贵州黔源电力股份有限公司
2019年半年度报告
2019035
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘靖、主管会计工作负责人史志卫及会计机构负责人(会计主管人员)吴磊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在经营风险、政策性风险及市场风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节、经营情况讨论与分析”中的相关说明。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 股份变动及股东情况 ...... 23
第七节 优先股相关情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28
第九节 公司债相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 30
第十一节 备查文件目录 ...... 116
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司 | 指 | 贵州黔源电力股份有限公司 |
| 北盘江公司 | 指 | 贵州北盘江电力股份有限公司 |
| 北源公司 | 指 | 贵州北源电力股份有限公司 |
| 西源公司 | 指 | 贵州西源发电有限责任公司 |
| 中国华电集团公司、华电集团、控股股东 | 指 | 中国华电集团有限公司 |
| 乌江公司 | 指 | 贵州乌江水电开发有限责任公司 |
| 华电财务公司 | 指 | 中国华电集团财务有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 黔源电力 | 股票代码 | 002039 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 贵州黔源电力股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 黔源电力 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GuiZhou QianYuan Power Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | QYDL | ||
| 公司的法定代表人 | 刘靖 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杨焱 | 石海宏 |
| 联系地址 | 贵阳市都司高架桥路46号黔源大厦 | 贵阳市都司高架桥路46号黔源大厦 |
| 电话 | 0851-85218808 | 0851-85218944 |
| 传真 | 0851-85218925 | 0851-85218925 |
| 电子信箱 | yangyan@gzqydl.cn | shihh@gzqydl.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 844,303,485.12 | 1,073,040,749.41 | -21.32% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 93,868,219.33 | 140,026,050.73 | -32.96% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 87,587,183.58 | 134,432,283.88 | -34.85% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 954,860,390.48 | 918,974,852.04 | 3.90% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3074 | 0.4585 | -32.96% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3074 | 0.4585 | -32.96% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.54% | 5.84% | 同比减少2.30个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 15,971,001,507.69 | 16,709,659,063.52 | -4.42% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,637,936,889.45 | 2,632,767,375.04 | 0.20% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 13,735.96 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,927,902.92 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,345.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,890,000.00 |
| 减：所得税影响额 | 441,357.80 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,111,590.96 | |
| 合计 | 6,281,035.75 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司成立以来，积极抢抓 “西电东送”“黔电送粤”等发展契机，努力推进北盘江流域、芙蓉江流域、三岔河“两江一河”梯级水电项目的开发，报告期末公司已投产可控装机容量为323.05万千瓦。2019年上半年，公司完成发电量31.32亿千瓦时，同比减少23.12%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化。 |
| 固定资产 | 固定资产比期初减少1.79%，无重大变化。 |
| 无形资产 | 无形资产比期初减少6.43%，无重大变化。 |
| 在建工程 | 在建工程比期初增加11.79%，无重大变化。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
水电作为可再生的绿色清洁能源，长期以来得到国家政策的重点扶持，为了促进可再生能源的开发利用，改善能源结构，实现经济社会的可持续发展，国家出台了一系列鼓励清洁能源发展的支持政策。如：《电网企业全额收购可再生能源电量监管办法》（电监会令第25号）、《国务院办公厅关于转发发展改革委等部门节能发电调度办法（试行）的通知》（国办发[2007]53号文）等。公司以精益调度为抓手，以远程控制为手段，对公司系统各水电站进行统筹协调，实施集约化梯级调度，实现精益管控目标。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，全国电力生产运行平稳，电力供需总体平衡。全社会用电量平稳增长，第三产业和城乡居民生活用电量较快增长、贡献突出；电力延续绿色低碳发展态势，非化石能源发电装机比重继续提高，非化石能源发电量快速增长。上半年，全国规模以上电厂水电发电量5138亿千瓦时、同比增长11.8%，核电发电量1600亿千瓦时、同比增长23.1%，全口径并网风电、并网太阳能发电量分别为2145、1063亿千瓦时，同比分别增长11.5%、29.1%。受用电需求增长放缓、水电等非化石能源发电量快速增长等因素影响，全国规模以上火电厂发电量2.45万亿千瓦时、同比增长0.2%。
按照年初制定的工作目标，公司排难前行、共克时艰，有序推进各项工作。报告期内，公司完成发电量31.32亿千瓦时，同比减少23.12%；实现营业收入为84,430.35万元，同比减少21.32%；利润总额为16,616.19万元，同比减少40.19%；归属于上市公司股东的净利润为9,386.82万元，同比减少32.96%；经营活动产生的现金流量净额为95,486.04万元，同比增加3.90%。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 844,303,485.12 | 1,073,040,749.41 | -21.32% | |
| 营业成本 | 393,692,299.66 | 489,551,856.36 | -19.58% | |
| 管理费用 | 18,362,766.51 | 14,715,561.73 | 24.78% | |
| 财务费用 | 251,935,675.86 | 272,615,679.52 | -7.59% | |
| 所得税费用 | 24,259,039.49 | 46,524,164.35 | -47.86% | 发电收入减少，利润总额减少。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 954,860,390.48 | 918,974,852.04 | 3.90% | 银行承兑汇票到期承兑增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,339,456.34 | -79,949,482.78 | -29.53% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,090,528,103.06 | -783,771,063.94 | 39.14% | 与去年同期相比还款增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -192,007,168.92 | 55,254,305.32 | -447.50% | 上述原因所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 844,303,485.12 | 100% | 1,073,040,749.41 | 100% | -21.32% |
| 分行业 | |||||
| 电力 | 828,490,711.14 | 98.13% | 1,064,204,078.77 | 99.18% | -22.15% |
| 其他业务 | 15,812,773.98 | 1.87% | 8,836,670.64 | 0.82% | 78.94% |
| 分产品 | |||||
| 电力 | 828,490,711.14 | 98.13% | 1,064,204,078.77 | 99.18% | -22.15% |
| 其他业务 | 15,812,773.98 | 1.87% | 8,836,670.64 | 0.82% | 78.94% |
| 分地区 | |||||
| 贵州省 | 844,303,485.12 | 100.00% | 1,073,040,749.41 | 100.00% | -21.32% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电力 | 828,490,711.14 | 391,382,228.91 | 52.76% | -22.15% | -19.67% | -1.46% |
| 分产品 | ||||||
| 电力 | 828,490,711.14 | 391,382,228.91 | 52.76% | -22.15% | -19.67% | -1.46% |
| 分地区 | ||||||
| 贵州省 | 828,490,711.14 | 391,382,228.91 | 52.76% | -22.15% | -19.67% | -1.46% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 132,741,975.32 | 0.83% | 191,230,757.70 | 1.13% | -0.30% | 月末实收电费同比减少。 |
| 应收账款 | 307,064,526.32 | 1.92% | 399,426,078.90 | 2.36% | -0.44% | |
| 存货 | 506,982.50 | 0.00% | 903,720.00 | 0.01% | -0.01% | |
| 投资性房地产 | 69,200,459.45 | 0.43% | 73,205,311.70 | 0.43% | 0.00% | |
| 固定资产 | 15,111,703,107.32 | 94.62% | 15,757,271,100.96 | 93.21% | 1.41% | |
| 在建工程 | 49,742,383.39 | 0.31% | 52,410,809.47 | 0.31% | 0.00% | |
| 短期借款 | 1,291,000,000.00 | 8.08% | 640,000,000.00 | 3.79% | 4.29% | 新增短期借款。 |
| 长期借款 | 8,364,132,000.00 | 52.37% | 9,212,250,000.00 | 54.49% | -2.12% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 11,513,921.64 | 39,388,995.56 | -70.77% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 的原因 | ||||||||||||
| 马马崖电站 | 自建 | 是 | 电力 | 3,575,008.13 | 3,677,076,321.21 | 自有资金和贷款 | 385,232,616.68 | 不适用 | ||||
| 善泥坡电站 | 自建 | 是 | 电力 | 7,938,913.51 | 1,718,231,504.43 | 自有资金和贷款 | -19,124,239.29 | 不适用 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 11,513,921.64 | 5,395,307,825.64 | -- | -- | 366,108,377.39 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北盘江公司 | 子公司 | 水电 | 2,922,000,000.00 | 12,341,147,447.40 | 3,802,090,601.86 | 650,289,492.84 | 135,361,748.35 | 117,745,227.79 |
| 北源公司 | 子公司 | 水电 | 290,250,000.00 | 890,013,305.92 | 78,847,276.67 | 58,118,928.30 | 3,550,724.49 | 3,552,323.59 |
| 西源公司 | 子公司 | 水电 | 338,000,000.00 | 1,474,458,339.52 | 318,991,812.73 | 40,398,903.72 | -16,316,925.72 | -16,239,659.52 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
贵州北盘江电力股份有限公司：成立于2004年4月，主要负责开发、经营贵州北盘江流域干流的光照、董箐、马马崖水电站。其中：光照电站报告期完成发电量74,245.00万千瓦时；董箐电站报告期完成发电量112,084.57万千瓦时；马马崖电站报告期完成发电量51,728.27万千瓦时。2019年上半年，北盘江公司实现营业收入650,289,492.84元，营业利润135,361,748.35元，净利润117,745,227.79元。
贵州西源发电有限责任公司：成立于2004年2月，主要负责开发、经营北盘江流域善泥坡水电站。报告期完成发电量16,684.33万千瓦时。2019年上半年，西源公司实现营业收入40,398,903.72元，营业利润-16,316,925.72元，净利润-16,239,659.52元。 贵州北源电力股份有限公司：成立于2003年8月，主要负责开发、经营贵州芙蓉江流域鱼塘、清溪、牛都水电站。报告期内，鱼塘电站完成发电量15,606.91万千瓦时；清溪电站完成发电量4,904.99千瓦时；牛都水电站完成发电量3,512.88万千瓦时。2019年上半年，北源公司实现营业收入58,118,928.30元，营业利润3,550,724.49元，净利润3,552,323.59元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、 经营风险
水力发电与自然气候密切相关，其发电量和业绩，客观上受制于河流的来水以及气候和雨量的变化。由于流域降雨量的不可控性，有丰水年和枯水年的区分，从而对公司水电站年度发电量的波动产生不利影响。枯水气候可能会造成公司经营业绩下滑，来水过于丰沛形成洪水，又会对水电站的安全运行产生一定影响。
公司主要收入来源于发电量，有电量才能有效益。体现在具体工作中，需要强化市场需求和生产管理的协同，以市场需求为导向，结合来水预测、季节特点、设备工况、能耗分析等因素，优化设备检修和电力生产任务安排，做好机组资源与市场需求的匹配，最大限度提高运营能力，具体措施为：公司积极开展“两江一河”流域梯级电站优化运行，提高发电效率和水能利用率，力争节水增发电量。
2、政策性风险
本公司所从事的电力行业属国民经济基础产业，与国家及所处地区经济发展水平密切相关，受经济增长周期性波动和国家宏观政策影响较大。移民、环保、税收、电价及库区基金等政策对水电企业的生产成本和盈利能力会产生直接的影响。
具体措施为：学习借鉴外部先进经验，积极与相关部门沟通协调，争取实施水电生态电价政策；争取水火发电权交易政策倾斜，固化以公司整体打捆计算交易电量的政策；结合 “一区一策”课题研究，积极参与贵州省电力辅助服务市场建设。落实税收优惠政策，把增值税即征即退后续工作完成好，努力降低公司所得税费用和税负。制定实施好电费回收策略，确保电费回收率达到既定目标。
3、市场风险
新一轮电力体制改革环境下，公司现有的电能消纳模式和电价定价模式将受到挑战，将给公司的经营管理带来不确定性。贵州省作为全国首批电力体制改革综合试点省份之一，目前主要围绕输配电价改革、电力市场建设、售电侧改革、建立跨省跨区电力交易机制开展试点工作，出台了《2016年电力市场化交易工作实施方案》，明确了交易规则和市场准入条件。交易方式以双边协商为主，竞价交易、挂牌交易等方式为辅。交易价格提出梯级用电定价、上下游产品价格联动定价等定价机制。发电计划分为基础电量计划和市场化交易电量计划，并指出由于电厂原因造成基础计划未完成的，电网不再调整发电计划。目前市场化电量交易发电侧主体全部为火电企业，还未涉及水电及其他新能源企业，将给水电及其他新能源企业留有一定的缓冲期。随着电力体制改革的循序推进，计划电量将逐步缩减，市场化交易电量将呈上升趋势，市场化交易主体将由火电企业扩大至其他发电企业。电力回归商品属性，意味着电力行业“计划经济”的色彩进一步消褪，公司的营销理念、营销策略、营销机制一定要适应市场化改革的要求。
为适应电力市场变化新要求，公司一方面应加强对电力市场形势、市场交易规则的跟踪研究和分析研判，推动建立有利于维护水电企业持续健康发展的体制、机制，统筹考虑富裕水电、西电东送、生态电价、水火发电权交易等政策研究，提出相应的对策措施，尽最大可能在政策层面维护公司利益。另一方面进一步推进营销体系建设，适时组建营销中心，开展售电业务研究，开展“错位”营销工作，适应复杂多变的市场环境和激烈的市场竞争。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.22% | 2019年02月15日 | 2019年02月16日 | 详见2019年2月16日刊登在巨潮资讯网上的《贵州黔源电力股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.02% | 2019年04月18日 | 2019年04月19日 | 详见2019年4月19日刊登在巨潮资讯网上的《贵州黔源电力股份有限公司2018年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 华电集团 | 关于同业竞争方面的承诺 | 为更有效地保障公司广大中小投资者的合法权益，避免与公司产生实质性的同业竞争，华 | 2010年05月25日 | 长期 | 承诺履行中。 |
| 电集团承诺：1、如华电集团及其控股企业在公司经营区域内获得与公司主营业务构成实质性同业竞争的新业务机会，华电集团将书面通知公司，并尽最大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给公司或公司的控股企业； 2、如华电集团或其控股企业拟向第三方转让、出租、出售、许可使用或其他方式转让或允许使用华电集团或其控股企业从事或经营的上述竞争性新业务，则公司在同等条件下享有优先受让权；3、华电集团承诺在一般日常业务营运中，给予公司的待遇不逊于华电集团给予其他下属企业的待遇，按公平、合理的原则正确处理与公司的各项关系，不会利用大股东地位进行不利于公司及其股东的行为。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国电南京自动化股份有限公 | 控股股东控制的企业 | 采购 | 向关联方采购材料 | 公允 | 市场价格 | 1,379,750 | 23.64% | 18,000,000 | 否 | 合同结算 | 1,379,750 | 2019年03月28日 | 2019年3月28日，公司发布 |
| 司 | 《贵州黔源电力股份有限公司关于2019年度日常关联交易预计的公告》，具体详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告内容。 | ||||||||||||
| 华电电力科学研究院有限公司 | 控股股东控制的企业 | 服务 | 接受关联方提供的服务 | 公允 | 市场价格 | 10,000,000 | 否 | 合同结算 | 不适用 | 2019年03月28日 | 同上 | ||
