律性文件按股权比例49%提供连带责任保证，最高限额为7,500.00万元。截至2021年12月31日，安徽农垦汉世伟和安食品有限公司借款金额为2,246.28万元。
除上述事项外，截至2021年12月31日无需要披露其他重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
兴农发为上虞农发与农发上虞支行2020年11月3日签订的《固定资产借款合同》借款金额7,500万元项下的4,125万元债务提供连带责任保证担保。现由于上虞农发违反借款合同约定，农发上虞支行宣布提前收回贷款。并于2022年3月26日向兴农
发发出《履行担保责任通知书》，要求兴农发根据《保证合同》约定履行担保责任或督促上虞农发履行还款义务。
截至2022年4月26日，尚未收到农发上虞支行对兴农发的应诉通知。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回无
4、其他资产负债表日后事项说明2022年
月份，农发上虞支行向兴农发发出《履行担保责任通知书》，涉及借款金额4,070.00万元的连带责任赔偿，具体情况详见“
十四、（二）资产负债表日存在的重要或有事项”之“1”。2022年
月，浙江舜达建设工程有限公司（简称“舜达建设”）对上虞农发提起破产重整申请，绍兴市上虞区人民法院正审查破产申请资料，案号（2022）浙0604破申
号。基于破产重整事项，公司按照“七、50、预计负债”之中的4,070万元全额确认预计负债。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换无
4、年金计划无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 处置净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 疫苗分部 | 50,729,995.21 | 12,490,803.96 | 30,507,290.11 | 4,300,998.26 | 26,206,291.85 | 153,978,700.70 | 180,184,992.55 |
| 水产料分部 | 1,027,078,412.22 | 79,019,193.77 | 12,940,136.99 | -1,803,945.25 | 14,744,082.24 | 407,207,228.46 | 421951,310.70 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策分部报告：本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 饲料分部 | 养殖分部 | 食品分部 | 动物疫苗分部 | 工程 | 管理总部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 1,432,680,389.36 | 6,349,741,310.58 | 2,656,595,015.06 | 43,836,137.40 | 23,777,929.53 | 0.00 | 10,506,630,781.93 | |
| 二、分部间交易收入 | 1,653,623,322.93 | 5,613,492,708.41 | 283,725,027.43 | 49,372,296.69 | 36,159,927.57 | 9,237,205.80 | 7,645,610,488.83 | |
| 三、营业成本 | 2,868,247,860.29 | 14,543,720,471.09 | 2,896,550,355.51 | 23,567,670.71 | 55,019,852.44 | 0.00 | 8,015,115,889.36 | 12,371,990,320.68 |
| 四、利润总额（亏损总额） | 45,867,893.82 | -4,863,600,200.75 | -75,807,642.72 | 32,922,681.46 | -10,709,161.49 | 472,693,093.31 | -4,398,633,336.38 | |
| 五、所得税费用 | -2,072,778.77 | -429,886.32 | 3,303.74 | 4,422,379.88 | 93,333.46 | 72,255,718.76 | 74,272,070.75 | |
| 六、净利润（净亏损） | 47,940,672.59 | -4,863,170,314.43 | -75,810,946.46 | 28,500,301.58 | -10,802,494.95 | 400,437,374.55 | -4,472,905,407.13 | |
| 七、资产总额 | 1,038,339,052.55 | 38,610,439,836.94 | 1,419,445,319.96 | 597,470,011.41 | 398,688,120.36 | 12,987,337,637.88 | 36,560,533,521.97 | 18,491,186,457.13 |
| 八、负债总额 | 296,456,087.60 | 31,317,715,233.42 | 590,080,636.63 | 5,924,368.42 | 405,356,505.46 | 4,846,027,356.82 | 22,681,070,885.10 | 14,780,489,303.25 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
1、借款费用
（1）当期资本化的借款费用金额2,431,896.59元。
（2）当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率2.73%。
2、外币折算
1.计入当期损益的汇兑差额。
| 项目 | 2021年度 |
| 汇兑差额 | -133,748.64 |
注：汇兑收益141,932.25元，汇兑损失8,183.61元。
3、租赁
1、.出租人
（1）经营租赁经营租赁租出资产情况：
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.房屋建筑物 | 31,018,929.15 | 14,425,487.29 |
| 2.土地使用权 | 2,760,766.81 | |
| 合计 | 33,779,695.96 | 14,425,487.29 |
2.承租人
（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
| 项目 | 金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 140,060,086.65 |
| 计入当期损益的短期租赁费用与低价值资产租赁费用 | 14,011,392.15 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 926,533.34 | 100.00% | 926,533.34 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 27,927,147.22 | 100.00% | 1,396,357.36 | 5.00% | 26,530,789.86 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄信用风险特征组合 | 27,927,147.22 | 100.00% | 1,396,357.36 | 5.00% | 26,530,789.86 | |||||
