吉林紫鑫药业股份有限公司2013年第三季度报告全文

                吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
吉林紫鑫药业股份有限公司
   2013 年第三季度报告
      2013 年 10 月
                                                   吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人曹恩辉、主管会计工作负责人徐吉峰及会计机构负责人(会计主管人员)邵天宇声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                               本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                        上年度末
                                                                                                          （%）
总资产（元）                                 3,324,016,204.39               3,045,392,209.56                         9.15%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,928,317,371.29               1,895,433,845.65                         1.73%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                            增减（%）                                    年同期增减（%）
营业收入（元）                     110,189,309.46                      55.89%          317,273,033.56               -2.17%
归属于上市公司股东的净利润
                                       12,463,134.77                   14.24%           32,883,525.64              -50.97%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        9,808,487.56                    -540%           26,207,508.21              -42.06%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                   -148,803,950.69              116.39%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.02                     0%                     0.06              -53.85%
稀释每股收益（元/股）                            0.02                     0%                     0.06              -53.85%
加权平均净资产收益率（%）                      0.65%                   11.15%                  1.72%               -52.75%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           111,170.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            11,712,945.40
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -3,676,064.92
减：所得税影响额                                                                1,472,033.05
合计                                                                            6,676,017.43                --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
                                                                   吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末股东总数                                                                                               36,734
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称        股东性质      持股比例（%）    持股数量
                                                                      的股份数量       股份状态            数量
敦化市康平投资
                  境内非国有法人          47.02%     241,225,016                   0     质押              240,430,000
有限责任公司
仲维光              境内自然人             6.04%      30,961,276                   0     质押               30,000,000
海通证券股份有
限公司约定购回 境内非国有法人                2%       10,250,000
专用账户
中国农业银行－
中邮核心优选股
                         其他              1.58%       8,103,907
票型证券投资基
金
中国建设银行－
民生加银转债优
                         其他               0.6%       3,099,861
选债券型证券投
资基金
中国工商银行股
份有限公司－富
国医疗保健行业           其他              0.58%       2,991,222
股票型证券投资
基金
中国对外经济贸
易信托有限公司           其他              0.58%       2,953,591
－鸿道 3 期
上海康峰投资管
                  境内非国有法人           0.45%       2,300,000
理有限公司
中国建设银行－
华商主题精选股
                         其他              0.42%       2,130,131
票型证券投资基
金
张国殿              境内自然人             0.41%       2,077,885
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
              股东名称                       持有无限售条件股份数量                             股份种类
                                                             吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                                                                股份种类          数量
敦化市康平投资有限责任公司                                        241,225,016 人民币普通股        241,225,016
仲维光                                                             30,961,276 人民币普通股         30,961,276
海通证券股份有限公司约定购回
                                                                   10,250,000 人民币普通股         10,250,000
专用账户
中国农业银行－中邮核心优选股
                                                                    8,103,907 人民币普通股          8,103,907
票型证券投资基金
中国建设银行－民生加银转债优
                                                                    3,099,861 人民币普通股          3,099,861
选债券型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－富
国医疗保健行业股票型证券投资                                        2,991,222 人民币普通股          2,991,222
基金
中国对外经济贸易信托有限公司
                                                                    2,953,591 人民币普通股          2,953,591
－鸿道 3 期
上海康峰投资管理有限公司                                            2,300,000 人民币普通股          2,300,000
中国建设银行－华商主题精选股
                                                                    2,130,131 人民币普通股          2,130,131
票型证券投资基金
张国殿                                                              2,077,885 人民币普通股          2,077,885
                               自然人郭春生先生通过其亲属持有敦化市康平投资有限责任公司 77.26%的股份，间接
                               持有本公司 49.02%的股份，而持有本公司 6.04%股份的自然人股东仲维光为郭春生先生
上述股东关联关系或一致行动的
                               的亲属,所以康平公司与仲维光先生存在关联关系，为一致行动人。除上述情况外，其他
说明
                               前 10 名无限售流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股
                               东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
                               海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司无限售流通股 4,885,083
参与融资融券业务股东情况说明
                               股份，占持股比例 0.95%，其中自然人张国殿持有无限售流通股 2,077,885 股份，占持
（如有）
                               股比例 0.41%。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
    敦化市康平投资有限责任公司持有本公司无限售流通股251,475,016股，占总股本比例49.02%，其中
10,250,000股，占公司总股本2%，于2013年7月11日与海通证券股份有限公司进行了约定购回式交易，购
回期限190天。截止本报告期末敦化市康平投资有限责任公司持有本公司无限售流通股241,225,016股，占