| 贵州乌江清水河水电开发有限公司 | 控股股东控制的企业 | 租赁 | 向关联方提供租赁业务 | 公允 | 市场价格 | 1,782,632 | 16.93% | 1,800,000 | 否 | 合同结算 | 1,782,632 | 2019年03月28日 | 同上 |
| 合计 | -- | -- | 3,162,382 | -- | 29,800,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用。 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2019 年度与日常经营相关的关联交易计划总金额是3,580.00 万元，截至到 2018 年 6 月 30 日，实际交易总金额是316.24万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用。 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年3月28日，公司发布《关于中国华电集团财务有限公司与公司签订<金融服务协议>的关联交易公告》, 为能够多渠道争取资金，获得便捷高效的金融服务，贵州黔源电力股份有限公司与中国华电集团财务有限公司签订《金融服务协议》，在中国华电集团财务有限公司的经营范围内，获得相关金融服务，协议期限三年。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于中国华电集团财务有限公司与公司签订《金融服务协议》的关联交易公告 | 2019年03月28日 | 巨潮资讯网 |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（1）公司将对外出租的黔源大厦部分楼层及富中国际大厦21——22层，作为投资性房地产进行管理。具体详见“第十一节 财务报告”中的相关说明。
（2）2016年4月30日，本公司控股子公司北盘江公司将马马崖水电站发电设备以“售后回租”方式与景程文旅融资租赁有限公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币3亿元，融资期限3年。在租赁期间，北盘江公司以回租方式继续使用马马崖水电站发电设备，按期向景程文旅租赁公司支付租金和费用。租赁期满后，在清偿合同项下全部租金及其他一切费用的前提下，无条件收回租赁物。该笔租赁合同在资产负债表日已履行完毕。
（3）2016年4月29日，本公司控股子公司西源公司将善泥坡水电站发电设备以“售后回租”方式与茅台建银（上海）融资
租赁有限公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币1亿元，融资期限3年。在租赁期间，西源公司以回租方式继续使用善泥坡水电站发电设备，按期向茅台建银公司支付租金和费用。租赁期满，西源公司以人民币1元的名义价格购回。该笔租赁合同在资产负债表日已履行完毕。
（4）2018年12月13日，本公司控股子公司贵北源公司将芙蓉江鱼塘水电站及牛都水电站设备以“售后回租”方式与招银金融租赁有限公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币3.8亿元，融资期限3年。在租赁期间，北源公司以回租方式继续使用芙蓉江鱼塘水电站及牛都水电站设备，按期向招银金融租赁有限公司支付租金和费用。租赁期满后，北源公司以人民币1元的名义价格购回。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北源公司 | 2018年11月23日 | 50,000 | 2018年12月13日 | 36,480 | 连带责任保证 | 5 | 否 | 否 |
| 北源公司 | 2019年03月28日 | 5,000 | 2019年06月20日 | 5,000 | 连带责任保证 | 4 | 否 | 否 |
| 北源公司 | 2018年03月29日 | 20,000 | 2019年03月23日 | 2,200 | 连带责任保证 | 2 | 否 | 否 |
| 北源公司 | 2018年03月29日 | 20,000 | 2019年03月23日 | 2,800 | 连带责任保证 | 2 | 否 | 否 |
| 北源公司 | 2018年03月29日 | 20,000 | 2019年03月23日 | 2,100 | 连带责任保证 | 2 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 5,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 12,100 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 140,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 48,580 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计 | 5,000 | 报告期内担保实际发生额 | 12,100 | |||||
| （A1+B1+C1） | 合计（A2+B2+C2） | ||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 140,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 48,580 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 18.42% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 48,580 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 48,580 | ||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 不适用。 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用。 | ||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
水电作为可大规模开发的清洁可再生能源，其开发利用可节约和替代大量化石能源，显著减少温室气体排放和污染物，保护当地生态环境，改善当地生产生活条件，有效促进地方经济社会可持续发展以及人与自然的协调发展。 作为一家清洁能源发电的上市企业，资源节约、环境友好是公司对社会最大的责任，保证电力安全可靠供应，满足国民经济和社会快速发展对电力的需求是电力行业的首要任务，公司一直坚持“清洁、环保、高效、和谐”的开发理念，为绿色环保作出积极贡献，在可持续发展框架内，立足水电资源开发，最大限度减少污染物排放，努力实现经济效益、环境效益、社会效益的均衡发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司党委高度重视脱贫攻坚工作，认真贯彻落实贵州省国资委系统企业 2019 年脱贫攻坚工作安排部署会精神，提高政治站位，压实工作责任,采取有效措施，保证扶贫成效。公司帮扶的安顺市平坝区齐伯镇水江村已于2017年从贫困村出列，公司驻村干部已于6月撤出到新扶贫点；新派驻到黔西南州册亨县丫他镇田坎村的驻村干部已于6月13日就位开展脱贫攻坚工作；上半年公司系统共采购贫困地区农副产品约19.20万公斤，占职工食堂采购总额的98%；公司捐资100万元修建的水江小学教学楼项目已完成招投标等前期工作将进行施工；建立完善“日汇报、周协调、月联络、季度督导”的驻村干部扶贫工作管理机制。
（2）后续精准扶贫计划
公司将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实省委十二届五次全会精神，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，聚焦打赢脱贫攻坚战目标任务，对标对表中央和省委各项政策措施，坚决扛起脱贫攻坚重大政治责任，切实担起国有企业作为脱贫攻坚主力军的职责使命，以脱贫攻坚统揽工作大局，加强对驻村干部的关心管理，做好新老驻村干部工作交接，统筹分配使用扶贫资金，结合新扶贫点实际精准实施扶贫项目，全力确保扶贫工作取得实效，为如期全面打赢脱贫攻坚战作出国有企业应有贡献。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2019年6月18日，贵州省发展和改革委员会下发了《省发展改革委关于调整我省水电上网电价有关事项的通知》（黔发改价格〔2019〕577号）。为贯彻落实《政府工作报告》关于一般工商业电价再降低10%的目标要求，根据《国家发展改革委关于降低一般工商业电价的通知》（发改价格〔2019〕842号）文件规定，按照贵州省人民政府工作要求，经报国家发展改革委备案，由于增值税税率降低到13%，相应降低贵州省装机容量5万千瓦及以上水电站上网电价。公司下属电站上网电价（含税）调整如下：
单位：万千瓦、元/千瓦时
| 电站名称 | 装机容量 | 上网电价（含税） |
| 鱼塘电站 | 7.5 | 0.2654 |
| 董箐电站 | 88 | 0.3176 |
| 马马崖电站 | 55.8 | 0.3176 |
| 善泥坡电站 | 18.55 | 0.2848 |
| 光照电站 | 104 | 0.3049 |
| 引子渡电站 | 36 | 0.2901 |
| 普定电站 | 8.4 | 0.2848 |
上述电站电价调整自2019年7月1日起执行。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 28,124 | 0.01% | -21,375 | -21,375 | 6,749 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 28,124 | 0.01% | -21,375 | -21,375 | 6,749 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 28,124 | 0.01% | -21,375 | -21,375 | 6,749 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 305,370,538 | 99.99% | 21,375 | 21,375 | 305,391,913 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 305,370,538 | 99.99% | 21,375 | 21,375 | 305,391,913 | 100.00% | |||
| 三、股份总数 | 305,398,662 | 100.00% | 0 | 0 | 305,398,662 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司原高管李洪泉先生已于2017年7月离职，高管股份锁定条件发生变化，高管锁定股份减少22,500股；报告期内，公司换届选举，冯顺田先生不再担任公司职工董事，增加高管锁定股份750股；报告期内，公司换届选举，罗远惠女士不再担任公司职工监事，增加高管锁定股份375股。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 李洪泉 | 22,500 | 22,500 | 0 | 高管限售条件 变化 | 离职时间达到解除限售条件 | |
| 冯顺田 | 2,250 | 750 | 3,000 | 离任未满6个月 | 高管锁定股份 | |
| 罗远惠 | 1,125 | 375 | 1,500 | 离任未满6个月 | 高管锁定股份 | |
| 合计 | 25,875 | 22,500 | 1,125 | 4,500 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
不适用。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,725 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 中国华电集团公司 | 国有法人 | 13.58% | 41,486,520 | 0 | 41,486,520 | ||||
| 贵州乌江水电开发有限责任公司 | 国有法人 | 12.40% | 37,867,536 | 0 | 37,867,536 | ||||
| 长电资本控股有限责任公司 | 国有法人 | 4.97% | 15,169,845 | 3,936,558 | 0 | 15,169,845 | |||
| 全国社保基金六零四组合 | 其他 | 3.63% | 11,087,204 | 221,700 | 0 | 11,087,204 | |||
| 贵州乌江能源投资有限公司 | 国有法人 | 3.27% | 10,000,060 | 0 | 10,000,060 | ||||
| 宁波宁电投资发展有限公司 | 国有法人 | 1.74% | 5,321,552 | -678,448 | 0 | 5,321,552 | |||
| 新疆力道广告有限公司 | 境内非国有法人 | 1.55% | 4,738,060 | 2,197,440 | 0 | 4,738,060 | |||
| 王佩华 | 境内自然人 | 1.47% | 4,498,773 | 0 | 4,498,773 | ||||
| 谢竹林 | 境内自然人 | 1.42% | 4,330,047 | 0 | 4,330,047 | ||||
| 大成基金管理 | 其他 | 1.30% | 3,968,748 | 0 | 3,968,748 | ||||
| 有限公司－社保基金1101组合 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，中国华电集团公司是贵州乌江水电开发有限责任公司控股股东，公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 中国华电集团公司 | 41,486,520 | 人民币普通股 | 41,486,520 | |
| 贵州乌江水电开发有限责任公司 | 37,867,536 | 人民币普通股 | 37,867,536 | |
| 长电资本控股有限责任公司 | 15,169,845 | 人民币普通股 | 15,169,845 | |
| 全国社保基金六零四组合 | 11,087,204 | 人民币普通股 | 11,087,204 | |
| 贵州乌江能源投资有限公司 | 10,000,060 | 人民币普通股 | 10,000,060 | |
| 宁波宁电投资发展有限公司 | 5,321,552 | 人民币普通股 | 5,321,552 | |
| 新疆力道广告有限公司 | 4,738,060 | 人民币普通股 | 4,738,060 | |
| 王佩华 | 4,498,773 | 人民币普通股 | 4,498,773 | |
| 谢竹林 | 4,330,047 | 人民币普通股 | 4,330,047 | |
| 大成基金管理有限公司－社保基金1101组合 | 3,968,748 | 人民币普通股 | 3,968,748 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，中国华电集团公司是贵州乌江水电开发有限责任公司控股股东，公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘雷 | 董事 | 任期满离任 | 2019年02月15日 | 公司换届选举，不再担任公司董事。 |
| 何培春 | 董事 | 任期满离任 | 2019年02月15日 | 公司换届选举，不再担任公司董事。 |
| 冯顺田 | 职工董事 | 任期满离任 | 2019年02月15日 | 公司换届选举，不再担任公司职工董事。 |
| 陈宗法 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2019年02月15日 | 公司换届选举，不再担任公司监事会主席、监事。 |
| 田景武 | 监事会主席 | 被选举 | 2019年02月15日 | 公司换届选举，选举田景武先生为公司第九届监事会主席。 |
| 罗远惠 | 职工监事 | 任期满离任 | 2019年02月15日 | 公司换届选举，不再担任公司职工监事。 |
| 张建军 | 董事 | 被选举 | 2019年02月15日 | 公司换届选举，选举张建军先生为公司第九届董事会董事。 |
| 卢玉强 | 职工董事 | 被选举 | 2019年02月15日 | 公司召开职工代表会议，选举卢玉强先生为公司第九届董事会职工董事。 |
| 莫非 | 职工监事 | 被选举 | 2019年02月15日 | 公司召开职工代表会议，选举莫非先生为公司第九届监事会职工监事。 |
| 王静红 | 职工监事 | 被选举 | 2019年02月15日 | 公司召开职工代表会议，选举王静红女士为公司第九届监事会职工监事。 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：贵州黔源电力股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 132,741,975.32 | 324,749,144.24 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 216,200,143.54 | 685,389,274.82 |
| 应收账款 | 307,064,526.32 | 86,192,692.61 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,074,172.83 | 40,203,890.58 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 506,982.50 | 506,982.50 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 902,185.47 | 1,013,212.20 |
| 流动资产合计 | 668,489,985.98 | 1,138,055,196.95 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 31,685,600.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 35,046,267.88 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 69,200,459.45 | 71,202,885.59 |
| 固定资产 | 15,111,703,107.32 | 15,386,467,034.39 |
| 在建工程 | 49,742,383.39 | 44,498,090.99 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 33,737,849.11 | 36,057,166.98 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 3,081,454.56 | 1,693,088.62 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 15,302,511,521.71 | 15,571,603,866.57 |
| 资产总计 | 15,971,001,507.69 | 16,709,659,063.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,291,000,000.00 | 940,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 291,784,938.89 | 369,395,704.71 |
| 预收款项 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,128,125.55 | 2,384,776.08 |
| 应交税费 | 273,126,686.67 | 245,279,372.00 |
| 其他应付款 | 116,592,646.64 | 165,577,914.26 |
| 其中：应付利息 | 15,296,813.27 | 11,667,329.48 |
| 应付股利 | 57,271,200.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 516,344,734.70 | 1,509,625,209.85 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,490,977,132.45 | 3,232,262,976.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 8,364,132,000.00 | 8,348,202,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 339,092,317.85 | 348,491,899.49 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 4,369,675.99 | 4,369,675.99 |
| 递延收益 | 9,001,481.48 | 9,277,037.04 |
| 递延所得税负债 | 1,273,495.49 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,717,868,970.81 | 8,710,340,612.52 |