| 合计 | 27,927,147.22 | 100.00% | 1,396,357.36 | 5.00% | 26,530,789.86 | 926,533.34 | 100.00% | 926,533.34 | 100.00% | |
按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄信用风险特征组合 | 27,927,147.22 | 1,396,357.36 | 5.00% |
| 合计 | 27,927,147.22 | 1,396,357.36 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 27,927,147.22 |
| 合计 | 27,927,147.22 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 926,533.34 | -926,533.34 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 4,938,504.95 | -3,542,147.59 | 1,396,357.36 | |||
| 合计 | 926,533.34 | 4,938,504.95 | -4,468,680.93 | 1,396,357.36 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期其他变动为：出售资产组。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 13,493,407.77 | 48.32% | 674,670.39 |
| 客户二 | 6,321,558.64 | 22.64% | 316,077.93 |
| 客户三 | 3,621,745.92 | 12.97% | 181,087.30 |
| 客户四 | 2,596,924.95 | 9.30% | 129,846.25 |
| 客户五 | 889,591.96 | 3.19% | 44,479.60 |
| 合计 | 26,923,229.24 | 96.42% | -- |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,194,119,411.35 | 4,616,637,135.78 |
| 合计 | 2,194,119,411.35 | 4,616,637,135.78 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联往来 | 2,290,586,445.42 | 4,856,246,708.34 |
| 保证金 | 602,887.36 | 25,000.00 |
| 股权转让款 | 15,483,250.00 | |
| 其他往来 | 5,156,129.05 | 4,792,337.47 |
| 合计 | 2,311,828,711.83 | 4,861,064,045.81 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2021年1月1日余额 | 1,614,574.61 | 242,812,335.42 | 244,426,910.03 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,709,740.44 | -128,288,937.07 | -126,579,196.63 | |
| 其他变动 | -138,412.92 | -138,412.92 | ||
| 2021年12月31日余额 | 3,185,902.13 | 114,523,398.35 | 117,709,300.48 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,956,474,245.68 |
| 1至2年 | 352,215,079.26 |
| 2至3年 | 96,888.40 |
| 3年以上 | 3,042,498.49 |
| 3至4年 | 759,482.34 |
| 4至5年 | 2,000,000.00 |
| 5年以上 | 283,016.15 |
| 合计 | 2,311,828,711.83 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 242,812,335.42 | -128,288,937.07 | 114,523,398.35 | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：账龄信用风险特征组合 | 1,614,574.61 | 1,709,740.44 | -138,412.92 | 3,185,902.13 | ||
| 合计 | 244,426,910.03 | -126,579,196.63 | -138,412.92 | 117,709,300.48 | ||
其他变动为：出售资产组。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 关联往来 | 1,178,158,374.49 | 1年以内 | 50.96% | 58,907,918.72 |
| 客户二 | 关联往来 | 379,246,654.67 | 1年以内，1-2年 | 16.40% | 18,962,332.73 |
| 客户三 | 关联往来 | 312,641,244.13 | 1年以内 | 13.52% | 15,632,062.21 |
| 客户四 | 关联往来 | 237,030,746.66 | 1年以内，1-2年 | 10.25% | 11,851,537.33 |
| 客户五 | 关联往来 | 82,999,564.69 | 1年以内 | 3.59% | 4,149,978.23 |
| 合计 | -- | 2,190,076,584.64 | -- | 94.72% | 109,503,829.22 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,139,276,620.74 | 8,139,276,620.74 | 3,675,035,929.05 | 3,675,035,929.05 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 92,963,967.77 | 92,963,967.77 | 160,227,318.62 | 160,227,318.62 | ||
| 合计 | 8,232,240,588.51 | 8,232,240,588.51 | 3,835,263,247.67 | 3,835,263,247.67 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | 65,232,079.65 | 65,232,079.65 | |||||
| 盐城邦尼水产食品科技有限公司 | 30,120,037.93 | 30,120,037.93 | |||||
| 上海邦尼国际贸易有限公司 | 10,130,000.00 | 10,130,000.00 | |||||
| 越南天邦饲料有限公司 | 48,538,945.28 | 48,538,945.28 | |||||
| 宁波天邦科技研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 益辉国际发展有限公司 | 7,895.00 | 7,895.00 | |||||
| 汉世伟食品集团有限公司 | 1,473,197,568.01 | 3,196,004,200.00 | 4,669,201,768.01 | ||||