总股本比例47.02%，
                                                    吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、资产负债表主要项目
应收票据期末较期初减少5,515,995.47元，下降幅度为40.99%，是由于公司应收票据到期贴现、支付原材
料款项所致；
预付款项期末较期初增加149,297,529.54元，增长幅度为134.01%，是由于公司预付采购人参款项所致；
其他应收款期末较期初增加38,437,733.24元，增长幅度为148.08%，是由于公司本期支付市场开发费用所
致；
其他流动资产期末较期初减少41,863,249.91元，下降幅度为70.88%，主要是因为公司2012年购买人参进
行预验收确认暂估所形成的的待抵扣进项税，已取得发票进行进项税认证，该部分进项税已于2013年3月
31日前取得发票,同时转到应交税费进项税借方科目所致；
固定资产期末较期初增加297,435,100.59元，增长幅度为113.46%，主要是本期般若及初元募投项目转固
所致；
在建工程期末较期初减少240,485,745.31元，下降幅度为44.02%，主要是本期般若及初元募投项目转固所
致；
研发支出期末较期初增加3,000,000.00元，增长幅度为150.00%,主要是已进入开发阶段的研发项目正常进
展所致；
应付账款期末较期初增加43,229,248.15元，增长幅度为81.01%，主要系募投项目欠付的工程款所致；
预收款项期末较期初增加1,132,926.62元，增长幅度为1276.98%，主要系本期预收货款增加所致；
应付职工薪酬期末较期初增加2,597,029.93元，增长幅度为341.04%，主要系9月份工资未到支付期所致；
应交税费期末较期初增加30,435,822.10元，增长幅度为39.83%，主要是因为公司2012年购买人参进行预
验收确认暂估所形成的的待抵扣进项税，已取得发票进行进项税认证，该部分进项税已于2013年3月31日
前取得发票,同时转到应交税费进项税借方科目所致；
2、利润表主要项目
营业税金及附加本期较上期减少2,035,757.52元，减少幅度为70.66%，主要系缴纳的流转税小于上年同期，
造成了营业税金及附加亦小于上年同期所致；
管理费用本期较上期增加15,602,372.20元，增加幅度为33.29%，主要募投项目陆续转固，人员增加，费
用也相应增加所致；
资产减值损失本期较上期减少8,192,064.71元，减少幅度为1215.48%，主要系上年同期收回了大量的人参
销售款项所致；
投资收益本期较上期增加7,540,100.00元，增加幅度为310.29%，主要系长春农商行的本期发放的股利多
于上年同期所致；
营业外收入本期较上期减少15,120,518.70元，减少幅度为55.74%，主要系本期收到的政府补助小于上年
同期所致；
营业外支出本期较上期增加2,639,313.83元，增加幅度为216.34%，主要系本期向长白山山脉播撒5吨人参
籽支出所致；
所得税费用本期较上期减少4,162,199.84元，减少幅度为62.65%，主要系本期期间费用较上年同期有较大
                                                              吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
增长，致使利润总额下降较大所致；
3、现金流量表主要项目
销售商品、提供劳务收到的现金本期较上期减少280,496,008.20元，减少幅度为47.18%，主要系上年同期
收回人参销售款项所致；
收到的其他与经营活动有关的现金本期较上期减少175,201,413.99元，减少幅度为92.56%，主要系本期收
到的往来款少于上年同期所致；
购买商品、接受劳务支付的现金本期较上期减少349,145,670.17元，减少幅度为54.33%，主要系本期支付
的预付人参款项小于上年同期所致；
支付的各项税费本期较上期减少27,772,087.90元，减少幅度为64.92%，主要系本期支付的增值税小于上
年同期所致；
收回投资所收到的现金本期较上期增加1,000,000.00元，增加幅度为100.00%，主要系本期收回的投资款
大于上年同期所致；
取得投资收益所收到的现金本期较上期增加7,540,100.00元，增加幅度为310.29%，主要系本期收到长春
农商行的本期发放的股利多于上年同期所致；
收到的其他与投资活动有关的现金本期较上期减少24,950,000.00元，减少幅度为94.69%，主要系本期收
到的与资产相关的政府补助小于上年同期所致；
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上期减少88,832,231.73元，减少幅度为
55.60%，四个募投项目有三个已接近尾声，故在建工程的支出有所减少所致；
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
             承诺事项                   承诺方        承诺内容       承诺时间         承诺期限        履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                    公司持股 5%以
                                     敦化市康平投
                                                    上股东所做出 2007 年 03 月 02 本承诺期限为      承诺目前正在
                                     资有限责任公
                                                    的避免同业竞        日              长期         严格履行。
                                          司
                                                     争的承诺。
                                                    承诺在使用闲
其他对公司中小股东所作承诺                                                                          承诺已经履行
                                                    置募集资金暂
                                                                                    从 2013 年 5 月 完毕，承诺期间
                                     吉林紫鑫药业   时补充流动资 2013 年 05 月 28
                                                                                    29 日至 2013 年 未进行证券投
                                     股份有限公司 金期间，不进行        日
                                                                                      9 月 28 日    资和风险投资
                                                    证券投资等风
                                                                                                       情况。
                                                      险投资。
承诺是否及时履行                                                        是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                                                      不适用
（如有）
                                                              吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
三、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -47.86%    至                       -36.28%
度（%）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    4,500    至                         5,500
间（万元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           8,631.14
                                            预计 2013 年度业绩下降的原因，主要是由于募投项目陆续完工并投入使
业绩变动的原因说明
                                            用，导致期间费用的增加，同时本期收到的政府补助较上期减少所致。
                                                         吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         132,240,838.99                          175,327,428.74
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                           7,941,905.02                           13,457,900.49
    应收账款                                         258,664,457.83                          229,540,921.43
    预付款项                                         260,708,886.01                          111,411,356.47
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        64,395,856.40                           25,958,123.16
    买入返售金融资产
    存货                                            1,509,124,872.07                        1,415,635,463.92
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      17,200,750.64                           59,064,000.55
流动资产合计                                        2,250,277,566.96                        2,030,395,194.76
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                      28,600,000.00                           28,600,000.00
                              吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产              559,590,222.41                        262,155,121.82
    在建工程              305,849,125.10                        546,334,870.41
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产              169,303,633.78                        171,478,396.44
    开发支出                5,000,000.00                          2,000,000.00