| 负债合计 | 11,208,846,103.26 | 11,942,603,589.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 305,398,662.00 | 305,398,662.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,144,060,127.08 | 1,144,060,127.08 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,920,203.14 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 191,559,805.12 | 191,559,805.12 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 993,998,092.11 | 991,748,780.84 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,637,936,889.45 | 2,632,767,375.04 |
| 少数股东权益 | 2,124,218,514.98 | 2,134,288,099.06 |
| 所有者权益合计 | 4,762,155,404.43 | 4,767,055,474.10 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,971,001,507.69 | 16,709,659,063.52 |
法定代表人：刘靖 主管会计工作负责人：史志卫 会计机构负责人：吴磊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 68,773,625.62 | 103,670,909.79 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 92,160,143.54 | 139,751,977.08 |
| 应收账款 | 46,274,445.29 | 13,371,939.84 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 11,395,381.17 | 99,755,307.04 |
| 其中：应收利息 | 4,092,916.67 | 528,750.00 |
| 应收股利 | 59,608,800.00 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 131,271.42 | 44,607.79 |
| 流动资产合计 | 218,734,867.04 | 356,594,741.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 150,000,000.00 | |
| 可供出售金融资产 | 3,750,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | 150,000,000.00 | |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 8,843,981.97 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 26,066,851.74 | 26,894,241.91 |
| 固定资产 | 980,956,221.41 | 994,797,464.37 |
| 在建工程 | 29,710,212.33 | 28,103,777.92 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 6,614,392.73 | 6,886,014.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,153,653.53 | 1,152,901.61 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,996,056,313.71 | 3,004,295,400.45 |
| 资产总计 | 3,214,791,180.75 | 3,360,890,141.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 380,000,000.00 | 380,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 11,682,469.59 | 16,221,790.15 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 588,635.44 | 750,998.74 |
| 应交税费 | 93,053,041.52 | 98,879,878.91 |
| 其他应付款 | 17,280,818.84 | 11,104,551.32 |
| 其中：应付利息 | 981,304.17 | 1,059,191.11 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,000,000.00 | 251,400,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 522,604,965.39 | 758,357,219.12 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 320,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 4,369,675.99 | 4,369,675.99 |
| 递延收益 | 9,001,481.48 | 9,277,037.04 |
| 递延所得税负债 | 1,273,495.49 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 334,644,652.96 | 253,646,713.03 |
| 负债合计 | 857,249,618.35 | 1,012,003,932.15 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 305,398,662.00 | 305,398,662.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,123,029,417.10 | 1,123,029,417.10 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 3,820,486.48 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 191,559,805.12 | 191,559,805.12 |
| 未分配利润 | 733,733,191.70 | 728,898,325.62 |
| 所有者权益合计 | 2,357,541,562.40 | 2,348,886,209.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,214,791,180.75 | 3,360,890,141.99 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 844,303,485.12 | 1,073,040,749.41 |
| 其中：营业收入 | 844,303,485.12 | 1,073,040,749.41 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 675,981,508.22 | 792,542,522.55 |
| 其中：营业成本 | 393,692,299.66 | 489,551,856.36 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,990,766.19 | 15,659,424.94 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 18,362,766.51 | 14,715,561.73 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 251,935,675.86 | 272,615,679.52 |
| 其中：利息费用 | 251,644,614.74 | 273,851,505.62 |
| 利息收入 | 1,699,064.87 | 1,385,112.27 |
| 加：其他收益 | 2,927,902.92 | 12,479,358.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,890,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,994,055.92 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,359,528.65 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 166,145,823.90 | 277,618,057.08 |
| 加：营业外收入 | 17,973.38 | 189,857.66 |
| 减：营业外支出 | 1,891.79 | 346.02 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 166,161,905.49 | 277,807,568.72 |
| 减：所得税费用 | 24,259,039.49 | 46,524,164.35 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 141,902,866.00 | 231,283,404.37 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 141,902,866.00 | 231,283,404.37 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 93,868,219.33 | 140,026,050.73 |
| 2.少数股东损益 | 48,034,646.67 | 91,257,353.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,087,172.39 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,920,203.14 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,920,203.14 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 2,920,203.14 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -833,030.75 | |
| 七、综合收益总额 | 143,990,038.39 | 231,283,404.37 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 96,788,422.47 | 140,026,050.73 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 47,201,615.92 | 91,257,353.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3074 | 0.4585 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3074 | 0.4585 |
法定代表人：刘靖 主管会计工作负责人：史志卫 会计机构负责人：吴磊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 95,496,160.26 | 132,167,590.94 |
| 减：营业成本 | 33,082,924.91 | 43,901,434.57 |
| 税金及附加 | 1,928,591.57 | 1,701,954.30 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 8,675,000.32 | 8,689,467.71 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 16,984,076.08 | 22,511,015.31 |
| 其中：利息费用 | 17,300,485.81 | 22,931,670.97 |
| 利息收入 | 511,669.23 | 406,625.02 |
| 加：其他收益 | 275,555.56 | 137,777.78 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68,062,966.67 | 74,511,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,012.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,166,793.62 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 103,159,076.78 | 126,845,703.21 |
| 加：营业外收入 | 1,405.17 | 106,498.56 |
| 减：营业外支出 | 1,615.94 | 37.44 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 103,158,866.01 | 126,952,164.33 |
| 减：所得税费用 | 6,705,091.87 | 10,528,708.56 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,453,774.14 | 116,423,455.77 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,453,774.14 | 116,423,455.77 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 3,820,486.48 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,820,486.48 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 3,820,486.48 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 100,274,260.62 | 116,423,455.77 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3158 | 0.3812 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3158 | 0.3812 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,152,459,746.17 | 1,164,006,109.95 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,652,347.36 | 12,341,581.09 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 61,080,787.70 | 13,048,079.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,216,192,881.23 | 1,189,395,770.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,363,745.38 | 36,199,733.56 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 65,137,478.64 | 60,876,831.00 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 166,084,714.64 | 168,488,999.67 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,746,552.09 | 4,855,354.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 261,332,490.75 | 270,420,918.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 954,860,390.48 | 918,974,852.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,890,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,182.00 | 18,700.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 54,700.00 | 14,462.73 |
| 投资活动现金流入小计 | 4,961,882.00 | 33,162.73 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 61,071,516.44 | 78,861,445.52 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 229,821.90 | 1,121,199.99 |
| 投资活动现金流出小计 | 61,301,338.34 | 79,982,645.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,339,456.34 | -79,949,482.78 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,061,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,061,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,289,229,000.00 | 725,655,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 449,848,876.18 | 488,603,078.02 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 114,542,400.00 | 143,178,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 412,450,226.88 | 19,512,985.92 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,151,528,103.06 | 1,233,771,063.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,090,528,103.06 | -783,771,063.94 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -192,007,168.92 | 55,254,305.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 324,749,144.24 | 135,976,452.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 132,741,975.32 | 191,230,757.70 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 104,630,063.54 | 124,573,805.17 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,356,015.91 | 6,487,674.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 158,986,079.45 | 131,061,479.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,219,928.64 | 6,231,520.19 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,767,003.23 | 15,614,799.31 |