| 上海拾分味道食品有限公司 | 10,000,000.00 | 200,000,000.00 | 210,000,000.00 | ||||
| 天邦开物建设集团有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 青岛七好生物科技有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 佛山天邦饲料科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 宁波天邦生物技术有限公司 | 6,310,000.00 | 3,690,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 贵港天邦食品有限公司 | 5,245,000.00 | 44,730,000.00 | 49,975,000.00 | ||||
| 阜阳天邦食品 | 193,023,100.00 | 549,940,000.00 | 742,963,100.00 | ||||
| 有限公司 | |||||
| 鄄城丝路东方光伏农业有限公司 | 753,479,303.18 | 753,479,303.18 | |||
| 南京汉世伟育种有限公司 | 100,000,000.00 | 200,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||
| 史记生物技术（南京）有限公司 | 524,752,000.00 | 524,752,000.00 | |||
| 天邦食品科技研究院（南京）有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||
| 南京邦尼物流有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||
| 广东天邦私募基金管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 宁波天邦饲料科技有限公司 | 541,450,555.84 | 541,450,555.84 | |||
| 浙江兴农发牧业股份有限公司 | 410,647,516.62 | 410,647,516.62 | |||
| 合计 | 3,675,035,929.05 | 5,204,462,272.46 | 740,221,580.77 | 8,139,276,620.74 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江兴农发牧业股份有限公 | 160,227,318.62 | -67,932,756.38 | -92,294,562.24 | ||||||||
| 司 | |||||||
| 盐城天邦饲料科技有限公司 | -183,668.50 | 44,147,636.27 | 43,963,967.77 | ||||
| 安徽农垦汉世伟和安食品有限公司 | 49,000,000.00 | 49,000,000.00 | |||||
| 小计 | 160,227,318.62 | 49,000,000.00 | -68,116,424.88 | -48,146,925.97 | 92,963,967.77 | ||
| 合计 | 160,227,318.62 | 49,000,000.00 | -68,116,424.88 | -48,146,925.97 | 92,963,967.77 |
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 580,619,542.57 | 525,322,210.93 | 581,158,689.67 | 491,722,768.98 |
| 其他业务 | 9,240,747.13 | 257.56 | 7,824,657.13 | 43,600.95 |
| 合计 | 589,860,289.70 | 525,322,468.49 | 588,983,346.80 | 491,766,369.93 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 饲料分部 | 管理总部 | 合计 |
| 商品类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 销售商品 | 580,623,083.90 | 580,623,083.90 | |||
| 让渡资产使用权 | 9,237,205.80 | 9,237,205.80 | |||
| 按经营地区分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 国内 | 580,623,083.90 | 9,237,205.80 | 589,860,289.70 | ||
| 市场或客户类型 |
其中：
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 线下 | 580,623,083.90 | 9,237,205.80 | 589,860,289.70 | |
| 合计 | 580,623,083.90 | 9,237,205.80 | 589,860,289.70 |
与履约义务相关的信息：
公司合同履约义务通常在商品（服务）控制权发生转移时履行完毕。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 208,100,000.00 | 2,210,250,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -68,116,424.88 | 26,957,905.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 432,942,138.26 | -15,365,261.70 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 4,051,042.03 | |
| 处置以摊余成本计量的金融资产取得的投资收益 | 6,334,908.67 | 741,111.11 |
| 合计 | 579,260,622.05 | 2,226,634,797.18 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 470,596,937.77 | 主要包括投资收益及报废处置生产性生物资产、固定资产等长期资产产生的损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 48,753,896.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,685,981.02 | |
| 减：所得税影响额 | 73,634,052.16 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,333,926.68 | |
| 合计 | 443,364,728.11 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -73.16% | -2.43 | -2.43 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -80.43% | -2.67 | -2.67 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他