    商誉
    长期待摊费用              798,117.48                           866,666.60
    递延所得税资产          4,597,538.66                          3,561,959.53
    其他非流动资产
非流动资产合计           1,073,738,637.43                     1,014,997,014.80
资产总计                 3,324,016,204.39                     3,045,392,209.56
流动负债：
    短期借款             1,148,000,000.00                     1,120,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款               96,591,069.69                         53,361,821.54
    预收款项                1,221,645.92                             88,719.30
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬            3,358,541.68                            761,511.75
    应交税费             -106,846,309.69                        -76,410,487.59
    应付利息
    应付股利
    其他应付款              1,323,046.29                          1,339,315.74
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                              吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                             1,143,647,993.89                        1,099,140,880.74
非流动负债：
     长期借款                                             200,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款                                             1,140,000.00                            1,140,000.00
     预计负债
     递延所得税负债                                           657,800.00                              657,800.00
     其他非流动负债                                        50,251,167.99                           49,017,418.00
非流动负债合计                                            252,048,967.99                           50,815,218.00
负债合计                                                 1,395,696,961.88                        1,149,956,098.74
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                   512,991,382.00                          512,991,382.00
     资本公积                                             723,884,483.90                          723,884,483.90
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                                              55,663,102.62                           55,663,102.62
     一般风险准备
     未分配利润                                           635,778,402.77                          602,894,877.13
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                               1,928,317,371.29                        1,895,433,845.65
     少数股东权益                                               1,871.22                                2,265.17
所有者权益（或股东权益）合计                             1,928,319,242.51                        1,895,436,110.82
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                         3,324,016,204.39                        3,045,392,209.56
计
法定代表人：曹恩辉                   主管会计工作负责人：徐吉峰                       会计机构负责人：邵天宇
2、母公司资产负债表
编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司
                                                                                                         单位：元
                  项目                        期末余额                                期初余额
                                  吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
流动资产：
    货币资金                    6,159,200.97                         36,263,627.49
    交易性金融资产
    应收票据                    7,941,905.02                         13,457,900.49
    应收账款                  233,426,736.11                        211,774,536.06
    预付款项                  122,000,173.24                         95,756,142.99
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                375,860,439.94                        406,109,418.76
    存货                      640,314,085.54                        564,395,196.85
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                     25,097,186.01
流动资产合计                 1,385,702,540.82                     1,352,854,008.65
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             1,166,287,641.41                     1,166,287,641.41
    投资性房地产
    固定资产                  174,281,424.20                        188,162,045.78
    在建工程                       98,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   11,236,757.78                         11,479,374.74
    开发支出                    5,000,000.00                          2,000,000.00
    商誉
    长期待摊费用                  433,333.25                           866,666.60
    递延所得税资产              2,745,963.45                          2,221,374.50
    其他非流动资产
非流动资产合计               1,360,083,120.09                     1,371,017,103.03
资产总计                     2,745,785,660.91                     2,723,871,111.68
流动负债：
                                        吉林紫鑫药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    短期借款                       1,103,000,000.00                     1,075,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                         35,095,391.68                         27,790,152.50
    预收款项                            145,559.00
    应付职工薪酬                      1,876,046.07                           504,272.21
    应交税费                         -19,706,376.70                       -20,742,732.83
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       19,688,106.44                         66,058,886.75
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                       1,140,098,726.49                     1,148,610,578.63
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                        1,040,000.00                          1,040,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                        1,040,000.00                          1,040,000.00
负债合计                           1,141,138,726.49                     1,149,650,578.63
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）              512,991,382.00                        512,991,382.00
    资本公积                        719,482,283.90