| 支付的各项税费 | 30,642,440.63 | 20,230,276.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,856,572.29 | 2,906,354.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 53,485,944.79 | 44,982,949.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 105,500,134.66 | 86,078,529.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 124,107,600.00 | 149,022,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 150.00 | 200.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 124,107,750.00 | 149,022,200.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,122,969.36 | 3,604,994.72 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,122,969.36 | 3,604,994.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 119,984,780.64 | 145,417,205.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 200,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 200,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 351,400,000.00 | 300,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 108,782,199.47 | 114,652,921.54 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 200,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 460,382,199.47 | 414,652,921.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -260,382,199.47 | -174,652,921.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -34,897,284.17 | 56,842,813.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 103,670,909.79 | 40,076,526.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 68,773,625.62 | 96,919,339.80 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上 | 305,398,662.00 | 1,144,060,127.08 | 191,559,805.12 | 991,748,780.84 | 2,632,767,375.04 | 2,134,288,099.06 | 4,767,055,474.10 | ||||||||
| 年期末余额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 305,398,662.00 | 1,144,060,127.08 | 191,559,805.12 | 991,748,780.84 | 2,632,767,375.04 | 2,134,288,099.06 | 4,767,055,474.10 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,920,203.14 | 2,249,311.27 | 5,169,514.41 | -10,069,584.08 | -4,900,069.67 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,920,203.14 | 93,868,219.33 | 96,788,422.47 | 47,201,615.92 | 143,990,038.39 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 |
| 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -91,618,908.06 | -91,618,908.06 | -57,271,200.00 | -148,890,108.06 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -91,618,908.06 | -91,618,908.06 | -57,271,200.00 | -148,890,108.06 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 305,398,662.00 | 1,144,060,127.08 | 2,920,203.14 | 191,559,805.12 | 993,998,092.11 | 2,637,936,889.45 | 2,124,218,514.98 | 4,762,155,404.43 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 305,398,662.00 | 1,144,060,127.08 | 160,307,392.02 | 746,802,191.56 | 2,356,568,372.66 | 2,080,258,257.86 | 4,436,826,630.52 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企 | |||||||||||||||
| 业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 305,398,662.00 | 1,144,060,127.08 | 160,307,392.02 | 746,802,191.56 | 2,356,568,372.66 | 2,080,258,257.86 | 4,436,826,630.52 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,430,499.92 | 48,430,499.92 | 19,668,353.64 | 68,098,853.56 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 140,026,050.73 | 140,026,050.73 | 91,257,353.64 | 231,283,404.37 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -91,595,550.81 | -91,595,550.81 | -71,589,000.00 | -163,184,550.81 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -91,595,550.81 | -91,595,550.81 | -71,589,000.00 | -163,184,550.81 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 305,398,662.00 | 1,144,060,127.08 | 160,307,392.02 | 795,232,691.48 | 2,404,998,872.58 | 2,099,926,611.50 | 4,504,925,484.08 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 305,398,662.00 | 1,123,029,417.10 | 191,559,805.12 | 728,898,325.62 | 2,348,886,209.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 305,398,662.00 | 1,123,029,417.10 | 191,559,805.12 | 728,898,325.62 | 2,348,886,209.84 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,820,486.48 | 4,834,866.08 | 8,655,352.56 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,820,486.48 | 96,453,774.14 | 100,274,260.62 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -91,618,908.06 | -91,618,908.06 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -91,618,908.06 | -91,618,908.06 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 305,398,662.00 | 1,123,029,417.10 | 3,820,486.48 | 191,559,805.12 | 733,733,191.70 | 2,357,541,562.40 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 305,398,662.00 | 1,123,029,417.10 | 160,307,392.02 | 539,222,158.54 | 2,127,957,629.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 305,398,662.00 | 1,123,029,417.10 | 160,307,392.02 | 539,222,158.54 | 2,127,957,629.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,827,904.96 | 24,827,904.96 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 116,423,455.77 | 116,423,455.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -91,595,550.81 | -91,595,550.81 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -91,595,550.81 | -91,595,550.81 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 305,398,662.00 | 1,123,029,417.10 | 160,307,392.02 | 564,050,063.50 | 2,152,785,534.62 |
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址。
贵州黔源电力股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“黔源电力”）系经贵州省经济体制改革委员会黔体改股字（1993）92 号文批准，以定向募集设立方式设立。公司于 1993年 10 月 12 日在贵州省工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，统一社会信用代码 91520000214433792D；公司注册资本为人民币 30,539.8662 万元；公司法定代表人：
刘靖；公司注册地：贵州省贵阳市南明区都司高架桥路 46号（黔源大厦）。
2.公司的业务性质和主要经营活动。
本公司所属行业为电力、热力生产和供应业；业务性质为：水电开发、经营。
公司经营范围：投资、开发、经营水、火电站及其电力工程；电力、热力产品购销及服务；配电网投资及经营；合同能源管理和节能咨询服务；水电工程项目管理及工程技术咨询；从事为电力行业服务的各种机电设备及原材料经营；水工机械
安装、维护。
3.母公司以及集团最终母公司的名称。
本公司的母公司为中国华电集团有限公司，本公司的实际控制人为中国华电集团有限公司。
4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。
本公司财务报告经公司董事会于2019年8 月22日批准报出。
5.营业期限。
本公司的营业期限为：1993年10月12日至长期。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本公司子公司全部纳入合并范围，包括二级子公司3户，本期的合并财务报表范围较上期无变动，详细情况参见附注八、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，未发现影响公司持续经营能力的重大事项，公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列主要会计政策、会计估计和前期差错更正根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
【1】增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。【2】处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
【3】购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
【4】不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定应收款项类组合的依据如下：
组合一 账龄组合组合二 保证金(含押金)、备用金组合组合三 利息及银行承兑汇票组合四 应收合并范围内公司款项组合五 应收电网公司电费
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，采用编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算，对照表根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整。观察所得的历史违约率于每个报告日期进行更新，并对前瞻性估算的变动进行分析。
2.采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十）金融工具】进行处理。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益
的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十）金融工具】进行处理。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的应收款项类组合的依据如下：
组合一 账龄组合组合二 保证金(含押金)、备用金组合组合三 利息及银行承兑汇票组合四 应收合并范围内公司款项组合五 应收电网公司电费对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括燃料、备品备件、低值易耗品、维护材料等。
（2）发出存货的计价方法 备品备件、维护材料等购进领用按实际成本计价；低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法，一次计入成本或费用；其他按实际成本计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较 低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的 材料等，可变现净值为市场售价。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
16、合同成本
17、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规 定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18、债权投资
不适用。
19、其他债权投资
不适用。20、长期应收款
不适用。
21、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定 资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 工作量法、年限平均法 | 20-45年 | 5% | 4.75-2.11 |
| 专用设备 | 工作量法、年限平均法 | 12-30年 | 5% | 7.92-3.17 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 19-9.5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6年 | 5% | 15.83 |
本公司折旧方法为发电直接相关的固定资产采用工作量法计提折旧，与发电无直接关系的固定资产仍采用年限平均法计提折旧，根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。其中：发电类资产主要包括：水电站房屋及建筑物（包括大坝、发电厂房等）、发电设备、变电及配电设备、水工机械设备、检修及维护设备、输电及配电线路、通讯线路及设备、自动化控制及仪器仪表、生产管理用工器具。非发电类资产主要包括非生产用房屋及构筑物（包括公司办公楼、各电站营地办公楼和住宿楼、交通道路等）、运输设备、非生产用设备及器具。由于水电厂的设计发电量是理论计算值，而水电厂实际运行中，要综合考虑防洪、电网调度、社会需求等诸多因素。因此，水电厂实际发电量与其设计值存在一定差异。经综合考虑设计发电量与实际发电情况，参照国内水电厂设计发电量与实际发电量的差异，经中国水电顾问集团贵阳勘测设计研究院分析论证，公司所属各电站多年平均的年度生产能力约为年设计发电量的90%。工作量法计算公式如下：①折旧额=实际发电量×度电折旧额②度电折旧额=（固定资产净值-预计净残值固定资产减值准备）/资产剩余年限工作量③资产剩余年限工作量=资产剩余使用年限×年度发电资产总体工作量（设计电量90%）④资产剩余使用年限=资产预计使用年限-变更日前已使用年限。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
24、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
[1]无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
[2]使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
各类无形资产预计使用寿命如下：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用权证 |
| 办公软件 | 10年 | 会计政策规定不超过10年 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
[3]使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
[4]无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
27、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为：
项目 摊销期限(年)租金 2 - 10其他 3 - 10
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工上年工资总额的一定比例计提后委托中国华电集团公司企业年金理事会进行管理，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司目前尚未制定和实施相关设定受益计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。30、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
31、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入的确认一般原则：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）具体原则 本公司所生产的电力已经送入客户电网时，确认为收入实现。
32、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
34、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将 来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计
量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年3月31日，财政部以财会【2017】7号、8号、9号修订了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》；2017年5月2日，财政部修订了《企业会计准则第37号--金融工具列报》。本公司在编制2019年半年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 | 根据财政部要求执行，经董事会批准。 | 详见说明一 |
| 2019年4月30日，财政部以（财会[2019]6号）修订了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》及其解读，本公司已按上述文件要求编制2019半年度财务报表，采用追溯调整法进行会计处理变更，并对可比会计期间数据进行追溯调整。 | 根据财政部要求执行，经董事会批准。 | 详见说明二 |
说明一：执行新金融工具准则对本公司影响
1、对财务报表的影响
合并财务报表
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 |
| 可供出售金融资产 | 31,685,600.00 | 其他权益工具投资 | 31,685,600.00 |
母公司财务报表
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 |
| 可供出售金融资产 | 3,750,000.00 | 其他权益工具投资 | 3,750,000.00 |
| 持有至到期投资 | 150,000,000.00 | 债权投资 | 150,000,000.00 |
2、其他说明
公司执行新金融工具后，将应收款项类的坏账准备计入"信用减值损失"科目核算，比较数据不调整；本期增加信用减值损失9,994,055.92元。
说明二：《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019] 6号)要求，本次报表格式会计政策变更，除上述准则涉及项目变更外，其他受影响的报表项目及金额如下：
合并财务报表
| 原列报报表项目及金额（2018年12月31日） | 新列报报表项目及金额（2019年1月1日） |
| 应收票据及应收账款 | 771,581,967.43 | 应收票据 | 685,389,274.82 |
| 应收账款 | 86,192,692.61 | ||
| 应付票据及应付账款 | 369,395,704.71 | 应付票据 | 0.00 |
| 应付账款 | 369,395,704.71 |
合并利润表
| 原列报报表项目及金额（2018半年度） | 新列报报表项目及金额（2018半年度） | ||
| 营业总成本 | 807,902,051.20 | 营业总成本 | 792,542,522.55 |
| 减：资产减值损失 | 15,359,528.65 | 加：资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,359,528.65 |
母公司财务报表
| 原列报报表项目及金额（2018年12月31日） | 新列报报表项目及金额（2019年1月1日） | ||
| 应收票据及应收账款 | 153,123,916.92 | ||
| 应收票据 | 139,751,977.08 | ||
| 应收账款 | 13,371,939.84 | ||
| 应付票据及应付账款 | 16,221,790.15 | 应付票据 | 0.00 |
| 应付账款 | 16,221,790.15 | ||
母公司利润表
| 原列报报表项目及金额（2018半年度） | 新列报报表项目及金额（2018半年度） | ||
| 减：资产减值损失 | 3,166,793.62 | 加：资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,166,793.62 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 324,749,144.24 | 324,749,144.24 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 685,389,274.82 | 685,389,274.82 | |
| 应收账款 | 86,192,692.61 | 86,192,692.61 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 40,203,890.58 | 40,203,890.58 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 506,982.50 | 506,982.50 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,013,212.20 | 1,013,212.20 | |
| 流动资产合计 | 1,138,055,196.95 | 1,138,055,196.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 31,685,600.00 | -31,685,600.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 31,685,600.00 | 31,685,600.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 71,202,885.59 | 71,202,885.59 | |
| 固定资产 | 15,386,467,034.39 | 15,386,467,034.39 | |
| 在建工程 | 44,498,090.99 | 44,498,090.99 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 36,057,166.98 | 36,057,166.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,693,088.62 | 1,693,088.62 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 15,571,603,866.57 | 15,571,603,866.57 | |
| 资产总计 | 16,709,659,063.52 | 16,709,659,063.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 940,000,000.00 | 940,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 369,395,704.71 | 369,395,704.71 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,384,776.08 | 2,384,776.08 | |
| 应交税费 | 245,279,372.00 | 245,279,372.00 | |
| 其他应付款 | 165,577,914.26 | 165,577,914.26 | |
| 其中：应付利息 | 11,667,329.48 | 11,667,329.48 | |
| 应付股利 | 57,271,200.00 | 57,271,200.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,509,625,209.85 | 1,509,625,209.85 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,232,262,976.90 | 3,232,262,976.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 8,348,202,000.00 | 8,348,202,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 348,491,899.49 | 348,491,899.49 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 4,369,675.99 | 4,369,675.99 | |
| 递延收益 | 9,277,037.04 | 9,277,037.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,710,340,612.52 | 8,710,340,612.52 | |
| 负债合计 | 11,942,603,589.42 | 11,942,603,589.42 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 305,398,662.00 | 305,398,662.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,144,060,127.08 | 1,144,060,127.08 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 191,559,805.12 | 191,559,805.12 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 991,748,780.84 | 991,748,780.84 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,632,767,375.04 | 2,632,767,375.04 | |
| 少数股东权益 | 2,134,288,099.06 | 2,134,288,099.06 |
| 所有者权益合计 | 4,767,055,474.10 | 4,767,055,474.10 | |
| 负债和所有者权益总计 | 16,709,659,063.52 | 16,709,659,063.52 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 103,670,909.79 | 103,670,909.79 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 139,751,977.08 | 139,751,977.08 | |
| 应收账款 | 13,371,939.84 | 13,371,939.84 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 99,755,307.04 | 99,755,307.04 | |
| 其中：应收利息 | 528,750.00 | 528,750.00 | |
| 应收股利 | 59,608,800.00 | 59,608,800.00 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 44,607.79 | 44,607.79 | |
| 流动资产合计 | 356,594,741.54 | 356,594,741.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 可供出售金融资产 | 3,750,000.00 | -3,750,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | 150,000,000.00 | -150,000,000.00 | -150,000,000.00 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 26,894,241.91 | 26,894,241.91 | |
| 固定资产 | 994,797,464.37 | 994,797,464.37 | |
| 在建工程 | 28,103,777.92 | 28,103,777.92 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 6,886,014.64 | 6,886,014.64 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,152,901.61 | 1,152,901.61 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,004,295,400.45 | 3,004,295,400.45 | |
| 资产总计 | 3,360,890,141.99 | 3,360,890,141.99 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 380,000,000.00 | 380,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 16,221,790.15 | 16,221,790.15 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 750,998.74 | 750,998.74 | |
| 应交税费 | 98,879,878.91 | 98,879,878.91 | |
| 其他应付款 | 11,104,551.32 | 11,104,551.32 | |
| 其中：应付利息 | 1,059,191.11 | 1,059,191.11 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 251,400,000.00 | 251,400,000.00 | |
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 758,357,219.12 | 758,357,219.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 4,369,675.99 | 4,369,675.99 | |
| 递延收益 | 9,277,037.04 | 9,277,037.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 253,646,713.03 | 253,646,713.03 | |
| 负债合计 | 1,012,003,932.15 | 1,012,003,932.15 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 305,398,662.00 | 305,398,662.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,123,029,417.10 | 1,123,029,417.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 191,559,805.12 | 191,559,805.12 | |
| 未分配利润 | 728,898,325.62 | 728,898,325.62 | |
| 所有者权益合计 | 2,348,886,209.84 | 2,348,886,209.84 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,360,890,141.99 | 3,360,890,141.99 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、7.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 贵州黔源电力股份有限公司 | 25%、15% |
| 贵州北盘江电力股份有限公司 | 15%、7.5% |
| 贵州北源电力股份有限公司 | 15% |
| 贵州西源发电责任有限公司 | 7.5% |
2、税收优惠
1、公司及所属控股子公司贵州北源电力股份有限公司、贵州北盘江电力股份有限公司，根据财政部、海关总署、国家税务总局2012年联合印发《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》和国发财税[2011]58号规定，自2011年1月1日至2020年12月31日期间，享受所得税减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。由于母公司贵州黔源电力股份有限公司本部收入中包括北盘江分红的投资收益，对主营业务占比不符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告[2012]12号）中的关于鼓励类产业占比不足70%时，按上述规定之第6条分别计缴企业所得税，贵州黔源电力股份有限公司本部适用25%税率。
2、公司控股子公司贵州北盘江电力股份有限公司所属马马崖分公司按国家税务总局《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发[2009]80号）规定，“对居民企业（以下简称企业）经有关部门批准，从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》财税[2008]46号（以下简称《目录》）规定范围、条件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税”。根据取得税局的税务事项通知书，贵州北盘江电力股份有限公司马马崖分公司2015年1月1日至2017年12月31日免税，2018年1月1日至2020年12月31日减半征收，本年贵州北盘江电力股份有限公司马马崖分公司实际税率7.5%。
3、公司控股子公司贵州西源发电责任有限公司根据《财政部、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定，对西部地区2010年12月31日前新办，根据《财政部、国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202号）第二条第三款规定可以享受企业所得税“两免三减半”优惠的交通、电力、水利、邮政、广播电视企业，其享受的企业所得税“两免三减半”优惠可以继续享受到期满为止。根据取得税局的税务事项通知书，贵州西源发电责任有限公司2015年1月1日至2016年12月31日免税，2017年1月1日至2019年12月31日减半征收，本年贵州西源发电责任有限公司实际税率为7.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,398.26 | |
| 银行存款 | 132,741,975.32 | 324,738,745.98 |
| 合计 | 132,741,975.32 | 324,749,144.24 |
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 216,200,143.54 | 685,389,274.82 |
| 合计 | 216,200,143.54 | 685,389,274.82 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日，本公司应收票据无按照整个存续期预期信用损失计量的坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，预计应收票据可以全额收回，故未计提坏账准备。
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 75,976,143.54 |
| 合计 | 75,976,143.54 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 323,225,817.18 | 16,161,290.86 | 307,064,526.32 | 90,729,150.13 | 4,536,457.52 | 86,192,692.61 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收电网公司电费 | 323,225,817.18 | 100.00% | 16,161,290.86 | 5.00% | 307,064,526.32 | 90,729,150.13 | 100.00% | 4,536,457.52 | 5.00% | 86,192,692.61 |
| 合计 | 323,225,817.18 | 16,161,290.86 | 307,064,526.32 | 90,729,150.13 | 4,536,457.52 | 86,192,692.61 |
按单项计提坏账准备：□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
组合五 应收电网公司电费：
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 账龄 | 金额 | 整个存续期预期信用损失率 | 金额 |
| 1年以内（含1年） | 323,225,817.18 | 5.00% | 16,161,290.86 |
| 合计 | 323,225,817.18 | —— | 16,161,290.86 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 307,064,526.32 |
| 1年以内（含1年） | 307,064,526.32 |
| 合计 | 307,064,526.32 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收电网公司电费 | 4,536,457.52 | 11,624,833.34 | 16,161,290.86 | ||
| 合计 | 4,536,457.52 | 11,624,833.34 | 16,161,290.86 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 债务人名称 | 账面余额 | 比例（%） | 账龄 | 坏账准备 |
| 贵州电网有限责任公司 | 323,225,817.18 | 100% | 1年以内 | 16,161,290.86 |
| 合计 | 323,225,817.18 | 16,161,290.86 |
4、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,074,172.83 | 40,203,890.58 |
| 合计 | 11,074,172.83 | 40,203,890.58 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 2,189,298.41 | 334,245.27 |
| 取水补偿费 | 5,720,000.00 | 186,230.00 |
| 房屋租金 | 3,324,853.98 | 810,484.00 |
| 土地收储款 | 40,956,500.00 | |
| 其他 | 5,500.00 | 14,833.70 |
| 电费 | 302,145.41 | |
| 合计 | 11,541,797.80 | 42,302,292.97 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,098,402.39 | 2,098,402.39 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 1,630,777.42 | 1,630,777.42 | ||
| 2019年6月30日余额 | 467,624.97 | 467,624.97 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,074,172.83 |
| 1年以内（含1年） | 11,074,172.83 |
| 合计 | 11,074,172.83 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 保证金(含押金)、备用金组合 | ||||
| 账龄组合 | 2,098,402.39 | 1,630,777.42 | 467,624.97 | |
| 合计 | 2,098,402.39 | 1,630,777.42 | 467,624.97 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国电安顺第二发电有限公司 | 取水补偿费 | 2,860,000.00 | 一年以内 | 24.78% | 143,000.00 |
| 国电安顺发电有限公司 | 取水补偿费 | 2,860,000.00 | 一年以内 | 24.78% | 143,000.00 |
| 鼎和财产保险股份有限公司贵州分公司 | 房屋租金 | 1,222,452.58 | 一年以内 | 10.59% | 61,122.63 |
| 贵州乌江清水河水电开发有限公司 | 房屋租金 | 887,916.00 | 一年以内 | 7.69% | 44,395.80 |
| 贵州星源利丰置业有限公司 | 房屋租金 | 688,689.40 | 一年以内 | 5.97% | 34,434.47 |
| 合计 | -- | 8,519,057.98 | -- | 73.81% | 425,952.90 |
5、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 506,982.50 | 506,982.50 | 506,982.50 | 506,982.50 | ||
| 合计 | 506,982.50 | 506,982.50 | 506,982.50 | 506,982.50 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
6、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 583,479.92 | |
| 待认证进项税 | 132,232.10 | 61,426.97 |
| 预缴税费 | 769,953.37 | 368,305.31 |
| 合计 | 902,185.47 | 1,013,212.20 |
其他说明：
7、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华信保险经纪有限公司 | 8,843,981.97 | 3,750,000.00 |
| 中国水电顾问公司道真开发有限公司 | 10,900,000.00 | 12,935,600.00 |
| 中国水电顾问公司正安开发有限公司 | 15,302,285.91 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 35,046,267.88 | 31,685,600.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 华信保险经纪有限公司 | 4,890,000.00 | 20,783,250.00 | 战略性投资 |
| 中国水电顾问公司道真开发有限公司 | 战略性投资 | |||||
| 中国水电顾问公司正安开发有限公司 | 战略性投资 |
其他说明：
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 108,143,384.31 | 108,143,384.31 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 108,143,384.31 | 108,143,384.31 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 36,940,498.72 | 36,940,498.72 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,002,426.14 | 2,002,426.14 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,002,426.14 | 2,002,426.14 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 38,942,924.86 | 38,942,924.86 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 69,200,459.45 | 69,200,459.45 | ||
| 2.期初账面价值 | 71,202,885.59 | 71,202,885.59 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
9、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 15,111,703,107.32 | 15,386,467,034.39 |
| 合计 | 15,111,703,107.32 | 15,386,467,034.39 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 17,155,961,928.46 | 27,098,060.99 | 4,462,070,276.00 | 36,399,332.01 | 21,681,529,597.46 |
| 2.本期增加金额 | 1,061,739.50 | 1,913,573.76 | 5,460,865.23 | 8,436,178.49 | |
| （1）购置 | 270,739.80 | 270,739.80 | |||
| （2）在建工程转入 | 1,061,739.50 | 1,642,833.96 | 5,460,865.23 | 8,165,438.69 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 17,157,023,667.96 | 29,011,634.75 | 4,467,531,141.23 | 36,399,332.01 | 21,689,965,775.95 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 3,546,131,240.90 | 20,017,717.24 | 2,698,372,157.95 | 30,007,038.82 | 6,294,528,154.91 |
| 2.本期增加金额 | 160,627,208.34 | 2,204,193.89 | 119,740,778.54 | 627,924.79 | 283,200,105.56 |
| （1）计提 | 160,627,208.34 | 2,204,193.89 | 119,740,778.54 | 627,924.79 | 283,200,105.56 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 3,706,758,449.24 | 22,221,911.13 | 2,818,112,936.49 | 30,634,963.61 | 6,577,728,260.47 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 12,582.29 | 120,906.17 | 400,919.70 | 534,408.16 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 12,582.29 | 120,906.17 | 400,919.70 | 534,408.16 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 13,450,265,218.72 | 6,777,141.33 | 1,649,297,298.57 | 5,363,448.70 | 15,111,703,107.32 |
| 2.期初账面价值 | 13,609,830,687.56 | 7,067,761.46 | 1,763,577,211.88 | 5,991,373.49 | 15,386,467,034.39 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 善泥坡电厂房屋 | 5,499,128.81 | 正在办理中 |
其他说明
10、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 49,742,383.39 | 44,498,090.99 |
| 合计 | 49,742,383.39 | 44,498,090.99 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 尾工及其他项目 | 19,436,145.06 | 19,436,145.06 | 15,798,287.07 | 15,798,287.07 | ||
| 技改项目 | 30,306,238.33 | 30,306,238.33 | 28,699,803.92 | 28,699,803.92 | ||
| 合计 | 49,742,383.39 | 49,742,383.39 | 44,498,090.99 | 44,498,090.99 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 尾工及其他项目 | 4,918,475,600.00 | 2,346,294.14 | 3,575,008.13 | -878,887.60 | 6,800,189.87 | 74.76% | 100.00% | 金融机构贷款 | ||||
| 技改项目 | 1,778,190,000.00 | 7,938,913.51 | 7,938,913.51 | 96.63% | 100.00% | 金融机构贷款 | ||||||
| 合计 | 6,696,665,600.00 | 2,346,294.14 | 11,513,921.64 | 7,060,025.91 | 6,800,189.87 | -- | -- | -- |
说明1：马马崖主体工程已完工并于2015年投产，2015年后各年陆续投入主要为环保绿化等施工；本年转固为负数系抵扣增值税进项税。
说明2：善泥坡主体工程已完工并于2015年投产，2015年后各年陆续投入主要为较小的安装工程及待摊支出等。
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 2,958,367.84 | 48,817,817.64 | 51,776,185.48 | ||
| 2.本期增加金额 | 129,614.16 | 129,614.16 | |||
| （1）购置 | 129,614.16 | 129,614.16 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,958,367.84 | 48,947,431.80 | 51,905,799.64 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,019,652.62 | 14,699,365.88 | 15,719,018.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 29,583.68 | 2,419,348.35 | 2,448,932.03 | ||
| （1）计提 | 29,583.68 | 2,419,348.35 | 2,448,932.03 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,049,236.30 | 17,118,714.23 | 18,167,950.53 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金 |
| 额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,909,131.54 | 31,828,717.57 | 33,737,849.11 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,938,715.22 | 34,118,451.76 | 36,057,166.98 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 16,173,354.41 | 2,426,003.16 | 6,917,581.50 | 1,037,637.22 |
| 预计负债 | 4,369,675.99 | 655,451.40 | 4,369,675.99 | 655,451.40 |
| 合计 | 20,543,030.40 | 3,081,454.56 | 11,287,257.49 | 1,693,088.62 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,093,981.97 | 1,273,495.49 | ||
| 合计 | 5,093,981.97 | 1,273,495.49 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,081,454.56 | 1,693,088.62 | ||
| 递延所得税负债 | 1,273,495.49 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 201,368,489.15 | 176,805,941.75 |
| 可抵扣亏损 | 105,844,328.27 | 83,294,681.09 |
| 合计 | 307,212,817.42 | 260,100,622.84 |
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 380,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 保证借款 | 71,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 信用借款 | 840,000,000.00 | 740,000,000.00 |
| 合计 | 1,291,000,000.00 | 940,000,000.00 |
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 67,286,245.96 | 95,204,144.42 |
| 1-2年 | 100,016,739.14 | 112,825,687.24 |
| 2-3年 | 35,211,605.71 | 47,751,670.57 |
| 3年以上 | 89,270,348.08 | 113,614,202.48 |
| 合计 | 291,784,938.89 | 369,395,704.71 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 贵州省水库和生态移民局 | 105,054,114.02 | 未达到付款条件 |
| 中国电建集团贵阳勘测设计研究院有限公司 | 16,429,000.00 | 未达到付款条件 |
| 合计 | 121,483,114.02 | -- |
15、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,384,776.08 | 51,137,338.70 | 51,393,989.23 | 2,128,125.55 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 11,295,100.72 | 11,295,100.72 | ||
| 合计 | 2,384,776.08 | 62,432,439.42 | 62,689,089.95 | 2,128,125.55 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 577,097.10 | 28,822,248.05 | 28,822,248.05 | 577,097.10 |
| 2、职工福利费 | 1,931,933.03 | 1,931,933.03 | ||
| 3、社会保险费 | 5,263,109.48 | 5,263,109.48 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,852,521.52 | 2,852,521.52 | ||
| 工伤保险费 | 297,563.94 | 297,563.94 | ||
| 生育保险费 | 373,990.52 | 373,990.52 | ||
| 补充医疗保险费 | 1,739,033.50 | 1,739,033.50 | ||
| 4、住房公积金 | 10,556,685.00 | 10,556,685.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,807,678.98 | 1,297,001.32 | 1,553,651.85 | 1,551,028.45 |
| 其他 | 3,266,361.82 | 3,266,361.82 | ||
| 合计 | 2,384,776.08 | 51,137,338.70 | 51,393,989.23 | 2,128,125.55 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 7,863,487.13 | 7,863,487.13 | ||
| 2、失业保险费 | 305,561.46 | 305,561.46 | ||
| 3、企业年金缴费 | 3,126,052.13 | 3,126,052.13 | ||
| 合计 | 11,295,100.72 | 11,295,100.72 |
16、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 36,241,799.85 | 25,058,286.07 |
| 企业所得税 | 16,114,601.95 | 21,201,615.18 |
| 个人所得税 | 455,883.69 | 2,883,487.79 |
| 城市维护建设税 | 1,476,936.90 | 1,069,795.07 |
| 营业税 | 2,206.67 | 2,206.67 |
| 房产税 | 54,950.40 | 128,193.60 |
| 教育费附加 | 1,962,294.32 | 1,420,689.08 |
| 水资源费 | 16,263,501.56 | 17,490,954.01 |
| 库区基金 | 200,522,292.74 | 175,981,951.69 |
| 其他 | 32,218.59 | 42,192.84 |
| 合计 | 273,126,686.67 | 245,279,372.00 |
其他说明：
17、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 15,296,813.27 | 11,667,329.48 |
| 应付股利 | 57,271,200.00 | |
| 其他应付款 | 101,295,833.37 | 96,639,384.78 |
| 合计 | 116,592,646.64 | 165,577,914.26 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 14,392,282.89 | 10,572,579.49 |
| 短期借款应付利息 | 904,530.38 | 1,094,749.99 |
| 合计 | 15,296,813.27 | 11,667,329.48 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 57,271,200.00 | |
| 合计 | 57,271,200.00 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程质保金 | 15,900,194.38 | 17,203,763.73 |
| 投标保证金 | 1,908,318.90 | 2,149,573.35 |
| 工程履约保证金 | 4,596,682.40 | 4,195,831.30 |
| 耕地占补平衡费 | 62,513,712.90 | 62,513,712.90 |
| 代扣建安税 | 876,771.41 | 876,771.41 |
| 其他 | 15,500,153.38 | 9,699,732.09 |
| 合计 | 101,295,833.37 | 96,639,384.78 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 镇宁自治县国土资源局 | 62,513,712.90 | 分期支付的占补平衡费 |
| 合计 | 62,513,712.90 | -- |
18、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 492,779,000.00 | 1,087,938,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 23,565,734.70 | 421,687,209.85 |
| 合计 | 516,344,734.70 | 1,509,625,209.85 |
19、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 7,994,132,000.00 | 7,938,202,000.00 |
| 信用借款 | 370,000,000.00 | 410,000,000.00 |
| 合计 | 8,364,132,000.00 | 8,348,202,000.00 |
20、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 339,092,317.85 | 348,491,899.49 |
| 合计 | 339,092,317.85 | 348,491,899.49 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 339,092,317.85 | 348,491,899.49 |
21、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 其他 | 4,369,675.99 | 4,369,675.99 | 水城电厂贮灰场闭库处置费 |
| 合计 | 4,369,675.99 | 4,369,675.99 | -- |
22、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 9,277,037.04 | 275,555.56 | 9,001,481.48 | ||
| 合计 | 9,277,037.04 | 275,555.56 | 9,001,481.48 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 普定电站提效增容改造 | 9,277,037.04 | 275,555.56 | 9,001,481.48 | 与资产相关 |
其他说明：
23、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 305,398,662.00 | 305,398,662.00 | |||||
24、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,119,329,367.62 | 1,119,329,367.62 | ||
| 其他资本公积 | 24,730,759.46 | 24,730,759.46 | ||
| 合计 | 1,144,060,127.08 | 1,144,060,127.08 |
25、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,360,667.88 | 1,273,495.49 | 2,920,203.14 | -833,030.75 | 2,920,203.14 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 3,360,667.88 | 1,273,495.49 | 2,920,203.14 | -833,030.75 | 2,920,203.14 | |||
| 其他综合收益合计 | 3,360,667.88 | 1,273,495.49 | 2,920,203.14 | -833,030.75 | 2,920,203.14 | |||
26、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 191,509,805.12 | 191,509,805.12 | ||
| 任意盈余公积 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
| 合计 | 191,559,805.12 | 191,559,805.12 |
27、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 991,748,780.84 | 746,802,191.56 |
| 调整后期初未分配利润 | 991,748,780.84 | 746,802,191.56 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 93,868,219.33 | 367,794,553.19 |
| 减：提取法定盈余公积 | 31,252,413.10 | |
| 应付普通股股利 | 91,618,908.06 | 91,595,550.81 |
| 期末未分配利润 | 993,998,092.11 | 991,748,780.84 |
28、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 828,490,711.14 | 391,382,228.91 | 1,064,204,078.77 | 487,196,295.67 |
| 其他业务 | 15,812,773.98 | 2,310,070.75 | 8,836,670.64 | 2,355,560.69 |
| 合计 | 844,303,485.12 | 393,692,299.66 | 1,073,040,749.41 | 489,551,856.36 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
29、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,645,851.26 | 6,615,869.52 |
| 教育费附加 | 5,543,832.60 | 8,057,573.06 |
| 房产税 | 1,532,449.01 | 872,193.74 |
| 土地使用税 | 206,397.10 |
| 印花税 | 62,236.22 | 107,421.72 |
| 其他 | 6,366.90 | |
| 合计 | 11,990,766.19 | 15,659,424.94 |
30、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,773,531.42 | 9,261,809.76 |
| 折旧费 | 1,845,770.81 | 1,916,821.39 |
| 业务招待费 | 67,488.50 | 108,710.14 |
| 差旅费 | 516,086.67 | 658,664.94 |
| 办公费 | 209,927.79 | 333,990.10 |
| 其他 | 2,949,961.32 | 2,435,565.40 |
| 合计 | 18,362,766.51 | 14,715,561.73 |
31、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 253,411,737.52 | 273,851,505.62 |
| 减：利息收入 | 1,699,064.87 | 1,385,112.27 |
| 财政贴息 | ||
| 汇兑损失 | ||
| 手续费及其他 | 223,003.21 | 149,286.17 |
| 合计 | 251,935,675.86 | 272,615,679.52 |
32、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退 | 2,652,347.36 | 12,341,581.09 |
| 普定电站提效增容改造政府补助 | 275,555.56 | 137,777.78 |
| 合计 | 2,927,902.92 | 12,479,358.87 |
33、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 4,890,000.00 | |
| 合计 | 4,890,000.00 |
34、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,630,777.42 | |
| 应收账款坏账损失 | -11,624,833.34 | |
| 合计 | -9,994,055.92 |
35、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -15,359,528.65 | |
| 合计 | -15,359,528.65 |
36、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废处置利得 | 15,627.75 | 16,119.22 | |
| 其他 | 2,345.63 | 173,738.44 | |
| 合计 | 17,973.38 | 189,857.66 |
37、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,891.79 | 309.19 | |
| 其他 | 36.83 |
| 合计 | 1,891.79 | 346.02 |
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 25,647,405.43 | 48,772,288.43 |
| 递延所得税费用 | -1,388,365.94 | -2,248,124.08 |
| 合计 | 24,259,039.49 | 46,524,164.35 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 166,161,905.49 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 41,540,476.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -25,572,223.52 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,261,211.06 |
| 非应税收入的影响 | -1,222,500.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,252,075.58 |
| 所得税费用 | 24,259,039.49 |
39、其他综合收益
详见附注25。40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租金收入 | 8,024,026.57 | 5,536,949.59 |
| 取水电量补偿收入 | 5,479,770.00 | 3,093,797.31 |
| 利息收入 | 1,699,064.87 | 1,385,112.27 |
| 其他收入 | 45,877,926.26 | 3,032,220.65 |
| 合计 | 61,080,787.70 | 13,048,079.82 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
其他收入中主要为收到2018年其他应收款中应收六盘水市国土资源局钟山分局的土地收储款40,956,500.00元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 67,488.50 | 108,710.14 |
| 差旅费 | 516,086.67 | 658,664.94 |
| 办公费 | 209,927.79 | 333,990.10 |
| 审计、咨询费 | 514,598.10 | 102,599.83 |
| 物业管理费 | 736,122.75 | 605,607.58 |
| 会议费 | 37,662.39 | 61,371.18 |
| 董事会费 | 148,279.39 | 136,029.43 |
| 水电费 | 341,492.12 | 396,728.66 |
| 其他 | 2,174,894.38 | 2,451,652.73 |
| 合计 | 4,746,552.09 | 4,855,354.59 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 履约保证金 | 54,700.00 | |
| 其他 | 14,462.73 | |
| 合计 | 54,700.00 | 14,462.73 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退还的投标保证金及履约保证金 | 229,821.90 | 1,121,199.99 |
| 合计 | 229,821.90 | 1,121,199.99 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款本息 | 412,450,226.88 | 19,512,985.92 |
| 合计 | 412,450,226.88 | 19,512,985.92 |
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 141,902,866.00 | 231,283,404.37 |
| 加：资产减值准备 | 9,994,055.92 | 15,359,528.65 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 301,031,520.76 | 353,001,613.46 |
| 无形资产摊销 | 2,443,374.47 | 2,319,620.39 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -13,735.96 | -15,810.03 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 253,411,737.52 | 273,989,247.27 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,890,000.00 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,388,365.94 | -2,248,124.08 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 281,057,135.08 | -51,760,091.70 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -28,688,197.37 | 97,045,463.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 954,860,390.48 | 918,974,852.04 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 加：现金等价物的期末余额 | 132,741,975.32 | 191,230,757.70 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 324,749,144.24 | 135,976,452.38 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -192,007,168.92 | 55,254,305.32 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中：库存现金 | 10,398.26 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 132,741,975.32 | 324,738,745.98 |
| 二、现金等价物 | 132,741,975.32 | 324,749,144.24 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 132,741,975.32 | 324,749,144.24 |
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州北盘江电力股份有限公司 | 贵阳市 | 贵阳市 | 水电开发、经营 | 51.00% | 投资 | |
| 贵州北源电力股份有限公司 | 遵义市 | 遵义市 | 水电开发、经营 | 51.94% | 投资 | |
| 贵州西源发电有限责任公司 | 六盘水市 | 六盘水市 | 水电开发、经营 | 30.00% | 投资 | |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司的关联方贵州乌江水电开发有限责任公司持有贵州西源发电有限责任公司21%的股权，2010年初乌江公司与本公司达成一致行动人协议。乌江公司承诺，在西源公司的股权行使提案权，或在股东大会上行使股东表决权时，均保持与本公司一致的意见行使相关提案权、表决权，本公司可以实际控制的表决权为51%。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 贵州北盘江电力股份有限公司 | 49.00% | 57,695,161.62 | 57,271,200.00 | 1,863,024,394.92 |
| 贵州北源电力股份有限公司 | 48.06% | 874,215.97 | 37,899,851.15 | |
| 贵州西源发电有限责任公司 | 70.00% | -11,367,761.66 | 223,294,268.92 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司名称
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 377,290,404.14 | 11,963,857,043.26 | 12,341,147,447.40 | 1,555,499,845.54 | 6,983,557,000.00 | 8,539,056,845.54 | 706,420,682.98 | 12,191,124,990.71 | 12,897,545,673.69 | 2,112,763,299.62 | 6,983,557,000.00 | 9,096,320,299.62 |
| 49,273,935.63 | 840,739,370.29 | 890,013,305.92 | 363,073,711.40 | 448,092,317.85 | 811,166,029.25 | 18,936,148.17 | 864,341,085.71 | 883,277,233.88 | 339,757,067.22 | 466,491,899.49 | 806,248,966.71 |
| 27,283,695.84 | 1,447,174,643.68 | 1,474,458,339.52 | 203,891,526.79 | 951,575,000.00 | 1,155,466,526.79 | 116,241,174.26 | 1,457,158,238.93 | 1,573,399,413.19 | 231,522,940.94 | 1,006,645,000.00 | 1,238,167,940.94 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北盘江公司 | 650,289,492.84 | 117,745,227.79 | 117,745,227.79 | 729,987,811.68 | 837,148,172.68 | 200,099,151.38 | 200,099,151.38 | 736,233,344.01 |
| 北源公司 | 58,118,928.30 | 3,552,323.59 | 1,819,009.50 | 31,025,137.13 | 45,123,941.46 | -3,274,892.49 | -3,274,892.49 | 29,879,560.26 |
| 西源公司 | 40,398,903.72 | -16,239,659.52 | -16,239,659.52 | 88,347,307.01 | 58,601,044.33 | -7,453,310.29 | -7,453,310.29 | 66,888,256.94 |
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。同时，董事会授权公司管理层负责设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司管理层通过建立规范有效的内部控制体系来对风险进行定性、定量，并在执行过程中提高对风险管理的标准意识、流程意识和责任意识，尽可能的规避金融风险。董事会审计委员会通过内审部门的定期报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性并且将有关发现汇报给董事会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
单位：元
| 金融资产项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货币资金 | 132,741,975.32 | 324,749,144.24 |
| 应收票据 | 216,200,143.54 | 685,389,274.82 |
| 应收账款 | 307,064,526.32 | 86,192,692.61 |
| 其他应收款 | 11,074,172.83 | 40,203,890.58 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
单位：元
| 金融负债项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款 | 1,291,000,000.00 | 940,000,000.00 |
| 应付账款 | 291,784,938.89 | 369,395,704.71 |
| 其他应付款 | 116,592,646.64 | 165,577,914.26 |
| 一年内到期的非流动负债 | 516,344,734.70 | 1,509,625,209.85 |
| 长期借款 | 8,364,132,000.00 | 8,348,202,000.00 |
| 长期应付款 | 339,092,317.85 | 348,491,899.49 |
（二）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。本公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，公司认为其不存在重大的信用风险；本公司持有的应收票据具有较强的流动性，本公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；对应收账款和其他应收款，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面价值，整体信用风险评价可控。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行长期借款以及短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充分，满足公司基建项目及各类短期融资需求。
2.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司期末无外币货币性项目，因此利率的变动不会对本公司造成风险。
3.其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不会面临市场价格的风险。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中国华电集团有限公司 | 北京市西城区宣武门内大街2号 | 电源的开发、投资、建设、经营和管理，组织电力（热力）生产和销售 | 370亿元 | 13.58% | 25.98% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是中国华电公司有限公司。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 贵州乌江水电开发有限责任公司 | 公司股东及受同一控制人控制 |
| 中国华电公司财务有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 华信保险经纪有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 华电电力科学研究院有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 国电南京自动化股份有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 贵州乌江清水河水电开发有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 中国水电顾问公司正安开发有限公司 | 本公司的参股公司 |
| 中国水电顾问公司道真开发有限公司 | 本公司的参股公司 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 国电南京自动化股 份有限公司 | 采购维修材料 | 1,379,750.00 | 18,000,000.00 | 否 | 4,096,460.00 |
| 华电电力科学研究院有限公司 | 技术监督专项服务、采购维修材料 | 10,000,000.00 | 否 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 贵州乌江清水河水电开发有限公司 | 房屋 | 1,735,032.00 | |
| 贵州乌江清水河水电开发有限公司 | 车位费 | 47,600.00 | |
| 合计 | 1,782,632.00 | 887,916.00 |
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 贵州北源电力股份有限公司 | 364,800,000.00 | 2018年12月13日 | 2023年12月31日 | 否 |
| 贵州北源电力股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年06月20日 | 2023年06月19日 | 否 |
| 贵州北源电力股份有限公司 | 22,000,000.00 | 2019年03月23日 | 2021年03月12日 | 否 |
| 贵州北源电力股份有限公司 | 28,000,000.00 | 2019年03月23日 | 2021年03月12日 | 否 |
| 贵州北源电力股份有限公司 | 21,000,000.00 | 2019年03月23日 | 2021年03月12日 | 否 |
（4）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中国华电集团有限公司 | 240,000,000.00 | 2015年09月24日 | 2020年09月24日 | 委托贷款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年03月27日 | 2022年03月27日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 40,000,000.00 | 2018年12月25日 | 2019年12月24日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 70,000,000.00 | 2018年12月19日 | 2019年12月18日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2018年12月24日 | 2019年12月23日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 80,000,000.00 | 2018年08月09日 | 2019年08月08日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2018年11月21日 | 2019年11月21日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 200,000,000.00 | 2019年05月20日 | 2022年05月20日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2018年11月15日 | 2019年11月15日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年02月25日 | 2020年02月25日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年05月30日 | 2020年05月30日 | 信用借款 |
| 中国华电集团财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2014年12月25日 | 2020年04月28日 | 信用借款 |
| 拆出 | ||||
| 贵州北源电力股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2018年12月04日 | 2019年12月03日 | 委托贷款 |
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,411,600.00 | 929,850.00 |
（6）其他关联交易
公司及其下属控股子公司与中国华电公司财务有限公司签订《金融服务协议》，以便在其经营范围内，按公司的要求获得优惠的相关金融服务（主要是存款和结算业务，不包括公司的募集资金）。截至资产负债日，公司存放于中国华电公司财务有限公司的存款为132,326,278.16元。
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 贵州乌江清水河水电开发有限公司 | 887,916.00 | 44,395.80 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 国电南京自动化股份有限公司 | 6,748,984.39 | 11,350,002.99 |
| 应付账款 | 华电电力科学研究院有限公司 | 118,000.00 | 268,000.00 |
| 其他应付款 | 国电南京自动化股份有限公司 | 2,837,773.60 | 2,277,695.75 |
| 其他应付款 | 华电电力科学研究院有限公司 | 136,000.00 | 136,000.00 |
| 其他应付款 | 贵州乌江清水河水电开发有限公司 | 1,120.00 |
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.担保
本公司不存在为其他单位提供担保的情况。
2.预计负债
公司所属水城电厂关停后，其贮灰场长期停止使用，按照国家政策规定火电厂关停后，其堆放灰渣的库区，应由企业将该地域予以恢复并达到环保要求。受公司委托，贵州电力设计研究院现场踏勘后，出具《水城发电厂贮灰场临时处理方案》、《水城发电厂贮灰场临时处理及闭库处理工程可研阶段估算书》（52-Q227K-E01）。根据贵州电力设计研究院提出的闭库处理方案，公司于2007年预计工程建安费为4,114,500.00元。随着水城电厂闭库工作的逐步深入，贮灰场渗漏灰水的情况比原来预计的较为严重，公司于2008年委托化工部长沙设计研究院重新对水城电厂贮灰场进行重新地质勘查后，出具《黔源电力贵州省水城发电厂灰场闭库工程投资估算书》，根据化工部长沙设计研究院提出的闭库处理方案，公司于2008年进一步预计工程建安费为7,500,000.00元。公司分别于2007年、2008年计提411万、750万闭库处置费，2007至2018年累计支出共计724.03万元，2019年截至6月30日，尚未发生该部分支出，相关贮灰场闭库工作尚在进行中。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、其他重要事项
1、年金计划
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工上年工资总额的一定比例计提后委托中国华电公司企业年金理事会进行管理，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2、其他
（1）经营租赁出租人租出资产情况
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 69,200,459.45 | 71,202,885.59 |
| 合计 | 69,200,459.45 | 71,202,885.59 |
注：公司将对外出租的黔源大厦部分楼层及富中国际大厦21-22层，作为投资性房地产进行管理，按成本模式进行后续计量。
（2）披露售后租回交易及售后租回合同中的重要条款
2016年4月30日，本公司控股子公司贵州北盘江电力股份有限公司（以下简称“北盘江公司”）将马马崖水电站发电设备以“售后回租”方式与景程文旅融资租赁有限公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币3亿元，融资期限3年。在租赁期间，北盘江公司以回租方式继续使用马马崖水电站发电设备，按期向景程文旅租赁公司支付租金和费用。租赁期满后，在清偿合同项下全部租金及其他一切费用的前提下，无条件收回租赁物。该笔租赁合同在资产负债表日已履行完毕。2016年4月29日，本公司控股子公司贵州西源发电有限责任公司（以下简称“西源公司”）将善泥坡水电站发电设备以“售后回租”方式与茅台建银（上海）融资租赁有限公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币1亿元，融资期限3年。在租赁期间，西源公司以回租方式继续使用善泥坡水电站发电设备，按期向茅台建银公司支付租金和费用。租赁期满，西源公司以人民币1元的名义价格购回。该笔租赁合同在资产负债表日已履行完毕。
2018年12月13日，本公司控股子公司贵州北源电力股份有限公司（以下简称北源公司）将芙蓉江鱼塘水电站及牛都水电站设备以“售后回租”方式与招银金融租赁有限公司开展融资租赁交易，融资金额为人民币3.8亿元，融资期限3年。在租赁期间，贵州北源电力股份有限公司以回租方式继续使用芙蓉江鱼塘水电站及牛都水电站设备，按期向招银金融租赁有限公司支付租金和费用。租赁期满后，北源公司以人民币1元的名义价格购回。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 48,709,942.41 | 100.00% | 2,435,497.12 | 5.00% | 46,274,445.29 | 14,075,726.15 | 100.00% | 703,786.31 | 5.00% | 13,371,939.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收电网公司电费 | 48,709,942.41 | 100.00% | 2,435,497.12 | 5.00% | 46,274,445.29 | 14,075,726.15 | 100.00% | 703,786.31 | 5.00% | 13,371,939.84 |
| 合计 | 48,709,942.41 | 2,435,497.12 | 46,274,445.29 | 14,075,726.15 | 703,786.31 | 13,371,939.84 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收电网公司电费 | 48,709,942.41 | 2,435,497.12 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 46,274,445.29 |
| 1年以内（含1年） | 46,274,445.29 |
| 合计 | 46,274,445.29 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收电网公司电费 | 703,786.31 | 1,731,710.81 | 2,435,497.12 | ||
| 合计 | 703,786.31 | 1,731,710.81 | 2,435,497.12 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 债务人名称 | 账面余额 | 比例(%) | 账龄 | 坏账准备 |
| 贵州电网有限责任公司 | 48,709,942.41 | 100.00% | 1年以内 | 2,435,497.12 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 4,092,916.67 | 528,750.00 |
| 应收股利 | 59,608,800.00 | |
| 其他应收款 | 7,302,464.50 | 39,617,757.04 |
| 合计 | 11,395,381.17 | 99,755,307.04 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款 | 4,092,916.67 | 528,750.00 |
| 合计 | 4,092,916.67 | 528,750.00 |
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 贵州北盘江电力股份有限公司 | 59,608,800.00 | |
| 合计 | 59,608,800.00 |
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 625,060.70 | 133,091.63 |
| 租金 | 1,001,200.70 | 405,242.00 |
| 取水补偿款 | 5,720,000.00 | 186,230.00 |
| 土地收储款 | 40,956,500.00 | |
| 电费 | 302,145.41 | |
| 其他 | 5,500.00 | 14,833.70 |
| 合计 | 7,653,906.81 | 41,695,897.33 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,078,140.29 | 2,078,140.29 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 1,726,697.98 | 1,726,697.98 |
| 2019年6月30日余额 | 351,442.31 | 351,442.31 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,677,403.80 |
| 1年以内（含1年） | 6,677,403.80 |
| 合计 | 6,677,403.80 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 账龄组合 | 2,078,140.29 | 1,726,697.98 | 351,442.31 | |
| 合计 | 2,078,140.29 | 1,726,697.98 | 351,442.31 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国电安顺第二发电有限公司 | 取水补偿款 | 2,860,000.00 | 1年以内 | 37.37% | 143,000.00 |
| 国电安顺发电有限公司 | 取水补偿款 | 2,860,000.00 | 1年以内 | 37.37% | 143,000.00 |
| 贵州乌江清水河水电开发有限公司 | 租金 | 443,958.00 | 1年以内 | 5.80% | 22,197.90 |
| 贵阳锦江物业管理有限公司 | 电费 | 302,145.41 | 1年以内 | 3.95% | 15,107.27 |
| 贵州星源利丰置业有限公司 | 租金 | 294,344.70 | 1年以内 | 3.85% | 14,717.24 |
| 合计 | -- | 6,760,448.11 | -- | 338,022.41 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 | ||
| 合计 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北盘江公司 | 1,540,498,000.00 | 1,540,498,000.00 | |||||
| 北源公司 | 150,813,000.00 | 150,813,000.00 | |||||
| 西源公司 | 101,400,000.00 | 101,400,000.00 | |||||
| 合计 | 1,792,711,000.00 | 1,792,711,000.00 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 85,922,014.45 | 31,990,264.56 | 126,848,450.09 | 42,749,364.95 |
| 其他业务 | 9,574,145.81 | 1,092,660.35 | 5,319,140.85 | 1,152,069.62 |
| 合计 | 95,496,160.26 | 33,082,924.91 | 132,167,590.94 | 43,901,434.57 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 59,608,800.00 | 74,511,000.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 4,890,000.00 | |
| 北源公司委贷收益 | 3,564,166.67 | |
| 合计 | 68,062,966.67 | 74,511,000.00 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 13,735.96 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,927,902.92 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,345.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,890,000.00 | |
| 减：所得税影响额 | 441,357.80 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,111,590.96 | |
| 合计 | 6,281,035.75 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.54% | 0.3074 | 0.3074 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.31% | 0.2868 | 0.2868 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的公司2019年半年度报告全文；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
贵州黔源电力股份有限公司
董事长： 刘 靖二〇一九年八月二十三日